000888_2018_峨眉山A_2018年年度报告_2019-03-25.txt

峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 0 2018 年年度报告全文 （股票代码：000888） 董事长： 王东 二０一九年三月 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人王东、主管会计工作负责人王蓉及会计机构负责人(会计主管人 员)王蓉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资 者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司对可能面临的风险及对策进行详 细描述，敬请广大投资者留意查阅。 公司已在本报告中描述存在的市场风险、管理风险及生产经营风险，敬请 查阅第四节“ 经营情况讨论与分析” 中“ 关于公司未来发展的展望” 中可能面 对的风险因素及对策部分的内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 526,913,102 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 41 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 52 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 59 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 60 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 149 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、本集团 指 峨眉山旅游股份有限公司 控股股东、旅游集团总公司 指 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 实际控制人、乐山市国资委 指 乐山市国有资产监督管理委员会 峨眉山管委会、管委会 指 峨眉山风景名胜区管理委员会 股东大会 指 峨眉山旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 峨眉山旅游股份有限公司董事会 公司章程 指 峨眉山旅游股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 信永中和 指 信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙） 国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 旅业公司 指 峨眉山旅业发展有限公司 风景国旅 指 峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 北京雪芽 指 北京国安峨眉茶业有限公司 印象传媒 指 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 智慧旅游 指 峨眉环球智慧旅游文化有限公司 雪芽酒业 指 四川峨眉雪芽酒业有限公司 天祥公司 指 德宏州天祥旅游开发有限公司 雪芽电子商务 指 成都峨眉雪芽电子商务有限公司 成都旅行社 指 成都峨眉山旅行社有限责任公司 雪芽会议 指 成都雪芽会议服务有限责任公司 云南天佑 指 云南省天佑科技开发有限公司 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 峨眉山 A 股票代码 000888 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 峨眉山旅游股份有限公司 公司的中文简称 峨眉旅游 公司的法定代表人 王东 注册地址 乐山市峨眉山市名山南路 639 号 注册地址的邮政编码 614200 办公地址 乐山市峨眉山市名山南路 639 号 办公地址的邮政编码 614200 公司网址 电子信箱 000888@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张华仙 刘海波 联系地址 四川省峨眉山市名山南路 639 号 四川省峨眉山市名山南路 639 号 电话 0833-5528075 0833-5544568 传真 0833-5526666 0833-5526666 电子信箱 000888@ 000888@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 91510000201884316A(统一社会信用代码） 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 历次控股股东的变更情况（如有） 1、2008 年 6 月，公司控股股东由原"峨眉山旅游总公司"更名为"四川省峨眉山旅 游集团总公司"。相关更名公告于 2008 年 6 月 17 日在《中国证券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网上进行披露。 2、2009 年 2 月，由于峨眉山景区与乐山大佛景区管委会进行整合，公司控股股 东由"四川省峨眉山旅游集团总公司"更名为"四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总 公司"。相关更名公告于 2009 年 2 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网上进行披露。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 成都市高新区交子大道 88 号中航国际广场 B 座 8 楼 签字会计师姓名 李夕甫、淦涛涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 上海市银城中路 168 号上海银 行大厦 20 层 刘珂、陈亮 非公开发行A股股票持续督导 期2013年12月19日起至2014 年 12 月 31 日止。截止本报告 期末，公司募集资金尚未全部 完成，国泰君安证券仍将履行 持续督导职责。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 1,072,349,784.39 1,078,986,910.95 -0.62% 1,041,579,179.44 归属于上市公司股东的净利润 （元） 209,237,064.62 196,605,770.50 6.42% 191,199,521.16 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 209,404,253.61 199,016,402.89 5.22% 154,353,299.91 经营活动产生的现金流量净额 （元） 397,587,779.21 344,579,265.92 15.38% 245,641,474.82 基本每股收益（元/股） 0.3971 0.3731 6.43% 0.3629 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 稀释每股收益（元/股） 0.3971 0.3731 6.43% 0.3629 加权平均净资产收益率 9.23% 9.27% -0.04% 9.35% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 2,874,846,380.10 2,699,426,069.83 6.50% 2,635,543,020.68 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,361,910,718.62 2,205,364,964.20 7.10% 2,050,912,241.86 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 264,223,877.79 260,290,805.00 322,586,681.25 225,248,420.35 归属于上市公司股东的净利润 18,389,965.96 51,645,229.67 98,799,048.23 40,402,820.76 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 18,316,963.92 52,254,338.11 98,361,290.52 40,471,661.06 经营活动产生的现金流量净额 36,694,281.64 109,057,636.80 139,481,451.33 112,354,409.44 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,795,745.41 162,445.40 42,940,145.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,130,000.00 806,023.84 3,684,583.90 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 1,900,000.00 1,900,000.00 -2,710,819.35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -24,876.14 -88,028.68 受托经营取得的托管费收入 425,902.18 425,902.18 437,222.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,888,140.19 -5,948,466.66 -625,096.28 减：所得税影响额 -63,413.50 -396,665.33 6,734,736.00 少数股东权益影响额（税后） 2,619.07 128,326.34 57,050.32 合计 -167,188.99 -2,410,632.39 36,846,221.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司主要业务情况 公司主要从事峨眉山风景区游山门票、客运索道、宾馆酒店服务以及其他相关旅游服务的经营。本报告期，游山门票收 入47384.82万元，占营业收入的44.19 %；客运索道收入31420.74 万元，占营业收入的29.30%；宾馆酒店收入18298.58万元， 占营业收入的17.06%。具体业务如下： 1、旅游门票：公司受峨眉山管委会委托，经营峨眉山风景区游山票事宜。公司地处世界自然和文化双遗产地，国家级 风景名胜区和国家5A级旅游景区，全国首批智慧旅游试点景区，随着国务院《关于加快发展旅游业的意见》，《关于进一 步促进旅游投资和消费的若干意见》等政策法规的出台，旅游产业呈持续快速增长态势，公司积极抢抓机遇，通过强化市场 营销、狠抓经营管理、完善产业链条，不断夯实发展基础，巩固经营优势和竞争地位，促进公司可持续发展。 2、旅游索道：公司目前经营的索道为金顶索道、万年索道。金顶索道位于峨眉山高山区，从接引殿到金顶，全套设备 由奥地利多贝玛亚公司引进，自动化程度高，安全可靠，舒适美观。索道全长1164米，中间无支架，车厢容量100+1人，最 高运行速度10米/秒，单边每小时运量1200人，是一条世界一流、中国领先的双承载单牵引往复式客运索道。万年索道位于 峨眉山风景中山区，从万年停车场到万年寺古刹，全套引进法国波马公司最新设计的水平行进式八人脱挂式吊厢索道，索道 斜长为1433米，高差165米，运行速度6米/秒，每小时单程运量2440人。 3、酒店：公司经营的酒店为红珠山宾馆、峨眉山大酒店、金顶大酒店、成都峨眉雪芽大酒店。 （1）红珠山宾馆：宾馆地处峨眉山风景区—报国寺景区，地理位置得天独厚，拥有44万平方米森林资源和5000米森林 散步通道，森林覆盖率达95%以上，是中国少有的五星级“森林酒店”；宾馆拥有各式景观客房、红珠山国际会议中心、各类 餐厅及红珠温泉会馆，是享誉业界的“休闲度假会议型”目的地酒店。宾馆现为中国国宾馆协会副主席单位、中国名酒店组织 常务理事单位、四川省旅游饭店行业协会副会长单位，先后获得“中国十大最受欢迎度假酒店”、“中国十佳会议会展酒店”、 “全国五一劳动奖状”、“国家级巾帼文明岗”、“中华餐饮名店”、“首届中国金牌旅游小吃”和“四川省旅游骨干企业”、 “四川 五星级酒店首选品牌”等多项殊荣。 （2）峨眉山大酒店：酒店地处峨眉山风景区—报国寺景区，地理位置得天独厚。酒店拥有温馨舒适的各式客房、成熟 完善的国际会议中心、独具川西特色的美食村以及瑜伽温泉，是会议、养生、休闲度假理想之选。中国健身气功培训基地、 峨眉山市非物质文化遗产峨眉内功导引按蹻术传承基地相继落户酒店， 峨眉山特色美食村被中国饭店协会评为“中华餐饮名 店”，酒店研发的“瑜伽养生宴”被中国烹饪协会评为“中国名宴”。 （3）金顶大酒店：酒店位于峨眉山金顶，毗邻四面十方普贤圣像，是峨眉山金顶唯一一家挂牌星级酒店，拥有卧云坊、 悦霞楼两栋楼，以及金顶餐饮中心美食林。 （4）成都峨眉雪芽大酒店：酒店位于成都市二环路西二段66号，毗邻著名的金沙文化遗址以及国内著名高校西南财经 大学、西南交通大学，地理位置优越、交通便捷。酒店于2014年重新装修，新装后酒店硬件严格按照五星级标准配置，是成 都首家茶文化主题酒店。酒店精心打造了194间茶文化主题客房，独具特色的中餐厅和“品味峨眉”特色餐厅，设施完善的会 议中心，一楼雪芽大厅为客人提供产自峨眉山的高山林间茶，满足客人会议、休闲、度假、品茗等需求。 4、其他业务：公司目前还有峨眉雪芽茶叶、广告等业务。报告期内，峨眉雪芽茶业黑水旅游线路荣获首届中国茶旅大 会“2018年度全国茶旅十大金牌线路”，峨眉雪芽黑水有机茶基地被评为“四川省十大最美茶乡”。峨眉雪芽在第七届四川国际 茶业博览会上被评为“消费者喜爱产品”称号。 （二）公司所属行业发展阶段、公司的发展状况 随着国务院《关于加快发展旅游业的意见》、《关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见》等政策法规的出台，旅游 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 产业成为了国家调供给、改结构、促增长的重要支柱产业，呈持续快速增长趋势。公司地处世界自然与文化遗产地、国家级 风景名胜区和国家5A级旅游景区，是四川省唯一的旅游类上市公司，四川省旅游企业龙头。2019年是公司转型跨越、提质 增效的攻坚年，公司将围绕“重点项目落地年”工作主题，持续推进“重上峨眉山，实现新跨越”发展战略，以党建工作为引领， 深化改革增效益，转型升级促发展，强力推进重点项目，强势宣传营销，打造新的利润增长极，争当建设“世界重要旅游目 的地”排头兵，为乐山、峨眉山文旅发展贡献力量。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司依托世界自然与文化双遗产、国家级风景名胜区、国家5A级旅游景区、全国首批智慧旅游试点景区峨眉山风景名胜 区，是四川省唯一一家旅游上市公司，也是四川省龙头旅游企业，在峨眉山风景区的门票经营、索道经营业务上拥有不可复 制的优势。公司围绕“重上峨眉山，实现新跨越”的发展战略，积极适应“旅游大众化、出行散客化、服务个性化和营销网络 化”的旅游产业发展趋势，推进网络营销体系和网络服务体系的新突破和新发展，取得了良好的品牌和口碑效益。公司将持 续利用景区独特的旅游资源和勤勉尽责的管理团队，通过狠抓成本控制、提高服务质量、加强市场营销、完善产业链条，进 一步做好旅游相关业务的开发和投入，巩固公司的经营优势和竞争地位，促进公司可持续发展。 本年度公司核心竞争力未发生变化。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2018年是峨眉山旅游股份有限公司（以下简称“公司”）“重上峨眉山”启步之年，也是公司跨越发展蓄势之年。公司董事 会在公司党委的坚强领导下，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》、《公司董事会议事规则》等 相关规定和要求，认真执行股东大会通过的各项决议，紧扣“重上峨眉山、实现新跨越”发展战略，科学应对极端暴雨天气和 门票降价及老年人优惠政策调整等严峻挑战，始终坚持以党建统领发展全局，以改革发展为第一要务，以投资回报为第一责 任，科学决策、规范运作，较好完成了年初制定的目标任务，公司综合实力持续增强。公司董事会荣获第十四届中国上市公 司董事会金圆桌奖 “优秀董事会”称号。 公司牢固树立新发展理念，始终坚持“干在实处、走在前列”总体取向，始终坚持以改革增活力、以创新添动力、以管理 促效益、以项目助发展，公司综合实力持续增强。2018年，全年实现购票人数329.5万人次，同比增长3.25%；实现营业收入 10.72亿元，同比下降0.62%；利润总额2.48亿元，同比增长5.16%；净利润2.09亿元，同比增长6.42%；净资产收益率9.23%， 同比下降0.04%。 （一）产业基础不断夯实，发展质效稳步提升。狠抓资源型板块经营管理，金顶、万年索道强化安全运营保障，全年 无重大安全事故发生，累计安全运送游客583.33万人次；配合景区相关部门开展旅游秩序大整治，重拳打击游山票偷逃票行 为，堵塞漏洞，增加收入。创新竞争型板块经营模式，立足市场，宾馆、茶业等竞争型板块焕发新的活力。报告期内，红珠 山宾馆荣获里屋里年度峰会“中国最佳窗外景观酒店”称号；峨眉山大酒店荣获四川省旅游协会颁发的“2018美丽中国智慧酒 店第九届金玫瑰奖”；“峨眉雪芽”荣获中国第二届中国国际茶叶博览会金奖，“峨眉雪芽▪风光系列”荣获“2018年四川十大旅游 食品”称号，峨眉雪芽黑水有机茶基地在第七届四川国际茶业博览会上被评为“四川省十大最美茶乡”，被中国茶叶流通协会 评为“2018年度全国茶旅金牌路线”。 （二）重大项目加快推进，发展动能不断蓄积。加速推进全山全域全智能化建设，新票务系统建成投运，实现多票合一、 扫码购票、实名认证、“刷脸”旅游，开启了峨眉山智慧旅游服务的新时代；承接乐山政务云建设，成功与省级平台成功实现 级联对接，在推动大数据的市场化融合运用上迈出了坚实步伐；深入实施“厕所革命”，完成29座旅游公厕升级改造，全力打 造集大数据运用、特色化展示于一体的智慧平台。万年索道完成换装改造，创造了全国索道换装的“峨旅速度”，每小时单程 运量由1660人提高到2400人；实施雷洞坪滑雪场提升改造，成功举办第20届冰雪温泉节暨雷洞烟云亲子狂欢季活动，峨眉山 冬季旅游市场吸引力不断增强，受到游客广泛好评；金顶供水保障主体工程、黄湾门禁维修改造等项目全面完成，景区旅游 基础设施配套得到进一步完善和提升。随着公司一批重大项目的生成落地、加快推进和建成投运，为公司实施“重上峨眉山” 发展战略和高质量发展积蓄了强大动能。 （三）坚定不移深化改革，发展活力明显增强。成立重大项目及重点工作督导办公室，坚持问题导向，强化督查督导， 有力保障公司各项决策部署和重大项目落地执行；完善绩效考核考评，定岗、定员、定责与定标、定时、定量相结合，实行 季考核、年汇算，从根本上解决干多干少、干好干坏一个样的问题，激发职工干事创业激情；加快推进“瘦身健体”改革，科 学合理配置资源和资本，完成部分“僵尸企业”清理注销和重组整合；深化“三定三压”改革，根据经营需要合理调整机构设置， 全年累计减员226人，有效压缩了管理层级和降低了人力成本；强化内控管理，成立物资采购部，开展内控财务联合检查， 大力控成本、降费用、压支出；圆满完成公车改革，切实加强营销、接待等各项费用管理和控制，全方位推动降本增效。 （四）市场营销亮点突出，品牌效应不断扩大。不断做强“峨眉山”大品牌，精耕细作峨眉山系列精品旅游线路，积极发 展中国驰名商标——峨眉雪芽品牌、百年红珠--红珠山宾馆品牌、瑜伽养生--峨眉山大酒店品牌等，“1+N”品牌效应不断扩大。 创新营销模式，按照“重走、重读、重构峨眉山”的营销思路，充分发挥自媒体营销体系传播优势,推动传统营销向以大数据 为支撑的网络营销、精准营销转型。优化和完善景区产品体系，策划包装了“春踏青、夏纳凉、秋赏叶、冬戏雪”四季产品、 武术文化产品、茶旅融合产品等系列产品；以活动撬动市场，持续开展了“冰雪温泉节”、“峨眉山普贤文化周”、“研学旅行” 等主题活动20多个；充分借助旅博会、茶博会、品博会等重大活动平台开展宣传，有效提高景区吸引力、关注度，推动旅游 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 人数稳步增长。全力打造服务品牌，深入践行“三心三情”服务理念，持续开展“服务质量提升月”等活动，主动为游客排忧解 难，提升游客满意度持续提升。报告期内，公司被中国旅游景区协会评为“2018中国旅游景区品牌创新奖”、公司微博被人民 日报评为“2018年全国景区官微影响力第一名”。 （五）积极履行社会责任，公司形象全面提升。严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国安全生产 法》等环境保护及安全生产相关法律法规，推动公司可持续发展。大力实施精准扶贫，在马边县新建“峨眉雪芽后池茶叶粗 制加工厂”和“微茶园”标准化示范区，助力马边县产业扶贫；切实抓好峨边县卷木村、高山村对口扶贫，积极参与省综合扶 贫队派驻凉山州美姑县龙窝乡脱贫工作，公司被省委、省政府评为对口帮扶藏区彝区贫困县先进集体。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,072,349,784.39 100% 1,078,986,910.95 100% -0.62% 分行业 游山门票收入 473,848,191.43 44.19% 457,883,632.03 42.44% 3.49% 客运索道收入 314,207,420.85 29.30% 290,475,754.71 26.92% 8.17% 宾馆酒店服务业 182,985,781.26 17.06% 199,904,264.59 18.53% -8.46% 旅行社收入 3,699,382.58 0.34% 6,417,855.08 0.59% -42.36% 其他类等 97,609,008.27 9.11% 124,305,404.54 11.52% -21.48% 分产品 游山门票收入 473,848,191.43 44.19% 457,883,632.03 42.44% 3.49% 客运索道收入 314,207,420.85 29.30% 290,475,754.71 26.92% 8.17% 宾馆酒店服务业 182,985,781.26 17.06% 199,904,264.59 18.53% -8.46% 旅行社收入 3,699,382.58 0.34% 6,417,855.08 0.59% -42.36% 其他类等 97,609,008.27 9.11% 124,305,404.54 11.52% -21.48% 分地区 中国地区 1,072,349,784.39 100.00% 1,078,986,910.95 100.00% -0.62% 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 游山门票收入 473,848,191.43 324,431,468.22 31.53% 3.49% 6.75% -2.10% 客运索道收入 314,207,420.85 80,285,620.57 74.45% 8.17% 6.36% 0.44% 宾馆酒店服务业 182,985,781.26 150,616,089.41 17.69% -8.46% -3.66% -4.10% 分产品 游山门票收入 473,848,191.43 324,431,468.22 31.53% 3.49% 6.75% -2.10% 客运索道收入 314,207,420.85 80,285,620.57 74.45% 8.17% 6.36% 0.44% 宾馆酒店服务业 182,985,781.26 150,616,089.41 17.69% -8.46% -3.66% -4.10% 分地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 游山门票 游山票分成成本 205,657,191.10 63.39% 208,446,193.00 68.59% -5.20% 游山门票 职工薪酬 37,879,623.47 11.68% 37,971,594.15 12.49% -0.81% 游山门票 其他 80,894,653.65 24.93% 57,494,276.38 18.92% 6.01% 客运索道 职工薪酬 34,349,423.85 42.78% 33,376,166.62 44.21% -1.43% 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 客运索道 折旧费 26,814,180.93 33.40% 22,508,494.04 29.82% 3.58% 客运索道 其他 19,122,015.80 23.82% 19,601,741.92 25.97% -2.15% 宾馆酒店服务业 折旧费 47,910,450.81 31.81% 52,758,102.92 33.75% -1.94% 宾馆酒店服务业 职工薪酬 39,748,753.16 26.39% 44,263,297.43 28.31% -1.92% 宾馆酒店服务业 餐饮成本 17,867,080.90 11.86% 24,929,117.90 15.95% -4.09% 宾馆酒店服务业 其他 45,089,804.53 29.94% 34,386,723.81 22.00% 7.94% 旅行社 参团成本 3,274,388.40 90.06% 5,713,155.00 90.09% -0.03% 旅行社 职工薪酬 328,932.00 9.05% 422,451.00 6.66% 2.39% 旅行社 其他 32,445.95 0.89% 205,987.66 3.25% -2.36% 其他类等 55,380,920.01 100.00% 75,274,994.12 100.00% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期纳入合并范围已申请清算的公司情况 公司名称 持股比例% 净资产 净利润 北京国安峨眉茶业有限公司 50.00 -2,897,871.07 -5,641.31 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 350,881,505.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.72% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 350,881,505.00 32.72% 合计 -- 350,881,505.00 32.72% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 前五名供应商合计采购金额（元） 13,809,216.48 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 2.24% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 13,809,216.48 2.24% 合计 -- 13,809,216.48 2.24% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 33,197,198.67 43,387,808.92 -23.49% 管理费用 149,161,787.95 151,428,958.98 -1.50% 财务费用 13,864.75 3,768,550.77 -99.63% 主要是短期借款减少，利息支出减少 所致 营业税金及附加 9,962,450.53 7,469,239.98 33.38% 主要是峨眉山智慧旅游服务基地房 产税增加以及新增水资源税所致 资产处置收益 -1,795,745.41 161,520.13 -1,211.78% 主要是固定资产处置损失 营业外收入 128,165.42 545,774.99 -76.52% 主要是计入损益的政府补助减少 营业外支出 1,946,305.61 6,153,316.38 -68.37% 主要是其他支出减少 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,136,575,485.58 1,160,481,942.38 -2.06% 经营活动现金流出小计 738,987,706.37 815,902,676.46 -9.43% 经营活动产生的现金流量净 额 397,587,779.21 344,579,265.92 15.38% 投资活动现金流入小计 12,606,969.89 11,944,405.72 5.55% 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 投资活动现金流出小计 90,334,524.89 228,757,231.49 -60.51% 投资活动产生的现金流量净 额 -77,727,555.00 -216,812,825.77 64.15% 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 74,717,989.46 175,467,631.68 -57.42% 筹资活动产生的现金流量净 额 -74,717,989.46 -160,467,631.68 53.44% 现金及现金等价物净增加额 245,142,234.75 -32,701,191.53 649.64% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、职工费用、采购商品减少等影响经营活动产生的现金流量净额增加； 2、购建资产减少影响投资活动现金流量净额增加； 3、偿还债务减少等影响筹资活动产生的现金流量净额增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -8,794,204.22 -3.55% 资产减值 5,299,987.61 2.14% 营业外收入 128,165.42 0.05% 营业外支出 1,946,305.61 0.79% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 988,104,664.6 0 34.37% 742,962,429.85 27.52% 6.85% 主要是经营活动净现金流增加 应收账款 31,109,745.65 1.08% 21,438,386.27 0.79% 0.29% 主要是应收酒店房费、广告费增加 存货 38,606,232.11 1.34% 54,894,495.59 2.03% -0.69% 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 投资性房地产 1,508,464.11 0.05% 1,594,639.23 0.06% -0.01% 长期股权投资 39,228,274.16 1.36% 64,159,371.29 2.38% -1.02% 因公司对四川川投峨眉旅游开发有 限公司的持股比例下降，按相关政策 调整 固定资产 1,382,125,560. 70 48.08% 1,395,383,003. 59 51.69% -3.61% 在建工程 83,429,443.50 2.90% 120,945,014.73 4.48% -1.58% 主要是万年索道更新改造项目完工 转固所致 短期借款 15,000,000.00 0.56% -0.56% 主要是归还借款 其他流动资产 7,847,240.25 0.27% 14,907,777.82 0.55% -0.28% 主要是因为公司增值税留抵余额减 少所致 长期待摊费用 32,901,227.72 1.14% 18,483,092.51 0.68% 0.46% 主要是从受益日起按照费用项目估 计的受益期及费用性质平均摊销计 入成本费用 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2013 非公开发 行 46,751.99 0.32 24,460.29 0 0 0.00% 24,443.26 银行专户 存储 24,443.26 合计 -- 46,751.99 0.32 24,460.29 0 0 0.00% 24,443.26 -- 24,443.26 募集资金总体使用情况说明 1、经公司第五届董事会第十六次会议、第二十次会议和第二十五次会议审议通过，以及 2013 年第一次临时股东大会和 第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监许可[2013]1406 号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股 票的批复》核准，本公司于 2013 年 12 月通过非公开发行股票方式发行股票 28,268,551 股，发行价格为 16.98 元/股，募集 资金总额 479,999,995.98 元，扣除 12,480,000.00 元发行费用后，募集资金净额 467,519,995.98 元。以上募集资金已于 2013 年 12 月 5 日到账，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（XYZH/2013CDA3040-2）确认。 2、募集资金以前年度使用金额 公司募集资金到位前（截至 2013 年 11 月 30 日）已利用自筹资金对募集资金投资项目先期投入 92,259,572.86 元。募集资 金到位后（截至 2017 年 12 月 31 日）已利用募集资金直接投入募集资金投资项目 152,321,182.43 元，以募集资金置换预 先投入募集资金投资项目的自筹资金 92,259,572.86 元，支付银行手续费 19,002.44 元。 3、募集资金本年度使用金额及年末余额 （1）本年以募集资金直接投入募集资金投资项目 0.00 元； （2）募集资金专户本年度累计利息收入 6,294,869.50 元，银行手续费支出 3,190.00 元； （3）截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金年末余额为 244,432,622.58 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 募集资金 承诺投资 调整后投 资总额 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 截至期末 投资进度 (3)＝ 项目达到 预定可使 用状态日 本报告期 实现的效 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 变更) 总额 (1) 金额(2) (2)/(1) 期 益 化 承诺投资项目 1、峨眉山旅游文化中 心建设项目 否 20,000 20,000 130.19 0.65% 否 否 2、峨眉雪芽茶叶生产 综合投资项目 否 19,000 18,000 0.25 15,561.13 86.45% 2016 年 12 月 31 日 -557.92 否 否 3、成都峨眉山国际大 酒店改建项目 否 9,000 8,751.99 0.07 8,768.97 100.19% 2014 年 10 月 31 日 -59.44 否 否 承诺投资项目小计 -- 48,000 46,751.99 0.32 24,460.29 -- -- -617.36 -- -- 超募资金投向 不适用 0 合计 -- 48,000 46,751.99 0.32 24,460.29 -- -- -617.36 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、项目未达到预计收益情况说明（1）成都峨眉山国际大酒店于 2015 年 1 月结束试运营，进入运营 状态，因新装修后定位及价格体系调整，以及市场、政策大环境变化等原因，失去了部分原有客源， 经过几年运营，正在逐步构建新的客户群，导致酒店效益尚未达到预计水平。（2）洪雅雪芽公司由 于受宏观经济影响和市场环境变化，以及产品结构正处于由中高端礼品茶向大众化转型期等因素影 响，导致效益未达到预计水平。 2、项目未达到计划进度说明：公司第五届董事会第六十三次会议、第五届监事会第五十二次会议审 议通过了《关于调整部分非公开发行募集资金投资项目投资进度的议案》，同意公司调整募投项目峨 眉雪芽茶叶生产综合投资项目、峨眉山旅游文化中心建设项目的投资进度。具体内容详见公司公告。 3、峨眉山旅游文化中心建设项目进展未达预期的原因：公司认为峨眉山具有发展旅游文化演艺的客 源基础、资源优势和市场需求，打造一台高水准的演艺节目，对于挖掘峨眉山深厚的文化内涵、丰 富旅游产品、延伸旅游链条、提升旅游形象、增强公司竞争力和盈利能力都将起到积极的促进作用， 因此峨眉山旅游文化中心建设项目仍然存在实施的必要性，符合公司发展战略，符合公司及全体股 东的根本利益。但鉴于该项目投资金额较大，且国内众多旅游文化演艺项目经营情况参差不齐，经 营亏损甚至倒闭的先例较多，出于谨慎投资、防控风险的原则，公司正组织专门团队，对该项目重 新进行详尽的全面市场尽职调查、研究可行性分析和投资方案论证，待充分论证之后再决策实施， 以进一步提高募集资金使用效率，实现公司和广大投资者利益的最大化。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等相关法律法规，公司对峨眉 山旅游文化中心建设项目重新进行了可行性分析。经过充分论证，公司认为峨眉山旅游文化中心建 设项目仍然存在实施的必要性和充分性，有利于丰富公司旅游服务业务种类，提升公司旅游综合服 务能力，增强公司竞争力和盈利能力，符合公司既定的发展战略，符合公司及全体股东的根本利益。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 经本公司第五届董事会第三十四次（临时）会议及第五届监事会第二十八次会议审议通过，募集资 金投资项目“峨眉山旅游文化中心建设项目”的实施地点由位于四川省峨眉山市名山路东段与佛光南 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 路交汇处 33,928.07 平方米土地变更为峨眉山报国寺片区 35,496.69 平方米土地，项目建设内容、投 资总额和实施方式均保持不变。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至 2013 年 11 月 30 日，本公司募集资金投资项目先期使用自筹资金共计人民币 92,259,572.86 元， 并由信永中和会计师事务所出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》 （XYZH/2013CDA3047）。本公司于 2013 年 12 月 28 日召开第五届董事会第二十九次会议审议通过 了《关于利用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 92,259,572.86 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司监事会、独立董事于 2013 年 12 月 28 日发表同意意见。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 专项账户银行存款 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 洪雅峨眉雪 芽茶业有限 公司 子公司 茶叶销售 50,000,000.0 0 173,442,180. 36 174,475,743. 05 26,462,124.6 4 -5,789,240.1 0 -5,579,241.3 3 峨眉山环球 智慧旅游文 化有限公司 子公司 旅游咨询等 20,000,000.0 0 20,279,711.4 4 20,262,707.2 4 270,488.80 192,727.67 德宏州天祥 旅游开发有 限公司 子公司 旅游项目开 发、辣木的 研发、种植、 生产和销售 60,000,000.0 0 46,605,476.3 4 46,605,476.3 4 -7,934,943.8 1 -7,934,943.8 1 四川省峨眉 雪芽酒业有 限公司 子公司 酒类、预包 装食品销售 85,000,000.0 0 85,299,887.3 5 79,557,819.7 4 436,456.30 -1,806,352.3 5 -1,809,454.9 4 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年。宏观经济方面，坚持稳中求进 工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，稳中向好是依然是国家经济的“主 旋律”。旅游产业发展方面，随着国民收入不断提高，人们对以旅游为重点的幸福感的向往和追求越来越高，公司依托峨眉 山风景区得天独厚的优质资源，潜力巨大、前景广阔。区位优势方面，随着西成高铁开通，成贵高铁、乐西高速、峨汉高速 以及成乐高速扩容等项目的建设开通，大交通发挥的人流支撑作用将进一步提升,必将有力拓展峨眉山客源城市群，推动景 区旅游人数持续增长。政策优势方面，全域旅游已上升为国家战略，四川正加快推动由文化旅游大省向文化旅游强省跨越， 乐山市将“旅游兴市、产业强市”作为全市高质量发展的主线，加快建设世界重要旅游目的地和全省区域中心城市，随着国家 和省市重大战略部署深入实施，公司转型发展面临良好机遇 （二）市场竞争格局 旅游产业变革对景区传统模式带来的新挑战。当前旅游业已经进入高速旅游增长阶段转向优质旅游发展阶段的关键节 点，旅游产业正在进行前所未有的历史性转变。大众对旅游品质的需求不断提高，从“有没有”到“好不好”，从浅层次旅游向 深层次旅游，从观光游到休闲度假游转变已成为未来旅游产业发展的大趋势。近年来，全国各地不断涌现出新的旅游景区和 旅游企业，正在加快产业扩张、创新经营模式、完善要素配置，在产品开发、产品特色、服务创新和营销策划等方面竞争日 益激烈。目前，在推动产品升级、产业转型，为游客提供高品质旅游体验，引得来人、留得住客仍然是公司发展的需要解决 的问题。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 （三）公司发展规划 2019年，公司将紧紧围绕建设“世界重要旅游目的地”和“重上峨眉山”发展战略，以“项目落地年”为工作主题，突出文旅 融合、扩容提质、游客倍增，以重大项目为引领，以改革创新为抓手，对景区基础设施、产品业态、产业结构进行全方位的 再配置、再提升，全力“疏堵治痛”、对标补短，推动峨眉山景区从观光游向休闲度假游转变，推动公司产业结构由门票索道 向多元化经济转变，推动经营管理由粗放低质向精细化高效化转变，实现公司高质量跨越发展。 2019年，公司计划实现游山购票人数330万人次，营业收入10.7亿元，净利润1.96亿元，净资产收益率8%。 特别提示：公司2019年经营计划指标不代表公司对2019年度盈利预测，也不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请广大 投资者特别注意。 为实现上述经营目标，公司经营管理团队将按“一岗双责”，勤勉尽责，拼搏奋斗，以新举措、新作为开展经营管理，以 市场为导向，努力拓展客源市场；以新要求、新目标推动改革发展；着力推动公司产业创新、科技创新，提升管理效益。 （四）公司面临的风险及应对措施 1、索道安全风险 客运索道属于特种设备，索道的设计、施工和营运技术难度大，索道设备质量、设计施工、控制系统、管理技术、电力 保障、不可抗力等因素都可能带来安全隐患。若发生安全事故，将可能造成人员伤亡、财产损失、赔偿损失等，将对公司构 成不利影响。 应对措施： 一、索道按国家法律法规的要求，建立健全了安全管理制度、日常检查巡查和隐患排查整理制度，并在日 常工作中严格执行，确保索道随时都处在最安全运行状态。二、公司两条索道在安全和服务上荣获中国索道协会“5S”客运索 道（客运索道行业最高等级索道）。三、若遇停电或普通设备故障，在15分钟内启动备用柴油发动机应急驱动系统，将线路 上的游客拉回站内；四、当索道发生不能运转的故障时，索道启动线路应急救援预案，对置留在线路上的游客进行救援；索 道公司制订了线路应急救援预案，成立了相应救援组织，配备了救援设备，并且每年索道公司对线路救援预案演练两次。五、 对极端天气（如大风、雷击等），索道及时停运。 2、市场竞争风险 随着旅游业的不断发展，各地的新景区，新景点不断涌现，市场竞争日趋激烈，给公司带来了竞争压力及酒店业务仍然 面临的行业竞争风险。 应对措施：公司将在不断整合旅游资源的同时完善延伸产业链，大力开展宣传营销，满足不同消费层次游客的需要。 3、管理风险 随着业务的多元化，对公司的管理提出更高的要求，如公司在服务、人才、销售、管理等方面不能实行有效的整合和发 挥优势，将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。 应对措施：科学规范经营管理，完善以风险防控和成本控制为核心的财务内控体系、投资决策体系， “三重一大”决策 机制不断规范建立完善的峨眉山旅游产品体系，以产品整合市场，加强经营管理、节能降耗、增收节支。 4、不可抗力风险 公司作为社会服务业，不可抗力对公司的经营可能造成较大的影响，其中重大疫情或自然灾害造成的影响最为严重，未 来若发生重大不可抗力事件发生时，对公司的经营将产生不利影响。 应对措施：充分研究并及时制定相应措施，努力将不可抗力影响和程度降到最低，为公司争取最大经济效益和社会效益。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 03 月 23 日 实地调研 机构 经营发展思路及举措、2018 年游客增 速预测 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 接待次数 1 接待机构数量 5 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司“2018年度利润分配预案”严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。报告期内，公司现金分红政策的执行情况符 合《公司章程》的规定，相关决策程序完备，充分听取了独立董事及中小股东的意见，维护了中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2017年4月7日，经公司2016年年度股东大会审议批准，公司2016年利润分配方案为：以2016年年末公司总股本526,913,102 股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.80 元（含税），共计派发42,153,048.16元(含税）。上述利润分配方案于2017年6 月2日实施。详见2017年5月26日公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）上的《峨 眉山旅游股份有限公司2016年度分红派息实施公告》（公告编号：2017-24号） 2、2018年3月5日，经公司2017年年度股东大会审议批准，公司2017年利润分配方案为：以2017年年末公司总股本526,913,102 股为基数，按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），共计派发52,691,310.20元(含税）。上述利润分配方案于2018年4 月25日实施。详见2018年4月18日公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）上的《峨 眉山旅游股份有限公司2017年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-12号） 3、2018年利润分配预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计 ，公司2018年度实现归属于母公司股东的净利润20,923.71万元，按母 公司实现净利润的10%提取法定公积金2,243.40万元之后，可供股东分配的利润为18,680.31万元。 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《公司章程》相关规定，公司2018年利润分配 预案为：拟以2018年年末公司总股本526,913,102股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发人民 币52,691,310.20元（含税）。不送红股，不以公积金转增股本。 本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 现金分红金额 占合并报表中 以其他方式 （如回购股 以其他方式现 金分红金额占 现金分红总额 （含其他方 现金分红总额 （含其他方 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 上市公司普通 股股东的净利 润 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 份）现金分红 的金额 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 式） 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2018 年 52,691,310.20 209,237,064.62 25.18% 0.00 0.00% 52,691,310.20 25.18% 2017 年 52,691,310.20 196,605,770.50 26.80% 0.00 0.00% 52,691,310.20 26.80% 2016 年 42,153,048.16 191,199,521.16 22.05% 0.00 0.00% 42,153,048.16 22.05% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 526913102 现金分红金额（元）（含税） 52,691,310.20 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 52691310.20 可分配利润（元） 186,803,108.00 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计 ，公司 2018 年度实现归属于母公司股东的净利润 20,923.71 万元， 按母公司实现净利润的 10%提取法定公积金 2,243.40 万元之后，可供股东分配的利润为 18,680.31 万元。 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《公司章程》相关规定，公司 2018 年利润分 配预案为：拟以 2018 年年末公司总股本 526,913,102 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派 发人民币 52,691,310.20 元（含税）。不送红股，不以公积金转增股本。 本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 公司控股股 东四川省峨 眉山乐山大 佛旅游集团 总公司 同业竞争承诺 为消除及本集团直接或 间接控制的企业与峨眉 山旅游股份有限公司（以 下简称"峨眉山股份"） （包括峨眉山股份控制 的企业，下同）在酒店及 旅行社业务领域的竞争， 进一步规范本集团及下 属企业的经营运作，支持 峨眉山股份及其控制的 企业的发展，本集团代表 本集团及本集团下属企 业特出具以下承诺：综合 考虑委托经营期限和峨 眉山股份可类比酒店的 实际经营情况，在三年委 托经营协议到期时，本集 团将聘请经峨眉山股份 认可的会计师事务所，对 峨眉山温泉饭店与成都 峨眉山饭店经营情况进 行审计；若峨眉山温泉饭 店与成都峨眉山饭店 2015 年度均实现了盈 利，且净利润之和达到人 民币 1,000 万元，本集团 承诺将以合法的方式将 两家酒店按公允价格出 售给峨眉山股份，同时积 极协调并敦促峨眉山股 份履行内部相关程序。 2013 年 06 月 20 日 公司于 2015 年 12 月 31 日 与控股股东 下属企业峨 眉山旅业公 司、峨眉山旅 行社、成都峨 眉山饭店签 订委托经营 协议，委托期 限从2016年1 月 1 日－2018 年 12 月 31 日。 正在履行。 因上述受托 经营的酒店 未达到承诺 效益，根据管 理需要，公司 与峨眉山旅 业公司、峨眉 山旅行社、成 都峨眉山饭 店继续签订 委托经营协 议，委托期限 从 2019 年 1 月 1 日－2021 年 12 月 31 日。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 李夕甫、淦涛涛 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙）为公司2018年度内部控制审计会计师事务所，报告期内支付 给信永中和会计师事务所有限责任公司（特殊普通合伙）2018年内控审计费用15万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议 约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税费 后的50%支付给峨眉山管委会。2018年度应支付给峨眉山管委会游山票分成款206,600,812.03元，2017年度应支付给峨眉山 管委会游山票分成款199,867,956.00元。 （2）公司与峨眉山旅业发展有限公司之间存在代收代支观光车票款等事宜，本年度公司代收峨眉山旅业发展有限公司 观光车票款86,597,555.00元，支付观光车票款86,597,555.00元。 （3）根据2015年7月9日峨眉山管委会（峨管委发[2015]22号）相关文件规定，从2015年1月1日起，每年从景区门票总 收入中按照8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。提取该保护基金后，峨眉山乐山 大佛景区管委会峨-乐管发（2011）14号文件规定“自2011年起每年从景区门票总收入中按照1.5%的比例提取资金作为景区新 农村建设专项资金”和峨-乐管发（2014）64号文件规定“自2014年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照3.5%的比例提取 资金作为峨眉山风景区专项资金”不再提取。2018年公司应支付峨眉山管委会峨眉山旅游风景资源保护基金37,905,066.57元， 实际支付峨眉山旅游风景资源保护基金37,905,066.57元。 （4）2017年12月5日、12月22日，公司先后召开第五届董事会第八十五次会议、2017年第三次临时股东大会，分别审议 通过了关于签署《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的补充协议（二）》暨关联交易的议案。依据前述《补充协议（二）》， 2018年度本公司应支付给峨眉山管委会指定账户归集游山门票收入463,212,541.46元，实际归集463,212,541.46元，扣除应支 付给峨眉山管委会的部分后，本公司应收256,611,729.43元，实际收到256,611,700.00元。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 1、本公司与峨眉山旅业发展有限公司签订委托经营合同，受托经营峨眉山旅业发展有限公司的峨眉山温泉饭店和峨眉 山饭店。受托经营期限3年，自2016年1月1日起至2018年12月31日止，每年支付委托经营管理费用20万元（含税），每半年 支付一次，本报告期计受托经营收入18.87万元。 2、本公司与成都峨眉山饭店签订委托经营合同，受托经营成都峨眉山饭店。受托经营期限3年，自2016年1月1日起至2018 年12月31日止，每年支付委托经营管理费用20万元（含税），每半年支付一次，本报告期计受托经营收入18.87万元。 3、本公司与峨眉山旅行社签订委托经营合同，受托经营峨眉山旅行社。受托经营期限3年，自2016年1月1日起至2018年 12月31日止，每年支付委托经营管理费用5万元（含税），每半年支付一次，本报告期计受托经营收入4.85万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅 游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金，每年应付峨眉山旅游总公司土地租金 1,288,644.03元。在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。 2）因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用，闲置时间长，利用率 低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定 由公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行 有偿使用，公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公 司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年12月31日止。 2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其 余条款不变。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司坚持诚信为本，持续发展，加强内控管理，增收节支，创造利润，回报股东，积极履行公司的社会责任。 1、环境保护：作为一家旅游上市公司，所处的景区资源，是世界自然和文化双遗产，具有不可再生性，对发展和环境 保护的关系理解尤为深刻。公司始终注重企业与社会、环境的协调可持续发展，通过并保持了ISO9000:2000质量管理体系和 ISO14000环境管理体系认证。规范了各项质量管理流程，建立了严格的质量控制和校验制度，确保公司营运安全；积极实 施节能减排和环保措施，落实精细化管理，实现公司可持续发展。 本报告期，公司扎实推进中央、省、市环保督查反馈问题整改工作，建立问题整改台账，集中精力彻底整治环境问题， 关停燃煤锅炉，完成煤改气项目，完善饮水水源地环境保护设施，提升饮用水应急能力，落实雨污分流等整改问题17项，做 到按时销号、整治到位。各认真巩固油烟净化、污水排放、垃圾清理等整治成果，杜绝问题反弹，大力开展节能减排，将环 保工作常态化，建立起环保整治长效机制。 2、股东权益保护：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和 公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。公司严格依法履行信息 披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信息披露。报告期内，公司的财务政策稳 健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。公司在经营决策过程中，充分考虑债权人的合法权益，积 极构建与股东的良好关系。 3、职工权益保护：公司的用工制度严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，充分尊重职工人格，保 障职工合法权益，关爱职工成长，劳资关系和谐稳定。公司为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境，依法安排职工参 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 加社会保险，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行国家规定和标准。面对广大职工关心的医疗、养老、生育等问 题，都按政策一一争取并落实，参保率达100%。公司坚持职工直系亲属去世和员工重病住院探望、慰问制度，坚持元旦、 春节期间开展送温暖活动，坚持开展对贫困职工之家进行困难救助活动。 4、安全保障：本报告期，公司全面落实“党政双责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”安全生产责任体系，制定了《消 防安全责任制实施办法》，构建双重预防机制，完成安全风险辨识，公司各单位每月、每季度对生产经营风险点进行一次梳 理排查和评估分级，制定风险管控措施，建立岗位风险公示卡，逐步形成风险管控长效机制。积极开展“安全生产月”、“11.9 消防宣传月”和“安康杯”竞赛活动等，组织开展定期、不定期安全检查和专项检查，实现“零死亡、零群伤、零重大财产损失 事故”安全目标。 5、精准扶贫：2018年，公司启动实施了马边茶业综合扶贫工程，扎实推进产业扶贫、技术扶贫、项目扶贫；深入抓好 峨边县卷木村、高山村对口扶贫，积极参与四川省综合扶贫队派驻凉山州美姑县龙窝乡脱贫工作，派驻的年轻干部被美姑县 委评为脱贫攻坚先进个人，公司被四川省省委、省政府评为对口帮扶藏区彝区贫困县先进集体。 6、根据乐山市国资委关于转发乐山市委组织部、市关心下一代工作委员会《关于进一步加强和完善基层关工委组织建 设的意见》精神，经公司党委扩大会、董事会审议决定，成立公司关心下一代工作委员会，积极配合上级有关部门和群团组 织开展工作，在培养教育青少年工作中相互支持、通力合作，共同为青少年健康成长创造良好的社会环境，促进社会和谐。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司积极响应党和国家关于重点攻克深度贫困地区脱贫任务，确保到二〇二〇年我国现行标准下农村贫困人口实现脱贫 的号召，深入实施产业扶贫、精准扶贫，切实履行峨眉山旅游股份有限公司国有控股企业的社会责任。公司以中国驰名商标 “峨眉雪芽”为支撑，以四川省、乐山市茶行业龙头企业峨眉雪芽茶业分公司为载体，通过在马边彝族自治县新建“峨眉雪芽 后池茶叶生产综合投资项目”和“微茶园”标准化示范区，实现户户是业主、户户有增收，成为马边彝区脱贫致富的样板。 （2）年度精准扶贫概要 2018年，公司全力助推马边县扶贫工作，在马边县荣丁镇已投资696.3万元，新建茶叶粗制加工厂和打造“微茶园”帮扶协 议，完成土地整改175.58亩，发放栽种茶苗60万株，发放肥料15.88吨，建设围栏2211米；公司15个支部与峨边卷木村、高山 村共115户贫困户对接，协助景区管委会驻村第一书记，发放扶贫解困资金、物资14.41万元，员工定向捐款3.96万元。选派 一名年轻干部参加四川省综合扶贫队派驻凉山州美姑县龙窝乡，重点负责建尔卓乡龙窝村的脱贫工作；向乐山市关心下一代 委员会捐款50万元。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 750.26 2.物资折款 万元 14.41 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 115 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 696.3 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 50 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 四川省委、省政府评为对口帮扶藏区彝区贫困县先进集体 （4）后续精准扶贫计划 从2018年开始，公司将利用3至5年时间，采取对现有茶园进行改造升级、品种更新和新建茶园相结合的方式，建成1000 亩生态标准茶园；发动和引导马边彝族自治县后池村贫困村民并带动全体村民参与，利用房前屋后及自家土地家家户户发展， 建设户均3亩左右微茶园，一是便于茶园的种植管理、采摘能节省劳动力，二是能把微茶园同时建设成为房前屋后的景观， 改善村貌。 另一方面，种茶农户以土地或资金入股的方式成立后池村茶产业合作社，合作社与峨眉雪芽茶业分公司紧密合作，由峨 眉雪芽茶业分公司提供优质茶苗，通过合作社带动农户实行 “五统一”管理，并年底给予专合社二次分红，保障茶农收益 和合作社收益。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 作为一家旅游上市公司，所处的景区资源，是世界自然和文化双遗产，具有不可再生性，对发展和环境保护的关系理解 尤为深刻。公司始终注重企业与社会、环境的协调可持续发展，通过并保持了ISO9000:2000质量管理体系和ISO14000环境管 理体系认证。规范了各项质量管理流程，建立了严格的质量控制和校验制度，确保公司营运安全；积极实施节能减排和环保 措施，落实精细化管理，实现公司可持续发展。 本报告期，公司扎实推进中央、省、市环保督查反馈问题整改工作，建立问题整改台账，集中精力彻底整治环境问题， 关停燃煤锅炉，完成煤改气项目，完善饮水水源地环境保护设施，提升饮用水应急能力，落实雨污分流等整改问题17项，做 到按时销号、整治到位。各认真巩固油烟净化、污水排放、垃圾清理等整治成果，杜绝问题反弹，大力开展节能减排，将环 保工作常态化，建立起环保整治长效机制。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 1、2018 年5月15日，公司收到控股股东旅游集团总公司通知，乐山市国资委已于 2018 年5月15日出具《乐山市国有资 产监督管理委员会关于峨乐旅集团及其下属企业公司制改造方案的批复》“同意四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司公司 制改造方案，改制后四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人变更为乐山市国有资产监督管理委员会”。故公司的实际 控制人将由峨眉山管委会变更为乐山市国资委。 公司于2018年5月18日在指定媒体披露了《峨眉山旅游股份有限公司关于实际控制人变动的提示公告》（公告：2018-10 号）及《峨眉山旅游股份有限公司收购报告书摘要》。根据《上市公司收购管理办法》的相关规定，本次收购触发收购人的 要约收购义务，乐山市国资委向中国证监会提出豁免要约收购申请。2018年9月，公司收到中国证监会《关于核准豁免乐山 市国有资产监督管理委员会要约收购峨眉山旅游股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2018]1345号），并于9月5日在 指定媒体披露了《关于乐山市国有资产监督管理委员会申请豁免要约收购义务获得中国证监会核准的公告》（公告编号： 2018-29）。截止本报告期末，上述事项尚未完成工商变更，公司实际控制人仍为峨眉山管委会。 2、2018年9月3日接到峨眉山风景名胜区管理委员会《关于转发〈四川省发展和改革委员会关于降低九寨沟等景区门票 价格的通知〉的通知》。根据通知精神，峨眉山风景区旺季门票价格从185元/人降为160元/人，淡季门票价格维持110元/人， 新的门票价格自2018年9月20日起执行。公司于2018年9月5日在指定媒体披露了《关于峨眉山风景区门票价格调整的公告》 （公告编号：2018-28号） 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 750 0.00% 750 0.00% 3、其他内资持股 750 0.00% 750 0.00% 境内自然人持股 750 0.00% 750 0.00% 二、无限售条件股份 526,912,3 52 100.00% 526,912,3 52 100.00% 1、人民币普通股 526,912,3 52 100.00% 526,912,3 52 100.00% 三、股份总数 526,913,1 02 100.00% 526,913,1 02 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 江越 750 750 0 职工监事持股 2018 年 1 月 1 日 范黎莉 0 750 750 高管持股 2019 年 4 月 15 日 合计 750 750 750 750 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 34,820 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 33,844 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 四川省峨眉山乐 山大佛旅游集团 总公司 国有法人 32.59% 171,721,7 44 0 0 171,721,7 44 乐山市红珠山宾 馆 国有法人 7.01% 36,924,75 0 0 0 36,924,75 0 全国社保基金一 零三组合 其他 1.90% 9,996,701 -2,010,00 0 0 9,996,701 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 中国建设银行股 份有限公司－中 欧价值发现股票 型证券投资基金 其他 1.87% 9,828,221 5,728,337 0 9,828,221 全国社保基金一 零四组合 其他 1.67% 8,799,998 0 0 8,799,998 招商银行股份有 限公司－中欧恒 利三年定期开放 混合型证券投资 基金 其他 1.61% 8,502,373 5,502,373 0 8,502,373 泰康人寿保险有 限责任公司－分 红－个人分红 -019L-FH002 深 其他 1.53% 8,079,542 3,536,518 0 8,079,542 中国工商银行股 份有限公司－博 时精选混合型证 券投资基金 其他 1.48% 7,777,776 0 0 7,777,776 泰康人寿保险有 限责任公司－投 连－创新动力 其他 1.39% 7,335,982 26,300 0 7,335,982 中国工商银行股 份有限公司－中 欧潜力价值灵活 配置混合型证券 投资基金 其他 0.93% 4,892,420 3,006,648 0 4,892,420 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股 东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总 公司 171,721,744 人民币普通股 171,721,744 乐山市红珠山宾馆 36,924,750 人民币普通股 36,924,750 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 全国社保基金一零三组合 9,996,701 人民币普通股 9,996,701 中国建设银行股份有限公司－中欧 价值发现股票型证券投资基金 9,828,221 人民币普通股 9,828,221 全国社保基金一零四组合 8,799,998 人民币普通股 8,799,998 招商银行股份有限公司－中欧恒利 三年定期开放混合型证券投资基金 8,502,373 人民币普通股 8,502,373 泰康人寿保险有限责任公司－分红 －个人分红-019L-FH002 深 8,079,542 人民币普通股 8,079,542 中国工商银行股份有限公司－博时 精选混合型证券投资基金 7,777,776 人民币普通股 7,777,776 泰康人寿保险有限责任公司－投连 －创新动力 7,335,982 人民币普通股 7,335,982 中国工商银行股份有限公司－中欧 潜力价值灵活配置混合型证券投资 基金 4,892,420 人民币普通股 4,892,420 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股 东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司 王东 1992 年 10 月 12 日 915111812074580002 （统一社会信用代码） 住宿、餐饮；索道客运、 汽车客运；会展会议场馆 等 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 峨眉山风景名胜区管理委员会 吴小怡 1988 年 12 月 01 日 33773923-0 负责峨眉山景区内的文物保 护、管理、修缮、抢救和开发 利用等工作。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 注：根据乐山市政府出具《乐山市人民政府关于变更四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人的批复》和中国证监会《关 于核准豁免乐山市国有资产监督管理委员会要约收购峨眉山旅游股份有限公司股份义务的批复》 （证监许可〔2018〕1345 号）， 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人由峨眉山管委会变更为乐山市国有资产监督管理委员会。截止 2018 年 12 月 31 日，上述事宜尚未完成工商变更，公司实际控制人仍为峨眉山管委会。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 王东 董事长 现任 男 54 2017 年 04 月 18 日 邹志明 董事 现任 男 60 2005 年 07 月 01 日 李富瑜 独立董事 现任 男 68 2011 年 06 月 16 日 赵明 独立董事 现任 男 60 2011 年 06 月 16 日 孙东平 独立董事 现任 男 48 2013 年 09 月 11 日 邱胜 监事会主 席 现任 男 40 2018 年 09 月 14 日 汪志敏 监事会副 主席 离任 女 51 2014 年 09 月 10 日 2018 年 11 月 26 日 石红艳 职工监事 现任 女 49 2003 年 11 月 22 日 江越 职工监事 现任 女 47 2014 年 09 月 10 日 1,000 1,000 郑文武 总经理 现任 男 42 2018 年 05 月 16 日 陈学焦 常务副总 现任 男 52 2017 年 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 经理 06 月 05 日 谭莉 副总经理 现任 女 41 2017 年 06 月 05 日 杜辉 副总经理 现任 男 55 2006 年 02 月 09 日 苟永俊 副总经理 现任 男 48 2016 年 03 月 12 日 高平 副总经理 现任 男 52 2017 年 06 月 05 日 刘照辉 副总经理 现任 男 55 2018 年 04 月 24 日 范黎莉 副总经理 现任 女 45 2018 年 04 月 24 日 1,000 1,000 张华仙 董事会秘 书 现任 女 53 2006 年 11 月 22 日 熊陆军 工会主席 现任 男 54 2016 年 03 月 12 日 赵玉雄 人力资源 总监 现任 男 44 2018 年 04 月 24 日 王蓉 财务总监 现任 女 47 2018 年 04 月 24 日 何群 营销总监 现任 男 51 2016 年 03 月 12 日 倪建华 经营总监 现任 男 51 2016 年 03 月 12 日 王静波 总工程师 现任 男 57 2015 年 04 月 25 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 日 刘道友 副总经理 离任 男 60 2016 年 03 月 12 日 2018 年 04 月 24 日 周光云 人力资源 总监 离任 男 45 2017 年 03 月 01 日 2018 年 04 月 24 日 李卓玲 财务总监 离任 女 53 2016 年 03 月 12 日 2018 年 04 月 24 日 合计 -- -- -- -- -- -- 1,000 1,000 0 2,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 郑文武 总经理 任免 2018 年 05 月 16 日 因管理需要聘任 邱胜 监事会主席 任免 2018 年 09 月 14 日 股东大会选举产生 刘照辉 副总经理 任免 2018 年 04 月 24 日 因管理需要聘任 范黎莉 副总经理 任免 2018 年 04 月 24 日 因管理需要聘任 赵玉雄 人力资源总监 任免 2018 年 04 月 24 日 因管理需要聘任 王 蓉 财务总监 任免 2018 年 04 月 24 日 因管理需要聘任 邹志明 总经理 解聘 2018 年 05 月 16 日 因年龄原因主动辞去总经理职务，仍担任公司董事。 刘道友 副总经理 解聘 2018 年 04 月 24 日 因工作变动原因主动辞去职务 李卓玲 财务总监 解聘 2018 年 04 月 24 日 因工作变动原因主动辞去职务 周光云 人力资源总监 解聘 2018 年 04 月 24 日 因工作变动原因主动辞去职务 汪志敏 监事会副主席 离任 2018 年 11 月 26 日 因工作变动原因主动辞去职务，现任公司纪委书记 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 王东：党委书记、董事长，中共党员，研究生学历。 主要工作经历：1982年10月—1987年1月在中国人民解放军87088部队68分队服役；1987年1月—1993年5月在犍为县人大 常委会办公室工作；1993年5月—1995年3月任犍为县罗城镇党委副书记（期间：1993年9月任副主任干事）；1995年3 月—1996 年1月任犍为县金石井党委副书记、镇长；1996年1 月—1996年6月任犍为县金石井镇党委书记、人大主席；1996年6 月—1998 年1月任犍为县玉津镇党委书记（期间：1995年9月—1997年12月在四川省委党校法律专业本科学习）；1998年1月—2000年6 月任犍为县人民政府副县长；2000年6 月—2002年10月任犍为县委常委、副县长；2002年10 月—2003年1月任沐川县委委员、 常委、副书记、代理县长；2003年1 月—2006年1月任沐川县委副书记、县长兼行政学校校长（期间：2001年9月—2004年6 月 在四川省委党校政治学专业研究生班学习）；2006年1 月—2008年12月任乐山市扶贫办主任； 2008年12 月—2010年12月任 井研县委书记、县人大常委会主任； 2010年12 月—2011年10月任井研县委书记；2011年10 月—2011年11月任乐山市民政 局党组书记；2011年11月—2016年8月任乐山市民政局党组书记、局长；2016年8月—2017年3月任乐山市国资委党委副书记、 主任；2017年3月至今任四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司党委书记、董事长；峨眉山旅游股份有限公司党委书记；2017 年4月至今任峨眉山旅游股份有限公司董事长；2017年6月至今任峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司党委书记、董事长。 主要职责：主持公司全面工作。 邹志明：董事，大专学历。 主要工作经历：1976年12月—1979年7月在86223部队77分队服役；1979年7月—1981年7月在空军后勤学院电气专业学 习；1981年7月—1986年7月历任86223部队77分队排长兼技术员、副指导员、指导员；1986年7月—1989年7月在空军政治学 院政治系学习；1989年7月—1993年12月任86223部队政治处干事；1993年12月—1997年7月任峨眉山市人事局人才交流中心 副主任；1997年7月—2000年12月任峨眉山管委会人事处副处长兼股份公司人事部副经理；2000年12月—2005年1月任峨眉山 旅游股份有限公司万年索道分公司经理。2005年1月2018年5月任峨眉山旅游股份有限公司党委副书记、董事、总经理。2018 年5月辞去峨眉山旅游股份有限公司总经理职务，任党委副书记、董事。 主要职责：主持经营班子全面工作。 李富瑜：独立董事，大专学历。 主要工作经历：1987年10月—1990年3月在任峨眉山市城建办设计室副主任、主任；1990年3月—1995年12月任峨眉山 市建委副主任兼建筑设计院院长；1996年12月—2005年12月任峨眉山市规划办（局）副主任（副局长）；2005年1月—2006 年规划和建设合并退入二线（正科级）；2006年2月—2009年任中国第一山驻金顶恢复工程项目副指挥长，乐峨路旅游通道 景观整治立面改造兼办公室副主任；2009年－今任峨眉山市风貌塑造工作领导小组总技术顾问。2011年6月－今任公司独立 董事。 主要职责：主要负责董事会薪酬与考核委员会召集工作。 赵明：独立董事，研究生学历，博士学位。现为四川行政学院法学教研部主任，教授，经济法硕士研究生导师，四川 省突出贡献专家。 主要工作经历： 1976年12月—1979年8月，在56086部队服兵役；1979年9月—1983年7月，西南政法学院法律系读书， 本科毕业；1983年8月—1987年3月，成都军区政治部保卫部工作，干事；1987年4月—1989年10月，军事科学院军制研究部 工作，助理研究员；1989年11月—2003年7月，四川省社会科学院法学研究所工作，先后任助理研究员、副所长、副研究员、 研究员、所长，硕士研究生导师；其间，1998年－2001年就读中央党校经济管理在职研究生毕业；2003年8月—2009年12月， 西南交通大学法学系工作，任主任、教授、硕士研究生导师，学科带头人；其间，2003年9月－2009年6月，就读四川大学历 史文化学院中国近现代史研究生，博士毕业；2010年1月—迄今，四川行政学院法学教研部主任、教授、硕士生导师；2011 年6月－今任峨眉山旅游股份有限公司独立董事。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 主要职责： 主要负责董事会提名委员会召集工作。 孙东平：独立董事，注册会计师，硕士研究生。 主要工作经历：1988年9月－1992年6月就读于南京理工大学机械设计及制造专业；1997年9月－2000年6月就读于西南财 经大学国民经济学专业，硕士研究生；1992年7月－1997年8月任职于攀钢集团成都无缝钢管公司生产经营处，从事生产经营 计划工作；2000年2月－2001年9月任职于成都证券有限责任公司投资研究中心，从事行业和上市公司投资研究工作；2001 年9月－2007年8月任职于国金证券股份有限公司证券营业部，从事投资顾问工作；2007年8月－今任职于国金证券股份有限 公司审计稽核部，组织、参与国金证券各项内部审计工作。2013年9月－今任公司独立董事。 主要职责： 主要负责董事会审计委员会召集工作。 2、 监事 邱胜：监事会主席，中共党员，大学本科学历。 主要工作经历：1999年12月－2002年4月任井研县胜泉乡人民政府工作；2002年4月－2011年3月任井研县政府办公室科 员、秘书股股长、副主任科员；2011年3月－2011年9月任井研县马踏镇党委副书记、纪委书记；2011年9月－2012年9月任井 研县研城镇党委委员、纪委书记；2012年9月－2015年6月任乐山市国有企业监事会工作办公室副主任科员；2015年6月－2017 年9月任乐山市国有企业第一外派监事会正科级专职监事；2017年9月－2018年3月任乐山市国资委企业监管科科长；2018年3 月在峨眉山旅游股份有限公司工作。2018年9月至今任峨眉山旅游股份有限公司监事会主席。 主要职责：主持监事会日常工作；负责公司重大项目推进及重点工作督导。 石红艳：职工监事，大专学历。 主要工作经历：1987年在红珠山宾馆参加工作，1987年6月－1998年10月任宾馆团总支副书记；1998年10月－2000年9 月任红珠山宾馆前厅部经理；2000年9月至今任红珠山宾馆分公司办公室主任；2003年11月至今任峨眉山旅游股份有限公司 职工监事。 主要职责：协助监事会主席履行监督职责，负责监督检查公司规范运作情况。 江越：职工监事，大专学历。 主要工作经历：1989年6月在峨眉山大酒店参加工作，1989年6月－1991年5月任大酒店客房部服务员，1991年5月－1996 年10月任大酒店客房部领班，1996年11月－1999年12月任大酒店客房部主管，1999年12月－2003年5月任大酒店办公室秘书； 2003年5月－2004年12月任大酒店客房部副经理；2005年1月－2006年1月任大酒店前厅部副经理；2006年1月－2013年11月任 大酒店办公室主任；2013年11月－2014年9月任峨眉山大酒店分公司温泉部经理。2014年9月至今任峨眉山旅游股份有限公司 监事会职工监事。 主要职责：协助监事会主席履行监督职责，负责监督检查公司规范运作情况。 3、 高级管理人员 郑文武：总经理，中共党员，研究生学历 主要工作经历：1996年12月－1998年1月，任犍为县同兴乡财税所税征员(试用期)；1998年1月－1998年9月任犍为县 寿保乡财税所税征员；1998年9月－1999年1月任犍为县龙孔镇人民政府办事员；1999年1月－2004年2月任犍为县龙孔镇 副镇长、武装部长；2004年2月－2005年12月任共青团犍为县委副书记；2005年12月－2007年11月任犍为县石溪镇党委副 书记、镇长；2007年11月- 2011年1月任犍为县石溪镇党委书记、镇长；2011年1月－2013年9月任犍为县玉津镇党委书记、 大调解中心主任；2013年9月－2016年9月任犍为县人民政府副县长；2016年9月－2016年10月任犍为县委常委；2016年10 月－2017年5月任犍为县委常委、总工会主席（其间：2017年4月任乐山大佛旅游集团投资开发（集团）有限公司筹备组 副组长）；2018年5月至今任峨眉山旅游股份有限公司总经理。 主要职责：主持经营班子全面工作。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 陈学焦，副总经理，中共党员，本科学历。 主要工作经历： 1987年7月－1988年10月在乐山市中区茅桥财政管理所工作；1988年10月－1991年7月在乐山市中区财 政局农业科工作；1991年7月—1993年4月在乐山市财政局农财科工作；1993年4月—1994年12月下派川信乐办证券部任副总 经理；1994年12月－1995年6月在乐山市财政局税政科工作；1995年6月－1997年6月任乐山市财政局债务科副科长；1997年6 月－2004年7月任乐山市财政局综合科副科长；2004年7月—2006年3月任乐山市财政局农业科副科长（正科级）；2006年3 月－2008年9月任乐山市财政局农业科科长；2008年9月—2009年12月任峨眉山乐山大佛景区管委会纪委书记、峨眉山旅游集 团总公司、峨眉山旅游股份有限公司监事会主席；（2008年3月—2008年8月在乐山市委党校中青班学习）；2009年12月至2017 年5月任乐山市审计局副局长、党组成员。2017年6月至今任峨眉山旅游股份有限公司常务副总经理。 主要职责：协助总经理管理经营层工作，分工负责财务管理、审计法务、工程建设工作。 谭莉：副总经理，本科学历。 主要工作经历：1994年10月—2007年11月历任犍为县政府办公室秘书股副股长、共青团犍为县委副书记、书记（其间： 2006年—2007年2月上挂国家开发银行四川省分行客户三处处长助理；2007年3月—2007年11月借调市发改委工作）；2007 年12月—2017年5月在乐山市发改委工作，先后担任乐山市开发性金融合作办公室主任、财经贸易科长、价格监测和成本监 审科科长、服务业发展科科长职务；2017年6月至今任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。 主要职责：分工负责组织人事、识途旅游网络分公司。 杜 辉：副总经理，研究生学历。 主要工作经历：1984年7月－1989年10月先后在阿坝州松潘县计委、计经委工作，任综合计划科科长,副主任科员。1989 年10月－1991年7月在中国企业管理成都培训中心、四川省经济管理干部学院，在校任系团总支副书记、书记。1991年8月在 松潘县体改办任秘书。1991年10月－1994年10月先后在松潘县体改办任秘书，松潘县商业局饮食服务公司工作，任公司总经 理。1994年10月－1996年12月在松潘县人民政府办公室工作，先后任秘书、办公室副主任、无线电管理办公室副主任。1997 年1月－2001年12月在松潘县旅游局、黄龙管理局工作，担任旅游局局长、管理局局长、外办主任、饭店协会会长等职。在 职期间就读西南民院少数民族经济研究生。2001年荣获全国风景区先进个人。2002年1月－2005年2月在峨眉山管委会营销中 心工作，任中心主任职务。2002年2月－2006年1月在峨眉山管委会宣传处工作，任宣传处处长。2006年2月至今任峨眉山旅 游股份有限公司副总经理。 主要职责：分工负责营销工作、除酒店外的经营型分子公司。 苟永俊：副总经理，本科学历。 主要工作经历：1991年7月－1997年3月，在峨眉山市双福中学工作；1997年3月－2006年8月，历任中共峨眉山市委宣传 部干事、股长、副部长、峨眉山市精神文明办主任;2006年8月－2006年9月任中共峨眉山市委办公室主任；2006年12月－2007 年1月，任峨眉山市旅游局副局长(正科级)；2007年2月－2016年3月任峨眉山旅游股份有限公司营销总监。（其间，2009年9 月－2011年3月，参加四川大学工商管理学院企业管理研究生课程在职进修）。2016年3月至今任峨眉山旅游股份有限公司副 总经理。 主要职责：分工负责规划发展、酒店经营。 高平：副总经理，研究生学历。 主要工作经历：1985年9月—1989年7月 西南财经大学本科学习；1989年7月—1991年8月在峨眉山大酒店工作；1991年 8月—1992年9月在中美合资四川峨眉矿泉水有限公司工作；1992年9月—1993年4月在峨眉山旅行社工作；1993年4月—1998 年6月在峨眉山管委会办公室工作；1998年6月—2000年1月任峨眉山管委会万年管理处副处长；2000年1月—2001年4月任峨 眉山管委会龙洞管理处副处长（主持工作）；2001年4月—2002年11月任峨眉山旅游股份有限公司董事会秘书室副主任；2002 年12月—2005年3月任峨眉山管委会金顶管理处处长；2005年3月—2005年3月任峨眉山管委会万年管理处处长；2005年3月－ 今任峨眉山旅游股份有限公司金顶索道分公司总经理兼党支部书记（其间：2016年3月任峨眉山旅游股份有限公司总经理助 理）；2017年6月至今任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 主要职责：分工负责索道、游山票管理、水电供应保障工作。 刘照辉：副总经理，中共党员，大学本科学历，高级工程师。 主要工作经历： 1983年8月-1985年5月在成都铁路局什邡养路机械厂任技术人员；1985年6月-2000年7月在国营五二五 厂工作；2000年8月－2000年12月在峨眉山旅游股份有限公司信息网络部工作；2001年1月-2005年5月任峨眉山旅游股份有限 公司万年索道副经理；2005年6月-2006年5月任峨眉山旅游股份有限公司网络中心任主任；2006年6月-2007年12月任峨眉山 旅游股份有限公司索道筹建办主任；2008年2月－2018年4月任峨眉山旅游股份有限公司技术安全部部长；2018年4月至今任 峨眉山旅游股份有限公司副总经理。 主要职责：分工负责安全工作。 范黎莉：副总经理，大学本科学历。 主要工作经历： 1996年9月-1999年2月任峨眉山管理委员会市场处（峨眉山市旅游局）办公室副主任；1999年3月－2004 年12月任峨眉山市驻蓉办（成都峨眉山饭店）总经办主任、餐饮部经理、副总经理；2005年1月-2012年5 月任峨眉山旅游股 份有限公司总经办副主任；2012年6月－2018年4月任峨眉山旅游股份有限公司总经办主任；2018年4月至今任峨眉山旅游股 份有限公司副总经理。 主要职责：分工负责行政、后勤管理、督查工作。 张华仙：董事会秘书，硕士研究生学历，高级经济师。 主要工作经历：1987年－1993年，在峨眉山市房地产公司塑料厂搞管理工作；1993年－1997年，在峨眉山市城建房屋建 筑公司搞财务工作；1997年在峨眉山旅游股份有限公司财务部、证券部、投资部工作，担任证券部投资科科长、证券部副经 理、投资部经理；2000年担任公司证券事务代表；2002年获得深圳证券交易所董事会秘书资格证；2003年担任公司投资部经 理；2006年至今担任公司董事会秘书。 主要职责：负责公司信息披露事务；投资者关系管理；董事会、股东会筹备等工作。 熊陆军：工会主席，本科学历，会计师。 主要工作经历：1982年11月－1988年10月在仁寿曲江信用社工作，任主办会计；1988年11月－1991年2月在农行仁寿县 支行龙马区营业所任财务稽核；1991年3月－1997年6月任农行丹棱县支行信用合作联社会计辅导、财务主管兼管信贷、计财 科长；1997年7月－1999年1月任峨眉山管委会财务处副处长，峨眉山旅游股份有限公司财务部副经理（主持工作）；1999 年2月－2003年2月任峨眉山旅游股份有限公司经检审计部副经理；2003年3月－2005年1月任峨眉山旅游股份有限公司财务部 副经理；2005年1月－2008年1月，任公司监事会监事、审计部部长；2008年2月－2016年2月任公司财务负责人；2016年3月 至今任峨眉山旅游股份有限公司工会主席。 主要职责：主持工会全面工作。 王静波：总工程师，本科学历。 主要工作经历：1986年7月—1988年11月在中科院自动化所、东风电机厂等单位从事计算机方面工作；1988年12月—1992 年11月 峨眉山金顶索道公司技术科；1992年12月—2000年2月万年索道公司技术科、运营科、工会工作；2000年3月—2003 年2月任峨眉山管委会信息中心主任；2003年3月—2004年1月任峨眉山金旅网络公司总经理；2004年2月—2006年5月任峨眉 山旅游股份有限公司副总工程师；2006年6月—2008年12月任峨眉山管委会信息中心主任、峨眉山旅游股份有限公司信息网 络部部长；2009年1月－2015年4月任峨眉山旅游股份有限公司副总工程师、信息网络部部长；2015年4月至今任峨眉山旅游 股份有限公司总工程师。 主要职责：协助副总经理谭莉管理识途旅游网络分公司工作。 倪建华：经营总监，大专学历。 主要工作经历：1992年8月到峨眉山市冷冻厂参加工作。1992年8月－1999年12月在峨眉山市冷冻厂任质检科科长；2000 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 年3月－2013年12月在峨眉山旅业发展有限公司历任副总经理、常务副总经理，兼任工会主席，机关党支部书记；2014年1 月－2014年8月在峨眉山旅游股份公司金顶大酒店任总经理；2014年8月－2016年3月在峨眉山旅游股份公司任董事长助理兼 审计部长；2015年7月－2016年3月任公司第五届监事会监事；2016年3月至今任公司经营总监。 主要职责：协助副总经理杜辉管理相关分子公司经营工作。 何群：营销总监，本科学历。 主要工作经历：1986年7月在峨眉师范学校参加工作。1986年7月－1994年1月在峨眉师范学校毕业后留校任教；1994年1 月－1998年4月在峨眉山市人民政府办公室工作，历任副市长秘书、秘书科科长；1998年4月－1999年9月在峨眉山市绥山镇 任党委副书记；1999年9月－2003年3月在峨眉山管委会宣传促销中心任中心办公室主任；2003年3月－2014年7月在峨眉山旅 游股份有限公司营销中心任副主任；2014年8月－2016年3月在峨眉山旅游股份有限公司任总经理助理，兼任营销分公司总经 理；2016年3月至今任峨眉山旅游股份有限公司营销总监。 主要职责：协助副总经理杜辉管理营销及旅行社工作。 赵玉雄：人力资源总监，大学本科学历。 主要工作经历： 1993年7月-1994年7月在乐山市沙湾区葫芦小学校任教；1994年7月-2004年7月在沙湾区葫芦中学任 教(2003年09取得乐山师范学院教育行政管理专业专科学历)；2004年7月-2008年1月任沙湾区人事劳动和社会保障局科员 (2004年3月-2006年1月借调沙湾区委组织部； 2006年1月-2008年1月借调乐山市委组织部工作； 2004年9月-2006年12月在 中共四川省委党校函授学院经管专业本科学习)；2008年1月-2012年1月在中共乐山市委远程办(原电教中心)工作(2008年1 月任科员, 2008年6月任副主任科员； 2011年6月任主任科员； 2012年9月-2012年12月在市委党校第34期中青班学习)；2012 年1月-2015年7 月任中共乐山市委组织部信息科科长、办公室副主任； 2015年7月-2017年8 月任中共乐山市委组织部信息科科长；2017年8月-2018年1 月任中共乐山市委组织部党员教育科 科长、党员教育中心主任；2018年1月至今任峨眉山旅游股份有限公司人力资源部部长；2018年4月至今任峨眉山旅游股 份有限公司人力资源总监。 主要职责：协助副总经理谭莉管理组织人事工作。 王蓉：财务总监，大学本科学历。 主要工作经历： 1991年7月-2002年4月在乐山市财政局行财科工作；2002年4月－2006年4月在乐山市财政局国库科工作； 2006年4月-2011年12 月任乐山市财政局国库科副科长；2012年1月-2017年8 月任乐山市财政局国库科科长；2017年8月-2018 年1 月任乐山市财政局行政政法科科长；2018年1月至今任峨眉山旅游股份有限有公司财务部部长；2018年4月至今任峨眉山 旅游股份有限公司财务总监。 主要职责：协助常务副总经理陈学焦管理财务工作。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王东 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 党委书记、董 事长 2017 年 03 月 27 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 王东 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 党委书记、董 事长 2017年06月22 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、经营班子及高管人员按照干部管理权限，向上级领导机关和董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价； 2、按照干部管理权限，上级领导机关和薪酬与考核委员会按绩效评价标准和有关程序，对经营班子及高管人员进行绩 效评价； 3、根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出经营班子的报酬数额和奖励方式，经薪酬与考核委员会审议通过后，报公司 董事会审议通过。 4、根据《公司法》等法律法规、《公司章程》和乐山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》精神，公司 2015年2月5日召开的第五届董事会第四十八次董事会审议了《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》、《峨 眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理办法》；《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》经2015年3 月3日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。 5、根据乐山市政府办公室关于《乐山市市属国有企业负责人经营业绩考核试行办法》（乐府办发【2017】23号）和乐 山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》（乐市国资人【2014】47号）相关精神，结合公司实际，经2018年2 月7日召开的公司第五届董事会第八十六次会议审议通过了公司中高层人员薪酬系数调整方案。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 王东 党委书记、董事 长 男 54 现任 65.12 否 邹志明 党委副书记、董 事 男 60 现任 52.09 否 李富瑜 独立董事 男 68 现任 6 否 赵明 独立董事 男 60 现任 6 否 孙东平 独立董事 男 48 现任 6 否 邱胜 监事会主席 男 40 现任 38.34 否 石红艳 职工监事 女 49 现任 9.9 否 江越 职工监事 女 47 现任 13.04 否 郑文武 总经理 男 42 现任 39.07 否 陈学焦 常务副总经理 男 52 现任 56.8 否 谭莉 副总经理 女 41 现任 53.94 否 杜辉 副总经理 男 55 现任 53.01 否 苟永俊 副总经理 男 48 现任 53.6 否 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 高平 副总经理 男 52 现任 52.89 否 刘照辉 副总经理 男 55 现任 47.11 否 范黎莉 副总经理 女 45 现任 45.2 否 张华仙 董事会秘书 女 53 现任 54.38 否 熊陆军 工会主席 男 54 现任 48.49 否 王静波 总工程师 男 57 现任 46.08 否 倪建华 经营总监 男 51 现任 42.82 否 何群 营销总监 男 51 现任 46.35 否 赵玉雄 人力资源总监 男 44 现任 41.55 否 王蓉 财务总监 女 47 现任 39.86 否 汪志敏 监事会副主席 女 51 离任 52.98 否 刘道友 副总经理 男 60 离任 52.91 否 李卓玲 财务总监 女 53 离任 47.17 否 周光云 人力资源总监 男 45 离任 45.3 否 合计 -- -- -- -- 1,116 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,983 主要子公司在职员工的数量（人） 32 在职员工的数量合计（人） 2,015 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,015 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 173 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 341 销售人员 212 技术人员 247 财务人员 63 行政人员 310 其他 842 合计 2,015 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 14 本科 228 大专 630 中专及高中 594 其他 549 合计 2,015 2、薪酬政策 根据员工工作业绩、忠诚敬业度、工作年限等因素，将员工划分成骨干员工和普通员工，并对应其工资标准。员工薪 酬按照公司年初制定的经营计划指标分解到月，经公司考核领导小组按月考核后形成考核文件，各分公司根据考核文件，结 合各自的二级考核制度，对每个员工进行月度考核，考核结果与员工工资挂钩。加班工资和各项休假工资按国家相关规定执 行。公司按照《劳动法》及公司相关管理制度，依法为员工办理和缴纳社会保险。 3、培训计划 1）岗前培训：凡新聘、调入或转业退伍安置军人进入公司上岗前，均应参加岗前培训。培训内容包括峨眉山风景名胜区自 然资源及文化资源简介、公司简介、员工纪律、质量方针和质量目标，职业道德、安全和环保意识，服务礼仪和技巧及相关 法律法规、内控和质量管理体系标准基础知识等培训。 2）在岗培训：每年对在岗员工进行岗位技能持续提高的培训和考核。内容包括公司规章制度、行为准则、团队建设、职业 道德、相关专业知识、业务技术、服务技能、安全知识等。 3）特殊工种岗位培训：国家规定的特殊工种人员岗位资格，须经国家相关部门培训机构培训、考试合格，取得岗位资格证 书。 4）及时跟进行业的各类相关资讯和资格培训。 5）通过建立组织机制、监督机制、保障机制，形成长效机制，推动公司企业文化发展，有效地鼓舞、激励员工。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规及上市公司规范文件的要求， 规范运作以风险为导向，进一步健全内部控制体系，不断提升公司治理水平，公司法人治理结构符合《上市公司治理准则》 的要求。目前公司治理结构现状与证监会有关公司治理的要求不存在差异。 1、股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及有关法律、 法规的规定执行，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；严格按照股东大 会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公 司对股东大会审议事项提供了网络投票，以便股东行使权利，进一步保障股东的合法权益。股东大会会议记录完整，由专人 妥善保管，会议决议严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定充分及时披露。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东规范行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司的重大决策由股东大会依法做出，公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 3、董事与董事会：公司董事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序严格按照《公司章程》、《董事会议 事规则》的规定执行。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事、独立董事。董事会严格按照《公司法》、 《董事会议事规则》召开会议，依法行使表决权。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有 关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，认真履职。 公司重大经营决策、对外投资、高管人员的提名及薪酬考核、内部审计等方面起到了监督咨询作用，以保证董事会决 策的科学性和公正性。 4、监事和监事会：公司监事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序等，严格执行《公司法》、《公司章程》 的有关规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负 责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。经理 人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动 公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照有关法律法规和信息披露事务的有关规定，加强信息披露事务管理真 实、及时、准确、完整地披露信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；指定专人负责投资者关 系管理工作。公司能够严格按照有关法律、法规及《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期间，公司严格按照《公司法》和公司管理制度的要求 规范运作，切实保护股东和公司的利益。公司在信息披露工作中严格遵守保密制度，未发生重大信息提前泄露情况。公司指 定《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）为公司信息披露媒体，确保所有投资者公平获取公 司信号。 8、投资者关系：公司注重保护投资者的关系管理，报告期内，公司通过电话、接受调研、参加四川辖区投资者交流会、 投资者互动平台等各种方式向投资者介绍公司战略及经营发展情况，认真回答投资者的问题，与投资者保护良好的沟通。 9、公司已建立内幕信息知情人制度，公司严格相关监管要求，对外报送数据，执行内幕信息知情人登记制度，并及时 提醒相关内幕信息相关人员履行职责。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自设立以来，在业务、资产、机构、财务管理方面与控股股东、实际控制人及其控制企业之间互相独立，具有完整 的供应、销售等业务体系及直接面向市场独立经营的能力，符合上市公司规范运作的要求。 1、公司业务与大股东完全独立，公司拥有完整的经营、销售系统及配套设施、资产独立、完整。 2、控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 3、公司的董事和经理人选的产生均符合法定程序，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，各职能部门职责明确， 不存在控制人干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定的情况。 4、控股股东在发起设立时注入公司的资产和业务均完整独立，公司不存在控股股东违规占用上市公司资金资产及其它 资源的情况。 5、公司总经理、副总经理、董事会秘书、总监等高级管理人员均专职在公司工作，并在上市公司领取薪酬。 6、公司劳动、人事及工资管理完全独立。 7、公司具备独立财务部门，独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计管理制度，独立的银行账户，并独立依 法纳税。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 划 并存 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 地方国资委 公司控股股东四川 省峨眉山乐山大佛 旅游集团总公司下 属的峨眉山旅业发 展有限公司与公司 在酒店及旅行社业 务上存在同业竞争。 2013 年 3 月 18 日， 经公司第五届董事 会第二十二次董事 会审议，公司与峨眉 山旅业发展有限公 司、成都峨眉山饭店 及成都旅行社分别 签订了委托经营管 理合同、以解决同业 竞争问题。控股股东 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司承诺：综合考虑委 托经营期限和峨眉 山股份可类比酒店 的实际经营情况，在 三年委托经营协议 到期时，本集团将聘 请经峨眉山股份认 可的会计师事务所， 对峨眉山温泉饭店 与成都峨眉山饭店 因上述受托经营的 酒店未达到承诺效 益，根据管理需要， 公司与峨眉山旅业 公司、峨眉山旅行 社、成都峨眉山饭店 继续签订委托经营 协议，委托期限从 2019 年 1 月 1 日－ 2021 年 12 月 31 日。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 经营情况进行审计； 若峨眉山温泉饭店 与成都峨眉山饭店 2015 年度均实现了 盈利，且净利润之和 达到人民币1,000 万 元，本集团承诺将以 合法的方式将两家 酒店按公允价格出 售给峨眉山股份，同 时积极协调并敦促 峨眉山股份履行内 部相关程序。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年年度股东大 会 年度股东大会 0.31% 2018 年 03 月 05 日 2018 年 03 月 06 日 公告编号：2018-18 公告名称：2017 年 年度股东大会决议 公告 公告披露媒体：中国 证券报、证券时报、 巨潮资讯网 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.23% 2018 年 09 月 14 日 2018 年 09 月 15 日 公告编号：2018-30 公告名称：2018 年 第一次临时股东大 会决议公告 公告披露媒体：中国 证券报、证券时报、 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 李富瑜 6 5 1 0 0 否 2 赵明 6 3 1 2 0 否 2 孙东平 6 3 1 2 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作制度》，关注公司 运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，认真听取公司经营管理层对日常经营情况的汇报，关注重大项目的进展情况并多 次进行实地考察公司，对公司的制度完善、日常经营决策、保护全体股东权益等方面提出了很多宝贵的专业性建议。2018 年度，公司独立董事对报告期内公司发生的关联交易、聘请年报及内控报告审计机构、募集资金使用与存放情况、高管薪酬 考核、聘任高级管理人员等事项事项出具了独立、公正的独立董事意见共计16项，为完善公司监督机制，维护公司和全体股 东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略委员会履职情况 报告期内，董事会战略委员会根据《董事会战略委员会实施细则》履行职责，对公司未来发展规划、重大项目选择进行 了充分论证。对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。 2、审计委员会履行职责情况 报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： （1）认真审阅了公司2018年度审计工作计划及相关资料，同负责公司年度审计工作的信永中和会计师事务所协商确定 了公司2018年度财务报告审计工作的时间。 （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提 交的时间进行了沟通和交流； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2018年度财务会计报表，并形成 书面审议意见； （5）在年审注册会计师出具2018年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对会计师从事本年度公司的审计工作 进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 本年度薪酬与考核委员会及领导小组依据公司2018年度主要财务指标和经营目标完成情况，按照绩效评价标准和程序， 对董事及高管人员进行绩效考核，并出具考核意见，认为：董事、监事和高级管理人员报酬发放符合薪酬管理的相关规定。 4、公司董事会提名委员会履职情况 报告期内，董事会提名委员会对董事会聘任总经理、副总经理、人力资源总监、财务总监人选提出了建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 1、2002年第一次临时股东大会通过的关于试行公司高管人员激励办法的决议，确定了公司高管人员薪酬标准； 2、2005年第三届董事会第十一次会议通过了《关于进一步完善激励机制的意见》，由董事会确定激励约束项目、对象 （主要为经营班子）、数量，由经营班子制订各项目实施奖惩的目标量化指标并组织相关部门按季考核。根据对相关部门和 责任人的项目考核结果，实行奖惩。 3、2012年6月5日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《经营班子及高级管理人员薪酬考核与业绩评价办法》 （试行），对公司董事、监事及其他高管人员公司年度经营计划完成情况和高管人员分管工作任务完成情况进行综合考核， 根据考核结果确定经营班子和高管人员的奖惩和薪酬分配。 4、为认真贯彻落实中共中央、国务院《关于深化中央管理企业负责人薪酬制度改革的意见》和乐山市委、政府关于《乐 山市国有企业负责人经营业绩考核办法》、《关于深化国资国企改革促进发展的实施意见》精神，根据《公司法》等法律法 规、《公司章程》和乐山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》精神，结合公司实际，2015年2月5日，公司第 五届董事会第四十八次董事会审议通过《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》、《峨眉山旅游股份有限公 司高级管理人员年薪考核办法》，《峨眉山旅游股份有限公司高级管理人员年薪管理制度》经公司2015年3月3日召开的2015 年第一次临时股东大会审议通过。 5、根据乐山市政府办公室关于《乐山市市属国有企业负责人经营业绩考核试行办法》（乐府办发【2017】23号）和乐 山市国资委《关于同意企业负责人实行年薪制的通知》（乐市国资人【2014】47号）相关精神，结合公司实际，经2018年2 月7日召开的公司第五届董事会第八十六次会议审议通过了公司中高层人员薪酬系数调整方案。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 97.66% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、具有以下特征的缺陷定为重大缺陷： （1）控制环境无效；（2）对已经公告的财 务报告出现重大错报进行错报更正（由于 政策变化或其他客观因素变化导致的对以 前年度的追溯调整除外）；（3）已经发现并 报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内 未加以改正；（4）审计委员会以及内部审 计部门对内部控制监督无效；（5）其他可 能影响报表使用者正确判断的重大缺陷； 2、具有以下特征的缺陷定为重要缺陷： （1）未经授权进行担保、投资有价证券、 金融衍生品交易和处置权、股权造成经济 损失；（2）因执行政策偏差、出现重大核 算错误等，导致地方政府或监管机构调查 并受到处罚或被责令停止整顿等。 3、具有以下特征的缺陷定为一般缺陷：不 构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制 缺陷； 出现以下情形的认定为重大缺陷，其他 情形按影响程度分别确定为重要缺陷 或一般缺陷。 1、违反国家法律、法规；2、企业决策 程序不科学，如决策失误，导致重大交 易失败；3、制度缺失可能导致系统失 效；4、重大缺陷没有在合理期间得到 整改。 定量标准 1、利润总额潜在错报： （1）一般缺陷：错报<利润总额的 3%（2） 重要缺陷：利润总额的 3%≤错报<利润总 额的 5%（3）重大缺陷：错报≥利润总额的 5% 2、资产总额潜在错报： （1）一般缺陷：错报<资产总额的 1%（2） 重要缺陷：资产总额的 1%≤错报<资产总 额的 3%（3）重大缺陷：错报≥资产总额的 3% 3、经营收入潜在错报： （1）一般缺陷：错报<经营收入的 3%（2） 重要缺陷：经营收入的 3%≤错报<利润总 额的 5%（3）重大缺陷：错报≥经营收入的 5% 直接财产损失金额：（1）一般缺陷：损 失<净利润总额的 3%（2）重要缺陷： 净利润总额的 3%≤损失<净利润总额的 5%（3）重大缺陷：损失≥净利润总额 的 5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 峨眉山旅游股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了峨眉山旅游股份有限公司（以下 简称峨眉山旅游公司）2018 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是峨眉山旅游公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性 具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见我们认为，峨眉山旅游公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 03 月 26 日 内部控制审计报告全文披露索引 《内部控制审计报告》巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 03 月 22 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2019CDA30033 注册会计师姓名 李夕甫、淦涛涛 审计报告正文 峨眉山旅游股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了峨眉山旅游股份有限公司（以下简称峨眉山旅游公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了峨眉山旅游公司2018年12月31 日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于峨眉山旅游公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 营业收入的确认 关键审计事项 审计中的应对 如财务报表附注六、32营业收入所述2018年峨眉山旅游 公司营业收入1,072,349,784.39元，其中游山门票、客运 索道、宾馆酒店营业收入971,041,393.54元，占收入比重 的90.55%。 营业收入是峨眉山旅游公司经营和考核的关键业绩指 标，且存在较高的固有风险，因此我们将峨眉山旅游公 司营业收入的确认确定为关键审计事项。 我们针对营业收入的确认上述关键审计事项执行的 主要审计程序包括： （1）了解和评价与营业收入确认相关的内部控制的 设计及运行的有效性； （2）复核收入确认的会计政策及具体方法是否正确 且一贯地运用； 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 （3）结合收入类型对营业收入以及毛利情况实施分 析程序，判断本期收入金额是否出现异常波动的情 况； （4）获取业务系统数据，与财务系统确认的收入数 据进行核对，确认是否一致； （5）从营业收入记录中选取样本执行抽样测试，检 查支持性文件是否齐全； （6）进行截止性测试，关注是否存在重大跨期的情 形。 四、其他信息 峨眉山旅游公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括峨眉山旅游公司2018年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估峨眉山旅游公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算峨眉山旅游公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督峨眉山旅游公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对峨眉山旅游公司持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致峨眉山旅游公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就峨眉山旅游公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们 负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李夕浦 （项目合伙人） 中国注册会计师：淦涛涛 中国 北京 二○一九年三月二十二日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 988,104,664.60 742,962,429.85 结算备付金 拆出资金 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 31,109,745.65 21,438,386.27 其中：应收票据 应收账款 31,109,745.65 21,438,386.27 预付款项 3,003,811.13 4,412,500.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 80,391,976.64 84,916,421.13 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 38,606,232.11 54,894,495.59 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,847,240.25 14,907,777.82 流动资产合计 1,149,063,670.38 923,532,011.34 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 16,136,892.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 39,228,274.16 64,159,371.29 投资性房地产 1,508,464.11 1,594,639.23 固定资产 1,382,125,560.70 1,395,383,003.59 在建工程 83,429,443.50 120,945,014.73 生产性生物资产 油气资产 无形资产 163,641,517.36 170,543,935.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 32,901,227.72 18,483,092.51 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 递延所得税资产 6,811,329.26 4,785,001.91 其他非流动资产 非流动资产合计 1,725,782,709.72 1,775,894,058.49 资产总计 2,874,846,380.10 2,699,426,069.83 流动负债： 短期借款 15,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 24,165,947.06 23,966,990.10 预收款项 19,561,840.11 21,059,786.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 79,288,045.62 72,381,530.97 应交税费 14,603,284.55 14,401,621.50 其他应付款 146,984,125.34 117,836,985.78 其中：应付利息 4,828,888.84 4,828,888.84 应付股利 3,692,475.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,060,000.00 310,000.00 流动负债合计 285,663,242.68 264,956,914.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 198,552,126.01 198,135,776.82 其中：优先股 永续债 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 8,485,000.00 10,295,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 214,128,342.10 215,521,992.91 负债合计 499,791,584.78 480,478,907.60 所有者权益： 股本 526,913,102.00 526,913,102.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 427,142,747.72 427,142,747.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 213,317,406.27 190,883,449.65 一般风险准备 未分配利润 1,194,537,462.63 1,060,425,664.83 归属于母公司所有者权益合计 2,361,910,718.62 2,205,364,964.20 少数股东权益 13,144,076.70 13,582,198.03 所有者权益合计 2,375,054,795.32 2,218,947,162.23 负债和所有者权益总计 2,874,846,380.10 2,699,426,069.83 法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王蓉 会计机构负责人：王蓉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 892,744,296.22 646,847,639.17 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 应收票据及应收账款 28,176,843.91 17,323,779.97 其中：应收票据 应收账款 28,176,843.91 17,323,779.97 预付款项 2,969,564.21 4,281,977.73 其他应收款 79,566,466.01 83,813,365.79 其中：应收利息 应收股利 存货 28,104,713.12 37,981,804.30 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 990,601.40 8,137,114.57 流动资产合计 1,032,552,484.87 798,385,681.53 非流动资产： 可供出售金融资产 16,136,892.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 360,796,347.82 377,680,460.15 投资性房地产 1,508,464.11 1,594,639.23 固定资产 1,264,994,025.94 1,269,300,223.70 在建工程 22,756,113.48 60,274,684.71 生产性生物资产 油气资产 无形资产 154,447,322.51 161,144,417.78 开发支出 商誉 长期待摊费用 32,901,227.72 18,483,092.51 递延所得税资产 6,811,329.26 4,785,001.91 其他非流动资产 非流动资产合计 1,860,351,723.75 1,893,262,519.99 资产总计 2,892,904,208.62 2,691,648,201.52 流动负债： 短期借款 15,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 衍生金融负债 应付票据及应付账款 23,679,658.57 23,513,666.09 预收款项 19,270,720.33 20,820,630.70 应付职工薪酬 78,566,940.27 71,529,171.50 应交税费 14,369,627.53 13,573,177.27 其他应付款 131,674,734.45 96,638,314.62 其中：应付利息 4,828,888.84 4,828,888.84 应付股利 3,692,475.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 7,970,958.78 3,283,280.81 流动负债合计 275,532,639.93 244,358,240.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 198,552,126.01 198,135,776.82 其中：优先股 永续债 长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,942,003.00 7,925,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 211,585,345.10 213,151,992.91 负债合计 487,117,985.03 457,510,233.90 所有者权益： 股本 526,913,102.00 526,913,102.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 427,142,747.72 427,142,747.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 盈余公积 213,317,406.27 190,883,449.65 未分配利润 1,238,412,967.60 1,089,198,668.25 所有者权益合计 2,405,786,223.59 2,234,137,967.62 负债和所有者权益总计 2,892,904,208.62 2,691,648,201.52 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,072,349,784.39 1,078,986,910.95 其中：营业收入 1,072,349,784.39 1,078,986,910.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 813,404,638.76 830,233,953.83 其中：营业成本 615,769,349.25 619,150,097.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 9,962,450.53 7,469,239.98 销售费用 33,197,198.67 43,387,808.92 管理费用 149,161,787.95 151,428,958.98 研发费用 财务费用 13,864.75 3,768,550.77 其中：利息费用 11,135,503.45 13,709,152.96 利息收入 11,928,489.68 10,630,539.18 资产减值损失 5,299,987.61 5,029,297.90 加：其他收益 1,060,000.00 466,023.84 投资收益（损失以“－”号填 列） -8,794,204.22 -8,317,999.83 其中：对联营企业和合营企 -8,794,204.22 -8,293,123.69 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -1,795,745.41 161,520.13 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 249,415,196.00 241,062,501.26 加：营业外收入 128,165.42 545,774.99 减：营业外支出 1,946,305.61 6,153,316.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 247,597,055.81 235,454,959.87 减：所得税费用 38,798,112.52 39,028,838.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 208,798,943.29 196,426,121.47 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 208,798,943.29 196,426,121.47 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 209,237,064.62 196,605,770.50 少数股东损益 -438,121.33 -179,649.03 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 208,798,943.29 196,426,121.47 归属于母公司所有者的综合收益 总额 209,237,064.62 196,605,770.50 归属于少数股东的综合收益总额 -438,121.33 -179,649.03 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3971 0.3731 （二）稀释每股收益 0.3971 0.3731 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王蓉 会计机构负责人：王蓉 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,061,595,346.55 1,062,103,991.31 减：营业成本 610,401,645.20 611,478,338.31 税金及附加 7,916,760.51 5,469,816.49 销售费用 27,548,649.06 37,598,291.05 管理费用 143,464,355.77 143,357,903.15 研发费用 财务费用 589,389.42 4,143,539.57 其中：利息费用 11,135,503.45 13,709,152.96 利息收入 11,324,626.08 10,222,595.25 资产减值损失 5,128,011.68 4,453,565.19 加：其他收益 850,000.00 100,000.00 投资收益（损失以“－”号填 列） -747,219.42 -3,417,444.11 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -1,794,049.58 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 264,855,265.91 252,285,093.44 加：营业外收入 87,987.57 387,638.33 减：营业外支出 1,892,596.81 6,104,584.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 263,050,656.67 246,568,147.01 减：所得税费用 38,711,090.50 39,127,507.59 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 224,339,566.17 207,440,639.42 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 224,339,566.17 207,440,639.42 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 224,339,566.17 207,440,639.42 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,133,590,913.08 1,151,622,127.98 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,984,572.50 8,859,814.40 经营活动现金流入小计 1,136,575,485.58 1,160,481,942.38 购买商品、接受劳务支付的现金 398,856,339.80 423,824,402.66 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 220,393,975.02 257,442,018.78 支付的各项税费 76,740,778.62 76,761,882.96 支付其他与经营活动有关的现金 42,996,612.93 57,874,372.06 经营活动现金流出小计 738,987,706.37 815,902,676.46 经营活动产生的现金流量净额 397,587,779.21 344,579,265.92 二、投资活动产生的现金流量： 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 收回投资收到的现金 177,050.86 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 678,479.18 925.27 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,928,490.71 11,766,429.59 投资活动现金流入小计 12,606,969.89 11,944,405.72 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 90,334,524.89 228,757,231.49 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 90,334,524.89 228,757,231.49 投资活动产生的现金流量净额 -77,727,555.00 -216,812,825.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 59,717,989.46 55,467,631.68 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 74,717,989.46 175,467,631.68 筹资活动产生的现金流量净额 -74,717,989.46 -160,467,631.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 245,142,234.75 -32,701,191.53 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 加：期初现金及现金等价物余额 742,962,429.85 775,663,621.38 六、期末现金及现金等价物余额 988,104,664.60 742,962,429.85 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,114,023,749.61 1,135,061,412.39 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,883,094.94 9,847,504.40 经营活动现金流入小计 1,119,906,844.55 1,144,908,916.79 购买商品、接受劳务支付的现金 398,892,537.16 416,421,601.03 支付给职工以及为职工支付的现 金 213,022,545.27 251,178,114.86 支付的各项税费 70,925,369.93 73,207,359.17 支付其他与经营活动有关的现金 39,139,526.08 51,694,743.72 经营活动现金流出小计 721,979,978.44 792,501,818.78 经营活动产生的现金流量净额 397,926,866.11 352,407,098.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 678,479.18 925.27 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 11,324,626.11 10,558,335.66 投资活动现金流入小计 12,003,105.29 10,559,260.93 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 89,315,324.89 216,025,689.19 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 6,415,971.94 投资活动现金流出小计 89,315,324.89 222,441,661.13 投资活动产生的现金流量净额 -77,312,219.60 -211,882,400.20 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 59,717,989.46 55,467,631.68 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 74,717,989.46 175,467,631.68 筹资活动产生的现金流量净额 -74,717,989.46 -160,467,631.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 245,896,657.05 -19,942,933.87 加：期初现金及现金等价物余额 646,847,639.17 666,790,573.04 六、期末现金及现金等价物余额 892,744,296.22 646,847,639.17 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 526,91 3,102. 00 427,142 ,747.72 190,883 ,449.65 1,060,4 25,664. 83 13,582, 198.03 2,218,9 47,162. 23 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 二、本年期初余额 526,91 3,102. 00 427,142 ,747.72 190,883 ,449.65 1,060,4 25,664. 83 13,582, 198.03 2,218,9 47,162. 23 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 22,433, 956.62 134,111 ,797.80 -438,12 1.33 156,107 ,633.09 （一）综合收益总 额 209,237 ,064.62 -438,12 1.33 208,798 ,943.29 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 22,433, 956.62 -75,125, 266.82 -52,691, 310.20 1．提取盈余公积 22,433, 956.62 -22,433, 956.62 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -52,691, 310.20 -52,691, 310.20 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 526,91 3,102. 00 427,142 ,747.72 213,317 ,406.27 1,194,5 37,462. 63 13,144, 076.70 2,375,0 54,795. 32 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 526,91 3,102. 00 427,142 ,747.72 170,139 ,385.71 926,717 ,006.43 13,761, 847.06 2,064,6 74,088. 92 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 526,91 3,102. 00 427,142 ,747.72 170,139 ,385.71 926,717 ,006.43 13,761, 847.06 2,064,6 74,088. 92 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 20,744, 063.94 133,708 ,658.40 -179,64 9.03 154,273 ,073.31 （一）综合收益总 额 196,605 ,770.50 -179,64 9.03 196,426 ,121.47 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 20,744, 063.94 -62,897, 112.10 -42,153, 048.16 1．提取盈余公积 20,744, 063.94 -20,744, 063.94 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -42,153, 048.16 -42,153, 048.16 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 526,91 3,102. 00 427,142 ,747.72 190,883 ,449.65 1,060,4 25,664. 83 13,582, 198.03 2,218,9 47,162. 23 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 190,883,4 49.65 1,089,1 98,668. 25 2,234,137 ,967.62 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 190,883,4 49.65 1,089,1 98,668. 25 2,234,137 ,967.62 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 22,433,95 6.62 149,214 ,299.35 171,648,2 55.97 （一）综合收益总 额 224,339 ,566.17 224,339,5 66.17 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 22,433,95 6.62 -75,125, 266.82 -52,691,3 10.20 1．提取盈余公积 22,433,95 6.62 -22,433, 956.62 2．对所有者（或 股东）的分配 -52,691, 310.20 -52,691,3 10.20 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 213,317,4 06.27 1,238,4 12,967. 60 2,405,786 ,223.59 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 170,139,3 85.71 944,655 ,140.93 2,068,850 ,376.36 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 170,139,3 85.71 944,655 ,140.93 2,068,850 ,376.36 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 20,744,06 3.94 144,543 ,527.32 165,287,5 91.26 （一）综合收益总 额 207,440 ,639.42 207,440,6 39.42 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 20,744,06 3.94 -62,897, 112.10 -42,153,0 48.16 1．提取盈余公积 20,744,06 3.94 -20,744, 063.94 2．对所有者（或 股东）的分配 -42,153, 048.16 -42,153,0 48.16 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 526,913, 102.00 427,142,7 47.72 190,883,4 49.65 1,089,1 98,668. 25 2,234,137 ,967.62 三、公司基本情况 1. 公司概况 峨眉山旅游股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包括子公司时简统称本集团）是经四川省人民政府[川府函 （1997）234号]批准，由原峨眉山旅游总公司（2009年更名为四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司，以下简称峨眉山 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 旅游总公司）和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股，以募集方式设立的股份有限公司。峨眉山旅游总公 司以所属的峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、风景区游山票收费站的全部资产，峨眉山风景区水电综合开发公司的部分 经营性资产以及峨眉山万年索道有限公司70%的权益作为出资，乐山市红珠山宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中 心作为出资投入公司。经原国家国有资产管理局[国资评（1997）463号]批准立项，上述发起人投入公司的净资产经原 四川省资产评估事务所[川资评（1997）16号]评估和国家国有资产管理局[国资评（1997）513号]确认的价值为 120,959,632.77元，按照原四川省国有资产管理局[川国资企（1997）49号]批准的折股比例1：0.6503折为公司国有法人 股（发起人持股）计78,660,000.00元（差额部份42,299,632.77元列入资本公积），连同经中国证监会[证监发字（1997） 428、429号]批准公开发行的人民币普通股40,000,000.00元（含内部职工股4,000,000.00元），共计118,660,000.00元，为 公司成立时的注册资本，注册资本实收情况经原四川会计师事务所[川会师业一（1997）第182号]验证。1997年10月9日 公司正式成立，取得注册号为5100001808431的企业法人营业执照。 根据1997年5月本公司（筹）与原峨眉山市峨眉山管理委员会（2008年11月更名为峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理 委员会，以下简称峨眉山管委会）签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，自1997 年10月起40年内峨眉山管委会委托公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就景区游山票收入（指 游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游 风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游 览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。 经公司2003年第1次临时股东大会决议，以2002年12月31日总股本118,660,000股为基数，按10：3的比例向全体股东 配售股份，可配售股份总额为35,598,000股。其中境内法人股股东可配股份23,598,000股，经四川省财政厅[川财企（2002） 58号]《关于峨眉山旅游股份有限公司国有法人股放弃配股权有关问题批复》同意国有法人股股东承诺全部放弃应配股 份；社会公众股股东可配股份12,000,000股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为12,000,000股，配股价为8.53元/ 股。该配股方案经中国证监会[证监发行字（2004）154号]核准后于2004年10月25日实施完毕，向社会公众股股东配售 12,000,000股，增加股本12,000,000元，股本变更后，截至2004年末公司总股本为130,660,000股。根据2005年2月18日召 开的2004年股东大会通过的利润分配方案，公司以2004年末总股本130,660,000股为基数，向全体股东每10股送红股2股， 资本公积转增6股，本次送红股与转增方案实施后，总股本增至235,188,000股。 2006年5月公司完成股权分置改革，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。股权分 置方案实施后，所有股份均为流通股，其中无限售条件的股份为123,488,988股，占总股本52.51%，有限售条件的股份 为111,699,012股，占总股本47.49%。 根据2012年11月22日四川省政府国资委出具的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》 （川 国资产权[2012]103号）、公司2013年1月23日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过的《关于峨眉山旅游股份有限 公司非公开发行股票方案的议案》、2013年9月11日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于调整公司非公 开发行股票方案的议案》以及2013年11月5日中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非 公开发行股票的批复》，公司获准非公开发行不超过3,010万股人民币普通股（A股）。公司本次非公开发行人民币普通 股（A股）股票实际已发行28,268,551股，募集资金总额为人民币479,999,995.98元，扣除各项发行费用人民币12,480,000.00 元，实际募集资金净额为人民币467,519,995.98元，其中新增注册资本（股本）为人民币28,268,551.00元，资本公积为人 民 币 439,251,444.98 元 。 上 述 注 册 资 本 的 实 收 情 况 已 经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 出 具 XYZH/2013CDA3040-2验资报告验证。2014年1月23日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。 2015年5月，经公司2014年年度股东大会决议通过，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 263,456,551 股，本次转增后公司股本和实收资本均为526,913,102元。 截至2018年12月31日，公司股份总数为526,913,102股（每股面值1元），公司法定代表人为王东，统一社会信用代 码为91510000201884316A；经营范围为：索道运输；茶叶的生产、含茶制品（其他类）生产（以上项目及期限以许可 证为准，仅限分支机构经营）；林木种子的经营及生产(以上项目及期限以许可证为准)。（以下项目不含前置许可项目， 后置许可项目凭许可证或审批文件经营）公共设施管理业；住宿业；餐饮业；居民服务业；商务服务业；娱乐业；商品 批发与零售；建筑装修装饰工程；租赁业；茶的种植；进出口业；园林绿化工程；水的生产和供应业；文化艺术业；文 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 化艺术培训；专业化技术设计；热力生产和供应；互联网信息服务；软件和信息技术服务业。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 1. 企业注册地、组织形式和总部地址 企业注册地 组织形式 总部地址 四川省峨眉山市名山南路 639 号 股份有限公司 四川省峨眉山市名山南路 639 号 3.企业的业务性质和主要经营活动 业务性质 主要经营活动 旅游、宾馆服务等 峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等 本集团2018年度的业务及经营活动与上年度基本相同，主要从事峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的 旅游商务营业活动等。 4.控股股东以及集团最终控制人的名称 公司的控股股东为峨眉山旅游总公司,，最终实际控制人为峨眉山管委会。 5.公司的基本组织架构 股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负 责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作，具体由 总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设董事会办公室、发展投资部、总经理办公室 （督查监察办）、人力资源部、财务部、工程部、技术安全部、票务稽查大队、纪委监察室、供热洗涤中心、艺术团、审计 法务部、工会、规划发展部、党委办公室、物资采购部、峨眉山营销公司十七个部门。 合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围与上年一致，包括成都峨眉山旅游投资有限公司（以下简称峨眉山旅游投资）、四川峨眉山风 景国际旅行社有限责任公司（以下简称风景国际）、北京国安峨眉茶业有限公司（以下简称北京国安）、洪雅峨眉雪芽茶业 有限公司（以下简称洪雅雪芽）、成都峨眉雪芽电子商务有限公司（以下简称雪芽电子商务）、成都峨眉山旅行社有限责任 公司（以下简称成都旅行社）、成都雪芽会议服务有限责任公司（原名四川仙山会议服务有限责任公司，以下简称雪芽会议）、 四川峨眉雪芽酒业有限公司（以下简称雪芽酒业）、峨眉山环球智慧旅游文化有限公司（以下简称环球智慧）、德宏州天祥 旅游开发有限公司（以下简称天祥旅游）10家子公司。 详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并 基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制；同时按照证监会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15 号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期财务报表相关财务信息。 2、持续经营 公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，因此本财务 报表系在持续经营假设的基础上编制。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固 定资产分类及折旧方法、无形资产摊销等。 1、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流 量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本集团营业周期为12个月。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业 合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一 控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并范围确定原则。本集团将所有子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 合并财务报表所采用的会计方法。本集团合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求 编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数 股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报 表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将 其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产 和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营 发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金和可随时用于支付的存款，现金等价物是持有期限不超过3个月、流动性强、易于 转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外 币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率 折算。汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了 在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合 进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下 列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明 显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略 的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍 生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工 具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期 损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进 行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类 资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按 公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性 金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权 益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告 发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法。金融资产满足下列条件之一的终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转 移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产 负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的 差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减 值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对 已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法。本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终 止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的 对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入 值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本 集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具 有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 15.00% 15.00% 3－4 年 20.00% 20.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团根据存货的性质和用途将存货分为生产加工的茶叶与旅游相关产品、购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及 索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。存货按其采购、 加工和其他符合《企业会计准则第1号—存货》规定的成本之和进行初始计量；茶叶和相关旅游产品发出时按加权平均法计 价，其他存货领用发出时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。 在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期的盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况 根据公司管理权限报批处理。期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别比较存货的账面成本与可变现 净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按企业会计准则第1号应用指南三.（三）规定的方法 确定。 13、持有待售资产 （1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组 的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预 计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资 产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初 始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的， 将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资 产减值准备。 （2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通 常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定 其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的 非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当 期损益。 （3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资， 在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类 别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复， 并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减 值损失不得转回。 （5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面 价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分 为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉 账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按 比例增加其账面价值。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 （6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用 继续予以确认。 （7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动 资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持 有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2） 可收回金额。 （8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资 本集团长期股权投资是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集 体控制该安排的参与方一致同意。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照 投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计 准则的规定确定投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股 权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资， 随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企 业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资 单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入权益的部分按相应比例转入当期投 资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核 算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核 算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行 会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计 入当期投资损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 折旧或摊销方法 本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。 （1）初始计量。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （2）后续计量。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计 提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-35年 5 4.75-2.72 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的 用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前 的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资 性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）投资性房地产的减值准备。资产负债表日，对投资性房地产进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值投资性房 地产按第8号会计准则的规定计提减值准备。 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值超过 5,000 元的有形资产。 固定资产包括房屋建筑物、固定资产装修装饰、索道设备、机器设备、电器及 影视设备、运输设备及其他（含其他设备和其他），按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买 价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固 定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议 约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁 资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新 改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确 认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定 资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。公司固定资产的分类折旧年 限、预计净残值率、折旧率如下： （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5 4.75-2.72 固定资产装修装饰 年限平均法 8、10 5 11.875、9.50 索道设备 年限平均法 15 5 6.33 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 电器及影视设备 年限平均法 5 5 19.00 运输设备 年限平均法 8 5 11.88 其他 年限平均法 3-12 5 31.67-7.92 每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废 或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起 开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化， 其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产目前主要为土地使用权，初始计量是按公司设立时按经国有资产管理部门确认或备案后的土地评估机构 的评估价值确定的。以后取得的其他的无形资产，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和 相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处 理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 20、长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在 下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计 期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生 不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资 产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利 润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 21、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年））的景区临时建筑 与设施、酒店床上用品等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未 摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、 非货币福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等，按照公 司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期 间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、 长期利润分享计划等。 23、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集 团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠 地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 24、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）本集团的营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下： 1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 2）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的 完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比 法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计 总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得 到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳 务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收 入的实现。 （2）收入确认具体政策：本集团的营业收入包括游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房和餐饮娱乐收入等；以开出 发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现。 1）游山门票收入确认原则是根据《企业会计准则—收入》规定的会计原则以及1997年5月与峨眉山管委会签订的《关于 委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其相关补充协议确定的。协议约定，自1997年10月9日起40年内峨眉山管委会 委托本集团负责峨眉山景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就峨眉山风景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含 以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业 税后的收入）各分配50%。由本集团负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭 阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。据此约定，本集团将全部游山票收入作为主营 业务收入，将按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交 纳税金后的50%支付给峨眉山管委会的部分作为主营业务成本。 2）商品其他销售：主要指旅游商品、食品、日用百货、工艺美术品等；在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 方，不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售商品有关的成本 能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 3）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算 资金占用费确认资金使用费收入。 25、政府补助 本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团 取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政 府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的 政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表 明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相 关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分 配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损 失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费 用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情 况，分别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金 额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并 按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用 实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对 于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的 暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并 的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表 日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资 产。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益，作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁 开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额 作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 28、其他重要的会计政策和会计估计 1、商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净 资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有 关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 2、所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易 和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年 所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递 延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额 之间的差额。 3、分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部， 是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该 组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。 分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。 4、终止经营 终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类 别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或 一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 5、重要会计估计的说明 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用 的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。 会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 （1）应收款项减值。本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情 況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数 据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 （2）存货减值准备。本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。公 司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。 当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可 能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原 因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 （3）商誉减值准备的会计估计。本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其 预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率 进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现 的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。如果实际毛 利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。 （4）固定资产减值准备的会计估计。本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行 减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算 需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目 前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订， 修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或 低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。 （5）递延所得税资产确认的会计估计。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行 估计，递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回 时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 （6）固定资产、无形资产的可使用年限。本集团于每年度终了，对固定资产和无形资产预计使用寿命进行复核。预计 使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生 重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 30、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 宾馆酒店的收入、索道收入、游山门票 收入及旅行社收入、销售货物或者提供 加工、修理修配劳务的增值额 3%、6%、10%、16%、17% 城市维护建设税 按应缴纳的流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 按应缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 按应缴纳的流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 公司 15% 子公司 25% 2、税收优惠 根据财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）相关规定， 自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 3、其他 （1）增值税：根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）规定， 从2016年5月1日起，全面施行“营改增”。根据财政部、国家税务总局《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策 的通知》（财税[2016]140号）的规定，单位和个人在旅游景点经营索道取得的收入按“生活服务”税目“旅游服务”项目6%计 缴；门票收入按“文化体育服务”税目“文化服务”项目3%计缴；宾馆酒店的客房及餐饮收入按6%计缴；旅行社收入以收取的 全部旅游费减去替旅游者支付给其他单位的房费、餐费、交通、门票或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额按3%计 缴。2018年4月，财政部、税务总局出具《关于调整增值税税率的通知》[财税（2018）32号]，自2018年5月1日起纳税人发 生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。 （2）企业所得税：公司按15%计缴企业所得税，子公司按25%计缴企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 库存现金 1,571,778.06 1,522,248.30 银行存款 985,517,323.09 740,507,959.62 其他货币资金 1,015,563.45 932,221.93 合计 988,104,664.60 742,962,429.85 其他说明 货币资金年末余额较年初增加245,142,234.75元，增长33.00%，主要是经营活动净现金流增加。 其他货币资金年末余额包括：（1）支付宝、微信余额215,563.45元；（2）旅行社保证金800,000.00元。 货币资金年末余额中不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收账款 31,109,745.65 21,438,386.27 合计 31,109,745.65 21,438,386.27 （1）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 35,162,3 48.41 100.00% 4,052,60 2.76 11.53% 31,109,74 5.65 24,744, 627.76 100.00% 3,306,241 .49 13.36% 21,438,386. 27 合计 35,162,3 48.41 100.00% 4,052,60 2.76 31,109,74 5.65 24,744, 627.76 100.00% 3,306,241 .49 21,438,386. 27 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 1 年以内小计 26,592,525.41 797,775.76 3.00% 1 至 2 年 4,306,806.93 430,680.69 10.00% 2 至 3 年 1,003,787.14 150,568.07 15.00% 3 至 4 年 442,117.80 88,423.56 20.00% 4 至 5 年 463,912.90 231,956.45 50.00% 5 年以上 2,353,198.23 2,353,198.23 100.00% 合计 35,162,348.41 4,052,602.76 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 746,361.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款余额合计为11,500,700.32元，占应收账款年末余额的32.71%，前五名应收账款 计提的坏账准备年末余额合计为522,558.65元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,603,695.60 86.68% 4,326,272.47 98.05% 1 至 2 年 330,054.53 10.99% 60,967.21 1.38% 2 至 3 年 44,800.00 1.49% 3 年以上 25,261.00 0.84% 25,261.00 0.57% 合计 3,003,811.13 -- 4,412,500.68 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额2,535,014.78元，占预付款项年末余额合计数的84.39%。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 其他说明： 4、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 80,391,976.64 84,916,421.13 合计 80,391,976.64 84,916,421.13 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 98,108,7 17.19 100.00% 17,716,7 40.55 18.06% 80,391,97 6.64 98,079, 535.34 100.00% 13,163,11 4.21 13.42% 84,916,421. 13 合计 98,108,7 17.19 17,716,7 40.55 80,391,97 6.64 98,079, 535.34 13,163,11 4.21 84,916,421. 13 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,600,337.02 168,010.10 3.00% 1 至 2 年 4,651,081.18 465,108.12 10.00% 2 至 3 年 42,255,141.59 6,338,271.25 15.00% 3 至 4 年 43,484,800.03 8,696,960.01 20.00% 4 至 5 年 137,932.57 68,966.27 50.00% 5 年以上 1,979,424.80 1,979,424.80 100.00% 合计 98,108,717.19 17,716,740.55 确定该组合依据的说明： 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,553,626.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金拆借 41,900,000.00 41,900,000.00 土地收储及补偿款 46,705,800.00 46,705,800.00 备用金 2,115,615.56 3,231,280.41 往来款 223,488.21 364,041.44 保证金 1,617,967.43 1,395,196.90 其他 5,545,845.99 4,483,216.59 合计 98,108,717.19 98,079,535.34 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 峨眉山市土地储备 整理中心 土地收储款 42,975,800.00 3-4 年 43.80% 8,595,160.00 云南天佑科技开发 有限公司 资金拆借 41,900,000.00 2-3 年 42.71% 6,285,000.00 峨眉山市国土资源 局 土地补偿款 3,730,000.00 1-2 年 3.80% 373,000.00 四川际州建筑工程 有限责任公司 其他 537,440.00 1 年以内 0.55% 16,123.20 侯杰 备用金 482,756.90 3-4 年 0.49% 96,551.38 合计 -- 89,625,996.90 -- 91.35% 15,365,834.58 5、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,493,760.61 16,493,760.61 27,509,837.83 27,509,837.83 库存商品 10,370,753.56 10,370,753.56 11,203,059.24 11,203,059.24 消耗性生物资产 2,980,611.87 2,980,611.87 3,478,223.65 3,478,223.65 包装物及低值易 耗品 8,070,370.92 252,801.26 7,817,569.66 10,078,556.77 252,801.26 9,825,755.51 发出商品 243,424.59 243,424.59 729,408.40 729,408.40 生产成本 536,466.11 536,466.11 2,017,046.59 2,017,046.59 委托加工物资 163,645.71 163,645.71 131,164.37 131,164.37 合计 38,859,033.37 252,801.26 38,606,232.11 55,147,296.85 252,801.26 54,894,495.59 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 包装物及低值易 耗品 252,801.26 252,801.26 合计 252,801.26 252,801.26 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 6、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税及增值税留抵余额 7,682,317.63 14,500,602.12 将于一年内摊销完毕的房屋租金 76,226.86 284,304.83 其他（以后期间应承担的零星费用等） 88,695.76 122,870.87 合计 7,847,240.25 14,907,777.82 其他说明： 其他流动资产年末余额较年初减少7,060,537.57元，下降47.36%，主要是因为公司增值税留抵余额减少所致。 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 16,136,892.91 16,136,892.91 按成本计量的 16,136,892.91 16,136,892.91 合计 16,136,892.91 16,136,892.91 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 四川川投 峨眉旅游 开发有限 公司 16,136,892 .91 16,136,892 .91 10.00% 合计 16,136,892 .91 16,136,892 .91 -- 8、长期股权投资 单位： 元 被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 位 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 一、合营企业 云南天佑 科技开发 有限公司 35,988,91 1.14 -8,046,98 4.80 27,941,92 6.34 小计 35,988,91 1.14 -8,046,98 4.80 27,941,92 6.34 二、联营企业 峨眉山印 象文化广 告传媒有 限公司 12,033,56 7.24 -747,219. 42 11,286,34 7.82 成都峨嵋 山热浪传 播有限责 任公司 315,481.7 5 315,481.7 5 315,481.7 5 四川川投 峨眉旅游 开发有限 公司* 16,136,89 2.91 -16,136,8 92.91 小计 28,485,94 1.90 -747,219. 42 -16,136,8 92.91 11,601,82 9.57 315,481.7 5 合计 64,474,85 3.04 -8,794,20 4.22 -16,136,8 92.91 39,543,75 5.91 315,481.7 5 其他说明 *川投峨眉旅游公司本年完成新一轮增资，公司对其持股比例从20.00%被稀释至10.00%，详见本附注七、7.可供出售金融资 产。 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,762,020.67 2,762,020.67 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,762,020.67 2,762,020.67 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 1,167,381.44 1,167,381.44 2.本期增加金额 86,175.12 86,175.12 （1）计提或摊销 86,175.12 86,175.12 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,253,556.56 1,253,556.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,508,464.11 1,508,464.11 2.期初账面价值 1,594,639.23 1,594,639.23 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 10、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,382,125,560.70 1,395,383,003.59 合计 1,382,125,560.70 1,395,383,003.59 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑 物 固定资产装 修装饰 索道设备 机器设备 电器及影视 设备 运输设备 其他 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 1,311,759,83 5.09 442,550,595. 67 111,517,303. 28 433,845,774. 30 45,605,400.7 9 36,206,954.5 2 129,587,315. 92 2,511,073,17 9.57 2.本期增 加金额 2,953,815.02 3,138,133.32 73,656,560.1 4 18,812,115.1 7 1,726,541.88 186,165.17 19,600,070.1 5 120,073,400. 85 （1）购 置 403,360.38 3,138,133.32 1,838,554.84 1,322,687.82 186,165.17 1,143,342.05 8,032,243.58 （2）在 建工程转入 2,550,454.64 73,656,560.1 4 16,973,560.3 3 403,854.06 18,456,728.1 0 112,041,157. 27 （3）企 业合并增加 （4） 其他 3.本期减 少金额 4,937,354.37 486,936.08 10,498,028.7 5 2,721,968.00 1,177,876.70 2,260,347.25 22,082,511.1 5 （1）处 置或报废 849,008.53 486,936.08 10,498,028.7 5 2,721,968.00 1,177,876.70 2,260,347.25 17,994,165.3 1 （2） 其他 4,088,345.84 4,088,345.84 4.期末余 额 1,309,776,29 5.74 445,201,792. 91 185,173,863. 42 442,159,860. 72 44,609,974.6 7 35,215,242.9 9 146,927,038. 82 2,609,064,06 9.27 二、累计折旧 1.期初余 额 318,436,540. 01 316,138,664. 26 60,411,117.7 5 269,578,552. 50 37,615,166.6 0 26,040,649.3 9 87,115,405.1 1 1,115,336,09 5.62 2.本期增 加金额 44,004,866.3 8 22,013,171.2 3 9,709,297.10 23,718,252.0 0 3,212,272.49 3,142,831.14 21,693,577.9 2 127,494,268. 26 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 （1）计 提 44,004,866.3 8 22,013,171.2 3 9,709,297.10 23,718,252.0 0 3,212,272.49 3,142,831.14 21,693,577.9 2 127,494,268. 26 3.本期减 少金额 1,132,396.47 465,909.01 9,750,463.22 2,354,076.40 1,145,265.04 1,397,825.53 16,245,935.6 7 （1）处 置或报废 681,946.17 465,909.01 9,750,463.22 2,354,076.40 1,145,265.04 1,397,825.53 15,795,485.3 7 （2） 其他 450,450.30 450,450.30 4.期末余 额 361,309,009. 92 337,685,926. 48 70,120,414.8 5 283,546,341. 28 38,473,362.6 9 28,038,215.4 9 107,411,157. 50 1,226,584,42 8.21 三、减值准备 1.期初余 额 214,080.36 140,000.00 354,080.36 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处 置或报废 4.期末余 额 214,080.36 140,000.00 354,080.36 四、账面价值 1.期末账 面价值 948,467,285. 82 107,515,866. 43 115,053,448. 57 158,399,439. 08 6,136,611.98 7,037,027.50 39,515,881.3 2 1,382,125,56 0.70 2.期初账 面价值 993,323,295. 08 126,411,931. 41 51,106,185.5 3 164,053,141. 44 7,990,234.19 10,026,305.1 3 42,471,910.8 1 1,395,383,00 3.59 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 成都峨眉大酒店之房屋 55,975,315.25 正在办理 洪雅雪芽之智慧展示中心 43,984,788.11 正在办理 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 峨眉山智慧旅游服务基地 137,680,110.26 正在办理 合计 237,640,213.62 11、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 83,429,443.50 120,945,014.73 合计 83,429,443.50 120,945,014.73 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 索道更新改造 49,219,670.82 49,219,670.82 峨眉雪芽养生酒 业建设项目 60,673,330.02 60,673,330.02 60,670,330.02 60,670,330.02 峨眉山金顶小熊 沟蓄水池扩建工 程 9,726,573.30 9,726,573.30 338,000.00 338,000.00 茶叶粗加工厂 6,963,045.76 6,963,045.76 煤改气工程 4,700,158.58 4,700,158.58 其他零星工程 6,294,154.17 227,659.75 6,066,494.42 6,244,515.06 227,659.75 6,016,855.31 合计 83,657,103.25 227,659.75 83,429,443.50 121,172,674.48 227,659.75 120,945,014.73 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 索道更 新改造 90,000,0 00.00 49,219,6 70.82 24,436,8 89.32 73,656,5 60.14 100.00% 已完工 其他 茶叶粗 加工厂 13,560,0 00.00 6,963,04 5.76 6,963,04 5.76 51.35% 51.35% 其他 峨眉雪 芽养生 120,000, 000.00 60,670,3 30.02 3,000.00 60,673,3 30.02 50.56% 50.56% 其他 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 酒业建 设项目 峨眉山 金顶小 熊沟蓄 水池扩 建工程 20,000,0 00.00 338,000. 00 9,388,57 3.30 9,726,57 3.30 48.63% 48.63% 其他 合计 243,560, 000.00 110,228, 000.84 40,791,5 08.38 73,656,5 60.14 77,362,9 49.08 -- -- -- 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许经营权 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 217,297,658.45 11,044,226.31 1,224,144.19 42,803.88 229,608,832.83 2.本期增 加金额 1,760,768.34 64,653.91 1,825,422.25 （1）购 置 1,760,768.34 64,653.91 1,825,422.25 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余 额 217,297,658.45 12,804,994.65 1,288,798.10 42,803.88 231,434,255.08 二、累计摊销 1.期初余 额 53,956,129.45 4,721,013.20 381,506.56 6,248.39 59,064,897.60 2.本期增 5,251,776.69 3,320,334.07 149,078.42 6,650.94 8,727,840.12 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 加金额 （1）计 提 5,251,776.69 3,320,334.07 149,078.42 6,650.94 8,727,840.12 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 59,207,906.14 8,041,347.27 530,584.98 12,899.33 67,792,737.72 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 158,089,752.31 4,763,647.38 758,213.12 29,904.55 163,641,517.36 2.期初账 面价值 163,341,529.00 6,323,213.11 842,637.63 36,555.49 170,543,935.23 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 绥山镇大南村 6 组土地 45,854,000.00 正在办理 峨山镇保宁村 1、2 组、绥山镇大南村 6 35,761,000.00 正在办理 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 组土地 绥山镇大南村 6 组土地 11,180,700.00 正在办理 合计 92,795,700.00 13、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都峨眉山旅行 社* 188,215.47 188,215.47 北京国安峨眉茶 业公司** 128,503.92 128,503.92 合计 316,719.39 316,719.39 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成都峨眉山旅行 社* 188,215.47 188,215.47 北京国安峨眉茶 业公司** 128,503.92 128,503.92 合计 316,719.39 316,719.39 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： *子公司峨眉山风景国际旅行社2003年收购成都旅行社股权时形成的股权投资差额。成都旅行社持续亏损，而且已资不 抵债，峨眉山风景国际旅行社已于2006年对其尚未摊销的股权投资差额188,215.47元全额计提了长期股权投资减值准备。根 据《企业会计准则第20号-企业合并》的规定，对非同一控制下企业合并形成的对子公司投资相关的股权投资借方差额的余 额，企业无法可靠确定购买日被购买方可辩认净资产公允价值的，应将按原核算的股权投资借方差额的余额作为商誉列报。 **北京国安峨眉茶业公司为公司2008年度非同一控制下企业合并取得的子公司，合并日为2008年7月17日，公司按照 《企业会计准则第20号－企业合并》的规定，将合并成本1,500,000.00元超过北京国安合并日可辨认净资产公允价值由公司 享有的份额之间的差额在合并财务报表中确认了商誉128,503.92元。截至2018年12月31日，北京国安已资不抵债，因此对其 商誉全额计提减值准备。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 商誉减值测试的影响 其他说明 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 景区临时建筑与设 施 2,102,316.67 983,467.66 1,118,849.01 酒店布草类用品等 10,211,445.69 1,708,613.67 5,206,705.92 6,713,353.44 维修维护 3,921,777.51 25,726,665.01 11,671,781.32 17,976,661.20 其他费用 2,247,552.64 8,751,518.45 3,906,707.02 7,092,364.07 合计 18,483,092.51 36,186,797.13 21,768,661.92 32,901,227.72 其他说明 长期待摊费用以发生的实际成本列支，从受益日起按照费用项目估计的受益期及费用性质平均摊销计入成本费用。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 21,120,167.57 3,168,025.14 15,992,155.89 2,398,823.39 递延收益 7,175,000.00 1,076,250.00 8,025,000.00 1,203,750.00 未发放职工薪酬 17,113,694.13 2,567,054.12 7,882,856.82 1,182,428.52 合计 45,408,861.70 6,811,329.26 31,900,012.71 4,785,001.91 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 6,811,329.26 4,785,001.91 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 可抵扣暂时性差异 679,342.25 647,932.01 可抵扣亏损 5,208,132.54 2,704,677.38 合计 5,887,474.79 3,352,609.39 16、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 17、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 24,165,947.06 23,966,990.10 合计 24,165,947.06 23,966,990.10 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 19,425,462.73 17,275,278.60 一年以上 4,740,484.33 6,691,711.50 合计 24,165,947.06 23,966,990.10 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 10,068,612.05 10,207,089.65 一年以上 9,493,228.06 10,852,696.69 合计 19,561,840.11 21,059,786.34 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 72,337,599.48 204,340,024.57 197,753,636.26 78,923,987.79 二、离职后福利-设定提 存计划 43,931.49 22,148,584.66 21,828,458.32 364,057.83 三、辞退福利 66,797.00 66,797.00 合计 72,381,530.97 226,555,406.23 219,648,891.58 79,288,045.62 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 71,132,343.82 170,620,269.32 163,656,502.35 78,096,110.79 2、职工福利费 9,647,528.07 9,647,528.07 3、社会保险费 64.82 8,808,011.62 8,739,433.16 68,643.28 其中：医疗保险费 64.82 7,573,018.36 7,512,270.54 60,812.64 工伤保险费 841,144.70 835,432.54 5,712.16 生育保险费 393,848.56 391,730.08 2,118.48 4、住房公积金 2,240.00 11,898,610.36 11,900,850.36 5、工会经费和职工教育 经费 1,202,950.84 3,365,605.20 3,809,322.32 759,233.72 合计 72,337,599.48 204,340,024.57 197,753,636.26 78,923,987.79 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 31,229.30 18,959,679.39 18,698,615.15 292,293.54 2、失业保险费 33.76 637,693.19 634,004.79 3,722.16 3、企业年金缴费 12,668.43 2,551,212.08 2,495,838.38 68,042.13 合计 43,931.49 22,148,584.66 21,828,458.32 364,057.83 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,734,542.64 2,248,575.54 企业所得税 12,404,731.03 10,068,095.46 个人所得税 57,396.66 267,573.31 城市维护建设税 179,716.18 320,530.36 营业税 1,176,746.72 教育费附加 79,536.56 149,355.26 地方教育费附加 47,184.14 61,925.69 副食品价格调节基金 1,200.75 1,067.39 其他零星税种 98,976.59 107,751.77 合计 14,603,284.55 14,401,621.50 21、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 4,828,888.84 4,828,888.84 应付股利 3,692,475.00 其他应付款 138,462,761.50 113,008,096.94 合计 146,984,125.34 117,836,985.78 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 4,828,888.84 4,828,888.84 合计 4,828,888.84 4,828,888.84 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 （2）应付股利 单位： 元 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 3,692,475.00 合计 3,692,475.00 （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程设备款 105,786,367.95 80,023,143.71 押金及保证金 9,406,374.05 12,009,312.74 往来款 4,759,894.82 3,619,221.11 代收代付款项 6,637,194.28 4,808,866.82 其他 11,872,930.40 12,547,552.56 合计 138,462,761.50 113,008,096.94 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东恒辉建设有限公司 19,577,586.64 质保金及尾款 四川泰兴装饰工程有限责任公司 7,464,833.00 质保金及尾款 四川省中曜工程管理集团有限公司 6,116,727.20 质保金及尾款 四川三鼎消防安装工程有限责任公司 5,341,528.47 质保金及尾款 合计 38,500,675.31 -- 22、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内结转的递延收益（政府补助） 1,060,000.00 310,000.00 合计 1,060,000.00 310,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 政府补助 政府补助项目 年初余额 本年新增补助 金额* 本年计入其他 收益金额 其他变 动 年末余额 与资产相 关/与收益 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 相关 峨眉山市农业综合办拨产 业化补助 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产 相关 洪雅县人民政府茶叶基地 培育专项基金 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 与资产 相关 峨眉雪芽茶叶发展公共服 务平台建设补助 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 与资产 相关 峨眉山智慧旅游服务基地 及配套设施建设项目-大数 据公共服务云平台 750,000.00 750,000.00 与资产 相关 合计 310,000.00 1,060,000.00 310,000.00 1,060,000.00 23、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 中期票据 198,552,126.01 198,135,776.82 合计 198,552,126.01 198,135,776.82 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 中期票据 200,000,0 00.00 2015.7.16 7 年 197,200,0 00.00 198,135,7 76.82 416,349.1 9 198,552,1 26.01 合计 -- -- -- 197,200,0 00.00 198,135,7 76.82 416,349.1 9 198,552,1 26.01 24、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09 合计 7,091,216.09 7,091,216.09 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 "拨改贷"资金本息* 7,091,216.09 7,091,216.09 合计 7,091,216.09 7,091,216.09 其他说明： 长期应付款余额系公司金顶索道分公司之“拨改贷”资金本息余额，其中：本金5,400,000.00元，利息1,691,216.09元。根 据原国家计委、财政部《关于将国家旅游局中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》（计投资[1997]2657号） 规定“拨改贷”资金本息余额应转为“国家资本金”。前述文件发文日期是1997年12月31日，公司股权管理方案批准时间早于该 发文时间，且“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金迄今没有明确经批准的股份持有人，折股比率未经国有资产管理部门批 准也未经股东大会审议通过，国家有关部门至今未就上市公司“拨改贷”资金本息余额如何转为股本作出规定，暂记入“长期 应付款”。 25、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 10,295,000.00 1,810,000.00 8,485,000.00 * 合计 10,295,000.00 1,810,000.00 8,485,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 峨眉山市农 业综合办拨 产业化补助 425,000.00 100,000.00 325,000.00 与资产相关 洪雅县人民 政府茶叶基 地培育专项 基金 750,000.00 150,000.00 600,000.00 与资产相关 峨眉雪芽茶 叶发展公共 服务平台建 设补助 1,620,000.00 60,000.00 1,560,000.00 与资产相关 峨眉山智慧 旅游服务基 地及配套设 施建设项目- 大数据公共 服务云平台 补助 7,500,000.00 750,000.00 750,000.00 6,000,000.00 与资产相关 合计 10,295,000.0 750,000.00 1,060,000.00 8,485,000.00 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 0 其他说明： 1）根据四川省农业综合开发领导小组办公室《关于下达乐山市2012年度省级农业综合开发现代农业基地项目计划的通 知》（川农综办[2012]65号），拨付公司1,000,000.00元用于购置一套名优绿茶精制生产线，全自动小型包装机5台。按照资 产折旧年限10年分期结转收益，截至2018年末累计摊销金额575,000.00元，将2019年预计摊销金额100,000.00元转入其他流动 负债后，年末账面余额为325,000.00元。 2）鉴于洪雅雪芽建设项目对洪雅县产业循环发展及促进就业等方面的积极影响，洪雅县人民政府拨付专项补助资金 1,500,000.00元，用于基础设施建设和茶叶基地培育。按照资产折旧年限10年分期结转收益，截至2018年末累计摊销金额 750,000.00元，将2019年预计摊销金额150,000.00元转入其他流动负债后，年末账面余额为600,000.00元。 3）根据洪雅县发展和改革局《关于转下达2015年省预算内基本建设投资计划（第一批）的通知》（洪发改[2015]66号）， 洪雅县国库集中支付中心拨付专项补助资金1,800,000.00元给洪雅雪芽，用于峨眉雪芽茶叶发展公共服务平台建设。按照资 产折旧年限30年分期结转收益，截至2018年末累计摊销金额180,000.00元，将2019年预计摊销的金额60,000.00元转入其他流 动负债后年末账面余额为1,560,000.00元。 4）根据乐山市发展和改革委员会《关于下达2017年国家服务业发展引导资金中央预算内投资计划的通知》（乐发改 [2017]260号），峨眉山管委会拨付公司“峨眉山智慧旅游服务基地及配套设施建设项目-大数据公共服务云平台”补助资金 7,500,000.00元，用于搭建大峨眉智慧旅游大数据/云服务平台、云计算中心、旅游应急智慧中心、峨眉山智慧旅游服务中心、 旅游大数据公共服务平台等。按照资产平均折旧年限10年分期结转收益，截至2018年末累计摊销金额750,000.00元，将2019 年预计摊销的金额750,000.00元转入其他流动负债后年末账面余额为6,000,000.00元。 26、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 526,913,102.00 526,913,102.00 27、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 401,561,200.12 401,561,200.12 其他资本公积 25,581,547.60 25,581,547.60 合计 427,142,747.72 427,142,747.72 28、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 190,883,449.65 22,433,956.62 213,317,406.27 合计 190,883,449.65 22,433,956.62 213,317,406.27 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 29、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,060,425,664.83 926,717,006.43 调整后期初未分配利润 1,060,425,664.83 926,717,006.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 209,237,064.62 196,605,770.50 减：提取法定盈余公积 22,433,956.62 20,744,063.94 应付普通股股利 52,691,310.20 42,153,048.16 期末未分配利润 1,194,537,462.63 1,060,425,664.83 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 30、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,069,926,258.02 614,349,864.56 1,075,772,203.38 617,352,295.95 其他业务 2,423,526.37 1,419,484.69 3,214,707.57 1,797,801.33 合计 1,072,349,784.39 615,769,349.25 1,078,986,910.95 619,150,097.28 31、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,187,227.88 2,132,526.79 教育费附加 948,593.75 925,802.84 资源税 355,799.94 房产税 3,981,953.26 1,840,691.47 土地使用税 890,990.88 1,017,864.13 车船使用税 75,210.60 92,353.40 印花税 485,406.40 319,828.89 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 地方教育附加 654,482.31 615,457.45 文化事业建设费 348,218.27 378,427.99 其他零星税费 34,567.24 146,287.02 合计 9,962,450.53 7,469,239.98 其他说明： 税金及附加本年发生额较上年增加2,493,210.55元，增幅33.38%，主要是峨眉山智慧旅游服务基地房产税增加以及新增 水资源税所致。 32、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告宣传费 5,127,524.36 12,926,833.99 职工薪酬支出等 13,596,326.78 12,259,803.36 折旧费 3,345,133.47 3,911,220.38 租赁费 2,045,553.67 1,710,188.04 差旅费 612,874.48 682,509.90 业务招待费 365,954.87 182,362.87 办公费 92,866.02 73,305.22 车辆使用费 161,394.19 288,912.36 邮电费 535,349.12 1,481,821.33 软件服务、设计费 974,910.76 2,433,621.31 其他 6,339,310.95 7,437,230.16 合计 33,197,198.67 43,387,808.92 33、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬等支出 87,093,462.67 98,498,557.29 董事长奖励基金 6,217,407.25 6,760,245.22 折旧费 26,280,464.34 16,009,770.90 无形资产摊销 8,575,986.40 7,522,016.57 邮电费 1,871,847.72 1,887,517.15 水电气费 2,384,451.46 1,560,652.09 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 汽车费用 1,664,341.34 2,357,662.00 办公费 2,895,073.41 1,919,008.30 差旅费 1,043,597.72 1,221,231.15 土地租赁费 1,288,644.03 1,288,644.03 中介服务费 1,493,961.05 635,471.68 修理费 2,063,253.00 1,724,815.17 董事会费 247,000.00 136,785.43 业务招待费 215,280.16 427,008.81 物料消耗 270,215.79 281,781.41 服装费 673,967.88 567,508.89 房租费 518,346.36 444,500.62 其他零星费用 4,364,487.37 7,316,455.43 存货报废与毁损 869,326.84 合计 149,161,787.95 151,428,958.98 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 11,135,503.45 13,709,152.96 减：利息收入 11,928,489.68 10,630,539.18 加：汇兑损失 其他支出 806,850.98 689,936.99 合计 13,864.75 3,768,550.77 其他说明： 财务费用本年发生额较上年减少3,754,686.02元，降幅为99.63%，主要是短期借款减少，利息支出减少所致。 35、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,299,987.61 5,029,297.90 合计 5,299,987.61 5,029,297.90 36、其他收益 单位： 元 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,060,000.00 466,023.84 合计 1,060,000.00 466,023.84 37、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -8,794,204.22 -8,293,123.69 处置交易性金融资产取得的投资收益 -24,876.14 合计 -8,794,204.22 -8,317,999.83 38、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 -1,795,745.41 161,520.13 其中：固定资产处置收益 -1,795,745.41 无形资产处置收益 161,520.13 合计 -1,795,745.41 161,520.13 39、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 接受捐赠 11,283.74 政府补助 70,000.00 340,000.00 70,000.00 非流动资产毁损报废利得 1,850.00 其他 58,165.42 192,641.25 58,165.42 合计 128,165.42 545,774.99 128,165.42 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 创业创新小 微企业服务 业支持 成都市商务 委 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 否 150,000.00 与收益相关 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 扶持政策而 获得的补助 商务服务业 专项资金 成都高新区 经济运行与 安全生产监 管局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 茶博会补贴 峨眉山市农 业局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 90,000.00 与收益相关 零星补贴 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 70,000.00 与收益相关 合计 70,000.00 340,000.00 40、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 500,033.59 761,154.29 500,033.59 非流动资产毁损报废损失 924.73 其他 1,446,272.02 5,391,237.36 1,446,272.02 合计 1,946,305.61 6,153,316.38 1,946,305.61 41、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 40,824,439.87 42,139,416.30 递延所得税费用 -2,026,327.35 -3,110,577.90 合计 38,798,112.52 39,028,838.40 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 247,597,055.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 37,139,558.37 子公司适用不同税率的影响 -1,510,409.74 调整以前期间所得税的影响 -571,709.35 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -254,663.50 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,871,507.63 投资收益及技术开发费加计扣除等的影响 2,123,829.11 所得税费用 38,798,112.52 42、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 70,000.00 7,996,023.84 保证金、押金、质保金 1,744,000.75 359,865.57 代收代付款 836,209.46 其他 334,362.29 503,924.99 合计 2,984,572.50 8,859,814.40 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 代收代付款 5,761,462.23 捐赠支出 500,000.00 761,154.29 意外伤害赔付 2,234,956.14 2,670,456.71 广告宣传费 5,898,816.25 13,435,080.53 差旅费 1,641,967.76 1,950,051.84 业务招待费 579,002.03 732,989.59 办公费 3,220,508.13 1,827,574.86 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 汽车费用 1,806,338.56 2,608,478.38 邮电费 2,111,441.65 3,270,878.52 租赁费 2,056,202.38 3,275,755.41 日常维修 2,717,243.62 1,695,527.00 水电气费 2,515,017.17 1,707,213.59 中介服务费 1,768,300.67 1,435,471.68 服装费 677,871.88 539,866.95 手续费 807,275.76 689,936.99 技术维护费 961,684.59 2,433,621.31 其他费用 13,499,986.34 13,078,852.18 合计 42,996,612.93 57,874,372.06 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 11,928,490.71 9,766,429.59 收回万年实业资金拆借款 2,000,000.00 合计 11,928,490.71 11,766,429.59 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 208,798,943.29 196,426,121.47 加：资产减值准备 5,299,987.61 5,029,297.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 127,580,443.38 113,454,754.36 无形资产摊销 8,727,840.12 7,719,319.23 长期待摊费用摊销 21,768,661.92 19,241,077.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 1,795,745.41 -163,370.13 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 924.73 财务费用（收益以“－”号填列） -792,986.23 3,078,613.78 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 投资损失（收益以“－”号填列） 8,794,204.22 8,317,999.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,026,327.35 -3,110,577.90 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,288,263.48 -4,260,583.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -9,038,212.95 4,644,377.55 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 10,391,216.31 -5,798,689.05 经营活动产生的现金流量净额 397,587,779.21 344,579,265.92 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 988,104,664.60 742,962,429.85 减：现金的期初余额 742,962,429.85 775,663,621.38 现金及现金等价物净增加额 245,142,234.75 -32,701,191.53 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 988,104,664.60 742,962,429.85 其中：库存现金 1,571,778.06 1,522,248.30 可随时用于支付的银行存款 985,517,323.09 740,507,959.62 可随时用于支付的其他货币资金 1,015,563.45 932,221.93 三、期末现金及现金等价物余额 988,104,664.60 742,962,429.85 44、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 峨眉山市农业综合办拨产业 化补助 1,000,000.00 递延收益 100,000.00 洪雅县人民政府茶叶基地培 育专项基金 1,500,000.00 递延收益 150,000.00 峨眉雪芽茶叶发展公共服务 平台建设补助 1,800,000.00 递延收益 60,000.00 峨眉山智慧旅游服务基地及 7,500,000.00 递延收益 750,000.00 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 配套设施建设项目-大数据公 共服务云平台补助 其他零星补贴 70,000.00 营业外收入 70,000.00 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 报告期纳入合并范围已申请清算的公司情况 公司名称 持股比例% 净资产 净利润 北京国安峨眉茶业有限公司 50.00 -2,897,871.07 -5,641.31 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 成都峨眉山旅游 投资有限公司 1） 成都市 成都市 项目投资等 81.82% 设立 四川峨眉山风景 国际旅行社有限 责任公司 2） 峨眉山市 峨眉山市 旅游业务 90.00% 设立 北京国安峨眉茶 叶有限公司 3） 北京市 北京市 茶叶销售 50.00% 非同一控制下企 业合并 洪雅峨眉雪芽茶 业有限公司 4） 洪雅县 洪雅县 茶叶销售 100.00% 设立 成都峨眉雪芽电 子商务有限公司 5） 成都市 成都市 网上销售、批发 51.00% 设立 成都峨眉山旅行 社有限责任公司 6） 成都市 成都市 旅游业务 90.00% 设立 成都雪芽会议服 务有限责任公司 7） 成都市 成都市 会务代理等 90.00% 设立 四川峨眉雪芽酒 洪雅县 洪雅县 酒类及预包装食 82.35% 设立 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 业有限公司 8） 品生产、销售 峨眉山环球智慧 旅游文化有限公 司 9） 峨眉山市 峨眉山市 旅游咨询等 100.00% 设立 德宏州天祥旅游 开发有限公司 10） 云南省德宏州芒 市 云南省德宏州芒 市 辣木的研发、种 植、生产、销售 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 1）成都峨眉山旅游投资有限公司 2005年6月1日，经公司第3届董事会第15次会议审议通过“关于设立峨眉山旅游投资管理有限责任公司”的决议，由公司 和成都华达产权投资经纪有限责任公司共同出资550.00万元设立。公司出资450.00万元，占注册资本的81.82%；成都华达产 权投资经纪有限责任公司出资100.00万元，占18.18%。2005年11月10日，经成都市武侯区工商行政管理局登记正式成立。从 2006年1月起将其纳入公司合并财务报表范围。 峨眉山旅游投资公司统一信用代码：91510105780145496Y；经营范围：项目投资；酒店管理服务；投资信息咨询（不 含期货、证券、金融）；中餐（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2）四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 2002年3月13日，经公司第2届董事会第9次会议审议通过“关于将峨眉山风景国际旅行社（分公司）改制组建成四川风景 国际旅行社有限责任公司”的决议，由公司与自然人李易共同出资500.00万元设立四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司。 2002年4月23日，经成都市工商行政管理局登记成立。从2002年5月起将其纳入公司合并财务报表范围。截至2018年12月31 日，公司出资450.00万元，占注册资本的90%；严敏出资50.00万元，占注册资本的10%。 峨眉山风景国际旅行社统一信用代码：91511181MA6280695B；经营范围：国内旅游业务；出入境旅游业务；旅游招徕、 宣传、咨询业务；销售旅游产品，民用航空国内客运销售代理业务（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）。 3）北京国安峨眉茶业有限公司 原名北京鸿信物业管理有限责任公司，于2000年7月26日正式成立，注册资本为50.00万元。2008年7月，公司和中信国 安集团公司分别投入货币资金150.00万元、100.00万元，变更后的注册资本为300.00万元，其中公司占变更后的注册资本比 例为50%。2008年7月17日，相关工商变更手续办理完毕，同时更名为现名称。根据北京国安章程规定：董事会对所议事项 应由二分之一以上的董事表决通过方为有效。北京国安董事会成员5人，其中3人由本公司委派，因此本公司的表决权比例为 60%，能实际控制北京国安生产经营和管理，自2008年度起将其纳入公司合并财务报表范围。 北京国安统一信用代码为91110105723979558T，经营范围：销售包装食品、百货、五金交电、化工产品、电子计算机 及配件、机械设备、电器设备、金属材料、建筑材料、装饰材料、工艺美术品、木材、钢材；物业管理；房屋出租；投资咨 询；房地产信息咨询（不含中介服务）；企业形象策划；零售国产卷烟。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准 的内容开展经营活动。） 4）洪雅峨眉雪芽茶业有限公司 2012年9月5日，公司第五届董事会第十五次（临时）会议审议通过 “关于成立洪雅峨眉雪芽茶业有限公司”的决议，组 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 建全资子公司洪雅峨眉，注册资本1,000.00万元，全部由由公司认缴出资，上述注册资本的实收情况已经四川鼎元会计师事 务所出具[鼎元验报字（2012）251号]验资报告验证。2014年1月3日公司召开第五届董事会第十三次会议，决议拟使用募集 资金18,000.00万元对洪雅峨眉雪芽公司进行增资，增加其注册资本4,000.00万元，资本公积金14,000.00万元，用于洪雅峨眉 雪芽公司进行“峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目”的建设。增资完成后，洪雅峨眉雪芽公司注册资本变更为5,000.00万元，公 司出资5,000.00万元，占变更后注册资本的100%，上述注册资本的实收情况已经乐山宏阳会计师事务所 [乐宏验（2014）字 第006号]验资报告验证。洪雅峨眉雪芽公司已于2014年6月5日取得变更后的企业法人营业执照。 洪雅峨眉雪芽公司统一信用代码为91511423MA62J54Y07，经营范围：茶叶种植、生产、销售；茶叶种植技术、新品种 推广及信息服务技术；茶具、日用百货、旅游商品、工艺美术品（不含金银饰品）、卷烟、雪茄烟、中药材、文化办公用品、 预包装食品、酒销售；本企业相关产品的进出口贸易业务。（需审批许可的，取得审批许可后方可经营）（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 5）成都峨眉雪芽电子商务有限公司 雪芽电子商务是由公司和成都云晟网络科技有限公司共同出资组建，注册资本为人民币100.00万元，其中：公司出资人 民币51.00万元，占出资总额的51%；成都云晟网络科技有限公司出资人民币49.00万元，占注册资本的49%。上述注册资本 的实收情况已经四川天仁会计师事务所出具[川天仁会司验字（2013）第2-1号]验资报告验证。 雪芽电子商务统一社会信用代码为91510100062419181B，经营范围：网上批发、零售预包装食品兼散装食品（凭食品 流通许可证在有效期内从事经营）；销售茶具；企业营销策划、企业形象策划、企业管理咨询、财务咨询、会议服务、商务 咨询（不含前置许可项目，后置许可项目凭资质许可证从事经营）；计算机技术咨询服务、网络技术开发；货物进出口及技 术进出口（国家法律、行政法规禁止的除外，法律、行政法规限制的取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 6）成都峨眉山旅行社有限责任公司 2003年8月10日，经子公司风景国际股东会决议通过，向成都旅行社投资270,000.00元，并于9月26日在成都市工商行政 管理局办理完股东变更登记，成都旅行社的注册资本为30.00万元，其中风景国际出资27.00万元，占注册资本的90%；自然 人李易出资3.00万元，占10%。从2003年10月起将其纳入了公司合并财务报表范围。 成都旅行社统一社会信用代码为9151010573482982XK，经营范围：入境旅游业务、国内旅游业务。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 7）成都雪芽会议服务有限责任公司 雪芽会议系由子公司风景国际和自然人高宁共同出资10.00万元设立。风景国际出资9.00万元，占注册资本的90%；高宁 出资1.00万元，占10%。2005年8月25日，经成都市工商行政管理局登记成立。 雪芽会议统一社会信用代码为91510105777489634T，经营范围：会务代理、展览展示。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。 8）四川峨眉雪芽酒业有限公司 经第五届董事会第五十五次会议审议通过，公司与峨眉山旅游总公司共同成立了雪芽酒业，其注册资本为5,000.00万元 人民币，其中，公司出资3,500.00万元，占其注册资本总额的70%，峨眉山旅游总公司出资1,500.00万元，占其注册资本总额 的30%。2016年3月12日，经第五届董事会第六十二次会议审议通过，公司与峨眉山旅游总公司按出资比例向雪芽酒业增资 5,000.00万元，其中：公司增资3,500.00万元，峨眉山旅游总公司增资1,500.00万元。雪芽酒业于2016年3月17日取得洪雅县工 商行政管理和质量技术监督局换发的营业执照。截至2018年12月31日，雪芽酒业注册资本10,000.00万元，实收资本8,500.00 万元，其中公司出资7,000.00万元，峨眉山旅游总公司出资1,500.00万元。 雪芽酒业统一社会信用代码为91511423MA62J0NR04，经营范围：其他酒（配制酒）生产及销售；酒类销售；预包装食 品销售；废旧物资回收；进出口贸易；散装食品销售；日用杂品销售；普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 批准后方可开展经营活动） 9）峨眉山环球智慧旅游文化有限公司 经第五届董事会第五十八次会议审议，公司投资成立全资子公司环球智慧。环球智慧于2015年12月4日取得经峨眉山市 市场和质量监督管理局核发的营业执照，注册资本为2,000.00万元，法定代表人：马元祝。 环球智慧统一社会信用代码为91511181MA62817F38，经营范围：旅游咨询，文化艺术交流，文艺创作与表演；旅游观 光服务；旅游工艺品制造与销售；艺术表演场馆；版权服务；餐饮；物业管理。 10）德宏州天祥旅游开发有限公司 第五届董事会第六十六次会议审议，公司投资成立全资子公司天祥旅游，并于2016年5月27日取得经云南省德宏傣族景 颇族自治州工商行政管理局核发的营业执照，注册资本为6,000.00万元。 天祥旅游统一社会信用代码为91533100MA6K6B0GXD，经营范围：旅游项目开发；辣木的研发、种植、生产、销售。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 四川峨眉雪芽酒业有限 公司 17.65% -319,368.80 14,041,955.18 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 四川峨 眉雪芽 酒业有 限公司 20,178,8 16.13 65,121,0 71.22 85,299,8 87.35 5,742,06 7.61 5,742,06 7.61 23,137,3 46.60 65,211,7 07.94 88,349,0 54.54 6,981,77 9.86 6,981,77 9.86 （续） 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 四川峨眉雪 芽酒业有限 公司 436,456.30 -1,809,454.94 -1,809,454.94 -2,094,997.24 1,030,920.56 -2,098,695.19 -2,098,695.19 -3,220,617.79 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 峨眉山印象文化 广告传媒有限公 司 峨眉山市 峨眉山市 户外广告设计、 制作、代理及发 布 42.59% 权益法 云南天佑科技开 发有限公司 云南省德宏州芒 市 云南省德宏州芒 市 科学技术开发、 辣木产品的的生 产加工及销售等 50.00% 权益法 峨眉山万佛顶索 道发展有限公司 峨眉山市 峨眉山市 索道项目投资、 索道经营管理等 30.00% 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 云南天佑科技开发有限公司 云南天佑科技开发有限公司 流动资产 15,777,961.00 28,989,992.35 其中：现金和现金等价物 672,444.29 555,153.41 非流动资产 78,589,178.87 76,885,883.65 资产合计 94,367,139.87 105,875,876.00 流动负债 784,754.34 91,176.57 非流动负债 41,385,856.77 42,917,847.79 负债合计 42,170,611.11 43,009,024.36 归属于母公司股东权益 52,196,528.76 62,866,851.64 按持股比例计算的净资产份额 26,098,264.38 31,433,425.82 对合营企业权益投资的账面价值 27,941,926.34 35,988,911.14 营业收入 1,673,162.56 2,543,796.66 财务费用 1,979,330.93 -73,743.70 净利润 -9,681,854.64 -9,751,359.17 综合收益总额 -9,681,854.64 -9,751,359.17 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 流动资产 30,391,791.79 37,004,693.59 非流动资产 10,009,550.31 9,940,809.86 资产合计 40,401,342.10 46,945,503.45 流动负债 13,673,251.51 18,592,385.49 负债合计 13,673,251.51 18,592,385.49 少数股东权益 115,868.40 115,625.52 归属于母公司股东权益 26,612,222.19 28,237,492.44 按持股比例计算的净资产份额 11,334,145.43 12,026,348.03 --其他 -47,797.61 7,219.21 对联营企业权益投资的账面价值 11,286,347.82 12,033,567.24 营业收入 15,751,400.03 16,961,319.16 净利润 -1,754,448.05 -1,161,866.43 综合收益总额 -1,754,448.05 -1,161,866.43 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 成都峨嵋山热浪传播有限责任公司（以下简称成都峨眉山热浪公司）是由本公司、香港新华传媒集团有限公司及香港利 川有限公司于2003年7月11日共同出资组建的有限责任公司。成都峨眉山热浪成立时的注册资本为人民币100.00万元，其中 本公司出资40.00万元、占比40%。公司于2010年对其全额计提了长期股权投资减值准备，根据国家企业信用信息公示系统 公示的信息，成都峨眉山热浪公司已经被吊销。 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注、六。与这些金融工 具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控 以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临 的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 1.市场风险 （1）汇率风险：无。 （2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险， 固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比 例。于2018年12月31日，本集团带息债务为应付债券198,552,126.01元。 （3）价格风险：本集团以市场价格采购原材料和销售产品，因此受到价格波动的影响。 2. 信用风险 于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金 融资产产生的损失。为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取 必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计 提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较 高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。 3.流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履 行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度， 减低流动性风险。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 峨眉山市 主营住宿、餐饮、索 道客运、汽车客运； 兼营其他副食品、百 货、日用杂品、五金 交电、化工、建筑材 料、工艺美术品、游 山票服务 100,000,000.00 32.59% 32.59% 峨眉山风景名胜区 管理委员会* 乐山市 负责峨眉山-乐山大 佛景区内的文物保 护、管理、修缮、抢 救和开发利用等工 作 32.59% 32.59% 本企业的母公司情况的说明 *根据乐山市政府出具《乐山市人民政府关于变更四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人的批复》和中国证监会 《关于核准豁免乐山市国有资产监督管理委员会要约收购峨眉山旅游股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2018]1345 号），峨眉山旅游总公司出资人由峨眉山管委会变更为乐山市国有资产监督管理委员会。截止2018年12月31日，上述事宜尚 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 未完成工商变更，公司实际控制人仍为峨眉山管委会。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2.（1）重要的合营企业或联营企业。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 乐山市红珠山宾馆 有重大影响的投资方 峨眉山旅业发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 成都峨眉山饭店 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 峨眉山旅行社 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 峨眉山旅游万年实业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 洪雅洪金旅游集团有限公司* 原受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 四川时代印象文化传媒有限公司 本公司联营企业之子公司 成都云天佑网络科技有限公司 本公司合营企业之子公司 云南天佑科技开发有限公司 本公司子公司之合营企业 四川川投峨眉旅游开发有限公司 本公司参股 10%之企业 其他说明 *2018年8月峨眉山旅游万年实业有限公司转让了其持有的洪雅洪金旅游集团有限公司60.00%股权，洪雅洪金旅游集 团有限公司不再为本集团关联方，因此本附注仅列示上年度及2018年1-7月与其发生的关联交易情况。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 峨眉山旅业发展有 限公司 定点修车等 969,636.02 815,549.66 峨眉山印象文化广 告传媒有限公司 广告宣传等 63,500.00 四川时代印象文化 广告宣传等 115,413.20 214,296.58 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 传媒有限公司 云南天佑科技开发 有限公司 购买商品 268,552.80 合计 1,085,049.22 1,361,899.04 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 峨眉山风景名胜区管理委员会 工程广告等 2,473,975.14 3,203,317.99 峨眉山旅业发展有限公司 供水供电等 3,843,125.25 7,968,610.84 四川时代印象文化传媒有限公 司 广告及制作收入等 5,631.62 7,964.96 峨眉山印象文化广告传媒有限 公司 广告及制作收入等 1,215,628.81 624,727.12 成都云天佑网络科技有限公司 销售商品 3,261.54 四川省峨眉山乐山大佛旅游集 团总公司 广告服务等 1,471,576.51 2,023,008.79 洪雅洪金旅游集团有限公司 广告及制作收入等 231,460.71 云南天佑科技开发有限公司 广告及制作收入\销售商品 30,689.66 29,984.36 成都峨眉山饭店 销售商品 34,070.38 328.21 四川川投峨眉旅游开发有限公 司 广告及制作收入 9,943.40 峨眉山万年实业有限公司 广告及制作收入 28,530.28 合计 9,113,171.05 14,092,664.52 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 成都峨眉山饭店 本公司 饭店 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 （1） 188,679.25 峨眉山旅业发展 有限公司 本公司 饭店 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 （2） 188,679.25 峨眉山旅行社 本公司 旅行社 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 （3） 48,543.68 合计 425,902.18 关联托管/承包情况说明 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 （1）公司与成都峨眉山饭店签订的《饭店委托经营管理合同》约定：公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20.00 万元（含税）。若成都峨眉山饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到200.00万元以上，公司收取200.00万元以上 部分的20%作为经营效益费用。 （2）公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《饭店委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费 用人民币20.00万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到600.00万元以上， 本公司收取600.00万元以上部分的20.00%作为经营效益费用。 （3）公司与峨眉山旅行社签订的《旅行社委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币 5.00万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使旅行社在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到10.00万元以上，本公司 收取10.00万元以上部分的20%作为经营效益费用。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司 1） 土地 67,823.37 平方米 1,288,644.03 1,288,644.03 成都峨眉山饭店 成都洗面桥街 10 号附 2 号门 面 93,530.43 89,078.44 乐山市红珠山宾馆 2） 红珠山 1 号和 4 号楼 150,000.00 150,000.00 峨眉山旅业发展有限公司 地下室（面积 892 平方米） 26,605.26 158,364.64 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司 门市 355,484.58 357,562.86 关联租赁情况说明 1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅 游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金，每年应付峨眉山旅游总公司土地租金 1,288,644.03元。在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。 2）因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用，闲置时间长，利用率 低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定 由公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行 有偿使用，公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公 司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年12月31日止。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其 余条款不变。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。 （4）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 云南天佑科技开发有限 公司 40,000,000.00 2016 年 06 月 15 日 2021 年 06 月 14 日 2016 年 6 月 15 日公 司第五届六十八次董事 会审议通过了《关于对 参股子公司提供财务资 助暨关联交易的议案》， 同意公司对参股子公司 云南天佑提供为期不超 过五年财务资助，最高 数额为 4,000.00 万元， 本年确认借款利息 1,900,000.00 元。 （5）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 9,694,500.00 10,259,700.00 （6）其他关联交易 （1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议 约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税费 后的50%支付给峨眉山管委会。2018年度应支付给峨眉山管委会游山票分成款206,600,812.03元，2017年度应支付给峨眉山 管委会游山票分成款199,867,956.00元。 （2）公司与峨眉山旅业发展有限公司之间存在代收代支观光车票款等事宜，本年度公司代收峨眉山旅业发展有限公司 观光车票款86,597,555.00元，支付观光车票款86,597,555.00元。 （3）根据2015年7月9日峨眉山管委会（峨管委发[2015]22号）相关文件规定，从2015年1月1日起，每年从景区门票总 收入中按照8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。提取该保护基金后，峨眉山乐山 大佛景区管委会峨-乐管发（2011）14号文件规定“自2011年起每年从景区门票总收入中按照1.5%的比例提取资金作为景区新 农村建设专项资金”和峨-乐管发（2014）64号文件规定“自2014年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照3.5%的比例提取 资金作为峨眉山风景区专项资金”不再提取。2018年公司应支付峨眉山管委会峨眉山旅游风景资源保护基金37,905,066.57元， 实际支付峨眉山旅游风景资源保护基金37,905,066.57元。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 （4）2017年12月5日、12月22日，公司先后召开第五届董事会第八十五次会议、2017年第三次临时股东大会，分别审议 通过了关于签署《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的补充协议（二）》暨关联交易的议案。依据前述《补充协议（二）》， 2018年度本公司应支付给峨眉山管委会指定账户归集游山门票收入463,212,541.46元，实际归集463,212,541.46元，扣除应支 付给峨眉山管委会的部分后，本公司应收256,611,729.43元，实际收到256,611,700.00元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 峨眉山风景名胜区 管理委员会 804,893.71 45,152.94 501,447.85 24,212.60 应收账款 峨眉山印象文化广 告传媒有限公司 469,692.33 14,090.77 416,890.73 12,506.72 应收账款 峨眉山旅业发展有 限公司 27,203.90 816.12 1,068,234.57 32,047.04 应收账款 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 16,467.00 498.00 47,381.00 1,421.43 应收账款 四川川投峨眉旅游 开发有限公司 2,765.00 82.95 应收账款 云南天佑科技开发 有限公司 35,600.00 1,068.00 应收账款 洪雅洪金旅游集团 有限公司 168,306.00 5,049.18 其他应收款 四川省峨眉山乐山 大佛旅游集团总公 司 158,058.52 10,741.76 289,707.69 21,112.82 其他应收款 峨眉山旅业发展有 限公司 4,080.00 408.00 4,430.00 132.90 其他应收款 云南天佑科技开发 有限公司 41,900,000.00 6,285,000.00 41,900,000.00 4,190,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 峨眉山风景名胜区管理委员 478,977.70 9,624,811.41 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 会 应付账款 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司 1,288,644.03 应付账款 峨眉山旅业发展有限公司 4,031,061.87 158,364.64 应付账款 成都峨眉山饭店 90,515.23 其他应付款 峨眉山-风景名胜区管理委员 会 1,762,550.49 其他应付款 峨眉山旅业发展有限公司 3,156,091.32 3,200.00 预收款项 峨眉山时代印象文化广告传 媒有限公司 5,000.00 1,059.00 预收款项 峨眉山旅行社 41,513.00 预收款项 乐山市国有资产监督管理委 员会 19,676.00 预收款项 四川省峨眉山乐山大佛旅游 集团总公司 187.00 预收款项 成都峨眉山饭店 165.00 预收款项 峨眉山旅业发展有限公司 26,100.00 十二、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 重要的对外投资 公司于 2018 年8 月 24 日召 开第五届董事会第九十次会 议审议通过了《关于投资成 立科技运营公司的议案》，同 意公司以自有资金人民币 350 万元与成都双禾科技发 展有限公司出资 150 万元， 共同投资 500 万元成立科技 运营公司。2019 年 1 月 11 日， 上述拟设立的公司完成了工 商注册登记，并取得峨眉山 市市场监督和质量管理局颁 发的《营业执照》，统一社会 信用代码： 91511181MA68720U4Y，注 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 册资本 500.00 万元，法定代 表人陈学焦。 环境卫生费用 公司于 2019 年 1 月 30 日召 开的第五届董事会第九十二 次会议审议通过了《关于承 担峨眉山风景区环境卫生相 关费用的议案》，同意与峨眉 山管委会签订《环境卫生费 用结算协议》。按照环境卫生 管理要求，履行公司与峨眉 山管委会 1997 年签订的《关 于委托经营峨眉山风景区游 山票事宜的协议》及《关于 委托经营峨眉山风景区游山 票事宜的补充协议》第一条 第 1 款的相关内容，公司承 担景区内的环境卫生维护。 同时，根据中共峨眉山风景 名胜区工作委员会《党工委 会议定事项通知》 （[2018]17-04）：“同意峨眉 山风景名胜区环境卫生管理 运行机制。一是峨眉山景区 环境卫生管理工作继续由峨 眉山风景区管理委员会负 责，相关费用由峨眉山旅游 股份有限公司承担。二是环 境卫生维护费用按景区门票 总收入的 5%计提，在峨眉山 旅游股份有限公司所分配的 门票收入中列支”。因此，公 司按照协议承担峨眉山风景 区环境卫生费用，按每年景 区门票总收入的 5%计提，自 2019 年 1 月 1 日起执行。 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 52,691,310.20 经审议批准宣告发放的利润或股利 52,691,310.20 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 十三、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 旅游业务 酒店业务 其他业务 分部间抵销 合计 营业收入 812,933,477.53 191,160,087.08 125,564,152.25 57,307,932.47 1,072,349,784.39 其中：对外交易收入 810,698,822.09 186,722,459.39 74,928,502.91 1,072,349,784.39 分部间 交易收入 2,234,655.44 4,437,627.69 50,635,649.34 57,307,932.47 营业费用 541,814,752.42 184,702,987.07 144,113,716.51 57,226,817.24 813,404,638.76 营业利润（亏损） 270,130,082.41 6,154,276.00 -26,788,047.18 81,115.23 249,415,196.00 资产总额 2,071,439,878.22 661,549,413.49 494,830,079.24 352,972,990.85 2,874,846,380.10 负债总额 -342,883,821.87 656,443,545.57 186,541,061.07 309,199.99 499,791,584.78 补充信息 折旧和摊销费用 85,745,220.45 57,588,522.53 14,743,202.44 158,076,945.42 2、其他 租赁 （1）经营租出资产 经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额 房屋及建筑物 1,508,464.11 1,594,639.23 合计 1,508,464.11 1,594,639.23 （2）公司本年内作为承租人参与的重大经营租赁如下： 1）根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅 游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金。2018年应付峨眉山旅游总公司土地租金 1,288,644.03元，在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。 2）根据公司2008年5月20日与乐山市红珠山宾馆签定的《红珠山宾馆1号楼、4号楼租赁协议》，公司自2008年1月1日起 租赁乐山市红珠山宾馆1、4号楼，租金每年15万元，租赁期限为八年，即2008年1月1日起至2015年12月31日止。2015年12 月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其余条款不 变。2018年应付乐山市红珠山宾馆房屋租金15万元，在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收账款 28,176,843.91 17,323,779.97 合计 28,176,843.91 17,323,779.97 （1）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 31,520,5 08.01 100.00% 3,343,66 4.10 10.61% 28,176,84 3.91 20,037, 908.46 100.00% 2,714,128 .49 13.54% 17,323,779. 97 合计 31,520,5 08.01 100.00% 3,343,66 4.10 28,176,84 3.91 20,037, 908.46 100.00% 2,714,128 .49 17,323,779. 97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 25,641,359.75 769,240.79 3.00% 1 至 2 年 2,517,656.93 251,765.69 10.00% 2 至 3 年 533,156.50 79,973.48 15.00% 3 至 4 年 442,117.80 88,423.56 20.00% 4 至 5 年 463,912.90 231,956.45 50.00% 5 年以上 1,922,304.13 1,922,304.13 100.00% 合计 31,520,508.01 3,343,664.10 确定该组合依据的说明： 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 629,535.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额11,500,700.32元，占应收账款年末余额的36.49%，前五名应收账款汇 总计提的坏账准备年末金额为522,558.65元。 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 79,566,466.01 83,813,365.79 合计 79,566,466.01 83,813,365.79 （1）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 96,761,2 29.37 100.00% 17,194,7 63.36 17.77% 79,566,46 6.01 96,509, 653.08 100.00% 12,696,28 7.29 13.16% 83,813,365. 79 合计 96,761,2 29.37 100.00% 17,194,7 63.36 79,566,46 6.01 96,509, 653.08 100.00% 12,696,28 7.29 83,813,365. 79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 1 年以内分项 1 年以内小计 5,171,470.98 155,144.13 3.00% 1 至 2 年 4,250,448.03 425,044.80 10.00% 2 至 3 年 42,240,141.59 6,336,021.23 15.00% 3 至 4 年 43,484,800.03 8,696,960.01 20.00% 4 至 5 年 65,551.11 32,775.56 50.00% 5 年以上 1,548,817.63 1,548,817.63 100.00% 合计 96,761,229.37 17,194,763.36 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,498,476.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金拆借 41,900,000.00 41,900,000.00 土地收储款、补偿款 46,705,800.00 46,705,800.00 往来款 167,368.12 359,041.44 备用金 1,499,735.16 2,316,079.82 保证金 946,676.18 820,579.77 其他 5,541,649.91 4,408,152.05 合计 96,761,229.37 96,509,653.08 4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 峨眉山市土地储备整 理中心 土地收储款 42,975,800.00 3-4 年 44.41% 8,595,160.00 云南天佑科技开发有 限公司 资金拆借 41,900,000.00 2-3 年 43.31% 6,285,000.00 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 峨眉山市国土资源局 土地补偿款 3,730,000.00 1-2 年 3.85% 373,000.00 侯杰 备用金 482,756.90 3-4 年 0.50% 96,551.38 林振居 保证金 300,000.00 1-2 年 0.31% 30,000.00 合计 -- 89,388,556.90 -- 92.38% 15,379,711.38 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 351,010,000.00 1,500,000.00 349,510,000.00 351,010,000.00 1,500,000.00 349,510,000.00 对联营、合营企 业投资 11,601,829.57 315,481.75 11,286,347.82 28,485,941.90 315,481.75 28,170,460.15 合计 362,611,829.57 1,815,481.75 360,796,347.82 379,495,941.90 1,815,481.75 377,680,460.15 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 成都峨眉山旅游 投资有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 四川峨眉山风景 国际旅行社有限 责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00 北京国安峨眉茶 叶有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 洪雅峨眉雪芽茶 叶有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 成都峨眉雪芽电 子商务有限公司 510,000.00 510,000.00 四川峨眉雪芽酒 业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 德宏州天祥旅游 开发有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 峨眉山环球智慧 旅游文化有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 351,010,000.00 351,010,000.00 1,500,000.00 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 峨眉山印 象文化广 告传媒有 限公司 12,033,56 7.24 -747,219. 42 11,286,34 7.82 成都峨嵋 山热浪传 播有限责 任公司 315,481.7 5 315,481.7 5 315,481.7 5 四川川投 峨眉旅游 开发有限 公司* 16,136,89 2.91 -16,136,8 92.91 小计 28,485,94 1.90 -747,219. 42 -16,136,8 92.91 11,601,82 9.57 315,481.7 5 合计 28,485,94 1.90 -747,219. 42 -16,136,8 92.91 11,601,82 9.57 315,481.7 5 （3）其他说明 *川投峨眉旅游公司本年完成新一轮增资，公司对其持股比例从20.00%被稀释至10.00%，详见本附注七、7.可供出售金 融资产。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,059,196,092.02 608,982,160.51 1,058,913,555.58 609,680,536.98 其他业务 2,399,254.53 1,419,484.69 3,190,435.73 1,797,801.33 合计 1,061,595,346.55 610,401,645.20 1,062,103,991.31 611,478,338.31 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -747,219.42 -3,417,444.11 合计 -747,219.42 -3,417,444.11 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,795,745.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,130,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 1,900,000.00 受托经营取得的托管费收入 425,902.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,888,140.19 减：所得税影响额 -63,413.50 少数股东权益影响额 2,619.07 合计 -167,188.99 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 9.23% 0.3971 0.3971 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.24% 0.3974 0.3974 峨眉山旅游股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。