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河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人朱红兵、主管会计工作负责人苏长久及会计机构负责人(会计主 管人员)许世明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 需要投资者关注的风险内容详见本报告第四节“九、公司未来发展的展望”， 请投资者注意阅读。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 496381983 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.26 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 25 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 50 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 51 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 52 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 60 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 65 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 66 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 203 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 河南投资集团或控股股东 指 河南投资集团有限公司 公司、本公司或城发环境 指 河南城发环境股份有限公司 许平南高速 指 河南省许平南高速公路有限责任公司 双丰公司 指 河南双丰高速公路开发有限责任公司 城发交通建设 指 河南城发交通建设开发有限公司 宏路广告 指 河南宏路广告有限公司 城发水务 指 河南城发水务发展有限公司，原名河南投资集团控股发展有限公司 港区水务公司 指 郑州航空港水务发展有限公司 百川生态公司 指 郑州航空港百川生态治理工程有限公司 展达公路公司 指 郑州航空港展达公路工程有限公司 牟源水务公司 指 郑州牟源水务发展有限公司 牟源工程公司 指 郑州牟源水务工程有限公司 环保能源公司 指 河南城发环保能源有限公司 滑县城发 指 滑县城市发展投资有限公司 环保能源（汝南） 指 城发环保能源(汝南)有限公司 环保能源（邓州） 指 城发环保能源(邓州)有限公司 环保能源（滑县） 指 城发环保能源（滑县）有限公司 周口城发 指 周口城发环境投资有限公司 环保能源（西平） 指 城发环保能源（西平）有限公司 环保能源（鹤壁） 指 城发环保能源（鹤壁）有限公司 环保能源（新安） 指 城发环保能源（新安）有限公司 济源霖林 指 济源霖林环保能源有限公司 环保能源（伊川） 指 城发环保能源（伊川）有限公司 城发新环卫（漯河） 指 城发新环卫（漯河）有限公司 董事会 指 河南城发环境股份有限公司董事会 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 监事会 指 河南城发环境股份有限公司监事会 股东大会 指 河南城发环境股份有限公司股东大会 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 城发环境 股票代码 000885 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 河南城发环境股份有限公司 公司的中文简称 城发环境 公司的外文名称（如有） Henan City Development Environment CO.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如 有） CD ENVIRONMENT 公司的法定代表人 朱红兵 注册地址 郑州市农业路 41 号投资大厦 16 层 注册地址的邮政编码 450008 办公地址 郑州市农业路 41 号投资大厦 16 层 办公地址的邮政编码 450008 公司网址 电子信箱 cfhj000885@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄新民 易华 联系地址 郑州市农业路 41 号投资大厦 16 层 郑州市农业路 41 号投资大厦 16 层 电话 0371-69158399 0371-69158399 传真 0371-69158399 0371-69158399 电子信箱 cfhj000885@ cfhj000885@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：// 公司年度报告备置地点 本公司证券事务管理部门 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91410000711291895J 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2007 年公司进行重大资产置换，公司主营业务由肉食品加工变更为水泥熟料、 水泥及其制品的生产和销售，公司名称由洛阳春都食品股份有限公司变更为河 南同力水泥股份有限公司。2017 年公司进行重大资产重组，2018 年公司主营业 务由水泥熟料、水泥及其制品的生产和销售变更为高速公路运营，水务、固体 废弃物治理等城市基础设施建设，公司名称由河南同力水泥股份有限公司变更 为河南城发环境股份有限公司。目前，在上述主要业务之外，公司将主要业务 逐步扩展至生活垃圾焚烧发电、市政污水处理、新环卫等环保领域。 历次控股股东的变更情况（如有） 1、1999 年 3 月 19 日，公司股票在深圳证券交易所上市交易，控股股东为洛阳 春都集团有限责任公司；2、2003 年 6 月 27 日，公司控股股东变更为郑州华美 科技有限公司；3、2005 年 5 月 25 日，公司控股股东变更为河南省建设投资总 公司（现河南投资集团有限公司）。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 张美玲、王小蕾 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国海证券股份有限公司 上海市静安区威海路 511号 国际集团大厦 1305 许超 刘迎军 2017 年 2 月 23 日-2018 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中国国际金融股份有限公司 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层 及 28 层 王扬 张宏婷 2017 年 9 月 25 日-2018 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 2019 年 2018 年 本年比上年 增减 2017 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,262,975,20 4.28 2,028,041,81 4.03 2,028,043,10 7.12 11.58% 4,720,412,33 4.99 4,720,412,33 4.99 归属于上市公司股东的净 利润（元） 624,135,537. 90 582,494,060. 84 581,109,030. 60 7.40% 602,850,812. 21 601,821,344. 09 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 652,107,229. 39 597,095,918. 52 595,710,888. 28 9.47% 357,385,926. 97 356,356,458. 85 经营活动产生的现金流量 净额（元） 1,185,869,06 9.36 1,240,031,62 3.65 1,238,771,40 0.01 -4.27% 1,719,405,45 3.39 1,718,750,30 9.87 基本每股收益（元/股） 1.2574 1.1735 1.1707 7.41% 1.2234 1.2213 稀释每股收益（元/股） 1.2574 1.1735 1.1707 7.41% 1.2234 1.2213 加权平均净资产收益率 21.62% 27.03% 26.88% -5.26% 12.09% 12.07% 2019 年末 2018 年末 本年末比上 年末增减 2017 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 8,997,503,67 9.99 8,127,172,65 3.98 8,355,477,28 5.34 7.68% 8,101,686,61 3.34 8,111,150,86 7.32 归属于上市公司股东的净 资产（元） 2,993,071,28 3.74 2,485,940,30 0.29 2,632,155,80 1.93 13.71% 1,865,976,35 5.61 1,874,946,88 7.49 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 454,920,438.63 599,999,154.18 638,947,537.59 569,108,073.88 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 145,647,247.15 192,251,843.91 218,561,503.32 67,674,943.52 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 145,556,752.14 191,793,205.24 237,429,269.58 77,328,002.43 经营活动产生的现金流量净额 220,048,202.18 398,435,719.27 330,923,998.87 236,461,149.04 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -34,885,594.21 -29,304,082.54 -29,435,285.14 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,747,861.94 2,445,443.90 2,706,554.38 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 638,906.56 679,339.65 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 -1,081,711.18 348,319,885.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 -3,119,650.73 7,989,798.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 662,308.59 267,541.05 2,050,556.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -60,000.00 -1,040,000.00 减：所得税影响额 -9,184,196.40 -4,750,598.02 81,080,262.69 少数股东权益影响额（税后） 419,102.30 350,063.63 -2,224,097.18 合计 -27,971,691.49 -14,601,857.68 245,464,885.24 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 项目界定为经常性损益的项目的情形。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 2019年，公司主要业务为高速公路开发运营和基础设施投资建设及运营，主营业务未发生变化。在夯实主营业务的基础 上，公司紧抓河南省静脉产业园政策机遇，逐步把基础设施投资建设涉及业务领域拓展至垃圾焚烧发电及污水处理业务，不 断增加盈利能力及核心竞争力。 高速公路开发运营方面，公司主要负责许昌至平顶山至南阳高速公路、安阳至林州高速公路、林州至长治（省界）高速 公路的运营管理，运营里程255公里。高速公路管理水平稳步提升，道路保通荣获全国“高速公路优质服务项目”，平顶山、 林州收费站荣获全国“高速公路十佳服务窗口”，平顶山服务区被交通运输部评为“品牌服务司机之家”。 基础设施投资建设方面，一方面，作为河南投资集团控股的专业环保板块公司，公司紧紧围绕打造全国环保行业领军企 业的目标，坚持市场开发和项目建设并重，积极参与河南省内多地静脉产业园项目建设，着力打造集投资建设、运营管理、 设计咨询、大数据开发应用于一体的环保科技产业。另一方面，水务板块整合初显成效，通过子公司城发水务公司，构建专 业化、规范化管控体系，全力开发水务市场。截至2019年12月31日，公司中标生活垃圾焚烧发电项目共计11个，中标污水处 理项目3个，上述项目投资金额预计约64亿元。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 较期初增加 1052.70 万元，增幅 41.04%，系本报告期内确认联营企业投资收益， 及支付联营企业资本金引起变动。 固定资产 较期初增加 847.93 万元，增幅 0.14%，无重大变化。 无形资产 较期初增加 31142.47 万元，增幅 297.31%，系本报告期内新增生活垃圾焚烧发电 项目特许经营权引起变动。 在建工程 较期初减少 4001.64 万元，降幅 26.17%，主要系子公司部分道路给水管网工程转 入固定资产引起变动。 应收账款 较期初增加 9869.38 万元，增幅 175.64%，主要系子公司承接的部分自来水报装 业务未到结算期引起变动。 其他应收款 较期初增加 2203.04 万元，增幅 110.23%，主要系公司支付的保证金增加引起变 动。 其他流动资产 较期初增加 4181.63 万元，增幅 486.18%，主要系增值税待抵扣及待认证进项税 额增加引起变动。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 三、核心竞争力分析 （1）产业政策优势提供巨大的市场空间 2018年2月，河南省发展和改革委等五部门联合印发《河南省静脉产业园建设三年行动计划(2018-2020年)》，鼓励省内企 业与国内行业龙头企业以联合体的形式建设静脉产业园。河南省人口基数大，垃圾焚烧发电起步较晚，之前已经建成投产的 垃圾焚烧发电厂由于日处理能力较小，已经不能满足日益增长的垃圾处理需求。按照行动计划确定的标准，预计到2020年， 河南全省要新建60余个静脉产业园垃圾焚烧发电项目。根据我国“十三五”规划，到2020年，我国城镇生活垃圾焚烧处理能力 在无害化处理能力中的占比要提升至50%以上。2020年，我国重点城市垃圾无害化处理率计划将达到100%，其他城市处理 率要达到95%以上，县城的处理率要达到80%以上，我国垃圾焚烧发电行业未来发展潜力巨大。 （2）专业化管理优势保证项目建设的顺利推进 公司与河南省内各地市有广泛的合作基础，具有丰富的基础设施资源，尤其是环保设施的投资运营经验。公司将继续把 握发展机遇，按照建设标准化、管理规范化、运营专业化、合作市场化推进垃圾焚烧发电项目、污水处理项目、新环卫项目 的建设、投资和运营。同时以更加开放的视野，大力引进复合型人才，满足公司发展对高层次人才的需求，进一步完善干部 梯队建设和员工职业发展双通道，做到人尽其才、才尽其用，增加公司核心竞争力。 （3）优质的路桥资产提供稳定的现金流 河南省地处中国中东部、黄河中下游、承东启西、连贯南北、文化资源丰富，是全国重要的交通枢纽。公司核心路桥资 产许平南高速作为河南省内主要高速公路开发、运营企业之一，其运营的许平南高速公路是河南省规划的“米”字型高速公路 网中重要的一“撇”，是中原地区通往大西南的一条重要通道，开通以来车流量始终保持较快增速；安林高速连接安阳和林州， 为中原及太行地区文化旅游的主要线路之一，沿途包括殷墟宫殿宗庙遗址、太行大峡谷、红旗渠等景区；林长高速可以连通 多条高速公路，是晋南、冀南及豫北地区通往山东半岛及沿海地区的一条快捷陆路通道，同时也是晋煤外运的一条重要通道， 路产质量良好，车流量和通行费收入逐年稳步增长，为公司后续发展提供了稳定的现金流。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2019年，公司实现营业收入2,262,975,204.28元，实现营业利润895,706,362.43元，实现归属于上市公司股东的净利润 624,135,537.9元，基本每股收益1.2574元。2019年是公司全面进军环保产业的一年，也是公司环保业务板块发展史上具有 重要里程碑意义的一年。公司在稳抓收费高速公路业务的基础上，大力发展基础设施环保板块业务，牵头推进河南省静脉产 业园三年行动计划，全力开发优质资源，盈利能力不断加强。 公司开展的主要工作如下： 主营业务方面，在生活垃圾焚烧发电领域，静脉产业园项目全面开花，公司紧抓河南省静脉产业园三年行动计划政策机 遇，坚持市场开发和项目建设并重，2019全年中标垃圾焚烧发电项目11个，在省内市场实现“后发赶超”，与行业龙头企业 形成有力竞争态势。未来，在生活垃圾焚烧发电领域，公司将积极实施“走出去”的发展战略，以河南市场为根基，积极拓 展“一带一路”沿线市场，接洽开拓国外垃圾发电项目。在污水治理领域，公司依托城发水务公司充足的行业经验，在传统 市政供水业务领域之外，积极开拓污水处理市场，与省内多地市政府对接，中标兰考县镇区污水处理（EPC+OM）、漯河马沟 污水处理厂二期、驻马店市第五污水处理厂等项目。此外，公司仍然保持着国内一流的高速公路管理水平，道路保通荣获全 国“高速公路优质服务项目”，平顶山、林州收费站荣获全国“高速公路十佳服务窗口”，平顶山服务区被交通运输部评为“品 牌服务司机之家”。 公司治理方面，梳理内部控制制度体系，修订完善三会议事规则、总经理办公会议事规则、募集资金使用管理办法、对 外担保管理制度、信息披露事务管理制度等一系列内部制度，进一步完善公司治理，规范公司运作，提升管理效率。 党的建设方面，坚持党建与经营深度融合、互促共进，坚持三重一大事项党委决策前置，助推公司高质量发展。公司积 极开展主题教育，凝心聚力、统一思想，开展主题调研和专题调研，召开专题民主生活会和组织生活会，为公司发展把脉问 诊、领航纠偏、把舵定向。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,262,975,204.28 100% 2,028,043,107.12 100% 11.58% 分行业 高速公路行业 1,696,249,696.82 74.96% 1,589,363,275.28 78.37% 6.73% 基础设施行业 200,513,594.47 8.86% 172,399,946.13 8.50% 16.31% 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 环保行业 65,805,192.27 2.91% 其他行业 300,406,720.72 13.27% 266,279,885.71 13.13% 12.82% 分产品 道路通行业务 1,651,173,243.61 72.97% 1,543,083,906.85 76.09% 7.00% 基础设施业务 200,513,594.47 8.86% 172,399,946.13 8.50% 16.31% 服务区经营及广 告业务 45,076,453.21 1.99% 46,279,368.43 2.28% -2.60% 环保业务 65,805,192.27 2.91% 0.00% 其他业务 300,406,720.72 13.27% 266,279,885.71 13.13% 12.82% 分地区 河南地区 2,262,975,204.28 100.00% 2,028,043,107.12 100.00% 11.58% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 高速公路行业 1,696,249,696. 82 561,241,722.85 66.91% 6.73% 5.53% 0.37% 基础设施行业 200,513,594.47 172,544,015.87 13.95% 16.31% 16.54% -0.17% 其他行业 300,406,720.72 160,014,273.43 46.73% 12.82% 14.61% -0.84% 分产品 道路通行业务 1,651,173,243. 61 540,097,968.30 67.29% 7.00% 6.00% 0.31% 基础设施业务 200,513,594.47 172,544,015.87 13.95% 16.31% 16.54% -0.17% 其他业务 300,406,720.72 160,014,273.43 46.73% 12.82% 14.61% -0.84% 分地区 河南地区 2,262,975,204. 28 952,322,265.38 57.92% 11.58% 16.20% -1.67% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 道路通行业务 人工成本 68,026,958.75 7.14% 64,393,025.14 7.86% -0.72% 道路通行业务 公路维护成本 72,957,435.62 7.66% 69,855,395.28 8.52% -0.86% 道路通行业务 折旧及摊销 360,922,966.50 37.90% 341,074,036.78 41.62% -3.72% 道路通行业务 其他业务成本 38,190,607.43 4.01% 34,192,990.25 4.17% -0.16% 基础设施业务 原水费 23,024,263.82 2.42% 19,187,404.60 2.34% 0.08% 基础设施业务 电耗 7,570,085.64 0.79% 6,271,835.85 0.77% 0.02% 基础设施业务 药剂 795,096.89 0.08% 784,527.07 0.10% -0.02% 基础设施业务 人工成本 7,718,423.50 0.81% 8,544,002.05 1.04% -0.23% 基础设施业务 折旧及摊销 42,943,862.45 4.51% 25,023,206.09 3.05% 1.46% 基础设施业务 其他业务成本 90,492,283.57 9.50% 88,242,167.57 10.77% -1.27% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见本报告第十二节财务报告“八、合并范围的变更”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 328,606,103.02 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.51% 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 127,464,297.62 5.63% 2 客户二 123,656,055.33 5.46% 3 客户三 56,382,366.37 2.49% 4 客户四 11,609,096.50 0.51% 5 客户五 9,494,287.20 0.42% 合计 -- 328,606,103.02 14.51% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 509,369,366.96 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.21% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 12.59% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 177,175,897.55 12.59% 2 供应商二 100,556,330.78 7.15% 3 供应商三 88,753,514.00 6.31% 4 供应商四 74,798,093.19 5.32% 5 供应商五 68,085,531.44 4.84% 合计 -- 509,369,366.96 36.21% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,525,303.34 21,831,752.43 -51.79% 主要系调整部分给水管网折旧核算 科目引起变动 管理费用 217,888,036.10 153,057,278.33 42.36% 主要系公司组建专业化人员团队， 薪酬总额上升，及办公费、差旅费、 折旧及摊销费用增加引起变动。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 财务费用 166,106,238.81 193,469,006.12 -14.14% 系公司有息负债减少及汇兑损益引 起变动 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,297,225,930.24 2,150,429,789.15 6.83% 经营活动现金流出小计 1,111,356,860.88 911,658,389.14 21.90% 经营活动产生的现金流量净 额 1,185,869,069.36 1,238,771,400.01 -4.27% 投资活动现金流入小计 558,366,869.49 511,328,076.96 9.20% 投资活动现金流出小计 1,069,025,652.49 1,142,605,805.42 -6.44% 投资活动产生的现金流量净 额 -510,658,783.00 -631,277,728.46 -19.11% 筹资活动现金流入小计 1,048,394,624.74 1,125,403,203.67 -6.84% 筹资活动现金流出小计 1,654,251,376.85 1,412,021,544.74 17.15% 筹资活动产生的现金流量净 额 -605,856,752.11 -286,618,341.07 111.35% 现金及现金等价物净增加额 69,353,534.25 320,823,532.47 -78.38% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 2019 年末 2019 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 761,718,842. 71 8.47% 699,810,170. 41 8.38% 0.09% 应收账款 154,884,358. 56 1.72% 56,190,549.8 1 0.67% 1.05% 存货 7,930,603.78 0.09% 17,549,406.0 6 0.21% -0.12% 投资性房地产 4,853,344.42 0.05% 5,131,619.86 0.06% -0.01% 长期股权投资 36,176,636.0 1 0.40% 25,649,597.7 7 0.31% 0.09% 固定资产 6,005,320,10 7.62 66.74% 5,996,840,78 4.54 71.77% -5.03% 在建工程 112,918,384. 78 1.25% 152,934,820. 00 1.83% -0.58% 短期借款 291,521,443. 79 3.24% 349,721,685. 16 4.19% -0.95% 长期借款 2,561,575,48 4.99 28.47% 2,648,862,99 7.95 31.70% -3.23% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 430,855.58 融资租赁还款账户受监管资金 固定资产 490,639,345.32 融资租赁租入 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,069,025,652.49 41,390,632.62 2,482.77% 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2017 年 非公开 发行股 票 29,999.9 5 2,936.28 29,036.5 3 36.79 36.79 0.12% 0 0 0 合计 -- 29,999.9 5 2,936.28 29,036.5 3 36.79 36.79 0.12% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司非公开发行募集资金总额为人民币 299,999,530.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为 289,487,947.30 元，募集资 金投资项目为航空港实验区第二水厂一期工程项目。以前年度募集资金投入募集资金投资项目 261,002,458.65 元，本年 度投入募集资金投资项目 29,362,795.13 元，累计投入募集资金投资项目 290,365,253.78 元、补充流动资金 367,907.77 元， 累计收到银行存款利息扣除银行手续费等支出的净额 1,245,214.25 元。截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金专户无余额， 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 已注销。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 航空港实验区第二 水厂一期工程项目 否 28,948. 79 28,948. 79 2,936.2 8 29,036. 52 100.30 % 2017年 08 月 31 日 2,489.6 1 是 否 承诺投资项目小计 -- 28,948. 79 28,948. 79 2,936.2 8 29,036. 52 -- -- 2,489.6 1 -- -- 超募资金投向 不适用 否 合计 -- 28,948. 79 28,948. 79 2,936.2 8 29,036. 52 -- -- 2,489.6 1 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 14,415.88 万元（其 中 2016 年度 3,239.22 万元，2017 年 1 月份 11,176.66 万元），2017 年 4 月公司以募集资金置换前 期预先投入的自筹资金 14,415.88 万元。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 无 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 河南省许 平南高速 公路有限 责任公司 子公司 高速公路 开发、运营 1,357,175, 258.00 6,065,581, 588.51 2,736,837, 061.05 1,713,579, 264.39 900,113,60 0.24 649,001,90 2.77 河南城发 水务发展 有限公司 子公司 基础设施 投资 512,937,96 8.79 2,610,344, 006.66 748,367,74 3.28 461,123,89 4.29 41,653,789 .04 24,160,164 .20 报告期内取得和处置子公司的情况 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 滑县城市发展投资有限公司 同一控制下企业合并 消除同业竞争，拓展公司业务发展 城发环保能源（滑县）有限公司 同一控制下企业合并 消除同业竞争，拓展公司业务发展 济源霖林环保能源有限公司 同一控制下企业合并 消除同业竞争，拓展公司业务发展 民权天楹环保能源有限公司 非同一控制下企业合并 拓展公司业务发展 喀什宝润环保电力有限责任公司 非同一控制下企业合并 拓展公司业务发展 河南城发交通建设有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（汝南）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 周口城发环境投资有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（邓州）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（鹤壁）有限责任公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（西平）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（新安）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（伊川）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（辉县）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（宜阳）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发环保能源（商水）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 城发新环卫（漯河）有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 中原绿色产业基金管理有限公司 投资设立 拓展公司业务发展 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 道路通行行业：根据《河南省高速公路网规划调整方案》，到 2020 年，河南高速公路网规划总规模将增加到约 8070 公 里，到 2030 年全省高速公路网调整规划总规模约 10050 公里。“十三五”时期，河南将着力提高郑州首位度，地跨“郑汴新 焦许”打造大郑州都市区。中原经济区、郑州航空港经济综合实验区、郑洛新国家自主创新示范区、河南自由贸易试验区已 上升为国家战略规划，未来三至五年，基础设施建设和投资力度仍会进一步加大，为构建现代综合交通体系，发展现代服务 业带来新的机遇。2018年12月，《收费公路管理条例（修订草案征求意见稿）》颁布，在收费期限上从之前的15-20年，延长 至一般不得超过30年；对于投资规模大、回收期限长的收费公路，可以超过30年。同时，2019年政府工作报告明确提出要“两 年内基本取消全国高速公路省界收费站”的目标，也给高速公路行业的未来发展带来了一定的影响。 基础设施运营：2018年5月，国家召开全国生态环境保护大会，强调要加大力度推进生态文明建设、解决生态环境问题； 要充分运用市场化手段，完善资源环境价格机制，采取多种方式支持政府和社会资本合作项目，加大重大项目科技攻关，对 涉及经济社会发展的重大生态环境问题开展对策性研究。2018年9月，国家发改委新闻发布会强调要突出抓重点、补短板、 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 强弱项，调整优化投资结构，瞄准基础设施、农业、脱贫攻坚、生态环保等重点领域加大补短板力度，加强基础设施薄弱环 节，提高公共服务水平和质量，提高投资精准性和有效性。环保攻坚战成为当前和今后各地持续推进的重大战略，基础设施 特别是生态环保领域的投资空间将不断拓展，板块处在较好的发展机遇期。 河南省人口基数大，垃圾焚烧发展相对起步较晚，之前已经建成投产的垃圾焚烧发电厂由于日处理能力较小，已经不能 满足日益增长的垃圾处理需求。2018年2月，河南省发展和改革委等五部门联合印发《河南省静脉产业园建设三年行动计划 (2018-2020年)》，鼓励省内企业与国内行业龙头企业以联合体的形式建设静脉产业园。按照行动计划确定的标准，预计到2020 年，河南全省要新建60余个静脉产业园垃圾焚烧发电项目，行业前景广阔。2019年2月河南省发展改革委员会印发《河南省 “7819”扩大有效投资行动实施方案》，聚焦先进制造业、现代服务业、重大基础设施、新型城镇化、农业农村、生态环保、 社会民生等7大领域，统筹推进8000个左右重大项目，总投资7.5万亿元，其中生态环保领域项目417个，占项目总数的5%， 占全部计划投资的3%。 （二）公司发展战略 公司将充分抓住生态环保领域的发展机遇以及公司所处河南省的产业政策支持条件，结合公司与河南省内各地市之间广 泛的合作基础以及基础设施等方面投资运营经验，以高速公路开发运营和基础设施投资建设为基础，围绕河南省生态文明建 设，在稳抓高速公路业务的基础上，大力发展生态环保业务相关板块，推进垃圾焚烧发电、污水处理、新环卫等项目建设， 将城发环境打造成为管理规范、技术领先、运营卓越、公司治理良好的环保上市公司。实施“走出去”的发展战略，以河南 市场为根基，积极拓展“一带一路”沿线市场，接洽开拓境外环保项目，稳步推进主营业务开展，持续提升公司盈利能力和 抗风险能力，实现国有资产保值增值，提高公司价值和股东回报。 （三）2020年度经营计划 2020年是国家三大目标收官决胜之年，也是公司走出河南，面向全国，在国际市场谋篇布局的关键一年。公司将紧紧围 绕打造全国环保行业领军企业的战略目标，强化投资运作能力、强化专业管理能力、强化风险防控能力、强化文化引领能力。 在保障河南市场的基础上，布局全国市场，开发海外项目，实现行业地位突破，不断提高盈利能力，具体内容如下： 1.实现业务地域突破 公司计划在北京设立分公司，加强与国家部委、龙头企业、金融机构、科研单位的对接沟通，为开拓全国市场提供有力 支撑；公司在夯实省内业务的基础上积极对接中西部省份，深度挖掘东部、南部潜在市场，实现固废、水务两大业务全国布 局；加强海外投资研究，积极开拓海外垃圾发电项目。 2.做好资金保障 公司将充分发挥上市公司功能，拓宽融资渠道，优化融资结构，构建期限搭配合理的融资体系。一是借力资本市场实施 多渠道融资，顺利实施配股融资计划；二是扩大与金融机构的合作范围，多措并举做好资金平衡。三是强化资金管理，提高 资金使用效率，实现财务管理工作系统化、信息化，持续改善资产负债率水平。 3.健全人才发展计划 一是进一步完善市场化选人用人机制，大力引进国际化、复合型人才，满足公司发展对高层次人才的需求。二是不断加 强干部梯队建设和员工职业发展规划，做到人尽其才、才尽其用。三是积极探索市场化激励约束机制，制定市场开发、项目 建设奖惩机制，提升项目获取能力和工程建设质量。 4.打造标杆样板工程 公司将不断提升总承包管理能力，对标行业龙头企业，加强施工现场管理，落实目标责任制，提高工程建设管理能力， 建立信息管理系统，对投运项目进行全方位一体化管控，因地制宜布局餐厨、污泥、医废等协同项目，打造2到3个静脉产业 园样板工程。 5.快速做大水务资产 公司水务业务板块在加快存量项目建设运营的基础上，挖掘省内其他区域新项目，积极布局省外市场，加强与等知名院 校合作，借力引智，探索工业废水、垃圾渗滤液、水生态整治等新兴业务，打造新的利润增长点。 6.全力推进新环卫业务 2020年，公司将全力开拓新环卫业务，聚焦省内市场，推动一批新环卫项目落地，加快推进省外业务布局。公司将积极 发挥新环卫与垃圾发电项目的协同效应，打通清扫保洁-垃圾清运-焚烧发电产业链，源头保障垃圾供应量，实现产业规模集 约、上下游有效协同。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 7.提升风险防控能力 2020年，围绕公司发展战略，针对新环卫、垃圾分类等新进入行业，持续加大对政策形势、业务模式等方面的研究，找 准公司定位，推动业务稳健发展；聚焦国资监管、审计监督以及相关政策法规，组织开展前瞻性专题研究，提升政策风险防 控能力。公司将持续完善风控体系，研究潜在风险防范措施，将内控制度、风险管理、合规要求嵌入业务流程，构建公司全 过程风险防控机制。 （四）可能面对的风险 1.高速公路行业政策变化风险 2019年国务院政府工作报告中提出“两年内基本取消全国高速公路省界收费站，实现不停车快捷收费，减少拥堵、便利 群众”；此外，交通运输部提出扩大高速公路差异化收费和加快 ETC 发展，推进修订《收费公路管理条例》。公司目前拥有 的高速公路主要为河南省内的高速公路路段，虽然未来两年取消省界收费站暂时不会对公司高速公路运营业务产生重大影 响，但是如果未来关于收费公路政策发生变化，如降低收费期限、调低收费标准或者取消收费等，公司经营业绩将会受到不 利影响。 2.垃圾焚烧发电上网电价补助政策变化风险 依据《可再生能源发电价格和费用分摊管理试行办法》、《可再生能源电价附加补助资金管理暂行办法》等可再生能源开 发鼓励政策，垃圾焚烧发电项目进入可再生能源电价附加资金补助目录后，可以自并网发电之日起15年内享受补贴电价；在 未进入相应的补助目录前，项目公司与各地电网企业结算批复上网电价中的脱硫燃煤机组标杆电价的部分。垃圾焚烧发电项 目上网电价中的补贴电价部分是垃圾焚烧发电业务营业收入的重要组成部分，如果未来国家关于垃圾焚烧发电项目上网电价 的补助政策发生变化，或者可再生能源电价附加资金补助目录的审核条件发生不利于公司的变化，将给公司盈利造成不利影 响。 3.业务转型风险 近年来，国家加大力度推进生态文明建设，解决生态环保问题，河南省发布了《河南省静脉产业园建设三年行动计划 （2018-2020年）》，鼓励省内企业与国内行业龙头企业以联合体的形式建设静脉产业园。借助于生态环保领域的发展机遇， 以及公司从事基础设施投资建设的先发优势，公司正在逐步推进向生态环保领域投资转型。 在转型过程中，公司不断拓展业务领域，如果公司对新业务领域的管理能力、运营能力提升未能跟上业务拓展速度，或 者资金筹措不及时，则可能会限制项目的投资运营，进而对公司的项目经营和业务开拓产生不利影响。 4.新冠肺炎疫情导致的业绩下滑风险 2020年初至今，受全国性突发性新型冠状病毒肺炎的影响，公司在建环保项目复工复产延迟，下属许平南、安林、林长 高速公路通行受到交通管制，日均车流量明显下降，暂停收取通行费等将对公司2020年上半年经营业绩产生较大影响。如本 次新冠肺炎疫情的影响短期内无法控制和消除，可能会对公司整体生产经营和财务状况造成不利影响，甚至可能导致公司出 现2020年经营业绩较2019年大幅下滑的风险，项目建设也面临工期延长的风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2019年度利润分配预案：以2019年12月31日总股本496,381,983股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.26元（含税）。 2018年度利润分配方案：以2018年12月31日总股本496,381,983股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2.3元（含税）。 2017年度利润分配方案：以2017年12月31日总股本496,381,983股为基数，每 10 股派发现金 0.10 元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2019 年 62,544,129.8 6 624,135,537. 90 10.02% 0.00 0.00% 62,544,129.8 6 10.02% 2018 年 114,167,856. 09 581,109,030. 60 19.65% 0.00 0.00% 114,167,856. 09 19.65% 2017 年 4,963,819.83 601,821,344. 09 0.82% 0.00 0.00% 4,963,819.83 0.82% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.26 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 496381983 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 现金分红金额（元）（含税） 62,544,129.86 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 62544129.86 可分配利润（元） 624,135,537.90 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据《公司法》、《公司章程》及公司《未来三年（2019 年-2021 年）股东分红回报规划》的规定,为了保障股东合理的投 资回报，同时考虑公司 2017、2018 年度分红情况及未来发展资金需求，公司拟以 2019 年 12 月 31 日总股本 496,381,983 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.26 元（含税），共计派发现金 62,544,129.86 元，占本年合并报表中归 属于母公司所有者的净利润的比例为 10.02%。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 股改 承诺 河南投资 集团有限 公司 关于资金占 用方面的承 诺 在公司实施重大资产置换过程中，针对置出上市公司债务中 尚未取得债权人同意的债务，若债权人在本次资产置换后， 向股份公司主张到期债权，由置换出去的资产和债务的承继 人即"洛阳春都投资股份有限公司"承担偿还责任，河南投资 集团（河南建投）将承担一般担保责任。 2006 年 08 月 03 日 长期 有效 截至 本报 告期 内未 违背 承诺 资产 重组 时所 作承 诺 河南投资 集团有限 公司 其它承诺 置入资产许平南高速 2017 年度、2018 年度、2019 年度扣除 非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为 40,236.41 万元、34,412.98 万元、37,190.78 万元。若置入资 产在补偿期内各年度末累积实现净利润未能达到累积承诺净 利润，河南投资集团以现金方式对同力水泥进行盈利补偿。 净利润金额以会计师事务所出具的专项审核结果为准，上述 净利润均为扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利 润。 2017 年 08 月 18 日 2019 年 12 月 31 日 截至 本报 告期 内未 违背 承诺 同力水泥 及全体董 事、监事、 高级管理 关于申请文 件真实性、 准确性、完 整性的承诺 一、本公司及全体董事、监事和高级管理人员承诺保证本次 重大资产重组信息披露和申请文件的真实性、准确性、完整 性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。二、如本次交 易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 2017 年 07 月 06 日 长期 有效 截至 本报 告期 未违 背承 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 人员 函 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案 调查的，在案件调查结论明确之前，本公司全体董事、监事、 高级管理人员将暂停转让在公司拥有权益的股份。 诺 同力水泥 关于提供信 息真实、准 确和完整的 承诺函 一、本公司已向为本次重组提供审计、评估、法律及财务顾 问专业服务的中介机构提供了本公司有关本次重组的全部相 关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口 头证言等），本公司保证所提供的文件资的签字与印章都是真 实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件； 保证所提供信息和文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确 性和完整性承担相应的法律责任。二、在本次重组期间，本 公司将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和证券交易 所的有关规定，及时提供和披露本次重组相关信息，并保证 所提供和披露的信息和申请文件真实、准确、完整，如因提 供和披露的信息和申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，给投资者造成损失的，本公司将依法承担赔偿责 任。 2017 年 07 月 06 日 长期 有效 截至 本报 告期 未违 背承 诺 河南投资 集团 关于提供信 息真实、准 确和完整的 承诺函 一、本公司已向为本次重组提供审计、评估、法律及财务顾 问专业服务的中介机构提供了本公司有关本次重组的全部相 关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口 头证言等），本公司保证：所提供的文件资料的副本或复印件、 扫描件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都 是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文 件。二、在本次重组期间，本公司将依照相关法律、法规、 规章、中国证监会和证券交易所的有关规定，及时提供本次 重组所需的资料和信息，并保证所提供的资料和信息真实、 准确、完整。如因提供的资料和信息存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将 依法承担赔偿责任。三、如本次交易因涉嫌所提供或披露的 信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关 立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明 确以前，本公司不转让在同力水泥拥有权益的股份。 2017 年 07 月 06 日 长期 有效 截至 本报 告期 末未 违反 承诺 河南投资 集团 关于避免同 业竞争的承 诺 一、本公司将不从事与本次交易完成后同力水泥或其下属全 资或控股子公司主营业务相同或相近的业务，以避免对同力 水泥的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争。本公司 亦将促使下属直接或间接控股企业不直接或间接从事任何在 商业上对同力水泥或其下属全资或控股子公司主营业务构成 竞争或可能构成竞争的业务或活动。二、如本公司或本公司 下属直接或间接控股企业存在任何与同力水泥或其下属全资 或控股子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业 务或业务机会，本公司将放弃或将促使下属直接或间接控股 企业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使该 业务或业务机会按公平合理的条件提供给同力水泥或其全资 2017 年 07 月 06 日 长期 有效 截至 本报 告期 末未 违反 承诺 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 及控股子公司优先选择权。三、同力水泥将按照有关规定履 行相关决议程序确定是否从事上述新业务机会。对于暂不适 合同力水泥或其全资及控股子公司实施的业务机会，同力水 泥或其全资及控股子公司可决定放弃该等业务机会。四、对 于暂不适合上市公司实施的业务机会，本公司从支持上市公 司发展角度考虑，将代为培育相关业务；待条件成熟后，将 优先转让给上市公司。若届时上市公司仍决定放弃该等业务， 本公司将转让给无关联第三方，避免与上市公司的同业竞争。 五、本公司将严格遵守中国证监会、深交所有关规定及同力 水泥《公司章程》等有关规定，与其他股东平等地行使股东 权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益， 不损害同力水泥和其他股东的合法权益。六、自本承诺函出 具日起，同力水泥如因本公司违反本承诺任何条款而遭受或 产生损失的，本公司将予以全额赔偿。 河南投资 集团 关于规范关 联交易的承 诺函 一、本公司将尽量避免或减少本公司及本公司实际控制或施 加重大影响的其他企业（以下统称“本公司及所控制的其他 企业”）与本次交易完成后上市公司（包括上市公司现在及将 来所控制的企业）之间产生关联交易事项，对于不可避免发 生的关联业务往来或交易，将遵循市场交易的公开、公平、 公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据 有关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的规 定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。二、本 公司保证不会利用关联交易转移上市公司利益，不会通过影 响上市公司的经营决策来损害上市公司及其他股东的合法权 益。三、本公司及所控制的其他企业将不通过与上市公司的 关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正 当的义务。四、本公司及所控制的其他企业如违反本承诺致 使同力水泥遭受损失的（包括直接损失和间接损失），本公司 及所控制的其他企业将承担全部赔偿责任。 2017 年 07 月 06 日 长期 有效 截至 本报 告期 末未 违反 承诺 河南投资 集团 关于独立性 的承诺 一、保证上市公司人员独立（一）保证上市公司的生产经营 与行政管理完全独立于本公司及本公司的关联公司。（二）上 市公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章 程》的有关规定选举产生，保证上市公司的经理人员、财务 负责人和董事会秘书在本公司不担任除董事、监事以外的其 他职务。本公司高级管理人员兼任上市公司董事的，保证有 足够的时间和精力承担上市公司的工作。（三）保证本公司推 荐出任上市公司董事和经理的人选都通过合法的程序进行， 本公司不干预公司股东大会和董事会已经做出的人事任免决 定。二、保证上市公司的资产独立完整（一）保证上市公司 与本公司及本公司的关联公司之间产权关系明确，上市公司 对所属资产拥有完整的所有权,保证上市公司资产的独立完 整。（二）保证不占用、支配上市公司资产、资金及其他资源。 （三）保证上市公司的住所独立于本公司。三、保证上市公 司的财务独立（一）保证上市公司设置独立的财务部门和拥 2017 年 07 月 06 日 长期 有效 截至 本报 告期 末未 违反 承诺 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 有独立的财务核算体系。（二）保证上市公司具有规范、独立 的财务会计制度以及对分公司、子公司规范的财务管理制度。 （三）保证上市公司在财务决策方面保持独立，本公司及本 公司关联公司不干预上市公司的资金使用。（四）保证上市公 司拥有独立的银行账户，并依法独立纳税。四、保证上市公 司的机构独立（一）保证上市公司的机构设置独立于本公司， 并能独立自主地运作。（二）办公机构和生产经营场所与本公 司分开，设立健全的组织机构体系，董事会、监事会以及上 市公司各职能部门独立运作，不存在与本公司职能部门之间 的从属关系。（三）保证本公司行为规范，不超越股东大会直 接或间接干预上市公司的决策和经营。五、保证上市公司的 业务独立（一）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、 人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主经营的能力。 （二）保证尽可能减少上市公司与本公司及本公司关联公司 之间的持续性关联交易。对于无法避免的关联交易将本着“公 平、公正、公开”的原则，与向非关联企业的交易价格保持 一致，并及时进行信息披露。（三）保证不与上市公司进行同 业竞争。 河南投资 集团 关于本次资 产置换拟置 入资产相关 权属证书办 理的承诺 针对本次资产置换许平南尚未办理权属证书的土地、房产事 宜，本公司已督促许平南按照以下计划办理权属登记手续： 一是对相关土地、房产的资料进行进一步清查和梳理，进一 步找出办理相关土地、房产权属证明存在的问题和难点；二 是成立土地房产办证工作小组，并聘请专业机构，协助整理 和完善相关土地、房产办理权属登记手续所需文件；三是加 快推进办证进度，尽快完成办理相关土地、房产权属登记手 续。为进一步降低上述土地、房产权属瑕疵的潜在影响，本 公司承诺如下：1、本公司将全力协助、促使并推动许平南完 善土地、房产等资产的产权权属证书；2、在本次交易完成后， 若因前述相关土地、房产权属瑕疵问题而导致许平南或同力 水泥遭受额外损失（该损失包括但不限于许平南在后续使用 上述土地、房产过程中因未解决并完善相关土地、房产权属 瑕疵而遭受政府部门的罚款、滞纳金等以及因该等需解决并 完善相关权属瑕疵而使许平南不能正常经营而遭受的直接及 间接损失）、税费等办证费用，本公司将在许平南或同力水泥 依法确定该等事项造成的实际损失后，及时、足额地以现金 方式对许平南或同力水泥进行补偿。 2017 年 07 月 06 日 长期 有效 截至 本报 告期 末未 违反 承诺 河南投资 集团 关于本次资 产置换拟置 入标的公司 历史沿革瑕 疵事项的承 诺函 如许平南和/或同力水泥在本次交易完成后因为本公司持有 许平南股权期间许平南及其下属子公司存在的历史沿革瑕疵 或者不规范情形，而遭受任何直接或者间接损失的，本公司 将足额补偿许平南和/或同力水泥因此发生的支出或者承受 的损失。 2017 年 07 月 06 日 长期 有效 截至 本报 告期 末未 违反 承诺 河南投资 关于解决未 一、针对同力水泥与拟置出公司的债权债务及资金归集情形， 2017 长期 截至 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 集团 来对上市公 司潜在资金 占用的承诺 为规范非经营性资金占用事宜，避免本次重组完成后形成对 上市公司的非经营性资金占用，拟置出公司已开始自行筹措 资金，争取于本次重组方案提交上市公司股东大会审议前清 偿上述对同力水泥的借款，同时，同力水泥将解除对拟置出 资产的资金归集。若拟置出公司无法如期清偿全部借款，本 公司将在本次拟置出资产交割前（或相关监管机构要求的更 早时间），为相关欠款方提供资金支持，清偿对上市公司的全 部欠款，确保本次交易完成时，不形成对上市公司的非经营 性资金占用。二、自本承诺出具之日起，本公司将不再对许 平南及其下属子公司进行资金归集。本公司及所控制企业将 严格遵守有关法律、法规、规范性文件以及公司相关规章制 度的规定，防止本公司及所控制企业对上市公司的资金占用 情况发生，不以任何方式违规占用或使用上市公司的资金或 其他资产、资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害或 可能损害上市公司及上市公司其他股东利益的行为；本公司 将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同 样的标准遵守上述承诺。 年 07 月 06 日 有效 本报 告期 末未 违反 承诺 首次 公开 发行 或再 融资 时所 作承 诺 河南投资 集团有限 公司 其他承诺 1、关于上市公司独立性的承诺，为保证本次非公开发行股份 购买资产完成后上市公司的独立性，河南投资集团承诺：（1） 保证上市公司的人员独立①保证上市公司的生产经营与行政 管理完全独立于本公司及本公司关联公司。②上市公司董事、 监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定选举产生，保证上市公司的经理人员、财务负责人和 董事会秘书在本公司不担任除董事、监事以外的其他职务。 本公司高级管理人员兼任上市公司董事的，保证有足够的时 间和精力承担上市公司的工作。③保证本公司推荐出任上市 公司董事和经理的人选都通过合法的程序进行，本公司不干 预公司股东大会和董事会已经做出的人事任免决定。（2）保 证上市公司的资产独立完整①保证上市公司与本公司及本公 司的关联公司之间产权关系明确，上市公司对所属资产拥有 完整的所有权,保证上市公司资产的独立完整。②保证不占 用、支配上市公司资产、资金及其他资源。③保证上市公司 的住所独立于本公司。（3）保证上市公司的财务独立①保证 上市公司设置独立的财务部门和拥有独立的财务核算体系。 ②保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度以及对分公 司、子公司规范的财务管理制度。③保证上市公司在财务决 策方面保持独立，本公司及本公司关联公司不干预上市公司 的资金使用。④保证上市公司拥有独立的银行账户，并依法 独立纳税。（4）保证上市公司的机构独立①保证上市公司的 机构设置独立于本公司，并能独立自主地运作。②办公机构 和生产经营场所与本公司分开，设立健全的组织机构体系， 董事会、监事会以及上市公司各职能部门独立运作，不存在 与本公司职能部门之间的从属关系③保证本公司行为规范， 不超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营。 （5） 2008 年 05 月 30 日 长期 有效 截至 本报 告期 内未 违背 承诺 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 保证上市公司的业务独立①保证上市公司拥有独立开展经营 活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自 主经营的能力。②保证尽可能减少上市公司与本公司及本公 司关联公司之间的持续性关联交易。对于无法避免的关联交 易将本着"公平、公正、公开"的原则，与向非关联企业的交 易价格保持一致，并及时进行信息披露。③保证不与上市公 司进行同业竞争。2、河南投资集团关于避免同业竞争的承诺。 为避免同业竞争，河南投资集团承诺：河南投资集团及其所 控制企业今后将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通 过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接 或间接参与任何与上市公司主营业务构成实质性竞争的业务 或活动。如本公司或本公司所控制的公司获得的商业机会与 上市公司主营业务有竞争或可能有竞争的，本公司将立即通 知上市公司，赋予上市公司针对该商业机会的优先选择权或 者由上市公司收购构成同业竞争的相关业务和资产，以确保 上市公司全体股东利益不受损害。3、河南投资集团关于减少 和规范关联交易的承诺为减少和规范关联交易，河南投资集 团承诺认购本次非公开发行股票完成后，将尽量减少或避免 与同力水泥之间的关联交易。在进行确有必要且无法规避的 关联交易时，保证严格按照"公平、公正、自愿"的商业原则， 在与同力水泥订立公平合理的交易合同的基础上，进行相关 交易；确保相关交易符合相关法律法规的规定，按照《公司 章程》、《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》等履行 必要的批准程序，在有充分依据的情况下公允定价，避免因 与市场交易价格或独立第三方价格具有明显差异造成的单方 获利损害同力水泥利益的情形发生；确保持续性关联交易不 对同力水泥的经营独立性和业绩稳定性造成影响；确保同力 水泥因关联交易形成的应收款项能够及时收回；确保按相关 法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义 务；确保不损害同力水泥及其它股东的合法权益。4、河南投 资集团关于四家标的企业出资的承诺。河南投资集团承诺本 次非公开发行涉及的省同力等四家水泥公司股权资产过户至 同力水泥后，凡因四家水泥类公司在股权过户日之前的历次 股东出资而产生的工商行政罚款及与历次出资有关的违约金 等费用，均由河南投资集团有限公司承担；如果同力水泥或 四家水泥类公司先行承担了罚款、违约金等费用，河南投资 集团有限公司愿意将等数额的罚款、违约金等费用在同力水 泥或四家水泥类公司支出后如数支付给同力水泥。 河南投资 集团有限 公司 关于配股的 其他承诺 1､本公司将根据本次配股股权登记日收市后在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司登记的持股数量，按照城发环 境与保荐人/主承销商协商确定的配股价格和配股比例，以现 金方式全额认购根据本次配股方案确定的本公司可配售股 份。2､若公司配股方案根据中国证券监督管理委员会的规定 和要求进行调整，本公司将按照中国证券监督管理委员会最 2019 年 06 月 14 日 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 终核准的配股比例以现金方式全额认购可配售股份。3､本公 司拟用于认购本次配股项下可配售股份的全部资金来源合法 合规，为本公司的自有资金或自筹资金。该等资金未直接或 间接来源于城发环境，亦未直接或间接来源于城发环境的董 事、监事、高级管理人员。本公司认购本次配股可配售股份， 不存在接受他人委托投资或股份代持的情形。4､本公司将在 本次配股获得城发环境股东大会审议通过，并经河南省财政 厅和河南省人民政府国有资产监督管理委员会等相关政府部 门的批复及中国证券监督管理委员会核准后实际履行上述承 诺。若本公司未能及时履行上述全额认购承诺，本公司将承 担由此给城发环境造成的实质损失。 河南投资 集团有限 公司 关于配股的 其他承诺 （一）本公司承诺依照相关法律、法规及城发环境公司章程 的有关规定行使股东权利，承诺不越权干预城发环境经营管 理活动，不侵占公司利益。（二）承诺切实履行城发环境制定 的有关填补回报的相关措施以及本公司对此作出的任何有关 填补回报措施的承诺，若本公司违反本承诺或拒不履行本承 诺给城发环境或者投资者造成损失的，本公司同意根据法律、 法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任； （三） 自本承诺出具日至城发环境本次配股发行证券实施完毕前， 若中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）对于 填补回报措施及其承诺作出其他新的监管规定，且上述承诺 不能满足证监会该等规定的，本公司承诺届时将按照中国证 监会的最新规定出具补充承诺。 2019 年 06 月 14 日 中国联合 水泥集团 有限公司 关于配股的 其他承诺 1､中联水泥将根据本次配股股权登记日收市后在中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司登记的持股数量，按照城发 环境与保荐人/主承销商协商确定的配股价格和配股比例，以 现金方式全额认购根据本次配股方案确定的可配售股份。2､ 若城发环境配股方案根据中国证券监督管理委员会的规定和 要求进行调整，中联水泥将按照中国证券监督管理委员会最 终核准的配股比例以现金方式全额认购可配售股份。3､中联 水泥拟用于认购本次配股项下可配售股份的全部资金来源合 法合规，为其自有资金或自筹资金。该等资金未直接或间接 来源于城发环境，亦未直接或间接来源于城发环境的董事、 监事、高级管理人员。中联水泥认购本次配股项下可配售股 份，不存在接受他人委托投资或股份代持的情形。4､中联水 泥将在本次配股获得城发环境股东大会审议通过，并经有权 国有资产监督管理部门及中国证券监督管理委员会核准后实 际履行上述承诺。若中联水泥未能及时履行上述全额认购承 诺，其将承担由此给城发环境造成的实质损失。 2019 年 07 月 15 日 承诺 是否 按时 履行 是 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 许平南高速 2017 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 37,190.78 67,055.34 不适用 2017 年 08 月 29 日 2017 年 8 月 29 日披 露于巨潮资 讯网的《重 大资产置换 暨关联交易 报告书》（草 案）（修订稿 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 河南投资集团向本公司承诺，置入资产许平南高速2017年度、2018年度、2019年度扣除非经常性损益后归属于母公司所 有者的净利润分别为40,236.41万元、34,412.98万元、37,190.78万元。若置入资产在补偿期内各年度末累积实现净利润未能达 到累积承诺净利润，河南投资集团以现金方式对同力水泥进行盈利补偿。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 2019年度，经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，许平南公司2019年度合并报表扣除非经常性损益归属于母公司 所有者的净利润（不包含已剥离资产）为670,553,430.70元，已完成其承诺。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金 融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新 金融工具准则”）。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基 于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准 则中的“已发生损失”模型。 （2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财 务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 （3）财政部于2019年5月9日发布了修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，修订后的准则自2019年6 月10日起施行，对于2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发 生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。 （4）财政部于2019年5月16日发布了修订后的《企业会计准则第12号——债务重组》，修订后的准则自2019年6月17日起 施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要 求根据修订后的准则进行调整。 公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 2.会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日 负债： 短期借款 349,290,060.30 431,624.86 349,721,685.16 其他应付款 117,231,087.50 -22,338,887.42 94,892,200.08 一年内到期的非流动负债 642,599,539.88 42,743.40 642,642,283.28 其他流动负债 64,375,500.00 2,189,230.42 66,564,730.42 长期借款 2,644,595,301.26 4,267,696.69 2,648,862,997.95 其他非流动负债 177,000,000.00 15,407,592.05 192,407,592.05 母公司报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日 负债： 短期借款 122,030,000.00 74,259.70 122,104,259.70 其他应付款 1,361,043,694.20 -74,259.70 1,360,969,434.50 公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）进行调整，无需对金 融工具原账面价值进行调整。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。公司相应追溯 调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 3.本期会计估计未发生变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本年度纳入合并财务报表范围的主体与上期相比发生变化，详见本报告第十二节财务报告“八、合并范围的变更”。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 66 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 张美玲、王小蕾 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 张美玲 1 年，王小蕾 2 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因配股公开发行证券事项，聘请中信证券股份有限公司及中原证券股份有限公司为联合保荐人，由于截至2019 年 12月31日配股公开发行证券事项尚未完成，故未支付保荐费用。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金 额（万 元） 是否形 成预计 负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 2011 年 9 月 14 日，公司 与义马煤业集团股份有 限公司（以下简称“义 煤集团”）、义煤集团水 泥有限责任公司（现三 门峡腾跃同力水泥有限 14,3 96.7 否 2020 年 2 月，最高 人民法院 出具的编 号为 （2019） 因驳回再审， 故仍按照河南 省高级人民法 院作出二审判 决执行，判决 内容详见临时 正在执行 2019 年 10 月 21 日 2019-082 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 公司，以下简称“腾跃 同力”）签订《股权转让 暨债务重组协议》，公司 以 1 元的价格受让义煤 集团持有的腾跃同力 100%的股权，同时约定 腾跃同力对义煤集团的 负债为 7.4 亿元，由公司 向腾跃同力提供资金用 于偿还所欠义煤集团的 债务。因公司未与义煤 集团就腾跃同力环保验 收涉及村民搬迁费用承 担比例事宜协商一致， 故腾跃同力尚欠义煤集 团 1.11 亿元。2018 年 7 月 16 日，义煤集团向河 南省郑州市中级人民法 院起诉，请求公司和腾 跃同力向义煤集团偿还 欠款 1.11 亿元和利息 3,296.70 万元（自 2014 年 1 月 1 日起暂计算至 2018 年 6 月 30 日，之后 的利息以 1.11 亿元为基 数，按照中国人民银行 同期贷款利率计算至上 述债务全部偿清之日）。 针对上述诉讼，郑州市 中级人民法院作出一 审，河南省高级人民法 院作出二审，判决内容 均已经在临时公告中进 行了披露（2019-006， 2019-033）。2019 年 10 月 19 日，义煤集团因不 服河南省高级人民法院 （2019）豫民终 533 号 民事判决，向最高人民 法院申请再审，再审请 求为：1、依法裁定再审； 2、依法改判公司、腾跃 同力向义煤集团偿还 11,100 万元及利息 最高法民 申 5236 号《民事 裁定书》， 驳回义马 煤业集团 股份有限 公司的再 审申请， 该诉讼现 已审查终 结。 公告 2019-033。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 3,296.7 万元（自 2014 年 1 月 1 日暂计至 2018 年 6 月 30 日，之后的利息 以 11,100 万元为基数， 按照中国人民银行同期 贷款利率计算至全部债 务实际清偿之日止）；3、 改判被申请人负担一、 二审全部诉讼费。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 河南天 地酒店 有限公 司 受同 一母 公司 控制 接受 服务 物业 管理、 餐饮 等 市场 价格 市场 价格 248.3 2 26.95 % 303.3 9 否 现金 市价 2020 年 04 月 19 日 2019- 27 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 河南汇 融人力 资源管 理有限 公司 受同 一母 公司 控制 接受 劳务 劳务 服务 市场 价格 市场 价格 142.4 2 12.83 % 300 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 2019- 27 郑州高 屋物业 服务有 限公司 受同 一母 公司 控制 接受 劳务 物业 服务 市场 价格 市场 价格 76 16.58 % 76 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 2019- 27 河南投 资集团 担保有 限公司 受同 一母 公司 控制 接受 劳务 担保 服务 市场 价格 市场 价格 12 100.0 0% 12 否 现金 市价 2020 年 04 月 19 日 2019- 27 河南中 原云大 数据集 团有限 公司 受同 一母 公司 控制 接受 劳务 通讯 咨询 服务 市场 价格 市场 价格 10.87 6.65 % 10.87 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 河南煤 炭储配 交易中 心有限 公司 受同 一母 公司 控制 接受 劳务 网站 建设 与维 护 市场 价格 市场 价格 5.66 67.43 % 5.66 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 河南省 立安实 业有限 责任公 司 受同 一母 公司 控制 接受 劳务 车辆 租赁 服务 市场 价格 市场 价格 1.71 0.48 % 1.71 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 郑州高 屋物业 服务有 限公司 受同 一母 公司 控制 销售 商品 销售 自来 水 市场 价格 市场 价格 20.06 0.26 % 20.06 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 2019- 27 林州市 太行大 峡谷旅 游开发 有限公 司 受同 一母 公司 控制 提供 劳务 广告 收入 市场 价格 市场 价格 33.05 4.88 % 40.4 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 2019- 27 河南省 科技投 资有限 公司 受同 一母 公司 控制 提供 劳务 广告 收入 市场 价格 市场 价格 56.14 8.29 % 56.14 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 河南中 石化鑫 通高速 石油有 限责任 公司 受同 一母 公司 控制 提供 劳务 劳务 收入 市场 价格 市场 价格 14.78 86.67 % 22.31 否 现金 市价 2019 年 04 月 19 日 2019- 27 合计 -- -- 621.0 1 -- 848.5 4 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万 元） 转让资 产的评 估价值 （万 元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 河南城 市发展 投资有 限公司 受同一 母公司 控制 股权收 购 收购滑 县城发 公司股 权 协议价 格 836.78 837.3 837.3 现金 0 2019 年 01 月 24 日 2019-0 07 河南城 市发展 投资有 限公司 受同一 母公司 控制 股权收 购 收购济 源霖林 公司股 权 协议价 格 11,273. 89 14,067. 92 14,067. 92 现金 0 2020 年 01 月 07 日 2020-0 01 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 消除同业竞争,促进公司业务稳步发展。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 无 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1.2019年1月14日，公司董事会审议通过以现金人民币837.30万元收购关联方河南城市发展投资有限公司持有的滑县城市发 展投资有限公司51%的股权的关联交易事项。 2.2019年2月20日，公司董事会审议通过以现金人民币7900万元出资与汝南县天中投资有限公司、关联方洛阳城市建设勘察 设计院有限公司签订《出资协议》，共同出资设立城发环保能源（汝南）有限公司的关联交易事项。 3.2019年2月28日，公司董事会审议通过以现金人民币9140.30万元出资与上海康恒环境股份有限公司、关联方洛阳城市建设 勘察设计院有限公司签订《出资协议》，共同出资设立城发环保能源（邓州）有限公司的关联交易事项。 4.2019年6月14日，公司董事会审议通过以现金人民币8900万元出资与西平县柏国城市建设开发有限公司、关联方洛阳城市 建设勘察设计院有限公司签订《出资协议》，共同出资设立城发环保能源（西平）有限公司的关联交易事项。 7.2019年12月9日，公司董事会审议通过以现金人民币14067.92万元收购关联方河南城市发展投资有限公司持有的济源霖林 环保能源有限公司100%的股权的关联交易事项。 8.2019年12月9日，公司董事会审议通过控股孙公司城发环保能源（滑县）有限公司与关联方洛阳城市建设勘察设计院有限 公司签订《滑县静脉产业园生活垃圾焚烧发电项目工程总承包合同》的关联交易事项，合同金额351589796.00 元。 9.2019年12月16日，关联方河南城市发展投资有限公司、河南省机电设备国际招标有限公司向公司全资子公司河南城发环保 能源有限公司发来中标通知书，确定河南城发环保能源有限公司为滑县生活垃圾焚烧发电技术咨询服务项目中标人。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于收购股权暨关联交易的公告 2019 年 01 月 15 日 巨潮资讯网 关于签署城发环保能源（汝南）有限公司 出资协议的公告 2019 年 02 月 21 日 巨潮资讯网 关于签署城发环保能源（邓州）有限公司 出资协议的公告 2019 年 02 月 28 日 巨潮资讯网 关于签署城发环保能源（西平）有限公司 出资协议的公告 2019 年 06 月 14 日 巨潮资讯网 关于收购股权暨关联交易的公告 2019 年 12 月 09 日 巨潮资讯网 关于控股孙公司与洛阳城市建设勘察设计 院有限公司签署总承包合同暨关联交易的 公告 2019 年 12 月 09 日 巨潮资讯网 关于全资子公司河南城发环保能源有限公 司因公开招标形成关联交易的公告 2019 年 12 月 16 日 巨潮资讯网 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 洛阳巨龙通信设备 有限公司 2001 年 09 月 30 日 1,700 2001 年 09 月 30 日 1,700 一般保证 2 年 否 否 河南投资集团有限 公司 2017 年 08 月 18 日 50,000 2009 年 06 月 19 日 50,000 连带责任 保证 13 年 否 是 河南投资集团有限 公司 2017 年 08 月 18 日 150,000 2009 年 06 月 19 日 150,000 连带责任 保证 18 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 201,700 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 201,700 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 201,700 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 201,700 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 许平南高速 2018 年 02 月 13 日 50,000 2018 年 02 月 13 日 50,000 连带责任 保证 5 年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 50,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 50,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 50,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 50,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 251,700 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 251,700 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 251,700 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 251,700 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 84.09% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 200,000 上述三项担保金额合计（D+E+F） 201,700 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司始终坚持“以人为本”的理念，认真贯彻落实《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律法规，规范开展劳动 关系管理，员工合规依法签署劳动合同，严格依法缴纳社会保险和住房公积金。努力提高员工的薪酬福利待遇，建立了员工 的补充医疗保险，实施年度例行体检和年休假制度。高度重视、充分发挥工会的民主、监督作用，通过加强安全生产教育等 各项措施，切实维护员工合法权益，构建和谐稳定的劳动关系，在公司范围内形成了一股扎实工作、积极奋进的风气，为公 司的长远发展奠定了基础。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、无限售条件股份 496,381 ,983 100.00 % 0 0 0 0 0 496,38 1,983 100.00 % 1、人民币普通股 496,381 ,983 100.00 % 0 0 0 0 0 496,38 1,983 100.00 % 二、股份总数 496,381 ,983 100.00 % 0 0 0 0 0 496,38 1,983 100.00 % 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 6 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 35,807 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 32,989 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 河南投资集团 有限公司 国有法人 56.19% 278,90 7,035 0 0 278,907 ,035 质押 120,000,000 中国联合水泥 集团有限公司 国有法人 9.67% 48,000, 000 0 0 48,000, 000 中国银行股份 有限公司－华 泰柏瑞量化增 强混合型证券 投资基金 其他 0.83% 4,126,1 74 4,126,1 74 0 4,126,1 74 新乡市经济投 资有限责任公 司 国有法人 0.81% 4,013,1 53 0 0 4,013,1 53 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 刘真 境内自然人 0.37% 1,828,7 00 1,828,7 00 0 1,828,7 00 黄勤芋 境内自然人 0.36% 1,799,7 88 179978 8 1,799,7 88 汪孔生 境内自然人 0.28% 1,400,0 00 140000 0 1,400,0 00 中国银行股份 有限公司－华 泰柏瑞量化阿 尔法灵活配置 混合型证券投 资基金 其他 0.28% 1,394,3 00 139430 0 1,394,3 00 陈乃勤 境内自然人 0.25% 1,256,8 65 1,256,8 65 华泰柏瑞基金 －农业银行－ 中国太平洋人 寿股票相对收 益型产品（个分 红）委托投资 其他 0.23% 1,121,4 00 1,121,4 00 1,121,4 00 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 未知无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 河南投资集团有限公司 278,907,035 人民币普通股 278,907,035 中国联合水泥集团有限公司 48,000,000 人民币普通股 48,000,000 中国银行股份有限公司－华泰柏 瑞量化增强混合型证券投资基金 4,126,174 人民币普通股 4,126,174 新乡市经济投资有限责任公司 4,013,153 人民币普通股 4,013,153 刘真 1,828,700 人民币普通股 1,828,700 黄勤芋 1,799,788 人民币普通股 1,799,788 汪孔生 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 中国银行股份有限公司－华泰柏 瑞量化阿尔法灵活配置混合型证 券投资基金 1,394,300 人民币普通股 1,394,300 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 陈乃勤 1,256,865 人民币普通股 1,256,865 华泰柏瑞基金－农业银行－中国 太平洋人寿股票相对收益型产品 （个分红）委托投资 1,121,400 人民币普通股 1,121,400 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 未知无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 河南投资集团有限公司 刘新勇 1991 年 12 月 18 日 914100001699542485 投资管理、建设项目的 投资、建设项目所需工 业生产资料和机械设 备、投资项目分的产品 原材料的销售（国家专 项规定的除外）；房屋租 赁（以上范围凡需审批 的，未获批准前不得经 营） 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 截至报告期末，持有豫能控股（股票代码：001896）64.20%股权，持有安彩高科 47.26%的 股权，持有中原证券（股票代码 01375.HK，601735）21.27% 股权，持有中航光电（股票 代码：002179）9.88%股权，持有中原银行（股票代码 01216.HK）7.01% 股权，持有郑州 银行（股票代码：002936）5.56%股权（与中原信托有限公司合计持有），持有易成新能（股 票代码：300080）6.43%股权。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 河南省发展和改革委员会 机关 不适用 不适用 实际控制人报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权 情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 朱红兵 董事 长、董 事 现任 男 50 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 崔星太 董事 现任 男 58 2014 年 06 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 李明 董事 现任 男 44 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 张东红 董事 现任 男 43 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 陈兰 董事 现任 女 35 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 李伟真 独立董 事 现任 女 54 2016 年 02 月 19 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 徐步林 独立董 事 现任 男 54 2016 年 02 月 19 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 曹胜新 独立董 事 现任 男 43 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 庞建祥 职工董 事 现任 男 43 2019 年 03 月 06 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 王照生 监事会 主席 现任 男 40 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 刘宗虎 监事 现任 男 46 2016 年 10 月 20 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 刘瑞军 职工监 事 现任 男 42 2019 年 03 月 06 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 何航校 总经理 现任 男 40 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 常山林 副总经 理 现任 男 54 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 苏长久 总会计 师 现任 男 45 2018 年 09 月 06 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 黄新民 副总经 理 现任 男 49 2018 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 黄新民 董事会 秘书 现任 男 49 2019 年 01 月 14 日 2021 年 08 月 26 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 董事长朱红兵先生 朱红兵，男，1969 年 9 月生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，教授级高级工程师。主要业务经历、曾经担任的 重要职务及任期：1991 年 7 月至 1995 年 11 月，在航天部（北京）第一研究院第一总体设计部从事民品开发工作；1995 年 11 月至 2006 年 4 月，历任南阳鸭河口发电有限责任公司外事办副主任、办公室副主任、总经理工作部主任、副总工程师等 职务，2006 年 4 月至 2012 年 4 月，历任河南新中益电力有限公司副总经理、总经理、党委书记职务，2012 年 4 月至 2015 年 11 月，任新乡中益发电有限公司总经理、党委副书记；2015 年 11 月至今任河南城市发展投资有限公司董事长、党委书 记。2018 年 8 月至今担任公司董事长、党委书记。2019 年 7 月至今任河南投资集团有限公司副总经理。 董事李明先生 李明，男，1975 年 1 月生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，高级工程师。主要业务经历、曾经担任的重 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 要职务及任期：1997 年 7 月至 2005 年 9 月，在河南电力试验研究院任工程师；2007 年 3 月至 2007 年 10 月，在河南省建设 投资总公司发展计划部工作；2007 年 10 月至 2011 年 4 月，在河南投资集团有限公司发展计划部工作；2011 年 4 月至 2014 年 5 月，任安彩高科股份有限公司董事会秘书；2014 年 5 月至 2015 年 12 月，任河南投资集团有限公司资本运营部副主任； 2015 年 12 月至 2019 年 7 月任河南投资集团有限公司资本运营部主任。2018 年 8 月至今担任公司董事。2019 年 7 月至今任 河南投资集团有限公司副总经理。 董事崔星太先生 崔星太，男，1961年11月出生，中共党员，研究生学历，1984年至今历任鲁南水泥厂厂长，中国联合水泥有限责任公 司总工程师、副总经理、副董事长，中国建筑材料集团公司副总工程师，现任中国建材股份有限公司执行董事、副总裁，中 国联合水泥集团有限公司董事长、党委书记，2014年6月至今担任公司董事。 董事张东红先生 张东红，男，1976 年 02 月生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，工商管理硕士，高级经济师。主要业务经历、曾 经担任的重要职务及任期：1999 年 9 月至 2006 年 4 月，历任河南安彩集团公司党委办公室主管、专业技术人员管理办公室 副主任；2006 年 4 月至 2007 年 10 月，任安彩液晶显示器件有限公司综合部部长；2007 年 10 月至 2011 年 3 月，历任河南 安彩高科股份有限公司人力资源部部长、企业策划部部长；2011 年 3 月至 2012 年 2 月，任河南投资集团有限公司人力资源 部业务经理；2012 年 2 月至今任河南投资集团有限公司人力资源部副主任。2018 年 8 月至今担任公司董事。 董事陈兰女士 陈兰，女，1984年7月生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，经济师。主要业务经历、曾经担任的重要职 务及任期：2009年7月至2018年7月，历任河南投资集团有限公司发展计划部业务主管、业务经理、高级业务经理；2018年7 月至今任河南投资集团有限公司发展计划部副主任。2018年8月至今担任公司董事。 独立董事李伟真女士 李伟真，女，1965 年 6 月出生，硕士研究生、注册会计师、注册评估师、高级会计师，曾先后担任省高级会计师评委、 省注册会计师协会标准委员会委员、中国会计学会会员和省总会计师协会理事.1987 年 7 月在河南省会计学校任教；1993 年 10 月到亚太会计集团工作，先后从事过评估、审计、税收、财务，之后负责业务监管质量和考核，任副主任会计师；2008 年到河南诚和会计师事务所任总经理，全面负责业务；2012 年到河南明锐会计师事务所任副所长，主要负责业务质量监管 及其执业标准制定和主要客户顾问等工作。曾担任中原环保独立董事，目前担任郑州煤电独立董事，2016 年 2 月至今担任 公司独立董事。 独立董事徐步林先生 徐步林，男，1965 年 6 月出生，法学硕士，具有证券投资咨询、证券承销从业资格，取得中国证监会上市公司独立董 事培训班结业证书。1989 年 7 月至 1997 年 6 月，河南政法管理干部学院讲师；1997 年 6 月至今，河南昌浩律师事务所主任。 2018 年 8 月至今担任公司独立董事。 独立董事曹胜新先生 曹胜新，男，1976 年 4 月出生，法律硕士，国家税务总局税务干部进修学院副教授，国家税务总局政策法规人才库首 批成员（2014），高级会计师（2011 年），律师（1999 年），注册会计师（2009 年），注册税务师（2008 年），会计师（2001 年），证券从业资格（2008 年），上市公司独立董事资格（2017 年）。1994 年 9 月至 1998 年 7 月，就读于长春税务学院（当 时隶属于国家税务总局），获得法学学士（经济法专业）、管理学学士（会计专业）；2007 年 2 月至 2010 年 3 月，就读于北 京大学，获得法律硕士（财税法方向）。历任焦作市地方税务局科员、副科长、科长。在北京大学脱产攻读法律硕士期间， 在某上市公司证券法务部担任法务专员，在某大型税务师事务所公司担任高级项目经理。2015 年，作为税收领域成熟人才 引进国家税务总局税务干部进修学院任副教授。2018 年 6 月，任职海南师范大学副教授。2018 年 8 月至今担任公司独立董 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 事。 职工董事庞建祥先生 庞建祥，男，1976 年 7 月生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，经济师。1998 年 7 月至 2016 年 1 月，历任郑 州自来水总公司企业管理主管、郑州自来水投资控股有限公司企划部副主任、投资管理部副主任；2016 年 1 月至 2018 年 8 月，任河南城市发展投资有限公司投资发展部副主任；2018 年 9 月至今，任河南城发环境股份有限公司投资发展部副主任， 2019 年 3 月至今，任公司职工代表董事。 监事会主席王照生先生 王照生，男，汉族，1979 年 12 月生，中共党员，经济学硕士，高级经济师。2004 年 3 月至 8 月，任上海博润投资公司 资产管理部助理分析师；2004 年 8 月至 2007 年 8 月，在河南省建设投资总公司发展计划部、证券部工作；2007 年 8 月至 2011 年 1 月，任河南安彩高科股份有限公司董事、董事会秘书；2011 年 l 月至 2015 年 11 月，任鹤壁市经济建设投资集团 有限公司（国有资产管理运营中心）总经理（主任），2015 年 11 月至今任河南投资集团有限公司企业策划部主任。2018 年 8 月至今担任公司监事、监事会主席。 监事刘宗虎先生 刘宗虎，男，1973 年 12 月出生，中共党员，经济师，工商管理硕士。1995 年 8 月至 2002 年 12 月历任山东鲁南水泥有 限公司营销公司营销员、业务经理、销售部部长；2003 年 1 月至 2007 年 12 月历任鲁南中联水泥有限公司营销中心总经理 以及物资管理部部长；2008 年 l 月至 2009 年 11 月任泰山中联水泥有限公司副总经理；2009 年 11 月至 2014 年 9 月任原山 东运营管理区营销中心总经理以及管理区副总裁；2014 年 9 月至今任河南运营管理区总裁以及中国联合水泥总经理助理。 2018 年 8 月至今担任公司监事。 职工监事刘瑞军先生 刘瑞军，男，1977 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权，汉族，大学本科学历，工商管理硕士，机械工程师、质量 工程师。2002 年 7 月至 2009 年 9 月在河南安彩高科股份有限公司模具厂整备车间工作；2009 年 9 月至 2010 年 4 月任河南 安彩高科股份有限公司模具厂制造车间主任；2010 年 4 月至 2011 年 7 月任河南安彩高科股份有限公司企业策划部副部长； 2011 年 7 月至 2016 年 5 月任河南安彩高科股份有限公司企业策划部部长，期间于 2012 年 12 月至 2016 年 5 月担任安彩高 科第五届、第六届监事会职工监事；2016 年 6 月至 2017 年 9 月任河南城市发展投资有限公司投资发展部副主任；2017 年 9 月至 2018 年 9 月任河南城市发展投资有限公司工程计划部主任；2018 年 9 月至 2019 年 2 月任河南城发环境股份有限公司 工程计划部主任；2019 年 2 月至今任河南城发环境股份有限公司风控审计部主任、职工监事。 总经理何航校先生 何航校，男，1979 年 8 月生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，高级经济师。1997 年 9 月至 2000 年 7 月， 在承德石油高等专科学校计算机应用专业学习；2000 年 7 月至 2003 年 8 月，在北京欣正雅信信息技术有限公司工作；2003 年 9 月至 2006 年 6 月在兰州交通大学计算机应用技术专业学习；2006 年 6 月至 2007 年 10 月，在河南省建设投资总公司企 业策划部工作；2007 年 10 月至 201l 年 5 月，在河南投资集团有限公司工作，历任总经理工作部高级业务经理、资产管理九 部副主任；2011 年 5 月至 2014 年 4 月，任河南省委宣传部网络管理处主任科员；2014 年 4 月至 2016 年 3 月，历任河南投 资集团控股发展有限公司副总经理、总经理；2016 年 3 月至 2018 年 8 月，任河南城市发展投资有限公司总经理、党委副书 记。2018 年 8 月至今，担任公司总经理、党委副书记。 副总经理常山林先生 常山林，男，1965 年 2 月生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，工程师。1984 年 9 月至 1988 年 7 月，在武 汉工业大学采矿专业学习；1988 年 7 月至 2006 年 l 月，在新乡水泥厂工作，历任助理工程师、工程科副科长、工程科科长、 卫辉水泥总厂旋窑分厂党总支书记（副厂级）、管理部部长、组织部部长、副厂长、新乡水泥厂厂长；2006 年 l 月至 2012 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 年 2 月，任河南省豫鹤同力水泥有限公司总经理；2012 年 2 月至 2013 年 2 月，任新乡平原同力水泥有限责任公司总经理、 党委副书记；2013 年 2 月至 2014 年 5 月，任河南安彩高科股份有限公司总经理、党委副书记；2014 年 5 月至今，任河南省 许平南高速公路有限责任公司总经理、党委副书记。2018 年 8 月至今，担任公司副总经理。 总会计师苏长久先生 苏长久，男，1974 年 3 月生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，高级会计师。1992 年 9 月至 1996 年 7 月在 河南农业大学农业经济管理专业学习；1996 年 7 月至 2004 年 1 月先后在河南快丰收植物制剂有限公司、河南经纬高科信息 产业有限公司、河南经纬会计师事务所有限公司、中勤万信会计师事务所、河南省建设投资总公司工作；2004 年 2 月至 2004 年 11 月，任河南省建设投资总公司企业策划部主任助理；2004 年 11 月至 2008 年 6 月，任深圳豫盛投资发展有限公司总会 计师；2008 年 6 月至 2018 年 9 月，历任河南天地置业有限公司总会计师、副总经理；2018 年 9 月至今，担任公司总会计师。 副总经理、董事会秘书黄新民先生 黄新民，男，1970 年 4 月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历，工程师。1986 年 9 月至 1990 年 7 月在郑 州工学院机械设计与制造专业学习；1990 年 9 月至 1997 年 1 月，在商丘桐木制品有限公司工作，历任综合处处长、总经办 主任；1997 年 l 月至 2004 年 12 月，在河南省建设投资总公司工作，历任办公室副主任、办公室高级业务经理、党群部高级 业务经理；2004 年 12 月至 2015 年 11 月，在河南省许平南高速公路有限责任公司工作，历任办公室主任、计划经营部主任、 许平南管理处主任；2015 年 11 月至 2018 年 8 月，任河南城市发展投资有限公司投资发展部主任。2018 年 8 月至今担任公 司副总经理，2019 年 l 月至今担任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 朱红兵 河南投资集团有限公司 副总经理 2019 年 07 月 02 日 是 李明 河南投资集团有限公司 副总经理、 资本运营 部主任 2019 年 07 月 02 日 是 崔星太 中国联合水泥集团有限公司 董事长、党 委书记 2005 年 04 月 11 日 是 刘宗虎 中国联合水泥集团有限公司 河南运营 管理区总 裁以及中 国联合水 泥总经理 助理 2014 年 09 月 16 日 是 张东红 河南投资集团有限公司 人力资源 部副主任 2012 年 02 月 01 日 是 陈兰 河南投资集团有限公司 发展计划 部副主任 2018 年 07 月 01 日 是 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 王照生 河南投资集团有限公司 企业策划 部主任 2015 年 11 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 崔星太 中国建材股份有限公司 董事、副总 裁 2005 年 03 月 10 日 是 李伟真 河南明锐会计师事务所 副所长 2015 年 11 月 01 日 是 徐步林 河南昌浩律师事务所 主任 1997 年 06 月 01 日 是 曹胜新 海南师范大学 副教授 2018 年 06 月 01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等有关规定，本公司董事、监事及高级管理人员的报酬由公司 根据薪酬管理相关制度制定薪酬方案后实施。根据公司经营业绩及董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要 性等标准确定其劳动报酬，制定薪酬方案或计划，并依据经营业绩考核结果确定薪酬发放方案。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 朱红兵 董事长、董事 男 50 现任 56.96 是 李明 董事 男 44 现任 0 是 崔星太 董事 男 58 现任 0 是 张东红 董事 男 43 现任 0 是 陈兰 董事 女 35 现任 0 是 李伟真 独立董事 女 54 现任 4.76 否 徐步林 独立董事 男 54 现任 4.76 否 曹胜新 独立董事 男 43 现任 4.76 否 庞建祥 职工董事 男 43 现任 40.5 否 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 王照生 监事会主席 男 40 现任 0 是 刘宗虎 监事 男 46 现任 0 否 刘瑞军 职工监事 男 42 现任 43.36 否 何航校 总经理 男 40 现任 54.98 否 常山林 副总经理 男 54 现任 81.69 否 苏长久 总会计师 男 45 现任 31.55 是 黄新民 副总经理、董 事会秘书 男 49 现任 47.73 否 合计 -- -- -- -- 371.06 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 75 主要子公司在职员工的数量（人） 1,493 在职员工的数量合计（人） 1,568 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,568 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 794 销售人员 79 技术人员 251 财务人员 78 行政人员 366 合计 1,568 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 100 本科 719 大专 589 中专 91 高中 69 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 合计 1,568 2、薪酬政策 公司根据国家相关政策制定了《薪酬管理办法》，建立了具有激励、约束功能的薪酬管理机制。公司的薪酬政策以按劳 分配为基本原则，遵循“岗位靠竞争、收入靠贡献”的薪酬激励机制，实行以岗位工资、绩效工资为主的薪酬分配制度，以岗 定薪，岗变薪变。员工的薪酬与公司的效益、岗位责任、工作业绩紧密挂钩。人力资源管理部门负责薪酬制度的起草、报批、 执行，按照制度规定提出员工薪酬级别的核定、调整等具体方案。控股企业的薪酬政策遵循公司本部的基本原则，同时突出 体现向重点岗位、关键岗位人员倾斜，拉开收入差距，更好的保留和储备人才。 3、培训计划 公司每年年初，结合公司发展战略和年度经营管理目标，在对培训需求进行调查分析的基础上，制定年度培训计划及实 施方案，文件下发后，遵照执行；如有需进行的计划外培训，需向主管领导请示后实施。公司培训计划主要分为内部培训和 外部培训两种，范围覆盖生产技术、法律法规、证券、财务、统计分析、领导力等多个方面。培训方式主要采用专业技术知 识讲授，老员工与新员工传帮带，现场实践等，并鼓励员工参加继续教育，提高个人素质。控股企业根据自身需要同样需要 制定年度培训计划，且有关人员需参加公司本部组织的内部或外部培训，同时要接受公司本部对控股企业培训效果的监督检 查。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》和《上市公司规范运作 指引》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，严格信息披露工作，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事 会和经营层权责明确，维护了投资者和公司的利益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接 干预公司经营活动；公司与控股股东的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。具 体情况如下：1、人员分开方面：本公司实现人员独立，无高级管理人员在本公司和控股股东单位双重任职情况；无财务人 员在关联公司兼职情况。2、资产分开方面：本公司拥有完整、权属清晰的资产。3、财务分开方面：本公司设立了独立的财 务部门，建立独立的财务核算体系；具有规范、独立的财务会计制度和对各控股子公司的财务管理制度；在银行有独立的账 户，未与控股股东共用一个银行账户，独立依法纳税。4、机构独立方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立；有功 能完善、独立运作的董事会、监事会、经营层、各职能部门、控股子公司，控股子公司在公司经营层的领导下根据其职责独 立开展工作。5、业务独立方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、自主开展生产经营活动的资产、人员、机 构，具有开展业务所需的必备条件和能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 65.91% 2019 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 16 日 2019-019 2018 年年度股东 大会 年度股东大会 65.87% 2019 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 18 日 2019-034 2019 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 65.92% 2019 年 07 月 17 日 2019 年 07 月 18 日 2019-056 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 2019 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 56.25% 2019 年 08 月 27 日 2019 年 08 月 28 日 2019-068 2019 年第四次临 时股东大会 临时股东大会 65.93% 2019 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 26 日 2019-102 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 徐步林 11 1 10 0 0 否 5 李伟真 11 1 10 0 0 否 5 曹胜新 11 1 10 0 0 否 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事利用到公司参加董事会、股东大会及不定期走访等机会，对公司进行了多次实地调查，充分了 解公司发展战略、资金往来、财务管理、内控制度建设与执行、董事会决议执行、内部审计工作等情况。此外，独立董事还 积极与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持密切联系，及时获悉公司各重大事项的进展情况，掌握公司的生产经营 管理动态。在充分掌握实际情况的基础上，各位独立董事勤勉尽责，及时向公司提示风险和发展机会，公司均虚心接受并审 慎论证，一些建设性意见被经营管理层采纳，在日常经营和管理中发挥了积极有效的作用。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司在董事会下面设立了审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并为各专门委员 会有效履职制定了相应的工作细则。各专门委员会的产生、人员组成及议事程序，均符合相关法律法规、《公司章程》等规 定，各委员能够严格按照相关法律法规的要求履行职责，在公司内部控制、人才激励与人才选拔、薪酬管理和战略发展等方 面发挥着积极作用。 （一）审计委员会履行职责情况 公司董事会审计委员会严格按照法律法规及《公司章程》、《内部审计管理制度》和《董事会审计委员会工作规程》的相 关要求，勤勉尽责充分发挥审计委员会的专业职能和监督作用。审计委员会每季度组织召开审计委员会会议，审议公司内部 审计部门提供的工作计划和工作报告，重点审核公司财务情况、公司内部控制制度的建立与执行情况等，及时形成报告，向 董事会汇报。报告期内，审计委员会召开了11次会议，审议通过了涵盖财务报告、内控报告、内部审计、会计政策变更、关 联交易、日常关联交易预计、控股股东及其他关联方资金占用情况、制度修订、配股公开发行等相关议案24个。审计并监督 公司财务报告、内控审计及内控控制制度，监督监理符合法律要求、监管规定并切合公司实际的内控机制。 （二）战略委员会履行职责情况 公司董事会战略委员会严格依照法律法规、《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》的有关规定认真履行职责。 报告期内，战略委员会召开了8次会议，审议通过了股权收购、对外投资、制度修订、配股公开发行、年度经营计划等相关 议案12个。 （三）提名委员会履行职责情况 公司董事会提名委员会严格依照法律法规、《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》等相关规定，积极履行提名 委员会的工作职责，对公司董事、高级管理人员的选择标准和程序提出建议，通过强化要求和强调责任，提升公司管理队伍 建设。报告期内，公司提名委员会召开了4次会议，审议通过了聘任公司董事会秘书、审查2018年度公司董事会组成及高级 管理人员任职资格、聘任公司证券事务代表等4项议案。对2018年度公司高管和新聘任高管的任职资格进行了充分的核查。 （四）薪酬与考核委员会 公司薪酬与考核委员会严格依照法律法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》等相关规定，积极履 行工作职责。报告期内召开了1次会议，审议通过了公司管理制度等议案。 报告期内，各专门委员会依法履行职责，提高了董事会决策的科学性；各位委员利用专业知识和经验，为公司生产经营 和管理提供了诸多行之有效的方案。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司依据高级管理人员的岗位性质、职位责任、工作业绩、工作能力，按照责权利相适应，合理体现收入差距的原则， 确定分配系数。高级管理人员年薪包括基本年薪与绩效年薪，基本年薪按月发放，绩效年薪根据经营业绩考核结果兑现。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 20 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司披露于巨潮资讯网的《内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导 致不能及时防止或发现并纠正财务报告 中的重大错报。出现下列情形的，认定 为重大缺陷：①控制环境无效；②董事、 监事和高级管理人员舞弊行为；③外部 审计发现当期财务报告存在重大错报， 公司在运行过程中未能发现该错报；④ 已经发现并报告给管理层的重大缺陷在 合理的时间后未加以改正；⑤公司审计 委员会和审计部对内部控制的监督无 效；⑥其他可能影响报表使用者正确判 断的缺陷。重要缺陷：单独缺陷或连同 其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠 正财务报告中虽然未达到和超过重要性 水平，仍应引起管理层重视的错报。一 般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的 其他内部控制缺陷。 出现以下情形的，认定为重大缺陷， 其他情形按影响程度分别确定为重 要缺陷或一般缺陷：①违犯国家法 律、法规或规范性文件；②重大决策 程序不科学；③制度缺失可能导致系 统性失效；④重大或重要缺陷不能得 到整改；⑤其他对公司影响重大的情 形。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 定量标准 （1）重大缺陷营业收入潜在错报：营业 收入总额的 0.5%≤错报；利润总额潜在 错报：利润总额的 5%≤错报；资产总额 潜在错报：资产总额的 0.5%≤错报；所 有者权益潜在错报：所有者权益总额的 0.5%≤错报。（2）重要缺陷营业收入总 额的 0.2%≤错报＜营业收入总额的 0.5%；利润总额的 2%≤错报＜利润总额 的 5%；资产总额的 0.2%≤错报＜资产 总额的 0.5%；所有者权益总额的 0.2%≤ 错报＜所有者权益总额的 0.5%。（3）一 般缺陷错报＜营业收入总额的 0.2%；错 报＜利润总额的 2%；错报＜资产总额的 0.2%；错报＜所有者权益总额的 0.2% 上述指标在应用时，采用孰低原则。 缺陷认定直接财产损失金额重大及 造成负面影响。重大缺陷：直接财产 损失 1000 万元以上，且对公司造成 较大负面影响并以公告形式对外披 露。重要缺陷：直接财产损失 100 万 元-1000 万元（含 1000 万元）或受到 国家政府部门处罚但未对公司造成 负面影响。一般缺陷：直接财产损失 100 万元（含 100 万元）以下或受到 省级（含省级）以下政府部门处罚但 未对公司造成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2020 年 04 月 20 日 内部控制审计报告全文披露索 引 巨潮资讯网，《内部控制审计报告》（大信审字[2020]第 16-00007 号） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 17 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字[2020]第 16-00006 号 注册会计师姓名 张美玲、王小蕾 审计报告正文 审 计 报 告 大信审字[2020]第16-00006号 河南城发环境股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南城发环境股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资 产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019 年 12 月 31 日的合 并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责 任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）固定资产之收费高速公路资产的会计处理 1、事项描述 于 2019 年 12 月 31 日，贵公司子公司河南省许平南高速公路有限责任公司（以下简称“许平南公司”）运营的收费高速 公路相关固定资产账面价值为 49.99 亿元，占贵公司总资产的 55.56%。于 2019 年度，收费高速公路相关固定资产全年增加 及计提折旧的金额分别为 4.09 亿元和 3.60 亿元。 许平南公司运营的收费高速公路以建造成本进行初始计量，在相关公路开始营运时依照当地政府部门授予的经营期限采 用年限平均法进行摊销，其折旧构成高速公路运营成本的主要组成部分。在经营期内对公路资产进行更新改造时，符合固定 资产确认条件的更新改造支出计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确认条件的更新改造 支出计入当期损益。收费高速公路相关固定资产账面价值以其初始确认金额减去累计折旧及累计减值损失金额进行列报，若 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 收费高速公路相关固定资产的账面价值高于其预计可收回金额，其账面价值应计提减值。 收费高速公路相关固定资产构成贵公司资产的主要组成部分，收费高速公路的折旧计提、更新改造的会计处理及减值计 提涉及重大判断，对贵公司经营成果影响重大，因此，我们认为该事项为关键审计事项。 关于固定资产之收费高速公路资产的会计政策参见附注三、（十五）、（十九）。 2、审计应对 我们在审计过程中对该事项执行的主要审计程序包括： （1）了解、评估和测试管理层对收费高速公路相关固定资产的日常管理和会计处理方面的内部控制； （2）针对本年度新增的收费高速公路相关固定资产和更新改造支出，检查金额重大的施工工程合同、施工结算证书，函 证应付款项余额，核实相关交易金额的准确性；通过检查期后付款记录和收到的发票等，核实是否存在未记录负债的情况； 检查管理层关于更新改造支出及被替换部分的会计处理； （3）评价折旧年限的合理性，测算全年度的折旧费用，检查管理层对收费高速公路相关固定资产的减值评估。 （二）水务公司报装工程收入及成本确认 1、事项描述 2019 年度，贵公司下属水务公司报装工程收入 2.59 亿元，占营业收入的 11.47%，为贵公司本年收入的重要来源之一。 贵公司自来水报装工程采用完工百分比法确认收入和成本，如附注三、（二十三）所述，在资产负债表日提供劳务交易 的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度。 完工百分比的确定涉及管理层重要的判断和估计，包括合同服务范围、合同预计总成本、未完工合同成本、合同总收入 和合同风险。此外，由于合同金额或实际执行情况改变，此类合同实现的收入、成本和毛利都可能与管理层原始估计产生差 异。因此，我们认为该事项为关键审计事项。 关于自来水报装工程收入及成本确认的会计政策参见附注三、（二十三）收入会计政策中的提供劳务部分。 2、审计应对 我们在审计过程中对该事项执行的主要审计程序包括： （1）对照自来水报装工程合同及业务具体情况，结合企业会计准则相关规定，检查收入确认政策是否恰当； （2）了解、评估和测试管理层对自来水报装工程的日常管理和收入成本确认方面的内部控制； （3）了解管理层对预计总成本的估算方法并判断是否合理，检查主要项目的预计总成本并与实际成本总额进行比对，以 检查是否存在成本超支； （4）对截止资产负债表日的完工百分比进行检查和重新计算，并与项目形象进度比对，以判断完工百分比的合理性； （5）将项目进度情况与施工计划进行比较，以确保项目按照合同规定的计划进行。 四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计 报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营 假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有 关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○二○年四月十七日 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：河南城发环境股份有限公司 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 761,718,842.71 699,810,170.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 7,989,798.96 衍生金融资产 应收票据 800,000.00 应收账款 154,884,358.56 56,190,549.81 应收款项融资 预付款项 4,224,456.03 2,455,972.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 42,015,757.63 19,985,396.98 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 7,930,603.78 17,549,406.06 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 167,600,000.00 276,000,000.00 其他流动资产 50,417,329.15 8,600,994.16 流动资产合计 1,188,791,347.86 1,089,382,288.99 非流动资产： 发放贷款和垫款 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 422,979,865.12 691,297,379.32 长期股权投资 36,176,636.01 25,649,597.77 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 4,853,344.42 5,131,619.86 固定资产 6,005,320,107.62 5,996,840,784.54 在建工程 112,918,384.78 152,934,820.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 416,173,356.71 104,748,641.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 84,036,847.86 56,996,971.01 递延所得税资产 24,538,050.16 14,367,624.20 其他非流动资产 701,715,739.45 218,127,558.46 非流动资产合计 7,808,712,332.13 7,266,094,996.35 资产总计 8,997,503,679.99 8,355,477,285.34 流动负债： 短期借款 291,521,443.79 349,290,060.30 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,520,000.00 应付账款 1,192,406,170.00 844,624,945.42 预收款项 174,809,029.43 159,259,565.94 合同负债 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 59,584,645.51 38,776,295.51 应交税费 74,255,687.44 69,883,107.90 其他应付款 107,885,819.54 117,231,087.50 其中：应付利息 22,340,978.09 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 661,753,786.13 642,599,539.88 其他流动负债 2,412,877.58 64,375,500.00 流动负债合计 2,564,629,459.42 2,291,560,102.45 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 2,561,575,484.99 2,644,595,301.26 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 243,680,063.54 344,886,411.96 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 101,094,423.51 110,942,489.67 递延所得税负债 1,458,858.72 2,264,626.09 其他非流动负债 197,157,591.05 177,000,000.00 非流动负债合计 3,104,966,421.81 3,279,688,828.98 负债合计 5,669,595,881.23 5,571,248,931.43 所有者权益： 股本 496,381,983.00 496,381,983.00 其他权益工具 其中：优先股 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 永续债 资本公积 55,213,528.20 203,843,528.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 490,323,433.33 404,795,063.71 一般风险准备 未分配利润 1,951,152,339.21 1,527,135,227.02 归属于母公司所有者权益合计 2,993,071,283.74 2,632,155,801.93 少数股东权益 334,836,515.02 152,072,551.98 所有者权益合计 3,327,907,798.76 2,784,228,353.91 负债和所有者权益总计 8,997,503,679.99 8,355,477,285.34 法定代表人：朱红兵 主管会计工作负责人：苏长久 会计机构负责人：许世明 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 140,422,756.77 287,944,815.15 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 196,680.00 其他应收款 34,619,313.26 816,840.27 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 其他流动资产 105,288,159.64 114,307.83 流动资产合计 280,526,909.67 288,875,963.25 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,397,783,042.12 2,832,413,369.53 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,593,117.51 1,073,140.73 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 199,771.91 38,036.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 692,882.76 递延所得税资产 其他非流动资产 1,019,910.00 非流动资产合计 3,401,288,724.30 2,833,524,546.97 资产总计 3,681,815,633.97 3,122,400,510.22 流动负债： 短期借款 165,132,916.68 122,030,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 253,976.10 909,916.00 预收款项 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 合同负债 应付职工薪酬 7,586,852.63 2,936,619.99 应交税费 207,436.58 100,727.51 其他应付款 948,245,367.80 1,361,043,694.20 其中：应付利息 74,259.70 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,121,426,549.79 1,487,020,957.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,121,426,549.79 1,487,020,957.70 所有者权益： 股本 496,381,983.00 496,381,983.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 737,942,715.88 742,092,295.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 159,265,096.64 73,314,527.02 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 未分配利润 1,166,799,288.66 323,590,746.54 所有者权益合计 2,560,389,084.18 1,635,379,552.52 负债和所有者权益总计 3,681,815,633.97 3,122,400,510.22 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 2,262,975,204.28 2,028,043,107.12 其中：营业收入 2,262,975,204.28 2,028,043,107.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,372,342,863.63 1,213,482,689.81 其中：营业成本 952,322,265.38 819,522,960.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 25,501,020.00 25,601,692.79 销售费用 10,525,303.34 21,831,752.43 管理费用 217,888,036.10 153,057,278.33 研发费用 财务费用 166,106,238.81 193,469,006.12 其中：利息费用 172,560,148.02 186,635,806.96 利息收入 4,280,042.18 3,053,299.20 加：其他收益 1,954,585.55 2,629,786.90 投资收益（损失以“－”号 填列） 13,139,857.67 10,275,158.89 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 13,139,857.67 10,275,158.89 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -3,119,650.73 7,989,798.96 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -1,582,958.14 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -5,317,812.57 -1,596,525.92 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 895,706,362.43 833,858,636.14 加：营业外收入 1,005,274.82 289,841.14 减：营业外支出 35,228,560.44 29,326,382.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 861,483,076.81 804,822,094.75 减：所得税费用 232,749,775.87 216,912,535.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 628,733,300.94 587,909,559.72 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 628,733,300.94 587,909,559.72 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 624,135,537.90 581,109,030.60 2.少数股东损益 4,597,763.04 6,800,529.12 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 628,733,300.94 587,909,559.72 归属于母公司所有者的综合收 益总额 624,135,537.90 581,109,030.60 归属于少数股东的综合收益总 额 4,597,763.04 6,800,529.12 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.2574 1.1707 （二）稀释每股收益 1.2574 1.1707 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,312,881.72 元，上期被合并方实现的净利润为： -1,385,030.24 元。 法定代表人：朱红兵 主管会计工作负责人：苏长久 会计机构负责人：许世明 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 112,276.90 909,398.06 销售费用 管理费用 39,902,830.47 25,516,356.33 研发费用 财务费用 3,303,662.76 5,437,708.60 其中：利息费用 5,781,380.45 7,220,127.37 利息收入 2,504,023.47 1,810,084.65 加：其他收益 80,000.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 1,085,006,743.01 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 107,052.67 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -132,617.33 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -148,005.48 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 1,041,555,355.55 -31,931,468.47 加：营业外收入 4,424.78 4,743.38 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 1,041,559,780.33 -31,926,725.09 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 减：所得税费用 -1,767,187.50 -545,506.84 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 1,043,326,967.83 -31,381,218.25 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 1,043,326,967.83 -31,381,218.25 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.可供出售金融资产公 允价值变动损益 4.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减 值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差 额 9.其他 六、综合收益总额 1,043,326,967.83 -31,381,218.25 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 2,218,549,290.51 2,089,246,309.30 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 78,676,639.73 61,183,479.85 经营活动现金流入小计 2,297,225,930.24 2,150,429,789.15 购买商品、接受劳务支付的现 金 373,237,210.62 261,163,886.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 217,407,626.67 176,498,819.46 支付的各项税费 347,273,290.41 360,744,954.22 支付其他与经营活动有关的现 金 173,438,733.18 113,250,728.89 经营活动现金流出小计 1,111,356,860.88 911,658,389.14 经营活动产生的现金流量净额 1,185,869,069.36 1,238,771,400.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 507,451,894.92 433,777,320.76 取得投资收益收到的现金 50,051,763.57 76,444,672.50 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 863,211.00 106,083.70 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 1,000,000.00 投资活动现金流入小计 558,366,869.49 511,328,076.96 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 923,537,318.64 392,541,672.44 投资支付的现金 134,377,962.21 750,064,132.98 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 9,889,716.43 支付其他与投资活动有关的现 金 1,220,655.21 投资活动现金流出小计 1,069,025,652.49 1,142,605,805.42 投资活动产生的现金流量净额 -510,658,783.00 -631,277,728.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 178,116,200.00 42,433,703.67 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 178,116,200.00 取得借款收到的现金 815,408,276.51 589,169,500.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 54,870,148.23 493,800,000.00 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 筹资活动现金流入小计 1,048,394,624.74 1,125,403,203.67 偿还债务支付的现金 1,039,000,889.55 895,995,577.41 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 279,738,079.96 183,223,342.49 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 335,512,407.34 332,802,624.84 筹资活动现金流出小计 1,654,251,376.85 1,412,021,544.74 筹资活动产生的现金流量净额 -605,856,752.11 -286,618,341.07 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -51,798.01 五、现金及现金等价物净增加额 69,353,534.25 320,823,532.47 加：期初现金及现金等价物余 额 691,934,452.88 371,110,920.41 六、期末现金及现金等价物余额 761,287,987.13 691,934,452.88 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 22,973,946.24 46,504,725.56 经营活动现金流入小计 22,973,946.24 46,504,725.56 购买商品、接受劳务支付的现 金 支付给职工以及为职工支付的 现金 21,823,452.81 17,082,411.87 支付的各项税费 19,723.70 90,525,341.05 支付其他与经营活动有关的现 金 92,406,806.88 31,503,831.34 经营活动现金流出小计 114,249,983.39 139,111,584.26 经营活动产生的现金流量净额 -91,276,037.15 -92,606,858.70 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,084,899,690.34 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 11,628.70 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 191,610,187.67 81,488,666.67 投资活动现金流入小计 1,276,509,878.01 81,500,295.37 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 1,796,726.80 11,000.00 投资支付的现金 565,257,200.00 505,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 288,050,000.00 投资活动现金流出小计 855,103,926.80 505,011,000.00 投资活动产生的现金流量净额 421,405,951.21 -423,510,704.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 42,433,703.67 取得借款收到的现金 250,550,000.00 122,030,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 1,206,537,470.93 902,679,075.18 筹资活动现金流入小计 1,457,087,470.93 1,067,142,778.85 偿还债务支付的现金 207,580,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 121,697,633.55 16,007,578.21 支付其他与筹资活动有关的现 金 1,605,461,809.82 323,849,109.02 筹资活动现金流出小计 1,934,739,443.37 339,856,687.23 筹资活动产生的现金流量净额 -477,651,972.44 727,286,091.62 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -147,522,058.38 211,168,528.29 加：期初现金及现金等价物余 额 287,944,815.15 76,776,286.86 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 六、期末现金及现金等价物余额 140,422,756.77 287,944,815.15 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 496 ,38 1,9 83. 00 55,2 13,5 28.2 0 404, 795, 063. 71 1,52 9,54 9,72 5.38 2,48 5,94 0,30 0.29 152, 072, 551. 98 2,63 8,01 2,85 2.27 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 148, 630, 000. 00 -2,4 14,4 98.3 6 146, 215, 501. 64 146, 215, 501. 64 其 他 二、本年期初 余额 496 ,38 1,9 83. 00 203, 843, 528. 20 404, 795, 063. 71 1,52 7,13 5,22 7.02 2,63 2,15 5,80 1.93 152, 072, 551. 98 2,78 4,22 8,35 3.91 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -148 ,630, 000. 00 85,5 28,3 69.6 2 424, 017, 112. 19 360, 915, 481. 81 182, 763, 963. 04 543, 679, 444. 85 （一）综合收 益总额 624, 135, 537. 90 624, 135, 537. 90 4,59 7,76 3.04 628, 733, 300. 94 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 （二）所有者 投入和减少 资本 -148 ,630, 000. 00 -422 ,200. 00 -149 ,052, 200. 00 178, 166, 200. 00 29,1 14,0 00.0 0 1．所有者投 入的普通股 178, 166, 200. 00 178, 166, 200. 00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 -148 ,630, 000. 00 -422 ,200. 00 -149 ,052, 200. 00 -149 ,052, 200. 00 （三）利润分 配 85,9 50,5 69.6 2 -200 ,118, 425. 71 -114 ,167, 856. 09 -114 ,167, 856. 09 1．提取盈余 公积 85,9 50,5 69.6 2 -85, 950, 569. 62 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -114 ,167, 856. 09 -114 ,167, 856. 09 -114 ,167, 856. 09 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 496 ,38 1,9 83. 00 55,2 13,5 28.2 0 490, 323, 433. 33 1,95 1,15 2,33 9.21 2,99 3,07 1,28 3.74 334, 836, 515. 02 3,32 7,90 7,79 8.76 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 496 ,38 1,9 83. 00 55,2 13,5 28.2 0 381, 966, 053. 83 932, 414, 790. 58 1,86 5,97 6,35 5.61 145,2 72,02 2.86 2,011 ,248, 378.4 7 加：会计 政策变更 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 10,0 00,0 00.0 0 -1,0 29,4 68.1 2 8,97 0,53 1.88 8,970 ,531. 88 其 他 二、本年期初 余额 496 ,38 1,9 83. 00 65,2 13,5 28.2 0 381, 966, 053. 83 931, 385, 322. 46 1,87 4,94 6,88 7.49 145,2 72,02 2.86 2,020 ,218, 910.3 5 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 138, 630, 000. 00 22,8 29,0 09.8 8 595, 749, 904. 56 757, 208, 914. 44 6,800 ,529. 12 764,0 09,44 3.56 （一）综合收 益总额 581, 109, 030. 60 581, 109, 030. 60 6,800 ,529. 12 587,9 09,55 9.72 （二）所有者 投入和减少 资本 138, 630, 000. 00 22,8 29,0 09.8 8 19,6 04,6 93.7 9 181, 063, 703. 67 181,0 63,70 3.67 1．所有者投 入的普通股 181, 063, 703. 67 181, 063, 703. 67 181,0 63,70 3.67 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 -42, 433, 703. 67 22,8 29,0 09.8 8 19,6 04,6 93.7 9 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 （三）利润分 配 -4,9 63,8 19.8 3 -4,9 63,8 19.8 3 -4,96 3,819 .83 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -4,9 63,8 19.8 3 -4,9 63,8 19.8 3 -4,96 3,819 .83 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 四、本期期末 余额 496 ,38 1,9 83. 00 203, 843, 528. 20 404, 795, 063. 71 1,52 7,13 5,22 7.02 2,63 2,15 5,80 1.93 152,0 72,55 1.98 2,784 ,228, 353.9 1 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 496,3 81,98 3.00 742,09 2,295. 96 73,314 ,527.0 2 323, 590, 746. 54 1,635,37 9,552.52 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 496,3 81,98 3.00 742,09 2,295. 96 73,314 ,527.0 2 323, 590, 746. 54 1,635,37 9,552.52 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -4,149, 580.08 85,950 ,569.6 2 843, 208, 542. 12 925,009, 531.66 （一）综合收 益总额 1,04 3,32 6,96 7.83 1,043,32 6,967.83 （二）所有者 投入和减少资 本 -4,149, 580.08 -4,149,5 80.08 1．所有者投入 的普通股 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -4,149, 580.08 -4,149,5 80.08 （三）利润分 配 85,950 ,569.6 2 -200, 118,4 25.7 1 -114,167 ,856.09 1．提取盈余公 积 85,950 ,569.6 2 -85,9 50,5 69.6 2 2．对所有者 （或股东）的 分配 -114, 167, 856. 09 -114,167 ,856.09 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 496,3 81,98 3.00 737,94 2,715. 88 159,26 5,096. 64 1,16 6,79 9,28 8.66 2,560,38 9,084.18 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 496, 381, 983. 00 699,6 58,59 2.29 73,31 4,527 .02 359,93 5,784.6 2 1,629,29 0,886.93 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 496, 381, 983. 00 699,6 58,59 2.29 73,31 4,527 .02 359,93 5,784.6 2 1,629,29 0,886.93 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 42,43 3,703. 67 -36,345 ,038.08 6,088,66 5.59 （一）综合收 益总额 -31,381 ,218.25 -31,381,2 18.25 （二）所有者 投入和减少 资本 42,43 3,703. 67 42,433,7 03.67 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 1．所有者投 入的普通股 42,43 3,703. 67 42,433,7 03.67 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 -4,963, 819.83 -4,963,81 9.83 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 -4,963, 819.83 -4,963,81 9.83 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 496, 381, 983. 00 742,0 92,29 5.96 73,31 4,527 .02 323,59 0,746.5 4 1,635,37 9,552.52 三、公司基本情况 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 河南城发环境股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），注册地址为郑州市农业路41号投资大 厦9层；注册资本为49,638.1983万元，统一社会信用代码为：91410000711291895J。公司总部办公地址为 郑州市农业路41号投资大厦16层。 公司原名洛阳春都食品股份有限公司，于1999年3月19日在深圳证券交易所挂牌交易。经中国证券监 督管理委员会《关于同意洛阳春都食品股份有限公司重大资产置换方案的意见》（证监公司字[2007]44号） 批准，公司2007年与河南投资集团有限公司（原名河南省建设投资总公司，以下简称“河南投资集团”） 进行资产置换，公司主营业务由食品加工业转变为水泥制造业，公司名称变更为河南同力水泥股份有限公 司。 经2017年第三次临时股东大会批准，本公司以水泥制造业务相关资产与控股股东河南投资集团的高速 公路资产进行置换，置换差额部分由本公司以现金方式向河南投资集团予以支付。本次重大资产置换于 2017年9月完成后，公司主营业务由水泥制造业转变为高速公路开发运营和基础设施投资。2018年9月，公 司完成工商登记变更，公司名称由河南同力水泥股份有限公司变为河南城发环境股份有限公司。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司2019年度主要经营活动为高速公路开发运营、基础设施投资。 经依法登记，公司的经营范围为：环境及公用事业项目的投资、建设、运营及管理；城市给排水、污 水综合处理、中水利用、污泥处理；热力生产和供应；垃圾发电；水污染治理、大气环境治理、土壤治理、 固体废弃物治理、餐厨垃圾处理、资源综合利用、生态工程和生态修复领域的技术研究与科技开发、设备 制造与销售、工程设计与总承包建设、项目管理、工程咨询、技术服务；高速公路及市政基础设施投资、 建设、运营；生态工程和生态修复；苗木种植；园林设计；园林绿化工程和园林维护；国内贸易。 （三）财务报告的批准报出 本财务报表业经公司董事会于2020年4月17日批准报出。 本年度纳入合并财务报表范围的子公司共28户，具体包括： 子公司名称 本附注中简称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例 备注 河南省许平南高速公路有限责任公司 许平南公司 全资子公司 二级 100.00% 100.00% 河南双丰高速公路开发有限责任公司 双丰公司 全资子公司 三级 100.00% 100.00% 河南宏路广告有限公司 宏路广告 全资子公司 四级 100.00% 100.00% 河南城发交通建设开发有限公司 城发交建公司 控股子公司 三级 79.20% 79.20% 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 注：河南投资集团控股发展有限公司于2019年5月31日更名为河南城发水务发展有限公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估 计进行编制。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起至少12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况。 河南城发水务发展有限公司 城发水务公司 全资子公司 二级 100.00% 100.00% 郑州航空港水务发展有限公司 港区水务公司 控股子公司 三级 65.00% 65.00% 郑州航空港百川生态治理工程有限公司 百川生态公司 全资子公司 三级 100.00% 100.00% 郑州航空港展达公路工程有限公司 展达公路公司 全资子公司 三级 100.00% 100.00% 郑州牟源水务发展有限公司 牟源水务公司 控股子公司 三级 70.00% 70.00% 郑州牟源水务工程有限公司 牟源工程公司 控股子公司 四级 100.00% 100.00% 河南城发环保能源有限公司 环保能源公司 全资子公司 二级 100.00% 100.00% 滑县城市发展投资有限公司 滑县城发公司 控股子公司 二级 51.00% 51.00% 城发环保能源（滑县）有限公司 滑县环保公司 控股子公司 三级 78.00% 78.00% 城发环保能源（汝南）有限公司 汝南环保公司 控股子公司 二级 79.00% 79.00% 周口城发环境投资有限公司 周口城发公司 控股子公司 二级 60.00% 60.00% 城发环保能源（商水）有限公司 商水环保能源 控股子公司 三级 100.00% 100.00% 城发环保能源（邓州）有限公司 邓州环保公司 控股子公司 二级 79.00% 79.00% 城发环保能源（鹤壁）有限公司 鹤壁环保公司 控股子公司 二级 68.00% 68.00% 城发环保能源（西平）有限公司 西平环保公司 控股子公司 二级 89.00% 89.00% 城发环保能源（新安）有限公司 新安环保公司 控股子公司 二级 95.00% 95.00% 城发环保能源（伊川）有限公司 伊川环保公司 控股子公司 二级 95.00% 95.00% 城发新环卫（漯河）有限公司 漯河新环卫 控股子公司 二级 60.00% 60.00% 城发环保能源（辉县）有限公司 辉县环保公司 控股子公司 二级 51.00% 51.00% 城发环保能源（宜阳）有限公司 宜阳环保公司 控股子公司 二级 95.00% 5.00% 喀什宝润环保电力有限公司 喀什宝润公司 控股子公司 二级 80.00% 80.00% 中原绿色产业基金管理有限公司 中原绿色基金 控股子公司 二级 70.00% 70.00% 民权天楹环保能源有限公司 民权天楹公司 全资子公司 二级 100.00% 100.00% 济源霖林环保能源有限公司 济源霖林公司 全资子公司 二级 100.00% 100.00% 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的 财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额 作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合 确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的 企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 纳入合并范围的母子公司采用统一会计政策及会计期间。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间 不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的个别财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存 股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合 并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取 得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体， 是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。 通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有 的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享 有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生 的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处 理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编 制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产 的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工 具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外 的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果 能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首 个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认 的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不 符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金 融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据， 本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以 摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利 率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期 关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入 当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公 允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得 或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中 转出，计入当期损益。 ④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其 他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金 融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类 金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损 失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业 自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配 的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确 定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允 价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可 获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移， 虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按 照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在 终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累 计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价 值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产）之和。 针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担 的负债）之间的差额，计入当期损益。 11、应收票据 12、应收账款 本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成 分）采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本 公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组 合的依据如下： 应收账款组合：账龄组合 应收票据组合1：银行承兑汇票组合 应收票据组合2：商业承兑汇票组合 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测， 编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据， 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失。 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期 应收款、等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依 据如下： 其他应收款组合1：账龄组合 其他应收款组合2：其他组合 15、存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、周转材料、包装物、低值易耗 品、半成品、产成品（库存商品）、备品备件、已完工尚未结算的建造合同形成的资产等。 2.存货取得和发出的计价方法 取得存货按照实际成本计量：包括采购成本、加工成本和其他成本。采购成本包括购买价款、相关税 费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用；加工成本包括人工成本、制造费用； 投资者投入存货成本按投资合同或协议约定的价值确定，约定价值不公允的按公允价值入账；非货币性资 产交换取得的存货按其交换是否具有商业实质分别采用公允价值计量和账面价值计量；债务重组取得的存 货按公允价值入账；盘盈的存货成本按其重置成本入账，并通过“待处理财产损益”科目进行会计处理， 按管理权限经批准后冲减当期管理费用。 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值确定方式如下： （1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。公司每半年对存货进行盘点，并于年度终了前进行一次全面的 盘点清查。对于盘盈、盘亏以及报废的存货应当及时查明原因，分情况及时处理。盘亏、毁损和报废的存 货，扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，经公司批准后计入管理费用。存货毁损属于非正常损失 的部分，扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，按审批权限批准后计入营业外支出。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 6.已完工未结算的建造合同 已完工未结算的建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利或亏损减已办理结算的价款金额计价。 成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、其他直接费及应分配的施工间接成本等。个别合同 工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利或亏损超过已办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程 已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利或亏损的金额列为负债。 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照合并日所取得的被合并方 在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应 当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过 债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规 定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长 期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响， 投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投 资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活 动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时， 具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的 权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投 资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地 使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。 投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策 与无形资产部分相同。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，单位价值在 3000 元以 上的、能够单独发挥效用的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固 定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 公路及构筑物 年限平均法 5-30 3.33%-20.00% 房屋建筑物 年限平均法 10-45 5% 2.11%-9.50% 安全设施 年限平均法 3-15 5% 6.33-31.67% 监控设施 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 收费设施 年限平均法 8-10 5% 9.50%-11.88% 通讯设施 年限平均法 5-15 5% 6.33%-19.00% 运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 机器设备 年限平均法 12-28 5% 3.39%-7.92% 其他设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00% 本公司固定资产主要分为：公路及构筑物、房屋建筑物、安全设施、监控设施、收费设施、通讯设施、 运输设备、机器设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确 定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价 入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日 租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折 旧政策计提折旧及减值准备。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 25、在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态 时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装） 工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能 够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金 额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起，按照工程预算、 造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后再按照实际成本调整原估价， 不调整原已计提的折旧金额。 期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计未来3年内不会重新开工，所建项目在性能 上、技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大的不确定性，则对其可收回金额（据其公允价值减去处 置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将 资产账面价值减计至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不 予转回。 26、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的 资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利 率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息 金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存 续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定 的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法 律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的 期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相 关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 31、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资 产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值 的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉 的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商 誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产 的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 32、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用 按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会 计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当 期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险 费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应 负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利 的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按有关设定提存计划的规定 进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 35、租赁负债 36、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初 始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围 内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 37、股份支付 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 是否已执行新收入准则 √ 是 □ 否 收入确认和计量所采用的会计政策 1.一般原则 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可 能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司 根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使用权收入。 （4）建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。 在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：①合同成本能够收回的，合 同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不 可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定 因素不复存在的，按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。 （5）BT业务 BT（BuildTransfer）业务经营方式为“建设—移交”，即政府或其代理公司与BT业务承接方签订市政 工程项目BT投资建设回购协议，并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工 后移交政府或其代理公司，政府或其代理公司根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。 公司对BT业务采用以下方法进行会计核算： 公司提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》 确认相关的收入和成本，同时确认长期应收款；公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款 等考虑合同规定，确认长期应收款。其中，长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率 在长期应收款存续期间内一般保持不变。 2.收费高速公路营业收入确认 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 本公司收费高速公路车辆通行收入具体确认方法如下： 河南省高速公路实行联网收费，河南省交通运输厅（以下简称“省交通厅”）、发改委在《关于明确我 省高速公路联网收费计算拆分有关问题的通知》（豫交征〔2007〕5号）文中规定“在我省高速公路联网收 费实现精确拆分之前，暂按‘最短路径收费、交通概率拆分’的原则收取通行费”。为了合理拆分各路段 的通行费收入，河南省设立了拆分主管单位省交通厅高速公路管理局及河南省高速公路联网监控收费通信 服务有限公司（以下统称“拆分主管单位”）。拆分主管单位依据高速公路费率表和车辆在各路段行驶里程 计算各路段应分配的通行费收入，对河南省联网收费高速公路通行费进行两次拆分（先按照最短路径进行 首次拆分，再对按照交通概率确定的合理路径进行二次拆分）。本公司所辖高速公路通行费收入确认原则 如下： （1）根据每月拆分主管单位提供的经各参与高速公路联网拆分业主单位认可的按照最短路径分配原 则确认的拆账月统计表的收入分配数确认首次拆分收入； （2）根据拆分主管单位提供的按照各参与高速公路联网拆分业主单位认可的多路径交通分配模型（该 模型将随新通车路段参与联网拆分而改变）为基础重新计算的多路径拆分表对首次拆分确认收入进行调 整。若在财务报告报出日之前无法获取拆分主管单位提供的多路径拆分数据，则按照上一期已提供的多路 径拆分数据的月算术平均数预估调整当期通行费收入。预估金额与实际拆分金额的差异不进行追溯调整。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、政府补助 1.政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的 资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2.政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收入。 3.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除 与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府 文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件 中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4.政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计 能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助 款项时予以确认。 5.政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资 产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时 性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付 款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计 准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工 具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金 融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确 定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资 产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。 （2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财 务报表。 （3）财政部于2019年5月9日发布了修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，修订后 的准则自2019年6月10日起施行，对于2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整， 对于2019年1月1日至施行日之间发生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。 （4）财政部于2019年5月16日发布了修订后的《企业会计准则第12号——债务重组》，修订后的准则 自2019年6月17日起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月 1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。 本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 699,810,170.41 699,810,170.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 7,989,798.96 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 7,989,798.96 7,989,798.96 衍生金融资产 应收票据 800,000.00 800,000.00 应收账款 56,190,549.81 56,190,549.81 应收款项融资 预付款项 2,455,972.61 2,455,972.61 应收保费 应收分保账款 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 应收分保合同准备金 其他应收款 19,985,396.98 19,985,396.98 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 17,549,406.06 17,549,406.06 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 276,000,000.00 276,000,000.00 其他流动资产 8,600,994.16 8,600,994.16 流动资产合计 1,089,382,288.99 1,089,382,288.99 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 691,297,379.32 691,297,379.32 长期股权投资 25,649,597.77 25,649,597.77 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 5,131,619.86 5,131,619.86 固定资产 5,996,840,784.54 5,996,840,784.54 在建工程 152,934,820.00 152,934,820.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 104,748,641.19 104,748,641.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 56,996,971.01 56,996,971.01 递延所得税资产 14,367,624.20 14,367,624.20 其他非流动资产 218,127,558.46 218,127,558.46 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 非流动资产合计 7,266,094,996.35 7,266,094,996.35 资产总计 8,355,477,285.34 8,355,477,285.34 流动负债： 短期借款 349,290,060.30 349,721,685.16 431,624.86 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 5,520,000.00 5,520,000.00 应付账款 844,624,945.42 844,624,945.42 预收款项 159,259,565.94 159,259,565.94 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 38,776,295.51 38,776,295.51 应交税费 69,883,107.90 69,883,107.90 其他应付款 117,231,087.50 94,892,200.08 -22,338,887.42 其中：应付利息 22,340,978.09 -22,340,978.09 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 642,599,539.88 642,642,283.28 42,743.40 其他流动负债 64,375,500.00 66,564,730.42 2,189,230.42 流动负债合计 2,291,560,102.45 2,271,884,813.71 -19,675,288.74 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 2,644,595,301.26 2,648,862,997.95 4,267,696.69 应付债券 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 344,886,411.96 344,886,411.96 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 110,942,489.67 110,942,489.67 递延所得税负债 2,264,626.09 2,264,626.09 其他非流动负债 177,000,000.00 192,407,592.05 15,407,592.05 非流动负债合计 3,279,688,828.98 3,299,364,117.72 19,675,288.74 负债合计 5,571,248,931.43 5,571,248,931.43 所有者权益： 股本 496,381,983.00 496,381,983.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 203,843,528.20 203,843,528.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 404,795,063.71 404,795,063.71 一般风险准备 未分配利润 1,527,135,227.02 1,527,135,227.02 归属于母公司所有者权益 合计 2,632,155,801.93 2,632,155,801.93 少数股东权益 152,072,551.98 152,072,551.98 所有者权益合计 2,784,228,353.91 2,784,228,353.91 负债和所有者权益总计 8,355,477,285.34 8,355,477,285.34 调整情况说明 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日） 进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 货币资金 287,944,815.15 287,944,815.15 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 816,840.27 816,840.27 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 114,307.83 114,307.83 流动资产合计 288,875,963.25 288,875,963.25 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,832,413,369.53 2,832,413,369.53 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,073,140.73 1,073,140.73 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 无形资产 38,036.71 38,036.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,833,524,546.97 2,833,524,546.97 资产总计 3,122,400,510.22 3,122,400,510.22 流动负债： 短期借款 122,030,000.00 122,104,259.70 74,259.70 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 909,916.00 909,916.00 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 2,936,619.99 2,936,619.99 应交税费 100,727.51 100,727.51 其他应付款 1,361,043,694.20 1,360,969,434.50 -74,259.70 其中：应付利息 74,259.70 -74,259.70 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,487,020,957.70 1,487,020,957.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,487,020,957.70 1,487,020,957.70 所有者权益： 股本 496,381,983.00 496,381,983.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 742,092,295.96 742,092,295.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 73,314,527.02 73,314,527.02 未分配利润 323,590,746.54 323,590,746.54 所有者权益合计 1,635,379,552.52 1,635,379,552.52 负债和所有者权益总计 3,122,400,510.22 3,122,400,510.22 调整情况说明 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日） 进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 合并报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日 负债： 短期借款 349,290,060.30 431,624.86 349,721,685.16 其他应付款 117,231,087.50 -22,338,887.42 94,892,200.08 一年内到期的非流动负债 642,599,539.88 42,743.40 642,642,283.28 其他流动负债 64,375,500.00 2,189,230.42 66,564,730.42 长期借款 2,644,595,301.26 4,267,696.69 2,648,862,997.95 其他非流动负债 177,000,000.00 15,407,592.05 192,407,592.05 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 母公司报表项目 2018年12月31日 影响金额 2019年1月1日 负债： 短期借款 122,030,000.00 74,259.70 122,104,259.70 其他应付款 1,361,043,694.20 -74,259.70 1,360,969,434.50 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税营业收入 3%、5%、6%、9%/10%、13%/16% 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1.许平南高速 根据财政部国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 （财税﹝2016?{36号），自2016 年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点。公路经营企业中的一般纳税人收取试点前开 工的高速公路的车辆通行费，可以选择适用简易计税方法，减按3%的征收率计算应纳税额。试点前开工的 高速公路，是指相关施工许可证明上注明的合同开工日期在2016年4月30日前的高速公路。许平南公司经 营、管理的高速公路符合简易计税条件，2019年度继续减按3%的征收率缴纳增值税。 2.济源霖林公司 《财政部 国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税﹝ 2015?{78号）规定：利用垃圾发电产生的电力收入在符合条件时享受100%比例增值税退税优惠政策，垃圾 处理收入享受70%比例增值税退税优惠政策。济源霖林公司2019年度利用垃圾发电产生的电力收入符合相 关条件，享受100%比例增值税退税优惠政策；垃圾处理劳务收入享受70%比例增值税退税优惠政策。 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条规定：企业从事符合条件的环境保护、节能节 水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四 年至第六年减半征收企业所得税。济源霖林公司2019年度享受免征企业所得税优惠政策。 《中华人民共和国环境保护税法》第十二条第（三）款规定：依法设立的城乡污水集中处理、生活垃 圾集中处理场所排放相应应税污染物，不超过国家和地方规定的排放标准的，暂予免征环境保护税。济源 霖林公司2019年度享受免征环境保护税优惠政策。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 94,878.48 12,533.41 银行存款 760,731,217.24 691,533,683.81 其他货币资金 892,746.99 8,263,953.19 合计 761,718,842.71 699,810,170.41 其他说明 其他货币资金期末余额主要为公司融资租赁业务还款账户受监管资金和支付宝、微信账户资金余额。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 7,989,798.96 其中： 衍生金融资产 7,989,798.96 其中： 合计 7,989,798.96 其他说明： 交易性金融资产期初余额系子公司许平南为锁定外币借款汇率购买的外汇远期产品。 3、衍生金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 800,000.00 合计 800,000.00 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位： 元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 157,05 5,030.2 6 100.00 % 2,170,6 71.70 1.38% 154,88 4,358.5 6 57,055, 802.89 100.00 % 865,25 3.08 1.52% 56,190,5 49.81 其中： 账龄组合 157,05 5,030.2 6 100.00 % 2,170,6 71.70 1.38% 154,88 4,358.5 6 57,055, 802.89 100.00 % 865,25 3.08 1.52% 56,190,5 49.81 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 合计 157,05 5,030.2 6 100.00 % 2,170,6 71.70 1.38% 154,88 4,358.5 6 57,055, 802.89 100.00 % 865,25 3.08 1.52% 56,190,5 49.81 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 157,055,030.26 2,170,671.70 1.38% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 152,533,445.78 1 至 2 年 3,144,664.08 2 至 3 年 624,999.98 3 年以上 751,920.42 3 至 4 年 221,534.64 4 至 5 年 270,619.71 5 年以上 259,766.07 合计 157,055,030.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 865,253.08 1,305,418.62 2,170,671.70 合计 865,253.08 1,305,418.62 2,170,671.70 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 53,888,217.17 34.31% 538,882.17 客户二 25,828,653.83 16.45% 客户三 14,970,700.00 9.53% 客户四 14,449,023.23 9.20% 144,490.23 客户五 3,349,637.25 2.13% 33,496.37 合计 112,486,231.48 71.62% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,104,353.11 97.16% 2,078,662.36 84.64% 1 至 2 年 86,834.92 2.05% 368,910.22 15.02% 2 至 3 年 24,868.00 0.59% 8,400.03 0.34% 3 年以上 8,400.00 0.20% 合计 4,224,456.03 -- 2,455,972.61 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款 项总额的 比例(%) 单位一 439,643.28 10.38 单位二 333,839.36 7.89 单位三 265,835.96 6.28 单位四 220,000.00 5.2 单位五 200,691.80 4.74 合计 1,460,010.40 34.49 其他说明： 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 42,015,757.63 19,985,396.98 合计 42,015,757.63 19,985,396.98 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 保证金 35,125,854.01 13,452,296.87 往来款 9,407,367.68 8,337,561.50 押金 99,000.00 431,064.00 被原股东集中管理的资金 0.00 103,371.63 减：坏账准备 -2,616,464.06 -2,338,897.02 合计 42,015,757.63 19,985,396.98 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 2,338,897.02 2,338,897.02 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 277,539.52 277,539.52 其他变动 27.52 27.52 2019 年 12 月 31 日余 额 2,616,464.06 2,616,464.06 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 40,812,905.75 1 至 2 年 258,152.80 2 至 3 年 621,158.73 3 年以上 2,940,004.41 3 至 4 年 2,318,441.21 4 至 5 年 43,000.00 5 年以上 578,563.20 合计 44,632,221.69 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 未来 12 个月预 期信用损失 2,338,897.0 2 277,539.52 27.52 2,616,464.06 合计 2,338,897.0 2 277,539.52 27.52 2,616,464.06 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 单位一 保证金 20,000,000.00 1 年以内 44.81% 200,000.00 单位二 保证金 8,000,000.00 1 年以内 17.92% 80,000.00 单位三 往来款 2,050,000.00 1 年以内 4.59% 20,500.00 单位四 保证金 1,900,000.00 1 年以内 4.26% 单位五 保证金 1,843,200.00 1 年以内 4.13% 合计 -- 33,793,200.00 -- 75.71% 300,500.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,720,057.24 3,720,057.24 1,909,517.48 1,909,517.48 库存商品 2,642,027.30 2,642,027.30 1,982,393.85 1,982,393.85 建造合同形成 的已完工未结 算资产 1,561,890.44 1,561,890.44 13,657,494.73 13,657,494.73 其他 6,628.80 6,628.80 合计 7,930,603.78 7,930,603.78 17,549,406.06 17,549,406.06 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 64,147,154.01 累计已确认毛利 70,322,612.01 已办理结算的金额 132,907,875.58 建造合同形成的已完工未结算资产 1,561,890.44 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 其他说明： 10、合同资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 167,600,000.00 276,000,000.00 合计 167,600,000.00 276,000,000.00 重要的债权投资/其他债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税待抵扣及待认证进项税额 37,793,077.98 5,505,203.65 预缴税金 9,562,351.49 327,778.72 待摊费用 2,984,149.74 2,768,011.79 其他 77,749.94 合计 50,417,329.15 8,600,994.16 其他说明： 14、债权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位： 元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位： 元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 单位： 元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 梅河治理项目 349,408,754. 34 349,408,754. 34 355,479,162. 33 355,479,162. 33 会展路二期项 目 73,571,110.7 8 73,571,110.7 8 335,818,216. 99 335,818,216. 99 合计 422,979,865. 12 422,979,865. 12 691,297,379. 32 691,297,379. 32 -- 坏账准备减值情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南中 石化鑫 通高速 石油有 限责任 公司 25,649, 597.77 13,032, 805.00 7,572,8 19.43 31,109, 583.34 河南东 方锅炉 城发环 保装备 有限公 司 4,960,0 00.00 107,05 2.67 5,067,0 52.67 小计 25,649, 597.77 4,960,0 00.00 13,139, 857.67 7,572,8 19.43 36,176, 636.01 合计 25,649, 597.77 4,960,0 00.00 13,139, 857.67 7,572,8 19.43 36,176, 636.01 其他说明 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,323,039.32 7,323,039.32 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 7,323,039.32 7,323,039.32 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 2,191,419.46 2,191,419.46 2.本期增加金额 278,275.44 278,275.44 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 （1）计提或摊销 278,275.44 278,275.44 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 2,469,694.90 2,469,694.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,853,344.42 4,853,344.42 2.期初账面价值 5,131,619.86 5,131,619.86 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 6,005,320,107.62 5,996,840,784.54 合计 6,005,320,107.62 5,996,840,784.54 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 公路及 构筑物 房屋及 建筑物 机器设 备 运输工 具 安全设 施 通讯设 施 监控设 施 收费设 施 其他设 备 合计 一、账面 原值： 1.期 初余额 7,129,01 6,706.80 1,036,16 7,603.18 242,287, 304.02 36,379,9 23.81 318,942, 681.50 31,555,9 08.29 59,183,2 49.26 70,415,3 80.53 91,774,8 06.68 9,015,72 3,564.07 2.本 期增加 金额 313,100, 068.34 152,589, 008.91 325,011. 75 15,127,6 97.16 853,284. 00 768,621. 84 86,713,7 48.47 9,477,90 3.98 578,955, 344.45 （1） 购置 3,348,80 0.00 76,258.5 5 325,011. 75 15,127,6 97.16 598,710. 00 768,621. 84 9,448,92 3.54 29,694,0 22.84 （2） 在建工 程转入 309,751, 268.34 152,512, 750.36 254,574. 00 86,713,7 48.47 549,232, 341.17 （3） 企业合 并增加 28,980.4 4 28,980.4 4 3.本 期减少 金额 329,037, 283.08 2,195,35 2.52 603,270. 00 331,835, 905.60 （1） 处置或 报废 2,182,59 0.00 2,182,59 0.00 （2）更 新改造 转出 329,037, 283.08 329,037, 283.08 (3)其他 12,762.5 2 603,270. 00 616,032. 52 4.期 末余额 7,113,07 9,492.06 1,186,56 1,259.57 242,612, 315.77 51,507,6 20.97 319,795, 965.50 31,721,2 60.13 59,183,2 49.26 157,129, 129.00 101,252, 710.66 9,262,84 3,002.92 二、累计 折旧 1.期 初余额 2,514,50 5,431.09 157,305, 598.38 19,452,4 92.43 23,147,2 94.23 172,910, 432.85 17,430,2 13.35 37,145,3 71.20 37,568,7 42.30 39,417,2 03.70 3,018,88 2,779.53 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 2.本 期增加 金额 301,019, 235.85 40,087,0 37.83 17,808,7 23.33 5,919,24 1.20 20,125,0 44.24 2,075,49 0.55 3,752,96 4.91 4,944,31 3.88 9,700,61 6.55 405,432, 668.34 （1） 计提 301,019, 235.85 40,087,0 37.83 17,808,7 23.33 5,919,24 1.20 20,125,0 44.24 2,075,49 0.55 3,752,96 4.91 4,944,31 3.88 9,690,42 6.46 405,432, 668.34 （2）企 业合并 增加 10,190.0 9 10,190.0 9 3.本 期减少 金额 170,413, 758.48 1,696,60 6.66 172,110, 365.14 （1） 处置或 报废 1,696,60 6.66 1,696,60 6.66 （2）更 新改造 转出 170,413, 758.48 170,413, 758.48 4.期 末余额 2,645,11 0,908.46 195,696, 029.55 37,261,2 15.76 29,066,5 35.43 193,035, 477.09 19,505,7 03.90 40,898,3 36.11 42,513,0 56.18 49,117,8 20.25 3,252,20 5,082.73 三、减值 准备 1.期 初余额 2.本 期增加 金额 262,802. 73 704,770. 51 3,587,56 7.69 720,612. 80 42,058.8 4 5,317,81 2.57 （1） 计提 262,802. 73 704,770. 51 3,587,56 7.69 720,612. 80 42,058.8 4 5,317,81 2.57 3.本 期减少 金额 （1） 处置或 报废 4.期 末余额 262,802. 73 704,770. 51 3,587,56 7.69 720,612. 80 42,058.8 4 5,317,81 2.57 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 四、账面 价值 1.期 末账面 价值 4,467,96 8,583.60 990,865, 230.02 205,351, 100.01 22,178,2 82.81 126,055, 717.90 12,215,5 56.23 14,697,3 45.46 113,895, 460.02 52,092,8 31.57 6,005,32 0,107.62 2.期 初账面 价值 4,614,51 1,275.71 878,862, 004.80 222,834, 811.59 13,232,6 29.58 146,032, 248.65 14,125,6 94.94 22,037,8 78.06 32,846,6 38.23 52,357,6 02.98 5,996,84 0,784.54 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 公路及构筑物 663,026,142.32 172,386,797.00 490,639,345.32 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物（广告设施） 1,860,449.55 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 第二水厂房屋建筑物 207,042,850.29 正在办理竣工决算并准备相关办理产 权证件资料 新城水厂房屋建筑物 40,044,778.50 正在办理竣工决算并准备相关办理产 权证件资料 高速公路服务区及收费站等服务设施 42,348,629.75 正在办理中 第一加压泵站房屋建筑物 15,091,359.65 正在办理竣工决算并准备相关办理产 权证件资料 泵站办公楼及门房 4,296,434.30 正在办理竣工决算并准备相关办理产 权证件资料 营销中心房 3,459,503.66 正在办理中 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 合计 312,283,556.15 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 112,918,384.78 152,934,820.00 合计 112,918,384.78 152,934,820.00 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 郑州航空港区 道路给水管网 工程（港区水 务公司） 93,909,391.92 93,909,391.92 145,643,675.14 145,643,675.14 通信系统设备 改造（许平南 公司） 10,091,896.88 10,091,896.88 郑州中牟县道 路给水管网工 程（牟源水务 公司） 3,527,325.22 3,527,325.22 6,285,538.75 6,285,538.75 机电系统技改 项目（许平南 公司） 3,028,028.30 3,028,028.30 智慧水务二期 工程（牟源水 务公司） 1,013,207.54 1,013,207.54 其他 1,348,534.92 1,348,534.92 1,005,606.11 1,005,606.11 合计 112,918,384.78 112,918,384.78 152,934,820.00 152,934,820.00 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 郑州 航空 港区 道路 给水 管网 工程 599,56 7,300. 00 145,64 3,675. 14 41,480 ,720.8 2 93,226 ,366.9 7 93,898 ,028.9 9 75.22 % 见注 5,678, 704.69 金融 机构 贷款 郑州 中牟 县道 路给 水管 网工 程 10,914 ,700.0 0 6,285, 538.75 2,688, 730.76 5,231, 134.07 215,81 0.22 3,527, 325.22 80.24 % 见注 其他 2019 年路 面更 新改 造 190,00 0,000. 00 340,76 8,614. 66 306,10 2,293. 06 34,666 ,321.6 0 95.87 % 100% 其他 2019 取消 省界 收费 站双 丰承 办工 程项 目 101,40 0,000. 00 79,892 ,404.5 2 79,892 ,404.5 2 90.09 % 100% 其他 通信 系统 设备 改造 11,546 ,900.0 0 10,091 ,896.8 8 10,091 ,896.8 8 87.40 % 90% 其他 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 合计 913,42 8,900. 00 151,92 9,213. 89 474,92 2,367. 64 484,45 2,198. 62 34,882 ,131.8 2 107,51 7,251. 09 -- -- 5,678, 704.69 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位： 元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 额 76,859,221.30 37,381,111.94 114,240,333.24 2.本期增 加金额 325,659,177.90 517,842.72 326,177,020.62 （1）购 置 517,842.72 517,842.72 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 （4）BOT 项目 转入 325,659,177.90 325,659,177.90 3.本期减少 金额 7,046,019.58 7,046,019.58 （1）处 置 （2）其他 7,046,019.58 7,046,019.58 4.期末余 额 69,813,201.72 325,659,177.90 37,898,954.66 433,371,334.28 二、累计摊销 1.期初余 额 2,177,677.94 7,314,014.11 9,491,692.05 2.本期增 加金额 1,525,441.06 2,873,376.77 3,307,467.69 7,706,285.52 （1）计 提 1,525,441.06 2,873,376.77 3,307,467.69 7,706,285.52 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 3,703,119.00 2,873,376.77 10,621,481.80 17,197,977.57 三、减值准备 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 66,110,082.72 322,785,801.13 27,277,472.86 416,173,356.71 2.期初账 面价值 74,681,543.36 30,067,097.83 104,748,641.19 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合计 其他说明 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 合计 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 安阳文明大道建 设支出 18,613,710.24 1,261,501.80 17,352,208.44 服务区装修改造 支出 16,774,688.39 25,434,513.14 4,219,072.23 37,990,129.30 南阳大桥改扩建 支出 10,008,281.56 909,843.72 9,098,437.84 收费站设施维护 及标杆收费站项 目 4,250,176.08 476,607.63 3,773,568.45 弃渣场防护工程 3,549,666.00 354,966.56 3,194,699.44 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 服务区预缴税费 3,035,083.09 159,500.04 2,875,583.05 办公楼装修 522,912.63 672,752.29 235,395.44 960,269.48 消防设备改造 242,453.02 223,802.88 18,650.14 平顶山东连接线 改造支出 8,768,500.00 146,141.67 8,622,358.33 其他 226,415.09 75,471.70 150,943.39 合计 56,996,971.01 35,102,180.52 8,062,303.67 84,036,847.86 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 8,792,799.04 2,198,199.76 1,879,559.34 469,889.86 内部交易未实现利润 16,280,834.40 4,070,208.60 3,065,857.52 766,464.38 可抵扣亏损 789,643.40 197,410.85 未付现费用 40,912,020.24 10,228,005.06 30,424,857.10 7,606,214.27 固定资产账面价值与 计税基础差异 24,902,235.24 6,225,558.81 16,822,795.05 4,205,698.76 递延收益税会差异 2,877,603.84 719,400.96 3,099,749.77 774,937.44 无形资产账面价值与 计税基础的差异 3,597,064.48 899,266.12 2,177,677.94 544,419.49 合计 98,152,200.64 24,538,050.16 57,470,496.72 14,367,624.20 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融工具、衍 生金融工具的估值 7,989,798.96 1,997,449.74 固定资产加速折旧税 会差异 5,835,434.88 1,458,858.72 1,068,705.38 267,176.35 合计 5,835,434.88 1,458,858.72 9,058,504.34 2,264,626.09 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 24,538,050.16 14,367,624.20 递延所得税负债 1,458,858.72 2,264,626.09 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,526,940.74 2,134,380.02 可抵扣亏损 137,796,896.38 71,333,771.32 合计 141,323,837.12 73,468,151.34 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 688,543.60 688,543.60 2021 4,812,853.27 4,812,853.27 2022 14,839,219.12 14,839,219.12 2023 48,916,590.51 50,993,155.33 2024 68,539,689.88 合计 137,796,896.38 71,333,771.32 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 BOT 项目建设及前期支出 654,704,696.94 217,988,638.46 预付的工程项目款项 42,976,551.51 预付的固定资产采购款项 3,824,491.00 其他 210,000.00 138,920.00 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 合计 701,715,739.45 218,127,558.46 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 117,414,213.06 信用借款 291,521,443.79 232,307,472.10 合计 291,521,443.79 349,721,685.16 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,520,000.00 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 合计 5,520,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 693,024,134.63 498,360,612.61 1 年以上 499,382,035.37 346,264,332.81 合计 1,192,406,170.00 844,624,945.42 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 55,127,543.29 未达到结算条件 单位二 22,118,643.36 未达到结算条件 单位三 33,008,826.78 未达到结算条件 单位四 21,702,786.89 未达到结算条件 单位五 19,649,320.12 未达到结算条件 单位六 17,631,002.04 未达到结算条件 单位七 16,470,921.17 未达到结算条件 单位八 16,145,421.56 未达到结算条件 单位九 15,772,961.15 未达到结算条件 单位十 15,643,429.61 未达到结算条件 单位十一 15,266,474.02 未达到结算条件 单位十二 13,750,985.70 未达到结算条件 单位十三 13,222,910.81 未达到结算条件 单位十四 12,133,732.28 未达到结算条件 单位十五 12,085,734.86 未达到结算条件 单位十六 11,948,990.60 未达到结算条件 单位十七 10,155,091.85 未达到结算条件 单位十八 10,112,094.16 未达到结算条件 合计 331,946,870.25 -- 其他说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 171,846,184.80 156,270,381.39 1 年以上 2,962,844.63 2,989,184.55 合计 174,809,029.43 159,259,565.94 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 331,148,769.53 累计已确认毛利 230,120,670.48 已办理结算的金额 712,989,607.04 建造合同形成的已结算未完工项目 -151,720,167.03 其他说明： 38、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 38,640,083.42 225,050,382.38 213,350,314.93 50,340,150.87 二、离职后福利-设定 提存计划 136,212.09 23,698,042.22 23,302,135.15 532,119.16 三、辞退福利 9,930,017.04 1,217,641.56 8,712,375.48 合计 38,776,295.51 258,678,441.64 237,870,091.64 59,584,645.51 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 29,456,184.27 172,289,540.61 163,148,642.17 38,597,082.71 2、职工福利费 6,675.00 22,345,076.44 22,350,451.44 1,300.00 3、社会保险费 46,073.35 11,698,038.20 11,713,393.89 30,717.66 其中：医疗保险 费 37,937.28 10,339,210.48 10,354,286.52 22,861.24 工伤保险 费 3,439.41 383,828.20 381,600.21 5,667.40 生育保险 费 4,696.66 974,999.52 977,507.16 2,189.02 4、住房公积金 104,833.92 13,464,936.55 13,535,056.67 34,713.80 5、工会经费和职工教 育经费 9,026,316.88 5,252,790.58 2,602,770.76 11,676,336.70 合计 38,640,083.42 225,050,382.38 213,350,314.93 50,340,150.87 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 130,158.44 17,770,840.78 17,891,239.31 9,759.91 2、失业保险费 6,053.65 797,720.22 800,215.10 3,558.77 3、企业年金缴费 5,129,481.22 4,610,680.74 518,800.48 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 合计 136,212.09 23,698,042.22 23,302,135.15 532,119.16 其他说明： 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,277,461.99 8,780,207.65 企业所得税 58,097,271.86 50,215,535.49 个人所得税 416,817.75 783,181.15 城市维护建设税 591,041.02 281,654.31 教育费附加 427,520.55 196,365.03 房产税 643,155.79 1,450,847.90 土地使用税 680,438.78 5,329,534.07 印花税 388,973.96 115,869.64 水资源税 3,560,144.90 2,610,719.31 其他税费 172,860.84 119,193.35 合计 74,255,687.44 69,883,107.90 其他说明： 41、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 107,885,819.54 94,892,200.08 合计 107,885,819.54 94,892,200.08 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 39,357,938.13 40,303,320.13 押金及保证金 28,393,692.07 34,221,483.27 代收代付款 35,302,899.41 13,471,049.14 基建期欠款 2,457,434.49 5,760,434.49 其他 2,373,855.44 1,135,913.05 合计 107,885,819.54 94,892,200.08 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 12,982,201.24 未达到结算条件 单位二 10,710,500.00 未达到结算条件 单位三 3,430,580.14 未达到结算条件 单位四 2,200,000.00 未达到结算条件 单位五 2,200,000.00 未达到结算条件 合计 31,523,281.38 -- 其他说明 42、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 511,598,322.72 461,307,729.98 一年内到期的长期应付款 150,155,463.41 181,334,553.30 合计 661,753,786.13 642,642,283.28 其他说明： 2019年12月，公司与招银金融租赁有限公司签订协议，为汝南环保公司融资租赁合同提供回购承诺，该融资租赁合同2019 年末余额为48,949,115.04元。 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 非金融企业借款 2,405,600.00 66,564,730.42 其他 7,277.58 合计 2,412,877.58 66,564,730.42 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,709,675,898.54 1,936,999,078.60 保证借款 95,747,206.60 146,615,659.63 信用借款 575,857,153.59 565,248,259.72 质押+保证借款 180,295,226.26 合计 2,561,575,484.99 2,648,862,997.95 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 长期借款分类的说明： 注1：质押借款一是许平南公司为筹集许平南高速和林长高速公路建设资金，以许平南高速收费权和林长高速收费权为 质押取得的借款；二是滑县环保公司为项目建设需要，以《滑县农村生活垃圾清运与静脉产业园垃圾焚烧发电一体化项目委 托运营和特许经营权协议》及其补充协议项下的项目全部权益和收益为质押取得的借款。 注2：质押+保证借款是济源霖林公司为生产经营需要，以生活垃圾焚烧项目特许经营权为质押，并由河南城市发展投资 有限公司提供担保取得的借款； 注3：保证借款由河南投资集团提供担保。 其他说明，包括利率区间： 注1：质押借款利率区间为4.41%-4.90% 注2：保证借款4.41% 注3：信用借款4.41%-5.605% 注4：质押+保证借款5.635%｡ 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 47、租赁负债 单位： 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 243,680,063.54 344,886,411.96 合计 243,680,063.54 344,886,411.96 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 243,680,063.54 344,886,411.96 其他说明： 注：2018年3月，许平南公司将林长高速公路部分标段以售后租回的融资租赁方式进行融资，由公司提供连带责任担保，追 加许平南高速公路收费权顺位质押。 （2）专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 48,221,348.56 1,747,861.94 46,473,486.62 收到政府补贴 服务区加油站出 租预收租金 55,183,333.09 2,900,000.04 52,283,333.05 合同约定 施工项目跨线补 偿预收款 5,038,058.25 5,038,058.25 合同约定 新建互通立交占 地补偿 2,499,749.77 162,145.93 2,337,603.84 合同约定 合计 110,942,489.67 9,848,066.16 101,094,423.51 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 智慧水务 一期科技 计划经费 595,000.04 69,999.96 525,000.08 与资产相 关 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 橡胶沥青 技术在高 速公路路 面更新改 造工程中 的应用补 贴 846,792.46 60,000.00 786,792.46 与收益相 关 保障性安 居工程配 套基础设 施建设中 央基建投 资 46,779,556.0 6 1,617,861. 98 45,161,694.0 8 与资产相 关 合计 48,221,348.5 6 1,747,861. 94 46,473,486.6 2 其他说明： 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 非金融企业借款 197,157,591.05 192,407,592.05 合计 197,157,591.05 192,407,592.05 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 496,381,983. 00 496,381,983. 00 其他说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 148,630,000.00 148,630,000.00 其他资本公积 55,213,528.20 55,213,528.20 合计 203,843,528.20 148,630,000.00 55,213,528.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期减少系同一控制下企业合并在期初追溯调整的资本公积在本年度减少。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 240,797,256.98 85,950,569.62 422,200.00 326,325,626.60 任意盈余公积 163,997,806.73 163,997,806.73 合计 404,795,063.71 85,950,569.62 422,200.00 490,323,433.33 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期减少系同一控制下企业合并形成的长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额，依次冲减资本公积（股本溢 价）、盈余公积之影响。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,527,135,227.02 932,414,790.58 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -1,029,468.12 调整后期初未分配利润 1,527,135,227.02 931,385,322.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 624,135,537.90 581,109,030.60 减：提取法定盈余公积 85,950,569.62 应付普通股股利 114,167,856.09 4,963,819.83 加：其他 19,604,693.79 期末未分配利润 1,951,152,339.21 1,527,135,227.02 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-1,029,468.12 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,962,568,483.56 792,307,991.95 1,761,763,221.41 679,901,665.12 其他业务 300,406,720.72 160,014,273.43 266,279,885.71 139,621,295.02 合计 2,262,975,204.28 952,322,265.38 2,028,043,107.12 819,522,960.14 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,797,125.62 4,827,862.12 教育费附加 3,544,984.04 3,522,516.49 房产税 2,399,897.38 2,109,787.83 土地使用税 2,575,982.78 6,193,301.13 车船使用税 75,120.07 18,836.35 印花税 889,441.14 311,142.22 水资源税 11,059,226.49 8,450,490.67 其他 159,242.48 167,755.98 合计 25,501,020.00 25,601,692.79 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工成本 3,955,754.40 4,260,958.07 折旧摊销及维护费 2,502,882.99 14,876,631.02 广告、宣传及市场开发费用 1,960,931.68 714,379.39 销售经费 1,913,114.60 1,931,339.45 其他 192,619.67 48,444.50 合计 10,525,303.34 21,831,752.43 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工成本 140,766,593.23 102,778,988.03 办公、差旅及招待费用 16,426,373.84 10,475,257.82 折旧及摊销 15,234,470.43 11,297,829.86 租赁及财产保险费 10,813,707.47 9,653,907.79 税金及其他上交政府费用 9,365,048.88 2,320,104.32 保安保洁及中介服务费 8,554,685.03 3,837,874.83 修理费 6,388,840.24 5,105,134.59 其他费用 10,338,316.98 7,588,181.09 合计 217,888,036.10 153,057,278.33 其他说明： 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 66、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 172,560,148.02 186,635,806.96 减：利息收入 4,280,042.18 3,053,299.20 汇兑损失 -2,856,178.64 9,480,068.42 手续费支出 498,207.26 406,429.94 其他支出 184,104.35 合计 166,106,238.81 193,469,006.12 其他说明： 67、其他收益 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 保障性安居工程配套基础设施建设中 央基建投资 1,617,861.98 1,250,443.94 橡胶沥青技术在高速公路路面更新改 造工程中的应用补贴 60,000.00 1,040,000.00 代收水资源费和污水处理费手续费 155,047.00 184,343.00 博士后专项经费 80,000.00 智慧水务一期科技计划经费 69,999.96 69,999.96 纳税奖励款 5,000.00 增值税加计抵减政策 48,931.85 其他 2,744.76 合计 1,954,585.55 2,629,786.90 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 13,139,857.67 10,275,158.89 合计 13,139,857.67 10,275,158.89 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 -3,119,650.73 7,989,798.96 合计 -3,119,650.73 7,989,798.96 其他说明： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为衍生金融工具产生的公允价值变动收益。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 71、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -277,539.52 应收账款信用减值损失 -1,305,418.62 合计 -1,582,958.14 其他说明： 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,596,525.92 七、固定资产减值损失 -5,317,812.57 合计 -5,317,812.57 -1,596,525.92 其他说明： 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产损坏报废利得 91,869.49 14,253.90 91,869.49 罚款收入 495,896.08 224,186.00 495,896.08 赔偿款 154,264.10 154,264.10 其他 263,245.15 51,401.24 263,245.15 合计 1,005,274.82 289,841.14 1,005,274.82 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 5,000.00 非流动资产损坏报废损失 34,977,463.70 29,318,336.44 34,977,463.70 罚款与滞纳金 186,449.43 168.70 186,449.43 其他 64,647.31 2,877.39 64,647.31 合计 35,228,560.44 29,326,382.53 35,228,560.44 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 243,725,969.20 209,941,584.58 递延所得税费用 -10,976,193.33 6,970,950.45 合计 232,749,775.87 216,912,535.03 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 861,483,076.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 215,370,769.20 子公司适用不同税率的影响 -30,636.03 调整以前期间所得税的影响 -619,750.65 非应税收入的影响 -1,962,951.31 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,831,012.35 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -327,016.43 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 17,488,348.74 所得税费用 232,749,775.87 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 押金及保证金 28,837,726.94 40,274,982.16 政府补助 685,000.00 代收代付款 14,760,473.58 8,340,121.90 往来款 30,311,014.22 8,453,017.21 原股东集中管理拨付的资金 103,371.63 银行存款利息 4,280,042.18 3,053,299.20 其他 384,011.18 377,059.38 合计 78,676,639.73 61,183,479.85 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 押金及保证金 58,851,087.56 48,954,031.90 代收代付款项 25,586,565.85 7,631,550.72 销售及管理费用 63,247,002.98 35,516,559.65 银行手续费 498,207.26 406,429.94 罚款及滞纳金 186,449.43 168.70 往来款 24,775,981.60 20,092,794.80 被原股东归集划走的资金 103,371.63 其他 293,438.50 545,821.55 合计 173,438,733.18 113,250,728.89 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到退回的项目投资款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 投资项目前期费用 1,220,655.21 合计 1,220,655.21 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的融资租赁款 50,000,000.00 480,000,000.00 非金融企业借款 13,800,000.00 其他 4,870,148.23 合计 54,870,148.23 493,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的融资租赁款 186,460,207.34 327,288,624.84 取得滑县城发公司、济源霖林公司股权 支付的对价（同一控制下企业合并） 149,052,200.00 支付的借款相关款项 5,514,000.00 合计 335,512,407.34 332,802,624.84 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 628,733,300.94 587,909,559.72 加：资产减值准备 5,317,812.57 1,596,525.92 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 405,422,478.25 382,612,163.50 无形资产摊销 7,706,285.52 3,575,448.23 长期待摊费用摊销 8,062,303.67 5,278,044.46 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 34,885,594.21 29,304,082.54 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 3,119,650.73 -7,989,798.96 财务费用（收益以“－”号填 列） 169,703,969.38 196,115,875.38 投资损失（收益以“－”号填 列） -13,139,857.67 -10,275,158.89 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -10,170,425.96 4,706,324.36 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -805,767.37 2,264,626.09 存货的减少（增加以“－”号 填列） 9,618,802.28 -273,136.36 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -123,275,638.48 -23,326,082.08 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 68,955,669.31 73,528,765.90 其他 -8,265,108.02 -6,255,839.80 经营活动产生的现金流量净额 1,185,869,069.36 1,238,771,400.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 761,287,987.13 691,934,452.88 减：现金的期初余额 691,934,452.88 371,110,920.41 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 现金及现金等价物净增加额 69,353,534.25 320,823,532.47 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,895,000.00 其中： -- 民权天楹公司 9,695,000.00 喀什宝润公司 200,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,283.57 其中： -- 民权天楹公司 4,050.42 喀什宝润公司 1,233.15 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 9,889,716.43 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 761,287,987.13 691,934,452.88 其中：库存现金 94,878.48 12,533.41 可随时用于支付的银行存款 760,731,217.24 691,533,683.81 可随时用于支付的其他货币资金 461,891.41 388,235.66 三、期末现金及现金等价物余额 761,287,987.13 691,934,452.88 其他说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 430,855.58 融资租赁还款账户受监管资金 固定资产 490,639,345.32 融资租赁租入 合计 491,070,200.90 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 智慧水务一期科技计划经费 525,000.08 递延收益 69,999.96 橡胶沥青技术在高速公路路 面更新改造工程中的应用补 贴 786,792.46 递延收益 60,000.00 保障性安居工程配套基础设 施建设中央基建投资 45,161,694.08 递延收益 1,617,861.98 合计 46,473,486.62 1,747,861.94 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 民权天楹 公司 2019 年 12 月 26 日 13,850,000 .00 100.00% 支付现金 2019 年 12 月 26 日 工商登记 变更 -53,760.53 喀什宝润 公司 2019 年 11 月 06 日 200,000.00 80.00% 支付现金 2019 年 11 月 06 日 工商登记 变更 -240,275.8 3 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 民权天楹公司 喀什宝润公司 --现金 13,850,000.00 200,000.00 合并成本合计 13,850,000.00 200,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 13,850,000.00 200,000.00 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 民权天楹公司 喀什宝润公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 4,050.42 4,050.42 1,200.00 1,200.00 固定资产 13,386.07 13,386.07 其他应收款项 106,245.66 106,245.66 其他流动资产 112,500.82 112,500.82 其他非流动资产 48,032,602.31 47,506,914.75 356,884.76 38,822.15 应付款项 34,006,939.99 34,006,939.99 应付职工薪酬 40,083.26 40,083.26 应交税费 35,624.13 35,624.13 97.40 97.40 其他应付款项 336,137.90 336,137.90 107,987.36 107,987.36 净资产 13,850,000.00 13,324,312.44 250,000.00 -68,062.61 减：少数股东权益 50,000.00 取得的净资产 13,850,000.00 13,324,312.44 200,000.00 -68,062.61 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 滑县城发 公司 100.00% 合并前后 均处于河 南投资集 团控制之 下 2019 年 01 月 31 日 股权转让 协议 -103,104.0 8 1,293.09 -893,794.8 6 济源霖林 公司 100.00% 合并前后 均处于河 南投资集 团控制之 下 2019 年 12 月 31 日 股权转让 协议 8,796,196. 20 -1,209,777. 64 -491,235.3 8 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 滑县城发公司 济源霖林公司 --现金 8,373,000.00 140,679,200.00 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 滑县城发公司 济源霖林公司 合并日 上期期末 合并日 上期期末 货币资金 4,478,518.45 175,228.67 6,193,317.18 3,004,691.67 应收款项 9,927,104.03 存货 609,687.55 固定资产 105,524.45 107,434.38 1,092,546.19 317,503.51 无形资产 86,549.95 87,302.53 322,785,801.13 预付款项 1,214,740.51 24,219.24 823,489.36 440,698.00 其他应收款项 548,700.89 500,008.00 198,075.47 3,315,851.75 其他流动资产 273,974.68 273,709.39 20,818,305.53 1,546,433.13 长期待摊费用 514,197.42 522,912.63 其他非流动资产 16,614,840.49 15,803,397.14 924,737.83 202,185,241.32 借款 6,200,000.00 2,476,759.21 应付款项 175,810.00 907,848.00 26,052,417.76 应付职工薪酬 621,189.78 621,229.91 1,021,065.00 289,688.49 应交税费 2,166.44 3,039.48 373,163.58 22,867.23 其他应付款项 64,247.68 1,685,357.57 3,963,268.55 5,506,839.83 一年内到期的非流动 负债 12,333,336.14 其他流动负债 2,405,600.00 64,375,500.00 长期借款 180,295,226.26 净资产 22,973,632.94 8,076,737.02 136,928,986.98 138,138,764.62 取得的净资产 7,973,632.94 8,076,737.02 136,928,986.98 138,138,764.62 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 滑县城发公司于2019年1月22日将公司股权登记于本公司名下；2019年1月24日本公司对滑县城发公司出资1,500.00万 元。鉴于会计核算的实际情况，本公司将2019年1月31日确定为合并日，滑县城发公司合并日净资产中包含本公司1,500.00 万元出资之影响。 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2019年1月11日，本公司控股子公司许平南公司与中交第四公路工程局有限公司、河南天成路桥建设 有限公司、西峡县惠民交通基础建设开发有限公司出资设立项目子公司城发交建公司，许平南公司持股 79.20%，自城发交建公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年2月25日，本公司、汝南县天中投资有限公司、洛阳城市建设勘察设计院有限公司出资设立项 目子公司汝南环保公司，本公司持股79%，自汝南环保公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年3月13日，本公司、周口市城建投资发展有限公司出资设立周口城发公司，本公司持股60%，自 周口城发公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年3月20日，本公司、上海康恒环境股份有限公司、洛阳城市建设勘察设计院有限公司出资设立 项目子公司邓州环保公司，本公司持股79%，自邓州环保公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年7月5日，本公司、鹤壁市经济建设投资集团有限公司、中国电建集团河南工程有限公司、上海 康恒环境股份有限公司出资设立项目子公司鹤壁环保公司，本公司持股68%，自鹤壁环保公司设立之日起 将其纳入合并范围。 2019年7月8日，本公司、西平县柏国城市建设开发有限公司、洛阳城市建设勘察设计院有限公司出资 设立项目子公司西平环保公司，本公司持股89%，自西平环保公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年9月2日，本公司、新安县发达建设投资集团有限公司出资设立项目子公司新安环保公司，本公 司持股95%，自新安环保公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年9月5日，本公司、伊川财源实业投资有限公司出资设立项目子公司伊川环保公司，本公司持股 95%，自伊川环保公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年9月23日，本公司、漯河市市政建设集团有限公司出资设立项目子公司漯河新环卫公司，本公 司持股60%，自漯河新环卫公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年10月17日，本公司、河南润万建筑工程有限公司、辉县市豫辉投资有限公司、中国电建集团江 西省电力建设有限公司出资设立项目子公司辉县环保公司，本公司持股51%，自辉县环保公司设立之日起 将其纳入合并范围。 2019年10月22日，本公司、宜阳城市发展投资集团有限公司出资设立项目子公司宜阳环保公司，本公 司持股95%，自宜阳环保公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年12月4日，本公司、周口城发公司出资设立项目子公司商水环保公司，本公司和周口城发公司 合计持股100%，自商水环保公司设立之日起将其纳入合并范围。 2019年12月10日，本公司、中原金象投资管理有限公司出资设立中原绿色基金公司，本公司持股70%， 自中原绿色基金公司设立之日起将其纳入合并范围。 ` 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 许平南公司 河南 郑州市 高速公路开 发、运营 100.00% 同一控制下企 业合并 双丰公司 河南 郑州市 公路管理与养 护 100.00% 同一控制下企 业合并 宏路广告 河南 郑州市 广告业 100.00% 同一控制下企 业合并 城发水务公司 郑州市 郑州航空港区 基础设施投资 100.00% 同一控制下企 业合并 港区水务公司 郑州市 郑州航空港区 自来水生产与 供应 65.00% 同一控制下企 业合并 百川生态公司 郑州市 郑州航空港区 基础设施投资 100.00% 同一控制下企 业合并 展达公路公司 郑州市 郑州航空港区 基础设施投资 100.00% 同一控制下企 业合并 滑县城发公司 滑县 滑县 静脉产业园的 投资建设运营 管理 51.00% 同一控制下企 业合并 滑县环保公司 滑县 滑县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 78.00% 同一控制下企 业合并 济源霖林公司 济源市 济源市 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 100.00% 同一控制下企 业合并 喀什宝润公司 新疆喀什 新疆喀什 环境污染治 理、再生资源 回收与利用 80.00% 非同一控制下 企业合并 民权天楹公司 民权县 民权县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 100.00% 非同一控制下 企业合并 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 牟源水务公司 中牟县 中牟县 自来水生产与 供应 70.00% 设立或投资等 方式 牟源工程公司 中牟县 中牟县 管道和设备安 装 100.00% 设立或投资等 方式 环保能源公司 河南 郑州市 静脉产业园的 投资建设运营 管理 100.00% 设立或投资等 方式 城发交建公司 西峡县 西峡县 G312 线西峡内 乡界至丁河段 公路的投资建 设经营 79.20% 设立或投资等 方式 汝南环保公司 汝南县 汝南县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 79.00% 设立或投资等 方式 邓州环保公司 邓州市 邓州市 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 79.00% 设立或投资等 方式 西平环保公司 西平县 西平县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 89.00% 设立或投资等 方式 鹤壁环保公司 鹤壁市 鹤壁市 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 68.00% 设立或投资等 方式 伊川环保公司 伊川县 伊川县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 95.00% 设立或投资等 方式 新安环保公司 新安县 新安县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 95.00% 设立或投资等 方式 辉县环保公司 辉县 辉县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 51.00% 设立或投资等 方式 宜阳环保公司 宜阳县 宜阳县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 95.00% 设立或投资等 方式 周口城发公司 周口市 周口市 静脉产业园的 投资建设运营 管理 60.00% 设立或投资等 方式 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 商水环保能源 商水县 商水县 生活垃圾焚烧 发电项目的投 资建设和运营 100.00% 设立或投资等 方式 漯河新环卫 漯河市 漯河市 生活垃圾分类 试点运营项目 60.00% 设立或投资等 方式 中原绿色基金 郑州市 郑州市 管理或受托管 理非证券类股 权投资及相关 咨询服务 70.00% 设立或投资等 方式 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 河南东方锅炉 城发环保装备 有限公司 河南省 焦作市 环保设备制造 20.00% 权益法 河南中石化鑫 通高速石油有 限责任公司 河南省 平顶山 石油销售 41.02% 权益法 滑县城发桑德 环保发展有限 公司 滑县 滑县 环卫服务 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 滑县城发桑德环保发展有限公司注册资本为人民币1000万元，公司子公司滑县城发公司认缴300万元。截止2019年12月31日， 滑县城发公司尚未对该公司出资。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 36,176,636.01 25,649,597.77 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 13,139,857.67 10,275,158.89 --综合收益总额 13,139,857.67 10,275,158.89 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 （一）信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要 来自货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款及提供的担保、回购承诺等。管理层已制定适当的信 用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这 些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重 大损失。 对于应收账款、其他应收款、长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对 客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用 资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采 用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 对于公司子公司许平南公司提供的担保，许平南公司已与被担保方河南投资集团签订《反担保保证合 同》，由河南投资集团为许平南公司提供无条件的、不可撤销的、连带责任的反担保。同时，河南投资集 团已与相关方签订涉及许平南公司担保的变更协议，履行完相关方决策程序并完成担保手续变更后，即可 解除许平南公司的担保责任。 对于公司为子公司汝南环保公司提供的融资租赁回购承诺，公司持续关注汝南环保公司的项目建设进 度和资金计划，跟踪其融资租赁合同履行情况，督促汝南环保公司拓宽融资渠道，以有效降低公司信用风 险。 （二）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务 的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是 否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截止2019年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 货币资金 761,718,842.71 761,718,842.71 761,718,842.71 应收账款 154,884,358.56 157,055,030.26 152,533,445.78 3,144,664.08 624,999.98 751,920.42 其他应收款 42,015,757.63 44,632,221.69 40,812,905.75 258,152.80 621,158.73 2,940,004.41 长期应收款及一 年内到期的长期 590,579,865.12 590,579,865.12 157,734,380.72 160,531,578.1 6 150,440,449.5 4 121,873,456.70 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 应收款 金融资产小计 1,549,198,824.0 2 1,553,985,959.7 8 1,112,799,574.9 6 163,934,395.0 4 151,686,608.2 5 125,565,381.53 应付账款 1,192,406,170.0 0 1,192,406,170.0 0 693,024,134.63 246,852,481.5 5 149,025,398.1 3 103,504,155.69 其他应付款 107,885,819.54 107,885,819.54 44,901,738.89 17,240,898.98 21,486,111.91 24,257,069.76 金融负债小计 1,300,291,989.5 4 1,300,291,989.5 4 737,925,873.52 264,093,380.5 3 170,511,510.0 4 127,761,225.45 （续） 项目 期初余额 账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 货币资金 699,810,170.41 699,810,170.41 699,810,170.41 应收账款 56,190,549.81 57,055,802.89 55,381,775.16 825,833.22 231,784.46 616,410.05 其他应收款 19,985,396.98 22,324,294.00 14,870,837.80 3,311,605.64 3,504,802.94 637,047.62 长期应收款及一 年内到期的长期 应收款 967,297,379.32 967,297,379.32 187,531,578.16 279,012,484.2 2 379,882,748.3 0 120,870,568.64 金融资产小计 1,743,283,496.5 2 1,746,487,646.6 2 957,594,361.53 283,149,923.0 8 383,619,335.7 0 122,124,026.31 应付票据 5,520,000.00 5,520,000.00 5,520,000.00 应付账款 844,624,945.42 844,624,945.42 498,360,612.61 211,178,462.2 6 108,521,191.3 8 26,564,679.17 其他应付款 94,892,200.08 94,892,200.08 49,228,383.35 12,733,205.29 9,412,229.35 23,518,382.09 金融负债小计 945,037,145.50 945,037,145.50 553,108,995.96 223,911,667.5 5 117,933,420.7 3 50,083,061.26 （三）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的市场价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险， 包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司 面临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、 授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司 尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互 换合约以达到规避汇率风险的目的。为对冲外币借款风险，本公司上期签署了远期外汇合约，该合约 于本期到期结算。除该合约外，本公司未签署其他外汇合约或货币互换合约。 其他价格风险 本公司无其他价格风险。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 河南投资集团 郑州市农业路东 41 号投资大厦 投资管理、建设项 目投资等 120 亿元 56.19% 56.19% 本企业的母公司情况的说明 河南省财政厅受河南省人民政府委托，代河南省人民政府履行河南投资集团出资人职责，为本公司的 实际控制人。 本企业最终控制方是河南省财政厅。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 河南天地酒店有限公司 受同一母公司控制 河南中原云大数据集团有限公司 受同一母公司控制 河南省科技投资有限公司 受同一母公司控制 濮阳同力水泥有限公司 受同一母公司控制 城发环保能源（安阳）有限公司 受同一母公司控制 河南兴豫电子商务有限公司 受同一母公司控制 河南省同力水泥有限公司 受同一母公司控制 河南省发展燃气有限公司 受同一母公司控制 河南城市发展投资有限公司 受同一母公司控制 驻马店市白云纸业有限公司 受同一母公司控制 郑州高屋物业服务有限公司 受同一母公司控制 南阳城市发展投资有限公司 受同一母公司控制 城发水务（获嘉）有限公司 受同一母公司控制 河南平原同力建材有限公司 受同一母公司控制 濮阳豫能发电有限责任公司 受同一母公司控制 河南省立安实业有限责任公司 受同一母公司控制 河南省豫鹤同力水泥有限公司 受同一母公司控制 三门峡腾跃同力水泥有限公司 受同一母公司控制 驻马店市豫龙同力水泥有限公司 受同一母公司控制 新乡平原同力水泥有限责任公司 受同一母公司控制 河南汇融人力资源管理有限公司 受同一母公司控制 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 河南投资集团资产管理有限公司 受同一母公司控制 洛阳黄河同力水泥有限责任公司 受同一母公司控制 河南煤炭储配交易中心有限公司 受同一母公司控制 林州市太行大峡谷旅行社有限公司 受同一母公司控制 林州市太行大峡谷旅游开发有限公司 受同一母公司控制 洛阳城市建设勘察设计院有限公司 受同一母公司控制 河南投资集团担保有限公司 受同一母公司控制 许昌许鄢城际快速通道开发建设有限公司 受同一母公司控制 董事及高级管理人员 关键管理人员 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 洛阳城市建设勘 察设计院有限公 司 BOT 项目总承 包服务 177,175,897.55 351,589,796.00 否 滑县城发桑德环 保发展有限公司 垃圾清运 20,782,851.63 滑县城发桑德环 保发展有限公司 车辆租赁服务 4,770,509.29 河南天地酒店有 限公司 物业管理、餐饮 等 2,483,178.45 3,033,900.00 否 2,666,808.70 河南汇融人力资 源管理有限公司 劳务服务 1,424,244.69 3,000,000.00 否 洛阳城市建设勘 察设计院有限公 司 技术服务 2,300,495.84 6,403,000.00 否 郑州高屋物业服 务有限公司 物业服务 760,000.00 760,000.00 否 692,604.00 河南投资集团担 保有限公司 担保服务 120,000.00 120,000.00 否 河南中原云大数 据集团有限公司 通讯咨询服务 108,735.84 108,735.84 否 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 河南煤炭储配交 易中心有限公司 网站建设与维 护 56,603.78 56,603.78 否 河南省立安实业 有限责任公司 车辆租赁服务 17,045.28 17,045.28 否 河南省立安实业 有限责任公司 劳务派遣 388,535.42 河南省立安实业 有限责任公司 办公用品 6,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 郑州高屋物业服务有限公司 销售自来水 200,627.89 洛阳城市建设勘察设计院有 限公司 技术服务 11,609,096.19 林州市太行大峡谷旅游开发 有限公司 广告收入 330,501.67 404,045.30 河南中石化鑫通高速石油有 限责任公司 销售商品及劳务收入 147,780.74 173,083.01 河南省科技投资有限公司 广告收入 561,379.17 驻马店市白云纸业有限公司 广告收入 64,725.28 河南省豫鹤同力水泥有限公 司 广告收入 240,776.70 濮阳同力水泥有限公司 广告收入 194,174.76 三门峡腾跃同力水泥有限公 司 广告收入 123,139.16 新乡平原同力水泥有限责任 公司 广告收入 346,601.94 驻马店市豫龙同力水泥有限 公司 广告收入 539,753.51 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 林州市太行大峡谷旅行社有 限公司 租赁房屋 24,571.44 22,857.14 河南省发展燃气有限公司 租赁土地 225,634.77 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 河南投资集团 租赁房屋 6,115,594.15 5,199,807.07 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 河南投资集团 500,000,000.00 2009 年 06 月 19 日 2022 年 05 月 17 日 否 河南投资集团 1,500,000,000.00 2009 年 06 月 19 日 2027 年 05 月 17 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 河南投资集团 146,350,000.00 2004 年 12 月 21 日 2022 年 12 月 20 日 否 河南投资集团担保有 限公司 30,000,000.00 2019 年 02 月 11 日 2021 年 02 月 10 日 否 河南城市发展投资有 限公司 192,300,153.93 2019 年 02 月 02 日 2029 年 02 月 02 日 否 关联担保情况说明 2020年1月6日，河南投资集团与许平南公司签署《反担保保证合同》，河南投资集团为许平南公司提供无条件的、不可撤销 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 的、连带责任的反担保，保证范围为：“许平南因承担担保责任而代投资集团支出的债务本金、利息等所有相关款项，包括 但不限于许平南垫支的债务本金、利息、违约金、实现债权的费用（包括但不限于律师费、诉讼费、拍卖费、保险费、审计 评估费等）和其他应支付的费用，以及许平南因承担担保责任而支出的其他一切相关费用。” （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 河南城市发展投资有 限公司 50,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 2034 年 08 月 30 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 27,000,000.00 2016 年 01 月 25 日 2034 年 08 月 30 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 75,000.00 2018 年 10 月 10 日 2019 年 02 月 02 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 161,500.00 2018 年 11 月 19 日 2019 年 02 月 02 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 159,000.00 2018 年 12 月 19 日 2019 年 02 月 02 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 8,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 02 月 02 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 20,000,000.00 2019 年 04 月 12 日 2019 年 07 月 04 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 10,000,000.00 2019 年 05 月 24 日 2019 年 08 月 19 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 20,000,000.00 2019 年 07 月 02 日 2019 年 09 月 16 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 10,000,000.00 2019 年 08 月 13 日 2019 年 09 月 16 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 10,000,000.00 2019 年 07 月 17 日 2019 年 09 月 16 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 5,000,000.00 2019 年 08 月 19 日 2019 年 09 月 16 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 2,400,000.00 2019 年 12 月 19 日 2020 年 03 月 18 日 借款 河南城市发展投资有 限公司 6,200,000.00 2018 年 08 月 31 日 2019 年 01 月 25 日 借款 洛阳城市建设勘察设 计院有限公司 30,000,000.00 2019 年 08 月 23 日 2019 年 12 月 31 日 垫付资金 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 洛阳城市建设勘察设 计院有限公司 20,000,000.00 2019 年 11 月 29 日 2019 年 12 月 31 日 垫付资金 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 三门峡腾跃同力水泥有限公 司 转让电子设备 11,290.00 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 509.78 415.06 （8）其他关联交易 支付利息 关联方 关联交易内容 2019年度 2018年度 洛阳城市建设勘察设计院有限公司 垫付款项利息 1,657,500.00 河南城市发展投资有限公司 支付利息 1,464,690.09 1,526,422.11 小计 3,122,190.09 1,526,422.11 2007年重大资产重组时，公司与河南投资集团签署的《代偿债务协议书》构成关联方交易，详见“十 四、承诺及或有事项或有事项”中相关描述 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 林州市太行大峡 谷旅游开发有限 公司 200,416.71 29,166.66 应收账款 郑州高屋物业服 务有限公司 81,559.58 815.60 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 应收账款 驻马店市豫龙同 力水泥有限公司 555,946.12 应收账款 河南省豫鹤同力 水泥有限公司 448,000.00 应收账款 新乡平原同力水 泥有限责任公司 357,000.00 应收账款 三门峡腾跃同力 水泥有限公司 126,833.33 预付款项 河南城市发展投 资有限公司 39,564.31 预付款项 河南兴豫电子商 务有限公司 6,000.00 预付款项 南阳城市发展投 资有限公司 320.00 预付款项 河南天地酒店有 限公司 46,800.00 其他应收款 城发水务（获嘉） 有限公司 348,845.29 其他应收款 河南汇融人力资 源管理有限公司 1,658.92 其他应收款 河南投资集团有 限公司 4,381.88 其他应收款 河南省同力水泥 有限公司 4,000.00 4,000.00 4,000.00 3,200.00 其他应收款 河南省豫鹤同力 水泥有限公司 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 其他应收款 新乡平原同力水 泥有限责任公司 20,600.00 16,600.00 20,600.00 12,600.00 其他应收款 河南城市发展投 资有限公司 107,503.39 41.32 其他应收款 河南省发展燃气 有限公司 4,081.50 其他应收款 许昌许鄢城际快 速通道开发建设 有限公司 0.01 （2）应付项目 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 洛阳城市建设勘察设计院有 限公司 88,326,907.59 应付账款 滑县城发桑德环保发展有限 公司 10,861,112.34 应付账款 河南汇融人力资源管理有限 公司 91,960.44 预收款项 林州市太行大峡谷旅行社有 限公司 5,142.87 5,714.29 预收款项 林州市太行大峡谷旅游开发 有限公司 16,666.66 其他应付款 河南省立安实业有限责任公 司 5,235.89 190,516.20 其他应付款 河南投资集团 651,243.73 526,542.47 其他应付款 河南城市发展投资有限公司 2,850.75 886,532.82 其他应付款 河南中石化鑫通高速石油有 限责任公司 21,664.48 21,812.92 其他应付款 河南省发展燃气有限公司 100,000.00 300,000.00 其他应付款 河南投资集团资产管理有限 公司 57,508.97 383,292.97 其他应付款 河南平原同力建材有限公司 117,242.69 117,242.69 其他应付款 河南汇融人力资源管理有限 公司 92,256.85 170.00 其他应付款 河南煤炭储配交易中心有限 公司 1,500.00 其他应付款 城发环保能源（安阳）有限 公司 22,560.00 其他应付款 洛阳城市建设勘察设计院有 限公司 400,000.00 其他应付款 洛阳黄河同力水泥有限责任 公司 58,541.90 其他应付款 濮阳豫能发电有限责任公司 4,367.79 短期借款（应付利息） 河南城市发展投资有限公司 17,997.22 其他流动负债（应付利息） 河南城市发展投资有限公司 5,600.00 65,915.35 其他非流动负债（应付利息） 河南城市发展投资有限公司 40,468.76 40,468.77 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 报告期内，公司无需披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 2011年9月14日，公司与义马煤业集团股份有限公司（以下简称“义煤集团”）、义煤集团水泥有限责 任公司（现三门峡腾跃同力水泥有限公司，以下简称“腾跃同力”）签订《股权转让暨债务重组协议》，公 司以1元的价格受让义煤集团持有的腾跃同力100%的股权，同时约定腾跃同力对义煤集团的负债为7.4亿 元，由公司向腾跃同力提供资金用于偿还所欠义煤集团的债务。因义煤集团尚未配合完成腾跃同力的相关 证照的变更和手续事项，故腾跃同力尚余1.11亿元债务未偿还义煤集团。 2018年7月16日，义煤集团向河南省郑州市中级人民法院起诉，请求公司和腾跃同力向义煤集团偿还 欠款1.11亿元和利息3,296.70万元（自2014年1月1日起暂计算至2018年6月30日，之后的利息以1.11亿元 为基数，按照中国人民银行同期贷款利率计算至上述债务全部偿清之日）。 该诉讼历经郑州市中级人民法院一审、河南省高级人民法院二审、最高人民法院再审，现已审查终结。 根据相关判决结果，义煤集团在判决生效之日起6个月内办理完毕相关证照。公司将在义煤集团办理完成 相关证照之后30日内，依据协议向腾跃同力提供1.11亿元资金，由腾跃同力用于偿还其对义煤集团的债务。 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 截止本报告批准报出日，义煤集团尚未办理完毕相关证照。 2017年公司与河南投资集团签署的《附条件生效的重大资产置换协议》约定“对于定价基准日后发生 的与拟置出资产及其子公司有关的处罚、诉讼、仲裁或其他争议或索赔，而给同力水泥造成损失的，由河 南投资集团负责承担。”鉴于2017年9月水泥资产已完成置出，本次诉讼预计不会对公司利润产生重大影响。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 根据公司与河南投资集团签署的《资产置换协议》，公司以2006年12月31日为资产交割日与河南投资 集团公司进行与股权分置改革相配套的重大资产置换，置出资产为公司原拥有的全部资产和负债。截至《资 产置换协议》签署之日，公司已取得债权人同意转移的债务金额为18,354.28万元，另有1,747.92万元债 务尚未取得债权人同意。 另外公司2001年为洛阳巨龙通信设备集团有限公司银行借款17,000,000.00元提供担保，截止报告日 洛阳巨龙通信设备集团有限公司尚未履行借款偿还责任。 公司对于上述或有事项，与河南投资集团已经签署《代偿债务协议书》，协议约定对未取得债权人同 意转移由洛阳春都投资股份有限公司承担的债务，如债权人仍向公司主张债权的，该债务转移由河南投资 集团承担，河南投资集团同时享有公司对该等债务的抗辩权。河南投资集团清偿该等债务后，不向公司追 偿。 3、其他或有事项 经2017年第三次临时股东大会批准，公司以水泥制造业务相关资产与控股股东河南投资集团的高速公 路资产进行置换，置换差额部分由本公司以现金方式向河南投资集团予以支付。本次重大资产置换于2017 年9月完成，根据公司与河南投资集团签署的《附条件生效的重大资产置换协议》，“对于定价基准日后发 生的与拟置出资产及其子公司有关的处罚、诉讼、仲裁或其他争议或索赔，而给同力水泥造成损失的，由 河南投资集团负责承担。”因此，定价基准日（2017年4月30日）之后，公司置出的水泥业务资产及其子公 司有关的处罚、诉讼、仲裁或其他争议或索赔，而给本公司造成损失的，由河南投资集团负责承担。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 62,544,129.86 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 经审议批准宣告发放的利润或股利 62,544,129.86 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估 受2020年1月爆发的新型冠状病毒感染的肺炎疫情影响，交通运输部在春节假期免收小型客车通行 费的基础上，经国务院同意，先后两次延长小型客车重大节假日免费通行政策；开通了防疫应急运输 “绿色通道”，对运送应急物资和人员的车辆实施免费并优先便捷通行的政策；将重要生活、生产物资 运输纳入应急运输管理并同步优先免费通行；出台了政府组织的农民工包车免费通行政策；继续执行 鲜活农产品运输“绿色通道”政策。为更好地服务疫情防控工作，经国务院同意，交通运输部发布通 知，在新冠肺炎疫情防控期间（从2020年2月17日0时起至疫情防控工作结束），免收全国收费公路车辆 通行费。 本公司子公司许平南公司切实贯彻落实交通运输部上述通知要求，保障疫情防控和生产生活物资 运输，支持企业复工复产，为稳定经济社会大局提供有力支撑。自取消车辆通行费以来，公司下属高 速公路日均截面车流量、通行费收入较上年同期均明显下降。 肺炎疫情将对本公司的生产经营造成一定影响，从而可能在一定程度上影响本公司的项目建设进 度和资产收益水平，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。 本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方 面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行之中。 公司收购施工企业股权，计划拓展工程总承包业务 2020年3月9日，经公司总经理办公会议批准，公司以自有资金币131.34万元收购河南沃克曼建设工程 有限公司100%股权。河南沃克曼建设工程有限公司拥有市政公用工程施工总承包二级、建筑工程施工总承 包三级资质。本次收购完成后，公司将通过该企业介入项目工程总承包领域，有助于提高公司收益，减少 关联交易。 3.公司配股申请获得中国证监会发审委审核通过 2020年4月10日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会对公司配股公 开发行证券（以下简称“配股”）申请进行了审核，根据会议审核结果，公司本次配股申请获得审核通过。 截止本报告批准报出日，公司本次配股事项尚未取得中国证监会的正式核准文件。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 1.公司本部 公司本部经批准实行企业年金计划。账户管理人为交通银行股份有限公司，托管人为交通银行股份有 限公司，投资管理人为平安养老保险股份有限公司。 企业年金财产独立于公司、托管银行等，企业年金计划由符合条件的在职职工自愿参加，并由所在单 位的人力资源部门书面确认。企业年金实行个人账户制，由企业和职工个人共同缴存。企业年金职工个人 缴费为本人缴费基数的4%，企业缴费分配至职工个人账户的金额为职工个人缴费基数的8%，企业缴费总额 为企业参加计划职工缴费的合计金额。企业当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。 超过平均额5倍的部分，计入企业账户。企业年金职工个人缴费基数与目前公司参加的郑州市养老保险缴 费基数保持一致。 2.许平南公司 公司子公司许平南公司自2014年1月起经批准实行企业年金计划。账户管理人为建信养老金管理有限 责任公司，托管人为中国工商银行股份有限公司河南省分行，投资管理人为泰康资产管理有限责任公司。 许平南公司企业年金计划由与许平南公司订立劳动合同且试用期满的在职职工自愿参加，实行企业缴 费和个人缴费相结合的原则，其中：企业缴费额度按照本企业上年度职工工资总额的8%计提；个人缴费与 企业缴费的比例为1:4。 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司根据内部管理要求，考虑企业产品或劳务的性质，将公司业务划分为本部、基础设施、高速公路 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 和固废处理业务四个业务分部。 公司以业务分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的业务分部确定为报告分部： （1）该业务分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上； （2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计 额的绝对额两者中较大者的10%或者以上； （3）该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。 分部报告所采用的会计政策与编制公司财务报表所采用的会计政策一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 本部 基础设施业务 高速公路业务 固废处理业务 分部间抵销 合计 一、营业收入 461,123,894.29 1,713,579,264. 39 31,227,738.60 2,205,930,897. 28 二、营业成本 332,919,381.46 561,867,653.96 14,617,084.95 -9,251,289.99 900,152,830.38 三、对联营企 业和合营企业 的投资收益 107,052.67 13,032,805.00 13,139,857.67 四、信用减值 损失 -132,617.33 -1,652,603.94 -241,873.31 441,423.94 190.05 -1,585,480.59 五、资产减值 损失 -5,317,812.57 -5,317,812.57 六、折旧费和 摊销费 309,205.07 48,631,270.65 360,831,359.11 3,085,640.75 412,857,475.58 七、利润总额 1,041,559,780. 33 41,698,554.97 865,770,248.35 -3,790,912.07 -1,084,899,500. 29 860,338,171.29 八、所得税费 用 -1,767,187.50 17,538,390.77 216,768,345.58 -272,563.98 47.51 232,267,032.38 九、净利润 1,043,326,967. 83 24,160,164.20 649,001,902.77 -3,518,348.09 -1,084,899,452. 78 628,071,233.93 十、资产总额 3,681,815,633. 97 2,610,344,006. 66 6,065,581,588. 51 962,736,637.89 -4,616,696,231. 00 8,703,781,636. 03 十一、负债总 额 1,121,426,549. 79 1,861,976,263. 38 3,328,744,527. 46 453,276,743.78 -1,249,985,474. 02 5,515,438,610. 39 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 上述分部报告财务信息中不包含公司环卫业务的财务数据。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 其中： 合计 0.00 0.00 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 合计 0.00 0.00 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 0.00 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 0.00 0.00 0.00% 合计 0.00 0.00 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 0.00 1 至 2 年 0.00 2 至 3 年 0.00 3 年以上 0.00 合计 0.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 34,619,313.26 816,840.27 合计 34,619,313.26 816,840.27 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 29,600,000.00 500,000.00 往来款 5,345,079.25 515,288.93 押金 5,300.00 减：坏账准备 -331,065.99 -198,448.66 合计 34,619,313.26 816,840.27 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 198,448.66 198,448.66 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 132,617.33 132,617.33 2019 年 12 月 31 日余 额 331,065.99 331,065.99 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 34,917,396.78 2 至 3 年 30,782.47 3 年以上 2,200.00 5 年以上 2,200.00 合计 34,950,379.25 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 198,448.66 132,617.33 331,065.99 合计 198,448.66 132,617.33 331,065.99 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 单位一 保证金 20,000,000.00 1 年以内 57.22% 200,000.00 单位二 保证金 8,000,000.00 1 年以内 22.89% 80,000.00 单位三 往来款 2,050,000.00 1 年以内 5.87% 20,500.00 单位四 保证金 800,000.00 1 年以内 2.29% 8,000.00 单位五 保证金 500,000.00 1 年以内 1.43% 5,000.00 合计 -- 31,350,000.00 -- 89.70% 313,500.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,392,715,989. 45 3,392,715,989. 45 2,832,413,369. 53 2,832,413,369. 53 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 对联营、合营 企业投资 5,067,052.67 5,067,052.67 合计 3,397,783,042. 12 3,397,783,042. 12 2,832,413,369. 53 2,832,413,369. 53 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 河南省许平 南高速公路 有限责任公 司 2,290,937,42 7.42 2,290,937,42 7.42 河南城发水 务发展有限 公司 536,475,942. 11 536,475,942. 11 河南城发环 保能源有限 公司 5,000,000.00 95,000,000.0 0 100,000,000. 00 滑县城市发 展投资有限 公司 80,893,632.9 4 80,893,632.9 4 济源霖林环 保能源有限 公司 136,928,986. 98 136,928,986. 98 城发环保能 源（汝南）有 限公司 55,300,000.0 0 55,300,000.0 0 城发环保能 源（邓州）有 限公司 41,130,000.0 0 41,130,000.0 0 周口城发环 境投资有限 公司 6,000,000.00 6,000,000.00 城发环保能 源（鹤壁）有 限公司 34,000,000.0 0 34,000,000.0 0 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 城发环保能 源（西平）有 限公司 8,900,000.00 8,900,000.00 城发环保能 源（新安）有 限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 城发环保能 源（伊川）有 限公司 38,000,000.0 0 38,000,000.0 0 城发新环卫 （漯河）有限 公司 3,000,000.00 3,000,000.00 城发环保能 源（辉县）有 限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 城发环保能 源（宜阳）有 限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 喀什宝润环 保电力有限 公司 16,200,000.0 0 16,200,000.0 0 中原绿色产 业基金管理 有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 民权天楹环 保能源有限 公司 13,850,000.0 0 13,850,000.0 0 合计 2,832,413,36 9.53 560,302,619. 92 3,392,715,98 9.45 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 河南东 方锅炉 城发环 保装备 有限公 司 4,960,0 00.00 107,05 2.67 5,067,0 52.67 小计 4,960,0 00.00 107,05 2.67 5,067,0 52.67 合计 4,960,0 00.00 107,05 2.67 5,067,0 52.67 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 1,084,899,690.34 权益法核算的长期股权投资收益 107,052.67 合计 1,085,006,743.01 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -34,885,594.21 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,747,861.94 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 -1,081,711.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 -3,119,650.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 662,308.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -60,000.00 减：所得税影响额 -9,184,196.40 少数股东权益影响额 419,102.30 合计 -27,971,691.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 21.62% 1.2574 1.2574 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 22.59% 1.3137 1.3137 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 河南城发环境股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 第十三节 备查文件目录 1.载有法定代表人签名的年度报告正文全文； 2.载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原告。