000890_2002_＊ST胜尔_法尔胜2002年年度报告_2003-04-09.txt

1 江苏法尔胜股份有限公司 2002 年年度报告 股票简称：法尔胜 股票代码：000890 股票上市地：深圳证券交易所 董事长： 周建松 二零零三年四月十日 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 所有董事均出席董事会。 江苏公证会计师事务所为本公司出具了无保留意见无解释 性说明的审计报告。 公司负责人总经理刘礼华先生、主管会计工作负责人财务总 监张卫明先生以及会计主管人员石刚先生声明:保证本报告中财 务报告真实、完整。 3 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………… 4 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………… 5 第三节 股本变动及股东情况………………………… 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…… 8 第五节 公司治理结构………………………………… 10 第六节 股东大会情况简介…………………………… 11 第七节 董事会报告…………………………………… 12 第八节 监事会报告…………………………………… 17 第九节 重要事项……………………………………… 18 第十节 财务报告……………………………………… 20 第十一节 备查文件目录………………………………… 45 4 第一节 公司基本情况简介 一．公司法定中文名称：江苏法尔胜股份有限公司 公司法定英文名称：Jiangsu Fasten Company Limited 英文缩写：FASTEN 二．公司法定代表人：周建松 三．董事会秘书：张越 证券事务代表：张文栋 联系地址：江苏省江阴市通江北路 203 号 联系电话：0510－6119890 6112883 转 531 传 真：0510－6106634 6102007 电子信箱：zhang_yue@ 四．公司注册地址：江苏省江阴市通江北路 203 号 公司办公地址：江苏省江阴市通江北路 203 号 邮政编码：214433 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：info@ 五．公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：江苏法尔胜股份有限公司董事会办公室 六．公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：法尔胜 股票代码：000890 七．公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 30 日 登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001103376 税务登记号码：320281250377396 公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所 办公地址：江苏省无锡市梁溪路 28 号 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 年度主要财务指标情况 单位：元 利润总额 41,719,149.97 净利润 34,197,452.11 扣除非经常性损益后的净利润 28,883,651.00 主营业务利润 109,624,155.25 其他业务利润 4,258,884.20 营业利润 33,144,677.19 投资收益 8,470,760.50 补贴收入 --- 营业外收支净额 103,712.28 经营活动产生的现金流量净额 -36,546,447.21 现金及现金等价物净增加额 21,929,879.46 附：非经常性损益项目是： 单位：元 项目 金额 临时性获得的补贴收入（政策有效期少于 3 年） --- 处理下属部门、被投资单位股权收益 7,715,274.15 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整 --- 支付或收取得资金占用费 113,060.00 营业外收入 178,746.01 营业外支出有关项目 -76,033.73 税前合计 7,931,046.43 所得税 2,617,245.32 税后合计 5,313,801.11 二、 至本报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位：元、元/股 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 调整前 调整后 调整后 调整前 主营业务收入 665,225,913.69 1,054,502,734.87 353,135,088.62 653,795,072.53 653,795,072.53 6 净利润 34,197,452.11 64,659,944.74 64,659,944.74 63,512,290.79 69,767,200.29 总资产 1,976,580,246.06 2,022,902,001.26 1,592,910,518.17 1,340,862,229.62 1,346,507,775.86 股东权益（不含 少数股东权益） 929,542,550.23 927,403,707.45 924,724,075.32 579,445,019.31 595,622,255.08 每股收益（摊薄） 0.12 0.22 0.22 0.32 0.35 每股收益（加权） 0.12 0.25 0.25 0.40 0.44 每股净资产 3.18 3.18 3.17 2.87 2.95 调整后的每股净 资产 3.09 3.12 3.11 2.81 2.88 每股经营活动产 生的现金流量净 额 -0.12 0.10 0.10 0.90 0.90 净资产收益率 3.68% 6.97% 6.99% 10.96% 11.71% 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》计算的每股收益和净资产收益率 单位：元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.79% 11.82% 0.38 0.38 营业利润 3.57% 3.57% 0.11 0.11 净利润 3.68% 3.69% 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 3.11% 3.12% 0.10 0.10 三、 报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 292,032,000.00 557,767,224.52 38,640,833.89 13,885,313.51 27,217,178.31 929,542,550.23 期初数 292,032,000.00 557,767,224.52 32,134,177.83 12,184,229.76 30,606,443.21 924,724,075.32 本期增加 --- 6,506,656.06 1,701,083.75 25,813,935.10 34,021,674.91 本期减少 --- --- --- --- 29,203,200.00 29,203,200.00 期末数 292,032,000.00 557,767,224.52 38,640,833.89 13,885,313.51 27,217,178.31 929,542,550.23 变动原因 利润计提 利润计提 利 润 分 配 及 两金计提 本年度利润实 现及分配 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（± ） 本次变动后 7 配股 送股 公积金转赠 增发 其他 小计 一、未上市流通股 份 1．发起人股份 119246400 --- --- --- --- --- --- 119246400 其中 国家持有股份 境内法人持有股 份 119246400 --- --- --- --- --- --- 119246400 境外法人持有股 份 其他 2．募集法人股份 3057600 --- --- --- --- --- --- 3057600 3．内部职工股 389192 --- --- --- --- --- --- 389192 4．优先股或其他 未上市流通股份 合计 122693192 --- --- --- --- --- --- 122693192 二、已上市流通股 份 1．人民币普通股 169338808 --- --- --- --- --- --- 169338808 2．境内上市的外 资股 3．境外上市的外 资股 4．其他 已上市流通股份 合计 169338808 --- --- --- --- --- --- 169338808 三、股份总数 292032000 --- --- --- --- --- --- 292032000 二、股票发行与上市情况 2000年9月7日（除权日）根据本公司股东大会通过的2000年度中期利润分配方案，按 总股本每10股送红股2股，并以资本公积金每10股转赠2股，增加总股本5760万股，送转股 后公司总股本增至20160万股。 2000年9月8日本次转赠股本和所送红股的可流通部分上市 交易。 2000年12月13日（除权日），根据本公司股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证 监公司字〖2000〗179号文批准，本公司以1999年末总股本14400万股为基数，向全体股东 每10股配售3股，但因法人股全部放弃配股权，实际配股数为2304万股，其中内部职工股配 售504万股。配股完成后，公司总股本增至22464万股。2001年2月13日配股的可流通部分上 市交易。 2001 年 6 月 22 日（除权日），根据本公司股东大会通过的 2000 年度利润分配方案，按 总股本 22464 万股为基数，每 10 股送红股 1 股，并以资本公积金每 10 股转赠 2 股，共计 增加股本 6739.2 万股。送转股后公司总股本增至 29203.2 万股。2001 年 6 月 25 日本次转 赠股本和所送红股的可流通部分上市交易。 根据中国证券监督管理委员会证监发字【1998】273 号文《关于江苏法尔胜股份有限公 8 司申请公开发行股票的批复》，已托管的内部职工股自新股发行之日起满三年后，方可上市 流通，截止 2001 年 11 月 2 日，公司内部职工股距 A 股发行之日已满三年，“ 法尔胜” 内部 职工股 36738808 股于 2001 年 11 月 5 日上市流通，另有 389192 股高管股继续予以冻结。 三、报告期末股东总数 1． 截至本报告期末，公司股东总数为 36318 户。 2． 持有 5％（以上）的股东是法尔胜集团公司，所持股份性质是法人股，报告期内持有股 份未发生变化，期末持有本公司股票 114150400 股，该股东所持有的本公司股份未有质 押和冻结情况。 3． 前十大股东中江阴金属制品研究所是法尔胜集团的全资子公司。其他股东之间未知其关 联关系。 四、前十大股东持股情况 截至日期：2002 年 12 月 31 日 股东名称 持股数量（股） 占股本比例（％） 股份性质 法尔胜集团公司 114150400 39.088 国有法人股 鸿飞证券投资基金 3300000 1.13 A 股 江阴金属制品研究所 3057600 1.047 法人股 中国信达信托投资公司 1312944 0.449 A 股 中国冶金进出口江苏公司 1274000 0.436 国有法人股 辽宁省五金矿产进出口公司 1274000 0.436 国有法人股 青岛第六橡胶厂 1274000 0.436 国有法人股 天华证券投资基金 1153300 0.395 A 股 山东省国际信托投资公司 1114615 0.382 国有法人股 江雪贞 945406 0.324 A 股 五、控股股东介绍 本公司的控股股东是法尔胜集团公司。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年 龄 任期 年初 持股 年末 持股 增减 变动量 周建松 男 董事长 56 2002.5—2005.5 30940 30940 0 刘礼华 男 董事总经理 38 2002.5—2005.5 23205 23205 0 9 蒋纬球 男 董事副总经理 47 2002.5—2005.5 32487 32487 0 吴玉君 女 副总经理 49 2002.5—2005.5 20420 20420 0 梁乐天 男 副总经理 48 2002.5—2005.5 23514 23514 0 韩之俊 男 独立董事 60 2002.5—2005.5 0 0 0 陈良华 男 独立董事 40 2002.5—2005.5 0 0 0 张卫明 男 董事财务总监 38 2002.5—2005.5 9282 9282 0 张国春 男 董事总经理助理 38 2002.5—2005.5 31868 31868 0 周江益 男 董事 47 2002.5—2005.5 7735 7735 0 刘印 男 董事 33 2002.5—2005.5 3248 3248 0 陈秀网 男 监事会主席 56 2002.5—2005.5 26608 26608 0 王平 女 监事 48 2002.5—2005.5 20111 20111 0 陈炎 男 监事 44 2002.5—2005.5 18873 18873 0 唐福如 男 监事 41 2002.5—2005.5 11138 11138 0 吉方宇 男 监事 39 2002.5—2005.5 3094 3094 0 张越 男 董事会秘书 30 2002.5—2005.5 3216 3216 0 本公司高管人员的兼职情况如下： 董事长周建松先生现任法尔胜集团公司董事长、总裁； 董事周江益现任法尔胜集团公司总裁助理； 董事刘印现任法尔胜集团公司法律服务所主任； 监事会主席陈秀网现任法尔胜集团公司党委副书记； 监事王平现任法尔胜集团公司总裁助理； 二、高级管理人员年度报酬情况 本公司高级管理人员的薪酬采用年薪制，由公司的考核部门依据责任制指标考核确定 报酬总额，经董事会下属的薪酬委员会讨论批准后执行。支付方式采取平时少量预支，年 终考核兑现发放。 在决定高级管理人员的薪酬水平时，主要参照下列因素：1）岗位的工作内容、工作量 和所承担的责任；2）本地区和本行业的市场薪酬水平；3）公司的经营状况。 报告期内公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 49.5 万元。金额最高的前 三位董事报酬总额为 28 万元。除董事外金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 15.5 万 元。报告期内公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额分布区间如下： 10－15 万元 3 人 6－10 万元 2 人 4－6 万元 1 人 董事周建松先生、周江益先生、刘印先生、监事陈秀网先生、王平女士、吉方宇先生、 等在法尔胜集团公司及其其他子公司领取报酬，不在本单位领取报酬。 副总经理梁乐天先生在本公司的控股子公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 三、报告期内高管人员离任情况 报告期内公司举行了董事监事的换届选举，吴玉君女士、唐菊芬女士、梁乐天先生、 顾银芬女士不再担任董事职务，朱伟先生、陈珍静女士不再担任监事职务。 10 四、员工情况 截至本报告期末，公司（包括控股子公司）共有在册职工 2653 人，其中生产人员 2137 人，技术人员 302 人，销售人员 126 人，财务人员 88 人。 按年龄划分，35 岁以下员工共计 1859 人，36－50 岁之间员工共计 770 人，50 岁以上 员工 24 人。公司所有员工均参加社会养老保险，因而无需为离退休职工承担费用。 按教育程度划分，公司目前有博士以上学历 2 人，硕士 19 人，本科及大专学历 424 人， 中专和高中学历 966 人，高中以下学历 1242 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规规定以及《深圳证券交易所 股票上市规则》的要求，建立现代企业制度，规范公司运作，不断完善公司法人治理结构。 公司实行股东大会、董事会和监事会构成的“ 三会” 制度，并制定了《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露工作细则》，股东大会、董事会 和监事会各尽其职，基本符合中国证监会和国家经贸委联合办法的《上市公司治理准则》 的要求，主要体现在： 1． 关于股东和股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》及公司章程的要求召集、召开股东大会， 并聘请具有证券从业资格的律师出席见证并出具法律意见书；会议召开地点和时间的选择 上尽可能让更多的股东参加并形式表决权，以确保所有的股东，特别是中小股东享有平等 的地位，充分行驶自己的权利。公司与股东方之间的关联交易公平合理，对关联交易的定 价依据客观并充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 2． 关于控股股东和上市公司的关系 公司控股股东法尔胜集团公司通过股东大会行使出资人权利，不干预公司决策和生产 经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董 事会、监事会和管理机构独立运作。 3．关于董事和董事会 公司严格按照章程规定选举聘任董事，公司董事会人数和人员构成符合法律法规要求； 公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事能以勤勉尽职的态度参与董事会和股东大会， 能积极参加培训学习，熟悉有关法律法规，了解作为董事的全力、义务和责任。 4．关于监事和监事会 公司监事的选举严格按照章程规定，其人数和人员构成符合相关法律法规。公司监事 会制定了监事会议事规则，公司监事能认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对 公司的规范运作、财务信息、高级管理人员的勤勉尽职进行监督并独立发表意见。 5．关于绩效评价和激励约束机制 公司积极建立公正透明的绩效评价和激励约束机制，经理人的聘免公开、透明，符合 法律法规和公司章程的规定。 6．关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、供应商、客户、员工及社区等利益相关者的 11 合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7．关于信息披露和透明度 公司建立并不断健全信息披露管理制度，制定了信息披露工作细则，制定董事会秘书 和证券事务代表负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能严格按照法律、法规和 公司章程的规定，真实、准确、完整、及时披露有关信息，并确保平等对待每位股东。 今后公司将按照《上市公司治理准则》，进一步完善公司治理结构，包括推行累积投票 制度，并按照规定完善独立董事制度。 二、独立董事情况 公司已经聘请韩之俊先生、陈良华先生担任本公司第四届董事会独立董事，两位独立 董事勤勉尽职，对公司的治理和发展贡献了宝贵的经验和建议，并在公司的资产出售等行 为中发表了客观的独立董事意见。 三．“ 三分开情况” 公司与控股股东在人员方面已经分开。公司独立于控股股东经营运作，公司设置有 专门的劳动、安全、人事和公司投资财务管理机构，并制定了相应的管理制度；公司与 控股股东在人员方面已经完全分开；公司的高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东 单位担任任何职务及领取薪酬。 公司与控股股东在资产方面已经分开。公司资产完整，拥有独立的采购系统，独立 的生产设施、辅助和配套设施以及独立的销售体系。公司的商标“ 法尔胜” 虽然所有权 属于控股股东，但根据本公司与控股股东之间的协议，本公司将无偿使用。 公司与控股股东在财务方面已经分开。公司拥有独立的财务部门，完善的会计核算 体系和财务管理制度；公司拥有独立的银行帐号和税务登记证号，并依法取得营业收入、 独立纳税和享受政府补贴。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内，本公司一共召开了两次股东大会。 一．公司 2001 年度股东大会。 1． 会议的通知、召集和召开情况 会议召开时间是 2002 年 5 月 31 日上午 9：00，地点是江苏省江阴市体育场路 8 号法尔 胜大酒店 4 楼国际会议中心。本次会议的通知刊登在 2002 年 4 月 12 日的证券时报和上海 证券报上。 2． 会议决议 大会通过了以下决议： 1）审议通过 2001 年度董事会工作报告 2）审议通过 2001 年度监事会工作报告 12 3）审议通过 2001 年财务决算报告 4）审议通过公司 2001 年利润分配方案 按 2001 年 12 月 31 日总股本 29203.2 万股计算，每 10 股派现金 1 元(含税)。共计分 配利润 29,203,200 元。 5) 补充审议关于聘请江苏公证会计师事务所担任公司 2001 年度财务报表审计工作的 议案 6）审议通过聘请江苏公证会计师事务所的议案 7）审议通过续聘江苏世纪同仁律师事务所的议案 8）审议通过修改公司章程的议案 9）选举公司第四届董事会董事的议案； 10）选举公司第四届监事会监事的议案； 11）审议关于独立董事津贴的议案。 决定各位每位独立董事每年 2 万元人民币（含税）津贴。 12）审议《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。 3．本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 1 日的证券时报和上海证券报上。 二．2002 年第一次临时股东大会 1． 会议的通知、召集和召开情况 会议召开时间是 2002 年 9 月 10 日上午 10：30，地点是江苏省江阴市体育场路 8 号法 尔胜大酒店 4 楼国际会议中心。本次会议的通知刊登在 2002 年 8 月 8 日的证券时报和上海 证券报上。 2． 会议决议 大会通过了以下决议： 1）关于修改公司章程的议案； 2）关于出售四川汇源光通信有限公司 51％股权的议案； 3．本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 9 月 11 日的证券时报和上海证券报上。 第七节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 (一)、主营业务的范围及其经营情况 公司主营范围为：钢丝、钢丝绳及其产品、普通机械、电线电缆、电子产品、光纤预 制棒、光纤、光缆及光传感元器件、机电产品（压力容器除外）的制造和销售。 报告期内公司共实现主营业务收入 665,225,913.69 元，主营业务利润 109,624,155.25 元， 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按产品分类的构成情况如下： 主营业务收入 主营业务利润 产 品 金额(元) ％ 金额(元) ％ 钢丝、钢丝绳类产品 489,730,548.73 73.62 89,703,933.74 81.83 13 光通信类产品 126,566,607.14 19.03 4,916,531.52 4.49 新型材料及其他产品 48,928,757.82 7.35 15,003,689.99 13.68 合 计 665,225,913.69 100 109,624,155.25 100 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 公 司 名 称 拥有 权益% 经 营 范 围 主营收入 主营利润 会计报表 是否合并 江苏法尔胜光子有 限公司 70% 生产销售光导纤维、光 纤预制棒 78,732,347.85 -4,232,364.07 是 江阴法尔胜智能设 备有限公司 95% 生产销售金属制品机电 一体化设备、微特电机、 智能驱动器 6,112,305.17 810,464.75 是 江阴法尔胜特钢制 品有限公司 60% 生产销售特种胶带用钢 丝绳、航空钢丝绳 109,791,293.95 33,552,422.11 是 江阴法尔胜贝卡尔 特光缆钢制品有限 公司 70% 生产销售光缆用磷化钢 丝，磷化钢绞线 40,397,664.26 8,828,526.51 是 江苏法尔胜新型管 业有限公司 75% 生产销售钢板孔网架增 强复合塑料管、聚丙烯 管、聚烯硅芯管 42,816,452.65 14,193,225.24 是 深圳法尔胜漳沅金 属制品有限公司 51% 金属制品的生产、开发 和销售 43,380,559.56 9,740,325.24 是 江阴法尔胜长兴光 器件有限公司 75% 生产光器件，销售本公 司产品 7,436,595.03 320,369.08 是 江苏法尔胜新日制 铁缆索有限公司 75% 生产预制平行钢丝束 股、预制被覆斜拉索、 吹干空气系统设备、锚 具、吊杆、预应力结构 拉索；销售本公司产品。 33,132,701.22 10,940,751.55 是 （三）、主要供应商和客户情况 本年度公司向前五名供应商的合计采购金额 24852 万元，占总采购金额的 37.21％； 本年度公司向前五名客户的合计销售金额为 13996 万元，占总销售金额的 21.04％； （四）、经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司经营中面临的一个主要问题是光通信行业出现了全球性的衰退，以及国内 厂家之间的恶性竞争和国外产品的倾销，导致公司在光通信行业未能获得预期的收益。面 对这种情况，公司认为产业衰退的过程同样也是这个产业整合的过程，公司将充分利用这 个机会，提高自身的规模和质量，进一步降低成本，提高核心竞争能力，为下一个产业高 峰的到来做好准备。同时敦请有关主管部门和行业协会采取必要的措施，完善相关的法律 法规，营造和维护正常的商业竞争环境，为中国的光通信产业的发展创造一个良好的氛围。 14 2002 年度公司经营的面临的另一个重大困难就是原材料价格的持续上涨，公司一方面 通过内部降本增效，消化成本上升所带来的部分压力，另一方面努力争取提高销售价格， 以保持公司正常的经营业绩。 同时随着公司经营规模的迅速扩大，以及下属控股子公司数量的增多，公司的管理模 式、营销架构等方面均需根据形势的变化作出相应的调整，以保证公司各项业务的健康有 序的快速发展。 二、报告期内的投资情况 1． 截至到报告期末募集资金的使用情况 单位：万元 募集资金方式 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 实际投资金额 实际投资日期 A 股配股 年产15000 套光器件项目 2000-07-01 4100.00 2071.00 2001-03-01 A 股配股 JS-CIMS 系统及电子商务 工程项目 2000-07-01 4250.00 1015.00 2001-02-01 A 股配股 ADSS 及带状光缆项目 2000-07-01 4050.00 4050.00 2001-07-01 A 股配股 钢塑复合管材管件项目 2000-07-01 4910.00 4910.00 2000-07-01 A 股配股 钢丝生产流水线自动化 技术改造项目 2000-07-01 4700.00 4700.00 2001-02-01 A 股配股 镍钛合金形状记忆新材 料项目 2001-07-01 4800.00 1065.00 2001-02-01 A 股配股 补充流动资金 2000-07-07 4555.00 4555.00 2001-02-01 （1）尚未使用的配股募集资金存放在银行； （2）“ 年产 15000 套光器件项目” 和“ JS-CIMS 系统及电子商务工程项目” 由于市场环境 的原因，本公司拟中止投资，将剩余的募集资金转投江阴法尔胜漳沅有限公司项目。详见 本公司第四届第八次董事会决议公告以及关于变更募集资金用途的公告； （3）“ ADSS 及带状光缆项目” 已经投资完毕，现正在进行设备调试和试生产； （4）“ 钢塑复合管材管件项目” 和“ 钢丝生产流水线自动化技术改造项目” 已经投资完毕， 并已正式投入生产，并纳入本公司的报表合并范围；其中“ 钢塑复合管材管件项目” 项目 2002 年实现销售收入 4282 万元，实现净利润 497 万元；“ 钢丝生产流水线自动化技术改造 项目” 实现销售收入 10979 万元，实现净利润 2653 万元。 （5）“ 镍钛形状记忆合金新材料项目” 目前正处在工程建设过程中。 2．自有资金的投资情况 A. 深圳法尔胜漳沅金属制品有限公司投资 4221.32 万元人民币； B. 昆山通铭法尔胜金属制品有限公司投资 3694.52 万元人民币； 三、公司财务状况 1． 主要财务指标 主要财务指标 2002 年 2001 年 变动幅度 货币资金 423,021,584.09 402,942,064.02 4.98% 应收帐款 296,360,318.78 198,251,047.87 49.49% 存货 221,265,311.99 156,112,485.50 41.73% 15 固定资产 788,472,558.60 485,745,718.20 62.32% 负债 877,335,792.61 585,686,701.37 49.79% 所有者权益 929,542,550.23 924,724, 075.32 0.52% 主营业务收入 665,225,913.69 353,135,088.62 88.37% 主营业务利润 109,624,155.25 83,341,187.38 31.53% 净利润 34,197,452.11 64,659,944.74 -47.11% 2．说明 （1）应收帐款增加主要是本公司业务量大幅上涨而带来的应收账款增加所致； （2）存货增加主要是子公司建成投产及市场因素使本公司产销量增加，储备增加所致； （3）固定资产增加主要是子公司投产而纳入合并范围所致； （4）负债增加主要是增加短期借款以及应付帐项增加所致； （5）主营业务收入增加主要是本公司产品销售增加以及子公司投产产生销售收入所致； （6）主营业务利润增加主要是主营业务收入增加所致； （7）净利润减少主要原因：净利润中包含按照权益法计算的四川汇源光通信有限公司净利 润，本报告期为 191 万元，上年为 4302 万元。四川汇源贡献的净利润本期与上年相比，下 降了 95.56%。扣除四川汇源光通信有限公司净利润，本公司净利润本期与上年相比，实际 增长了 58.04％。 四、新年度的经营计划 2003 年公司将继续调整产业发展重心，深化公司内部管理体制，保持平稳的发展势 头。具体将做好以下几个方面的工作： 1．完善公司独立董事制度，再引进两名独立董事，从而使公司董事会构成达到有关规定。 2．积极抓好已投资项目的产出和市场开拓力度，迅速形成规模,重点支持总经理抓好子公 司总经理利润目标责任制并加大激励力度。 3. 继续推进公司大营销体系的建立和健全。 4．进一步健全客户信用管理体系，强化公司对客户资源的控制，增加收入，降低费用，进 一步降低应收帐款，化解经营风险。 5．完善技术开发体系，继续引进高层次人才，提升公司科技开发和创新能力。 6．加快进行公司内部体制和激励机制的创新步伐，以满足公司不断发展的需要。 7．强化对公司管理人员和员工队伍的培训，提高公司员工队伍的素质，以适应公司的产业 升级的战略。 8. 加强供应及生产成本的下降管理，增加产品的市场竞争力。 9. 加强上市公司社会责任感，按国际化管理标准要求，使公司体制机制走出创新路子，定 位在国际化及规范化的水准上。 五、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会会议情况和决议内容 1．2002 年 2 月 26 日召开第三届第十四次董事会，会议审议并通过以下决议: （1）关于改聘江苏公证会计师事务所担任公司 2001 年度财务报表审计工作的议案 本次董事会决议刊登在 2002 年 2 月 27 日证券时报和上海证券报上 2．2002 年 4 月 9 日召开第三届第十五次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）2001 年度报告正文及摘要； （2）2001 年度董事会工作报告； 16 （3）2001 年度总经理工作报告； （4）2001 年度财务报告； （5）关于聘请江苏公证会计师事务所的议案； （6）关于聘请江苏世纪同仁律师事务所的议案； （7）关于修改公司章程的议案； （8）关于公司第四届董事候选人提名的议案； （9）关于公司第四届独立董事候选人提名的议案； （10）关于 2001 年度利润分配的议案； （11）关于 2002 年度利润分配预测的预案 （12）关于召开 2001 年度股东大会的议案； （13）关于《股东大会议事规则》《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露 工作细则》的议案； （14）关于公司依法运作自查报告的议案； （15）关于独立董事津贴的议案。 本次董事会决议刊登在 2002 年 4 月 12 日的证券时报和上海证券报上。 3．2002 年 4 月 16 日召开第三届第十六次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于转让四川汇源光通信有限公司股权的议案 本次董事会决议刊登在 2002 年 4 月 18 日的证券时报和上海证券报上。 4．2002 年 4 月 20 日召开第三届第十七次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）2002 年第一季度报告。 本次董事会决议刊登在 2002 年 4 月 21 日的证券时报和上海证券报上。 5．2002 年 4 月 28 日召开第三届第十八次董事会，会议审议并通过以下议案 （1）关于合资设立深圳法尔胜漳沅金属制品有限公司的议案； （2）关于合资设立江阴法尔胜漳沅金属制品有限公司的议案。 本次董事会决议刊登在 2002 年 5 月 8 日的证券时报和上海证券报上。 6．2002 年 6 月 5 日召开第四届第一次董事会，会议审议并通过以下议案 （1）选举周建松先生担任本公司董事长； （2）聘任刘礼华先生担任本公司总经理； （3）聘任吴玉君女士、蒋纬球先生、梁乐天先生担任本公司副总经理；聘任张卫明先 生担任本公司财务总监； （4）聘任张越担任公司董事会秘书，聘任张文栋担任公司董秘授权代表； （5）成立投资与发展战略、审计、提名、薪酬与考核委员会。 本次董事会决议刊登在 2002 年 6 月 6 日的证券时报和上海证券报上。 7．2002 年 6 月 27 日召开第四届第二次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于公司建立现代企业制度的自查报告； 8．2002 年 8 月 7 日召开第四届第三次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于修改公司章程的议案； （2）关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案； （3）关于合资设立江苏法尔胜瑞吉信息技术有限公司的议案； 本次董事会决议刊登在 2002 年 8 月 8 日的证券时报和上海证券报上。 9．2002 年 8 月 21 日召开第四届第四次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于公司 2002 年半年度报告的议案； （2）关于增加江阴法尔胜智能设备有限公司注册资本的议案； （3）关于江苏法尔胜新型管业有限公司股权调整的议案 17 本次董事会决议刊登在 2002 年 8 月 22 日的证券时报和上海证券报上。 10．2002 年 9 月 10 日召开第四届第五次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于为深圳法尔胜漳沅金属制品有限公司提供担保的议案； （2）关于向工商银行申请贴息贷款的议案； 本次董事会决议刊登在 2002 年 9 月 11 日的证券时报和上海证券报上。 11．2002 年 10 月 16 日召开第四届第六次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于合资设立昆山通铭法尔胜金属制品有限公司的议案； （2）关于 2002 年第三季度报告的议案； （3）关于向深发展南京分行和招行无锡支行申请综合授信的议案； 本次董事会决议刊登在 2002 年 10 月 18 日的证券时报和上海证券报上。 12．2002 年 12 月 6 日召开第四届第七次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于对法尔胜特钢制品有限公司增资的议案； （2）关于转让常熟中常光缆工业公司股权的议案； （3）关于设立常熟法尔胜石油科技有限公司的议案； （4）关于设立江苏法尔胜股份有限公司北京分公司的议案。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开的 2001 年度股东大会通过了公司 2001 年利润分配方案如下： 按现有总股本 29203.2 万股计算，每 10 股派现金 1 元(含税)。 该方案已于 2001 年 6 月 24 日（除息日）实施完毕。 六、本次利润分配预案 公司 2002 年度实现净利润 34,197,452.11 元，加上 2001 年度未分配利润 30,606,443.21 元，根据公司章程规定计提法定公积金 3,402,167.49 元，计提法定公益金 1,701,083.75 元， 公司控股的合资子公司提取职工奖励及福利基金 175,777.20 元，提取储备基金 2,069,659.05 元，提取企业发展基金 1,034,829.52 元，实际可供投资者分配的利润为 56,420,378.31 元。 根据公司发展需要，董事会决定以 2002 年 12 月 31 日的总股本 292032000 股为基数，每 10 股派发现金 1 元（含税）。 上述分配预案尚需提交 2002 年度股东大会审议。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 1．报告期内监事会召开情况 报告期内公司共召开三次监事会会议： (1) 2002 年 4 月 9 日召开公司第三届第七次监事会，会议审议通过公司 2001 年度报告、2001 年度监事会工作报告， 《监事会议事规则》，审议通过关于选举第四届监事会监事的议案， 并推举陈秀网、王平、陈炎、唐福如、吉方宇为公司第四届监事会监事候选人。 (2) 2002 年 6 月 5 日召开公司第四届第一次监事会，会议审议通过选举陈秀网先生担任第四 届监事会主席职务的议案。 18 (3) 2002 年 8 月 21 日召开公司第四届第二次监事会，会议审议通过了 2002 年公司半年度 报告。 2．公司依法运作情况 公司能够依照相关的法律法规运作，决策程序合法并建立了完善的内部控制制度。现 任董事、总经理以及其他高级管理人员勤勉尽职地履行各自的义务。在执行公司职务时， 能严格按照法律、法规和公司章程的规定，未有损害公司利益和股东权益的行为。 3．检查公司财务状况 监事会仔细审核了公司的财务状况，认为公司财务状况良好，江苏公证会计师事务所 出具了无保留意见的审计报告，真实、客观和公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 4．募集资金的使用 公司募集资金的使用严格按照配股说明书的披露的项目来实施，没有发生募集资金变 更。 5．报告期内公司出售资产的价格合理，没有损害股东的权益和公司资产流失的现象。 6．关联交易 报告期内公司的关联交易严格遵循了公平交易原则，定价合理，保障了股东的权益。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 二、重大资产转让事项 四川汇源光通信有限公司是我公司和成都汇源企业有限公司合资设立的生产和销售通 信光缆的企业，成立日期为 1999 年 9 月 18 日，注册地点成都市金牛区土桥工业区，注册 资本 6000 万元人民币，我公司拥有其 51％的股权。 2002 年 4 月 16 日，本公司召开第三届第十六次董事会，会议审议并通过了关于转让四 川汇源光通信有限公司 51％股权的议案。2002 年 4 月 18 日，本公司与四川汇源科技产业 （集团）有限公司签订了《关于转让四川汇源光通信有限公司 51％股权的协议》，协议规定 本公司以汇源光通信 2001 年末经审计的净资产为基础，按 1：1.25 的溢价向汇源集团转让 本公司持有的 51％的股权。由于汇源光通信在 2001 年度所产生的主营业务收入为 70,682.49 万元，占本公司 2001 年度合并会计报表收入的比例超过 50%，根据中国证监会 证监公司字[2001]105 号《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》中的 有关规定，本次转让行为构成重大资产转让事项。 为此本公司按照中国证监会证监公司字[2001]105 号《关于上市公司重大购买、出售、 置换资产若干问题的通知》中的有关规定，履行了必要的审核程序，并经本公司于 2002 年 9 月 10 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会批准，转让合同正式生效。 报告期内本公司已经收到全部转让款项，办理完毕相关的产权变更手续，并按照有关 要求及时履行了相关的信息披露义务。 19 三、关联交易 1.购货及接受劳务 2002 年 2001 年 企业名称 金 额 占购货 总额% 金 额 占购货 总额% 定价政策 青岛橡胶六厂 2,986,710.48 0.50 -- -- 市场价格 江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司 -- -- 3,730,200.90 1.01 市场价格 2,986,710.48 0.50 3,730,200.90 1.01 2.销货及提供劳务 2002 年 2001 年 企业名称 金 额 占销货 总额% 金 额 占销货 总额% 定价政策 法尔胜集团进出口有限公司 78,003,419.73 11.73 80,388,359.38 22.76 协议作价*2 江苏法尔胜技术开发中心 — — 532,090.38 0.15 市场价格*1 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 7,097,043.10 1.07 8,202,694.01 2.32 市场价格*1 青岛橡胶六厂 12,191,799.74 1.83 7,601,124.86 2.15 市场价格*1 山东安泰橡胶有限公司 6,647,112.93 1.00 2,076,212.73 0.59 市场价格*1 法尔胜集团江阴新事业开发公司 4,711,828.54 0.71 — — 市场价格*1 法尔胜集团宁波销售公司 3,287,912.53 0.49 — — 市场价格*1 常熟中常光缆工业有限公司 4,108,137.69 0.62 — — 市场价格*1 117,432,850.84 17.66 98,800,481.36 27.97 *1 该市场价格是指同类货物（材料或产品）的购销价格，参照同期与其他非关联方的交易 价格制定，完全随行就市。 *2 本公司生产的出口产品通过法尔胜集团进出口有限公司销售，本公司视同内销。该产品 销售价格，参照同类内销产品售价并考虑特殊的生产工艺技术和产品包装要求，双方均通 过签定购销合同加以约定。 3. 其他关联交易 （1）收取资金占用利息 关 联 方 2002 年 2001 年 深圳市迈克憨电子有限公司 57,840.00 -- 常熟中常光缆工业有限公司 55,220.00 -- 江苏法尔胜技术开发中心 — 426,402.27 113,060.00 426,402.27 系根据关联双方协议计收的资金占用利息。 （2）支付资金占用利息 关 联 方 2002 年 2001 年 20 法尔胜集团公司 — 137,043.38 系根据关联双方协议支付的资金占用利息。 （3）支付租赁费 关 联 方 2002 年 2001 年 法尔胜集团公司 1,535,673.00 838,686.60 系根据关联双方协议支付的生产、办公用房租赁费。 四、承诺事项 报告期内本公司无承诺事项。 五、会计师事务所 公司 2002 年度聘请的会计师事务所是江苏公证会计师事务所。 报告期内，本公司支付给江苏公证会计师事务所的审计费 35 万元，为会计师进行审计 工作而承担的差旅费 2 万元。 第十节 财务报告 审计报告 苏公 W【2003】A289 号 江苏法尔胜股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司资产负债表及合并资产负债表， 2002 年度母公司利润及利润分配表、合并利润及利润分配表，2002 年度母公司现金流量表 及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日财务状况及 2002 年度经营成果和现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈岩 中国注册会计师 郭建康 中国 无锡 2003 年 4 月 8 日 21 附 注 １ ： 基 本 情 况 江苏法尔胜股份有限公司原名江阴钢绳股份有限公司（以下简称“ 本公司”），系于 1993 年 3 月 18 日经江苏省体改委苏体改生（1993）132 号文《关于同意设立江阴钢绳股份有限 公司的批复》批准，由法尔胜集团公司（原江苏钢绳集团公司，其前身为江阴钢绳厂）为 主要发起人，联合中国冶金进出口江苏公司、青岛橡胶六厂、山东安泰橡胶有限公司（原 枣庄橡胶厂）、辽宁省五金矿产进出口公司等五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股 份有限公司，领取了 13479250-9 号企业法人营业执照。公司设立时的股本总额为人民币 6,000 万元。1997 年 6 月 18 日经股东大会审议通过，并经江苏省人民政府苏政复（1997） 74 号文批准，将 1995、1996 年度的可供分配利润按每 10 股送 4 股的比例向全体股东派送 股票股利，送股后公司股本总额增至人民币 8,400 万元。 1998 年 4 月 25 日经本公司临时股东大会审议通过并经江苏省工商行政管理局批准，公 司更名为江苏法尔胜股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）273 号文批复，1998 年 11 月 6 日本公 司向社会公众增量发行人民币普通股 6,000 万股。发行后公司股本增至 14,400.00 万股。 2000 年 9 月 7 日（除权日），根据本公司股东大会通过的 2000 年度中期利润分配方案， 按总股本每 10 股送红股 2 股，并以资本公积每 10 股转赠 2 股，增加股本 5,760 万股，送 转股后本公司股本增至 20,160 万股。 2000 年 5 月 8 日经本公司 1999 年度股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会 证监公司字[2000]179 号文批准，本公司以 1999 年末总股本 14,400 万股为基数，向全体股 东每 10 股配售 3 股。截止 2001 年 1 月 4 日，因法人股东全部放弃配股权，本公司实际配 售 2,304 万股，配股价每股 14 元，共募集资金 32,256 万元。配股完成后，本公司注册资 本增至 22,464 万股。 2001 年 5 月 22 日经本公司 2000 年度股东大会决议通过 2000 年利润分配方案，决定以 现有总股本 22,464 万股为基数，每 10 股送 1 股红股，并以资本公积每 10 股转增 2 股。送 股和转增股本 6,739.2 万股后，本公司股本增至 29,203.2 万股。 本公司的经营范围为：钢丝、钢丝绳及其产品、普通机械、电线电缆、仪器仪表、电 子产品、光纤预制棒、光纤、光缆及光传感元器件、机电产品（压力容器除外）的制造、 销售。 公司实际从事的主要业务：钢丝、钢丝绳、光缆、光纤预制棒、光纤、复合管等产品 的生产及销售。 本公司下设战略研究部、投资发展部、财务部、综合管理部、市场营销部、生产保障 部、技术质量部、总经理办公室等职能部门。 附注 ２ ： 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 和 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 22 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期 末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑 损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇 兑损益，在固定资产交付使用前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发 生的汇兑损益，计入财务费用。 6、合并会计报表编制方法 (1).合并范围: 本公司合并会计报表根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11 号）及财政部财会二字(1996)2 号函等有关文件要求进行编制,将占被投资单位有表决 权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对该被投资单位具有实质性控制关系的单位纳 入合并范围。 (2).合并方法: 按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，在合并会计报表时，对下列事项进行 了抵销调整： ①母公司与子公司间的所有重大交易和往来款项在合并报表时相抵销； ②公司权益性投资与被投资单位所有者权益中相关的部分相抵销； ③在编制合并利润表及利润分配表时，以纳入合并报表子公司于本年度计提的法定公 积金、公益金和任意盈余公积金中母公司所占份额，对本公司本年度提取的法定公积 金、公益金和任意盈余公积金进行调整。 ④少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额扣减母公司拥有 的份额计算确定。少数股东本期收益是根据本公司所属子公司当年实现的损益扣减母 公司的投资收益后的余额计算确定。 7、现金等价物的确定标准 23 对于期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 8、坏账核算方法 ⑴、坏账损失确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不 能收回的应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经相应的管理机构批准作为坏账损失，冲销提取的坏 账准备。 ⑵、坏账核算方法采用备抵法。坏帐准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额，按帐龄分析计提。坏帐 准备计提比率如下：帐龄 1 年（含 1 年以内），5%；帐龄 1—2 年，10%；帐龄 2—3 年，20%；帐龄 3—4 年，30%；帐龄 4—5 年，50%；帐龄 5 年以上，100%。 9、存货核算方法 ⑴、本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托加工材料 等六类。各类存货的取得以实际成本计价，发出的原材料和产成品成本以加权平均 法计算确定，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销，包装物于领用时按预计周 转使用时间分期摊销，期末在产品按定额成本计价。 ⑵、存货跌价准备的计提： 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按品种成本高于可变现净值的差额 提取存货跌价准备； 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)、计价 股票投资：公司以货币资金购买股票的，按实际支付的全部价款作为初始投资成 本，实际支付的款项中若含有已宣告发放但尚未领取的股利，则按实际支付的金 额扣除已宣告发放但尚未领取的股利后的净额作为初始投资成本；公司以实物和 无形资产投资入股的，按投出资产的账面价值作为初始投资成本。 其他股权投资：公司以货币资金投资的，按实际支付的全部价款计入成本；公司 以流动资产、固定资产和无形资产投资的，按投出资产的账面价值入账。 (2)、收益的确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以下， 24 或虽持有被投资公司的有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的， 按成本法核算；若公司持有被投资公司的有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%但具有重大影响的，按权益法核算；持有被投资公司的有表决权 资本总额 50%以上，或虽未超过 50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会 计报表。 (3)、股权投资差额的摊销 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有 的被投资单位所有者权益中所占份额的差额；股权投资差额的摊销期限，合同规 定了投资期限的，按投资期限摊销。合同未规定投资期限的，初始投资成本超出 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期 限摊销。 (4)、长期投资减值准备的核算方法 如因市价下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账 面价值，并且这种降低的价值在可预期的未来不可能恢复，按可收回金额低于长 期投资账面价值的差额，在中期期末或年度终了时提取长期投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法： (1)、债券投资：投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)，扣除支付 的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券 票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认 相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 (2)、其他债权投资：按实际支付的价款作为投资成本，按期计算应计利息，计入当期损 益。 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与 经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元 以上,使用期限超过二年的物品。 (2)、固定资产计价:固定资产按实际成本计价。 (3)、固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值、估 计经济使用年限和预计残值(原值的 3%)确定其折旧率。各类折旧率如下： 25 类 别 估计经济使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 4.85 机器设备 10 9.70 电子设备及其他 6 16.17 运输设备 5 19.40 （4）、固定资产减值准备的计提方法 在期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法及减值准备的计提方法 （1）、在建工程采用实际成本核算。包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在 固定资产达到预定可使用状态前发生的支出。在建工程在达到可使用状态交付使 用时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；所建造的固定资产已达到预定可 使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估价的价值转入固定资产，待办理了竣工 决算手续后再作调整。 （2）、在期末时对在建工程进行全面检查，对在建工程长期停建，并且预计在 3 年内 不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带 来的经济利益具有很大的不确定性，在期末计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备的计提方法 ⑴、无形资产取得时按实际成本计价，其中购入的无形资产按实际支付的价款作为实 际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本；并根据其 受益期限按月平均摊销。 ⑵、土地使用权：取得时起按 50 年平均摊销；专有技术：从使用当月起按受益期平 均分摊；专利权：自取得时起分 10 年平均摊销。 ⑶、无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销政策 26 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期平均摊销。开办费于生产经营当月一次 计入当月损益。 16、借款费用的会计处理方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生时直 接计入当期损益。当同时满足(1)资产支出已经发生、(2)借款费用已经发生、(3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，为购建某 项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用应当开始资本化，计入所购建固 定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款费用，于 发生当期直接计入当期财务费用。 17、收入的确认原则 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 劳务收入在同一会计年度开始并完成的，于劳务完成时确认收入；劳务的开始和完 成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 利息和使用费收入在与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的金额 能够可靠地计量时确认。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法； 19、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原“ 坏账核算方法采用备抵法。坏帐准备，根据债务单位的财务状况、现 金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额，按帐 龄分析计提。坏帐准备计提比率如下：帐龄 1 年（含 1 年以内），5%；帐龄 1—2 年，10%；帐龄 2—3 年，20%；帐龄 3—4 年，30%；帐龄 4—5 年，50%；帐龄 5 年 以上，100%。本公司特定关联方（控股公司及其控股子公司）应收款项，视可收 回情况暂不计提坏帐准备。” 按照《企业会计制度》的相关规定，自 2002 年 1 月 1 日起改为“ 坏账核算方法采用备抵法。坏帐准备，根据债务单位的财务状况、现 金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额，按帐 龄分析计提。坏帐准备计提比率如下：帐龄 1 年（含 1 年以内），5%；帐龄 1—2 年，10%；帐龄 2—3 年，20%；帐龄 3—4 年，30%；帐龄 4—5 年，50%；帐龄 5 年 27 以上，100%。” 本公司对特定关联方（控股公司及其控股子公司）应收款项余额按 账龄分析计提坏账准备金额 2,679,632.13 元，并采用追溯调整法，减少 2002 年初 留存收益 2,679,632.13 元，其中：未分配利润 2,277,687.31 元，盈余公积 401,944.82 元；并相应调整减少 2001 年初留存收益。 附注 3：税 项 ： 1．本公司主要适用的税种和税率： 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 1% 所得税 33%/27%/15% 2．税收优惠政策 （1）本公司母公司所得税税率为 33%。本年度实际收到的 2001 年度地方财政返还的所 得税 2,389,900.00 元，直接冲减当期的所得税费用；并享受技术改造国产设备投资抵免所 得税和企业技术开发费税前扣除的优惠政策。 （2）本公司控股子公司江苏法尔胜特钢制品有限公司、江苏法尔胜新型管业有限公司、 江苏法尔胜新日制铁缆索有限公司系中外合资企业，自本年度开始享受所得税的“ 二免三 减半” 优惠政策，税率 27%； （3）本公司控股子公司深圳法尔胜彰沅金属制品有限公司，本年度所得税税率为 15%。 附注４：控股子公司 1）、截止 2002 年 12 月 31 日本公司的子公司概况列示如下: 公 司 名 称 注 册 地 点 注 册 资 本 投 资 金 额 拥有 权益% 经 营 范 围 会计报表 是否合并 江苏法尔胜光子有 限公司 江阴市 USD17,140,000.00 RBM99,334,236.05 70% 生产销售光导纤维、光 纤预制棒 是 江苏法尔胜特钢制 品有限公司 江阴市 USD5,000,000.00 RBM24,856,891.21 60% 生产特种胶带用钢丝 绳、航空用钢丝绳；销 售本公司产品。 是 江苏法尔胜光通有 限公司 江阴市 USD5,000,000.00 RBM4,700,000.00 75% 生产通信用光缆；销售 本公司产品。 是 江阴法尔胜贝卡尔 特光缆钢制品有限 公司 江阴市 USD5,400,000.00 RMB31,293,815.73 70% 生产销售光缆用磷化钢 丝，磷化钢绞线 是 江苏法尔胜新型管 业有限公司 江阴市 USD4,000,000.00 RMB24,831,665.40 75% 生产销售钢板孔网架增 强复合塑料管、聚丙烯 管、聚烯硅芯管 是 江苏法尔胜新日制 江阴市 USD8,000,000.00 RMB49,663,159.80 75% 生产预制平行钢丝束 是 28 铁缆索有限公司 股、预制被覆斜拉索、 吹干空气系统设备、锚 具、吊杆、预应力结构 拉索；销售本公司产品。 江阴法尔胜长兴光 器件有限公司 江阴市 USD2,600,000.00 RMB4,922,475.00 75% 生产耦合器光器件；销 售本公司产品。 是 江阴法尔胜智能设 备有限公司 江阴市 RMB30,000,000.00 RMB28,500,000.00 95% 生产销售金属制品机电 一体化设备、微特电机、 智能驱动器。 是 深圳法尔胜彰沅金 属制品有限公司 深圳市 USD12,000,000.00 RMB42,213,210.00 51% 生产经营快削钢、不锈 钢、磨光棒、中碳钢、 铁线、各种异型钢、金 属管材、板材及提供与 之相关的服务。 是 昆山通铭法尔胜金 属制品有限 昆山市 USD21,800,000.00 RMB30,484,120.99 51% 生产开发高档建筑五金 件、水暖器材及五金新 材料；销售自产产品。 是 深圳法尔胜通讯有 限公司*1 深圳市 USD6,000,000.00 RMB13,656,225.00 55% 开发、生产蜂窝移动通 信交叉连接及 CDMA 系 统设备、有线及无线接 入网系统设备，销售自 产产品并提供售后技术 服务。计算机硬件技术 开发及咨询。 否 深圳市迈克憨电子 有限公司*2 深圳市 RMB2,500,000.00 RMB2,475,000.00 55% 光电连接器生产与销售 否 贵州林海新材料制 造有限公司*3 贵阳市 RMB11,126,662.00 RMB10,000,000.00 53.8 % 生产销售石油压裂支撑 剂；购销铁矿、重晶石、 铝矿。 否 江阴法尔胜彰沅金 属制品有限公司*4 江阴市 USD12,000,000.00 RMB8,289,500.00 51% 金属制品的开发、生产， 销售本公司自产产品。 否 江苏法尔胜瑞吉信 息技术有限公司*4 江阴市 USD1,000,000.00 RMB1,241,535.00 60% 计算机系统集成及软件 开发、生产、技术咨询， 销售自产产品。 否 江阴法尔胜佩尔新 材料科技有限公司 *4 江阴市 USD1,200,000.00 RMB744,948.00 50% 筹建合金丝材、无血腔 道内支架、冠状动脉支 架；不得开展经营活动。 否 *1 该公司是本公司与深圳市世纪汇讯实业有限公司、香港 MTI 企业有限公司公司、深圳 市暨阳投资发展有限公司四方合资创建,于 2002 年 2 月 9 日注册成立。因该公司下半年开始 生产经营，规模小，故未合并其会计报表。 *2 该公司是本公司子公司江阴法尔胜智能设备有限公司与自然人何玫等共同出资。因 29 该公司资产规模小，故未合并其会计报表。 *3 该公司是本公司子公司江阴法尔胜智能设备有限公司与自然人石世泽等共同出资。 本公司子公司江阴法尔胜智能设备有限公司于 2002 年 8 月作为新增股东投入。因该公司资 产规模小，故未合并其会计报表。 *4 该三子公司规模小且处于筹建期故未合并其会计报表。 2）、合并报表范围的变更情况 控股子公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 四川汇源光通信股份有限公司 是 否 本年度该公司已转让 江阴法尔胜特种合金制品有限公司 是 否 本年度该公司已注销 江苏法尔胜特钢制品有限公司 — 是 本年度该公司新设立 江苏法尔胜光通有限公司 — 是 本年度该公司新设立 江阴法尔胜长兴光器件有限公司 否 是 本年度该公司已正式经营 深圳法尔胜彰沅金属制品有限公司 — 是 本年度该公司新设立 昆山通铭法尔胜金属制品有限公司 — 是 本年度该公司新设立 本期在编制合并会计报表时，考虑到前后期报表的可比性，对合并会计报表的期初数 调整减少了已转让的四川汇源光通信股份有限公司报表金额；由于江阴法尔胜特种合金制 品有限公司本年度已并入母公司核算，故未作调整。 本公司合并会计报表的范围是根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》（财会字 [1995]11 号）及财政部财会二字(1996)2 号函等有关文件要求确定的。 附注 5、合并会计报表主要项目注释: 1. 货币资金 2002-12-31 2001-12-31 原 币 汇率 折本位币 原 币 汇率 折本位币 现金 RMB 2,979,059.56 1:1 2,979,059.56 RMB 823,878.50 1:1 823,878.50 银行存款 RMB 211,923,012.28 1:1 211,923,012.28 RMB 254,476,309.80 1:1 254,476,309.80 USD 3,064,140.09 8.2773 25,320,317.28 USD 1,433,589.54 8.2776 11,865,688.80 EUR 6,442.77 8.636 55,639.76 EUR 1,805.87 7.3178 13,215.00 HKD 2,900,873.51 1.0611 3,075,216.01 - - 243,353,244.89 267,179,092.10 其它货币资金 * RMB 179,381,424.97 1:1 179,381,424.97 RMB 135,762,971.92 1:1 135,762,971.92 EUR 37,809.13 8.636 286,914.23 - - 179,668,339.20 135,762,971.92 423,021,584.09 402,942,064.02 本项目期末余额比期初增加 2,008 万元,增长 4.98%，与上期基本持平。 30 * 其他货币资金系信用证和银行承兑汇票保证金。 2.应收票据 票据种类 2002-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 18,697,304.92 15,414,418.40 18,697,304.92 15,414,418.40 截至 2002 年 12 月 31 日止无商业承兑汇票质押、背书、贴现事项。 3.应收账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 271,570,854.37 83.61 12,589,087.14 151,102,431.72 67.93 7,963,931.52 1 年至 2 年 26,583,921.27 8.18 2,658,392.13 33,178,745.89 14.91 2,662,910.32 2 年至 3 年 6,424,736.24 1.98 1,284,947.25 25,581,045.00 11.50 5,116,209.00 3 年至 4 年 10,224,097.88 3.15 3,067,229.36 4,861,536.50 2.19 1,458,460.95 4 年至 5 年 2,312,729.81 0.71 1,156,364.91 1,457,601.10 0.66 728,800.55 5 年以上 7,696,918.02 2.37 7,696,918.02 6,239,316.92 2.81 6,239,316.92 324,813,257.59 100% 28,452,938.81 222,420,677.13 100% 24,169,629.26 本账项期末余额比期初增加 10,239 万元,增长 46.03%，主要因素为本公司大部分子公 司业务量较上年大幅上涨而带来的应收账款增加。 本账项余额中有 5,961.76 万元为应收关联公司款，详见附注 7-(6)。 本账项期末余额前五名合计 9,343 万元,占期末余额比例为 28.76% 本账项中无持本公司 5% 以上股份的股东欠款。 4.其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下: 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 32,623,831.20 96.67 1,190,573.71 122,920,298.56 99.43 1,289,785.10 1-2 年 740,691.18 2.20 74,069.11 710,292.63 0.57 71,029.26 2-3 年 381,410.94 1.13 76,282.19 - - - 33,745,933.32 100% 1,340,925.01 123,630,591.19 100% 1,360,814.36 本账项余额中有 1,968.75 万元为应收关联公司款项,详见附注 7-(6)。 本账项期末余额前五名合计 2,368 万元，占期末余额比例为 70.19%。 5.预付账款 账 龄 2002-12-31 2001-12-31 31 金 额 占该账项金额 的百分比 金 额 占该账项金额 的百分比 1 年以内 78,419,558.31 100% 22,942,686.52 100% 本项目期末余额比期初增加 5,548 万元,主要系预付的材料款以及征地款项。 6.存货 2002-12-31 跌价准备 2001-12-31 跌价准备 原材料 61,573,508.34 42,626,113.31 产成品(或库存商品) 84,369,508.88 2,375,661.09 67,286,408.92 1,995,661.09 在产品 26,786,698.74 18,113,600.82 包装物 18,831,824.16 10,191,800.00 20,407,482.77 10,191,800.00 低值易耗品 757,627.71 1,231,162.69 委托加工材料 4,410,785.87 139,670.21 半成品 37,102,819.38 18,495,507.87 合计 233,832,773.08 12,567,461.09 168,299,946.59 12,187,461.09 本项目期末余额比期初增加 6,553 万元，增长 38.94%，主要原因系建成投产的子公司 增多及市场因素使本公司产销量增加，储备增加所致。 产成品跌价准备主要针对部分水浸、积压产品计提，本期略有增加,至本年度末无重大 变化。 包装物跌价准备主要针对 1996 年以前购入之光缆铁盘计提，因光缆行业工艺改变，该 等铁盘早已淘汰而大幅减值，至本年度末无重大变化。 7.待摊费用 项目 2002-12-31 2001-12-31 项目开拓费 1,437,995.50 759,169.80 固定资产修理支出 516,928.05 - 其他 278,756.28 234,810.99 2,233,679.83 993,980.79 本项目期末余额比期初增加 124 万元,主要系本期大型拉索桥梁项目开拓费及固定资产 修理支出增加。 8.长期股权投资 2002-12-31 2001-12-31 金额 减值准备 金额 减值准备 股权投资 46,075,849.50 — 103,685,570.13 — 股权投资差额 — — — — 46,075,849.50 — 103,685,570.13 — 本公司股权投资明细列示如下： 32 2002-12-31 被投资单位名称 投资起始日 注册 资本 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 恒泰保险经纪有限公司 2001.1.3 30,000,000.00 1,000,000.00 3.33% 江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司 2000.5.19 美元 6,000,000.00 4,967,921.19 10.00% 常熟中常光缆工业有限公司 2001.12.29 20,000,000.00 3,600,000.00 18.00% 深圳市迈克憨电子有限公司 2001.12.29 2,500,000.00 2,506,625.32 55.00% 深圳法尔胜通讯有限公司 2002.2.9 美元 6,000,000.00 13,033,901.16 55.00% 江阴法尔胜彰沅金属制品有限公司 2002.7.17 美元 12,000,000.00 8,289,500.00 51.00% 江苏法尔胜瑞吉信息技术有限公司 2002.8.12 美元 1,000,000.00 1,241,535.00 60.00% 江阴法尔胜佩尔新材料科技有限公 司 2002.9.28 美元 1,200,000.00 744,948.00 50.00% 贵州林海新材料制造有限公司 2002.8.1 11,126,662.00 9,691,418.83 53.80% 无锡法尔胜贸易有限公司 2002.1.24 5,000,000.00 500,000.00 10.00% 北京麦肯桥资讯有限公司 2001.8.8 5,000,000.00 500,000.00 10.00% 46,075,849.50 9.固定资产及折旧 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-12-31 固定资产原值: 房屋及建筑物 182,089,764.72 83,327,206.97 - 265,416,971.69 机器设备 244,455,565.14 147,053,698.76 15,018,910.67 376,490,353.23 运输工具 6,578,595.79 5,390,376.42 - 11,968,972.21 电子设备 8,750,274.65 2,808,067.62 21,400.00 11,536,942.27 441,874,200.30 238,579,349.77 15,040,310.67 665,413,239.40 累计折旧: 房屋及建筑物 20,955,896.31 11,427,333.52 - 32,383,229.83 机器设备 65,366,154.19 21,298,136.68 11,791,562.04 74,872,728.83 运输工具 1,817,401.42 1,640,282.04 - 3,457,683.46 电子设备 1,335,725.31 1,600,833.84 7,293.30 2,929,265.85 89,475,177.23 35,966,586.08 11,798,855.34 113,642,907.97 固定资产净值 352,399,023.07 551,770,331.43 固定资产减值准备: 房屋及建筑物 4,121,289.63 - - 4,121,289.63 机器设备 6,585,089.41 - 660,433.18 5,924,656.23 10,706,379.04 - 660,433.18 10,045,945.86 33 固定资产净额 341,692,644.03 541,724,385.57 （1）本期增加数中由在建工程完工转入的固定资产为 17,612 万元；本期减少数中清 理的固定资产为 1478 万元。 （2）年末固定资产中出租资产账面原值为 742 万元，累计折旧为 108 万元。 （3）本期固定资产减值准备减少系相应设备清理，冲销原已计提的减值准备。 10.工程物资 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-12-31 预付大型设备款 - 28,943,695.36 - 28,943,695.36 11.在建工程 工程预算 （万元） 期初数 本期增加 本期 转入 固定资产数 其他转出数 期末数 资金 来源 工程投入占 预算比例 管材及管件生产 及配套设备 1,350.00 4,747,433.24 10,132,632.05 1,650,086.77 13,229,978.52 自筹 97.94% 其中： 利息资本化金额 126,276.00 811,511.88 103,993.58 833,794.30 光纤预制棒工程 设施 15,000.00 134,670,730.58 36,445,548.91 49,760,570.29 121,355,709.20 自筹 80.90% 其中：利息资本 化金额 6,876,214.00 9,524,171.24 4,769,227.83 11,631,157.41 缆索车间改造 1,000.00 943,389.38 8,732,618.76 9,676,008.14 - 自筹 96.76% 951 分厂设施改 造 300.00 1,470,661.55 1,350,957.65 2,802,539.20 19,080.00 募集资金 94.05% 903 分厂设施改 造 50.00 -- 422,676.90 147,000.00 275,676.90 募集资金 84.54% 前道钢丝生产线 220.00 -- 1,386,132.94 148,249.06 1,237,883.88 募集资金 63.00% 特钢公司厂房及 生产设备 4,130.00 -- 57,637,523.76 43,298,597.99 14,338,925.77 募集资金及 自筹 139.54% 其中： 利息资本化金额 - 689,600.99 689,600.99 - 952 分厂设施改 造 270.00 1,385,294.39 453,654.81 1,838,949.20 募集资金 68.11% 开发区厂房 800.00 360,785.00 894,483.00 1,255,268.00 募集资金 15.69% ADSS 及带状光 缆项目建筑工程 及生产设备 4,050.00 - 18,112,095.45 18,112,095.45 募集资金及 自筹 44.72% 34 其中： 利息资本化金额 - 2,017,442.00 2,017,442.00 快削钢项目厂房 及设备 - 68,023,176.00 68,023,176.00 自筹 昆山通铭厂房及 设备 - 45,517,758.08 45,517,758.08 自筹 其中： 利息资本化金额 - 311,645.30 311,645.30 零星设备 474,780.03 758,674.12 610,301.48 623,152.67 自筹 144,053,074.17 249,867,932.43 176,116,528.93 217,804,477.67 12.无形资产 土地使用权 专有技术 专利权 计算机软件 合 计 原始金额: 6,132,165.00 47,527,268.20 20,640,000.00 382,251.00 74,681,684.20 期初余额 6,029,962.25 46,985,784.87 16,512,000.01 163,705.74 69,691,452.87 本期增加额 - - - 192,380.00 192,380.00 本期摊销额 122,643.36 2,436,165.19 2,064,000.00 91,518.20 4,714,326.75 本期转出额 - - - - - 期末余额 5,907,318.89 44,549,619.68 14,448,000.01 264,567.54 65,169,506.12 累计摊销额 224,846.11 2,977,648.52 6,191,999.99 117,683.46 9,512,178.08 剩余摊销年限 48 年 17-24 年 7 年 1-4 年 13.长期待摊费用 财务软件 及网络费 厂区地坪整修 项目前期费用 其他 合 计 原始金额: 1,809,834.06 780,214.04 6,371,291.09 317,975.89 9,279,315.08 期初余额 401,704.61 507,139.11 1,468,615.12 170,280.10 2,547,738.94 本期增加额 - - 4,902,675.97 111,683.55 5,014,359.52 本期摊销额 401,704.61 156,042.84 2,432,497.17 94,852.33 3,085,096.95 本期转出额 - - - 17,435.90 17,435.90 期末余额 - 351,096.27 3,938,793.92 169,675.42 4,459,565.61 累计摊销额 1,809,834.06 429,117.77 2,432,497.17 130,864.57 4,802,313.57 剩余摊销年限 - 2-3 年 14．短期借款 借款类别 2002-12-31 2001-12-31 保证借款 599,000,000.00 401,800,000.00 35 本项目期末余额比期初增加 19,720 万元，增长 49.08%，主要原因系子公司建成投产及 市场因素使本公司业务量增加，流动资金需求增加所致。 15.应付票据 票据种类 2002-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 70,785,800.00 32,400,000.00 商业承兑汇票 70,785,800.00 32,400,000.00 本项目期末余额比期初余额增加 3,838.58 万元,增长 118.47%,主要因本期货物采购量 增加,相应增加了银行承兑汇票的开具。 16.应付账款 本账项中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项为 266.26 万元, 详见附注 7-(6)。 本账项余额无大额长期欠款。 17. 预收账款 无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 18.应付股利 股东名称 2002-12-31 2001-12-31 法尔胜集团公司 11,415,040.00 11,415,040.00 青岛橡胶厂 127,400.00 127,400.00 枣庄橡胶厂 127,400.00 127,400.00 中国冶金进出口江苏公司 127,400.00 127,400.00 辽宁省五金矿产进出口公司 254,800.00 225,400.00 江阴金属制品研究所 305,760.00 305,760.00 社会公众股东 16,972,800.00 16,972,800.00 江阴创业科技投资有限公司 1,242,000.00 CANADA COMNEX COMMUNICATIONS TECHNOLOGY LTD. 2,070,000.00 32,642,600.00 29,301,200.00 19.应交税金 2002-12-31 2001-12-31 增值税 -3,713,930.27 7,780,032.83 个人所得税 14,947.65 89,783.30 城市维护建设税 578,450.14 803,672.99 企业所得税 -8,397,988.33 1,603,873.76 36 印花税 233,308.98 179,792.12 房产税 316,677.61 376,963.80 土地使用税 80,333.33 80,333.33 车船使用税 1,090.00 - -10,887,110.89 10,914,452.13 20.其他应交款 计缴标准 2002-12-31 2001-12-31 教育费附加 流转税的 1% - 1,742,893.62 21.其他应付款 本项目中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项 本项目余额中有 990.03 万元为应付关联公司款项,详见附注 7-(6)。 22.预提费用 类别及项目 预提原因 2002-12-31 2001-12-31 租赁费 按合同约定每月计提 400,000.00 434,600.00 产品销售费用 已发生未报销或未兑现 152,440.34 气体费用 按合同及耗用量计提 1,454,431.11 年终奖 按董事会决议 250,000.00 桥梁工程费用 收入与成本配比 1,706,669.63 运输费用 按合同约定 669,600.00 其他 按相关合同 198,302.67 2,236,701.46 4,429,003.41 3,073,741.80 23.专项应付款 2002-12-31 2001-12-31 医用形状记忆与超弹性镍钛合金项目 5,000,000.00 - 光纤预制棒产业化技术开发 6,400,000.00 - 光纤预制棒发展战略研究 600,000.00 - 12,000,000.00 - 以上款项为本公司收到的根据江苏省计委、江苏省财政厅苏计高技发[2001]1352 号、苏财建 [2001]120 号和江苏省科技厅、江苏省财政厅苏科计[2001]600 号、苏财教[2001]172 号文下 拨的 2001 年度国家高技术产业发展项目第二、三批科技三项费用拨款。 24.股 本(货币单位:人民币万元) 本 期 变 动 增 减 2002-1-1 配股 送股 公积金转股 其它 小 计 2002-12-31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 11,924.64 11,924.64 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 11,924.64 11,924.64 37 2.募集法人股 305.76 305.76 3.内部职工股 -- -- 尚未流通股份合计 12,230.40 12,230.40 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 16,972.80 16,972.80 已流通股份合计 16,972.80 16,972.80 三、股份总额 29,203.20 — — — — — 29,203.20 本公司本期股本无变动。 25.资本公积 项目 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-12-31 股本溢价 557,767,224.52 557,767,224.52 26.盈余公积 项目 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积金 32,134,177.83 3,402,167.49 35,536,345.32 法定公益金 12,184,229.76 1,701,083.75 13,885,313.51 储备基金 2,069,659.05 2,069,659.05 企业发展基金 1,034,829.52 1,034,829.52 44,318,407.59 8,207,739.81 52,526,147.40 27.利润分配 分配比例 2002-12-31 2001-12-31 期初未分配利润 30,606,443.21 27,312,690.18 加:本期合并净利润 34,197,452.11 64,659,944.74 减：利润分配 1.提取法定盈余公积金 10% 3,402,167.49 6,465,994.47 2.提取法定公益金 5% 1,701,083.75 3,232,997.24 3.提取储备基金 10% 2,069,659.05 4.提取企业发展基金 5% 1,034,829.52 5.提取职工福利及奖励基金 0.5% 175,777.20 6.已分配普通股股利 *1 29,203,200.00 29,203,200.00 期末未分配利润 27,217,178.31 30,606,443.21 *1 根据 2003 年 4 月 8 日本公司董事会拟提交股东大会表决的 2002 年度利润分配预案, 对截止 2002 年 12 月 31 日可供股东分配利润按总股本 29,203.20 万股以每 10 股派发现金 股利 1 元（含税）。 38 28.主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 钢丝绳产品销售收入 489,730,548.73 319,543,286.26 光通信产品销售收入 126,566,607.14 11,830,132.67 新型管材销售收入 42,816,452.65 19,245,290.77 其他产品销售收入 6,112,305.17 2,516,378.92 665,225,913.69 353,135,088.62 本项目较去年同期增加 31,209 万元，增长 188.38%，主要系（1）上期建成投产的子公 司本期进入完整的生产经营期,并新的子公司建成投产；（2）母公司产品结构调整，对外承 接了加工业务。 本期前五名客户销售收入总额为 13,996 万元，占本公司销售收入总金额的比例为 21.04%。 29.主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 钢丝绳产品销售成本 401,271,928.74 245,181,310.56 光通信产品销售成本 121,650,075.62 7,666,085.86 新型管材销售成本 26,823,227.41 12,993,787.83 其他产品销售成本 5,301,840.42 2,382,601.78 555,047,072.19 268,223,786.03 本项目较去年同期增加 28,683 万元,增长 106,94%，原因同附注 5-28。 30.主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 城市维护建设说 547,058.68 1,553,809.43 教育费附加 7,627.57 16,305.78 554,686.25 1,570,115.21 31.其他业务利润 项目 2002 年度 2001 年度 材料及包装物销售 591,702.29 403,011.56 加工业务 890,339.55 179,496.35 设备房屋租赁 546,500.00 1,227,837.35 技术使用费 2,230,342.36 2,930,428.25 4,258,884.20 4,740,773.51 本项目较去年同期减少 48 万元, 减少 10.13%,主要系技术使用费收入减少所致。 32.财务费用 项目 2002 年度 2001 年度 39 利息支出 16,967,072.22 7,044,502.81 减：利息收入 5,946,341.52 5,880,722.75 手续费 874,588.34 117,697.33 汇兑收益 -246,004.88 -322,017.71 11,649,314.16 959,459.68 本项目较去年同期增加 1069 万元，主要系短期借款较上期增加较多。 33.投资收益 项目 2002 年度 2001 年度 股权投资差额摊销 -387,562.89 -951,572.80 股权投资转让(清算)损益 7,715,284.16 -1,450,231.01 股权投资损益 1,143,039.23 42,777,050.88 8,470,760.50 40,375,247.07 34.营业外收入 项目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产收益 1,727.38 保险赔款 134,885.53 其他 44,860.48 155,561.64 179,746.01 157,289.02 35.营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产损失 48,413.85 其他 27,619.88 16,405.78 76,033.73 16,405.78 36.所得税 项目 2002 年度 2001 年度 所得税 4,407,575.07 12,730,605.53 所得税返还 -2,389,900.00 -10,045,000.00 2,017,675.07 2,685,605.53 税收优惠政策见附注 3-2。 37. 支付的其他与经营活动有关的现金 3,891.37 万元，其中主要内容为支付的营业费用中 的产品促销费用、运输费用；管理费用中的保险费、业务招待费、差旅费等。 38.收到的其他与投资活动有关的现金 4,640.02 万元，为收回四川汇源光通信有限公司等 公司的借出款项。 39.收到的其他与筹资活动有关的现金 5,253.24 万元，其中主要内容为： 主要内容 2002 年度 40 科技三项拨款 1,200.00 万元 因合并范围中增加法尔胜光通有限公司等 子公司期初未作追溯调整的差异影响数 4,000.00 万元 附注 6、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2002-12-31 比例% 坏账准备 2001-12-31 比例% 坏账准备 1 年以内 113,115,501.69 72.04 5,666,558.29 118,329,864.86 62.52 5,402,300.14 1—2 年 17,361,412.60 11.06 1,407,467.05 32,808,124.43 17.33 3,280,812.44 2--3 年 6,310,787.04 4.02 1,262,157.41 25,581,045.00 13.52 5,116,209.00 3--4 年 10,224,097.88 6.51 3,067,229.36 4,861,536.50 2.57 1,458,460.95 4--5 年 2,312,729.81 1.47 1,156,364.91 1,457,601.10 0.77 728,800.55 5 年以上 7,696,918.02 4.90 7,696,918.02 6,239,316.92 3.29 6,239,316.92 157,021,447.04 100% 20,256,695.04 189,277,488.81 100% 22,225,900.00 2.其他应收款 2002-12-31 比例% 坏账准备 2001-12-31 比例% 坏账准备 1 年以内 341,010,093.80 99.67 736,384.91 493,574,768.14 99.86 850,754.84 1—2 年 740,691.18 0.22 74,069.11 710,292.63 0.14 71,029.26 2—3 年 381,410.94 0.11 76,282.19 - - - 342,132,195.92 100% 886,736.21 494,285,060.77 100.00 921,784.10 3.长期股权投资 被投资单位 注册资本 初始投资额 占被投资 方注册资 本比例 % 本期权益 增 减 累计权益 增 减 2002-12-31 投资额 江苏法尔胜光子有 限公司 USD17,140,000.00 99,334,236.05 70% -18,191,661.69 -25,557,133.96 73,777,102.09 江苏法尔胜特钢制 品有限公司 USD5,000,000.00 24,856,891.21 60% 10,871,288.84 10,871,288.84 35,728,180.05 江苏法尔胜新日制 铁缆索有限公司 USD8,000,000.00 49,663,159.80 75% 2,281,534.51 988,683.95 50,651,843.75 江阴法尔胜智能设 备有限公司 30,000,000.00 28,500,000.00 95% -1,026,807.37 -3,177,698.76 25,322,301.24 江阴法尔胜-贝卡 尔特光缆钢制品有 限公司 USD5,400,000.00 31,293,815.73 70% -495,438.20 -2,500,521.10 28,793,294.63 江苏法尔胜新型管 USD4,000,000.00 24,831,655.40 75% 3,717,127.35 2,542,216.49 27,373,871.89 41 业有限公司 江阴贝卡尔特钢丝 制品有限公司 USD6,000,000.00 4,967,921.19 10% — — 4,967,921.19 江阴法尔胜长兴光 器件有限公司 USD2,600,000.00 4,922,475.00 75% -3,245,761.25 -3,245,761.25 1,676,713.75 恒泰保险经纪有限 公司 30,000,000.00 1,000,000.00 3.33% — — 1,000,000.00 常熟中常光缆工业 有限公司 20,000,000.00 3,600,000.00 18% — — 3,600,000.00 江苏法尔胜光通有 限公司 USD5,000,000.00 4,700,000.00 75% — — 4,700,000.00 深圳法尔胜彰沅金 属制品有限公司 USD12,000,000.00 42,213,210.00 51% 2,174,955.18 2,174,955.18 44,388,165.18 昆山通铭法尔胜金 属制品有限 USD21,800,000.00 30,484,120.99 51% — — 30,484,120.99 深圳法尔胜通讯有 限公司 USD6,000,000.00 13,656,225.00 55% -622,323.84 -622,323.84 13,033,901.16 江阴法尔胜彰沅金 属制品有限公司 USD12,000,000.00 8,289,500.00 51% — — 8,289,500.00 江苏法尔胜瑞吉信 息技术有限公司 USD1,000,000.00 1,241,535.00 60% — — 1,241,535.00 江阴法尔胜佩尔新 材料科技有限公司 USD1,200,000.00 744,948.00 50% — — 744,948.00 北京麦肯桥资讯有 限公司 5,000,000.00 500,000.00 10% — — 500,000.00 374,799,693.37 356,273,398.92 4.投资收益 2002 年度 2001 年度 权益法核算股权投资收益 2,344,853.66 29,826,383.60 股权投资差额摊销 -259,184.10 -951,572.80 股权投资转让(清算)损益 7,715,284.16 -1,450,231.01 9,800,953.72 27,424,579.79 附注 7、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定 42 或类型 代表人 法尔胜集团公司 江阴市 进出口钢丝、钢绳、各类有 色金属制品及机械设备 本公司控股股东 国有企业 周建松 深圳市迈克憨电 子有限公司 深圳市 光电连接器生产与销售 本公司之孙公司 有限责任公司 蒋纬球 贵州林海新材料 制造有限公司 贵阳市 生产销售石油压裂支撑剂； 购销铁矿、重晶石、铝矿。 本公司之孙公司 有限责任公司 刘礼华 深圳法尔胜通讯 有限公司 深圳市 开发、生产蜂窝移动通信交 叉连接及 CDMA 系统设 备、有线及无线接入网系统 设备，销售自产产品并提供 售后技术服务。计算机硬件 技术开发及咨询。 本公司之子公司 有限责任公司 周建松 江阴法尔胜彰沅 金属制品有限公 司 江阴市 金属制品的开发、生产，销 售本公司自产产品。 本公司之子公司 有限责任公司 刘礼华 江苏法尔胜瑞吉 信息技术有限公 司 江阴市 计算机系统集成及软件开 发、生产、技术咨询，销售 自产产品。 本公司之子公司 有限责任公司 刘礼华 江阴法尔胜佩尔 新材料科技有限 公司 江阴市 筹建合金丝材、无血腔道内 支架、冠状动脉支架；不得 开展经营活动。 本公司之子公司 有限责任公司 刘礼华 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001-12-31 本期增加数 本期减少数 2002-12-31 法尔胜集团公司 109,261,000.00 -- -- 109,261,000.00 深圳市迈克憨电子有限公司 1,000,000.00 1,500,000.00 -- 2,500,000.00 贵州林海新材料制造有限公司 5,141,162.00 5,985,500.00 -- 11,126,662.00 深圳法尔胜通讯有限公司 USD3,000,000.00 -- USD3,000,000.00 江阴法尔胜彰沅金属制品有限公司 USD1,901,481.11 -- USD1,901,481.11 江苏法尔胜瑞吉信息技术有限公司 USD250,000.00 -- USD250,000.00 江阴法尔胜佩尔新材料科技有限公 司 USD180,040.00 -- USD180,040.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-12-31 股东名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金额 % 法尔胜集团公司 114,150,400.00 39.09 — -- -- -- 114,150,400.00 39.09 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国冶金进出口江苏公司 股东 青岛橡胶六厂 股东 山东安泰橡胶有限公司 股东 43 辽宁五金矿产进出口公司 股东 法尔胜集团进出口有限公司 控股股东之子公司 江苏法尔胜技术开发中心 股东 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 控股股东之子公司 澳大利亚雷德弗恩光子有限公司 控股子公司之股东 比利时贝卡尔特公司 控股子公司之股东 江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司 参股公司 常熟中常光缆工业有限公司 参股公司 (5)关联公司交易事项 A.购货及接受劳务 2002 年 2001 年 企业名称 金 额 占购货 总额% 金 额 占购货 总额% 定价政策 青岛橡胶六厂 2,986,710.48 0.50 -- -- 市场价格 江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司 -- -- 3,730,200.90 1.01 市场价格 2,986,710.48 0.50 3,730,200.90 1.01 B.销货及提供劳务 2002 年 2001 年 企业名称 金 额 占销货 总额% 金 额 占销货 总额% 定价政策 法尔胜集团进出口有限公司 78,003,419.73 11.73 80,388,359.38 22.76 协议作价*2 江苏法尔胜技术开发中心 — — 532,090.38 0.15 市场价格*1 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 7,097,043.10 1.07 8,202,694.01 2.32 市场价格*1 青岛橡胶六厂 12,191,799.74 1.83 7,601,124.86 2.15 市场价格*1 山东安泰橡胶有限公司 6,647,112.93 1.00 2,076,212.73 0.59 市场价格*1 法尔胜集团江阴新事业开发公司 4,711,828.54 0.71 — — 市场价格*1 法尔胜集团宁波销售公司 3,287,912.53 0.49 — — 市场价格*1 常熟中常光缆工业有限公司 4,108,137.69 0.62 — — 市场价格*1 117,432,850.84 17.66 98,800,481.36 27.97 *1 该市场价格是指同类货物（材料或产品）的购销价格，参照同期与其他非关联方 的交易价格制定，完全随行就市。 *2 本公司生产的出口产品通过法尔胜集团进出口有限公司销售，本公司视同内销。 该产品销售价格，参照同类内销产品售价并考虑特殊的生产工艺技术和产品包装要求，双 方均通过签定购销合同加以约定。 C.收取资金占用利息 关 联 方 2002 年 2001 年 深圳市迈克憨电子有限公司 57,840.00 -- 44 常熟中常光缆工业有限公司 55,220.00 -- 江苏法尔胜技术开发中心 — 426,402.27 113,060.00 426,402.27 系根据关联双方协议计收的资金占用利息。 D.支付资金占用利息 关 联 方 2002 年 2001 年 法尔胜集团公司 — 137,043.38 系根据关联双方协议支付的资金占用利息。 E.支付租赁费 关 联 方 2002 年 2001 年 法尔胜集团公司 1,535,673.00 838,686.60 系根据关联双方协议支付的生产、办公用房租赁费。 (6)关联方应收、应付款项余额 2002-12-31 2001-12-31 企业名称 金 额 占该款 项总额% 金 额 占该款 项总额% 应收账款 其中: 法尔胜集团进出口有限公司 38,089,414.93 11.73 31,480,609.45 14.15 山东安泰橡胶有限公司 7,777,122.13 2.39 8,337,043.33 3.75 青岛橡胶六厂 9,924,007.71 3.06 7,605,543.62 3.42 常熟中常光缆工业有限公司 3,827,016.00 1.18 -- -- 其他应收款 其中：江阴法尔胜钢铁制品有限公司 -- -- 4,829,493.26 3.91 江苏法尔胜技术开发中心 -- -- 947,321.86 0.77 法尔胜集团进出口有限公司 -- -- 1,693,435.63 1.37 法尔胜集团公司 -- -- 8,486,349.24 6.86 常熟中常光缆工业有限公司 11,667,520.00 34.58 -- -- 江苏法尔胜吉特有限公司 -- -- 8,466,282.01 6.85 常熟法尔胜石油科技有限公司 2,800,000.00 8.30 -- -- 江阴法尔胜迈克憨有限公司 638,962.00 1.89 -- -- 江苏法尔胜瑞吉信息技术有限公司 1,922,706.43 5.70 -- -- 深圳迈克憨电子有限公司 2,658,340.00 7.88 -- -- 应付账款 其中：法尔胜集团公司 2,662,600.04 1.90 6,739,918.67 8.60 45 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 58,449.51 0.04 -- -- 常熟中常光缆工业有限公司 172,700.48 0.12 -- -- 其他应付款 其中: 法尔胜集团公司 -- -- 3,419,958.35 12.73 江苏法尔胜技术开发中心 675,772.90 3.95 4,064,706.84 15.13 江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司 -- -- 2,425,113.20 9.03 比利时贝卡尔特公司 3,736,506.87 21.84 5,428,364.33 20.21 江阴法尔胜漳沅金属制品有限公司 5,487,975.65 32.08 -- -- 附注 8、承诺事项 本公司未有任何重大需披露的承诺事项。 附注 9、或有事项 1、本公司截至 2002 年 12 月 31 日止,为公司子公司常熟中常光缆工业有限公司提供短期借 款担保 1,000.00 万元,具体为: 企业名称 担保金额(万元) 担保期限 常熟中常光缆工业有限公司 1,000.00 2002.5.21～2003.5.20 2、本公司无其他重大需披露的或有事项。 附注 10、资产负债表日后事项 根据 2003 年 4 月 8 日本公司董事会拟提交股东大会表决的 2002 年度利润分配预案, 对截至 2002 年 12 月 31 日止可供股东分配利润按总股本 29,203.20 万股以每 10 股派发现 金股利 1 元（含税）。本公司按照《具体会计准则—资产负债表日后事项》的规定，对上述 分配现金股利事项已作相应的会计处理。本会计报表为调整后会计报表。 第十一节 备查文件 1．载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3．本报告期内在《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公告 的原稿。 江苏法尔胜股份有限公司董事会 2003 年 4 月 10 日 46 资产负债表（一） 2002 年 12 月 31 日 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 货币单位：人民币元 2002-12-31 2001-12-31 资 产 附注 合并报表 母公司 合并报表 母公司 流动资产： 货币资金 5-1 423,021,584.09 183,324,860.47 402,942,064.02 242,911,030.52 短期投资 - - - - 应收票据 5-2 18,697,304.92 9,371,198.52 15,414,418.40 7,264,418.40 应收股利 - 4,968,000.00 12,313,578.10 12,313,578.10 应收利息 - - - - 应收帐款 5-3 296,360,318.78 136,764,752.00 198,251,047.87 167,051,588.81 其他应收款 5-4 32,405,008.31 341,245,459.71 122,269,776.83 493,363,276.67 预付帐款 5-5 78,419,558.31 40,231,364.43 22,942,686.52 18,440,041.05 应收补贴款 - - - - 存货 5-6 221,265,311.99 100,660,348.05 156,112,485.50 99,949,183.09 待摊费用 5-7 2,233,679.83 - 993,980.79 137,019.57 一年内到期的长期债 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,072,402,766.23 816,565,983.18 931,240,038.03 1,041,430,136.21 长期投资： 长期股权投资 5-8 46,075,849.50 356,273,398.92 103,685,570.13 333,905,021.37 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 46,075,849.50 356,273,398.92 103,685,570.13 333,905,021.37 其中：股权投资差额 5-8 - - 6,795,707.18 - 固定资产： 固定资产原价 5-9 665,413,239.40 154,587,479.83 441,874,200.30 114,417,582.90 减：累计折旧 5-9 113,642,907.97 77,327,524.48 89,475,177.23 61,678,420.28 固定资产净值 551,770,331.43 77,259,955.35 352,399,023.07 52,739,162.62 减：固定资产减值准备 5-9 10,045,945.86 10,045,945.86 10,706,379.04 7,326,523.43 固定资产净额 541,724,385.57 67,214,009.49 341,692,644.03 45,412,639.19 工程物资 5-10 28,943,695.36 - - - 在建工程 5-11 217,804,477.67 5,640,334.23 144,053,074.17 3,587,350.13 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 788,472,558.60 72,854,343.72 485,745,718.20 48,999,989.32 无形资产及其他资产： 无形资产 5-12 65,169,506.12 14,448,000.01 69,691,452.87 - 长期待摊费用 5-13 4,459,565.61 2,673,462.01 2,547,738.94 1,870,319.73 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合 69,629,071.73 17,121,462.02 72,239,191.81 1,870,319.73 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,976,580,246.06 1,262,815,187.84 1,592,910,518.17 1,426,205,466.63 后附会计报表附注为本报表的组成部分 47 资产负债表（二） 2002 年 12 月 31 日 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 货币单位：人民币元 2002 12 31 2001 12 31 负债和所有者权益 附注 合并报表 母公司 合并报表 母公司 流动负债： 短期借款 5-14 599,000,000.00 220,000,000.00 401,800,000.00 355,000,000.00 应付票据 5-15 70,785,800.00 36,450,000.00 32,400,000.00 32,400,000.00 应付帐款 5-16 140,318,974.51 30,870,968.82 78,327,949.93 35,618,761.42 预收帐款 5-17 11,387,916.72 - 510,520.00 - 应付工资 - - 555,100.00 - 应付福利费 553,089.25 - 195,330.03 - 应付股利 5-18 32,642,600.00 127,400.00 29,301,200.00 29,301,200.00 应交税金 5-19 -10,887,110.89 -846,481.00 10,914,452.13 14,956,554.11 其他应交款 5-20 - - 1,742,893.62 1,742,893.62 其他应付款 5-21 17,105,519.61 10,455,165.90 26,865,513.86 32,414,638.81 预提费用 5-22 4,429,003.41 12,383.89 3,073,741.80 47,343.35 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - - - - 流动负债合计 865,335,792.61 297,069,437.61 585,686,701.37 501,481,391.31 长期负债： - - 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 5-23 12,000,000.00 7,000,000.00 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 12,000,000.00 7,000,000.00 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 877,335,792.61 304,069,437.61 585,686,701.37 501,481,391.31 - - 少数股东权益 169,701,903.22 - 82,499,741.48 - - - 所有者权益 - - 实收资本（或股本） 5-24 292,032,000.00 292,032,000.00 292,032,000.00 292,032,000.00 减：已归还投资 - - - - 实收资本（或股本）净额 292,032,000.00 292,032,000.00 292,032,000.00 292,032,000.00 资本公积 5-25 557,767,224.52 557,767,224.52 557,767,224.52 557,767,224.52 盈余公积 5-26 52,526,147.40 49,421,658.83 44,318,407.59 44,318,407.59 其中：法定公益金 5-26 13,885,313.51 13,885,313.51 12,184,229.76 12,184,229.76 未分配利润 5-27 27,217,178.31 59,524,866.88 30,606,443.21 30,606,443.21 所有者权益合计 929,542,550.23 958,745,750.23 924,724,075.32 924,724,075.32 负债和所有者权益总计 1,976,580,246.06 1,262,815,187.84 1,592,910,518.17 1,426,205,466.63 后附会计报表附注为本报表的组成部分 48 2002 年度利润及利润分配表 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 货币单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并报表 母公司 合并报表 母公司 一、主营业务收入 5-28 665,225,913.69 399,640,668.70 353,135,088.62 291,872,861.88 减：主营业务成本 5-29 555,047,072.19 365,424,828.04 268,223,786.03 228,361,855.86 主营业务税金及附加 5-30 554,686.25 545,405.82 1,570,115.21 1,309,524.33 二、主营业务利润 109,624,155.25 33,670,434.84 83,341,187.38 62,201,481.69 加：其他业务利润 5-31 4,258,884.20 4,505,637.45 4,740,773.51 5,958,003.44 减：营业费用 23,377,133.66 8,407,507.65 16,714,374.73 9,772,259.14 管理费用 45,711,914.44 12,802,466.89 48,943,244.75 19,306,526.67 财务费用 5-32 11,649,314.16 -8,485,415.36 959,459.68 -838,543.78 三、营业利润 33,144,677.19 25,451,513.11 21,464,881.73 39,919,243.10 加：投资收益 5-33 8,470,760.50 9,800,953.72 40,375,247.07 27,424,579.79 补贴收入 - - - - 营业外收入 5-34 179,746.01 500.00 157,289.02 1,727.38 减：营业外支出 5-35 76,033.73 49,876.03 16,405.78 - 四、利润总额 41,719,149.97 35,203,090.80 61,981,012.04 67,345,550.27 减：所得税 5-36 2,017,675.07 1,181,415.89 2,685,605.53 2,685,605.53 少数股东收益 5,504,022.79 - -5,364,538.23 - 五、净利润 34,197,452.11 34,021,674.91 64,659,944.74 64,659,944.74 加：年初未分配利润 30,606,443.21 30,606,443.21 27,312,690.18 27,312,690.18 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 64,803,895.32 64,628,118.12 91,972,634.92 91,972,634.92 减：提取法定盈余公积 3,402,167.49 3,402,167.49 6,465,994.47 6,465,994.47 提取法定公益金 1,701,083.75 1,701,083.75 3,232,997.24 3,232,997.24 提取职工奖励及福利基金 175,777.20 - - - 提取储备基金 2,069,659.05 - - - 提取企业发展基金 1,034,829.52 - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 56,420,378.31 59,524,866.88 82,273,643.21 82,273,643.21 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 29,203,200.00 29,203,200.00 29,203,200.00 29,203,200.00 转作资本（或股本）的普通 - - 22,464,000.00 22,464,000.00 八、未分配利润 27,217,178.31 30,321,666.88 30,606,443.21 30,606,443.21 后附会计报表附注为本报表的组成部分 49 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 行次 合并报表 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 662,755,378.53 504,359,027.31 收到的税费返还 2,389,900.00 2,389,900.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,568,950.11 3,009,701.20 现金流入小计 670,714,228.64 509,758,628.51 购买商品、接受劳务支付的现金 581,948,838.76 421,910,386.35 支付给职工以及为职工支付的现金 38,968,371.48 16,024,792.28 支付的各项税费 47,429,806.10 35,909,116.35 支付的其他与经营活动有关的现金 5-37 38,913,659.51 9,356,936.39 现金流出小计 707,260,675.85 483,201,231.37 经营活动产生的现金流量净额 -36,546,447.21 26,557,397.14 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 96,062,412.15 96,062,412.15 取得投资收益所收到的现金 13,788,452.77 13,788,452.77 处置固定资产、无形资产和其它长期资 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 5-38 46,600,200.01 177,728,994.59 现金流入小计 156,251,064.93 287,579,859.51 购建固定资产、无形资产和其它长期资 291,374,781.39 11,336,133.23 投资所支付的现金 33,809,884.00 148,652,690.20 支付其他与投资活动有关的现金 2,235,867.00 51,977,625.53 现金流出小计 327,420,532.39 211,966,448.96 投资活动产生的现金流量净额 -171,169,467.46 75,613,410.55 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 60,397,299.73 - 取得借款所收到的现金 944,000,000.00 485,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5-39 52,532,380.76 40,141,021.73 现金流入小计 1,056,929,680.49 525,141,021.73 偿还债务所支付的现金 749,800,000.00 640,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 77,483,886.36 46,897,999.47 支付的其它与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 827,283,886.36 686,897,999.47 筹资活动产生的现金流量净额 229,645,794.13 -161,756,977.74 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 21,929,879.46 -59,586,170.05 50 现 金 流 量 表（续） 2002 年度 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 货币单位：人民币元 补充资料 合并报表 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34,197,452.11 34,021,674.91 加：少数股东收益 5,504,022.79 - 加：计提的资产减值准备 4,919,396.84 -2,004,252.85 固定资产折旧 35,966,586.08 10,278,972.30 无形资产摊销 4,714,326.75 2,064,000.00 长期待摊费用摊销 3,085,096.95 401,704.61 待摊费用减少(减增加) -1,239,699.04 137,019.57 预提费用增加(减减少) 1,355,261.61 -34,959.46 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益） 3,846.70 - 固定资产报废损失 44,567.15 44,567.15 财务费用 12,808,148.20 -7,090,250.23 投资损失（减收益） -8,470,760.50 -9,800,953.72 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） -74,675,709.75 -711,164.96 经营性应收项目的减少（减增加） -65,331,233.60 54,998,782.44 经营性应付项目的增加（减减少） 10,572,250.50 -55,747,742.62 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -36,546,447.21 26,557,397.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期未余额 423,021,584.09 183,324,860.47 减：现金的期初余额 401,091,704.63 242,911,030.52 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 21,929,879.46 -59,586,170.05 51 利润表补充资料 编制单位：江苏法尔胜股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 7,715,284.16 -1,450,231.01 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -6,689,607.34 4、会计政策变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 52 资产减值准备明细表（合并） 会企 01 表附表 1 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 25,530,443.62 6,675,432.54 2,412,012.34 29,793,863.82 其中：应收账款 24,169,629.26 6,528,491.15 2,245,181.60 28,452,938.81 其他应收款 1,360,814.36 146,941.39 166,830.74 1,340,925.01 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三：存货跌价准备合计 12,187,461.09 380,000.00 - 12,567,461.09 其中：产成品(库存商品) 1,995,661.09 380,000.00 2,375,661.09 原材料 10,191,800.00 10,191,800.00 在产品 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 10,706,379.04 - 660,433.18 10,045,945.86 其中：房屋、建筑物 4,121,289.63 4,121,289.63 机器设备 6,585,089.41 660,433.18 5,924,656.23 电子设备 - 运输工具 - 其它设备 - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 53 资产减值准备明细表（母公司） 会企 01 表附表 1 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 23,147,684.10 2,004,252.85 21,143,431.25 其中：应收账款 22,225,900.00 1,969,204.96 20,256,695.04 其他应收款 921,784.10 35,047.89 886,736.21 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三：存货跌价准备合计 12,187,461.09 12,187,461.09 其中：产成品(库存商品) 1,995,661.09 1,995,661.09 原材料 10,191,800.00 10,191,800.00 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,326,523.43 3,379,855.61 660,433.18 10,045,945.86 其中：房屋、建筑物 4,121,289.63 4,121,289.63 机器设备 3,205,233.80 3,379,855.61 660,433.18 5,924,656.23 电子设备 运输工具 其它设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备