000905_2001_厦门港务_厦门路桥2001年年度报告_2002-03-07.txt

1 厦门路桥股份有限公司 二 00 一年年度报告 正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 厦门天健 华天有限责任会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告 本公司董事会 监 事会对相关事项亦有详细说明 请投资者注意阅读 第一节 公司简介 一 公司的法定中文名称 厦门路桥股份有限公司 公司的法定英文名称 XIAMEN ROAD BRIDGE CO. LTD 二 公司法定代表人 黄灵强 三 公司董事会秘书 缪鲁萍 联系地址 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 联系电话 0592 5326897 5326891 传 真 0592 5326893 电子信箱 miaolplqgf@amoy- 证券事务代表 刘翔 联系地址 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 联系电话 0592 5326897 5326891 传 真 0592 5326893 电子信箱 liuxiang-email@ 四 公司注册地址 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 公司办公地址 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 邮政编码 361009 公司国际互联网网址 www.amoy- 电子信箱 rbcicoxm@ 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 2 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http // 公司年度报告备置地点 厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 厦门路桥 股票代码 000905 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期为 1999 年 4 月 21 日 地点为厦门市工商行政管理局 公司 分别于 1999 年 9 月 17 日 1999 年 12 月 10 日 2000 年 3 月 2 日 2000 年 5 月 10 日 2001 年 1 月 12 日在厦门市工商行政管理局变更注册登记 2 企业法人营业执照注册号 3502001001672 3 税务登记号码 1 国税登记号码 3502047054097380 2 地税登记号码 350204705409738 4 公司聘请的会计师事务所名称 厦门天健华天有限责任会计师事务所 办公地址 厦门湖滨南路 57 号金源大厦 18 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据 单位 人民币元 项目 金额 利润总额 44,525,030.33 净利润 37,887,709.80 扣除非经常性损益后的净利润 38,686,325.14 主营业务利润 129,657,752.54 其他业务利润 6,844,705.81 营业利润 37,975,895.34 投资收益 7,347,750.33 补贴收入 - 营业外收支净额 -798,615.34 经营活动产生的现金流量净额 35,725,433.27 现金及现金等价物净增加额 -35,295,999.93 3 2 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 254,428,433.34 230,175,573.83 136,978,449.00 净利润 37,887,709.80 27,277,887.04 179,943,822.25 总资产 2,808,106,467.36 2,761,554,502.82 2,790,103,211.92 股东权益 1,009,592,826.28 967,924,552.62 941,138,677.79 每股收益 摊销 0.128 0.092 0.610 每股收益 月均加权 0.128 0.092 0.625 扣除非经常性损益后的每股收益 0.131 0.088 0.346 每股净资产 3.422 3.281 3.190 调整后的每股净资产 3.361 3.274 3.189 每股经营活动产生的现金流量净额 0.121 0.326 0.635 净资产收益率 % 摊薄 3.75 2.82 16.49 净资产收益率 % 加权 3.83 2.69 18.77 扣除非经常性损益后加权平均资产 收益率 % 3.91 2.36 10.38 1 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号 要求计算的利润数据 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.8426 13.1132 0.4395 0.4395 营业利润 3.7615 3.8408 0.1287 0.1287 净利润 3.7528 3.8318 0.1284 0.1284 扣除非经常性损失后的净利润 3.8319 3.9111 0.1311 0.1311 2 按照 公开发行证券公司信息披露规范回答第 1 号-非经常性损益 的要求 确定和计算的非经常性损益数 扣除的非经常性损益项目及涉及金额 营业外收支净额 -798,615.34 元 营业外收入 营业外支出 处置固定资产收入 321,543.92 固 定 资 产 减 值 准 备 516,370.76 其他 189,163.00 赔偿净额 47,320.86 捐赠支出 121,000.00 其他 624,630.64 合计 510,706.92 合计 1,309,322.26 第三节 股份变动及股东情况 一 股份变动情况 4 1 股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + 本次变动前 配 股 送 股 公 积 金 转股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一 未上市流通股 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 境内上市的 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股合计 200,000,000 200,000,000 200,000,000 95,000,000 95,000,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000 95,000,000 95,000,000 三 股份总额 295,000,000 295,000,000 2 股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]18 号 证监发行字[1999]19 号和证 监发行字[1999]20 号文批准 公司于 1999 年 2 月 3 日通过深圳证券交易所系统以上网定 价方式向社会公开发行人民币普通股 9,191.7 万股 并向证券投资基金配售人民币普通股 308.3 万股 共计 9,500 万股 发行价格为 5.53 元/股 经中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所深圳上字[1999]第 23 号 上市通知 书 批准 上网定价发行的厦门路桥 9,191.7 万 A 股股票于 1999 年 4 月 29 日在深圳证券 交易所挂牌上市交易 向证券基金配售的 308.3 万股 A 股股票获准于 1999 年 6 月 29 日上 市交易 5 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日 持有本公司股票的股东总人数为 72015 户 持股 29,500 万 股 其中含国家股股东 2 户 持有 20,000 万股 社会公众股股东 72013 户 持股 9,500 万 股 2 主要股东持股情况 前十名和持股 5%以上股东 股东名称 持股数(股) 占总股本比例 厦门市路桥建设投资总公司 162,620,000 55.13% 华建交通经济开发中心 37,380,000 12.67% 上海证券有限责任公司 321,260 0.109% 普丰证券投资基金 202,882 0.069% 徐萍 196,700 0.067% 谭志光 174,700 0.059% 赵雪君 158,950 0.054% 李忠 142,200 0.048% 徐卫华 138,200 0.047% 林良坚 92,900 0.031% 注 1 持有本公司 5%以上 含 5% 股份的股东所持股份在报告期内无发生质押 冻 结等情况 2 前十名股东中 厦门市路桥建设投资总公司及华建交通经济开发中心分别持 有国家股 16262 万股及 3738 万股 其余 8 名股东持有的股份均为已上市流通股 3 本公司未发现前十名股东之间存在任何关联关系 4 直接或间接持有本公司 10%以上 含 10% 股份的股东情况简介 厦门市路桥建设投资总公司 成立于 1993 年 6 月 为国有企业 是本公司的发起人 控股股东 其实际控制人为厦门市财政局 法定代表人 黄灵强 注册资金 35385 万元人民币 经营范围 主营 1 承担国内外大中型桥梁 中高等级公 道 路 隧道及配套工程的 建设管理及建成后的经营管理 2 经批准发行债券 股票 建立基金会 利用国内外贷款 中外合作 合资及土地综合开发筹集路桥建设资金 3 经营和代理除国家组织统一联合经 营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外其他商品和技术的进出口业务 加 工贸易 对销贸易 转口贸易 4 房地产开发与经营 兼营 1 批发 零售建筑材料 机械 电子设备 2 停车场及配套服务设施施工 3 国内外路侨工程咨询 设计及委托 经营管理 6 华建交通经济开发中心 成立于 1993 年 12 月 为全民所有制企业 法定代表人 朱耀庭 注册资金 人民币 50,000 万元 经营范围 主营公路 码头港口 航道的综合开发 承包建设 交通基础设施新技术 新产品 新材料的开发 研制和产品的销售 兼营建筑材料 机电设备 汽车 不含小轿 车 及配件 五金交电 日用百货的销售 经济信息咨询 人才培训 第四节 董事 监事 高级管理人员 一 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年 期初持股数 股 期末持股数 股 增减变动量 股 黄灵强 董事长 男 45 1999-2002 0 0 0 程正明 董事 男 37 1999-2002 0 0 0 江孔雀 董事 男 35 2000-2002 0 0 0 曾超 董事 男 43 1999-2002 0 0 0 缪鲁萍 董事 总经理 女 36 1999-2002 0 0 0 陈卫文 董事 男 33 2000-2002 0 0 0 李志伟 董事 男 44 2000-2002 0 0 0 朱军 董事 男 40 1999-2002 0 0 0 陈德红 董事 女 36 1999-2002 0 0 0 张亚明 监事会 主席 女 47 1999-2002 0 0 0 蔡佩珍 监事 女 53 1999-2002 0 0 0 梁超 监事 男 42 2000-2002 0 0 0 马宁 监事 女 45 2001-2002 0 0 0 柳颂清 监事 女 34 1999-2002 0 0 0 凌斌忠 监事 男 38 1999-2002 0 0 0 毛育铭 监事 男 26 1999-2002 0 0 0 洪鹤翔 副总经理兼 建材公司总 经理 男 38 2001-2002 0 0 0 注 上述成员中 董事李志伟先生及陈德红女士分别于 2001 年 5 月 8 日及 2001 年 7 月 2 日向公司董事会递交了辞职申请 其中 李志伟先生的辞职申请已经 2001 年 8 月 13 7 日召开的第一届董事会第十二次会议审议通过 但尚未经公司股东大会审议批准 陈德红 女士的辞职申请尚未经公司董事会及股东大会审议通过 但该两位董事的辞职申请在公司 第一届董事会换届选举并不再担任第二届董事会董事后将自动生效 二 董事 监事在股东单位任职情况 1 董事长黄灵强先生在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任总经理 2 董事程正明先生在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任副总经理 3 董事江孔雀先生在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任副总经理 4 董事曾超先生在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任总工程师 5 董事陈卫文先生在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任总经理助 理 6 董事朱军先生在本公司的第二大股东华建交通经济开发中心任发展研究部副经理 7 监事会主席张亚明女士在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任党委 副书记 8 监事蔡佩珍女士在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任工会主席 9 监事梁超先生在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任副总工程师兼 总工程师办公室主任 10 监事马宁女士在本公司的第二大股东华建交通经济开发中心任行政人事部副经理 11 监事柳颂清女士在本公司的控股股东单位厦门市路桥建设投资总公司任办公室主 任 12 监事凌斌忠先生在本公司控股股东厦门市路桥建设投资总公司的下属子公司厦门 市路桥管理有限公司任财务部经理 三 年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬依据本公司制定 的 劳动报酬管理规定 按月发放 现任 17 名董事 监事 高级管理人员中 除了董事曾超先生 董事兼总经理缪鲁萍女 士 监事毛育铭先生 3 人在本公司领取薪酬外 其余的 14 名董事 监事及高管人员均不在 本公司领取薪酬及津贴 其中 13 名董事及监事在相应的股东单位领取薪酬 1 名高管人员 (副总经理)在本公司的控股子公司厦门市路桥建材有限公司领取薪酬 在本公司领取薪酬 的 3 名董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额 包括基本工资 各项奖金 福利 补 贴 住房津贴及其他津贴等 为 234 550 元 分布情况如下 姓名 职务 年度报酬总额 元 曾超 董事 114150 缪鲁萍 董事兼总经理 84020 毛育铭 监事 36380 8 四 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及原因 报告期内 郭本锋先生因工作变动原因 经公司 2000 年度股东大会审议通过 辞去监 事职务 同时 马宁女士在本次股东大会当选为监事 黄和宾先生因工作变动原因 经公 司第一届董事会第十二次会议审议通过 辞去副总经理职务 同时 本次董事会会议审议 通过聘任洪鹤翔先生为公司副总经理 五 员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司在职各类员工总数为 126 人 其中行政管理人员 23 人 占员工总数的 18.25% 工程技术人员 42 人 占员工总数的 33.33% 财务人员 15 人 占员 工总数的 11.9% 路桥护理人员 46 人 占员工总数的 36.52% 上述人员中 具有大专及大 专以上教育程度的人员 78 人 占员工总数的 61.9% 具有中专及高中教育程度的人员 31 人 占员工总数的 24.6% 高中文化教育程度以下的人员 17 人 占员工总数的 13.5% 本 公司离退休职工的工资费用由社会保险机构统筹安排 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求 不断完善公 司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 已制定了 公司章程 股东大会 议事规则 董事会议事规则 及 监事会议事规则 目前 公司正在根据中国证监会和 国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 的要求对 公司章程 以及 三 会 议事规则进行修改与完善 公司目前的治理结构情况如下 1 关于股东和股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确 保所有股东能够充分行使自己的权利 公司能够严格按照股东大会规范意见和公司章程的 要求召集 召开股东大会 公司的关联交易公平合理 并对定价依据予以充分披露 不存 在任何损害公司利益的关联交易 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做 到 五独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 并 将进一步完善董事的选聘程序 积极推行累积投票制度 公司董事会建立了董事会议事规 则 各董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉 相关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司正在积极物色独立董事人选 将 按照有关规定建立独立董事制度 4 关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监 事会建立了监事会的议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责 的精神 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 9 进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司对经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规 的规定 公司正在积极着手建立公正 透明的董事 监事和经理人员的绩效评价标准与激 励约束机制 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其 他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和 咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露 有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照 深圳证券交易所股票 上市规则 及 公开发行证券公司信息披露实施细则 试行 的规定 及时披露大股东或 公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 公司自成立以来一贯严格按照 公司法 等有关法律法规的要求规范运作 并将一如 既往地按照有关议事规则和新发布的 上市公司治理准则 等规范性文件的要求规范运作 努力寻求利润最大化 切实维护中小股东的利益 二 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定 正在积极起草和修订 公司章程 及 董事会议事规则 物色独立董事人选 将 于 2002 年 6 月 30 日前按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 及 上市公 司治理准则 的规定建立独立董事制度 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上的 五分开 情况说明 1 在业务方面 公司具有独立完整的业务及经营能力 与控股股东在业务上是分开的 同时 由于市场细分不同 公司及下属机构与控股股东及其下属机构之间不存在同业竞争 的问题 2 在人员方面 公司制定了独立的劳动 人事及工资管理制度 建立了独立的劳动人 事职能部门 不存在与控股股东混合经营管理的情况 3 在资产方面 公司与控股股东产权关系明确 如 公司完全拥有海沧大桥和厦门大 桥的全部资产和独立的过桥收费经营权 4 在机构方面 公司机构设置独立 完整 科学 具有良好的运作机制与运行效率 公司法人治理机构的建立及运作严格按照 公司章程 执行 生产经营和行政管理完全独 立于控股股东 建立了符合公司自身发展需求的组织机构 5 在财务方面 公司设有独立的财务会计部门 开设了独立的银行帐户 建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度 并根据上市公司有关会计制度的要求 独立进行财务决 策 第六节 股东大会情况简介 10 报告期内共召开两次股东大会 一 本公司于 2001 年 2 月 23 日在 中国证券报 证券时报 上刊登召开 2000 年度 股东大会的通知 会议于 2001 年 3 月 27 日上午 9 点在本公司会议室召开 本次会议出席 股东 或代表 代表的股份 200,000,000 股 占公司股本总额的 67,8% 大会审议通过了 1 2000 年度董事会工作报告及 2001 年业务发展计划 2 2000 年度监事会工作报告 3 2000 年度利润分配预案 4 关于 2000 年度法定公益金提取比例的说明 5 同意监事郭本锋先生辞去现任监事职务 并增补马宁女士为公司监事 6 关于修改公司章程的议案 7 关于授权本届董事会在 2 亿元人民币的资金额度内开展资产委托管理 国债回购 战略配售等业务的议案 8 2000 年度报告及摘要 本次股东大会的决议刊登在 2001 年 3 月 28 日的 中国证券报 证券时报 上 二 本公司于 2001 年 8 月 15 日在 中国证券报 证券时报 上刊登召开 2001 年度 第一次临时股东大会的通知 会议于 2001 年 9 月 17 日以通讯方式召开 本次会议共收到 有效决议表决票两份 代表股份 200,000,000 股 占公司股本总额的 67.8% 大会审议通 过续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所为公司 2001 年度财务审计机构的议案 本次股东大会的决议刊登在 2001 年 9 月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营情况 本公司属交通基础设施行业 主营业务为厦门大桥和海沧大桥过桥费的征收及经营 维护与管理 2001 年 公司努力克服经营成本大幅上升的困难 两桥收费经营业务仍取得 稳步发展 截止 2001 年 12 月 31 日 公司实现主营业务收入 25,442.84 万元 比去年同期 增长 10.54% 其中厦门大桥过桥费收入 12,451.36 万元 海沧大桥过桥费收入 4,464.65 万元 本公司的控股子公司厦门市路桥建材有限公司主营业务收入 8,526.84 万元 公司全 年实现主营业务利润 12,965.78 万元 比去年同期减少 2.65% 2 主要控股及参股公司的经营情况及业绩 1 本公司的控股子公司厦门市路桥建材有限公司主要从事混凝土 建筑材料生产 加工及批发 零售 电器机械及器材的批发 零售及维修 仓储等 注册资本 2000 万元人 民币 总资产 10,149.39 万元 2001 年该公司坚持规范运作 通过进一步完善内部管理 努力开拓市场空间 积极探索新的企业运营机制 取得了较好的业绩 全年实现主营业务 收入 8,526.84 万元 利润总额 1,065.14 万元 净利润 929.60 万元 11 2 本公司的控股子公司厦门市路桥储运有限公司主要经营范围为货物运输 仓储 拆箱及集装箱维修 停车场等 注册资本 200 万元人民币 报告期内 该公司主要致力于 经营场所的申请 业务筹划以及人才储备等工作 目前尚未产生经营收益 3 本公司的参股公司厦门市虹之旅旅游开发有限公司 现已更名为 厦门路桥旅游 开发有限公司 以下均用此名称 在报告期内完成了工商注册登记工作 并已初步投入运 作 本公司本年该项投资产生亏损 38.56 万元 4 本公司的参股公司山东证券有限责任公司 现已更名为 天同证券有限责任公司 及中信证券股份有限公司在报告期内均取得了较好的收益 其中 天同证券有限责任公司 及中信证券股份有限公司在本报告期内均实施现金分红方案 本公司分别取得投资收益 577.48 万元 190 万元 3 公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内 公司在经营中遇到的困难主要是 1 公司业务结构较为单一 针对此问题 公司自成立以来 即提出了 调整业务结 构 实现多元化经营 的思路 先后投资参股了天同证券有限责任公司和中信证券股份有 限公司 收购了厦门市路桥建材有限公司以及以自有资金开展了委托理财业务等 这些措 施在一定程度上改善了公司业务结构过于单一的现状 此外 公司根据拓展业务的需要 还多方寻找投资项目 涉及生物农药 电信信息管理 软件工程 铁路电气化技术 客运 站 房地产 汽车配件等行业 为今后深入开展对外投资业务打下基础 2 公司的运营成本与去年同期相比出现较大幅度的增加 主要原因是 A 财务费 用仍居高不下 B 海沧大桥部分项目的缺陷责任期已过 其管养费用已转由公司承担 导 致维护成本大幅增加 C 由于过桥车型结构的变化 使得车流量的增幅高于过桥费收入的 增幅 导致折旧费用上升 针对以上困难 公司在报告期内积极采取了以下措施予以控制 首先 公司对两桥维 护 养护的内容逐项进行严格的审定和论证 在此基础上制定出委托经费计划 从而较合 理地确定了两桥的委托管理费用 同时 公司还定期进行资金使用效果跟踪 以确保委托 经费用到实处 其次 对于海沧大桥建成初期所需发生的不可预见费用 通过实行招 投 标制度来降低费用的支出 第三 与保险公司签订厦门大桥和海沧大桥的责任保险合同 通过将两桥部分经常性风险及不可预见风险进行规避 达到锁定两桥维护费用的效果 三 公司投资情况 1 前次募集资金使用情况 公司在本报告期内没有募集资金 也不存在募集资金的使用 前次募集资金 50717 万 元截止 2000 年 12 月 31 日已全部投入使用 其中 49617 万元按照原 招股说明书 承诺 的用途投入厦门海沧大桥项目的建设 其余的 1100 万元经公司 1999 年度股东大会的批准 将其中的 190 万元投入原 招股说明书 承诺的项目 兼并厦门市长发汽车运输公司 12 其余的 910 万元转投海沧大桥东岸旅游区的开发建设 2 非募集资金投资情况 1 海沧大桥工程 公司报告期内以非募集资金投资的重大项目之一是对海沧大桥建 设项目的续投资 报告期内对该项目的投资主要用于工程尾款的支付及附属配套工程的收 尾工作 共投入工程款 10,377 万元 该项目主体工程已于 1999 年 12 月 30 日竣工 并于 2000 年 1 月 3 日开始征收通行费 报告期内实现过桥费收入 4,464.65 万元 2 根据公司第一届董事会第十一次会议决议 报告期内本公司投入自有资金 200 万 元 与厦门市路桥建设投资总公司共同设立厦门路桥旅游开发有限公司 该公司现已办理 完工商注册登记手续 并初步投入运作 本公司本年该项投资产生亏损 38.56 万元 3 根据公司第一届董事会第十一次会议决议及 2000 年度股东大会决议 有关决议刊 登在 2001 年 2 月 23 日和 3 月 28 日的 中国证券报 和 证券时报 上 本公司在报告 期内以自有资金 亿元委托山东证券有限责任公司进行管理 以自有资金 500 万元委托厦 门国际信托投资公司证券交易营业部进行管理 现山东证券有限责任公司和厦门国际信托 投资公司证券交易营业部已合并成立天同证券有限责任公司 上述委托管理均已签定 资 产委托管理合同 委托期限均为 年 由于委托期未满 故报告期内本公司尚未取得收益 四 公司财务状况 经营成果分析 单位 元 指标项目 2001年 2000年 增减额 增减幅度 总资产 2,808,106,467.36 2,761,554,502.82 46,551,964.54 1.69% 长期负债 1,417,344,334.12 1,555,258,611.15 -137,914,277.03 -8.87% 股东权益 1,009,592,826.28 967,924,552.62 41,668,273.66 4.30% 主营业务利润 129,657,752.54 133,193,045.49 -3,535,292.95 -2.65% 净利润 37,887,709.80 27,277,887.04 10,609,822.76 38.90% 长期负债减少系本报告期我司将 2002 年需归还的银行贷款本金转入一年内到期的长 期负债所致 主营业务利润减少系本报告期主营业务成本比去年增加 32% 主营业务成本增加主要 原因是 1 海沧大桥部分项目的缺陷责任期已过 其管养费用已转由公司承担 导致维 护成本大幅增加 2 由于过桥车型结构的变化 使得车流量的增幅高于过桥费收入的增 幅 导致折旧费用上升 净利润增加主要原因系本报告期投资收益比去年增加 592.83 万元 其中天同证券有限 责任公司及中信证券股份有限公司分别取得投资收益 577.48 万元 190 万元 厦门市路桥 建材有限公司本报告期实现净利润 929.60 万元 五 经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 1 我国已于 2001 年底加入 WTO 加入 WTO 后 一方面 随着国际贸易和国际交往 的增加 客货车流量将进一步增加 另一方面 汽车进口关税的大幅下降 也将有效地刺 13 激汽车需求的增长 从而增加公司的通行费收入 2 2001 年 5 月 24 日厦门市十一届人大常委会第 33 次会议审议通过了 厦门市人 大财政经济委员关于 改革厦门大桥的收费办法 促进岛外经济发展 议案审议结果的报 告 提出将对本公司所属的厦门大桥和海沧大桥的收费管理办法进行改革 并具体交由厦 门市政府办理 2002 年 1 月 8 日 厦门市十一届人大常委会第 39 次会议听取和审议了厦 门市政府提交的关于 改革厦门大桥的收费办法 促进岛外经济发展 议案办理情况的报 告 并就实行资产置换 实行电子钱包制度 年费制度以及由市 区财政直接给予经济补 偿等改革方案进行了讨论 但最终将会采取何种改革方案尚无法知晓 因此 对两桥收费 管理办法进行改革将会对本公司产生何种影响 目前仍无法估计 该事项已在 2001 年 5 月 26 日及 2002 年 1 月 24 日的 中国证券报 及 证券时报 上披露 六 董事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告涉及事项的说明 2002 年 1 月 23 日 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了非标准无保 留的审计意见 报告中有两条解释性说明段 内容为 此外 我们注意到 1 如贵公司会 计报表附注十之 1 所述 贵公司于 2001 年 1 月 9 日收到厦门市财政局根据厦财基 2000 34 号 关于拨付财政补贴 2300 万元的批复 转入的财政专项补贴款 2300 万元 厦门市财 政局于 2002 年 2 月 21 日出具 关于收回原拨付的财政专项补贴 2300 万元的函 明确将 收回该项财政专项补贴 2 如贵公司会计报表附注十之 2 所述 根据 1998 年 6 月 19 日 厦门市财政局关于 承担海沧大桥项目向国家开发银行贷款三亿元人民币本息偿还的函 厦门市财政局承诺在 贵公司成立后承担贵公司向国家开发银行贷款人民币 3 亿元的本息 以财政补贴的形式安 排每年的本息偿还 根据厦门市人民政府办公厅 2000 年 5 月 10 日厦府办[2000]函 011 号 厦门市人民政府办公厅关于厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处 理意见的函 和厦门市财政局 2000 年 7 月 10 日厦财基 2000 17 号 关于国家开发银行 三亿元贷款本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分帐务处理的函复 厦门市有关政府部 门进一步明确了原有承诺的内容和性质 厦门市财政局继续代贵公司偿还国家开发银行 3 亿元人民币贷款的本息 但代为偿还的贷款本金作为贵公司对厦门市财政局的债务 待今 后在贵公司实施配股或增发新股时 再将该债务转为对贵公司的股权 代为偿还的贷款利 息不计入贵公司财务费用 公司董事会现就上述涉及的事项说明如下 1 涉及事项的基本情况 1 财政专项补贴款 2300 万元事项 为弥补本公司 1999 年 2000 年因执行厦府办 1998 186 号文有关集装箱车辆通行费 减半收费的规定而减少的经营收入 根据厦门市人民政府 2000 162 号专题会议纪要精 神 厦门市财政局以厦财基 2000 34 号文同意给予本公司财政专项补贴 2300 万元 并 于 2001 年 1 月 9 日将该款项划至本公司帐户 14 在给予本公司此项财政专项补贴之后 厦门市财政局获悉国家有关部门即将对集装箱 车辆通行征费实施优惠政策 考虑到该项优惠政策影响面较大 且实施时间又不确定 故 决定将此 2300 万元财政专项补贴收回 并口头通知要求本公司在会计处理上暂列为 其他 应付款-厦门市财政局 2001 年 12 月 13 日 福建省交通厅 物价局以闽交财[2001]197 号 关于对国际标准集装箱运输车辆通行费实行优惠的通知 文对集装箱车辆通行费实行 优惠 鉴于上述因素 厦门市财政局于 2002 年 2 月 21 日出具 关于收回原拨付的财政专 项补贴 2300 万元的函 明确将收回该项财政专项补贴 2 国家开发银行三亿元贷款本息帐务处理事项 为支持海沧大桥建设和本公司的改制发行上市工作 厦门市财政局根据厦门市人民政 府[1998] 关于厦门路桥总公司股份制改制及发行上市有关问题的会议纪要 精神 于 1998 年 6 月 19 日出具 厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行三亿元人民币本息 偿还的函 承诺在本公司成立后承担本公司向国家开发银行贷款人民币三亿元的本息 以 财政补贴的形式安排每年的本息偿还 1999 年 8 月 福建省审计厅在对本公司建设管理的海沧大桥建设项目概 预 算情况 审计时认为 厦门市财政局承担海沧大桥建设项目向国家开发银行贷款三亿元人民币的本 息偿还 属国家财政性基建投资的国有资产 但厦门市财政局在有关文件中未明确国有资 产的管理问题 遂于 2000 年 3 月 24 日出具闽审投建续[2000]25 号 福建省审计厅关于厦 门路桥股份有限公司海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计建议 文中建议 厦门市政府协调有关部门和单位 按国家有关规定 理顺财政性建设资金的管理使用关 系 明确国有资产的管理问题 避免国有资产流失 根据上述福建省审计厅的建议 厦门市人民政府办公厅以及厦门市财政局分别于 2000 年 5 月 10 日 2000 年 7 月 10 日 以厦府办[2000]函 011 号 厦门市人民政府办公厅关于 厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意见的函 和厦财基 2000 17 号 关于国家开发银行三亿元贷款本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分帐务处理的 函复 文件 重新明确了原有承诺的内容和性质 厦门市财政局继续代本公司偿还国家开 发银行 3 亿元人民币贷款的本息 但代为偿还的贷款本金作为本公司对厦门市财政局的债 务 待今后在本公司实施配股或增发新股时 再将该债务转为本公司的股权 代为偿还的 贷款利息不计入本公司的财务费用 2 注册会计师对该事项的意见 注册会计师认为 审计报告说明段中列示的事项涉及政府有关部门对公司承诺的变更 该事项可能影响投资者的决策 故在审计报告说明段中加以说明 若对比承诺变更前后的影 响 则公司 2001 年度的净利润将减少 3655 万元 2001 年 12 月 31 日流动负债将增加 3655 万元 但公司对其的会计处理没有明显违反会计准则 制度的规定 3 公司董事会 监事会和管理层对该事项的意见 公司董事会 监事会和管理层认为审计报告中所解释的事项真实 准确 如实反映了 15 公司的实际情况 4 该事项对本公司的影响程度 由于政府对本公司的承诺发生变更 从而本公司 2001 年度的净利润将减少 3655 万元 2001 年 12 月 31 日流动负债将增加 3655 万元 5 消除该事项及其影响的可能性 上述审计意见涉及的事项属政府行政性行为 本公司无能力消除该事项及其影响 6 消除该事项及其影响的具体措施 上述审计意见涉及的事项属政府行政性行为 本公司无能力消除该事项及其影响 故 无法提出消除其影响的具体措施 七 下一年度经营计划 在 2002 年度 董事会将继续努力落实 五年发展思路 坚持规范与发展并重的原则 进一步完善公司治理结构 在保证主营业务稳步增长的同时 积极探索业务发展新领域 1 完善法人治理结构 规范公司运作机制 2002 年度 公司董事会将继续按照上市公司法人治理规范文件的要求 规范法人治理 结构 完善董事会的构成 建立独立董事制度 并适时筹备设立董事会战略 审计 提名 薪酬与考核等专业委员会 进一步提高公司的整体运作水平 建立与公司发展相适应的科 学决策 规范管理等机制 以实现 股东权益最大化 的目标 2 立足路桥经营主业 保障主营业务稳步增长 第一 公司将要求委托方继续加强两桥的征费管理工作和稽查力度 深入推行 ISO9002 质量体系的运行 进一步提高服务质量 重点抓好 BMMS 养护管理模式的成果转化应用 以 降低两桥中长期资产运营成本 探索 BMMS 系统在公司外大型桥梁管理应用 第二 公司将适应厦门构建大城市框架的发展需要 跟踪政府极其关注的东通道建设 项目 从中寻找其投资价值 第三 公司将以中国加入 WTO 为契机 积极探索公司参与工程总承包的道路 并努力 创造条件 使公司具备 走出去 的条件和能力 适时参与本区域外路桥工程建设市场的 竞争 3 强化资本运营理念 激发投资业务活力 在投资业务的管理和发展过程中 公司将充分运用资本运营手段对公司现有的投资项 目进行优化和整合 对于已具备市场竞争优势和较强盈利能力的控股公司 公司采用兼并 收购的方式增强企业的经营规模 对于发展前景不明朗 盈利水平一般的参股 控股公司 公司通过整合 转让 置换等方式化解风险直至退出 同时 公司还将积极介入政府支持 且具有盈利前景的项目 并考虑利用路桥储运有限公司来发展新兴的物流行业 4 关注收费方式改革新动向 做好持续信息披露工作 保护股东特别是中小股东利 益 经厦门市人大常委会审议通过的 关于厦门大桥 海沧大桥收费方式改革的议案 是 16 事关公司主营业务和主营资产可能发生重大调整的重要事项 为保证广大股东依法享有充 分的知情权和决策权 公司将多渠道 多层次地与政府有关部门 证券监管单位以及相关 中介机构进行信息沟通和关系协调工作 密切关注收费方式改革的进展情况 并严格按照 上市公司公开信息披露的各项要求进行持续的信息披露工作 以保护股东特别是中小股东 利益的态度来对待收费方式的改革 5 建立适应公司发展需要的绩效评价和激励约束机制 公司将根据发展的实际需要 计划分三个层次建立相关的配套机制 一 制订董事的津贴方案 绩效评价标准和程序 并提请股东大会审议 进一步明 确董事会每一位成员的责 权 利关系 并按照有关上市公司治理准则的要求 投保董事 及高管人员的责任险 提升董事及高管人员的风险意识 以促进其更好的履行应尽的职责 二 拟定公司年度综合目标考核方案 以此作为经营班子绩效评价的重要依据 使 其薪酬水平与公司绩效和业绩紧密挂钩 三 改革公司的员工薪酬制度 将公司年度综合目标依照部门和个人的工作职责细 化到每一员工 以进一步增强员工的工作责任感和积极性 八 董事会日常工作情况 1 董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开两次董事会会议 1 公司第一届董事会第十一次会议于 2001 年 2 月 20 日在公司会议室召开 会议审 议通过以下决议 审议通过公司 2000 年度董事会工作报告及 2001 年业务发展计划 审议 通过总经理 2000 年度业务工作报告 审议通过公司 2000 年度报告及摘要 审议通过公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配计划 审议通过公司 2000 年度法定公益金的 提取比例为 5% 审议通过关于变更公司注册地址的议案 并相应修改 公司章程 审议 通过提请公司股东大会授权本届董事会在 2 亿元人民币的资金额度内开展资产委托管理 国债回购 战略配售等业务的议案 审议通过关于投资 200 万元人民币参股设立厦门市 虹 之旅 旅游开发有限公司的议案 审议通过关于将公司持有山东证券有限责任公司 8000 万 元股份进行质押贷款的议案 同意于 2001 年 3 月 27 日召开 2001 年第一次股东大会暨 2000 年度股东大会 此次会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 23 日的 中国证券报 和 证券时 报 上 2 公司第一届董事会第十二次会议于 2001 年 8 月 13 日在公司会议室召开 会议审 议通过以下决议 审议通过有关厦门市长发汽车运输公司清算工作帐务处理的议案 审议 通过计提三项资产减值准备金的议案 审议通过聘请厦门天健华天有限责任会计师事务所 为公司 2001 年度财务审计机构的议案,并提交股东大会审议 审议通过公司董事李志伟先 生辞去董事职务的议案 并提交股东大会审议 审议通过公司原副总经理黄和宾先生辞去 副总经理职务的议案 审议通过聘任洪鹤翔先生为公司副总经理的议案 审议通过投资 1400 万元与厦门市路桥建设投资总公司共同设立厦门市路桥房地产有限公司的议案 审议通过 公司 2001 年度中期报告及摘要 审议通过公司 2001 年度中期利润分配预案 同意于 2001 年 9 月 17 日召开临时股东大会 此次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 15 日的 中国证券 报 和 证券时报 上 17 2 董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2000 年度股东大会决议 授权本届董事会在 2 亿元人民币的资金额度内开展 资产委托管理 国债回购 战略配售等业务 本公司在报告期内以自有资金 10500 万元委 托天同证券有限责任公司进行管理 上述委托管理均已签定 资产委托管理合同 委托期 限均为 年 九 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配计划 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计,本公司在 2001 年度累计实现净利润 37,887,709.80 元 按 10%提取法定公积金 3,788,770.98 元 按 5%提取法定公益金 1,894,385.49 元 加上以前年度滚存的未分配利润 134,206,121.15 元 本年度实际可供 股东分配的利润为 166,410,674.48 元 由于公司今年支付了巨额的财务费用 且海沧大桥 的工程尾款还有较大的资金需求 故本年度不进行利润分配 也不进行公积金转增股本 预计 2002 年度利润分配计划如下 公司拟在 2002 年度结束后分配利润一次 公司下一年度实现净利润及本年度未分配 利润用于下一年度股利分配的比例不低于 10% 分配拟采用派发现金红利的方式 不进行 资本公积金转增股本 2002 年度利润分配计划为预计方案 公司董事会保留根据公司实际 情况对该分配计划进行调整的权利 十 报告期内 公司选定的信息披露报纸无变更 第八节 监事会报告 一 监事会工作情况 报告期内 本届监事会认真履行监督职责 共召开了两次监事会会议 1 公司第一届第七次监事会会议于 2001 年 2 月 20 日在本公司会议室举行 全体监事 7 人出席了会议 经表决一致审议通过以下决议 审议通过 2000 年度监事会工作报告 审 议通过公司 2000 年度报告及摘要 审议通过公司监事郭本锋先生辞去现任监事职务 同时 推选马宁女士为监事侯选人的决议 并提交股东大会审议 2 公司第一届第八次监事会会议于 2001 年 8 月 13 日在本公司会议室举行 全体监事 7 人出席了会议 会议一致审议通过 2001 年度中期报告与摘要及 2001 年度中期利润分配 预案 二 监事会发表独立意见 报告期内 监事会严格按照 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 厦 门路桥股份有限公司章程 等有关法律规定 通过列席公司历次董事会会议和股东大会会 议 积极努力地开展工作 认真履行监督职能 监事会就公司 2001 年度经营运作情况发表 如下意见 1 公司依法运作情况 本监事会根据国家有关法律 法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务情况以及公司管理制度等 进行了监督 认为董事会 2001 年度的工作能严格按照 公司法 证券法 上市规则 公司章程 以及其他有关法规制度进行规范运作 工作认真负责 经营决策科学合理 18 并进一步完善了内部管理和内部控制制度 公司董事会 经理等高层管理人员在履行法律 法规及公司章程所赋予的职责和权利时 作风清正廉洁 未发现有违反法律 法规 公司 章程和损害公司利益的行为 2 公司的财务报告情况 本监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 2001 年度 财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 厦门天健华天有限责任会计师事务 所对本公司出具了有解释性说明的审计报告 出具的审计意见及涉及事项真实 完整 准 确 3 募集资金的使用情况 公司在本报告期内没有募集资金 也不存在募集资金的使用 前次募集资金 50717 万 元已在 1999 年度及 2000 年度全部投入使用 其中 49617 万元按照原 招股说明书 承 诺的用途投入厦门海沧大桥项目的建设 其余的 1100 万元经公司 1999 年度股东大会的批 准 将其中的 190 万元投入原 招股说明书 承诺的项目 兼并厦门市长发汽车运输公 司 其余的 910 万元转投海沧大桥东岸旅游区的开发建设 4 收购 出售资产情况 公司在报告期内未开展资产收购 出售业务 5 关联交易 报告期内公司与各关联方发生的关联交易如下 1 本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和 日常维护 本年度应支付委托管理费 17,956,900.00 元 截至本年末止本公司尚有 1,500,000.00 元未支付 2 厦门市路桥艺术工程公司承建本公司厦门海沧大桥艺术景观工程 本年度应结算 工程款 16,382,256.31 元 截至本年末止本公司尚有 5,019,718.51 元未支付 3 本公司占用的厦门大桥 厦门海沧大桥直接建设用地 由本公司向厦门市路桥建 设投资总公司租赁使用 使用期限 30 年 本公司本年度应向厦门市路桥建设投资总公司支 付两桥土地使用权租金共计 5,480,000.00 元 截至本年末止本公司已支付上述款项 4 本公司本年度应向厦门市路桥建设投资总公司支付办公室租金 300,000.00 元 截 至本年末止本公司已支付上述款项 5 本公司本年度应向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥和厦门海沧大桥广告场地租 金 460,000.00 元 截至本年末止本公司已收到上述款项 6 厦门市路桥建材有限公司湖里分公司应向厦门市路桥工程物资公司收取仓储场地租 金 414,000.00 元 截至本年末止湖里分公司尚未收到上述款项 本监事会认为 报告期内公司与关联方发生的关联交易能够本着公平原则 按照同类 商品市场价格进行交易 没有损害公司和股东利益的行为 19 6 厦门天健华天有限责任会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告 本 监事会认为董事会对审计意见涉及事项所作的专项说明真实 准确 符合公司的实际情况 完全同意公司董事会对该事项所作的说明 第九节 重要事项 一 公司重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 公司收购及出售资产 吸收合并事项 本年度公司未发生收购及出售资产 吸收合并事项 三 重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 1 本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和 日常维护 委托管理费由双方本着经济 公平原则议定 以合同形式予以明确 根据合同 约定 本公司本年度应支付委托管理费 17,956,900.00 元 采用银行转帐的结算方式 截至 本年末止本公司尚有 1,500,000.00 元未支付 2 厦门市路桥艺术工程公司承建本公司厦门海沧大桥艺术景观工程 本次交易定价参 照同类交易的市场价格 并以合同的形式予以确定 本年度应结算工程款 16,382,256.31 元 采用银行转帐的结算方式 截至本年末止本公司尚有 5,019,718.51 元未支付 2 租赁发生的关联交易 本公司本年度占用的厦门大桥 厦门海沧大桥直接建设用地 由本公司向厦门市路桥建 设投资总公司租赁使用 使用期限 30 年 双方本着经济 公平原则议定租金 以租赁合同 予以明确 报告期内本公司采用银行转帐方式向厦门市路桥建设投资总公司支付两桥全年 的土地使用权租金 548 万元 上述 1 2 两项发生的关联交易属本公司日常经营必须支出的成本费用 因此对本公司 的利润不会产生太大的影响 3 公司与关联方存在担保的形成原因及其对公司的影响 1 厦门市路桥建设投资公司以其拥有的厦门火烧屿土地使用权为本公司于 1997 年 向国家开发银行三亿元贷款提供抵押担保 2 报告期内厦门市路桥建设投资总公司为本公司的流动资金贷款 7000 万元提供连 带责任担保 3 由于厦门市路桥建设投资总公司于 1997 年以其拥有的厦门火烧屿土地使用权为 本公司向国家开发银行三亿元贷款提供了抵押担保 因此 本着互保原则 本公司于 1999 年度相应为厦门市路桥建设投资总公司的流动资金贷款 10800 万元提供连带责任担保 后 在 关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知 出台后 本公司意识到上述互保行为 已不符合法律规定 因此立即督促厦门市路桥建设投资总公司尽快采取措施以解除本公司 20 的担保责任 其中报告期内已解除担保 6800 万元 尚有 4000 万元未解除 本公司将继续 督促路桥总公司尽快采取措施予以解除 以消除本公司承担的潜在担保风险 二 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 类型 资产帐面值(元) 带来的收入(元) 是否为关联交易 托管 -17,957,000 是 租赁 -5,480,000 是 托管 承包 租赁情况说明 1 本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和海沧大桥的收费和日 常维护 根据合同规定 报告期内应支付委托管理费 17,957,000 元 2 公司占用的厦门大桥 海沧大桥直接建设用地 由本公司向厦门市路桥建设投 资总公司租赁使用 使用期限 30 年 根据合同规定 报告期内公司已向厦门市路桥建设 投资总公司支付两桥全年土地使用权租金共计 5,480,000 元 2 重大担保事项 1 本公司于 1999 年为控股股东厦门市路桥建设投资总公司的流动资金贷款 10800 万元提供连带责任担保 其中报告期内已解除担保 6800 万元 尚有 4000 万元未解除 2 根据本公司第一届董事会于 2001 年 4 月 26 日 作出的决议 详见 2001 年 5 月 9 日的 中国证券报 及 证券时报 本公司于 2001 年 5 月 25 日与厦门雄震集团股份有 限公司签定 互保协议 互保金额为不高于人民币 5000 万元 互保期限为 1 年 截止报 告期末 本公司共为雄震集团在福建兴业银行厦门分行贷款 2000 万元 期限 7 个月 以及 在中国光大银行厦门支行贷款 3000 万元 期限 1 年 提供连带责任担保 雄震集团也相应 为本公司在福建兴业银行厦门分行贷款 2000 万元 期限 1 年 以及在厦门市商业银行杏林 支行贷款 2000 万元 期限 10 个月 提供连带责任担保 3 委托理财情况 根据公司第一届董事会第十一次会议决议及公司 2000 年度股东大会决议 本公司在报 告期内以自有资金 10500 万元委托天同证券有限责任公司进行管理 上述委托管理已分次 签定 资产委托管理合同 根据合同约定 委托期届满 受托方按委托资产期初总值的 3 收取资产委托管理费 若受托方业绩优良 经双方共同协商一致可对受托方另外增加管 理费 委托期限均为 年 由于委托期未满 故报告期内本公司尚未取得收益 三 公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 由于本公司于 1999 年为控股股东厦门市路桥建设投资总公司提供了 10800 万元的流 动资金贷款担保 因此 路桥总公司于年初承诺"在 2001 年 6 月底前寻找让银行接受的其 21 他担保单位来替换本公司" 见 2001 年 3 月 24 日 证券时报 与 中国证券报 的补充公 告 但由于担保金额较大 符合巨额贷款担保条件的单位很难获得 因此 截止 2001 年 6 月 29 日 路桥总公司仅能解除本公司为其提供的 3000 万元贷款担保 其余的 7800 万元 担保尚未解除 对此 路桥总公司承诺 待今后有关国有股权质押的法规出台后 再争取 以其持有的本公司的国有股权进行质押 以置换出本公司为其提供的贷款担保 该事项已 在 2001 年 7 月 14 日的 中国证券报 和 证券时报 中披露 或者通过偿还银行贷款予 以解除 之后 上述尚未解除担保的 7800 万元人民币贷款中 3800 万元由于路桥总公司于 12 月 31 日按期归还 因此该部分贷款承担的担保责任自动解除 至此 由本公司为路桥 总公司提供的贷款担保尚余 4000 万元未解除 四 报告期内本公司继续聘请厦门天健华天有限责任会计师事务所担任本公司的财务 审计工作 公司 2001 年度支付给会计师事务所的报酬为 40 万元 五 其他重要事项 1 报告期内 公司董事会及现任董事没有受到监管部门的任何处罚 2000 年 10 月 9 日至 13 日 中国证监会厦门特派办对本公司进行了现场检查 并下达 了厦证监发[2000]130 号 关于厦门路桥股份有限公司现场检查的通报 本公司接到该文 件后非常重视 立即组织全体董事 监事及高管人员认真学习 并对照 公司法 证券 法 深圳证券交易所股票上市规则 等有关法律法规的要求对厦门特派办提出的问题进 行逐项分析 研究制订了整改措施 详细情况参见 2001 年 3 月 24 日刊登在 中国证券报 和 证券时报 上的 厦门路桥股份有限公司董事会补充公告 2 报告期内 公司没有发生控股股东变更 公司董事会换届 总经理变更以及董事会 秘书变更等情况 有关监事成员变动见本报告之股东大会简介 3 报告期内 公司没有更改名称或股票简称的情况 第十节 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 厦门天健华天所审 2002 GF 字第 0092 号 厦门路桥股份有限公司全体股东 我们接受委托,审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2001 年度的现金流量表和合 22 并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中,我们结合贵公司实 际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定,在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成果以 及 2001 年度现金流量的变动情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们注意到 1 如贵公司会计报表附注十之 1 所述 贵公司于 2001 年 1 月 8 日收到厦门市财政局 根据厦财基 2000 34 号 关于拨付财政补贴 2,300 万元的批复 转入的财政专项补贴款 2,300 万元 厦门市财政局于 2002 年 2 月 21 日出具 关于收回原拨付的财政专项补贴 2,300 万元的函 明确将收回该项财政专项补贴 2 如贵公司会计报表附注十之 2 所述 根据 1998 年 6 月 19 日 厦门市财政局关于承 担海沧大桥项目向国家开发银行贷款三亿元人民币本息偿还的函 厦门市财政局承诺在贵 公司成立后承担贵公司向国家开发银行贷款人民币 3 亿元的本息 以财政补贴的形式安排 每年的本息偿还 根据厦门市人民政府办公厅 2000 年 5 月 10 日厦府办[2000]函 011 号 厦 门市人民政府办公厅关于厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意 见的函 和厦门市财政局 2000 年 7 月 10 日厦财基 2000 17 号 关于国家开发银行三亿 元贷款本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分账务处理的函复 厦门市有关政府部门进 一步明确了原有承诺的内容和性质 厦门市财政局继续代贵公司偿还国家开发银行 3 亿元 人民币贷款的本息 但代为偿还的贷款本金作为贵公司对厦门市财政局的债务 待今后贵 公司实施配股或增发新股时 再将该债务转为对贵公司的股权 代为偿还的贷款利息不计 入贵公司财务费用 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师 徐珊 副主任会计师 中国注册会计师 陈芳 项目负责经理 中国 厦门 二 二年一月二十三日 二 财务报表 23 资 产 负 债 表 2001年12月31日 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释号 年 末 数 年 初 数 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 64,896,176.61 76,318,203.02 95,040,113.31 111,614,202.95 短期投资 2 105,599,642.80 105,602,675.04 30,589,812.35 30,589,812.35 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 3 - 38,075,031.15 - 25,839,708.28 其他应收款 4 12,716,170.10 13,029,395.61 23,694,285.37 18,553,668.78 预付账款 5 15,181,547.42 13,043,761.97 11,611,061.62 7,846,557.57 应收补贴款 - - - - 存货 6 3,735,771.33 18,897,537.98 321,147.58 13,175,627.63 待摊费用 7 535,409.12 1,477,697.92 759,022.50 1,544,891.31 一年内到期长期债权投 资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 202,664,717.38 266,444,302.69 162,015,442.73 209,164,468.87 长期投资 长期股权投资 8 144,100,877.22 89,614,374.30 134,529,582.11 94,750,000.00 长期债权投资 - - - - 合并价差 9 - 4,934,740.78 - 5,498,711.15 长期投资合计 144,100,877.22 94,549,115.08 134,529,582.11 100,248,711.15 固定资产 固定资产原价 10 2,482,968,178.09 2,533,304,423.84 2,482,006,413.09 2,521,091,483.52 减:累计折旧 10 94,301,100.11 112,867,618.48 66,497,582.98 80,888,136.32 固定资产净值 10 2,388,667,077.98 2,420,436,805.36 2,415,508,830.11 2,440,203,347.20 减:固定资产减值准备 10 - 2,097,328.25 - 2,554,200.39 固定资产净额 10 2,388,667,077.98 2,418,339,477.11 2,415,508,830.11 2,437,649,146.81 工程物资 - - - - 在建工程 11 3,251,001.86 6,254,851.92 13,897,166.80 13,897,166.80 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,391,918,079.84 2,424,594,329.03 2,429,405,996.91 2,451,546,313.61 无形资产及其他资产 无形资产 12 5,977,691.83 6,020,894.43 - 37,429.87 长期待摊费用 13 14,493,936.34 16,497,826.13 - 557,579.32 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合 计 20,471,628.17 22,518,720.56 - 595,009.19 递延税款 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 2,759,155,302.61 2,808,106,467.36 2,725,951,021.75 2,761,554,502.82 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 24 资 产 负 债 表 续 2001年12月31日 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 注释号 年 末 数 年 初 数 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 14 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 应付票据 15 - 18,470,955.53 - 401,754.20 应付账款 16 41,439,008.06 55,511,192.90 146,137,473.48 165,231,750.54 预收账款 17 27,469.00 2,108,587.62 27,469.00 3,276,882.66 应付工资 18 - 616,698.21 - 917,043.10 应付福利费 19 196.82 1,745,621.33 5,904.82 1,153,891.41 应付股利 - - - - 应交税金 20 5,409,226.50 8,010,482.83 2,084,858.94 6,273,774.18 其他应交款 21 105,752.21 169,003.98 57,546.54 151,649.92 其他应付款 22 47,260,113.37 50,478,291.14 6,939,337.98 9,688,966.01 预提费用 23 162,012.60 335,528.35 7,515,267.22 7,669,829.40 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 24 137,814,363.65 137,814,363.65 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 332,218,142.21 375,260,725.54 202,767,857.98 234,765,541.42 长期负债 长期借款 25 1,284,844,334.12 1,284,844,334.12 1,379,153,000.00 1,379,153,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 26 132,500,000.00 132,500,000.00 173,064,928.82 173,064,928.82 专项应付款 - - - - 其他长期负债 27 - - 3,040,682.33 3,040,682.33 长期负债合计 1,417,344,334.12 1,417,344,334.12 1,555,258,611.15 1,555,258,611.15 递延税款 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,749,562,476.33 1,792,605,059.66 1,758,026,469.13 1,790,024,152.57 所有者权益 股本 28 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 资本公积 29 504,790,842.08 504,790,842.08 501,010,278.22 501,010,278.22 盈余公积 30 43,391,309.72 43,391,309.72 37,708,153.25 37,708,153.25 其中:公益金 30 18,124,666.15 18,124,666.15 16,230,280.66 16,230,280.66 未分配利润 31 166,410,674.48 166,410,674.48 134,206,121.15 134,206,121.15 所有者权益合计 1,009,592,826.28 1,009,592,826.28 967,924,552.62 967,924,552.62 少数股东权益 32 - 5,908,581.42 - 3,605,797.63 负债及股东权益总计 2,759,155,302.61 2,808,106,467.36 2,725,951,021.75 2,761,554,502.82 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 25 资产负债表附表1 资产减值准备明细表 2001年12月31日 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏账准备合计 1,410,567.16 1,162,001.08 86,026.95 2,486,541.29 其中 应收账款 132,654.66 86,026.95 46,627.71 其他应收款 1,277,912.50 1,162,001.08 2,439,913.58 二 短期投资跌价准备合计 141,627.86 141,627.86 其中 股票投资 141,627.86 141,627.86 债券投资 三 存货跌价准备合计 951,748.81 951,748.81 其中 库存商品 817,312.87 817,312.87 原材料 134,435.94 134,435.94 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 2,554,200.39 516,370.76 973,242.90 2,097,328.25 其中 房屋 建筑物 机器设备 2,554,200.39 516,370.76 973,242.90 2,097,328.25 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 26 资产负债表附表2 股东权益增减变动表 2001年12月31日 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本 年 数 上 年 数 一 实收资本 或股本 期初余额 295,000,000.00 295,000,000.00 本期增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 或股本 本期减少数 期末余额 295,000,000.00 295,000,000.00 二 资本公积 期初余额 501,010,278.22 501,010,278.22 本期增加数 3,780,563.86 其中 资本 或股本 溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 3,780,563.86 本期减少数 其中 转增资本 或股本 期末余额 504,790,842.08 501,010,278.22 三 法定和任意盈余公积 期初余额 21,477,872.59 18,252,282.70 本期增加数 3,788,770.98 3,225,589.89 其中 从净利润中提取数 3,788,770.98 3,225,589.89 其中 法定盈余公积 3,788,770.98 3,225,589.89 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 25,266,643.57 21,477,872.59 其中 法定盈余公积 25,266,643.57 21,477,872.59 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 16,230,280.66 14,617,485.71 本期增加数 1,894,385.49 1,612,794.95 其中 从净利润中提取数 1,894,385.49 1,612,794.95 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 18,124,666.15 16,230,280.66 五 未分配利润 期初未分配利润 134,206,121.15 111,766,618.95 本期净利润 37,887,709.80 27,277,887.04 本期利润分配 5,683,156.47 4,838,384.84 期末未分配利润 166,410,674.48 134,206,121.15 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 27 利 润 表 及 利 润 分 配 表 2001年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 本 年 数 上 年 数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 一 主营业务收入 33 169,160,083.00 254,428,433.34 156,218,307.00 230,175,573.83 减:主营业务成本 33 49,572,830.74 114,246,506.21 31,636,310.97 86,362,461.15 主营业务税金及附加 34 9,641,987.94 10,524,174.59 9,086,692.28 10,620,067.19 二 主营业务利润 109,945,264.32 129,657,752.54 115,495,303.75 133,193,045.49 加:其他业务利润 35 4,188,770.89 6,844,705.81 5,322,585.54 11,168,672.45 减:营业费用 2,482,276.50 4,342,254.34 1,827,030.23 3,288,399.20 管理费用 14,761,771.73 24,530,601.04 15,419,327.83 23,698,779.34 财务费用 36 69,754,030.50 69,653,707.63 72,502,200.97 72,337,066.30 三 营业利润(亏损以"-"号填列) 27,135,956.48 37,975,895.34 31,069,330.26 45,037,473.10 加:投资收益(亏损以"-"号填 列) 37 15,635,390.14 7,347,750.33 489,806.15 1,419,427.87 补贴收入 - - 486,258.24 1,171,837.99 营业外收入 412,338.20 510,706.92 1,291,273.91 1,621,785.78 减:营业外支出 453,339.69 1,309,322.26 461,166.74 4,467,551.41 四 利润总额(亏损以"-"号填列) 42,730,345.13 44,525,030.33 32,875,501.82 44,782,973.33 减:所得税 4,842,635.33 6,596,285.75 5,597,614.78 8,199,178.33 少数股东本年收益 38 - 41,034.78 - 715,277.13 购买日前的损益 - - - 8,590,630.83 五 净利润(亏损以"-"号填列) 37,887,709.80 37,887,709.80 27,277,887.04 27,277,887.04 加:年初未分配利润 134,206,121.15 134,206,121.15 111,766,618.95 111,766,618.95 其他转入 - - - - 六 可供分配的利润 172,093,830.95 172,093,830.95 139,044,505.99 139,044,505.99 减:提取法定盈余公积 3,788,770.98 3,788,770.98 3,225,589.89 3,225,589.89 提取法定公益金 1,894,385.49 1,894,385.49 1,612,794.95 1,612,794.95 七 可供投资者分配的利润 166,410,674.48 166,410,674.48 134,206,121.15 134,206,121.15 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作普通股股利 - - - - 八 年末未分配利润 166,410,674.48 166,410,674.48 134,206,121.15 134,206,121.15 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 28 利润表附表 2001年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 报告期利润 全面摊薄净资产收 益率(%) 加权平均净资产收益 率(%) 全面摊薄每股收益 (元/股) 加权平均每股收 益(元/股) 主营业务利润 12.84 13.11 0.44 0.44 营业利润 3.76 3.84 0.13 0.13 净利润 3.75 3.83 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 3.83 3.91 0.13 0.13 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 29 现 金 流 量 表 2001年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释号 母 公 司 合 并 数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 169,160,083.00 271,455,150.72 收到的税费返还 - 17,526.03 收到的其他与经营活动有关的现金 39 10,992,737.76 47,229,279.79 现金流入小计 180,152,820.76 318,701,956.54 购买商品 接受劳务支付的现金 125,548,342.79 193,070,376.65 支付给职工以及为职工支付的现金 2,124,737.15 11,902,484.65 支付的各项税费 11,372,035.71 21,729,039.35 支付的其他与经营活动有关的现金 40 14,626,548.06 56,274,622.62 现金流出小计 153,671,663.71 282,976,523.27 经营活动产生的现金流量净额 26,481,157.05 35,725,433.27 二 投资活动产生的现金流量 - - 收回投资所收到的现金 30,676,668.10 30,742,845.81 取得投资收益所收到的现金 8,380,675.60 8,383,156.55 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回 的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 65,920.52 现金流入小计 39,057,343.70 39,191,922.88 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付 的现金净额 21,433,393.17 35,950,919.56 投资所支付的现金 107,462,016.41 107,475,408.65 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 128,895,409.58 143,426,328.21 投资活动产生的现金流量净额 -89,838,065.88 -104,234,405.33 三 筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - - 其中 子公司吸收少数股东权益投资所收到的 现金 - - 借款所收到的现金 140,000,000.00 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 41 43,858,067.03 43,858,067.03 现金流入小计 183,858,067.03 183,858,067.03 偿还债务所支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 70,639,834.34 70,639,834.34 其中 子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,897.63 3,897.63 其中 子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 150,643,731.97 150,643,731.97 筹资活动产生的现金流量净额 33,214,335.06 33,214,335.06 四 汇率变动对现金的影响 -1,362.93 -1,362.93 五 现金及现金等价物净增加额 -30,143,936.70 -35,295,999.93 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 30 现 金 流 量 表 续 2001年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 注释号 母 公 司 合 并 数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 37,887,709.80 37,887,709.80 加:少数股东损益 - 41,034.78 计提的资产减值准备 1,955,778.43 2,596,800.39 固定资产折旧 28,038,554.15 33,378,673.92 无形资产摊销 314,615.36 543,831.63 长期待摊费用摊销 2,070,562.34 3,406,224.27 待摊费用的减少 减增加 223,613.38 67,193.89 预提费用的增加 减减少 -7,353,254.62 -7,041,033.89 处置固定资产 无形资产和其他长 期资产的损失(减收益) - 6,689.66 固定资产报废损失 - 12,598.72 财务费用 69,754,030.50 69,653,707.63 投资损失(减收益) -15,635,390.14 -7,347,750.33 递延税款贷项(减借项) - - 存货的减少(减增加) -3,414,623.75 -5,856,346.29 经营性应收项目的减少(减增加) 7,407,549.44 -5,359,037.85 经营性应付项目的增加(减减少) -94,767,987.84 -94,582,671.99 其 他 - 8,317,808.93 经营活动产生的现金流量净额 26,481,157.05 35,725,433.27 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况 - 货币资金的期末余额 64,896,176.61 76,318,203.02 减 货币资金的期初余额 95,040,113.31 111,614,202.95 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -30,143,936.70 -35,295,999.93 单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 31 三 会计报表附注 一 公司的基本情况 厦门路桥股份有限公司 以下简称本公司 系由厦门市路桥建设投资总公司作为独家发起人 将其 拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产 负债 经评估后折股投入 并于 1999 年 2 月 3 日向社会公开发行人民币普通股 A 股 以募集方式设立的股份有限公司 本公司 股票于 1999 年 4 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司的经营范围为 厦门大桥的经营和维护 海沧大桥的投资 经营和维护 国内外大中型桥梁 中高等级公 道 路 隧道 港口 码头等交通基 础设施项目及配套工程的投资及经营管理 土地及房地产的综合开发 批发 零售建筑材料 机械 电 子设备 旅游商品 工艺美术品 不含金银首饰 日用百货 食品 停车场及配套服务设施的投资及 经营管理 提供游览区 上桥观光服务 运动健身 儿童游戏休闲服务 餐饮及茶室 桥梁科普展示 开发旅游品 旅馆 仓储运输 信息咨询服务 高科技园区配套服务设施的开发 建设及管理 二 会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2. 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 采用借贷记账法记账 并以历史 实际 成本为计价基础 5. 外币业务核算方法 本公司及其子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 ( 市场汇价 )折合为人民币记账 所有货币性外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价 中间 价 折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用 6. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物 是指本公司持有的期限短 流动性强 易于转换 为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7. 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量 短期投资的现金股利或利息 于实际收到时先行冲减 投资的账面价值 在处置时 将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额 作为当期投资收益 32 本公司于年末时对短期投资按成本与市价孰低计量 短期投资跌价准备系按单个投资项目的成本高 于其市价的差额提取 预计的短期投资跌价损失 业已计入当年度损益类的账项 8. 应收款项坏账确认标准 坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法 按应收款项 含应收账款和其他应收款 年末余额的一定比例 提取坏账准备 具体提取比例为 账 龄 提取比例 % 1 年以内 含 1 年,以下类推 - 1-2 年 10 2-3 年 20 3-5 年 50 5 年以上 100 注 应收关联方的款项 公司员工暂借款及存放其他单位的押金不计提坏账准备 本公司确认坏账损失的标准为 a 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 b 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 9. 存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售 或者仍然处在生产过程 或者在生产或提供劳务 过程中将消耗的材料或物资等 包括各类原材料 库存商品 在产品 发出商品 产成品 低值易耗品 等 存货在取得时 以实际成本计价, 领用或发出存货的成本按移动加权平均法计算确定 本公司存货盘存采用定期盘存制 低值易耗品按一次摊销法进行摊销 报表日 存货按成本与可变现净值孰低法计量 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取 预计的存货跌价损失 业已计入当年度损益类的账项 10. 长期投资核算方法 本公司的长期投资均系长期股权投资 长期股权投资的核算方法为 对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%的或 20%以 上 或虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20%以下 或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额 50%以上的 采用权益法核算并对 会计报表予以合并 33 采用权益法核算时 投资最初以初始投资成本计量 投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额 作为股权投资差额处理 股权投资差额按照 10 年平均摊销 计入损益 本公司年末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量 并按可收回金额低于账面价值的差 额计提长期投资减值准备 11. 固定资产的标准 分类 计价 折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使 用年限超过 2 年的 也作为固定资产 固定资产以实际成本计价 取得成本包括买价 进口关税 运输和保险等相关费用 以及为使固定 资产达到预定可使用状态前所必须的支出 固定资产中 厦门大桥和厦门海沧大桥折旧采用工作量法计算 两座大桥总车流量均根据中交公路 规划设计院所做的 厦门市进出岛交通量预测报告 预测 其中厦门大桥预测总车流量自 1994 年至 2029 年 厦门海沧大桥预测总车流量自 2000 年至 2029 年 其余固定资产折旧采用平均年限法计算 各类固 定资产的估计经济使用年限 预计残值率和年折旧率如下 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 桥梁道路及附属 30-36 年 10% 2.50%-3.00% 房屋及建筑物 5-35 年 0-10% 2.57%-20.00% 机器设备 6-11 年 0-6.3% 8.52%-16.67% 运输工具 5-10 年 0-10% 9.00%-20.00% 其他设备 5-10 年 0-10% 9.00%-20.00% 固定资产于年末按照账面净值与可收回金额孰低计量 按单项资产可收回金额低于账面净值的差 额 计提固定资产减值准备 12. 在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价 其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固 定资产达到预计可使用状态前计入工程成本 在建工程在达到预计可使用状态之日起不论工程是否办理 竣工决算均转入固定资产 对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整 本公司于年末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则按照账面价 值与可收回金额孰低计量 按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 并计入 营业外支出 13. 无形资产计价 摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价 摊销方法如下 项 目 摊销方法 摊销年限 大桥维护管理系统 平均年限法 10 年 软件 平均年限法 5 年 34 本公司于年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 按可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 14. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用摊销方法如下 项 目 摊销方法 摊销年限 租入固定资产改良支出 平均年限法 5 年 固定资产大修理支出 平均年限法 修理间隔期 其他 平均年限法 受益期间 15. 收入确认方法 A 大桥过桥费收入 在车辆通过大桥并取得过桥费时确认 B 商 产 品销售收入在同时满足下列条件时予以确认 (1) 已将商 产 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 (2) 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售商 产 品实施控制 (3) 与交易相关的经济利益能够流入 (4) 相关的收入和成本能够可靠地计量 C 商品代购代销收入在代购代销款已结算 发票已开具时予以确认 16. 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税 17. 会计政策变更的说明 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发<企业会计制度 >的通知 及财政部财会[2001]17 号文 关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的 通知 等文件的规定 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 则会计政策变更如下 A 年末固定资产原按实际成本计价 现改为按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价 对可收 回金额低于账面净值的差额 按单个固定资产项目计提固定资产减值准备 本年度 厦门市路桥建材有 限公司对 2000 年度固定资产减值准备进行了追溯调整 调增了年初固定资产减值准备 2,554,200.39 元 本公司按权益法相应追溯调减了年初留存收益 2,379,563.70 元 其中调减了年初未分配利润 2,022,629.15 元 调减了盈余公积 356,934.55 元 此外 该项会计政策的变更减少了本年度的净利润 412,063.87 元 B 年末在建工程原按实际成本计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价 对可收 回金额低于账面价值的差额 按单个在建工程项目计提在建工程减值准备 经检查 本公司不存在在建 工程减值情况 C 年末无形资产原按实际成本计价 现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价 对可收 回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 经检查 本公司不存在无形资产减值情况 35 D 本公司 1999 年发行股票时形成的冻结资金利息收入原按三年平均摊销 计入财务费用 本年 度根据 企业会计制度 的规定将最后一年摊销额 3,040,682.33 元计入资本公积 该项会计政策的变更 减少了本年度的净利润 2,584,579.98 元 对上述会计政策的变更 本公司已调整了年初留存收益及相关项目的年初数 利润表及利润分配 表的上年数业已按调整后的数字列示 18. 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号 关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知 的 规定 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制 公司本部以 及本公司拥有 50%以上表决权股份的控股子公司均纳入合并范围 本公司采用完全合并法合并会计报 表 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资 重大交易 资金往来以及公司间交易未实现利润均 在会计报表合并时予以消除 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算 确定 并作为单独项目列示在资产负债表的所有者权益项目之后 少数股东应享损益系根据本公司所属 各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定 并作为单独项目列示在利润表 的利润总额项目之后 三 税项 本公司及其子公司主要的应纳税项列示如下 1. 流转税 税 目 税 基 税率(%) 营业税 营业收入 5 增值税 商品销售增值额 4 6 或 17 城市维护建设税 营业税和增值税 7 社会事业发展费 营业税 4 社会事业发展费 增值税 3 教育费附加 营业税和增值税 3 2. 企业所得税 本公司及其子公司的企业所得税税率均为 15% 根据厦门市人民政府厦府[1998]综 086 号 厦门市人民政府关于同意给予厦门路桥股份有限公司 筹 税收返还政策的通知 本公司从上市年度 1999 年始 所得税三年内先征 15%后返还 7.50% 根 据国发 2000 2 号文 国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知 的精神 本公司不再 36 享受上述税收返还政策 根据厦门海沧投资区地方税务局厦沧地税免字 2000 01 号 减免税通知单 厦门市路桥建材有 限公司海沧分公司免交 2000 年度使用混煤灰为主要原料生产的商品砼部分的企业所得税 3. 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准 税率为 1.2% 或以租金收入为纳税基准 税率为 12% 房产税由本公司及其子公司按规定自行申报交纳 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业的基本概况如下 公司全称 业务 性质 注册资本 万元 经营范围 投资额 所占权益 比例 是否 合并 厦门市路桥建材有限公司 生产 2000 建材生产 销售 45,636,100.00 95% 是 厦门市路桥储运有限公司 运输 200 货物运输 仓储 1,900,000.00 95% 是 2 同上年度相比 合并报表范围发生变更的情况 本年度新纳入合并报表范围的子公司为厦门市路桥储运有限公司 上年度 该子公司处于筹建期间 采用成本法核算 本年度该子公司已进入经营期 采用权益法核算并纳入合并报表范围 五 会计报表主要项目注释 A 合并报表主要报表项目注释 1 货币资金 货币资金明细项目列示如下 年 末 数 年 初 数 项 目 原 币 汇 率 折合人民币 原 币 汇 率 折合人民币 现金-人民币 17,021.39 - 17,021.39 18,828.64 - 18,828.64 银行存款-人民币 73,827,540.33 - 73,827,540.33 106,037,240.84 - 106,037,240.84 银行存款-美元 70,033.68 8.2766 579,640.75 529,528.49 8.2781 4,383,489.79 其他货币资金-人民币 1,894,000.55 - 1,894,000.55 357,347.28 - 357,347.28 其他货币资金-美元 - - - 98,729.95 8.2781 817,296.40 合 计 76,318,203.02 111,614,202.95 注 货币资金年末余额较年初余额大幅减少 主要系因为本公司本年度增加了委托投资 2 短期投资 1 短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下 年 末 数 年 初 数 种 类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 744,302.90 141,627.86 589,812.35 - 其中 股票投资 744,302.90 141,627.86 589,812.35 - 债券投资 - - 30,000,000.00 - 其中 国债投资 - - 30,000,000.00 - 其他债券 - - - - 其他投资 105,000,000.00 - - - 37 合 计 105,744,302.90 141,627.86 30,589,812.35 - 注 1 上述股票投资在报表日市价总额为 602,675.04 元 没有投资变现的重大限制 注 2 其他投资均系本公司委托天同证券有限责任公司管理的资产 详见本会计报表附注十之 6 2 短期投资跌价准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 市价资料来源 北亚集团 - 72,327.86 - 72,327.86 2001 年 12 月 31 日收盘价 中石化 - 69,300.00 - 69,300.00 2001 年 12 月 31 日收盘价 合 计 - 141,627.86 - 141,627.86 3 应收账款 1 应收账款按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金额 比例 % 坏账准备 1 年以内 37,793,161.98 99.14 - 24,913,621.26 95.92 - 1 2 年 171,340.88 0.45 4,315.51 1,022,471.68 3.94 114,519.66 2 3 年 120,886.00 0.32 24,177.20 - - - 3 4 年 - - - 36,270.00 0.14 18,135.00 4 5 年 36,270.00 0.09 18,135.00 - - - 合 计 38,121,658.86 100.00 46,627.71 25,972,362.94 100.00 132,654.66 注 应收账款年末余额均系厦门市路桥建材有限公司的应收账款 本年度大幅增加系海沧分公司应 收销货款增加所致 2 应收账款中无持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 3 应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计 22,851,762.78 元 占应收账款总额的比例为 59.94% 4 计提比例超过 40%的应收账款明细及提取理由 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 中国铁道部第十七工程局 36,270.00 50% 18,135.00 账龄长 合 计 36,270.00 18,135.00 4 其他应收款 1 其他应收款按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 3,531,550.23 22.83 - 13,842,563.02 69.80 - 1 2 年 6,269,064.94 40.53 105,126.58 1,815,593.26 9.16 124,200.00 2 3 年 1,504,269.02 9.72 252,574.50 3,110,000.00 15.68 622,000.00 3 4 年 3,107,000.00 20.08 1,553,500.00 1,063,425.00 5.36 531,712.50 4 5 年 1,057,425.00 6.84 528,712.50 - - - 合 计 15,469,309.19 100.00 2,439,913.58 19,831,581.28 100.00 1,277,912.50 2 其他应收款中持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款合计 1,542,339.43 元 明细详见本会计报表附注六之 4 38 3 金额较大的其他应收款明细如下 名 称 金额 性质或内容 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市路桥广告公司 2,003,100.00 广告场地租金 厦门市路桥建设投资总公司 1,542,339.43 往来款项 厦门市海关 1,483,075.37 保证金及应退税金 厦门市路桥工程物资公司 894,747.23 往来款项 合 计 11,720,987.03 注 其他应收款前五名单位金额合计11,720,987.03元 占其他应收款总额的比例为 75.77% 4 账龄三年以上的主要欠款单位如下 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门市杏林区财政局 4,162,425.00 借款利息 长期拖欠 合 计 4,162,425.00 5 计提比例超过 40%的其他应收款明细及提取理由 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 厦门市杏林区财政局 4,162,425.00 50% 2,081,212.50 账龄长 合 计 4,162,425.00 2,081,212.50 5 预付账款 1 预付账款账龄分析如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 12,855,765.92 98.56 7,846,486.77 100.00 1 2 年 187,996.05 1.44 70.80 - 合 计 13,043,761.97 100.00 7,846,557.57 100.00 2 预付账款中无持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 3 账龄超过 1 年的预付账款主要明细如下 名 称 金额 账龄 未收回原因 厦门电力工程集团有限公司 90,000.00 1-2 年 配电房工程尚未完成 厦门仲裁委员会 13,349.00 1-2 年 合同纠纷押金 龙岩新罗龙潭耐磨材料厂 39,899.05 1-2 年 尚未开具发票结算 厦门星星工艺品有限公司 44,748.00 1-2 年 尚未开具发票结算 合 计 187,996.05 4 预付账款中外币账户明细余额列示如下 年 末 数 年 初 数 项 目 原 币 汇 率 折合人民币 原 币 汇 率 折合人民币 预付进口材料款 145,817.07 8.2766 1,206,869.56 - - - 合 计 145,817.07 8.2766 1,206,869.56 - - - 6 存货 1 存货分项列示如下 39 项 目 年 末 数 年 初 数 原材料 3,124,810.97 2,631,168.22 库存商品 产成品 5,589,176.65 1,325,430.81 委托代销商品 2,749.56 - 发出商品 11,100,601.41 9,193,753.60 低值易耗品 31,948.20 25,275.00 合 计 19,849,286.79 13,175,627.63 2 各项存货跌价准备的增减变动情况如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 可变现净值的确定依据 原材料 - 134,435.94 - 134,435.94 同类材料年末市价 库存商品 产成品 - 817,312.87 - 817,312.87 同类商品年末市价 合 计 - 951,748.81 - 951,748.81 7 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 保险费 851,193.63 924,466.21 2002 年 1-9 月两桥保险费 大修理费 - 185,281.20 养路费 181,643.00 182,316.00 2002 年 1 季度养路费 环岛路销浪块工程 254,096.69 - 2002 年费用 其他 190,764.60 252,827.90 2002 年费用 合 计 1,477,697.92 1,544,891.31 8 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 6,750,000.00 - 6,750,000.00 - 对联营企业投资 - 2,000,000.00 385,625.70 1,614,374.30 其他股权投资 88,000,000.00 - - 88,000,000.00 合 计 94,750,000.00 2,000,000.00 7,135,625.70 89,614,374.30 注 1 长期股权投资本年增加 2,000,000.00 元 系本公司与厦门市路桥建设投资总公司共同投资成 立厦门路桥旅游开发有限公司 本公司出资额为 2,000,000.00 元 拥有 40%股权 注 2 长期股权投资本年减少 7,135,625.70 元 原因如下 a 按权益法核算对厦门路桥旅游开发有限公司的长期股权投资 本年度确认投资损失 385,625.70 元 b 本公司本年度会计报表合并范围新增了厦门市路桥储运有限公司 相应抵消对其长期股权投资 1,900,000.00 元 厦门市路桥建材有限公司本年度会计报表合并范围新增了厦门市路桥砖业有限公司 相应抵消对其长期股权投资 4,850,000.00 元 上述两项合并抵消共计减少了长期股权投资 6,750,000.00 元 1 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下 40 名 称 初始投资额 追加投 资额 被投资单位权 益累计增减额 累计现 金红利 年初 余额 本年权益增 减额 本年现金 红利 年末余额 厦门路桥旅游 开发有限公司 2,000,000.00 - -385,625.70 - - -385,625.70 - 1,614,374.30 合 计 2,000,000.00 - -385,625.70 - - -385,625.70 - 1,614,374.30 2 其他股权投资明细项目列示如下 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 中信证券股份有限公司 1999 年起 8,000,000.00 2.41% 成本法 天同证券有限责任公司 2000 年起 80,000,000.00 3.91% 成本法 合 计 88,000,000.00 注 本公司已将持有的天同证券有限责任公司 8000 万股权抵押给福建兴业银行 签订金额为 8000 万元的 闽兴银厦营额质 2001 028 号 最高额质押合同 3 长期投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制 4 决算日 长期投资未发生减值损失 故未计提减值准备 9 合并价差 合并价差明细项目列示如下 合并报表单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦门市路桥建材有限公司 5,639,703.74 溢价收购 10 年 563,970.37 4,934,740.78 合 计 5,639,703.74 563,970.37 4,934,740.78 注 本公司对厦门市路桥建材有限公司长期股权投资成本与在其所有者权益中所占份额的差额形成 股权投资差额 在合并报表中反映为合并价差 10 固定资产 1 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 原值合计 2,521,091,483.52 16,216,507.73 4,003,567.41 2,533,304,423.84 其中 桥梁建筑及附属 2,474,870,796.72 - - 2,474,870,796.72 房屋建筑物 3,026,503.72 1,982,434.44 - 5,008,938.16 机器设备 25,038,628.75 6,066,299.49 2,019,859.41 29,085,068.83 运输工具 10,600,926.03 6,666,071.30 1,484,020.00 15,782,977.33 电子设备及其他 7,554,628.30 1,501,702.50 499,688.00 8,556,642.80 累计折旧合计 80,888,136.32 34,372,393.27 2,392,911.11 112,867,618.48 其中 桥梁建筑及附属 63,127,622.78 27,572,285.65 760,647.73 89,939,260.70 房屋建筑物 514,918.55 306,041.69 - 820,960.24 机器设备 9,261,245.23 2,865,642.68 797,489.02 11,329,398.89 运输工具 4,919,391.87 2,206,055.68 414,945.38 6,710,502.17 电子设备及其他 3,064,957.89 1,422,367.57 419,828.98 4,067,496.48 净值合计 2,440,203,347.20 2,420,436,805.36 其中 桥梁建筑及附属 2,411,743,173.94 2,384,931,536.02 房屋建筑物 2,511,585.17 4,187,977.92 机器设备 15,777,383.52 17,755,669.94 运输工具 5,681,534.16 9,072,475.16 电子设备及其他 4,489,670.41 4,489,146.32 41 注 1 厦门海沧大桥已用于中国银行转贷的日本输出入银行 1.3 亿美元贷款抵押 注 2 根据福建省审计厅闽审投决[2001]13 号 审计决定书 的审计决定 厦门海沧大桥项目总投 资为 2,092,809,964.72 元 本公司本年度据此追溯调增了厦门海沧大桥 2000 年度固定资产原值 92,809,964.72 元 并补提了 2000 年度折旧 618,332.49 元 注 3 本年度在建工程转入固定资产项目主要有 厦门市路桥建材有限公司海沧分公司建安工程结 转 1,360,210.03 元 厦门市路桥砖业有限公司建安工程结转 1,095,739.25 元 厦门市金路桥石料有限公 司设备安装工程结转 1,214,597.87 元 本公司东岸旅游区工程项目结转 314,736.00 元 设备安装工程结 转 532,336.83 元 注 4 本年度出售固定资产项目主要有 厦门市路桥建材有限公司湖里分公司出售机器设备等 2,019,859.41元 厦门市金路桥石料有限公司出售运输设备600,900.00元 本公司出售运输设备713,600.00 元 2 固定资产减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 机器设备 2,554,200.39 516,370.76 973,242.90 2,097,328.25 破损 闲置无用 合 计 2,554,200.39 516,370.76 973,242.90 2,097,328.25 注 本年度计提的固定资产减值准备系厦门市路桥建材有限公司湖里分公司及厦门市金路桥石料有 限公司计提的机器设备减值准备 11 在建工程 在建工程明细项目列示如下 工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入 固定资产 其他减少数 年末数 资 金 来 源 工程 投入 占预 算比 例% 厦门大桥大 修理工程 - 11,633,548.35 4,930,950.33 - 16,564,498.68 - 自 有 - 东岸旅 游区 9,100,000.00 1,731,281.62 1,834,456.24 314,736.00 - 3,251,001.86 自 有 35.73 建安工程 - - 5,337,269.03 2,455,949.28 - 2,881,319.75 自 有 - 设备安装 工程 - 532,336.83 1,475,943.72 1,746,934.70 138,815.54 122,530.31 自 有 - 合 计 13,897,166.80 13,578,619.32 4,517,619.98 16,703,314.22 6,254,851.92 注 1 在建工程年末余额较年初余额大幅减少 主要系厦门大桥大修理工程本年度已完工结转入长 期待摊费用 按修理间隔期平均摊销 注 2 决算日 在建工程未发生减值损失 故未计提减值准备 12 无形资产 无形资产明细项目列示如下 项 目 取得方式 原 值 年初数 本年增加 本年转出数 42 大桥维护管理系统 外购 6,292,307.19 - 6,292,307.19 - 电脑软件 外购 65,000.00 37,429.87 16,700.00 - 合 计 6,357,307.19 37,429.87 6,309,007.19 - 项 目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 大桥维护管理系统 314,615.36 314,615.36 5,977,691.83 114 个月 电脑软件 10,927.27 21,797.40 43,202.60 13-47 个月 合 计 325,542.63 336,412.76 6,020,894.43 注 决算日 无形资产未发生减值损失 故未计提减值准备 13 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下 项 目 原始 发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销 期限 厦门大桥修 理 16,564,498.68 - 16,564,498.68 2,070,562.34 2,070,562.34 14,493,936.34 105 个月 固定资产改 良 支出 855,160.45 148,570.29 706,590.16 98,932.84 98,932.84 756,227.61 29-58 个月 场租费 845,837.66 - 845,837.66 80,554.00 80,554.00 765,283.66 19 个月 其他 - 409,009.03 702,557.38 629,187.89 - 482,378.52 1-4 年 合 计 18,265,496.79 557,579.32 18,819,483.88 2,879,237.07 2,250,049.18 16,497,826.13 14 短期借款 短期借款明细项目列示如下 借款类别 年 末 数 年 初 数 保证借款 70,000,000.00 - 质押借款 30,000,000.00 - 合 计 100,000,000.00 - 注 1 保证借款中 3000 万元的借款担保单位为厦门市路桥建设投资总公司 4000 万元的借款担保 单位为厦门雄震集团股份有限公司 注 2 质押借款系以本公司对天同证券有限责任公司的股权为质押物 15 应付票据 应付票据年末余额 18,470,955.53 元 其中无应付主要关联方款项 明细项目列示如下 票 据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 18,470,955.53 401,754.20 合 计 18,470,955.53 401,754.20 注 应付票据年末余额较年初余额大幅增加系由于厦门市路桥建材有限公司海沧分公司本年度增加 应付购货款 16 应付账款 应付账款年末余额 55,511,192.90 元 其中无欠持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 43 位的款项 17 预收账款 预收账款年末余额 2,108,587.62 元 其中 1 账龄超过 1 年的预收账款的明细如下 客 户 金 额 发生时间 未结转原因 厦门佰亿达工贸有限公司 46,800.00 2000 年 未结算的代购款 预收过桥费 27,469.00 1999 年 未结算的预收过桥费 合 计 74,269.00 2 预收账款中无欠持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 18 应付工资 应付工资年末余额 616,698.21 元 系已计提未发放的效益奖金及标准工资 19 应付福利费 应付福利费年末余额 1,745,621.33 元 系按照工资总额的 14%计提并扣除支用数后的余额 20 应交税金 应交税金明细项目列示如下 税 种 年 初 数 本年计提数 本年缴交数 其他减少数 年 末 数 增值税 1,800,169.21 5,576,943.42 6,388,128.28 - 988,984.35 营业税 1,199,789.87 8,878,686.16 7,815,091.06 - 2,263,384.97 资源税 106,530.64 127,555.00 234,085.64 - - 企业所得税 3,021,003.62 7,599,442.44 6,021,478.26 - 4,598,967.80 城市建设维护税 146,280.84 900,016.23 887,151.36 - 159,145.71 房产税 - 9,063.55 9,063.55 - - 土地使用税 - 77,480.00 77,480.00 - - 印花税 - 29,190.22 29,190.22 - - 合 计 6,273,774.18 23,198,377.02 21,461,668.37 - 8,010,482.83 注 有关税率及减免税情况详见本会计报表附注三 21 其他应交款 其他应交款明细列示如下 项 目 年末数 性 质 计缴标准 教育费附加 76,789.35 流转税附加 营业税及增值税的 3% 社会事业发展费 92,214.63 流转税附加 营业税的 4% 增值税的 3% 合 计 169,003.98 22 其他应付款 其他应付款年末余额 50,478,291.14 元 相关情况如下 1 其他应付款中欠持有本单位 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项合计 3,632,416.15 元 明细详见本会计报表附注六之 4 2 金额较大的其他应付款列示如下 44 项 目 年 末 数 年 初 数 性质或内容 厦门市财政局 43,000,000.00 - 详见本会计报表附注十 厦门市路桥建设投资总公司 3,632,416.15 3,624,393.70 海沧大桥监理费及往来余额 厦门市路桥管理有限公司 1,349,191.12 590,283.50 厦门大桥 海沧大桥管理费用 合 计 47,981,607.27 4,214,677.20 23 预提费用 预提费用明细项目列示如下 费 用 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 借款利息 162,012.60 7,071,651.97 计提短期借款年末利息 大修理费用 17,000.00 358,115.25 计提 2001 年度车辆修理费 大桥看守费 - 85,500.00 其他零星费用 156,515.75 154,562.18 计提 2001 年度其他维修费用等 合 计 335,528.35 7,669,829.40 24 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下 贷 款 单 位 币种 借款条件 借款本金及利息 折合人民币 备 注 国家开发银行 人民币 抵押 30,000,000.00 30,000,000.00 详见注释 25 之注 1 日本输出入银行 美元 抵押 11,818,181.82 97,814,363.65 详见注释 25 之注 2 中国农业银行厦门 市分行莲花支行 人民币 保证 10,000,000.00 10,000,000.00 详见注释 25 之注 3 合 计 137,814,363.65 25 长期借款 长期借款明细项目列示如下 贷 款 单 位 币种 借款条件 借款本金及利息 折合人民币 国家开发银行 人民币 抵押 250,000,000.00 250,000,000.00 日本输出入银行 美元 抵押 118,628,945.96 981,844,334.12 中国农业银行厦门分行莲花支行 人民币 保证 53,000,000.00 53,000,000.00 合 计 1,284,844,334.12 注 1 国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款 总额 3 亿元 借款期限为 1997 年至 2009 年 以厦门市路桥建设投资总公司拥有的厦门火烧屿岛工地及海沧商品房 S1 土地作为抵押 该笔贷款 中有 1,500 万元将于 2002 年 5 月 31 日到期 另有 1,500 万元将于 2002 年 11 月 30 日到期 本公司本年 末已将其列入 一年内到期的长期负债 注 2 中国银行转贷的日本输出入银行美元贷款 总额 1.3 亿美元 借款期限为 1997 年至 2012 年 本公司本年度依据转贷抵押合同的规定以厦门海沧大桥替换厦门大桥作为该贷款的抵押物 该笔贷款中 有 5,909,090.91 美元将于 2002 年 5 月 20 日到期 另有 5,909,090.91 美元将于 2002 年 11 月 20 日到期 本公司本年末已将其列入 一年内到期的长期负债 注 3 中国农业银行厦门市分行莲花支行长期贷款余额包括厦门海沧大桥基本建设贷款 1,300 万元 流动资金周转贷款 4,000 万元 厦门海沧大桥基本建设贷款总额 3,300 万元 借款期限为 1998 年至 2003 45 年 由厦门市国有资产投资公司担保 其中 1,000 万元已于 2001 年 12 月 28 日到期偿还 另 1,000 万元 将于 2002 年 12 月 28 日到期 本公司本年末已将其列入 一年内到期的长期负债 流动资金周转贷款 总额 4,000 万 借款期限为 2001 年 4 月 16 日至 2003 年 4 月 16 日 由厦门市路桥建设投资总公司担保 26 长期应付款 长期应付款明细项目列示如下 种 类 期限 初始金额 应计利息 年末数 厦门市财政局无息贷款 无 100,000,000.00 - 100,000,000.00 厦门市财政局增投财政专项资金 无 32,500,000.00 - 32,500,000.00 合 计 132,500,000.00 - 132,500,000.00 注 长期应付款均系厦门市财政局提供的免息资金 用于厦门海沧大桥工程建设 27 其他长期负债 其他长期负债明细项目列示如下 种 类 年 末 数 年 初 数 新股发行冻结资金利息 - 3,040,682.33 合 计 - 3,040,682.33 注 本公司 1999 年发行新股时冻结资金利息收入总额 9,122,046.37 元 根据本公司董事会决议 分 三年摊销 本年度应摊销额为 3,040,682.33 元 已计入本年度资本公积 28 股本 股本本年度无变动 明细项目列示如下 本年增减变动 项 目 年初数 送股 其他 小计 年末数 一.尚未流通股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 发起人股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 其中 国家拥有股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 尚未流通股份合计 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 二.已流通股份 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 境内上市的人民币普通股 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 已流通股份合计 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 股份总数 295,000,000.00 - - - 295,000,000.00 29 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 501,010,278.22 - - 501,010,278.22 股权投资准备 - 174,952.71 - 174,952.71 其他资本公积 - 3,605,611.15 - 3,605,611.15 合 计 501,010,278.22 3,780,563.86 - 504,790,842.08 注 1 股权投资准备本年增加 174,952.71 元 系按权益法确认厦门市路桥建材有限公司本年度增加 46 的资本公积 注 2 其他资本公积本年增加 3,605,611.15 元 其中 新股发行冻结资金利息收入结转 3,040,682.33 元 详见注释 27 不须支付的长期应付款结转 564,928.82 元 包括 1996 年厦门市海沧财政局拨付本公 司的海沧大桥征地费 464,928.82 元以及 1998 年国际人才交流基金会拨付本公司的聘用外籍专家资助费 100,000.00 元 30 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 21,477,872.59 3,788,770.98 - 25,266,643.57 法定公益金 16,230,280.66 1,894,385.49 - 18,124,666.15 合 计 37,708,153.25 5,683,156.47 - 43,391,309.72 注 1 根据董事会利润分配预案 本公司本年度的法定盈余公积和公益金分别按照本年度净利润的 10%和 5%计提 据此 本公司本年度计提了上述两项盈余公积分别为 3,788,770.98 元和 1,894,385.49 元 注 2 本年度对年初盈余公积的调整为 8,431,458.07 元 其中追溯调减年初计提的合并报表单位盈 余公积 7,736,288.50 元 其他追溯调整事项相应调减年初盈余公积 695,169.57 元 31 未分配利润 未分配利润年末余额 166,410,674.48 元 本年度变动情况如下 项 目 金 额 年初未分配利润 134,206,121.15 加 本年净利润 37,887,709.80 可供分配利润 172,093,830.95 减 本年度利润分配 5,683,156.47 年末未分配利润 166,410,674.48 1 本年度董事会通过的利润分配预案为 按本年净利润的 10 %提取法定公积金 按本年净利润 的 5%提取法定公益金 2 年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为3,826,967.03元 主要调整事项为 变动内容及变动原因 金 额 依据和影响 追溯调整厦门海沧大桥的折旧 -525,582.62 依据厦门海沧大桥工程审计决定书 闽审投决 [2001]13 号 调增固定资产原值及累计折旧 追溯调整应收厦门市杏林区财政局 借款利息的坏账准备 -1,082,825.62 依据厦门海沧大桥工程审计决定书 闽审投决 [2001]13 号 将应收利息从工程成本调整入其他 应收款并计提坏账准备 追溯调整厦门市路桥建材有限公司 2000 年度的投资收益 -2,300,913.23 依据厦门市路桥建材有限公司追溯计提 2000 年 固定资产减值准备等以前年度损益调整 追溯调整年初计提的合并报表单位 的盈余公积 7,736,288.50 依据 2001 年 9 月本公司董事会公告 合 计 3,826,967.03 47 32 少数股东权益 少数股东权益明细项目列示如下 合并报表单位 少数股东单位 少数股东 持股比例 年 末 数 年 初 数 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5% 2,533,526.01 2,059,519.52 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 5% 74,461.47 - 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16% 1,604,916.47 1,546,278.11 厦门市路桥砖业有限公司 厦门市海勃建设发展有限公司等 30.71% 1,695,677.47 - 合 计 5,908,581.42 3,605,797.63 注 厦门市金路桥石料有限公司及厦门市路桥砖业有限公司系厦门市路桥建材有限公司的会计报表 合并单位 33 主营业务收入和主营业务成本 1 按业务性质分项列示如下 本 年 数 上 年 数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大桥过桥费收入 169,160,083.00 49,572,830.74 156,218,307.00 31,636,310.97 建材生产销售 83,515,296.63 64,673,675.47 67,450,912.21 54,726,150.18 代购代销建材 1,753,053.71 - 6,506,354.62 - 合 计 254,428,433.34 114,246,506.21 230,175,573.83 86,362,461.15 2 按行业分布列示如下 本 年 数 上 年 数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业务 169,160,083.00 49,572,830.74 156,218,307.00 31,636,310.97 商 产 品销售业务 85,268,350.34 64,673,675.47 73,957,266.83 54,726,150.18 合 计 254,428,433.34 114,246,506.21 230,175,573.83 86,362,461.15 3 按地区分布列示如下 本 年 数 上 年 数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 福建省 254,428,433.34 114,246,506.21 230,175,573.83 86,362,461.15 合 计 254,428,433.34 114,246,506.21 230,175,573.83 86,362,461.15 4 建材销售前五名客户收入总额为 34,666,635.53 元 占全部建材销售收入的 40.66 % 34 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下 税 种 本 年 数 上 年 数 计缴标准 营业税 8,586,166.03 8,472,383.94 营业收入的 5% 资源税 127,555.00 188,560.30 开采片石量(立方米)*1.50 元 城市建设维护税 878,029.91 830,882.75 营业税和增值税的 7% 教育费附加 423,285.90 363,466.74 营业税和增值税的 3% 社会事业发展费 509,137.75 474,394.23 营业税的 4% 增值税的 3% 基础设施附加费 - 290,379.23 营业税和增值税的 3.5% 合 计 10,524,174.59 10,620,067.19 48 35 其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下 收入 支出 利润 业务类别 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 场地 设备租赁 4,963,758.50 3,359,140.32 325,983.57 191,471.05 4,637,774.93 3,167,669.27 建材加工供应 6,347,156.00 - 2,490,806.95 - 3,856,349.05 - 旅游服务 1,808,175.46 1,765,955.27 395,167.92 188,631.86 1,413,007.54 1,577,323.41 废料 下脚料销售 437,857.27 2,667,813.54 38,831.68 911,492.11 399,025.59 1,756,321.43 运输服务 602,749.00 - 270,376.87 - 332,372.13 - 车载卡销售 340,800.00 - 20,022.00 - 320,778.00 - 其他 225,877.34 944,887.94 16,512.13 601,496.24 209,365.21 343,391.70 合 计 14,726,373.57 8,737,797.07 3,557,701.12 1,893,091.26 11,168,672.45 6,844,705.81 注 其他业务利润本年度大幅减少 主要系本年度减少了建材加工供应收入 36 财务费用 财务费用明细项目列示如下 类 别 本年数 上年数 利息支出 70,801,846.94 81,940,409.63 减 利息收入 973,419.06 9,801,381.22 汇兑损失 1,362.93 - 减 汇兑收益 195,000.00 16,803.41 其他 18,916.82 214,841.30 合 计 69,653,707.63 72,337,066.30 37 投资收益 投资收益明细项目列示如下 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 7,911,974.26 545,420.46 债权投资收益 527,000.00 1,015,000.00 按权益法确认的投资收益 -385,625.70 - 短期投资减值准备 -141,627.86 - 股权投资差额摊销 -563,970.37 -140,992.59 合 计 7,347,750.33 1,419,427.87 注 1 本年度股权投资收益主要系天同证券有限责任公司 2000 年度利润分配 5,774,794.52 元 中信 证券股份有限公司 2000 年度利润分配 1,900,000.00 元 注 2 投资收益汇回不存在重大限制 38 少数股东本年收益 少数股东本年收益明细项目列示如下 合并报表单位 少数股东单位 少数股东 持股比例 本年发生数 上年发生数 49 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5.00% 464,798.45 465,302.93 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 5.00% -25,538.53 - 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16.00% 56,097.39 249,974.20 厦门市路桥砖业有限公司 厦门市海勃建设发展有限公司等 30.71% -454,322.53 - 合 计 41,034.78 715,277.13 39 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为 项 目 金 额 其他业务收到的现金 4,919,974.46 收到的其他单位的往来款 31,335,743.44 合 计 36,255,717.90 40 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为 项 目 金 额 支付与经营活动有关的管理费用 11,938,799.49 支付给其他单位的往来款 30,712,417.27 合 计 42,651,216.76 41 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目为 项 目 金 额 收到的厦门市财政局的补贴款 43,000,000.00 合 计 43,000,000.00 B 母公司报表主要项目注释 1 其他应收款 1 其他应收款按账龄分析列示如下 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 3,917,248.36 25.86 - 14,953,215.69 59.89 - 1 2 年 5,720,974.64 37.77 100,763.40 5,852,557.18 23.44 124,200.00 2 3 年 1,347,872.50 8.90 250,374.50 3,105,000.00 12.44 621,000.00 3 4 年 3,105,000.00 20.50 1,552,500.00 1,057,425.00 4.23 528,712.50 4 5 年 1,057,425.00 6.97 528,712.50 - - - 合 计 15,148,520.50 100.00 2,432,350.40 24,968,197.87 100.00 1,273,912.50 2 其他应收款中持有本单位 5% 含 5% 表决权股份的股东单位欠款合计 1,542,339.43 元 明 细详见本会计报表附注六之 4 3 金额较大的其他应收款明细如下 名 称 金 额 性质或内容 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 50 厦门市路桥广告公司 2,003,100.00 广告场地租金 厦门市路桥建材有限公司 1,679,451.48 代垫货款 厦门市路桥建设投资总公司 1,542,339.43 往来款项 厦门市海关 1,483,075.37 保证金及应退税金 合 计 12,505,691.28 注 其他应收款前五名金额合计12,505,691.28元 占其他应收款总额的比例为 82.55% 4 账龄三年以上的主要欠款单位如下 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门市杏林区财政局 4,162,425.00 借款利息 长期拖欠 合 计 4,162,425.00 5 计提比例超过 40%的其他应收款明细及提取理由 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 厦门市杏林区财政局 4,162,425.00 50% 2,081,212.50 账龄长 合 计 4,162,425.00 2,081,212.50 2 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 46,529,582.11 9,006,123.33 1,049,202.52 54,486,502.92 对联营企业投资 - 2,000,000.00 385,625.70 1,614,374.30 其他股权投资 88,000,000.00 - - 88,000,000.00 合 计 134,529,582.11 11,006,123.33 1,434,828.22 144,100,877.22 1 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下 名 称 初始投资额 追加投 资额 被投资单位权 益累计增减额 累计现 金股利 年初余额 本年权益 增减额 本年 现金 股利 年末余额 厦门市路桥 建材有限 公司 45,636,100.00 - 8,140,598.03 - 44,629,582.11 9,006,123.33 - 53,071,735.07 厦门路桥旅 游开发有限 公司 2,000,000.00 - -385,625.70 - - -385,625.70 - 1,614,374.30 厦门路桥储 运有限公司 1,900,000.00 - -485,232.15 - 1,900,000.00 -485,232.15 - 1,414,767.85 合 计 49,536,100.00 - 7,269,740.18 - 46,529,582.11 8,135,265.48 - 56,100,877.22 2 其他股权投资明细项目列示如下 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 中信证券股份有限公司 1999 年起 8,000,000.00 2.41% 成本法 51 山东证券有限责任公司 2000 年起 80,000,000.00 3.91% 成本法 合 计 88,000,000.00 3 股权投资差额明细项目列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦门市路桥建材有限公司 5,639,703.74 溢价收购 10 年 563,970.37 4,934,740.78 合 计 5,639,703.74 563,970.37 4,934,740.78 3 主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大桥过桥费收入 169,160,083.00 49,572,830.74 156,218,307.00 31,636,310.97 合 计 169,160,083.00 49,572,830.74 156,218,307.00 31,636,310.97 4 投资收益 投资收益明细项目列示如下 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 7,853,675.60 511,296.83 债权投资收益 527,000.00 1,015,000.00 按权益法确认的投资收益 7,960,312.77 -895,498.09 短期投资减值准备 -141,627.86 - 股权投资差额摊销 -563,970.37 -140,992.59 合 计 15,635,390.14 489,806.15 六 关联方关系及其交易 A 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 的关系 经济性质 或类型 法定代 表人 厦门市路桥建设 投资总公司 厦门市 路桥建设 管理 土地综合开发 房地产开发 经营 部分进口业务 母公司 国有企业 黄灵强 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 货币单位:人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 厦门市路桥建设投资总公司 35,385 - - 35,385 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 52 企业名称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 厦门市路桥建设 投资总公司 16,262 55.13% - - - - 16,262 55.13% 4 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 厦门市路桥工程物资公司 同一母公司 厦门市路桥艺术工程公司 同一母公司 厦门市路桥广告公司 同一母公司 厦门市路桥管理有限公司 同一母公司 厦门路桥旅游开发有限公司 本公司拥有其 40%股权 B 关联方交易 1 销售货物或提供劳务 a 本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和日常维护 本 年度应支付委托管理费用 17,956,900.00 元 截至本年末止本公司尚有 1,500,000.00 元未支付 b 厦门市路桥艺术工程公司承建本公司厦门海沧大桥艺术景观工程 本年度应结算工程款 16,382,256.31 元 截至本年末止本公司尚有 5,019,718.51 元未支付 2 提供担保 a 1999 年度本公司向厦门市路桥建设投资总公司提供流动资金贷款担保 10,800 万元 截至本年末 止有 4,000 万元担保余额尚未解除 该担保余额将于 2002 年 12 月 30 日到期 b 本公司向国家开发银行贷入的 3 亿元厦门海沧大桥基本建设贷款由厦门市路桥建设投资总公司 以其拥有的厦门火烧屿岛工地及海沧商品房 S1 土地作为抵押 c 本公司向中国建设银行厦门市分行贷入的 3,000 万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门分 行莲花支行贷入的 4,000 万元长期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保 3 租赁 a 本公司占用的厦门大桥 厦门海沧大桥直接建设用地 由本公司向厦门市路桥建设投资总公司 租赁使用 使用期限 30 年 租金本着经济 公平原则由双方议定 以租赁合同予以明确 两桥使用面 积共计 418,201.9127 平方米 年租金共计 5,480,000.00 元 其中厦门大桥土地年租金 1,250,000.00 元 厦门海沧大桥土地年租金 4,230,000.00 元 租金每 3 年调整一次 调整幅度不超过前一次租金的 20% 本公司本年度应向厦门市路桥建设投资总公司支付的厦门大桥的租金总额为 1,250,000.00 元 厦门海沧 大桥的租金总额为 4,230,000.00 元 截至本年末止本公司已支付上述款项 b 本公司本年度应向厦门市路桥建设投资总公司支付办公室租金 300,000.00 元 截至本年末止本公 53 司已支付上述款项 c 本公司本年度应向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥和厦门海沧大桥广告场地租金 460,000.00 元 截至本年末止本公司已收到上述款项 d 厦门市路桥建材有限公司湖里分公司应向厦门市路桥工程物资公司收取仓储场地租金 414,000.00 元 截至本年末止湖里分公司尚未收到上述款项 4 关联方往来款项余额明细列示如下 科 目 关联方 年初数 增加合计 减少合计 年末数 厦门市路桥艺术工程公司 321,112.77 437,776.98 726,233.48 32,656.27 应收账款 厦门市路桥工程物资公司 - 414,000.00 - 414,000.00 厦门市路桥建设投资总公司 7,461,393.20 5,881,489.18 11,800,542.95 1,542,339.43 厦门市路桥广告公司 2,602,000.00 11,445.92 610,345.92 2,003,100.00 厦门市路桥艺术工程公司 112,616.00 99,202.57 211,814.50 4.07 其他应收款 厦门市路桥工程物资公司 2,000.00 1,184,882.23 292,135.00 894,747.23 厦门市路桥广告公司 - 2,055,537.00 - 2,055,537.00 预付账款 厦门市路桥工程物资公司 - 86,325.16 - 86,325.16 厦门市路桥建设投资总公司 4,056,909.20 - 4,056,909.20 - 厦门市路桥工程物资公司 2,346,701.99 468,035.76 2,543,574.47 271,163.28 应付账款 厦门市路桥艺术工程公司 98,101.44 18,098,376.69 13,176,759.62 5,019,718.51 预收账款 厦门市路桥艺术工程公司 610,000.00 322,920.88 929,583.79 3,337.09 厦门市路桥建设投资总公司 3,624,393.70 8,022.45 - 3,632,416.15 厦门市路桥艺术工程公司 - 787,304.97 705,475.97 81,829.00 厦门市路桥管理有限公司 590,283.50 7,570,200.00 6,811,292.38 1,349,191.12 厦门路桥旅游开发有限公司 - 1,752,503.31 1,305,704.35 446,798.96 其他应付款 厦门市路桥工程物资公司 80,000.00 1,240,643.90 1,240,643.90 80,000.00 七 或有事项 1 对外担保 a 1999 年度 本公司向厦门市路桥建设投资总公司提供流动资金贷款担保 10,800 万元 截至本年 末止 4,000 万元担保余额尚未解除 该担保余额将于 2002 年 12 月 30 日到期 b 本公司本年度向厦门雄震集团股份有限公司提供流动资金贷款担保 5,000 万元 其中 2,000 万元担 保将于 2002 年 2 月 25 日到期 3,000 万元将于 2002 年 9 月 7 日到期 2 抵押 a 本公司本年度将持有天同证券有限责任公司的 8,000 万股股权抵押给福建兴业银行 签订金额为 8,000 万的闽兴银厦营额质 2001 028 号最高额质押合同 b 本公司本年度依据与中国银行厦门市分行签订的日本输出入银行转贷款抵押合同的规定 以厦 门海沧大桥替换厦门大桥作为向日本输出入银行转贷款的抵押物 八 承诺事项 本公司无重大承诺事项 54 九 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2002 年 2 月 4 日与厦门市路桥投资建设总公司签订 合资成立厦门市路桥房地产开发有 限公司合同书 根据该合同书的规定 本公司应以现金方式出资人民币 1,400 万元 占厦门市路桥房地 产开发有限公司注册资本的 70% 十 其他重要事项 1 本公司于 2001 年 1 月 8 日收到厦门市财政局根据厦财基 2000 34 号 关于拨付财政补贴 2,300 万元的批复 转入的财政专项补贴 2,300 万元 2002 年 2 月 21 日厦门市财政局又以 关于收回原拨付 的财政专项补贴 2,300 万元的函 收回该项财政专项补贴 2 根据 1998 年 6 月 19 日 厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行贷款三亿元人民 币本息偿还的函 厦门市财政局承诺在本公司成立后承担本公司向国家开发银行贷款人民币 3 亿元的 本息 并以财政补贴的形式安排每年的本息偿还 根据厦门市人民政府办公厅 2000 年 5 月 10 日厦府办 [2000]函 011 号 厦门市人民政府办公厅关于厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改 处理意见的函 和厦门市财政局 2000 年 7 月 10 日厦财基 2000 17 号 关于国家开发银行三亿元贷款 本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分账务处理的函复 厦门市有关政府部门进一步明确了原有承 诺的内容和性质 厦门市财政局继续代本公司偿还国家开发银行 3 亿元人民币贷款的本息 但代为偿还 的贷款本金作为本公司对厦门市财政局的债务 待今后本公司实施配股或增发新股时 再将该债务转为 对本公司的股权 代为偿还的贷款利息不计入本公司财务费用 此外 厦门市财政局于 2001 年 10 月 29 日在 关于海沧大桥项目国家开发银行三亿元贷款在 1999 年 4-12 月发生利息承担问题的函 中明确厦门市财政局不承担上述贷款自 1999 年 4 月 21 日 本公司 成立日 至 1999 年 12 月 31 日期间的利息支出 本公司已将该期间的利息支出 1,535.67 万元计入厦门 海沧大桥工程成本 3 厦门市财政局于 1998 年 6 月 19 日出具 厦门市财政局关于补助 1 亿元 专项借款 2 亿元用于 厦门海沧大桥的函 承诺给本公司无偿补助 1 亿元 专项无息贷款 2 亿元 截至 2001 年 12 月 31 日止 其中的 1,549.76 万元无偿补助款及 1 亿元专项无息贷款尚未兑现 4 厦门市人民政府于 1998 年 7 月 21 日出具厦府[1998]综 086 号 厦门市人民政府关于同意给予厦 门路桥股份有限公司 筹 税收返还政策的通知 同意本公司自上市年度 1999 年始 所得税先征 15% 后返还 7.5%三年 根据国发 2000 2 号文 国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知 的精神 本公司不再享受上述税收返还政策 5 2001 年 5 月 24 日 厦门市第十一届人大常委会第 33 次会议审议通过了 厦门市人大财政经济 委员会关于 改革厦门大桥的收费方法 促进岛外经济发展 议案审议结果的报告 使厦门大桥和厦 门海沧大桥收费方式的改革列入厦门市政府和厦门市人大的议案范围 2002 年 1 月 8 日 厦门日报 对此事项进行了进一步的披露 并公布该议案主办单位厦门市交通委提出的改革思路 通过资产置换 使市政府取得对 两桥 收费制度改革的决定权 在此基础上 政府根据财力 有针对性地逐步降低收 费标准 直至最终取消收费 55 6 本公司本年度与天同证券有限责任公司共签订 3 份资产委托管理合同 委托管理资产总额为人 民币 1.05 亿元 三份合同的主要内容及执行情况分别为 1 2001 年 3 月 30 日委托管理资产 5,000 万元 委托期限自 2001 年 4 月 6 日至 2002 年 4 月 6 日 委托范围为上市股票 国债和基金 委托费用为按委托资产期初总值的 3%收取资产委托管理费 若委 托管理业绩优良可另外增加管理费 截至本年末止 本公司尚未收回该项委托管理资产 2 2001 年 4 月 9 日委托管理资产 5,000 万元 委托期限自 2001 年 4 月 18 日至 2002 年 4 月 17 日 委托范围及委托费用的计算方式同 1 截至本年末止 本公司尚未收回该项委托管理资产 3 2001 年 4 月 30 日委托管理资产 500 万 委托期限自 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 5 月 7 日 委 托范围及委托费用的计算方式同 1 截至本年末止 本公司尚未收回该项委托管理资产 截至本年末止 上述委托管理资产合计未发生减值 7 本公司本年度与厦门雄震集团股份有限公司签订相互提供银行贷款担保协议 协议规定双方互 保额度为 5,000 万元人民币 互保期限自 2001 年 5 月 25 日至 2002 年 5 月 24 日 截至本年末止 本公 司为厦门雄震集团股份有限公司提供银行流动资金贷款担保 5,000 万元 厦门雄震集团股份有限公司为 本公司提供银行流动资金贷款担保 4,000 万元 第十一节 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 4 公司章程 厦门路桥股份有限公司董事会 董事长 2001 年 3 月 5 日