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哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 1 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 3 月 15 日 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 2 目 录 第一章、 公司基本情况简介--------------------------第 4 页 第二章、 会计数据和业务数据摘要--------------------第 5 页 第三章 股本变动及股东情况------------------------第 7 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------第 11 页 第五章 公司治理结构------------------------------第 13 页 第六章 股东大会简介------------------------------第 14 页 第七章 董事会报告--------------------------------第 15 页 第八章 监事会报告--------------------------------第 27 页 第九章 重要事项----------------------------------第 28 页 第十章 财务会计报告------------------------------第 30 页 第十一章 备查文件目录------------------------------第 67 页 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 3 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司本报告期财务会计报告，已经中鸿信建元会计师事务所审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长殷兴良先生、财务负责人董贵滨先生及财务部负责人 冯宝龙先生声明：保证本公司 2003 年年度报告中的财务报告真实、 完整。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 4 第一章、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：哈尔滨航天风华科技股份有限公司 英文名称：Harbin Fenghua—aerospace Hi—Tech CO.LTD 英文缩写：HFHTC （二）公司法定代表人：殷兴良 （三）公司董事会秘书：王玉伟 联系地址：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 电 话：0451—86781013；86781288 传 真：0451—86781013；86781158 电子信箱：yuwei0901 @ （四）公司注册地址：哈尔滨市高新技术开发区 26 号楼 公司办公地址：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号 邮政编码：150060 （五） 公司信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年报的指定网址：info. 公司年报备置地点：黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路 45 号公司证券部 （六） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：航天科技 股票代码：000901 （七） 其他相关资料 1、公司首次注册登记时间：1999 年 01 月 27 日 注册地址为：哈尔滨市西大直街 118 号 公司最近一次变更注册登记时间为：2002 年 9 月 19 日 注册地址为：哈尔滨市高新技术开发区 26 号楼 2、企业法人营业执照注册号：2301091340019 3、税务登记号码：230109712039165 4、公司聘请的会计师事务所： 名称：中鸿信建元会计师事务所 办公地址：北京西城区西长安街 13 号 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 5 第二章、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成(金额单位:元) 利润总额 18,620,476.64 净利润 14,840,340.23 扣除非经成性损益后的净利润 12,460,093.02 主营业务利润 60,989,572.54 其他业务利润 3,328,206.97 营业利润 16,374,457.58 投资收益 -18,315.58 补贴收入 0 营业外收支净额 2,264,334.64 经营活动产生的现金流量净额 -120,912,253.91 现金及现金等价物净增加额 -8,173,800.79 注:扣除非经成性损益项目及涉及金额 项 目 金 额 营业外收入 2,311,561.89 营业外支出 47,227.25 投资收益 3,845.13 减值准备本年冲回 112,067.44 净额 2,380,247.21 二、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标(金额单位:元) 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 199,714,663.87 203，484，608.53 179,667,438.04 净利润 14,840,340.23 23，221，617.08 25,566,299.78 总资产 696,877,446.76 556，300，407.21 559,352,664.95 股东权益(不含少数股东权益) 366,492,014.73 351，164，662.45 327,938,227.29 每股收益 0.0669 0.1466 0.2582 每股净资产 1.652 2.217 3.31 调整后每股净资产 1.650 2.212 3.30 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 6 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.545 0.116 0.2023 净资产收益率 4.05％ 6.61% 7.80% 扣除非经营损益后的净资产收益率 3.4％ 6% 7.10% 三、利润附表 2003年度 2002年度 净资产收益率（%） 每股收益(元) 净资产收益率（%） 每股收益(元) 项目 全面摊 薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.64 17.01 0.2750 0.2750 21.31 22.70 0.4725 0.4725 营业利润 4.47 4.57 0.0738 0.0738 8.13 8.66 0.1803 0.1803 净利润 4.05 4.14 0.0669 0.0669 6.61% 7 0.1466 0.1466 扣除非经常性损 益后的净利润 3.40 3.47 0.0562 0.0562 6 6.41 0.133 0.133 四、报告期内股东权益变动情况（金额单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 158，399，999 132，327，036.13 26，323，882.62 11,084,918.06 34，113，744.70 351，164，662.45 本期增加 63,359,999 487，012.05 2,968,068.04 1,484,034.02 14,840,340.23 81,655,419.32 本期减少 0 63,359,999 2,968,068.04 66,328,067.04 期末数 221,759,998 69,454,049.18 29,291,950.66 12,568,952.08 45,986,016.89 366,492,014.73 变动原因 2002 年度实 施资本公积 金转增所致 2002 年度实 施资本公积 金转增所致 提取盈余公 积金所致 提取法定公 益金所致 净利润增加 所致 净利润增加 所致 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 7 第三章、股本变动及股东情况 一、报告期内股本变动情况 1、公司股份变动情况表(截止 2003 年 12 月 31 日)（单位：股） 2、股票发行与上市情况 （1）1998 年 12 月经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]314 号文、证 监发字[1998]315 号文批准，公司于 1998 年 12 月 17 日通过深圳证券交易所交 易系统成功地向社会公众公开发行 3000 万股人民币普通股，发行价格每股 6.20 元，该 3000 万股社会公众股于 1999 年 4 月 1 日在深圳证券交易所挂牌上市。 （2）报告期内因送、转股致股份变动情况 2002 年度分配方案以 2002 年 12 月 31 日总股本 158,399,999 股为基数，向 全体股东以资本公积金每 10 股转增 4 股，经 2002 年度股东大会同意，于 2003 年 6 月 6 日实施，总计转增 63,359,999 股，转增后总股本增至 221,759,998股。 资本公积金转增可流通股份于 2003 年 6 月 9 日上市流通。 本次变动增减 本次变动 前 送股 公积金 转增 其他 小 计 本次变动 后 未上市流通股份 1、发起人股份 110,399,999 44,159,999 44,159,999 154,559,998 其中： 国家持有股份 53,230,353 21,292,141 -29,680,000 -8,387,859 44,842,494 国有法人股 22,376,659 8,950,663 +29,680,000 38,630,663 61,007,322 境内法人持有股份 34,792,987 13,917,195 13,917,195 48,710,182 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 110,399,999 44,159,999 44,159,999 154,559,998 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000 19,200,000 19,200,000 67,200,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000 19,200,000 19,200,000 67,200,000 三、股份总计 158,399,999 63,359,999 63,359,999 221,759,998 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 8 中国航天科工集团公司与航天固体运载火箭有限公司于 2002 年 7 月 16 日签 署了《股权转让协议》，中国航天科工集团公司拟将其持有的 29,680,000 股国 家股股份转让给航天固体运载火箭有限公司，该转让事宜在本报告期内获得国务 院国有资产监督管理委员会批准并办理股权过户手续，截止 2003 年 12 月 31 日， 航天固体运载火箭有限公司持有本公司 29,680,000 股份，占公司总股份的 13.38%， 股份性质为国有法人股。 截止本报告期末，公司总股本 221,759,998 股，其中：国家股为 44,842,494 股，占 20.22%；国有法人股为 61,007.322 股，占 27.51%；社会法人股为 48,710,182 股，占 21.97%；社会流通股为 67,200,000 股，占 30.3%。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 15，816 户 2、公司前 10 名股东的持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日，持有公司股份前十名股东情况（单位：股） 名 次 股东名称 本期末持股 数(股) 本期内增减 （股） 持股 比例 (%) 质押 或冻 结的 股份 数量 股份性质 （国有股东 或外资股东） 1 中国航天科工集团公司 44，842，494 -8,387,859 20.22 无 国家股 2 航天固体运载火箭有限公司 29，680，000 29，680，000 13.38 质押 国有法人股 3 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 19,400,815 5,543,090 8.75 无 国有法人股 4 哈尔滨市通用机电设备研究所 18,942,963 5,412,275 8.54 无 社会法人股 5 中国航天科工集团公司 16,800,000 4,800,000 7.58 无 社会法人股 6 天通计算机应用技术中心 11,926,507 3，407,573 5.38 无 国有法人股 7 哈尔滨亚科工贸有限责任司 6,720,000 1,920，000 3.03 无 社会法人股 8 杭州锦园丝绸有限公司 6,247,219 1,784,920 2.82 无 社会法人股 9 华可炜 257,800 257,800 0.12 未知 社会公众股 10 刘金莲 247,000 247,000 0.11 未知 社会公众股 (1)中 国 航 天 科 工 集 团 公 司 期 末 持 股 数 61,642,494 股 ， 持 股 比 例 27.8%。其中：国家股为 44,842,494 股，持股比例 20.22%；社会法人股为 16，800，000 股，持股比例股份 7.58%。 (2)公司前 10 名股东中，中国航天科工集团公司与航天固体运载火箭有限公 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 9 司和天通计算机应用技术中心存在关联关系，中国航天科工集团公司是航天固体 运载火箭有限公司的控股股东，天通计算机应用技术中心是中国航天科工集团公 司的全资企业。 ( 3)前 1－8 名股东持有的股份是未上市流通股，后 9－10 名股东持有的股份 是上市流通股。 三、持有本公司 5%以上股份的股东所持股份质押或冻结的情况： 报告期内，北京市第一中级人民法院于 2003 年 1 月 23 日依法解除了中国航 天科工集团公司所持有的本公司法人股 53，230，353 股的冻结。 航天固体运载火箭有限公司将其持有本公司的 14,840,000 股国有法人股质 押给航天科工财务有限责任公司。质押期限从 2003 年 11 月 24 日至 2004 年 8 月 6 日，已在中国证券结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记的相关手 续。 四、主要控股股东情况 1、报告期内，控股股东是中国航天科工集团公司。 名称:中国航天科工集团公司；法人代表：殷兴良；公司类别：国有；成立 日期:1999年6月29日 ；注册资本： 720,326.00万元；经营范围： 国有资产投 资、经营管理；各种导弹武器系统、航天产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、 数控装置、工业控制自动化系统与设备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属 制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、医疗器械、汽车及零配件的研制、 生产、销售；航天技术的科研开发、技术咨询；建筑工程设计、监理、勘察；工 程承包；物业管理、自有房屋租赁；货物仓储。 公司控股股东中国航天科工集团公司的控股股东或实际控制人为国务院国 有资产监督管理委员会。 中国航天科工集团公司与航天固体运载火箭有限公司于 2002 年 7 月 16 日签 署了《股权转让协议》，科工集团将其持有的公司 21,200,000 股国家股股权转 让给固体火箭公司，占本公司总股本的比例为 13.38%，折合每股受让价格 2.283 元转让股权的总计价款 48,399,600 元。上述股权转让事宜,于本报告期内获得 国务院国有资产监督管理委员会（国资产权函［2003］24 号）文件批准。 因本公司于 2003 年 6 月 6 日实施了以 2002 年 12 月 31 日的总股本 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 10 158,399,999 为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 4 股的 2002 年度的 分配方案，根据《股权转让协议》，受让方享有本次转让的 21,200,000 股股权 的资本公积金转增的权利，本次转让的的股数为 29,680,000 股。 本次转让完成以后，航天科工集团公司持有公司 61，642，494 股（其中： 44，842，494 股为国家股，16，800，000 股为社会法人股），占总股本的 27.8%， 仍为本公司第一大股东，固体火箭公司持有 29,680,000 股，占总股本的 13.38%， 为本公司第二大股东，股份性质为国有法人股，股权过户手续已经办理完毕。 公司分别于 2003 年 6 月 27 日、8 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》、 《证券时报》上刊登关于国务院国有资产监督管理委员会批准该股权转让事项的 公告和股权过户手续办理完毕公告。 五、其他持有本公司 10％以上（含 10％）股东情况介绍 报告期内，公司第二大控股股东航天固体运载火箭有限公司，持有公司股份 比例 13.38%。 企业名称：航天固体运载火箭有限公司；成立日期：2000 年 4 月 29 日；注 册地址：北京市海淀区阜成路 8 号；注册资本：壹亿零壹佰伍拾肆万元（人民币）； 法定代表人：殷兴良。经营范围：固体运载火箭及其支援保障系统的技术开发、 技术咨询、技术服务、技术培训、技术转让；承接机械工程及计算机网络系统集 成工程；销售计算机软硬件及外围设备、通讯设备、机械电器设备、环境设备、 化工产品。 六、公司前十名流通股东情况 序号 股东名称 年末持股数 年末持股种类 股东之间关联关系 1 华可炜 257800 A 股 2 刘金莲 247000 A 股 3 陈瑞妙 246036 A 股 4 代铁军 224370 A 股 5 吴康娣 218634 A 股 6 杨荫芹 210000 A 股 7 衡建 210000 A 股 8 曹远华 204834 A 股 9 马兰 201400 A 股 10 眭爱香 200200 A 股 公司未知前十名流通股东之 间是否存在关联关系 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 11 第四章 、董事、监事和高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 年 龄 性 别 任期 年初持股 数(股) 年末持股 数(股) 变动 原因 殷兴良 董事、董事长 51 男 2002年8月28日-2005年2月8 日 0 0 金万升 董事、副董事长 56 男 2002年2月8日-2005年2月8 0 0 陈军 董事、总经理 52 男 2002年8月28日-2005年2月8 日 0 0 董贵滨 董事 常务副总经理 44 男 2002年2月8日-2005年2月8 0 0 贾密林 董事 55 男 2002年2月8日-2005年2月8 日 0 0 杨战军 董事 副总经理 42 男 2002年2月8日-2005年2月8 0 0 刘旸 董事 35 女 2002年2月8日-2005年2月8 日 0 0 杨振敏 董事 38 女 2002年2月8日-2005年2月8 日 0 0 刘成佳 独立董事 60 男 2003年7月29日-2005年2月8 日 0 0 秦化淑 独立董事 68 女 2002年2月8日-2005年2月8 日 0 0 蔡国飙 独立董事 37 男 2002年2月8日-2005年2月8 日 0 0 程庆桂 监事会主席 56 女 2002年2月8日-2005年2月8 日 0 0 白渭润 监事 59 男 2002年2月8日-2005年2月8 日 0 0 莫丽 监事 39 女 2003年3月18日-2005年2月8 日 0 0 李福厚 副总经理 59 男 2003年8月1日-2005年2月8 0 0 王玉伟 董事会秘书 副总经理 35 男 2002年2月8日-2005年2月8 0 0 刘乃玉 副总经理 48 男 2002年2月8日-2005年2月8 日 0 0 报告期内董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变动。 2、报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况如下 2003 年 3 月 18 日离职的监事：李玉华女士,离职原因：工作原因。 2003 年 3 月 18 日公司二届八次监事会推举莫丽女士为公司监事，2003 年 4 月 25 日公司 2002 年度股东大会审议通过。 2003 年 6 月 12 日因工作变动原因，祝文波先生、赵鸿先生和金玉滨先生辞 去公司副总经理职务。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 12 2003 年 6 月 12 日公司二届十二次董事会经公司总经理陈军先生提名，董事 会同意聘任王玉伟先生为公司副总经理职务。 2003 年 7 月 29 日公司二届十三次董事会经公司总经理陈军先生提名，董事 会同意聘任李福厚先生为公司副总经理职务。 2003 年 7 月 29 日，由于工作原因刘伟先生辞去公司独立董事职务，董事会 同意聘任刘成佳先生为公司独立董事。 3、在股东单位任职的董事监事情况 姓名 职务 任职时间 是否领取报酬津贴 殷兴良 中国航天科工集团公司总经理 2003 年 12 月 是 程庆桂 中国航天科工集团公司纪检监察审计局局长 2002 年 7 月 是 金万升 航天科工哈尔滨风华有限公司董事长 2003 年 3 月 是 贾密林 航天科工哈尔滨风华有限公司监事会主席 2003 年 3 月 是 莫丽 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司资金部主任 2002 年 1 月 是 刘 旸 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司执行董事 2000 年 12 月 是 杨振敏 哈尔滨市通用机电设备研究所总经理 1999 年 11 月 是 4、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 41.2 万元(包括独立董事) 金额最高的前三名董事的报酬总额 22.6 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额 9.6 万元 独立董事津贴 3 万元/人年 独立董事其他待遇 独立董事出席公司董事会、股东大会及按《公司法》 《公司章程》相关规定行使职权所需的合理费用可在 公司据实报销。 不在公司领取报酬的董事、监事姓名 殷兴良、程庆桂、金万升、莫丽、刘旸、杨振敏、贾 密林、白渭润 报酬区间 人数 5－10 万元 3 名 3－5 万元 4 名 二、员工情况 公司现有员工 1,098 人，其中：生产人员 587 人，销售人员 40 人，技术人员 303 人，财务人员 29 人，行政人员 139 人。全体员工中，本科以上学历 242 人， 占员工比例 22.48%；大专学历 222 人，占员工比例 20%，大专以下学历 634 人， 占员工比例 58%。报告期内，由公司承担的退休人员共计 6 人。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 13 第五章、公司治理结构 一、公司治理情况 公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规要求，制 订了《哈尔滨航天风华科技股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》、《投 资者关系管理制度》等基本制度，逐步建立并完善了公司的法人治理结构，符合 中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》的要 求。 二、独立董事情况 报告期内，公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，建立了独立董事制度。公司董 事会成员中现有三名独立董事，按照规定公司董事会成员中独立董事人数至少应 为四名还差一名。三名独立董事在任职期间，严格遵守国家法律、法规、规章和 《深圳证券交易所上市规则》及《公司章程》等相关规定，成立了独立董事在成 员中占有二分之一以上比例的薪酬委员会，认真参加了报告期内召开的股东大会 和董事会，分别从法律、财务等角度对公司高管人员薪酬、高管人员任免、关联 交易等事项进行专业性的分析并发表了相关独立意见，积极履行职责；在公司投 资项目的选择、评估及关联交易的公平合理等方面发挥了重要作用；同时对公司 董事、总经理及其他高管人员履行职责的合法、合规性进行了监督。独立董事履 行职责时未受控股股东、实际控制人及其他有利害关系的单位和个人的影响。 三、五分开情况 控股股东没有损害上市公司利益的行为，对上市公司董事、监事候选人提名 严格遵循了法律、法规和公司章程规定的条件和程序，没有直接或间接干预公司 的决策和生产经营活动。控股股东与公司在业务、人员、资产、财务、机构已做 到五分开。 在业务方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设 施，具有自主决策的经营活动能力。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 14 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面进行独立管理，总经理、副 总经理、董秘等高级管理人员均在上市公司领取新酬。 在资产方面，公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在控股股东占用上 市公司资产、资金的情况。 在机构方面，具有独立的职能机构设置和独立的办公环境。 在财务方面，公司在上市后就建立了独立的财务机构，并建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度，独立在银行开设帐户。 四、考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 报告期内，公司未建立对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度。 第六章 股东大会简介 报告期内本公司召开了两次股东大会，其中：年度股东大会一次，临时股东 大会一次。分别如下： 一、2003 年 4 月 25 日召开了公司 2002 年年度股东大会 公司 2002 年年度股东大会的通知刊登于 2003 年 3 月 19 日的《证券时报》、 《上海证券报》、《中国证券报》上。大会于 2003 年 4 月 25 日在哈尔滨市中山路 101 号民航大厦会议室召开，出席会议股东代表股份 97,418,766 股，占公司总 股本的 61.5%，符合有关法律规定，会议通过的决议如下： 1、审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》。 2、审议通过了公司《2002 年度报告及报告摘要》。 3、审议通过了公司《2002 年度财务决算报告》。 4、审议通过了公司《2002 年度利润分配预案》。 5、审议通过了公司《2002 年度财务预算报告》。 6、审议通过了公司《2002 年度经营工作计划》。 7、审议通过了《公司向银行申请 2 亿元贷款授信额度的议案》。 8、审议通过了《关于追认中鸿信建元会计师事务所为本公司提供 2002 年年 度审计服务的议案》。 9、审议通过了《关于续聘中鸿信建元会计师事务所为本公司提供 2002 年年 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 15 度审计服务机构的议案》。 10、审议了《关于将哈尔滨航天风华科技股份有限公司更名为航天固体运载 火箭科技股份有限公司的议案》，该议案未获得通过。 11、审议通过了《关于调整公司监事的议案》 决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的《证券时报》、《上海证券报》、《中国证 券报》上。 二、2003 年 8 月 28 日召开了公司 2002 年度第一次临时股东大会 公司2003年度第一次临时股东大会的会议通知刊登在2003年8月2日的《证 券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》上，大会于 2003 年 9 月 2 日在哈尔滨 中山路 101 号民航大厦会议室召开，出席会议股东代表股份 154,559,998 股，占 公司总股本的 69.7%，符合有关法律规定，会议通过的决议如下： 1、审议通过了《调整公司独立董事的议案》 2、审议通过了《修改公司章程的议案》 3、审议通过了《公司承揽发射服务并收取发射服务费的议案》 4、审议通过了《将公司所属北京发射工程系统技术分公司改制成有限公司 的议案》 决议公告刊登在 2003 年 9 月 3 日的《证券时报》、《上海证券报》、《国证券 报》上。 三、更换董事、监事情况 报告期内，李玉华女士因工作原因辞去监事职务，二届八次监事会推举莫丽 女士为公司监事；刘伟因工作原因辞去独立董事职务。二届十三次董事会同意聘 任刘成佳先生为公司独立董事。 第七章 董 事 会 报 告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年度，在董事会的领导和全体员工的共同努力下，克服市场竞争加剧、 产品降价和“ 非典” 等不利因素影响，公司实现主营业务收入 1.99 亿元、净利 润 0.14 亿元，分别比去年同期增长 – 1.85%，-36.09％。 报告期内，公司搬迁入航天科技工业园区，实施组织机构调整和资源整合， 注销电子分公司、精密分公司，并入到公司总部，实现公司总部集权控制，节约 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 16 管理费用；公司的 KT-1 号固体运载火箭成功发射 PS2 载荷星，使航天科技向宇 航产业迈出关键的一步，实现公司宇航产业和汽车电子产业的并举；针对国内汽 车工业发展迅猛的势头，增加对汽车电子配件的研发资金投入，开发新产品，加 强产品质量控制，增强市场营销力度；实行全面的预算管理，加强公司的资金管 理和成本控制，加大应收帐款的清欠，加快资金回笼，降低财务费用；自筹资金， 建成航天科技工业园。 二、报告期内的经营情况 1、公司主营业务范围及其经营情况 （1）公司是主要从事汽车电子、家用电子、微特电机、固体火箭、航天产 品的研发、生产和销售的高新技术企业。 （2）占公司主营业务收入或主营业务成本 10%以上的主要产品销售情况 单位：人民币元 产品名称 销售收入 销售成本 销售毛利 毛利率％ 航天产品 57,095,465.33 35,955,255.81 21,140,209.52 37.03 电子仪表 72,070,468.20 48,346,896.79 23，723，571.41 32.92 微特电机产品 39,591,161.20 26,887,005.58 12,704,155.62 32.09 环保监测等产品 29,692,772.89 23,159,537,89 6,533,235.00 22.00 合计 198,449,867.62 111,189,158.18 64,101,171.55 32.30 2、主要控股公司的经营情况及业绩 1)航天科工运载火箭发射系统技术有限公司，注册资本 5000 万元，本公司 占注册资本 90%的比例，主营业务范围为航天产品的研发、生产和销售。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 9,551 万元，净资产为 4,917.9 元；2003 年实 现主营业务收入 0 元，实现净利润-82 万元。 2)贵阳航天林泉科技有限公司，注册资本 11，473 万元，本公司占注册资本 64.26%的比例，主营业务范围为航天伺服控制系统、航天遥测控制系统、航天二 次电源、航天微特电机等高技术航天产品和各类民用电机、散热器、炉具、日用 电器的开发、制造和销售及技术服务、技术咨询、技术转让。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 19,456 万元，净资产为 13,628 万元；2003 年实现主 营业务收入 3,959 万元，实现净利润 296 万元。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 17 3)北京航天益来电子科技有限公司，注册资本 3000 万元，本公司占注册资 本的 58.15%比例，经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技 术培训，自动化控制设备、仪器仪表制造，承接计算机网络系统工程等。主要产 品为 CYA—5000 系列热力、热电控制系统及烟气连续排放监测系统(CEMS)的开 发。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 3,405 元，净资产为 2,973 万元； 2003 年实现主营业务收入 2,969 元，实现净利润-76 万元。 4)黑龙江航科文化艺术品有限公司，注册资本 128 万元，本公司占注册资本 的 70%，经营范围为工艺美术品、旅游纪念品的生产与销售，摄影、企业形象策 划、产品设计等。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 253 万元，净资产为 142 万元；2003 年实现主营业务收入 126 万元，实现净利润 5.4 万元。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购金额 8,469 万元，占年度采购总额的比例 18.51%； 公司向前五名客户合计销售的金额 10,740 万元，占公司销售总额的比例 53.71 %。 4、经营中出现的问题及解决方案 （1）经营中的主要问题 2003 年是公司由传统行业向具有航天高科技内涵和良好发展前景的固体运 载火箭生产与发射拓展的第一年，报告期内公司的汽车电子配件业务，由于一汽 红旗车改型，造成公司配套红旗车的仪表销量和价格下降；公司迁入航天科技工 业园后费用增加，搬迁工作暂时影响了企业的正常生产；控股公司贵阳林泉科技 有限公司受非典的影响，出口产品订单大幅减少，盈利水平较上年大幅下降，影 响公司业绩。 （2）针对上述问题公司制定的解决方案 1、针对国内汽车工业发展迅猛的势头，加强汽车电子配件的研发资金投入， 施行研发项目管理制，进一步提高产品研发的市场转化能力，推出符合市场需求 的技术含量较高的产品，缩小与国际水平的差距。 2、为优化产品结构，降低经营风险，针对开发和培育出的新产品，进一步 加大市场营销力度，加强营销队伍建设，拓展公司汽车电子配件的产品链，统一 航天科技品牌经营，向多元化方向发展。 3、提高质量意识，强化产品质量管理，重点提高产品设计、工艺、生产、 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 18 检验和采购质量，加快产品质量信息处理的反馈速度，增强产品质量对市场竞争 的承受能力，质量是企业生存的关键。 4、控制成本费用支出，通过优化设计、优化工艺和比价采购降低制造成本， 实行全面预算管理，加强资金监管为中心的财务管理，压缩管理费用支出，加大 应收帐款的回收力度，提高资金使用效率，缓解营运资金方面的压力。 5、实施对子公司的资产整合和产品结构调整，加强资产管理，提高投资回 报率，通过收购和兼并等资本运作手段，增加企业新的利润增长点。 三、报告期内公司投资情况 1 募集资金运用情况说明 （1）募集资金实际使用情况 公司 1998 年 12 月 17 日发行 3000 万股 A 股股票，每股发行价格 6.20 元， 扣除发行费用后实际募集资金 17,850 万元，报告期内实际使用情况如下： 募集资金实际使用情况表 单位:万元 承诺投资金额 序 号 承诺投资项目 招股说明书 承诺金额 变更投资 项目计划 金额 报告期 实投资 金额 累计投资 金额 项目 进度 ％ 备注 1 汽车电子传感器、 组合仪表生产线技改项目 2,879 0 1,902 100% 节约资金 977 2 轿车用组合仪表及车载 计算机系统技改项目 2,900 0 2,892 100% 节约资金 8 3 数控火焰等离子（水下）切割机技 改项目 2,440 0 724 已变更 4 数控大功率等离子切割机 电源技术改造项目 1,220 0 550 已变更 5 科研开发费用 3,500 0 2,000 已变更 6 组建工大机器人有限 责任公司 2,000 0 0 已变更 7 补充流动资金 2,911 2,911 100% 8 北京长峰益来自动化科技公司进行 增资扩股 1，800 1,800 100 已完成并产 生收益 9 建设年产 200 万台 HC 系列割草机电 机生产线 2,000 2,000 100 已完成并产 生收益 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 19 10 ZBX 智能化全自动纸袋定量包装生 产线技改 2,086 75 3.6 项 目 产 品 的 市 场 情 况 发 生变化，暂停 项目建设。 合计 17,850 5,886 14,854 （2）尚未使用的募集资金去向：公司考虑资金使用效率最大化的原则，在 确保不影响募集资金项目投资进程的情况下，尚未使用的募集资金 2,996 万元 中，有 1,300 万元参与到公司日常营运中去，其余 1,696 万元存放在公司的银行 账户。 （3）募集资金实际投资项目的使用情况说明： a 汽车电子传感器、组合仪表生产线技改项目，造期 2 年，计划投 2,879 万 元，实际投资 1,902 万元，较原计划投资的 2,879 万元节约 977 万元，该项目已 于 2001 年 12 月完工。 b 轿车用组合仪表及车载计算机系统技改项目，改造期 2 年，计划总投资 2,900 万元，实际投资 2,892 万元，较原计划投资的 2,900 万元节约 8 万元，该 项目已于 2001 年 12 月完工。 上述两个技改项目投资节约的主要原因为：在项目实施的三年过程中，因市 场价格变动的原因，公司采取了比价采购等控制支出的措施，部分设备实际采购 价格较预算价格有所降低。同时，由于对部分现有设备、厂房进行了充分利用和 改造，节约了部分采购设备和扩建厂房的支出。 两项技术改造项目的竣工，大大提高了本公司电子仪表分公司的生产能力， 取得了良好的经济效益。电子仪表分公司综合生产能力由改造前的年产 40 万套 增加到年产 80 万套，增长了 100%。 c 2,911 万元补充流动资金项目已于 2001 年实施完毕。 d 以货币资金出资 1，800 万元对北京长峰益来自动化科技有限公司进行增 资扩股，增资后，长峰益来自动化科技有限公司改制为北京航天益来电子科技有 限公司，注册资本 3,000 万元，本公司占 57.3%的股权，后根据实际出资情况调 整为 58.15%。于 2001 年 8 月底完成了增资扩股的工商变更登记手续。该公司依 托中国航天的科研优势，主要从事 CYA—5000 系列热力、热电控制系统及烟气连 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 20 续排放监测系统(CEMS)的开发。 e 投资2,000万元建设年产200万台HC系列割草机电机生产线项目已完工。 由于实际市场份额未达到设计生产能力，2003 年由于“ 非典” 影响，企业出口 订单减少，该产品处于亏损状态。 f 投资 2,086 万元生产 ZBX 智能化全自动纸袋定量包装生产线技改项目，截 至报告期末，该项目共计投资 75 万元，由于该产品的市场情况发生变化，暂停 投资建设。 2、非募集资金投资项目 报告期内航天科技工业园实际投入建设资金 3700 万元，累计投入资金 4213 万元。工程于 2003 年 9 月完成第一期工程建设，现已投入使用，建设资金来源 为自筹资金。 公司与航天固体运载火箭有限公司于 2003 年 7 月 29 日在北京签署协议共同 出资设立公司。公司以北京发射工程系统技术分公司的部分资产作为出资；航天 固体运载火箭有限公司以货币资金作为出资，共同组建北京航天发射系统技术有 限公司，北京航天发射系统技术有限公司注册资本为 5000 万元。其中，公司出 资的固定资产、无形资产作价 4500 万元，占注册资本的 90%；航天固体运载火 箭有限公司拟以货币资金 500 万元作为出资，占注册资本的 10%。 四、报告期内财务状况、经营成果分析 序号 项目 单位 2003 年度 2002 年 增减比例(%) 1 总资产 万元 69,687 55,630 +25.27 2 股东权益 万元 36,649 35,116 4.36 3 主营业务利润 万元 6,098 7,485 -29.53 4 净利润 万元 1,484 2,322 -36.09 5 现金及现金等价物净增加 万元 -817 -532 53.57 增减变动原因： 1、总资产：该项目较年初数增长 25.27%，主要原因系本报告期内负债较上 年增长所致。 2、股东权益：该项目较年初数增长 4.37%，主要原因系本报告期内新形成 利润，使股东权益相应增加。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 21 3、主营业务利润：该项目较上年同期下降 29.53%，未与主营业务收入同步 增长，其主要原因系汽车电子产品产品的毛利率大幅走低。 4、净利润：该项目较上年同期下降 36.09%，汽车电子产品降价，产品质量 问题及” 非典” 影响销售等因素，使本报告期净利润较上年降低。 5、现金及现金等价物净增加额：该项目较上年同期减少 53.57%，主要原因 系投资活动现金流出增加所致。 五、董事会日常工作情况 （一）董事会会议召开及决议情况 报告期内，公司共召开九次董事会，情况分别如下： 1、2003 年 1 月 21 日在北京召开二届九次董事会，通过的决议有： （1）、审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》 （2）、审议通过了《关于给公司董事、监事及董事会秘书购买责任保险的议案》 本次会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 22 日的《证券时报》、《上海证券报》 和《中国证券报》上。 2、2003 年 3 月 15 日在公司会议室召开二届十次董事会，通过的决议有： （1）、审议并通过公司《2002 年度董事会工作报告》。 （2）、审议并通过公司《2002 年度财务决算报告》。 （3）、审议并通过公司《2002 年度利润分配预案》。 （4）、审议并通过公司《2002 年年度报告及报告摘要》 （5）、审议并通过公司《2003 年度财务预算方案》。 （6）、审议并通过公司《2003 年度经营工作计划和经营目标》。 （7）、 审议并通过《公司向银行申请 2 亿元贷款授信额度的议案》。 （8）、审议并通过《续聘中鸿信建元会计师事务所为公司提供 2003 年审计 服务及 2002 年年度财务审计费用的议案》。 （9）、审议并通过《提议召开 2002 年年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 17 日的《证券时报》、《上海证券报》 和《中国证券报》上。 3、2003 年 4 月 18 日在公司会议室召开二届十一次董事会，通过的决议有： （1）、审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 22 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日的《证券时报》、《上海证券报》 和《中国证券报》上。 4、2003 年 6 月 12 日在公司会议室召开二届十二次董事会，通过的决议有： （1）、审议通过了《关于调整航天科技高级管理人员的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 13 日的《证券时报》、《上海证券报》 和《中国证券报》上。 5、2003 年 7 月 29 日在北京永兴花园酒店召开二届十三次董事会，通过的 决议有： （1）、审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 （2）、审议通过了公司 2003 年中期利润分配方案。 （3）、审议通过了修改公司章程的议案。 （4）、审议通过了调整独立董事的议案。 （5）、审议通过了《关于航天固体运载火箭有限公司委托公司提供发射服务 并收取发射服务费的议案》。 （6）、审议通过了《关于公司与航天固体运载火箭有限公司共同出资设立北 京航天发射工程系统技术有限公司的议案》。 （7）、审议通过了聘任李福厚先生为公司副总经理的议案。 （8）、审议通过了《提议召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 30 日的《证券时报》、《上海证券报》 和《中国证券报》上。 6、2003 年 10 月 21 日以通讯表决的方式召开二届十四次董事会，通过的决 议有： （1）、审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《证券时报》、《上海证券报》 和《中国证券报》上。 7、2003 年 12 月 3 日在北京永兴花园酒店召开二届十五次董事会，通过的 决议有： （1）、审议通过了《公司关于中国证监会哈尔滨特派员办事处巡检问题的整 改报告》的议案。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 23 （2）、审议通过了《注销电子分公司、精密分公司》的议案。 （3）、审议通过了《哈尔滨航天风华科技股份有限公司投资者关系管理制度》 的议案。 （4）、审议通过了《关于聘任航天科技财务总监》的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 5 日的《证券时报》、《上海证券报》 和《中国证券报》上。 8、2003 年 12 月 17 日以通讯表决的方式召开 2003 年第一次临时董事会， 通过的决议有： （1）、审议通过了《关于公司职能机构调整的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 18 日的《证券时报》、 《上海证券报》 和《中国证券报》上。 （二）报告期董事会执行股东大会决议情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，圆满完成了股东 大会决议形成的须办理的工作。 1、2002 年度分配方案的实施 2003 年 4 月 25 日召开的 2002 年度股东大会审议通过公司 2002 年度分配方 案：向全体股东实施资本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股，董事会于 2003 年 6 月 6 日实施。资本公积金转增可流通股份于 2003 年 6 月 9 日上市流通。 2、关于公司所属北京发射工程系统技术分公司改制成有限公司的实施情况 公司 2003 年度第一次临时股东大会的会议审议通过的《将公司所属北京发 射工程系统技术分公司改制成有限公司的议案》，有关法律变更手续已于 2003 年 9 月份办理完毕。 3、公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过的建设航天科技工业园的议 案。航天科技工业园建设已于 2002 年 5 月启动，于 2003 年 9 月公司总部搬迁入 住航天科技工业园。 六、本年度利润分配预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，2003 年本公司实现净利润 14,840,340.23 元，提取法定盈余公积金 1,484，034.02 元，提取法定公益金 1,484，034.02 元，本年可供分配利润为 11,872,272.19 元，加年初未分配利润 34,113,744.70 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 24 元，累计可供分配利润 45,986,016.89 元。 经本公司董事会研究决定，本年度公司利润分配方案为：本年度利润不分配， 滚存以后年度分配；本年度不进行公积金转增股本。 以上分配预案尚须 2003 年年度股东大会审议通过。 七、其他事项 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《上海证券报》、《中国 证券报》。 八、中鸿信建元会计师事务所关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 哈尔滨航天风华科技股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们对贵公司 2003 年度会计 报表审计中所关注到的公司控股股东及关联方占用和担保说明如下： 航天固体火箭有限公司尚欠贵公司 61,826,233.98 元，中国航天科工集团公 司尚欠贵公司 3,299,786.00 元，国营林泉电机厂尚欠贵公司 21,533,257.01 元， 国营风华机器厂尚欠贵公司 1,000,000.00 元，华迪计算机有限公司尚欠贵公司 547,026.05 元。 本年度无对关联方担保情况。 附件： 附表一、资金占用情况表 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国· 北京 二○ ○ 四年三月十五日 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 25 附表 1：资金占用情况表 资金占用 方 资金占用 方与上市 公司的关 系 资金占用 期末余额 截止时点 资金占用 期初余额 截止时点 相对应的会计报 表科目 资金占用期末时 点金额（万元） 资金占用期初时 点金额（万元） 资金占用借方累 计发生金额（万 元） 资金占用贷方累 计发生金额（万 元） 占用方 式 占用原 因 C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I 航天固体 运载火箭 有限公司 股东 2003 年 12 月 31 日 2003 年 1 月 1 日 其他应 收款 1,183 313 1,408 538 垫付 暂借款 应收账 款 5,000 0 5,000 0 货款 销售 中国航天 科工集团 公司 控股股东 2003 年 12 月 31 日 2003 年 1 月 1 日 其他应 收款 330 301 29 0 垫付 暂借款 国营林泉 电机厂 关联方 2003 年 12 月 31 日 2003 年 1 月 1 日 应收账 款 1,822 746 4,361 3,285 货款 销售 国营风华 机器厂 关联方 2003 年 12 月 31 日 2003 年 1 月 1 日 其他应 收款 100 0 100 0 垫付 暂借款 预付账 款 332 0 332 0 原材料 生产 华迪计算 机有限公 司 关联方 2003 年 12 月 31 日 2003 年 1 月 1 日 其他应 收款 55 127 0 72 垫付 暂借款 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 26 九、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是，对哈尔滨航天风华科技 股份有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明 如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风 险，并规定凡对外担保都必须取得董事会全体成员的三分之二以上签署同意或者 股东大会批准。至今，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提 供担保。截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在任何对外担保情况。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 27 第八章、监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内公司共召开三次监事会会议，情况分别如下： 1、2003 年 3 月 15 日哈尔滨航天风华科技股份有限公司第二届监事会第八 次会议在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议： （1）、审议并通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》。 （2）、审议并通过了《公司 2002 年度财务决算报告》。 （3）、审议并通过了《公司 2002 年年度报告及摘要》。 （4）、审议并通过了《调整公司监事的议案》。 2、2003 年 4 月 25 日哈尔滨航天风华科技股份有限公司第二届监事会第九 次会议以通讯表决的方式在哈尔滨召开，会议审议通过了如下决议： （1）、审议通过了《哈尔滨航天风华科技股份有限公司第一季度报告》。 3、2003 年 7 月 29 日哈尔滨航天风华科技股份有限公司二届十次监事会在 北京长兴花园酒店召开，会议审议通过了如下决议： （1）、审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 （2）、审议通过了《关于航天固体运载火箭有限公司委托公司提供发射服务 并收取发射服务费的议案》。 （3）、审议通过了《关于公司与航天固体运载火箭有限公司共同出资设立北 京航天发射工程系统技术有限公司的议案》。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的意见 1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，内部控制制度较完善，公司董 事、经理执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 2、检查公司财务情况：对公司 2003 年年度财务审计中鸿信建元会计师事 务所出具了标准无保留意见的审计报告，公司监事会认为此审计报告真实反映了 公司的财务状况和经营成果。 3、对募集资金使用情况进行监督：报告期内募集资金按承诺使用。 4、报告期内，公司出售、收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易情况， 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 28 未发现损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。 5、公司在报告期内的关联交易，价格合理，履行了合法手续，没有损害公 司利益。 第九章 重要事项 一、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内无重大收购、出售资产事项 三、重大关联交易事项。关联交易详见财务报告（会计报表附注七、关联企 业及关联交易）。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司未发生重大担保合同。 3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款 事项。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、本年度公司继续聘任中鸿信建元会计师事务为公司的财务审计机构。 报告年度公司支付其年度报告审计费用30万元。中鸿信建元会计师事务为公司 提供审计服务的连续年限为2年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、中国证监会哈尔滨特派员办事处于2003 年 10 月 14 日至 10 月 22 日对公司进行了例行巡回检查，公司于11 月 16 日收到了哈证监上市[2003]22 号《限期整改通知书》。公司高度重视监管部门的巡回检查，在收到《整改通知》 后，立即组织全体董事、监事、高级管理人员认真学习《整改通知》，针对《整 改通知》指出的问题，按照有关法律、法规和规定的要求，逐项制定和落实整改 措施。2003年12月3日，公司召开了二届十五次董事会，审议通过了《哈尔滨航 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 29 天风华科技股份有限公司关于中国证监会哈尔滨特派员办事处巡检问题的整改 报告》，详情请参阅刊登在2003年12月5日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上的公告。 九、其他重大事项 1、2003 年 3 月 12 日北京市第二中级人民法院终审判决，北京航天益 来电子科技有限公司向北京世纪蓝天环保设备有限公司追讨货款 235.5 万元 之诉讼败诉，损失已计入当期损益。 2、本公司于 2003 年 9 月 2 日召开 2003 年度第一次临时股东大会，大 会审议通过了将本公司所属北京发射工程系统技术分公司改制成航天科工运 载火箭发射系统技术有限公司的议案。本公司以其北京发射工程系统技术分 公司的部分资产作价出资，航天固体运载火箭有限公司以货币资金出资。航 天科工运载火箭发射系统技术有限公司 2003 年 9 月取得法人营业执照，注册 资本 5000 万元，其中本公司占注册资本的 90%。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 30 第十章 财务会计报告 一、审计报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2004）第[2141]号 哈尔滨航天风华科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨航天风华科技股份有限公司(以下简称航天科 技)2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表以及 2003 年度的利润及 利润分配表及合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计 报表的编制是航天科技管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了航天科技 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：高 原 有限责任公司 中国注册会计师：赵德权 中国· 北京 2004 年 3 月 15 日 《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 31 公司负责人：殷兴良 财务负责人： 董贵滨 制表人：冯宝龙 资产负债表 编制单位：哈尔滨航天风华科技股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 71,516,357.04 47,265,380.14 79,690,157.83 52,832,715.57 短期投资 15,099,626.56 应收票据 五、2 8,120,000.00 6,970,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 132,966,422.04 94,542,746.39 62,981,115.10 40,678,644.30 其他应收款 五、4 60,041,515.25 104,048,718.82 27,718,938.07 25,061,082.24 预付账款 五、5 63,870,967.57 2,324,130.12 8,574,425.42 1,739,316.75 应收补贴款 存货 五、6 87,851,683.36 37,898,463.56 108,179,972.78 60,479,670.53 待摊费用 五、7 169,889.91 156,889.88 199,942.60 120,275.91 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 424,536,835.17 293,206,328.91 304,444,178.36 182,911,705.30 长期投资 长期股权投资 五、8 139,425.93 149,165,533.50 161,586.64 103,373,317.52 长期债权投资 长期投资合计 139,425.93 149,165,533.50 161,586.64 103,373,317.52 固定资产 固定资产原价 五、9 234,449,691.19 132,632,052.74 195,904,772.17 96,966,490.52 减：累计折旧 五、9 41,724,886.36 23,701,232.99 30,367,994.38 19,195,109.44 固定资产净值 五、9 192,724,804.83 108,930,819.75 165,536,777.79 77,771,381.08 减：固定资产减值准备 五、9 9,615.90 9,615.90 9,615.90 9,615.90 固定资产净额 192,715,188.93 108,921,203.85 165,527,161.89 77,761,765.18 工程物资 在建工程 五、10 2,758,508.22 2,758,508.22 7,277,510.15 7,187,510.15 固定资产清理 固定资产合计 195,473,697.15 111,679,712.07 172,804,672.04 84,949,275.33 无形资产及其他资产 无形资产 五、11 75,524,465.44 16,943,440.50 78,360,741.72 51,172,091.50 长期待摊费用 五、12 1,203,023.07 451,579.92 529,228.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 76,727,488.51 17,395,020.42 78,889,970.17 51,172,091.50 递延税项 递延税款借项 资产总计 696,877,446.76 571,446,594.90 556,300,407.21 422,406,389.65 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 32 资产负债表（续） 编制单位：哈尔滨航天风华科技股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、13 175,140,000.00 168,440,000.00 34,140,000.00 20,440,000.00 应付票据 五、14 4,500,000.00 16,813,232.50 应付账款 五、15 28,789,400.00 17,728,229.35 26,456,868.68 3,928,800.00 预收账款 五、16 1,158,200.00 307,800.00 5,532,162.09 应付工资 167,249.10 42,249.10 -138,987.37 27,972.62 应付福利费 1,126,749.19 347,174.40 2,194,685.90 900,077.41 应付股利 应交税金 五、17 3,297,722.11 1,679,013.75 4,475,057.52 3,565,315.83 其他应交款 五、18 26,500.41 27,172.99 88,891.92 51,711.55 其他应付款 五、19 37,016,200.85 10,349,591.29 44,181,360.55 13,069,465.28 预提费用 五、20 11,435.00 88,512.92 43,370.11 一年内到期的长期负债 五、21 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 预计负债 流动负债合计 251,733,456.66 203,921,230.88 121,518,552.21 58,839,945.30 长期负债 长期借款 五、22 7,300,000.00 12,307,904.03 5,007,904.03 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、23 4,409,701.67 2,362,651.42 9,686,018.25 8,723,180.00 其他长期负债 长期负债合计 11,709,701.67 2,362,651.42 21,993,922.28 13,731,084.03 递延税项 递延税款贷项 负债合计 263,443,158.33 206,283,882.30 143,512,474.49 72,571,029.33 少数股东权益 66,942,273.70 61,623,270.27 股东权益 股本 五、24 221,759,998.00 221,759,998.00 158,399,999.00 158,399,999.00 减：已归还投资 股本净额 五、24 221,759,998.00 221,759,998.00 158,399,999.00 158,399,999.00 资本公积 五、25 69,454,049.18 69,454,049.18 132,327,036.13 132,327,036.13 盈余公积 五、26 29,291,950.66 27,962,648.53 26,323,882.62 24,994,580.49 其中：公益金 五、26 12,568,952.08 12,568,952.08 11,084,918.06 11,084,918.06 未分配利润 五、27 45,986,016.89 45,986,016.89 34,113,744.70 34,113,744.70 股东权益合计 366,492,014.73 365,162,712.60 351,164,662.45 349,835,360.32 负债及股东权益合计 696,877,446.76 571,446,594.90 556,300,407.21 422,406,389.65 公司负责人：殷兴良 财务负责人： 董贵滨 制表人：冯宝龙 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 33 利润表及利润分配表 编制单位：哈尔滨航天风华科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、28 199,714,663.87 129,165,933.58 203,484,608.53 131,620,388.97 减：主营业务成本 五、29 135,192,361.17 84,302,152.60 127,115,763.26 79,654,826.98 主营业务税金及附加 五、30 3,532,730.16 3,279,814.46 1,522,767.89 1,212,969.40 二、主营业务利润 60,989,572.54 41,583,966.52 74,846,077.38 50,752,592.59 加：其他业务利润(亏损以“ —” 号填列) 五、31 3,328,206.97 2,711,359.80 5,530,144.05 5,221,356.17 减：营业费用 3,916,037.82 2,033,802.68 9,534,413.11 6,591,529.68 管理费用 40,036,776.19 25,572,519.10 38,267,905.10 26,439,382.37 财务费用 五、32 3,990,507.92 2,794,429.83 4,016,334.52 2,046,739.31 三、营业利润(亏损以“ —” 号填列) 16,374,457.58 13,894,574.71 28,557,568.70 20,896,297.40 加：投资收益(损失以“ —” 号填列) 五、33 -18,315.58 782,853.89 -22,534.15 5,052,787.93 补贴收入 营业外收入 2,311,561.89 2,254,722.17 2,332,091.16 2,284,600.72 减：营业外支出 47,227.25 32,791.92 177,614.77 155,317.88 四、利润总额(亏损总额以“ —” 号填列) 18,620,476.64 16,899,358.85 30,689,510.94 28,078,368.17 减：所得税 3,467,959.47 2,059,018.62 4,957,435.71 4,856,751.09 减：少数股东损益 312,176.94 2,510,458.15 五、净利润(净亏损以“ —” 号填列) 14,840,340.23 14,840,340.23 23,221,617.08 23,221,617.08 加：年初未分配利润(亏损以“ —” 号填列) 34,113,744.70 34,113,744.70 35,336,450.04 35,336,450.04 其他转入 六、可供分配的利润 48,954,084.93 48,954,084.93 58,558,067.12 58,558,067.12 减：提取法定盈余公积 1,484,034.02 1,484,034.02 2,322,161.71 2,322,161.71 提取法定公益金 1,484,034.02 1,484,034.02 2,322,161.71 2,322,161.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 45,986,016.89 45,986,016.89 53,913,743.70 53,913,743.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 19,799,999.00 19,799,999.00 八、未分配利润 45,986,016.89 45,986,016.89 34,113,744.70 34,113,744.70 公司负责人：殷兴良 财务负责人： 董贵滨 制表人：冯宝龙 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 34 现金流量表 2003 年度 编制单位：哈尔滨航天风华科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 135,074,253.19 73,673,276.52 收到的租金 收到的税费返还 135,410.52 收到的其他与经营活动有关的现金 五、34 27,397,328.40 24,612,651.00 现金流入小计 162,606,992.11 98,285,927.52 购买商品、接受劳务支付的现金 139,181,615.66 42,340,203.66 支付给职工以及为职工支付的现金 25,600,434.27 16,766,582.00 支付的各项税费 17,948,991.49 14,379,648.69 支付的其他与经营活动有关的现金 五、35 100,788,204.60 130,944,195.01 现金流出小计 283,519,246.02 204,430,629.36 经营活动产生的现金流量净额 -120,912,253.91 -106,144,701.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 15,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,471.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 400.00 400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,103,871.69 400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,001,613.57 38,414,729.36 投资所支付的现金 4,870,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 43,001,613.57 43,284,729.36 投资活动产生的现金流量净额 -27,897,741.88 -43,284,329.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 189,100,000.00 182,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 194,100,000.00 182,400,000.00 偿还债务所支付的现金 48,100,000.00 34,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,363,805.00 4,138,304.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 53,463,805.00 38,538,304.23 筹资活动产生的现金流量净额 140,636,195.00 143,861,695.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,173,800.79 -5,567,335.43 公司负责人：殷兴良 财务负责人： 董贵滨 制表人：冯宝龙 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 35 现金流量表（补充资料） 2003 年度 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 14,840,340.23 14,840,340.23 加：少数股东损益 312,176.94 计提的资产减值准备 4,282,880.30 1,289,095.93 固定资产折旧 13,159,758.03 6,232,052.25 无形资产摊销 361,076.28 1,803,451.00 长期待摊费用摊销 236,137.38 61,579.08 待摊费用减少（减：增加） 30,052.69 -36,613.97 预提费用增加（减：减少） -77,077.92 -43,370.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -34,075.20 20,790.62 固定资产报废损失 724.14 -151.44 财务费用 5,075,388.69 3,558,569.12 投资损失（减：收益） 18,315.58 -782,853.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 19,697,410.93 22,289,440.29 经营性应收项目的减少（减：增加） -167,560,226.65 -143,543,481.57 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,255,135.33 -11,833,549.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 -120,912,253.91 -106,144,701.84 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 71,516,357.04 47,265,380.14 减：现金的期初余额 79,690,157.83 52,832,715.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,173,800.79 -5,567,335.43 公司负责人：殷兴良 财务负责人： 董贵滨 制表人：冯宝龙 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 36 资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨航天风华科技股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 1,061,373.95 3,763,660.81 111,694.00 2,371,978.70 2,483,672.70 2,341,362.06 其中：应收帐款 696,019.59 3,014,340.69 96,413.24 2,371,978.70 2,468,391.94 1,241,968.34 其他应收款 365,354.36 749,320.12 15,280.76 15,280.76 1,099,393.72 二、短期投资跌价准备合计 373.44 373.44 373.44 其中：股票投资 债券投资 373.44 373.44 373.44 三、存货跌价准备合计 26,947.53 630,878.49 657,826.02 其中：库存商品 630,878.49 630,878.49 在产品 原材料 26,947.53 26,947.53 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,615.90 9,615.90 其中：房屋、建筑物 通用设备 专用设备 9,615.90 9,615.90 运输设备 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 房屋使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 1,098,310.82 4,394,539.30 112,067.44 2,371,978.70 2,484,046.14 3,008,803.98 公司负责人：殷兴良 财务负责人： 董贵滨 制表人：冯宝龙 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 37 应交增值税明细表 编制单位:哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 金额 一、应交增值税 1.年初未抵扣数(以“-”号填列) -73,684.98 2.销项税额 18,095,797.88 出口退税 135,410.52 进项税额转出 33,550.49 转出多交增值税 3.进项税额 10,860,576.53 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 7,376,904.50 4.期末未抵扣数(以“-”号填列) -46,407.12 二、未交增值税 1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 1,462,942.78 2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 7,376,904.50 3.本期已交数 8,170,150.43 4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 669,696.85 公司负责人：殷兴良 财务负责人： 董贵滨 制表人：冯宝龙 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 38 （一）财务报表附注 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币为单位） 2003 年度 一、公司简介 哈尔滨航天风华科技股份有限公司（以下简称本公司）是经黑龙江省人民政府黑 政函[1998]66 号文件批准，由中国航天工业总公司作为主发起人与天通计算机应用技 术中心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司、北京奥润办公设备技术公司、哈尔滨市 通用机电技术研究所、哈尔滨通用焊接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸有限责任 公司等七家共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会以证监发字 [1998]314 号文件批准，本公司于 1998 年 12 月 24 日采用“ 上网定价” 发行方式向社会 公开发行人民币普通股（A 股）3000 万股，发行后总股本 9900 万股，计 9900 万元。1999 年 1 月 27 日正式成立。现公司股本总额 22176 万股。 公司的注册地为哈尔滨，营业执照号是 2301091340019（1-1），法人代表为殷兴良。 经营范围：提供工业机器人、自动化设备、电子产品及其他高新技术产品的研制、 开发、生产、销售、及技术咨询、技术服务、技术转让等。 二、采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 39 本公司会计核算以权责发生制为记账基础；资产计价遵循历史成本原则。 5、外币核算方法 对发生的外币经济业务，采用业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合人民币记账，对外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）调整。发 生的差额，如为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化 的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一 次计入开始生产经营当月的损益，除上述情况外发生的汇兑损益均计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税 金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到付息期但尚未 领取的债券利息）或者放弃非现金资产的帐面价值入帐；在出售时，按实际取得的价款 减去短期投资账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资 收益和损失，确认当期投资损益。对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计 入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投 资账面价值。 （2）短期投资跌价准备的确认：期末，对短期投资按成本与市价孰低计量，对于 市价低于成本的差额，按投资总体计提跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资 比较重大（如占整个短期投资 10%及以上），则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价 准备。已计提跌价准备的短期投资的市价又得以恢复时，则在原已计提的投资跌价准备 的范围内转回。 8、坏账核算方法 （1）坏账损失的确认标准：按董事会批准的审批核销权限规定审核批准的，以下 确定不能收回的应收款项，作为坏账核销：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或 遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；b、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍 不能收回的应收款项；c、对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，按经董事会批准 的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 40 （2）坏账核算采用备抵法。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按账龄分 析法计提坏账准备。计提比例为： 账龄 比例 1 年以内 5‰ 1——2 年 1% 2——3 年 30% 3——4 年 50% 4——5 年 80% 5 年以上 100% 9、存货的核算方法 （1）存货的分类：本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 （2）存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度为永续盘存制。原材料、在产品、 库存商品、按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊 销法摊销。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，在对存货全面盘点的基础上， 当由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其可变现净 值低于成本，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损 失计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款， 或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已 宣告而尚未领取的现金股利）。 （2）公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%（含 20%）以下，或 虽投资在 20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算； 公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%以上，或虽投资不足 20%但对 被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 （3）公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差 额，计入长期股权投资差额，并按十年期限平均摊销，计入当期投资收益。自财会 [2003]10 号文件出台后对于新发生的投资差额，借差按规定期限摊销记入当期损益，贷 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 41 差记入资本公积。 （4）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投资成 本，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （5）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时摊销。 （6）长期投资减值准备的确认标准：①对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一 的，即应计提长期投资减值准备：a、市价持续两年低于账面价值；b、该项投资暂停交 易一年或一年以上；c、被投资单位当年发生严重亏损；d、被投资单位持续两年发生亏 损；e、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它不能持续经营的迹象。②对于无市 价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：a、政治或法律环境 出现了不利于被投资单位的重大变化； b、被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不 能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c、被投资单位失 去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；d、有证据表明该项投资实质上已经不能 再给公司带来经济利益的其他情形。 (7)长期投资减值准备计提方法：期末本公司对长期投资进行逐项分析，当被投资单 位由于市价持续下跌或经营状况、现金流量严重恶化等原因导致其未来期间内可收回金 额低于长期投资的账面价值，将未来可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长 期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。已确认损失的长期投资减值 准备又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 11、委托贷款的核算方法 （1）委托贷款的确认标准：本公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项， 应按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款减值的计提方法：期末，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如 果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提相应的减值准备。如果已计提减值 准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 12、固定资产及其折旧核算方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 42 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：按取得时实际成本计价。 （4）折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净 残值（净残值率 3%-5%）后按直线法计算折旧。 类 别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-45 年 2.16- 6.47 通用设备 7-28 年 3.46-13.86 专用设备 7-12 年 8.08-13.86 运输设备 5-10 年 9.70-19.40 其 他 5-10 年 9.70-19.40 （5）固定资产减值准备的确认标准：①市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲 置以及其他原因导致其可收回金额低于账面价值的。②当存在下列情况之一时，应当按 照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：a、长期闲置不用，在可预见 的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b、由于技术进步等原因，已不可使 用的固定资产；c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；d、 已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e、其他实质上已经不能再给公 司带来经济利益的固定资产。 （6）固定资产减值准备计提方法：期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进 行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的，应当将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固 定资产减值准备按单项资产计提。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支 出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资 产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的，记入当期损益； 工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决 算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣 工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 43 已经发生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值 准备：a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；b、所建项目无论 在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价，并按预计使用年限、合同规定的 受益年限及法律规定的有效年限之中的期限较短者平均摊销，没有上述规定年限的，按 不超过 10 年的期限平均摊销。 （2）无形资产减值准备的计提方法：期末或每年年度终了，公司检查各项无形资 产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提减值 准备。①当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益：a、某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值；b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；c、 其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。②当存在下列一项 或若干项情况时，计提无形资产减值准备：a、某项无形资产已被其它新技术所替代， 使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大 幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但 仍然具有部分使用价值；d、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 15、长期待摊费用核算方法 （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 （2）公司筹建期间所发生的费用（除购建固定资产的借款费用等外），先在长期待 摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的核算方法 （1） 借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的 摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成 本，其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用；②因安 排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 44 的金额较小，也可以于发生当期确认为费用；③因安排其他借款而发生的辅助费用于发 生当期确认为费用。 （2）开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化，①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过三个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动 重新开始；②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费 用的资本化继续进行。 （4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。 17、 应付债券的核算方法 （1）应付债券的确认标准和计价方法：应付债券包括短期应付债券和应付债券； 发行 1 年期及 1 年期以下的债券为短期应付债券；发行 1 年期以上的债券为应付债券， 分别单独核算。发行债券时，按债券票面价值计价。 （2）债券溢价和折价的摊销方法：债券发行时实际收到的款项与债券面值总额的差 额作为债券溢价或折价。在债券发行后至到期日止的期间内按直线法于计提利息时摊 销，并按借款费用的处理原则处理。 （3）债券利息计提方法：按权责发生制的原则按期计提利息，分别计入工程成本或 财务费用。 18、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确 认劳务收入。 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 45 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适 用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费 时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流 入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同：①建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债 表日确认合同收入和费用；②当期完成的超额合同，按实际合同总收入减去以前会计年 度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前 会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用；③建造合同的结果不能可靠地估计 时，则区别以下情况处理：a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合 同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；b、合同成本不可能收回的，应 当在发生时立即作为费用，不确认收入；④在一个会计年度内完成的建造合同，在完成 时确认合同收入和合同费用；⑤如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损 失立即作为当期费用。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 （1）根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和 纳入合并范围的子公司会计报表，以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，本公司的重大内部交易、资金往来和投资及相应的股东权益均相互抵销。 （2）合并范围 本公司投资占被投资企业有表决权资本总额 50%以上或者占被投资企业资本总额不 是 50%，但具有实际控制权时列入合并范围，但如被投资企业总资产、主营业务收入和 净利润较小或已准备关停并转和已宣告破产、清理整顿等，则不予合并。 母公司与纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 三、税项 税种 税率 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 46 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 教育费附加 3%-4% 防洪保安费 0.1% 所得税 15%-33% 本公司的子公司北京航天益来电子科技有限公司根据海国税所[2002]字第 268 号， 2002--2004 年减半征收企业所得税，减半期满后减按 15%计征。 四、控股子公司及合营企业 被投资公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益 比率 是否合并 报表 哈尔滨航科文化艺术品 有限责任公司 1,285,800.00 工艺美术品生产与 销售产品设计 900,000.00 70% 是 贵阳航天林泉科技有限 公司 114,730,000.00 航天产品及各类民 用电机制造销售 73,730,000.00 64.26% 是 北京航天益来电子科技 有限公司 30,000,000.00 企业依法自主选择 经营项目 18,000,000.00 58.15% 是 航天科工运载火箭发射 系统技术有限公司 50,000,000.00 企业依法自主选择 经营项目 45,000,000.00 90% 是 五、合并会计报表有关项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 263,882.04 167,595.70 银行存款 71,252,475.00 79,522,562.13 合 计 71,516,357.04 79,690,157.83 2、 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,120,000.00 2,000,000.00 3、应收账款 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 47 1 年以内 128,422,500.71 95.69 642,112.51 57,501,994.39 90.30 287,509.97 1—2 年 4,145,738.84 3.09 41,457.39 5,005,477.50 7.86 50,054.78 2—3 年 1,365,054.87 1.02 409,516.46 1,131,882.80 1.78 339,564.84 3 年以上 275,095.96 0.20 148,881.98 37,780.00 0.06 18,890.00 合 计 134,208,390.38 100.00 1,241,968.34 63,677,134.69 100.00 696,019.59 （1）应收账款中持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东欠款为：中国航天科 工集团公司 50,000,000.00 元。 （2）期末余额中欠款金额前 5 名单位总金额为 98,910,201.08 元，占应收账款的 73.70%。 （3）关联方往来余额详见附注七。 （4）期末较期初增加 70,531,255.69 元,增幅 110.76%，系销售回款情况欠佳所致。 4、其他应收款 1 年以内 48,989,271.15 80.13 245,111.36 19,794,423.39 70.48 98,972.11 1—2 年 10,062,246.26 16.46 99,622.47 7,666,270.59 27.30 76,662.71 2—3 年 1,565,457.17 2.56 469,637.15 610,398.45 2.17 183,119.54 3 年以上 523,934.39 0.85 285,022.74 13,200.00 0.05 6,600.00 合 计 61,140,908.97 100.00 1,099,393.72 28,084,292.43 100.00 365,354.36 （1）其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款为：中国航天科工 集团公司 3,299,786.00 元；航天固体运载火箭有限公司 11,826,233.98 元。 （2）期末余额中欠款总额前 5 名的单位总金额为 13,115,311.92 元，占其他应收 款的 21.45%。 （3）关联方往来余额详见附注七。 （4）期末较期初增加 33,056,616.54 元，增幅 117.71%，系往来单位借款所致。 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 48 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 60,021,485.69 93.97 5,096,343.20 59.44 1—2 年 1,023,581.51 1.60 3,221,916.87 37.58 2—3 年 2,587,528.72 4.05 185,383.45 2.16 3 年以上 238,371.65 0.38 70,781.90 0.82 合 计 63,870,967.57 100.00 8,574,425.42 100.00 （1）预付账款中无持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东的欠款。 （2）关联方往来余额详见附注七。 6、存货 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原 材 料 20,623,803.75 21,433,353.14 26,947.53 在产品 38,623,603.41 60,299,576.50 库存商品 29,070,627.98 657,826.02 26,080,698.66 低值易耗品 191,474.24 393,292.01 合 计 88,509,509.38 657,826.02 108,206,920.31 26,947.53 7、待摊费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 取暖费 120,275.91 房租 13,000.03 11,666.69 尚在受益期 水电费 156,889.88 尚在受益期 大修理费 68,000.00 合 计 169,889.91 199,942.60 8、长期投资 长期股权投资-股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余价值 北京航天益来电子 科技有限公司 -235,486.09 初始投资成本低于应享 有取得日被投资单位所 有者权益份额的差额 10 年 -204,087.96 -23,548.61 -180,539.35 贵州林泉微电机 有限公司 457,093.24 初始投资成本高于应享 有取得日被投资单位所 有者权益份额的差额 10 年 365,674.60 45,709.32 319,965.28 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 49 合 计 221,607.15 161,586.64 22,160.71 139,425.93 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 31,622,635.04 42,807,437.44 7,588,317.71 66,841,754.77 通用设备 140,593,575.95 3,538,572.43 2,384,814.44 141,747,333.94 专用设备 10,008,883.40 688,402.27 700,700.83 9,996,584.84 运输设备 9,867,588.60 2,794,730.47 993,881.00 11,668,438.07 其他 3,812,089.18 1,005,430.69 621,940.30 4,195,579.57 合 计 195,904,772.17 50,834,573.30 12,289,654.28 234,449,691.19 （2）累计折旧 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 3,279,748.47 1,095,287.30 1,222,355.20 3,152,680.57 通用设备 21,070,498.09 8,974,006.49 4,017.87 30,040,486.71 专用设备 2,803,080.86 1,469,047.53 902,529.77 3,369,598.62 运输设备 1,898,936.23 1,319,635.23 91,255.46 3,127,316.00 其他 1,315,730.73 834,073.47 114,999.74 2,034,804.46 合 计 30,367,994.38 13,692,050.02 2,335,158.04 41,724,886.36 固定资产净值 165,536,777.79 192,724,804.83 固定资产本期增加 50,834,573.30 元：（1）在建工程完工转入 37,612,661.87 元， 其中：房屋及建筑物 36,871,877.44 元，通用设备 740,784.43 元；（2）转入的房屋及 建筑物 5,935,560.00 元；（3）外购 7,286,351.43 元，其中：通用设备 617,788.00 元， 专用设备 2,868,402.27 元，运输设备 2,794,730.47 元，其他设备 1,005,430.69 元。 固定资产本期减少主要是转出的房屋及建筑物 7,588,317.71 元。 本年度用于抵押的房屋及建筑物 5,423,292.46元，机器设备71,959,927.36元。 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 期末数 期初数 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 50 专用设备 9,615.90 9,615.90 合 计 9,615.90 9,615.90 10、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转固数 其他减少 期末数 资金来源 航天产品技改项目 2,092,339.95 982,286.56 3,074,626.51 自筹 航天科技园工程 5,095,170.20 34,535,215.46 36,871,877.44 2,758,508.22 自筹 皮带生产线 740,784.43 740,784.43 自筹 民品大楼 70,000.00 3,000.00 73,000.00 自筹 军品物资库房 20,000.00 20,000.00 自筹 合 计 7,277,510.15 36,261,286.45 37,612,661.87 3,167,626.51 2,758,508.22 其他减少系子公司贵阳航天林泉科技有限公司的民品大楼、军品物资库房原款项是 由国营林泉电机厂提供的，现转出。 11、无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 专有技术 71,489,200.00 37,167,720.68 424,800.00 2,057,808.22 35,954,487.54 35,534,712.46 4-20 年 土地使用权 38,143,956.00 36,708,477.60 772,881.48 2,208,359.88 35,935,596.12 34-47 年 软件 4,880,000.00 4,149,500.07 100,000.00 484,666.63 1,115,166.56 3,764,833.44 7-8 年 非专利技术 457,200.00 335,043.37 45,719.95 167,876.58 289,323.42 6-6.5 年 合计 114,970,356.00 78,360,741.72 524,800.00 3,361,076.28 39,445,890.56 75,524,465.44 12、长期待摊费用 种类 原 值 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 剩余摊销年限 新楼装修费 973,343.00 322,849.54 572,932.00 181,510.08 714,271.46 0.33—3 年 维修费 233,636.50 206,378.91 46,727.30 159,651.61 3.42 年 路面工程 200,000.00 200,000.00 3,333.33 196,666.67 4.92 年 绿化工程 137,000.00 137,000.00 4,566.67 132,433.33 4.83 年 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 51 合 计 1,543,979.50 529,228.45 909,932.00 236,137.38 1,203,023.07 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 134,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 7,000,000.00 抵押借款 41,140,000.00 17,140,000.00 合计 175,140,000.00 34,140,000.00 期末较期初增加 141,000,000.00 元，增幅 413.01%，系流动资金借款增加所致。 14、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 500,000.00 商业承兑汇票 4,000,000.00 合计 4,500,000.00 期末较期初减少 4,500,000.00 元，降幅 100%，系期末已结算完毕。 15、应付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 22,698,261.76 78.84 16,721,916.99 63.20 1—2 年 3,155,019.46 10.96 8,672,275.02 32.78 2—3 年 1,863,690.46 6.47 279,909.06 1.06 3 年以上 1,072,428.32 3.73 782,767.61 2.96 合 计 28,789,400.00 100.00 26,456,868.68 100.00 （1）应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）关联方往来余额详见附注七。 16、预收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 661,000.00 57.07 5,080,989.79 91.84 1—2 年 103,650.00 8.95 158,447.00 2.86 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 52 2—3 年 126,550.00 10.93 25,725.30 0.47 3 年以上 267,000.00 23.05 4.83 合 计 1,158,200.00 100.00 5,532,162.09 100.00 （1）预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）关联方往来余额详见附注七。 17、应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 623,289.73 1,389,257.80 营业税 11,400.00 94,062.50 城建税 47,554.27 143,311.86 所得税 2,182,518.14 2,583,364.72 个人税所得 231,191.50 41,331.76 印花税 12,492.18 19,428.46 房产税 97,140.94 128,983.82 土地税 92,135.35 75,316.60 合 计 3,297,722.11 4,475,057.52 18、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 24,734.16 65,847.39 防洪保安费 -554.94 14,363.53 住房公积金 1,421.19 8,681.00 垃圾处理费 900.00 合 计 26,500.41 88,891.92 19、其他应付款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 30,401,240.50 82.13 42,868,931.33 97.03 1—2 年 5,553,019.68 15.00 290,146.23 0.66 2—3 年 168,772.29 0.46 1,022,282.99 2.31 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 53 3 年以上 893,168.38 2.41 合 计 37,016,200.85 100.00 44,181,360.55 100.00 （1）其他应付款中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位：中国航天科工集 团公司 287,000.00 元；航天固体运载火箭有限公司 1,100,000.00 元。天通计算机应 用技术中心 532,433.40 元。 （2）关联方往来余额详见附注七。 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 原因 取 暖 费 77,428.41 贷款利息 11,084.51 其 他 11,435.00 尚未支付 合 计 11,435.00 88,512.92 21、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行哈尔滨市大直支行 5,000,000.00 2001.5.24—2004.5.22 5.445% 信用 22、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行贵阳瑞北支行 7,300,000.00 2002.12.30—2005.12.29 6.588% 抵押 23、专项应付款 项目 期末数 期初数 科技拨款 4,409,701.67 9,686,018.25 24、股本 本次变动增减(+,-) 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 110,399,999.00 44,159,999.00 44,159,999.00 154,559,998.00 其中：国家持有股份 53,230,353.00 21,292,141.00 -29,680,000.00 -8,387,859.00 44,842,494.00 国有法人股 22,376,659.00 8,950,663.00 29,680,000.00 38,630,663.00 61,007,322.00 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 54 境内法人持有股份 34,792,987.00 13,917,195.00 13,917,195.00 48,710,182.00 境外法人持有股份 其 他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 110,399,999.00 44,159,999.00 44,159,999.00 154,559,998.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 67,200,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 48,000,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 67,200,000.00 三、股份总数 158,399,999.00 63,359,999.00 63,359,999.00 221,759,998.00 根据 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日总股本 158,399,999 股为基 数，向全体股东进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股，致使本公司股本增加 63,359,999 股。 本期国有法人股增加 29,680,000 股，国家股减少 29,680,000 股，系第一大股东中 国航天科工集团将持有的本公司国家股 29,680,000 股股权转让给航天固体火箭有限公 司，该转让已获得国务院国有资产监督管理委员会批准。 25、资本公积 项 目 期初数 本年增加 本期减少 期末数 资本溢价 132,299,898.05 63,359,999.00 68,939,899.05 股权投资准备 487,012.05 487,012.05 其他资本公积金转入 27,138.08 27,138.08 合 计 132,327,036.13 487,012.05 63,359,999.00 69,454,049.18 本期减少系根据 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日总股本 158,399,999 股为基数，向全体股东进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 4 股，致 使本公司股本增加 63,359,999.00 元，资本公积减少 63,359,999.00 元。 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 55 法定盈余公积金 11,084,918.06 1,484,034.02 12,568,952.08 法定公益金 11,084,918.06 1,484,034.02 12,568,952.08 免税基金 1,329,302.13 1,329,302.13 国家扶持基金 2,824,744.37 2,824,744.37 合 计 26,323,882.62 2,968,068.04 29,291,950.66 本期增加系按净利润的 10%提取法定盈余公积金、法定公益金。 27、未分配利润 项目 2003 年度 2002 年度 净利润 14,840,340.23 23,221,617.08 加: 年初未分配利润 34,113,744.70 35,336,450.04 减:提取法定盈余公积金 1,484,034.02 2,322,161.71 提取法定公益金 1,484,034.02 2,322,161.71 发放股票股利 19,799,999.00 未分配利润 45,986,016.89 34,113,744.70 28、主营业务收入 项目 2003 年度 2002 年度 航天产品 57,095,465.38 12,482,613.00 电子仪表 72,070,468.20 92,516,457.75 微特电机 39,591,161.20 50,641,512.65 环保监测 29,692,772.89 17,527,477.50 艺术品 1,264,796.20 1,205,143.95 包装设备 16,428,322.33 热管设备 2,444,438.37 电站设备 5,105,905.38 网络安装 3,516,130.60 其他 1,616,607.00 合 计 199,714,663.87 203,484,608.53 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 56 29、主营业务成本 项目 2003 年度 2002 年度 航天产品 35,955,255.81 4,616,280.49 电子仪表 48,346,896.79 56,990,428.25 微特电机 26,887,005.58 31,819,886.76 环保监测 23,159,537.89 13,492,907.17 艺术品 843,665.10 622,204.20 包装设备 11,625,486.38 热管设备 1,355,009.74 电站设备 2,963,426.18 网络安装 2,396,449.50 其他 1,233,684.59 合计 135,192,361.17 127,115,763.26 30、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营业税 2,510,950.00 313,844.51 城建税 678,764.63 778,164.28 教育费附加 340,303.95 429,553.97 防洪保安费 2,231.58 1,205.13 生活垃圾费 480.00 合 计 3,532,730.16 1,522,767.89 31、其他业务利润 项 目 收入 支出 利润 材料销售 1,835,703.75 1,656,408.54 179,295.21 房 租 1,800,000.00 317,700.00 1,482,300.00 非工业性劳务 2,542,005.60 1,277,324.30 1,264,681.30 其 他 424,118.33 22,187.87 401,930.46 合 计 6,601,827.68 3,273,620.71 3,328,206.97 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 57 32、财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 5,123,775.69 5,118,738.59 减：利息收入 1,166,041.97 1,272,279.87 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 32,774.20 169,875.80 合计 3,990,507.92 4,016,334.52 33、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资差额摊销 -22,160.71 -22,160.71 出售短期投资 3,845.13 短期投资跌价准备 -373.44 合 计 -18,315.58 -22,534.15 34、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 冻结利息收入 2,254,570.73 2,254,570.22 处理固定资产净收益 55,017.26 固定资产盘盈 30,000.00 罚款收入 1,973.90 47,520.44 合 计 2,311,561.89 2,332,091.16 35、收到的其他与经营活动有关的现金 27,397,328.40 元，主要为： 往来款 18,780,757.52 元 36、支付的其他与经营活动有关的现金 100,788,204.60 元，主要为： 管理费用 21,789,637.20 元 营业费用 2,466,697.53 元 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 58 往来款 65,117,419.45 元 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 1 年以内 93,948,721.82 98.63 469,743.61 38,555,582.92 93.92 192,777.91 1—2 年 578,425.73 0.61 5,784.26 1,971,068.80 4.80 19,710.69 2—3 年 663,339.47 0.70 199,001.84 506,687.40 1.23 152,006.22 3 年以上 65,338.16 0.06 38,549.08 19,600.00 0.05 9,800.00 合 计 95,255,825.18 100.00 713,078.79 41,052,939.12 100.00 374,294.82 （1）期末余额中前 5 名客户欠款总金额为 80,691,944.07 元，占应收账款的 84.71%。 （2）应收账款中持有本公司 5% （含 5%） 以上股份的股东欠款为：中国航天科工 集团公司 50,000,000.00 元。 （3）期末余额较期初增加 54,202,886.06 元，增幅 132.03%，主要是由于销售回款 欠佳。 2、 其他应收款 1 年以内 94,310,684.75 89.85 237,446.37 17,515,417.79 69.18 87,577.09 1—2 年 8,895,317.62 8.47 88,953.18 7,493,017.72 29.59 74,930.18 2—3 年 1,463,580.00 1.39 439,074.00 300,220.00 1.19 90,066.00 3 年以上 295,220.00 0.29 150,610.00 10,000.00 0.04 5,000.00 合 计 104,964,802.37 100.00 916,083.55 25,318,655.51 100.00 257,573.27 （1）期末余额中前 5 名客户欠款总金额为 36,689,955.64 元，占其他应收款的 34.95%。 （2）其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的主要股东单位：中国航天科 工集团公司 3,299,786.00 元；航天固体运载火箭有限公司 11,826,233.98 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 59 （3）期末较期初增加 79,646,146.86 元，增幅 314.57%，主要系欠款增加所致。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末 数 长期股权投资 103,373,317.52 45,792,215.98 149,165,533.50 本期增加数：①投资航天科工运载火箭发射系统技术有限公司 45,000,000.00 元；② 本年度投资形成的投资收益 759,305.28 元；③投资差额摊销 23,548.61 元；④债务重组 形成股权投资准备 9,362.09 元。 （2）长期股权投资中其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单 位股权比例 减值准备 哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司 2000.6.1-2010.6.1 900,000.00 70.00% 贵阳航天林泉科技有限公司 2001.1.1- 73,723,615.31 64.26% 北京航天益来电子科技有限公司 2001.8.31-2018.10.4 18,000,000.00 58.15% 航天科工运载火箭发射系统技术有限公司 2003.9.27-2023.9.26 45,000,000.00 90.00% 公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减 值准备。 （2）采用权益法 被投资公司名称 初始投资额 期初金额 追加投资额 本期权益增减额 累计增减额 期末金额 哈尔滨航科文化艺 术品有限责任公司 900,000.00 959,117.25 38,461.33 97,578.58 997,578.58 贵阳航天林泉科技 有限公司 73,723,615.31 85,655,251.73 1,916,498.34 13,848,134.76 87,571,750.07 航天科工运载火箭发 射系统技术有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 -738,836.24 -738,836.24 44,261,163.76 北京航天益来电子 科技有限公司 18,000,000.00 16,963,036.50 -447,456.06 -1,484,419.56 16,515,580.44 合 计 137,623,615.31 103,577,405.48 45,000,000.00 768,667.37 11,722,457.54 149,346,072.85 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余价值 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 60 北京航天益来电子 科技有限公司 -235,486.09 初始投资成本低于应享 有取得日被投资单位所 有者权益份额的差额 10 年 -204,087.96 -23,548.61 -180,539.35 4、固定资产及累计折旧 （1）固定资产 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 16,862,506.71 42,807,437.44 7,588,317.71 52,081,626.44 通用设备 66,965,781.29 1,358,572.43 2,350,000.00 65,974,353.72 专用设备 6,293,515.39 640,732.27 700,700.83 6,233,546.83 运输设备 6,590,334.03 1,649,474.96 575,353.00 7,664,455.99 其 他 254,353.10 438,916.66 15,200.00 678,069.76 合 计 96,966,490.52 46,895,133.76 11,229,571.54 132,632,052.74 （2）累计折旧 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 2,514,987.54 737,360.18 1,222,355.20 2,029,992.52 通用设备 13,299,371.46 4,178,261.80 17,477,633.26 专用设备 2,100,819.64 790,788.69 902,529.77 1,989,078.56 运输设备 1,194,647.00 857,363.55 18,602.32 2,033,408.23 其 他 85,283.80 89,446.67 3,610.05 171,120.42 合 计 19,195,109.44 6,653,220.89 2,147,097.34 23,701,232.99 固定资产净值 77,771,381.08 108,930,819.75 固定资产本期增加 46,895,133.76 元：（1）在建工程完工转入 37,612,661.87 元， 其中：房屋及建筑物 36,871,877.44 元，通用设备 740,784.43 元；（2）转入的房屋及 建筑物 5,935,560.00 元；（3）外购 3,344,911.89 元，其中：通用设备 617,788.00 元， 专用设备 640,732.27 元，运输设备 1,649,474.96 元，其他设备 438,916.66 元。 固定资产本期减少主要是转出房屋及建筑物 7,588,317.71 元。 （3）固定资产减值准备 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 61 固定资产类别 期末数 期初数 专用设备 9,615.90 9,615.90 合 计 9,615.90 9,615.90 5、 主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 航天产品 57,095,465.38 12,482,613.00 电子仪表 72,070,468.20 92,516,457.75 包装设备 13,938,236.87 热管设备 2,444,438.37 电站设备 5,105,905.38 网络安装 3,516,130.60 其 他 1,616,607.00 合 计 129,165,933.58 131,620,388.97 6、 主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 航天产品 35,955,255.81 4,616,280.49 电子仪表 48,346,896.79 56,990,428.25 包装设备 10,099,548.23 热管设备 1,355,009.74 电站设备 2,963,426.18 网络安装 2,396,449.50 其 他 1,233,684.59 合 计 84,302,152.60 79,654,826.98 7、 投资收益 项 目 金额 股权投资收益 759,305.28 股权投资差额摊销 23,548.61 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 62 合 计 782,853.89 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册 地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质 法定代 表人 中国航天科工集团公司 北京 国有资产投资经营管理 第一大 股东 国有 殷兴良 哈尔滨航科文化艺术品有限责 任公司 哈尔滨 工艺美术品生产 与销售及产品设计 子公司 有限责任 董贵滨 贵阳航天林泉科技有限公司 贵阳 高技术航天产品和各类民用 机电制造和销售 子公司 有限责任 张汝谋 北京航天益来电子科技有限公司 北京 企业依法自主选择经营项目 子公司 有限责任 董贵滨 航天固体运载火箭有限公司 北京 固体运载火箭及其支援保障 系统的技术开发、技术咨询、 技术服务等 第二大 股东 有限责任 殷兴良 航天科工运载火箭发射系统技 术有限公司 北京 企业依法自主选择经营项目 子公司 有限责任 陈军 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国航天科工集团公司 7,203,260,000.00 7,203,260,000.00 哈尔滨航科文化艺术品有限责任公司 1,285,800.00 1,285,800.00 北京航天益来电子科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 贵阳航天林泉科技有限公司 114,730,000.00 114,730,000.00 航天固体运载火箭有限公司 101,540,000.00 101,540,000.00 航天科工运载火箭发射 系统技术有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 63 中国航天科工集团公司 6,523.04 41.18 2,609.21 41.18 2,968.00 13.38 6,164.25 27.8 哈尔滨航科文化艺 术品有限责任公司 90.00 70.00 90.00 70.00 北京航天益来电子 科技有限公司 1,800.00 58.15 1,800.00 58.15 贵阳航天林泉科技 有限公司 7,373.00 64.26 7,373.00 64.26 航天科工运载火箭发 射系统技术有限公司 4,500.00 90.00 4,500.00 90.00 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 主营业务范围 与本企业关系 经济性质 法定代表人 国营风华机器厂 生产销售机器人汽车 电子仪器包装机械 本公司第一大股东中国航天 科工集团公司 全资附属企业 国有 贾密林 哈尔滨市通用机电 技术研究所 机电一体化 持有本公司 8.54%股份的股东 单位 有限责任 张中 天通计算机应用技 术中心 销售计算机 持有本公司 5.38%股份的股东 单位 国有 周正清 哈尔滨工业大学高 新技术开发总公司 高新技术产品 开发销售 持有本公司 8.75%股份的股东 单位 国有 张大成 华迪计算机有限公 司 主营计算机 系统集成业务 本公司第一大股东中国航天 科工集团公司控股企业 有限责任 徐文伯 国营林泉电机厂 航天产品及民用 电机制造销售 本公司第一大股东中国航天 科工集团公司全资附属企业 国有 杨战军 5、关联方交易事项 （1）销售产品 关联单位名称 品种 2003 年 定价原则 占同类交易金额的比例 国营林泉电机厂 微特电机 36,112,425.00 市场价格 100% 航天固体运载火 箭有限公司 技术服务 1,500,000.00 协议价格 100% 航天固体运载火 箭有限公司 ST-1PS 48,500,000.00 协议价格 100% （2）其他关联事项 本公司(承租方)与国营风华机器厂(出租方)签定房屋租赁协议，年租金 1,800,000.00 元，租赁期 4 年(自 2000 年 8 月 10 日至 2004 年 8 月 9 日止)。 6、关联方应收应付款项 （1） 应收账款 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 64 单位名称 期末数 期初数 航天固体运载火箭有限公司 50,000,000.00 国营林泉电机厂 18,218,257.01 7,462,832.01 （2）其他应收款 单位名称 期末数 期初数 国营风华机器厂 1,000,000.00 中国航天科工集团公司 3,299,786.00 3,008,993.90 航天固体运载火箭有限公司 11,826,233.98 3,130,757.52 华迪计算机有限公司 547,026.05 1,270,000.00 （3）预付账款 单位名称 期末数 期初数 国营林泉电机厂 3,315,000.00 （4）应付账款 单位名称 期末数 期初数 国营林泉电机厂 116,000.00 （5）其他应付款 单位名称 期末数 期初数 天通计算机应用技术中心 532,433.40 532,433.40 国营风华机器厂 886,948.90 886,948.90 哈尔滨亚科工贸有限责任公司 300,000.00 300,000.00 国营林泉电机厂 21,628,599.11 19,475,993.78 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 1,366,107.80 航天固体运载火箭有限公司 1,100,000.00 中国航天科工集团公司 287,000.00 （6）预收账款 单位名称 期末数 期初数 国营风华机器厂 15,000.00 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 65 八、或有事项 截至本会计报表签发日，未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的或有事 项。 九、资产负债表日后事项、承诺事项 截止本会计报表签发日（2003 年 3 月 15 日），未发生影响本公司会计报表阅读和 理解的重大的资产负债表日后事项、承诺事项。 十、其他重要事项 1、中国航天科工集团公司于 2002 年 7 月 16 日与航天固体运载火箭有限公司签署 了《股权转让协议》，中国航天科工集团公司将其持有的本公司 21,200,000 股国家股(本 公司以 2002 年 12 月 31 日的总股本向全体股东用资本公积金每 10 股转增 4 股,受让方 受让的股数增为 29,680,000 股)转让给航天固体运载火箭有限公司，占本公司总股本的 13.38%。上述股权转让事宜已获得国务院国有资产监督管理委员会批准，相应的股权转 让过户手续在中国证券登记公司深圳分公司已办理完毕。 2、本公司于 2003 年 9 月 2 日召开 2003 年度第一次临时股东大会，大会审议通过 了将本公司所属北京发射工程系统技术分公司改制成航天科工运载火箭发射系统技术 有限公司的议案。本公司以其北京发射工程系统技术分公司的部分资产作价出资，航天 固体运载火箭有限公司以货币资金出资。航天科工运载火箭发射系统技术有限公司 2003 年 9 月取得法人营业执照，注册资本 5000 万元，其中本公司占注册资本的 90%。 3、本公司二届十六次董事会通过 2003 年利润分配方案：经本公司董事会研究决 定，本年度利润分配方案为：本年度利润不分配不转增，滚存以后年度分配。 4、2003 年 3 月 12 日北京市第二中级人民法院终审判决，北京航天益来电子科技 有限公司向北京世纪蓝天环保设备有限公司追讨货款 235.5 万元之诉讼败诉，损失已计 入当期损益。 十一、利润表附表 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 66 金额 净资产收益率 加权平均净资产 收益率 全面摊薄 每股收益（元/股） 加权平均 每股收益（元/股） 主营业务利润 60,989,572.54 16.64% 17.01% 0.2750 0.2750 营业利润 16,374,457.58 4.47% 4.57% 0.0738 0.0738 净利润 14,840,340.23 4.05% 4.14% 0.0669 0.0669 扣除非经常性 损益后的净利 润 12,460,093.02 3.40% 3.47% 0.0562 0.0562 非经常性损益项目包括： 营 业 外 支 出 47,227.25 小计 47,227.25 营业外收入 2,311,561.89 减值准备本年转回 112,067.44 短期投资收益 3,845.13 小计 2,427,474.46 合计 -2,380,247.21 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 二○ ○ 四年三月十五日 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2003 年年度报告 67 十一、备查文件目录 1、载有董事长签名并盖章的2003年年度报告正文。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的财 务报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 4、公司章程文本 董事长：殷兴良 哈尔滨航天风华科技股份有限公司 2004年3月15日