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江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 1 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告 2014-08 2014 年 04 月 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人姚迪明、主管会计工作负责人黎洪琥及会计机构负责人(会计主 管人员)李海婴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 6 二、公司简介...................................................................................................................................... 8 三、会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................... 10 四、董事会报告 ............................................................................................................................... 23 五、重要事项.................................................................................................................................... 29 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 36 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 47 八、公司治理.................................................................................................................................... 51 九、内部控制.................................................................................................................................... 53 十、财务报告.................................................................................................................................. 129 十一、备查文件目录 ....................................................................................... 错误！未定义书签。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 赣能股份/公司/上市公司/本公司 指 江西赣能股份有限公司 控股股东、江投集团 指 江西省投资集团公司 丰电二期 指 江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂 抱子石水电厂 指 江西赣能股份有限公司抱子石水电厂 居龙潭水电厂 指 江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂 丰电三期 指 江西丰城三期发电有限责任公司 东津发电 指 江西东津发电有限责任公司 江西国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会 江西发改委 指 江西省发展和改革委员会 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 深交所 指 深圳证券交易所 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 元 指 人民币元 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 本年度报告涉及的未来计划、发展战略、工作思路等前瞻性描述，不构成 公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 赣能股份 股票代码 000899 变更后的股票简称（如有） 无变更 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江西赣能股份有限公司 公司的中文简称 赣能股份 公司的外文名称（如有） JIANGXI GANNENG CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） JXGNCL 公司的法定代表人 姚迪明 注册地址 江西省南昌市高新区火炬大街 199 号 注册地址的邮政编码 330096 办公地址 江西省南昌市高新区火炬大街 199 号 办公地址的邮政编码 330096 公司网址 电子信箱 ganneng@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李声意 曹宇 联系地址 江西省南昌市高新区火炬大街 199 号 江西省南昌市高新区火炬大街 199 号 电话 0791-88109899 0791-88109899 传真 0791-88106119 0791-88106119 电子信箱 ganneng@ ganneng@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券管理部 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 11 月 04 日 南昌市南京东路 443 号(高新技术开 发区) 15831223-1 360100158312231 15831223-1 报告期末注册 2010 年 09 月 06 日 江西省南昌市高新 区火炬大街 199 号 360000110008001 360106158312231 （国税） 360108158312231 （地税） 15831223-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市珞狮南路 519 号明泽丽湾 1 栋 c 座 13 层 签字会计师姓名 向晓三 卿武勤 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 申银万国证券股份有限公司 上海市常熟路 171 号 杨璀 2006 年 3 月 30 日至 2013 年 3 月 30 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 2,649,090,050.07 2,570,058,533.48 3.08% 2,589,605,502.21 归属于上市公司股东的净利润 （元） 440,832,634.18 164,914,732.89 167.31% -271,539,665.65 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 438,574,814.64 101,430,311.60 332.39% -269,906,364.11 经营活动产生的现金流量净额 （元） 772,888,518.43 923,095,233.97 -16.27% 59,059,506.42 基本每股收益（元/股） 0.6817 0.255 167.33% -0.4199 稀释每股收益（元/股） 0.6817 0.255 167.33% -0.4199 加权平均净资产收益率（%） 28.62% 13.26% 15.36% -20.78% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 6,137,450,453.02 6,182,111,196.82 -0.72% 6,684,202,494.77 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,764,098,457.85 1,316,065,823.67 34.04% 1,170,951,090.78 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 537,321.41 33,907.09 21,240.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 312,000.00 353,800.00 非货币性资产交换损益 62,810,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 1,657,190.82 429,631.97 -2,026,426.34 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 9 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -248,692.69 -142,917.77 371,884.38 合计 2,257,819.54 63,484,421.29 -1,633,301.54 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年是全国上下深入贯彻落实党的十八大、十八届三中全会精神，加速推进“十二五”规划的关键之年，也是赣能股份继顺 利实现“扭亏保牌”后抢抓机遇、乘势而上的丰硕之年，在董事会的正确领导下，公司上下紧紧围绕“履行三个责任，围绕四 个目标，提升五个能力，争创六个一流”主线，全面夯实公司管理基础，全年实现了安全生产稳固、经济效益提升、企业和 谐发展的良好局面，圆满完成了董事会下达的年度经营目标。 1、安全生产保持稳定 公司持续推进安全型企业建设和安全生产标准化达标工作，通过全面梳理、完善安全生产管理制度，强化执行措施以及推进 “安全生产月”、“打非治违”等专项活动，全面提升各电厂安全生产规范化、程序化、标准化管理水平。 2、经营管理再上台阶 一是强化预算管理，强调成本控制和费用控制，严格按照公司的预算目标，统筹支出，严控成本；二是抓好所属电厂机组检 修费用预算及过程跟踪管理，杜绝过修、频换等浪费现象，使各项费用指标得到了较好控制；三是争取发电量，在保证设备 健康稳定基础上，积极与省能源局、国家电网江西公司等相关部门加大沟通联系，以争取更多电量计划，并结合国家能源政 策导向，多次就提高大机组设备利用小时等进行沟通汇报，取得了积极效果。 3、燃料管控取得成效 2013年公司继续按照“控煤质、调结构、降煤价、增利润”的总体要求，以控制煤炭采购成本为首要原则，围绕市场抓好燃料 采购工作，通过客观分析煤炭走势和价格行情，制定合理对策，加大调运力度，做到保障供应、保证煤质、调整结构、确保 盈利目标。 4、项目投资稳步推进 公司抓住我省新一轮“央企入赣”机遇，与国投电力共同投资丰电三期项目，2013年12月16日顺利完成了丰电三期初可评审。 对已参股投资的彭泽核电项目等，继续跟踪关注国家关于内陆核电项目政策动态，配合大股东做好前期工作，以尽快获批并 开工建设。 5、内控能力明显提高 2013年，公司持续完善内部控制建设体系，先后制定了包括职务消费管理办法、反舞弊及投诉举报工作制度在内的第二批公 司内控制度，制订了内控制度评价管理办法，并将制度执行督查作为一项重点工作来抓，进一步加大了公司本部及所属各单 位的监管力度，对所属企业财务收支的真实性、内部控制的有效性及工程建设招投标等情况进行了督查与审计，使内控意识 得到了持续深化、渗透。 6、党群工作持续加强 报告期内，公司喜获“2009-2012年度全国社会管理综合治理先进集体”及“江西省第十三届文明单位”称号；在加强民主管理 方面，公司先后通过完善政务公开、规范“三重一大”决策管理制度等举措有序推进，并顺利筹备召开了一届二次职代会；在 企业文化建设方面，充分发挥心远读书会、合唱团、《赣能股份》杂志及“赣能杯”篮球赛等四大文化平台的影响力和带动力， 开展了多项群众活动，充分提升了企业文化的广度和深度；公司还与华东交通大学签订校企合作协议，投入原始基金20万元， 设立赣能奖助基金，用于奖励成绩优异和资助经济困难的在校大学生，积极回报社会。 7、环保责任得到彰显 2013年，公司认真抓好丰电二期两台火电脱硝装置的工程质量与工期建设，两台装置已于2013年底实现“双投”，投产后一年 可减少5531吨氮氧化物的排放，极大降低污染物排放对环境造成的污染。同时，对丰电二期#5、6炉实施了取消脱硫旁路挡 板改造及外排烟气在线自动连续监控系统改造，进一步保证了脱硫效果和监测数据的准确性，年内脱硫设施投运率99.55%， 脱硫效率92.45 %，均为省内火电企业领先水平。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 11 二、主营业务分析 1、概述 公司主营业务为火力、水力发电，公司目前所属一家火电厂、两家水电厂，装机容量为150万千瓦。公司所属火电厂位于江 西省丰城市，两家水电厂分别位于江西省赣州市和九江市修水县。目前公司火电上网电价为0.4752元/千万时（含税），水电 上网电价为0.42元/千瓦时（含税）。 本报告期内公司累积完成上网电量64.29亿千瓦时，较上年同期上升3.56%，其中火电完成612,890万千万时、水电完成30,007 万千瓦时。公司实现营业收入264,909万元，较上年同期上升3.08%，实现净利润44,083万元，同比上年增加167.31%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年是公司成立以来经济效益最好、利润增长速度最快的一年。公司董事会认真履行职责，及时召集召开董事会及股东大 会会议，对公司重大事项及时作出决策，积极完善公司治理体系，督促管理层努力夯实安全生产基础，持续推进项目开发， 提升企业精细化管理水平，公司建设和经营取得显著成果。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 公司营业收入中包含售电收入、餐饮住宿收入、租赁收入等。2013年公司收入为264,909万元，同比增加3.08%，其中主营业 务收入为263,333万元，较上年同期增加3.09%。其他业务收入为1,576万元，较上年同期增加0.27%。主营业务收入增加主要 是公司发电量较上年上升3.62%所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 电力销售（单位：万千 瓦时） 销售量 642,896.86 620,799.96 3.56% 生产量 672,876.9 649,367.33 3.62% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,644,395,539.68 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 99.81% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 国网江西省电力公司 2,623,441,833.35 99.03% 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 12 2 国网江西赣县供电有限责任公司 9,886,371.38 0.37% 3 江西粤丰电力燃料有限公司 6,160,395.50 0.23% 4 江西同兴物资有限责任公司 3,784,297.94 0.14% 5 广东省源天工程公司 1,122,641.51 0.04% 合计 -- 2,644,395,539.68 99.81% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 电力销售 原材料 1,521,273,654.84 79.35% 1,786,488,216.53 83.93% -4.58% 电力销售 职工薪酬 61,827,172.01 3.23% 51,679,417.04 2.43% 0.8% 电力销售 折旧 224,962,892.78 11.73% 216,540,975.99 10.17% 1.56% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 782,847,920.07 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 40.4% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 江西祥威能源有限公司 181,201,399.52 9.35% 2 江西赣中煤炭储运有限责任公司 155,345,901.33 8.02% 3 江西煤业集团有限责任公司销售运输分 公司 154,576,272.71 7.98% 4 宁波市浙燃煤炭有限公司 149,243,210.38 7.7% 5 杭州郡源燃料有限公司 142,481,136.13 7.35% 合计 -- 782,847,920.07 40.4% 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 13 4、费用 5、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 2,748,754,195.20 2,724,579,795.06 0.89% 经营活动现金流出小计 1,975,865,676.77 1,801,484,561.09 9.68% 经营活动产生的现金流量净 额 772,888,518.43 923,095,233.97 -16.27% 投资活动现金流入小计 41,507,341.31 36,256,250.00 14.48% 投资活动现金流出小计 68,409,472.46 78,290,365.33 -12.62% 投资活动产生的现金流量净 额 -26,902,131.15 -42,034,115.33 36% 筹资活动现金流入小计 2,954,000,000.00 2,558,000,000.00 15.48% 筹资活动现金流出小计 3,736,348,772.65 3,631,232,033.94 2.89% 筹资活动产生的现金流量净 额 -782,348,772.65 -1,073,232,033.94 27.1% 现金及现金等价物净增加额 -36,362,385.37 -192,170,915.30 81.08% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少16.27%，主要是因为购买商品、接受劳务支付的现金以及支付的税费增 加； （2）投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加36.00%，主要是因为投资支付的现金减少； （3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加27.10%，主要是本期取得借款收到的现金增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 净利润44,083万元加上①固定资产折旧、无形资产摊销等非付现成本22,962万元②利息支出、投资收益等非经营活动项目产 生的费用及损失21,180万元③存货及经营性应收项目的减少、经营性应付项目的增加等-10,936万元后，与经营活动的净现金 流量77,289万元一致。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 14 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 电力销售 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 27.31% 3.08% -10.08% 10.64% 分产品 电力销售 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 27.31% 3.08% -10.08% 10.64% 分地区 江西省 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 27.31% 3.08% -10.08% 10.64% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 328,513,836.4 8 5.35% 364,876,221.85 5.9% -0.55% 应收账款 257,675,713.8 8 4.2% 247,819,911.74 4.01% 0.19% 存货 165,900,049.4 3 2.7% 197,444,847.67 3.19% -0.49% 长期股权投资 974,010,258.4 1 15.87% 924,075,307.92 14.95% 0.92% 固定资产 4,231,821,699. 75 68.95% 4,290,299,534. 23 69.4% -0.45% 在建工程 6,942,710.97 0.11% 7,529,225.94 0.12% -0.01% 交易性金融资产 2,318,464.37 0.04% 6,185,151.15 0.1% -0.06% 本年赎回了持有的富国天合基金 预付款项 19,908,067.34 0.32% 9,784,739.60 0.16% 0.16% 本年年末预付燃煤款增加 2、负债项目重大变动情况 单位：元 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 15 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 2,103,000,000. 00 34.27% 2,214,000,000. 00 35.81% -1.54% 本年归还借款所致 长期借款 1,756,000,000. 00 28.61% 2,084,000,000. 00 33.71% -5.1% 本年归还借款所致 一年内到期的非 流动负债 220,000,000.0 0 3.58% 293,000,000.00 4.74% -1.16% 本年归还借款所致 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 6,185,151.15 1,993,595.53 5,860,282.31 2,318,464.37 3.可供出售金 融资产 53,010,000.00 7,200,000.00 60,210,000.00 上述合计 59,195,151.15 1,993,595.53 7,200,000.00 5,860,282.31 62,528,464.37 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 公司丰电二期两台于2007年建成投产的700MW超临界燃煤发电机组资产质量优良，技术先进，机组煤耗水平及发电效率等 指标均处于江西省前列，在江西省火电行业内具备较强的竞争力。2013年，公司对丰电二期两台机组实施脱硝技术改造，并 于年底实现“双投”，投产后可极大降低污染物排放对环境造成的污染，同时实施了取消脱硫旁路挡板改造及外排烟气在线自 动连续监控系统改造，进一步保证了脱硫效果和监测数据的准确性，年内脱硫设施投运率99.55%，脱硫效率92.45%，均为 省内火电企业领先水平。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 16 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 32,000,000.00 48,000,000.00 -33.33% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 中电投江西核电有限公司 核电项目的开发、建设、运营及管理； 生产电力及相关产品；对外贸易经营 20% （2）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 股票 600590 泰豪科技 72,810,00 0.00 9,000,000 1.8% 9,000,000 1.8% 60,210,00 0.00 可供出售 金融资产 股权置换 基金 100026 富国天合 5,000,000 .00 5,000,000 196,348.2 2 交易性金 融资产 购买 基金 519694 交银蓝筹 3,091,285 .82 3,091,285 .82 3,091,285 .82 2,318,464 .37 118,705.3 8 交易性金 融资产 购买 合计 80,901,28 5.82 17,091,28 5.82 -- 12,091,28 5.82 -- 62,528,46 4.37 315,053.6 0 -- -- 证券投资审批董事会公告披露 日期 2002 年 08 月 15 日 证券投资审批股东会公告披露 日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 2012年，公司以持有的泰豪软件20%股权，参与泰豪科技以向泰豪软件股东发行股份的方式收购泰豪软件100%股权的非公 开发行预案，方案实施完毕后，公司不再持有泰豪软件20%股权，转而持有泰豪科技有限售条件流通股（限售期为12个月） 9,000,000股，持股比例1.80%。经公司于2012年8月3日召开的公司2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司认定该项 股权交易为非货币性资产交换，持有的泰豪科技的股票900万股划分为可供出售金融资产，交换产生的收益计入2012年当期 投资收益。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 17 2、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 中电投江西 核电有限公 司 参股公司 电力、燃气 及水的生产 和供应 核电项目的 开发、建设、 运营及管 理；生产电 力及相关产 品；对外贸 易经营 1,127,270,0 00 2,661,766,1 46.72 1,127,270,0 00.00 江西昌泰高 速公路有限 责任公司 参股公司 交通运输、 仓储和邮政 主要经营公 路、桥梁和 其他交通基 础设施的投 资、建设、 管理、收费、 养护管理及 公路、桥梁 和其他交通 基础设施的 附属设施的 开发、经营 1,500,000,0 00 2,851,327,3 57.32 2,753,883,3 59.41 476,057,530 .46 270,117,197 .32 223,724,405 .73 江西高技术 产业投资股 份有限公司 参股公司 服务 对高技术产 业的投资、 管理、经营 及咨询服 务，综合技 术服务 150,000,000 164,370,574 .82 164,169,604 .71 3,746,781.7 6 2,922,061.2 5 江西高技术 产业发展有 限责任公司 参股公司 服务 建设管理高 技术产业孵 化基地；对 高科技企业 参股投资； 咨询服务 265,000,000 268,807,107 .40 254,835,793 .81 44,309,526. 19 1,223,836.3 1 1,236,562.6 9 江西丰城三 期发电有限 责任公司 子公司 电力、燃气 及水的生产 和供应 火力发电、 节能项目开 发；电力设 备安装和检 修、煤灰综 20,000,000 20,000,000. 00 20,000,000. 00 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 18 合利用及相 关业务、电 力技术服 务、技术咨 询设备维 修、电力物 资的批发、 零售（国家 有专项规定 的除外） 江西浙大网 新科技有限 公司 参股公司 信息传输、 计算机服务 和软件业 计算机软件 开发、生产、 销售 20,000,000 20,140,964. 92 12,166,132. 59 -1,470,784. 49 -1,470,784. 49 主要子公司、参股公司情况说明 无 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 3、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 中电投江西核电有 限公司 22,923 3,200 22,923 未有收益 合计 22,923 3,200 22,923 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如 有） 2012 年 06 月 05 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如 有） 《2012 年度第二次临时董事会会议决议公告》（2012-12）刊登于巨潮资讯网 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）公司所处电力行业环境变化趋势 2014年，是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，权威部门预计今年我省经济增长速度仍将领先于 中部地区，社会用电增速有望保持较快增长。电量方面，2014年，我省在没有新增发电机组的情况下，用电量的增幅将由现 有机组消化，这将有利于公司丰电二期机组多发电；电价方面，经过2013年的电价调整后，上网电价近期内有望保持稳定； 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 19 电煤方面，受产能释放、进口煤价格调节等多种因素影响，煤炭整体供大于求的局面将继续维持，煤炭价格大幅上行的可能 性较小。发电行业整体形势预示着公司今年仍可保持较强的盈利能力，延续2013年的良好盈利态势。 （二）公司中长期发展战略及新年度经营计划 公司中长期发展战略为：坚持科学发展观，以改革为动力，以市场为导向，以发展为主题，以效益为中心，以提升股东价值 为宗旨，以增强市场竞争力为目标，以体制创新和管理创新为依托，以安全文明生产为基础，坚持产业经营和资本运营并重， 坚持企业发展与社会发展协调，继续做优做强发电主业，积极、稳健地进军新能源产业，实现能源结构多元化和适度产业多 元化，把公司打造成以电力产业为主体，新能源、其他公用事业为两翼，国内先进、省内一流，具有可持续发展能力和较强 竞争力的大型综合公用事业上市公司。 2014年度公司工作的总体思路是：以“十八届三中全会”精神为指引，以“六抓六促”为手段，以充分履行社会责任、股东责任 和环保责任为己任，进一步加强经营管理，促进技术创新，抓好安全生产，全面推进党建思想政治工作、党风廉政建设、综 治、精神文明建设和企业文化建设，续写公司发展新篇章。 基于上述工作思路，董事会要求公司经理层2014年重点做好以下工作： 1、继续加强安全生产目标管理，进一步推进安全性评价、隐患排查治理、安全大检查等安全生产长效机制建设；以安全生 产标准化管理为重点，切实加强规范化、制度化建设，规范操作、精细管理，提高安全工作的执行力，确保做到安全发电、 可靠供电、生产稳定。 2、严格执行年度预算计划，努力降低生产成本、管理成本，实现效益与产能的同步增长；进一步优化燃料管控模式，以市 场为导向，规范采购程序，控制采购成本，保证采购质量，优化进煤结构和运输方式；加强资金统一管理，合理调整长、短 贷结构，协商控制贷款利率，有效降低财务费用。 3、及时关注和掌握宏观经济形势和能源政策，借“昌九一体化”、“打造南昌核心增长极”等有利机遇，积极寻找发展空间， 全力抓好项目投资工作。2014年内，举全公司之力，加速推进丰电三期项目，力争获国家发改委批复并开工建设；积极关注 国家能源政策和内陆核电核准动态，协助做好彭泽核电项目前期工作，以期尽快获批；做好光伏等新能源项目的收资调研及 可行性分析，积极寻找潜在开发项目和新的利润增长点。 （三）为实现中长期发展战略的资金需求及使用计划 按照公司新时期发展战略，公司未来一段时期对新增资金的需求主要体现在项目建设上。公司将在用好自有资金的基础上， 研究制定包括资本市场融资在内的多渠道筹资计划，满足未来发展资金需求。 （四）对公司未来发展战略及经营目标的实现产生不利影响的风险因素与对策分析 1、行业竞争风险 2014年，受国家整体经济发展水平放缓以及产业结构调整影响，发电企业的上网电价有进一步调整的风险，发电企业的利润 可能受到压缩，这将导致省内发电行业市场份额的竞争更趋激烈。 对策：加强自身生产设备管理、确保所属电厂机组全年安全稳定运行，跟踪和及时分析电力市场变化趋势，及时调整生产经 营策略，通过电量结构的调整多发有效益电；积极应对电力市场压力，加强政策研究及与有关部门的沟通协调，争取更多市 场份额；抓好售电管理，提高电费结算水平。 2、发电成本风险 电煤价格仍然不稳定，尽管煤炭价格整体呈下行态势，但自2013年10月份以来，受前期国际煤炭价格上涨、国际海运费飙升、 下游用户加大补库力度等多重因素影响，国内三大煤炭企业在进入冬季的第一周就纷纷较大幅度上调动力煤价格，国内煤价 整体出现止跌企稳，甚至逐步回升的迹象，电煤市场供应呈现国内国际价格同升的趋势，煤炭价格的不稳定在短期内将处于 反复状态，公司经营形势存有潜在压力。 对策：公司将以控制煤价为首要原则，围绕市场抓好燃料采购工作，通过客观分析煤炭走势和价格行情，制定合理对策，加 大调运力度，做到保障供应、保证煤质、调整结构、确保盈利目标。同时，结合市场形势同步调整进煤方式，不断优化物流 模式，建立合理的调运及厂存策略。 3、环保压力和资金压力并存的风险 近年来，国家不断加强能源结构调整和产业政策变革，对火电厂大气污染物排放标准逐渐收紧，公司所属火电厂脱硫、脱硝、 除尘等环保设施的技改成本、运营成本将继续上升。参股的核电项目因国家能源“十二五”规划中提出暂不安排建设内陆核电 项目而暂缓开工建设，公司前期投资暂不能发挥效益，资金占用成本加大，加之2013年金融市场“钱荒”的影响依然存在，且 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 20 国内股市尚处低迷状态，资本市场融资能力受到较大影响。 对策：公司将跟踪环保政策变化，制定技术响应方案，通过改造不断提高环保设备等级，与发电主机设备同级别进行运行维 护与内部管理，提高环保设备稳定性、可靠性；积极探索清洁能源领域，减轻公司的环保压力。 同时，公司将继续提高资金管理和运作水平。通过主动运作，提高公司及所属企业资金使用效率，降低财务费用。通过加大 融资品种方面的研究，适时通过灵活运用配股、定向增发、资产证券化、短期融资券等手段拓宽融资渠道。 九、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 公司2011年度利润分配方案为：不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。 公司2012年度利润分配方案为：不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。 公司2013年度利润分配预案为：以2013年12月31日公司总股本646,677,760股为基准，每10股派发现金红利1元（含税），总 计派发现金64,667,776元，不送红股，不以公积金转增股本，未分配的利润结转下一年度分配。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 64,667,776.00 440,832,634.18 14.67% 2012 年 0.00 164,914,732.89 0% 2011 年 0.00 -271,539,665.65 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 分配预案的股本基数（股） 646,677,760 现金分红总额（元）（含税） 64,667,776.00 可分配利润（元） 330,693,363.68 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司年初未分配利润-8,067 万元，加上 2013 年度净利润 44,083 万元，减去提取法定盈余公积金 2,946 万元，年末可供股东 分配的利润为 33,070 万元。 公司 2013 年度利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 646,677,760 股为基准， 每 10 股派发现金红利 1 元（含税），总计派发现金 64,667,776 元，不送红股，不以公积金转增股本，未分配的利润结转下 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 21 一年度分配。 十一、社会责任情况 公司始终积极履行社会责任，在经营管理过程中不断追求企业与员工、社会、自然环境的良性发展，以实际行动回馈社会， 切实履行企业承担的社会责任。 1、公司遵循上市公司治理规范和公司《章程》的规定，建立健全股东大会、董事会、监事会和管理层权责分明、各司其职、 有效制衡、协调运作的法人治理机制，促进公司决策和执行的规范高效运作，注重股东价值回报，维护债权人、员工、供应 商等利益相关者的权益，提升公司整体价值。2013年，公司持续推进了对标管理、全面预算管理和内部控制管理，并积极推 进信息化建设，进一步提升了公司经营决策效率和公司治理水平。 2、报告期内，公司持续推进本质安全型企业建设和安全生产标准化达标工作，通过全面梳理、完善安全生产管理制度，强 化执行措施以及 “安全生产月”、“打非治违”等专项活动，全面提升各电厂安全生产规范化、程序化、标准化管理水平。2013 年，公司及下属各单位安全生产形势总体平稳，未发生安全生产事故、未发生环境污染事故，未发生危及电网安全运行的事 故及电力安全事件，保持了稳定的安全生产局面。 3、公司自觉地把环境保护作为企业的社会责任，并将其融入企业的核心理念之中。面对低碳经济发展趋势及国家对能源企 业环境要求的新变化，公司坚持环保先行，积极践行上市公司的环保使命，切实抓好节能减排工作，支持国家环境生态和谐 发展。根据国家环保要求，持续加强和改进脱硫、除尘、除渣、含煤废水池等环保设施的维护管理，确保各类污染物的达标 排放，各项指标均保持省内同行业领先水平。报告期内，公司对丰电二期#5、6炉实施了取消脱硫旁路挡板改造及外排烟气 在线自动连续监控系统改造，进一步保证了脱硫效果和监测数据的准确性，年内脱硫设施投运率99.55%，脱硫效率92.45%， 均为省内火电企业领先水平。另外，公司丰电二期投资建设的两台脱销装置也即将实现“双投”，投产后一年可减少5531吨氮 氧化物的排放，将极大降低污染物排放对环境造成的污染。 4、公司始终坚持以人为本，严守劳动法规，重视岗位培训和员工成长成才，充分发挥职代会、党群组织作用，尊重和保护 员工的各项合法权益，认真听取员工心声，公司和员工之间形成了良好的劳动关系，促进了公司和谐稳定发展。在企业文化 建设方面，公司充分发挥心远读书会、合唱团、《赣能股份》杂志及“赣能杯”篮球赛等四大文化平台的影响力和带动力，开 展了一系列丰富多彩的活动，丰富了员工文化知识和业余生活，为凝聚人心、鼓舞干劲、稳定队伍，充分提升了企业文化的 广度和深度。 5、公司一直认为，企业应当具有社会责任感和公益心，要怀着感恩的心来回馈社会，履行社会责任。报告期内，公司与华 东交通大学签订校企合作协议，投入原始基金20万元，设立赣能奖助基金，用于奖励成绩优异和资助经济困难的在校大学生， 积极回报社会。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 □ 否 √ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 □ 否 √ 不适用 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 01 月 30 日 公司 实地调研 机构 华夏证券 中信证 券 公司生产经营情况、丰电 二期生产及燃煤供应情 况、项目建设进展情况 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 22 2013 年 02 月 01 日 公司 实地调研 机构 21 世纪经济报道 公司生产经营情况、丰电 二期生产及燃煤供应情 况、项目建设进展情况 2013 年 04 月 16 日 公司 实地调研 机构 中信证券 泽熙证 券 公司生产经营情况、丰电 二期生产及燃煤供应情 况、项目建设进展情况 2013 年 06 月 07 日 公司 实地调研 机构 上投摩根 公司生产经营情况、丰电 二期生产及燃煤供应情 况、项目建设进展情况 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 23 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、公司股权激励的实施情况及其影响 公司尚未有实施股权激励计划。 四、重大关联交易 1、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 江西省投资集团公司 控股股东 应付关联方 债务 公司所属丰 城二期发电 厂基建期间 委托贷款。 否 10,000 -10,000 0 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 本公司所属丰城二期发电厂与江西省投资集团公司、中国建设银行股份有限公司南昌 住房城市建设支行签订《人民币资金委托贷款合同》，由江西省投资集团公司委托中 国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行贷款给丰城二期发电厂，贷款本金 1 亿元，截至 2013 年 12 月 31 日上述贷款已全部归还，本期支付借款利息 4,002,777.77 元。 2、其他重大关联交易 报告期内，为全面履行江投集团关于消除同业竞争的承诺，经与江投集团协商，并征得证券监管部门同意，公司于2013年4 月12日召开公司第六届董事会第二次会议，审议通过了《公司关于与控股股东续签<股权托管协议>的议案》，同意由公司 托管江投集团所持的东津发电97.68%股权，协议一年一签。托管期限内，公司按照东津发电年度可供股东可分配利润的10% 向江投集团收取股权托管的报酬，并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司；如果东津发电发生亏损，公 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 24 司不收取报酬。本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺，减少与公司同业竞争的需要，对公司生产经营 活动没有其他影响。本次关联交易公开、公平、合理，没有损害公司和中小股东的利益。 根据东津发电提供的经审计的财务报表，2013年该公司实现净利润尚不足于弥补以前年度累计亏损，无可供分配利润。根据 协议，公司2013年不收取股权托管费。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 江西赣能股份有限公司关于股权托管的关 联交易公告 2013 年 04 月 13 日 巨潮资讯网 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 报告期内，为全面履行江投集团关于消除同业竞争的承诺，经与江投集团协商，并征得证券监管部门同意，公司于2013年4 月12日召开公司第六届董事会第二次会议，审议通过了《公司关于与控股股东续签<股权托管协议>的议案》，同意由公司 托管江投集团所持的东津发电97.68%股权，协议一年一签。托管期限内，公司按照东津发电年度可供股东可分配利润的10% 向江投集团收取股权托管的报酬，并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司；如果东津发电发生亏损，公 司不收取报酬。本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺，减少与公司同业竞争的需要，对公司生产经营 活动没有其他影响。本次关联交易公开、公平、合理，没有损害公司和中小股东的利益。 根据东津发电提供的经审计的财务报表，2013年该公司实现净利润尚不足于弥补以前年度累计亏损，无可供分配利润。根据 协议，公司2013年不收取股权托管费。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 六、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 江西省投资集 团公司 2006 年公司实 施股权分置改 革，江投集团及 公司原第二大 股东-江西省电 力公司共同承 诺：（1）在本次 股权分置改革 完成后 60 个月 内，不减持其所 2006 年 03 月 31 日 其中承诺（1） 期限至 2013 年 3 月 31 日；承诺 （2）无明确截 止期限；特别承 诺期限至 2014 年 3 月 31 日。 江投集团已按 承诺将所持公 司股份在中国 证券登记结算 有限责任公司 深圳分公司进 行了锁定，自股 改实施完毕获 得流通权之日 至 2013 年 3 月 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 25 持有的江西赣 能股份有限公 司的股票；在 60 个月的禁售期 满后，通过深圳 证券交易所挂 牌交易出售股 份数量占江西 赣能股份有限 公司的股份总 数的比例在 12 个月内不超过 百分之五，在 24 个月内不超过 百分之十；（2） 在本次股权分 置改革完成后， 将根据国家有 关规定，建议赣 能股份董事会 制定针对赣能 股份的董事（不 包括独立董 事）、监事、高 级管理人员、核 心技术（业务） 人员及赣能股 份认为应当激 励的其他员工 的包括股权激 励在内的长期 激励计划。江投 集团特别承诺： 禁售期满后的 12 个月内，控股 股东若出售原 非流通股股份， 只能以不低于 股改方案披露 公告前一日 30 日收盘均价 150％（按 2006 年 2 月 17 日 30 天收盘均价 31 日，未上市 交易或转让任 何股份。公司的 长期激励计划 尚在研究中。江 投集团所持公 司 365,943,488 股份将于 2011 年 3 月 31 日后 分三年逐步进 入解禁期，2012 年无追加股份 限售承诺的情 况。注：2006 年公司实施股 权分置改革，江 投集团特别承 诺：禁售期满后 的 12 个月内， 控股股东若出 售原非流通股 股份，只能以不 低于股改方案 披露公告前一 日 30 日收盘均 价 150％（按 2006 年 2 月 17 日 30 天收盘均 价 2.95 元计， 为 4.43 元）的 价格，通过证券 交易所挂牌交 易出售赣能股 份股票。该减持 价格将因赣能 股份分红，送 股，转增及配股 等导致除权事 项的发生而调 整。2010 年 5 月 19 日，公司 实施完毕 2009 年利润分配方 案，上述限售价 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 26 2.95 元计，为 4.43 元）的价 格，通过证券交 易所挂牌交易 出售赣能股份 股票。2006 年， 江投集团协议 受让江西省电 力公司持有的 公司全部股份， 承诺将全面履 行后者在股权 分置改革时的 各项承诺。 格最终调整为 3.57 元。 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 江西省投资集 团公司 2007 年，江投集 团自二级市场 增持公司股份 10,090,052 股， 江投集团承诺 该部分股票将 锁定至 2013 年 3 月 31 日。2009 年分红派息实 施完毕后，该部 分股份增加为 11,906,261 股。 2007 年 08 月 08 日 至 2013 年 3 月 31 日 报告期内，该承 诺期限已满，该 部分股份经中 国登记结算公 司深圳分公司 解除冻结。该项 承诺履行完毕。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 由于赣能股份前几年盈利情况不佳，控股股东江投集团未能严格按照承诺建议董 事会实施长期激励计划，该承诺未履行完毕。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 向晓三 卿武勤 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 27 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 经公司于2013年5月7日召开的2012年年度股东大会审议通过，同意公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013 年财务报表和内部控制审计机构，审计费用为70万元。 八、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 江西赣能股份有 限公司 其他 公司董事、监事 及高管人员任职 方面违反了有关 规定 其他 在规定的时限内 完成了整改 2014 年 03 月 01 日 刊登在《证券时 报》及巨潮资讯 网 . cn 的《江西赣能 股份有限公司关 于收到江西证监 局责令改正决定 书的公告》 （2014-03） 张惠良 董事 公司董事、监事 及高管人员任职 方面违反了有关 规定 其他 在规定的时限内 完成了整改 2014 年 03 月 01 日 刊登在《证券时 报》及巨潮资讯 网 . cn 的《江西赣能 股份有限公司关 于收到江西证监 局责令改正决定 书的公告》 （2014-03） 整改情况说明 √ 适用 □ 不适用 2014年2月底，公司收到中国证监会江西监管局下发的《关于对张惠良采取责令改正措施的决定》（赣证监发[2014]3号）及 《关于对江西赣能股份有限公司采取责令改正措施的决定》（赣证监发[2014]4号，以下简称“《决定书》”），并按要求在2 个工作日内对《决定书》内容进行了披露，同时通知了控股股东——江西省投资集团公司（以下简称“江投集团”）和实际控 制人。公司董事会高度重视《决定书》中所提出的问题，按要求制定了切实可行的整改措施，落实了责任人，在规定的时限 内完成了整改，经董事会、监事会审议书面整改报告后，上报江西证监局。详细内容请查阅公司于2014年3月29日刊登在《证 券时报》及巨潮资讯网的《江西赣能股份有限公司关于江西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改 报告》。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 28 九、其他重大事项的说明 因公司2010年及2011年连续两年亏损，根据《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）中的有关规定，公司 股票于2012年4月12日开始被实行退市风险警示的特别处理，公司股票简称由“赣能股份”变更为“*ST赣能”。 根据公司2012年年报审计结果及《上市规则》的有关规定，并经深圳证券交易所审核批准，公司股票自2013年5月2日起撤销 退市风险警示。公司股票简称由“*ST赣能”变更为“赣能股份”，证券代码仍为000899。公司股票日涨跌幅限制恢复为10%。 十、公司子公司重要事项 为有效推进丰电三期项目报批进度，江投集团与国投电力控股股份有限公司（以下简称“国投电力”）签订合作框架协议，双 方同意：江投集团以我公司作为丰电三期股东，与国投电力共同出资（各持股50%）建设丰电三期项目，并积极发挥各自优 势，加快项目报批工作。 经公司于2013年11月5日召开的公司2013年第五次临时董事会审议通过，同意公司认可并执行上述框架协议项下相关安排。 具体情况详见公司于2013年11月6日公告的《公司2013年第五次临时董事会决议公告》及《江西赣能股份有限公司关于丰电 三期项目进展情况的提示性公告》。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 29 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 317,454,1 95 49.09% -225,956,7 84 -225,956,7 84 91,497,41 1 14.15% 2、国有法人持股 317,442,6 56 49.09% -225,956,7 84 -225,956,7 84 91,485,87 2 14.15% 3、其他内资持股 11,539 0% 11,539 0% 境内自然人持股 11,539 0% 11,539 0% 二、无限售条件股份 329,223,5 65 50.91% 225,956,7 84 225,956,7 84 555,180,3 49 85.85% 1、人民币普通股 329,223,5 65 50.91% 225,956,7 84 225,956,7 84 555,180,3 49 85.85% 三、股份总数 646,677,7 60 100% 646,677,7 60 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2013年7月16日，江投集团持有的有限售条件流通股份225,956,784股经深圳证券交易所批准上市流通。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2013年7月16日，江投集团持有的有限售条件流通股份225,956,784股经深圳证券交易所批准上市流通。详细内容见公司于2013 年7月15日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网的《公司限售股份解除限售提示性公告》。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √ 适用 □ 不适用 1、2013年6月4日，公司董事、总经理张惠良先生以成交均价6.12元/股通过深圳证券交易所将其于2013年解冻的无限售条件 股份1,722股出售，符合中国证监会相关规定。以上信息已于股票抛售次日在深圳证券交易所网站公告。 2、报告期内，公司控股股东江投集团于2006年12月从二级市场增持无限售条件流通股10,090,052股（2010年转增股本后变为 11,906,261股）冻结期满，经中国登记结算公司深圳分公司解除冻结。详细内容见公司于2013年6月15日刊登在《证券时报》、 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 30 巨潮资讯网的《公司关于部分流通股股份解除冻结提示性公告》。 3、截止报告期末，江投集团为继续履行其于2006年发行8亿元企业债券所需承担的反担保义务，已将其持有的本公司 153,400,000股（2009年分红派息方案实施前为130,000,000股）股票质押给交通银行江西省分行，并经中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司登记备案。详见公司于2010年1月18日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网的公告。 二、证券发行与上市情况 1、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 1、截止2013年12月31日，江投集团持有公司58.43%的股票，计377,849,749股，分别为有限售条件股份91,485,872股，无限 售条件股份286,363,877股。 其中，无限售条件股份286,363,877股组成结构为： （1）江投集团2006年从二级市场增持股票11,906,261股（原股数10,090,052股，2010年转增股本后变为11,906,261股），江投 集团承诺，该部分增持股票将持有至2013年3月31日，公司已办理有关锁定手续。报告期内，该部分股票冻结期满，已经中 国登记结算公司深圳分公司解除冻结。 （2）2011年4月28日，江投集团持有的有限售条件流通股份24,250,416股经深圳证券交易所批准上市流通。2012年6月18日， 江投集团持有的有限售条件流通股份24,250,416股经深圳证券交易所批准上市流通。2013年7月16日，江投集团持有的有限售 条件流通股份225,956,784股经深圳证券交易所批准上市流通。详细内容见公司于2011年4月27日、2012年6月15日、2013年7 月15日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网的公告。 2、2006年公司实施股权分置改革，江投集团特别承诺：禁售期满后的12个月内，控股股东若出售原非流通股股份，只能以 不低于股改方案披露公告前一日30日收盘均价150％（按2006年2月17日30天收盘均价2.95元计，为4.43元）的价格，通过证 券交易所挂牌交易出售赣能股份股票。该减持价格将因赣能股份分红，送股，转增及配股等导致除权事项的发生而调整。 2006年7月17日，公司实施2005年度利润分配方案（每10股派现0.5元），上述限售价格调整为4.38元；2007年7月17日，公司 实施2006年度利润分配方案（每10股派现0.5元），上述限售价格调整为4.33元；2009年7月13日，公司实施2008年度利润分 配方案（每10股派现1元），上述限售价格调整为4.23元；2010年5月19日，公司实施2009年利润分配方案（以公积金每10股 转增1.8股，派现0.2元），上述限售价格调整为3.57元。 3、2013年6月4日，公司董事、总经理张惠良先生以成交均价6.12元/股通过深圳证券交易所将其于2013年解冻的无限售条件 股份1,722股出售，符合中国证监会相关规定。2014年2月10日，公司董事、总经理张惠良先生以成交均价5.11元/股通过深圳 证券交易所将其于2014年解冻的无限售条件股份1,291股出售，符合中国证监会相关规定。以上信息已于股票抛售次日在深 圳证券交易所网站公告。 4、截止2013年12月31日，公司董事、监事和高管人员持有有限售条件股份11,539股，其中公司董事、总经理张惠良先生持 有5,164股，公司副总经理兼江西赣能丰城二期发电厂总经理吴纪先生持有6,375股。根据有关规定，除法定解禁部分外，该 部分股票必须在有关董事、监事或高管人员离职满6个月后方可出售。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 48,559 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 48,253 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 持有有限 售条件的 持有无限 售条件的 质押或冻结情况 股份状态 数量 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 31 情况 股份数量 股份数量 江西省投资集团 公司 国有法人 58.43% 377,849,7 49 0 91,485,87 2 286,363,8 77 质押 153,400,000 中国对外经济贸 易信托有限公司 －尊嘉 ALPHA 证券投资有限合 伙企业集合资金 信托计划 境内非国有法人 0.28% 1,803,600 +1,803,60 0 信泰人寿保险股 份有限公司－万 能保险产品 境内非国有法人 0.21% 1,371,400 +1,371,40 0 龚纪全 境内自然人 0.19% 1,258,000 0 曾海云 境内自然人 0.19% 1,208,000 0 韩华勋 境内自然人 0.15% 1,000,000 -10000 龚秋文 境内自然人 0.15% 954,000 0 龚昶尘 境内自然人 0.14% 888,700 0 钟晓阳 境内自然人 0.13% 855,800 +855,800 江西盛丰新能源 科技有限公司 境内非国有法人 0.13% 817,200 +817,200 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1、持股 5%以上的股东中，江西省投资集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；2、公司未知上述其他股东之间是 否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江西省投资集团公司 286,363,877 人民币普通股 286,363,877 中国对外经济贸易信托有限公司 －尊嘉 ALPHA 证券投资有限合伙 企业集合资金信托计划 1,803,600 人民币普通股 1,803,600 信泰人寿保险股份有限公司－万 能保险产品 1,371,400 人民币普通股 1,371,400 龚纪全 1,258,000 人民币普通股 1,258,000 曾海云 1,208,000 人民币普通股 1,208,000 韩华勋 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 32 龚秋文 954,000 人民币普通股 954,000 龚昶尘 888,700 人民币普通股 888,700 钟晓阳 855,800 人民币普通股 855,800 江西盛丰新能源科技有限公司 817,200 人民币普通股 817,200 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 1、前十名股东中，江西省投资集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人；2、公司未知上述其他股东之间是否存在关 联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 江西省投资集团公司 姚迪明 1989 年 08 月 10 日 15826008-0 303,902 万元 江西省发改委安排的 经营性项目的固定资 产投资；能源、交通运 输、高新技术、社会事 业及其他行业基础设 施投资、建设、管理； 利用外资和对外投资； 建设项目的评估和咨 询（以上项目国家有专 项许可的除外）。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 公司坚决贯彻国家和我省产业发展政策，坚持以省委省政府的战略意图为导向，坚持以资产权 属为纽带，以法人治理为基础，以整体效益最大化为目标，大力推进现代企业制度建设，建立 了统一战略、统一决策、统一执行与监督的集团化经营管理体系。同时，公司按照“有进有退、 进而有为、退而有序”的方针，优化配置企业资源，着力打造能源（电力和天然气）、交通物流、 高新技术、房地产、金融五大板块，形成了实业和金融良性互动的发展格局。目前，集团公司 控股发电装机容量 156 万千瓦，累计建成天然气管网逾千公里，建成和在建的交通基础设施总 里程达 237 公里，高新技术投资与孵化业务初具规模，房地产累计开发面积近百万平方米，金 融产业发展实现起步，已发展成为具有较强综合实力、在省内具有较高知名度和一定影响力的 大型国有投资类骨干企业。集团公司将以党的“十八大”精神为指引，紧紧围绕鄱阳湖生态经济 区建设和中央苏区振兴发展战略，坚持实业、强化金融，形成实业与金融双轮驱动，把集团打 造成资产雄厚、管理科学、文化先进、效益优良的一流投资集团公司。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 无 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 33 司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 江西省国有资产监督管理 委员会 陈永华 2004 年 04 月 18 日 74197668-4 1、根据省政府授权， 依照《中华人民共和国 公司法》等法律和行政 法规履行出资人职责， 监管所监管企业的国 有资产，加强国有资产 的管理工作。2、承担 监督所监管企业国有 资产保值增值的责任。 建立和完善国有资产 保值增值指标体系，制 订考核标准，通过统 计、稽核对所监管企业 国有资产的保值增值 情况进行监管，负责所 监管企业工资分配管 理工作，制定所监管企 业负责人收入分配政 策并组织实施。3、指 导推进国有企业改革 和重组，推进国有企业 的现代企业制度建设， 完善公司治理结构，推 动国有经济布局和结 构的战略性调整。4、 通过法定程序对所监 管企业负责人进行任 免、考核并根据其经营 业绩进行奖惩，建立符 合社会主义市场经济 体制和现代企业制度 要求的选人、用人机 制，完善经营者激励和 约束制度。5、按照有 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 34 关规定，代表省政府向 所监管企业派出监事 会，负责监事会的日常 管理工作。6、负责组 织所监管企业上交国 有资本收益，参与制定 国有资本经营预算有 关管理制度和办法，按 照有关规定负责国有 资本经营预决算编制 和执行等工作。7、按 照出资人职责，负责督 促检查所监管企业贯 彻落实国家安全生产 方针政策及有关法律 法规、标准等工作。8、 负责企业国有资产基 础管理，起草国有资产 管理的地方性法规，拟 定有关规章、制度；依 法对市、县(区)国有资 产管理进行指导和监 督。9、承办省政府交 办的其他事项。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 不适用 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 江西万年青水泥股份有限公司 42.58% 江西中江地产股份有限公司 72.37% 凤凰光学股份 有限公司 39.46% 江西昌九生物化工股份有限公司 18.22% 江西铜业股份 有限公司 40.41% 安源煤业股份有限公司 43.74% 江中药业 股份有限公司 42.15% 新余钢铁股份有限公司 78.89% 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 35 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 36 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 姚迪明 董事长 现任 男 59 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 罗积志 董事 现任 男 59 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 唐先卿 董事 现任 男 51 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 刘钢 董事 现任 男 52 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 何国群 董事 现任 男 49 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 张惠良 董事、总经 理 现任 男 52 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 6,886 1,722 5,164 戴小兵 独立董事 现任 男 47 2013 年 02 月 04 日 2014 年 04 月 09 日 李沉浮 独立董事 现任 女 46 2013 年 02 月 04 日 2014 年 04 月 09 日 严武 独立董事 现任 男 56 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 谢盛纹 独立董事 现任 男 44 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 熊海根 独立董事 现任 男 51 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 姚晓明 监事会主 席 现任 男 55 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 李忠清 监事 现任 男 51 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 周健勇 监事 现任 男 54 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 陈云 监事 现任 男 38 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 37 陈翔 监事 现任 男 55 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 王碧辉 职工监事 离任 男 43 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 邓玉波 职工监事 现任 男 51 2013 年 04 月 09 日 2016 年 02 月 04 日 易安涛 职工监事 离任 男 50 2013 年 02 月 04 日 2013 年 04 月 02 日 刘昌辉 副总经理 现任 男 52 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 严茂汉 副总经理 现任 男 52 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 吴纪 副总经理 兼江西赣 能丰城二 期发电厂 总经理 现任 男 49 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 8,500 8,500 黎洪琥 副总经理 现任 男 43 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 曾宜勇 工会主席 现任 男 44 2013 年 02 月 04 日 2013 年 03 月 21 日 李声意 总经济师 兼董事会 秘书 现任 男 47 2013 年 02 月 04 日 2016 年 02 月 04 日 章碧清 总工程师 现任 男 50 2013 年 03 月 21 日 2016 年 02 月 04 日 张鸿 总法律顾 问 现任 男 42 2013 年 03 月 21 日 2016 年 02 月 04 日 合计 -- -- -- -- -- -- 15,386 0 1,722 13,664 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，至2013年2月10日，公司第五届董事会、监事会及高级管理人员任期届满， 公司于2013年1月18日召开的公司2013年第一次临时董事会及第一次临时监事会选举产生了公司第六届董事会、监事会候任 成员，并经2013年2月4日召开的公司2013年第一次临时股东大会审议通过。公司新一届董事会董事长、监事会主席、高级管 理人员也分别经同日召开的公司第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议选举产生。公司第六届董事会及其专门 委员会、第六届监事会及高级管理人员成员如下： 公司第六届董事会人员组成（共计11人）： 董事：姚迪明、罗积志、唐先卿、刘钢、何国群、张惠良 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 38 独立董事：戴小兵、李沉浮、严武、谢盛纹、熊海根 姚迪明董事任董事长。 公司董事会三个专门委员会人员组成 战略与投资委员会（共6人） 姚迪明、罗积志、刘钢、何国群、张惠良、熊海根 姚迪明董事长任主任委员 审计委员会（共3人） 唐先卿、戴小兵、谢盛纹 谢盛纹独立董事任主任委员 提名、薪酬与考核委员会（共3人） 刘钢、李沉浮、严武 严武独立董事任主任委员 公司第六届监事会人员组成（共计7人）： 监事：姚晓明、李忠清、周健勇、陈云、陈翔 职工代表监事：王碧辉、易安涛 姚晓明监事任监事会主席。 高级管理人员组成： 张惠良先生任公司总经理 刘昌辉先生任公司副总经理 严茂汉先生任公司副总经理 吴纪先生任公司副总经理兼江西赣能丰城二期发电厂厂长 黎洪琥先生任公司副总经理 曾宜勇先生任公司总法律顾问 李声意先生任公司总经济师、董事会秘书 以上详细内容见公司于2013年1月19日、2月5日刊登于《证券时报》、巨潮资讯网的相关公告。 2、经2013年3月21日召开的公司2013年第二次临时董事会会议审议通过，因工作需要，根据公司总经理张惠良先生提名，同 意聘任章碧清先生为公司总工程师，聘任张鸿先生为公司总法律顾问。原公司总法律顾问曾宜勇先生不再担任该职务。 3、2013年4月2日，公司职工代表监事易安涛先生因工作变动原因，辞去所任公司职工代表监事职务。公司工会经民主程序 协商讨论，推荐邓玉波先生为公司第六届监事会职工代表监事，任期至第六届监事会期满为止。 4、截至2014年4月9日，公司独立董事戴小兵先生、李沉浮女士因任期届满，不再担任公司第六届董事会独立董事职务。 5、公司现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 公司现任董事主要工作经历： 姚迪明，男，1955年9月出生，中共党员、法学硕士，教授级高级工程师，江西省第十二次人民代表大会代表、中共江西省 第十三届纪律检查委员会委员，历任江西省计委能源交通处科员、主任科员，江西省科技攻关项目管理办公室副主任，江西 省计委能源交通处副处长，固定资产投资处处长，江西省投资公司总经理、党委书记，江西省投资集团公司总经理、党委副 书记，现任江西省投资集团公司总经理、党委书记，2000年10月起担任本公司董事长至今。 罗积志，男，1955年9月出生，中共党员、大学本科学历，高级经济师，历任江西省计委副主任科员、主任科员、副处长， 江西省投资公司总经理办公室兼人力资源部主任、党委副书记、副总经理、江西省投资集团公司党委委员、纪委书记，现任 江西省投资集团公司党委副书记。1997年10月起担任公司董事至今。 唐先卿，男，1963年11月出生，中共党员、硕士研究生学历，高级经济师，历任江西省投资公司计划财务部主任、党委副书 记兼纪检书记，现任江西省投资集团公司副总经理、党委委员。1997年10月至2006年12月担任公司监事，2007年1月起担任 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 39 公司董事至今。 刘钢，男，1962年2月出生，中共党员，大学本科学历，高级经济师。历任江西省吉安地委组织部副科级组织员、副科长、 正科级组织员；江西省委组织部组织处主任科员、干部三处助理调研员、副处长、调研员；江西省投资集团公司总经理助理、 副总经理。现任江西省投资集团公司副总经理、党委委员。2008年1月起担任公司董事至今。 何国群，男，1965年10月出生，中共党员，EMBA，高级经济师。历任中共广丰县委副书记，江西万年县人民政府县长，中 国广东核电集团华中核电筹建办副主任。现任江西省投资集团公司副总经理、党委委员，兼任江西省天然气有限公司董事长。 张惠良，男，1962年12月出生，中共党员，法学硕士，高级经济师，历任江西省计划委员会主任科员、江西省投资公司部主 任，1997年至2005年10月任本公司董事、副总经理，2005年10月—2007年7月任公司董事、总经理，2007年7月—2011年6月 任公司董事、总经理、党委书记，2011年6月起任公司董事、总经理、党委副书记，自2009年8月起兼任江西省投资集团公司 副总经理、党委委员。 戴小兵，男，汉族，1967年11月出生，中共党员，经济学博士。历任国家建设部中国建筑技术发展研究中心建筑经济研究所 助理研究员，新华社中国证券报社记者、编辑、研究部副主任、市场部副主任，江西证券管理办公室主任助理，新华社中国 证券报社广告部主任，新华社中国证券报社副总经理，河北湖大科技教育发展股份有限公司董事长/总经理，中国网通天天 在线有限公司副总裁。现任北京吉芙德信息技术有限公司总裁/CEO，中国互动媒体网首席执行官。自2008年1月起任公司独 立董事至今。 李沉浮，女，汉族，1968年11月出生，研究生学历。历任三明市师范学校教师，三明市市委市政府接待办接待科科长，三明 市广播电视报广告部，中央电视台经济影视中心福建分中心制片主任，国务院发展研究中心中国经济时报福建记者站站长， 国务院发展研究中心中国经济年鉴内参部主任, 福建省青山纸业股份有限公司独立董事。现任中共中央党校中国思想理论年 鉴副主编。自2008年1月起任公司独立董事至今。 严武，男，1958年5月出生，中共党员，经济学博士，现任江西财经大学金融学教授、博士生导师，江西财经大学金融研究 所所长，江西财经大学金融管理国际研究院常务副院长。江西省高校中青年学科带头人、财政部首批跨世纪学术带头人。享 受国务院政府特殊津贴专家。兼任中国投资学会理事、中国软科学学会理事、江西省数量经济学会常务理事、江西省经济学 会理事。 谢盛纹，男，1970年7月出生，管理学（会计学）博士，现任江西财经大学会计学院教授，博士生导师，兼任中国会计学会 财务成本分会理事，南昌市审计学会副会长，江西省金融会计学会常务理事。 熊海根，男，1963年6月出生，毕业于英国帝国理工工商管理专业，历任南昌海威实业有限公司经理，深圳金盾服装有限公 司总经理，2000年至今担任天津新世纪投资集团有限公司董事长，香港中诚国际开发有限公司总裁。 公司现任监事主要工作经历： 姚晓明，男，1959年10月出生，中共党员，硕士研究生学历，高级经济师，历任江西省投资公司企管部副主任、总经理办公 室主任、江西赣能居龙滩水电厂党支部书记，现任江西省投资集团公司总法律顾问、党委委员。自2000年11月起担任本公司 监事至今。 李忠清，男，1963年4月出生，中共党员，大学本科学历，高级工程师。历任江西省饲料工业协会干部、江西省投资公司农 业项目投资部副主任、江西省投资经营开发分公司副总经理、江西省投资房地产开发有限责任公司副总经理、总经理。现任 江西省投资集团公司副总经理、党委委员。2009年11月起担任本公司监事至今。 周健勇，男，1960年5月出生，中共党员，大学本科学历。历任江西南昌染整厂电气工段长、厂团总支副书记兼组织委员， 共青团南昌市委办公室副主任、青农部部长，中共江西省委组织部组织处主任科员，新华社香港分社经济部企业管理二处主 任科员、助理调研员、副处长、调研员，江西省人民政府驻深圳办事处党组成员、办事处副主任，江西省驻深圳单位党委副 书记、纪委书记，现任江西省投资集团公司副总经理、党委委员，兼任华赣股份有限公司总经理。2011年4月起担任本公司 监事至今。 陈云，男，1976年11月出生，中共党员，大学本科学历。曾就职于江西消防总队，南昌市公安局六处，南昌市委办公厅，江 西省政府办公厅，历任南昌市委办公厅综合处处长，南昌市委办公厅副县级、正县级干部，江西国际信托投资公司总经理助 理，现任江西省投资集团公司副总经理、党委委员。2011年4月起担任本公司监事至今。 陈翔，男，1959年7月出生，中共党员，管理学硕士，高级经济师。历任南昌柴油机有限责任公司热处理车间主任、团委副 书记、团委书记、党委宣传部部长、总经理助理、江西省投资经营公司副经理、江西省国际广告公司经理、江西省投资经营 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 40 有限责任公司经理、江西省投资公司投资开发部主任、江西省投资集团公司总经理办公室主任、总经理助理，现任江西省投 资集团公司纪委书记、党委委员。 公司现任监事会职工代表监事简历 王碧辉，男，1971年10月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。历任江西萍乡发电厂财务科主办会计，本公司财务经营 部主办会计、副经理、经理，公司副总会计师兼财务部经理，公司所属丰城二期发电厂总经济师，现任公司所属丰城二期发 电厂副总经理。自2011年6月起任公司职工监事至今。 邓玉波，男，1963年11月出生，中共党员，经济学硕士，高级工程师。历任江西赣能股份有限公司投资部经理，江西浙大网 新公司副总经理、总经理，公司总经理办公室（党委办公室）主任，现任公司工会副主席，自2013年4月8日起任公司监事会 职工监事。 公司现任高级管理人员主要工作经历： 刘昌辉，男，1962年3月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。历任江西省计委设审处科员，江西省投资公司农业项目 部职员，江西投资经营开发公司副经理，江西富昌石油储运公司总经理、董事长，江西证券登记有限公司副总经理、总经理， 江西省投资公司法律事务部主任，江西省投资集团公司资产经营部主任、投资开发部主任，江西赣能股份有限公司监事、党 委副书记、副总经理，现任公司副总经理、党委书记。 严茂汉，男，1962年7月出生，大学本科学历，高级工程师，历任江西东津发电有限责任公司副总经理兼江西赣能抱子石水 电厂厂长，江西赣能居龙潭水电厂厂长，现任公司副总经理。 吴纪，男，1965年8月出生，中共党员，大专学历，工程师。1982年10月在江西贵溪火力发电厂参加工作，历任江西丰城发 电有限责任公司专工、专业主管、机务公司经理、检修总公司副经理、设备管理部经理、总经理助理兼二期工程部经理、总 经济师，江西赣能丰城二期发电厂副总经理，总经理，现任公司副总经理、江西赣能丰城二期发电厂总经理。 黎洪琥，男，1971年5月出生，中共党员，硕士研究生学历，高级会计师，历任赣能股份公司审计部副主任、主任，江西昌 泰高速公路有限责任公司副总经理、江西赣能股份有限公司监事、江西赣能丰城二期发电厂副总经理兼总会计师，现任公司 副总经理。 曾宜勇，男，1970年6月出生，本科学历，工程师，中共党员，历任江西省投资公司电力分公司项目经理、电力事业部副主 任、江西赣能股份有限公司总法律顾问、董事会秘书，现任公司纪委书记、工会主席。 李声意，男，1967年1月出生，中共党员，经济学硕士，高级经济师，历任江西省投资集团公司投资基金管理部职员、江西 赣能股份有限公司证券管理部职员、副经理、经理、证券事务代表，董事会秘书。现任公司总经济师、董事会秘书。 章碧清，男，1964年10月出生，中共党员，大专学历，工程师。历任江西贵溪火力发电厂班长、电气车间技术员，江西丰城 发电有限责任公司生技部技术专职、热电分公司副经理、经理，检修部副经理、经理，江西赣能股份有限公司丰城二期发电 厂设备管理部经理，江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂副总工程师兼设备管理部经理，公司丰城二期发电厂总工程师， 自2013年3月起任公司总工程师。 张鸿，男，1972年1月出生，中共党员，硕士研究生学历，高级经济师、律师资格、企业二级法律顾问。历任江西省投资公 司经营开发分公司职员，江西省投资公司企业管理部职员，富国基金管理有限公司法务专员，上海市城市建设投资开发总公 司项目主管、法务专员，上海区（县）环境项目融资平台（上海城投-世界银行合作）项目主管，江西赣能股份有限公司法 律事务部经理，自2013年3月起任公司总法律顾问。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 姚迪明 江西省投资集团公司 总经理、党委 书记、法人代 表 2005 年 03 月 01 日 是 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 41 罗积志 江西省投资集团公司 党委副书记 2005 年 06 月 01 日 是 唐先卿 江西省投资集团公司 副总经理、党 委委员 2005 年 06 月 01 日 是 刘钢 江西省投资集团公司 副总经理、党 委委员 2006 年 07 月 01 日 是 何国群 江西省投资集团公司 副总经理、党 委委员 2006 年 11 月 01 日 是 张惠良 江西省投资集团公司 副总经理、党 委委员 2009 年 08 月 11 日 是 姚晓明 江西省投资集团公司 总法律顾问、 党委委员 2005 年 06 月 01 日 是 李忠清 江西省投资集团公司 副总经理、党 委委员 2009 年 08 月 01 日 是 周健勇 江西省投资集团公司 副总经理、党 委委员 2008 年 12 月 01 日 否 陈云 江西省投资集团公司 副总经理、党 委委员 2010 年 11 月 01 日 是 陈翔 江西省投资集团公司 计委书记、党 委委员 2011 年 03 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 除此以外，公司董事、监事、高管人员均未在股东单位任职。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 姚迪明 江西省天然气（赣投气通）控股有限公 司 董事长 2011 年 11 月 01 日 否 刘钢 江西省江投路桥投资有限公司 总经理 否 何国群 江西省天然气有限公司 董事长 2007 年 12 月 03 日 否 周健勇 华赣股份有限公司 总经理 2009 年 05 月 04 日 是 戴小兵 中国贵金属资源控股有限公司 执行董事、总 裁 2009 年 11 月 01 日 是 李沉浮 中国干部学习网 副主编 是 严武 江西财经大学 教授、科研处 长 1995 年 04 月 01 日 是 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 42 谢盛纹 江西财经大学 会计学院副 院长 2004 年 05 月 04 日 是 熊海根 天津市新世纪投资集团有限公司 董事长 2003 年 07 月 01 日 是 熊海根 香港中诚国际开发有限公司 总裁 2003 年 06 月 06 日 是 在其他单位任 职情况的说明 戴小兵、李沉浮、严武、谢盛纹、熊海根为公司独立董事。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 公司高级管理人员报酬事项由董事会决定，高级管理人员年度报酬主要由工资和年终考核奖励两 部分组成，其中：工资系根据董事会核定的公司全年工资总额及个人岗位按月发放，年终考核奖 励系依据对公司全年资产经营考核结果由董事会核定发放。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 由股东单位出任的董事、监事不因其担任的董事、监事职务在本公司领取薪酬。在公司担任管理 职务的，公司根据其担任的职务按公司工资制度获得薪酬。不在公司任职的董事、监事未在公司 领取报酬。公司独立董事津贴自2012年1月1日起为每人每年6万元（含税），按日历月份计算， 每季度末支付一次。除此之外，独立董事在公司不领取其他报酬。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为292.26万元（税后）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 姚迪明 董事长 男 59 现任 0 70.86 70.86 罗积志 董事 男 59 现任 0 51 51 唐先卿 董事 男 51 现任 0 50.99 50.99 刘钢 董事 男 52 现任 0 50.99 50.99 何国群 董事 男 49 现任 0 50.99 50.99 张惠良 董事、总经理 男 52 现任 0 50.99 50.99 戴小兵 独立董事 男 47 现任 5.5 0 5.5 李沉浮 独立董事 女 46 现任 5.5 0 5.5 严武 独立董事 男 56 现任 5.5 0 5.5 谢盛纹 独立董事 男 44 现任 5.5 0 5.5 熊海根 独立董事 男 51 现任 5.5 0 5.5 姚晓明 监事会主席 男 55 现任 0 51 51 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 43 李忠清 监事 男 51 现任 0 50.99 50.99 周健勇 监事 男 54 现任 0 0 0 陈云 监事 男 38 现任 0 50.99 50.99 陈翔 监事 男 55 现任 0 50.99 50.99 王碧辉 职工监事 男 43 现任 28.71 0 28.71 邓玉波 职工监事 男 51 现任 12.85 0 12.85 易安涛 职工监事 男 50 离任 6.63 0 6.63 刘昌辉 副总经理 男 52 现任 35.87 0 35.87 严茂汉 副总经理 男 52 现任 33.07 0 33.07 吴 纪 副总经理兼江 西赣能丰城二 期发电厂总经 理 男 49 现任 37.51 0 37.51 黎洪琥 副总经理 男 43 现任 29.31 0 29.31 曾宜勇 工会主席 男 44 现任 29.31 0 29.31 李声意 总经济师兼董 事会秘书 男 47 现任 28.9 0 28.9 章碧清 总工程师 男 50 现任 8.48 0 8.48 张鸿 总法律顾问 男 42 现任 14.12 0 14.12 合计 -- -- -- -- 292.26 529.79 822.05 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 姚迪明 董事长 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 罗积志 董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 唐先卿 董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 刘钢 董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 何国群 董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 张惠良 董事 被选举 2013 年 02 月 04 董事会换届选举 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 44 日 戴小兵 独立董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 李沉浮 独立董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 严武 独立董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 谢盛纹 独立董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 熊海根 独立董事 被选举 2013 年 02 月 04 日 董事会换届选举 姚晓明 监事会主席 被选举 2013 年 02 月 04 日 监事会换届选举 李忠清 监事 被选举 2013 年 02 月 04 日 监事会换届选举 周健勇 监事 被选举 2013 年 02 月 04 日 监事会换届选举 陈云 监事 被选举 2013 年 02 月 04 日 监事会换届选举 陈翔 监事 被选举 2013 年 02 月 04 日 监事会换届选举 王碧辉 职工监事 任免 2013 年 02 月 04 日 监事会换届，工会民主推荐 易安涛 职工监事 任免 2013 年 02 月 04 日 监事会换届，工会民主推荐 张惠良 总经理 聘任 2013 年 02 月 04 日 董事会换届，聘任高级管理人员 刘昌辉 副总经理 聘任 2013 年 02 月 04 日 董事会换届，聘任高级管理人员 严茂汉 副总经理 聘任 2013 年 02 月 04 日 董事会换届，聘任高级管理人员 吴 纪 副总经理兼江西 赣能丰城二期发 电厂总经理 聘任 2013 年 02 月 04 日 董事会换届，聘任高级管理人员 黎洪琥 副总经理 聘任 2013 年 02 月 04 日 董事会换届，聘任高级管理人员 曾宜勇 总法律顾问 聘任 2013 年 02 月 04 日 董事会换届，聘任高级管理人员 李声意 总经济师兼董事 聘任 2013 年 02 月 04 董事会换届，聘任高级管理人员 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 45 会秘书 日 曾宜勇 总法律顾问 离任 2013 年 03 月 21 日 工作变动原因 章碧清 总工程师 聘任 2013 年 03 月 21 日 新聘 张鸿 总法律顾问 聘任 2013 年 03 月 21 日 新聘 易安涛 职工监事 离任 2013 年 04 月 09 日 工作变动原因 邓玉波 职工监事 任免 2013 年 04 月 09 日 工会民主推荐 五、公司员工情况 在职员工的人数 504 离退休职工人数 14 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 212 技术人员 88 财务人员 20 行政人员 184 教育程度 教育程度类别 数量（人） 中专及以下 49 大专 192 本科 240 硕士 23 专业构成及教育程度结构如下图： 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 46 薪酬政策： 公司严格贯彻执行《劳动法》，坚持按劳分配、效率优先、兼顾公平的基本原则，建立了结合公司的生产、经营、管理特点 的薪酬分配制度。依据员工岗位责任、工作绩效、工作态度、劳动技能等指标合理分配员工薪酬，并适当向生产一线、重点 岗位倾斜，形成同岗同酬、岗变薪变的薪酬激励机制。 培训计划： 本公司重视员工的培训与发展，每年制定培训计划，针对员工不同阶段的需求，为员工提供各种课程，包括管理类、专业技 术类和技能类课程等。为保证培训质量和员工上岗的胜任能力，公司定期按培训内容对员工进行考核、检查和评估。评估结 果将作为职工上岗、转岗、评优和晋升职务等的重要依据之一。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关法律法规的 要求，不断完善公司内部法人治理结构，坚持规范运作，维护了全体股东的利益。 报告期内，公司“三会”运作规范，建立的决策程序和议事规则民主、透明；管理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部 监督和反馈系统健全；公司在组织控制、业务控制、风险控制、信息控制、会计管理控制、预算控制等方面均建立了相关制 度规范，现行的内部控制制度完整、合理、有效，能够适应公司现行管理要求和发展的需要。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 √ 是 □ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求存在差异的原因说明 2014年2月底，公司收到中国证监会江西监管局下发的《关于对张惠良采取责令改正措施的决定》（赣证监发[2014]3号）及 《关于对江西赣能股份有限公司采取责令改正措施的决定》（赣证监发[2014]4号，以下简称“《决定书》”），《决定书》 指出公司存在以下问题：“公司总经理张惠良自2009年8月11日起兼任控股股东江西省投资集团公司副总经理至今，不符合《上 市公司治理准则》（证监发[2002]1号）第二十二条、第二十三条的规定。同时公司在2009-2012年年度报告中对该事项未予 披露，不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》中有关董事、监事及高管 人员任职情况的披露规定。”公司已按要求在2个工作日内对《决定书》内容进行了披露，同时通知了控股股东和实际控制人， 并在规定的时限内完成了整改。详细内容请查阅公司于2014年3月29日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网 的《江西赣能股份有限公司关于江西证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1、2009 年 10 月 30 日，公司 2009 年第一次临时董事会会议审议通过了《内幕信息知情人登记备案制度》。根据中国证监会 《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30 号）及江西证监局《关于进一步做好内幕 信息知情人登记管理有关工作的通知》（赣证监发[2011]234 号文），公司对原有的《公司内幕信息知情人登记备案制度》进 行了修订。加大对内幕信息知情人的问责力度，提高信息披露的质量和透明度，确保公司信息披露的及时、准确和完整。2、 报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况，也未收到 监管部门的查处。在接待特定对象（机构投资者、证券分析师）的过程中，公司严格按照相关要求，认真做好特定对象来访 接待工作。对于来访的特定对象均要求事先预约，如果接待时间在重大信息披露窗口期，则建议来访对象尽量避开。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大 会 2013 年 05 月 07 日 1、公司 2012 年度董 事会工作报告；2、 公司独立董事 2012 年度述职报告；3、 公司 2012 年度监事 会工作报告；4、公 会议以现场投票方 式，审议通过了全部 议案。 2013 年 05 月 08 日 《2012 年年度股东 大会决议公告》 （2013-26）刊登于 《证券时报》及巨潮 资讯网 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 48 司 2012 年度报告及 摘要；5、公司 2012 年度财务决算报告 及利润分配预案；6、 公司关于申请发行 短期融资券的议案； 7、公司关于 2013 年申请银行贷款授 信额度的议案；8、 公司关于续聘会计 师事务所的议案。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 02 月 04 日 1、公司关于第六届 董事会组成人员的 议案；2、公司关于 第六届监事会组成 人员的议案。 会议以现场投票方 式，审议通过了全部 议案。 2013 年 02 月 05 日 《2013 年第一次临 时股东大会决议公 告》（2013-07）刊登 于《证券时报》及巨 潮资讯网 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 戴小兵 8 3 5 0 0 否 李沉浮 8 3 5 0 0 否 严武 8 3 5 0 0 否 谢盛纹 8 3 5 0 0 否 熊海根 8 3 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内，公司独立董事未有连续两次未亲自出席董事会会议的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 49 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2013年，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况；并通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人 员保持密切联系，时刻关注外部经济形势及市场变化对公司经营状况的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获 悉公司各重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的信息报告，掌握公司的运行动态，在充分掌握实际情况的基础上提出相 关意见与建议，为独立董事对董事会各项议案的审议表决、对重大事项发表独立意见提供了有力的支持。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略与投资委员会，审计委员会，提名、薪酬与考核委员会。各专门委员会依据公司董事会所制定的各专门 委员会工作细则规定的职权范围，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。 1、公司董事会战略与投资委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略与投资委员会根据《董事会战略与投资委员会工作细则》，认真履行职责，对公司“十二五”发展 战略和投资项目进行了充分讨论，为董事会及股东大会决策发挥了重要作用。 2、公司董事会审计委员会履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《董事会审计委员会工作细则》及《董事会审计委员会年报审计工作规程》，对公司 2012年年报审计工作、更换会计师事务所等事项开展了一系列认真、细致的审计工作。 3、公司董事会提名、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司董事会提名、薪酬与考核委员会按照《董事会提名、薪酬与考核委员会工作细则》认真履行职责，对报告期 内董事、监事和高管人员的聘任、薪酬披露事项进行了审核。 各专门委员会认真履职保证了公司提交董事会及股东大会的资料真实、准确、完整地反映公司实际情况，相关决策程序科学 合理、合法有效。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、在业务方面：公司是按照现代企业制度独立运行的企业法人，主营业务为火力、水力发电。在业务经营方面，公司拥有 独立的采购、生产、销售系统，自主经营，自负盈亏。2、在人员方面，公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、 《公司章程》的有关规定产生；公司拥有独立的人事、劳动及薪酬管理体系；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公 司专职工作并领取薪酬，没有在股东单位任职及领取薪酬。3、在资产方面，公司资产主要体现为房屋建筑、发电设备、运 输工具和其他设备等，属于公司所有，独立完整、权属清晰。公司用于生产使用的主要土地使用权为公司自有。公司现有资 产不存在被大股东违规占用的情况。4、在机构方面，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、合署 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 50 办公的情况；公司自主设置内部机构，独立行使职权。5、在财务方面，公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，公司独立进行财务决策，拥有独立的银行账户，依法独立纳税，不存在资金被控股股东占用而损害 公司利益的情况。 七、同业竞争情况 公司主营业务为火力和水力发电。2008年以来，通过资产重组、股权托管等方式，控股股东已将其控股的电力资产全部转让 给或委托本公司管理或向第三方转让；目前控股股东尚持有其它电力公司（电厂）少量股权，但均属于参股性质，不具有控 制权，因此，公司认为，公司与控股股东及其关联方之间不存在同业竞争。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对高级管理人员的考评与激励继续采用与经营业绩、安全生产等指标挂钩的奖惩方案，同时正积极探索新的 以股权激励为核心的高级管理人员考评与激励机制。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证券监督管理委员会江西证监局《关于持续推进辖 区主板上市公司内部控制规范体系建设工作的通知》（赣证监函【2013】59 号）的要求，2013 年度公司在 2012 年内控建设 的基础上，持续推进内控建设工作。报告期内，公司制定了《公司内部控制评价管理办法》，由审计监察部负责内部控制评 价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。内部控制评价的范围涵盖了公司本部及下属各单位 的主要业务和事项。审计监察部成立了内部控制评价小组，由审计监察部、财务部、安全生产部及各业务部门等相关人员组 成。评价小组按照《企业内部控制基本规范》和配套指引的要求，对内部控制审计与运行情况进行全面评价，并形成了公司 自我评价报告，评价报告经董事会审议通过披露。经公司于 2013 年 5 月 7 日召开的 2012 年年度股东大会审议通过，同意公 司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年财务报表和内部控制审计机构，审计费用为 70 万元。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制报告是公司董事会 的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营管理效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目 标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规的规定，制定了《成本管理办法》、《固定资产管理办法》、 《无形资产管理办法》、《资金管理办法》、《货币资金管理办法》、《会计档案管理办法》等制度，建立了独立的会计核算体系、 财务管理制度以及完善的内部控制制度，公司实行统一的会计核算与财务管理制度。公司财务部是会计核算和财务管理的综 合管理机构，各下属单位财务部门为具体的管理与核算机构，在业务上接受公司财务部的管理，定期向公司财务部报送会计 报表、财务附注说明等业务资料，并接受检查监督。公司财务会计机构独立并有效运行，各岗位有合理的分工和相应的职责 权限，坚持不相容职务相互分离，财务审批及会计记录职能分开。公司会计核算体系的建立、健全，确保了公司财务管理、 控制、分析与考核工作的有效进行及会计资料的真实、完整。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 10 日 内部控制评价报告全文披露索引 刊登在巨潮资讯网 的《董事会 2013 年公司内部控制自我评价报告》 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 52 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，赣能公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务 报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 10 日 内部控制审计报告全文披露索引 刊登在巨潮资讯网 的《内部控制审计报告》 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司根据《公司法》、《会计法》、《年度报告工作制度》等法律法规和规范性文件要求，于 2010 年 4 月 7 日召开的公司第五 届董事会第二次会议审议通过了《江西赣能股份有限公司年报重大差错责任追究制度》，明确了年报信息披露重大差错的责 任认定及追究，加大了对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性。报告期内公司严格按照该项制度的规定执行，未发生重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 53 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 09 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审（2014）10-4 号 注册会计师姓名 向晓三、卿武勤 审计报告正文 江西赣能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西赣能股份有限公司（以下简称赣能公司）财务报表，包括2013年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是赣能公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，赣能公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了赣能公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 54 1、合并资产负债表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 328,513,836.48 364,876,221.85 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,318,464.37 6,185,151.15 应收票据 66,979,225.91 55,723,656.05 应收账款 257,675,713.88 247,819,911.74 预付款项 19,908,067.34 9,784,739.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 19,000,498.45 20,051,241.79 买入返售金融资产 存货 165,900,049.43 197,444,847.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 860,295,855.86 901,885,769.85 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 60,210,000.00 53,010,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 974,010,258.41 924,075,307.92 投资性房地产 固定资产 4,231,821,699.75 4,290,299,534.23 在建工程 6,942,710.97 7,529,225.94 工程物资 353,138.94 370,086.95 固定资产清理 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 55 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,680,196.47 2,956,471.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,136,592.62 其他非流动资产 1,984,800.00 非流动资产合计 5,277,154,597.16 5,280,225,426.97 资产总计 6,137,450,453.02 6,182,111,196.82 流动负债： 短期借款 2,103,000,000.00 2,214,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 29,000,000.00 应付账款 209,465,383.42 215,330,457.57 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,990,872.22 5,818,159.52 应交税费 10,034,712.16 12,198,185.90 应付利息 7,470,129.71 8,855,900.56 应付股利 其他应付款 24,390,897.66 23,842,669.60 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 293,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,608,351,995.17 2,773,045,373.15 非流动负债： 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 56 长期借款 1,756,000,000.00 2,084,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,756,000,000.00 2,084,000,000.00 负债合计 4,364,351,995.17 4,857,045,373.15 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 646,677,760.00 646,677,760.00 资本公积 602,812,963.19 595,612,963.19 减：库存股 专项储备 盈余公积 183,914,370.98 154,449,709.52 一般风险准备 未分配利润 330,693,363.68 -80,674,609.04 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,764,098,457.85 1,316,065,823.67 少数股东权益 9,000,000.00 9,000,000.00 所有者权益（或股东权益）合计 1,773,098,457.85 1,325,065,823.67 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 6,137,450,453.02 6,182,111,196.82 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴 2、母公司资产负债表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 313,789,716.93 350,131,861.13 交易性金融资产 2,318,464.37 6,185,151.15 应收票据 66,979,225.91 55,723,656.05 应收账款 257,675,713.88 247,819,911.74 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 57 预付款项 19,908,067.34 9,784,739.60 应收利息 应收股利 其他应收款 19,000,498.45 20,051,241.79 存货 165,900,049.43 197,444,847.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 845,571,736.31 887,141,409.13 非流动资产： 可供出售金融资产 60,210,000.00 53,010,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 985,010,258.41 935,075,307.92 投资性房地产 固定资产 4,231,803,269.75 4,290,299,534.23 在建工程 1,685,260.52 2,273,586.66 工程物资 353,138.94 370,086.95 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,680,196.47 2,956,471.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,136,592.62 其他非流动资产 1,984,800.00 非流动资产合计 5,282,878,716.71 5,285,969,787.69 资产总计 6,128,450,453.02 6,173,111,196.82 流动负债： 短期借款 2,103,000,000.00 2,214,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 29,000,000.00 应付账款 209,465,383.42 215,330,457.57 预收款项 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 58 应付职工薪酬 4,990,872.22 5,818,159.52 应交税费 10,034,712.16 12,198,185.90 应付利息 7,470,129.71 8,855,900.56 应付股利 其他应付款 24,390,897.66 23,842,669.60 一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 293,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,608,351,995.17 2,773,045,373.15 非流动负债： 长期借款 1,756,000,000.00 2,084,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,756,000,000.00 2,084,000,000.00 负债合计 4,364,351,995.17 4,857,045,373.15 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 646,677,760.00 646,677,760.00 资本公积 602,812,963.19 595,612,963.19 减：库存股 专项储备 盈余公积 183,914,370.98 154,449,709.52 一般风险准备 未分配利润 330,693,363.68 -80,674,609.04 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,764,098,457.85 1,316,065,823.67 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 6,128,450,453.02 6,173,111,196.82 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴 3、合并利润表 编制单位：江西赣能股份有限公司 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 59 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,649,090,050.07 2,570,058,533.48 其中：营业收入 2,649,090,050.07 2,570,058,533.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,265,102,631.04 2,530,226,561.80 其中：营业成本 1,917,087,408.81 2,131,739,247.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 23,173,408.18 15,346,995.36 销售费用 管理费用 56,345,194.59 54,717,187.25 财务费用 266,728,470.08 327,385,333.03 资产减值损失 1,768,149.38 1,037,798.67 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 1,993,595.53 429,631.97 投资收益（损失以“－”号 填列） 54,493,545.78 124,408,339.92 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 52,929,950.49 61,598,339.92 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 440,474,560.34 164,669,943.57 加：营业外收入 369,851.33 502,458.79 减：营业外支出 769,222.61 257,669.47 其中：非流动资产处置损 失 502,122.92 81,284.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 440,075,189.06 164,914,732.89 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 60 减：所得税费用 -757,445.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 440,832,634.18 164,914,732.89 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 440,832,634.18 164,914,732.89 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.6817 0.255 （二）稀释每股收益 0.6817 0.255 七、其他综合收益 7,200,000.00 -19,800,000.00 八、综合收益总额 448,032,634.18 145,114,732.89 归属于母公司所有者的综合收益 总额 448,032,634.18 145,114,732.89 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴 4、母公司利润表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,649,090,050.07 2,570,058,533.48 减：营业成本 1,917,087,408.81 2,131,739,247.49 营业税金及附加 23,173,408.18 15,346,995.36 销售费用 管理费用 56,345,194.59 54,717,187.25 财务费用 266,728,470.08 327,385,333.03 资产减值损失 1,768,149.38 1,037,798.67 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 1,993,595.53 429,631.97 投资收益（损失以“－”号填 列） 54,493,545.78 124,408,339.92 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 52,929,950.49 61,598,339.92 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 440,474,560.34 164,669,943.57 加：营业外收入 369,851.33 502,458.79 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 61 减：营业外支出 769,222.61 257,669.47 其中：非流动资产处置损失 502,122.92 81,284.70 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 440,075,189.06 164,914,732.89 减：所得税费用 -757,445.12 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 440,832,634.18 164,914,732.89 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.6817 0.255 （二）稀释每股收益 0.6817 0.255 六、其他综合收益 7,200,000.00 -19,800,000.00 七、综合收益总额 448,032,634.18 145,114,732.89 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴 5、合并现金流量表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,745,613,680.00 2,720,125,246.38 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 312,000.00 353,800.00 收到其他与经营活动有关的现金 2,828,515.20 4,100,748.68 经营活动现金流入小计 2,748,754,195.20 2,724,579,795.06 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 62 购买商品、接受劳务支付的现金 1,632,494,577.43 1,564,424,773.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 79,850,079.16 63,138,066.93 支付的各项税费 235,544,760.71 139,399,702.57 支付其他与经营活动有关的现金 27,976,259.47 34,522,018.35 经营活动现金流出小计 1,975,865,676.77 1,801,484,561.09 经营活动产生的现金流量净额 772,888,518.43 923,095,233.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,523,877.60 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 35,895,000.00 34,995,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 88,463.71 261,250.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 41,507,341.31 36,256,250.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,409,472.46 30,290,365.33 投资支付的现金 32,000,000.00 48,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 68,409,472.46 78,290,365.33 投资活动产生的现金流量净额 -26,902,131.15 -42,034,115.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 2,954,000,000.00 2,558,000,000.00 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 63 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,954,000,000.00 2,558,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,466,000,000.00 3,300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 270,048,772.65 329,743,580.94 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 1,488,453.00 筹资活动现金流出小计 3,736,348,772.65 3,631,232,033.94 筹资活动产生的现金流量净额 -782,348,772.65 -1,073,232,033.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -36,362,385.37 -192,170,915.30 加：期初现金及现金等价物余额 364,876,221.85 557,047,137.15 六、期末现金及现金等价物余额 328,513,836.48 364,876,221.85 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴 6、母公司现金流量表 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,745,613,680.00 2,720,125,246.38 收到的税费返还 312,000.00 353,800.00 收到其他与经营活动有关的现金 2,828,515.20 4,100,748.68 经营活动现金流入小计 2,748,754,195.20 2,724,579,795.06 购买商品、接受劳务支付的现金 1,632,494,577.43 1,564,424,773.24 支付给职工以及为职工支付的现 金 79,850,079.16 63,138,066.93 支付的各项税费 235,544,760.71 139,399,702.57 支付其他与经营活动有关的现金 27,976,259.47 34,522,018.35 经营活动现金流出小计 1,975,865,676.77 1,801,484,561.09 经营活动产生的现金流量净额 772,888,518.43 923,095,233.97 二、投资活动产生的现金流量： 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 64 收回投资收到的现金 5,523,877.60 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 35,895,000.00 34,995,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 88,463.71 261,250.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 41,507,341.31 36,256,250.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,389,231.29 30,467,458.62 投资支付的现金 32,000,000.00 48,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 68,389,231.29 78,467,458.62 投资活动产生的现金流量净额 -26,881,889.98 -42,211,208.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,954,000,000.00 2,558,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,954,000,000.00 2,558,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,466,000,000.00 3,300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 270,048,772.65 329,743,580.94 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 1,488,453.00 筹资活动现金流出小计 3,736,348,772.65 3,631,232,033.94 筹资活动产生的现金流量净额 -782,348,772.65 -1,073,232,033.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -36,342,144.20 -192,348,008.59 加：期初现金及现金等价物余额 350,131,861.13 542,479,869.72 六、期末现金及现金等价物余额 313,789,716.93 350,131,861.13 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 65 7、合并所有者权益变动表 编制单位：江西赣能股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 646,677 ,760.00 595,612, 963.19 154,449 ,709.52 -80,674, 609.04 9,000,000 .00 1,325,065, 823.67 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 646,677 ,760.00 595,612, 963.19 154,449 ,709.52 -80,674, 609.04 9,000,000 .00 1,325,065, 823.67 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,200,00 0.00 29,464, 661.46 411,367, 972.72 448,032,63 4.18 （一）净利润 440,832, 634.18 440,832,63 4.18 （二）其他综合收益 7,200,00 0.00 7,200,000. 00 上述（一）和（二）小计 7,200,00 0.00 440,832, 634.18 448,032,63 4.18 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 29,464, 661.46 -29,464, 661.46 1．提取盈余公积 29,464, 661.46 -29,464, 661.46 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 66 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 646,677 ,760.00 602,812, 963.19 183,914 ,370.98 330,693, 363.68 9,000,000 .00 1,773,098, 457.85 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 646,677 ,760.00 615,412, 963.19 154,449 ,709.52 -245,58 9,341.93 9,000,000 .00 1,179,951, 090.78 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 646,677 ,760.00 615,412, 963.19 154,449 ,709.52 -245,58 9,341.93 9,000,000 .00 1,179,951, 090.78 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -19,800, 000.00 164,914, 732.89 145,114,73 2.89 （一）净利润 164,914, 732.89 164,914,73 2.89 （二）其他综合收益 -19,800, 000.00 -19,800,00 0.00 上述（一）和（二）小计 -19,800, 000.00 164,914, 732.89 145,114,73 2.89 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 67 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 646,677 ,760.00 595,612, 963.19 154,449 ,709.52 -80,674, 609.04 9,000,000 .00 1,325,065, 823.67 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：江西赣能股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 646,677,76 0.00 595,612,96 3.19 154,449,70 9.52 -80,674,60 9.04 1,316,065, 823.67 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 646,677,76 0.00 595,612,96 3.19 154,449,70 9.52 -80,674,60 9.04 1,316,065, 823.67 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,200,000. 00 29,464,661 .46 411,367,97 2.72 448,032,63 4.18 （一）净利润 440,832,63 4.18 440,832,63 4.18 （二）其他综合收益 7,200,000. 00 7,200,000. 00 上述（一）和（二）小计 7,200,000. 00 440,832,63 4.18 448,032,63 4.18 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 29,464,661 .46 -29,464,66 1.46 1．提取盈余公积 29,464,661 .46 -29,464,66 1.46 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 646,677,76 0.00 602,812,96 3.19 183,914,37 0.98 330,693,36 3.68 1,764,098, 457.85 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 69 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 646,677,76 0.00 615,412,96 3.19 154,449,70 9.52 -245,589,3 41.93 1,170,951, 090.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 646,677,76 0.00 615,412,96 3.19 154,449,70 9.52 -245,589,3 41.93 1,170,951, 090.78 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -19,800,00 0.00 164,914,73 2.89 145,114,73 2.89 （一）净利润 164,914,73 2.89 164,914,73 2.89 （二）其他综合收益 -19,800,00 0.00 -19,800,00 0.00 上述（一）和（二）小计 -19,800,00 0.00 164,914,73 2.89 145,114,73 2.89 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 70 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 646,677,76 0.00 595,612,96 3.19 154,449,70 9.52 -80,674,60 9.04 1,316,065, 823.67 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：黎洪琥 会计机构负责人：李海婴 三、公司基本情况 江西赣能股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江西省股份制改革联审小组以赣股[1997]06号文 批准，由江西省投资集团公司和国网江西省电力公司共同发起设立，于1997年11月4日在江西省工商行政 管理局登记注册，取得注册号为360000110008001的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本646,677,760.00 元，A股股份总数646,677,760股（每股面值1元）。其中：有限售条件的流通股份91,497,411股；无限售条 件的流通股份555,180,349股。公司股票已于1997年11月26日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属电力行业。经营范围：火力发电，水力发电，水库综合利用，节能项目开发，电力设备安装 及检修，粉煤灰综合利用，电力技术服务及咨询，机械设备维修，房地产开发，电力物资的批发、零售； 房屋租赁；住宿、泊车及餐饮服务(限下属执证单位经营)。(以上项目国家有专项规定的除外)。主要产品或 提供的劳务：发电及节能项目开发。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 71 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条 件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项 目仍采用初始确认的即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项 目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 72 9、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 73 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 （4）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。 (3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未 来现金流量现值的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或 衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的差 额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失。 (4) 可供出售金融资产减值的客观证据 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 74 ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则 表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达 到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关 因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允 价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的 可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值： 如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在 证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值； 如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下 公式确定该股票的价值： FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl 其中： FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值； C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得 成本作相应调整）； P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价； Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数； Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天） 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权 益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的 款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收 款项(包括应收账款和其他应收款)，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 确定组合的依据 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 75 提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 个别认定组合 其他方法 结合单个债务单位情况，个别认定某个债务方或某一笔账是 否有难以收回的风险，如应向国家行政事业单位收取的款项 等 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0% 0% 1－2 年 5% 5% 2－3 年 10% 10% 3－4 年 20% 20% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 11、存货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 76 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的 账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步 实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所 有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长 期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并 形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合 并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，以购买日之前所 持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 2) 在合并财务报表中， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入 当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资 收益。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证 券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初 始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 77 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或 重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资 单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差 额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。 13、投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高 于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取 得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法或工作量法计提折旧。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法或工作量法计提 折旧。 其中工作量法：公司丰城二期发电厂的机器设备按产量(千瓦时)法确定折旧额，预计使用年限20年、年发 电5000小时，两台功率均为70万千瓦，每年按实际发电量计提折旧额。其余公司固定资产均采用年限平均 法计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 8-55 5% 11.88%-1.73% 机器设备 4-30 5% 23.75%-3.17% 运输设备 6-12 5% 15.83%-7.92% 生产管理用工器具 5-10 5% 19%-9.5% 其他设备 5-10 5% 19%-9.5% 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 78 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程分为基建工程、技术改造工程和其他工程。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的实际成本计量。在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）暂停资本化期间 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借 款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 79 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地 摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额 计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值 迹象，每年均进行减值测试。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 80 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合条件的资本化，不符 合条件的计入当期损益。 18、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济 利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。公司主要销售电力及相关附属产品。电力产品销售收 入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将电力产品上网销售，供需双方对售电量书面确认，且产品销售收入金额可以 确认，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；电力附属产品销售 收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，供需双方对产品的数量和质量认可，且产品销售收入 金额可以确认，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成 本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 20、政府补助 （1）类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 81 助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未 明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 1、对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的， 按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 2、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。 确认递 延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可 能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日， 对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利 益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。公司当期所得税和递延所 得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认 的交易或者事项。 （2）确认递延所得税负债的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。 22、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 82 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 23、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 24、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 83 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 价格调节基金 营业收入 0.1% 各分公司、分厂执行的所得税税率 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 84 余额 江西丰 城三期 发电有 限责任 公司 控股子 公司 江西丰 城市 火力发 电 200000 00.00 火力发 电、节 能项目 开发； 电力设 备安装 和检 修、煤 灰综合 利用及 相关业 务、电 力技术 服务、 技术咨 询设备 维修、 电力物 资的批 发、零 售 11,000,0 00.00 55% 55% 是 9,000,0 00.00 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 无 □ 适用 √ 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 22,309.67 -- -- 23,818.09 人民币 -- -- 22,309.67 -- -- 23,818.09 银行存款： -- -- 328,491,526.81 -- -- 364,852,403.76 人民币 -- -- 328,491,526.81 -- -- 364,852,403.76 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 85 合计 -- -- 328,513,836.48 -- -- 364,876,221.85 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性权益工具投资 2,318,464.37 6,185,151.15 合计 2,318,464.37 6,185,151.15 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 66,979,225.91 55,723,656.05 合计 66,979,225.91 55,723,656.05 （2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 浙江兴达钢带有限公司 2013 年 07 月 19 日 2014 年 01 月 17 日 5,000,000.00 浙江兴达钢带有限公司 2013 年 07 月 19 日 2014 年 01 月 17 日 5,000,000.00 宝钢集团新疆八一钢铁 有限公司 2013 年 08 月 22 日 2014 年 02 月 22 日 5,000,000.00 湖南萍钢工贸有限公司 2013 年 10 月 11 日 2014 年 04 月 11 日 5,000,000.00 宁波尤利卡太阳能科技 发展有限公司 2013 年 07 月 19 日 2014 年 01 月 19 日 4,480,000.00 合计 -- -- 24,480,000.00 -- 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 86 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 257,675,71 3.88 100% 247,821,0 40.39 100% 1,128.65 组合小计 257,675,71 3.88 100% 247,821,0 40.39 100% 1,128.65 合计 257,675,71 3.88 -- -- 247,821,0 40.39 -- 1,128.65 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 257,675,713.88 100% 247,798,467.39 99.99% 1 年以内小计 257,675,713.88 100% 247,798,467.39 1 至 2 年 22,573.00 0.01% 1,128.65 合计 257,675,713.88 -- 247,821,040.39 -- 1,128.65 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 87 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 江西省投资集团公司 2,468.00 36,252.00 1,128.65 合计 2,468.00 36,252.00 1,128.65 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 国网江西省电力公司 非关联方 255,223,910.72 1 年以内 99.05% 江西粤丰电力燃料有限 公司 非关联方 1,543,604.36 1 年以内 0.6% 江西同兴物资有限责任 公司 非关联方 705,322.80 1 年以内 0.27% 国网江西修水县供电有 限责任公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 0.04% 广东省源天工程公司 非关联方 81,000.00 1 年以内 0.03% 合计 -- 257,653,837.88 -- 99.99% （4）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 江西省投资燃气有限公司 同一最终控制方 60.00 江西省天然气有限公司 同一最终控制方 4,166.00 江西省投资房地产开发有限 责任公司 同受母公司控制 897.00 江西省天然气（赣投气通） 控股有限公司 同受母公司控制 1,893.00 江西省鄱阳湖融资租赁有限 公司 同受母公司控制 2,394.00 江西天然气能源投资有限公 司 同一最终控制方 1,605.00 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 88 江西省页岩气投资有限公司 同一最终控制方 2,270.00 合计 -- 13,285.00 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 12,000,000.0 0 34.51% 12,000,000.0 0 100% 12,000,000.0 0 35.24% 12,000,000.00 100% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 21,758,633.3 5 62.57% 3,773,609.02 17.34% 21,049,370.6 0 61.81% 2,004,330.99 9.52% 个别认定法组合 1,015,474.12 2.92% 1,006,202.18 2.95% 组合小计 22,774,107.4 7 65.49% 3,773,609.02 16.57% 22,055,572.7 8 64.76% 2,004,330.99 9.09% 合计 34,774,107.4 7 -- 15,773,609.0 2 -- 34,055,572.7 8 -- 14,004,330.99 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 被盗资金 12,000,000.00 12,000,000.00 100% 挂账时间较长，收回可 能性不大 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 89 其中： 886,791.76 2.55% 161,289.61 0.47% 1 年以内小计 886,791.76 2.55% 161,289.61 0.47% 1 至 2 年 27,360.60 0.08% 1,368.03 5,900,000.00 17.32% 295,000.00 2 至 3 年 5,880,000.00 16.91% 588,000.00 14,700,300.00 43.17% 1,470,030.00 3 年以上 14,964,480.99 43.03% 3,184,240.99 287,780.99 0.85% 239,300.99 3 至 4 年 14,700,300.00 42.27% 2,940,060.00 60,600.00 0.18% 12,120.00 4 至 5 年 40,000.00 0.12% 20,000.00 5 年以上 224,180.99 0.64% 224,180.99 227,180.99 0.67% 227,180.99 合计 21,758,633.35 -- 3,773,609.02 21,049,370.60 -- 2,004,330.99 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 个别认定法组合 1,015,474.12 合计 1,015,474.12 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 中核江西核电公司筹建处 20,580,000.00 筹建款 59.18% 工商银行江西省分行昌北支 行 12,000,000.00 被盗资金 34.51% 合计 32,580,000.00 -- 93.69% 说明 本公司与中国核工业集团公司、江西赣粤高速公路股份有限公司于2009年8月30日共同签署了《江西万安 烟家山核电厂项目合作投资意向协议》，由三方共同出资开发江西万安烟家山核电厂项目，其中：中国核 工业集团公司出资比例为51%，本公司与江西赣粤高速公路股份有限公司的共同出资比例为49%（两者的 持股比例由江西发改委(能源局)确定)。该项目经有关部门批准，于2010年6月成立中核江西核电公司筹建 处，开展项目前期工作。经公司总经理办公会讨论通过并报公司董事长批准，2010年12月本公司暂按24.5% 出资比例支付筹建款1,470万元作为该项目前期资金。2011年11月接中核江西核电公司筹建处来函，上述项 目2011年基本建设计划为2,400万元，本公司按24.5%的比例出资588万元。截至2013年12月31日，本公司累 计支付筹建款2,058万元，账列其他应收款。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 90 （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 中核江西核电公司筹建 处 非关联方 5,880,000.00 2-3 年 16.91% 中核江西核电公司筹建 处 非关联方 14,700,000.00 3-4 年 42.27% 工商银行江西省分行昌 北支行 非关联方 12,000,000.00 5 年以上 34.51% 售房收入专户 非关联方 2,050.31 3-4 年 0.01% 售房收入专户 非关联方 2,050.31 4-5 年 0.01% 售房收入专户 非关联方 717,957.39 5 年以上 2.06% 南昌火炬物业有限公司 非关联方 513,961.00 1 年以内 1.48% 维修基金专户 非关联方 9,271.94 1 年以内 0.03% 维修基金专户 非关联方 8,743.27 1-2 年 0.03% 维修基金专户 非关联方 7,033.41 2-3 年 0.02% 维修基金专户 非关联方 7,365.65 3-4 年 0.02% 维修基金专户 非关联方 7,457.29 4-5 年 0.02% 维修基金专户 非关联方 253,544.55 5 年以上 0.73% 合计 -- 34,109,435.12 -- 98.1% 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 19,868,654.98 99.8% 9,784,739.60 100% 1 至 2 年 39,412.36 0.2% 合计 19,908,067.34 -- 9,784,739.60 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 91 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 镇江市天韵贸易有限公 司 非关联方 8,441,737.60 1 年以内 预付采购款，未正式结 算 苏州宏达电业煤炭有限 公司 非关联方 7,142,140.91 1 年以内 预付采购款，未正式结 算 上港集团九江港务有限 公司 非关联方 1,475,432.25 1 年以内 预付采购款，未正式结 算 中国人民财产保险股份 有限公司丰城支公司 非关联方 816,012.81 1 年以内 预付保险款，未正式结 算 丰城市昌丰物流有限公 司 非关联方 544,593.61 1 年以内 预付采购款，未正式结 算 合计 -- 18,419,917.18 -- -- 预付款项主要单位的说明 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 138,254,593.65 138,254,593.65 176,474,152.80 176,474,152.80 在途物资 27,645,455.78 27,645,455.78 20,970,694.87 20,970,694.87 合计 165,900,049.43 165,900,049.43 197,444,847.67 197,444,847.67 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 60,210,000.00 53,010,000.00 合计 60,210,000.00 53,010,000.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 本公司可供出售金融资产为持有的泰豪科技股份有限公司公开发行的股票，持有数量为900万股，该 股票成本为7,281万元，目前已过限售期，2013年12月31日该股票收盘价为6.69元/股，公允价值为6,021万 元。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 92 9、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 江西高技术产 业投资股份有 限公司 40% 40% 164,370,574.82 200,970.11 164,169,604.71 2,922,061.25 江西浙大网新 科技有限公司 30% 30% 20,140,964.92 7,974,832.33 12,166,132.59 -1,470,784.49 江西昌泰高速 公路有限公司 23.33% 23.33% 2,851,327,357. 32 97,443,997.91 2,753,883,359. 41 476,057,530.46 223,724,405.73 中电投江西核 电有限公司 20% 20% 2,661,766,146. 72 1,534,496,146. 72 1,127,270,000. 00 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 10、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 江西高技 术产业投 资股份有 限公司 权益法 55,312,89 1.67 64,499,01 7.38 1,168,824 .50 65,667,84 1.88 40% 40% 江西浙大 网新科技 有限公司 权益法 6,000,000 .00 4,091,075 .12 -441,235. 35 3,649,839 .77 30% 30% 江西昌泰 高速公路 有限公司 权益法 350,000,0 00.00 625,418,9 35.13 17,207,36 1.34 642,626,2 96.47 23.33% 23.33% 34,995,00 0.00 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 93 中电投江 西核电有 限公司 权益法 229,230,0 00.00 197,230,0 00.00 32,000,00 0.00 229,230,0 00.00 20% 20% 萍乡巨源 煤业有限 责任公司 成本法 15,000,00 0.00 19.59% 19.59% 15,000,00 0.00 江西高技 术产业发 展有限责 任公司 成本法 33,300,00 0.00 32,836,28 0.29 32,836,28 0.29 12.57% 12.57% 合计 -- 688,842,8 91.67 924,075,3 07.92 49,934,95 0.49 974,010,2 58.41 -- -- -- 15,000,00 0.00 34,995,00 0.00 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 2012年7月18日本公司与萍乡市工业和信息化委员会签订股权转让协议，将持有的江西心正药业有限 公司19.70%股权转让给萍乡市工业和信息化委员会。2012年7月20日收到股权转让款100万元，2013年2月4 日该股权交易获江西省国有资产监督管理委员会批准。该股权投资成本为650万元，已全额计提减值准备。 11、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 5,589,206,360.94 169,634,002.18 8,042,669.38 5,750,797,693.74 其中：房屋及建筑物 1,815,418,929.00 10,624,600.64 1,826,043,529.64 机器设备 3,712,450,908.86 156,099,582.67 74,634.00 3,868,475,857.53 运输工具 31,063,792.21 1,491,656.00 461,966.00 32,093,482.21 生产管理用工器具 29,884,817.55 1,418,162.87 7,506,069.38 23,796,911.04 其他设备 387,913.32 387,913.32 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 1,298,906,826.71 227,560,694.36 7,491,527.08 1,518,975,993.99 其中：房屋及建筑物 328,498,491.77 54,459,450.63 382,957,942.40 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 94 机器设备 928,305,520.79 167,884,202.17 23,639.01 1,096,166,083.95 运输工具 20,167,445.27 2,915,076.50 438,867.70 22,643,654.07 生产管理用工器具 21,707,822.63 2,250,600.92 7,029,020.37 16,929,403.18 其他设备 227,546.25 51,364.14 278,910.39 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 4,290,299,534.23 -- 4,231,821,699.75 其中：房屋及建筑物 1,486,920,437.23 -- 1,443,085,587.24 机器设备 2,784,145,388.07 -- 2,772,309,773.58 运输工具 10,896,346.94 -- 9,449,828.14 生产管理用工器具 8,176,994.92 -- 6,867,507.86 其他设备 160,367.07 -- 109,002.93 生产管理用工器具 -- 其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 4,290,299,534.23 -- 4,231,821,699.75 其中：房屋及建筑物 1,486,920,437.23 -- 1,443,085,587.24 机器设备 2,784,145,388.07 -- 2,772,309,773.58 运输工具 10,896,346.94 -- 9,449,828.14 生产管理用工器具 8,176,994.92 -- 6,867,507.86 其他设备 160,367.07 -- 109,002.93 本期折旧额 227,560,694.36 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 165,365,475.59 元。 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 9,535,230.18 12、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 烟气脱硝改造工程 169,160.00 169,160.00 丰城三期发电工程 5,257,450.45 5,257,450.45 5,255,639.28 5,255,639.28 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 95 抱子石培训中心 543,648.89 543,648.89 495,648.89 495,648.89 2202#机定子测温电阻更换 技改 209,401.71 209,401.71 其他工程汇总 1,141,611.63 1,141,611.63 1,399,376.06 1,399,376.06 合计 6,942,710.97 6,942,710.97 7,529,225.94 7,529,225.94 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 烟气脱 硝改造 工程 220,000, 000.00 169,160. 00 144,368, 060.31 144,537, 220.31 65.7% 100 其他来 源 丰城三 期发电 工程 5,255,63 9.28 1,811.17 其他来 源 5,257,45 0.45 抱子石 培训中 心 495,648. 89 48,000.0 0 其他来 源 543,648. 89 2202#机 定子测 温电阻 更换技 改 880,000. 00 209,401. 71 141,300. 00 350,701. 71 40% 100 其他来 源 其他工 程汇总 1,399,37 6.06 20,219,7 89.14 20,477,5 53.57 其他来 源 1,141,61 1.63 合计 220,880, 000.00 7,529,22 5.94 164,778, 960.62 165,365, 475.59 -- -- -- -- 6,942,71 0.97 在建工程项目变动情况的说明 13、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 370,086.95 16,948.01 353,138.94 合计 370,086.95 16,948.01 353,138.94 工程物资的说明 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 96 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 4,456,988.01 13,800.00 4,470,788.01 土地使用权 1,958,627.85 1,958,627.85 专用软件 2,498,360.16 13,800.00 2,512,160.16 二、累计摊销合计 1,500,516.08 290,075.46 1,790,591.54 土地使用权 561,473.43 39,172.56 600,645.99 专用软件 939,042.65 250,902.90 1,189,945.55 三、无形资产账面净值合计 2,956,471.93 -276,275.46 2,680,196.47 土地使用权 1,397,154.42 -39,172.56 1,357,981.86 专用软件 1,559,317.51 -237,102.90 1,322,214.61 土地使用权 专用软件 无形资产账面价值合计 2,956,471.93 -276,275.46 2,680,196.47 土地使用权 1,397,154.42 -39,172.56 1,357,981.86 专用软件 1,559,317.51 -237,102.90 1,322,214.61 本期摊销额元。 15、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 943,387.26 公允价值变动 193,205.36 小计 1,136,592.62 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 97 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 坏账准备 3,773,549.02 公允价值变动 772,821.44 小计 4,546,370.46 16、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 14,005,459.64 1,768,149.38 15,773,609.02 五、长期股权投资减值准备 21,500,000.00 6,500,000.00 15,000,000.00 合计 35,505,459.64 1,768,149.38 6,500,000.00 30,773,609.02 资产减值明细情况的说明 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预付工程款 1,984,800.00 合计 1,984,800.00 其他非流动资产的说明 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 434,000,000.00 430,000,000.00 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 98 信用借款 1,669,000,000.00 1,784,000,000.00 合计 2,103,000,000.00 2,214,000,000.00 短期借款分类的说明 质押借款2.1亿元系本公司向中国工商银行丰城支行办理的应收账款池融资业务，合同约定的质押物为 应收国网江西省电力公司的电费款3.04亿元； 质押借款1.4亿元系本公司向中国工商银行丰城支行办理的担保贷款，担保方式为存款账户保障，账号 为公司在中国工商银行丰城市支行开立的存款账户1508220119024501835； 质押借款0.5亿元系根据本公司与中国建设银行南昌洪都分行签订的资产收益权合同取得的借款。该资 产收益权指本公司在2013年4月18日至2014年4月13日期间产生的对国网江西省电力公司销售产生的5,300 万元应收账款资产及其资产收益权； 质押借款0.34亿元系本公司从中国工商银行南昌阳明路支行取得的借款，质押方式为对本公司在该行 已开立的账户1502204009024945844在2013年12月13日至2014年12月11日取得的收入进行监管。 19、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,000,000.00 合计 29,000,000.00 下一会计期间将到期的金额 29,000,000.00 元。 应付票据的说明 本公司期末应付票据全部为无息银行承兑汇票，以信用方式取得。 20、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付原料采购或接受劳务款 160,632,789.93 203,631,513.79 应付长期资产购置或工程款 48,832,593.49 11,698,943.78 合计 209,465,383.42 215,330,457.57 （2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 金额 未支付原因 山东山大能源环境有限公司 1,122,133.17 未结算修理费 江西诚达工程咨询监理有限公司 965,000.00 未结算基建监理款 小 计 2,087,133.17 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 99 21、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 49,900,184.34 49,900,184.34 二、职工福利费 6,863,201.94 6,863,201.94 三、社会保险费 5,389,456.37 15,157,295.84 16,386,060.37 4,160,691.84 其中：医疗保险费 1,130,153.99 3,720,754.05 3,966,900.98 884,007.06 基本养老保险费 76,604.48 7,443,412.33 7,443,423.54 76,593.27 失业保险费 7,383.98 364,439.82 364,439.82 7,383.98 工伤保险费 101,185.85 101,185.85 生育保险费 53,798.15 53,798.15 其他 4,175,313.92 3,473,705.64 4,456,312.03 3,192,707.53 四、住房公积金 4,396,051.00 4,393,351.00 2,700.00 六、其他 428,703.15 2,239,065.60 1,840,288.37 827,480.38 合计 5,818,159.52 78,555,798.72 79,383,086.02 4,990,872.22 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额 827,480.38 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 22、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 777,255.79 2,613,503.48 营业税 39,177.05 47,333.82 企业所得税 -586,936.95 -586,936.95 个人所得税 295,093.61 761,535.25 城市维护建设税 2,770,477.01 3,484,345.40 房产税 894,218.61 770,837.21 土地使用税 433,364.52 433,354.66 教育费附加 1,191,688.13 236,077.25 地方教育附加 794,458.76 1,024,051.50 印花税 220,397.51 167,195.52 防洪保安资金 3,104,776.84 2,987,795.29 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 100 价格调节基金 505.76 库区后期扶持基金 100,235.52 259,093.47 合计 10,034,712.16 12,198,185.90 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 23、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 3,717,379.72 4,675,452.77 短期借款应付利息 3,752,749.99 4,180,447.79 合计 7,470,129.71 8,855,900.56 应付利息说明 24、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 押金保证金 17,523,542.70 15,120,792.21 其他 6,867,354.96 8,721,877.39 合计 24,390,897.66 23,842,669.60 （2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 账龄 期末数 未偿付原因 江西省财政厅 3年以上 2,314,941.78 库区扶持基金 葛六公司抱子石引水发电系统工程项目部 3年以上 2,009,557.55 工程质保金 广东省源天工程公司 3年以上 2,386,171.93 工程质保金 中国水利水电第五工程局居龙滩施工局 3年以上 600,000.00 工程质保金 中国水利水电闽江工程局 3年以上 449,973.47 工程质保金 小 计 7,760,644.73 （3）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 期末数 款项性质及内容 广东省源天工程公司 3,580,149.93 工程质保金 江西省财政厅 2,314,941.78 库区扶持基金 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 101 葛六公司抱子石引水发电系统工程项目部 2,009,557.55 工程质保金 南昌市华电实业有限公司 707,390.96 工程质保金和安全风险抵押 金 中国水利水电第五工程局居龙滩施工局 600,000.00 工程质保金 小 计 9,212,040.22 25、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 220,000,000.00 293,000,000.00 合计 220,000,000.00 293,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 195,000,000.00 154,000,000.00 保证借款 8,000,000.00 22,000,000.00 信用借款 100,000,000.00 质押兼保证借款 17,000,000.00 17,000,000.00 合计 220,000,000.00 293,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 国家开发银 行江西分行 2008 年 08 月 16 日 2014 年 10 月 25 日 人民币元 6.55% 52,500,000.0 0 工行丰城支 行 2007 年 05 月 14 日 2014 年 08 月 25 日 人民币元 5.9% 50,000,000.0 0 50,000,000.0 0 农行丰城支 行 2007 年 12 月 06 日 2014 年 08 月 23 日 人民币元 5.9% 30,000,000.0 0 40,000,000.0 0 中国银行江 西省分行 2008 年 06 月 05 日 2014 年 12 月 21 日 人民币元 5.9% 30,000,000.0 0 30,000,000.0 0 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 102 建设银行丰 城支行 2008 年 07 月 21 日 2014 年 11 月 26 日 人民币元 5.9% 30,000,000.0 0 30,000,000.0 0 合计 -- -- -- -- -- 192,500,000. 00 -- 150,000,000. 00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 1,635,000,000.00 1,904,000,000.00 保证借款 8,000,000.00 55,000,000.00 质押兼保证借款 113,000,000.00 125,000,000.00 合计 1,756,000,000.00 2,084,000,000.00 长期借款分类的说明 ① 质押借款 本公司所属江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂(以下简称丰城二期发电厂)期末质押借款余额共计 18.30亿元，其中： 国家开发银行江西省分行质押借款7.9亿元(其中0.55亿元列示一年内到期的非流动负债),质押标的为 丰城二期发电厂两台发电机组50%的电费收费权； 中国农业银行丰城市支行质押借款3亿元(其中0.3亿元列示一年内到期的非流动负债),质押标的为丰城 二期发电厂两台发电机组15%的电费收费权； 中国银行江西省分行营业部、中国银行丰城市丰电支行质押借款2.2亿元(其中0.3亿元列示于一年内到 期的非流动负债)，质押标的为丰城二期发电厂两台发电机组的电费收费权； 中国建设银行丰城支行质押借款3.7亿元(其中0.3亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰 城二期发电厂两台发电机组13%的电费收费权； 中国工商银行丰城支行质押借款1.5亿元(其中0.5亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰 城二期发电厂两台发电机组建设项目20%的电费收费权。 ② 保证借款 本公司所属江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂（以下简称居龙潭水电厂）期末保证借款余额0.16亿 元(其中0.08亿元列示于一年内到期的非流动负债)，系向中国工商银行赣州分行借入基建项目贷款本金， 借款期限2005年7月19日至2019年7月18日，由江西省投资集团公司提供连带责任保证。 ③ 质押兼保证借款 本公司所属居龙潭水电厂期末质押兼保证借款余额共计1.3亿元，其中： 向中国工商银行赣州虔城支行借入基建项目贷款本金余额0.7亿元(其中0.05亿元列示于一年内到期的 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 103 非流动负债)，借款期限为2008年1月26日至2019年12月10日，由江西省投资集团公司提供连带责任保证， 质押物是居龙潭水电厂水电收费权； 向中国银行赣州市梅林支行借入基建项目贷款本金余额0.6亿元(其中0.12亿元列示于一年内到期的非 流动负债)，借款期限2006年3月31日至2019年12月20日，由江西省投资集团公司提供连带责任担保，质押 物是居龙潭水电厂在中国银行赣州市梅林支行开立的结算账户745334181268091001的资金。 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 国家开发银 行江西省分 行 2007 年 03 月 27 日 2023 年 07 月 20 日 人民币元 6.55% 735,000,000. 00 840,000,000. 00 中国建设银 行丰城支行 2007 年 06 月 22 日 2023 年 06 月 21 日 人民币元 5.9% 340,000,000. 00 370,000,000. 00 中国农业银 行丰城市支 行 2007 年 04 月 23 日 2023 年 08 月 22 日 人民币元 5.9% 270,000,000. 00 300,000,000. 00 中国银行丰 城支行 2007 年 05 月 14 日 2022 年 05 月 13 日 人民币元 5.9% 160,000,000. 00 160,000,000. 00 中国工商银 行丰城支行 2007 年 05 月 14 日 2023 年 07 月 20 日 人民币元 5.9% 100,000,000. 00 150,000,000. 00 合计 -- -- -- -- -- 1,605,000,00 0.00 -- 1,820,000,00 0.00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 27、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 646,677,760.00 646,677,760.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 28、资本公积 单位： 元 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 104 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 558,049,912.39 558,049,912.39 其他资本公积 37,563,050.80 7,200,000.00 44,763,050.80 合计 595,612,963.19 7,200,000.00 602,812,963.19 资本公积说明 本期其他资本公积增加720万元，为本公司持有的泰豪科技股份有限公司股票公允价值变动所致。 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 154,449,709.52 29,464,661.46 183,914,370.98 合计 154,449,709.52 29,464,661.46 183,914,370.98 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 30、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -80,674,609.04 -- 调整后年初未分配利润 -80,674,609.04 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 440,832,634.18 -- 减：提取法定盈余公积 29,464,661.46 10% 期末未分配利润 330,693,363.68 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 105 31、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,633,328,204.73 2,554,339,823.05 其他业务收入 15,761,845.34 15,718,710.43 营业成本 1,917,087,408.81 2,131,739,247.49 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力销售 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 合计 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力销售 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 合计 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江西省 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 合计 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 国网江西省电力公司 2,623,441,833.35 99.03% 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 106 国网江西赣县供电有限责任公司 9,886,371.38 0.37% 江西粤丰电力燃料有限公司 6,160,395.50 0.23% 江西同兴物资有限责任公司 3,784,297.94 0.14% 广东省源天工程公司 1,122,641.51 0.04% 合计 2,644,395,539.68 99.81% 营业收入的说明 32、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 298,409.51 321,081.16 应纳税营业额 城市维护建设税 12,929,391.57 8,173,079.30 应缴流转税税额 教育费附加 5,968,905.90 4,111,700.92 应缴流转税税额 地方教育费附加 3,975,704.59 2,741,133.98 应缴流转税税额 价格调节基金 996.61 合计 23,173,408.18 15,346,995.36 -- 营业税金及附加的说明 33、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,330,612.72 12,649,179.27 招待费、办公费、差旅费等 12,332,308.04 12,980,667.76 保险费、绿化费、物业费、水电费等 10,958,920.09 10,761,722.60 税费等 9,325,031.27 9,156,454.06 中介、咨询费等 2,759,820.23 3,070,893.51 折旧和摊销 2,794,245.44 2,575,424.62 其他 2,844,256.80 3,522,845.43 合计 56,345,194.59 54,717,187.25 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 268,663,001.80 329,549,038.34 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 107 利息收入 -2,335,382.27 -3,740,452.91 其他 400,850.55 1,576,747.60 合计 266,728,470.08 327,385,333.03 35、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 1,993,595.53 429,631.97 合计 1,993,595.53 429,631.97 公允价值变动收益的说明 36、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 52,929,950.49 61,598,339.92 处置长期股权投资产生的投资收益 1,000,000.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 900,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 -336,404.71 其他 62,810,000.00 合计 54,493,545.78 124,408,339.92 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江西昌泰高速公路有限责任公司 52,202,361.34 61,777,958.58 被投资单位本期净利润减少 江西高技术产业投资股份有限公司 1,168,824.50 75,618.24 被投资单位本期净利润增加 江西浙大网新科技有限公司 -441,235.35 -255,236.90 被投资单位本期净亏损增加 合计 52,929,950.49 61,598,339.92 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 37、资产减值损失 单位： 元 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 108 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,768,149.38 1,037,798.67 合计 1,768,149.38 1,037,798.67 38、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 39,444.33 115,191.79 39,444.33 其中：固定资产处置利得 39,444.33 115,191.79 39,444.33 政府补助 312,000.00 353,800.00 312,000.00 罚没收入 1,525.89 33,060.00 1,525.89 其他 16,881.11 407.00 16,881.11 合计 369,851.33 502,458.79 369,851.33 营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 税收返还 312,000.00 353,800.00 与收益相关 是 合计 312,000.00 353,800.00 -- -- 39、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 502,122.92 81,284.70 502,122.92 其中：固定资产处置损失 502,122.92 81,284.70 502,122.92 对外捐赠 224,660.00 68,000.00 224,660.00 其他 42,439.69 108,384.77 42,439.69 合计 769,222.61 257,669.47 769,222.61 营业外支出说明 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 109 40、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 379,147.50 递延所得税调整 -1,136,592.62 合计 -757,445.12 41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 2013年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 440,832,634.18 非经常性损益 B 2,257,819.54 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股 股东的净利润 C=A-B 438,574,814.64 期初股份总数 D 646,677,760.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/ K-H×I/K-J 646,677,760.00 基本每股收益 M=A/L 0.68 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.68 42、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 7,200,000.00 -19,800,000.00 小计 7,200,000.00 -19,800,000.00 合计 7,200,000.00 -19,800,000.00 其他综合收益说明 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 110 43、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 2,335,382.27 其他 493,132.93 合计 2,828,515.20 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 招待费、办公费、差旅费等 11,873,871.50 保险费、绿化费、物业费、水电费等 10,958,920.09 中介、咨询费等 2,759,820.23 其他 2,383,647.65 合计 27,976,259.47 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 短期融资券信用评级费 250,000.00 中国银行间市场交易商协会会费 50,000.00 合计 300,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 440,832,634.18 164,914,732.89 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 111 加：资产减值准备 1,768,149.38 1,037,798.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 227,560,694.36 219,136,491.42 无形资产摊销 290,075.46 290,027.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 462,678.59 -33,907.09 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,993,595.53 -429,631.97 财务费用（收益以“－”号填列） 268,963,001.80 331,037,491.34 投资损失（收益以“－”号填列） -54,493,545.78 -124,408,339.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,136,592.62 存货的减少（增加以“－”号填列） 31,544,798.24 96,820,939.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -123,082,571.48 135,864,855.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,827,208.17 98,864,775.61 经营活动产生的现金流量净额 772,888,518.43 923,095,233.97 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 328,513,836.48 364,876,221.85 减：现金的期初余额 364,876,221.85 557,047,137.15 现金及现金等价物净增加额 -36,362,385.37 -192,170,915.30 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 328,513,836.48 364,876,221.85 其中：库存现金 22,309.67 23,818.09 可随时用于支付的银行存款 328,491,526.81 364,852,403.76 三、期末现金及现金等价物余额 328,513,836.48 364,876,221.85 现金流量表补充资料的说明 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 112 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 江西省投 资集团公 司 控股股东 有限责任 公司 江西省南 昌市 姚迪明 项目投资 303,902 万 元 58.43% 58.43% 江西省国 有资产监 督管理委 员会 15826008- 0 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 江西丰城三 期发电有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司 江西丰城市 姚迪明 火力发电 2000 万元 55% 55% 69096831-7 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 江西高技 术产业投 资股份有 限公司 股份公司 江西南昌 姚迪明 高技术产业 投资 150,000,000 .00 40% 40% 联营企业 73635745-9 江西浙大 网新科技 有限公司 有限责任 公司 江西南昌 张四纲 科技服务 20,000,000. 00 30% 30% 联营企业 73637927-9 江西昌泰 高速公路 有限责任 公司 有限责任 公司 江西南昌 罗来华 道路运输 1,500,000,0 00.00 23.33% 23.33% 联营企业 75420378-7 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 113 中电投江 西核电有 限公司 有限责任 公司 江西南昌 俞培根 核电开发及 运营 1,127,270,0 00.00 20% 20% 联营企业 66976327- X 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 江西东津发电有限责任公司 同受母公司控制(托管) 15958592-8 江西省投资电力燃料有限责任公司 同受母公司控制 75995484-6 江西省天然气(赣投气通)控股有限公司 同受母公司控制 58402969-0 江西省天然气有限公司 同一最终控制方 66749869-5 江西省投资燃气有限公司 同一最终控制方 66979569-3 江西省投资房地产开发有限责任公司 同受母公司控制 70550774-1 江西省鄱阳湖液化天然气有限公司 同一最终控制方 57878907-9 江西省鄱阳湖融资租赁有限公司 同受母公司控制 58400379-X 江西天然气能源投资有限公司 同一最终控制方 6539831-2 江西赣鄂皖路桥投资有限公司 同一最终控制方 5440103-7 江西省九仙温泉开发有限公司 同一最终控制方 6536052-5 江西省页岩气投资有限公司 同一最终控制方 6347274-2 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 江西省投资集团公 司 餐饮住宿 市场价 140,450.00 6.38% 143,943.00 6.02% 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 114 江西高技术产业投 资股份有限公司 餐饮住宿 市场价 21,669.00 0.98% 21,469.00 0.9% 江西省投资电力燃 料有限责任公司 餐饮住宿 市场价 18,255.00 0.83% 1,667.00 0.07% 江西省天然气(赣投 气通)控股有限公司 餐饮住宿 市场价 679,947.00 30.9% 697,384.00 29.15% 江西省天然气有限 公司 餐饮住宿 市场价 161,514.00 7.34% 183,656.00 7.68% 江西省投资燃气有 限公司 餐饮住宿 市场价 49,376.00 2.24% 70,930.00 2.97% 江西省投资房地产 开发有限责任公司 餐饮住宿 市场价 5,191.00 0.24% 江西省鄱阳湖液化 天然气有限公司 餐饮住宿 市场价 2,409.00 0.11% 江西省鄱阳湖融资 租赁有限公司 餐饮住宿 市场价 55,436.00 2.52% 江西天然气能源投 资有限公司 餐饮住宿 市场价 272,011.00 12.36% 江西赣鄂皖路桥投 资有限公司 餐饮住宿 市场价 8,943.00 0.41% 江西省九仙温泉开 发有限公司 餐饮住宿 市场价 4,277.00 0.19% 江西省页岩气投资 有限公司 餐饮住宿 市场价 17,981.00 0.82% （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 江西省投资集团 公司 本公司 江西东津发电有 限责任公司 97.68%股权 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 江西东津发电有 限责任公司相当 股权可分配利润 的 10%作为托管 股权的报酬 0.00 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 115 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 公司2013年第六届董事会第二次会议审议通过了公司与江西省投资集团公司继续签订《股权托管协 议》，由公司受托管理江西省投资集团公司所持的江西东津发电有限责任公司(以下称东津发电)97.68%股 权，账面原值104,899,600元。托管内容为：除托管协议限制条件外，公司根据《公司法》及公司章程的规 定，行使江西省投资集团公司该项股权的股东权利，并履行江西省投资集团公司该项股权的股东义务。托 管期限为2013年1月1日起至2013年12月31日止。在托管期内，公司收取东津发电相当股权可分配利润的10% 作为受托管理江西省投资集团公司股权的报酬，并由江西省投资集团公司在托管期限结束后1 个月内一次 性支付给公司；如果东津发电发生亏损，本公司不收取报酬。东津发电2013年度审计报告反映该公司2013 年度净利润为-9,600,075.74元，截止2013年12月31日累计未分配利润为-282,646,729.75元，2013年底该公司 无可供分配利润，本公司2013年度未收取股权托管费。 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 本公司 江西省投资电力 燃料有限责任公 司 房屋 2013 年 01 月 01 日 2014 年 01 月 31 日 租赁合同 604,660.00 本公司 江西高技术产业 投资股份有限公 司 房屋 2013 年 01 月 01 日 2015 年 06 月 30 日 租赁合同 252,000.00 本公司 江西天然气能源 投资有限公司 房屋 2013 年 05 月 20 日 2014 年 05 月 19 日 租赁合同 18,150.00 本公司 江西省天然气 (赣投气通)控股 有限公司 房屋 2013 年 08 月 16 日 2015 年 08 月 15 日 租赁合同 608,000.00 本公司 江西天然气能源 投资有限公司 房屋 2013 年 03 月 27 日 2014 年 03 月 26 日 租赁合同 225,000.00 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 江西省投资集团公 司 江西省赣能股份有 限公司居龙潭水电 厂 16,000,000.00 2005 年 07 月 19 日 2019 年 07 月 18 日 否 江西省投资集团公 司 江西省赣能股份有 限公司居龙潭水电 厂 70,000,000.00 2008 年 01 月 26 日 2019 年 12 月 10 日 否 江西省投资集团公 司 江西省赣能股份有 限公司居龙潭水电 厂 60,000,000.00 2006 年 03 月 31 日 2019 年 12 月 20 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 江西省投资集团公司 100,000,000.00 2007 年 04 月 25 日 2013 年 10 月 24 日 本公司所属丰城二期发 电厂与江西省投资集团 公司、中国建设银行股 份有限公司南昌住房城 市建设支行签订《人民 币资金委托贷款合同》， 由江西省投资集团公司 委托中国建设银行股份 有限公司南昌住房城市 建设支行贷款给丰城二 期发电厂，贷款本金 1 亿元，截至 2013 年 12 月 31 日上述贷款已全部 归还，本期支付借款利 息 4,002,777.77 元。 拆出 （6）其他关联交易 ①本公司企业年金上交江西省投资集团公司，由其委托外部公司进行集中管理，2013年支付江西省投 资集团公司企业年金共计5,426,495.58元, 其中公司承担部分4,155,244.59元，个人承担部分1,271,250,99元。 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 117 ②截止本期末本公司取得江西省投资集团公司银行借款授信额度31.571亿元，已使用20.3亿元，其中 取得上海浦东发展银行南昌分行授信额度5亿元，已使用1亿元；取得中国光大银行南昌分行授信额度2.5 亿元，尚未使用；取得中国农业银行授信额度6.4亿元，已使用5亿元；取得中国建设银行授信额度7.54亿 元，已使用5.2亿元；取得中信银行授信额度3亿元，已使用2.9亿元；取得中国工商银行授信额度7.131亿元， 已使用6.2亿元。 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 江西省投资集团公 司 2,468.00 36,252.00 应收账款 江西省天然气有限 公司 4,166.00 49,270.00 应收账款 江西省天然气(赣投 气通)控股有限公司 1,893.00 28,552.00 应收账款 江西省投资燃气有 限公司 60.00 24,325.00 应收账款 江西省投资房地产 开发有限责任公司 897.00 应收账款 江西省鄱阳湖融资 租赁有限公司 2,394.00 应收账款 江西天然气能源投 资有限公司 1,605.00 应收账款 江西省页岩气投资 有限公司 2,270.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 江西浙大网新科技有限公司 89,165.00 89,165.00 九、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 64,667,776.00 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 118 十、其他重要事项 1、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 6,185,151.15 1,993,595.53 2,318,464.37 3.可供出售金融资产 53,010,000.00 7,200,000.00 60,210,000.00 上述合计 59,195,151.15 1,993,595.53 7,200,000.00 62,528,464.37 金融负债 0.00 0.00 2、年金计划主要内容及重大变化 公司自2002年7月起，参照《江西省电力公司企业年金试行办法》建立企业年金，并执行劳动和社会 保障部令第20号《企业年金试行办法》以及江西省政府的相关实施意见。 公司的企业年金适用于公司在职职工，新进人员自起薪之月起开始享受企业年金。公司 按月提取企业缴纳的企业年金基金，职工个人缴纳的企业年金基金由企业在发放工资时按月代扣代缴。本 期企业缴纳的企业年金基金按上年度职工工资总额的8.33%提取，职工个人缴纳的企业年金基金按上年职 工工资总额的2%提取。 3、其他 (1)公司江西丰城三期发电责任有限公司燃煤发电机组项目进展情况 2009年7月，本公司与控股股东江西省投资集团公司共同投资组建了江西丰城三期发电有限责任公司（以下简称丰电三期）， 注册资本为2,000万元，其中公司以自有资金出资1,100万元，占比55%，江西省投资集团公司出资900万元，占比45%。为有 效推进丰电三期项目报批进度，江西省投资集团公司于2013年10月与国投电力控股股份有限公司（以下简称国投电力）签订 合作框架协议，双方同意：江西省投资集团公司以本公司作为丰电三期股东，与国投电力共同出资（各持股50%）建设丰电 三期项目，并积极发挥各自优势，加快项目报批工作。2013年11月5日本公司召开的2013年第五次临时董事会同意公司认可 并执行上述框架协议项下相关安排。上述框架协议中涉及股权变动具体方案尚未确定，待公司与国投电力另行协商，并待报 请董事会或股东大会审议通过。根据上述框架协议规定，自框架协议签署之日起两年内，若丰电三期项目仍未取得国家有关 部门同意开展前期工作，该协议将终止。 (2) 关于拟发行短期融资券的情况 2013年5月7日召开的2012年年度股东大会审议通过公司拟申请发行短期融资券的议案。拟发行短期融资债券的规模不超过5 亿元人民币，期限为365天，利率不超过同期银行贷款利率，拟发行对象为全国银行间债券市场机构投资者，债券募集资金 主要用于归还贷款和补充流动资金，降低融资成本，优化财务结构。截至财务报表报出日，本公司拟发行短期融资券尚未发 行。江西省投资集团公司就本公司拟发行短期融资券出具了予以支持的函,承诺未来在本公司偿还各类到期债务时，如资金 上发生困难，江西省投资集团公司将协调有关方面给予流动性支持，以保证本公司按时足额还本付息，努力保持本公司的良 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 119 好信誉。 (3) 关于控股股东股权质押 2009年12月20日，江投集团已将其持有的江西丰城发电有限责任公司55%股权作价8.1亿元转让给国电江西电力有限公司， 上述55%股权质押已解除。为继续履行江西省投资集团公司发行企业债所需承担的反担保义务，江西省投资集团公司已将其 持有的本公司153,400,000股股票质押给交通银行股份有限公司江西省分行，并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 登记备案。 (4) 公司核电项目投资情况 公司与江西赣粤高速公路股份有限公司、深圳南山热电股份有限公司于2010年1月共同出资投资由中国电力投资集团公司于 2007年组建的中电投江西核电有限公司（公司持股20%）截至2013年底，公司在该核电项目上累计投资人民币22,923万元， 占公司截至2013年12月31日资产总额的3.74%。2012年10月份经国务院讨论通过的《核电安全规划（2011-2020年）》和《核 电中长期发展规划（2011-2020年）》要求科学布局核电项目，“十二五”时期只在沿海安排少数经过充分论证的核电项目厂 址，不安排内陆核电项目，未来国家政策允许重新启动内陆核电项目建设的时间尚不明确。本公司将持续关注和评估国家核 电发展政策的变化对公司带来的影响。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 257,675,713.88 100% 247,821,040.39 100% 1,128.65 组合小计 257,675,713.88 100% 247,821,040.39 100% 1,128.65 合计 257,675,713.88 -- -- 247,821,040.39 -- 1,128.65 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 120 其中： -- -- -- -- -- -- 257,675,713.88 100% 247,798,467.39 99.99% 1 年以内小 计 257,675,713.88 100% 247,798,467.39 99.99% 1 至 2 年 22,573.00 0.01% 1,128.65 合计 257,675,713.88 -- 247,821,040.39 -- 1,128.65 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 江西省投资集团公司 2,468.00 36,252.00 1,128.65 合计 2,468.00 36,252.00 1,128.65 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 国网江西省电力公司 非关联方 255,223,910.72 1 年以内 99.05% 江西粤丰电力燃料有限 公司 非关联方 1,543,604.36 1 年以内 0.6% 江西同兴物资有限责任 公司 非关联方 705,322.80 1 年以内 0.27% 国网江西修水县供电有 限责任公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 0.04% 广东省源天工程公司 非关联方 81,000.00 3 年以内 0.03% 合计 -- 257,653,837.88 -- 99.99% （4）应收关联方账款情况 单位： 元 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 121 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 江西省投资燃气有限公司 同一最终控制方 60.00 江西省天然气有限公司 同一最终控制方 4,166.00 江西省投资房地产开发有限 责任公司 同受母公司控制 897.00 江西省天然气（赣投气通） 控股有限公司 同受母公司控制 1,893.00 江西省鄱阳湖融资租赁有限 公司 同受母公司控制 2,394.00 江西天然气能源投资有限公 司 同一最终控制方 1,605.00 江西省页岩气投资有限公司 同一最终控制方 2,270.00 合计 -- 13,285.00 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 12,000,000.00 34.51 % 12,000,000.00 100% 12,000,000.00 35.24 % 12,000,000.00 100% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 21,758,633.35 62.57 % 3,773,609.02 17.34 % 21,049,370.60 61.81 % 2,004,330.99 9.52% 个别认定法组合 1,015,474.12 2.92% 1,006,202.18 2.95% 组合小计 22,774,107.47 65.49 % 3,773,609.02 16.57 % 22,055,572.78 64.76 % 2,004,330.99 9.09% 合计 34,774,107.47 -- 15,773,609.02 -- 34,055,572.78 -- 14,004,330.99 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 被盗资金 12,000,000.00 12,000,000.00 100% 挂账时间较长，收回可 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 122 能性不大 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 886,791.76 2.55% 161,289.61 0.47% 1 年以内小计 886,791.76 2.55% 161,289.61 0.47% 1 至 2 年 27,360.60 0.08% 1,368.03 5,900,000.00 17.32% 295,000.00 2 至 3 年 5,880,000.00 16.91% 588,000.00 14,700,300.00 43.17% 1,470,030.00 3 年以上 14,964,480.99 43.01% 3,184,240.99 287,780.99 0.85% 239,300.99 3 至 4 年 14,700,300.00 42.27% 2,940,060.00 60,600.00 0.18% 12,120.00 4 至 5 年 40,000.00 0.12% 20,000.00 5 年以上 224,180.99 0.64% 224,180.99 227,180.99 0.67% 227,180.99 合计 21,758,633.35 -- 3,773,609.02 21,049,370.60 -- 2,004,330.99 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 个别认定法组合 1,015,474.12 合计 1,015,474.12 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 中核江西核电公司筹建处 20,580,000.00筹建款 59.18% 工商银行江西省分行昌北支行 12,000,000.00被盗资金 34.51% 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 123 合计 32,580,000.00 -- 93.69% （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 中核江西核电公司筹建 处 非关联方 5,880,000.00 2-3 年 16.91% 中核江西核电公司筹建 处 非关联方 14,700,000.00 3-4 年 42.27% 工商银行江西省分行昌 北支行 非关联方 12,000,000.00 5 年以上 34.51% 售房收入专户 非关联方 2,050.31 3-4 年 0.01% 售房收入专户 非关联方 2,050.31 4-5 年 0.01% 售房收入专户 非关联方 717,957.39 5 年以上 2.06% 南昌火炬物业有限公司 非关联方 513,961.00 1 年以内 1.48% 维修基金专户 非关联方 9,271.94 1 年以内 0.03% 维修基金专户 非关联方 8,743.27 1-2 年 0.03% 维修基金专户 非关联方 7,033.41 2-3 年 0.02% 维修基金专户 非关联方 7,365.65 3-4 年 0.02% 维修基金专户 非关联方 7,457.29 4-5 年 0.02% 维修基金专户 非关联方 253,544.55 5 年以上 0.73% 合计 -- 34,109,435.12 -- 98.1% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 江西丰城 三期发电 有限责任 公司 成本法 11,000,00 0.00 11,000,00 0.00 11,000,00 0.00 55% 55% 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 124 江西高技 术产业投 资股份有 限公司 权益法 55,312,89 1.67 64,499,01 7.38 1,168,824 .50 65,667,84 1.88 40% 40% 江西浙大 网新科技 有限公司 权益法 6,000,000 .00 4,091,075 .12 -441,235. 35 3,649,839 .77 30% 30% 江西昌泰 高速公路 有限公司 权益法 350,000,0 00.00 625,418,9 35.13 17,207,36 1.34 642,626,2 96.47 23.33% 23.33% 34,995,00 0.00 中电投江 西核电有 限公司 权益法 229,230,0 00.00 197,230,0 00.00 32,000,00 0.00 229,230,0 00.00 20% 20% 萍乡巨源 煤业有限 责任公司 成本法 15,000,00 0.00 19.59% 19.59% 15,000,00 0.00 江西高技 术产业发 展有限责 任公司 成本法 33,300,00 0.00 32,836,28 0.29 32,836,28 0.29 12.57% 12.57% 合计 -- 699,842,8 91.67 935,075,3 07.92 49,934,95 0.49 985,010,2 58.41 -- -- -- 15,000,00 0.00 34,995,00 0.00 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,633,328,204.73 2,554,339,823.05 其他业务收入 15,761,845.34 15,718,710.43 合计 2,649,090,050.07 2,570,058,533.48 营业成本 1,917,087,408.81 2,131,739,247.49 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 125 电力销售 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 合计 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力销售 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 合计 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江西省 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 合计 2,633,328,204.73 1,914,086,649.04 2,554,339,823.05 2,128,605,489.38 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 国网江西省电力公司 2,623,441,833.35 99.03% 国网江西赣县供电有限责任公司 9,886,371.38 0.37% 江西粤丰电力燃料有限公司 6,160,395.50 0.23% 江西同兴物资有限责任公司 3,784,297.94 0.14% 广东省源天工程公司 1,122,641.51 0.04% 合计 2,644,395,539.68 99.81% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 126 权益法核算的长期股权投资收益 52,929,950.49 61,598,339.92 处置长期股权投资产生的投资收益 1,000,000.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 900,000.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 -336,404.71 其他 62,810,000.00 合计 54,493,545.78 124,408,339.92 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江西昌泰高速公路有限责任公司 52,202,361.34 61,777,958.58 被投资单位本期净利润减少 江西高技术产业投资股份有限公司 1,168,824.50 75,618.24 被投资单位本期净利润增加 江西浙大网新科技有限公司 -441,235.35 -255,236.90 被投资单位本期净亏损增加 合计 52,929,950.49 61,598,339.92 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 440,832,634.18 164,914,732.89 加：资产减值准备 1,768,149.38 1,037,798.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 227,560,694.36 219,136,491.42 无形资产摊销 290,075.46 290,027.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 462,678.59 -33,907.09 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,993,595.53 -429,631.97 财务费用（收益以“－”号填列） 268,963,001.80 331,037,491.34 投资损失（收益以“－”号填列） -54,493,545.78 -124,408,339.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,136,592.62 存货的减少（增加以“－”号填列） 31,544,798.24 96,820,939.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -123,082,571.48 135,864,855.77 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,827,208.17 98,864,775.61 经营活动产生的现金流量净额 772,888,518.43 923,095,233.97 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 127 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 313,789,716.93 350,131,861.13 一年内到期的可转换公司债券 350,131,861.13 542,479,869.72 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金及现金等价物净增加额 -36,342,144.20 -192,348,008.59 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 537,321.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 312,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 1,657,190.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -248,692.69 合计 2,257,819.54 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 税收返还 312,000.00 防洪基金返还 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.62% 0.6817 0.6817 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 28.48% 0.6782 0.6782 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅 度 变动原因说明 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 128 货币资金 328,513,836.48 364,876,221.85 -9.97% 主要为本期偿还借款增 加所致 预付账款 19,908,067.34 9,784,739.60 103.46% 主要为本年购入海煤， 年末未验收入库，形成 预付账款余额 存货 165,900,049.43 197,444,847.67 -15.98%主要是燃煤库存量和单 价下降所致 其他非流动资产 1,984,800.00-100.00%本期不存在预付工程款 应付票据 29,000,000.00 100.00% 本期期末存在未到期的 票据 营业收入 2,649,090,050.07 2,570,058,533.48 3.08% 主要是售电量增加和9 月份根据文件规定下调 电价 营业成本 1,917,087,408.81 2,131,739,247.49 -10.07% 主要是燃煤采购单价和 单位煤耗指标下降 投资收益 54,493,545.78 124,408,339.92 -56.20% 主要为上期存在非货性 交易投资收益 营业外支出 769,222.61 257,669.47 198.53% 主要为处置固定资产损 失和捐赠支出增加 江西赣能股份有限公司 2013 年度报告全文 129 第十一节 备查文件目录 一、《公司2013年度报告》正文及摘要； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的《公司2013年度财务报表》； 三、载有会计师事务所、注册会计师签章的审计报告原件； 四、报告期内在《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露的所有公司文件正本及公告原文； 五、《公司章程》。