000903_2002_云内动力_云内动力2002年年度报告_2003-03-05.txt

2002 年年度报告 董事长 段华生 昆明云内动力股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO., LTD 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重 大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司董事蔡建明先生 胡敏珍女士因公出差未能参加审议本年度报告的董事会 两 位董事委托段华生董事长代为出席并行使表决权 公司负责人 主管会计工作负责人及会计机构负责人声明 保证年度报告中财务报 告的真实 完整 公司年度财务会计报告已经云南亚太会计师事务所有限公司审计并出具标准无保 留意见的审计报告 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第四节 股本变动及股东情况 7 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 第六节 公司治理结构 12 第七节 股东大会情况简介 14 第八节 董事会报告 16 第九节 监事会报告 26 第十节 重要事项 28 第十一节 财务报告 29 第十二节 备查文件 63 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 昆明云内动力股份有限公司 公司法定英文名称 KUNMI NG YUNNEI POWER CO. , LTD 二 公司法定代表人 段华生 三 公司董事会秘书 雷升逵 联系地址 云南省昆明市穿金路 715 号 电话 0871 5625802 传真 0871 5633176 电子信箱 ynasset s@publ i c. km. yn. cn 四 公司注册地址及办公地址 云南省昆明市穿金路 715 号 邮政编码 650224 公司国际互联网网址 ht t p: //www. yunnei dongl i . com 公司电子信箱 ynasset s@publ i c. km. yn. cn 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址 ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司资产管理办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 云内动力 股票代码 000903 七 公司注册地 云南省昆明市穿金路 715 号 公司注册日期 1999 年 3 月 8 日 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 公司企业法人营业执照注册号 5300001008153 公司税务登记号码 530111713404849 公司聘请的会计师事务所 云南亚太会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 云南省昆明市拓东路 23 号 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及构成 ( 单位: 元) 项目 2002年数据 利润总额 120, 467, 455. 43 净利润 100, 249, 951. 44 扣除非经常性损益后的净利润 110, 752, 023. 87 主营业务利润 217, 471, 195. 23 其他业务利润 3, 519, 436. 46 营业利润 127, 199, 897. 33 投资收益 - 5, 350, 853. 06 补贴收入 营业外收支净额 - 1, 381, 588. 84 经营活动产生的现金流量净额 251, 335, 324. 76 现金及现金等价物净增加额 95, 343, 757. 81 注 扣除的非经常性损益项目 税后 系指股票投资收益 120, 914. 68 元 债券投 资收益 1, 683, 390. 36 元 短期投资跌价准备- 7, 083, 248. 10 元 汇兑损益- 4, 048, 778. 85 元 营业外收支净额- 1, 174, 350. 52 元 二 公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位 元 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 项目 2002年 2001年 2000年 主营业务收入 1, 090, 739, 421. 66 704, 400, 416. 51 410, 004, 504. 32 净利润 100, 249, 951. 44 80, 526, 415. 28 75, 354, 802. 26 总资产 1, 460, 401, 419. 20 1, 309, 994, 313. 67 824, 965, 859. 02 股东权益(不含少数股东权益 833, 499, 785. 57 622, 933, 988. 24 607, 207, 572. 96 每股收益 0. 50 0. 45 0. 42 每股净资产 4. 17 3. 46 3.37 调整后的每股净资产 4. 15 3. 40 3. 37 每股经营活动产生的现金流量净额 1.26 0.82 0. 10 净资产收益率 12.03% 12.93% 12.41% 三 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益 元 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 26.09 30.32 26.44 25.44 1.09 1.18 0.92 0.92 营业利润 15.26 17.73 14.06 13.52 0.64 0.69 0.49 0.49 净利润 12.03 13.98 12.93 12.44 0.50 0.54 0.45 0.45 扣除非经常性损益后的净利润 13.29 15.44 11.83 11.38 0.55 0.60 0.41 0.41 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 180,000,000.00 355,957,298.40 45,531,350.25 20,393,288.32 41,445,339.59 622,933,988.24 本期增加 19,800,000.00 160,445,845.89 20,083,535.86 10,041,767.93 10,236,415.58 210,565,797.33 本期减少 期末数 199,800,000.00 516,403,144.29 65,614,886.11 30,435,056.25 51,681,755.17 833,499,785.57 注 报告期内股东权益增加的原因是配股方案的实施和本期利润增加 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一 公司股本变动情况 ( 一 股本变动情况表 单位 股 一 未上市流通股份 120,000,000 1,800,000 - - - - 1,800,000 121,800,000 1 发起人股份 120,000,000 1,800,000 - - - - 1,800,000 121,800,000 其中: - - 国家持有股份 120,000,000 1,800,000 1,800,000 121,800,000 境内法人持有股份 - - 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2 募集法人股份 - - 3 内部职工股 - - 4 优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 120,000,000 1,800,000 - - - - 1,800,000 121,800,000 二 已上市流通股份 60,000,000 18,000,000 - - - - 18,000,000 78,000,000 1 人民币普通股 60,000,000 18,000,000 18,000,000 78,000,000 2 境内上市的外资股 - - 3 境外上市的外资股 - - 4 其他 - - 已上市流通股份合计 60,000,000 18,000,000 - - - - 18,000,000 78,000,000 三 股份总数 180,000,000 19,800,000 - - - - 19,800,000 199,800,000 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配股 送 股 增 发 其 他 小计 公积金 转股 ( 二) 股票发行与上市情况 截止报告期末 前三年公司历次股票发行及股份变动情况 经中国证监会证监发行字[ 2002] 82 号文核准 公司于 2002 年 8 月 28 日至 2002 年 9 月 10 日实施了公司 2001 年配股方案 本次配股以 2000 年 12 月 31 日总股本 180, 000, 000 股为基数 每 10 股配售 3 股 配股价 9. 36 元/股 扣除发行费用后共募集 资金 176, 929, 106. 18 元 配股完成后公司的总股本由 18, 000 万股增加为 19, 980 万股 其中国有股 12, 180 万股 社会公众股 7, 800 万股 社会公众股股东获配股份已于 2002 年 9 月 19 日上市流通 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 二 公司股东情况 ( 一) 股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日 公司股东总数为 21, 115 户 ( 二) 公司前 10 名股东持股情况 股东名称 报告期内股份增 减变动 + - 年末持股 股 持股比例 % 股份类别 云南内燃机厂 1,800,000 121,800,000 60.96 国有股 国泰君安证券股份有限公司 8,127,683 8,633,883 4.32 流通股 鸿阳证券投资基金 972,941 3,488,744 1.75 流通股 北京富而立投资咨询有限公司 2,970,826 3,072,736 1.54 流通股 金泰证券投资基金 1,232,146 2,518,596 1.26 流通股 渤海证券有限责任公司 1,164,787 1,829,587 0.92 流通股 振泰实业 989,624 1,114,333 0.56 流通股 裕元证券投资基金 989,218 989,218 0.50 流通股 银丰证券投资基金 901,353 901,353 0.45 流通股 陕西合记联合实业总公司 120,750 523,250 0.26 流通股 说明: 持有公司 5%以上股份的法人股东为云南内燃机厂 公司 2001 年配股方案实 施后 云南内燃机厂持有股份由 12,000 万股增加至 12,180 万股 占公司总股本的比例 由 66.67%下降到 60.96% 该部分股份无质押或冻结等情况 云南内燃机厂与社会公众 股股东不存在关联关系和一致行动人关系 社会公众股股东之间未知是否存在关联关系 和一致行动人关系 三 公司控股股东的基本情况 公司的控股股东暨第一大股东为云南内燃机厂 为国有大一型企业 法定代表人为 段华生 该厂成立于 1956 年 注册资本为 56,270 千元 主要业务范围 农机配件 电 子产品 配套设备 控制设备 检测设备 仪器仪表 工具模具及相关技术 特种油类 的经营 汽车修理 物业管理及离退休人员的管理 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员的情况 一 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 段华生 董事长 男 60 2002.3 2005.3 肖豪恩 董事 总经理 男 55 2002.3 2005.3 胡敏珍 董事 女 52 2002.3 2005.3 蔡建明 董事 财务总监 男 37 2002.3 2005.3 杨永忠 董事 副总经理 男 39 2002.3 2005.3 李映昆 董事 男 39 2002.3 2005.3 彭文凯 独立董事 男 68 2002.3 2005.3 李国慧 独立董事 女 45 2002.3 2005.3 尹子寿 监事会主席 男 48 2002.3 2005.3 李明禄 监事 男 51 2002.3 2005.3 王宏文 监事 男 47 2002.3 2005.3 肖华发 质量总监 男 61 2002.3 2005.3 施郭健 副总经理 男 37 2002.3 2005.3 雷升逵 董事会秘书 男 36 2002.3 2005.3 注: 1 公司董事 监事 高级管理人员无持有公司股票的情况 2 董事 监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 担任职务 任职期间 段华生 云南内燃机厂 厂长 1988 年至今 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 尹子寿 云南内燃机厂 总会计师 1995 年至今 二 年度报酬情况 1 公司董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 公司董事 监事和高级管理人员的报酬主要由月度工资( 含基本工资和效益工资) 和年终奖励两部分构成 月度工资系根据 公司岗位效能经济责任制 和各项管理制度 结合公司当月生产经营情况 主要经济效益指标完成情况和各项工作计划完成情况计算 确定单位效能系数金额 然后再根据公司董事 监事和高级管理人员的岗位效能系数和 岗位工作完成情况进行考核和分配 年终奖励由公司董事会聘请中介机构结合行业情况 和公司各项经济指标的完成情况制定方案 并根据公司年度方针目标的完成情况及各岗 位履职情况 严格按公司经济责任制度和有关管理制度及其考核评定程序进行年终考 评 同时结合民主评议结果对公司董事 监事和高级管理人员按奖励方案实施年终奖励 2 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬情况 在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员 2002 年的年度报酬总额为 1, 940 千 元 金额最高的前三名董事年度报酬总额为 710 千元 金额最高的前三名高级管理人员 年度报酬总额为 540 千元 领取报酬在 150 千元以上的董事 监事 高级管理人员有 8 人 100- 150 千元的有 2 人 100 千元以下有 2 人 3 独立董事的津贴及其他待遇 公司独立董事津贴为 12, 000 元/年 无其他待遇 4 除独立董事外 公司董事 监事均在本公司领取报酬 未有在股东单位或其他 关联单位领取报酬 津贴的情况 三 报告期内公司董事 监事 高级管理人员离任及聘任情况 报告期内 因公司首届董事会 首届监事会任期届满 公司于 2001 年年度股东大会 进行了换届选举 选举产生了公司第二届董事会 监事会成员 1 经公司 2001 年年度股东大会表决通过 选举段华生先生 肖豪恩先生 胡敏珍 女士 蔡建明先生 李映昆先生 杨永忠先生 彭文凯先生 李国慧女士为公司二届董 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 事会成员 其中 彭文凯先生 李国慧女士为公司独立董事 2 经公司 2001 年年度股东大会表决通过 选举尹子寿先生为公司二届监事会股东 监事 并与公司职工代表大会选举产生的职工监事王宏文先生 李明禄先生共同组成公 司二届监事会 经公司二届监事会第一次会议表决通过 选举尹子寿先生为公司二届监 事会主席 3 经公司二届董事会第一次会议表决通过 选举段华生先生为公司二届董事会董 事长 经董事长提名 聘任肖豪恩先生为公司总经理 聘任雷升逵先生为公司董事会秘 书 经总经理提名 聘任杨永忠先生 施郭健先生为公司副总经理 聘任蔡建明先生为 公司财务总监 聘任肖华发先生为公司质量总监 二 公司员工情况 一 人员构成 截止 2002 年 12 月 31 日 公司在职职工总数为 1510 人 其中 生产人员 1006 人 销售人员 144 人 技术人员 237 人 财务人员 28 人 管理人员 95 人 二 学历构成 研究生 58 人 本科 143 人 大专 117 人 中专 97 人 三 技术职称构成 高级技术职称 35 人 中级技术职称 154 人 初级技术职称 167 人 四 根据公司改制方案 公司需承担费用的离退休职工共 106 人 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第六节 公司治理结构 一 公司治理结构的实际情况 公司改制上市以来 严格按 公司法 公司章程 及有关法律法规的规定 不断 完善公司治理结构 初步建立健全了公司治理结构及与公司治理结构相适应的董事会 监事会议事规则和各项管理制度 公司董事会 监事会以及高级管理人员均能遵照 公 司法 公司章程 及相关法律法规和公司各项管理制度 议事规则的规定和要求 认 真履行职责 维护公司的整体利益 公平对待所有股东 不存在侵犯中小股东利益的行 为 报告期内公司根据中国证监会下发的 上市公司治理准则 关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见 及 公司章程 的有关规定 建立了独立董事制度 同时结 合公司生产经营和管理的需要 设立了投资与决策咨询委员会 薪酬考核委员会 项目 合同审查委员会 价格与配套委员会和劳动合同动态管理委员会 进一步完善了公司治 理结构 提高了公司规范运作水平和运作效率 二 公司独立董事履行职责情况 报告期内 公司根据中国证监会发布的 关于上市公司建立独立董事制度的指导意 见 同时结合公司的实际情况 建立了独立董事制度 公司独立董事任职以来 严格 按 公司章程 赋予的权利和规定的义务 诚信 勤勉地履行职责 对公司规范运作 经营管理 新产品开发 强化公司内部管理等方面提出了许多有益的意见和建议 根据 中国证监会相关文件要求对公司的有关重要事项发表了独立意见 对公司董事会的科学 决策及公司的经营和发展起到了积极作用 三 公司与控股股东在资产 业务 人员 机构 财务方面的分开情况 公司与控股股东在资产 业务 人员 机构和财务方面已完全分开 并具有独立完 整的业务及自主经营能力 一 资产完整 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 1 控股股东投入公司的资产独立完整 权属清晰 2 公司拥有独立完整的生产 供应 销售系统及辅助生产系统和配套设施 公司 的工业产权 商标权和非专利技术等无形资产均属公司独立拥有 二 业务分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 其生产经营活动与控股股东完全分开 公司具有独立的采购和销售系统 全部原材料和产品的采购和销售均由公司独立进行 公司的生产经营和管理 包括劳动 人事及工资管理等 完全独立于控股股东 三 人员独立 1 公司拥有规范和独立的劳动 人事及工资管理制度 2 公司总经理 副总经理 财务总监 质量总监 董事会秘书等高级管理人员均 在公司专职工作 并在公司领取薪酬 未在控股股东兼职 四 机构独立 公司具有独立和完整的内部管理机构 并独立运作 控股股东无向公司下达生产经 营的指令或指示的情况 控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间无上下级关 系 五 财务独立 公司设有独立的财务会计部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 公司 独立在银行开户及对外结算 依法独立进行纳税申报和缴纳 四 报告期内对高级管理人员的考评 激励和约束机制及实施情况 报告期内对高级管理人员的考评 激励和约束机制及实施情况详见第五节 董事 监事 高级管理人员情况 中的相关内容 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内 公司共召开两次股东大会 即 2001 年年度股东大会和 2002 年第一次临 时股东大会 一 公司 2001 年年度股东大会 1 通知 召集 召开情况 公司董事会于 2002 年 1 月 28 日在 中国证券报 证券时报 刊登了 公司首届 董事会第十八次会议决议公告及召开公司 2001 年年度股东大会的通知 公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 3 月 1 日在公司本部召开 会议由段华生董事 长主持 出席会议的股东及股东代表共 38 人 代表股份 12, 003. 85 万股 占公司总股 份的 66. 69% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 2 日的 中国证券报 证券时报 和中国证监会指定登载公司信息的互联网网 站ht t p: //www. cni nf o. com. cn上 2 公司 2001 年年度股东大会审议并表决通过了如下决议 1 选举公司第二届董事会成员 含独立董事 的议案 选举段华生先生 肖豪恩先生 胡敏珍女士 蔡建明先生 李映昆先生 杨永忠先 生 彭文凯先生 李国慧女士为公司第二届董事会成员 其中 彭文凯先生 李国慧女 士为公司独立董事 2 选举公司第二届监事会成员的议案 选举尹子寿先生为公司第二届监事会股东监事 并与公司职工代表大会选举产生的 职工监事王宏文先生 李明禄先生共同组成公司第二届监事会 3 公司 2001 年度董事会工作报告 4 公司 2001 年度监事会工作报告 5 公司 2001 年度报告及摘要 6 公司 2001 年度财务决算报告 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 7 公司 2001 年度利润分配方案 8 关于继续聘请云南亚太会计师事务所有限公司为公司2002年度财务审计机构 的议案 9 公司 2001 年年终奖励的议案 10 公司股东大会议事规则的议案 11 设立董事会专门委员会的议案 12 修改公司章程的议案 二 公司 2002 年第一次临时股东大会 1 通知 召集 召开情况 公司董事会于 2002 年 10 月 25 日在 中国证券报 和 证券时报 刊登了 公司 二届董事会第八次会议决议公告暨召开 2002 年第一次临时股东大会的通知 公司2002年第一次临时股东大会于2002年11月26日在公司办公大楼会议室召开 会议由段华生董事长主持 出席会议的股东及股东代表共 16 人 代表股份 121, 834, 480 股 占公司总股份的 60. 98% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议决议公 告刊登在 2002 年 11 月 27 日的 中国证券报 证券时报 和中国证监会指定登载公 司信息的互联网网站ht t p: //www. cni nf o. com. cn上 2 公司 2002 年第一次临时股东大会审议并表决通过了如下决议 1 关于公司注册资本变更的议案 2 关于修改 公司章程 部分条款的议案 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 一 报告期内公司的经营情况 一 主营业务范围及经营状况 本公司主营业务为小缸径多缸柴油机的开发 生产和销售 2002 年 在汽车工业 继续快速增长而内燃机行业市场和价格竞争较为激烈的情况下 公司继续发扬解放思 想 开拓创新 艰苦奋斗 进取不息的精神和踏实工作的作风 认真贯彻执行 2002 年 度方针目标和各项业务发展计划 坚持科技进步 加大新产品开发和技术改造力度 加 快生产能力建设 充分发挥母子公司资源共享优势 不断提高公司产能 适时调整产品 结构和营销策略 贯彻执行积极的销售政策 加快货款回笼 强化内部管理 保持了公 司生产经营的持续健康发展 并取得了较好的经营业绩 2002 年 公司实现主营业务收 入 1, 090, 739. 42 千元 比上年增长 54. 85% 实现主营业务利润 217, 471. 20 千元 比上 年增长 32. 02% 实现利润总额 120, 467. 46 千元 比上年增长 23. 46% 实现净利润 100, 249. 95 千元 比上年增长 24. 49% 2002 年 公司在全国汽车用柴油机产销量排名 中继续名列第三位 资料来源 中国汽车工业协会 中国汽车工业产销快讯 1 按行业 产品 地区划分的主营业务收入 主营业务利润的构成情况 1 按行业划分的主营业务收入 主营业务利润构成情况 单位 元 行业类别 主营业务收入 主营业务利润 内燃机行业 1,090,739,421.66 217,471,195.23 合计 1,090,739,421.66 217,471,195.23 2 按产品划分的主营业务收入 主营业务利润的构成情况 单位 元 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 100/102 90/95 系列柴油机 1,060,565,347.80 211,455,100.30 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 配件及其他 30,174,073.86 6,016,094.93 合计 1,090,739,421.66 217,471,195.23 3 按地区划分的主营业务收入 主营业务利润的构成情况 单位 元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 西部地区 423,118,872.03 84,361,273.64 东部及北部地区 650,963,518.93 129,788,849.38 其他地区 16,657,030.70 3,321,072.21 合计 1,090,739,421.66 217,471,195.23 2 公司主要产品及其市场占有率情况 公司目前的主要产品包括 100/102 90/95 系列柴油机 变型机型达 500 余种 根据 中国汽车工业产销快讯 2003 年第一期 统计 2002 年公司柴油机在全国汽车 用柴油机市场的占有率为 16. 56% 占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上的产品为 100/102 90/95 系列柴 油机 报告期内 其主营业务收入为 1, 060, 565. 35 千元 主营业务成本为 838, 398. 28 千元 毛利率为 20. 95% 3 报告期内公司推出新产品的情况 为适应新的市场形势和国家有关排放法规的要求 更好地满足用户的需要 2002 年公司开发了 4100QB- 2 长冲程柴油机及 4100QBZL 495ZQL 增压中冷柴油机 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截止报告期末 公司的控股子公司有成都云内动力有限公司 下称 成都公司 昆明百世信息技术有限责任公司 参股公司有深圳市高特佳创业投资有限责任公司 公 司控股子公司的基本情况如下 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 成都云内动力 有限公司 90/95 系列 柴油机 120,030 千元 490,576 千元 -8,075 千元 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 昆明百世信息技术 有限责任公司 电子计算机 技术服务等 2, 000 千元 5, 512 千元 263 千元 三 公司主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名零部件供应商采购的金额占年度采购总额的比例为 27. 60% 向前五名销售客户销售的金额占公司销售总额的比例为 47. 85% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 公司通过近几年的持续发展 不管是批量规模 还是产品技术以及市场适应能力和 竞争实力都得到了较大提高 成都公司人员 产品 技术 组织机构 管理制度等的整 顿和调整工作以及生产线调整和产品适应性改造等各项工作也取得了一定成效 资本结 构和财务状况也有所改善 随着入世和世界经济一体化进程的逐步深入 中国汽车工业 包括内燃机工业的行业 市场和产品结构发生了较大变化 技术和装备水平得到了一定 提升 但公司所处行业的产品 市场和价格竞争进一步加剧 市场和价格竞争压力越来 越大 由于成都公司产品的改进 提高和品种结构的调整需要一定时间 报告期内成都 公司亏损 8, 075 千元 虽比去年有较大幅度的减亏 但仍对公司财务状况和经营成果产 生了一定的影响 为此 公司一方面将加大产品研发投入及人才培养和引进力度 推进 技术进步 加快新产品开发和技术改造 优化公司产品结构 加强基础管理 降低产品 成本 持续改进产品质量 不断提升公司的产品技术领先水平和核心竞争能力 另一方 面 采取有效措施 推进成都公司新产品开发 改进和市场建设工作 解决影响和制约 成都公司发展的主要矛盾和问题 有效推动成都公司各方面工作 使成都公司尽快形成 公司新的利润增长点 二 报告期内公司投资情况 一 募集资金投资项目进展情况 1 前次募集资金投资项目进展情况 公司 1999 年首次公开发行股票实际募集资金 375, 000 千元主要投向 100 系列柴 油机技术改造项目 铸造设备引进技术改造项目 环境保护 职业安全卫生 消防 公用工程项目 计算机集成制造系统 CI MS 项目 产品研究开发中心技术改造项 目 和 市场营销体系建设项目 截止报告期末 公司前次募集资金投资项目已累计 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 完成投资 350, 367 千元 占募集资金投资计划金额的 93%以上 尚未使用的募集资金 24, 633 千元主要为 市场营销体系建设项目 和 产品研究开发中心技术改造项目 的 后续投资和尚未支付的部分设备和工程的质量保证金 承诺投资项目 实际投资项目 计划 投资 实际 投资 项目 进度 100 系列柴油机技术改造 项目 100 系列柴油机技术改造项 目 219,680 218,179 已完成 铸造设备引进技术改造项 目 铸造设备引进技术改造项目 29,800 40,080 已完成 计 算 机 集 成 制 造 系 统 CIMS 项目 计 算 机 集 成 制 造 系 统 CIMS 项目 18,500 19,431 已完成 产品研究开发中心技术改 造项目 产品研究开发中心技术改造 项目 29,500 25,958 实施中 环境保护 职业安全卫生 消防 公用工程项目 环境保护 职业安全卫生 消防 公用工程项目 29,000 18,390 已完成 3 500KW 柴油发电机组 技术改造项目 兼并昆明市第一铸造厂项 目 市场营销体系建设项目 38,470 18,279 实施中 补充流动资金 补充流动资金 10,050 10,050 已完成 合 计 375,000 350,367 注 1 3 500KW柴油发电机组技术改造项目和兼并昆明市第一铸造厂项目已于 2001 年 3月 29 日经公司 2000 年度股东大会批准变更 变更上述两项目的募集资金 3847 万元用于公司市场营销体系建设项目的实施 截止报告期末该项目已累计完成投资 18, 279 千元 与计划进度有一定差异 主要原因是该项目的国外办事处及电子网络建设 项目的实施难度较大 报告期内尚未投入建设 该项目的实施使公司初步建立健全了覆 盖全国 并作梯次展开的较为完善的市场营销和售后服务网络体系 提高了公司的市场 营销和售后服务保障能力 2 公司前次募集资金投资项目中除 产品研究开发中心技 术改造项目 市场营销体系建设项目 外 其余均已验收并全面投产 募集资金主体 投资项目 100 系列柴油机技术改造项目 计算机集成制造系统 CI MS 项目 已于 2002 年 11 月 14 日通过了云南省经济贸易委员会组织的竣工验收 这些项目圆满完成了 招股说明书披露的技术改造目标 实施效果良好 极大地提升了公司的生产能力 技术 装备水平 新产品研发能力 为公司报告期内完成年度生产经营计划奠定了坚实的基础 2 报告期内配股募集资金投资项目进展情况 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 2002 年 9 月公司成功实施了 2001 年配股方案 本次配股实际募集资金 176, 929 千 元 根据配股说明书披露的投资计划 本次配股募集资金 176, 929 千元全额投向 收购 成都内燃机总厂项目 柴油机机体加工关键设备引进技术改造项目 柴油机缸盖 柔性生产线技术改造项目 小缸径多缸系列柴油机产业化技术改造项目 配股项目 计划总投资为 241, 680 千元 由于配股方案实施的实际配股价格处于原配股方案配股价 格的区间下限 导致实际募集资金与项目计划总投资尚有 64, 751 千元的资金缺口 公 司将通过银行贷款方式筹措项目所需资金 积极推进本次配股募集资金投资项目的实施 进度 为公司新世纪的可持续发展奠定基础 截止报告期末 公司本次配股募集资金投 资项目已实际完成投资 157, 993千元 剩余募集资金18, 936千元将于 2003年完成投入 公司本次配股募集资金投资项目的实施情况如下 单位 千元 承诺项目 计划 投资 是否变 更项目 实际投 入金额 是否符合计划 进度和预计收益 收购成都内燃机总厂项目 120,000 否 120,000 符合 柴油机机体加工关键设备引进技术改造项目 41,070 否 2,542 符合 柴油机缸盖柔性生产线技术改造项目 31,090 否 31,388 符合 小缸径多缸系列柴油机产业化技术改造项目 49,520 否 4,063 符合 合计 241,680 157,993 注 1 截止报告期末 公司已完成了 收购成都内燃机总厂项目 的 120,000 千 元配股资金的投入 成都公司注册资本变更登记手续已办理完毕 该项目的进展情况详 见本节 报告期内发生或将要发生的重大事项对公司财务状况和经营成果的影响 中的 相关内容 2 柴油机机体加工关键设备引进技术改造项目 柴油机缸盖柔性生产线技 术改造项目 和 小缸径多缸系列柴油机产业化技术改造项目 基本按计划进度有序实 施 部分高速加工中心设备已进入安装调试阶段 三坐标测量机 磨刀机及螺栓拧紧机 已完成国际招标并签定合同 国内配套设备及起重运输设备的购置 制造正在实施中 截止报告期末 已累计完成投资 37, 993 千元 二 非募集资金投资项目情况 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 报告期内公司作为一般法人投资者分别配售了 招商银行 中国联通 97.78 万 股 72.327 万股 并在二级市场上投资 中国石化 A 股 959 万股 截止 2002 年 12 月 31 日 上述股票的投资成本为 40,345 千元 市值为 38,771 千元 截止 2003 年 2 月 28 日 上述股票的市值为 45,313 千元 三 报告期内发生或将要发生的重大事项对公司财务状况和经营成果的影响 1 公司于 2002 年 9 月实施了 2001 年配股方案 公司的总股本增加为 19,980 万 股 由于配股募集资金投资项目的实施有一定周期 短期内将给公司生产经营和发展带 来压力 对公司 2002 年度的净资产收益率和每股收益产生了一定影响 但随着配股募 集资金投资项目的实施 将使公司满足系列化 多品种柴油机生产和技术进步的需要 提高公司的市场适应能力和技术装备水平 同时有利于成都公司产品结构调整和生产线 的适应性改造 优化和改善了成都公司的资本结构和财务状况 为公司新时期的发展奠 定了坚实的基础 2 成都公司成立一年多来 加强了人员 产品 技术 组织机构 管理制度等的 整顿和调整工作 生产线调整 产品适应性改造和新产品开发等各项工作取得了明显的 成效 1. 2 亿元配股募集资金投入后 成都公司的资本结构和财务状况得到初步改善 由于成都公司产品的改进 提高和品种结构的调整需要一定时间 报告期内成都公司亏 损 8,075 千元 虽比去年有较大幅度的减亏 但仍对公司财务状况和经营成果产生了一 定的影响 2003 年 公司将全力推进成都公司产品和市场工作的进程 确保 495 新产品 批量投向市场 有效推动成都公司各方面工作 使成都公司尽快成为公司新的利润增长 点 四 公司财务状况及经营成果 项 目 2002年 2001年 增减额 增减 % 总资产 元 1,460,401,419.20 1,309,994,313.67 150,407,105.53 11. 48% 股东权益 元 833,499,785.57 622,933,988.24 210,565,797.33 33. 80% 主营业务利润 元 217,471,195.23 164,719,787.82 52,751,407.41 32. 02% 净利润 元 100,249,951.44 80,526,415.28 19,723,536.16 24. 49% 现金及现金等价物净增加额 95,343,757.81 -67,714,508.87 163,058,266.68 240. 80% 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 主要变动项目及原因 1 总资产期末数较期初数增加 150,407,105.53 元的主要原因是报告期内配股募集 资金到位增加货币资金及本期实现净利润增加 2 股东权益期末数较期初数增加 210,565,797.33 元的主要原因是报告期内配股募 集资金到位增加股本和资本公积共 176,929,106.18 元及本期实现净利润增加 3 主营业务利润本期较前期增加52,751,407.41元的主要原因是报告期内公司柴油 机产品销售有较大幅度增加 4 本期净利润增长幅度小于主营业务收入增长幅度的主要原因是报告期内公司根 据不同销售批量状态实施 批量价格减让政策 及非经常性损益影响净利润 5 现金及现金等价物净增加额本期较前期增加 163,058,266.68 元的主要原因是报 告期内配股募集资金到位增加货币资金 以及本期销售上升 回款情况较好 五 生产经营环境 宏观政策 法规的重大变化对公司的影响 参见本节 经营中出现的问题与困难及解决方案 及 报告期内发生或将要发生的 重大事项对公司财务状况和经营成果的影响 中的相关内容 六 云南亚太会计师事务所有限公司对本公司2002年度出具了标准无保留意见的 审计报告 亚太审 A 字[2003]第 190 号 签字注册会计师方自维 张新晖 七 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会会议召开情况和决议内容 报告期内 公司董事会共召开了 9 次会议 会议召开情况和决议内容如下 1 公司首届董事会第十八次会议于 2002 年 1 月 26 日在公司办公大楼四楼会议室 召开 会议应到董事 5 人 实到 5 人 公司监事和高级管理人员列席了会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并通过了如下 决议 1 公司董事会换届选举的议案 2 公司 2001 年度董事会工作报告 3 公 司关于提取各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度的议案 4 公司 2001 年度 报告及摘要 5 公司 2001 年度财务决算报告 6 公司 2001 年度利润分配预案 7 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 公司 2002 年利润分配政策的议案 8 关于聘请云南亚太会计师事务所有限公司为公 司 2002 年度财务审计机构的议案 9 公司 2001 年年终奖励的议案 10 公司股东 大会议事规则的议案 11 设立董事会专门委员会的议案 12 修改公司章程的议案 2 公司二届董事会第一次会议于 2002 年 3 月 1 日在公司办公大楼四楼会议室召开 应到董事 8 人 实到 7 人 独立董事彭文凯请假 公司监事列席会议 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认真审议并通过了如下决议 1 选举段华生先生为公司 第二届董事会董事长 2 根据工作需要 经董事长提名 董事会聘任肖豪恩先生为公 司总经理 聘任雷升逵先生为公司董事会秘书 经总经理提名 聘任杨永忠先生 施郭 健先生为公司副总经理 聘任蔡建明先生为公司财务总监 聘任肖华发先生为公司质量 总监 3 董事会投资与决策咨询委员会 薪酬考核委员会人员组成的议案 3 公司二届董事会第二次会议于 2002 年 3 月 6 日在公司办公大楼四楼会议室召 开 应到董事 8 人 实到 7 人 1 人委托 公司监事及高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并通过了如下 决议 公司 2002 年度方针目标 4 公司二届董事会第三次会议于 2002 年 3 月 26 日在公司办公大楼四楼会议室召 开 应到董事 8 人 实到 6 人 2 人委托 公司监事及高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并通过了如下 决议 公司作为一般法人投资者以自有资金参与申购 招商银行 流通 A 股 5 公司二届董事会第四次会议于 2002 年 4 月 19 日在公司办公大楼四楼会议室召 开 应到董事 8 人 实到 7 人 1 人委托 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 经段华生董事长授权 会议由蔡建明董事主持 会议认 真审议并通过了如下决议 1 公司 2002 年第一季度报告 2 同意公司向招商银行 成都分行玉双路支行申请办理人民币 100,000,000.00 元的单项授信业务 授权公司董事 长签署相应的 授信协议 授权成都云内动力有限公司董事会办理与招商银行成都支 行玉双路支行在上述额度内的相关业务 6 公司二届董事会第五次会议于 2002 年 5 月 9 日在公司办公大楼四楼会议室召 开 会议应到董事 8 人 实到董事 7 人 1 人委托 公司监事列席了会议 符合 公司 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 法 和 公司章程 的有关规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并通过了 2001 年度对公司高管人员 中层干部及技术骨干奖励方案的议案 7 公司二届董事会第六次会议于 2002 年 6 月 10 日在公司办公大楼四楼会议室召 开 会议应到董事 8 人 实到董事 7 人 1 人委托 公司监事及高级管理人员列席了会 议 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由段华生董事长主持 会议认真 审议并通过了如下决议 1 关于公司建立现代企业制度自查情况的议案 2 关于建 造柔性车间物流输送系统的议案 3 关于采用 AVL 测试设备的议案 8 公司二届董事会第七次会议于 2002 年 7 月 18 日在公司办公大楼四楼会议室召 开 应到董事 8 人 实到 6 人 2 人委托 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并通过了公司 2002 年半年度报告 9 公司二届董事会第八次会议于 2002 年 10 月 24 日在公司办公大楼四楼会议室召 开 应到董事 8 人 实到 7 人 1 人委托 公司监事和高级管理人员列席会议 符合 公 司法 和 公司章程 的规定 会议由段华生董事长主持 会议认真审议并通过了如下 决议 1 公司 2002 年第三季度报告 2 关于公司注册资本变更的议案 3 关于 修改 公司章程 部分条款的议案 4 公司控股子公司成都云内动力有限公司变更注 册资本的议案 二 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会勤勉尽职 开拓创新 积极进取 认真履行职责 完善公司 法人治理结构 建立独立董事制度 规范运作 不断强化内部控制和管理 保持了公司 生产经营的持续健康发展 1 2001 年度公司利润分配方案执行情况 根据公司 2001 年度股东大会决议 公司 2001 年度的利润分配方案为 以公司 2001 年末股本总数 180,000,000 股为基数 每 10 股派发现金股利 3.60 元 含税 公司于 2002 年 4月 15日实施完毕了上述利润分配方案 共向全体股东派发现金股利 64, 800千元 含 税 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 2 2001 年配股方案的执行情况 根据公司 2001 年第一次临时股东大会决议 公司董事会积极推进配股融资工作进 程 公司 2001 年度配股方案于 2002 年 8 月获得中国证监会核准发行 公司于 2002 年 9 月 10 日成功实施了公司 2001 年配股方案 扣除发行费用后实际募集资金 176,929 千元 3 注册资本变更情况 根据公司 2002 年第一次临时股东大会决议和授权 公司董事会于 2002 年 12 月完 成了公司增资配股后注册资本的变更登记手续 八 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经 云 南 亚 太 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 公 司 2002 年 度 实 现 净 利 润 100, 249, 951. 44 元 根据公司章程规定 董事会决定提取 10%法定盈余公积金 10, 041, 767. 93 元 提取 10%法定公益金 10, 041, 767. 93 元 加上上年度未分配利润 41, 445, 339. 59 元 本年度可供股东分配利润为 121, 611, 755. 17 元 董事会决定以 2002 年末股本总数 199, 800, 000股为基数 向全体股东每10股派发现金股利 3. 50元 含税 合计派发现金股利 69, 930, 000. 00 元 剩余未分配利润 51, 681, 755. 17 元结转下年度 公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本 该预案尚需经公司 2002 年年度股东大会审议批准 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第九节 监事会报告 2002 年度 公司监事会严格按照 公司法 证券法 和 公司章程 的规定 本着对全体股东负责的态度 履行了监事会的各项职责 积极开展工作 对公司依法运 作 财务管理 募集资金的使用 收购及出售资产 关联交易等事项行使了监督检查职 能 列席公司董事会会议 对会议所提议案提出自己的意见和建议 参加了公司办公会 计划调度会 产品质量例会 项目合同审查会 对相关计划的实施情况进行了监督检查 并提出了相应的意见和建议 全年召开监事会会议 6 次 参加股东大会 2 次 列席董事 会 9 次 一 报告期内监事会召开情况 1 公司首届监事会第八次会议于 2002 年 1 月 26 日在公司本部会议室召开 会议 应到监事 3 人 实到 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议由监事会主席 尹子寿主持 会议认真审议并通过如下决议 1 公司 2001 年度监事会工作报告 2 公司监事会换届选举的议案 3 公司 2001 年年度报告正文及摘要 4 公司 2001 年 利润分配预案 5 修改公司章程的议案 6 公司关于提取各项资产减值准备和损失 处理的内部控制制度的议案 2 公司二届监事会第一次会议于 2002 年 3 月 1 日在公司本部召开 应到监事 3 人 实到 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认真审议并选举尹子寿先 生为第二届监事会主席 3 公司二届监事会第二次会议于 2002 年 4 月 19 日在公司本部召开 应到监事 3 人 实到 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认真审议并通过了公司 2002 年第一季度报告 4 公司二届监事会第三次会议 本次会议于 2002 年 7 月 26 日在公司本部召开 应到监事 3 人 实到 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认真审议并通 过如下决议 上市公司建立现代企业制度自查报告 和 昆明云内动力有限公司自查 情况说明 5 公司二届监事会第四次会议于 2002 年 7 月 18 日在公司本部召开 应到监事 3 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 人 实到 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认真审议并通过了公司 2002 年半年度报告 6 公司二届监事会第五次会议于 2002 年 10 月 24 日在公司本部召开 应到监事 3 人 实到 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的规定 会议认真审议并通过如下决议 1 公司 2002 年第三季度报告 2 公司关于注册资本变更的议案 3 关于修改 公 司章程 部分条款的议案 4 公司控股子公司成都云内动力有限公司变更注册资本的 议案 二 监事会发表的独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内监事会对公司及公司董事 高级管理人员依法运作及履行职责情况进行了 认真审查 监事会认为 公司决策程序合法 建立了较为完善的内部控制制度 公司董 事及高级管理人员均能认真履行职责 勤勉诚信 廉洁自律 没有损害公司及股东利益 的行为 也没有违反国家法律 法规及公司章程的行为 2 检查公司财务的情况 报告期内公司监事会对公司的财务情况进行了认真检查 公司 2002 年年度财务报 告已经云南亚太会计师事务所有限公司审计 并出具了标准无保留意见的审计报告 监 事会认为 该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司 2001 年配股募集资金实际投入项目与承诺项目一致 4 报告期内公司无收购资产 出售资产交易情况 5 报告期内公司与关联方的交易 交易价格均以市场原则进行 交易公平 合理 未损害公司利益 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第十节 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无收购及出售资产 吸收合并事项 三 关联交易事项 详见会计报表附注 关联方关系及其交易 四 重大合同及其履行情况 报告期内 公司与招商银行成都分行玉双路支行签署了人民币 1 亿元的 授信协 议 该 授信协议 项下的单项授信额度授权本公司控股子公司成都云内动力有限公 司使用 截止报告期末授信额度已使用完毕 五 截止报告期末 本公司和持有公司股份 5 以上的云南内燃机厂没有发生对公 司经营成果 财务状况可能产生重要影响的承诺事项 六 公司聘任会计师事务所及支付报酬的情况 一 根据公司 2001 年年度股东大会决议 公司继续聘请云南亚太会计师事务所 有限公司为 2002 年度财务审计机构 云南亚太会计师事务所有限公司已连续 4 年为本 公司提供审计服务 二 报告期内公司共支付会计师事务所财务审计费用 800 千元 七 报告期内公司 公司董事会及其董事无受到中国证监会稽查 中国证监会行 政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 第十一节 财务会计报告 一 审计报告 亚太审 A字 2003 第 190 号 昆明云内动力股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2002 年度的现金流量表和合 并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们 结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况 2002 年度的经营成果和合并经营成果 2002 年度的现金流量和合并现金流量情况 会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师 方自维 中国注册会计师 张新晖 中国 昆明 2003 年 3 月 4 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 一 公司简介 昆明云内动力股份有限公司 以下简称本公司 是 1998 年 7 月 2 日经云南省人民 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 政府云政复 1998 49 号文批准 由云南内燃机厂独家发起 以社会募集方式设立的股 份有限公司 经中国证券监督管理委员会证监发行字( 1999) 11 12 13 号文批准 于 1999 年 1 月 27 日向社会公开发行 6000 万股人民币普通股 并于 1999 年 4 月 15 日在深 圳证券交易所上市交易 发行后总股本 18000 万股 2002 年 9 月本公司成功实施了 2001 年度配股方案 配股完成后股本增至 19, 980 万股 并于 2002 年 12 月 10 日办理了工商 变更登记 变更后注册资本为人民币 199, 800 千元 本公司主要从事柴油机的开发 生 产和销售 是目前国内最大的小缸径多缸柴油发动机生产企业之一 开发和生产能力居 国内同行业前列 2001 年本公司成功收购成都内燃机总厂 并于 2001 年 7 月 18 日组建了成都云内动 力有限公司 主要从事 90/95 等系列柴油机的开发 生产和销售 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计准则和会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 本公司会计年度采用公历年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 现金等价物的确定标准 本公司确定的现金等价物 是指持有的期限短 一般指从购买日起 3 个月内到期 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 6 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币业务时 按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入 账 月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价重新折合人民币金额 该金额与原账面人 民币金额之间的差额列入相关费用或资产 7 短期投资核算方法 1 本公司购入的短期股票投资按实际支付的价款入账 若实际支付的价款中含 有已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期尚未收到的利息 作为应收项目单独核 算 2 短期投资持有期间收到的股利或利息等冲减短期投资的账面价值 处置时所 取得的处置收入与短期投资账面价值的差额 扣除原已计入应收项目的现金股利或利息 尚未收回的部分 确认为投资收益或损失 3 每年年度终了短期投资采用成本与市价孰低原则计价 并按投资类别将市价 低于成本的差额计提短期投资跌价准备 且单独核算 计提的短期投资跌价准备计入当 期损益 8 坏账核算方法 本公司应收款项 包括应收账款和其他应收款 下同 的坏账损失采用 备抵法 核算 每年年度终了按账龄分析法计提坏账准备 1 坏账准备计提比例 账龄 计提比例 一年以内 5. 5% 一至二年 20% 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 二至三年 30% 三年以上 35% 2 坏账确认标准 1 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项 2 债务人逾期未履行偿债义务 且有明显特征表明无法收回的应收款项 3 对符合上述标准之一的应收款项 根据本公司的管理权限 经股东大会或董 事会批准后作为坏账损失 冲销提取的坏账准备 9 存货核算方法 1 本公司的存货包括原材料 库存商品 半成品 在产品 低值易耗品等 2 原材料采用计划成本核算 领用或发出时通过分摊材料成本差异调整为实际 成本 库存商品 低值易耗品按实际成本计价核算 库存商品领用或发出时采用 加权 平均法 核算 低值易耗品领用或发出时采用一次摊销法 3 每年年度终了对存货进行全面清查 对因遭受毁损 全部或部份陈旧过时或 销售价格低于成本 按单个存货项目可变现净值低于账面成本的部份计提存货跌价准 备 并单独核算 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 1 在取得长期股权投资时 按初始投资成本入账 初始投资成本按以下方法确 定 购入的长期股权投资 以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 作为初始投资成本记账 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换 入的长期股权投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 按 企业会计准则 债务重组 的相关规定进行处理 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费作为初始投资成本 涉及补价的 按 企业会计准则 非货币性交易 的相关规 定进行处理 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值作为初始投资成 本 2 长期股权投资的核算方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不 足 20%但有重大影响时 采用权益法核算 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有 重大影响时 采用成本法核算 3 股权投资差额的摊销 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年 的期限平均摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按 不低于 10 年的期限平均摊销 4 处置长期股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额 作为 当期投资收益 2 长期债权投资 本公司的长期债权投资 在取得时以实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的 利息后的余额作为初始投资成本记账 初始投资成本减去未到期债券利息和已计入初始 投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为溢价或折价 债券的溢价或折价在 债券存续期内 按直线法予以摊销 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 权投资账面价值之间的差额 作为当期投资损益 3 每年年度终了对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的 本公司将其估计低于部分 计提长期投资减值准备 计入当期损益 11 委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账 期末按规定的利率计算确认利息收入 当计提 的利息到期不能收回时 冲回原已计提的利息 并停止计提利息 每年年度终了 若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的 按估计可收回金额 低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备 12 固定资产计价和折旧方法 1 本公司固定资产是指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运 输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经营主要 设备的单位价值在 2, 000 元以上 并且使用年限在二年以上的物品 固定资产在取得时按实际成本计价 2 本公司每年年度终了对固定资产逐项进行检查 若由于市价持续下跌 或技 术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按估计可收回金额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 3 本公司固定资产折旧采用直线法按分类折旧率计提 各类固定资产的分类 估计经济使用年限和年折旧率如下 预计净残值率为固定资产原价的 3% 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 房屋建筑物 25-40年 2.43-3.88 机器设备 10-18年 5.39-9.70 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 电子设备 8-10年 9.70-12.13 运输工具 7-12年 8.08-13.86 其他设备 7-12年 8.08-13.86 13 在建工程核算方法 1 本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算 在建工程达到预定可使用 状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产 竣工决算完成后根据 实际成本对原入账价值进行调整 2 本公司每年年度终了对在建工程进行全面检查 并就存在下列一项或若干项 情况的计提减值准备 1 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 无形资产核算方法 1 无形资产的计价 无形资产在取得时按实际成本计价 取得时的实际成本按以下方法确定 1 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 2 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 3 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换 入的无形资产 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 涉及补价 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 的 按 企业会计准则 债务重组 的相关规定进行处理 4 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则 非货币性交易 的相关规定进 行处理 5 接受捐赠的无形资产 按以下规定确定其实际成本 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际 成本 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺序确定其实际成本 A 同类或类似无形资产存在活跃市场的 按同类或类似无形资产的市场价格估计 的金额 加上应支付的相关税费作为实际成本 B 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按该接受捐赠的无形资产的预计未来 现金流量的现值作为实际成本 6 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律师费等费用作为无形资产的实际成本 在研究与开发过程中发生的材料费 直接参与 开发人员的工资及福利费 开发过程中发生的租金 借款费用等 直接计入当期损益 2 无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入当期损益 如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原 则确定 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受 益年限 法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的 摊销年限不超过法律规定的有 效年限 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过两者中的较短 者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限 摊销年限不超过 10 年 3 无形资产减值 每年年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查 发现以下一种或数种情况时 对无形资产的可收回金额进行估计 将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认 为减值准备 计入当期损益 无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响 无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形 4 无形资产预期不能带来经济利益时 将无形资产的账面价值予以转销 无形 资产预期不能带来经济利益的情形主要包括 无形资产已被其他新技术所替代 且不能带来经济利益 该无形资产不再受法律的保护 且不能带来经济利益 15 借款费用的会计处理 本公司发生的借款费用按以下方法处理 属于筹建期间的 计入长期待摊费用 属 于生产经营期间的 计入财务费用 属于与固定资产购建有关的专门借款的借款费用 在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在建工程 在固定资产达到 预定可使用状态后以及按规定不能资本化的计入财务费用 确定利息资本化的原则是 1 为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或者承担带息债务形式的支 出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 16 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算 在项目的受益期内平均摊销 如果不能再使以后 各期受益 将余额一次计入当期损益 本公司的开办费按实际发生额也在 长期待摊费 用 中核算 待开始生产经营后的当月一次摊销计入损益 17 收入确认原则 1 商品销售 本公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的经济利益能够流入本公司 并且与销售该 商品相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 在同一年度内发生并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取 得收取款项的凭据时 确认劳务收入 劳务的发生和完成不在同一年度的 按完工百 分比法即在劳务合同的总收入 劳务的完工程度能够可靠地确定 与交易相关的经济利 益能够流入 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时 确认劳务 收入 3 让渡资产使用权而发生的收入 让渡现金使用权发生的利息收入 按使用现 金的时间和适用利率计算确定 转让无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版 权 等资产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计 算确定 上述收入的确认应同时满足 与交易相关的经济利益能够流入本公司 收入的金额能够可靠地计量 18 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理 19 会计政策的变更 本报告期内未发生重大会计政策的变更 20 会计估计的变更 本公司下属子公司成都云内动力有限公司自成立后 对生产工艺和生产流程进行了 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 一系列技术改造 延长了设备的使用寿命 自 2002 年 1 月 1 日起将机器设备的折旧年 限由原来的 12 年改为 18 年 该会计估计的变更采用未来适用法调整 本年度影响折旧 减少 5, 076, 397. 50 元 21 合并会计报表的编制方法 1 合并范围 本公司对投资额占被投资单位有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上或虽不超过 50%但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围 2 编制方法按财政部颁发的 合并会计报表暂行规定 将母公司会计报表和纳 入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易 资金往来 债权债务等交易事项 的基础上编制合并会计报表 3 本期合并会计报表合并范围的变化 本公司 2000 年 12 月 5 日投资设立的昆明百世信息技术有限责任公司 于 2001 年 1 月开始营业 并纳入 2001 年度合并会计报表编制范围 因其资产总额 5512 千元 负债 总额 3209 千元 净利润 263 千元 所占比重较小 故从本期开始不再纳入合并会计报 表编制范围 三 税项 本公司适用的主要税种和税率如下 主要税种 税率 计税依据 1 企业所得税 15% 应纳税所得额 2 增值税 17% 13% 应税营业收入 3 营业税 5% 应税营业收入 4 城市维护建设税 7% 增值税 营业税的应纳税额 根据财税[ 2001] 202 号 财政部 国家税务总局 海关总署关于西部大开发税收优 惠政策的通知 云地税二字[ 2003] 12 号 云南省地方税务局关于昆明云内动力股份有 限公司实行西部大开发税收优惠政策问题的通知 本公司从 2002年 1月 1日起执行 15% 的所得税税率 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 四 控股子公司 1 控股子公司 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司所占 比例(%) 经营范围 成都云内动力有限公司 成都 段华生 120,030千 元 99.98 “90/95 等系列 柴油机的开发 生产和销售等 2 本报告期纳入合并范围的子公司有成都云内动力有限公司 其采用的会计政策 与母公司一致 3 成都云内动力有限公司于 2001 年 7 月 18 日成立 因此上年利润及利润分配表 合并数只包含 2001 年 7 12 月份发生数 五 会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1 合并会计报表主要项目注释 以下注释期初数是指 2001 年 12 月 31 日余额 期末数是指 2002 年 12 月 31 日余额 本期数是指 2002 年度发生数 上期数是指 2001 年度发生数 因控股子公司成都云内动 力有限公司 2001 年 7 月 18 日成立 故合并会计报表上期数只包含成都云内动力有限公 司 2001 年 7 12 月份发生数 1 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 114,945.46 135,468.81 银 行 存 款 204,188,513.58 138,250,688.62 其他货币资金 32,564,105.96 3,137,649.76 合 计 236,867,565.00 141,523,807.19 期末数比期初数增加 95, 343, 757. 81 元 增长 67. 37% 主要原因是本期销售上升, 回款情况较好及配股完成后募股资金增加 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 其他货币资金中含子公司成都云内动力有限公司银行承兑汇票信用保证金 29, 998, 210. 00 元 货币资金中的外币项目如下 项 目 外币币种 外币金额 折算汇率 人民币金额 银行存款 美元 51, 917. 04 8. 2773 429, 732. 91 其他货币资金 欧元 857. 79 8. 6705 7, 437. 47 折算汇率来源于 2002 年 12 月 31 日中国工商银行网站公布的汇率中间价 2 短期投资和短期投资跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 90,344,122.06 8,333,233.07 51,317,504.06 其中 股票投资 90,344,122.06 8,333,233.07 51,317,504.06 债券投资 47,713,264.80 合 计 90,344,122.06 8,333,233.07 99,030,768.86 期初国债投资 47, 713, 264. 80 元于本期处置 项 目 期末账面价值 期末证券市值 资料来源 股票投资 90,344,122.06 82,010,888.99 2002年12月31日证 券市场收盘价 3 应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 27,829,735.00 13,480,000.00 期末数比期初数增加 14, 349, 735. 00 元 增长 106. 45% 主要原因是报告期内本公 司以银行承兑汇票方式结算货款的比重增加 4 应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 比例% 金额 计提 比例% 金 额 比例 % 金额 计提 比例% 一年以内 93,796,272.28 61.69 5,158,794.97 5.50 103,208,837.64 85.33 5,676,486.07 5.50 一至二年 3,672,183.37 8.78 734,436.67 20.00 12,017,211.09 9.93 2,403,442.22 20.00 二至三年 3,414,250.41 12.25 1,024,275.12 30.00 4,157,996.17 3.44 1,247,398.86 30.00 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 三年以上 3,826,766.61 17.28 1,444,693.45 35.00 1,575,105.20 1.30 551,286.81 35.00 合 计 104,709,472.67 100.00 8,362,200.21 120,959,150.10 100.00 9,878,613.96 应收账款期末余额中应收持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位如下 单位名称 金额 款项内容 云南内燃机厂 62,842.44 已 被 云 南 内 燃 机 厂 兼 并 的 原 昆明市第一铸造厂欠款 欠款金额前五名单位余额合计 44, 319, 765. 52 元 占应收账款总额的 42. 32% 5 其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 比例% 金额 计提比 例% 金 额 比例% 金额 计提比 例% 一年以内 14,650,040.11 73.72 441,601.91 5.50 15,916,069.45 80.46 38,445.02 5.50 一至二年 3,286,756.32 16.54 636,351.08 20.00 862,629.26 4.36 600.00 20.00 二至三年 209,529.20 1.06 41,940.00 30.00 473,160.57 2.39 31,500.00 30.00 三年以上 1,725,690.34 8.68 585,345.09 35.00 2,530,213.27 12.79 11,036.97 35.00 合 计 19,872,015.97 100.00 1,705,238.08 19,782,072.55 100.00 81,581.99 期末余额中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的欠款 欠款金额前五名单位余额合计 12, 090, 781. 65 元 占其他应收款总额的 60. 84% 6 预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 6,687,716.78 87.26 13,701,141.04 75.14 一 至 二 年 157,839.65 2.06 1,084,031.68 5.95 二 至 三 年 123,824.88 1.62 1,640,571.40 9.00 三 年 以 上 694,855.17 9.06 1,806,676.69 9.91 合 计 7,664,236.48 100.00 18,232,420.81 100.00 期末余额中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的欠款 超过 1 年的预付账款主要是子公司成都云内动力有限公司未结算的零星款项 7 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 原材料 41,763,076.17 1,937,999.25 53,274,580.59 2,730,450.27 低值易耗品 3,220,623.10 8,869,673.18 半成品 28,140,442.37 32,000,122.48 在产品 12,868,315.50 7,882,144.45 库存商品 165,797,872.16 109,505,351.25 合 计 251,790,329.30 1,937,999.25 211,531,871.95 2,730,450.27 存货可变现净值的确认依据 对外购存货按估计售价与成本的差额确定 对自制存 货按照正常生产经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的费用进行确 定 8 长期投资 A 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 其他股权投资 49,237,905.05 1,606,866.18 50,844,771.23 本期增加包含 对昆明百世信息技术有限责任公司的原始投资 736, 000. 00 元 2001 年按投资比例确认的权益增加 11, 849. 66 元 因上期纳入合并进行了抵销 本期未 纳入合并 故视同本期增加 上期计提的深圳市高特佳创业投资有限责任公司长期投 资减值准备本期转回 762, 094. 95 元 本期按权益法计算的享有昆明百世信息技术有 限责任公司的净利润 96, 921. 57 元 其他股权投资明细如下 被投资单位名称 投资期限 原始投额 本期权 益增加 累计权 益增加 投资 比例% 减值 准备 昆明百世信息 技术有限责任公司 2000.12.05-2010.12.05 736,000.00 96,921.57 108,771.23 36.80 深圳市高特佳创业投 资有限责任公司 2001.03.02-2051.02.08. 50,000,000.00 21.19 投资期限摘自企业法人营业执照 副本 本公司 2000 年 12 月 5 日投资设立的昆明百世信息技术有限责任公司 于 2001 年 1 月开始营业 并纳入 2001 年度合并会计报表编制范围 因其资产总额 5512 千元 负债 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 总额 3209 千元 净利润 263 千元 所占比重较小 从本期开始不再纳入合并会计报表 编制范围 本公司对深圳市高特佳创业投资有限责任公司的投资占该公司注册资本的 21. 186% 因本公司目前对其不具有实际控制权 未采用权益法核算 B 长期债权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 电力债券 21,000.00 21,000.00 贴息 C 减值准备增减变动情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减少原因 深圳市高特佳创业 投资有限责任公司 762,094.95 762,094.95 扭亏为盈 9 固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 177,674,930.58 34,550,103.81 212,225,034.39 机 器 设 备 452,476,067.05 69,200,098.63 99,210,070.41 422,466,095.27 电 子 设 备 9,440,872.10 14,497,986.57 260,366.01 23,678,492.66 运 输 设 备 14,964,309.94 5,926,703.83 813,429.85 20,077,583.92 其 他 设 备 8,689,767.54 8,689,767.54 固 定 资 产 原 值 合 计 663,245,947.21 124,174,892.84 100,283,866.27 687,136,973.78 房屋及建筑物 64,704,795.87 6,854,357.00 71,559,152.87 机 器 设 备 143,159,839.45 21,556,288.93 17,832,640.14 146,883,488.24 电 子 设 备 3,624,243.41 1,118,525.70 93,591.74 4,649,177.37 运 输 设 备 9,212,437.11 1,238,001.55 317,883.25 10,132,555.41 其 他 设 备 2,146,519.91 742,561.55 2,889,081.46 累 计 折 旧 合 计 222,847,835.75 31,509,734.73 18,244,115.13 236,113,455.35 固定资产净值 440,398,111.46 451,023,518.43 房屋及建筑物 机 器 设 备 7,004,239.16 177,608.16 6,826,631.00 电 子 设 备 运 输 设 备 112,500.00 112,500.00 固定 资产 减值 准备 其 他 设 备 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 合 计 7,004,239.16 112,500.00 177,608.16 6,939,131.00 固定资产净额 433,393,872.30 444,084,387.43 固定资产减值准备本期减少是原计提减值准备的机器设备于本期处置 本期在建工程转入固定资产 122, 229, 090. 44 元 控股子公司成都云内动力有限公司成立前, 以固定资产中房屋 3栋价值 23, 750千元 为抵押物 向中国工商银行成都市草市支行借款 21, 870 千元 设备 156 台价值 122, 480 千元为抵押物 向中国银行成都市蜀都大道支行借款 44, 000 千元 固定资产本期减少数中包含子公司成都云内动力有限公司的 95 机加工生产线原值 95, 574, 620. 00 元 累计折旧 15, 173, 063. 87 元 因生产工艺和生产流程尚需彻底改造 以适应和满足公司新开发的新产品 495 柴油机的生产工艺和生产流程需要 故根据财政 部 财会[ 2002] 18 号 文的规定转入在建工程 经营性租出的固定资产 类别 账面原值 账面累计折旧 账面净值 减值准备 净额 房屋 10,984,840.79 2,625,233.14 8,359,607.65 8,359,607.65 上述列示的出租房屋价值为技测楼总价值 该技测楼总使用面积 6, 092 平方米 公 司实际对外出租面积 545 平方米 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 10 在建工程 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末余额 工程项目名称 预算 数 (万元) 金额 其中 资本化 利息 金额 其中 资本化 利息 金额 其中 资本化利息 金额 其 中 资 本 化 利息 金额 其中 资本化 利息 资金来源 工程投 入占预 算比例 % 100 系列技改项目 21,968 135,837,262.21 3,064,062.00 309,004.13 107,871,505.40 3,064,062.00 269,145.45 28,005,615.49 募股 96.73 CIMS 工程 1,850 6,321,643.36 28,951.62 6,131,412.66 12,106,916.02 28,951.62 346,140.00 募股 100 CIMS2 工程 1,980 561,680.00 692,330.00 1,254,010.00 自筹 6.33 技术中心 2,950 23,869,475.57 448,291.71 1,097,678.25 300,000.00 24,667,153.82 448,291.71 募股 89.01 市场营销 4,000 13,934,567.02 4,349,135.00 170,852.00 18,112,850.02 募股 45.27 小缸径多缸柴油机产业化项目 4,952 200,000.00 3,862,759.03 4,062,759.03 募股 8.20 机体引进项目 4,107 2,542,081.20 2,542,081.20 募股 6.18 缸盖生产线项目 3,109 31,387,698.42 31,387,698.42 募股 100 95 工程改造 2,185 2,145,481.98 707,192.00 2,852,673.98 自筹 13.06 4105 工程改造 2.29 22,885.28 22,885.28 自筹 100 铁膜复沙工程 40.98 409,528.47 409,528.47 自筹 100 污水处理工程 101 302,671.72 14,400.00 317,071.72 自筹 31.41 85 工程改造 29,896 3,451,062.20 948,042.20 3,451,062.20 948,042.20 自筹 1.15 蓉裕新厂房 135 1,345,259.38 1,345,259.38 自筹 100 生产线改造 154,877.95 86,344,920.11 86,499,798.06 自筹 厂房建设及其他 5,586,350.09 56,833.10 16,357,959.04 417,485.92 21,526,823.21 56,833.10 自筹 合计 194,142,745.23 4,546,180.63 153,796,569.84 122,229,090.44 3,093,013.62 569,145.45 225,141,079.18 1,453,167.01 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 47 在建工程本期增加主要是报告期内配股募集资金投资项目投资增加及子公司成都 云内动力有限公司 95 机加工生产线转入 11 无形资产 项目 取得方式 原值 期初数 本期 增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权 货币购买 21,492,666.00 21,211,207.29 429,231.84 710.690.55 20,781,975.45 48 年 土地使用权原始价值为收购成都内燃机总厂生产经营性净资产的评估价值 评估单 位为成都大成不动产评估有限公司 评估方法为基准地价系数修正法 12 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 柴油机研 发咨询费 1,009,850.00 1,009,850.00 201,969.96 201,969.96 807,880.04 4 年 装修费 135,136.56 135,136.56 135,136.56 135,136.56 合 计 1,144,986.56 135,136.56 1,009,850.00 337,106.52 337,106.52 807,880.04 装修费本期摊销额 135, 136. 56 元系昆明百世信息技术有限责任公司本期未纳入合 并范围的减少数 13 短期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 备 注 信 用 借 款 150,000,000.00 抵 押 借 款 65,870,000.00 64,940,000.00 保 证 借 款 53,210,000.00 55,000,000.00 成都内燃机总厂担保 合 计 119,080,000.00 269,940,000.00 期末数比期初数减少 150, 860, 000. 00 元, 下降 55. 89%, 主要原因为本期归还了流动 资金借款 150, 000, 000. 00 元 抵押借款为子公司成都云内动力有限公司成立前, 以固定资产中房屋 3 栋价值 23, 750 千元为抵押物 向中国工商银行成都市草市支行借款 21, 870 千元 设备 156 台 价值 122, 480 千元为抵押物 向中国银行成都市蜀都大道支行借款 44, 000 千元 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 3 逾期未偿还的借款如下 贷款单位 贷款金额 用途 未偿还原因 中国银行蜀都大道支行 44,000,000.00 流动资金借款 子公司资金困难 根据本公司与中行蜀都大道支行初步签订的 0214180C- 01 号债务承担协议的规定 上述逾期借款自 2005 年 4 月 21 日至 2006 年 12 月 25 日分 8 次还清 利率执行央行基 本利率 相关展期协议正在办理中 14 应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 75,394,031.85 商业承兑汇票 1,625,899.86 合 计 77,019,931.71 期末余额中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 应付票据增加 主要是本期采用票据结算购货款的比重增加 15 预收账款 期末数 期初数 22,451,839.10 11,052,792.68 期末余额中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 账龄超过 1 年的预收账款余额为 1, 631, 459. 88 元 是因为部分客户预定产品的配 套状态改变 产品尚未发出造成 期末数比期初数增加 11, 399, 046. 42 元 增长 103. 13% 主要原因是订单增加使预 收销货款增加 16 应付账款 期末数 期初数 230,627,612.47 203,622,624.07 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 49 期末余额中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 账龄超过 3 年的应付账款余额为 1, 462, 425. 27 元 均为零星未结算的欠款 17 应付股利 项 目 期末数 欠付原因 国有股股利款 42,630,000.00 其中 云南内燃机厂 42,630,000.00 社会公众股利款 27,300,000.00 合 计 69,930,000.00 根据董事会利润分配预案 预分配股利 18 应交税金 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 3,615,751.22 1,711,077.73 17% 13% 营业税 146,267.79 52,964.92 5% 所得税 8,419,622.57 1,135,153.96 15% 房产税 15,552.00 16,878.00 12% 1.2% 城建税 198,838.26 387,530.30 7% 个人所得税 524,639.20 100,062.34 合 计 12,920,671.04 3,403,667.25 19 其他应交款 种 类 期末数 期初数 计缴标准 备 注 教育费附加 85,216.40 166,084.42 应交流转税的 3% 交通费附加 52,901.10 应交流转税的 4% 成都市地方税费 副食调节基金 50,056.44 30.201.16 含税收入的 1 成都市地方税费 个人教育费 -126,555.59 -123,015.48 实发工资的 1% 成都市地方税费 代扣税金 97.20 合 计 8,717.25 126,268.40 20 其他应付款 期末数 期初数 26,106,704.19 15,609,624.40 A 期末余额中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 B 期末余额中无账龄超过 3 年的大额款项 C 期末余额较大的款项如下 项目 金额 内容 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 50 技术保密保证金 14,920,000.00 向协作单位提供技术图纸 收取的保密押金 其他应付款期末数比期初数增加 10, 497, 079. 79 元 增长 67. 25% 主要原因是报告 期内公司为保护知识产权而向相关分承包方收取的公司柴油机零部件知识产权保密保 证金 21 预提费用 类 别 期末数 期初数 原 因 利息 16,967,581.23 13,360,660.00 短期借款利息 房租 255,080.00 水电费 1,600,243.52 合 计 16,967,581.23 15,215,983.52 22 长期借款 金额 借款条件 外币 折算汇率 人民币 借款期限 年利率 保证借款 26,154,389.38 其中 1 欧元 2,351,132.33 8.6705 20,385,492.87 1993.06.20-2012.06.20 4.50% 2 瑞士法郎 950,678.60 5.9630 5,668,896.51 1993.04.03-2004.04.03 4.78% 3 人民币 100,000.00 1997.12.24-1999.12.23 期末数比期初数减少 56, 744, 350. 43 元 下降 68. 45% 主要原因是子公司成都云内 动力有限公司本期提前偿付了借款本金及利息 59, 713, 122. 08 元 人民币借款 100, 000. 00 元 系四川省投资集团有限公司无息借款 长期借款外币 项目如下 项目 货币币种 原币金额 折算汇率 记账本位币金额 欧元 2,327,247.42 8.6705 20,178,398.76 长期借款 瑞士法郎 921,118.30 5.9630 5,492,628.42 注 外币折算汇率来源于 2002 年 12 月 31 日中国工商银行网站公布的汇率中间价 借款单位 本 金 利 息 借款期限 年利率 借款条件 备注 中行蜀都大道支行 20,178,398.76 207,094.11 1993.06.20-2012.06.20. 4.50% 担保借款*1 中行蜀都大道支行 5,492,628.42 176,268.09 1993.04.03-2004.04.03 4.78% 担保借款*2 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 51 四川省投资集团公司 100,000.00 无息借款 1997.12.24-1999.12.23 担保借款*3 已逾期 合 计 25,771,027.18 383,362.20 注 *1 该借款由四川省成都进出口公司承担连带保证责任 *2 该借款由成都市机械五金矿产进出口公司承担连带保证责任 *3 该借款为四川省投资集团有限公司无息借款 外币贷款原币明细表 借款单位 原 币 本 金 利 息 合计 中行蜀都大道支行 欧 元 2,327,247.42 23,884.91 2,351,132.33 中行蜀都大道支行 瑞士法郎 921,118.30 29,560.30 950,678.60 23 专项应付款 拨款单位 期末数 期初数 用 途 云南省科学技术厅 5,700,000.00 4,600,000.00 科技开发 昆明市财政局 1,776,880.00 800,000.00 科技开发 云南省财政厅 1,130,000.00 产品项目开发 其他 373,309.23 合 计 8,606,880.00 5,773,309.23 期末数比期初数增加 2, 833, 570. 77 元, 增长 49. 08%, 主要原因是本期科技开发拨款 增加 24 股本 公司股份情况变动表 数量单位 股 本次增减变动 + - 项目 期初数 配股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小计 期末数 一 未上市流通股份 1 发起人股份 120,000,000 1,800,000 1,800,000 121,800,000 其中 国家持有股份 120,000,000 1,800,000 1,800,000 121,800,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 52 其中 转配股 5 社会公众股 未上市流通股份合计 120,000,000 1,800,000 1,800,000 121,800,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 60,000,000 18,000,000 18,000,000 78,000,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 60,000,000 18,000,000 18,000,000 78,000,000 三 股份总数 180,000,000 19,800,000 19,800,000 199,800,000 上述配股资金于 2002 年 9 月 12 日到位 并经云南亚太会计师事务所有限公司 亚 太验 A字 2002 第 40 号 验资报告验证 25 资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 355,957,298.40 157,129,106.18 513,086,404.58 其他资本公积 3,316,739.71 3,316,739.71 合计 355,957,298.40 160,445,845.89 516,403,144.29 股本溢价本期增加数系本期配股完成后 实际收到全体股东缴纳的配股资金超过新 增注册资本的部份 其他资本公积本期增加数为子公司成都云内动力有限公司取得的银行豁免利息 26 盈余公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 25,138,061.93 10,041,767.93 35,179,829.86 法定公益金 20,393,288.32 10,041,767.93 30,435,056.25 合 计 45,531,350.25 20,083,535.86 65,614,886.11 27 未分配利润 项 目 期末数 期初数 年初未分配利润 41,445,339.59 41,944,993.27 加 本年净利润 100,249,951.44 80,526,415.28 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 53 减 按 10%提取法定盈余公积 10,041,767.93 8,113,034.48 减 按 10%提取法定公益金 10,041,767.93 8,113,034.48 减 按 %提取任意盈余公积 减 应付普通股股利 69,930,000.00 64,800,000.00 期末未分配利润 51,681,755.17 41,445,339.59 根据 2003 年 3 月 4 日公司第二届董事会第九次会议通过的利润分配预案, 以每 10 股分配现金红利 3. 5 元( 含税) 本会计报告已按该利润分配预案进行了调整, 该利润分 配预案尚需股东大会审议通过 28 主营业务收入 主营业务性质 本期数 上期数 100/102 90/95 系列柴油机 1, 060, 565, 347. 80 678, 050, 043. 90 配件及其他 30, 174, 073. 86 26, 350, 372. 61 合 计 1, 090, 739, 421. 66 704, 400, 416. 51 本期数比上期数增加 386, 339, 005. 15 元 增长 54. 85% 主要原因是 A 公司柴油机销售数量比上年同期有较大增长 B 本期数包含了纳入合并范围的子公司成都云内动力有限公司 2002 年全年销售 收入 因成都云内动力有限公司 2001 年 7 月 18 日成立 上期数仅包含成都云内动力有 限公司 2001 年 7 12 月销售收入 本期前 5 名客户的主营业务收入金额合计 521, 943, 038. 13 元 占主营业务收入的 47. 85% 29 主营业务成本 主营业务性质 本期数 上期数 100/102 90/95 系列柴油机 838, 398, 289. 56 511, 024, 294. 96 配件及其他 29, 555, 316. 84 24, 979, 189. 28 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 54 合 计 867, 953, 606. 40 536, 003, 484. 24 本期数比上期数增加 331, 950, 122. 16 元 增长 61. 93% 主要原因是 A 公司柴油机销售数量比上年同期有较大增长 B 本期数包含了纳入合并范围的子公司成都云内动力有限公司 2002 年全年销售 成本 因成都云内动力有限公司 2001 年 7 月 18 日成立 上期数仅包含成都云内动力有 限公司 2001 年 7 12 月销售成本 30 主营业务税金及附加 本期数 上期数 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 营业税 应税收入的 5% 28,416.11 应税收入的 5% 城建税 3,381,455.93 应交流转税的 7% 2,434,201.49 应交流转税的 7% 教育费附加 1,438,455.94 应交流转税的 3% 1,043,229.21 应交流转税的 3% 交通费附加 148,262.79 应交流转税的 4% 105,728.58 应交流转税的 4% 副食调节基金 346,445.37 含税收入 1 65,569.06 含税收入 1 合 计 5,314,620.03 3,677,144.45 31 营业费用 本期数 上期数 32, 692, 418. 12 22, 013, 516. 63 本期数比上期数增加 10, 678, 901. 49 元 上升 48. 51% 主要原因是 A 母公司本期市场扩大 销售数量增加 导致营业费用比上年同期增加 B 本期数包含了纳入合并范围的子公司成都云内动力有限公司 2002 年全年营业 费用 因成都云内动力有限公司 2001 年 7 月 18 日成立 上期数仅包含成都云内动力有 限公司 2001 年 7 12 月发生的营业费用 32 财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 12,708,963.14 16,289,245.02 减 利息收入 1,313,596.86 2,523,823.94 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 55 加 汇兑损失 4,763,836.58 145,051.97 减 汇兑收益 567.34 1,315,029.61 银行手续费 150,666.68 5,241.99 合 计 16,309,302.20 12,600,685.43 本期数比上期数增加 3, 708, 616. 77 元 增长 29. 43% 主要原因是子公司成都云内 动力有限公司外币借款汇兑损失增加 33 投资收益 本期数 上期数 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 142,252.57 7,111,079.28 债权投资 1,980,459.25 3,088,321.22 其他股权投资 97,573.24 -930,975.57 跌价准备 -8,333,233.07 762,094.95 -762,094.95 合 计 -6,210,521.25 859,668.19 10,199,400.50 -1,693,070.52 本期数比上期数减少 13, 857, 183. 04 元 主要原因是本期股票投资收益下降及计提 了 8, 333, 233. 07 元短期投资跌价准备 34 现金流量表有关项目 A 收到的其他与经营活动有关的现金为 1, 313, 596. 86 元 全部为银行存款利息 收入 B 支付的其他与经营活动有关的现金为 40, 504, 614. 81 元 其中的主要项目及 金额如下 主 要 项 目 本期数 运输 修理费 10,546,686.18 三包费 8,380,048.81 差旅 办公费 4,445,355.42 土地租金 1,230,000.00 水电费 1,210,267.72 咨询费 977,809.00 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 56 技术开发费 838,448.05 租赁费 669,413.42 广告 宣传费 507,379.62 财产保险费 466,090.44 C 支付的其他与投资活动有关的现金为 1, 009, 850. 00 元 全部为柴油机研究开 发费 D 收到的其他与筹资活动有关的现金为 3, 980, 000. 00元 全部为科技开发拨款 2 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 金额 计提比 例% 金 额 比例% 金额 计提比 例% 一年以内 74,652,026.85 92.73 4,105,861.47 5.50 77,347,035.96 90.34 4,254,086.98 5.50 一至二年 431,734.02 0.54 86,346.80 20.00 5,021,389.78 5.86 1,004,277.96 20.00 二至三年 2,167,561.13 2.69 650,268.34 30.00 2,035,557.66 2.38 610,667.30 30.00 三年以上 3,253,071.72 4.04 1,243,933.24 35.00 1,217,514.06 1.42 426,129.91 35.00 合 计 80,504,393.72 100.00 6,086,409.85 85,621,497.46 100.00 6,295,162.15 应收账款期末余额中应收持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位如下 单位名称 金额 款项内容 云南内燃机厂 62,842.44 已被云南内燃机厂兼并的 原昆明市第一铸造厂款 欠款金额前五名单位余额合计44, 319, 765. 52 元 占应收账款的 55. 05% 2 其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金额 比例% 金额 计提比 例% 金 额 比例% 金额 计提比 例% 一年以内 6,853,814.41 87.71 12,809.50 5.50 48,341,635.11 99.00 38,445.02 5.50 一至二年 576,000.90 7.37 94,200.00 20.00 210,829.20 0.43 600.00 20.00 二至三年 206,529.20 2.64 41,040.00 30.00 140,959.80 0.29 31,500.00 30.00 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 3 三年以上 177,810.00 2.28 43,586.97 35.00 138,850.20 0.28 11,036.97 35.00 合 计 7,814,154.51 100.00 191,636.47 48,832,274.31 100.00 81,581.99 期末余额中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 欠款金额前五名单位余额合计 3, 343, 318. 17 元 占其他应收款的 42. 79% 3 长期投资 长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 26,435,662.25 82,846,739.71 8,072,470.58 101,209,931.38 其他股权投资 49,985,754.71 869,525.18 10,508.66 50,844,771.23 合 计 76,421,416.96 83,716,264.89 8,082,979.24 152,054,702.61 其他股权投资明细如下 被投资单位名称 投资期限 原始投额 本期权 益增加 累计权 益增加 投资比 例% 减值 准备 昆明百世信息 技术有限责任公司 2000.12.5-2010.12.5 736,000.00 96,921.57 108,771.23 36.80 深圳市高特佳创业 投资有限责任公司 2001.3.2-2051.2. 8 50,000,000.00 21.19 投资期限摘自企业法人营业执照 副本 本公司 2000 年 12 月 5 日投资设立的昆明百世信息技术有限责任公司 于 2001 年 1 月开始营业 并纳入 2001 年度合并会计报表编制范围 因其资产总额 5512 千元 负债 总额 3209 千元 净利润 263 千元 所占比重较小 从本期开始不再纳入合并会计报表 编制范围 本公司对深圳市高特佳创业投资有限责任公司的投资占该公司注册资本的 21. 186% 因本公司目前对其不具有实际控制权 故未采用权益法核算 4 主营业务收入 主营业务性质 本期数 上期数 100/102 系列柴油机 892,568,606.52 617,717,703.72 配件及其他 34,469,371.16 11,371,290.99 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 58 合 计 927,037,977.68 629,088,994.71 本期数比上期数增加 297, 948, 982. 97 元 增长 47. 36% 主要原因是 公司柴油机 销售数量比上年同期增加 本期前 5 名客户的主营业务收入金额合计 394, 481, 893. 09 元 占主营业务收入的 42. 55% 5 主营业务成本 主营业务性质 本期数 上期数 100/102 系列柴油机 703,965,190.93 460,989,133.43 配件及其他 27,185,851.34 9,999,155.66 合 计 731,151,042.27 470,988,289.09 本期数比上期数增加 260, 162, 753. 18 元 增长 55. 24% 主要原因是 公司柴油机 销售数量比上年同期增加 6 投资收益 本期数 上年同期数 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 142,252.57 7,111,079.29 债权投资 1,980,459.25 3,088,321.22 其他股权投资 -7,975,549.01 -14,026,315.30 减值准备 -8,333,233.07 762,094.95 -762,094.95 合 计 -6,210,521.25 -7,213,454.06 10,199,400.51 -14,788,410.25 六 关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质 或类型 法定代 表人 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 59 云南内燃机厂 云南昆明 柴油机及机组 母公司 国有 段华生 成都云内动力 有限公司 四川成都 “90/95 等系列柴 油机的开发 生 产和销售 子公司 有限责任 公司 段华生 昆明百世信息技术 有限责任公司 云南昆明 计算机技术 及服务 子公司 有限责任 公司 杨永忠 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 云南内燃机厂 45,490,000.00 10,780,000.00 56,270,000.00 成都云内动力 有限公司 40,500,000.00 79,530,000.00 120,030,000.00 昆明百世信息技 术有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 万元 本年增加数 本年减少数 期末数 万元 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 云南内燃机厂 12,000 66.67 180 12,180 60.96 成都云内动力 有限公司 4,047 99.93 7,953 12,000 99.98 昆明百世信息技 术有限责任公司 73.06 36.80 73.06 36.80 4 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 瑞丽市云内动力有限责任公司 与本公司同一母公司 云南内燃机厂成都销售维修中心 与本公司同一母公司 深圳市高特佳创业投资有限责任公司 子 公 司 2 关联交易 1 关联交易定价政策 采购计算机及配套软件 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 60 本公司向关联方采购的 CI MS 工程所需设备及配套软件按销售给独立的第三方价格 确定 销售柴油机及配件 本公司对非关联方的产品销售量占总销售量的 99%以上 与关联方之间的交易按对 非关联方销售的加权平均价格为计价基础 实际交易价格超过确认为收入的部份 计入 资本公积 土地及房屋租赁 本公司与关联方之间的土地和房屋租赁按双方签订的 土地租赁合同 和 房屋租 赁合同 计算支付土地租金和房屋租赁费 生活服务 本公司与关联方之间相互提供的生活服务 按双方签订的 生活服务协议 结算价 款 2 关联方采购货物 供货单位 本期数 上期数 昆明百世信息技术 有限责任公司 1,687,626.10 3,715,747.60 本公司向关联方昆明百世信息技术有限公司采购的货物均为本公司在建工程 CI MS 技术中心 营销体系项目所需设备及配套软件 3 关联方销售货物 本期数 上年同期数 企业名称 交易 内容 数量 金额 数量 金额 瑞丽市云内动力 有限责任公司 柴油机 22 153,550.08 10 69,102.56 云南内燃机厂成 都销售维修中心 柴油机 配件 294,743.73 2,746,110.20 4 关联方往来款项余额 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 61 报表项目 企 业 名 称 期末数 年初数 瑞丽市云内动力 有限责任公司 422,320.00 422,320.00 应收账款 云南内燃机厂 62,842.44 62,842.44 预收账款 云南内燃机厂 成都销售维修中心 475,035.83 635,796.63 应收账款中应收云南内燃机厂 62, 842. 44 元 为已被云南内燃机厂兼并的原昆明市 第一铸造厂欠款 5 其他关联交易 a 根据本公司与云南内燃机厂签定的 土地租赁合同 云南内燃机厂将拥有土地 使用权的 122, 456. 40 平方米土地租赁给本公司使用 双方约定租金每年为 10. 00 元/平 方米 年租金为 1, 230, 000. 00 元 本公司本期及上期支付给云南内燃机厂的土地租金 均为 1, 230, 000. 00 元 b 根据本公司与云南内燃机厂签定的 房屋租赁合同 云南内燃机厂租用本公司 办公用房 按每年每平方米 81 元计价 年应收租金 15, 800. 00 元 本期及上期已按合 同约定收取 c 根据本公司与云南内燃机厂签定的 生活服务协议 的约定 本公司本期及上 期分别支付给云南内燃机厂为本公司职工垫付的住院费 742, 225. 56 元和 644, 944. 97 元 七 或有事项 本公司截至本报告日止 无需要披露的重大或有事项 八 承诺事项 本公司截至本报告日止 无需要披露的重大承诺事项 九 资产负债表日后事项中的非调整事项 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 62 本公司截至本报告日止 无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项 十 其他重要事项 本公司截至本报告日止 无需要披露的其他重要事项 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 63 第十二节 备查文件 一 载有公司董事长亲笔签名的年度报告文本 二 载有公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的 财务报告文本 三 载有云南亚太会计师事务所有限公司盖章 注册会计师签名并盖章的公司 2002 年度审计报告文本 四 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 五 公司章程文本 昆明云内动力股份有限公司 二 三年三月六日 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 64 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 合 并 数 母 公 司 数 合 并 数 母 公 司 数 流动资产 货币资金 236, 867, 565. 00 146, 964, 849. 77 141, 523, 807. 19 125, 385, 833. 44 短期投资 82, 010, 888. 99 82, 010, 888. 99 99, 030, 768. 86 99, 030, 768. 86 应收票据 27, 829, 735. 00 50, 481, 735. 00 13, 480, 000. 00 10, 780, 000. 00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 96, 347, 272. 46 74, 417, 983. 87 111, 080, 536. 14 79, 326, 335. 31 其他应收款 18, 166, 777. 89 7, 622, 518. 04 19, 700, 490. 56 48, 750, 692. 32 预付账款 7, 664, 236. 48 3, 374, 095. 32 18, 232, 420. 81 6, 807, 196. 80 应收补贴款 - - - - 存货 249, 852, 330. 05 179, 609, 337. 18 208, 801, 421. 68 141, 645, 560. 07 待摊费用 2, 520. 00 - 3, 002. 00 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流 动 资 产 合 计 718, 741, 325. 87 544, 481, 408. 17 611, 852, 447. 24 511, 726, 386. 80 长 期 投 资: 长期股权投资 50, 844, 771. 23 152, 054, 702. 61 49, 237, 905. 05 76, 421, 416. 96 长期债权投资 - - 21, 000. 00 - 长期投资合计 50, 844, 771. 23 152, 054, 702. 61 49, 258, 905. 05 76, 421, 416. 96 固 定 资 产: 固定资产原价 687, 136, 973. 78 399, 611, 917. 47 663, 245, 947. 21 284, 980, 786. 77 减: 累计折旧 236, 113, 455. 35 110, 723, 578. 05 222, 847, 835. 75 95, 529, 568. 45 固定资产净值 451, 023, 518. 43 288, 888, 339. 42 440, 398, 111. 46 189, 451, 218. 32 减 固定资产减值准备 6, 939, 131. 00 6, 826, 631. 00 7, 004, 239. 16 7, 004, 239. 16 固定资产净额 444, 084, 387. 43 282, 061, 708. 42 433, 393, 872. 30 182, 446, 979. 16 工程物资 - - - - 在建工程 225, 141, 079. 18 130, 229, 321. 94 194, 142, 745. 23 191, 928, 980. 03 固定资产 清理 - - - - 固 定 资 产 合 计 669, 225, 466. 61 412, 291, 030. 36 627, 536, 617. 53 374, 375, 959. 19 无 形 资 产 及 其 他 资 产: 无形资产 20, 781, 975. 45 - 21, 211, 207. 29 - 长期待摊费用 807, 880. 04 - 135, 136. 56 - 其他长期资产 - - - - 无 形 资 产 及 其 他 资 产 合 计 21, 589, 855. 49 - 21, 346, 343. 85 - 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 1, 460, 401, 419. 20 1, 108, 827, 141. 14 1, 309, 994, 313. 67 962, 523, 762. 95 资产负债表 资 产 2002年12月31日 2001年12月31日 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 65 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 合 并 数 母 公 司 数 合 并 数 母 公 司 数 短期借款 119, 080, 000. 00 - 269, 940, 000. 00 150, 000, 000. 00 应付票据 77, 019, 931. 71 1, 625, 899. 86 - - 应付账款 230, 627, 612. 47 142, 162, 604. 06 203, 622, 624. 07 96, 864, 638. 64 预收账款 22, 451, 839. 10 16, 761, 023. 41 11, 052, 792. 68 6, 638, 130. 13 应付工资 - - 2, 378. 62 - 应付福利费 15, 890, 973. 31 5, 269, 134. 37 11, 886, 239. 90 2, 568, 296. 18 应付股利 69, 930, 000. 00 69, 930, 000. 00 64, 800, 000. 00 64, 800, 000. 00 应交税金 12, 920, 671. 04 10, 112, 754. 61 3, 403, 667. 25 2, 002, 126. 23 其他应交款 8, 717. 25 34, 183. 59 126, 268. 40 125, 636. 19 其他应付款 26, 106, 704. 19 20, 065, 068. 08 15, 609, 624. 40 10, 170, 478. 33 预提费用 16, 967, 581. 23 - 15, 215, 983. 52 55, 080. 00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - - - - - 流 动 负 债 合 计 591, 004, 030. 30 265, 960, 667. 98 595, 659, 578. 84 333, 224, 385. 70 长期负债: 长期借款 26, 154, 389. 38 - 82, 898, 739. 81 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 8, 606, 880. 00 8, 606, 880. 00 5, 773, 309. 23 5, 773, 309. 23 其他长期负债 544, 000. 50 - 794, 000. 50 - 长 期 负 债 合 计 35, 305, 269. 88 8, 606, 880. 00 89, 466, 049. 54 5, 773, 309. 23 递延税项: 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 626, 309, 300. 18 274, 567, 547. 98 685, 125, 628. 38 338, 997, 694. 93 少数股东权益 592, 333. 45 1, 934, 697. 05 股东权益: 股本 199, 800, 000. 00 199, 800, 000. 00 180, 000, 000. 00 180, 000, 000. 00 减 已归还投资 - - - - 股本净额 199, 800, 000. 00 199, 800, 000. 00 180, 000, 000. 00 180, 000, 000. 00 资本公积 516, 403, 144. 29 516, 403, 144. 29 355, 957, 298. 40 355, 957, 298. 40 盈余公积 65, 614, 886. 11 65, 612, 516. 17 45, 531, 350. 25 45, 528, 980. 31 其中: 法定公益金 30, 435, 056. 25 30, 433, 871. 28 20, 393, 288. 32 20, 392, 103. 35 未分配利润 51, 681, 755. 17 52, 443, 932. 70 41, 445, 339. 59 42, 039, 789. 31 股 东 权 益 合 计 833, 499, 785. 57 834, 259, 593. 16 622, 933, 988. 24 623, 526, 068. 02 负 债 和 股 东 权 益 合 计 1, 460, 401, 419. 20 1, 108, 827, 141. 14 1, 309, 994, 313. 67 962, 523, 762. 95 资 产 负 债 表 续 负 债 及 股 东 权 益 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 66 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 合 并 数 母 公 司 数 合 并 数 母 公 司 数 一 主 营 业 务 收 入 1, 090, 739, 421. 66 927, 037, 977. 68 704, 400, 416. 51 629, 088, 994. 71 减 主营业务成本 867, 953, 606. 40 731, 151, 042. 27 536, 003, 484. 24 470, 988, 289. 09 主营业务税金及附加 5, 314, 620. 03 3, 836, 095. 33 3, 677, 144. 45 3, 208, 395. 15 二 主 营 业 务 利 润 217, 471, 195. 23 192, 050, 840. 08 164, 719, 787. 82 154, 892, 310. 47 加 其他业务利润 3, 519, 436. 46 1, 460, 175. 67 2, 896, 224. 09 2, 008, 957. 03 营业费用 32, 692, 418. 12 26, 916, 455. 19 22, 013, 516. 63 19, 776, 144. 82 管理费用 44, 789, 014. 04 26, 081, 371. 46 45, 434, 664. 37 31, 510, 935. 14 财务费用 16, 309, 302. 20 5, 319, 623. 67 12, 600, 685. 43 4, 409, 524. 92 三 营 业 利 润 127, 199, 897. 33 135, 193, 565. 43 87, 567, 145. 48 101, 204, 662. 62 加 投资收益 - 5, 350, 853. 06 - 13, 423, 975. 31 8, 506, 329. 98 - 4, 589, 009. 74 补贴收入 营业外收入 89, 771. 92 35, 957. 62 3, 007, 756. 81 2, 998, 008. 31 减 营业外支出 1, 471, 360. 76 1, 112, 172. 71 1, 501, 917. 09 1, 326, 920. 79 四 利 润 总 额 120, 467, 455. 43 120, 693, 375. 03 97, 579, 315. 18 98, 286, 740. 40 减 所得税 20, 275, 695. 78 20, 275, 695. 78 17, 180, 154. 98 17, 168, 245. 34 少数股东本期收益 - 58, 191. 79 - 127, 255. 08 五 净 利 润 100, 249, 951. 44 100, 417, 679. 25 80, 526, 415. 28 81, 118, 495. 06 加 年初未分配利润 41, 445, 339. 59 42, 039, 789. 31 41, 944, 993. 27 41, 944, 993. 27 其他转入 六 可 供 分 配 的 利 润 141, 695, 291. 03 142, 457, 468. 56 122, 471, 408. 55 123, 063, 488. 33 减 提取法定盈余公积 10, 041, 767. 93 10, 041, 767. 93 8, 113, 034. 48 8, 111, 849. 51 提取法定公益金 10, 041, 767. 93 10, 041, 767. 93 8, 113, 034. 48 8, 111, 849. 51 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 121, 611, 755. 17 122, 373, 932. 70 106, 245, 339. 59 106, 839, 789. 31 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 69, 930, 000. 00 69, 930, 000. 00 64, 800, 000. 00 64, 800, 000. 00 转作股本的普通股股利 八 未 分 配 利 润 51, 681, 755. 17 52, 443, 932. 70 41, 445, 339. 59 42, 039, 789. 31 补 充 材 料 出售 处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加 减少 利润总额 会计估计变更增加 减少 利润总额 5, 076, 397. 50 债务重组损失 其他 利润及利润分配表 项 目 2002年 度 2001年 度 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 67 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 1, 248, 914, 289. 58 1, 071, 016, 159. 53 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1, 313, 596. 86 894, 839. 06 现 金 流 入 小 计 9 1,250,227,886.44 1,071,910,998.59 购买商品 接受劳务支付的现金 10 826, 048, 785. 70 794, 664, 046. 01 支付给职工以及为职工支付的现金 12 63, 686, 560. 13 45, 037, 873. 69 支付的各项税费 13 68, 652, 601. 04 57, 769, 670. 49 支付的其他与经营活动有关的现金 18 40, 504, 614. 81 28, 208, 175. 51 现 金 流 出 小 计 20 998,892,561.68 925,679,765.70 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 21 251, 335, 324. 76 146, 231, 232. 89 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 收回投资所收到的现金 22 46, 026, 021. 30 50, 304, 503. 23 取得投资收益所收到的现金 23 882, 415. 84 882, 415. 84 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 25 2, 135, 822. 00 2, 108, 462. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现 金 流 入 小 计 29 49,044,259.14 53,295,381.07 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 61, 625, 616. 15 58, 693, 712. 21 投资所支付的现金 31 40, 377, 560. 45 79, 907, 560. 45 支付的其他与投资活动有关的现金 35 1, 009, 850. 00 现 金 流 出 小 计 36 103,013,026.60 138,601,272.66 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 37 -53,968,767.46 -85,305,891.59 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 吸收投资所收到的现金 38 176, 929, 106. 18 176, 929, 106. 18 借款所收到的现金 40 226, 770, 000. 00 150, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 3, 980, 000. 00 3, 980, 000. 00 现 金 流 入 小 计 44 407,679,106.18 330,909,106.18 偿还债务所支付的现金 45 431, 767, 111. 44 300, 000, 000. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 77, 935, 929. 09 70, 255, 431. 15 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现 金 流 出 小 计 53 509,703,040.53 370,255,431.15 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 54 -102,023,934.35 -39,346,324.97 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 55 1, 134. 86 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 56 95,343,757.81 21,579,016.33 现 金 流 量 表 2002年度 项 目 行 次 合 并 数 母 公 司 数 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 68 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 100, 249, 951. 44 100, 417, 679. 25 加 少数股东本期收益 58 -58, 191. 79 计提的资产减值准备 59 4, 804, 012. 20 6, 502, 381. 12 固定资产折旧 60 31, 509, 734. 73 17, 360, 229. 48 无形资产摊销 61 429, 231. 84 长期待摊费用摊销 62 201, 969. 96 待摊费用减少 减 增加 63 482. 00 预提费用增加 减 减少 64 -1, 855, 323. 52 -55, 080. 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失 减 收益 65 1, 333, 325. 36 1, 253, 823. 25 固定资产报废损失 66 财务费用 67 16, 702, 008. 14 5, 455, 431. 15 投资损失 减 收益 68 -2, 220, 285. 06 5, 852, 837. 19 递延税款贷项 减 借项 69 存货的减少 减 增加 70 -44, 033, 302. 26 -37, 630, 924. 59 经营性应收项目的减少 减 增加 71 7, 292, 174. 15 -30, 133, 409. 98 经营性应付项目的增加 减 减少 72 136, 979, 537. 57 77, 208, 266. 02 其他 73 经营活动产生的现金流量净额 74 251,335,324.76 146,231,232.89 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 236, 867, 565. 00 146, 964, 849. 77 减 现金的期初余额 80 141, 523, 807. 19 125, 385, 833. 44 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 95, 343, 757. 81 21, 579, 016. 33 现金流量表补充资料 2002年度 项 目 行次 合并数 母公司数 昆明 云内动力 股份有限公司 KUNMING YUNNEI POWER CO . , LTD 2002 年年度报告 69 项目 年初余额 本 年 增 加 数 本 年 转 回 数 年末余额 一 坏 账 准 备 合 计 9,960,195.95 2,518,708.89 2,571,660.17 9,907,244.67 其中 应收账款 9,878,613.96 895,052.80 2,571,660.17 8,202,006.59 其他应收款 81,581.99 1,623,656.09 1,705,238.08 二 短 期 投 资 跌 价 准 备 合 计 8,333,233.07 8,333,233.07 其中 股票投资 8,333,233.07 8,333,233.07 债券投资 三 存 货 跌 价 准 备 合 计 2,730,450.27 792,451.02 1,937,999.25 其中 原材料 2,730,450.27 792,451.02 1,937,999.25 库存商品 四 长 期 投 资 减 值 准 备 合 计 762,094.95 762,094.95 其中 长期股权投资 762,094.95 762,094.95 长期债权投资 五 固 定 资 产 减 值 准 备 合 计 7,004,239.16 112,500.00 177,608.16 6,939,131.00 其中 房屋 建筑物 机器设备 7,004,239.16 112,500.00 177,608.16 6,939,131.00 六 无 形 资 产 减 值 准 备 其中 专利权 商标权 七 在 建 工 程 减 值 准 备 八 委 托 贷 款 减 值 准 备 资 产 减 值 准 备 明 细 表 合并 2002年度 编制单位 昆明云内动力股份有限公司 单位 人民币元