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江西赣能股份有限公司 2009 年度报告正文 二○一○年四月七日 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本年度报告经公司第五届董事会第二次会议审议通过。公司11名董事 出席了会议。公司应到董事11名，实到董事11名。 3、本年度报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具标准无 保留意见的审计报告。 4、公司董事长姚迪明先生、总经理张惠良先生、主管会计工作副总经理 肖振宇先生、副总会计师兼财务部经理王碧辉先生声明：保证本年度报告中 财务报告的真实、完整。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 i 目 录 第一节 公司基本情况简介 .......................................................................... 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 .............................................................. 2 第三节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................... 9 第五节 公司治理结构 ................................................................................ 15 第六节 股东大会情况介绍 ........................................................................ 19 第七节 董事会报告 .................................................................................... 19 第八节 监事会报告 .................................................................................... 31 第九节 重要事项 ........................................................................................ 32 第十节 财务会计报告 ................................................................................ 40 第十一节 补充材料..................................................................................... 49 第十二节 备查文件................................................................................... 101 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 ii 释 义 在本报告书中，除非另有说明，以下简称的含义如下： 赣能股份/公司/上市公司/本 公司 指 江西赣能股份有限公司 控股股东、江投集团 指 江西省投资集团公司 丰电二期 指 江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂 抱子石水电厂 指 江西赣能股份有限公司抱子石水电厂 居龙潭水电厂 指 江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂 丰电三期 指 江西丰城三期发电有限责任公司 东津发电 指 江西东津发电有限责任公司 丰电一期 指 江西丰城发电有限责任公司 萍乡电厂 指 江西赣能股份有限公司萍乡发电厂 燃料公司 指 江西省投资电力燃料有限责任公司 中电投 指 中国电力投资集团公司 赣粤高速 指 江西赣粤高速公路股份有限公司 深南电 指 深圳南山热电股份有限公司 江西国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会 江西发改委 指 江西省发展和改革委员会 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 深交所 指 深圳证券交易所 上海东华 指 上海东华会计师事务所有限公司 合资公司 指 江西赣能华基新能源有限公司 元 指 人民币元 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 1 第一节 公司基本情况简介 一、 公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：江西赣能股份有限公司 公司法定英文名称：JIANGXI GANNENG CO., LTD 英文名称缩写：JXGNCL 二、 公司法定代表人：姚迪明 三、 董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子邮箱 姓名 李声意 曹宇 职务 董事会秘书 证券事务代表 联系地址 江西省南昌市高新区火炬大街１９９号 江西省南昌市高新区火炬大街１９９号 电话 0791-8109103 0791-8109899 传真 0791-8106119 0791-8106119 电子邮箱 ganneng@ ganneng@ 四、 注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子邮箱 公司注册及办公地址 江西省南昌市高新区火炬大街１９９号 公司邮政编码 330096 公司互联网网址 公司电子邮箱 ganneng@ 五、 选定信息披露报纸、登载年度报告的互联网网址、年度报告备置地点 公司指定信息披露报纸 《证券时报》 公司指定信息披露网站 公司年度报告备置地点 公司证券管理部 六、 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 2 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 赣能股份 股票代码 000899 七、 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1997 年 11 月 4 日 公司最近一次变更注册登记日期 2008 年 6 月 13 日 注册登记地点 江西省工商局 企业法人营业执照注册号 3600001131223 公司税务登记号码 360106158312231（国税） 360108158312231（地税） 公司聘请的会计师事务所名称 上海东华会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址 上海市徐汇区太原路 87 号（甲） 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 营业利润 94,675,037.73 利润总额 94,943,591.59 归属于上市公司股东的净利润 80,520,053.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 77,042,716.42 经营活动产生的现金流量净额 592,014,015.62 说明： 扣除的非经常性损益的项目和金额： 1、非流动资产处置损益 72,921.72 2、计入当期损益的政府补助 90,000.00 3、持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产取得的投资收益 3,208,783.07 4、除上述各项之外的其他营业外收支净额 105,632.14 合计 3,477,336.93 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 3 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：元 2007 年 项 目 2009 年 2008 年 本年比上年 增减（%） 调整前 调整后 营业收入 2,167,898,789.11 2,256,300,800.18 -3.92 640,891,951.83 1,707,594,275.87 利润总额 94,943,591.59 31,542,312.46 201.00 43,917,332.63 -5,448,721.92 归属于上市 公司股东的 净利润 80,520,053.35 35,710,317.43 125.48 34,851,531.30 5,511,929.07 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益后的 净利润 77,042,716.42 50,459,906.13 52.68 29,151,936.42 25,194,128.16 经营活动产 生的现金流 量净额 592,014,015.62 359,974,921.86 64.46 80,008,734.95 -148,065,079.35 2007 年末 项目 2009 年末 2008 年末 本年比上年 增减（%） 调整前 调整后 总资产 6,393,301,095.84 6,737,304,372.83 -5.11 2,271,951,296.58 7,149,136,363.36 归属于上市 公司股东权 益 1,489,799,599.98 1,407,943,184.67 5.81 1,535,198,540.59 2,005,858,938.36 （二）主要财务指标 单位：元 2007 年 项 目 2009 年 2008 年 本年比上年增减 （%） 调整前 调整后 基本每股收益 0.1469 0.0652 125.31 0.0636 0.0101 稀释每股收益 0.1469 0.0652 125.31 0.0636 0.0101 扣除非经常性损益后 的基本每股收益 0.1406 0.0921 52.66 0.0532 0.0460 加权平均净资产收益 率% 5.54 2.11 3.43 2.27 0.27 扣除非经常性损益后 加权平均净资产收益 率% 5.30 2.99 2.31 1.90 1.25 每股经营活动产生的 现金流量净额 1.08 0.66 63.64 0.1460 -0.27 2007 年末 项目 2009 年末 2008 年末 本年比上年增减 （%） 调整前 调整后 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 4 归属于上市公司股东 的每股净资产 2.72 2.57 5.84 2.80 3.66 说明：公司 2008 年 4 月 23 日披露的 2007 年度报告是未实施资产重组的财务数据。 2008 年公司实施同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》及 相关规定，本公司在编制 2008 年末的比较报表时，视同该项合并在以前期间即已发生，将 被合并方——赣能丰城二期发电厂报表并入 2007 年同期利润表及现金流量表，并对 2008 年资产负债表期初数进行调整。因此，上表中损益类项目及资产权益类项目的 2007 年数据 有“调整前”、“调整后”区别。 三、 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利润 数据 四、 报告期内股东权益变动情况 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单位：股 本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 （%） 每股收益（元） 项 目 金额（元） 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 80,520,053.35 5.54 0.1469 0.1469 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 77,042,716.42 5.30 0.1406 0.1406 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 归属于上市公司股 东权益合计 期 初 数 548,032,000 556,060,517.93 146,397,704.18 157,452,962.56 1,407,943,184.67 本期增加 - 56,139,561.96 8,052,005.34 80,520,053.35 144,711,620.65 本期减少 - - - 62,855,205.34 62,855,205.34 期 末 数 548,032,000 612,200,079.89 154,449,709.52 175,117,810.57 1,489,799,599.98 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 5 一、有限售条件股份 310,187,302 56.60 -34,580 -34,580 310,152,722 56.59 1、国家持股 2、国有法人持股 310,121,600 56.59 310,121,600 56.59 3、其他内资持股 65,702 0.01 -34,580 -34,580 31,122 0.01 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 65,702 0.01 -34,580 -34,580 31,122 0.01 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 237,844,698 43.40 +34,580 +34,580 237,879,278 43.41 1、人民币普通股 237,844,698 43.40 +34,580 +34,580 237,879,278 43.41 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 548,032,000 100 0 0 548,032,000 100 二、 报告期限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 江西省投资集 团公司 310,121,600 0 310,121,600 股改承诺 2011 年 3 月 31 日后 可减持公司股票，减 持比例 12 个月内不 超过 5%，24 个月内 不超过 10%。 孙卫东 13,832 3,458 10,374 高管持股 2010 年 4 月 30 日 张惠良 13,832 3,458 10,374 高管持股 2010 年 1 月 1 日 敖 翔 10,374 10,374 0 高管持股 2009 年 1 月 9 日 刘茂胜 13,832 13,832 0 高管持股 2009 年 1 月 9 日 邓玉波 13,832 3,458 10,374 高管持股 2010 年 7 月 25 日 合计 310,187,302 34,580 310,152,722 三、 证券发行与上市情况 （一）截止报告期末前三年，公司未有股票及衍生证券的发行。 （二）报告期内公司总股本未发生变化。 报告期内，公司有限售条件的股份共减少 34,580 股，其中： 1、由于公司于 2008 年 7 月 9 日实施完毕重大资产重组，公司原副总经理兼赣能萍乡 发电厂厂长敖翔先生、监事刘茂盛先生分别辞去公司相关职务。报告期内其合计持有的有 限售条件股份 24,206 股，已于 2009 年 1 月 9 日经中国证券登记结算有限公司深圳分公司 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 6 审核无异议后予以解冻，该部分股票性质已变更为无限售条件股份。 2、根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管 理规则》规定，高管每年可转让不超过其所持公司股份总数的 25%。报告期内，公司高管 所持公司有限售条件股份共解锁 10,374 股，其中公司董事孙卫东先生于 2009 年 2 月 25 日 通过深圳证券交易所将其解冻部分 3,458 股出售，成交均价为 6.15 元/股，公司董事张惠良 东先生于 2009 年 9 月 18 日通过深圳证券交易所将其解冻部分 3,458 股出售，成交均价为 9.19 元/股，公司监事邓玉波先生于 2009 年 12 月 4 日通过深圳证券交易所将其解冻部分 3,458 股出售，成交均价为 10.14 元/股。以上信息公司已分别于股票抛售次日在深圳证券 交易所网站公告。 （三）2009 年 10 月 30 日，董事孙卫东先生因自身工作变动原因辞去公司第四届董事 职务，其持有的有限售条件股份 10,374 股将于 2010 年 4 月 30 日解冻。 （四）截止 2009 年 12 月 31 日，公司董事、监事和高管人员持有有限售条件股份 31,122 股，首发日期为 1997 年 10 月，发行价格为人民币 6.94 元/股；2000 年 9 月参与配股，配 股价格为 7.00 元/股。2006 年 3 月 31 日，参与公司股权分置改革，其持有的股份每 10 股 获得非流通股股东支付 3.3 股对价安排。根据有关规定，除法定解禁部分外，该部分股票 必须在有关董事、监事或高管人员离职满 6 个月后方可出售。 （五）公司董事张惠良先生、监事邓玉波先生于 2010 年 1 月 6 日分别以成交均价 9.04 元/股、9.03 元/股通过深圳证券交易所将各自于 2010 年解冻的 2,594 股出售。以上信息公 司已分别于股票抛售次日在深圳证券交易所网站公告。 （六）2010 年 1 月 25 日，公司第四届监事会进行换届选举，邓玉波先生不再担任公 司职工监事一职，其持有的有限售条件股份 7,780 股将于 2010 年 7 月 25 日解冻。 四、 股东情况介绍 （一）股东总数：截止报告期末，公司股东总数为 53,045 人。 （二）股东持股情况（截止 2009 年 12 月 31 日）： 单位：股 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 7 例（%） 股份数量 股份数量 江西省投资集团公司 国有法人 58.43 320,211,652 310,187,302 10,090,052 徐力群 境内自然人 0.26 1,400,000 0 未知 傅晓庆 境内自然人 0.25 1,345,094 0 未知 肖高利 境内自然人 0.23 1,269,300 0 未知 徐力民 境内自然人 0.22 1,200,758 0 未知 中国工商银行－广发中证 500 指 数 证 券 投 资 基 金 (LOF) 境内非国有法人 0.19 1,067,078 0 未知 丛俊瑶 境内自然人 0.16 880,000 0 未知 陈凤芹 境内自然人 0.14 780,000 0 未知 中海信托股份有限公司-浦 江之星 12 号集合资金信托 境内非国有法人 0.13 700,000 0 未知 张桂芳 境内自然人 0.13 698,000 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 江西省投资集团公司 10,090,052 人民币普通股 徐力群 1,400,000 人民币普通股 傅晓庆 1,345,094 人民币普通股 肖高利 1,269,300 人民币普通股 徐力民 1,200,758 人民币普通股 中国工商银行－广发中证 500 指数证 券投资基金(LOF) 1,067,078 人民币普通股 丛俊瑶 880,000 人民币普通股 陈凤芹 780,000 人民币普通股 中海信托股份有限公司-浦江之星 12 700,000 人民币普通股 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 8 号集合资金信托 张桂芳 698,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、前十名股东中，江西省投资集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； 2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理 办法》规定的一致行动人。 说明： 1、江西省投资集团公司因涉及与中国建银投资有限公司的证券包销协议纠纷一案，其 持有的公司 2765 万股股票被江西省高级人民法院冻结。2009 年 10 月 28 日，江西省高级 人民法院出具民事裁定书（（2006）赣民二初字第 3 号），裁定解除对江西省投资集团公司 持有的本公司 2,765 万股股份的冻结，并已经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 办理完毕该部分股份解冻手续。 2、截止报告期末，江西省投资集团公司持有公司股票冻结数量总计 10,090,052 股，该 部分股份为江西省投资集团公司从二级市场增持股票，江西省投资集团公司承诺，该部分 增持股票将持有至 2013 年 3 月 31 日，公司已办理有关锁定手续。 3、截止本报告披露日，江西省投资集团公司为继续履行其于 2006 年发行 8 亿元企业 债券所需承担的反担保义务，已于 2010 年 1 月将其持有的本公司 130,000,000 股股票质押 给交通银行股份有限公司江西省分行，并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登 记备案。 以上详细内容见公司于 2009 年 4 月 1 日、10 月 28 日、2010 年 1 月 13 日、1 月 18 日 刊登在《证券时报》、巨潮资讯网 的公告。 （三）公司控股股东情况： 公司名称：江西省投资集团公司 注册地址：江西省南昌市省政府大院西二路省计委综合楼 办公地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 539 号 法定代表人：姚迪明 实收资本：306,691 万元人民币 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 9 主要经营范围：江西省发改委安排的经营性项目的固定资产投资；能源、交通运输、 高新技术、社会事业及其他行业基础设施投资、建设、管理；利用外资和对外投资；建设 项目的评估和咨询（以上项目国家有专项许可的除外）。 （四）公司实际控制人：江西省国有资产监督管理委员会。 （五）公司与控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系方框图： （六）原非流通股股动所持公司股份的限售条件： 具体内容详见第九节“八、公司或持股 5%以上股东公开承诺事项”。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 报告期基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 姚迪明 男 董 事 长 55 2007.01.18-2010.02.10 0 0 孙卫东 男 董 事 55 2007.01.18-2009.10.30 13,832 10,374 罗积志 男 董 事 55 2007.01.18-2010.02.10 0 0 唐先卿 男 董 事 47 2007.01.18-2010.02.10 0 0 刘钢 男 董 事 48 2007.01.18-2010.02.10 0 0 张惠良 男 董事、总经理 48 2007.01.18-2010.02.10 13,832 10,374 黄呈南 男 独立董事 44 2007.01.18-2010.02.10 0 0 王小平 男 独立董事 51 2007.01.18-2010.02.10 0 0 黄新建 男 独立董事 57 2007.01.18-2010.02.10 0 0 戴小兵 男 独立董事 43 2007.01.18-2010.02.10 0 0 江西省国有资产监督管理委员会 江西省投资集团公司 江西赣能股份有限公司 100% 58.43% 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 10 李沉浮 女 独立董事 42 2007.01.18-2010.02.10 0 0 钟文帮 男 监事会主席 60 2009.05.22-2010.02.10 0 0 郭小莉 女 监 事 54 2007.01.18-2010.02.10 0 0 姚晓明 男 监 事 51 2007.01.18-2010.02.10 0 0 李忠清 男 监 事 47 2009.11.16-2010.02.10 0 0 黄强 男 监 事 37 2008.01.18-2009.10.30 0 0 邓玉波 男 监 事 47 2007.01.18-2010.02.10 13,832 10,374 黎洪琥 男 监 事 39 2007.01.18-2010.02.10 0 0 邓勇超 男 常务副总经理兼赣能 丰城二期发电厂厂长 53 2008.04.23-2010.02.10 0 0 严茂汉 男 副总经理 48 2007.01.18-2010.02.10 0 0 肖放之 男 副总经理兼总会计师 51 2007.01.18-2010.02.10 0 0 熊小钢 男 总工程师 50 2007.01.18-2010.02.10 0 0 曾宜勇 男 总法律顾问 40 2007.01.18-2010.02.10 0 0 李声意 男 董事会秘书 43 2008.07.09-2010.02.10 0 0 二、 报告期现任董事、监事、高级管理人员最近五年的工作经历和在其他单位任职或兼职情 况 董事 姓名 工作经历 姚迪明 历任江西省发展与改革委员会投资处、能源处主任科员、副处长、处长、江西省投资公司总经理、党委 书记、法人代表，现任江西省投资集团公司总经理、党委副书记、法人代表，2000 年 10 月起担任本公 司董事长至今。 孙卫东 历任江西省电力局计划处主任科员、副处长、江西省投资公司副总经理、江西省投资集团公司副总经理、 党委委员，1997 年 10 月至 2005 年 10 月任本公司董事、总经理，2005 年 11 月起任公司董事。2009 年 10 月 30 日因工作变动辞去本公司董事职务。 罗积志 历任江西省计划委员会主任科员、副处长、江西省投资公司总经理办公室兼人教部主任、党委副书记、 副总经理，现任江西省投资集团公司纪委书记、党委委员。1997 年 10 月起担任公司董事至今。 唐先卿 历任江西省计划委员会主任科员、江西省投资公司计划财务部主任、党委副书记兼纪检书记，现任江西 省投资集团公司副总经理、党委委员。1997 年 10 月至 2006 年 12 月担任公司监事，2007 年 1 月起担任 公司董事至今。 刘钢 历任江西省吉安地委组织部副科级组织员、副科长、正科级组织员；江西省委组织部组织处主任科员、 干部三处助理调研员、副处长、调研员；江西省投资集团公司总经理助理、副总经理。现任江西省投资 集团公司副总经理、党委委员。2008 年 1 月起担任公司董事至今。 张惠良 历任江西省计划委员会主任科员、江西省投资公司部主任，1997 年至 2005 年 10 月任本公司董事、副 总经理，2005 年 10 月—2007 年 7 月任公司董事、总经理，2007 年 7 月起任公司董事、总经理、党委 书记。 独立董事 姓名 工作经历 黄呈南 历任江西鑫源会计师事务所部门经理，现任江西正信会计师事务所主任会计师、法人代表，江西万年青 水泥股份有限公司独立董事。自 2003 年 5 月起担任公司独立董事。截至本报告披露日，因任期届满， 其已于 2010 年 2 月 10 日辞去本公司独立董事职务。 王小平 历任江西财经大学经济系主任、经济学院院长，现任江西财经大学校长助理。自 2003 年 12 月起任公司 独立董事。截至本报告披露日，因任期届满，其已于 2010 年 2 月 10 日辞去本公司独立董事职务。 黄新建 历任南昌大学科技产业处副处长、经济系主任、南昌大学欧洲研究所所长、MPA 教育中心副主任，现任 南昌大学总会计师，江西万年青水泥股份有限公司、江西正邦科技股份有限公司独立董事。2005 年 5 月起任公司独立董事至今。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 11 戴小兵 历任国家建设部中国建筑技术发展研究中心建筑经济研究所助理研究员，新华社中国证券报社记者、编 辑、研究部副主任、市场部副主任，江西证券管理办公室主任助理，新华社中国证券报社广告部主任， 新华社中国证券报社副总经理，河北湖大科技教育发展股份有限公司董事长/总经理，中国网通天天在 线有限公司副总裁。现任北京吉芙德信息技术有限公司总裁/CEO，中国互动媒体网首席执行官。2008 年 1 月起任公司独立董事至今。 李沉浮 历任三明市师范学校教师，三明市市委市政府接待办接待科科长，三明市广播电视报广告部主任，中央 电视台经济影视中心福建分中心制片主任，国务院发展研究中心中国经济时报福建记者站站长，国务院 发展研究中心中国经济年鉴内参部主任。现任中共中央党校中国思想理论年鉴副主编，福建省青山纸业 股份有限公司独立董事。自 2008 年 1 月起任公司独立董事至今。 监事 姓名 工作经历 钟文帮 历任江西分宜发电厂技术员、江西萍乡发电厂副总工程师兼生技科科长、江西萍乡发电厂副厂长、华能 井冈山电厂总工程师、公司副总经理兼江西赣能萍乡发电厂厂长、公司董事、副总经理、纪委书记。2009 年 5 月至 2010 年 2 月 10 日任公司监事会主席，2010 年 2 月 10 日起任职工监事。 郭小莉 历任南昌教育学院干部、江西省投资公司部门副主任、纪委副书记、工会主席，现任江西省投资集团公 司工会主席、党委委员。自 2006 年 5 月起担任本公司监事至今。 姚晓明 历任江西省投资公司企管部副主任、总经理办公室主任、江西赣能居龙滩水电厂党委书记。现任江西省 投资集团公司总法律顾问、党委委员。2000 年 11 月起担任本公司监事至今。 李忠清 历任江西省饲料工业协会干部、江西省投资公司农业项目投资部副主任、江西省投资经营开发分公司副 总经理、江西省投资房地产开发有限责任公司副总经理、总经理。现任江西省投资集团公司副总经理、 党委委员，江西省投资房地产开发有限责任公司总经理。2009 年 11 月起担任本公司监事至今。 黄强 历任江西洪达全元肥料有限公司副总经理、南昌中油兴能有限责任公司副总经理、总经理、江西省投资 集团公司人力资源部主任。现任江西投资天然气有限公司总经理。2008 年 1 月至 2009 年 10 月任公司 监事。因工作变动，其已于 2009 年 10 月 30 日辞去公司监事职务。 邓玉波 历任本公司投资发展部主任、江西浙大网新科技有限公司总经理、本公司总经理办公室、党委办公室主 任。现任本公司工会副主席。1997 年 10 月至 2010 年 2 月任公司监事。截至本报告披露日，因换届选 举，自 2010 年 2 月 10 日起不再担任公司监事职务。 黎洪琥 历任本公司审计部副主任、主任，江西昌泰高速公路有限责任公司副总经理。现任江西丰城二期发电厂 副总经理兼总会计师。2000 年 11 月起担任本公司监事至今。 高级管理人员 姓名 工作经历 邓勇超 历任江西分宜发电厂车间副主任、生技科副科长，江西丰城发电厂筹建处副主任，江西丰城发电有限责 任公司副总经理、党委书记，江西丰城二期发电有限公司总经理、本公司副总经理兼江西赣能丰城二期 发电厂厂长。现任公司常务副总经理兼江西赣能丰城二期发电厂厂长。 严茂汉 历任江西东津发电有限责任公司副总经理、江西赣能抱子石水电厂厂长，江西赣能居龙潭水电厂厂长， 现任公司副总经理。 肖放之 历任江西赣能萍乡发电厂副厂长、公司总会计师，2005 年 10 月至 2010 年 2 月任公司副总经理兼总会 计师。截至本报告披露日，因工作变动，其已于 2010 年 2 月 10 日辞去本公司副总经理兼总会计师职务。 熊小钢 历任公司发电部主任、副总工程师，现任公司总工程师。 曾宜勇 历任江西省投资公司电力分公司项目经理、电力事业部副主任、本公司总法律顾问兼董事会秘书，现任 公司总法律顾问。 李声意 历任江西省投资集团公司投资基金管理部职员、江西赣能股份有限公司证券管理部职员、副经理、经理、 证券事务代表，现任公司董事会秘书。 三、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据 由股东单位出任的董事、监事不因其担任的董事、监事职务在本公司领取薪酬。在公 司担任管理职务的，公司根据其担任的职务按公司工资制度获得薪酬。监事会主席比照公 司总经理职务在公司领取报酬。不在公司任职的董事、监事未在公司领取报酬。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 12 公司独立董事津贴为每人每年 4 万元（含税），从独立董事到任之日起，按日历月份 计算，每季度末支付一次。除此之外，独立董事在公司不领取其他报酬。独立董事因参加 董事会、股东大会，或根据公司章程履行其他职权所需费用，包括交通费、食宿费等由公 司另行支付。 公司高级管理人员报酬事项由董事会决定，高级管理人员年度报酬主要由工资和年终 考核奖励两部分组成，其中：工资系根据董事会核定的公司全年工资总额及个人岗位，参 照电力行业标准按月发放，年终考核奖励系依据对公司全年资产经营考核结果由董事会核 定发放。 （二）在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 姓 名 职 务 报酬总额（万元） 张惠良 董事、总经理 34.92 黄呈南 独立董事 4.00 王小平 独立董事 4.00 黄新建 独立董事 4.00 戴小兵 独立董事 4.00 李沉浮 独立董事 4.00 钟文帮 监事会主席 28.46 邓玉波 监事 10.85 黎洪琥 监事 22.11 邓勇超 常务副总经理兼赣能丰城二期发电厂厂长 26.51 严茂汉 副总经理 23.75 肖放之 副总经理兼总会计师 25.00 熊小钢 总工程师 24.80 曾宜勇 总法律顾问 24.49 李声意 董事会秘书 12.59 总 额 253.48 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 13 （三）不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 姓 名 职 务 是否在股东单位领取报酬 姚迪明 董事长 是 孙卫东 董 事 是 罗积志 董 事 是 唐先卿 董 事 是 刘钢 董 事 是 姚晓明 监 事 是 郭小莉 监 事 是 李忠清 监 事 是 黄强 监 事 是 四、 董事、监事、高级管理人员变动情况 （一）经 2009 年 4 月 23 日召开的公司第四届董事会第六次会议审议通过，同意钟文 帮先生因自身工作变动原因辞去公司副总经理职务。根据公司总经理张惠良先生提名，聘 任邓勇超先生为公司常务副总经理兼江西赣能丰电二期发电厂厂长； 同日，监事会主席许金炳先生因退休原因，辞去监事会主席、监事职务。 （二）经公司 2009 年 4 月 23 日召开的公司四届六次监事会审议，同意钟文帮先生为 公司第四届监事会候任监事，并经 2009 年 5 月 22 日召开的公司 2008 年年度股东大会审 议通过；同日，经公司 2009 年第一次临时监事会会议审议通过，选举钟文帮先生为公司 第四届监事会主席。 （三）2009 年 10 月 30 日，董事孙卫东先生因自身工作变动原因辞去董事职务；监事 黄强先生因自身工作变动原因辞去监事职务。 （四）经公司 2009 年 10 月 30 日召开的 2009 年第二次临时监事会审议，同意李忠清 先生为公司第四届监事会候任监事，并经 2009 年 11 月 16 日召开的公司 2009 年度第一次 临时股东大会审议通过。 （五）截止 2010 年 1 月 17 日，公司第四届董事会、监事会及高级管理人员任期届满， 公司于 2010 年 1 月 25 日召开的公司 2010 年度第一次临时董事会及第一次临时监事会选 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 14 举产生了公司第五届董事会、监事会候任成员，并经 2010 年 2 月 10 日召开的公司 2010 年度第一次临时股东大会审议通过。公司新一届董事会董事长、监事会主席、高级管理人 员也分别经同日召开的公司第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议选举产 生。公司第五届董事会及其专门委员会、第五届监事会及高级管理人员成员如下： 公司第五届董事会人员组成（共计 11 人）： 董事：姚迪明、罗积志、唐先卿、刘钢、何国群、张惠良 独立董事：黄新建、戴小兵、李沉浮、严武、谢盛纹 姚迪明董事任董事长。 公司董事会三个专门委员会人员组成 战略与投资委员会（共 6 人） 姚迪明、罗积志、刘钢、何国群、张惠良、李沉浮 姚迪明董事长任主任委员 审计委员会（共 3 人） 黄新建、唐先卿、谢盛纹 黄新建独立董事任主任委员 提名、薪酬与考核委员会（共 3 人） 严武、黄新建、戴小兵 严武独立董事任主任委员 公司第五届监事会人员组成（共计 7 人）： 监事：罗筱玉、关键、郭小莉、姚晓明、李忠清 职工代表监事：钟文帮、黎洪琥 罗筱玉监事任监事会主席。 高级管理人员组成： 张惠良先生任公司总经理、党委书记 邓勇超先生任公司常务副总经理兼江西赣能丰城二期发电厂厂长 严茂汉先生任公司副总经理 肖振宇先生任公司副总经理 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 15 熊小钢先生任公司总工程师 曾宜勇先生任公司总法律顾问 李声意先生任公司董事会秘书 以上详细内容见公司于 2010 年 1 月 26 日、2 月 11 日刊登于《证券时报》、巨潮资讯 网 的相关公告。 五、 公司员工情况 单位：人 在职员工数量 459 退休员工数量 10 在职员工专业构成 管理人员 技术人员 生产人员 其他人员 147 72 239 1 在职员工受教育程度 高级职称 中级职称 初级职称 研究生以上 大学本科 大中专 中专以下 25 96 89 18 175 195 71 第五节 公司治理结构 一、 公司治理概况 （一）报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会 有关规范性文件要求，建立了与公司治理结构相适应的各项规章制度，不断完善法人治理 结构，规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会的召集与召开均严格按照《公 司章程》等有关规定程序执行，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为，公 司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 （二）报告期内公司治理专项活动开展情况 2009 年，公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》（证监公司字 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 16 [2008]27 号）、江西证监局《关于推进辖区上市公司治理有关工作的通知》（赣证监发 [2009]187 号）和《关于持续做好上市公司治理的通知》（赣证监发[2009]321 号）的文件精 神，为巩固 2008 年公司治理专项活动成果，进一步提高公司治理水平，落实“2009 年上 市公司治理整改年”有关要求，公司针对公司运作、内部控制制度的建立健全、防止大股 东及其附属企业占用上市公司资金以及公司信息披露等方面的工作进行了全面自查，并对 开展加强上市公司治理专项活动的整改情况进行了全面的梳理，形成了书面总结，并报告 江西证监局。 2009 年 7 月 15 日至 7 月 24 日，江西证监局对公司 2008 年报披露、重大资产重组承 诺履行情况和 2008 公司治理活动问题整改情况进行了现场检查验收，提出了公司部分资 产产权不明晰、三会运作不规范、公司独立性需进一步加强、公司年度报告披露存在遗漏 以及部分重大资产重组承诺未按时履行等问题，下发了《关于江西赣能股份有限公司有关 问题限期整改的通知》（赣证监发[2009]212 号），公司针对限期整改的问题，实事求是剖 析问题的原因，明确了整改措施，落实了整改责任，制订了持续改进计划。公司编制的《关 于公司有关问题的限期整改通知的整改报告》已报江西证监局，所涉及需整改问题已于报 告期内全部整改完毕。 （三）公司年报信息披露重大差错责任追究的规定 为提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露重大差错责任人的问责力度，提高年 报信息披露的质量和透明度，依据《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公 告》（中国证券监督管理委员会[2009]34 号）的要求，公司制定了《年报重大差错责任追 究制度》，建立了年报信息披露重大差错责任追究机制。该制度已经公司第五届董事会第 二次会议审议通过。 二、 独立董事履行职责情况 （一）独立董事相关工作制度的建立健全情况 公司根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等 法律法规和《公司章程》的规定，制定了《独立董事制度》和《独立董事年报工作制度》， 对独立董事的任职条件、提名、选举和更换、职权、出具独立意见、参与年报编制等方面 作了明确规定，充分发挥了独立董事在公司运作及信息披露方面的监督作用。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 17 （二）报告期内独立董事履职基本情况 报告期内，公司独立董事能够严格按照《独立董事制度》等制度的规定，勤勉尽责、 忠诚履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况， 为公司的经营、发展从各自专业角度提出合理的意见和建议，对公司的关联交易、与关联 方资金往来等相关事项发表独立意见，对董事会的科学决策，对公司的发展起了积极的作 用，切实维护了公司及广大公众投资者的利益。 （三）报告期内独立董事出席董事会的情况 姓名 召开董事会次数 出席次数 委托出席次数 缺席次数 黄呈南 5 5 0 0 王小平 5 3 2 0 黄新建 5 4 1 0 戴小兵 5 5 0 0 李沉浮 5 5 0 0 （四）独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内，未发生有独立董事对公司本年度董事会议案提出异议的情况。 三、 公司与控股股东“五分开”情况 （一）在业务方面：公司是按照现代企业制度独立运行的企业法人，主营业务为火力、 水力发电。在业务经营方面，除燃煤采购外，公司拥有独立的采购、生产、销售系统，自 主经营，自负盈亏。关于燃煤采购，为发挥集中采购和管理优势，报告期内，公司发电用 燃煤采购全部委托江西省投资集团公司控股的江西省投资电力燃料有限责任公司统一组 织供应，年初签订燃煤供应合同，按市场价统一结算及支付相关管理费用，公司已履行相 关审议和信息披露程序。 （二）在人员方面，公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生；公司拥有独立的人事、劳动及工资管理体系；公司总经理、副总经理等 高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，没有在股东单位任职及领取薪酬。 （三）在资产方面，公司资产主要体现为房屋建筑、发电设备、运输工具和其他设备 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 18 等，属于公司所有，独立完整、权属清晰。公司用于生产使用的主要土地使用权为公司自 有。公司现有资产不存在被大股东违规占用的情况。 （四）在机构方面，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、 合署办公的情况；公司自主设置内部机构，独立行使职权。 （五）在财务方面，公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，公司独立进行财务决策，拥有独立的银行账户，依法独立纳税，不存在资金被 控股股东占用而损害公司利益的情况。 四、公司内部控制建立健全情况 公司已经按照相关法律法规的规定，建立健全了包括股东大会、董事会、监事会和公 司管理层在内的法人治理结构。其中，董事会下设了战略与投资委员会、审计委员会、提 名、薪酬与考核委员会等三个专门委员会，报告期内，三个专门委员会均发挥了较好的作 用。公司设立了专职审计部门，建立了较为完善的内部稽核、内控体系，在销售及收款、 采购及付款、费用支出、固定资产管理、存货管理、资金管理、财务报告、信息披露、人 力资源管理和信息系统管理等方面均严格按照相应的制度执行，使风险得到有效的控制。 报告期，公司以风险控制和制度化管理为主线，强化了财务控制与预算管理，建立了防范 控股股东及关联方资金占用管理办法，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》等，建 立健全了财务、人力资源、资产管理等各项内控制度。 公司内控制度的建立健全，对公司的生产经营起到了较好的监督、控制和指导作用， 有力地保障了公司经营管理的正常化和决策的科学化。随着法律法规的不断健全和公司的 不断发展，公司还将制定或适时修订完善一些相关内控制度。 五、 公司内部控制制度的自我评价报告 请参见公司同日在深交所巨潮资讯网披露的《江西赣能股份有限公司董事会对2009 年度内部控制自我评价报告》。 六、高级管理人员的考评与激励机制情况 报告期内，公司对高级管理人员的考评与激励继续采用与经营业绩、安全生产等指标 挂钩的奖惩方案，同时正积极探索新的以股权激励为核心的高级管理人员考评与激励机 制。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 19 第六节 股东大会情况介绍 2009 年公司召开股东大会三次，股东大会的通知、召集及召开符合《公司法》、《证券 法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，江西华邦律师事务所分别对三次股东大会出 具了《法律意见书》。 报告期内召开股东大会次数 3 届次 召开日期 披露日期 决议信息披露报纸 2008 年年度股东大会 2009 年 5 月 22 日 2009 年 5 月 23 日 2009 年度第一次临时股东大会 2009 年 11 月 16 日 2009 年 11 月 17 日 2009 年度第二次临时股东大会 2009 年 12 月 15 日 2009 年 12 月 16 日 《证券时报》 巨潮资讯网 () 第七节 董事会报告 一、 报告期公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况 2009 年，是新世纪以来我国经济发展最困难的一年。但是，随着国家和地方政府一系 列扩大内需、刺激经济政策措施的出台和落实，国内经济形势在 2009 年下半年趋稳并有 所回升，社会用电量也随之呈现上半年低迷启航、下半年逐月回暖的特点。在董事会的正 确决策和控股股东——江西省投资集团公司的大力支持下，公司深入学习实践科学发展 观，坚持可持续发展的经营理念，在稳健经营的基础上，积极应对市场变化，主动迎接挑 战，抢抓机遇，2009 年取得了较好的经营成果。公司全年完成上网电量 60 亿千瓦时，完 成营业收入 216,789.88 万元；实现营业利润 9,467.50 万元，实现净利润 8,052.01 万元。 公司坚持资源节约和环境友好两翼起飞的战略思路，在积极发展传统电力项目的同 时，确定了以新能源为突破口、以公用事业为补充的整体战略目标，经过全公司上下的共 同努力，基本形成了以电为主、水火并举的多元发展格局。截至 2009 年 12 月 31 日，公 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 20 司拥有发电机组总装机容量 150 万千瓦，其中火电装机容量 140 万千瓦，水电装机容量 10 万千瓦。公司总装机容量约占江西省全网同期统调装机容量的 10.96%，资产质量和结构优 良。 （二）公司主营业务及其经营情况 1、主营业务分行业、产品情况： 项目 营业收入 （万元） 营 业 成 本 （万元） 营 业 利 润 率（%） 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 营业利润率比上 年同期增减（%） 分行业 电 力 生 产 业 215,491 182,829 15.16 -4.17 -3.91 -0.22 分产品 电力 215,491 182,829 15.16 -4.17 -3.91 -0.22 2、主营业务分地区情况： 地区 营业收入（万元） 营业收入比上年同期增减（%） 丰城 208,242 5.05 修水 3,593 9.21 赣州 3,656 -41.38 3、占公司营业收入或营业利润 10%以上的主要产品 产品名称 营业收入（万元） 营业成本（万元） 营业利润率（%） 电力销售 215,491 182,829 15.16 4、主要供应商、客户情况： （1）报告期内，公司所属火力发电厂的燃煤采购全部委托江西省投资电力燃料有限责任 公司统一组织采购，报告期内发生金额 150,661.86 万元，占年度采购的总额的 100%。 （2）公司主营业务收入为售电收入，按照国家目前电力生产经营体制规定，公司生产的 电力全部出售给国家电网在江西省的分支机构——江西省电力公司。 （三）报告期内公司财务状况分析 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 21 1、报告期内资产构成的变动情况 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 项目 金额（万元） 占总资 产比例 （%） 金额（万元） 占总资产 比例（%） 变动幅度 （%） 主要影响因素 货币资金 315,608,813.87 4.94 502,379,837.03 7.46 -37.18 主要由于报告期内偿 还银行借款所致 交易性金融资产 7,711,658.64 0.12 4,502,875.57 0.07 71.26 年末公司持有的证券 基金公允价值上升 应收票据 100,556,779.36 1.57 22,453,714.05 0.33 347.84 年末收到江西省电力 公司背书的银行承兑 汇票 存货 64,721,529.45 1.01 232,231,266.03 3.45 -72.13 主要由于年末燃料库 存同比减少所致 在建工程 6,158,894.36 0.10 19,635,069.07 0.29 -68.63 报告期内工程项目完 工结转 无形资产 1,588,433.06 0.02 684,864.87 0.01 131.93 报告期软件支出增加 递延所得税资产 1,491,725.97 0.02 15,915,264.21 0.24 -90.63 公司所属丰城二期发 电厂产生的应纳税所 得额抵减未弥补亏损 应付票据 133,500,000.00 2.09 50,000,000.00 0.74 167.00 年末开具银行承兑汇 票支付燃料款 应付税费 -13,586,546.35 -0.21 -32,640,740.07 -0.48 58.38 年初未抵扣增值税在 报告期内进行抵扣 应付利息 6,952,300.00 0.11 8,740,064.50 0.13 -20.45 年末银行贷款减少，预 提利息支出减少 其他应付款 37,406,114.22 0.59 139,823,919.52 2.08 -73.25 报告期内支付工程质 保金 公司主要资产计量属性：以历史成本计量为主，交易性金融资产采用公允价值计量， 该公允价值来自二级市场公开数据。 2、报告期内期间费用及所得税的变动情况 2009 年度 2008 年度 项目 金额（万元） 金额（万元） 变动幅度 （%） 主要影响因素 管理费用 48,439,400.57 66,790,088.43 -27.48 上年数含原萍乡发电厂管理费用，2008 年 6 月起，公司实施重大资产重组，将萍乡电厂 置出。 资产减值损失 7,551,438.51 243,348.38 3003.14 本年提取长期股权投资减值准备 750 万元。 公 允 价 值 变 动 收益 3,208,783.07 -17,109,293.04 118.75 ①公司持有的证券基金公允价值上升； ②上年数含原合并单位江西高技术产业投 资 股 份 有 限 公 司 的 公 允 价 值 变 动 金 额 -1,290.35 万元。 所得税费用 14,423,538.24 3,852,365.89 274.41 报告期内公司所属丰城二期发电厂产生应 纳税所得额抵减未弥补亏损而产生的递延 所得税费用。 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 80,520,053.35 35,710,317.43 125.48 ①公司 2008 年实施重大资产重组，原所属 萍乡发电厂自 2008 年 6 月 1 日起从公司置 换出去，公司 2009 年财务数据不再包含萍 乡发电厂，2008 年原所属萍乡发电厂亏损 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 22 1857 万元； ②公司所属丰城二期发电厂于 2008 年 7 月、 8 月两次调增上网电价，上网电价由 0.385 元/千瓦时（含税）调整为 0.42 元/千瓦时（含 税），公司实行资金集中管理后优化了筹资 结构，加上贷款利率的下调，财务费用大幅 减少，发电利润较上年大幅增长。 3、报告期内现金流量的变动情况 项目 2009 年度 金额（万元） 2008 年度 金额（万元） 变动幅度 （%） 主要影响因素 经营活动产生的 现金流量净额 592,014,015.62 359,974,921.86 64.46 报告期内公司购买商品、接受劳务支付 的现金等经营支出较上年减少。 投资活动产生的 现金流量净额 -90,971,535.52 -637,976,265.32 85.74 ①报告期内购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金减少； ②上年支付资产置换差价导致大额现 金流出，报告期内无此项目。 筹资活动产生的 现金流量净额 -687,813,503.26 342,881,856.97 -300.60 报告期内银行贷款同比减少。 （四）公司主要控股子公司、参股公司的经营情况 公司名称 注册资本 （万元） 出资金额 （万元） 持股比例 （%） 主要产品或服务 2009 年经营状况 江 西 高 技 术 产 业 投 资 股 份 有 限公司 15,000 3,000 24.00 对高技术产业的投 资、管理、经营及 咨询服务，综合技 术服务 截至 2009 年 12 月 31 日，该 公司总资产 15,304 万元，净 资产 15,301 万元，报告期内 实现净利润 788.54 万元 江 西 昌 泰 高 速 公 路 有 限 责 任 公司 150,000 35,000 23.33 主要经营公路、桥 梁和其他交通基础 设施的投资、建设、 管理、收费、养护 管理及公路、桥梁 和其他交通基础设 施的附属设施的开 发、经营 截至 2009 年 12 月 31 日，该 公司总资产 253,223 万元，净 资产 229,819 万元，实现净利 润 42,963.50 万元。报告期内， 公司按出资比例确认投资收 益 10,024.81 万元，占公司 2009 年度净利润的比重为 124.50% 江 西 高 技 术 产 业 发 展 有 限 公 司 26,500 3,330 12.57 建设管理高技术产 业孵化基地；对高 科 技 企 业 参 股 投 资；咨询服务 截至 2009 年 12 月 31 日，该 公司总资产 26,550 万元，净 资产 25,415 万元，报告期内 亏损 209.49 万元 泰 豪 软 件 股 份 有限公司 5,360 1,000 20 计算机软件及相关 产品的开发、生产、 销售 截至 2009 年 12 月 31 日，该 公司总资产 29,810 万元，净 资产 15,981 万元，报告期内 实现净利润 2,875 万元 启迪（江西）发 展有限公司 7,094 1,000 14.10 高新技术开发、转 让、咨询、服务、 人才培训；房地产 开发、经营与物业 管理等 截至 2009 年 12 月 31 日，该 公司总资产 8,582 万元，净资 产 3,285 万元，报告期内亏损 417 万元 江 西 浙 大 网 新 科技有限公司 2,000 600 30 计算机软件开发、 生产、销售 截至 2009 年 12 月 31 日，该 公司总资产 2,351 万元，净资 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 23 产 1,577 万元，报告期内亏损 7.16 万元 萍 乡 巨 源 煤 业 有限责任公司 7,656 1,500 19.59 煤炭开采与销售 截至 2009 年 12 月 31 日，该 公司总资产 11,683 万元，净资 产 398 万元，报告期内亏损 1,245 万元 二、 对公司未来发展的展望 （一）公司所处电力行业环境变化趋势 2010年是我国“十一五”规划的最后一年，国家已明确将积极推进电力工业结构调整， 继续推进“上大压小”项目，积极发展热电联产，稳步推进大型煤电基地建设，大力发展 新能源和可再生能源，为公司电力项目开发与建设指明了方向。 2010 年，江西电网发电企业仍然面临着较大的压力，主要体现在影响行业发展的两 个不利因素依然存在：其一，2009-2010 年江西省网内新增发电容量约 250 万千瓦及三峡 送电持续增加等因素，将影响现有发电机组平均利用小时数进一步下降；其二，由于经济 回暖，煤炭价格可能呈现增长态势，侵蚀电力企业利润。但是，从另一个方面看，随着江 西省全年经济社会发展主要预期目标——“三个八千亿”以及国务院对鄱阳湖生态经济区 规划的确立，江西将掀起新一轮基础设施建设高潮，预计江西省 2010 年 GDP 增长将超过 11%，省内电力需求无疑将随之增加，公司面临的经济社会环境将得到一定程度的改善。 （二）公司中长期发展战略及新年度经营计划 公司中长期发展战略为：坚持科学发展观，以改革为动力，以市场为导向，以发展为 主题，以效益为中心，以提升股东价值为宗旨，以增强市场竞争力为目标，以体制创新和 管理创新为依托，以安全文明生产为基础，坚持产业经营和资本运营并重，坚持企业发展 与社会发展协调，继续做优做强发电主业，积极、稳健地进军新能源产业，实现能源结构 多元化和适度产业多元化，把公司打造成以电力产业为主体，新能源、其他公用事业为两 翼，国内先进、省内一流，具有可持续发展能力和较强竞争力的大型综合公用事业上市公 司。 2010 年，董事会要求公司经理层重点抓好以下方面工作： 1、继续依托集团公司，整合电力资产资源，切实提高公司资产质量、效益和规模，实 现集团公司电力资产的良性滚动发展和资源的优化配置。 2、坚持不懈，狠抓安全生产，确保全年生产稳定。要牢牢抓住“发电是第一要务”， 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 24 争取多发电，发好电；要牢固树立“安全第一、预防为主”的方针，牢记安全是最大的经 济效益，全面落实安全责任制，实现安全生产目标。 3、继续抓好电力项目建设，提高公司电力资产规模和实力。加快参股项目中电投江西 核电有限公司及公司丰电三期扩建 2×1000MW 项目前期准备工作，积极推进公司拟参股 的万安烟家山核电项目，探讨扩建工作新思路和新途径，力争早日通过扩建项目的核准。 同时积极寻找水力发电的电源点，走可持续发展的道路。 4、全面推行预算管理、对标管理，强化内部控制，提高经济效益。要加强制度建设， 强化执行力，做到制度化管理，程序化办事，加强对公司各级经营层的绩效考核，充分调 动全体员工的积极性和创造性，切实履行岗位职责，推动公司各项工作再上新台阶。 5、加快股权融资步伐。资本是企业的“血液”，今年公司管理层要从实际出发，加快 探讨股权融资方案，并努力付诸实施，破解公司发展所面临的资金“瓶颈”问题，切实增 强公司的可持续发展能力。 6、继续关注新能源行业，积极探索公司在新能源领域的发展空间，加快建设资源节约 型、环境友好型企业的步伐。 （三）为实现中长期发展战略的资金需求及使用计划 按照公司新时期发展战略，建设新电厂对资金的需求均较为迫切而且金额较大，公司 将在用好自有资金的基础上，研究制定包括资本市场融资在内的多渠道的筹资计划，采取 多渠道的措施融资，满足未来发展所需要的资金。 （四）对公司未来发展战略及经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析 1、发电机组利用小时数下降的风险 由于新增装机容量、三峡送电增加及金融危机影响仍未消退的共同影响，预计2010年 网内统调发电机组平均利用小时数将比2009年有所下降。 2、煤炭成本不确定性风险 受益于经济回暖，煤炭价格将可能呈现增长态势。而公司火电装机容量占比较大，煤 炭成本在公司总成本中占有较大比重。 3、筹资风险 截至2009年末，公司合并报表资产负债率为76.56％，合并报表资产负债率较高的主要 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 25 原因是丰电二期建设规模较大，公司平均机组投产年限较短，导致合并报表资产负债率较 高。资产负债率较高的状况在一定程度上制约了公司的融资能力，限制了公司开展资本运 作的空间。 针对上述风险，公司将积极采取有效措施，主动应对： 1、在加强自身生产设备管理、确保所属电厂机组全年安全稳定运行的基础上，继续 做好电力调度部门有关工作，尽最大努力争取更多上网电量。 2、立足挖掘潜力，大力推进精细化管理，特别是加强燃料内部管理，努力抑制标煤 单价上涨；落实运力，监装催运，努力提高电煤采购重点计划兑现率；增强市场煤采购的 针对性，优化来煤结构，努力保障电煤供应，杜绝缺煤停机情况发生，尽最大努力控制煤 炭成本的上升。 3、继续加强下属电厂的现金流分析，尽可能通过合理安排使用短期借款以及其他资 金周转措施，确保公司资金平衡。保持与银行等金融机构的良好沟通，积极争取多方融资 渠道的支持，加大内部资金归集和调配力度，在保障公司经营和发展资金需求的同时，尽 可能降低融资成本。 三、 报告期内公司投资情况 （一）募集资金投资情况 报告期内，公司无新发生募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。 （二）非募集资金投资情况 1、公司与控股股东共同投资组建的江西丰城三期发电有限责任公司已于 2009 年 7 月 1 日完成了工商注册登记，取得丰城市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号 为：360981110001434。注册资本为 2,000 万元，注册地点为：江西省丰城市石上。其中公 司以自有资金出资 1,100 万元，占比 55%，江西省投资集团公司出资 900 万元，占比 45%。 经营范围为：火力发电、节能项目开发；电力设备安装和检修、煤灰综合利用及相关业务、 电力技术服务、技术咨询设备维修、电力物资的批发、零售（国家有专项规定的除外）。 目前，项目公司尚处于项目报批阶段，未有收益。 2、本公司与中电投、赣粤高速、深南电为开发建设江西彭泽核电项目，于 2009 年 10 月 28 日就共同出资组建江西彭泽核电项目签署了《江西彭泽核电项目公司出资协议》，组 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 26 建了项目公司——中电投江西核电有限公司，负责项目开发、建设、运营、管理。项目公 司首期注册资本金为 72,727 万元，我公司按出资比例 20%，需认缴出资 14,545 万元。 2009 年 12 月 15 日召开的公司 2009 年度第二次临时股东大会，审议通过了《公司关 于参股投资中电投江西核电有限公司的议案》，同意公司按出资比例 20%，出资额为 14,545 万元参股投资项目公司，并授权公司经理层尽快就项目公司组建及相关项目建设具体事宜 开展实质性运作。截至本报告披露日止，公司已履行完毕首期注册资本的出资，项目公司 尚处于项目报批阶段，未有收益。 3、公司于 2005 年对萍乡巨源煤业有限责任公司（以下简称“巨源煤业”）现金出资 1,500 万元，持股比例为 19.59%，该项长期股权投资采用成本法核算。由于近几年巨源煤 业的经营持续出现亏损，公司据此判断该项长期股权投资存在减值的迹象，根据公司有关 资产减值的会计政策，需对该项长期股权投资计提资产减值准备。考虑到目前巨源煤业的 生产经营情况尚在正常进行，四水平的延深工程在加快进度，开始采掘后的生产经营情况 将会有所好转，并有扭亏的可能性，公司于 2009 年年末对该项长期股权投资按投资成本 的 50%即 750 万元计提资产减值准备，并确认相应的减值损失。 该议案尚需提交公司股东大会审议。 四、 公允价值计量项目相关情况及持有外币金融资产和金融负债情况 （一）公允价值计量项目相关情况 单位：万元 项目 (1) 期初金额 (2) 本期公允价值 变动损益(3) 计入权益的累计公 允价值变动(4) 本期计提的 减值(5) 期末金额 (6) 金融资产 其中：1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 2 450.29 320.88 - - 771.17 其中：衍生金融资 产 - - - - - 2.可供出售金融资产 - - - - - 金融资产小计 450.29 320.88 - - 771.17 金融负债 - - - - - 投资性房地产 - - - - - 生产性生物资产 - - - - - 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 27 其他 - - - - - 合计 450.29 320.88 - - 771.17 （二）持有外币金融资产和金融负债情况 报告期内公司不存在持有任何外币金融资产和金融负债的情况。 五、 报告期内公司衍生品投资及期末衍生品投资持仓情况 报告期内，公司未进行衍生品投资，期末也未持有衍生品。 六、 报告期内董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况 董事会会议次数 5 届次 召开日期 披露日期 信息披露报纸 第四届董事会第六次会议 2009 年 4 月 23 日 2009 年 4 月 24 日 第四届董事会第七次会议 2009 年 8 月 20 日 2009 年 8 月 21 日 2009 年度第一次临时董事会 2009 年 10 月 30 日 2009 年 10 月 31 日 2009 年度第二次临时董事会 2009 年 11 月 27 日 2009 年 11 月 28 日 2009 年度第三次临时董事会 2009 年 12 月 15 日 2009 年 12 月 16 日 《证券时报》 巨潮资讯网 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期公司召开了 2008 年度股东大会、2009 年第一次临时股东大会和 2009 年第二次 临时股东大会，董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的各项 决议：完成了对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保管理 办法》的修订，新制定了《董事会会议提案管理制度》、《关联交易管理制度》等内部管理 制度；完成了公司 2008 年现金利润分配议案；完成了公司对中电投江西核电有限公司项 目公司首期注册资本金按比例认缴工作；聘任上海东华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务报告审计机构。 （三）董事会战略与投资委员会的履职情况 报告期内，董事会战略与投资委员会按照《公司董事会战略与投资委员会工作细则》 的相关规定，认真履行职责，对报告期内公司投资组建江西丰城三期发电有限责任公司、 参股组建中电投江西核电有限公司项目公司等事项进行了审核。 （四）董事会审计委员会的履职情况 1、根据《公司董事会审计委员会实施细则》的相关规定，对公司拟聘请上海东华会 计师事务所有限公司作为公司 2009 年财务报告的审计机构进行了审议，认为：上海东华 会计师事务所有限公司所提供的相关资料真实、准确、完整，并已获得中华人民共和国财 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 28 政部核发的准予执行注册会计师法定业务的《执业证书》；中华人民共和国财政部、中国 证券监督管理委员会颁发的《执行证券、期货相关业务许可证》。 2、根据《董事会审计委员会年报审计工作规程》，认真审阅了公司 2009 年年报审计 工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的上海东华会计师事务所有限公司注册会 计师协商确定了公司 2009 年度财务报告审计工作的时间安排。 3、在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司编制的相关财务报表，认为公司编制 的财务报表的相关数据基本反映了公司 2009 年度的财务状况和生产经营成果，并同意以 此财务报表为基础开展 2009 年度的财务报告审计工作。 4、在年审注册会计师进场后，董事会审计委员会成员与会计师事务所协商确定了公 司本年度审计报告的提交时间，就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流。 5、在年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再次审阅了公司 2009 年度财务报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。 6、在上海东华会计师事务所有限公司出具 2009 年度审计报告后，董事会审计委员会 召开会议，审议通过了公司《2009 年度财务决算报告》、《2009 年度报告正文及摘要》 并同意提交公司董事会审议。 7、向董事会提交了对上海东华会计师事务所 2009 年度审计工作的总结报告，认为： 年审过程中，现任注册会计师严格按照审计法规、准则执业，重视了解公司及公司的经营 环境，了解公司的内部控制的建立健全和实施情况，也重视保持与审计委员会及法律顾问 的交流、沟通，风险意识强，较好地完成了 2009 年度公司的财务报表审计工作。 （五）董事会提名、薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，公司董事会提名、薪酬与考核委员会按照《董事会提名、薪酬与考核委员 会工作细则》认真履行职责，对报告期内董事、监事和高管人员的选聘及薪酬披露事项进 行了审核。认为：公司在 2009 年年度报告中披露的高级管理人员 2009 年所得薪酬，均系 按照制定的高级管理人员薪酬和有关绩效考核规定等执行，程序符合有关法律、法规及公 司章程、规章制度等的规定，相关数据真实、准确。 七、 利润分配 （一）2009 年利润分配预案 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 29 公司年初未分配利润 157,452,962.56 元，加上 2009 年度实现归属于母公司所有者的净 利润 80,520,053.35 元，减去提取的盈余公积金 8,052,005.34 元，以及分配的 2008 年现金 股利 54,803,200.00 元，年末可供股东分配的利润为 175,117,810.57 元。 公司拟实施的 2009 年度利润分配预案为：以 2009 年 12 月 31 日总股本 548,032,000 股为 基数，每 10 股送红股 1.8 股，每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），不以公积金转增股本。 未分配的利润结转下一年度分配。 该分配预案尚需提请公司 2009 年年度股东大会审议。 （二）现金分红政策执行情况 根据中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会 令[2008]57 号）文件规定，2009 年 5 月 22 日，公司 2008 年年度股东大会就现金分红政策 对《公司章程》进行了修订，将《公司章程》原第一百七十九条变更为： “公司利润分配政策为： 1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和 稳定性； 2、公司可以采取现金、股票或其他方式分配股利。分配方法为：每年年度报告或者 中期报告提交后，在法定期限内由公司董事会拟定利润分配方案，提交股东大会审议通过 后，由董事会授权公司总经理执行；最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年 实现的年均可分配利润的百分之三十； 3、当年盈利但未提出现金利润分配预案时，董事会应当在当年年度报告中详细说明 未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途； 4、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以 偿还其占用的资金。” 公司 2008 年度利润分配执行了上述修订后的现金分红政策。 2009 年 5 月 22 日，经 2008 年度股东大会批准，公司 2008 年度利润分配方案为：以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 548,032,000 股为基准，每 10 股派发现金红利 1.00 元（含 税），总计派发现金 54,803,200.00 元，不以公积金转增股本，未分配利润结转下一年度分 配。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 30 2009 年 7 月 6 日，公司在《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了公司 2008 年度分红派 息实施公告，确定股权登记日：2009 年 7 月 13 日；除息日：2009 年 7 月 14 日。 2009 年 7 月 14 日，公司实施完毕 2008 年度分红派息。 （三）公司前三年现金分红情况 分红年度 现金分红金额 (含税) (万元) 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 （万元） 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 （%） 备注 2008 年度 5,480.32 3,571.03 153.47 2007 年度 0 3,485.15 0 考虑到公司 2008 年重大资产重 组对资金的需求，2007 年利润 不分配不转增。 2006 年度 2,740.16 6,230.50 43.98 最近三年累计现金分红金额占最 近年均净利润的比例（%） 61.87 八、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况 《公司信息披露管理办法》对外部单位报送信息的管理、披露已作了明确规定：本公 司及下属企业根据要求向国家有关部门报送的报表、材料等信息，公司及各下属企业应切实 履行信息保密义务，防止在公司公开信息披露前泄露。公司公开披露信息的媒体为《证券时 报》及深圳证券交易所指定网站。公司根据规定应当公开披露的信息，不得先于指定报纸在 其他公共传媒（包括各类网站）发布，不得以新闻发布会或答记者问等形式代替公司的正式 公告。 此外，公司还建立了《内幕知情人登记管理制度》，进一步加强了公司内幕信息保密 工作，维护信息披露的公平原则。 九、 其他报告事项 2009 年度公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，报告期未发生变更。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 31 第八节 监事会报告 一、 报告期内监事会会议情况 监事会会议次数 4 届次 召开日期 会议议题 审议公司 2008 年度监事会工作报告 审议通过公司 2008 年度报告及摘要 审议通过公司 2008 年度财务决算报告及利润分配预案 审议通过公司 2009 年度日常性关联交易的议案 审议通过公司关于更换监事会部分成员的议案 审议通过公司关于《董事会对2008 年度内部控制自我评价报告》 的议案 第四届监事会第六次会议 2009 年 4 月 23 日 审议通过公司 2009 年第一季度报告 2009 年度第一次临时监事会 2009 年 5 月 22 日 审议通过公司第四届监事会主席的议案 第四届监事会第七次会议 2009 年 8 月 20 日 审议通过公司 2009 年半年度报告及摘要 公司 2009 年第三季度报告。 2009 年度第二次临时监事会 2009 年 10 月 30 日 公司关于更换第四届监事会部分成员的议案 二、 监事会对下列事项发表独立意见 （一）公司依法运作情况 2009 年，公司根据中国证监会《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》要求 和统一部署，对开展加强上市公司治理专项活动的整改情况进行了全面的梳理，并制订了 持续改进计划，进一步完善了公司内部控制制度。公司决策事项程序合法，公司董事、高 级管理人员，能够按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规、公司内部各项规章制度 及监管部门的要求，认真履行相关职责，勤勉工作，执行公司职务时没有违反法律、法规、 公司章程和损害股东利益的行为。 （二）公司财务情况 本年度监事会及时了解公司经营及财务状况，认真审核了公司季度、半年度、年度财 务报告及有关文件，并对公司 2009 年度财务报告及上海东华会计师事务所有限公司出具 的标准无保留意见审计报告进行了仔细核查。通过检查，监事会认为，2009 年各期财务报 告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》。注册 会计师对公司 2009 年度财务报告出具的审计意见所作出的评价是客观、公允的。 （三）公司募集资金投资项目情况 公司最近三年没有发生募集资金行为，也没有前次募集资金项目延续到本报告期的情 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 32 形。 （四）公司关联交易情况 公司 2009 年度发生的关联交易事项决策程序合法合规，符合公司发展及生产经营的 需要，符合公允性原则，交易是公开、公平、合理的，相关信息披露及时完整，不存在内 幕交易，没有损害公司及中小股东利益的情形。 （五）公司内部控制的自我评价的情况 监事会对董事会关于公司 2009 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的 建设和运行情况进行审核后认为，报告期内，公司根据中国证监会和深圳证券交易所的相 关规定要求，遵循内部控制的基本原则，按照公司实际情况，建立健全了覆盖公司各环节 的内部控制制度，保证了公司生产经营业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完 整。公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全，保证了公司内部控制重 点活动的执行及监督的充分有效。公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司 内部控制的实际情况。 第九节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、 破产重整相关事项 江西心正药业有限责任公司于 1998 年 7 月成立，主要从事中药、中成药、中药制剂、 中药丸的生产和销售，注册资本 3,300 万元。公司出资 650 万元，占比 19.70%，为其第二 大股东。截至 2007 年 12 月 31 日，心正药业总资产 7,982.57 万元，净资产-439.13 万元， 2007 年净利润为-791.89 万元。 2008 年 12 月 31 日，公司接萍乡市安源区人民法院通知，江西心正药业有限责任公司 第一大债权人（同时是第一大股东）萍乡市经贸委已向萍乡市安源区人民法院申请心正药 业破产还债。2009 年 2 月 28 日，经江西省萍乡市安源区人民法院同意，江西省国信拍卖 有限公司已对江西心正药业整体产权进行了拍卖，买受人江西九州医药有限公司通过竞拍 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 33 以人民币 2140 万元整的价格购得。 公司 650 万元出资额已于 2007 年 12 月 31 日前全额计提减值准备，公司将会根据相 关会计准则规定进行相应会计核算，不会对公司 2009、2010 年经营业绩产生影响。 以上详情请查阅刊登在 2009 年 1 月 6 日、3 月 6 日的《证券时报》以及巨潮资讯网的 公司公告。 三、 持有、买卖其他上市公司股权及非上市金融企业股权情况 （一）报告期内，公司及控股子公司未持有其他上市和非上市金融企业股权。 （二）报告期内，公司未持有或买卖其他上市公司股份的情况。 （三）报告期内，公司持有可交易金融资产的情况： 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 (元) 持有数量(股) 期末账面值 (元) 占期末证券总 投资比例(%) 报告期损益 (元) 1 基金 100026 富国天合 5,000,000.00 5,002,375 4,844,800.17 62.82 2,012,455.46 2 基金 519694 交银蓝筹 3,091,285.82 3,091,285.82 2,866,858.47 37.18 1,196,327.61 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 - 报告期已出售证券投资损益 - - - - - 合计 8,091,285.82 - 7,711,658.64 100% 3,208,783.07 说明：经公司二届五次董事会审议通过，同意公司以不超过 5,000 万元的自有资金投资开 放式基金，报告期末公司持有富国天合及交银蓝筹基金，合计期末账面值为 771.17 万元，报 告期公允价值变动损益为 320.88 万元。 四、 报告期内公司收购及出售资产、企业合并情况 报告期末，为满足公司所属丰电二期的生产经营需要，并节省投资，充分利用现有固 定资产，公司丰电二期拟将丰电一期所属的丰城市丰源工业园冠源大厦西侧（5-37/T-Y 轴 线）建筑物收购用作丰电二期侯班楼。 以上详情请查阅公司于 2009 年 12 月 16 日在《证券时报》和巨潮资讯网 公告的《公司 2009 年度第三次临时董事会会议决议公告》和《公司关 于收购资产的关联交易公告》。 五、 公司实施股权激励方案的情况 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 34 报告期内，公司股权激励方案尚处于研究探讨过程中，未有明确方案。 六、 报告期内公司重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司发生的关联交易大部分为日常性关联交易，公司已按日常性关联交易 管理规定履行审批和披露程序，与各关联方按照平等、自愿、互惠互利、公正合理原则签 署了相关协议。在公司日常生产经营活动中，此类关联交易的产生是客观形成的，具有必 要性和连续性，对公司的独立性不会产生影响。 2008 年公司实施完毕重大资产置换后，公司日常性关联交易仅包含燃料采购一项 公司所属丰城二期发电厂进入商业运行期后，燃煤采购系委托江西省投资电力燃料有 限责任公司统一采购，双方签订《燃煤供应合同》，合同一年一签。报告期内，丰电二期 实际发生关联交易金额为 150,661.86 万元。 公司 2010 年预计燃料采购金额为 143,070—168,170 万元，详细情况参见公司于本报 告同日披露的日常性关联交易公告。 （二）报告期内，公司资产收购、出售的关联交易情况 详情参见本节第四点：报告期内公司收购及出售资产、企业合并情况。 （三）报告期内，公司与关联方非经营性债权债务往来或担保事项 1、公司除在日常性关联交易中披露的内容外，报告期内公司未发生控股股东及其他 关联方占用公司资金的情况，也未有新发生担保事项，报告期末公司对外担保余额为 0。 2、截至报告期末，江投集团与丰电二期、中国建设银行股份有限公司南昌住房城市 建设支行 2007 年 4 月 24 日签订的《人民币资金委托贷款合同》尚在有效期内，江投集团 继续委托中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行按该《人民币资金委托贷款合 同》向丰电二期提供贷款。该贷款期末余额为 1.75 亿元。 （四）其他重大关联交易信息 1、报告期内，公司与控股股东共同投资建设的江西丰城三期发电有限责任公司于 2009 年 7 月 1 日完成了工商注册登记，注册资本为 2,000 万元，注册地点为：江西省丰城市石 上。项目公司资本金已全部到位，其中公司以自有资金出资 1,100 万元，占比 55%，江西 省投资集团公司出资 900 万元，占比 45%。经营范围为：火力发电、节能项目开发；电力 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 35 设备安装和检修、煤灰综合利用及相关业务、电力技术服务、技术咨询设备维修、电力物 资的批发、零售（国家有专项规定的除外）。 项目公司的成立有助于之后相关工作的顺利开展，本项目工程最终如能获得相关有权 部门批复并如期开工建设，将快速壮大公司主业生产规模，提升公司综合竞争力和可持续 发展能力。 以上详情请查阅公司分别于 2008 年 8 月 25 日、12 月 17 日在《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网 公告的《四届五次董事会决议公告》、《公司 关于与控股股东共同投资江西丰城三期发电有限责任公司的关联交易公告》和《项目投资 进展公告》及 2009 年 7 月 6 日在《证券时报》和巨潮资讯网 公告的《江 西赣能股份有限公司项目投资进展公告》。 2、报告期内，为全面履行江投集团消除同业竞争的承诺，经与江投集团协商，并征 得证券监管部门同意，公司于 2009 年 12 月 15 日召开公司 2009 年第三次临时董事会，审 议通过了《公司关于与控股股东签订<股权托管协议>的议案》，同意由公司托管江投集团 所持的东津发电 97.68%股权，计 104,899,600 元。 本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺，减少与本公司的同业竞 争的需要，对本公司生产经营活动没有其他影响。本次关联交易是公开、公平、合理的， 没有损害公司和中小股东的利益。 以上详情请查阅公司于 2009 年 12 月 16 日在《证券时报》和巨潮资讯网 公告的《公司 2009 年度第三次临时董事会会议决议公告》和《公司关 于股权托管的关联交易公告》。 七、 报告期内重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 除在重大关联交易事项当中披露的相关信息，公司未发生由其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 （二）重大担保 报告期内，公司未有新发生担保事项。 （三）委托现金资产管理事项 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 36 报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理，也不存在以前期间发生并 延续到报告期的前述事项。 （四）其他重大合同 报告期内，公司与中电投、赣粤高速、深南电就合作投资江西彭泽核电项目事宜，于 2009 年 10 月 28 日签署了《江西彭泽核电项目公司出资协议》并发布公告。协议主要内容 如下：一、江西彭泽核电项目规划建设 4×125 万千瓦 AP1000 核电机组，一期工程建设 2×125 万千瓦 AP1000 核电机组；二、各方出资比例分别为：公司 20%，中电投集团 55%，赣粤 高速 20%，深南电 5%。各方按出资比例分摊项目前期费用。 为有效推进项目建设进程，项目合作各方经协商，一致同意尽快组建项目公司——中 电投江西核电有限公司，负责项目开发、建设、运营、管理。项目公司首期注册资本金为 72,727 万元，经公司 2009 年度第二次临时股东大会审议，同意我公司按出资比例 20%， 认缴出资 14,545 万元参股该项目公司。截止本报告披露日止，公司已履行完毕首期注册资 本的出资。 有关详细内容见公司于 2009 年 10 月 29 日、11 月 28 日、12 月 16 日刊登在《证券时 报》、巨潮资讯网 的公告。 八、 公司或持股 5%以上股东公开承诺事项 （一）公司未有公开承诺事项 （二）控股股东江西省投资集团公司承诺事项及履行情况 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 江西省投资 集团公司 2006 年公司实施股权分置改革，江投集团及 公司原第二大股东—江西省电力公司共同承 诺：（1）在本次股权分置改革完成后 60 个月 内，不减持其所持有的江西赣能股份有限公 司的股票；在 60 个月的禁售期满后，通过深 圳证券交易所挂牌交易出售股份数量占江西 赣能股份有限公司的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不超过 百分之十；（2）在本次股权分置改革完成后， 将根据国家有关规定，建议赣能股份董事会 制定针对赣能股份的董事（不包括独立董 事）、监事、高级管理人员、核心技术（业务） 人员及赣能股份认为应当激励的其他员工的 包括股权激励在内的长期激励计划。 江投集团特别承诺：禁售期满后的 12 个月 内，控股股东若出售原非流通股股份，只能 以不低于股改方案披露公告前一日 30 日收 盘均价 150％（按 2006 年 2 月 17 日 30 天收 盘均价 2.95 元计，为 4.43 元）的价格，通过 江投集团已按承诺将所持公司股份在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司进行了锁定，自股改实施完毕获得流通 权之日至本报告期末，未上市交易或转让 任何股份。公司的长期激励计划尚在研究 中。 江投集团所持公司 310,121,600 股份将于 2011 年 3 月 31 日后分三年逐步进入解禁 期，2009 年无追加股份限售承诺的情况。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 37 证券交易所挂牌交易出售赣能股份股票。 2006 年，江投集团协议受让江西省电力公司 持有的公司全部股份，承诺将全面履行后者 在股权分置改革时的各项承诺。 股份限售 承诺 江西省投资 集团公司 2007 年，江投集团自二级市场增持公司股份 10,090,052 股，江投集团承诺该部分股票将 锁定至 2013 年 3 月 31 日。 江投集团已按承诺将所持该部分公司股 份在中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司进行了锁定。 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 无 无 重大资产 重组时所 作承诺 江西省投资 集团公司 2008 年，公司与控股股东—江投集团之间实 施了重大资产重组。为有效推进本次重大资 产重组的进程，江投集团作出了以下承诺： （1）关于丰电二期盈利预测的承诺 根据丰电二期编制的《盈利预测报告》，预计 丰 电 二 期 2008 年 度 可 实 现 的 净 利 润 为 6,803.00 万元。该《盈利预测报告》已经恒 信德律审核，并出具了“恒德赣审字（2007） 第 222 号”审核报告。为保护赣能股份的利 益，江投集团承诺如丰电二期 2008 年度实现 的净利润不足前述预测数，江投集团将以现 金方式予以补足其差额。 （2）关于避免同业竞争的承诺 在本次重大资产重组前，江投集团所控制的 企业中与赣能股份存在同业竞争的电力企业 有：丰电二期、丰电一期和东津发电。本次 重大资产重组完成后，上述同业竞争未能完 全消除。为保护赣能股份全体股东的利益， 江投集团承诺，在未来合适的时机，在丰电 一期和东津发电其他股东放弃优先购买权的 情况下，优先将所持丰电一期和东津发电的 股权转让给赣能股份；萍乡电厂进入江投集 团后，将尽快把萍乡电厂转让给无关联关系 的第三方，以消除萍乡电厂与赣能股份之间 的潜在同业竞争。 （3）关于规范关联交易的承诺及关于未来彻 底解决赣能股份燃煤采购关联交易的承诺 将尽可能减少和规范与赣能股份及其控股子 公司之间的关联交易；对于无法避免或者因 合理原因发生的关联交易，将严格遵守有关 法律、法规、深交所上市规则及《公司章程》 的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则， 履行合法程序并订立相关协议或合同，及时 进行信息披露，保证关联交易的公允性；不 会通过关联交易损害赣能股份及其他股东的 合法权益；本承诺将同样适用于江投集团的 其他控股子公司。 （4）关于保证丰电二期人员独立性的承诺 鉴于丰电二期是在江投集团控股子公司丰电 一期扩建基础上设立的有限责任公司，丰电 一期的部分人员参与了丰电二期建设并继续 在丰电二期工作，但劳动关系依然保留在丰 电一期。为保证赣能股份的规范运作，江投 集团承诺于 2008 年 6 月底前将上述人员的劳 动关系及社会保险关系等转入丰电二期。 （1）关于丰电二期盈利预测的承诺 根据上海东华会计师事务所出具的《丰电 二期盈利预测实现情况的专项审核报 告》，截至 2008 年底，由于燃煤价格大幅 上升，而电价未按煤电联动机制调整，丰 电二期全年实际实现净利润 1,189.78 万 元，较预测净利润数 6,803.00 万元少 5,613.22 万元，江投集团已于 2009 年 4 月 22 日 向 公 司 全 额 支 付 该 差 异 数 5,613.22 万元。根据中国证监会《对<关于 赣能股份盈利预测补差账务处理问题的 征询函>的复函》（会计部函[2009]77 号） 的批复，江投集团支付给公司的 2008 年 度盈利预测补差款已于公司 2008 年度股 东大会后计入公司 2009 年所有者权益（资 本公积）。该承诺已履行完毕。 （2）关于避免同业竞争的承诺 萍乡电厂已于 2008 年 10 月转让给无关联 第三方，与本公司已不存在同业竞争； 关于丰电一期，截至本报告披露日，江投 集团已与国电江西电力有限公司（中国国 电集团公司在江西的全资子公司）正式签 订《股权转让合同》，将其持有的江西丰 城发电有限责任公司 55%股权作价 8.1 亿 元转让给国电江西电力有限公司，该转让 行为已经江西省国有资产监督管理委员 会登记备案。 关于东津发电，经与江投集团协商，并征 得证券监管部门认可，公司于 2009 年 12 月 15 日召开公司 2009 年第三次临时董事 会，审议通过了《公司关于与控股股东签 订<股权托管协议>的议案》，同意由公司 托管江投集团所持的东津发电 97.68%股 权，计 104,899,600 元。 至此，江西省投资集团公司已履行完毕公 司重大资产重组关于规避同业竞争的承 诺。 （3）关于规范关联交易的承诺及关于未 来彻底解决赣能股份燃煤采购关联交易 的承诺 截至 2009 年底，公司日常性关联交易仅 有燃煤采购一项。公司严格遵守有关法律 法规、深交所上市规则及《公司章程》的 规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则， 与投资燃料公司签订燃煤供应合同。关联 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 38 （5）关于丰电二期无偿使用丰电一期部分划 拨用地的承诺 鉴于丰电二期原系丰电一期的扩建项目，丰 电一期无偿提供 446 亩国有划拨土地用于丰 电二期部分配套设施建设，为保护赣能股份 的利益，江投集团承诺如日后丰电一期向丰 电二期收取该等土地之使用费，将由江投集 团向丰电一期全额支付该等费用。 （6）关于处理丰电二期账面暂估值与实际决 算值可能出现差额的承诺 鉴于丰电二期工程尚未全面决算，本次评估、 审计均以账面暂估值为依据，为保护赣能股 份的利益，江投集团承诺如未来丰电二期固 定资产实际决算值超出账面暂估值，则该超 出部分由江投集团按重组前所持股权比例以 现金方式予以补足。 （7）关于丰电二期国有土地使用证的承诺 丰电二期为国家重点能源工程项目，项目征 地面积 88.4971 公顷，目前正在办理国有划 拨土地使用证申请手续，相关土地报批材料 已通过江西省国土资源厅审核并转报国土资 源部。江投集团保证丰电二期取得上述国有 划拨土地使用权证不存在法律障碍，并承诺 在 2008 年底前取得上述国有划拨土地使用 证。同时为保证赣能股份利益，江投集团承 诺如丰电二期未能取得国有划拨土地使用权 证，并由此导致相关房屋权证无法取得，或 因该等土地的使用存在违法违规而受到有权 机关的处罚而使赣能股份遭受损失，江投集 团将全额赔付赣能股份所遭受的损失。 交易事项决策程序合法合规，交易价格公 平合理，符合公司发展及生产经营的需 要，没有损害公司和中小股东利益的情 形。 江投集团持有投资燃料公司 60%股权。结 合建设丰电三期要求，江投集团目前正在 引入战略投资者并达成初步协议、同时就 投资燃料公司实施资产重组等事宜与有 关方面协商。在前述合作展开后，江投集 团即可将投资燃料公司股权转让给赣能 股份公司，从而彻底消除该项关联交易。 （4）关于保证丰电二期人员独立性的承 诺 该承诺已履行完毕。 （5）关于丰电二期无偿使用丰电一期部 分划拨用地的承诺 报告期内，丰电二期一直无偿使用丰电一 期 446 亩划拨用地。丰电二期与丰电一期 已就该部分土地的划分和分割达成一致 意见，土地使用权证已办理完毕。 （6）关于处理丰电二期账面暂估值与实 际决算值可能出现差额的承诺 经江西省审计厅审核，丰电二期固定资产 实际决算值为 449,071.68 万元，评估基准 日账面暂估值为 452,757.01 万元，实际决 算值未超出账面暂估值。 （7）关于丰电二期国有土地使用证的承 诺 截止本报告披露日，丰电二期已获得国土 资源部国土资函[2009]338 号文和江西省 国土资源厅赣国土资函[2009]46 号文批复 同意，土地使用权证已办理完毕。 发行时所 作承诺 无 无 其他承诺 （含追加 承诺） 无 无 根据中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》、《重大资产重组财务顾问业务指 引（试行）》的要求，中国银河证券股份有限公司对公司本次重大资产重组履行了持续督 导职责，并出具了《关于江西赣能股份有限公司重大资产重组之持续督导工作报告（2009 年度报告）》。 九、 公司聘请会计师事务所情况 经 2009 年 5 月 22 日召开的公司 2008 年度股东大会审议通过，同意续聘上海东华会 计师事务所为公司 2009 年度财务审计机构，审计费用为 40 万元。 经 2010 年 4 月 7 日召开的公司五届二次董事会审议通过，同意续聘上海东华会计师 事务所为公司 2010 年度财务审计机构，审计费用为 40 万元。该议案尚需提交公司 2009 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 39 年度股东大会审议。 十、 报告期内，公司、公司董事会及董事、监事会及监事未有受到中国证监会稽查、行政 处分、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一、 报告期内接待调研、沟通、采访的情况 报告期内，公司严格遵循《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》，在接受基 金公司、券商等相关机构、投资者调研和投资者电话问询时，未发生有选择性地、私下、 提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露 的公平性。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈话的主要内容及提供的资料 2009 年 01 月 08 日 公司 实地调研 招商基金 广发证券 公司生产经营情况、丰电二期生产及燃 煤供应情况、项目建设进展情况 2009 年 02 月 06 日 公司 实地调研 招商证券 易方达基金 公司生产经营情况、丰电二期生产及燃 煤供应情况、项目建设进展情况 2009 年 02 月 12 日 公司 实地调研 联合证券 国信证券 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 项目建设进展情况 2009 年 02 月 20 日 公司 实地调研 平安保险 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 项目建设进展情况 2009 年 03 月 05 日 公司 实地调研 华商基金 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 项目建设进展情况 2009 年 03 月 12 日 公司 实地调研 东方证券 中金国际 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 项目建设进展情况 2009 年 03 月 13 日 公司 实地调研 江西电网报 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 项目建设进展情况 2009 年 05 月 26 日 公司 实地调研 民生证券 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 项目建设进展情况 2009 年 07 月 09 日 公司 实地调研 富国基金 华安基金 中银国际 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 项目建设进展情况 2009 年 10 月 15 日 公司 实地调研 长江证券 南京证券 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 大股东承诺履行情况、项目建设进展情 况 2009 年 11 月 09 日 公司 实地调研 长盛基金 公司生产经营情况、丰电二期运营情况、 项目建设进展情况 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 40 第十节 财务会计报告 上 上海 海东 东华 华会 会计 计师 师事 事务 务所 所有 有限 限公 公司 司 审 审计 计报 报告 告 东会财[2010]760号 江西赣能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西赣能股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2009年 12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2009年度的利润表和合并利润表、现金流量表 和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 地反映了贵公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 上 上海 海东 东华 华会 会计 计师 师事 事务 务所 所有 有限 限公 公司 司 中 中国 国注 注册 册会 会计 计师 师： ： 周 周律 律 中 中国 国注 注册 册会 会计 计师 师： ： 张 张德 德法 法 中 中国 国··上 上海 海 二 二○○一 一○○年 年四 四月 月七 七日 日 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 41 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 项目 附注 年末余额 年初余额 项目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 五.1 315,608,813.87 502,379,837.03 短期借款 五.18 1,004,000,000.00 1,144,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 五.2 7,711,658.64 4,502,875.57 拆入资金 应收票据 五.3 100,556,779.36 22,453,714.05 交易性金融负债 应收账款 五.5 295,744,168.49 254,776,174.90 应付票据 五.19 133,500,000.00 50,000,000.00 预付款项 五.7 92,746,457.81 94,409,973.62 应付账款 五.20 145,527,187.68 160,369,764.53 应收保费 预收款项 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 五.4 57,855.00 应付职工薪酬 五.21 2,702,440.31 4,418,975.50 应收股利 应交税费 五.22 -13,586,546.35 -32,640,740.07 其他应收款 五.6 1,950,911.95 1,701,035.30 应付利息 五.23 6,952,300.00 8,740,064.50 买入返售金融资产 应付股利 存货 五.8 64,721,529.45 232,231,266.03 其他应付款 五.24 37,406,114.22 139,823,919.52 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 五.9 49,026.96 保险合同准备金 流动资产合计 879,040,319.57 1,112,561,758.46 代理买卖证券款 非流动资产： 代理承销证券款 发放贷款及垫款 一年内到期的非流动负债 可供出售金融资产 其他流动负债 825,206.28 持有至到期投资 流动负债合计 五.25 1,316,501,495.86 1,475,537,190.26 长期应收款 非流动负债： 长期股权投资 五.11 638,087,257.94 585,266,078.69 长期借款 五.26 3,578,000,000.00 3,853,823,997.90 投资性房地产 应付债券 固定资产 五.12 4,866,934,464.94 5,002,124,267.91 长期应付款 在建工程 五.13 6,158,894.36 19,635,069.07 专项应付款 工程物资 五.14 1,117,069.62 预计负债 固定资产清理 递延所得税负债 生产性生物资产 其他非流动负债 油气资产 非流动负债合计 3,578,000,000.00 3,853,823,997.90 无形资产 五.15 1,588,433.06 684,864.87 负债合计 4,894,501,495.86 5,329,361,188.16 开发支出 所有者权益（或股东权益）： 商誉 实收资本（或股本） 五.27 548,032,000.00 548,032,000.00 长期待摊费用 资本公积 五.28 612,200,079.89 556,060,517.93 递延所得税资产 五.16 1,491,725.97 15,915,264.21 减：库存股 其他非流动资产 专项储备 非流动资产合计 5,514,260,776.27 5,624,742,614.37 盈余公积 五.29 154,449,709.52 146,397,704.18 一般风险准备 未分配利润 五.30 175,117,810.57 157,452,962.56 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,489,799,599.98 1,407,943,184.67 少数股东权益 9,000,000.00 所有者权益合计 1,498,799,599.98 1,407,943,184.67 资产总计 6,393,301,095.84 6,737,304,372.83 负债和所有者权益总计 6,393,301,095.84 6,737,304,372.83 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：肖振宇 会计机构负责人：王碧辉 合并资产负债表 2009年12月31日 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 42 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 项目 附注 年末余额 年初余额 项目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 301,124,899.44 502,379,837.03 短期借款 1,004,000,000.00 1,144,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 7,711,658.64 4,502,875.57 拆入资金 应收票据 100,556,779.36 22,453,714.05 交易性金融负债 应收账款 十一.1 295,744,168.49 254,776,174.90 应付票据 133,500,000.00 50,000,000.00 预付款项 92,746,457.81 94,409,973.62 应付账款 145,527,187.68 160,369,764.53 应收保费 预收款项 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 57,855.00 应付职工薪酬 2,702,440.31 4,418,975.50 应收股利 应交税费 -13,586,546.35 -32,640,740.07 其他应收款 十一.2 1,950,911.95 1,701,035.30 应付利息 6,952,300.00 8,740,064.50 买入返售金融资产 应付股利 存货 64,721,529.45 232,231,266.03 其他应付款 37,406,114.22 139,823,919.52 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 49,026.96 保险合同准备金 流动资产合计 864,556,405.14 1,112,561,758.46 代理买卖证券款 非流动资产： 代理承销证券款 发放贷款及垫款 一年内到期的非流动负债 可供出售金融资产 其他流动负债 825,206.28 持有至到期投资 流动负债合计 1,316,501,495.86 1,475,537,190.26 长期应收款 非流动负债： 长期股权投资 十一.3 649,087,257.94 585,266,078.69 长期借款 3,578,000,000.00 3,853,823,997.90 投资性房地产 应付债券 固定资产 4,866,934,464.94 5,002,124,267.91 长期应付款 在建工程 642,808.79 19,635,069.07 专项应付款 工程物资 1,117,069.62 预计负债 固定资产清理 递延所得税负债 生产性生物资产 其他非流动负债 油气资产 非流动负债合计 3,578,000,000.00 3,853,823,997.90 无形资产 1,588,433.06 684,864.87 负债合计 4,894,501,495.86 5,329,361,188.16 开发支出 所有者权益（或股东权益）： 商誉 实收资本（或股本） 548,032,000.00 548,032,000.00 长期待摊费用 资本公积 612,200,079.89 556,060,517.93 递延所得税资产 1,491,725.97 15,915,264.21 减：库存股 其他非流动资产 专项储备 非流动资产合计 5,519,744,690.70 5,624,742,614.37 盈余公积 154,449,709.52 146,397,704.18 一般风险准备 未分配利润 175,117,810.57 157,452,962.56 外币报表折算差额 所有者权益合计 1,489,799,599.98 1,407,943,184.67 资产总计 6,384,301,095.84 6,737,304,372.83 负债和所有者权益总计 6,384,301,095.84 6,737,304,372.83 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：肖振宇 会计机构负责人：王碧辉 母公司资产负债表 2009年12月31日 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 43 编制单位：江西赣能股份有限公司 2009年度 单位：元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、营业总收入 五.31 2,167,898,789.11 2,256,300,800.18 其中：营业收入 五.31 2,167,898,789.11 2,256,300,800.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,178,740,351.74 2,301,109,805.26 其中：营业成本 五.31 1,830,153,194.57 1,904,644,608.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五.32 15,091,946.14 18,291,947.79 销售费用 管理费用 48,439,400.57 66,790,088.43 财务费用 277,504,371.95 311,139,811.85 资产减值损失 五.35 7,551,438.51 243,348.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五.33 3,208,783.07 -17,109,293.04 投资收益（损失以“－”号填列） 五.34 102,307,817.29 93,490,535.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 102,307,817.29 92,936,683.15 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,675,037.73 31,572,237.01 加：营业外收入 五.36 354,696.87 462,020.00 减：营业外支出 五.37 86,143.01 491,944.55 其中：非流动资产处置损失 9,712.11 34,241.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,943,591.59 31,542,312.46 减：所得税费用 五.38 14,423,538.24 3,852,365.89 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,520,053.35 27,689,946.57 归属于母公司所有者的净利润 80,520,053.35 35,710,317.43 少数股东损益 -8,020,370.86 六、每股收益： 五.39 （一）基本每股收益 0.1469 0.0652 （二）稀释每股收益 0.1469 0.0652 七、其他综合收益 八、综合收益总额 80,520,053.35 27,689,946.57 归属于母公司所有者的综合收益总额 80,520,053.35 35,710,317.43 归属于少数股东的综合收益总额 -8,020,370.86 合并利润表 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人 ：肖振宇 会计机构负责人：王碧辉 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 44 编制单位：江西赣能股份有限公司 2009年度 单位：元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、营业收入 十一.4 2,167,898,789.11 1,476,823,096.86 减：营业成本 十一.4 1,830,153,194.57 1,234,436,551.09 营业税金及附加 15,091,946.14 11,218,987.73 销售费用 管理费用 48,439,400.57 54,895,577.98 财务费用 277,504,371.95 208,002,747.87 资产减值损失 7,551,438.51 122,879.05 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,208,783.07 -4,205,817.75 投资收益（损失以“－”号填列） 十一.5 102,307,817.29 81,425,729.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 102,307,817.29 81,379,360.62 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,675,037.73 45,366,265.30 加：营业外收入 354,696.87 152,020.00 减：营业外支出 86,143.01 491,944.55 其中：非流动资产处置损失 9,712.11 34,241.67 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,943,591.59 45,026,340.75 减：所得税费用 14,423,538.24 4,027,835.89 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,520,053.35 40,998,504.86 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 80,520,053.35 40,998,504.86 母公司利润表 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人 ：肖振宇 会计机构负责人：王碧辉 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 45 编制单位：江西赣能股份有限公司 2009年度 单位：元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,146,308,545.36 2,333,726,925.06 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五.40.(1) 17,065,828.81 6,819,123.01 经营活动现金流入小计 2,163,374,374.17 2,340,546,048.07 购买商品、接受劳务支付的现金 1,298,923,527.40 1,624,538,770.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 54,844,216.58 80,156,074.34 支付的各项税费 181,476,781.19 242,725,277.08 支付其他与经营活动有关的现金 五.40.(2) 36,115,833.38 33,151,004.18 经营活动现金流出小计 1,571,360,358.55 1,980,571,126.21 经营活动产生的现金流量净额 592,014,015.62 359,974,921.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 867,670.00 取得投资收益收到的现金 41,994,000.00 71,655,507.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 134,829.00 130,380.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 42,128,829.00 72,653,557.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 133,100,364.52 251,909,417.12 投资支付的现金 21,131,560.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 341,374,229.31 支付其他与投资活动有关的现金 96,214,616.42 投资活动现金流出小计 133,100,364.52 710,629,822.85 投资活动产生的现金流量净额 -90,971,535.52 -637,976,265.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,000,000.00 67,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,000,000.00 67,200,000.00 取得借款收到的现金 1,464,000,000.00 4,049,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 56,132,200.00 筹资活动现金流入小计 1,529,132,200.00 4,116,200,000.00 偿还债务支付的现金 1,879,000,000.00 3,457,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 337,945,703.26 316,318,143.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,216,945,703.26 3,773,318,143.03 筹资活动产生的现金流量净额 -687,813,503.26 342,881,856.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -186,771,023.16 64,880,513.51 加：期初现金及现金等价物余额 502,379,837.03 437,499,323.52 六、期末现金及现金等价物余额 315,608,813.87 502,379,837.03 合并现金流量表 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：肖振宇 会计机构负责人：王碧辉 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 46 编制单位：江西赣能股份有限公司 2009年度 单位：元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,146,308,545.36 1,576,365,123.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 17,065,828.81 1,370,759.75 经营活动现金流入小计 2,163,374,374.17 1,577,735,882.95 购买商品、接受劳务支付的现金 1,298,923,527.40 972,083,437.31 支付给职工以及为职工支付的现金 54,844,216.58 68,082,953.76 支付的各项税费 181,476,781.19 175,478,107.62 支付其他与经营活动有关的现金 36,115,833.38 22,254,205.85 经营活动现金流出小计 1,571,360,358.55 1,237,898,704.54 经营活动产生的现金流量净额 592,014,015.62 339,837,178.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 41,994,000.00 71,143,524.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 134,829.00 130,380.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 42,128,829.00 71,273,904.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 127,584,278.95 234,227,632.09 投资支付的现金 11,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 198,341,298.30 支付其他与投资活动有关的现金 400,051.23 投资活动现金流出小计 138,584,278.95 432,968,981.62 投资活动产生的现金流量净额 -96,455,449.95 -361,695,076.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,464,000,000.00 2,439,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 56,132,200.00 筹资活动现金流入小计 1,520,132,200.00 2,439,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,879,000,000.00 1,772,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 337,945,703.26 248,671,237.58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,216,945,703.26 2,020,671,237.58 筹资活动产生的现金流量净额 -696,813,503.26 418,328,762.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -201,254,937.59 396,470,864.05 加：期初现金及现金等价物余额 502,379,837.03 105,908,972.98 六、期末现金及现金等价物余额 301,124,899.44 502,379,837.03 母公司现金流量表 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：肖振宇 会计机构负责人：王碧辉 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 47 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 548,032,000.00 556,060,517.93 146,397,704.18 157,452,962.56 1,407,943,184.67 548,032,000.00 1,224,314,378.71 141,474,783.04 92,037,776.61 49,699,918.39 2,055,558,856.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 548,032,000.00 556,060,517.93 146,397,704.18 157,452,962.56 1,407,943,184.67 548,032,000.00 1,224,314,378.71 141,474,783.04 92,037,776.61 49,699,918.39 2,055,558,856.75 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 56,139,561.96 8,052,005.34 17,664,848.01 9,000,000.00 90,856,415.31 -668,253,860.78 4,922,921.14 65,415,185.95 -49,699,918.39 -647,615,672.08 （一）净利润 80,520,053.35 80,520,053.35 35,710,317.43 -8,020,370.86 27,689,946.57 （二）其他综合收益 上述（一）和（二） 小计 80,520,053.35 80,520,053.35 35,710,317.43 -8,020,370.86 27,689,946.57 （三）所有者投入和 减少资本 56,139,561.96 9,000,000.00 65,139,561.96 -668,253,860.78 823,070.65 33,804,719.01 -41,679,547.53 -675,305,618.65 1．所有者投入资本 9,000,000.00 9,000,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 56,139,561.96 56,139,561.96 -668,253,860.78 823,070.65 33,804,719.01 -41,679,547.53 -675,305,618.65 （四）利润分配 8,052,005.34 -62,855,205.34 -54,803,200.00 4,099,850.49 -4,099,850.49 1．提取盈余公积 8,052,005.34 -8,052,005.34 4,099,850.49 -4,099,850.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 -54,803,200.00 -54,803,200.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 548,032,000.00 612,200,079.89 154,449,709.52 175,117,810.57 9,000,000.00 1,498,799,599.98 548,032,000.00 556,060,517.93 146,397,704.18 157,452,962.56 - 1,407,943,184.67 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 2009年12月31日 合并所有者权益变动表 项目 本年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 48 编制单位：江西赣能股份有限公司 单位：元 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 548,032,000.00 556,060,517.93 146,397,704.18 157,452,962.56 1,407,943,184.67 548,032,000.00 724,314,378.71 141,474,783.04 113,146,672.38 1,526,967,834.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 548,032,000.00 556,060,517.93 146,397,704.18 157,452,962.56 1,407,943,184.67 548,032,000.00 724,314,378.71 141,474,783.04 113,146,672.38 1,526,967,834.13 三、本期增减变动金额（减少以“－ ”号填列） 56,139,561.96 8,052,005.34 17,664,848.01 81,856,415.31 -168,253,860.78 4,922,921.14 44,306,290.18 -119,024,649.46 （一）净利润 80,520,053.35 80,520,053.35 40,998,504.86 40,998,504.86 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 80,520,053.35 80,520,053.35 40,998,504.86 40,998,504.86 （三）所有者投入和减少资本 56,139,561.96 56,139,561.96 -168,253,860.78 823,070.65 7,407,635.81 -160,023,154.32 1．所有者投入资本 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 56,139,561.96 56,139,561.96 -168,253,860.78 823,070.65 7,407,635.81 -160,023,154.32 （四）利润分配 8,052,005.34 -62,855,205.34 -54,803,200.00 4,099,850.49 -4,099,850.49 1．提取盈余公积 8,052,005.34 -8,052,005.34 4,099,850.49 -4,099,850.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -54,803,200.00 -54,803,200.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 548,032,000.00 612,200,079.89 154,449,709.52 175,117,810.57 1,489,799,599.98 548,032,000.00 556,060,517.93 146,397,704.18 157,452,962.56 1,407,943,184.67 法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：肖振宇 会计机构负责人：王碧辉 本年金额 母公司所有者权益变动表 上年金额 项目 2009年12月31日 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 49 江西赣能股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司基本情况 江西赣能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于1997年11月4日在江西省工商行政管理 局注册成立的股份有限公司，注册地为江西省南昌市高新区火炬大街199号，系以发电及节能项目开发 为主营业务的企业。 1997年10月20日经中国证监会(1997)466号文批准，社会公众股7,826万Ａ股股票以每股6.94元的价 格在深圳证券交易所上网发行，并于同年11月26日在深圳证券交易所正式挂牌上市。公司股票代码为 000899，总股本为31,000万股，其中：国有法人股22,400万股，社会公众股8,600万股（其中内部职工股 774万股已上市流通）。 1998年度第一次临时股东大会审议通过，按1997年末总股本31,000万股，每10股转增6股，总股本 增至49,600万股，其中：国有法人股35,840万股，社会公众股13,760万股。 2000年中国证监会（2000）129号文核准了公司2000年配股方案。配股实施后，公司总股本增至 54,803.2万股，其中：国有法人股36,915.2万股，社会公众股17,888万股。 2006年3月31日公司股权分置改革方案实施完毕后，有限售条件的流通股合计310,232,256股，其中 国有法人持股310,121,600股，占总股本的56.59%，高管人员持股110,656股，占总股本的0.02%；无限售 条件的流通股合计237,799,744股，占总股本的43.39%。 2006年12月7日至2006年12月31日，公司第一大股东江西省投资集团公司通过深圳证券交易所交易 系统增持了公司流通股10,090,052股。 为了顺应国家电力体制改革的要求，根据国家电力监管委员会电监电改函[2007]29 号文件的通知， 江西省电力公司将所持有的公司股权 117,846,208 股全部转让给江西省投资集团公司。上述增持及转让 行为已经中国证监会证监公司字[2007]120 号、[2007]136 号文件批准同意豁免要约收购义务。 截止 2009 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流通股合计 310,152,722 股，其中国有法人持股 310,121,600 股，占总股本的 56.58%，高管人员持股 31,122 股，占总股本的 0.01%；无限售条件的流通 股合计 237,879,278 股，占总股本的 43.41%。 公司经营范围包括：火力发电，水力发电，水库综合利用，节能项目开发，电力设备安装及检修， 粉煤灰综合利用，电力技术服务及咨询，机械设备维修，房地产开发，电力物资的批发、零售；房屋 租赁；住宿、泊车及餐饮服务（限下属执证单位经营）。（以上项目国家有专项规定的除外） 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 50 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 11、 、财 财务 务报 报表 表的 的编 编制 制基 基础 础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政 部颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编 制财务报表。 22、 、遵 遵循 循企 企业 业会 会计 计准 准则 则的 的声 声明 明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 33、 、会 会计 计期 期间 间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 44、 、记 记账 账本 本位 位币 币 本公司以人民币为记账本位币。 55、 、同 同一 一控 控制 制下 下和 和非 非同 同一 一控 控制 制下 下企 企业 业合 合并 并的 的会 会计 计处 处理 理方 方法 法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值份额计量。合并方取得的净资产账面价值份额与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的 各项直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并， 合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成 本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 66、 、合 合并 并财 财务 务报 报表 表的 的编 编制 制方 方法 法 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。控制，是指一个企业能够决定另一个企业 的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权利。本公司纳入合并范围的子 公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 51 公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时 合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作 为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于 合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务 报表。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。 77、 、现 现金 金及 及现 现金 金等 等价 价物 物的 的确 确定 定标 标准 准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 88、 、外 外币 币业 业务 务和 和外 外币 币报 报表 表折 折算 算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，所产生的差额除了为购建或生产符合资本化条件 的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，计入当期损益；以历史成本计 量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算； （3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示； （4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现 金流量表中单独列示。 99、 、金 金融 融工 工具 具 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷 款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 52 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；② 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用；② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率 贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法 摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按 照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资 产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确 认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 53 基础。 （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测 试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的， 在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来 现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度 下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计 损失一并转出计入减值损失。 1100、 、应 应收 收款 款项 项 根据公司的实际情况，将应收款项分为单项金额重大和非重大的应收款项。对于单项金额重大且 有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他 应收款），根据具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期 各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0 0 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3－4 年 20 20 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 1111、 、存 存货 货 （1）存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 （2）发出存货的计价方法 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 54 发出存货采用加权平均法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，除对于数量繁多、单价较低的存货按照存 货类别外，其余存货按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用 于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格 的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金 额。 （4）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 1122、 、长 长期 期股 股权 权投 投资 资 （1）初始投资成本确定 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用 作为其初始投资成本。 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照 投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 （2）后续计量及损益确认方法 对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采 用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收 回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确 认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超 过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 55 的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位 除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股 权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被 投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者 权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的， 认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹 象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资 产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 1133、 、投 投资 资性 性房 房地 地产 产 公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的 建筑物。 公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费 和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成。 公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地 使用权计提折旧或摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，公司将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，公司将固定资产或无形资 产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 56 1144、 、固 固定 定资 资产 产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的； ② 使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；② 该 固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产 成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 （2）固定资产初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法及工作量法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率及 工作量法折旧如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋 8-35 5 11.88-2.71 建筑物 20-55 5 4.75-1.73 机器设备 5 ①年限平均法 4-30 5 23.75-3.17 ②工作量法 按产量（千瓦时）法确定折旧额 5 运输工具 6-12 5 15.83-7.92 生产管理用工器具 5-10 5 19-9.5 丰城二期发电厂的机器设备按产量（千瓦时）法确定折旧额，预计使用年限20 年、年发电量5000 小时，两台功率均为70万千瓦，每年按实际发电量计提折旧额。 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账 面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 1155、 、在 在建 建工 工程 程 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但 不再调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 57 于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 1166、 、借 借款 款费 费用 用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 ①当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到 预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 ② 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购 建或者生产活动重新开始。 ③ 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资 本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用 一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内， 每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息 的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化 条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售 状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 1177、 、无 无形 形资 资产 产 （1）无形资产按成本进行初始计量。 （2）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合 因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合 理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （3）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 58 发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④ 现在或潜在的竞争者预期采 取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产 使用寿命的关联性等。 （4）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不 摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 （5）资产负债表日，公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，可收回金额低于账 面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 1188、 、收 收入 入 （1）销售商品 销售商品在同时满足公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入的实现。 （2）提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供 劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 1199、 、递 递延 延所 所得 得税 税资 资产 产及 及递 递延 延所 所得 得税 税负 负债 债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 59 前会计期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2200、 、主 主要 要会 会计 计政 政策 策、 、会 会计 计估 估计 计的 的变 变更 更 （1）会计政策变更 公司无应披露而未披露的重大会计政策变更。 （2） 会计估计变更 ①本公司为了有效防范化解资产损失风险，依据公司经营特点和实际情况，经公司四届六次董事 会会议审议通过，自2009年1月1日起，对应收款项的坏账准备计提比例变更如下： 账龄 坏账准备计提比例（变更前） 坏账准备计提比例（变更后） 1 年以内 5% 0 1—2 年 10% 5% 2—3 年 15% 10% 3—4 年 20% 20% 4—5 年 20% 50% 5 年以上 50% 100% 公司对此项会计估计变更采用未来适用法处理，影响本年净利润减少数为7.70万元。 ②本公司为了合理配置并有效使用固定资产，依据公司现有固定资产的性质和使用情况，经公司 四届六次董事会会议审议通过，对《江西赣能股份有限公司固定资产管理办法》进行修订并自2009年1 月1日起执行，修订后的管理办法变更了部分固定资产的使用年限，其中建筑物中的铁路、码头、道路、 围墙、灰场及其他生产设施的使用年限由15 年调整为23-30 年，生产经营用工器具中的中央空调设备 使用年限由5 年调整为10 年。公司对此项会计估计变更采用未来适用法处理，影响本年净利润增加数 为37.18万元。 修订后的管理办法将原来分类为“其他”的固定资产分别调整至“机器设备”及“生产管理用工器具” 中，不调整其使用年限和预计净残值，对本年净利润无影响。 三、税项 主 主要 要税 税种 种及 及税 税率 率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、商品销售收入 17% 营业税 餐饮、住宿、房屋租赁、劳务收 5% 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 60 入 城市维护建设税 应交流转税额 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25% 四、企业合并及合并财务报表 11、 、子 子公 公司 司情 情况 况 通过设立或投资等方式取得的子公司： 经公司四届五次董事会审议通过，本年公司与江西省投资集团公司共同投资组建江西丰城三期发 电有限责任公司。 公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 江西丰城三期发 电有限责任公司 有限责 任公司 江西丰 城市 火力 发电 2,000 万元 火力发电 1,100 万 元 55 55 是 900 万元 22、 、合 合并 并范 范围 围发 发生 生变 变更 更的 的说 说明 明 本年新增子公司江西丰城三期发电有限责任公司，于 2009 年 7 月 1 日成立。本年纳入合并范围。 33、 、本 本年 年新 新纳 纳入 入合 合并 并范 范围 围的 的主 主体 体 名称 期末净资产 本年净利润 江西丰城三期发电有限责任公司 2,000 万元 0.00 注：江西丰城三期发电有限责任公司尚处于项目报批阶段，本年未有收益。 五、合并财务报表项目注释 以下金额年末数为 2009 年 12 月 31 日数据，年初数为 2009 年 1 月 1 日数据；本年数为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日数据，上年数为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日数据。 11、 、货 货币 币资 资金 金 年末数 年初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 61 人民币 28,379.70 76,901.38 银行存款： 人民币 315,580,434.17 502,285,086.65 其他货币资金： 人民币 17,849.00 合计 315,608,813.87 502,379,837.03 注：年末公司货币资金无冻结、质押的情况。 22、 、交 交易 易性 性金 金融 融资 资产 产 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 7,711,658.64 4,502,875.57 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 7,711,658.64 4,502,875.57 注 注： ：年 年末 末公 公司 司无 无变 变现 现受 受限 限制 制的 的交 交易 易性 性金 金融 融资 资产 产。 。 33、 、应 应收 收票 票据 据 （1）应收票据分类 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 100,556,779.36 22,453,714.05 合计 100,556,779.36 22,453,714.05 （2）年末公司无质押的应收票据。 （3）年末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 江西锦溪水泥有限公司 2009 年 7 月 31 日 2010 年 1 月 31 日 4,732,082.15 抚州市博大实业有限公司 2009 年 7 月 24 日 2010 年 1 月 24 日 4,000,000.00 南昌市恒通金属材料有限公司 2009 年 7 月 23 日 2010 年 1 月 23 日 2,000,000.00 重庆红旗弹簧有限公司 2009 年 7 月 20 日 2010 年 1 月 20 日 2,000,000.00 南昌可创实业有限公司 2009 年 7 月 22 日 2010 年 1 月 22 日 2,000,000.00 合计 -- -- 14,732,082.15 -- 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 62 44、 、应 应收 收利 利息 息 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 定期存单利息 57,855.00 57,855.00 0.00 合计 57,855.00 57,855.00 0.00 55、 、应 应收 收账 账款 款 （1）应收账款按种类披露： 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的应收账款 295,744,168.49 100.00 253,921,174.90 99.65 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 900,000.00 0.35 45,000.00 100.00 合计 295,744,168.49 100.00 -- 254,821,174.90 100 45,000.00 100.00 （2）账龄分析 年末数 年初数 项目 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 295,744,168.49 100 254,821,174.90 100 45,000.00 合 计 295,744,168.49 100 254,821,174.90 100 45,000.00 （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上网电量电费 295,744,168.49 0.00 0% 按购电协议规定，电费结算期滞 后一个月，不存在回收风险 合计 295,744,168.49 0.00 -- -- （4）年末应收账款中无公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）年末应收账款金额前五名单位情况 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 63 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例(%) 江西省电力公司 客户 295,744,168.49 2009 年 100.00 合计 -- 295,744,168.49 -- 100.00 （6）年末应收账款中无应收关联方账款。 66、 、其 其他 他应 应收 收款 款 （1）其他应收款按种类披露： 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的其他应 收款 12,000,000.00 84.46 12,000,000.00 97.91 12,000,000.00 86.58 12,000,000.00 98.69 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 合的风险较大的其他应 收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他不重大其他应收款 2,207,109.65 15.54 256,197.70 2.09 1,860,794.49 13.42 159,759.19 1.31 合计 14,207,109.65 100.00 12,256,197.70 100.00 13,860,794.49 100.00 12,159,759.19 100.00 （2）账龄分析 年末数 年初数 项目 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 814,722.64 5.73 351,490.95 2.54 16,621.02 1-2 年 59,193.95 0.42 2,237.62 199,271.70 1.44 16,557.17 2-3 年 75,916.44 0.53 5,539.73 72,381.72 0.52 8,473.71 3-4 年 29,568.80 0.21 5,913.76 9,816.00 0.07 1,963.20 4-5 年 99,401.14 0.70 49,700.57 99,527.44 0.72 19,905.49 5 年以上 13,128,306.68 92.41 12,192,806.02 13,128,306.68 94.71 12,096,238.60 合计 14,207,109.65 100.00 12,256,197.70 13,860,794.49 100.00 12,159,759.19 （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 64 被盗资金 12,000,000.00 12,000,000.00 100% 挂账时间较长，收回可能性不大 售房收入专户 719,896.01 0.00 0% 存放南昌市住房资金管理中心存款 维修基金专户 261,001.84 0.00 0% 存放南昌市住房资金管理中心存款 合计 12,980,897.85 12,000,000.00 -- -- （4）年末其他应收款中无公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）年末其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 工商银行江西省分行昌北支行 开 户 银 行 12,000,000.00 2001 年 84.46 售房收入专户 -- 719,896.01 2003-2009 年 5.07 养老保险 -- 470,645.24 2009 年 3.31 维修基金专户 -- 261,001.84 2003-2009 年 1.84 个人备用金 -- 55,080.00 2009 年 0.39 合计 13, 506,623.09 -- 95.07 （6）年末其他应收款中无应收关联方款项。 77、 、预 预付 付款 款项 项 （1）预付款项按账龄列示 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 92,623,355.81 99.87 94,022,471.25 99.59 1 至 2 年 123,102.00 0.13 387,502.37 0.41 2 至 3 年 3 年以上 合计 92,746,457.81 100 94,409,973.62 100 （2）年末预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 江西省投资电力燃料有限责任公司 同一母公司 88,642,823.98 2009 年 预付货款 预付 2010 年财产保险费 3,719,576.35 2009 年 2010 年费用 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 65 南昌铁路局拖船埠站 123,102.00 2008 年 预付劳务费 濮阳市豫安防腐有限公司第四分公 司 90,340.00 2009 年 工程未结算 南昌志泰电力技术公司 26,000.00 2009 年 工程未结算 合计 -- 92,601,842.33 -- -- （3）年末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 88、 、存 存货 货 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 25,520,256.61 25,520,256.61 26,837,873.97 26,837,873.97 燃料 39,184,706.80 39,184,706.80 204,966,431.71 204,966,431.71 低值易耗品 16,566.04 16,566.04 426,960.35 426,960.35 合计 64,721,529.45 64,721,529.45 232,231,266.03 232,231,266.03 99、 、其 其他 他流 流动 动资 资产 产 项目 年末数 年初数 待摊费用 49,026.96 合 计 49,026.96 1100、 、对 对合 合营 营企 企业 业投 投资 资和 和联 联营 营企 企业 业投 投资 资 被投资单位名称 企业 类型 注册 地 法人代 表 业务性质 注册资 本(万 元) 本企业 持股比 例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期 净利润 一、合营企业：无 二、联营企业 江西高技术产业投 资股份有限公司 有限 责任 江西 南昌 姚迪明 高 科 技 产 业投资 15,000 24 24 153,040,781.88 29,434.72 153,011,347.16 600,000.00 7,885,413.20 浙大网新科技有限 责任公司 有限 责任 江西 南昌 张四纲 科技服务 2,000 30 30 23,506,114.14 7,736,573.48 15,769,540.66 -71,558.14 江西昌泰高速公路 有限 江西 罗来华 道路运输 150,000 23.33 23.33 2,532,230,215.9 234,036,076.92 2,298,194,139.0 686,912,643.00 429,635,025.48 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 66 有限公司 责任 吉安 4 2 1111、 、长 长期 期股 股权 权投 投资 资 被投资单位 核算方 法 初始投 资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 减值准备 本期计提减 值准备 本期现金红利 江西高技术产业投 资股份有限公司 权益法 3,000 万 元 34,634,249.24 2,088,474.08 36,722,723.32 24 24 浙大网新科技有限 责任公司 权益法 600 万 元 4,775,910.06 -21,467.44 4,754,442.62 30 30 江西昌泰高速公路 有限公司 权益法 35,000 万元 478,019,639.10 58,254,172.61 536,273,811.71 23.33 23.33 41,994,000.00 江西心正药业有限 责任公司 成本法 650 万 元 6,500,000.00 6,500,000.00 19.70 19.70 6,500,000.00 泰豪软件股份有限 公司 成本法 1,000 万 元 10,000,000.00 10,000,000.00 20 20 萍乡巨源煤业有限 责任公司 成本法 1,500 万 元 15,000,000.00 15,000,000.00 19.59 19.59 7,500,000.00 7,500,000.00 启迪(江西)发展有 限公司 成本法 1,000 万 元 10,000,000.00 10,000,000.00 14.10 14.10 江西高技术产业发 展有限责任公司 成本法 3,330 万 元 32,836,280.29 32,836,280.29 12.57 12.57 合计 591,766,078.69 60,321,179.25 652,087,257.94 -- -- 14,000,000.00 7,500,000.00 41,994,000.00 注：由于被投资单位萍乡巨源煤业有限责任公司持续亏损，本年计提长期投资减值准备 750 万元。 1122、 、固 固定 定资 资产 产 （1）固定资产情况 项目 期初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 5,423,938,441.61 85,386,224.18 884,177.26 5,508,440,488.53 房屋及建筑物 1,641,462,395.69 147,135,999.70 1,788,598,395.39 机器设备 3,712,512,328.97 -62,740,151.24 11,329.26 3,649,760,848.47 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 67 生产管理用工器具 26,323,073.09 -388,370.04 47,411.00 25,887,292.05 运输工具 23,372,088.85 4,298,218.95 822,047.00 26,848,260.80 其他 20,268,555.01 -2,919,473.19 3,390.00 17,345,691.82 二、累计折旧合计： 421,814,173.70 220,514,119.87 822,269.98 641,506,023.59 房屋及建筑物 108,710,687.58 52,122,796.41 160,833,483.99 机器设备 289,446,784.22 162,537,140.55 3,288.68 451,980,636.09 生产管理用工器具 11,528,491.76 2,677,110.01 43,039.75 14,162,562.02 运输工具 10,004,716.23 3,687,225.23 775,180.83 12,916,760.63 其他 2,123,493.91 -510,152.33 760.72 1,612,580.86 三、固定资产账面净值合计 5,002,124,267.91 4,866,934,464.94 房屋及建筑物 1,532,751,708.11 1,627,764,911.40 机器设备 3,423,065,544.75 3,197,780,212.38 生产管理用工器具 14,794,581.33 11,724,730.03 运输工具 13,367,372.62 13,931,500.17 其他 18,145,061.10 15,733,110.96 四、减值准备合计 房屋及建筑物 机器设备 生产管理用工器具 运输工具 其他 五、固定资产账面价值合计 5,002,124,267.91 4,866,934,464.94 房屋及建筑物 1,532,751,708.11 1,627,764,911.40 机器设备 3,423,065,544.75 3,197,780,212.38 生产管理用工器具 14,794,581.33 11,724,730.03 运输工具 13,367,372.62 13,931,500.17 其他 18,145,061.10 15,733,110.96 注：①本年折旧额 220,514,119.87 元。 ②本年由在建工程转入固定资产原价 85,578,795.28 元。 ③固定资产本年增加中，公司所属抱子石水电厂按照修订后的《江西赣能股份有限公司固定资产 管理办法》，固定资产类别调整原值 2,729,952.45 元；公司所属居龙潭水电厂竣工决算固定资产类别调 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 68 整原值 70,100,146.20 元；公司所属丰城二期发电厂竣工决算调整原值-7,990,560.06 元。 （2）年末无暂时闲置的固定资产。 （3）通过经营租赁租出的固定资产 项目 账面价值 房屋及建筑物 5,746,826.05 （4）年末无持有待售的固定资产。 （5）年末无未办妥产权证书的固定资产。 1133、 、在 在建 建工 工程 程 （1）在建工程情况 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 技术改造工程 5,776,141.18 5,776,141.18 992,419.00 992,419.00 基建工程 243,473.60 243,473.60 1,575,326.63 1,575,326.63 其他 139,279.58 139,279.58 17,067,323.44 17,067,323.44 合计 6,158,894.36 6,158,894.36 19,635,069.07 19,635,069.07 （2）重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 （万元） 年初数 本年增加 转入固定资 产、无形资产 其他减少 利息资本 化累计金 额 其中：本期利 息资本化金 额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 年末数 居 龙 潭 水 利 枢纽工程 53,057.77 1,400,869.38 29,911,943.74 31,312,813.12 474,157.67 474.157.67 5.346 贷款、自筹 0.00 厂前区项目 3,800 17,067,323.44 20,442,351.73 37,509,675.17 自筹 0.00 江 西 丰 城 电 厂三期工程 790,000 5,516,085.57 自筹 5,516,085.57 技 术 改 造 项 目 992,419.00 16,602,421.57 17,193,164.99 91,619.97 自筹 310,055.61 其他 174,457.25 158,295.93 332,753.18 合计 19,635,069.07 72,631,098.54 86,015,653.28 91,619.97 474,157.67 474.157.67 -- -- 6,158,894.36 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 69 1144、 、工 工程 程物 物资 资 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 设 备 库 700,204.80 700,204.80 - 综 合 库 246.15 246.15 - 预付设备款 7,428.00 70,270.00 77,698.00 - 备用库 409,190.67 409,190.67 - 合计 1,117,069.62 70,270.00 1,187,339.62 - 1155、 、无 无形 形资 资产 产 项目 期初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 一、账面原值合计 838,400.00 1,041,610.14 1,880,010.14 财务软件 260,400.00 260,400.00 工程软件 75,000.00 75,000.00 信息管理系统 578,000.00 966,610.14 1,544,610.14 二、累计摊销合计 153,535.13 138,041.95 291,577.08 财务软件 100,551.80 41,399.97 141,951.77 工程软件 3,125.00 3,125.00 信息管理系统 52,983.33 93,516.98 146,500.31 三、无形资产账面净值合计 684,864.87 903,568.19 1,588,433.06 财务软件 159,848.20 -41,399.97 118,448.23 工程软件 71,875.00 71,875.00 信息管理系统 525,016.67 873,093.16 1,398,109.83 四、减值准备合计 财务软件 工程软件 信息管理系统 无形资产账面价值合计 684,864.87 903,568.19 1,588,433.06 财务软件 159,848.20 -41,399.97 118,448.23 工程软件 71,875.00 71,875.00 信息管理系统 525,016.67 873,093.16 1,398,109.83 注：①本年摊销额 138,041.95 元。 ②本年由在建工程转入无形资产原值 436,858.00 元。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 70 1166、 、递 递延 延所 所得 得税 税资 资产 产//递 递延 延所 所得 得税 税负 负债 债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 递延所得税资产 资产减值准备 175.00 28,432.35 开办费 4,205,136.45 可抵扣亏损 1,491,550.97 11,681,695.41 小 计 1,491,725.97 15,915,264.21 递延所得税负债 0.00 0.00 （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 暂时性差异金额 资产减值准备 700.00 可抵扣亏损 5,966,203.88 合计 5,966,903.88 1177、 、资 资产 产减 减值 值准 准备 备明 明细 细 本年减少 项目 期初账面余额 本年增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 12,204,759.19 51,438.51 12,256,197.70 二、长期股权投资减值准备 6,500,000.00 7,500,000.00 14,000,000.00 合计 18,704,759.19 7,551,438.51 26,256,197.70 1188、 、短 短期 期借 借款 款 项目 年末数 年初数 信用借款 1,004,000,000.00 1,139,000,000.00 质押借款 5,000,000.00 合计 1,004,000,000.00 1,144,000,000.00 1199、 、应 应付 付票 票据 据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 133,500,000.00 50,000,000.00 合计 133,500,000.00 50,000,000.00 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 71 注：年末应付票据均于下一会计年度内到期。 2200、 、应 应付 付账 账款 款 （1）账龄分析 项目 年末数 年初数 1 年以内 49,238,247.81 153,582,526.63 1-2 年 96,167,046.13 6,787,237.90 2-3 年 121,893.74 0.00 合计 145,527,187.68 160,369,764.53 （2）年末应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位名称 年末数 年初数 江西省投资集团公司 81,854,929.93 81,854,929.93 合计 81,854,929.93 81,854,929.93 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未支付原因 内容 江西省投资集团公司 81,854,929.93 重大资产重组承诺 尚未全部实现 资产置换款 丰城市人民政府 6,237,283.60 未结工程款 应付政府土地款 中国水利电力物资天津公司 2,170,271.28 未结工程款 应付工程、设备款 二期工程暂估费用 1,029,566.43 未结工程款 应付工程、设备款 江西诚达工程咨询监理有限公司 965,000.00 未结工程款 应付工程、设备款 合计 92,257,051.24 2211、 、应 应付 付职 职工 工薪 薪酬 酬 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 0.00 31,237,807.01 31,237,807.01 0.00 二、职工福利费 0.00 4,389,011.25 4,389,011.25 0.00 三、社会保险费 3,335,395.97 11,143,288.06 12,723,753.12 1,754,930.91 其中：1．医疗保险费 343,464.09 2,186,249.72 2,513,248.54 16,465.27 2．基本养老保险费 210,355.18 4,805,933.29 5,016,288.47 0.00 3．年金缴费 2,540,608.38 3,260,826.28 4,070,391.38 1,731,043.28 4．失业保险费 5,597.28 318,919.16 317,094.08 7,422.36 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 72 5．工伤保险费 0.00 39,609.66 39,609.66 0.00 6．生育保险费 7．残疾人就业保障金 0.00 96,444.63 96,444.63 0.00 8．重大疾病保险 0.00 7,128.00 7,128.00 0.00 9．补充医疗保险费 235,371.04 428,177.32 663,548.36 0.00 四、住房公积金 3,267,916.00 3,267,916.00 0.00 五、辞退福利 六、其他 1,083,579.53 1,405,543.06 1,541,613.19 947,509.40 合 计 4,418,975.50 51,443,565.38 53,160,100.57 2,702,440.31 注：年末应付工会经费和职工教育经费金额 947,509.40 元。 2222、 、应 应交 交税 税费 费 项目 年末数 年初数 增值税 -19,100,222.06 -39,968,194.21 营业税 41,555.30 40,975.16 城建税 1,005,163.93 1,033,285.09 房产税 1,262,319.93 258,141.43 个人所得税 122,900.88 264,930.32 企业所得税 -491,572.29 -491,572.29 土地使用税 403,290.95 2,330,209.28 车船使用税 7,740.00 1,010.00 教育费附加 441,929.42 454,295.37 防洪保安资金 2,599,500.00 2,428,123.71 应抵扣固定资产增值税 0.00 -46,603.76 印花税 119,210.45 1,054,659.83 价格调节基金 1,637.14 0.00 合计 -13,586,546.35 -32,640,740.07 注：增值税年末数-19,100,222.06 元，主要包括本公司所属分公司丰城二期发电厂本年末预缴增值 税-19,530,133.85 元。 2233、 、应 应付 付利 利息 息 项 目 年末数 年初数 分期付息到期还本的长期借款利息 5,619,490.00 6,760,287.50 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 73 企业债券利息 短期借款应付利息 1,332,810.00 1,979,777.00 合 计 6,952,300.00 8,740,064.50 2244、 、其 其他 他应 应付 付款 款 （1）账龄分析 项目 年末数 年初数 1 年以内 17,288,483.34 80,273,739.52 1-2 年 12,511,735.82 50,687,982.30 2-3 年 1,176,719.41 6,681,618.63 3 年以上 6,429,175.65 2,180,579.07 合计 37,406,114.22 139,823,919.52 （2）年末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。 （3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还原因 葛六公司抱子石引水发电系统工程项目部 2,339,557.55 质量保证金 山东山大能源环境有限公司 1,950,314.97 质量保证金 江西省财政厅 1,459,560.66 预提库区基金 黑龙江省振安消防设施安装工程有限公司 1,351,724.62 质量保证金 省水电工程局 822,616.90 质量保证金 合 计 7,923,774.70 （4）年末金额较大的其他应付款 债权人名称 金额 性质或内容 广东省源天工程公司居龙潭项目部 3,592,828.83 工程款 中国水利水电第五工程局居龙滩施工局 3,530,256.50 工程款 葛六公司抱子石引水发电系统工程项目部 2,339,557.55 质量保证金 江西省财政厅 2,314,941.78 预提库区基金 山东山大能源环境有限公司 2,009,374.61 质量保证金 合计 13,786,959.27 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 74 2255、 、其 其他 他流 流动 动负 负债 债 项目 期末账面余额 期初账面余额 预提财产保险费 0.00 825,206.28 合 计 0.00 825,206.28 2266、 、长 长期 期借 借款 款 （1）长期借款分类 项目 年末数 年初数 质押借款 3,070,000,000.00 3,351,096,595.40 抵押借款 保证借款 333,000,000.00 327,727,402.50 信用借款 175,000,000.00 175,000,000.00 合计 3,578,000,000.00 3,853,823,997.90 质押借款 ① 本 公 司 所 属 抱 子 石 水 电 厂 向 中 国 银 行 修 水 支 行 营 业 部 借 入 基 建 项 目 贷 款 本 金 余 额 40,000,000.00 元，本年年利率为 6.8724%、5.4648%。该项贷款额度为 70,000,000.00 元，借款期限 2003 年 11 月 10 日至 2019 年 11 月 9 日，以有权处分的电费收费权作为贷款质押。抱子石水电厂、中行修水 支行、江西省投资集团公司于 2007 年 9 月 7 日签订《贷款重组协议》，取消江西省投资集团公司对抱 子石水电厂的担保责任，另由抱子石水电厂与中行修水支行签订《权利质押合同》，出质标的为抱子石 水电厂的 2*2 万千瓦机组项目的电费收费权，质权人按抱子石水电厂建设项目贷款占比分享收费权的 质权。 ②本公司所属丰城二期发电厂质押借款共计 3,030,000,000.00 元，其中：国家开发银行江西省分 行质押借款 13.2 亿的质押标的是丰城二期发电厂两台发电机组 50%的电费收费权；中国农业银行丰城 市支行质押借款 4.6 亿的质押标的是丰城二期发电厂两台发电机组 12.5%的电费收费权；中国银行江西 省分行营业部、中国银行宜春市丰电支行质押借款 4.4 亿的质押标的是丰城二期发电厂两台发电机组的 电费收费权（质权人按其项目贷款占比分享收费权的质权）；中国建设银行丰城支行质押借款 4.6 亿的 质押标的是丰城二期 发电厂两台发电机组 13%的电费收费权；中国工商银行丰城支行质押借款 3.5 亿的质押标的是丰城二期 发电厂两台发电机组建设项目 20%的电费收费权。 保证借款 ①本公司所属抱子石水电厂向中国建设银行修水县支行借入基建项目贷款本金余额为 86,000,000.00 元，本年利率为 5.346%-7.83%。该项贷款额度为 150,000,000.00 元，借款期限 2002 年 1 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 75 月 8 日至 2018 年 1 月 7 日，由江西省投资集团公司提供贷款担保。 ②本公司所属居龙潭水电厂向中国工商银行赣州虔城支行借入基建项目贷款本金余额 69,000,000.00 元，年利率 5.346%-7.047%，该项贷款额度为 100,000,000.00 元，借款期限 2005 年 7 月 19 日至 2019 年 7 月 18 日，由江西省投资集团公司提供贷款担保。 ③本公司所属居龙潭水电厂向中国工商银行赣州虔城支行借入基建项目贷款本金余额 70,000,000.00 元，年利率 5.346%-7.047%，该项贷款额度为 70,000,000.00 元，借款期限 2008 年 1 月 26 日至 2019 年 12 月 10 日，由江西省投资集团公司提供贷款担保。 ④ 本 公 司 所 属 居 龙 潭 水 电 厂 向 中 国 银 行 赣 州 市 梅 林 支 行 借 入 基 建 项 目 贷 款 本 金 余 额 108,000,000.00 元，本年利率 5.346%-7.047%，该项贷款额度为 150,000,000.00 元，借款期限 2006 年 3 月 31 日至 2019 年 12 月 20 日，由江西省投资集团公司提供贷款担保。 信用借款 本公司所属丰城二期发电厂与江西省投资集团公司、中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建 设支行签订《人民币资金委托贷款合同》，由江西省投资集团公司委托中国建设银行股份有限公司南昌 住房城市建设支行贷款给丰城二期发电厂。贷款本金余额 175,000,000.00 元，本年利率 5.94%，借款期 限 2007 年 4 月 24 日至 2013 年 10 月 24 日。 （2）金额前五名的长期借款 年末数 年初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 国家开发银行江 西省分行 2007/3/27 2023/7/20 人民币 当期基准利率 下浮 10% 1,320,000,000.00 1,500,000,000.00 中国建设银行丰 城支行 2007/6/22 2023/6/21 人民币 当期基准利率 下浮 10% 460,000,000.00 450,000,000.00 中国农业银行丰 城市支行 2007/4/23 2023/8/22 人民币 当期基准利率 下浮 10% 460,000,000.00 485,000,000.00 中国工商银行丰 城支行 2007/5/14 2023/7/20 人民币 当期基准利率 下浮 10% 350,000,000.00 400,000,000.00 中国银行宜春市 丰电支行 2007/6/1 2022/12/21 人民币 当期基准利率 下浮 10% 320,000,000.00 320,000,000.00 合计 -- -- -- 2,910,000,000.00 -- 3,155,000,000.00 2277、 、股 股本 本 年初数 年末数 类 别 股份数量(股) 占比(%) 本年增加 本年减少 股份数量(股) 占比(%) 一．有限售条件股份 江西省投资集团公司 310,121,600 56.59 310,121,600 56.58 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 76 高管持股 65,702 0.01 34,580 31,122 0.01 小 计 310,187,302 56.60 34,580 310,152,722 56.59 二、无限售条件股份 人民币普通股 237,844,698 43.40 34,580 237,879,278 43.41 小 计 237,844,698 43.40 34,580 237,879,278 43.41 合 计 548,032,000 100.00 34,580 34,580 548,032,000 100.00 注：无限售条件股份中有 10,090,052 股为江西省投资集团公司从二级市场增持股票，该部分增持股 票将持有至 2013 年 3 月 31 日，公司已办理有关锁定手续。加上有限售条件股份 310,121,600 股，江西 省投资集团公司合计持股 320,211,652 股，持股比例为 58.43%。 2288、 、资 资本 本公 公积 积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价（股本溢价） 554,837,029.09 554,837,029.09 其他资本公积 1,223,488.84 56,139,561.96 57,363,050.80 合计 556,060,517.93 56,139,561.96 612,200,079.89 注：本公司本年资本公积增加56,139,561.96元，其中收到控股股东江西省投资集团公司承诺的丰城 二期发电厂利润补差款56,132,200.00 元，详见本附注十.3.（1）；权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响7,361.96元。 2299、 、盈 盈余 余公 公积 积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 146,397,704.18 8,052,005.34 154,449,709.52 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 146,397,704.18 8,052,005.34 154,449,709.52 3300、 、未 未分 分配 配利 利润 润 项目 金额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 157,452,962.56 -- 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 调整后 年初未分配利润 157,452,962.56 -- 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 77 加：本期归属于母公司所有者的净利润 80,520,053.35 -- 减：提取法定盈余公积 8,052,005.34 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 54,803,200.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 175,117,810.57 3311、 、营 营业 业收 收入 入、 、营 营业 业成 成本 本 （1）营业收入 项目 本年数 上年数 主营业务收入 2,154,907,367.70 2,248,696,637.98 其他业务收入 12,991,421.41 7,604,162.20 营业收入合计 2,167,898,789.11 2,256,300,800.18 营业成本 1,830,153,194.57 1,904,644,608.81 （2）主营业务（分行业） 本年数 上年数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 2,248,484,637.98 1,902,600,058.48 服务 212,000.00 合计 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 2,248,696,637.98 1,902,600,058.48 （3）主营业务（分产品） 本年数 上年数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力销售 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 2,248,484,637.98 1,902,600,058.48 提供咨询服务 212,000.00 合计 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 2,248,696,637.98 1,902,600,058.48 （4）主营业务（分地区） 本年数 上年数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 78 江西省 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 2,248,696,637.98 1,902,600,058.48 合计 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 2,248,696,637.98 1,902,600,058.48 （5）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 江西省电力公司 2,154,907,367.70 99.37 江西丰城市龙运电力工程有限公司 6,124,373.94 0.28 江西粤丰电力燃料有限公司 4,347,772.08 0.03 江西省投资电力燃料有限责任公司 674,400.00 0.03 江西高技术产业投资股份有限公司 232,320.00 0.01 合计 2,166,286,233.72 99.72 3322、 、营 营业 业税 税金 金及 及附 附加 加 项目 本年数 上年数 计缴标准 营业税 134,985.30 152,320.61 劳务收入的 5% 城建税 10,262,682.73 12,321,267.70 流转税的 7%、1% 教育费附加 4,692,640.97 5,818,359.48 流转税的 3% 价格调节基金 1,637.14 合计 15,091,946.14 18,291,947.79 3333、 、公 公允 允价 价值 值变 变动 动收 收益 益 产生公允价值变动收益的来源 本年数 上年数 交易性金融资产 3,208,783.07 -17,109,293.04 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 合计 3,208,783.07 -17,109,293.04 3344、 、投 投资 资收 收益 益 （1）投资收益明细情况 项目 本年数 上年数 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 102,307,817.29 91,167,596.45 处置长期股权投资产生的投资收益 1,769,086.70 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 79 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 553,851.98 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合计 102,307,817.29 93,490,535.13 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本年数 上年数 本期比上期增减变动的原因 江西昌泰高速公路有限责任公司 100,248,172.61 90,961,539.01 江西高技术产业投资股份有限公司 2,081,112.12 808,472.13 上期由成本法转换为权益法核算 江西浙大网新科技有限公司 -21,467.44 -575,478.28 江西高技术产业发展有限责任公司 -122,055.45 上期由权益法转为成本法核算 江西投资产权经纪公司 7,560.11 原合并单位江西高技术产业投资股份 有限公司的长期股权投资单位 江西辰极科技公司 87,558.93 原合并单位江西高技术产业投资股份 有限公司的长期股权投资单位 合计 102,307,817.29 91,167,596.45 － 3355、 、资 资产 产减 减值 值损 损失 失 项目 本年数 上年数 一、坏账损失 51,438.51 243,348.38 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 7,500,000.00 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 80 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 7,551,438.51 243,348.38 3366、 、营 营业 业外 外收 收入 入 （1）营业外收入明细情况 项目 本年数 上年数 非流动资产处置利得合计 82,633.83 33,000.00 其中：固定资产处置利得 82,633.83 33,000.00 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 90,000.00 307,000.00 罚款收入 72,380.00 3,400.00 其他 109,683.04 118,620.00 合计 354,696.87 462,020.00 （2）政府补助明细 项目 本年数 上年数 政府补助 90,000.00 307,000.00 合计 90,000.00 307,000.00 3377、 、营 营业 业外 外支 支出 出 项目 本年数 上年数 非流动资产处置损失合计 9,712.11 34,241.67 其中：固定资产处置损失 9,712.11 34,241.67 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 3,100.00 455,381.50 滞纳金、罚款支出 500.00 2,321.38 其他 72,830.90 0.00 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 81 合计 86,143.01 491,944.55 3388、 、所 所得 得税 税费 费用 用 项目 本年数 上年数 按税法及相关规定计算的当期所得税 递延所得税调整 14,423,538.24 3,852,365.89 合计 14,423,538.24 3,852,365.89 3399、 、基 基本 本每 每股 股收 收益 益和 和稀 稀释 释每 每股 股收 收益 益的 的计 计算 算过 过程 程 每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.1469 0.1469 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.1406 0.1406 （1）基本每股收益的计算过程： 项 目 序 号 本年数 归属于公司普通股股东的净利润 1 80,520,053.35 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 3,477,336.93 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股 东的净利润 3=1-2 77,042,716.42 年初股份总数 4 548,032,000.00 本年因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数 5 本年因发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至年末的累计月数 7 本年因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至年末的累计月数 9 本年缩股数 10 报告期月份数 11 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 548,032,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.1469 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 82 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.1406 （2）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 4400、 、现 现金 金流 流量 量表 表项 项目 目注 注释 释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 结算账户利息 2,973,909.11 赔偿款 1,957,861.56 政府补助 90,000.00 其他业务收入 301,483.00 营业外收入 63,780.00 往来款 11,678,795.14 合计 17,065,828.81 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 管理费用 29,203,873.43 银行手续费 421,686.48 营业外支出 15,600.53 返还押金 309,400.00 往来款 6,165,272.94 合计 36,115,833.38 4411、 、现 现金 金流 流量 量表 表补 补充 充资 资料 料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 80,520,053.35 27,689,946.57 加：资产减值准备 7,551,438.51 243,348.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 220,514,119.87 231,115,797.64 无形资产摊销 138,041.95 107,733.29 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 -79,922.25 -13,944.67 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 83 填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,000.53 15,186.34 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,208,783.07 17,109,293.04 财务费用（收益以“－”号填列） 280,056,594.58 314,124,564.08 投资损失（收益以“－”号填列） -102,307,817.29 -93,490,535.13 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,423,538.24 4,120,447.02 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -268,081.13 存货的减少（增加以“－”号填列） 167,509,736.58 -112,549,706.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -117,601,976.29 224,271,254.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 44,491,990.91 -252,500,381.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 592,014,015.62 359,974,921.86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 315,608,813.87 502,379,837.03 减：现金的期初余额 502,379,837.03 437,499,323.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -186,771,023.16 64,880,513.51 （2）现金和现金等价物的构成 项目 年末数 年初数 一、现金 315,608,813.87 502,379,837.03 其中：库存现金 28,379.70 76,901.38 可随时用于支付的银行存款 315,580,434.17 502,285,086.65 可随时用于支付的其他货币资金 17,849.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 84 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 315,608,813.87 502,379,837.03 六、关联方及关联交易 11、 、本 本企 企业 业的 的母 母公 公司 司情 情况 况 母公司名称 关联关 系 企业类型 注册地 法人代表 业务 性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控制方 组织机构代 码 江西省投资 集团公司 母公司 有限责任 公司 江 西 省 南昌市 姚迪明 项目 投资 180,000 万元 58.43 58.43 江西省国有 资产监督管 理委员会 15826008-0 22、 、本 本企 企业 业的 的子 子公 公司 司情 情况 况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 组织机构代码 江西丰城三期发电有限 责任公司 控制 有限责任公司 江西省丰 城市 姚迪 明 火力 发电 2,000 万元 55 55 69096831-7 33、 、本 本企 企业 业的 的合 合营 营和 和联 联营 营企 企业 业情 情况 况 单位：万 元 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册资本 本企业 持股比 例 本企业在被 投资单位表 决权比例 期末资产总 额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 关联 关系 组织机 构代码 联营企业 江西高技术产业投 资股份有限公司 股份公司 江西南昌 姚迪明 高 科 技 产 业投资 15,000 24% 24% 15,304.08 2.94 15,301.13 60.00 788.54 重 大 影响 736357 45-9 江西浙大网新科技 有限责任公司 有限责任 江西南昌 张四纲 科技服务 2,000 30% 30% 2,350.61 773.66 1,576.95 -7.16 重 大 影响 736379 27-9 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 85 江西昌泰高速公路 有限公司 有限责任 江西南昌 罗来华 道路运输 150,000 23.33% 23.33% 253,223.02 23,403.61 229,819.41 68,691.26 42,963.50 重 大 影响 754203 78-7 44、 、本 本企 企业 业的 的其 其他 他关 关联 联方 方情 情况 况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 江西省投资电力燃料有限责任公司 同一母公司 75995484-6 55、 、关 关联 联交 交易 易情 情况 况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：万元 本年数 上年数 关联方 关联交 易类型 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额的 比例（%） 江西省投资电 力燃料有限责 任公司 向关联 方采购 燃煤采购 协商确定 （详见注①） 150,661.86 100 156,928.08 100 注：根据公司所属丰城二期发电厂与江西省投资电力燃料有限责任公司签订的《2009 年燃煤供应 合同》，江西省投资电力燃料有限责任公司所供煤炭采取入厂煤折标煤单价的结算方式，标煤单价的 核定为双方根据市场询价的实际情况以及国家（含地方）有关部门出台的相关价格政策、同时参照省 内同类型机组煤炭市场采购价格由双方协商确定。 （2）关联租赁情况 单位：万元 出租方名称 承租方名称 租赁资产 情况 租赁资产涉 及金额 租赁起 始日 租赁终止 日 租赁收益 租赁收益 确定依据 租赁收益 对公司影 响 江西赣能股份有限公司 江西省投资电力燃 料有限责任公司 房屋 321.87 2009/1/1 2010/1/31 67.44 租赁合同 江西赣能股份有限公司 江西高技术产业投 资股份有限公司 房屋 114.55 2009/1/1 2010/6/30 23.23 租赁合同 合计 436.42 90.67 注：①根据本公司与江西省投资电力燃料有限责任公司及南昌火炬物业有限责任公司续签的《房 屋租赁协议》，江西省投资电力燃料有限责任公司租用赣能大楼一楼102-105、107 室，二楼整层作为 办公用房，总建筑面积1,124 平方米。公司委托南昌火炬物业有限责任公司全权代理该项租赁业务。2009 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 86 年度租金按月支付，本期实际发生租金67.44万元。 ②根据本公司与江西高技术产业投资股份有限公司及南昌火炬物业有限责任公司续签的《房屋租 赁协议》，江西高技术产业投资股份有限公司租用赣能大楼六楼601-606、608、610室作为办公用房， 总建筑面积400平方米。公司委托南昌火炬物业有限责任公司全权代理该项租赁业务。2009 年度租金 按月支付，本期实际发生租金23.23万元。 （3）关联担保情况 单位：万元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 江西省投资集团公司 江西赣能股份有限公司抱子石水电厂 8,600 2002/1/8 2018/1/7 否 江西省投资集团公司 江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂 6,900 2005/7/19 2019/7/18 否 江西省投资集团公司 江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂 7,000 2008/1/26 2019/12/10 否 江西省投资集团公司 江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂 10,800 2006/3/31 2019/12/20 否 合计 33,300 （4）其他关联交易 ①经公司董事会审议通过，公司与江西省投资集团公司共同投资组建江西丰城三期发电有限责任 公司，注册资本金为2,000 万元人民币，其中公司于2009 年5 月以自有资金出资1,100 万元，占比55%， 江西省投资集团公司出资900 万元，占比45%，江西丰城三期发电有限责任公司于 2009 年7 月1 日完 成工商注册登记，主营火力发电。 ②本公司所属丰城二期发电厂与江西省投资集团公司、中国建设银行股份有限公司南昌住房城市 建设支行签订《人民币资金委托贷款合同》，由江西省投资集团公司委托中国建设银行股份有限公司 南昌住房城市建设支行贷款给丰城二期发电厂，截至2009 年12 月31 日，贷款本金余额为17,500 万元。 本期支付利息10,541,125.00 元。 66、 、关 关联 联方 方应 应收 收应 应付 付款 款项 项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 江西省投资集团公司 81,854,929.93 81,854,929.93 预付账款 江西省投资电力燃料有限责任公 司 88,642,823.98 87,530,801.10 七、或有事项 公司无应披露而未披露的重大或有事项。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 87 八、承诺事项 公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 11、 、重 重要 要的 的资 资产 产负 负债 债表 表日 日后 后事 事项 项说 说明 明 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 投资中电投江西核 电有限公司 重大投资 145,450,000.00 本公司与中国电力投资集团公司、江西赣粤高速公路股份有限公司、深圳南山热电股份有限公司 为开发江西彭泽核电项目，改善江西省电力供应结构，本着平等互利的原则，于 2009 年 10 月 28 日就 共同出资组建江西彭泽核电项目签署了《江西彭泽核电项目公司出资协议》，组建项目公司——中电投 江西核电有限公司（下称“项目公司”），负责项目开发、建设、运营、管理。项目公司首期注册资本 金为 72,727 万元，我公司出资比例为 20%，2010 年 1 月认缴出资 14,545 万元。 22、 、资 资产 产负 负债 债表 表日 日后 后利 利润 润分 分配 配情 情况 况说 说明 明 公司于 2010 年 4 月 7 日召开了第五届董事会第二次会议，会议通过的公司 2009 年利润分配预案 为：以 2009 年 12 月 31 日公司总股本 548,032,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1.8 股，每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），不以公积金转增股本。该预案尚需提交公司 2009 年度股东大会审议。 十、其他重要事项 11、 、以 以公 公允 允价 价值 值计 计量 量的 的资 资产 产和 和负 负债 债 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产（不含 衍生金融资产） 4,502,875.57 3,208,783.07 7,711,658.64 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 88 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 金融资产小计 4,502,875.57 3,208,783.07 7,711,658.64 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 4,502,875.57 3,208,783.07 7,711,658.64 22、 、年 年金 金计 计划 划主 主要 要内 内容 容及 及重 重大 大变 变化 化 公司自 2002 年 7 月起，参照《江西省电力公司企业年金试行办法》，建立企业年金，并执行劳动 和社会保障部令第 20 号《企业年金试行办法》以及江西省政府的相关实施意见。 （1）实行企业年金的人员范围 适用于公司在职职工，新进人员自起薪之月起开始享受企业年金。 （2）企业年金的缴费方式及标准 公司按月提取企业缴纳的企业年金基金，职工个人缴纳的企业年金基金由企业在发放工资时按月 代扣代缴。本年企业缴纳的企业年金基金按上年度职工工资总额的 8.33%提取，职工个人缴纳的企业年 金基金按上年职工工资总额的 2%提取。 33、 、其 其他 他 （1）本公司于2008 年6 月与控股股东江西省投资集团公司实施了重大资产重组方案, 江西省投资 集团公司对重组置入资产江西丰城二期发电有限公司2008 年盈利预测情况作了承诺：如丰电二期2008 年度实现的净利润不足预测数，其将以现金方式补足差额。根据上海东华会计师事务所出具的《丰电 二期盈利预测实现情况的专项审核报告》，截止 2008 年12 月31 日，丰城二期发电厂实现净利润 1,189.78万元，较预测净利润数6,803.00 万元少5,613.22 万元，江西省投资集团公司于2009 年4 月22 日向本公司全额支付盈利预测补差款5,613.22 万元，公司在2008 年年度股东大会审议通过了2008 年 度财务决算报告后将上述补差款计入资本公积。 （2）2009 年5 月22 日，经2008 年度股东大会批准，公司2008 年度利润分配方案为：以2008 年 12 月31 日公司总股本548,032,000 股为基准，每10 股派发现金红利1.00 元（含税），总计派发现金 54,803,200.00 元，不以公积金转增股本，未分配利润结转下一年度分配。截止2009 年7 月14 日，公 司实施完毕2008 年度分红派息。 （3）公司第一大股东江西省投资集团公司持有公司320,211,652 股（占公司总股本的58.43%），因 涉及与中国建银投资有限公司的证券包销协议纠纷一案，已被江西省高级人民法院冻结其持有的公司 2,765万股股份及红股（含转增股）、配股，冻结期限为2006 年3 月20 日至2007 年9 月18 日。前述 冻结期届满后，江西省高级人民法院继续冻结江西省投资集团公司所持有的公司2,765 万股股份及冻结 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 89 期限内相应的红股（含转增股）、配股，冻结期限至2010 年3 月5 日。截止2009年10月28日，根据江 西省高级人民法院民事裁定书（（2006）赣民二初字第3号）裁定解除对江西省投资集团公司持有的本 公司2765万股股份及红股（含转增股）、配股的冻结，并已经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司办理完毕该部分股份解冻手续。 截至本报告披露日，因江西省投资集团公司于2006年发行8亿元企业债券，以其持有的江西丰城发 电有限责任公司55%股权向交通银行股份有限公司江西省分行进行质押。2009年12月20日，江西省投资 集团公司已将其持有的江西丰城发电有限责任公司55%股权作价8.1亿元转让给国电江西电力有限公 司，上述55%股权质押已解除，为继续履行发行企业债所需承担的反担保义务，江西省投资集团公司已 将其持有的本公司130,000,000股股票质押给交通银行股份有限公司江西省分行，并经中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司登记备案。 （4）2008 年12 月31 日，公司接萍乡市安源区人民法院通知，江西心正药业有限责任公司第一 大债权人（同时是第一大股东）萍乡市经贸委已向萍乡市安源区人民法院申请江西心正药业有限责任 公司破产还债。2009 年2 月28 日，经江西省萍乡市安源区人民法院同意，江西省国信拍卖有限公司 已对江西心正药业有限责任公司整体产权进行了拍卖，买受人江西九州医药有限公司通过竞拍以人民 币2140万元整的价格购得。 （5）托管事项 公司于 2009 年 12 月 15 日召开公司 2009 年第三次临时董事会，审议通过了《公司关于与控股股 东签订《股权托管协议》的议案》，同意由公司受托管理江西省投资集团公司所持的江西东津发电有限 责任公司国有法人股股权，该项股权占东津公司总股本的 97.68%，计 104,899,600 元。 根据《股权托管协议》的规定，托管期限为 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止，在托管期 内除本协议限制条件外，公司根据《公司法》及公司章程的规定，行使江西省投资集团公司该项股权 的股东权利，并履行江西省投资集团公司该项股权的股东义务。在托管期限内，公司收取东津公司相 当股权可分配利润的 10％作为受托管理股权的报酬，并由江西省投资集团公司在托管期限结束后 1 个 月内一次性支付给公司，如东津公司发生亏损，公司不收取报酬。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收帐款 （1）应收账款按种类披露： 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 90 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大的应收账款 295,744,168.49 100.00 253,921,174.90 99.65 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 900,000.00 0.35 45,000.00 100.00 合计 295,744,168.49 100.00 -- 254,821,174.90 100.00 45,000.00 100.00 （2）账龄分析 年末数 年初数 项目 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 295,744,168.49 100.00 254,821,174.90 100.00 45,000.00 合 计 295,744,168.49 100.00 254,821,174.90 100.00 45,000.00 （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 上网电量电费 295,744,168.49 0.00 0.00% 按购电协议规定，电费结算期滞 后一个月，不存在回收风险 合计 295,744,168.49 0.00 -- -- （4）年末应收账款中无公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）年末应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例(%) 江西省电力公司 客户 295,744,168.49 2009 年 100.00 合计 -- 295,744,168.49 -- 100.00 （6）年末应收账款中无应收关联方款项。 22、 、其 其他 他应 应收 收款 款 （1）其他应收款按种类披露： 年末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大的其他应 收款 12,000,000.00 84.46 12,000,000.00 97.91 12,000,000.00 86.58 12,000,000.00 98.69 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 合的风险较大的其他应 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 91 收款 其他不重大其他应收款 2,207,109.65 15.54 256,197.70 2.09 1,860,794.49 13.42 159,759.19 1.31 合计 14,207,109.65 100.00 12,256,197.70 100.00 13,860,794.49 100.00 12,159,759.19 100.00 （2）账龄分析 年末数 年初数 项目 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 814,722.64 5.73 351,490.95 2.54 16,621.02 1-2 年 59,193.95 0.42 2,237.62 199,271.70 1.44 16,557.17 2-3 年 75,916.44 0.53 5,539.73 72,381.72 0.52 8,473.71 3-4 年 29,568.80 0.21 5,913.76 9,816.00 0.07 1,963.20 4-5 年 99,401.14 0.70 49,700.57 99,527.44 0.72 19,905.49 5 年以上 13,128,306.68 92.41 12,192,806.02 13,128,306.68 94.71 12,096,238.60 合计 14,207,109.65 100.00 12,256,197.70 13,860,794.49 100.00 12,159,759.19 （3）年末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 被盗资金 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 挂账时间较长，收回可能性不大 售房收入专户 719,896.01 0.00 0.00% 存放南昌市住房资金管理中心存款 维修基金专户 261,001.84 0.00 0.00% 存放南昌市住房资金管理中心存款 合计 12,980,897.85 12,000,000.00 -- -- （4）年末其他应收款中无公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）年末其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公 司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例(%) 工商银行江西省分行昌北支行 开 户 银 行 12,000,000.00 2001 年 84.46 售房收入专户 -- 719,896.01 2003-2009 年 5.07 养老保险 -- 470,645.24 2009 年 3.31 维修基金专户 -- 261,001.84 2003-2009 年 1.84 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 92 个人备用金 -- 55,080.00 2009 年 0.39 合计 13, 506,623.09 -- 95.07 （6）年末其他应收款中无应收关联方款项。 33、 、长 长期 期股 股权 权投 投资 资 被投资单位 核算方 法 初始投 资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 减值准备 本期计提减 值准备 本期现金红利 江西高技术产业投 资股份有限公司 权益法 3,000 万 元 34,634,249.24 2,088,474.08 36,722,723.32 24 24 浙大网新科技有限 责任公司 权益法 600 万 元 4,775,910.06 -21,467.44 4,754,442.62 30 30 江西昌泰高速公路 有限公司 权益法 35,000 万元 478,019,639.10 58,254,172.61 536,273,811.71 23.33 23.33 41,994,000.00 江西心正药业有限 责任公司 成本法 650 万 元 6,500,000.00 6,500,000.00 19.70 19.70 6,500,000.00 泰豪软件股份有限 公司 成本法 1,000 万 元 10,000,000.00 10,000,000.00 20 20 萍乡巨源煤业有限 责任公司 成本法 1,500 万 元 15,000,000.00 15,000,000.00 19.59 19.59 7,500,000.00 7,500,000.00 启迪(江西)发展有 限公司 成本法 1,000 万 元 10,000,000.00 10,000,000.00 14.10 14.10 江西高技术产业发 展有限责任公司 成本法 3,330 万 元 32,836,280.29 32,836,280.29 12.57 12.57 江西丰城三期发电 有限责任公司 成本法 1100 万 元 11,000,000.00 11,000,000.00 55 55 合计 591,766,078.69 71,321,179.25 663,087,257.94 14,000,000.00 7,500,000.00 41,994,000.00 44、 、营 营业 业收 收入 入和 和营 营业 业成 成本 本 （1）营业收入 项目 本年数 上年数 主营业务收入 2,154,907,367.70 1,469,887,820.32 其他业务收入 12,991,421.41 6,935,276.54 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 93 营业收入合计 2,167,898,789.11 1,476,823,096.86 营业成本 1,830,153,194.57 1,234,436,551.09 （2）主营业务（分行业） 本年数 上年数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 1,469,887,820.32 1,232,392,000.76 服务 合计 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 1,469,887,820.32 1,232,392,000.76 （3）主营业务（分产品） 本年数 上年数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力销售 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 1,469,887,820.32 1,232,392,000.76 提供咨询服务 合计 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 1,469,887,820.32 1,232,392,000.76 （4）主营业务（分地区） 本年数 上年数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江西省 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 1,469,887,820.32 1,232,392,000.76 合计 2,154,907,367.70 1,828,290,207.02 1,469,887,820.32 1,232,392,000.76 （5）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 江西省电力公司 2,154,907,367.70 99.37 江西丰城市龙运电力工程有限公司 6,124,373.94 0.28 江西粤丰电力燃料有限公司 4,347,772.08 0.03 江西省投资电力燃料有限责任公司 674,400.00 0.03 江西高技术产业投资股份有限公司 232,320.00 0.01 合计 2,166,286,233.72 99.72 55、 、投 投资 资收 收益 益 （1）投资收益明细情况 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 94 项目 本年数 上年数 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 102,307,817.29 79,614,773.92 处置长期股权投资产生的投资收益 1,769,086.70 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 46,369.29 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合计 102,307,817.29 81,425,729.91 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本年数 上年数 本年比上年增减变动的原因 江西昌泰高速公路有限责任公司 100,248,172.61 90,961,539.01 江西高技术产业投资股份有限公司 2,081,112.12 -5,361,043.92 江西浙大网新科技有限公司 -21,467.44 -575,478.28 江西高技术产业发展有限责任公司 -122,055.45 上年由权益法转为成本法核算 江西丰城二期发电有限公司 -5,288,187.44 上年数系合并前按权益法核算确认的 投资收益 合计 102,307,817.29 79,614,773.92 － 66、 、现 现金 金流 流量 量表 表补 补充 充资 资料 料 补充资料 本年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 80,520,053.35 加：资产减值准备 7,551,438.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 220,514,119.87 无形资产摊销 138,041.95 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -79,922.25 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,000.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,208,783.07 财务费用（收益以“－”号填列） 280,056,594.58 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 95 投资损失（收益以“－”号填列） -102,307,817.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,423,538.24 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 167,509,736.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -117,601,976.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 44,491,990.91 其他 经营活动产生的现金流量净额 592,014,015.62 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 301,124,899.44 减：现金的期初余额 502,379,837.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -201,254,937.59 十二、补充资料 11、 、当 当期 期非 非经 经常 常性 性损 损益 益明 明细 细表 表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 72,921.72 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 90,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 96 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,208,783.07 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值变动 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,632.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 3,477,336.93 22、 、净 净资 资产 产收 收益 益率 率及 及每 每股 股收 收益 益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 5.54 0.1469 0.1469 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 5.30 0.1406 0.1406 33、 、公 公司 司主 主要 要会 会计 计报 报表 表项 项目 目的 的异 异常 常情 情况 况及 及原 原因 因的 的说 说明 明 项目 年末余额/本年数 年初余额/上年数 变动率 变动原因 货币资金 315,608,813.87 502,379,837.03 -37.18% 主要由于报告期内偿还银行借款所致 交易性金融资产 7,711,658.64 4,502,875.57 71.26% 年末公司持有的基金公允价值上升 应收票据 100,556,779.36 22,453,714.05 347.84% 年末收到江西省电力公司背书的银行 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 97 承兑汇票 存货 64,721,529.45 232,231,266.03 -72.13% 年末库存燃料减少 在建工程 6,158,894.36 19,635,069.07 -68.63% 报告期内工程项目完工结转 无形资产 1,588,433.06 684,864.87 131.93% 本年软件支出增加 递延所得税资产 1,491,725.97 15,915,264.21 -90.63% 公司所属丰城二期发电厂产生的应纳 税所得额抵减未弥补亏损 应付票据 133,500,000.00 50,000,000.00 167.00% 年末开具银行承兑汇票支付燃料款 应付税费 -13,586,546.35 -32,640,740.07 58.38% 年初未抵扣增值税在报告期内进行抵 扣 应付利息 6,952,300.00 8,740,064.50 -20.45% 年末银行贷款减少，预提利息支出减 少 其他应付款 37,406,114.22 139,823,919.52 -73.25% 报告期内支付工程质保金 管理费用 48,439,400.57 66,790,088.43 -27.48% 上年数含原萍乡发电厂管理费用， 2008 年 6 月起，公司实施重大资产重 组，将萍乡电厂置出。 资产减值损失 7,551,438.51 243,348.38 3003.14% 本年提取长期股权投资减值准备 750 万元 公允价值变动收益 3,208,783.07 -17,109,293.04 118.75% ①公司持有的基金公允价值上升；② 上年数含原合并单位江西高技术产业投 资股份有限公司的公允价值变动金额 -1,290.35 万元 营业外支出 86,143.01 491,944.55 -82.49% 本期捐赠支出减少 所得税费用 14,423,538.24 3,852,365.89 274.41% 报告期内公司所属丰城二期发电厂产 生应纳税所得额抵减未弥补亏损而产 生的递延所得税费用。 归属于母公司所有者 的净利润 80,520,053.35 35,710,317.43 125.48% ①公司 2008 年实施重大资产重组，原 所属萍乡发电厂自 2008 年 6 月 1 日 起从公司置换出去，公司 2009 年财务 数据不再包含萍乡发电厂，2008 年原 所属萍乡发电厂亏损 1,857 万元；②公 司所属丰城二期发电厂于 2008 年 7 月、8 月两次调增上网电价，上网电 价由 0.385 元/千瓦时（含税）调整为 0.42 元/千瓦时（含税）,公司实行资 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 98 金集中管理后优化了筹资结构，加上 贷款利率的下调，财务费用大幅减少， 发电利润较上年大幅增长。 经营活动产生的现金 流量净额 592,014,015.62 359,974,921.86 64.46% 报告期内公司购买商品、接受劳务支 付的现金等经营支出较上年减少 投资活动产生的现金 流量净额 -90,971,535.52 -637,976,265.32 85.74% ①报告期内购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金减少； ②上年支付资产置换差价导致大额现 金流出，报告期内无此项目。 筹资活动产生的现金 流量净额 -687,813,503.26 342,881,856.97 -300.60% 报告期内银行贷款减少 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2010 年 4 月 7 日批准报出。 第十一节 补充材料 关 关于 于江 江西 西赣 赣能 能股 股份 份有 有限 限公 公司 司 22000099 年 年度 度 关 关联 联方 方占 占用 用资 资金 金情 情况 况的 的专 专项 项说 说明 明 东会财（2010）号 江 江西 西赣 赣能 能股 股份 份有 有限 限公 公司 司全 全体 体股 股东 东： 我们接受委托，对江西赣能股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009 年度会计报表 进行了审计，并已出具了无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号） 的要求，贵公司编制了后附的 2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表（以下简称“汇总表”），编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性和完整性是 贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2009 年度会计报表时所复核的 资料和经审计会计报表相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 99 为了更好地理解贵公司 2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表 应当与已审会计报表及附注一并阅读。 上 上海 海东 东华 华会 会计 计师 师事 事务 务所 所有 有限 限公 公司 司 中 中国 国注 注册 册会 会计 计师 师： ： 周 周律 律 中 中国 国注 注册 册会 会计 计师 师： ： 张 张德 德法 法 中 中国 国· ·上 上海 海 二 二○ ○一 一○ ○年 年四 四月 月七 七日 日 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 100 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年年初占 用资金余额 2009年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2009年度占用资金 的利息（如有） 2009年度偿还累 计发生金额 2009年年末 占用资金余额 占用形成原因 占用性质 小计 - - - - - 小计 - - - - - 总计 - - - - - 其他关联 资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年年初往 来资金余额 2009年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2009年度往来资金 的利息（如有） 2009年度偿还累 计发生金额 2009年年末 往来资金余额 往来形成原因 往来性质 江西省投资电力燃料有 限责任公司 受同一母 公司控制 预付账款 87,530,801.10 1,465,000,000.00 1,463,887,977.12 88,642,823.98 材料采购 经营性往来 江西省投资电力燃料有 限责任公司 受同一母 公司控制 其他应收款 - 674,400.00 674,400.00 - 房租 经营性往来 江西高技术产业投资股 份有限公司 受同一母 公司控制 其他应收款 - 232,320.00 232,320.00 - 房租 经营性往来 总计 87,530,801.10 1,465,906,720.00 - 1,464,794,697.12 88,642,823.98 法定代表人：姚迪明 主管会计工作的负责人：肖振宇 会计机构负责人：王碧辉 2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：江西赣能股份有限公司 前大股东及其 附属企业 单位：元 现大股东及其 附属企业 上市公司的子 公司及其附属 企业 其他关联人及 其附属企业 关联自然人及 其控制的法人 大股东及其附 属企业 江西赣能股份有限公司 2009 年年度报告 101 第十二节 备查文件 1、《公司 2009 年度报告》正文及摘要； 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的《公 司 2009 年度财务报表》； 3、载有会计师事务所、注册会计师签章的审计报告原件； 4、报告期内在《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露的所有公司文件正本及公告原文； 5、《公司章程》。 江西赣能股份有限公司 2010 年 4 月 7 日