000905_2016_厦门港务_2016年年度报告_2017-03-17.txt

厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人柯东、主管会计工作负责人吴岩松及会计机构负责人(会计主管人员)陈滨声明：保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 林开标 董事 因身体原因 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中公司未来发 展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 531,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 0.52 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 9 第三节 公司业务概要 ......................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 28 第五节 重要事项 ............................................................. 44 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 50 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 51 第九节 公司治理 ............................................................. 59 第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 66 第十一节 财务报告 ........................................................... 70 第十二节 备查文件目录 ...................................................... 213 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 厦门证监局 指 中国证券监督管理委员会厦门监管局 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 港务控股集团 指 厦门港务控股集团有限公司 国际港务 指 厦门国际港务股份有限公司 上市公司、公司、本公司、厦门港务、本集 团 指 厦门港务发展股份有限公司 三明港务 指 三明港务发展有限公司 古雷疏港 指 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 港务贸易 指 厦门港务贸易有限公司 港务运输 指 厦门港务运输有限公司 厦门外代 指 中国厦门外轮代理有限公司 路桥建材 指 厦门市路桥建材有限公司 国内船代 指 厦门港务国内船舶代理有限公司 港务船务 指 厦门港务船务有限公司 港务物流 指 厦门港务物流有限公司 潮州港务 指 潮州港务发展有限公司 石湖山码头 指 厦门港务集团石湖山码头有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 厦门港务 股票代码 000905 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦门港务发展股份有限公司 公司的中文简称 厦门港务 公司的外文名称（如有） XIAMEN PORT DEVELOPMENT Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） XMPD 公司的法定代表人 柯东 注册地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼 注册地址的邮政编码 361013 办公地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼 办公地址的邮政编码 361013 公司网址 电子信箱 liux@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘 翔 朱玲玲 联系地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼 电话 0592-5826220 0592-5826220 传真 0592-5826223 0592-5826223 电子信箱 liux@ zhull@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网() 公司年度报告备置地点 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 913502007054097384 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2004 年 6 月，本公司实施重大资产置换，主营业务由路桥通行服务转变为港口综 合服务。 历次控股股东的变更情况（如有） 1999 年 4 月-2004 年 6 月，厦门路桥建设投资总公司；2004 年 6 月-至今，厦门 国际港务股份有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 谢培仁 裴素平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 8,991,946,823.29 7,679,148,633.99 17.10% 7,902,959,743.61 归属于上市公司股东的净利润 （元） 206,607,920.47 263,802,259.22 -21.68% 289,041,728.89 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 99,202,370.55 97,825,997.25 1.41% 94,460,327.74 经营活动产生的现金流量净额 （元） 307,583,289.87 825,753,266.10 -62.75% 255,813,192.85 基本每股收益（元/股） 0.39 0.50 -22.00% 0.54 稀释每股收益（元/股） 0.39 0.50 -22.00% 0.54 加权平均净资产收益率 6.56% 9.67% -3.11% 12.00% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 7,390,152,639.77 6,738,487,072.85 9.67% 6,405,275,157.70 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,592,068,467.13 3,121,376,907.94 -16.96% 2,613,400,905.78 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,910,722,837.69 2,103,479,750.85 2,330,735,134.10 2,647,009,100.65 归属于上市公司股东的净利润 34,147,305.69 48,873,244.09 40,232,116.72 83,355,253.97 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 17,193,969.62 30,217,042.59 38,287,644.37 13,503,713.97 经营活动产生的现金流量净额 -192,564,905.77 182,963,905.74 185,225,957.08 131,958,332.82 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √ 是 □ 否 本公司通过同一控制下企业合并收购石湖山码头，视同在报告期初即存在而调整。 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 2,354,162.74 83,083,113.86 124,130,517.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 35,282,632.28 36,100,296.07 37,051,124.60 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 382,524.46 101,776.65 委托他人投资或管理资产的损益 1,261,534.25 1,751,802.74 5,453,510.21 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 100,420,541.18 99,072,049.44 82,000,322.92 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -1,914,130.76 1,029,108.61 370,222.50 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 4,998,929.81 2,676,841.28 2,662,579.33 受托经营取得的托管费收入 290,000.00 888,544.07 485,982.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 107,635,170.92 96,035,549.77 88,550,166.96 减：所得税影响额 38,371,286.56 55,594,554.33 62,689,181.09 少数股东权益影响额（税后） 104,552,003.94 99,449,014.00 83,535,620.83 合计 107,405,549.92 165,976,261.97 194,581,401.15 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及 把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司从事的主要业务为：散杂货码头装卸及相关综合物流服务、商品贸易、建材销售等。公司所属的港口行 业和宏观经济的发展密切相关，国民经济和全球经济的波动使得港口行业具有周期性的特点。港口腹地的经济发展水平直接 影响港口的吞吐量规模，腹地的产业和货源结构直接决定港口的产品特点。自2012年以来，受欧债危机持续影响及中国宏观 经济增速趋缓共同影响，港口货物吞吐量虽然保持增长但增速有所回落，近三年中国规模以上港口货物吞吐量增速分别为 3.2%，1.6%，4.8%。 公司作为厦门港区规模最大综合物流服务商，拥有散杂货码头及后方堆场等稀缺资源、完善的港口配套与增值服务、较 为完整的物流业务链条，形成了内外贸航线、海陆空物流体系。目前在厦门港区域，公司在拖轮市场处于绝对领导地位，在 船舶代理、散杂货装卸、进出口拼箱、理货公证、仓储、运输、海铁联运、陆地港等港口物流领域处于主导领先地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 见本报告第十一节财务报告八之 2. 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要体现在： 公司是厦门口岸唯一一家以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的物流链条及高端物流专业人才和信息网络的企 业，在船舶代理、装卸、公证交接、助靠离泊、仓储、运输等等港口物流领域处于行业领先者的地位。公司业务贯穿货物进 出港所涉及的航运代理、理货公证、报关、陆运、集拼、报关、仓储、集装箱堆存等各环节，构成了完整而高效的港口综合 物流服务供应链。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年度，面对严峻的国际国内经济环境、复杂的政策环境及多变的市场形势，公司董事会带领经营班子及全体员工， 切实落实既定的年度工作计划，有序推进公司治理和业务经营的各项工作。 在报告期内，公司实现营业收入899,194.68万元，较去年同期增长了17.10%；实现归属于上市公司股东的净利润为 20,660.79万元，较去年同期减少了21.68%。 报告期内，公司重点开展了以下工作： 1、攻坚克难，码头主业稳中有进； 2、以港园结合和港贸结合为抓手，推动传统港口物流向供应链一体化的现代物流产业转型； 3、加快推进腹地战略项目，进一步构建海西港口群散杂货码头运营平台，打造物流地产型陆地港投资运营平台； 4、加大技术创新，逐步打造港口供应链电子商务集成服务平台； 5、多措并举，不断提升企业管控水平。 二、主营业务分析 1、概述 本报告期内销售费用较上年同期增长37.34%，主要系本报告期内人工费用同比增加所致。 本报告期内财务费用较上年同期下降106.46%，主要系本报告期内汇兑损益同比变动较大所致。 本报告期内资产减值损失较上年同期增加43.97%，主要系本报告期内计提的坏账损失增加所致。 本报告期内投资收益较上年同期下降 129.52%，主要系本报告期可供出售金融资产持有期间取得的投资收益减少，以及 本公司子公司石湖山码头上期发生信托投资收益 547.26 万元所致。 本报告期内营业外收入较上年同期减少30.34%，主要系本报告期内无形资产处置利得同比减少所致。 本报告期内营业外支出较上年同期减少53.52%，主要系本报告期内固定资产处置损失同比减少，以及本报告期内本公司 东渡分公司提前过渡搬迁至国贸码头的相关支出减少所致。 本报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少62.75%，主要系本报告期内贸易业务购入存货增加所致。 本报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少824.89%，主要系本报告期内收回投资所收到的现金减少所致。 本报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加139.35%，主要系报告期内新增发行债券高于支付的偿还债务 的现金所致。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 同比增减 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 营业收入合计 8,991,946,823.29 100% 7,679,148,633.99 100% 17.10% 分行业 港口物流 3,450,477,792.92 38.37% 3,609,670,746.49 47.01% -4.41% 建材销售 326,145,029.26 3.63% 343,247,571.21 4.47% -4.98% 贸易业务 5,164,272,751.62 57.43% 3,681,956,512.94 47.95% 40.26% 其他业务收入 51,051,249.49 0.57% 44,273,803.35 0.58% 15.31% 分产品 码头业务 724,882,563.48 8.06% 738,015,867.27 9.61% -1.78% 建材销售 326,145,029.26 3.63% 343,247,571.21 4.47% -4.98% 代理相关业务 2,190,740,147.92 24.36% 2,233,335,157.64 29.08% -1.91% 拖轮助靠业务 236,927,170.25 2.63% 239,342,156.15 3.12% -1.01% 运输劳务 203,694,326.20 2.27% 311,371,535.41 4.05% -34.58% 贸易业务 5,164,272,751.62 57.43% 3,681,956,512.94 47.95% 40.26% 理货业务 88,829,011.95 0.99% 82,723,802.24 1.08% 7.38% 物流延伸服务及其 他 5,404,573.12 0.06% 4,882,227.78 0.06% 10.70% 其他业务收入 51,051,249.49 0.57% 44,273,803.35 0.58% 15.31% 分地区 中国境内 8,991,946,823.29 100.00% 7,679,148,633.99 100.00% 17.10% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 港口物流 3,450,477,792.92 3,081,106,731.24 10.70% -4.41% -5.48% 1.01% 贸易业务 5,164,272,751.62 5,087,454,956.28 1.49% 40.26% 40.47% -0.15% 分产品 码头业务 724,882,563.48 578,983,952.93 20.13% -1.78% -6.06% 3.64% 代理相关业务 2,190,740,147.92 2,127,691,760.85 2.88% -1.91% -2.00% 0.09% 拖轮助靠业务 236,927,170.25 124,674,445.85 47.38% -1.01% -0.59% -0.22% 贸易业务 5,164,272,751.62 5,087,454,956.28 1.49% 40.26% 40.47% -0.15% 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 分地区 中国境内 8,991,946,823.29 8,450,063,557.81 6.03% 17.10% 17.94% -0.67% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据。 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 销售量 贸易业务 销售额 元 5,164,272,751.62 3,681,956,512.94 40.26% 销售量 方 912,141.2 902,976.19 1.01% 生产量 方 953,378.5 848,833.1 12.32% 库存量 方 135,628.1 96,094.9 41.14% 建材销售 销售额 元 327,785,206.57 343,247,571.21 -4.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、贸易业务销售额同比增加40.26%，主要系报告期内煤炭业务、废纸业务增长较大所致。 2、建材销售业务库存量同比增加41.14%,主要系报告期内混凝土生产量较上年增加10.46万方所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 2016 年 2015 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减 港口物流 原材料 30,071,573.99 0.36% 30,098,760.22 0.42% -0.09% 港口物流 人工成本 433,495,534.79 5.13% 422,207,249.61 5.89% 2.67% 港口物流 折旧与摊销 156,040,836.91 1.85% 123,469,284.74 1.72% 26.38% 港口物流 燃料及动力 80,873,803.56 0.96% 83,296,896.36 1.16% -2.91% 建材销售 原材料 234,336,317.48 2.77% 233,035,750.06 3.25% 0.56% 建材销售 人工成本 18,042,118.71 0.21% 19,207,224.56 0.27% -6.07% 建材销售 折旧与摊销 3,144,520.24 0.04% 3,383,823.35 0.05% -7.07% 建材销售 燃料及动力 7,315,649.26 0.09% 6,599,353.99 0.09% 10.85% 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 贸易业务 贸易销售成本 5,087,454,956.28 60.21% 3,621,744,163.97 50.55% 40.47% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见本报告第五节重要事项八说明。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 本公司通过同一控制下企业合并收购石湖山码头，视同在报告期初即存在而调整。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,194,527,516.65 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.41% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 840,225,533.34 9.34% 2 第二名 617,452,481.48 6.87% 3 第三名 256,336,149.43 2.85% 4 第四名 253,304,254.13 2.82% 5 第五名 227,209,098.27 2.53% 合计 -- 2,194,527,516.65 24.41% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,001,262,113.15 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.68% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 1 神华销售集团有限公司华南销售分公司 816,958,528.23 9.67% 2 利胜地中海航运中国有限公司 409,212,712.34 4.84% 3 法国达飞轮船中国有限公司 316,597,453.85 3.75% 4 厦门海投经济贸易有限公司 230,590,235.29 2.73% 5 长荣海运 227,903,183.44 2.70% 合计 -- 2,001,262,113.15 23.68% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,277,611.23 17,677,196.71 37.34% 主要系本报告期内人工费用同比增 加所致。 管理费用 181,875,935.56 176,181,894.93 3.23% 财务费用 -526,595.48 8,149,824.67 -106.46% 主要系本报告期内汇兑损益同比变 动较大所致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 10,264,240,629.94 8,960,758,599.96 14.55% 经营活动现金流出小计 9,956,657,340.07 8,135,005,333.86 22.39% 经营活动产生的现金流量净 额 307,583,289.87 825,753,266.10 -62.75% 投资活动现金流入小计 290,512,391.78 860,500,796.97 -66.24% 投资活动现金流出小计 792,412,682.14 791,262,221.16 0.15% 投资活动产生的现金流量净 额 -501,900,290.36 69,238,575.81 -824.89% 筹资活动现金流入小计 1,497,132,836.65 1,146,910,428.62 30.54% 筹资活动现金流出小计 1,200,916,200.64 1,899,701,086.12 -36.78% 筹资活动产生的现金流量净 296,216,636.01 -752,790,657.50 139.35% 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 额 现金及现金等价物净增加额 102,352,376.55 135,676,719.07 -24.56% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少62.75%，主要系报告期内贸易业务购入存货增加所致。 本报告期内投资活动现金流入比上年同期减少66.24%，主要系报告期内收回投资所收到的现金减少所致。 本报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少824.89%，主要系报告期内投资活动现金流入比上年同期减少 所致。 本报告期内筹资活动现金流入比上年同期增加30.54%，主要系报告期内发行债券所致。 本报告期内筹资活动现金流出比上年同期减少36.78%，主要系报告期内支付的偿还债务的现金及其他与筹资活动有关的 现金减少所致。 本报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加139.35%，主要系报告期内新增发行债券高于支付的偿还债务 的现金所致。 本报告期内现金及现金等价物净增加额比上年同期下降24.56%，主要系报告期内经营活动及投资活动现金流量净额减少 所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 营业外收入 163,542,591.08 38.23% 主要系东渡港区 1#-4#泊位 土地收储事宜及东渡码头 提前搬迁补偿，详见本报告 第十一节七之 69、十六之 8。 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 841,060,150.57 11.38% 594,903,575.46 8.83% 2.55% 应收账款 826,009,809.50 11.18% 720,380,951.36 10.69% 0.49% 存货 507,912,796.48 6.87% 298,885,797.46 4.44% 2.43% 投资性房地产 235,473,523.58 3.19% 216,824,386.28 3.22% -0.03% 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 长期股权投资 129,761,851.03 1.76% 135,769,751.28 2.01% -0.25% 固定资产 2,856,696,166.21 38.66% 1,707,816,906.16 25.34% 13.32% 在建工程 256,573,776.65 3.47% 1,177,927,939.52 17.48% -14.01% 短期借款 50,000,000.00 0.68% 111,689,200.00 1.66% -0.98% 长期借款 109,275,304.00 1.48% 652,720,000.00 9.69% -8.21% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限制原因 银行存款 20,521,827.50 职工房改及维修基金专户存款 银行存款 20,811,000.00 定期存款 其他货币资金 8,198,763.65 保证金 合 计 49,531,591.15 说明：上述银行存款和其他货币资金由于不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 360,260,572.41 286,032,666.86 25.95% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公司 名称 主要 业务 投资 方式 投资金额 持股比 例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品类型 截至资产负债表日的 进展情况 预计 收益 本期投资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 厦门港务集 团石湖山码 头有限公司 港口 装卸 收购 716,494,250.79 51.00% 自有 资金 厦门港务控 股集团有限 公司 长期 码头业务 股权转让于 2016 年 11 月 21 日完成工商 变更登记手续 2,948,308.31 否 2016 年 06 月 30 日 《证券时报》、《中国 证券报》、巨潮资讯网 合计 -- -- 716,494,250.79 -- -- -- -- -- -- 0.00 2,948,308.31 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为 固定资 投资项目涉 及行业 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 资金来源 项目进度 预计 收益 截止报告期 末累计实现 未达到计划进 度和预计收益 披露日期（如 有） 披露索引（如有） 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 产投资 的收益 的原因 潮州港扩建货 运码头项目 自建 是 物流 49,196,000.94 181,898,995.38 自有资金/贷款 53.01% 0.00 还处于建设期 2014 年 03 月 26 日 《证券时报》、《中国 证券报》、巨潮资讯网 合计 -- -- -- 49,196,000.94 181,898,995.38 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投资 操作方名称 关联关系 是否关联交 易 衍生品投资 类型 衍生品投资 初始投资金 额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 报告期内购 入金额 报告期内售 出金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资金 额占公司报 告期末净资 产比例 报告期实际 损益金额 国贸期货有 限公司 非关联方 否 白砂糖 0 2016 年 06 月 30 日 2016年12月 06 日 0 4,819.56 4,638.74 -181.48 国贸期货有 限公司 非关联方 否 聚乙烯 0 2016 年 07 月 11 日 2016年12月 26 日 0 908.28 926.66 17.81 国贸期货有 限公司 非关联方 否 聚丙烯 0 2016 年 07 月 11 日 2016年12月 28 日 0 2,067.3 2,040.91 -27.74 合计 0 -- -- 0 7,795.14 7,606.31 0 0.00% -191.41 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 无 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 03 月 18 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括 但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风 险、法律风险等） 报告期衍生品持仓的风险分析：我司开展的套期保值业务仅限于现货套期保值规避经营风险的目的，不做投机性、套利 性的交易操作，其风险点主要包括市场制度风险，包括保证金制度、涨跌停板制度和当日无负债制度，当价格发生不利变化 时，如不及时追加保证金将被强行平仓；价格波动风险，期货市场价格对各种因素有着灵敏的反应，价格经常处于波动中； 内部控制风险，因期货交易专业性较强、复杂程度高，可能由于内控不完善造成风险。 控制措施：慎重选择期货经纪公司，合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员；严格控制套期保值的资 金规模，合理计划和使用保证金；严格按照套期保值规定操作，坚持保值目的，绝不做投机交易，最大程度对冲价格波动风 险；拟定专门的内控制度，对套期保值额度、品种、审批权限、内部审核流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披 露等作出明确规定；针对交易错单建立的处理程序等。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动 的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的 方法及相关假设与参数的设定 截止 2016 年 12 月 31 日，期货已全部平仓，无公允价值变动。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与 上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无发生重大变化。 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意 见 公司只是利用期货工具进行价格锁定，只要按公司期货管理制度流程执行，风险可控。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 公开发行 公司债 109,472 109,472 109,472 0 0 0.00% 0 无 0 合计 -- 109,472 109,472 109,472 0 0 0.00% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截止 2016 年 12 月 31 日，2016 年度所募集的公司债券资金已经全部按照募集资金规定的用途使用，第一期募集资金 60，000 万元，扣除承销费 288 万元，净额 59,712 万元已经全部用于归还海隆码头项目建设贷款，第二期募集资金 50， 000 万元，扣除承销费 240 万元，净额 49,760 万元已经全部用于补充公司营运资金。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 归还海隆码头项目贷 款 否 59,712 59,712 59,712 59,712 100.00% 0 是 否 补充营运资金 否 49,760 49,760 49,760 49,760 100.00% 0 是 否 承诺投资项目小计 -- 109,472 109,472 109,472 109,472 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 不存在超募资金 否 合计 -- 109,472 109,472 109,472 109,472 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无。 超募资金的金额、用途 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 不适用 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 单位：元 公司名 称 公司 类型 主要业 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 厦门港 务船务 有限公 司 子公 司 港口拖 轮经营 135,000,000 464,666,673.74 321,565,988.00 236,927,170.25 85,918,209.56 63,067,945.15 中国厦 门外轮 代理有 限公司 子公 司 中外籍 国际船 舶代理 30,000,000 675,992,748.21 241,628,519.54 2,216,475,716.86 48,476,821.90 40,425,460.03 厦门市 路桥建 材有限 公司 子公 司 建材生 产、销售 70,000,000 292,732,786.05 124,661,752.78 329,990,206.57 20,856,876.38 28,069,582.51 厦门港 务集团 石湖山 码头有 限公司 子公 司 港口装 卸 40,000,000 1,480,474,314.97 699,062,524.16 410,793,879.04 106,934,371.56 106,201,537.87 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 厦门港务集团石湖山码头有限公司 购买股权 有利于做大做强码头主业，提高核心竞争力。 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势。 1、行业竞争格局 公司的主要业务为港口综合服务,所处行业为港口服务业,是现代物流业的重要组成部分,属交通运输辅助业港口业类。 公司所在地厦门港所处的周边地区港口码头较多，发展迅速，市场竞争激烈。厦门港同时面临长三角、珠三角以及海 峡东岸港口的日益激烈的竞争；此外，福建省内尚有另外两个百万标箱港－－福州港和泉州港。相对于周边诸多港口而言， 腹地市场容量较为有限，随着港口间同行业竞争的日益加剧，存在市场饱和和市场分割的风险，而且价格竞争已成为目前市 场上一种主要竞争手段。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 2、行业发展趋势 从我国港口吞吐量和GDP的变化规律来看,我国港口吞吐量与经济增长密切相关,而港口吞吐量的增长将会直接促进港 口业务的发展。 在新兴市场贸易增长趋缓及全球经济缓慢复苏的新环境下，经济对港口业的促进作用将有所减弱，全球港口竞争压力 将进一步加大，港口行业预计将继续保持低速增长态势。 （二）公司发展战略 1、未来发展机遇 （1）《推动共建丝绸之路经济带和 21 世纪海上丝绸之路的愿景与行动》将福建列为 21 世纪海上丝绸之路核心区，厦 门成为 21 世纪海上丝绸之路战略支点城市，以“一带一路”为核心的全面开放新格局，将对厦门港新一轮发展产生长远、 积极的影响。 （2）福建自由贸易试验区厦门片区突出对台特色，着力培育国际化、法治化、市场化的营商环境，着力建设全市产业 转型升级先行区、两岸融合发展试验区、极具产业活力与创新能力的自由贸易示范区，重点发展国际贸易、航运物流、金融 服务、专业服务、高端制造五大产业集群，将成为助推公司转型升级的力量。 （3）厦门国际航运中心建设助推厦门港初步发展成为国际集装箱干线港、区域性邮轮母港、两岸航运交流合作先行区、 国际航运服务业聚集发展示范区，形成千亿航运物流产业集群，为公司带来重要的发展机遇。 （4）大数据、云计算、物联网、智能控制等先进技术在港航领域的推广应用，将有效推动“无人理货”、“码头自动化 作业”等先进生产工艺的落地实施，将大力推进可视、高效、安全、便捷的港口物流电子商务，为公司发展注入新的动力。 2、面临的挑战 （1）从宏观层面看，世界经济仍处于后危机时代的结构调整期，总体增速趋缓并在调整中反复走低；中国经济步入新 常态，经济增速换档回落，外贸增长明显趋缓。宏观经济的总体态势给公司散杂货码头装卸、港口辅助等业务带来的负面影 响不容低估。 （2）从市场层面看，企业间竞争日趋激烈。一方面，周边港口的发展不断压缩企业的市场空间。另一方面，企业日常 运作面临越来越大的竞争压力，经营成本不断提高，传统业务面临业务转型的压力。 3、公司发展战略： 公司将以国家战略、行业趋势与市场需求为引领，以“立足区域、契合大局”、“一主三驱、融合发展”和“平台导向、 创新发展”为发展思路，以建设集“港口、物流、贸易、金融、信息、产业”为一体的港口供应链投资运营平台与产业生态 圈为工作重心，致力于将公司打造成为集“领先的区域散杂货码头投资与运营商、卓越的港口辅助服务与临港物流提供商、 一流的全程供应链服务商”于一体的港口供应链综合服务商。 （三）新年度经营计划 1、公司未来发展规划 （1）做大做强散杂货装卸产业，推动散杂货码头资源整合，打造海西港口群的散杂货码头运营平台，实现散杂货业务 在海西的网络化布局，巩固和保持公司在海西港口群散杂货码头经营的龙头地位。同时，密切与大型央企、知名航商的合作， 积极寻求“一带一路”发展机会。 (2) 做大做强港口增值服务业务。以“规模化经营、服务与技术创新、拓展港外市场”为工作重心，继续保持拖轮、 外代、理货、劳务、物流仓储、平面运输等港口辅助服务与临港物流业务在厦门港的绝对市场地位，利用码头主业“走出去” 布局的重要契机，通过资本、技术、管理、劳务输出等方式将港口增值服务延伸辐射到周边港口及海西港口群。 (3)做精做优“港口供应链+”相关业务。进一步整合港口物流资源，借助移动互联网、物联网等现代科学技术和载体， 打造统一的港口供应链线上服务平台及线下一体化服务网络，重点围绕大宗货物供应链综合服务、集装箱全程物流服务、陆 地港供应链综合业务开发、保税跨境电商平台等特色业务，打造集供应链物流、供应链金融、供应链信息、供应链投资“四 位一体”的供应链投资运营平台。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 (4)做强做精混凝土产业：以绿色、特种混凝土为核心，把握绿色混凝土生产基地与临港建材物流基地的建设契机，带 动碎石加工、水泥、矿粉、外加剂、建材贸易与销售等上、下游关联产业的协同发展，保持和巩固建材公司在厦门市混凝土 行业中的第一集团军地位，建设建材加工、贸易与码头资源有效对接的特色建材产业链。 (5)做精做优贸易业务。以“港贸结合、以贸促港，依托港口供应链发展港口物流”为指引，继续调整优化贸易业务， 利用公司资金及平台优势，做大煤炭、铁矿、粮食、钢材等大宗货物贸易，建设临港交易市场，携手大型实力供应商开展采 购一体化业务，发展转口贸易与跨境电商业务，为交易客户提供物流、信息、金融等多方面、全方位的支持。 2、公司新年度将重点开展的工作： （1）加快建设散杂货门到门全程服务大通道，大力推进港口供应链一体化，整合公司内部码头、物流、贸易、运输、代 理等业务资源，实现大宗货物门到门全程服务的突破; (2)推进物流业务板块的转型发展； (3)继续提高信息化技术水平，逐步打造统一的港口供应链电子商务集成服务平台； （4）大力推进港口腹地战略，加大海西货源腹地布局力度。 （四）资金需求和使用计划 2017年预计投资及资产购置支出资金77975万元，主要用于投资建设海沧20、21#泊位、潮州港扩建货运码头工程、古 雷港北港区1#、2#泊位、漳州台商投资区保税物流中心(B型)工程等项目，并用于港口生产经营性设施更新及改造、建造拖 轮、购置牵引车及半挂车、装载机、起重机械设备等港口服务设施的支出。公司主要靠自有资金、发行公司债、银行贷款等 方式筹集投资资金，并根据项目的实际进展，合理调拨和使用。 （五）公司未来发展可能面对的风险: 1、厦门物流业的发展面临着经营腹地狭小、经济总量不足的现实瓶颈； 2、由于行业进入门槛不高，公司物流业务链的各个板块均存在着不同程度的市场竞争； 3、随着市场成熟、行业格局的变化，公司的客户议价能力提高，直接影响到产品和服务的价格。 针对上述风险，本公司的应对策略为：借助内支线、海铁联运等项目拓展腹地货源，整合整体物流供应链，以项目为 平台，以资本运营为手段，积极寻求业务范围扩张，提高对物流资源的控制能力，提升公司的整体竞争力和盈利能力。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 06 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 01 月 12 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 01 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 01 月 17 日 书面问询 个人 关于给公司的建议 2016 年 01 月 17 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 01 月 18 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 01 月 28 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 01 月 28 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 2016 年 01 月 28 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 01 月 29 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 01 月 30 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 02 月 03 日 书面问询 个人 关于公司现有市值 2016 年 02 月 14 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 02 月 14 日 书面问询 个人 关于公司重大事项停牌事宜 2016 年 02 月 15 日 书面问询 个人 关于给公司的建议 2016 年 02 月 18 日 书面问询 个人 关于公司重大事项停牌事宜 2016 年 02 月 28 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 02 月 29 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 03 月 09 日 书面问询 个人 关于公司重大事项停牌事宜 2016 年 03 月 11 日 书面问询 个人 关于公司重大事项停牌事宜 2016 年 03 月 14 日 书面问询 个人 关于公司重大事项停牌事宜 2016 年 03 月 15 日 书面问询 个人 关于公司重大事项停牌事宜 2016 年 03 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 03 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 03 月 17 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 03 月 21 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 03 月 25 日 书面问询 个人 关于公司未来发展 2016 年 03 月 31 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 03 月 31 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 03 月 31 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 04 月 05 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 04 月 08 日 书面问询 个人 关于公司重大事项停牌事宜 2016 年 04 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 04 月 16 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 04 月 23 日 书面问询 个人 关于给公司的建议 2016 年 04 月 23 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 04 月 29 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 04 月 30 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 05 月 10 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 05 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 05 月 25 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 05 月 31 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 2016 年 06 月 01 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 06 月 14 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 06 月 20 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 20 日 书面问询 个人 关于给公司的建议 2016 年 06 月 20 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 20 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 21 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 21 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 21 日 书面问询 个人 关于给公司的建议 2016 年 06 月 21 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 21 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 21 日 书面问询 个人 关于公司股东承诺事项进展情况 2016 年 06 月 29 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 06 月 30 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 07 月 11 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 07 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 07 月 29 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 07 月 29 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 08 月 04 日 书面问询 个人 关于公司收购股权事项进展情况 2016 年 08 月 12 日 书面问询 个人 关于公司收购股权事项进展情况 2016 年 08 月 12 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 08 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 08 月 17 日 书面问询 个人 关于公司收购股权事项进展情况 2016 年 08 月 17 日 书面问询 个人 关于公司收购股权事项进展情况 2016 年 08 月 19 日 书面问询 个人 关于公司未来发展 2016 年 08 月 20 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 08 月 22 日 书面问询 个人 关于公司未来发展 2016 年 08 月 25 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 08 月 29 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 08 月 31 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 09 月 12 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 09 月 14 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 09 月 30 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 2016 年 10 月 09 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 10 月 10 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 10 月 12 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 10 月 13 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 10 月 14 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 10 月 17 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 10 月 22 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 10 月 24 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 10 月 27 日 书面问询 个人 关于公司收购股权事项进展情况 2016 年 10 月 31 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 10 月 31 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 10 月 31 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 11 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 11 月 17 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 11 月 30 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 12 月 01 日 书面问询 个人 关于公司未来发展 2016 年 12 月 01 日 书面问询 个人 关于公司未来发展 2016 年 12 月 03 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 12 月 05 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 2016 年 12 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 12 月 15 日 书面问询 个人 关于公司股东情况 2016 年 12 月 22 日 书面问询 个人 关于公司经营情况 接待次数 98 接待机构数量 0 接待个人数量 98 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况。 √ 适用 □ 不适用 公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分 红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提 交到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年利润分配方案: 公司于2015年6月5日实施了2014年度利润分配方案：以2014年12月31日的总股本53,100万股为基数,向公司全体股东实 施每10股派0.50元(含税)。公司2014年度不进行资本公积转增股本。 2、2015年利润分配方案: 公司于2016年6月3日实施了2015年度利润分配方案：以2015年12月31日的总股本53,100万股为基数,向公司全体股东实 施每10股派0.41元(含税)。公司2015年度不进行资本公积转增股本。 3、2016年利润分配预案: 公司2016年度利润分配预案为：以2016年12月31日的总股本53,100万股为基数,拟向公司全体股东实施每10股派 0.52(含税)。公司2016年度不进行资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 27,612,000.00 206,607,920.47 13.36% 2015 年 21,771,000.00 263,802,259.22 8.25% 2014 年 26,550,000.00 289,041,728.89 9.19% 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.52 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 531,000,000 现金分红总额（元）（含税） 27,612,000.00 可分配利润（元） 1,589,973,717.67 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经致同会计师事务所审计，本公司（按母公司口径）2016 年度累计实现净利润人民币 215,784,568.93 元，根据《公 司法》和《公司章程》的相关规定，提取法定盈余公积金人民币 21,578,456.89 元，加上年初未分配利润结余 1,417,538,605.63 元，减 2015 年已分配利润 21,771,000.00 元，本年度可供股东分配的利润为 1,589,973,717.67 元。 根据本公司的利润分配政策，以及实际的经营及现金流情况，本公司 2016 年度利润分配预案为每 10 股派 0.52 元（含 税）、拟分配利润为 27,612,000.00 元，分配预案实施后的未分配利润转入下一年度；公司 2016 年度不进行资本公积转增 股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时 间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 资产重组 时所作承 厦门国际 港务股份 关于同业 竞争、关联 一、关于避免同业竞争的承诺： 2004 年 06 月 06 长期 持续 履行 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 诺 有限公司 交易、资金 占用方面 的承诺 1、厦门国际港务股份有限公司及其全资子公司、控股子公司 将不再从事与股份公司生产经营相同或类似的内贸集装箱港口装 卸、国际及国内运输船舶代理、理货业务、助轮船靠离泊业务及港 区外的货物仓储与陆路运输、集装箱堆存，不与股份公司生产经营 相同或类似业务的投入； 2、厦门国际港务股份有限公司保证不利用对股份公司的控股 关系损害股份公司及股份公司其他股东的利益。对于将来可能发生 的新的同业竞争，厦门国际港务股份有限公司承诺，在完成本次资 产置换并成为股份公司控股股东后，将不以任何方式(包括但不限 于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业的股份及其他 权益)直接或间接参与任何与股份公司及股份公司控股子公司构成 竞争的业务活动。 二、规范关联交易承诺 为了避免或减少将来可能产生的与股份公司之间的关联交易， 厦门国际港务股份有限公司承诺：厦门国际港务股份有限公司在成 为本公司的控股股东后，将在符合本公司生产经营需要的基础上尽 量减少与本公司之间的关联交易，若有关联交易，均依据有关规范 性文件及本公司章程履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通 过关联交易损害本公司及其他股东的合法权益。 三、“五分开”承诺 在厦门国际港务股份有限公司成为本公司的控股股东后，将保 证与公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机 构独立。具体承诺如下： 1、保证本公司与厦门国际港务股份有限公司之间人员独立。 （1）保证本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 高级管理人员不在本公司与厦门国际港务股份有限公司、厦门国际 港务股份有限公司之全资附属企业或除本公司之外的控股公司之 间双重任职。 （2）保证本公司的劳动、人事及工资管理与厦门国 际港务股份有限公司之间完全独立。 2、保证本公司资产独立完整 。（1）保证本公司具有独立完整 的资产。 （2）保证本公司不存在资金、资产被厦门国际港务股份 有限公司占用的情形。（3）保证本公司的住所独立于厦门国际港务 股份有限公司。 3、保证本公司的财务独立。（1）保证本公司建立独立的财务 日 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 部门和独立的财务核算体系。（2）保证本公司具有规范、独立的财 务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。（3）保证本公司 独立在银行开户，不与厦门国际港务股份有限公司共用一个银行帐 户。（4）保证本公司的财务人员不在厦门国际港务股份有限公司兼 职。（5）保证本公司依法独立纳税。（6）保证本公司能够独立作出 财务决策，厦门国际港务股份有限公司不干预本公司的资金使用。 4、保证本公司机构独立。保证本公司拥有独立、完整的组织 机构，与厦门国际港务股份有限公司的机构完全分开。 5、保证本公司业务独立。（1）保证本公司拥有独立开展经营 活动的资产、人员、资质和能力，股份公司具有面向市场自主经营 的能力。（2）保证本公司业务独立，避免同业竞争。 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 股权激励 承诺 其他对公 司中小股 东所作承 诺 本公司 分红承诺 本公司在未来三年 （2015-2017 年）的具体股东回报规划作 出如下承诺： 1、分配方式：采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式 分配股利。公司在选择利润分配形式时优先采用现金分红的利润分 配方式。原则上每年度进行一次利润分配，在有条件的情况下，公 司可以进行中期利润分配。 2、公司现金分红的具体条件和比例：根据《公司章程》的规 定，在公司盈利且现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下， 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的 年均可分配利润的 30%。具体每一年度现金分红比例由董事会根据 公司盈利水平与经营发展计划制订，报股东大会审议批准。 3、公司发放股票股利的具体条件:未来三年（2015-2017 年）， 公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最 2015 年 04 月 10 日 2015 年 -2017 年 履行 中 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支 出安排等因素的基础上，区分下列情形，并按照《公司章程》规定 的程序，提出下述差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成 熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次 利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期 且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润 分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有 重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配 中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金 支出安排的，可以按照前项规定处理。 厦门港务 控股集团 有限公司 关于避免 同业竞争 补充承诺 为彻底避免同业竞争，厦门港务控股集团有限公司承诺，在 2016 年 6 月 30 日前，以公允价格向厦门港务发展股份有限公司转 让厦门高崎港务公司的经营性资产、厦门港刘五店码头公司的经营 性资产、石湖山码头有限公司经营的东渡港区 19#泊位资产，其具 体内容、方式和期限如下： 1、拟转让资产范围：根据本公司于 2004 年 6 月 25 日披露的 《重大资产置换报告书》和《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺 涉及的高崎港区、刘五店港区和石湖山港区所对应的经营性资产如 下：（1）厦门高崎港务公司的经营性资产；（2）厦门港刘五店码头 公司的经营性资产；（3）石湖山码头有限公司经营的东渡港区 19# 泊位资产。 2、拟转让资产方式：上述资产的转让方式按照我国国有产权 转让法律法规的规定进行，并采用现金、股份等支付方式。 3、拟转让资产的期限：厦门港务控股集团有限公司承诺于 2016 年 6 月 30 日前以公允价格向本公司转让上述资产。目前影响资产 转让的主要因素为：上述资产部分生产用地的土地使用权证手续尚 未办理完成。 4、需履行的批准程序：（1）履行国有产权转让的审批、挂牌 手续；（2）上市公司股东大会审议批准；若拟出售的资产因未取得 上述任一批准导致无法转让给本公司，厦门港务控股集团有限公司 将在未获审批事实发生之日起三个月内将未获审批之资产托管给 本公司。 2014 年 06 月 24 日 2016 年 6 月 30 日前 完成 履行 完毕 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关 交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利 润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附 加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花 税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起 调整计入“税金及附加”。 税金及附加 管理费用 6,320,168.25 -6,320,168.25 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本期发生的同一控制下企业合并 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 交易构成同 一控制下企 业合并的依 据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 上期被合并方的 收入 上期被合并方 的净利润 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 厦门港务 集团石湖 山码头有 限公司 51% 最终同受港 务控股控制 2016年11月 30日 见说明 380,442,778.16 100,420,541.18 432,206,948.93 99,072,049.44 2016年6月29日本公司与厦门港务控股集团有限公司（以下简称“港务控股”）签订股权转让协议，本公司以2015年12 月31日为基准日受让其持有的石湖山码头51%的股权，由于合并前后石湖山码头与本公司同受最终实际控制人港务控股控制 且该控制并非暂时性，故本合并属于同一控制下企业合并。根据股权转让协议约定，交割日（股权变更登记日）起转让方作 为目标股权权利人所享有的权利及义务由受让方享有承担，本次股权转让于2016年11月21日完成工商变更登记手续，根据股 权转让协议约定，基准日至交割日损益归属港务控股，交割日若为当月15日之后，则期间损益基准日为当月月末，故将合并 日确定为2016年11月30日。 2、合并成本 项 目 金额 现金 716,494,250.79 截止2016年12月31日，已付款214,948,275.24元 3、被合并方的资产、负债 石湖山码头在合并日、上一会计期间资产负债表日资产及负债的账面价值如下： 项 目 合并日 上期期末 资产总额： 1,533,776,007.43 1,570,438,316.93 其中： 货币资金 93,792,579.87 85,363,040.33 应收款项 116,851,062.56 101,814,371.87 存货 6,785,121.03 5,341,517.84 固定资产 850,621,273.49 885,972,314.18 无形资产 453,862,449.32 466,598,102.93 负债总额： 750,331,670.82 780,455,733.94 其中： 借款 137,600,000.00 183,600,000.00 应付款项 612,731,670.82 596,855,733.94 净资产 783,444,336.61 789,982,582.99 减：少数股东权益 435,102,200.95 443,286,830.09 合并取得的净资产 348,342,135.66 346,695,752.90 合并成本 716,494,250.79 合并差额（计入权益） -368,152,115.13 说明：根据股权转让协议，交易对价以基准日（2015年12月31日）石湖山码头股权评估值扣除可供分配利润 110,186,989.06元为依据确认，故上期期末可供分配利润110,186,989.06元计入少数股东权益；根据股权转让协议约定，基 准日至交割日损益归属港务控股，交割日若为当月15日之后，则期间损益基准日为当月月末，故2015年12月31日至2016年11 月30日损益100,420,541.18计入少数股东权益。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 谢培仁 裴素平 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 1、本年度，公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2016年度内控报告审计机构,2016年度内控报告审计 费用50万元； 2、本年度，公司因“现金收购厦门港务集团石湖山码头有限公司51%股权项目”聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙) 为专项审计机构，期间共支付专项审计费23.5万元； 3、本年度，公司因“现金收购厦门港务集团石湖山码头有限公司51%股权项目”聘请中泰证券股份有限公司为财务顾 问，期间共支付财务顾问费220万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余 额（万 元） 本期新 增金额 （万元） 本期收 回金额 （万元） 利率 本期利 息（万 元） 期末余 额（万 元） 厦门港务 控股集团 有限公司 本公司最 终母公司 本公司通过同一控制下企业合并厦 门港务集团石湖山码头有限公司，视同在 报告期初即存在调整期初数，该资金占用 是合并日前厦门港务集团石湖山码头有 限公司及其子公司与厦门港务控股集团 有限公司之间的资金往来，合并日（2016 年 11 月 30 日）前已结清。 是 6,450 0 6,450 0.00% 0 0 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 无影响。 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 本期新增金 本期归还金 利率 本期利息 期末余额（万 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 （万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元） 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2016年6月29日本公司与厦门港务控股集团有限公司（以下简称“港务控股”）签订股权转让协议，本公司以2015年12 月31日为基准日受让其持有的石湖山码头51%的股权，由于合并前后石湖山码头与本公司同受最终实际控制人港务控股控制 且该控制并非暂时性，故本合并属于同一控制下企业合并。根据股权转让协议约定，交割日（股权变更登记日）起转让方作 为目标股权权利人所享有的权利及义务由受让方享有承担，本次股权转让于2016年11月21日完成工商变更登记手续，根据股 权转让协议约定，基准日至交割日损益归属港务控股，交割日若为当月15日之后，则期间损益基准日为当月月末，故2015 年12月31日至2016年11月30日损益100,420,541.18归属于港务控股，将合并日确定为2016年11月30日。 合并成本 项 目 金额 现金 716,494,250.79 截止2016年12月31日，已付款214,948,275.24元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 厦门港务关于股权收购暨关联交易的公告 2016 年 06 月 30 日 巨潮资讯网 厦门港务关于股权收购暨关联交易的公告 （修订稿） 2016 年 08 月 13 日 巨潮资讯网 厦门港务 2016 年度第二次临时股东大会决 议公告 2016 年 10 月 27 日 巨潮资讯网 厦门港务关于收购资产完成工商变更登记 的公告 2016 年 11 月 23 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 详见本报告第十一节财务报告十二关联方及关联方交易之5（2）。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 详见本报告第十一节财务报告十二关联方及关联方交易之5（3）。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 潮州港务发展有限公 司 2016 年 03 月 16 日 27,020 2016 年 11 月 01 日 2,220.07 连带责任 保证 5 年 否 否 厦门市路桥建材有限 公司 2015 年 08 月 11 日 5,000 2016 年 06 月 03 日 295.59 连带责任 保证 1 年 否 否 厦门港务贸易有限公 司 2016 年 03 月 16 日 15,000 2016 年 04 月 08 日 13,707.34 连带责任 保证 1 年 否 否 厦门港务贸易有限公 司 2016 年 03 月 16 日 10,000 2016 年 05 月 05 日 7,238.83 连带责任 保证 1 年 否 否 厦门港务贸易有限公 司 2016 年 03 月 16 日 6,000 2016 年 10 月 29 日 5,685.57 连带责任 保证 1 年 否 否 厦门港务贸易有限公 2016 年 03 16,000 2016 年 05 月 17 9,026.36 连带责任 1 年 否 否 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 司 月 16 日 日 保证 厦门港务贸易有限公 司 2016 年 03 月 16 日 17,000 2016 年 06 月 03 日 11,432.81 连带责任 保证 1 年 否 否 厦门港务贸易有限公 司 2016 年 03 月 16 日 6,000 2016 年 05 月 31 日 5,347.45 连带责任 保证 1 年 否 否 厦门港务贸易有限公 司 2015 年 01 月 06 日 5,000 2016 年 01 月 14 日 4,760.65 连带责任 保证 1 年 否 否 厦门港务贸易有限公 司 2016 年 03 月 16 日 5,000 2016 年 05 月 30 日 4,210.24 连带责任 保证 6 个月 是 否 厦门港务贸易有限公 司 2016 年 12 月 14 日 30,000 2017 年 01 月 01 日 0 连带责任 保证 1 年 否 否 厦门港务船务有限公 司 2004 年 12 月 17 日 4,800 2005 年 03 月 10 日 1,368 连带责任 保证 12 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 143,620 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 142,312.8 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 160,920 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 65,292.91 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 143,620 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 142,312.8 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 160,920 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 65,292.91 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 25.19% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担 保余额（E） 61,409.24 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 61,409.24 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无可能承担连带责任的未到期担保。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无违反规定程序的对外担保。 采用复合方式担保的具体情况说明 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 兴业银行 股份有限 公司厦门 禾祥西支 行 否 非保本浮 动收益理 财 2015 年 12 月 24 日 2016 年 03 月 10 日 年化收益 4.6% 13,000 127.91 126.15 126.15 合计 -- -- -- 13,000 0 127.91 126.15 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 12 月 23 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 本公司作为国有控股上市公司，以履行社会责任为己任，恪守社会责任准则，在关注公司自身发展的同时，关注相关 方利益，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，积极回报社会。同时公司坚持奉献能源、科学发展、和谐共赢 的企业社会责任观，在致力于企业发展，为股东创造价值的同时，坚持以建设“资源节约型、和谐发展型”企业为目标，自 觉地把社会责任融入到企业的战略、文化和生产经营活动的全过程。在报告期内，主要开展以下工作： 1、始终坚持诚信经营，依法纳税，社会贡献值较高； 2、认真履行信息披露义务，加强投资者关系管理，努力保障公司股东和债权人的合法权益； 3、在企业效益增长和可持续发展的前提下，实现了员工收入稳定增长，加大员工安全防护投入，着力改善员工工作和 生活环境； 4、公司勇担社会责任，组织员工到社会福利机构献爱心活动； 5、公司多次承担厦门应急专业消防和海上救助活动，推行节能减排工作。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 信息披露索引 事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 互联网网站 厦门港务关于副总经理辞职的公告 《证券时报》B49 《中国证券报》B011 2016年1月23日 巨潮资讯网 厦门港务重大事项停牌公告 《证券时报》B29 《中国证券报》B018 2016年2月16日 巨潮资讯网 厦门港务非公开发行股票事项继续停牌公告 《证券时报》B13 《中国证券报》B003 2016年2月22日 巨潮资讯网 厦门港务非公开发行股票事项继续停牌公告 《证券时报》B52 《中国证券报》B002 2016年2月29日 巨潮资讯网 厦门港务非公开发行股票事项继续停牌公告 《证券时报》B12 《中国证券报》B003 2016年3月7日 巨潮资讯网 厦门港务关于终止筹划非公开发行股票暨公司股票复 牌的公告 《证券时报》B17 《中国证券报》B004 2016年3月14日 巨潮资讯网 1、厦门港务2015年度报告摘要 2、厦门港务五届董事会第十八次会议决议公告 3、厦门港务五届监事会第十次会议决议公告 《证券时报》B37、B38 《中国证券报》B069、B070 2016年3月18日 巨潮资讯网 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 4、厦门港务2016年度日常关联交易预计公告 5、厦门港务关于为控股子公司提供担保的公告 6、厦门港务关于为全资子公司提供担保的公告 7、厦门港务关于贸易公司2016年度开展套期保值业务 的公告 8、厦门港务董事会关于召开2015年度股东大会的通知 厦门港务董事会关于召开2015年度股东大会的提示性 公告 《证券时报》B48 《中国证券报》B017 2016年4月6日 巨潮资讯网 厦门港务2015年度股东大会决议公告 《证券时报》B81 《中国证券报》B027 2016年4月9日 巨潮资讯网 1、厦门港务2016年第一季度报告 2、厦门港务五届董事会第十九次会议决议公告 3、厦门港务2016年度日常关联交易预计公告 《证券时报》B69 《中国证券报》B122 2016年4月28日 巨潮资讯网 厦门港务董事会关于召开2016年度第一次临时股东大 会的提示性公告 《证券时报》B33 《中国证券报》B019 2016年5月7日 巨潮资讯网 厦门港务2016年度第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》B57 《中国证券报》B027 2016年5月14日 巨潮资讯网 厦门港务2015年度权益分派实施公告 《证券时报》B49 《中国证券报》B026 2016年5月27日 巨潮资讯网 厦门港务关于向合格投资者公开发行公司债券申请获 得中国证监会核准批复的公告 《证券时报》B29 《中国证券报》B033 2016年6月13日 巨潮资讯网 厦门港务关于股东履行承诺的进展公告 《证券时报》B72 《中国证券报》B015 2016年6月22日 巨潮资讯网 1、厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第一期）募集说明书摘要 2、厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第一期）发行公告 《证券时报》B11、B12 《中国证券报》A34、A35 2016年6月23日 巨潮资讯网 厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第一期）票面利率公告 《证券时报》B1 《中国证券 报》A08 2016年6月27日 巨潮资讯网 厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第一期）发行结果公告 《证券时报》B33 《中国证券 报》A19 2016年6月29日 巨潮资讯网 1、厦门港务五届董事会第二十次会议决议公告 2、厦门港务关于股权收购暨关联交易的公告 《证券时报》B21 《中国证券 报》B037 2016年6月30日 巨潮资讯网 厦门港务2016年度第一期超短期融资券发行结果公告 《证券时报》B21 《中国证券 报》B015 2016年7月9日 巨潮资讯网 厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第一期）上市公告书 《证券时报》B11 《中国证券 报》A55 2016年8月12日 巨潮资讯网 1、厦门港务2016半年度报告摘要 2、厦门港务五届董事会第二十一次会议决议公告 3、厦门港务关于股权收购暨关联交易的公告（修订稿） 4、厦门港务董事会关于召开2016年度第二次临时股东 大会的通知 《证券时报》B25 《中国证券报》B037 2016年8月13日 巨潮资讯网 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 5、厦门港务关于股东履行承诺的进展公告 厦门港务关于台风“莫兰蒂”对公司影响的公告 《证券时报》B40 《中国证券报》B035 2016年9月20日 巨潮资讯网 1、厦门港务关于召开2016年度第二次临时股东大会的 提示性公告 2、厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第二期）发行公告 3、厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第二期）募集说明书摘要 《证券时报》B69、B7、B8 《中国证券报》A49、A50 2016年10月21日 巨潮资讯网 厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第二期）票面利率公告 《证券时报》B109 《中国证券报》A19 2016年10月25日 巨潮资讯网 1. 厦门港务2016年度第二次临时股东大会决议公告 2、厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 （第二期）发行结果公告 《证券时报》B65、B148 《中国证券报》A29 2016年10月27日 巨潮资讯网 1、厦门港务2016年第三季度报告 2、厦门港务第五届董事会第二十二次会议决议公告 3、厦门港务关于为控股子公司龙池港发提供担保的公 告 4、厦门港务董事会关于召开2016年度第三次临时股东 大会的通知 《证券时报》B69 《中国证券报》B136 2016年10月29日 巨潮资讯网 厦门港务董事会关于召开2016年度第三次临时股东大 会的提示性公告 《证券时报》B40 《中国证券报》B022 2016年11月9日 巨潮资讯网 厦门港务2016年度第三次临时股东大会决议公告 《证券时报》B32 《中国证券报》B011 2016年11月15日 巨潮资讯网 厦门港务关于收购资产完成工商变更登记的公告 《证券时报》B53 《中国证券报》B025 2016年11月23日 巨潮资讯网 1、厦门港务第五届董事会第二十三次会议决议公告 2、厦门港务关于为全资子公司提供担保的公告 3、厦门港务董事会关于召开2016年度第四次临时股东 大会的通知 《证券时报》B80 《中国证券报》B050 2016年12月14日 巨潮资讯网 厦门港务董事会关于召开2016年度第四次临时股东大 会的提示性公告 《证券时报》B41 《中国证券报》B048 2016年12月29日 巨潮资讯网 厦门港务2016年度第四次临时股东大会决议公告 《证券时报》B76 《中国证券报》B025 2016年12月30日 巨潮资讯网 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00% 1、人民币普通股 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 46,780 年度报告披露日前上一 月末普通股股东总数 48,636 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末 表决权恢复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股 报告期内增 持有有限售条件的股 持有无限售条件的股份 质押或冻结情况 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 数量 减变动情况 份数量 数量 股份状态 数量 厦门国际港务股份有限公司 国有法人 55.13% 292,716,000 0 292,716,000 0 西藏鸿烨投资有限公司 境内非国有法 人 0.58% 3,097,669 0 3,097,669 前海人寿保险股份有限公司－海利 年年 境内非国有法 人 0.56% 3,000,000 0 3,000,000 中国民生银行股份有限公司－东方 精选混合型开放式证券投资基金 其他 0.47% 2,500,000 0 2,500,000 黄建安 境内自然人 0.44% 2,325,727 0 2,325,727 陈敏 境内自然人 0.39% 2,048,900 0 2,048,900 交通银行股份有限公司－工银瑞信 国企改革主题股票型证券投资基金 其他 0.38% 2,000,000 0 2,000,000 薛韬 境内自然人 0.36% 1,934,310 0 1,934,310 翟育豹 境内自然人 0.27% 1,457,502 0 1,457,502 徐孝先 境内自然人 0.25% 1,350,000 0 1,350,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控股股东，关联属性为控股母公司，所持 股份性质为国有法人股； 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动 人； 3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 厦门国际港务股份有限公司 292,716,000 人民币普通股 292,716,000 西藏鸿烨投资有限公司 3,097,669 人民币普通股 3,097,669 前海人寿保险股份有限公司－海利年年 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放 式证券投资基金 2,500,000 人民币普通股 2,500,000 黄建安 2,325,727 人民币普通股 2,325,727 陈敏 2,048,900 人民币普通股 2,048,900 交通银行股份有限公司－工银瑞信国企改革主题股 票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 薛韬 1,934,310 人民币普通股 1,934,310 翟育豹 1,457,502 人民币普通股 1,457,502 徐孝先 1,350,000 人民币普通股 1,350,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 1、公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控股股东，关联属性为控股母公司，所持 股份性质为国有法人股； 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动 人； 3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如 有）（参见注 4） 1、陈敏通过信用交易担保证券账户持有公司股票 2,048,900 股； 2、翟育豹通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,457,502 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 厦门国际港务股份有限公司 蔡立群 1998 年 05 月 25 日 26012328-5 1、为船舶提供码头设施；2、在港区内提供货 物装卸、仓储、物流服务；集装箱装卸、堆放、 拆拼箱；3、为船舶进出港、靠离码头、移泊 提供顶推、拖带服务；4、船舶港口服务：为 船舶提供岸电；5、港口设施、设备和港口机 械的租赁服务。（以上经营范围涉及许可经营 项目的，应在取得有关部门的许可后方可经 营。） 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无变更 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 厦门市国有资产监督管理委员 会 王龙雏 2006 年 02 月 06 日 77602974-0 代表厦门市政府履行企业国有 资产出资人的职责 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 柯 东 董事长 现任 男 57 2004 年 07 月 29 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 吴岩松 董事、总 经理 现任 男 46 2015 年 11 月 16 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 林开标 董事 现任 男 51 2004 年 07 月 29 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 蔡立群 董事 现任 男 48 2009 年 05 月 07 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 黄子榕 董事 现任 男 54 2014 年 01 月 24 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 杨宏图 董事 现任 男 42 2011 年 12 月 27 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 傅元略 独立董事 现任 男 64 2009 年 05 月 07 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 初良勇 独立董事 现任 男 44 2016 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 刘鹭华 独立董事 现任 男 47 2014 年 01 月 24 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 陈朝辉 监事会主 席 现任 男 48 2014 年 01 月 24 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 吴伟建 监事 现任 男 58 2004 年 07 月 29 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 林学玲 监事 现任 女 48 2004 年 07 月 29 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 周毅榕 监事 现任 女 44 2004 年 07 月 29 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 杨清泉 副总经理 现任 男 54 2009 年 10 月 29 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 黄晓红 副总经理 现任 女 48 2013 年 07 月 28 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 刘 翔 董事会秘 书 现任 男 46 2011 年 12 月 09 日 2017 年 04 月 10 日 0 0 0 0 0 王景宇 副总经理 离任 男 50 2013 年 07 月 28 日 2016 年 01 月 21 日 0 0 0 0 0 王鸿鹏 独立董事 离任 男 52 2014 年 01 月 24 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0 陈 震 财务总监 离任 男 43 2013 年 10 月 25 日 2017 年 02 月 27 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王景宇 副总经理 解聘 2016 年 01 月 22 日 因工作变动辞职 王鸿鹏 独立董事 离任 2016 年 04 月 08 日 因个人原因辞职 陈震 财务总监 解聘 2017 年 02 月 27 日 因工作变动辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 (1)董事 柯东先生:1960年出生,大学学历,硕士学位,经济师、高级政工师。现任公司董事长、厦门国际港务股份有限公司执行 董事、副总经理。历任中国厦门外轮代理有限公司业务员、副总经理、厦门外代国际货运有限公司总经理、厦门港务物流有 限公司总经理、厦门港务发展股份有限公司董事、总经理、厦门国际港务股份有限公司非执行董事。 吴岩松先生：1971年出生，本科学历，工程师。现任公司董事、总经理、中国厦门外轮代理有限公司总经理。历任厦 门港务集团海天集装箱码头有限公司副总经理、厦门港务物流有限公司总经理、厦门港务发展股份有限公司东渡分公司常务 副总经理、总经理、厦门港务发展股份有限公司副总经理。 林开标先生:1966年出生,硕士研究生,经济师。现任公司董事、厦门港务控股集团有限公司副总经理、兼任厦门海峡投 资有限公司董事。历任厦门港东渡港务公司工班指导员、办公室副主任、主任、商务经营部经理、副总经理、总经理、厦门 港务集团有限公司营运管理部经理、厦门港务物流有限公司董事长、厦门国际港务股份有限公司副总经理、非执行董事、厦 门海天公司董事长、厦门嵩屿集装箱码头有限公司董事长、厦门国际港务股份有限公司执行董事、董事长。 蔡立群先生:1969年出生,硕士研究生,高级经济师。现任公司董事、厦门港务控股集团有限公司副总经理、厦门国际港 务股份有限公司执行董事及董事长。历任厦门港务局东渡港务公司调度室计划调度员、厦门海捷货运有限公司副总经理、厦 门港务集团东渡港务分公司调度室副主任、厦门港务集团国内船舶代理有限公司副经理、东渡港务分公司副总经理、厦门港 务发展股份有限公司副总经理、总经理、厦门国际港务股份有限公司副董事长。 黄子榕先生：1963年出生，硕士研究生，高级工程师。现任公司董事、厦门港务控股集团有限公司总工程师、厦门国 际港务股份有限公司非执行董事。历任东渡作业区技术员、机械队副队长、港务局港机厂车间副主任、副厂长、厦门港集装 箱公司副经理、厦门港务集团有限公司海天港务分公司总经理、厦门海天公司总经理、厦门国际港务股份有限公司执行董事、 副总经理、总经理、兼任厦门集装箱码头集团有限公司董事。 杨宏图先生:1975年出生,硕士研究生,高级会计师。现任公司董事、厦门港务金融控股有限公司董事、总经理。历任厦 门港务集团有限公司财务部职员、财务部副经理、财务部经理、厦门港务地产有限公司财务总监、厦门海天公司董事、厦门 国际港务股份有限公司副总经理、联席公司秘书。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 (2)独立董事 傅元略先生:1953年出生,博士,教授、博士生导师。现任公司独立董事、厦门大学会计发展研究中心副主任、亚太管理 会计协会理事、中国会计学会管理会计专业委员会委员。 刘鹭华先生：1970年出生，硕士研究生。现任公司独立董事、福建天翼律师事务所副主任、合伙人，兼任厦门市律师 协会理事、厦门仲裁委员会仲裁员、厦门台商协会法律顾问团成员、厦门大洲兴业能源控股股份有限公司独立董事。曾任厦 门市中级人民法院书记员。 初良勇先生: 1973年出生，博士，副教授，硕士研究生导师。现任公司独立董事、任教于集美大学航海学院，集美大 学现代物流研究中心副主任、物流管理专业负责人，兼任中国海洋学会海洋经济分会理事、厦门市物流与供应链学会常务理 事、中国物流学会会员。曾作为专家服务团成员到厦门港口管理局挂职，任厦门航运交易所副主任，香港理工大学访问学者。 (3)监事 陈朝辉先生：1969年出生，硕士研究生，高级工程师。现任公司监事会主席、厦门国际港务股份有限公司执行董事及 总经理。兼任厦门集装箱码头集团有限公司董事长、厦门自贸片区港务电力有限公司执行董事、法定代表人。历任厦门港东 渡作业区技术员、门机队副队长、厦门港石湖山码头公司机械队队长、副总经理、总经理、厦门嵩屿集装箱码头有限公司副 总经理、总经理、厦门集装箱码头集团有限公司董事、厦门国际港务股份有限公司副总经理。 吴伟建先生:1959年出生,大专学历,高级政工师。现任本公司职工监事、党委副书记、散杂货事业部总经理、厦门国 际港务股份有限公司监事。历任厦门港务管理局港口装卸队小队长、87060部队战士、班长、代理排长、厦门港务管理局港 口装卸队调度室主任、厦门港务管理局海滨装卸公司支部副书记、书记、厦门港务管理局石湖山码头筹建处副主任、支部负 责人、厦门港务集团有限公司石湖山码头公司支部书记兼副总经理、厦门港务发展股份有限公司东渡分公司党委书记、厦门 港务集团劳动服务有限公司法人代表、执行董事、厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司法定代表人、厦门港务发展股份有 限公司纪检书记。 林学玲女士:1969年出生,大学学历,审计师，国际注册内部审计师（CIA）。现任公司监事、厦门国际港务股份有限公 司审计部副经理。曾任厦门港务局审计室审计员、厦门港务集团有限公司科员、厦门港务控股集团有限公司审计部副经理。 周毅榕女士:1973年出生,大学学历,高级会计师。现任本公司职工监事、厦门港务控股集团有限公司投资发展部经理 助理。曾就职于厦门会计师事务所、厦门华天会计师事务所、厦门天健华天会计师事务所,并担任项目经理、厦门港务发展 股份有限公司投资管理部经理。 (4)高级管理人员 杨清泉先生: 1963年出生,本科学历,硕士学位(厦门大学EMBA)。现任本公司副总经理、物流事业部总经理。历任厦门 港集装箱公司部门经理、厦门港荣仓储运输有限公司副总经理、中国厦门外轮代理有限公司总经理助理、副总经理、总经理。 黄晓红女士：1969年出生，硕士，高级经济师，福建省综合性评标专家。现任本公司副总经理。历任厦门港口开发建设 公司经营部经理、副总经理、厦门港务控股集团有限公司投资发展部副经理、投资管理部经理。 刘翔先生：1971年出生，大专学历。现任公司董事会秘书。2001年取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书， 曾被评为2009年度和2010年度《新财富》金牌董秘。曾任本公司投资发展部职员、董事会秘书处副经理、董事会秘书、浙江 合盛硅业有限公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 柯 东 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2014 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是 柯 东 厦门国际港务股份有限公司 副总经理 2013 年 08 月 01 日 2020 年 02 月 27 日 是 蔡立群 厦门国际港务股份有限公司 副董事长 2015 年 12 月 01 日 2017 年 02 月 27 日 是 蔡立群 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2015 年 12 月 01 日 2020 年 02 月 27 日 是 蔡立群 厦门国际港务股份有限公司 董事长 2017 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 黄子榕 厦门国际港务股份有限公司 非执行董事 2015 年 12 月 01 日 2020 年 02 月 27 日 是 陈朝辉 厦门国际港务股份有限公司 副总经理 2014 年 02 月 28 日 2017 年 02 月 27 日 是 陈朝辉 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2015 年 12 月 01 日 2020 年 02 月 27 日 是 陈朝辉 厦门国际港务股份有限公司 总经理 2017 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是 吴伟建 厦门国际港务股份有限公司 监事 2014 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是 林学玲 厦门国际港务股份有限公司 审计部副经理 2009 年 09 月 01 日 是 陈 震 厦门国际港务股份有限公司 财务总监 2017 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 柯东 中国厦门外轮代理有限公司 董事长 2006 年 04 月 28 日 否 柯东 厦门港务贸易有限公司 董事长 2014 年 03 月 05 日 2017 年 03 月 04 日 否 柯东 漳州市古雷港口发展有限公司 董事长 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日 否 柯东 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 董事长 2012 年 07 月 31 日 否 柯东 漳州市龙池港务发展有限公司 董事长 2013 年 07 月 04 日 否 吴岩松 厦门市路桥建材有限公司 董事长 2015 年 12 月 15 日 否 吴岩松 漳州市龙池港务发展有限公司 董事 2015 年 11 月 30 日 否 吴岩松 三明港务发展有限公司 董事长 2015 年 12 月 21 日 2018 年 01 月 29 日 否 吴岩松 吉安港务发展有限公司 董事长 2015 年 11 月 27 日 否 吴岩松 厦门市货运枢纽中心有限公司 董事长 2015 年 12 月 25 日 否 吴岩松 厦门海隆码头有限公司 执行董事 2015 年 11 月 20 日 否 吴岩松 潮州港务发展有限公司 董事长 2016 年 01 月 06 日 否 吴岩松 厦门港务贸易有限公司 董事 2015 年 11 月 23 日 2017 年 03 月 04 日 否 吴岩松 厦门港务海翔码头有限公司 执行董事 2015 年 11 月 25 日 否 吴岩松 漳州市古雷港口发展有限公司 董事 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日 否 吴岩松 中国厦门外轮代理有限公司 总经理 2013 年 08 月 05 日 是 吴岩松 厦门外代东亚物流有限公司 董事长 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 否 吴岩松 中国厦门外轮代理有限公司 董事 2015 年 06 月 17 日 2018 年 06 月 16 日 否 吴岩松 厦门外轮代理（香港）有限公司 董事长 2014 年 12 月 17 日 2017 年 12 月 17 日 否 吴岩松 厦门港务集团石湖山码头有限公司 董事 2016 年 10 月 27 日 2019 年 10 月 26 日 否 蔡立群 厦门港务控股集团有限公司 副总经理 2015 年 8 月 14 日 是 蔡立群 厦门铁路物流投资有限责任公司 董事长 2016 年 10 月 31 日 否 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 蔡立群 厦门国际物流园有限责任公司 副董事长 2016 年 7 月 26 日 否 黄子榕 厦门集装箱码头集团有限公司 董事 2013 年 12 月 13 日 否 黄子榕 厦门港务控股集团有限公司 总工程师 2015 年 8 月 14 日 是 杨宏图 厦门港务金融控股有限公司 总经理 2015 年 12 月 29 日 是 杨宏图 厦门港务金融控股有限公司 董事 2015 年 12 月 29 日 否 杨宏图 厦门集装箱码头集团有限公司 监事 2013 年 12 月 13 日 否 刘鹭华 厦门大洲兴业能源控股股份有限公 司 独立董事 2013 年 04 月 01 日 是 陈朝辉 厦门自贸片区港务电力有限公司 执行董事 2003 年 05 月 01 日 否 陈朝辉 厦门集装箱码头集团有限公司 董事 2013 年 12 月 13 日 否 吴伟建 漳州市古雷港口发展有限公司 董事 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日 否 吴伟建 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 监事会主席 2012 年 07 月 31 日 否 杨清泉 三明港务发展有限公司 董事 2011 年 01 月 20 日 2018 年 01 月 29 日 否 杨清泉 厦门港务叶水福物流有限公司 董事长 2015 年 02 月 02 日 否 杨清泉 厦门外轮理货有限公司 董事长 2015 年 12 月 04 日 2017 年 05 月 20 日 否 杨清泉 吉安港务发展有限公司 董事 2011 年 11 月 01 日 否 杨清泉 厦门中联理货有限公司 董事长 2015 年 12 月 29 日 否 刘翔 厦门外轮理货有限公司 董事 2014 年 05 月 21 日 2017 年 05 月 20 日 否 刘翔 厦门港务贸易有限公司 监事 2014 年 03 月 05 日 2017 年 03 月 04 日 否 刘翔 厦门市路桥建材有限公司 董事 2009 年 08 月 10 日 否 陈震 厦门港务运输有限公司 监事会主席 2013 年 12 月 25 日 否 陈震 厦门港务贸易有限公司 监事会主席 2014 年 03 月 05 日 2017 年 03 月 04 日 否 陈震 中国厦门外轮代理有限公司 监事 2015 年 06 月 17 日 2018 年 06 月 16 日 否 陈震 厦门港务物流有限公司 监事 2013 年 12 月 30 日 否 陈震 厦门港务船务有限公司 监事会主席 2013 年 12 月 30 日 否 陈震 潮州港务发展有限公司 监事 2016 年 6 月 25 日 2019 年 6 月 24 日 否 陈震 厦门港务叶水福物流有限公司 监事 2013 年 12 月 24 日 否 陈震 厦门中联理货有限公司 监事 2015 年 12 月 29 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 公司股东大会审议确定董事、监事报酬；公司高级管理人员报酬由董事会审议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 董事、监事的报酬依据本公司股东大会审议通过的《关于给予董事、监事津贴的决议》、《关于调整公司独立董事津贴 的议案》；高级管理人员的报酬依据董事会审议通过的《公司经营管理层年薪方案》。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况： 独立董事津贴每季度支付一次，其他人员按月支付。报告期内董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付金额为403.31 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 柯 东 董事长 男 57 现任 83.64 否 吴岩松 董事、副总经理 男 46 现任 0 是 蔡立群 董事 男 48 现任 0 是 林开标 董事 男 51 现任 0 是 杨宏图 董事 男 42 现任 0 是 黄子榕 董事 男 54 现任 0 是 傅元略 独立董事 男 64 现任 7.2 否 初良勇 独立董事 男 44 现任 5.4 否 刘鹭华 独立董事 男 47 现任 7.2 否 陈朝辉 监事会主席 男 48 现任 0 是 林学玲 监事 女 48 现任 0 是 吴伟建 监事 男 58 现任 65.39 否 周毅榕 监事 女 44 现任 9.81 是 杨清泉 副总经理 男 54 现任 65.39 否 黄晓红 副总经理 女 48 现任 65.39 否 刘 翔 董事会秘书 男 46 现任 41.81 否 陈震 财务总监 男 43 离任 50.28 否 王鸿鹏 独立董事 男 52 离任 1.8 否 合计 -- -- -- -- 403.31 -- 备注：1、以上初良勇先生报酬系 2017 年 4-12 月在本公司获得的税前报酬总额； 2、以上王鸿鹏先生报酬系 2017 年 1-3 月在本公司任职期间本公司获得的税前报酬总额； 3、以上周毅榕女士报酬系 2017 年 1-3 月在本公司任职期间本公司获得的税前报酬总额。 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 41 主要子公司在职员工的数量（人） 4,830 在职员工的数量合计（人） 4,830 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,830 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 3,635 销售人员 194 技术人员 394 财务人员 149 行政人员 458 合计 4,830 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 671 大 专 1,816 中专、高中 991 高中以下 1,352 合计 4,830 2、薪酬政策 公司以吸引人才和留住人才为宗旨，以竞争性、公平性、绩效导向性为原则，以岗定薪，奖优罚劣，同时明确各项考 核指标，增强绩效考核的操作性、透明性和奖惩作用，依据员工日常表现、贡献以及工作计划指标完成情况确定员工奖惩。 从而激励员工、增强员工归属感。 3、培训计划 公司十分重视员工的培训与发展工作，将创新学习，提升技能打造成公司长期战略的一部分，结合公司的实际、岗位 性质以及岗位职责、同时根据员工能力的差异和个性化需求。结合公司发展战略和年度经营管理目标，在对培训需求进行调 查分析的基础上，制定年度培训计划及实施方案。培训计划多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新 员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司现有员工的整体素质，以 实现公司与员工的双赢。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 749,905 劳务外包支付的报酬总额（元） 38,761,906.16 备注：以上报酬总额包含实行“不定时工作制”所支付报酬金额，实际工时总数“749,905”对应报酬数额为 “27,292,708.52 元”。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》等法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层 权责明确，维护了投资者和公司的利益。目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不 存在差异。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明：本公司与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务等方面已完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司具有独立完整的业务及经营能力，与控股股东在业务上是分开的，同时，由于市场细分不同，公司 及下属机构与控股股东及其下属机构之间不存在同业竞争的问题。 2、在人员方面，公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳动人事职能部门，不存在与控股股东混 合经营管理的情况。 3、在资产方面，公司与控股股东产权关系明确。 4、在机构方面，公司法人治理机构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管理完全独立于控股股东， 建立了符合公司自身发展需求的组织机构。 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，开设了独立的银行帐户，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 75.00% 2016 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 09 日 《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网《厦门港务 2016 年度股东大会决议公告》（公告 编号：2016-16） 2016 年度第一次临 临时股东大会 90.91% 2016 年 05 月 13 日 2016 年 05 月 14 日 《证券时报》、《中国证券报》 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 时股东大会 和巨潮资讯网《厦门港务 2016 年度第一次临时股东大会决议 公告》（公告编号：2016-22） 2016 年度第二次临 时股东大会 临时股东大会 94.74% 2016 年 10 月 26 日 2016 年 10 月 27 日 《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网《厦门港务 2016 年度第二次临时股东大会决议 公告》（公告编号：2016-42） 2016 年度第三次临 时股东大会 临时股东大会 75.00% 2016 年 11 月 14 日 2016 年 11 月 15 日 《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网《厦门港务 2016 年度第三次临时股东大会决议 公告》（公告编号：2016-49） 2016 年度第四次临 时股东大会 临时股东大会 85.71% 2016 年 12 月 29 日 2016 年 12 月 30 日 《证券时报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网《厦门港务 2016 年度第四次临时股东大会决议 公告》（公告编号：2016-55） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 傅元略 6 4 1 1 0 否 刘鹭华 6 5 1 0 0 否 初良勇 5 3 1 1 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于建立独立董事制度的指导意见》等法律法规和《公司章程》 的有关规定，公司独立董事认真履行职责，积极参与公司决策，勤勉尽责，关注公司运作的规范性，对公司的制度完善和日 常经营决策等方面提出了具有专业性的指导意见和建议，上述指导意见和建议均得到公司董事会的采纳。对促进公司规范运 作，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益起到了一定的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会的履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》 等有关规定，认真履行职责，在日常及年报工作中发挥了积极作用。 1、日常工作 公司董事会审计委员会在审核公司财务信息及其披露、审查公司内控制度、监督公司的内部审计制度及其实施、评价外 部审计机构工作、监督公司重要事项执行情况等方面均发表相关意见或建议。主要工作包括：（1）尽职尽责履行审计委员 会职能，合理表达相关事项的专业意见；（2）关注公司内控制度建设，完成2016年度内部控制自我评价报告。 2、2016年度年报工作 （1）确定总体审计计划 审计委员会与致同会计师事务所经过协商,确定了公司2016年审计工作的总体安排,致同会计师事务所在正式进场审计 前,年审计注册会计师与公司独立董事举行见面沟通会,并提交了《厦门港务2016年财务报表及内部控制审计计划》及相关资 料,明确了审计目的、范围及审计策略、重点审计领域及项目要求、重要性水平的确定和审计风险评估、人员配备和项目组 织、时间安排与项目进度等情况。 （2）审阅公司编制的财务会计报表 在年审注册会计师进场前,审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表,并与公司管理层和财务相关人员进行询问和沟 通,发表如下意见:经审阅,本委员会没有发现公司财务会计报表需要做出重大修改之处。 （3）会计师事务所出具初步审计意见,审计委员会再次审阅财务会计报表,形成书面意见。 在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再次审阅公司财务会计报表并发表如下意见: 根据中国证监会《关于做好上市公司2016年年度报告及相关工作的通知》的要求,我们作为审计委员会成员,在会计师对 公司2016年度财务状况出具初审意见,并与会计师进行沟通后,对公司编制的2016年年度财务报告进行了审核,认为: 1)公司编制2016年年度财务报告所执行的会计政策与采用的会计估计符合企业会计准则和应用指南的相关规定。公司在 本会计期间内无重大会计估计变更及差错更正事宜。 2)公司编制2016年年度财务报告符合行业相关规定。 3)公司编制2016年年度财务报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定,所包含的信息公允、真实地反 映出公司2016年度的经营管理和财务状况等事项。 审计委员会审议通过公司财务报告,并同意提交董事会审议。 （4）审计委员会关于“致同会计师事务所从事2016年度公司审计工作的总结报告”的决议。 审计委员会在听取致同会计师事务所对本公司2016年度审计工作的自评报告后,根据其实际工作情况,形成意见如下: 致同会计师事务所对本公司2016年度财务报表的审计工作,内容主要是对2016年12月31日的公司及合并资产负债 表,2016年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表和公司及合并股东权益变动表以及财务报表附注进行审计并发表 审计意见。年度审计结束后,会计师事务所对公司的年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。审计委员会现 对事务所本年度的审计情况作如下评价: 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 1)基本情况: 致同会计师事务所开始年度审计工作之前与公司进行了必要的沟通,并在了解公司内部控制等情况后与公司签订了审计 业务约定书。在业务约定书中规定了2016年度审计费用100万元人民币。致同会计师事务所于2016年12月成立审计小组进入 公司开始进行年度审计。根据审计小组的审计时间安排,审计小组在约定时限内完成了所有审计工作,并向审计委员会提交了 年度报告初审意见。 2)关于会计师事务所执行审计业务的工作评价: A、独立性 致同会计师事务所所有职员未在公司任职,并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益,致同 会计师事务所和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况,也不存在密切的经营关系,审计小组成员和公司决策层之间 不存在关联关系。在本次审计工作中，致同会计师事务所及审计小组成员始终保持了形式上和实质上的双重独立,遵守了职 业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 B、专业胜任能力 审计小组按照审计准则对独立性及专业胜任的要求组成审计小组,审计小组共由12人组成,其中注册会计师6人,主要人 员熟悉公司业务,胜任此项审计工作。 3)结论 公司2016年聘请的致同会计师事务所在为公司提供审计服务的工作中,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则,较 好地完成了公司委托的审计工作。 （二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》赋予的职责,积极 开展工作，对2016年度公司高级管理人员所披露薪酬情况进行了审核，认为公司有关高管人员薪酬主要是根据公司的效益及 个人工作业绩等因素，对其进行绩效考评的基础上确定的，符合公司薪酬管理的有关规定。 （三）战略发展委员会的履职情况 报告期内，战略发展委员会本着将股东利益最大化的目标，时刻关注公司的经营发展方向，对公司提交的《关于收购 厦门港务集团石湖山码头有限公司51%股权暨关联交易的议案》进行了审阅和研究。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会根据《公司经营者年薪管理办法》，将公司2016年度经营目标与公司高级管理人员的工 作业绩相结合，按照绩效评价标准和程序进行绩效评价，并根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的报酬 数额和奖励方式。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 《公司 2016 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 95.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 98.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 出现下列情形的，认定为重大缺陷：控制 环境无效或董事、监事和高级管理人员舞 弊行为。外部审计发现当期财务报告存在 重大错报，公司在运行过程中未能发现该 错报。公司审计委员会和审计部对内部控 制的监督无效或已经发现并报告给管理层 的重大缺陷在合理的时间后未加以改正。 财务信息系统存在缺陷，导致系统整体数 据存在差错风险，而财务报表等相关财务 数据主要依赖信息系统。出现下列情形的， 认定为重要缺陷：决策程序导致出现一般 失误。违反企业内部规章，形成损失。关 键岗位业务人员流失严重。未建立反舞弊 程序和控制措施。重要业务制度或系统存 在缺陷。内部控制重要或一般缺陷未得到 整改。一般缺陷: 不构成重大缺陷或重要 缺陷的其他内部控制缺陷。 违犯国家法律、法规或规范性文件；重 大决策程序不合规；制度缺失可能导致 系统性失效。重大缺陷：对公司造成重 大负面影响。重要缺陷：对公司造成较 大负面影响。一般缺陷：未对公司造成 较大负面影响。 定量标准 重大缺陷：营业收入潜在错报≥营业收入 总额的 0.5%；利润总额潜在错报≥利润总 额的 5%；资产总额潜在错报≥资产总额的 0.5%；所有者权益潜在错报≥所有者权益 总额的 1%。重要缺陷：营业收入潜在错报： 营业收入总额的 0.2%≤错报＜营业收入总 额的 0.5%；利润总额潜在错报：利润总额 的 2%≤错报＜利润总额的 5%；资产总额潜 在错：报资产总额的 0.2%≤错报＜资产总 额的 0.5%；所有者权益潜在错报：所有者 权益总额的 0.4%≤错报＜所有者权益总额 的 1%。一般缺陷：营业收入潜在错报＜营 业收入总额的 0.2%；利润总额潜在错报＜ 利润总额的 2%；资产总额潜在错报＜资产 总额的 0.2%；所有者权益潜在错报＜所有 重大缺陷：直接财产损失金额 1000 万 元以上。重要缺陷：直接财产损失金额 200 万元-1000 万元（含 1000 万元）。 一般缺陷：直接财产损失金额 200 万元 （含 200 万元）以下 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 者权益总额的 0.4%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 致同审字（2017）第 350ZA0163 号 厦门港务发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了厦门港务发展股份有限公司（以下 简称厦门港务公司）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内 部控制，并评价其有效性是厦门港务公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控 制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，厦门港务公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效 的财务报告内部控制。 五、强调事项 我们提醒内部控制审计报告使用者关注： 厦门港务集团石湖山码头有限公司及其子公司（以下简称“石湖山码头”）在厦门港务公司完成股权收购后才 纳入厦门港务公司控制范围。根据中国证监会企业内部控制规范体系实施工作领导小组发布的《上市公司实施企业内 部控制规范体系监管问题解答》中指导精神，厦门港务公司未将石湖山码头纳入 2016 年度内部控制的评价范围。 我们认为厦门港务公司未将石湖山码头纳入 2016 年度内部控制的评价范围符合证监会有关法规的规定。我们相应 的未将石湖山码头纳入内部控制审计的范围。这种情况不构成审计范围受到限制。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 中国注册会计师:谢培仁 中国注册会计师:裴素平 中国•北京 二Ｏ一七年 三月十六日 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 《公司 2016 年度内部控制的审计报告》详见巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息方式 厦门港务发展 股份有限公司 2016 年面向合 格投资者公开 发行公司债券 （第一期） 16 厦港 01 112407 2016 年 06 月 27 日 2021 年 06 月 27 日 60,000 3.25% 本期债券的付息日为 2017 年至 2021 年每年的 6 月 27 日。若投 资者行使回售选择权，则回售 部分债券的付息日为自 2017 年 至 2019 年每年的 6 月 27 日。 本期债券的兑付日为 2021 年 6 月 27 日；若投资者行使回售选 择权，则回售部分债券的兑付 日为 2019 年 6 月 27 日。 厦门港务发展 股份有限公司 2016 年面向合 格投资者公开 发行公司债券 （第二期） 16 厦港 02 112465 2016 年 10 月 25 日 2021 年 10 月 25 日 50,000 3.02% 本期债券的付息日为 2017 年至 2021 年每年的 10 月 25 日。若 投资者行使回售选择权，则回 售部分债券的付息日为自 2017 年至 2019 年每年的 10 月 25 日。 本期债券的兑付日为 2021 年 10 月 25 日；若投资者行使回售选 择权，则回售部分债券的兑付 日为 2019 年 10 月 25 日。 公司债券上市或转让的交易 场所 深交所 投资者适当性安排 本期债券为 5 年期品种，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。 报告期内公司债券的付息兑 付情况 未到付息兑付期。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等 特殊条款的，报告期内相关 条款的执行情况（如适用）。 未到条款执行期。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 东方花旗证券 有限公司 办公地址 上海市中山南 路 318 号东方 国际金融广场 24 层 联系人 程欢 联系人电话 021-23153888 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市黄浦区汉口路 398 号华盛大厦 14 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用。 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 第一期公司债募集的资金扣除发行承销费 288 万元后的募集资金净额 59712 万元已全额按用途用于归还海隆码头项目建设贷款；第二期公司债募集的资金扣 除发行承销费 240 万元后的募集资金净额 49760 万元已全额用于补充营运资金。 年末余额（万元） 34.86 募集资金专项账户运作情况 正常。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 一致。 四、公司债券信息评级情况 报告期内尚未到跟踪评级期。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 报告期内尚未到偿债期，相关偿债计划和措施执行情况正常，与募集说明书承诺一致。 报告期内尚未到偿债期，专项偿债账户与募集说明书的相关承诺一致。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内未召开与债券有关会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 报告期内债券受托管理人履行职责情况正常，受托管理人在履行职责时不存在利益冲突。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 63,620.48 67,196.34 -5.32% 流动比率 103.36% 115.52% -12.16% 资产负债率 56.29% 42.95% 13.34% 速动比率 84.88% 100.84% -15.96% EBITDA 全部债务比 45.02% 60.50% -15.48% 利息保障倍数 10.34 7.42 39.35% 现金利息保障倍数 13.39 13.34 0.37% EBITDA 利息保障倍数 14.5 9.42 53.93% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 利息保障倍数、EBITAD利息保障倍数同比增幅超过30%的主要原因系2016年发行11亿元公司债，使得贷款下降，从而降 低了财务费用的利息支出和资本化的利息支出所致。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 短期应付债券 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 16 厦港务发 SCP001 100 2016年7月7日 90日 100,000,000.00 15厦港务发CP001 100 2015年5月26日 365日 50,000,000.00 15厦港务发CP002 100 2015年5月26日 365日 50,000,000.00 合计 200,000,000.00 短期应付债券（续） 债券名称 期初余额 本期发行 付息情况 本期偿还 期末余额 16 厦港务发 SCP001 100,000,000.00 720,000.00 100,000,000.00 0 15厦港务发CP001 50,000,000.00 2,200,000.00 50,000,000.00 0 15厦港务发CP002 50,000,000.00 2,200,000.00 50,000,000.00 0 合计 100,000,000.00 100,000,000.00 5,120,000.00 200,000,000.00 0 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内公司债券募集说明书相关约定或承诺正常履行，对债券投资者利益无影响。 十二、报告期内发生的重大事项 报告期内未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 16 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字(2017)第 350ZA0162 号 注册会计师姓名 谢培仁、裴素平 审计报告正文 审计报告 致同审字(2017)第350ZA0162号 厦门港务发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）财务报表，包括2016年12 月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股 东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是厦门港务公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，厦门港务公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦门港 务公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流 量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 谢培仁 裴素平 中国·北京 二Ｏ一七年三月十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 841,060,150.57 594,903,575.46 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 衍生金融资产 应收票据 83,493,430.09 76,876,480.61 应收账款 826,009,809.50 720,380,951.36 预付款项 332,216,436.40 192,184,537.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 133,653.34 19,457.92 应收股利 其他应收款 49,784,383.86 112,553,557.62 买入返售金融资产 存货 507,912,796.48 298,885,797.46 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 155,448,800.00 172,000,000.00 其他流动资产 44,914,832.24 183,303,692.27 流动资产合计 2,840,974,292.48 2,351,108,050.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 41,355,503.29 41,355,503.29 持有至到期投资 长期应收款 111,711,011.01 226,846,351.50 长期股权投资 129,761,851.03 135,769,751.28 投资性房地产 235,473,523.58 216,824,386.28 固定资产 2,856,696,166.21 1,707,816,906.16 在建工程 256,573,776.65 1,177,927,939.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 823,232,139.91 805,047,325.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 21,532,607.53 28,839,646.50 递延所得税资产 48,906,256.52 41,948,650.11 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 其他非流动资产 23,935,511.56 5,002,562.77 非流动资产合计 4,549,178,347.29 4,387,379,022.78 资产总计 7,390,152,639.77 6,738,487,072.85 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 111,689,200.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 108,442,680.77 181,777,503.48 应付账款 980,402,035.33 857,669,121.31 预收款项 296,265,554.03 198,660,199.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 133,743,740.66 128,094,375.70 应交税费 62,391,939.06 47,898,041.82 应付利息 13,237,193.90 3,894,735.60 应付股利 其他应付款 1,054,019,512.92 340,983,504.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 50,160,000.00 64,560,000.00 其他流动负债 100,000,000.00 流动负债合计 2,748,662,656.67 2,035,226,682.46 非流动负债： 长期借款 109,275,304.00 652,720,000.00 应付债券 1,095,157,061.33 其中：优先股 永续债 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 72,110,765.68 76,109,016.61 递延所得税负债 134,714,161.52 130,213,037.31 其他非流动负债 非流动负债合计 1,411,257,292.53 859,042,053.92 负债合计 4,159,919,949.20 2,894,268,736.38 所有者权益： 股本 531,000,000.00 531,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,954,854.96 576,868,341.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 11,837,537.80 12,589,761.15 盈余公积 164,481,950.44 277,697,292.38 一般风险准备 未分配利润 1,876,794,123.93 1,723,221,512.89 归属于母公司所有者权益合计 2,592,068,467.13 3,121,376,907.94 少数股东权益 638,164,223.44 722,841,428.53 所有者权益合计 3,230,232,690.57 3,844,218,336.47 负债和所有者权益总计 7,390,152,639.77 6,738,487,072.85 法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：吴岩松 会计机构负责人：陈滨 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 400,248,802.86 187,534,014.90 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 衍生金融资产 应收票据 250,000.00 485,000.00 应收账款 26,604,904.45 47,436,782.42 预付款项 1,828,449.26 258,229.31 应收利息 0.00 应收股利 132,653,580.39 147,513,705.14 其他应收款 1,473,927,136.83 465,815,454.88 存货 3,495,538.01 3,655,192.75 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 965,911.20 131,186,659.94 流动资产合计 2,039,974,323.00 983,885,039.34 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,909,515,122.85 1,548,493,492.10 投资性房地产 120,254,426.19 121,732,383.92 固定资产 111,047,045.67 131,498,340.87 在建工程 366,844.54 346,778.50 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 108,544,054.93 111,325,829.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,227,981.62 2,720,290.79 递延所得税资产 1,932,520.69 2,424,257.36 其他非流动资产 196,583,962.26 306,078,462.26 非流动资产合计 2,452,471,958.75 2,224,619,835.53 资产总计 4,492,446,281.75 3,208,504,874.87 流动负债： 短期借款 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 14,999,900.00 应付账款 7,298,629.51 8,634,387.20 预收款项 707,172.00 1,936,593.73 应付职工薪酬 25,300,750.82 22,608,788.88 应交税费 18,096,968.81 5,316,215.93 应付利息 12,939,444.46 2,676,666.68 应付股利 0.00 其他应付款 906,986,206.45 458,072,731.43 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 100,000,000.00 流动负债合计 971,329,172.05 614,245,283.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 1,095,157,061.33 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 134,714,161.52 130,213,037.31 其他非流动负债 非流动负债合计 1,229,871,222.85 130,213,037.31 负债合计 2,201,200,394.90 744,458,321.16 所有者权益： 股本 531,000,000.00 531,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 资本公积 3,727,732.73 256,696,544.77 减：库存股 其他综合收益 专项储备 2,062,486.01 794,156.27 盈余公积 164,481,950.44 258,017,247.04 未分配利润 1,589,973,717.67 1,417,538,605.63 所有者权益合计 2,291,245,886.85 2,464,046,553.71 负债和所有者权益总计 4,492,446,281.75 3,208,504,874.87 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 8,991,946,823.29 7,679,148,633.99 其中：营业收入 8,991,946,823.29 7,679,148,633.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,711,618,784.40 7,414,781,489.77 其中：营业成本 8,450,063,557.81 7,164,632,514.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 18,529,026.52 22,162,912.88 销售费用 24,277,611.23 17,677,196.71 管理费用 181,875,935.56 176,181,894.93 财务费用 -526,595.48 8,149,824.67 资产减值损失 37,399,248.76 25,977,146.22 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 0.00 22,010.00 投资收益（损失以“－”号填 -3,269,987.94 11,076,273.89 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -3,998,925.56 -5,679,555.03 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 277,058,050.95 275,465,428.11 加：营业外收入 163,542,591.08 234,783,851.86 其中：非流动资产处置利得 4,172,944.37 83,813,559.08 减：营业外支出 12,787,738.95 27,512,790.62 其中：非流动资产处置损失 1,818,781.63 10,005,762.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 427,812,903.08 482,736,489.35 减：所得税费用 90,223,663.53 95,944,281.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 337,589,239.55 386,792,208.35 归属于母公司所有者的净利润 206,607,920.47 263,802,259.22 少数股东损益 130,981,319.08 122,989,949.13 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 337,589,239.55 386,792,208.35 归属于母公司所有者的综合收益 总额 206,607,920.47 263,802,259.22 归属于少数股东的综合收益总额 130,981,319.08 122,989,949.13 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.39 0.50 （二）稀释每股收益 0.39 0.50 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：100,420,541.18 元，上期被合并方实现的净利 润为：99,072,049.44 元。 法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：吴岩松 会计机构负责人：陈滨 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 257,689,487.25 233,875,563.32 减：营业成本 228,654,102.83 226,985,930.46 税金及附加 3,773,310.41 7,939,711.10 销售费用 64,244.20 1,275.00 管理费用 35,112,341.40 31,415,210.62 财务费用 -30,129,270.61 -21,797,476.44 资产减值损失 -1,375,999.36 332,706.33 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 121,331,992.26 116,016,574.04 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -2,486,203.38 -9,009,282.62 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,922,750.64 105,014,780.29 加：营业外收入 110,128,132.07 188,952,581.31 其中：非流动资产处置利得 4,046,769.83 83,162,901.55 减：营业外支出 3,338,299.30 16,241,052.17 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 其中：非流动资产处置损失 5,613.09 8,676.79 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 249,712,583.41 277,726,309.43 减：所得税费用 33,928,014.48 39,526,385.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 215,784,568.93 238,199,923.72 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 215,784,568.93 238,199,923.72 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,860,066,589.33 8,421,872,363.96 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 266,042.95 581,198.38 收到其他与经营活动有关的现金 403,907,997.66 538,305,037.62 经营活动现金流入小计 10,264,240,629.94 8,960,758,599.96 购买商品、接受劳务支付的现金 8,878,270,936.36 7,044,351,468.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 620,170,926.08 598,366,846.08 支付的各项税费 155,346,349.91 194,660,495.37 支付其他与经营活动有关的现金 302,869,127.72 297,626,523.70 经营活动现金流出小计 9,956,657,340.07 8,135,005,333.86 经营活动产生的现金流量净额 307,583,289.87 825,753,266.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 192,067,663.00 714,646,384.62 取得投资收益收到的现金 6,320,454.25 26,821,669.56 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 92,124,274.53 96,359,566.27 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 22,673,176.52 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 290,512,391.78 860,500,796.97 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 520,771,296.39 635,442,159.11 投资支付的现金 56,693,110.51 114,258,539.82 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 214,948,275.24 41,561,522.23 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 792,412,682.14 791,262,221.16 投资活动产生的现金流量净额 -501,900,290.36 69,238,575.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,250,000.00 6,141,201.53 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 11,250,000.00 6,141,201.53 取得借款收到的现金 291,262,836.65 1,041,169,227.09 发行债券收到的现金 1,194,620,000.00 99,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,497,132,836.65 1,146,910,428.62 偿还债务支付的现金 1,110,444,282.65 1,503,081,955.11 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 90,471,917.99 136,602,643.24 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 37,642,358.12 35,350,649.34 支付其他与筹资活动有关的现金 260,016,487.77 筹资活动现金流出小计 1,200,916,200.64 1,899,701,086.12 筹资活动产生的现金流量净额 296,216,636.01 -752,790,657.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 452,741.03 -6,524,465.34 五、现金及现金等价物净增加额 102,352,376.55 135,676,719.07 加：期初现金及现金等价物余额 689,176,182.87 553,499,463.80 六、期末现金及现金等价物余额 791,528,559.42 689,176,182.87 6、母公司现金流量表 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 300,189,862.93 235,271,538.84 收到的税费返还 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 987,031,693.97 1,161,429,231.08 经营活动现金流入小计 1,287,221,556.90 1,396,700,769.92 购买商品、接受劳务支付的现金 159,728,962.53 121,448,835.36 支付给职工以及为职工支付的现 金 101,551,056.66 101,018,756.12 支付的各项税费 26,225,243.95 33,048,089.02 支付其他与经营活动有关的现金 1,387,699,784.51 952,347,004.30 经营活动现金流出小计 1,675,205,047.65 1,207,862,684.80 经营活动产生的现金流量净额 -387,983,490.75 188,838,085.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 122,078,320.39 112,974,443.03 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 84,595,815.08 90,089,312.44 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 151,958,727.20 25,646,860.72 投资活动现金流入小计 358,632,862.67 228,710,616.19 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,333,400.27 15,472,480.02 投资支付的现金 14,950,000.00 19,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 214,948,275.24 支付其他与投资活动有关的现金 19,100,000.00 18,550,000.00 投资活动现金流出小计 256,331,675.51 53,222,480.02 投资活动产生的现金流量净额 102,301,187.16 175,488,136.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 1,194,620,000.00 99,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 筹资活动现金流入小计 1,194,620,000.00 99,600,000.00 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,891,000.00 42,330,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 600,000,000.00 筹资活动现金流出小计 826,891,000.00 342,330,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 367,729,000.00 -242,730,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -62,985.60 -21,526.11 五、现金及现金等价物净增加额 81,983,710.81 121,574,695.18 加：期初现金及现金等价物余额 317,534,014.90 195,959,319.72 六、期末现金及现金等价物余额 399,517,725.71 317,534,014.90 7、合并所有者权益变动表 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先 股 永续 债 其他 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年期末余额 531,000,000.00 260,923,667.00 11,204,580.65 258,017,247.04 1,713,535,660.35 460,593,774.01 3,235,274,929.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 315,944,674.52 1,385,180.50 19,680,045.34 9,685,852.54 262,247,654.52 608,943,407.42 其他 二、本年期初余额 531,000,000.00 576,868,341.52 12,589,761.15 277,697,292.38 1,723,221,512.89 722,841,428.53 3,844,218,336.47 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -568,913,486.56 -752,223.35 -113,215,341.94 153,572,611.04 -84,677,205.09 -613,985,645.90 （一）综合收益总额 206,607,920.47 130,981,319.08 337,589,239.55 （二）所有者投入和减少资 本 11,250,000.00 11,250,000.00 1．股东投入的普通股 11,250,000.00 11,250,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 的金额 4．其他 （三）利润分配 21,578,456.89 -43,349,456.89 -228,596,025.08 -250,367,025.08 1．提取盈余公积 21,578,456.89 -21,578,456.89 2．提取一般风险准备 -21,771,000.00 -228,596,025.08 -250,367,025.08 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 632,957.15 1,687,500.91 2,320,458.06 1．本期提取 4,246,023.15 2,079,591.45 6,325,614.60 2．本期使用 -3,613,066.00 -392,090.54 -4,005,156.54 （六）其他 -568,913,486.56 -1,385,180.50 -134,793,798.83 -9,685,852.54 -714,778,318.43 四、本期期末余额 531,000,000.00 7,954,854.96 11,837,537.80 164,481,950.44 1,876,794,123.93 638,164,223.44 3,230,232,690.57 上期金额 单位：元 项目 上期 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 股本 优先 股 永续 债 其他 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年期末余额 531,000,000.00 260,877,676.28 8,607,987.54 234,197,254.67 1,505,815,994.20 277,099,490.68 2,817,598,403.37 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 49,248,695.91 19,680,045.34 3,973,251.84 262,247,654.52 335,149,647.61 其他 二、本年期初余额 531,000,000.00 310,126,372.19 8,607,987.54 253,877,300.01 1,509,789,246.04 539,347,145.20 3,152,748,050.98 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 266,741,969.33 3,981,773.61 23,819,992.37 213,432,266.85 183,494,283.33 691,470,285.49 （一）综合收益总额 263,802,259.22 122,989,949.13 386,792,208.35 （二）所有者投入和减少资本 260,892,312.79 260,892,312.79 1．股东投入的普通股 260,892,312.79 260,892,312.79 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 23,819,992.37 -50,369,992.37 -201,718,838.28 -228,268,838.28 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 1．提取盈余公积 23,819,992.37 -23,819,992.37 2．提取一般风险准备 -26,550,000.00 -201,718,838.28 -228,268,838.28 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 3,981,773.61 1,330,859.69 5,312,633.30 1．本期提取 8,584,227.99 1,627,633.34 10,211,861.33 2．本期使用 -4,602,454.38 -296,773.65 -4,899,228.03 （六）其他 266,741,969.33 266,741,969.33 四、本期期末余额 531,000,000.00 576,868,341.52 12,589,761.15 277,697,292.38 1,723,221,512.89 722,841,428.53 3,844,218,336.47 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 其他权益工具 项目 股本 优先 股 永续债 其他 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 一、上年期末余额 531,000,000.00 256,696,544.77 794,156.27 258,017,247.04 1,417,538,605.63 2,464,046,553.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 531,000,000.00 256,696,544.77 794,156.27 258,017,247.04 1,417,538,605.63 2,464,046,553.71 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -252,968,812.04 1,268,329.74 -93,535,296.60 172,435,112.04 -172,800,666.86 （一）综合收益总额 215,784,568.93 215,784,568.93 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 21,578,456.89 -43,349,456.89 -21,771,000.00 1．提取盈余公积 21,578,456.89 -21,578,456.89 2．对所有者（或股东）的 分配 -21,771,000.00 -21,771,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,268,329.74 1,268,329.74 1．本期提取 1,766,040.18 1,766,040.18 2．本期使用 -497,710.44 -497,710.44 （六）其他 -252,968,812.04 -115,113,753.49 -368,082,565.53 四、本期期末余额 531,000,000.00 3,727,732.73 2,062,486.01 164,481,950.44 1,589,973,717.67 2,291,245,886.85 上期金额 单位：元 上期 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 531,000,000.00 256,650,554.05 234,197,254.67 1,229,708,674.28 2,251,556,483.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 531,000,000.00 256,650,554.05 234,197,254.67 1,229,708,674.28 2,251,556,483.00 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 45,990.72 794,156.27 23,819,992.37 187,829,931.35 212,490,070.71 （一）综合收益总额 238,199,923.72 238,199,923.72 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 23,819,992.37 -50,369,992.37 -26,550,000.00 1．提取盈余公积 23,819,992.37 -23,819,992.37 2．对所有者（或股东）的分配 -26,550,000.00 -26,550,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 794,156.27 794,156.27 1．本期提取 2,145,454.83 2,145,454.83 2．本期使用 -1,351,298.56 -1,351,298.56 （六）其他 45,990.72 45,990.72 四、本期期末余额 531,000,000.00 256,696,544.77 794,156.27 258,017,247.04 1,417,538,605.63 2,464,046,553.71 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 三、公司基本情况 1、公司概况 厦门港务发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为厦门路桥股份有限公司，系由厦门市路桥建设投资总公司作 为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入， 并于1999年2月3日向社会公开发行人民币普通股（A股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1999年4月29日在 深圳证券交易所挂牌交易。 经本公司2004年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】25号”《关于厦门路桥股份有限 公司重大资产重组方案的意见》批准，本公司与厦门港务集团有限公司（已改制为厦门国际港务股份有限公司，以下简称“国 际港务”）于2004年7月31日进行了重大资产置换，即国际港务以其拥有的在中国外轮理货总公司厦门分公司（现名厦门外 轮理货有限公司，以下简称“外轮理货”）、中国厦门外轮代理有限公司（以下简称“厦门外代”）、厦门港务物流有限公 司（以下简称“港务物流”）、厦门港务集团国内船舶代理有限公司（以下简称“国内船代”）、厦门港务鹭榕水铁联运有 限公司（现已注销）和厦门港船务公司（现名厦门港务船务有限公司，以下简称“港务船务”）的权益性资产，以及厦门港 务发展股份有限公司东渡分公司（以下简称 “东渡分公司”）的全部净资产和部分土地使用权，与本公司拥有的两座大桥 （厦门大桥和海沧大桥）为主的资产和相对应的负债进行置换。 资产置换后，本公司变更名为现名，同时本公司的经营范围作了相应的变更。 根据本公司2006年度第二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，以总股本29,500万股为基数，以资本公积金向全体 股东按每10股转增8股，即以资本公积金转增注册资本23,600万元，转增后本公司股本和注册资本变更为53,100.00万元。 本公司统一社会信用代码：913502007054097384；注册资本：53,100.00万元；本公司住所：福建省厦门市湖里区东港 北路31号港务大厦20楼、21楼；法定代表人：柯东。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设审计部、投资管理部、综合部、财务部等部门，拥有 厦门外代、外轮理货、港务物流、港务船务、厦门港务运输有限公司（以下简称“港务运输”）、厦门市路桥建材有限公司 （以下简称“路桥建材”）、厦门港务贸易有限公司（以下简称“港务贸易”）、吉安港务发展有限公司（以下简称“吉安 港务”）、三明港务发展有限公司（以下简称“三明港务”）、厦门港务集团石湖山码头有限公司（以下简称“石湖山码头”）、 厦门海隆码头有限公司（以下简称“海隆码头”）等子公司。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质：港口码头及相关综合物流服务、商品贸易、建材销售等。 本集团主要经营范围：为船舶提供码头设施，在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务；集装箱装卸，堆放、拆装箱； 物流供应链管理、整体物流方案策划与咨询、中转、多式联运服务（不含运输）、物流信息管理；经营各类商品和技术的进 出口（但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外），批发、零售建筑材料、化工原料及产品、矿产品（国家专控除 外）、焦炭、金属材料、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品等；普通货物、货物专用运输等运输业务；从事国际国内 船舶代理、货运代理及其他仓储业务；港口理货业务；为船舶进出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带服务；建材批发、粘 土及其他土砂石开采、建筑用石加工及水泥制品制造等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第二十五次会议于2017年3月16日批准。 2、合并财务报表范围 本年度本集团合并范围包括本公司及子公司，具体合并范围及其变动情况详见本报告“第十一节财务报告八、合并范围 的变动”及“第十一节财务报告九、在其他主体中的权益”。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外， 本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关 财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资 产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则 按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见本报告第十一节财务报告五之28。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度 的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本集团的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产 账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取 得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益 变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行 后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之 前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和； 对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入 当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于 被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相 关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、 被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公 司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本 集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司 当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产 账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资 方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理 分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项作 为一揽子交易进行会计处理： ① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的 长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公 司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额： ① 属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团目前的合营安排为合营企业。 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协 议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团目前的金融资产系应收款项和可供出售金融资产。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（本 报告第十一节财务报告五之11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性 金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时 转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。本集团目前可供出售金融资产系投资企 业持有的对被投资方不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本集团目前的金融负债系以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得 或损失计入当期损益。 （4）金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明 金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能 够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金 融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未 来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单 项金额不重大的金融资产单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （5）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项为 单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生 减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 合并范围内应收款项 其他方法 合并范围外关联公司应收款项 其他方法 港口物流服务业（含贸易） 账龄分析法 建材制造业 账龄分析法 其他 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 1 年以内（港口物流服务业含贸易及其 他） 0.50% 0.50% 1-6 月（建材制造业） 0.00% 0.00% 7-12 月（建材制造业） 2.00% 2.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内应收款项 0.00% 0.00% 合并范围外关联公司应收款项 0.50% 0.50% 注：填写具体组合名称和计提比例。 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本集团将单项金额 200 万元以下，但账龄超过 3 年的应 收款项或有充分证据表明难以收回的款项确定为单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项。 坏账准备的计提方法 该类款项根据其账龄或预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 本集团存货主要分为在途商品、原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采用具体辨认法或加权平均法计算确定；辅助材料按计划成本计价确 定，资产负债表日将计划成本调整为实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或 类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要 经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在 合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与 该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债 表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团对混凝土生产用原料的盘存采用定期盘存制，对其他存货的盘存采用永续盘存制。本集团定期对存货进行清查， 盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有待售：该非流动资产或 处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条款即可立即出售；本集团已经就处置该非流动资产 或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订 了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后 的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。 某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，企业应当停止将其划 归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、 摊销或减值进行调整后的金额； ② 决定不再出售之日的再收回金额。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 14、长期股权投资 本集团长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为 本集团的联营企业。 （1）投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初 始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润 外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面 价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他 综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原 计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影 响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧 失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按 照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期 股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确 认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组 参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资 方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可 转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该 种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资 单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被 投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本报告第十一节财务报告五之 13，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资 产之日起采用权益法进行追溯调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见本报告第十一节财务报告五之22。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、 已出租的建筑物。 本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本报告第十一节财务报告五之22。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该 固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定 资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-40 0%-5% 2.375%-20.00% 港务设施 年限平均法 40-50 0%-5% 1.90%-2.00% 库场设施 年限平均法 25 0%-5% 3.80%-4.00% 装卸搬运设备 年限平均法 8-25 0%-5% 3.80%-12.50% 船舶 年限平均法 5-18 3% 5.39%-19.40% 机器设备 年限平均法 6-15 0%-5% 6.63%-16.67% 运输工具 年限平均法 5-10 0%-5% 9.50%-20.00% 港区配套设施 年限平均法 5-20 0%-5% 4.75%-20.00% 工具及器具 年限平均法 5-10 0%-5% 9.50%-20.00% 通导设备 年限平均法 5-10 0%-5% 9.50%-20.00% 电子及办公设备 年限平均法 5-10 0%-5% 9.50%-20.00% 无。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 无。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予 资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见本报告第十一节财务报告五之22。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化； 正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19、生物资产 无。 20、油气资产 无。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括海域使用权、土地使用权、软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用 时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方 式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 海域使用权 受益期 平均年限法 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 土地使用权 受益期 平均年限法 软件 受益期 平均年限法 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估 计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见本报告第十一节财务报告五之22。 （2）内部研究开发支出会计政策 无。 22、长期资产减值 本集团对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建 工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减 值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 23、长期待摊费用 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用 项目，其摊余价值全部计入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工 伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工 提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不 再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团仅为设定提 存计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制 度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。 符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净 负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 26、股份支付 无。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 27、优先股、永续债等其他金融工具 无。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商 品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业； C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。 （2）收入确认的具体方法 ①商品销售收入 建材销售：销售商品发送至客户，并按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的确认，已收讫货款或预计货 款可以收回及取得收取价款的凭据时确认为收入实现。 贸易业务：销售商品发送至客户取得客户确认，并已收讫货款或预计货款可以收回及取得收取价款的凭据时确认为收入 实现。 ②提供劳务 港口综合物流服务：提供劳务交易已完成，已收讫价款、取得收取价款的凭据或预计价款可以收回时，根据已提供的劳 务交易情况确认收入。 ③让渡资产使用权 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 利息收入，按照使用本集团货币资金的所属期间和利率，且预计经济利益能够流入时确认收入。 租金收入及其他使用费收入，按照有关协议或合同约定价格及所属期间，且预计经济利益能够流入时确认收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的 相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益 相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府 补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助， 如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于 费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益 相关的政府补助。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关 的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得 税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂 时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易 中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得 税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量， 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团租赁为经营租赁。 （1）本集团作为出租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本集团作为承租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期 损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 无。 32、其他重要的会计政策和会计估计 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： （1）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层 运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （2）未决诉讼 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 由于未决诉讼的结果具有不确定性，管理层需要充分考虑与未决诉讼有关的风险和不确定性因素，并对未来事项的预期 作出大量判断，评价对财务报表的影响。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕 22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的与 增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按 该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项 目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使 用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的 相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税 金及附加”。 去无会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕 22号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值 税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规 定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调 整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、 车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税 费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。 1、税金及附加 2、管理费用 6,320,168.25 -6,320,168.25 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 安全生产费用 本集团根据有关规定，2012年2月14日之前按财企[2006]478号，2012年2月14日之后按财企［2012］16号文提取安全生 产费用。 安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程” 科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项 储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%或 13%、11%、4%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2% 资源税 每立方米原石（销售数量的 30%折算成原 石） 1.5 元/立方米 营业税 应税收入 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 厦门外轮代理（香港）有限公司 16.5% 厦门外理物流管理服务有限公司 小微企业 20%税率减半按照 10%征收 除厦门外轮代理（香港）有限公司、厦门外理物流管理服务 有限公司之外本公司及其他子公司 25% 2、税收优惠 （1）企业所得税 2014年7月11日，厦门市海沧区地方税务局海沧分局下达《企业所得税税收优惠事项备案通知书》，根据《中华人民共 和国企业所得税》第二十七条规定，从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税，本 公司控股子公司厦门港务海宇码头有限公司自项目取得第一笔经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税， 第四年至第六年减半征收企业所得税，税收优惠的税款所属期限为2014年1月1日至2019年12月31日。本公司控股子公司厦门 港务海宇码头有限公司2014年为取得第一笔经营收入的年度，2014-2016年度免征企业所得税。 （2）城镇土地使用税 本公司及子公司厦门港务集团石湖山码头有限公司、厦门港务海亿码头有限公司、厦门港务海宇码头有限公司、厦门港 务物流有限公司、厦门港务物流保税有限公司、吉安港务发展有限公司、三明港务发展有限公司享受物流企业大宗商品仓储 设施用地-城镇土地使用税减半征收。 （3）根据《国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告【2014】第42号），本 集团有关国际货物运输代理服务免征增值税。 3、其他 （1）房产税 本集团出租房产以租金收入为纳税基础计缴房产税，税率为12%；自用房产按照房产原值的75%为纳税基准计缴房产税，税 率为1.2%，根据财政部、国家税务总局“财税[2010]121号”《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》的 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 规定，自2011年1月1日起，房产原值包括为取得土地使用权支付的价款。 （2）个人所得税 员工个人所得税由本集团代扣代缴。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 36,347.94 27,403.17 银行存款 832,825,038.98 580,869,927.12 其他货币资金 8,198,763.65 14,006,245.17 合计 841,060,150.57 594,903,575.46 其中：存放在境外的款项总额 3,266,740.14 4,914,429.98 其他说明 ①银行存款中职工房改及维修基金专户存款期末数为20,521,827.50元，期初数为20,288,115.80元。 ②其他货币资金主要系保证金存款。 ③上述职工房改及维修基金存款、定期存款和其他货币资金，因不能随时用于支付，本集团在编制现金流量表时不作为现金 及现金等价物，具体详见本报告第十一节七之76。 ④截至2016年12月31日止，除上述事项外本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 74,055,378.53 76,876,480.61 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 商业承兑票据 9,438,051.56 合计 83,493,430.09 76,876,480.61 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 62,847,860.97 合计 62,847,860.97 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 ①期末本集团不存在已质押的应收票据情况。 ②期末本集团不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 32,024,869.08 3.54% 22,913,786.20 71.55% 9,111,082.88 12,621,679.95 1.67% 8,740,656.48 69.25% 3,881,023.47 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 860,779,884.51 95.05% 45,660,257.10 5.30% 815,119,627.41 732,369,580.03 97.04% 19,869,806.93 2.71% 712,499,773.10 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 12,791,372.35 1.41% 11,012,273.14 86.09% 1,779,099.21 9,692,212.95 1.29% 5,692,058.16 58.73% 4,000,154.79 合计 905,596,125.94 100.00% 79,586,316.44 8.79% 826,009,809.50 754,683,472.93 100.00% 34,302,521.57 4.55% 720,380,951.36 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 厦门锦园物流有限公司 6,983,302.62 6,983,302.62 100.00% 预计存在收回风险 北京盛丰物流有限公司青岛分公司 7,762,046.95 3,881,023.48 50.00% 预计存在收回风险 福建振云塑业股份有限公司 3,757,000.00 2,160,275.00 57.50% 预计存在收回风险 广东泰都钢铁实业股份有限公司 3,520,133.52 3,520,133.52 100.00% 预计存在收回风险 福建省华益塑业股份有限公司 2,458,574.47 1,413,680.32 57.50% 预计存在收回风险 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 厦门市旺紫洲工贸有限公司 2,366,931.00 2,366,931.00 100.00% 预计存在收回风险 中建七局安装工程有限公司 5,176,880.52 2,588,440.26 50.00% 预计存在收回风险 合计 32,024,869.08 22,913,786.20 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位：元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 636,075,859.51 3,012,448.57 0.47% 1 至 2 年 143,547,835.89 14,354,783.59 10.00% 2 至 3 年 35,495,956.03 17,657,717.88 49.75% 3 至 4 年 4,690,348.63 4,690,348.63 100.00% 4 至 5 年 1,200,862.53 1,200,862.53 100.00% 5 年以上 4,568,091.25 4,568,091.25 100.00% 合计 825,578,953.84 45,484,252.45 5.51% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 晋江百兴鞋材有限公司 1,625,810.00 934,840.75 57.50% 预计存在收回风险 湖北中楚钢铁制品有限责任公司 1,377,200.00 1,377,200.00 100.00% 预计存在收回风险 厦门致航物流有限公司 1,177,000.00 1,177,000.00 100.00% 预计存在收回风险 日兴(厦门)进出口有限公司 1,097,983.08 1,097,983.08 100.00% 预计存在收回风险 广东盛丰物流有限公司 1,012,240.72 506,120.36 50.00% 预计存在收回风险 永安市华永化纤有限公司 984,297.60 565,971.12 57.50% 预计存在收回风险 厦门中灿集团有限公司 859,643.22 859,643.22 100.00% 预计存在收回风险 厦门联集物流有限公司 711,784.05 711,784.05 100.00% 预计存在收回风险 其他 3,945,413.68 3,781,730.56 95.85% 预计存在收回风险 合计 12,791,372.35 11,012,273.14 86.09% （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 50,294,789.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,998,929.81 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 江西赛维 LDK 光伏硅科技有限公司 4,442,000.00 债权转让 福建省第五建筑工程公司厦门分公司 556,929.81 现金收回 合计 4,998,929.81 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 12,064.42 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额215,729,056.49元，占应收账款期末余额合计数的比例23.82%， 相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,024,457.88元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 331,601,539.14 99.81% 191,240,214.67 99.51% 1 至 2 年 226,674.50 0.07% 233,918.19 0.12% 2 至 3 年 224,824.63 0.07% 39,519.09 0.02% 3 年以上 163,398.13 0.05% 670,885.42 0.35% 合计 332,216,436.40 -- 192,184,537.37 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额139,802,600.41元，占预付款项期末余额合计数的比例 42.08%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行存款利息 133,653.34 19,457.92 合计 133,653.34 19,457.92 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比 例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 58,758,570.99 100.00% 8,974,187.13 15.27% 49,784,383.86 127,656,613.89 100.00% 15,103,056.27 11.83% 112,553,557.62 合计 58,758,570.99 100.00% 8,974,187.13 15.27% 49,784,383.86 127,656,613.89 100.00% 15,103,056.27 11.83% 112,553,557.62 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 43,063,188.62 230,239.38 0.53% 1 至 2 年 3,506,421.25 349,930.17 9.98% 2 至 3 年 3,157,241.55 1,525,367.05 48.31% 3 至 4 年 5,099,886.00 5,099,886.00 100.00% 4 至 5 年 193,050.00 193,050.00 100.00% 5 年以上 1,564,920.22 1,564,920.22 100.00% 合计 56,584,707.64 8,963,392.82 15.84% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,126,070.93 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 本期转回坏账准备系其他应收款余额减少导致坏账准备计提减少。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 2,798.21 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金、备用金 35,764,410.75 22,763,789.95 合并范围外关联公司往来 2,173,863.35 68,708,903.83 应收股权转让款 3,000,000.00 应收理赔货款 7,668,799.48 21,330,542.87 代收代付款项及其他往来款 13,151,497.41 11,853,377.24 合计 58,758,570.99 127,656,613.89 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中交第四航务工程 局有限公司 工程保证金 10,000,000.00 1 年以内 17.02% 50,000.00 漳州台商投资区土 地收购储备中心 保证金 6,120,000.00 1 年以内 10.42% 30,600.00 湖石化学贸易（上 海）有限公司 应收理赔货款 3,156,161.56 1 年以内 5.37% 15,780.81 厦门市湖里区人民 法院 诉讼保全担保金 2,778,006.97 1 年以内 4.73% 13,890.03 福建大田县聚金贸 易有限公司 应收理赔货款 2,481,141.54 3-4 年 4.22% 2,481,141.54 合计 -- 24,535,310.07 -- 41.76% 2,591,412.38 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 期末无单项金额重大及虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 18,534,185.84 1,549,994.43 16,984,191.41 18,725,314.85 2,485,302.48 16,240,012.37 库存商品 403,755,285.89 403,755,285.89 214,498,449.81 5,030,956.66 209,467,493.15 周转材料 74,703.25 74,703.25 208,015.77 208,015.77 发出商品 38,685,144.56 142,850.93 38,542,293.63 27,542,258.01 142,850.93 27,399,407.08 低值易耗品 9,930.88 9,930.88 28,572.77 28,572.77 在途商品 48,546,391.42 48,546,391.42 45,542,296.32 45,542,296.32 合计 509,605,641.84 1,692,845.36 507,912,796.48 306,544,907.53 7,659,110.07 298,885,797.46 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额 原材料 2,485,302.48 15,524.40 950,832.45 1,549,994.43 库存商品 5,030,956.66 5,030,956.66 发出商品 142,850.93 142,850.93 合计 7,659,110.07 15,524.40 5,981,789.11 1,692,845.36 发出商品系路桥建材之混凝土，待按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的最终确认后结转收入时相应结 转成本。 存货种类 计提存货跌价 准备的依据 本期转回存货 跌价准备的原因 本期转回金额占 该项存货期末 余额的比例 原材料 可变现净值低于成本 库存商品 可变现净值低于成本 商品价值回升 0.44% 发出商品 可变现净值低于成本 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产 负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期应收款 155,448,800.00 172,000,000.00 合计 155,448,800.00 172,000,000.00 其他说明： 详见本报告第十一节七之16。 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 30,428,779.07 42,274,861.05 待认证进项税额 9,624,944.69 9,331,225.88 预缴所得税 4,714,441.08 1,364,005.34 预缴其他税费 146,667.40 333,600.00 银行短期理财产品 130,000,000.00 合计 44,914,832.24 183,303,692.27 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 按成本计量的 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 合计 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 账面余额 减值准备 被投资单位 期初 本期 增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 在被投资单 位持股比例 本期现金红利 厦门集装箱码 头集团有限公 司 38,715,503.29 38,715,503.29 0.55% 1,381,534.13 福建电子口岸 股份有限公司 2,640,000.00 2,640,000.00 15.00% 厦门中远国际 航空货运代理 有限公司 325,000.00 325,000.00 325,000.00 325,000.00 10.00% 合计 41,680,503.29 41,680,503.29 325,000.00 325,000.00 -- 1,381,534.13 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 折现率区间 投资建设-移交 BT 项目款 111,711,011.01 111,711,011.01 226,846,351.50 226,846,351.50 合计 111,711,011.01 111,711,011.01 226,846,351.50 226,846,351.50 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 子公司古雷疏港与中交第三航务工程局有限公司合作建设“古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1段工程投资建设-移 交（BT）项目”，古雷疏港在项目中投入包含建安费用和代垫费用，原确认建设工期为18个月，实际建设工期24个月，建设 完成验收后分四次回购。截止2016年12月31日，古雷疏港已支付建安费和代垫费用476,052,059.51元，按照实际利率法确认 未实现融资收益111,925,850.00元，2012年至2016年累计确认融资收益105,325,400.00元， 2016年末未实现融资收益余额 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 6,600,450.00元。该项目已于2014年12月完成交工验收，第三期回购款155,448,800.00元预计于2017年收到，重分类至1年 内到期的非流动资产列示。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 17、长期股权投资 单位： 元 本期增减变动 被投资单位 期初余额 追加投资 减少投 资 权益法下确认的 投资损益 其他综 合收益 调整 其他权益 变动 宣告发放现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 期末余额 减值准备期 末余额 一、合营企业 厦门港务叶水福物流有限 公司 53,991,096.12 -2,484,685.38 69,549.60 146,148.87 51,722,109.21 厦门港务货柜有限公司 4,591,654.96 201,731.37 4,793,386.33 厦门外代东亚物流有限公 司 17,090,060.19 1,628,337.78 -1,504,673.16 17,213,724.81 小计 75,672,811.27 -654,616.23 69,549.60 -1,504,673.16 146,148.87 73,729,220.35 二、联营企业 厦门三得利货柜储运有限 公司 13,205,395.02 -3,211,419.14 9,993,975.88 泉州清濛物流有限公司 4,215,581.22 9,771.90 4,225,353.12 厦门集大建材科技有限公 司 5,877,388.01 2,118,144.81 -1,920,000.00 6,075,532.82 厦门市港务保合物流有限 公司 1,465,547.67 -618,666.43 846,881.24 厦门外代八方物流有限公 司 18,521,034.39 -1,175,013.80 17,346,020.59 三明港务建设有限公司 16,811,993.70 -465,608.67 16,346,385.03 厦门中联理货有限公司 1,200,000.00 -1,518.00 1,198,482.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 厦门鹭申达港口机电工程 有限公司 243,118.33 243,118.33 243,118.33 小计 60,340,058.34 1,200,000.00 -3,344,309.33 -1,920,000.00 56,275,749.01 243,118.33 合计 136,012,869.61 1,200,000.00 -3,998,925.56 69,549.60 -3,424,673.16 146,148.87 130,004,969.36 243,118.33 其他说明 厦门鹭申达港口机电工程有限公司已停业多年，目前正在办理注销手续，账面已全额计提减值准备。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 187,447,152.71 100,500,374.67 287,947,527.38 2.本期增加金额 25,571,975.40 2,668,600.00 28,240,575.40 （1）外购 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 25,571,975.40 2,668,600.00 28,240,575.40 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 4,432,209.28 4,432,209.28 （1）处置 （2）其他转出 4,432,209.28 4,432,209.28 4.期末余额 208,586,918.83 103,168,974.67 311,755,893.50 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 51,791,982.14 19,331,158.96 71,123,141.10 2.本期增加金额 6,010,308.31 2,106,020.50 8,116,328.81 （1）计提或摊销 5,938,820.43 1,931,768.31 7,870,588.74 （2）固定资产、 无形资产、在建工程转 入 71,487.88 174,252.19 245,740.07 3.本期减少金额 2,957,099.99 2,957,099.99 （1）处置 （2）其他转出 2,957,099.99 2,957,099.99 4.期末余额 54,845,190.46 21,437,179.46 76,282,369.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 153,741,728.37 81,731,795.21 235,473,523.58 2.期初账面价值 135,655,170.57 81,169,215.71 216,824,386.28 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 本公司厦门保税物流园区土地使用权及 其保税仓库 120,254,426.19 尚在办理中 子公司三明港务快递物流园一期房屋及 建筑物 23,195,919.50 尚在办理中 其他说明 ①本期本集团将用于出租的房屋建筑物及土地使用权转入投资性房地产，其原值为28,240,575.40元。 ②本年本集团将转为自用的房屋建筑物从投资性房地产转出，其原值为4,432,209.28元。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 港务设施 船舶 装卸搬运设 备 库场设施 电子及办公 设备 港区配套设 施 工具及器具 通导设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 182,411,380.41 185,324,133.28 197,508,538.76 702,411,470.43 558,242,988.85 415,244,242.36 219,361,021.46 68,998,694.83 45,994,668.10 5,478,987.48 561,110.11 2,581,537,236.07 2.本期增加金 额 133,907,474.83 34,480,381.54 13,799,273.84 766,070,762.51 8,461.54 161,461,075.47 38,160,272.15 15,134,478.56 130,868,278.79 1,491,791.45 7,298.00 1,295,389,548.68 （1）购置 8,106,899.71 4,942,116.39 12,832,926.64 813,679.00 8,461.54 3,507,008.53 4,102,168.51 4,310,955.29 306,425.83 307,149.58 7,298.00 39,245,089.02 （2）在建工 程转入 121,368,365.84 29,538,265.15 109,090.81 765,257,083.51 157,954,066.94 34,058,103.64 10,823,523.27 130,561,852.96 1,184,641.87 1,250,854,993.99 （3）企业合 并增加 （3）投资 性房地产转入 4,432,209.28 4,432,209.28 （4）其他 增加 857,256.39 857,256.39 3.本期减少金 额 1,458,703.75 24,420,055.53 9,349,902.24 47,064,222.66 537,156.59 4,584,032.14 849,710.82 709,871.03 9,017.58 88,982,672.34 （1）处置或 报废 1,172,647.85 24,420,055.53 9,349,902.24 47,064,222.66 350,522.23 4,584,032.14 709,871.03 9,017.58 87,660,271.26 （2）转 为投资性房地产 286,055.90 286,055.90 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 （3）其他 减少 186,634.36 849,710.82 1,036,345.18 4.期末余额 314,860,151.49 195,384,459.29 201,957,910.36 1,468,482,232. 94 558,251,450.39 529,641,095.17 256,984,137.02 79,549,141.25 176,013,236.07 6,260,907.90 559,390.53 3,787,944,112.41 二、累计折旧 1.期初余额 48,778,410.41 112,968,611.09 105,579,002.99 77,612,945.99 238,570,265.16 185,340,173.52 40,650,819.10 47,419,398.56 4,041,125.09 3,431,399.92 246,934.63 864,639,086.46 2.本期增加金 额 10,565,979.64 12,163,087.61 18,419,066.13 20,310,722.16 25,779,927.60 25,795,766.03 11,667,638.81 6,090,281.59 2,880,040.00 740,312.16 83,921.00 134,496,742.73 （1）计提 7,608,879.65 12,101,410.27 18,419,066.13 20,310,722.16 25,779,927.60 25,795,766.03 11,667,638.81 6,090,281.59 2,880,040.00 740,312.16 83,921.00 131,477,965.40 （2）投 资性房地产转入 2,957,099.99 2,957,099.99 （3）其 他增加 61,677.34 61,677.34 3.本期减少金 额 1,052,244.72 20,603,874.80 8,958,862.70 38,764,799.58 183,699.64 4,294,673.80 684,081.90 6,951.41 74,549,188.55 （1）处置或 报废 980,756.84 20,603,874.80 8,958,862.70 38,764,799.58 183,699.64 4,294,673.80 684,081.90 6,951.41 74,477,700.67 （2）转 为投资性房地产 71,487.88 71,487.88 4.期末余额 58,292,145.33 104,527,823.90 115,039,206.42 97,923,668.15 264,350,192.76 172,371,139.97 52,134,758.27 49,215,006.35 6,921,165.09 3,487,630.18 323,904.22 924,586,640.64 三、减值准备 1.期初余额 471,053.13 8,583,810.27 26,380.05 9,081,243.45 2.本期增加金 额 （1）计提 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 3.本期减少金 额 348,717.83 2,044,840.01 26,380.05 2,419,937.89 （1）处置或 报废 348,717.83 2,044,840.01 26,380.05 2,419,937.89 4.期末余额 122,335.30 6,538,970.26 6,661,305.56 四、账面价值 1.期末账面价 值 256,445,670.86 84,317,665.13 86,918,703.94 1,370,558,564. 79 293,901,257.63 357,269,955.20 204,849,378.75 30,334,134.90 169,092,070.98 2,773,277.72 235,486.31 2,856,696,166.21 2.期初账面价 值 133,161,916.87 63,771,711.92 91,929,535.77 624,798,524.44 319,672,723.69 229,877,688.79 178,710,202.36 21,579,296.27 41,953,543.01 2,047,587.56 314,175.48 1,707,816,906.16 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 机器设备 4,336,903.45 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 175,006,041.40 尚在办理中 东渡 19 号泊位 184,672,373.80 已于 2017 年 1 月 25 日完成权属变更 其他说明 期由在建工程转入固定资产原价为1,250,854,993.99元。 子公司石湖山码头于 2015 年由港务控股划转的东渡 19 号泊位原值 19,237.70 万元，累计折旧 770.47 万元，截止 2016 年 12 月 31 日尚未完成权属变更手续，但已于 2017 年 1 月 25 日完成权属变更。 除上述事项外，截至 2016 年 12 月 31 日止，本集团上述固定资产中未办妥产权证书的房屋建筑物原值 18,757.04 万元， 累计折旧 1,256.44 万元。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 三明陆地港工程 二期工程 1,623,333.52 1,623,333.52 1,623,333.52 1,623,333.52 海沧 20#、21#泊 位工程 1,035,205,121.10 1,035,205,121.10 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 潮州小红山码头 181,898,995.38 181,898,995.38 132,702,994.44 132,702,994.44 18#泊位 1#变电 站改造 315,971.00 315,971.00 船舶 46,392,000.00 46,392,000.00 古雷 1-2 号泊位 工程 19,817,434.88 19,817,434.88 4,890,738.20 4,890,738.20 其他零星工程 6,842,012.87 6,842,012.87 3,189,781.26 3,189,781.26 合计 256,573,776.65 256,573,776.65 1,177,927,939.52 1,177,927,939.52 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产 金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资本化累 计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期 利息 资本 化率 资金来 源 海沧 20#、21# 泊位工程 1,365,634,200.00 1,035,205,121.10 205,162,044.64 1,239,467,165.74 900,000.00 92.39% 100.00% 53,960,374.88 18,265,236.11 4.28% 其他 潮州小红山码 头 466,317,900.00 132,702,994.44 49,196,000.94 181,898,995.38 45.00% 53.10% 85,122.06 85,122.06 3.40% 其他 船舶 115,980,000.00 46,392,000.00 46,392,000.00 40.00% 40.00% 其他 合计 1,947,932,100.00 1,167,908,115.54 300,750,045.58 1,239,467,165.74 900,000.00 228,290,995.38 -- -- 54,045,496.94 18,350,358.17 -- 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 海域使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 832,573,100.36 17,745,371.21 6,360,473.90 856,678,945.47 2.本期增加金额 35,550,140.50 3,826,558.44 7,765,335.00 47,142,033.94 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 （1）购置 35,550,140.50 3,826,558.44 7,765,335.00 47,142,033.94 （2）内部研发 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 2,668,600.00 2,583.23 2,671,183.23 （1）处置 2,583.23 2,583.23 （2）其他 减少 2,668,600.00 2,668,600.00 4.期末余额 865,454,640.86 21,569,346.42 14,125,808.90 901,149,796.18 二、累计摊销 1.期初余额 40,712,238.94 10,369,005.24 550,375.92 51,631,620.10 2.本期增加金额 21,689,458.00 4,562,921.40 210,492.19 26,462,871.59 （1）计提 21,689,458.00 4,562,921.40 210,492.19 26,462,871.59 3.本期减少金额 174,252.19 2,583.23 176,835.42 （1）处置 2,583.23 2,583.23 （2）其他 减少 174,252.19 174,252.19 4.期末余额 62,227,444.75 14,929,343.41 760,868.11 77,917,656.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 803,227,196.11 6,640,003.01 13,364,940.79 823,232,139.91 2.期初账面价值 791,860,861.42 7,376,365.97 5,810,097.98 805,047,325.37 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 子公司三明发展海西三明生态工贸区生 态新城港区路北侧 F-9 地块土地使用权 2,074,780.55 尚在办理中 本公司的厦门保税物流园区土地使用权 108,278,513.38 尚在办理中 子公司海隆码头位于海沧区港中路以 南、新海达集装箱码头用地以西的土地 使用权 125,413,727.99 尚在办理中 东渡 19 号泊位土地使用权 100,468,311.39 已于 2017 年 1 月 25 日完成权属变更 其他说明： ①本期摊销额26,462,871.59元。 ②土地使用权本期其他减少系子公司三明港务将用于出租的土地使用权转为投资性房地产。 ③子公司石湖山码头于2015年由港务控股划转的东渡19号泊位土地使用权账面价值10,046.83万元，截止2016年12月31日尚 未完成权属变更手续，但已于2017年1月25日完成权属变更。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定资产 改良支出 14,583,092.53 1,076,872.15 5,348,969.93 10,310,994.75 7#泊位船舶回旋水 域拓宽 2,210,547.91 2,210,547.91 19#泊位调头区疏浚 9,920,000.00 5,555,200.00 4,364,800.00 其他 2,126,006.06 8,684,177.57 3,953,370.85 6,856,812.78 合计 28,839,646.50 9,761,049.72 17,068,088.69 21,532,607.53 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 97,090,439.71 23,927,640.94 61,174,912.03 15,293,722.11 内部交易未实现利润 7,979,789.40 1,994,947.34 4,569,087.08 1,142,271.76 可抵扣亏损 8,288,049.34 2,046,898.36 26,984,694.03 6,746,173.52 固定资产折旧 379,073.42 94,768.36 533,248.19 133,312.05 递延收益 73,142,689.52 18,285,672.39 66,784,960.94 16,696,265.25 安全生产费 2,609,708.43 652,427.11 2,765,484.98 691,371.25 无形资产摊销 7,290,608.05 1,822,652.02 4,657,136.70 1,164,284.17 可供出售金融资产减值 准备 325,000.00 81,250.00 325,000.00 81,250.00 合计 197,105,357.87 48,906,256.52 167,794,523.95 41,948,650.11 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 收储拆迁补偿收益 538,856,646.03 134,714,161.52 520,852,149.20 130,213,037.31 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 合计 538,856,646.03 134,714,161.52 520,852,149.20 130,213,037.31 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 48,906,256.52 41,948,650.11 递延所得税负债 134,714,161.52 130,213,037.31 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 67,333.11 4,897,547.96 可抵扣亏损 29,642,923.28 13,963,950.46 合计 29,710,256.39 18,861,498.42 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 1,604,195.87 2017 年 1,054,580.30 1,255,593.04 2018 年 3,340,162.75 3,385,517.15 2019 年 2,813,865.76 4,464,063.67 2020 年 4,020,206.74 3,254,580.73 2021 年 18,414,107.73 合计 29,642,923.28 13,963,950.46 -- 其他说明： 根据厦门市地方税务局直属税务分局（厦地税直函[2013]13号），东渡分公司取得收储拆迁补偿收益可暂时按照规定报 送相关材料进行备案，享受政策性搬迁所得税处理。 30、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预付房屋、工程、设备款 22,498,749.30 3,500,655.21 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 软件预付款 1,436,762.26 1,501,907.56 合计 23,935,511.56 5,002,562.77 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 50,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 61,689,200.00 合计 50,000,000.00 111,689,200.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 截至2016年12月31日止，本集团不存在逾期借款情况，无外币借款。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 108,442,680.77 181,777,503.48 合计 108,442,680.77 181,777,503.48 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 247,648,452.70 125,858,895.59 工程款 275,567,060.44 188,819,751.97 装卸费、劳务费等 340,842,124.11 252,415,779.69 应付租金 114,837,796.84 120,922,838.00 应付土地出让金及契税 161,157,920.00 其他 1,506,601.24 8,493,936.06 合计 980,402,035.33 857,669,121.31 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付海沧 20#、21#泊位工程款 118,468,313.59 工程款，未到结算期 厦门港务控股集团有限公司 108,219,400.00 泊位租赁款，未结算 上海振华重工(集团)股份有限公司 5,675,384.61 设备款，未结算 合计 232,363,098.20 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 295,502,468.16 196,646,770.74 其他 763,085.87 2,013,429.14 合计 296,265,554.03 198,660,199.88 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位：元 项目 金额 累计已发生成本 0.00 累计已确认毛利 0.00 减：预计损失 0.00 已办理结算的金额 0.00 建造合同形成的已完工未结算项目 0.00 其他说明： 其中，账龄无超过1年的重要预收款项。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 128,075,933.70 581,573,012.94 575,927,991.61 133,720,955.03 二、离职后福利-设定提 存计划 18,442.00 47,169,168.48 47,164,824.85 22,785.63 合计 128,094,375.70 628,742,181.42 623,092,816.46 133,743,740.66 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 117,326,867.10 493,618,721.80 486,766,591.89 124,178,997.01 2、职工福利费 24,816,620.67 24,816,620.67 3、社会保险费 15,400.91 21,795,398.85 21,790,146.81 20,652.95 其中：医疗保险费 13,879.18 17,584,372.04 17,579,514.06 18,737.16 工伤保险费 411.80 1,751,314.85 1,751,378.85 347.80 生育保险费 1,109.93 2,220,734.96 2,220,276.90 1,567.99 补充医疗保险 238,977.00 238,977.00 4、住房公积金 9,883.00 31,544,239.37 31,541,082.35 13,040.02 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 5、工会经费和职工教育 经费 10,723,782.69 9,217,709.62 10,433,227.26 9,508,265.05 8、其他短期薪酬 580,322.63 580,322.63 合计 128,075,933.70 581,573,012.94 575,927,991.61 133,720,955.03 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 17,293.70 31,125,799.44 31,121,357.94 21,735.20 2、失业保险费 1,148.30 3,191,900.44 3,191,998.31 1,050.43 3、企业年金缴费 12,716,000.60 12,716,000.60 4、补充养老保险 117,342.00 117,342.00 5、其他 18,126.00 18,126.00 合计 18,442.00 47,169,168.48 47,164,824.85 22,785.63 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 8,002,351.09 5,349,023.59 企业所得税 49,497,548.50 36,653,415.15 个人所得税 967,516.54 1,488,167.07 城市维护建设税 434,385.89 419,661.60 营业税 2,626,314.04 房产税 764,376.67 235,332.39 教育费附加 195,347.14 182,430.46 地方教育附加 128,301.78 121,620.35 资源税 2,315.54 300,000.00 土地使用税 1,218,786.85 其他 1,181,009.06 522,077.17 合计 62,391,939.06 47,898,041.82 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 237,936.94 1,137,660.92 企业债券利息 12,939,444.46 2,676,666.68 应付委托贷款利息 59,812.50 80,408.00 合计 13,237,193.90 3,894,735.60 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金、保证金 5,406,596.70 2,755,181.00 子公司应付少数股东股利 421,256,587.20 230,715,025.48 预提费用 8,367,291.71 7,641,411.52 提前搬迁代收代付款项 18,308,808.00 33,112,833.00 合并范围外关联方往来款 575,576,180.71 54,125,375.28 其他 25,104,048.60 12,633,678.39 合计 1,054,019,512.92 340,983,504.67 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 厦门港务控股集团有限公司 204,913,154.17 子公司石湖山应付少数股东股利，未结 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 算 厦门港务集团和平旅游客运码头有限公 司 11,048,060.74 子公司石湖山应付少数股东股利，未结 算 厦门国土资源局 1,152,900.00 子公司路桥建材计提环境治理费 合计 217,114,114.91 -- 其他说明 提前搬迁代收代付款项系应付厦门港务疏浚工程有限公司代收代付款项18,308,808.00元，详见本报告第十一节十六之8。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 50,160,000.00 64,560,000.00 合计 50,160,000.00 64,560,000.00 其他说明： ①一年内到期的长期借款分类 项 目 期末数 期初数 委托借款 4,560,000.00 4,560,000.00 保证借款 45,600,000.00 60,000,000.00 合计 50,160,000.00 64,560,000.00 ② 一年内到期的长期借款中不存在逾期借款。 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 16 厦港务发 SCP001 100.00 2016 年 7 月 7 日 90 日 100,000,000.00 100,000,000.00 720,000.00 100,000,000.00 15 厦港务发 CP001 100.00 2015 年 5 月 26 日 365 日 50,000,000.00 50,000,000.00 2,200,000.00 50,000,000.00 15 厦港务发 CP002 100.00 2015 年 5 月 26 日 365 日 50,000,000.00 50,000,000.00 2,200,000.00 50,000,000.00 合计 -- -- -- 200,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 5,120,000.00 200,000,000.00 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 59,715,304.00 73,600,000.00 信用借款 45,000,000.00 570,000,000.00 委托借款 4,560,000.00 9,120,000.00 合计 109,275,304.00 652,720,000.00 长期借款分类的说明： 港务船务2005年3月10日以银行委托贷款方式向华阳电业有限公司借款4,800.00万元人民币，用于建造两艘4000马力全 回转拖轮，并由本公司为该借款提供担保。根据资金委托贷款合同规定，在两艘2942KW全回转拖轮正式投产满一年后次月的 第一天为第一个结息日，此后以该日为基准，按年对月对日结息。截至2016年12月31日止，委托贷款本金余额912.00万元， 其中需要在2017年支付的贷款本金456.00万元，在“一年内到期的非流动负债”中列示。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付债券-面值 1,100,000,000.00 应付债券-利息调整 -4,842,938.67 合计 1,095,157,061.33 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 16 厦港 01 100.00 2016 年 6 月 27 日 本期债券为 5 年期品 种，附第 3 年末发行 人上调票面利率选择 权和投资者回售选择 权 600,000,000.00 600,000,000.00 10,129,166.68 600,000,000.00 16 厦港 02 100.00 2016 年 10 月 25 日 本期债券为 5 年期品 种，附第 3 年末发行 人上调票面利率选择 权和投资者回售选择 权 500,000,000.00 500,000,000.00 2,810,277.78 500,000,000.00 合计 -- -- -- 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 12,939,444.46 1,100,000,000.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 期初 本期增加 本期减少 期末 发行在外的 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 76,109,016.61 7,000,000.00 10,998,250.93 72,110,765.68 合计 76,109,016.61 7,000,000.00 10,998,250.93 72,110,765.68 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 三明陆地港奖励 扶持资金 4,204,882.31 952,862.44 3,252,019.87 与收益相关 海峡西岸三明现 代物流开发区管 理会奖励资金 11,111,277.14 2,185,825.00 8,925,452.14 与收益相关 三明陆地港物流 园区基础设施补 助 9,200,000.00 400,000.00 8,800,000.00 与资产相关 三明陆地港扶持 奖励资金 25,375,000.00 3,625,000.00 21,750,000.00 与收益相关 三明陆地港项目 补助资金 10,560,000.00 440,000.00 10,120,000.00 与资产相关 陆地港经营扶持 奖励资金 5,588,750.00 1,117,750.00 4,471,000.00 与收益相关 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 甩挂运输牵引 车、挂车购置补 助 1,219,860.00 244,140.00 975,720.00 与资产相关 LNG 新能源集装 箱牵引车推广补 助金 938,122.50 938,122.50 与资产相关 厦门港海沧港区 粮食中转一期工 程项目建设补助 5,000,000.00 10,416.67 4,989,583.33 与资产相关 保税物流园区物 联网公共平台建 设补贴收益 1,248,267.52 79,399.68 1,168,867.84 与资产相关 厦门市现代服务 业综合试点项目 扶持资金 1,662,857.14 1,662,857.14 与收益相关 三明陆地港物流 园区基础设施建 设补助 7,000,000.00 280,000.00 6,720,000.00 与资产相关 合计 76,109,016.61 7,000,000.00 10,998,250.93 72,110,765.68 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 股份总数 531,000,000.00 531,000,000.00 其他说明： 本公司股本实收情况业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所验（2006）GF字第0013号”《验资报告》 审验。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 期初 本期增加 本期减少 期末 发行在外的 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 253,038,361.64 253,038,361.64 0.00 其他资本公积 7,885,305.36 69,549.60 7,954,854.96 同一控制下企业合并 315,944,674.52 315,944,674.52 0.00 合计 576,868,341.52 69,549.60 568,983,036.16 7,954,854.96 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）股本溢价本期减少系本期通过同一控制下的企业合并收购石湖山码头，对于合并中取得的被合并方净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值之间的差额，调整资本公积股本溢价 253,038,361.64 元；同一控制下企业合并系因合并报表 调整期初数，在 2016 年 11 月完成合并相应调整减少 315,944,674.52 元。 （2）资本公积其他增加系本公司根据持股比例确认合营企业厦门港务叶水福物流有限公司股东出资资本溢价。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 期末余额 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 11,204,580.65 4,246,023.15 3,613,066.00 11,837,537.80 同一控制下企业合并 1,385,180.50 1,646,382.77 3,031,563.27 0.00 合计 12,589,761.15 5,892,405.92 6,644,629.27 11,837,537.80 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 同一控制下企业合并期初数系本期收购石湖山码头调整形成，本期减少数系股本溢价不足，被合并方在合并日之前形成的 留存收益不能恢复。 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 258,017,247.04 21,578,456.89 115,113,753.49 164,481,950.44 其他 19,680,045.34 19,680,045.34 合计 277,697,292.38 21,578,456.89 134,793,798.83 164,481,950.44 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）法定盈余公积本期增加系按照本公司净利润的 10%提取法定盈余公积 21,578,456.89 元； 法定盈余公积本期减少系本期通过同一控制下的企业合并收购石湖山码头，对于合并中取得的被合并方净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值之间的差额，股本溢价不足冲减的金额，冲减盈余公积金。 （2）详见本报告第十一节财务报告七之 58 说明。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,713,535,660.35 1,505,815,994.20 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 9,685,852.54 3,973,251.84 调整后期初未分配利润 1,723,221,512.89 1,509,789,246.04 加：本期归属于母公司所有者的净利润 206,607,920.47 263,802,259.22 减：提取法定盈余公积 21,578,456.89 23,819,992.37 应付普通股股利 21,771,000.00 26,550,000.00 同一控制下企业合并调整本期减少 9,685,852.54 期末未分配利润 1,876,794,123.93 1,723,221,512.89 调整期初未分配利润明细： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 9,685,852.54 元。 5)其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,940,895,573.80 8,438,119,054.63 7,634,874,830.64 7,159,438,157.72 其他业务 51,051,249.49 11,944,503.18 44,273,803.35 5,194,356.64 合计 8,991,946,823.29 8,450,063,557.81 7,679,148,633.99 7,164,632,514.36 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,811,770.80 5,451,583.74 教育费附加 1,660,226.44 2,388,846.22 房产税 2,437,569.14 1,841,205.27 土地使用税 2,459,281.43 519,316.79 印花税 3,260,054.15 营业税 3,051,362.67 10,297,573.20 地方教育附加 1,107,328.07 1,592,053.28 其他 741,433.82 72,334.38 合计 18,529,026.52 22,162,912.88 其他说明： 各项营业税金及附加的计缴标准详见本报告第十一节之六。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 13,826,574.15 8,580,800.33 折旧与摊销 224,261.75 57,904.67 业务招待费 864,579.05 749,998.10 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 差旅费用 316,129.85 246,695.20 交通费用 112,657.48 126,706.14 办公费用 64,398.75 28,343.92 仓储费及运费 5,767,954.36 5,575,987.43 其他费用 3,101,055.84 2,310,760.92 合计 24,277,611.23 17,677,196.71 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 122,631,571.53 116,485,363.98 折旧与摊销 13,547,023.18 12,645,850.31 业务招待费 2,550,496.29 3,145,068.34 税费支出 2,224,993.07 7,205,899.83 物业管理费 8,752,787.01 8,099,495.90 交通费用 2,928,929.35 2,790,744.24 办公费用 2,143,018.50 2,084,711.71 租赁费 9,092,774.76 9,738,379.54 中介机构费用 10,638,639.99 5,811,929.10 其他费用 7,365,701.88 8,174,451.98 合计 181,875,935.56 176,181,894.93 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 25,512,444.35 46,645,312.01 利息收入 -28,185,490.41 -48,208,007.39 汇兑损益 -452,741.03 6,734,345.05 手续费及其他 2,599,191.61 2,978,175.00 合计 -526,595.48 8,149,824.67 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 39,169,788.36 25,445,778.66 二、存货跌价损失 -1,770,539.60 206,367.56 三、可供出售金融资产减值损失 325,000.00 合计 37,399,248.76 25,977,146.22 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 22,010.00 合计 0.00 22,010.00 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -3,998,925.56 -5,679,555.03 处置长期股权投资产生的投资收益 1,451,064.28 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -1,914,130.76 -207,219.50 持有至到期投资在持有期间的投资收益 5,472,560.21 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,381,534.13 5,878,390.69 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,214,318.11 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 331,079.53 银行理财产品收益 1,261,534.25 2,615,635.60 合计 -3,269,987.94 11,076,273.89 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 4,172,944.37 83,813,559.08 4,172,944.37 其中：固定资产处置利得 4,026,795.50 471,156.16 4,026,795.50 无形资产处置利得 146,148.87 83,342,402.92 146,148.87 政府补助 35,282,632.28 36,425,367.08 35,282,632.28 提前搬迁补偿收入 83,360,748.36 89,677,365.12 83,360,748.36 东渡收储搬迁费用、经营损失 和人员过渡费补偿收入 20,379,071.70 16,245,276.92 20,379,071.70 采矿权、经营损失及人员工资 补偿费 16,146,877.92 16,146,877.92 罚款及赔偿金收入 299,808.78 1,624,833.47 299,808.78 其他 3,900,507.67 6,997,450.19 3,900,507.67 合计 163,542,591.08 234,783,851.86 163,542,591.08 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放 原因 性质类型 补贴是 否影响 当年盈 亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 甩挂运输牵 引车、挂车购 置补助 厦门市交通 运输局 补助 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 是 否 244,140.00 244,000.00 与资产相关 LNG 新能源 集装箱牵引 车推广补助 金 厦门市交通 运输局 补助 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 是 否 144,070.00 与资产相关 海南洋浦开 发区财政扶 持资金 海南洋浦经 济开发区财 政局 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 838,431.79 1,738,553.37 与收益相关 陆地港经营 扶持奖励资 金 井冈山经济 技术开发区 经济发展和 科技管理局 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 1,117,750.00 1,117,750.00 与收益相关 陆地港外贸 集装箱流量 补助 海西三明生 态工贸区管 委会 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 是 1,420,000.00 与收益相关 三明陆地港 奖励扶持资 海西三明生 态工贸区管 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 是 是 952,862.44 952,862.46 与收益相关 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 金 委会 获得的补助 海峡西岸三 明现代物流 开发区管理 会奖励资金 海西三明生 态工贸区管 委会 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 是 2,185,825.00 2,185,825.00 与收益相关 三明陆地港 物流园区基 础设施补助 海西三明生 态工贸区管 委会 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 是 400,000.00 400,000.00 与资产相关 三明陆地港 扶持奖励资 金 海西三明生 态工贸区管 委会 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 是 3,625,000.00 3,625,000.00 与收益相关 三明陆地港 项目补助资 金 海西三明生 态工贸区管 委会 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 是 440,000.00 440,000.00 与资产相关 保税物流园 区物联网公 共平台建设 补贴收益 厦门市财政 局 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 79,399.68 79,399.68 与资产相关 厦门市现代 服务业综合 试点项目扶 持资金 厦门市发展 改革委、厦门 市财政局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 1,662,857.14 277,142.86 与收益相关 集装箱海铁 联运补贴 厦门市港口 管理局 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 685,600.00 2,267,400.00 与收益相关 纳税奖励 中国（福建） 自由贸易试 验区厦门片 区管理委员 会财政和金 融服务局 奖励 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 697,100.00 679,500.00 与收益相关 物流企业异 地货源增量 奖励 厦门市商务 局 奖励 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 10,320,000.00 与收益相关 厦门象屿管 委会扶持基 金及发展补 助 厦门市象屿 管委会 奖励 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 2,057,870.00 与收益相关 上海宝山工 业园区招商 上海宝山工 业园区财政 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 是 是 470,000.00 1,390,000.00 与收益相关 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 引资扶持资 金 局 获得的补助 黄标车提前 报废补贴 厦门市财政 局、厦门市商 务局 补助 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 是 否 793,500.00 1,225,400.00 与收益相关 集装箱码头 智能理货物 联网资金补 贴 厦门市经济 和信息化局 补助 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 赣州五定班 列补贴款 江西省商务 厅 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 3,022,600.00 1,708,100.00 与收益相关 海沧区总部 型企业补助 及奖励 厦门市海沧 区财政局 奖励 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 1,380,500.00 与收益相关 直销中心及 拉练迎检相 关营运补助 海西三明生 态工贸区管 委会 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 700,000.00 与收益相关 超限船舶拖 轮伴航费补 贴 厦门港口管 理局 补助 因承担国家为保障某种 公用事业或社会必要产 品供应或价格控制职能 而获得的补助 是 否 1,190,000.00 与收益相关 进口商品直 销中心补贴 井冈山经济 技术开发区 财政局 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 是 500,000.00 与收益相关 吉安陆地港 2015 年度外 贸扶持资金 井冈山经济 技术开发区 商务局、井冈 山经济技术 开发区财政 局 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 772,200.00 与收益相关 2015 年度厦 门市一般贸 易进出口前 20 强企业贸 易融资贴息 厦门市商务 局 奖励 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 296,251.91 与收益相关 2015 年度企 业扶持资金 项目进出口 奖励 厦门市象屿 保税区管委 会 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 468,000.00 与收益相关 2015 年第一 吉安市财政 补助 因符合地方政府招商引 是 是 160,000.00 与收益相关 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 批外经贸发 展专项补助 资金 局 资等地方性扶持政策而 获得的补助 物流产业扶 持经费补贴 厦门市交通 运输局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 1,700,000.00 与收益相关 2015 年大宗 商品进口增 量补贴 厦门市商务 局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 1,036,335.00 与收益相关 2015 年出口 拼箱奖励 厦门市象屿 保税区管委 会 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 920,100.00 与收益相关 海铁部 2015 年促进航运 业发展省级 专项补助资 金 福建省港航 管理局 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 6,847,314.00 与收益相关 三明陆地港 物流园区基 础设施建设 补助 三明沙县交 通局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 280,000.00 与资产相关 海铁部收省 港航管理局 2015 年度海 铁补贴款 福建省港航 管理局 补助 因符合地方政府招商引 资等地方性扶持政策而 获得的补助 是 否 855,200.00 与收益相关 陆地港集装 箱流量补助 资金 福建省财政 厅 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 否 1,600,000.00 与收益相关 厦门港海沧 港区粮食中 转一期工程 项目建设补 助 厦门市财政 局 补助 因从事国家鼓励和扶持 特定行业、产业而获得的 补助（按国家级政策规定 依法取得） 是 是 10,416.67 与资产相关 其他 1,431,748.65 1,071,993.71 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 35,282,632.28 36,425,367.08 -- 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 1,818,781.63 10,005,762.52 1,818,781.63 其中：固定资产处置损失 1,818,781.63 10,005,762.52 1,818,781.63 对外捐赠 438,000.00 856,452.80 438,000.00 滞纳金、罚款支出 1,533,842.87 339,993.99 1,533,842.87 违约金、赔偿支出 107,122.00 505,119.74 107,122.00 搬迁支出 3,278,018.21 15,537,765.12 3,278,018.21 其他 5,611,974.24 267,696.45 5,611,974.24 合计 12,787,738.95 27,512,790.62 12,787,738.95 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 92,680,145.73 84,162,121.45 递延所得税费用 -2,456,482.20 11,782,159.55 合计 90,223,663.53 95,944,281.00 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 427,812,903.08 按法定/适用税率计算的所得税费用 106,953,225.77 子公司适用不同税率的影响 -22,494,038.11 调整以前期间所得税的影响 1,171,916.73 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,716,738.16 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,038,024.29 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 3,259,497.41 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 权益法核算的合营企业和联营企业损益 654,347.86 所得税费用 90,223,663.53 其他说明 本集团已对本期应纳税所得额进行纳税调整，尚待税务部门汇算。 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 31,284,381.35 32,459,087.47 收到银行存款利息收入 6,643,741.53 10,416,955.60 受限制保证金收回 7,931,590.29 31,166,401.91 收到提前搬迁补偿款项 151,921,092.00 收到收储经营损失及员工补偿 20,379,071.70 16,386,136.15 收到厦门港务控股集团有限公司款项 260,000,000.00 260,000,000.00 收到厦门海鸿石化码头有限公司款项 8,000,000.00 8,000,000.00 收到厦门市货运枢纽中心有限公司款项 6,000,000.00 5,500,000.00 收到厦门外代东亚物流有限公司款项 3,000,000.00 3,000,000.00 收到厦门集大建材科技有限公司款项 1,660,950.00 收到上海中远集装箱综合发展有限公司 款项 11,487,099.60 收到福建大田县聚金贸易有限公司款项 6,650,370.70 收到厦门外代八方物流有限公司款项 2,450,000.00 收到采矿权、经营损失及人员工资补偿 费 16,146,877.92 收到的其他营业外收入款项 2,058,110.93 2,844,486.07 其他 21,876,753.64 14,949,928.42 合计 403,907,997.66 538,305,037.62 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 2016年11月本公司完成同一控制下企业合并收购石湖山码头，上述港务控股资金往来系石湖山码头与港务控股往来款项。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付营业费用、管理费用 57,635,882.40 47,819,583.13 受限制保证金支付 3,312,100.71 2,154,960.06 支付银行手续费及其他银行费用 2,326,896.58 2,978,175.00 支付提前搬迁代收代付款项 3,638,847.87 6,230,047.00 支付厦门港务控股集团有限公司款项及 利息 175,549,393.03 176,220,618.64 支付厦门海鸿石化码头有限公司款项及 利息 8,350,900.00 8,450,488.89 支付厦门市货运枢纽中心有限公司款项 及利息 6,260,275.00 5,805,433.33 支付厦门港务疏浚工程有限公司款项 16,804,025.00 支付中交第四航务工程局有限公司履约 保证金 10,000,000.00 支付漳州台商投资区土地收购储备中心 履约保证金 6,120,000.00 支付厦门外代东亚物流有限公司款项 3,000,000.00 5,800,000.00 支付厦门外代八方物流有限公司款项 2,450,000.00 支付的营业外支出款项 7,632,752.24 16,945,400.83 其他 2,238,054.89 22,771,816.82 合计 302,869,127.72 297,626,523.70 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 2016年11月本公司完成同一控制下企业合并收购石湖山码头，上述港务控股资金往来系石湖山码头与港务控股往来款项。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁款 260,016,487.77 合计 260,016,487.77 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 337,589,239.55 386,792,208.35 加：资产减值准备 37,399,248.76 25,977,146.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 139,348,554.14 124,919,100.21 无形资产摊销 26,462,871.59 10,039,987.09 长期待摊费用摊销 17,068,088.69 7,622,465.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -2,354,162.74 -73,807,796.56 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -22,010.00 财务费用（收益以“－”号填列） -5,918,198.20 12,231,759.07 投资损失（收益以“－”号填列） 3,269,987.94 -11,076,273.89 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -6,957,606.41 -9,731,069.23 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 4,501,124.21 21,513,228.78 存货的减少（增加以“－”号填列） -207,597,283.59 117,921,322.78 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -225,643,549.21 200,635,055.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 186,448,134.32 7,425,509.05 其他 3,966,840.82 5,312,633.30 经营活动产生的现金流量净额 307,583,289.87 825,753,266.10 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 791,528,559.42 559,176,182.87 减：现金的期初余额 559,176,182.87 481,299,463.80 加：现金等价物的期末余额 130,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 130,000,000.00 72,200,000.00 现金及现金等价物净增加额 102,352,376.55 135,676,719.07 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 214,948,275.24 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 93,048,124.56 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 121,900,150.68 其他说明： 本期企业合并系通过同一控制下企业合并收购石湖山，视同期初即存在调整期初现金流量表，故本期现金流量表“取得 子公司及其他营业单位支付的现金净额”列示金额为214,948,275.24元。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 791,528,559.42 559,176,182.87 其中：库存现金 36,347.94 27,403.17 可随时用于支付的银行存款 791,492,211.48 559,148,779.70 二、现金等价物 130,000,000.00 期限不超过三个月的银行短期 理财产品 130,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 791,528,559.42 689,176,182.87 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 49,531,591.15 34,984,924.12 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 49,531,591.15 职工房改及维修基金专户存款、定期存 款及保证金。 合计 49,531,591.15 -- 其他说明： 上述银行存款和其他货币资金由于不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 70,520,641.84 其中：美元 10,088,784.54 6.9370 69,985,914.30 欧元 15,888.38 7.3068 116,093.21 港币 467,978.50 0.89451 418,606.75 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 澳元 5.48 5.0157 27.58 应收账款 -- -- 56,674,359.89 其中：美元 8,169,865.92 6.9370 56,674,359.89 其他应收款 122,358.00 其中：美元 17,638.46 6.9370 122,358.00 应付账款 113,788,504.76 其中：美元 16,403,128.84 6.9370 113,788,504.76 预收账款 7,175,981.10 其中：美元 1,034,448.13 6.9370 7,175,966.68 港币 15.95 0.89451 14.27 欧元 0.02 7.3068 0.15 其他应付款 145.12 其中：美元 20.92 6.9370 145.12 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 厦门外轮代理（香港）有限公司 经营范围： 国际船舶代理、国内船舶代理、货运代理、物流信息咨询服务。 经营地：厦门 记账本位币：人民币。依据是跟随其母公司厦门外代用统一记账本位币。 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名称 企业合并中取得 的权益比例 构成同一控制下企 业合并的依据 合并日 合并日的确定依 据 合并当期期初至合 并日被合并方的收 入 合并当期期初至合 并日被合并方的净 利润 比较期间被合并方 的收入 比较期间被合并方 的净利润 厦门港务集团石湖山 码头有限公司 51.00% 最终同受港务控股 控制 2016 年 11 月 30 日 见下面说明 380,442,778.16 100,420,541.18 432,206,948.93 99,072,049.44 其他说明： 2016年6月29日本公司与厦门港务控股集团有限公司（以下简称“港务控股”）签订股权转让协议，本公司以2015年12月31日为基准日受让其持有的石湖山码头51%的股权，由 于合并前后石湖山码头与本公司同受最终实际控制人港务控股控制且该控制并非暂时性，故本合并属于同一控制下企业合并。根据股权转让协议约定，交割日（股权变更登记日） 起转让方作为目标股权权利人所享有的权利及义务由受让方享有承担，本次股权转让于2016年11月21日完成工商变更登记手续，根据股权转让协议约定，基准日至交割日损益归属 港务控股，交割日若为当月15日之后，则期间损益基准日为当月月末，故将合并日确定为2016年11月30日。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 --现金 716,494,250.79 或有对价及其变动的说明： 其他说明： 截止2016年12月31日，已付款214,948,275.24元。 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 资产： 1,533,776,007.43 1,570,438,316.93 货币资金 93,792,579.87 85,363,040.33 应收款项 116,851,062.56 101,814,371.87 存货 6,785,121.03 5,341,517.84 固定资产 850,621,273.49 885,972,314.18 无形资产 453,862,449.32 466,598,102.93 负债： 750,331,670.82 780,455,733.94 借款 137,600,000.00 183,600,000.00 应付款项 612,731,670.82 596,855,733.94 净资产 783,444,336.61 789,982,582.99 减：少数股东权益 435,102,200.95 443,286,830.09 取得的净资产 348,342,135.66 346,695,752.90 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无。 其他说明： 根据股权转让协议，交易对价以基准日（2015年12月31日）石湖山码头股权评估值扣除可供分配利润110,186,989.06 元为依据确认，故上期期末可供分配利润110,186,989.06元计入少数股东权益；根据股权转让协议约定，基准日至交割日损 益归属港务控股，交割日若为当月15日之后，则期间损益基准日为当月月末，故2015年12月31日至2016年11月30日损益 100,420,541.18计入少数股东权益。 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 无。 6、其他 无。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式 厦门港务运输有限公司 厦门 厦门 运输 75.00% 25.00% 设立 厦门港务贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立 吉安港务发展有限公司 江西吉安 江西吉安 货运代理 100.00% 设立 三明港务发展有限公司 三明沙县 三明沙县 物流 80.00% 设立 潮州港务发展有限公司 广东潮州 广东潮州 物流 70.00% 设立 漳州市古雷港口发展有限公司 漳浦 漳浦 物流 51.00% 设立 漳州市古雷疏港公路建设有限公 司 漳浦 漳浦 港口投资建设 100.00% 设立 厦门海隆码头有限公司 厦门 厦门 港口物流 100.00% 设立 漳州龙池港务发展有限公司 漳州 漳州 港口投资建设 55.00% 设立 厦门市路桥建材有限公司 厦门 厦门 建筑建材 95.00% 企业合并 厦门港务物流有限公司 厦门 厦门 物流 97.00% 3.00% 企业合并 厦门港务船务有限公司 厦门 厦门 拖轮 90.00% 企业合并 中国厦门外轮代理有限公司 厦门 厦门 代理 60.00% 企业合并 厦门外轮理货有限公司 厦门 厦门 理货 86.00% 企业合并 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 厦门港务国内船舶代理有限公司 厦门 厦门 代理 80.00% 企业合并 厦门港务物流保税有限公司 厦门 厦门 物流 10.00% 90.00% 设立 上海海衡实业有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立 吉安港务物流有限公司 江西吉安 江西吉安 货运代理、物流 100.00% 设立 三明港务报关有限公司 三明沙县 三明沙县 报关报检 80.00% 设立 三明港务物流有限公司 三明沙县 三明沙县 货运代理、物流 80.00% 设立 厦门港务海路达建材有限公司 厦门 厦门 建筑建材 80.00% 设立 漳州市古雷拖轮有限公司 漳州 漳州 拖轮 100.00% 设立 厦门港华物流有限公司 厦门 厦门 物流服务 50.00% 企业合并 厦门港务酒业有限公司 厦门 厦门 酒业贸易 70.00% 设立 厦门外代国际货运有限公司 厦门 厦门 运输 100.00% 企业合并 厦门外代航运发展有限公司 厦门 厦门 运输 100.00% 企业合并 厦门外代报关行有限公司 厦门 厦门 报关报检 100.00% 企业合并 厦门外代航空货运代理有限公司 厦门 厦门 代理 100.00% 企业合并 厦门外代仓储有限公司 厦门 厦门 仓储 100.00% 企业合并 厦门外代邮轮代理有限公司 厦门 厦门 代理 100.00% 设立 厦门外理物流管理服务有限公司 厦门 厦门 物流 100.00% 设立 厦门港集兴运输有限公司 厦门 厦门 运输 51.00% 设立 海南厦港拖轮有限公司 海南 海南 拖轮 100.00% 设立 厦门外轮代理（香港）有限公司 香港 香港 代理 100.00% 设立 厦门港务集团石湖山码头有限公 司 厦门 厦门 港口装卸 51.00% 企业合并 厦门港务海宇码头有限公司 厦门 厦门 港口装卸 100.00% 企业合并 厦门港务海亿码头有限公司 厦门 厦门 劳动服务 100.00% 企业合并 厦门石湖山码头劳动服务有限公 司 厦门 厦门 港口装卸 100.00% 企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： ①本公司子公司港务物流持有厦门港华物流有限公司50%的股权，依据协议约定由港务物流负责该公司日常生产及经营， 港务物流拥有实质控制权，故纳入本公司合并报表编制范围。 ②上述合并方式取得的子公司中厦门市路桥建材有限公司、厦门港务集团石湖山码头有限公司系通过同一控制下企业合 并取得，其他系通过非同一控制下企业合并取得。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 中国厦门外轮代理有限 公司 40.00% 16,170,184.01 19,249,386.91 96,651,407.66 厦门港务集团石湖山码 头有限公司 49.00% 103,253,229.56 200,565,476.12 347,662,084.44 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 期末余额 期初余额 子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 中国厦门外轮 代理有限公司 544,292,396.17 131,700,352.04 675,992,748.21 434,364,228.67 434,364,228.67 522,236,033.59 139,899,187.19 662,135,220.78 411,145,836.85 1,662,857.14 412,808,693.99 厦门港务集团 石湖山码头有 限公司 170,890,126.27 1,309,584,188.70 1,480,474,314.97 753,411,790.81 28,000,000.00 781,411,790.81 197,404,056.17 1,373,034,260.76 1,570,438,316.93 706,855,733.94 73,600,000.00 780,455,733.94 单位： 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 中国厦门外轮代理有限 公司 2,216,475,716.8 6 40,425,460.03 40,425,460.03 118,772,712.88 2,238,857,583.69 48,123,467.28 48,123,467.28 18,953,160.72 厦门港务集团石湖山码 头有限公司 410,793,879.04 106,201,537.87 106,201,537.87 238,128,335.30 432,206,948.93 99,072,049.44 99,072,049.44 264,222,995.99 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 持股比例 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 厦门港务叶水福 物流有限公司 厦门 厦门 仓储物流 60.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 33,538,103.04 20,336,947.11 其中：现金和现金等价物 17,864,541.11 12,136,318.93 非流动资产 282,731,358.50 297,099,624.69 资产合计 316,269,461.54 317,436,571.80 流动负债 38,317,052.44 34,855,946.04 非流动负债 182,000,000.00 189,008,624.60 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 负债合计 220,317,052.44 223,864,570.64 归属于母公司股东权益 95,952,409.10 93,572,001.16 按持股比例计算的净资产份额 57,571,445.46 59,983,199.90 调整事项 -5,849,336.25 -5,992,103.78 --内部交易未实现利润 -5,849,336.25 -5,992,103.78 对合营企业权益投资的账面价值 51,722,109.21 53,991,096.12 营业收入 19,445,511.27 10,806,052.31 财务费用 10,117,681.39 11,517,769.36 净利润 -4,141,142.30 -15,015,471.04 综合收益总额 -4,141,142.30 -15,015,471.04 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 22,007,111.14 21,681,715.15 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 1,830,069.15 3,000,177.73 --综合收益总额 1,830,069.15 3,000,177.73 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 56,032,630.68 60,096,940.01 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -3,344,309.33 329,549.86 --综合收益总额 -3,344,309.33 329,549.86 其他说明 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取 的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基 于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应 的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或 本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取 担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会 定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式， 以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的23.82%（2015年：17.04%）；本集团其他 应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的41.76 %（2015年：98.13%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低 现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2016年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额 度为人民币101,359.76万元（2015年12月31日：人民币86,536.33万元）。 期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 期末数 项 目 六个月以内 六个月至一年 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融负债： 短期借款 - 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 应付票据 108,442,680.77 - - - 108,442,680.77 应付账款 651,729,201.00 32,506,074.73 294,419,470.52 1,747,289.08 980,402,035.33 应付利息 247,470.69 50,278.75 12,939,444.46 - 13,237,193.90 其他应付款 527,845,787.31 9,299,727.57 516,656,640.43 217,357.61 1,054,019,512.92 一年内到期的非流动负债 31,600,000.00 18,560,000.00 - - 50,160,000.00 其他流动负债 - - - - - 应付债券 - - 1,100,000,000.00 - 1,100,000,000.00 长期借款 - - 32,560,000.00 76,715,304.00 109,275,304.00 金融负债合计 1,319,865,139.77 110,416,081.05 1,956,575,555.41 78,679,950.69 3,465,536,726.92 期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 期初数 项 目 六个月以内 六个月至一年 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融负债： 短期借款 50,000,000.00 61,689,200.00 - - 111,689,200.00 应付票据 181,777,503.48 - - - 181,777,503.48 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 应付账款 534,492,554.90 86,730,378.31 236,446,188.10 - 857,669,121.31 应付利息 3,603,046.92 291,688.68 - - 3,894,735.60 其他应付款 249,367,225.22 29,123,085.27 61,809,352.10 683,842.08 340,983,504.67 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 34,560,000.00 - - 64,560,000.00 其他流动负债 100,000,000.00 - - - 100,000,000.00 应付债券 长期借款 - - 402,720,000.00 250,000,000.00 652,720,000.00 金融负债合计 1,149,240,330.52 212,394,352.26 700,975,540.20 250,683,842.08 2,313,294,065.06 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇 率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息 金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负 债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审 阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 于 2016年12 月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润 将减少或增加约64.95万元（2015 年12 月31 日：312.58万元）。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币 之外的外币进行计价的金融工具。 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。 本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维 持最佳的资本结构以降低资本成本。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016年12月31日，本集团的资产负债率为 56.29%（2015年12月31日：42.95%）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 厦门国际港务股份 有限公司 厦门 港口、码头 272,620.00 万元 55.13% 55.13% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会。 其他说明： 本公司最终母公司系厦门港务控股集团有限公司。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十一节财务报告第九点之 1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节财务报告第九点之 3。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 厦门外代东亚物流有限公司 合营企业 厦门市港务保合物流有限公司 合营企业 泉州清濛物流有限公司 联营企业 厦门港务货柜有限公司 联营企业 厦门三得利货柜储运有限公司 联营企业 厦门外代八方物流有限公司 联营企业 三明港务建设有限公司 联营企业 厦门中联理货有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 厦门港务服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务集团物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港口开发建设有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务机电工程有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门市货运枢纽中心有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港刘五店码头公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务疏浚工程有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务海运有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门海峡投资有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门鑫海益物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务置业有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门海鸿石化码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦铃船务有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港口商务资讯有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务海通码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务海翔码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务建设集团有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 厦门港务地产有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建电子口岸股份有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门海峡供应链发展有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门自贸片区港务电力有限公司 同受本公司母公司控制 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 同受本公司母公司控制 厦门集装箱码头集团有限公司 同受本公司母公司控制 厦门海润集装箱码头有限公司 同受本公司母公司控制 厦门国际货柜码头有限公司 本公司母公司之合营企业 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 本公司母公司之合营企业 厦门中油港务仓储有限公司 本公司最终母公司之联营企业 厦门港务铁路实业有限公司 本公司最终母公司之合营企业 厦门国际物流港有限责任公司 本公司最终母公司之联营企业 厦门铁路物流有限责任公司 本公司最终母公司之联营企业 董事长柯东等关键管理人员 关键管理人员 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过 交易额度 上期发生额 厦门港务集团物业管理有限公 司 综合服务 5,770,100.00 2,309,400.00 是 5,207,800.00 厦门鑫海益物业管理有限公司 综合服务 1,792,300.00 1,906,200.00 否 839,700.00 厦门港务置业有限公司 综合服务 692,500.00 781,400.00 否 1,367,500.00 厦门国际货柜码头有限公司 码头费用 1,072,200.00 800,000.00 是 789,600.00 厦门集装箱码头集团有限公司 码头费用 8,056,100.00 9,296,000.00 否 9,245,700.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 码头费用 789,600.00 1,158,200.00 是 1,134,700.00 厦门港口商务资讯有限公司 码头费用 372,500.00 321,600.00 否 301,700.00 福建电子口岸股份有限公司 软件设备及维护 80,300.00 7,790,700.00 否 6,150,000.00 厦门自贸试验区电子口岸有限 公司 软件设备及维护 7,294,700.00 8,375,500.00 否 1,205,600.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 厦门港务疏浚工程有限公司 工程劳务 68,258,200.00 59,800,000.00 是 57,592,600.00 厦门港口开发建设有限公司 工程劳务 811,200.00 9,817,700.00 否 385,500.00 厦门港务建设集团有限公司 工程劳务 0.00 2,523,500.00 否 6,503,500.00 厦门自贸片区港务电力有限公 司 电气服务费 15,230,600.00 2,110,000.00 是 14,273,700.00 厦门外代东亚物流有限公司 代理业务 1,704,900.00 0.00 是 1,999,300.00 厦铃船务有限公司 代理业务 1,010,100.00 700,000.00 是 1,099,200.00 厦门市港务保合物流有限公司 代理业务 297,700.00 0.00 是 3,270,700.00 泉州清濛物流有限公司 仓储费用 26,900.00 0.00 是 0.00 厦门中油港务仓储有限公司 采购燃油 40,137,900.00 36,044,700.00 是 37,547,000.00 厦门港务铁路实业有限公司 铁路服务费 3,113,200.00 0.00 是 0.00 厦门港务集团海龙昌国际货运 有限公司 搬运装卸 1,222,300.00 252,100.00 是 991,500.00 厦门港务服务有限公司 搬运装卸 28,057,900.00 30,382,400.00 否 27,236,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 厦门海峡供应链发展有限公司 港口装卸堆存 576,600.00 0.00 厦门港务海运有限公司 代理业务 3,519,400.00 3,983,300.00 厦门外代东亚物流有限公司 代理业务 6,376,700.00 0.00 厦门港务海运有限公司 理货业务 3,403,900.00 1,726,300.00 厦门国际货柜码头有限公司 理货业务 413,500.00 797,400.00 厦门集装箱码头集团有限公司 理货业务 8,139,900.00 10,760,500.00 厦门海润集装箱码头有限公司 理货业务 1,545,900.00 0.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 理货业务 3,059,900.00 3,895,600.00 厦门三得利货柜储运有限公司 理货业务 116,700.00 0.00 厦门港海沧集装箱查验服务有 限公司 理货业务 270,200.00 0.00 厦门港务集团和平旅游客运有 限公司 理货业务 19,500.00 0.00 厦门港务疏浚工程有限公司 建材销售 1,430,500.00 3,891,100.00 厦门集装箱码头集团有限公司 车架维修 256,400.00 0.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 车架维修 299,100.00 0.00 厦门海润集装箱码头有限公司 运输业务 11,152,100.00 0.00 厦门港务货柜有限公司 运输业务 926,600.00 625,000.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 厦门国际货柜码头有限公司 运输业务 18,614,700.00 15,712,300.00 厦门港海沧集装箱查验服务有 限公司 运输业务 5,384,200.00 6,187,000.00 厦门集装箱码头集团有限公司 运输业务 33,146,100.00 37,255,600.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 运输业务 13,119,300.00 15,745,400.00 厦门海沧新海达集装箱码头有 限公司 运输业务 17,049,900.00 16,712,600.00 厦门国际港务股份有限公司 董事监事津贴 63,500.00 0.00 厦门前场铁路货场有限责任公 司厦门国际物流港有限责任公 司 管理劳务 86,300.00 0.00 厦门铁路物流有限责任公司 管理劳务 569,300.00 0.00 厦门港务海翔码头有限公司 管理劳务 739,000.00 768,000.00 厦门外代东亚物流有限公司 软件服务 188,700.00 0.00 厦门集装箱码头集团有限公司 材料让售 351,000.00 0.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 厦门港务控股集 团有限公司 厦门市路桥建材 有限公司湖里分 公司 厦门港刘五店码 头公司经营托管 2014 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 协议定价 0.00 厦门港务控股集 团有限公司 厦门港务运输有 限公司 厦门市货运枢纽 中心有限公司经 营托管 2014 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 协议定价 50,000.00 厦门港务控股集 团有限公司 本公司 厦门铁路物流有 限责任公司股权 托管 2014 年 09 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 协议定价 50,000.00 厦门港务控股集 团有限公司 本公司 厦门国际物流港 有限责任公司股 权托管 2014 年 09 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 协议定价 30,000.00 厦门港务控股集 团有限公司 本公司 厦门港务海翔码 头有限公司经营 托管 2016 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 协议定价 50,000.00 厦门港务控股集 本公司 厦门海鸿石化码 2016 年 01 月 01 2018 年 12 月 31 协议定价 100,000.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 团有限公司 头有限公司经营 托管 日 日 厦门港务控股集 团有限公司 本公司 厦门港务服务有 限公司经营托管 2014 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 协议定价 10,000.00 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 厦门市港务保合物流有限公司 场地租赁 4,588,100.00 4,684,700.00 厦门港务货柜有限公司 场地租赁 1,347,200.00 1,329,800.00 厦门外代东亚物流有限公司 场地租赁 956,000.00 1,023,600.00 厦门市港务保合物流有限公司 房屋租赁 228,200.00 222,900.00 厦门港务货柜有限公司 房屋租赁 2,391,500.00 2,382,700.00 厦门集装箱码头集团有限公司 房屋租赁 0.00 594,000.00 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 房屋租赁 84,200.00 95,000.00 厦门市港务保合物流有限公司 设备租赁 706,900.00 461,500.00 厦门港务叶水福物流有限公司 房屋租赁 80,800.00 0.00 厦门集装箱码头集团有限公司 设备租赁 112,800.00 112,800.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 厦门港务控股集团有限公司 堆场租赁 7,905,400.00 16,913,500.00 厦门集装箱码头集团有限公司 堆场租赁 30,066,700.00 30,800,000.00 厦门海峡投资有限公司 堆场租赁 1,992,000.00 厦门港口商务资讯有限公司 堆场租赁 2,325,400.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 堆场租赁 532,000.00 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 房屋租赁 50,800.00 厦门港务叶水福物流有限公司 房屋租赁 254,000.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 厦门港务控股集团有限公司 房屋租赁 9,602,000.00 6,203,300.00 厦门港务集团物业管理有限公司 房屋租赁 36,300.00 98,900.00 厦门集装箱码头集团有限公司 房屋租赁 1,255,100.00 866,500.00 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 房屋租赁 103,900.00 161,700.00 厦门港务置业有限公司 房屋租赁 124,900.00 厦门国际货柜码头有限公司 房屋租赁 50,700.00 136,100.00 厦门国际货柜码头有限公司 设备租金 6,977,100.00 7,364,500.00 厦门集装箱码头集团有限公司 设备租金 854,700.00 854,700.00 厦门港务海翔码头有限公司 设备租金 1,051,600.00 厦门港务控股集团有限公司 泊位租金 56,609,700.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 厦门港务控股集团有限公司 161,600,000.00 2012 年 01 月 20 日 2017 年 01 月 19 日 否 厦门港务控股集团有限公司 140,000,000.00 2013 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 14 日 否 关联担保情况说明 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司为子公司提供担保事项详见本报告第十一节财务报告十四之 2。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 厦门海鸿石化码头有限公司 8,000,000.00 2016 年 01 月 04 日 2016 年 12 月 31 日 本息已结清 厦门市货运枢纽有限公司 6,000,000.00 2016 年 01 月 05 日 2016 年 12 月 31 日 本息已结清 厦门外代东亚物流有限公司 3,000,000.00 2016 年 02 月 02 日 2017 年 02 月 02 日 中国厦门外轮代理有限 公司拆入 厦门港务控股集团有限公司 150,000,000.00 2016 年 06 月 24 日 2016 年 12 月 31 日 厦门海亿码头有限公司 拆入 厦门港务控股集团有限公司 90,000,000.00 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 厦门港务集团石湖山码 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 头有限公司拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 厦门港务海通码头有限公司 转让设备 3,437,312.00 厦门港务地产有限公司 转让股权 5,381,605.35 厦门集装箱码头集团有限公司 转让设备 10,607,900.00 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 4,033,100.00 4,625,100.00 （8）其他关联交易 ①根据本公司、中交第三航务工程局有限公司和厦门港口开发建设有限公司签订的“古雷作业区至古雷港互通口疏港公 路A1标段投资建设-移交（BT）项目合作协议书”，本公司委托厦门港口开发建设有限公司提供BT项目相关技术咨询服务及 建设管理工作，并代表本公司执行工程建设管理职能，由中交第三航务工程局有限公司向厦门港口开发建设有限公司支付相 应的技术咨询服务报酬，技术咨询服务费费率按工程结算价的2%确定，暂定8,114,226.00元，该项技术咨询服务现由厦门港 务建设集团有限公司执行，截止2016年12月31日厦门港口开发建设有限公司及厦门港务建设集团有限公司合计已累计收到技 术开发费用6,491,380.80元。 ②本公司代关联方收付款项及无偿使用关联方资产详见十一节十六之8。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 厦门自贸试验区电 子口岸有限公司 0.00 0.00 102,098.29 0.00 预付款项 福建电子口岸股份 有限公司 73,584.91 0.00 0.00 0.00 预付款项 厦门中油港务仓储 有限公司 1,165,004.86 0.00 809,722.53 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 预付款项 厦门港务疏浚工程 有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 预付款项 厦门集装箱码头集 团有限公司 70,048.50 0.00 0.00 0.00 预付款项 厦门嵩屿集装箱码 头有限公司 69,145.60 0.00 0.00 0.00 应收账款 厦门市港务保合物 流有限公司 9,946,443.50 49,732.22 8,672,014.79 43,360.08 应收账款 厦门港务海运有限 公司 843,002.43 4,215.01 1,000,921.53 5,004.61 应收账款 厦门港务货柜有限 公司 193,446.00 967.23 111,722.00 558.61 应收账款 厦门港务疏浚工程 有限公司 1,426,596.14 7,132.98 1,648,566.96 8,242.83 应收账款 厦门国际货柜码头 有限公司 4,135,602.29 20,678.01 7,098,664.74 35,493.32 应收账款 厦门港海沧集装箱 查验服务有限公司 1,234,192.50 6,170.96 1,012,733.50 5,063.67 应收账款 厦门集装箱码头集 团有限公司 4,071,162.00 20,355.81 4,832,708.94 24,163.54 应收账款 厦门嵩屿集装箱码 头有限公司 4,130,954.38 20,654.77 1,423,955.37 7,119.78 应收账款 厦门海沧新海达集 装箱码头有限公司 5,957,507.96 29,787.54 3,569,500.94 17,847.50 应收账款 厦门港务海翔码头 有限公司 768,000.00 3,840.00 应收账款 厦门海润集装箱码 头有限公司 1,991,122.75 9,955.61 0.00 0.00 应收账款 厦门海峡供应链发 展有限公司 611,214.00 3,056.07 0.00 0.00 应收账款 厦门港务叶水福物 流有限公司 80,777.42 403.89 0.00 0.00 应收账款 厦门外代东亚物流 有限公司 578,909.30 2,894.55 0.00 0.00 其他应收款 厦门外代八方物流 有限公司 173,988.44 869.94 2,450,000.00 12,250.00 其他应收款 厦门市港务保合物 流有限公司 482,974.91 2,414.87 457,797.16 2,288.99 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 其他应收款 厦门港务控股集团 有限公司 310,400.00 1,552.00 64,606,666.67 533.33 其他应收款 厦门国际货柜码头 有限公司 54,000.00 270.00 54,000.00 270.00 其他应收款 厦门港务集团海龙 昌国际货运有限公 司 0.00 0.00 47,490.00 237.45 其他应收款 厦门集装箱码头集 团有限公司 78,000.00 390.00 214,250.00 1,071.25 其他应收款 厦门嵩屿集装箱码 头有限公司 651,500.00 3,257.50 85,000.00 425.00 其他应收款 厦门海沧新海达集 装箱码头有限公司 16,500.00 82.50 48,100.00 240.50 其他应收款 厦门港务服务有限 公司 10,000.00 50.00 745,600.00 3,728.00 其他应收款 厦门港务集团和平 旅游客运有限公司 15,000.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 厦门自贸片区港务 电力有限公司 350,000.00 1,750.00 0.00 0.00 其他应收款 福建电子口岸股份 有限公司 31,500.00 157.50 0.00 0.00 其他非流动资产 厦门港务疏浚工程 有限公司 0.00 0.00 498,000.00 0.00 其他非流动资产 福建电子口岸股份 有限公司 1,290,962.26 0.00 1,290,962.26 0.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 福建电子口岸股份有限公司 10,835.30 223,544.00 应付账款 厦门港口开发建设有限公司 305,815.00 177,515.00 应付账款 厦门自贸片区港务电力有限 公司 1,434,827.34 846,680.04 应付账款 厦门港务货柜有限公司 276,393.73 406,912.61 应付账款 厦门港务建设集团有限公司 5,936,740.00 5,696,740.00 应付账款 厦门港务控股集团有限公司 112,231,800.77 119,322,077.93 应付账款 厦门港务服务有限公司 706,510.80 575,364.80 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 应付账款 厦门港务疏浚工程有限公司 23,565,104.19 18,382,730.47 应付账款 厦门国际货柜码头有限公司 1,754,988.09 2,733,303.02 应付账款 厦门海鸿石化码头有限公司 0.00 137,736.00 应付账款 厦门港务集团海龙昌国际货 运有限公司 244,346.77 163,793.18 应付账款 厦门港务集团和平旅游客运 有限公司 702,266.08 1,652,361.00 应付账款 厦门集装箱码头集团有限公 司 18,646,291.08 20,804,198.82 应付账款 厦门海润集装箱码头有限公 司 4,162,457.18 0.00 应付账款 厦门港刘五店码头公司 0.00 592,882.90 应付账款 厦门市港务保合物流有限公 司 126,000.00 0.00 应付账款 厦门嵩屿集装箱码头有限公 司 4,524,683.67 805,204.82 应付账款 厦门鑫海益物业管理有限公 司 84,000.00 0.00 应付账款 厦门自贸试验区电子口岸有 限公司 1,205,698.85 0.00 应付账款 厦门港务集团物业管理有限 公司 323,784.11 0.00 应付账款 厦门港口开发建设有限公司 0.00 30,000.00 其他应付款 厦门港务疏浚工程有限公司 18,345,308.00 33,112,833.00 其他应付款 厦门港务置业有限公司 0.00 124,450.35 其他应付款 厦门外代东亚物流有限公司 3,000,000.00 3,224,500.00 其他应付款 厦门鑫海益物业管理有限公 司 87,500.00 0.00 其他应付款 厦门港务集团物业管理有限 公司 48,756.00 0.00 其他应付款 厦门嵩屿集装箱码头有限公 司 607,467.15 10,776,424.93 其他应付款 厦门港务集团和平旅游客运 有限公司 11,048,060.74 11,048,060.74 其他应付款 厦门港务控股集团有限公司 977,054,605.84 244,913,154.17 其他应付款 厦门港务集团海龙昌国际货 运有限公司 219,982.01 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 应付职工薪酬 厦门港务集团海龙昌国际货 运有限公司 244,346.77 0.00 应付职工薪酬 厦门港务服务有限公司 3,634,700.00 3,352,000.00 7、关联方承诺 截至2016年12月31日，本集团不存在应披露的重要的关联方承诺事项。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2016年12月31日止，本集团不存在应披露的重要的承诺事项。 （二）、或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 北新建材集团有限 公司 厦门国内船舶代理有限公司、 本公司东渡分公司及本公司、 仓储合同纠纷 福建省高级人民 法院 5,197.61万元 已驳回 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 港务贸易 厦门港务贸易有限 公司 福建大田县聚金贸易有限公 司、陈开祖 买卖合同纠纷 厦门市中级人民 法院 901.20万元 已调解，尚未 执行完毕 厦门港务贸易有限 公司 梅州市星际贸易有限公司、林 国凯、王娟 买卖合同纠纷 厦门市中级人民 法院 2,004.48万元 已判决，执行 中 厦门港务贸易有限 公司 厦门百成兴商贸有限公司等 买卖合同纠纷 厦门市湖里区人 民法院 1,919.59万元 已判决, 执行 中 厦门港务贸易有限 公司 厦门宝欣企业有限公司、厦门 市吉莲置业有限公司、黄志军 买卖合同纠纷 厦门市湖里区人 民法院 1,299.88万元 及违约金 已调解，执行 中 厦门港务贸易有限 公司 厦门鑫天和贸易有限公司、厦 门唯盈实业有限公司 买卖合同纠纷 厦门市中级人民 法院 2,750.00万元 及违约金等 已调解，尚未 执行 厦门港务贸易有限 公司 腾龙芳烃（漳州）有限公司 买卖合同纠纷 漳浦县人民法院 470.82万元 已受理尚未开 庭 厦门港务贸易有限 公司 湖石化学贸易（上海）有限公 司、湖石化学贸易（上海）有 限公司广州分公司 侵权纠纷 厦门市湖里区人 民法院 315.60万元 已受理尚未开 庭 厦门港务贸易有限 公司 福建省华益塑业股份有限公司 买卖合同纠纷 厦门市湖里区人 民法院 309.62万元 已受理尚未开 庭 厦门港务贸易有限 公司 厦门万杰隆集团有限公司、厦 门市万杰隆工贸有限公司、许 木杰、许琼兰 买卖合同纠纷 厦门市湖里区人 民法院 1180万元及违 约金等 已受理尚未开 庭 厦门万杰隆集团有 限公司 厦门港务贸易有限公司 质押合同纠纷 尚未确定受理法 院 5,098.76 万元 尚未确定受理 法院 厦门港务运输有限 公司 北京盛丰物流有限公司、北京 盛丰物流有限公司青岛分公司 运输协议纠纷 厦门市湖里区人 民法院 注⑫ 已判决，未执 行 厦门港务运输有限 公司 福建达利食品集团有限公司 运输协议纠纷 厦门市湖里区人 民法院 注⑬ 调解撤诉，尚 未履行完毕 厦门港务运输有限 公司 泉州达利食品有限公司 运输协议纠纷 厦门市湖里区人 民法院 注⑬ 调解撤诉，尚 未履行完毕 厦门火炬集团物流 有限公司 厦门港务运输有限公司 运输协议纠纷 厦门市中级人民 法院 注⑭ 已受理尚未开 庭 厦门港务运输有限 公司 厦门锦园物流有限公司 运输协议纠纷 厦门市湖里区人 民法院 698.33万元 尚未判决 ①2013 年 8 月 20 日，北新建材集团有限公司起诉本公司子公司国内船代、本公司及本公司东渡分公司在未经北新建材 集团有限公司同意的情况下，由他人提领其钢材而造成损失 9,576.97 万元。2014 年 7 月 11 日北新建材集团有限公司向福 建省高级人民法院申请撤回诉讼，经 2014 年 7 月 15 日福建省高级人民法院准许撤回诉讼。 根据 2014 年 7 月 28 日福建省高级人民法院“(2014)闽民保字第 1 号”协助执行通知书，北新建材集团有限公司因与国 内船代仓储合同纠纷，申请诉前财产保全。 2014 年 8 月 16 日，北新建材集团有限公司再次起诉本公司子公司国内船代、本公司及本公司东渡分公司（同时增加第 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 三人港务贸易，厦门盛华诚金属材料有限公司）在未经北新建材集团有限公司同意的情况下，由他人提领其钢材而造成损失 5,197.61 万元。国内船代已向福建省高级人民法院提交了相关证据，提出国内船代、本公司及本公司东渡分公司不存在过 错，不应承担法律责任。根据 2016 年 7 月 27 日福建省高级人民法院“（2014）闽民初字第 98 号”民事判决书，驳回北新建 材集团有限公司的诉讼请求。 ②本公司子公司港务贸易向福建大田县聚金贸易有限公司采购货物，发生购销合同纠纷，第二被告陈开祖为该采购提供 了连带保证责任，经港务贸易与福建大田县聚金贸易有限公司协商确认，港务贸易退回原采购货物，福建大田县聚金贸易有 限公司退回已收到货款 901.20 万元，根据 2015 年 4 月 14 日厦门市中级人民法民事调解书，福建大田县聚金贸易有限公司 确认欠款 901.20 万元及保全费用，并达成了偿还计划。截止 2017 年 3 月 16 日已收回 665.03 万元。 ③本公司子公司港务贸易与梅州市星际贸易有限公司发生购销合同纠纷，梅州市星际贸易有限公司支付货款违约，2015 年 9 月港务贸易向厦门市中级人民法院起诉，诉讼梅州市星际贸易有限公司及连带责任人林国凯、王娟，诉讼支付货款、违 约金等 2,004.38 万元，处置林国凯、王娟（抵押人）抵押房产。本案已对抵押房产实施了保全措施。根据 2016 年 5 月 3 日厦门市中级人民法院“（2015）厦民初字第 1534”民事判决书，判决梅州市星际贸易有限公司偿还货款 1,696.03 万元并 支付违约金等，如梅州市星际贸易有限公司未履行债务，港务贸易有权处置抵押房产并优先受偿。 2016 年 9 月，港务贸易 向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。 ④本公司子公司港务贸易与厦门百成兴商贸有限公司发生购销合同纠纷，厦门百成兴商贸有限公司支付货款违约，2016 年 3 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门百成兴商贸有限公司及其连带责任人厦门首赫贸易有限公司、厦门 融汀贸易有限公司、厦门哈尔贸易有限公司、厦门穗铭贸易有限公司、厦门讯野贸易有限公司、厦门慕硕贸易有限公司、张 自卫、方千娘，诉讼支付货款及违约金等 1,919.59 万元。根据 2016 年 5 月 27 日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽 0206 民初 2239 号”民事判决书，判决厦门百成兴商贸有限公司 10 日内偿还货款 1,788.99 万元及违约金，如厦门百成兴商贸有 限公司未履行债务，港务贸易有权处置抵押房产并优先受偿。2016 年 6 月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执 行，法院已受理。 ⑤本公司子公司港务贸易与厦门宝欣企业有限公司发生购销合同纠纷，厦门宝欣企业有限公司支付货款违约，2016 年 8 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门宝欣企业有限公司及其连带责任人厦门市吉莲置业有限公司、黄志军， 诉讼支付货款 1,299.88 万元及违约金 97.49 万元，处置厦门市吉莲置业有限公司抵押房产。根据 2016 年 9 月 26 日厦门市 湖里区人民法院“（2016）闽 0206 民初 6600 号”民事调解书，厦门宝欣企业有限公司应于 2016 年 11 月 30 日前支付货款及 违约金等合计 1,539.07 万元，如厦门宝欣企业有限公司未按期支付，港务贸易有权申请强制执行并处置抵押房产优先受偿。 2016 年 12 月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。 ⑥本公司子公司港务贸易与厦门鑫天和贸易有限公司发生购销合同纠纷，厦门鑫天和贸易有限公司支付货款违约，2016 年 9 月港务贸易向厦门市中级人民法院起诉，诉讼厦门鑫天和贸易有限公司及其连带责任人厦门唯盈实业有限公司，诉讼支 付货款 2,750.00 万元及违约金等。根据 2017 年 1 月 5 日厦门市中级人民法院“（2016）闽 02 民初 972 号”民事调解书，厦 门鑫天和贸易有限公司及其连带责任人应于 2017 年 12 月 31 日前还清货款及违约金等合计 3,290.43 万元。截止本财务报告 日港务贸易尚未收回该款项。 ⑦本公司子公司港务贸易与腾龙芳烃（漳州）有限公司发生购销合同纠纷，腾龙芳烃（漳州）有限公司支付货款违约， 2016 年 7 月港务贸易向漳浦县人民法院起诉，诉讼腾龙芳烃（漳州）有限公司支付货款 326.98 万元及履约保证金等，合计 470.82 万元。2016 年 9 月 2 日，漳浦县人民法院已受理此案，尚未开庭审理。 ⑧本公司子公司港务贸易向马来西亚乐天大藤公司采购化工产品，通过其在国内的贸易公司湖石化学贸易（上海）有限 公司广州分公司下订单。公司支付货款后，因被告员工将货款挪用，侵犯港务贸易财产权。港务贸易向厦门市湖里区人民法 院提起诉讼，要求被告退还货款 315.6 万元。2016 年 6 月 21 日厦门市湖里区人民法院受理此案，尚未开庭审理。 ⑨本公司子公司港务贸易与福建省华益塑业股份有限公司发生购销合同纠纷，福建省华益塑业股份有限公司支付货款违 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 约，2016 年 4 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼福建省华益塑业股份有限公司支付货款 245.86 万元及违约金 等，合计 309.62 万元。2016 年 4 月 11 日，厦门市湖里区人民法院已受理此案，尚未开庭审理。 ⑩本公司子公司港务贸易与厦门万杰隆集团有限公司发生购销合同纠纷，厦门万杰隆集团有限公司支付货款违约，2016 年 7 月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门万杰隆集团有限公司及其连带责任人厦门市万杰隆工贸有限公司、 许木杰、许琼兰，支付货款 1,180.42 万元及违约金等。2016 年 7 月 15 日厦门市湖里区人民法院受理此案，尚未开庭审理。 ⑪厦门万杰隆集团有限公司向厦门市中级人民法院起诉本公司子公司港务贸易，请求港务贸易赔偿因质押物在“莫兰蒂” 台风中毁损而造成的损失 5098.76 万元。因质押物在“莫兰蒂”台风中受损，中国平安财产保险股份有限公司厦门分公司未 对受损质押物定损理赔，港务贸易将在此案中追加中国平安财产保险股份有限公司厦门分公司为第三人，在诉讼中明确质押 物受损情况。厦门市中级人民法院已将该案提交福建省高级人民法院指定管辖，截至目前尚未明确审理法院。 ⑫港务运输为被告北京盛丰物流有限公司青岛分公司提供货物配送服务， 被告逾期付款，港务运输诉讼北京盛丰物流 有限公司及北京盛丰物流有限公司青岛分公司，诉被告支付运费 776.27 万元及逾期利息。根据 2016 年 10 月 26 日厦门市湖 里区人民法院“（2016）闽 0206 民初 1466 号”民事判决书，判决被告支付运费 776.27 万元及逾期利息。 ⑬港务运输为被告福建达利食品集团有限公司提供货物配送服务，被告逾期付款，港务运输诉讼福建达利食品集团有限 公司，诉请被告支付运费 1,666.96 万元及逾期利息，2016 年 3 月 9 日厦门市湖里区人民法院受理此案。 港务运输为被告泉州达利食品有限公司提供货物配送服务，被告逾期付款，港务运输诉讼泉州达利食品有限公司，诉请 被告支付运费 725.66 万元及逾期利息，2016 年 3 月 9 日厦门市湖里区人民法院受理此案。2016 年 6 月双方达成偿还计划， 福建达利食品集团有限公司（含下属公司）确认欠款，公司撤诉。截止 2017 年 3 月 16 日已收回 695.62 万元。 ⑭厦门火炬集团物流有限公司分别于 2016 年 6 月 12 日、2016 年 7 月 11 日向厦门市湖里区人民法院起诉本公司子公司 港务运输拖欠其运费合计 3,401.37 万元及利息 658.85 万元，根据（2017）闽 02 民辖终 44 号，该案已移送至厦门市中级人 民法院管辖，根据相关证据，港务运输认为不存在拖欠厦门火炬集团物流有限公司运费，不应承担相关法律责任，目前该案 尚未开庭审理。 ⑮港务运输为被告厦门锦园物流有限公司提供货物配送服务，被告逾期付款，港务运输诉讼厦门锦园物流有限公司，诉 请被告支付运费 698.33 万元及逾期利息，2016 年 8 月 19 日厦门市湖里区人民法院受理此案，2016 年 11 月 23 日开庭审理， 尚未判决。 （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截至 2016 年 12 月 31 日止，本集团内部单位担保 情况如下： 授信额度 被担保单位名称 担保事项 （万元） 担保余额 （万元） 授信/保证 期限 担保单位 潮州港务发展有限公司 综合授信 RMB27,020.00 RMB2,220.07 2016.11.1-2019.10.31 本公司 厦门市路桥建材有限公司 综合授信 RMB5,000.00 RMB295.59 2016.6.3-2017.5.11 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB 15,000.00 RMB13,707.34 2016.4.8-2017.4.7 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB10,000.00 USD1,043.51 2016.5.5-2017.5.5 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB6,000.00 USD819.60 2016.10.29-2017.10.28 本公司 RMB1,840.46 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB16,000.00 USD1,035.88 2016.5.17-2017.5.12 本公司 RMB8,690.20 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB17,000.00 USD395.36 自2016-6-3日起12个月 本公司 USD704.50 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB6,000.00 EUR63.00 2016.5.31-2017.5.4 本公司 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB5,000.00 USD686.27 2016.1.14-2017.1.13 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB5,000.00 USD606.925 2016.5.30-2016.12.15 本公司 厦门港务贸易有限公司 应付账款担 保 RMB30,000.00 2017.1.1-2018.12.31 本公司 厦门港务船务有限公司 委托贷款 RMB4,800.00 RMB 1,368.00 详见本报告第十一节财务 报告七之45 本公司 截至2016年12月31日止，本集团不存在其他应披露的或有事项。 2、公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 （三）其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 27,612,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 27,612,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、关联方担保 本公司2017年1月24日第五届董事会第二十四次会议通过了本公司为子公司港务贸易向银行申请综合授信额度15亿元人 民币为期一年的授信额度提供连带责任保证担保。 本公司2017年3月16日第五届董事会第二十五次会议通过了本公司为子公司路桥建材向银行申请综合授信额度7000万元 人民币为期一年的授信额度提供连带责任保证担保。 2、资产及业务划转 本公司2017年3月16日召开第五届董事会第二十五次会议，通过了“关于东渡分公司资产业务划转至海隆子公司”的议 案，本公司拟以2016年12月31日为基准日将本公司东渡分公司的资产、业务全部划转至子公司海隆码头。 3、资产负债表日后利润分配情况说明 本公司 2017 年 3 月 16 日召开第五届董事会第二十五次会议，通过了本公司 2016 年度利润分配预案，即按照母公司 2016 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 年度净利润的 10%计提法定盈余公积 21,578,456.89 元。本公司按 2016 年末总股本 53,100 万股为基数，每 10 股派发现金 股利 0.52 元（含税），合计派发现金股利 2,761.20 万元。上述利润分配预案尚待本公司股东大会审批后实施。 除上述事项外，截至 2017 年 3 月 16 日止，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公 司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评 价其业绩。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 本集团报告分部包括：港口物流综合服务分部、贸易业务分部、建材销售分部及其他。 港口物流综合服务分部，主要包含港口装卸、拖轮业务、代理相关业务、运输业务、理货业务及其他物流服务业务。 贸易业务分部：销售建筑材料、化工原料及产品、矿产品、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品、服装及日用品、 农畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品等。 建材销售分部：生产及销售混凝土及外加剂等。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时 的会计政策及计量基础保持一致。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 贸易业务 建材销售 港口物流综合服务 其他 分部间抵销 合计 营业收入 5,164,272,751.62 329,990,206.57 3,504,474,816.79 6,790,951.69 8,991,946,823.29 其中：对外交易收入 5,164,272,751.62 329,990,206.57 3,497,683,865.10 8,991,946,823.29 分部间交易收入 6,790,951.69 6,790,951.69 其中：主营业务收入 5,164,272,751.62 326,145,029.26 3,456,193,125.56 5,715,332.64 8,940,895,573.80 其他业务收入 3,845,177.31 48,281,691.23 1,075,619.05 51,051,249.49 营业成本 5,087,454,956.28 271,174,596.43 3,094,769,909.66 3,335,904.56 8,450,063,557.81 其中：主营业务成本 5,087,454,956.28 269,557,367.11 3,084,442,635.80 3,335,904.56 8,438,119,054.63 其他业务成本 1,617,229.32 10,327,273.86 11,944,503.18 营业费用 72,404,571.79 40,076,878.57 149,537,609.58 2,568,213.78 3,032,047.13 261,555,226.59 公允价值变动损益 投资收益 -1,914,130.76 2,118,144.81 18,653,697.61 22,127,699.60 -3,269,987.94 营业利润/(亏损) 2,499,092.79 20,856,876.38 278,820,995.16 -2,568,213.78 22,550,699.60 277,058,050.95 资产总额 1,424,233,424.57 292,732,786.05 6,907,633,320.51 268,035,184.90 1,502,482,076.26 7,390,152,639.77 负债总额 1,285,340,243.64 168,071,033.27 3,768,481,648.55 216,350,000.00 1,278,322,976.26 4,159,919,949.20 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 ① 产品和劳务对外交易收入 项 目 本期发生额 上期发生额 贸易业务 5,164,272,751.62 3,681,956,512.94 建材销售 326,145,029.26 343,247,571.21 码头业务 724,882,563.48 738,015,867.27 代理相关业务 2,190,740,147.92 2,233,335,157.64 拖轮助靠业务 236,927,170.25 239,342,156.15 运输业务 203,694,326.20 311,371,535.41 理货业务 88,829,011.95 82,723,802.24 物流延伸服务及其他 5,404,573.12 4,882,227.78 其他业务收入 51,051,249.49 44,273,803.35 合计 8,991,946,823.29 7,679,148,633.99 ② 地区信息 由于本集团收入主要来自于中国境内的客户，而且本集团资产位于中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1、东渡港区1#-4#泊位土地收储事宜 本公司 2012年10月12日与厦门市土地发展中心签署了《土地收储协议》，厦门市土地发展中心对本公司东渡港区1#～ 4#泊位地块进行收储，该土地收储方案已经厦门市国土资源与房产管理局、厦门市财政局批复同意。根据《土地收储协议》， 厦门市土地发展中心补偿本公司总价款960,345,269.00元。截止2016年12月31日本公司已收到960,345,269.00元。 2014年本公司东渡码头提前搬迁至国贸码头，2016年度海沧20#、21#泊位工程完工投入使用，东渡码头收储及提前搬迁 事项已处理完毕，2016年度确认土地收储搬迁费用补偿、经营损失和人员过渡费补偿收入20,379,071.70元。 2、东渡码头提前搬迁 根据2014年9月10日厦门市土地发展中心、港务控股、港务疏浚和本公司签订的协议书，国贸码头仓库、码头设施等土 建部分，建设业主为港务控股，由港务控股委托港务疏浚建设，厦门市土地发展中心代政府预先支付施工费用1亿元给本公 司用于支付土建部分的施工费用，本公司无偿将施工费用代付给港务疏浚；工程交工验收后所形成的资产由本公司无偿使用， 使用期限至海沧港区20#、21#泊位建成投产当月, 本公司使用期满后具体资产移交另行协商。截止2016年12月31日，本公司 已收到代收代付施工费用1亿元，本公司已支付港务疏浚81,691,192.00元，尚有18,308,808.00元未支付挂在其他应付款中。 因厦门邮轮母港项目建设的需要，本公司东渡码头提前搬迁至国贸码头，根据2014年12月19日本公司与厦门市土地发展 中心签署的《提前搬迁协议》，提前搬迁费用补偿为 32,220万元（其中代收代付的国贸码头土建部分的施工费用1亿元， 详 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 见上款所述），最终以市财政审核中心审核结论为准。其余部分的提前搬迁费用将按照市政府相关部门研究提出的处理意见， 最终以市财政审核中心审核结论为准。根据厦门市土地发展中心与本公司2015年12月23日签订的《邮轮母港一期项目提前搬 迁资金结算协议》，双方确定提前搬迁总费用35,192.1092万元。截止2016年12月31日，本公司已收到厦门市土地发展中心 拨付的提前搬迁费用35,192.1092万元，其中包含代收代付的国贸码头土建部分的施工费用1亿元。2016年度海沧20#、21# 泊位工程完工投入使用，东渡码头收储及提前搬迁事项已处理完毕，2016年度本公司确认提前搬迁补偿收入83,360,748.36 元。 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 203 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 27,594,214.28 98.44% 989,309.83 3.59% 26,604,904.45 50,260,138.44 100.00% 2,823,356.02 5.62% 47,436,782.42 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 437,016.45 1.56% 437,016.45 100.00% 合计 28,031,230.73 100.00% 1,426,326.28 5.09% 26,604,904.45 50,260,138.44 100.00% 2,823,356.02 5.62% 47,436,782.42 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 9,397,853.95 65,063.37 0.69% 1 至 2 年 218,918.40 21,891.84 10.00% 2 至 3 年 162,401.62 81,200.81 50.00% 3 年以上 818,097.74 818,097.74 100.00% 4 至 5 年 818,097.74 818,097.74 100.00% 合计 10,597,271.71 986,253.76 9.31% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,397,029.74 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额15,824,059.78元，占应收账款期末余额合计数的比例56.45%， 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 205 相应计提的坏账准备期末余额汇总金额790,477.24元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 206 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 计提 比例 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,474,384,938.38 100.00% 457,801.55 0.03% 1,473,927,136.83 466,252,226.05 100.00% 436,771.17 0.09% 465,815,454.88 合计 1,474,384,938.38 100.00% 457,801.55 0.03% 1,473,927,136.83 466,252,226.05 100.00% 436,771.17 0.09% 465,815,454.88 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 207 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 2,508,183.46 10,550.30 0.42% 1 至 2 年 253,498.06 25,349.81 10.00% 2 至 3 年 197.00 98.50 50.00% 3 年以上 420,402.94 420,402.94 100.00% 3 至 4 年 25,458.78 25,458.78 100.00% 5 年以上 394,944.16 394,944.16 100.00% 合计 3,182,281.46 456,401.55 14.34% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 21,030.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 208 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联方往来 1,470,922,656.92 464,297,154.44 合并范围外关联方往来 280,000.00 852,266.67 其他 3,182,281.46 1,102,804.94 合计 1,474,384,938.38 466,252,226.05 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备期末余 额 厦门海隆码头有限公司 往来款 701,239,408.49 1 年以内 47.56% 厦门港务贸易有限公司 往来款 681,573,585.47 1 年以内 46.23% 潮州港务发展有限公司 往来款 32,435,529.16 1 年以内 2.20% 厦门港务船务有限公司 往来款 30,409,825.24 1 年以内 2.06% 漳州市古雷疏港公路建设 有限公司 往来款 20,000,000.00 1 年以内 1.36% 合计 -- 1,465,658,348.36 -- 99.41% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 209 对子公司投资 1,856,594,531.64 1,856,594,531.64 1,494,502,395.98 1,494,502,395.98 对联营、合营企 业投资 52,920,591.21 52,920,591.21 53,991,096.12 53,991,096.12 合计 1,909,515,122.85 1,909,515,122.85 1,548,493,492.10 1,548,493,492.10 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末 余额 厦门市路桥建材有限公司 93,136,100.00 93,136,100.00 中国厦门外轮代理有限公 司 86,787,227.76 86,787,227.76 厦门港务物流有限公司 192,726,405.26 192,726,405.26 厦门港务船务有限公司 127,532,411.61 127,532,411.61 厦门外轮理货有限公司 12,477,175.84 12,477,175.84 厦门港务国内船舶代理有 限公司 1,793,075.51 1,793,075.51 厦门港务物流保税有限公 司 3,500,000.00 3,500,000.00 厦门港务运输有限公司 60,750,000.00 60,750,000.00 厦门港务贸易有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00 三明港务发展有限公司 108,000,000.00 108,000,000.00 吉安陆港物流有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 漳州市古雷港口发展有限 公司 51,000,000.00 51,000,000.00 漳州市古雷疏港公路建设 有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 厦门海隆码头有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 潮州港务发展有限公司 100,800,000.00 100,800,000.00 漳州市龙池港务发展有限 公司 11,000,000.00 13,750,000.00 24,750,000.00 厦门港务集团石湖山码头 有限公司 348,342,135.66 348,342,135.66 合计 1,494,502,395.98 362,092,135.66 1,856,594,531.64 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 210 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 本期增减变动 投资单位 期初余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 减值准备 期末余额 一、合营企业 厦门港务叶水福物流 有限公司 53,991,096.12 -2,484,685.38 69,549.60 146,148.87 51,722,109.21 小计 53,991,096.12 -2,484,685.38 69,549.60 146,148.87 51,722,109.21 二、联营企业 厦门中联理货有限公 司 1,200,000.00 -1,518.00 1,198,482.00 小计 1,200,000.00 -1,518.00 1,198,482.00 合计 53,991,096.12 1,200,000.00 -2,486,203.38 69,549.60 146,148.87 52,920,591.21 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 211 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 233,147,551.35 220,307,846.82 206,535,336.57 219,121,151.40 其他业务 24,541,935.90 8,346,256.01 27,340,226.75 7,864,779.06 合计 257,689,487.25 228,654,102.83 233,875,563.32 226,985,930.46 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 122,556,661.39 123,375,149.81 权益法核算的长期股权投资收益 -2,486,203.38 -9,009,282.62 持有至到期投资在持有期间的投资收益 1,261,534.25 1,650,706.85 合计 121,331,992.26 116,016,574.04 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 2,354,162.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 35,282,632.28 委托他人投资或管理资产的损益 1,261,534.25 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 100,420,541.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 -1,914,130.76 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 212 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 4,998,929.81 受托经营取得的托管费收入 290,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 107,635,170.92 减：所得税影响额 38,371,286.56 少数股东权益影响额 104,552,003.94 合计 107,405,549.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及 把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.56% 0.39 0.39 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.82% 0.19 0.19 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 厦门港务发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 213 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 厦门港务发展股份有限公司董事会 董事长： 柯东 2017年3月16日