000908_2005_景峰医药_ST天一2005年年度报告_2006-04-07.txt

年度报告 湖南天一科技股份有限公司 HUNAN TIANYI SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD 2006 年 4 月 中国·湖南 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长周达苏先生、总经理朱错良先生、财务总监吴加政先 生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 2 目 录 一、公司简介................................................ 3 二、会计数据和业务数据摘要.................................. 4 三、股本变动及股东情况...................................... 5 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况...................... 7 五、公司治理结构........................................... 10 六 股东大会情况介绍........................................ 11 七、董事会工作报告......................................... 12 八、监事会工作报告......................................... 19 九、重要事项............................................... 19 十、财务会计报告........................................... 21 十一、会计报表附注......................................... 30 十二、备查文件............................................. 54 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 3 一、公司简介 1、公司法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：湖南天一科技股份有限公司 英文名称：Hunan Tianyi Science and Technology Co., Ltd 2、法定代表人：周达苏 先生 3、公司董事会秘书：郑盈 女士 联系地址：湖南省平江县天岳经济开发区天岳大道 邮政编码：410007 联系电话：0730-6289517 传真号码：0730-6289517 电子信箱：typumps@ 4、公司办公地址：湖南省平江县天岳经济开发区天岳大道 邮政编码：414500 公司国际互联网网址：http://www.china-tianyi- 公司电子信箱（E-MAIL）：typumps@ 5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天一科技 股票代码：000908 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 18 日 公司首次注册登记地点：湖南省平江县城关镇南街 339 号 企业法人营业执照注册号：4300001000898 税务登记号码：430626712106268 公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所 办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 4 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润构成及其构成 单位：元 利润总额 3,654,576.36 净利润 2,973,710.51 扣除非经常性损益后的净利润 2,344,111.54 主营业务利润 52,566,452.55 其他业务利润 759,305.85 营业利润 2,327,950.10 投资收益 400,131.30 补贴收入 650,000.00 营业外收支净额 276,494.96 经营活动产生的现金流量净额 -59,490,592.25 现金及现金等价物净增加额 -60,934,708.23 非经常性损益的项目和金额明细及对税收产生的影响见下表： 单位：元 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损益 372,055.62 372,055.62 处置固定资产产生的损益 -3,056.25 -3,056.25 股权投资差额摊销 -467,044.77 -467,044.77 短期投资收益 -198,850.59 -198,850.59 各种形式的政府补贴 650,000.00 650,000.00 资产减值准备转回 601,466.88 601,466.88 除资产减值准备外的营业外收入 44,013.98 44,013.98 除资产减值准备外的营业外支出 -368,985.90 -368,985.90 合 计 629,598.97 629,598.97 2、前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2003 年度 项目 2005 年度 2004 年度 本年比上年增减 (%) 变更后 变更前 主营业务收入 214,423,001.57 258,565,213.80 -17.07% 217128013.51 214,449,668.75 净利润 2,973,710.51 -65,239,134.50 104.56% -52,770,827.16 14,018,440.04 总资产 840,144,355.22 889,396,534.59 -5.54% 983,019,308.90 866,674,642.21 股东权益（不含少数股 东权益） 328,180,060.87 324,805,785.99 1.04% 400,549,061.70 511,177,064.26 每股收益 0.011 -0.233 104.72% -0.188 0.0501 每股净资产 1.17 1.16 0.86% 1.43 1.83 调整后的每股净资产 1.17 1.15 1.74% 1.43 1.86 每股经营活动产生的 现金流净额 -0.212 -0.558 62.01% -0.058 0.08 净资产收益率（%） 0.91 -20.09 104.53% -13.17 2.67 3、按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露规则（第 9 号）》的要求 计算的数据： 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 5 净资产收益率 每股收益（单位：元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.02 16.09 0.188 0.089 营业利润 0.71 0.71 0.008 -0.206 净利润 0.91 0.91 0.011 -0.233 扣除非经营性损益后的净利润 0.71 0.71 0.008 -0.242 4、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投 资损益 股东权益合计 期初数 280,000,000 120,073,861.51 14,986,885.93 7,493,442.96 -97,588,573.90 324,965,616.50 本期增加 240,733.86 2,973,710.51 3,214,444.37 本期减少 期末数 280,000,000 120,314,595.37 14,986,885.93 7,493,442.96 -94,614,863.39 328,180,060.87 变动原因：股东权益增加系公司盈利所致。 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 数量单位：股 （二）、股票发行和上市情况 1、1999 年 11 月，公司首次发行新股 4,500 万股，每股面值 1 元，发行价 5.79 元，于 1999 年 2 月 3 日经深圳证券交易所批准上市交易。 2、2000 年以 1999 年末股本总额 14,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股， 公积金每 10 股转增 8 股，增加股本 14000 万股，总股本变为 28000 万股。 3、2004 年以公司 2003 年末股本总额 28,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金股利 0.40 元（含税），共计派发现金股利 1,120 万元。 （三）股东情况介绍 1、本报告期末股东总数为 58,870 户。 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 % 发行 新股 送 股 公 积 金 转股 其 他 小 计 数量 比例% 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 190000000 136640000 53360000 90000000 67.86 48.80 19.06 32.14 190000000 136640000 53360000 90000000 67.86 48.80 19.06 32.14 三、股份总数 280000000 100 280000000 100 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 6 2、前 10 名股东持股情况（截止 2005 年 12 月 30 日） 序 号 股东名称 年度内 增减 年末持股数 （股） 持股比例 质押或冻结 的股份数量 股东性 质 1 平江县国有资产管理局 0 136,640,000 48.80% 无 法人股 2 长城资产管理公司 0 49,360,000 17.63% 无 法人股 3 长沙致大实业有限公司 0 4,000,000 1.43% 无 法人股 4 凌志高 未知 321,760 0.115% 未知 流通股 5 陈小洲 未知 291,500 0.104% 未知 流通股 6 程望罗 未知 287,600 0.103% 未知 流通股 7 费利鹃 未知 265,170 0.095% 未知 流通股 8 郭承武 未知 244,101 0.087% 未知 流通股 9 陈季达 未知 240,600 0.086% 未知 流通股 10 谷永芬 未知 226,890 0.081% 未知 流通股 本公司前 10 位股东中，法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况，流通股股东之间的关联情况未知。 3、控股股东情况介绍 平江国有资产管理局：为国家行政事业单位，所在地为平江县城关镇西街 114 号，法定 代表人为余雄。该局现持有公司 136,640,000 股国家股，占公司总股本的 48.80%，为公司 第一大股东，其所持有的股份无被冻结及质押的情况。 48.80% 4、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况介绍 公司名称：中国长城资产管理公司 法人代表：汪兴益 成立日期：1999 年 注册资本：100 亿 经营范围：收购并经营中国农业银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置换、转让与销 售；债务重组及企业重组；债权、股权及阶段性持股；资产证券化；资产管理范围内的上市 推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券；商业借款、向金融机构借款、向中国人民银 行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经 金融监管部门批准的其它业务。 5、公司前 10 名流通股股东的持股情况 序号 股东名称（全称） 年末持股数（股） 流通股种类 关联关系 1 凌志高 321,760 A 股 未知 2 陈小洲 291,500 A 股 未知 3 程望罗 287,600 A 股 未知 4 费利鹃 265,170 A 股 未知 5 郭承武 244,101 A 股 未知 6 陈季达 240,600 A 股 未知 湖南省平江县国有资产管理局 湖南天一科技股份有限公司 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 7 7 谷永芬 226,890 A 股 未知 8 李宏霞 225,400 A 股 未知 9 李寒萌 223,500 A 股 未知 10 陈晓岚 221,400 A 股 未知 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其所持股份发生质押、冻结或托管 的情况，同时也未知其是否属于《上市公司股东持股变化信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 6、报告期内控股股东没有发生变更。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员基本情况简介 1、报告期内董事、监事、高级管理人员任职情况介绍 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 周达苏 男 51 董事长 2005.4—至今 朱错良 男 48 董事、总经理 2005.4—至今 吴加政 男 43 董事、财务总监 2001.12—至今 邓植林 男 50 董事 2001.12—至今 欧阳纯宝 男 41 董事 2001.12—至今 10000 10000 李 鹏 男 45 董事 2005.4—至今 李有智 男 57 独立董事 2002.7—至今 姚晓义 男 43 独立董事 2002.7—至今 马光远 男 52 独立董事 2005.4—至今 周益群 男 42 独立董事 2005.4—至今 郑盈 女 33 董事会秘书 2002.4—至今 邱照晃 男 58 副总经理 2005.4—至今 滕小青 男 41 副总经理 2005.4—至今 毛 晖 男 43 副总经理 2005.4—至今 10000 10000 胡激扬 男 39 副总经理 2004.8—至今 叶苍野 男 53 副总经理 1998.12—至今 10000 10000 钟德璐 男 57 监事会召集人 2005.4—至今 10000 10000 周云贵 男 56 监事 2005.4—至今 李 滨 男 47 监事 2005.4—至今 熊礼会 男 54 监事 2001.12—至今 1200 1200 余荣德 男 42 监事 2005.4—至今 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职的情况。 姓 名 在股东单位职务 周达苏 长城资产管理公司长沙办事处副总经理 周云贵 长城资产管理公司长沙办事处总经理 滕小青 长城资产管理公司长沙办事处投资企业管理部处长助理 李 鹏 长城资产管理公司长沙办事处资产经营二部处长 李 滨 长沙致大实业有限公司副总经理 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 8 （二）公司董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况 周达苏先生，公司董事长。曾任农行衡南县支行行长，湖南省农行农业信贷处副处长并 主持工作，湖南省农行农业信贷处处长，衡阳市农行行长、党委书记。现任中国长城资产管 理公司长沙办事处副总经理、党委委员。 朱错良先生，公司董事、总经理。曾任平江县经济管理委员会主任、党委书记、平江县 工业局局长、党委书记。现任公司董事、总经理。 吴加政先生，公司董事、财务总监。2000 年在平江县国资局任企业资产股股长，2001 年任公司财务总监，2002 年至今任公司董事、财务总监。 邓植林先生，公司董事。曾任平江县乡镇企业局副局长，湖南天一科技股份有限公司第 二届董事会董事、副总经理，现任公司第三届董事会董事。 欧阳纯宝先生，公司董事。2000 年任公司副总经理，2001 年任公司副总经理、奥星分 公司常务副总经理，2002 年至今任公司董事、奥星分公司总经理。 李鹏先生，公司董事。2000 年任中国长城资产管理公司长沙办事处债权管理部副处长； 2003 年任中国长城资产管理公司长沙办事处投资银行部处长；2005 年至今任中国长城资产 管理公司长沙办事处资产经营二部处长、公司董事。 李有智先生，公司独立董事。教授，湖南省财政学会常务理事，中国财税法学研究会理 事，湖南省会计学会常务理事，湖南省国有资产管理学会常务理事。曾在湖南省财政厅工作， 湖南财经高等专科学校任教，先后任财会系主任、科研处处长、学刊总编辑等职务。 姚晓义先生，公司独立董事。湖南大学金融学博士、副教授、金融学硕士生导师、湖南 大学金融学院金融系主任、硕士生导师组组长、国际金融方向学术带头人、湖南商学院兼职 教授，主要研究方向为金融市场和外汇市场。 马光远先生，公司独立董事。2000 年任百江投资有限公司（香港上市公司）行政总监。 中南科技财经管理专修学院特聘长年高级顾问兼经济管理系客座教授。。 周益群先生，公司独立董事。湖南省律师协会理事，衡阳市律师协会副会长。 郑盈女士，董事会秘书。1996 年至 2002 年在湘财证券北京管理总部任职，2002 年至今 任公司董事会秘书。 邱照晃先生，公司副总经理。2000 年在平江县水力发电有限公司任董事长、总经理汉 族，2002 年按政策离岗，仍在发电公司帮助该公司新上两家企业。现任天一科技公司副总 经理。 滕小青先生，公司副总经理。2000 年进入中国长城资产管理公司长沙办事处债权管理 部任科长，先后任中国长城资产管理公司长沙办事处资产经营三部、五部、四部项目经理， 投资管理部科长，现任资产经营二部处长助理。 毛晖先生， 公司副总经理。曾任平江电器厂副厂长，公司第二届董事会董事，现任公 司副总经理。 胡激扬先生，公司副总经理。曾在平江县委宣传部任副部长，现任天一科技电器分公司 总支书记、总经理。 叶苍野先生，公司副总经理。2000 年至今任公司副总经理、湖南赛马特种泵有限公司 董事、总经理。 钟德璐先生，监事会召集人。2000 年任公司首届董事会董事兼奥星泵业分公司总经理， 湖南天一科技贸易有限公司董事长，2002 年任公司副总经理，2005 年至今任公司监事会召 集人。 周云贵先生，公司监事。曾任农行湖南省分行党委委员、副行长。现任中国长城资产管 理公司长沙办事处党委书记、总经理。 李滨先生，公司监事。2000 年至今任长沙致大实业有限公司副总经理，2005 年任公司 监事。 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 9 熊礼会先生，公司监事。2000 年任奥星分公司副总经理兼副书记，2002 年至今任奥星 分公司书记，公司监事。 余荣德先生，公司监事。2000 年至今任电器分公司副总经理、总支副书记，2005 年至 今任公司监事。 （三）年度报酬情况 本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一薪酬管理制度规定的标 准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 姓 名 职 务 年度报酬总额（万元） 周达苏 董事长 13 朱错良 董事、总经理 13 吴加政 董事、财务总监 7 邓植林 董事 7 欧阳纯宝 董事 7 李 鹏 董事 5 李有智 独立董事 6 姚晓义 独立董事 6 马光远 独立董事 6 周益群 独立董事 6 郑盈 董事会秘书 7 邱照晃 副总经理 5 滕小青 副总经理 5 毛 晖 副总经理 5 胡激扬 副总经理 5 叶苍野 副总经理 5 钟德璐 监事会召集人 7 周云贵 监事 2.5 李 滨 监事 2.5 熊礼会 监事 2.5 余荣德 监事 2.5 合 计 125 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因 本报告期内，公司第二届董事会、监事会任期届满，经公司第二届董事会、监事会推荐、 公司股东大会审议通过，重新选举了公司第三届董事会、监事会。其中：继续选举第二届董 事会中的吴加政先生、邓植林先生、欧阳纯宝先生、彭深根先生为公司第三届董事会董事， 李有智先生、姚晓义先生继任公司独立董事，新增周达苏先生（董事长）、朱错良先生（总 经理）、李鹏先生为公司董事，马光远、周益群先生为公司独立董事；郑盈女士继任董事会 秘书；毛晖先生、胡激扬先生、叶苍野先生、邱照晃先生、滕小青先生为公司副总经理；钟 德璐先生、周云贵先生、熊礼会先生、余荣德先生、李滨先生为第三届监事会监事。2005 年9月27日，公司董事彭深根先生因个人身体原因辞去公司董事职务。 （五）公司员工情况 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 10 截止 2005 年 12 月 31 日，公司员工共有 1140 人，公司退休职工 124 人，公司退休职工 均参加社保，本公司没有需要承担费用的退休职工。 1、 按专业构成分： 项目 生产数 销售数 技术数 财务数 行政与管理数 合计 人数 653 110 191 32 154 1140 比例 57% 10% 17% 3% 13% 100% 2、 按教育程度分： 项目 大专及大专以上 中专（含技校） 中专以下 合计 人数 243 155 742 1140 比例 21% 14% 65% 100% 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、深圳证券交 易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求规范运作，不断完善公司法人治理结构，提 升公司治理水平，提高公司经营管理水平，切实维护中小股东的权益，公司法人治理结构的 实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求，具体如下： 1、公司严格按照《股东大会规范意见》及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求 召集、召开股东大会，保证股东行使表决权，并有律师出席见证。公司能够确保所有股东平 等地位，能够充分行使自己的权利。 2、上市公司具有独立性，公司控股股东按照法律规定行使出资人的权利；本公司控股 股东行为规范，没有出现超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动 的现象；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司具有独立、完整的业务及自主经营能力。 3、公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序选举董事，本报告期内，公司股 东大会选举了第三届董事会成员，董事候选人的提名和董事的选举程序符合《公司章程》的 规定，公司董事会人数及人员专业构成合理。公司修改了《董事会审计委员会实施细则》、 《董事会提名委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会 实施细则》，确保了董事会高效运作和科学决策；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态 度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，履行自己的职责。 4、公司监事会向全体股东负责，本报告期内，公司股东大会选举了第三届监事会成员， 监事会的选举符合有关法律、法规的规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和 《公司章程》的要求，公司监事会会议按照规定的程序进行。公司监事会制定了《监事会工 作条例》；公司监事会的人员和结构能够对公司财务及公司董事、经理等高级管理人员履行 职责的合规性进行监督和检查。 5、公司高级管理人员严格按照《公司章程》规定的职权和董事会的授权开展经营管理 活动并接受董事会和监事会的监督。报告期内，公司第三届董事会聘任了公司经营班子成员， 公司经理人员的聘任按照有关法律、法规和公司章程的规定进行，经理人员的聘任公开、透 明。 6、公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》和相关法律、法规的规定履行信息披露 义务。在信息披露方式的选择上，能本着公平、公正、公开的原则，平等对待所有股东。 7、公司积极开展投资者关系管理工作，建立、健全投资者关系管理制度。 （二）独立董事履行职责情况 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 11 公司2005 年4月30日召开的2005年第一次临时股东大会选举李有智、姚晓义、马光远、 周益群为公司第三届董事会独立董事，公司独立董事人数超过公司董事会成员的三分之一， 符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的 有关规定。公司独立董事专业涵盖了经济学、会计学、企业管理等领域，提高了董事会的决 策水平，充分发挥了独立董事的作用。 1、 独立董事出席董事会的情况 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内，独立董事没有对公司本年度董事会各项议案或有关事项提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够做到了“五分开”， 具有独立、完整的生产经营能力，能够独立承担责任和风险。 1、人员分开方面：公司的组织机构健全，公司董事、监事及高级管理人员按照《公司 法》、《公司章程》的有关规定产生，公司人员管理制度化，公司与控股股东在劳动、人事及 分配上是完全独立的； 2、资产完整方面：公司对其资产有完全的控制权，且产权明晰、独立完整。本公司的 生产经营性资产与控股股东严格分开并保持独立运营，控股股东没有占用、支配公司资产或 干预公司对资产经营管理的行为； 3、财务独立方面：公司已根据《会计法》、《企业会计制度》等法律、法规建立了独立 规范的财务会计制度、完整的会计核算体系和对分公司的财务管理制度，公司设立了独立的 财务部门和内部审计部门，公司拥有独立的银行帐户，未与控股股东共用一个帐户，公司依 法独立纳税。 4、机构独立方面：公司设立了独立、健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事 会等内部机构独立运作，拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，公司与控股股东 及其职能部门之间分别独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； 5、业务分开方面：公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织 结构，在生产经营及管理上独立运作。本公司具有自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发 展的能力。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接向董事会负责，承担董事会下达的经营目标。报告期内，公司继 续推进和完善以业绩为导向、激励与约束相结合的高级管理人员薪酬与考核制度，进一步确 立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准和程序，不断促进高级管理人员的收入水平与 其完成董事会下达的年度利润和经营、管理、廉政、安全生产等目标挂钩，与高级管理人员 的工作表现和工作绩效紧密相连。公司高级管理人员的薪酬制度由董事会薪酬委员会负责制 定和审查。 六 股东大会情况介绍 （一）报告期内，公司共召开三次股东大会，即 2005 年第一次临时股东大会、2005 年 年度股东大会及 2005 年第二次临时股东大会 1、2005 年 4 月 30 日，公司 2005 年第一次临时股东大会在公司本部召开，会议以投票 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 李有智 12 1 0 姚晓义 13 0 0 马光远 7 0 0 周益群 7 0 0 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 12 表决方式，审议通过了如下议案： 1）《关于公司第二届董事会换届选举的议案》； 2）《关于公司第二届董事会独立董事换届选举的议案》； 3）《关于公司第二届监事会换届选举的议案》。 以上股东大会决议公告刊登于 2005 年 5 月 10 日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2005 年 5 月 30 日，公司 2005 年年度股东大会在公司本部召开，会议以投票表决方 式，审议通过了如下议案： 1）《公司 2004 年度董事会工作报告》； 2）《公司 2004 年度监事会工作报告》； 3）《公司 2004 年年度报告》； 4）《公司 2004 年度利润分配方案》； 5）《关于聘请会计师事务所的议案》； 6）《修改公司章程》； 7）《讨论董事及高管的薪酬方案》。 以上股东大会决议公告刊登于 2005 年 5 月 31 日《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2005 年 11 月 28 日，公司 2005 年第二次临时股东大会在公司本部召开，会议以投 票表决方式，审议通过了《公司关联交易暨资产置换方案》，该决议公告刊登于 2005 年 11 月 29 日《中国证券报》和《证券时报》上。 七、董事会工作报告 （一） 报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 2005 年对公司来说既是关健的一年，同时也是困难重重的一年，五月份公司完成董事 会、监事会换届的工作，重新调整了董事会、监事会的成员班子，对经理层进行了调整和补 充。新一届的领导集体改进经营思路，开展了一系列卓有成效的工作，不但积极应对现实面 临的困难，谋求更大发展，同时也逐步化解历史遗留下来的问题和风险。 2005 年，国际油价的不断攀升，原油开采量增加，油泵的市场需求增大，公司侧重加 大对油泵生产的投入和研发力度，抓住市场机遇，把产品推向国内外市场，巩固了公司油泵 在市场中的地位，油泵的销售收入取得了历年最好水平。 电器开关方面，公司加大与湖南几所高等院校的开发合作，已开发出多种新产品，并逐 步投入生产并投放市场。2005 年电器开关类产品也实现了较好的经营业绩。 在抓紧市场开拓和产品开发的同时，公司还对不盈利的甚至亏损的企业果断地采取措 施，置换出天银信息公司，置换进一些资产质量较好、有盈利能力的资产，有平江启明宾馆、 平江县黄金公司及岳阳泰和商城，减少了公司的损失，增强公司的盈利能力。 另一方面，由于大股东平江县国有资产管理局存在占用公司资金问题，公司多次与大股 东进行沟通，经多方努力，在确认大股东无现金偿还能力的情况下，董事会讨论同意大股东 以其所有的平江县水电公司 100%的股权来抵偿部分占用，该事项也得到中国证监会审核批 准，基本解决了大股东占用带来的计提风险，使公司资产得到优化。 2005 年度，公司实现主营业务收入 21,442.3 万元，比去年同期下降 17.07%，下降的主 要原因是公司调整了经营策略，全力扩大盈利能力强的实业生产，绝对数比上年同期增长近 4000 万元，撤消了亏损或保本的贸易经营 7000 万元，导致整个主营收入下降 17.07％，公 司的实际盈利能力加强，为公司年终获利打下了坚实的基础．同时公司强化管理，规范财务 制度，减少了管理费用支出近 2900 万元，其中通过裁减人员等手段总公司和分公司压缩管 理费用支出近 800 万元，通过对天银公司的整顿和置换减少管理费用支出 1200 万元．同时 公司加强采购管理，降低成本支出等，以上措施使得主营业务利润达到 5,256.6 万元，比去 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 13 年同期上升 111.96%，净利润 297.4 万元，实现了扭亏为盈。 2、主营业务及其经营状况 1）按行业列示 单位：元 2005 年 2004 年 项目 销售收入 比重 销售成本 毛利 毛利率 销售收入 比重 销售成本 毛利 毛利率 水泵及各种泵类 86,402,869.17 42.39% 56,911,409.78 29,491,459.39 34.13% 69,921,264.57 27.04% 57,822,743.81 12,098,520.76 17% 电器类 51,031,985.97 25.04% 35,556,382.85 15,475,603.12 30.33% 40,077,151.15 15.50% 34,487,004.10 5,590,147.05 14% 计算机软硬件 6,881,799.93 2.66% 5,211,285.56 1,670,514.37 24% 其他 66,397,676.67 32.57% 62,307,310.81 4,090,365.86 6.16% 141,684,998.15 54.80% 135,177,140.65 6,507,857.50 5% 合 计 203,832,531.81 100.00% 154,775,103.44 49,057,428.37 24.07% 258,565,213.80 100% 183,973,400.1 50,515,922.24 21.54% ②按产品列示 单位：元 产品类别 地区 产品销售收入 毛利 东北地区 20,280,573.83 5,082,676.78 西北地区 23,381,070.80 5,991,653.76 华中地区 14,180,073.86 3,273,499.75 华南地区 11,000,071.05 2,360,847.81 各类农用泵、油泵、 工业泵产品 华北地区 17,561,079.63 4,204,705.77 华南地区 12,709,450.95 3,550,133.92 西南地区 4,301,211.04 1,608,400.46 开关类等电器产品 中南地区 34,021,323.98 10,317,068.70 湖南地区 7,967,721.19 501,933.90 西部地区 53,108,142.32 3,272,292.69 其 他 其他地区 5,321,813.16 316,139.27 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司名称 注册资本 所占比例 主要产品或服务 资产规模(元) 净利润(元) 湖南赛马工程机械有限公司 3500 万元 96.67% 混凝土输送泵及工程设备 59,626,492.94 -492,761.25 湖南长江实业投资有限公司 6300 万元 90.47% 实业投资及国内贸易 72,454,101.97 -569,127.14 湖南天一科技贸易有限公司 1000 万元 90% 国内贸易 7,928,408.30 -31,332.45 湖南万丰置业发展有限公司 2000 万元 95% 筹集房地产开发项目 26,671,979.46 844,859.85 湖南省平江县黄金开发总公 司 34 万元 99% 黄金等冶炼、加工、销售、 收购 5,858,718.64 1,246,922.45 平江县政府招待所 157 万元 99% 住宿、餐饮服务 5,461,113.49 622,442.66 主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 44,245,369.47 占采购总额比重 32.68% 前五名销售客户销售金额合计 77,879,433.09 占销售总额比重 48.41% 4、报告期内财务状况、经营成果说明 1）主要财务数据比去年增减情况 单位：元 项目 2005 年 2004 年 增减幅度 货币资金 35,815,566.05 99,259,714.02 -63.92% 应收帐款 127,168,889.36 129,155,332.36 -1.54% 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 14 其他应收款 221,394,465.14 216,762,149.80 2.14% 预付帐款 18,298,070.90 37,915,942.40 -51.74% 存货 98,848,557.54 90,688,404.75 9.00% 总资产 840,144,355.22 889,556,365.10 -5.55% 股东权益 328,180,060.87 324,965,365.10 0.99% 数据说明： ①货币资金减少主要是由于兑付到期票据所致。 ②存货增加主要是公司生产经营规模扩大及部分产品未及时售出所致。 ③预付帐款减少主要是公司采购入库所致。 ④总资产规模减少主要是由于公司负债减小所致。 2）主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期比较 单位：元 项 目 2004 年 2004 年 增减幅度 主营业务收入 214,423,001.57 258,565,213.80 -17.07% 主营业务利润 52,566,452.55 24,804,478.56 111.92% 管理费用 21,026,579.05 50,194,975.63 -58.11% 财务费用 20,632,887.57 20,645,120.24 -0.06% 营业费用 9,338,341.68 10,961,753.15 -14.81% 投资收益 400,131.30 -9,556,398.24 -104.19% 净利润 2,973,710.51 -65,079,303.99 -104.57% ①主营业务收入减少系公司调整业务, 撤消了亏损或保本的贸易经营所致。 ②主营业务利润增加系公司加强了成本管理，且全力扩大盈利能力强的实业生产所致。 ③管理费用减少系将亏损子公司湖南天银信息产业有限公司置换以及加强管理，节约费 用支出，规范财务制度，裁减人员等所致。 ④投资收益减少系公司将盈利能加强公司置换亏损子公司所致。 ⑤净利润增加系公司盈利所致。 5、现金流量变化说明 单位：元 项目 2005 年 2004 年 经营活动产生的现金流量净额 -59,490,592.25 -156,371,682.20 投资活动产生的现金流量净额 881,046,.46 110,543,009,.96 筹资活动产生的现金流量净额 -2,323,044.21 8,357,837.14 现金及现金等价物净增加额 -60,934,708.23 -37,470,835.10 （二）对公司未来的展望 1、 公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 目前，公司涉足油泵、电器开关及黄金矿产管理、商业等行业，在油泵方面，公司面临 着大量的市场机遇，全球能源的紧缺，尤其是石油需求的加大，原油开采量的增加为公司的 油泵产品提供了广阔的市场空间。公司将发挥产品低价格优势，不断改善在产能、产品升级 以及产品质量方面的不足，谋求更大发展空间。公司同时会寻求与国际泵业集团的合作，引 进国际资金和技术，提升自己的核心竞争力。为进一步优化股权结构，公司积极寻找优秀的 战略合作伙伴，引进资金的同时引进先进的管理理念，加大对公司主业的投资力度和管理， 进一步夯实实业基础，保证业绩稳步健康增长。 2、 管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战 2006 年，公司管理层将进一步解决思想，完善发展战略，为保证公司健康持续发展， 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 15 公司将会采取开放的心态积极引入战略合作伙伴，优化股权结构，进一步夯实公司现有产业， 加大新产品的开发力度。同时也会广开思路，采取有效措施盘活公司低效、闲置资产，多渠 道减轻公司资金压力。公司仍有未解决完的大股东占用问题，公司会加大清欠力度，年底完 成清欠工作。 3、 公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 首先公司会加大主营产品市场的营销力度，广开销售渠道，提高销售收入，增加现金流 入，其次加紧应收帐款的催收力度，加快资金回流。公司通过盈利指标可增强对金融机构的 信誉，直接拓宽融资渠道。同时通过加紧对大股东占用的清收，建议大股东在无力现金偿还 的情况下，转让股权来解决占用问题，既可以给公司带来现金流入，也优化了股权结构。 4、 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有因素 由于公司*ST 的帽子降低了在金融机构的信誉级数，这给公司的融资带来了一定的压 力，直接导致公司生产流动资金的不足，另外大股东占用仍有部分未得到解决，这也给公司 带来计提坏帐的风险，以及监管处罚的风险。 （三）报告期内公司的投资情况 1、募集资金的投资情况 1）前次募集资金的数额和到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1998]第 288、289、290 号文件批准，公司于 1998 年 11 月 18 日上网发行社会公众股（A 股）4500 万股，发行价 5.79 元/股。扣除发行 费用后，实际募集资金净额为 24,915 万元。本报告期内，公司没有新增募集资金。 2）前次募集资金变更情况 经第一届董事会第十四次会议和 2001 年第一次临时股东大会审议，决定放弃原招股说 明书承诺的潜水泵技改项目、KYN 系列铠装式高压开关柜技改项目、特种高强碳化硅制品技 改项目，将拟投入以上项目的 4550 万元资金改投“天银交换机系列项目”，有关信息详细披 露于 2001 年 6 月 28 日和 7 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3）前次募集资金的实际使用情况及效益 （1）截止 2005 年 12 月 31 日，公司募集资金投入情况 单位：千元 承诺投资项目 承诺投 资金额 实际投资项目 实际投 资金额 补充生产 流动资金 完工程度 油气混输泵技改项目 49,900 油气混输泵技改项目 32,870 2,200 66% 稠油泵技改项目 47,300 稠油泵技改项目 42,453 3,550 90% 潜油泵技改项目 49,700 潜油泵技改项目 32,214 15,500 65% 螺杆混输泵技改项目 49,900 螺杆混输泵技改项目 16,480 5,910 33% 12-126KV 高压真空 断路器技改项目 7,000 12-126KV 高压真空断 路器技改项目 15,850 100% 天银交换机系列项目 45,500 天银交换机系列项目 46,570 100% （2）截止2004年12 月31 日,公司实际已投入承诺投资项目的募集资金人民币18,643.7 万元,占募集资金总额的74.83％；补充生产流动资金2,716 万元；公司尚有6,271.3 万元剩 余募集资金(含所补充的生产流动资金)，占募集资金总额的25.17％，主要系部分项目尚未 完工所致。 （3）投资项目效益情况说明: ①油气混输泵技改项目,1999 年起陆续投入使用。截止2005 年12 月31 日，累计实现 销售收入4456 万元，实现销售毛利1123.5 万元。 ②稠油泵技改项目，1999 年起陆续投入使用。截止2005 年12 月31 日，累计实现销售 收入15248 万元，实现销售毛利1213.45万元。 ③潜油泵技改项目，2002 年元月开始投入使用。截止2005 年12 月31 日，累计实现销 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 16 售收入4524 万元，实现销售毛利915.67万元。 ④螺杆混输泵技改项目，2000 年起陆续投入使用。截止2005年12 月31 日，累计实现 销售收入8754 万元，实现销售毛利2457.76 万元。 ⑤12－126KV 高压真空断路器技改项目，1999 年起陆续投入使用。截止2005 年12 月 31日，累计实现销售收入8427 万元，实现销售毛利2542.25 万元。 ⑥天银交换机系列项目，2001 年起陆续投入使用。截止2005 年12 月31 日，累计实现 销售收入7613 万元，实现销售毛利2056.40万元。 公司募集资金使用效益情况未达到招股说明书所预测的进度和效益，是由于市场环境和 市场需求发生变化，公司在发展原有产业的基础上，确定了发展IT产业思路，这在一定程度 上放缓了原计划技改项目的进度，同时对个别项目的开展与预测的状况有所变化，这对原募 股资金使用的进度和效益也造成影响。目前，公司对产业结构调整已有更明确的战略规划， 公司将按既定的承诺加紧完成募股资金的投放工作，加快项目的实施，尽快达到收益目标。 2、非募集资金的投资情况 本期无非募集资金投资。 （四）报告期内生产经营环境及宏观政策未发生重大变化。 （五）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了 13 次会议： 1）2005 年 1 月 14 日召开了第二届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《湖南天 一科技股份有限公司业绩报告修正的议案》。上述公告刊登于 2005 年 4 月 19 日《中国证 券报》和《证券时报》。 2）2005 年 2 月 3 日，公司召开了第二届董事会第二十二次会议，会议审议通过了大股 东占用公司资金等情况，详见 2005 年 2 月 4 日《中国证券报》和《证券时报》。 3）2005 年 5 月 25 日，公司召开了第二届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《关 于公司第二届董事会选举的议案》与《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案》。详见 2005 年 3 月 1 日《中国证券报》和《证券时报》。 4）2005 年 4 月 13 日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关 于修改 2005 年第一次临时股东大会内容的议案》。详见 2005 年月 4 日 14 日《中国证券报》 和《证券时报》。 5）2005 年 4 月 26 日，公司召开了第二届董事会第二十五次会议，会议审议通过了《董 事会工作报告》、《2004 年年度报告》、《2003 年会计差错更正报表》、《2004 年年度利润分配 预案》及《关于召开 2005 年年度股东大会的议案》。详见 2005 年月 4 日 28 日《中国证券报》 和《证券时报》。 6）2005 年 4 月 28 日，公司召开了第二届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《2005 年第一季度报告》。详见 2005 年月 4 日 29 日《中国证券报》和《证券时报》。 7）2005 年 4 月 30 日，公司召开了第三届董事会第一次会议，会议推选推选周达苏先 生担任公司董事长；由董事长提名朱错良先生担任公司总经理；由总经理提名吴加政先生为 财务总监；讨论战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会的组成。详见 2005 年月 5 日 10 日《中国证券报》和《证券时报》。 8）2005 年 5 月 10 日，公司召开了第三届董事会第二次会议，会议审议通过了《修改 公司章程》、《讨论战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会议事规则》、《董事长提名董秘 人选》、《总经理提名副总经理人选》、《讨论董事及高管的薪酬方案》、《总经理工作细则》及 《关于聘请会计师事务所的议案》等议案。详见 2005 年 5 月 12 日《中国证券报》和《证券 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 17 时报》。 9）2005 年 7 月 28 日，公司召开了第三届董事会第三次会议，会议审议通过了《湖南 天一科技股份有限公司 2005 年半年度报告》。详见 2005 年 7 月 30 日《中国证券报》和《证 券时报》。 10）2005 年 8 月 17 日，公司召开了第三届董事会第四次会议，会议审议通过了《湖南 天一科技股份有限公司大股东占用问题解决方案》。详见 2005 年 8 月 19 日《中国证券报》 和《证券时报》。 11）2005 年 10 月 18 日，公司召开了第三届董事会第五次会议，会议审议通过了《资 产置换方案》及《关于召开 2005 年第二次临时股东大会的议案》。详见 2005 年 10 月 28 日 《中国证券报》和《证券时报》。 12）2005 年 10 月 24 日，公司召开了第三届董事会第六次会议，会议审议通过了《湖 南天一科技股份有限公司第三季度报告》。详见 2005 年 10 月 26 日《中国证券报》和《证券 时报》。 13）2005 年 12 月 28 日，公司召开了第三届董事会第七次会议，会议审议通过了《关 于控股股东以资抵债暨关联交易的议案》及《关于修改公司章程的议案》。详见 2005 年 12 月 28 日《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会的执行情况 报告期内，董事会按照《公司法》及《公司章程》的有关要求，严格执行了股东大会决 议。 （六）本年度利润分配预案 经天职孜信会计师事务所审计确认，2005 年年度合并财务报表净利润为 2,973,710.51 元，年末实际可供股东分配的净利润为-94,774,693.90 元，董事会决定 2005 年不进行利润 分配也不进行公积金转增股本。 （七）公司选定的信息披露报刊及互联网网址未发生变化。 （八）天职孜信会计师事务所注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金的情况说明 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，天一科技编制了本专项说明 所附的 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天一科技的责任。我们对 汇总表所载资料与我们审计天一科技 2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会 计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天一科技实施于 2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所 载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解天一科技 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当 与已审计的会计报表一并阅读。 表一： 湖南天一科技股份有限公司 2005 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：万元 资金占用方 类别 资金占用 方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的会 计科目 2005 年期 初占用资 金余额 2005 年度占 用累计发生 金额（不含占 用资金利息） 2005 年度 占用资金 的利息 2005 年度 偿还累计 发生金额 2005 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用性 质 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 18 控股股东、实 际控制人及 其附属企业 平江县国 有资产管 理局 控股股东 其他应收 款 17,731.77 276.70 398.96 18,407.4 3 非生产 性 小 计 - - - - 银缘机电 子公司 其他应收 款 101.32 101.32 非经营 性占用 启明宾馆 子公司 其他应收 款 139.81 60 199.81 非经营 性占用 贯融生 子公司 其他应收 款 2,743.86 2,743.86 非经营 性占用 上市公司的 子公司及其 附属企业 欣广包装 子公司 其他应收 款 72.80 72.80 非经营 性占用 小 计 - - - - 关联自然人 及其控制的 法人 小 计 - - - - 其他关联人 及其附属企 业 小 计 - - - - 总 计 - - - - 表二： 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备 注 2006 年 4 月底 以资抵债清偿 12,293.29 已获得中国证券监督管理委员会及其派出机 构同意，但尚未召开公司股东大会审议批准 2006 年 9 月底 现金清偿 6,114.14 合 计 - 18,407.43 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 林重仁 中国·北京 中国注册会计师： 唐筠 二○○六年四月六日 （九）公司独立董事李有智、周益群、马光远对公司累计和当期发生的对外担保情况的 专项说明及独立意见如下： 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56 号）的精神，我们本着认真负责的态度，对公司控股股东及 其他关联方占用资金情况、对外担保等情况进行了核查，现就有关情况说明如下： 截止到本报告期末，公司为本公司第一大股东的子公司湖南天银信息产业有限公司提供 短期借款担保 3500 万元，此担保系公司股权置换协议签订前的行为，且在担保期限之内。 我们认为公司严格按照《公司章程》等的规定，规范公司对外担保行为，控制公司对外 担保风险。担保决策审批程序合法、合理，没有损害公司及公司股东特别是中小股东的利益。 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 19 八、监事会工作报告 （一）、报告期内监事会的日常工作 报告期内监事会召开了五次会议： 1、2005 年 2 月 25 日召开第二届监事会第十一次会议，会议审议并通过了《关于公司 第二届监事会换届选举的议案》。详见 2005 年 3 月 28 日《中国证券报》和《证券时报》。 2、2005 年 4 月 13 日召开第二届监事会第十二次会议，会议审议并通过了《关于修改 2005 年第一次临时股东大会内容的议案》。详见 2005 年 4 月 14 日《中国证券报》和《证券 时报》。 3、2005 年 4 月 26 日召开第二届监事会第十三次会议，会议审议并通过了《监事会工 作报告》、《2004 年年度报告》、《2003 年会计差错更正报表》、《2004 年年度利润分配方案》 及《关于召开 2004 年年度股东大会的议案》。详见 2005 年 4 月 28 日《中国证券报》和《证 券时报》。 4、2005 年 4 月 30 日召开第三届监事会第一次会议，会议审议并通过了《推选钟德璐 先生为监事会召集人的议案》。详见 2005 年 4 月 28 日《中国证券报》和《证券时报》。 5、2005 年 5 月 11 日召开第三届监事会第二次会议，会议审议并通过了《修改公司章 程》、《讨论董事及高管的薪酬方案》及《关于聘请会计师事务所的议案》。详见 2005 年 5 月 12 日《中国证券报》和《证券时报》。 （二）监事会对公司 2005 年有关事项发表的独立意见 1）公司依法运作情况。2005 年度，公司监事会经过认真审慎地考察后认为，公司股东 大会、董事会和经营班子能够按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求依法运作， 决策程序合法、合规，能够及时、完整地披露公司有关信息，未出现公司董事及高级管理人 员在履行公司职责中有违反法律、法规的行为，也未发现有意损害公司利益的行为。公司独 立董事能够认真参与公司议事和各项决策，并提出了中肯的意见。公司董事和独立董事切实 履行职责，认真维护公司整体利益，并注意保护股东利益不受侵害。 2）检查公司财务情况。天职孜信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报 告，报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3）募集资金使用情况。报告期内募集资金投资项目未发生变更。 4）公司关联交易符合公开、公正、公平的原则。 九、重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 2001 年 3 月 15 日，本公司通过控股子公司湖南贯融生投资顾问有限公司（以下简称贯 融生）与深圳中方利实业发展有限公司（以下简称中方利）签订委托理财协议书，约定将 2800 万元委托口中方利进行投资理财，期限 8 个月；同时湘财证券有限责任公司深圳深南 大道营业部（以下简称湘财证券）给贯融生出具了《承诺函》，承诺保证贯融生委托理财资 金 2800 万元的安全。同日贯融生将 2800 万元电汇至湘财证券账上。合同到期后，中方利未 能履行合同约定义务。2003 年 10 月 9 日，本公司通过贯融生向湖南省高级人民法院提起民 事诉讼，要求中方利和湘财证券承担违约赔偿责任。2003 年 10 月 31 日湖南省高级人民法 院受理了此案，并于 2005 年 12 月 14 日作出（2003）湘高法民三初字第 10 号民事判决书， 判决由中方利赔偿贯融生委托理财本金损失 2797.97 万元及利息损失；由湘财证券在 2800 万元款项的 80％即 2240 万元范围内，对贯融生承担连带赔偿责任。在一审判决生效前，三 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 20 方向最高人民法院提起上诉，截至本报告期末，此案正在二审审理之中. （二）本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 本年度公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 1、2005 年 11 月 28 日，公司召开 2005 年第二次临时股东大会，审议并通过了《公司 关联交易暨资产置换方案》，本公司将所持有的子公司湖南天银信息产业有限公司 85%的股 权（即置出资产）与国资局持有的平江县政府招待所（下称“政府招待所”）99%的股权、岳 阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司（下称“泰和商城”）50％的股权和湖南省平江县 黄金开发总公司（以下简称：黄金公司）99%的股权(即置入资产)进行置换。根据本公司与 平江县国资局签署的资产置换协议，本公司向平江县国资局出售的天银信息 85%股权作价人 民币 4330.12 万元；平江县国资局向本公司出售的政府招待所 99％股权作价 2141.45 万元， 泰和商城 50％股权作价人民币 1662.65 万元，黄金公司 99％股权作价 526.02 万元，合计作 价 4330.12 万元。 置入的资产经由北京中锋资产评估有限责任公司评估，截至评估基准日 2004 年 12 月 31 日，政府招待所净资产的账面价值为 163.95 万元，调整后帐面值为 174.39 万元，评估 值为 2163.08 万元，评估增值 1988.70 万元，增值率为 1140.40%。根据北京中锋资产评估 有限责任公司出具的泰和商城资产评估报告书[中锋评报字（2005）第 63 号]，截至评估基 准日 2005 年 3 月 31 日，泰和商城净资产的账面价值为 2536.07 万元，调整后帐面值为 2539.73 万元，评估值为 3325.29 万元，评估增值 785.56 万元，增值率为 30.39%。根据北 京中锋资产评估有限责任公司出具的黄金公司评估报告书[中锋评报字（2005）第 62 号]， 截至评估基准日 2005 年 2 月 28 日，黄金公司净资产的账面价值为 184.56 万元，调整后帐 面值为 184.56 万元，评估值为 531.33 万元，评估增值 346.77 万元，增值率为 187.89%。 以上评估增值的主要原因是政府划拨土地入账引起的，上述几个公司已经根据相关批文做 了调账。 交易款项相互冲抵，不另支付现金。 此次资产置换有利于公司调整产业结构，优化资产和财务状况；有利于公司提高整体 盈利能力。 2、2005 年 12 月 22 日，公司召开的第三届董事会第七次会议审议通过了《控股股东以 资抵债暨关联交易的事项》：平江县国有资产管理局转让其所持有的湖南省平江县水力发电 有限公司 100%股权作价 12293 万元用以清偿所欠公司的部分债务，该事项已于 2006 年 3 月 15 日收到中国证监会的审核同意函，同意公司将该方案提交股东大会审议。 经有深圳南方民和会计师事务所审计，北京中锋资产评估有限责任公司评估，本次抵债 的水电公司 100%股权，所对应的以 2005 年 9 月 30 日为审计基准日的股东权益帐面值为 8704.95 万元，以 2005 年 2 月 28 日为评估基准日的股东权益评估值为 12293.29 万元。根 据本公司与平江国资局议定的《资产抵债协议》，水电公司 100%的股权作价 12293.29 万元， 即按资产评估值抵偿债务。由于平江国资局已经同意本公司对占用资金按银行同期存款利率 计算资金占用费，对水电公司股权的定价在原评估值的基础上予以 96%的折价。 水电公司与天一科技的主营业务没有相关性。但是水电公司是平江国资局所属国有企业 中规模较大、效益较好的一家。2004 年由于少有天气干旱和较多的富余人员，2004 年出现 506.43 万元的亏损。2005 年经有关部门批准，上网电力价格调高了 0.03 元/千瓦时，加上 降水量相对正常，1－9 月实现扭亏为盈，净利润 4.82 万元。按照平江国资局对水电公司的 改制要求和对本公司的承诺，水电公司改制将于 2006 年底前完成，富余人员有望得到妥善 分流，相应的工资等管理费用将大幅降低，进而进一步改善盈利状况。另外，水电公司有比 较稳定的现金流收入，2004 年和 2005 年 1-9 月的经营活动产生的现金流量净额分别达到了 310.29 万元和 718.30 万元，有利于缓解本公司流动资金紧张的现状。 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 21 （四）公司与关联方存在的债权债务往来 由于历史原因，大股东平江县国资局截止 2004 年底累计占用公司资金 17731.77 万元，2005 年 12 月平江县国资局同意本公司对该部分债务按照银行一年定期存款利率 2.25%计提资金 占用费 398.96 万元，因此截止 2005 年底平江县国资局对本公司债务的余额为 18130.73 万 元。本公司于 2005 年 12 月 29 日与平江县国资局签署《以资抵债协议》，平江县国资局以其 所持有的湖南省平江县水力发电有限公司 100%股权作价 12293 万元用以清偿所欠公司的债 务，还有 5837.44 万元未清偿债务，公司定于 2006 年底前彻底解决大股东占用问题。 （五）本报告期内公司无重大合同 （六）本公司或持股 5%以上股东无需要说明的或有事项和承诺事项。 （七）公司聘任会计师事务所情况 经公司股东大会审议通过，2005 年度公司继续聘请天职孜信会计师事务所为公司财务 审计机构，并承担本公司 2005 年年度财务审计工作。报告年度支付给该会计师事务所的报 酬为 40 万元。天职孜信会计师事务所已为本公司服务了 6 年（2000 年—2005 年）。 （八）报告期内，公司董事会及董事受到中国证券监督管理委员会行政处罚、通报批评、 深圳证券交易所公开谴责的情况 报告期内本公司收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书(证监罚字[2005] 26 号)，因公司存在虚假披露信息的情况，中国证监会已调查、审理终结：天一科技虚假披露 2003 年年度报告，虚假披露 2004 年半年度报告，隐瞒重大事项而未披露，根据上述证券违 法行为性质、情节，依据《证券法》第一百七十七条规定的罚则，中国证监会对公司及部分 董事进行处罚。 （九）股权分置改革承诺事项 经征询本公司大股东及其他非流通股股东，本公司拟于 2006 年 6 月前按照《上市公司 股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》等有关规定，向深圳证 券交易所提交股权分置改革方案及相关信息披露文件。 十、财务会计报告 本公司 2005 年度财务报告已经天职孜信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的 审计报告。审计报告全文如下： 天孜湘审[2006]第 205 号 审 计 报 告 湖南天一科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南天一科技股份有限公司（以下简称天一科技公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分 配表，2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是天一科技公司管 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 22 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了天一科技公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经 营成果和现金流量。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：林重仁 中国·北京 中国注册会计师：唐筠 二○○六年四月六日 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 23 资产负债表 会企 01 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 合并 母公司 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 6-1 35,815,566.05 99,259,714.02 26,168,832.92 70,142,832.18 短期投资 6-2 29,655,467.71 54,808,750.38 1,655,467.71 26,164,820.80 应收票据 6-3 2,914,016.85 2,547,076.00 - 862,400.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 6-4 7-1 127,168,889.36 129,155,332.36 90,063,700.39 66,281,839.27 其他应收款 6-5 7-2 221,394,465.14 216,762,149.80 251,548,082.05 234,250,149.73 预付账款 6-6 18,298,070.90 37,915,942.40 12,683,563.54 8,326,552.23 应收补贴款 - - - - 存货 6-7 98,848,557.54 90,688,404.75 85,991,659.06 70,762,595.74 待摊费用 - 47,579.58 - - 一年内到期的长期债 权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 534,095,033.55 631,184,949.29 468,111,305.67 476,791,189.95 长期投资： 长期股权投资 6-8 7-3 32,919,881.59 19,654,483.71 182,162,424.33 185,655,121.17 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 32,919,881.59 19,654,483.71 182,162,424.33 185,655,121.17 其中：合并价差 23,749,036.55 196,365.00 固定资产： 固定资产原价 6-9 251,769,471.94 202,373,901.12 180,018,828.30 177,587,033.13 减：累计折旧 6-9 71,514,520.35 55,770,174.47 57,974,533.48 50,556,183.24 固定资产净值 6-9 180,254,951.59 146,603,726.65 122,044,294.82 127,030,849.89 减：固定资产减值准 备 6-9 670,427.43 1,271,894.31 670,427.43 1,271,894.31 固定资产净额 6-9 179,584,524.16 145,331,832.34 121,373,867.39 125,758,955.58 工程物资 - 在建工程 6-10 590,690.00 1,000,567.82 590,690.00 847,459.82 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 180,175,214.16 146,332,400.16 121,964,557.39 126,606,415.40 无形资产及其他资产 无形资产 6-11 92,214,700.97 91,754,908.84 69,840,012.90 69,455,600.44 长期待摊费用 6-12 739,524.95 629,623.10 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产 合计 92,954,225.92 92,384,531.94 69,840,012.90 69,455,600.44 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 840,144,355.22 889,556,365.10 842,078,300.29 858,508,326.96 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 24 资产负债表(续) 会企 01 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 合并 母公司 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 6-13 377,053,424.10 369,580,000.00 335,053,424.10 334,580,000.00 应付票据 6-14 9,895,500.00 60,373,936.50 9,895,500.00 55,373,936.50 应付账款 6-15 52,930,437.96 49,757,358.62 67,262,626.93 66,136,294.19 预收账款 6-16 11,273,678.93 35,647,594.51 10,538,647.54 14,740,580.38 应付工资 43,811.07 379,630.00 - - 应付福利费 3,065,832.56 5,013,323.18 2,619,950.04 3,141,962.56 应付股利 - - - - 应交税金 6-17 -16,330,317.39 -21,333,145.03 -17,793,156.49 -21,046,742.86 其他应交款 121,871.99 98,811.98 97,111.97 76,456.93 其他应付款 6-18 69,334,717.94 32,563,760.89 103,724,135.33 80,540,222.76 预提费用 3,092,381.41 1,025,193.79 2,500,000.00 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期 负债 - - - 其他流动负债 - - - - - - - - 流动负债合计 510,481,338.57 533,106,464.44 513,898,239.42 533,542,710.46 长期负债 - - 长期借款 6-19 - 10,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 6-20 - 7,000,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - 17,000,000.00 - - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 510,481,338.57 550,106,464.44 513,898,239.42 533,542,710.46 少数股东权益 6-21 1,482,955.78 14,484,284.16 股东权益 股本 6-22 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - - - 股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 6-23 120,314,595.37 120,073,861.51 120,314,595.37 120,073,861.51 盈余公积 6-24 22,480,328.89 22,480,328.89 22,480,328.89 22,480,328.89 其中:法定公益金 6-24 7,493,442.96 7,493,442.96 7,493,442.96 7,493,442.96 末分配利润 6-25 -94,614,863.39 -97,588,573.90 -94,614,863.39 -97,588,573.90 其中:拟分配现金股 利 - 未确认投资损失 股东权益合计 328,180,060.87 324,965,616.50 328,180,060.87 324,965,616.50 负债和股东权益总 计 840,144,355.22 889,556,365.10 842,078,300.29 858,508,326.96 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 25 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 合并 母公司 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 6-26 7-4 214,423,001.57 258,565,213.80 121,082,029.23 84,098,712.90 减：主营业务成本 6-26 7-4 160,879,611.30 232,698,174.12 82,937,504.22 72,118,715.00 主营业务税金及附加 6-27 976,937.72 1,062,561.12 485,436.56 472,637.24 二、主营业务利润(亏损以“－”号 填列) 52,566,452.55 24,804,478.56 37,659,088.45 11,507,360.66 加：其他业务利润(亏损以“－”号 填列) 6-28 759,305.85 -617,037.54 717,305.85 931,170.41 减：营业费用 9,338,341.68 10,961,753.15 7,145,748.41 5,179,894.75 管理费用 6-29 21,026,579.05 50,194,975.63 12,198,215.14 20,290,743.88 财务费用 6-30 20,632,887.57 20,645,120.24 16,778,248.73 17,167,594.44 三、营业利润(亏损以“－”号填 列) 2,327,950.10 -57,614,408.00 2,254,182.02 -30,199,702.00 加：投资收益(损失以“－”号填 列) 6-31 7-5 400,131.30 -9,556,398.24 174,980.38 -34,710,482.89 补贴收入 6-32 650,000.00 2,938,699.14 - - 营业外收入 6-33 645,480.86 262,265.61 643,104.36 74,405.64 减：营业外支出 6-34 368,985.90 827,949.01 98,556.25 185,046.96 四、利润总额(亏损总额以“－”号 填列) 3,654,576.36 -64,797,790.50 2,973,710.51 -65,020,826.21 减：所得税 690,297.52 506,954.41 少数股东损益 -9,431.67 -225,440.92 加：未确认投资损失 五、净利润(净亏损以“－”号填 列) 2,973,710.51 -65,079,303.99 2,973,710.51 -65,020,826.21 加：年初未分配利润 -97,588,573.90 -21,309,269.91 -97,588,573.90 -21,367,747.69 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -94,614,863.39 -86,388,573.90 -94,614,863.39 -86,388,573.90 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -94,614,863.39 -86,388,573.90 -94,614,863.39 -86,388,573.90 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 11,200,000.00 11,200,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 -94,614,863.39 -97,588,573.90 -94,614,863.39 -97,588,573.90 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所 得收益 372,055.62 -617,759.57 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利 润 4、会计估计变更增加(或减少)的利 润 5、债务重组损失 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 26 合并资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 20,112,817.39 1,919,649.88 908,221.37 21,124,245.90 其中：应收账款 10,923,321.76 908,221.37 10,015,100.39 其他应收款 9,189,495.63 1,919,649.88 11,109,145.51 二、短期投资跌价准备合计 8,865,048.31 360,798.83 8,865,048.31 360,798.83 其中：股票投资 8,865,048.31 360,798.83 8,865,048.31 360,798.83 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 6,075,885.76 1,176,469.17 4,899,416.59 其中：库存商品 1,176,337.17 1,176,337.17 1,176,337.17 原材料 192,075.42 192,075.42 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期投权投资 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,271,894.31 601,466.88 670,427.43 其中：房屋、建筑物 344,137.71 344,137.71 机器设备 927,756.60 601,466.88 326,289.72 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 27 合并股东权益增减变动表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005 年 2004 年 一、股本： 期初余额 280,000,000.00 280,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本期减少数 期末余额 280,000,000.00 280,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 120,073,861.51 120,038,263.62 本期增加数 240,733.86 35,597.89 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 35,597.89 拨款转入 外币资本折算差额 资产评估增值准备 其他资本公积 240,733.86 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 120,314,595.37 120,073,861.51 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 22,480,328.89 22,480,328.89 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 22,480,328.89 22,480,328.89 其中：法定盈余公积 14,986,885.93 14,986,885.93 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 7,493,442.96 7,493,442.96 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 7,493,442.96 7,493,442.96 五、未分配利润 年初未分配利润 -97,588,573.90 -21,309,269.91 本年净利润(净亏损以“－”填列 2,973,710.51 -65,079,303.99 本年利润分配 11,200,000.00 年末未分配利润(未弥补亏损以“－”填列) -94,614,863.39 -97,588,573.90 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 28 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 212,662,572.73 117,937,802.77 收到的税费返还 650,000.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 59,872,297.88 51,325,057.30 现金流入小计 273,184,870.61 169,262,860.07 购买商品、接受劳务支付的现金 201,402,344.49 101,118,666.13 支付给职工以及为职工支付的现金 19,138,480.66 15,994,705.23 支付的各项税费 7,905,155.32 6,445,029.28 支付的其他与经营活动有关的现金 104,229,482.39 75,739,016.70 现金流出小计 332,675,462.86 199,297,417.34 经营活动产生的现金流量净额 -59,490,592.25 -30,034,557.27 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 7,980,558.92 7,980,558.92 取得投资收益所收到的现金 215,328.92 215,328.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 - - 处置子公司所收到的现金 6-35 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 8,195,887.84 8,195,887.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 1,342,243.40 932,500.40 投资所支付的现金 5,972,597.98 4,972,597.98 购买子公司支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 7,314,841.38 5,905,098.38 投资活动产生的现金流量净额 881,046.46 2,290,789.46 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 224,940,000.00 199,940,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,144,973.77 691,834.87 现金流入小计 226,084,973.77 200,631,834.87 偿还债务所支付的现金 205,146,452.32 195,146,452.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,261,565.66 21,715,614.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 228,408,017.98 216,862,066.32 筹资活动产生的现金流量净额 -2,323,044.21 -16,230,231.45 四、汇率变动对现金的影响 -2,118.23 - 五、现金及现金等价物净增加额 -60,934,708.23 -43,973,999.26 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 29 现金流量表补充资料 会企 03 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 合并 母公司 ⒈将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,973,710.51 2,973,710.51 加：少数股东损益 9,431.67 - 计提的资产减值准备 1,952,428.39 2,241,500.43 固定资产折旧 9,397,536.01 7,418,350.24 无形资产摊销 1,301,277.67 500,387.54 长期待摊费用摊销 239,751.39 - 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） 2,381,859.93 2,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 3,056.25 3,056.25 固定资产报废损失 - - 财务费用 20,632,887.57 16,778,248.73 投资损失（减：收益） -400,131.30 -174,980.38 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -24,134,708.45 -15,229,063.32 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,605,058.31 -26,260,068.80 经营性应付项目的增加（减：减少） -57,242,633.59 -20,785,698.47 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -59,490,592.25 -30,034,557.27 - - ⒉不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ⒊ 现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 35,815,566.05 26,168,832.92 减：现金的期初余额 96,750,274.28 70,142,832.18 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -60,934,708.23 -43,973,999.26 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 30 十一、会计报表附注 （本附注如无特别说明，金额均为人民币元） 附注一、公司基本情况 湖南天一科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名湖南天一泵业股份有限公司， 是经湖南省人民政府湘政函（1998）73 号文批准，采取募集方式设立的股份有限公司。经 中国证券监督管理委员会证监发字（1998）288 号和（1998）289 号文批准，于 1998 年 11 月 18 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）4500 万股，并于 1998 年 12 月 18 日经湖南省 工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：4300001000898，住所：湖南省平江 县城关镇南街，注册资本：人民币 14,000 万元。本公司股票于 1999 年 2 月 3 日在深圳证 券交易所上市，1999 年 7 月 22 日经湖南省科学技术委员会湘科工字（1999）132 号文批准， 本公司为高新技术企业。 2000 年 4 月，以 1999 年末股本总额 14,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，以资本公积金每 10 股转增 8 股，股本增至 28,000 万股。并于 2000 年 6 月 8 日经湖南 省工商行政管理局核准变更工商登记，注册资本增加至人民币 28,000 万元。 本公司经营范围为：生产、销售系列工、农业用泵，与泵站工程相配套的自动控制设备、 电器机械及器材、保龄球捡瓶机设备及其他机械设备；销售建筑装饰材料（不含硅酮胶）； 经营本企业生产的机电产品、成套设备及相关技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的 14 种商品除外）的进口业务；开 展“三来一补”业务；住宿、餐饮服务；自有房屋租赁；黄金（原矿、精矿、非标金、标准 金、成品金）铂、锑、银、钨、铌采选、冶炼、加工、销售、维修、收购（交归口部门收购）； 珠宝（不含文物）、钻石销售等。 本公司母公司包括公司本部及奥星泵业分公司、平江电器分公司、长沙销售分公司；直 接控股子公司包括湖南天一长江实业投资有限公司、岳阳欣广包装有限公司、湖南天一赛马 工程机械有限公司、湖南天一科技贸易有限公司、湖南万丰置业发展有限公司、深圳市天润 投资有限公司、湖南贯融生投资顾问有限公司、平江县银缘机电贸易有限公司、长沙埠丰机 电设备贸易有限公司、湖南融汇投资管理咨询有限公司、湖南省平江县黄金开发总公司、岳 阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司、平江县政府招待所；联营公司包括湖南天丰汽车 贸易有限公司。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，以公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币记账。对各种外币账 户的期末余额按期末汇率折合为人民币，与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理；其余汇兑损益计入当期损益。 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 31 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有时间短（一般 3 个月内）、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变 动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算的方法 （1）坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备，确定的提取比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 3％ 1-2 年 10％ 2-3 年 20％ 3 年以上 30％ （2）坏账损失的确认标准 A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货的核算方法 （1）存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、自制半成品、包装物等。 （2）存货采用永续盘存制。原材料按计划成本核算，月末结转材料成本差异，调整为 实际成本；产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时，采用一 次摊销法。 （3）期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于 成本的差额计提存货跌价准备。 期末对存货逐项检查，对于成本高于可变现净值的存货计提了跌价准备，可变现净值的 确定方法是：对于库存商品，按存货的销售价格减去平均销售税金和销售费用确定；对用于 继续加工的存货，按存货加工成产品的销售价格减去预计加工费用、预计销售税金和销售费 用确定。 9、短期投资的核算 （1）本公司短期投资期末按成本与市价孰低计价，按投资类别计提短期投资跌价准备。 （2）本公司取得短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等），扣除实际支付 的价款中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入账；持 有期间取得的现金股利或利息（除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外），于实际收 到时冲减投资的账面价值。 （3）处置投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、取得时投资成本的确定 以支付现金取得长期股权投资实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣 除实际支付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利作为初始投资成本；以非现金资产取得的 长期股权投资按非现金资产的账面价值作为投资成本入账。 B、持有期间投资成本的确定 成本法核算的长期股权投资，确认其投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后 产生的累积净利润的分配额，所获得宣告分派现金股利或利润超过上述部分，作为初始投资 成本的冲回，冲减投资的账面价值。 C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下的，或虽在 20％（含 20％）以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决 权资本总额 20％（含 20％）以上，或虽在 20％以下但具有重大影响，按权益法核算。对占 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 32 被投资单位资本总额 50％（不含 50％）以上，或虽然占该单位资本总额不足 50％但具有实 质控制权的按权益法核算，并合并会计报表。 D、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所 占份额的差额，在 2003 年 3 月前发生的，在“股权投资差额”核算，分期平均摊销计入损 益，摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按 10 年 平均摊销；在 2003 年 3 月及以后发生的，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资——××单位（股权投资差额）” 科目，贷记“长期股权投资——××单位（投资成本）”科目，并按规定的期限摊销计入损 益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资—— ××单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积——股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 A、以支付现金购入的，按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用，减去已到 期尚未领取的利息作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期股权投资按非现金资产的账 面价值作为投资成本入账。 B、长期债券投资按期计提利息，同时确认相应的溢折价摊销，作为应计利息的调整。 C、溢价或折价在债券存续期间内采用直线法摊销。 （3）处置长期投资时，按实际取得的价款与其账面价值的差额，作为当期投资损益。 （4）中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查，按其可收回金额低于其账面价 值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备等，不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在 2,000 元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价 A．购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入账； B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入 账； C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者入账； E. 在原固定资产上改建、扩建的，按原固定资产的价值加上改建、扩建而发生的支出， 减改建、扩建过程中发生的变价收入入账； F. 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格减去该项固定资产价值损耗后 的余额入账； G．接受捐赠的固定资产，按有关凭据、同类资产的市场价值加相关税费或预计未来现 金流量现值入账； H. 以债务重组取得的固定资产，按应收债权的账面价值加应支付的税费入账； I. 以非货币性交易取得的固定资产，按换出资产的账面价值加应支付的税费入账。 （3）固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类 折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率％ 年折旧率％ 房屋建筑物 40 年 4 2.40 机器设备 14 年 4 6.86 运输设备 10 年 4 9.60 电子设备 10 年 4 9.60 其他 8 年 4 12.00 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 33 （4）期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、 大修理工程等。 （2）在建工程按实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达到预 定可使用状态但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调 整。 （3）用借款购建固定资产而发生的利息支出，在该项固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，计入购建固定资产的成本；在该项固定资产达到预定可使用状态后发生的利息支 出，计入当期财务费用。 （4）期末按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产的计价和摊销方法 （1）土地使用权：购入的土地使用权按实际支付的价款入账，股东投入的土地使用权 按投资各方确认的价值入账。按法律规定的有效年限分期摊销。 （2）非专利技术：购入的非专利技术按实际支付的价款入账，股东投入的非专利技术 按投资各方确认的价值入账。按 10 年分期摊销。 （3）其他无形资产：购入的其他无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的其他无 形资产按投资各方确认的价值入账，按合同和法律规定的有效期孰短的原则分期摊销。 （4）期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：固 定资产大修理支出、租入固定资产改良支出等。按受益期限平均摊销。 15、收入确认的原则 （1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入 A．公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B．公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； C．与交易相关的经济利益能够流入公司； D．相关的收入与成本能可靠地计量； 销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣 于实际发生时确认为当期费用；销售折让于实际发生时冲减当期收入。 （2）提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；劳务 的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分 比法，确认相关的劳务收入： A．劳务总收入和总成本能可靠地计量； B．与交易相关的经济利益能够流入公司； C．劳务的完成程度能可靠地确定； 如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿 的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得 到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 （3）他人使用本企业的资产,如与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能可 靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用的利率计算确定；使 用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 16、所得税会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。即将本期税前会计利润与应纳税所得之间的差 异均在当期确认为所得税费用。 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 34 17、合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（1996） 2 号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。子公司主要会计政策 按照母公司统一选用的会计政策确定，编制合并会计报表时以母公司及子公司个别会计报表 为基础，并将母公司长期投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性投资收益、母 公司与子公司之间的内部往来、内部销售等抵销后合并。 附注三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正 本年度无会计政策、会计估计变更和会计差错更正。 附注四、税项 1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税 率如下： 税 种 税 率 计税依据 增值税 13％ 农业用泵销售额 增值税 17％ 其他产品销售额 营业税 5％ 营业额 城建税 5％ 增值税、营业税应征额 房产税 1.2％ 按房屋原值的 70％ 教育费附加 3％ 增值税、营业税应征额 河道工程修建维护管理费 1% 增值税、营业税应征额 2、所得税： 本公司按 33％的法定税率计提缴纳所得税。 3、其他税项：按国家和地方有关规定计缴。 附注五、控股子公司及合营企业 1、 子公司基本情况 金额：人民币万元 投资比例% 子公司名称 注册地 注册 资本 经营范围 投资额 直接 间接 是否 合并 湖南天一长江实 业投资有限公司 岳阳经济技术开 发区屈原北路 6,300 以自有资金从事实业投资；泵类产 品、电器设备及器材、机械电子产 品、政策允许的金属材料、橡胶制 品、化工产品（不含危险化学品）、 其他国内贸易（国家有专项规定的 除外）的批发零售 5,700 90.48 9.52 是 湖南天一赛马工 程机械有限公司 平江县城关镇 3,000 泵及建筑用金属结构及构件的制造 销售与租赁 2,900 96.67 是 湖南天一科技贸 易有限公司 长沙市韶山北路 398 号华盛花园 七楼 1,000 销售泵类产品、电气机械及器材、 机械、电子设备、计算机软硬件、 办公用品、建筑装饰材料（不含硅 酮胶）及政策允许的金属材料、化 工产品。 900 90.00 10.0 0 是 岳阳欣广包装有 限公司 平江县城关镇 138 纸塑复合袋制造及产品自销 126.71 81.16 否 湖南万丰置业发 展有限公司 长沙市韶山北路 398 号华盛花园 七楼 2,000 筹集房地产开发项目 1,900 95.00 5.00 是 深圳市天润投资 有限公司 深圳市福田区投 资大厦 1006 室 300 投资兴办实业；国内商业、物资供 销业，经济信息咨询 300 100 是 湖南贯融生投资 顾问有限公司 长沙市芙蓉中路 1 号 合 银 大 厦 1718 室 100 投资策划 100 100 是 平江县银缘机电 平江县城关镇东 100 机械、电子设备及配件销售 100 100 是 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 35 贸易有限公司 街民建路 276 号 长沙埠丰机电设 备贸易有限公司 长沙市芙蓉中路 1 号 合 银 大 厦 2005 室 300 机械设备、电器设备的批发和零售 300 100 是 湖南融汇投资管 理咨询有限公司 长沙市长岛路 6 号 200 项目投资的策划、管理及相应评估 等咨询服务（上述项目中国家有专 项规定的除外） 200 100 是 湖南天丰汽车贸 易有限公司 长沙市星沙开发 区 300 汽车及其配件贸易 210 70 否 湖南省平江县黄 金开发总公司 平江县城关镇西 街 385 号 34 黄金（原矿、精矿、非标金、标准 金、成品金）铂、锑、银、钨、铌 采选、冶炼、加工、销售、维修、 收购（交归口部门收购）；珠宝（不 含文物）、钻石销售。 490.12 99 是 岳阳经济技术开 发区泰和商城有 限责任公司 岳阳市站前路泰 和商城 1000 机电产品（不含小轿车）、日用百 货、五金、家电、化工产品（不含 危险化学品）、服装、农副产品（不 含粮食、棉花、烟叶、蚕茧）、建 筑材料、装饰材料、批零兼营；自 有房屋租赁。 1,549. 19 99 是 平江县政府招待 所 平江县城关镇西 街 157 住宿、餐饮服务、停车。 1,995. 35 99 是 注①：岳阳欣广包装有限公司的经营业务已终止，相关的清算手续尚在办理之中，由于 其净资产为负，本年度不再合并其会计报表。 注②：本公司持有湖南天丰汽车贸易有限公司 70%的股权，但对其无实际控制权，本公 司按权益法核算，未合并会计报表。 注③：深圳市天润投资有限公司、湖南贯融生投资顾问有限公司、平江县银缘机电贸易 有限公司、长沙埠丰机电设备贸易有限公司、湖南融汇投资管理咨询有限公司系本公司以职 工个人名义出资设立的公司，其实际投资者系本公司，本年度将其纳入合并范围。 2、本年度合并范围变化情况 （1）增加合并范围： 2005 年 10 月 17 日，本公司与本公司大股东平江县国有资产管理局签订资产置换合同， 本公司以持有的湖南天银信息产业有限公司 85%股权与平江县国有资产管理局拥有的平江 县政府招待所 99%股权、岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司 50%股权以及湖南省平 江县黄金开发总公司 99%股权进行置换，本年度将岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公 司、平江县政府招待所、湖南省平江县黄金开发总公司纳入合并范围。 （2）减少合并范围： ①2005 年 3 月 31 日，湖南天一长江实业有限公司与北京嘉尚置业有限公司签订股权转 让协议，湖南天一长江实业有限公司向北京嘉尚置业有限公司转让其持有的北京天一科汇科 技发展有限公司 80％的股权，本年度不再合并北京天一科汇科技发展有限公司及其子公司 北京道福尔商贸有限公司、北京孚高通资讯有限公司的会计报表。 ②2005 年 10 月 17 日，本公司将湖南天银信息产业有限公司 85%股权置换给本公司大股 东平江县国有资产管理局，本年度不再合并湖南天银信息产业有限公司及其子公司长沙海姆 信息技术研究所、上海天一中原干燥技术工程有限公司的会计报表。 附注六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 现金 1,620,725.31 358,036.53 银行存款 28,041,980.25 87,481,546.60 其他货币资金 6,152,860.49 11,420,130.89 合 计 35,815,566.05 99,259,714.02 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 36 2、短期投资 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 投资类别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股票 29,666,266.54 354,315.54 62,113,798.69 8,865,048.31 开放式基金 350,000.00 6,483.29 1,560,000.00 合 计 30,016,266.54 360,798.83 63,673,798.69 8,865,048.31 短期投资本年末比上年末减少 52.86%，主要是出售股票、基金所致。 3、应收票据 种 类 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,914,016.85 2,547,076.00 4、应收账款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 1 年以 内 97,917,57 2.28 71.38 2,937,527.17 92,423,412.44 65.98 2,772,702.38 1－2 年 19,497,82 0.77 14.21 1,949,782.08 24,375,477.98 17.40 2,437,547.80 2－3 年 8,027,878 .69 5.85 1,605,575.74 12,708,575.35 9.07 2,541,715.07 3 年以 上 11,740,71 8.01 8.56 3,522,215.40 10,571,188.35 7.55 3,171,356.51 合 计 137,183,9 89.75 100.00 10,015,100.3 9 140,078,654.12 100.00 10,923,321.76 （2）期末欠款金额前五名金额合计为 27,375,110.00 元，占应收账款总额的 21.53%。 （3）应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 1 年以内 25,686,253.13 11.05 770,587.59 210,841,116. 19 93.31 6,325,233. 48 1-2 年 196,026,677.41 84.31 7,309,378.1 4 6,171,421.10 2.73 617,142.11 2-3 年 2,080,242.60 0.89 416,048.52 4,346,124.09 1.92 869,224.82 3 年以上 8,710,437.51 3.75 2,613,131.2 5 4,592,984.05 2.04 1,377,895. 22 合 计 232,503,610.65 100.00 11,109,145. 51 225,951,645. 43 100.00 9,189,495. 63 （2）期末欠款金额前五名金额合计为 203,429,306.87 元，占其他应收款总额的 87.50%。 （3）大额其他应收款主要包括 欠款单位 金 额 欠款原因 平江县国有资产管理局 184,074,349.58 往来款 湖南天银信息产业有限公 司 6,245,200.00 往来款 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 37 北京嘉尚置业有限公司 6,000,000.00 往来款 岳阳商大房地产有限公司 4,600,000.00 借款 平江地税一分局 2,509,757.29 借款 （4）其他应收款中持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款如下 欠款单位 金额 欠款原因 平江县国有资产管理局 184,074,349.58 往来款 注：2005 年 12 月 29 日本公司与大股东平江县国有资产管理局签订《资产抵债协议》， 又于 2006 年 2 月 20 日就前述事项签订补充协议，根据约定，债务人大股东平江县国有资产 管理局将其持有的湖南省平江县水力发电有限公司 100%的股权，按折后的评估价值 12,293.2896 万元清偿所欠本公司相应的债务金额 12,293.2896 万元。截至报告期末，上述 《资产抵债协议》已获得平江县人民政府批准、已获得中国证券监督管理委员会及其派出机 构同意，但尚未召开公司股东大会审议批准。鉴于上述原因，对约定清偿的债权未计提坏账 准备。 6、预付账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 12,999,911.98 71.05 25,117,128.13 66.25 1-2 年 2,690,492.53 14.70 7,561,920.16 19.94 2-3 年 797,541.07 4.36 2,430,581.53 6.41 3 年以上 1,810,125.32 9.89 2,806,312.58 7.40 合 计 18,298,070.90 100.00 37,915,942.40 100.00 （1）期末欠款金额前五名金额合计为 6,897,920.32 元，均为 1 年以内欠款，占预付账 款总额的 37.70%。 （2）预付账款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款。 7、存货及存货跌价准备 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 13,349,672.72 192,075.42 13,458,168.21 192,075.42 低值易 耗品 2,241,354.22 2,167,126.27 在产品 41,980,879.59 732,083.98 22,075,373.81 库存商 品 43,942.40 7,461,975.50 1,176,337.17 产成品 46,097,716.72 3,975,257.19 51,601,646.72 4,707,473.17 在途物 资 34,408.48 合 计 103,747,974.13 4,899,416.59 96,764,290.51 6,075,885.76 注：本期转回存货跌价准备 1,176,469.17 元，系处置存货所致。 8、长期投资 （1）长期投资 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 38 金额 减值 准备 金额 减值 准备 股权投资 3,411,939.80 31,639,306.79 2,131,365.00 32,919,881.59 其中：合并 价差 196,365.00 23,749,036.55 196,365.00 23,749,036.55 债权投资 合 计 3,411,939.80 31,639,306.79 18,373,908.91 32,919,881.59 （2）长期股权投资—其他股权投资 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 被投资公司 名称 金额 减值准 备 本期增加 本期减少 金额 减值 准备 岳阳欣广包装有 限公司 -676,859.07 -676,859.07 湖南天丰汽车贸 易有限公司 1,957,433.87 770,286.52 2,727,720.39 湖南天银互动科 技有限公司 1,485,000.00 1,485,000.00 长沙市美墙五涂 料有限公司 450,000.00 450,000.00 湖南天银信息产 业有限公司 7,119,983.72 7,119,983.71 合 计 3,215,574.80 7,890,270.24 1,935,000.00 9,170,845.04 注：长期股权投资—其他股权投资期初减少 22,462,543.91 元，系本公司对岳阳经济技 术开发区泰和商城有限责任公司持股比例由 49％增加到 99％，本年度纳入合并范围，合并 其会计报表，详见附注五“2”。 ①投资成本 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 岳阳欣广包装有限公司 未约定 81.16% 1,267,147.14 湖南天丰汽车贸易有限公司 未约定 70.00% 2,100,000.00 湖南天银信息产业有限公司 30 年 15.00% 7,119,983.71 合 计 10,487,130.85 ②股权投资权益变化情况 被投资单位名称 初始投资额 2005 年权益增减额 累计权益增减额 岳阳欣广包装有限公司 1,267,147.14 -1,944,006.21 湖南天丰汽车贸易有限公司 2,100,000.00 770,286.52 627,720.39 湖南天银信息产业有限公司 7,119,983.71 合 计 10,487,130.85 770,286.52 -1,316,285.82 ③合并价差 被投资单位名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司 2,600,709.72 平江县政府招待所 18,330,386.32 湖南省平江县黄金开发总公司 2,817,940.51 北京孚高通资讯有限公司 196,365.00 合 计 23,749,036.55 196,365.00 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 39 注①：因资产置换产生股权投资差额 24,216,081.33 元（详见附注五“2”），按 10 年摊销，本期摊销 467,044.77 元。 注②：2005 年度，本公司转让北京天一科汇科技发展有限公司的股权，合并价差年初 数中包含的对北京天一科汇科技发展有限公司子公司北京孚高通资讯有限公司的金额 196,365.00 元已转销。 9、固定资产及累计折旧 （1）分类列示固定资产及折旧 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 一、固定资产原值 房屋建筑物 117,985,220.21 51,110,021.99 10,200.00 169,085,042.20 机器设备 58,726,127.45 6,096,621.99 324,242.00 64,498,507.44 电子设备 10,423,362.83 167,219.82 4,078,699.52 6,511,883.13 运输设备 10,238,879.82 649,804.00 3,872,646.46 7,016,037.36 其 他 5,000,310.81 49,455.00 391,764.00 4,658,001.81 小 计 202,373,901.12 58,073,122.80 8,677,551.98 251,769,471.94 二、累计折旧 房屋建筑物 18,672,662.17 12,072,435.08 22,278.87 30,722,818.38 机器设备 26,945,856.36 4,729,161.17 113,041.44 31,561,976.09 电子设备 3,627,475.63 749,965.49 1,120,899.93 3,256,541.19 运输设备 3,749,129.32 615,812.95 1,287,528.35 3,077,413.92 其他 2,775,050.99 247,976.30 127,256.52 2,895,770.77 小 计 55,770,174.47 18,415,350.99 2,671,005.11 71,514,520.35 三、固定资产净值 房屋建筑物 99,312,558.04 138,362,223.82 机器设备 31,780,271.09 32,936,531.35 电子设备 6,795,887.20 3,255,341.94 运输设备 6,489,750.50 3,938,623.44 其他 2,225,259.82 1,762,231.04 小 计 146,603,726.65 180,254,951.59 A.本期固定资产增加数中，在建工程转入 409,877.82 元，因资产置换而增加 55,637,527.63 元，其余系零星购入。 B.本期固定资产减少数中，因资产置换使固定资产减少 7,875,237.80 元，因转让北京 天一科汇科技发展有限公司股权使固定资产减少 793,192.18 元。 C.固定资产中有帐面价值 18,238 万元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价 22,140 万元向中国农业银行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度，共计人民币 14,029 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止，已从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款 12,042 万元；公司以大泵车间及平江县伍市工业园部分土地、平江县政府招待所以房地产 向中国银行平江县支行抵押获得借款 2,735 万元（详见附注 13 注②）。 （2）固定资产减值准备 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期转回 2005 年 12 月 31 日 房屋建筑物 344,137.71 344,137.71 机器设备 927,756.60 601,466.88 326,289.72 电子设备 运输设备 其他 小 计 1,271,894.31 601,466.88 670,427.43 注：本期转回 601,466.88 元，系对机器设备进行了大修，价值增加。 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 40 10、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 完工 程度 待安装设备 733,570.00 142,880.00 590,690.00 自筹资金 桐梓坡办公楼 153,108.00 153,108.00 自筹资金 镀锌镀银工程 113,889.82 113,889.82 自筹资金 合 计 1,000,567.82 409,877.82 590,690.00 注①：本年转入固定资产 409,877.82 元。 注②：本年度在建工程无资本化利息。 注③：本年末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值的情形，未计提在建工程减值 准备。 11、无形资产 项 目 取 得 方 式 原 值 2004 年 12 月 31 日余额 本期增 加 本期 减少 本期摊销 累计摊销 2005年12 月31日余 额 剩余 年限 伍市工业园土地 使用权① 购 买 50,187,3 00.00 49,302,5 00.00 884,800 .00 50,187,3 00.00 奥星泵业分公司 土地使用权 出 资 16,107,6 27.01 14,174,7 11.77 358,820.1 0 2,291,73 5.34 13,815,8 91.67 44.0 0 平江电器分公司 土地使用权 出 资 6,831,75 0.00 5,858,52 2.00 136,635.0 0 1,109,86 3.00 5,721,887.0 0 42.88 QW 系列泵设计图 购 买 248,000. 00 119,866. 67 4,932.44 133,065. 77 114,934. 23 2 天一长江土地使 用权② 出 资 18,816,0 00.00 16,780,9 18.00 400,344.0 0 2,435,42 6.00 16,380,5 74.00 41.9 2 赛马公司非专利 技术 购 买 1,000,00 0.00 500,000. 00 100,000.0 0 600,000. 00 400,000. 00 5.00 泰和商城土地使 用权 购 买 5,318,855.6 6 5,278,4 59.28 121,189.1 4 161,585. 52 5,157,27 0.14 32.1 7 黄金公司采矿权 购 买 649,422.69 616,200 .92 179,356.9 9 212,578. 76 436,843. 93 2.92 天银 IDS 软件 购 买 1,200,00 0.00 420,000. 00 420,0 00.00 780,000. 00 1.75 天银 TMS 软件 购 买 1,445,00 0.00 818,833. 41 818,8 33.41 626,166. 59 2.83 天银基地土地 购 买 13,827,3 00.00 3,192,64 2.00 3,192 ,642. 00 10,634,6 58.00 2.5 天银电子病历管 理系统 1 购 买 100,000. 00 91,666.6 7 91,66 6.67 8,333.33 8.17 天银电子病历管 理系统 2 购 买 400,000. 00 373,333. 31 373,3 33.31 26,666.6 9 8.33 天银用友软件 购 买 39,800.0 0 36,914.9 7 36,91 4.97 2,885.03 8.25 天银门禁系统 购 买 100,000. 00 85,000.0 4 85,00 0.04 14,999.9 6 7.50 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 41 合 计 116,271, 055.36 91,754,9 08.84 6,779,4 60.20 5,018 ,390. 40 1,301,277 .67 19,037,9 63.99 92,214,7 00.97 ①伍市工业园土地使用权系本公司按照本公司 2002 年 12 月 6 日与湖南省伍市工业园管 委会签订的“国有土地使用权预约出让协议”支付的土地使用权出让金，平江县国土资源局 采用逐年逐批办理土地使用权证，土地使用权使用年限按颁发土地使用权证日期起计算。 2005 年 3 月取得 71.44 亩土地的土地使用权证（已向中国银行平江县支行抵押），剩余土 地尚未取得相关权证。 ②本公司土地使用权除天一长江土地使用权的摊销年限为 47 年外，其他土地使用权的 摊销年限为 50 年。 ③无形资产增减变化 A.本期无形资产增加数中，因资产置换而增加 5,894,660.20 元，交纳伍市工业园土地 使用权契税 884,800.00 元。 B.本期无形资产减少数中，因资产置换使无形资产减少 5,018,390.40 元。 12、长期待摊费用 项 目 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期年减少 本期年摊销 2005.12.31 房屋装修等 1,498,567.15 260,639.25 260,639.25 科技成果转化 费 1,000,000.00 283,300.16 283,300.16 厂区绿化费 290,600.49 85,683.69 85,683.69 三和金矿土方 开挖工程 924,406.19 893,592.65 154,067.70 739,524.95 合 计 3,713,573.83 629,623.10 893,592.65 543,939.41 239,751.39 739,524.95 13、短期借款 借款类别 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 备 注 质押借款① 12,730,000.00 1,500,000.00 抵押借款② 167,270,000.00 129,080,000.00 其中逾期借款 64,100,000.00 元 担保借款③ 141,300,000.00 115,000,000.00 其中逾期借款 17,000,000.00 元 信用借款④ 55,753,424.10 124,000,000.00 信用借款均已逾期 合 计 377,053,424.10 369,580,000.00 其中：截至 2005 年 12 月 31 日止，逾期借款合计 136,853,424.10 元；截至报告日 2006 年 4 月 6 日止，逾期借款合计 204,393,424.10 元。 注①：2005 年度本公司及本公司奥星分公司以定期存款存单分别向中国银行平江县支 行、中国农业银行平江县支行借款提供质押，至 2005 年 12 月 31 日止，分别获得借款余额 为 665 万元、608 万元。 注②：本公司于 2002 年 11 月 26 日与中国农业银行平江县支行签订了“430711011 农 银高抵字（2002）第 001 号”期限为 3 年的最高额抵押担保合同，该合同规定：本公司以帐 面价值 18,238 万元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价 22,140 万元向中国农业银 行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度，共为人民币 14,029 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款 12,042 万元；岳 阳经济技术开发区泰和商城有限公司以房地产向上海浦发银行长沙分行抵押获得借款 1,950 万元；本公司以大泵车间及平江县伍市工业园部分土地、平江县政府招待所以房地产 向中国银行平江县支行抵押获得借款 2,735 万元。 注③：担保借款中本公司及湖南省平江县水力发电有限公司为控股子公司天一赛马工程 机械有限公司提供担保从福建兴业银行长沙分行取得借款 1,500 万元，天一赛马工程机械有 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 42 限公司为母公司提供担保从建行平江支行获得借款 1,000 万元，湖南天一长江实业投资有限 公司为母公司提供担保从建行平江支行获得借款 4,000 万元，湖南省平江县水力发电有限公 司为本公司提供担保从中国工商银行平江支行获得借款 4,930 万元，本公司为子公司湖南天 一长江实业投资有限公司提供担保从建行岳阳市东茅岭支行取得借款 1,000 万元，本公司为 子公司岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司提供担保从建行岳阳市东茅岭支行获得借款 1,700 万元。 注④：信用借款均为从中国银行平江支行获得的借款 5,575.34 万元。 14、应付票据 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 9,895,500.00 60,373,936.50 合 计 9,895,500.00 60,373,936.50 应付票据比上年末减少 83.61%，系到期后兑付所致。 本公司应付票据均将于 2006 年 5 月 8 日前到期。 无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应付账款 52,930,437.96 49,757,358.62 无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 预收账款 11,273,678.93 35,647,594.51 无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 17、应交税金 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增值税 5,068,514.73 677,870.84 营业税 17,855.95 58,390.48 城市维护建设税 62,542.73 19,368.67 所得税 -21,511,110.70 -22,088,135.42 个人所得税 17,845.00 -840.60 土地使用税 2,400.00 印花税 11,634.90 201.00 合 计 -16,330,317.39 -21,333,145.03 注：应交所得税期末为负数系预缴税款所致。 18、其他应付款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 其他应付款 69,334,717.94 32,563,760.89 无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 19、长期借款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 保证借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 期初长期借款系母公司为子公司湖南天一长江实业投资有限公司担保向建行岳阳分行 取得的借款，本年转入短期借款。 20、专项应付款 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 异构型高性能自主安全服务器高技术产业化示范 7,000,000.00 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 43 工程项目款 合 计 7,000,000.00 期初专项应付款系国家发展计划委员会根据计高技[2002]2188 号文件对湖南天银信息 产业有限公司异构型高性能自主安全服务器高技术产业化示范工程项目的拨款，本年度因股 权发生变动（持股比例由 100％变为 15％）未合并湖南天银信息产业有限公司会计报表。 21、少数股东权益 被投资单位 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 湖南天一赛马工程机械有限公司 1,187,505.61 1,204,823.56 长沙万丰置业发展有限公司 925,476.28 上海天一中原干燥技术工程有限公 司 9,943,013.07 北京天一科汇科技发展有限公司 1,406,986.09 北京博尔信科贸有限公司 北京道福尔商贸有限公司 494,898.54 北京孚高通资讯有限公司 509,086.62 湖南省平江县黄金开发总公司 30,924.86 岳阳经济技术开发区泰和商城有限 责任公司 241,906.26 平江县政府招待所 22,619.04 合 计 1,482,955.78 14,484,284.16 22、股本 本次变动增减（＋、－） 股份类别 本次变动前 配 股 送 股 公积 金转 股 增 发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 190,000,000 190,000,000 其中： 国家持有股份 136,640,000 136,640,000 境内法人持有股份 53,360,000 53,360,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 190,000,000 190,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 90,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 三、股份总数 280,000,000 280,000,000 注：上述股本已经长沙孜信会计师事务所出具的长孜验字（2000）158 号验资报告验证。 23、资本公积 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 44 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 股本溢价 115,488,581.72 115,488,581.72 其他资本公积 4,549,681.90 240,733.86 4,790,415.76 股权投资准备 35,597.89 35,597.89 合 计 120,073,861.51 240,733.86 120,314,595.37 注：本期增加的其他资本公积系无法支付的应付款项转入。 24、盈余公积 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 法定盈余公积 14,986,885.93 14,986,885.93 公益金 7,493,442.96 7,493,442.96 任意盈余公积 合 计 22,480,328.89 22,480,328.89 25、未分配利润 项 目 2005 年度 2004 年度 年初未分配利润 -97,588,573.90 -21,309,269.91 加：本年净利润 2,973,710.51 -65,079,303.99 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 分配普通股股利 11,200,000.00 年末未分配利润 -94,614,863.39 -97,588,573.90 26、主营业务收入及主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 主营业务收入 水泵及各种泵类 94,980,944.69 69,921,264.57 电器类 51,031,985.97 40,077,151.15 计算机软硬件 6,881,799.93 干燥设备 4,068,376.07 餐饮收入 6,807,007.51 住宿收入 1,915,854.00 租赁收入 1,867,608.25 其他 66,397,676.67 137,616,622.08 小 计 223,001,077.09 258,565,213.80 各业务分部间相互抵消 8,578,075.52 6,705,618.81 合 计 214,423,001.57 251,859,594.99 主营业务成本 水泵及各种泵类 65,489,485.30 57,822,743.81 电器类 35,556,382.85 34,487,004.10 计算机软硬件 5,211,285.56 干燥设备 4,068,376.07 餐饮收入 5,473,804.86 131,108,764.58 住宿收入 630,703.00 租赁收入 其他 62,307,310.81 小 计 169,457,686.82 232,698,174.12 各业务分部间相互抵消 8,578,075.52 6,705,618.81 合 计 160,879,611.30 225,992,555.31 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 45 本年度前五名客户销售收入总额 77,879,433.09 元，占全部销售收入的 48.41%。 27、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 营业税 505,005.75 261,655.71 城建税 260,913.01 476,233.43 教育费附加 152,531.20 291,117.23 河道工程修建维护管理费 58,487.76 33,554.75 合 计 976,937.72 1,062,561.12 28、其他业务利润 2005 年度 业务种类 业务收入 业务支出 利 润 材料让售 配件修理业务 1,281,090.15 563,784.30 717,305.85 运输业务 其他 42,000.00 42,000.00 合 计 1,323,090.15 563,784.30 759,305.85 2004 年度 业务种类 业务收入 业务支出 利 润 材料让售 391,177.94 1,743,497.70 -1,352,319.76 配件修理业务 1,603,880.52 898,000.00 705,880.52 运输业务 29,401.70 0.00 29,401.70 其他 97,655.51 97,655.51 0.00 合 计 2,122,115.67 2,739,153.21 -617,037.54 29、管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度 管理费用 21,026,579.05 50,194,975.63 本年度管理费用比上年末减少 58.11％，主要系本年将亏损子公司湖南天银信息产业有限 公司置换以及节约费用开支所致。 30、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 21,824,260.92 23,247,479.34 减：利息收入 1,232,762.96 2,785,628.41 手续费 26,058.69 22,161.11 其他 13,212.69 161,108.20 汇兑损失 2,118.23 合 计 20,632,887.57 20,645,120.24 31、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 权益法核算的投资收益 696,655.54 -819,425.20 短期投资收益 159,263.74 283,173.07 股权投资差额摊销 -467,044.77 -22,000.00 股权投资转让收益 372,055.62 -133,097.80 短期投资跌价准备 -360,798.83 -8,865,048.31 合 计 400,131.30 -9,556,398.24 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 46 注①：权益法核算的投资收益包括湖南天丰汽车贸易有限公司的投资收益 770,286.52 元，湖南天一赛马工程机械有限公司受让湖南万丰置业发展有限公司 5％股权确认的以前年 度损益-73630.98 元。 注②： 2005 年度股权投资转让收益系转让北京天一科汇科技发展有限公司股权收益 372,055.62 元。 32、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 退回的增值税 2,583,699.14 财政－其他文化事业费 650,000.00 355,000.00 合 计 650,000.00 2,938,699.14 系本公司之控股子公司平江县政府招待所收到的财政－其他文化事业费。 33、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产净收入 32,378.40 赔款收入 43,954.00 罚款收入 其他 645,480.86 185,933.21 合 计 645,480.86 262,265.61 34、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 236,620.85 651,562.39 罚款支出 5,865.05 6,109.00 捐赠支出 1,000.00 47,100.00 固定资产减值准备 其 他 125,500.00 123,177.62 合 计 368,985.90 827,949.01 35、处置子公司所收到的现金 项 目 金 额 处置子公司价格 41,546,574.39 处置子公司价格中以现金清偿部分 2,463,158.24 处置子公司所失去的现金 4,972,597.98 处置子公司按主要类别分类的非现金资产及 负债： 存货 16,045,328.26 其他非现金流动资产 124,191,671.03 固定资产及其他长期资产 13,868,173.27 流动负债 86,629,283.74 附注七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 74,239,214.78 76.59 2,227,176.04 49,931,965.96 68.85 1,497,958.98 1-2 年 8,886,482.84 9.17 888,648.28 6,871,926.02 9.48 687,192.60 2-3 年 3,646,251.24 3.76 729,250.25 6,586,956.14 9.08 1.317,391.23 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 47 3 年以上 10,092,539.76 10.41 3,027,761.93 9,133,619.95 12.59 2,740,085.99 内部往来 72,048.27 0.07 合 计 96,936,536.89 100 6,872,836.50 72,524,468.07 100.00 6,242,628.80 （2）欠款金额前五名单位合计金额 22,509,979.00 元，占应收账款总额的 23.22%。 （3）应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 14,041,681.89 5.36 421,250.46 193,913,952.11 80.01 5,817,418.56 1-2 年 194,971,031.69 74.44 7,203,813.57 1,668,956.19 0.69 166,895.62 2-3 年 1,566,171.42 0.60 313,234.28 3,920,514.52 1.62 784,102.90 3 年以上 8,095,294.83 3.09 2,428,588.45 4,437,544.25 1.83 1,331,263,28 内部往来 43,240,788.98 16.51 38,408,863.02 15.85 合 计 261,914,968.81 100.00 10,366,886.76 242,349,830.09 100.00 8,099,680.36 （2）欠款金额前五名单位合计金额 196,659,106.58 元，占其他应收款总额的 75.09%。 （3）其他应收款中持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款如下 欠款单位 金 额 欠款原因 平江县国有资产管理局 184,074,349.58 往来款 3、长期投资 （1）长期投资 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值 准备 股权 投资 191,875,121.17 6,220,000.00 39,996,560.58 43,489,257.42 182,162,424.33 债权 投资 合 计 191,875,121.17 6,220,000.00 39,996,560.58 43,489,257.42 182,162,424.33 （2）长期股权投资—其他股权投资 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 被投资公司名称 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减 值 准 备 湖南天银信息产业有限公司 46,466,558.10 40,346,574.38 6,119,983.71 湖南天一长江实业投资有限 公司 52,327,878.70 569,127.14 51,758,751.56 岳阳欣广包装有限公司① -676,859.07 -676,859.07 湖南天一赛马工程机械有限 公司 34,949,254.98 475,443.30 34,473,811.68 湖南天一科技贸易有限公司 6,804,261.37 31,332.45 6,772,928.92 湖南万丰置业发展有限公司 17,584,049.31 844,859.85 74,523.72 18,354,385.44 岳阳经济技术开发区泰和商 城有限公司 22,462,543.91 6,220,000 .00 11,676,065.11 1,369,179.74 26,549,429.28 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 48 湖南天丰汽车贸易有限公司 1,957,433.87 770,286.52 2,727,720.39 深圳市天润投资有限公司 3,000,000.00 227,131.34 2,772,868.66 湖南贯融生投资顾问有限公 司 1,000,000.00 55,851.66 944,148.34 长沙市埠丰机电有限公司 3,000,000.00 8,225.97 2,991,774.03 平江县银缘机电贸易有限公 司 1,000,000.00 36,379.98 963,620.02 湖南融汇投资管理咨询有限 公司 2,000,000.00 39,311.33 1,960,688.67 平江县政府招待所 20,569,670.97 20,569,670.97 湖南省平江县黄金开发总公 司 6,135,678.14 256,176.41 5,879,501.72 合 计 191,875,121.1 7 6,220,000 .00 39,996,560.59 43,489,257.42 182,162,424.33 注①：岳阳欣广包装有限公司已终止营业，其净资产为负数，因其债务人均系本公司内 部单位，本公司对其净资产的负数扣除少数股东投入的资本后全额确认投资损失。 ①投资成本 被投资公司名称 投资期 限 占被投资单位注册资本 比例 投资成本 湖南天银信息产业有限公司 30 年 15% 6,119,983.71 湖南天一长江实业投资有限公司 20 年 90.48% 57,000,000.00 岳阳欣广包装有限公司 20 年 81.16% 1,267,147.14 湖南天一赛马工程机械有限公司 未约定 96.67% 29,000,000.00 湖南天一科技贸易有限公司 10 年 90% 9,000,000.00 湖南万丰置业发展有限公司 15 年 95% 19,000,000.00 岳阳经济技术开发区泰和商城有 限公司 未约定 99% 25,146,462.57 湖南天丰汽车贸易有限公司 未约定 70% 2,100,000.00 深圳市天润投资有限公司 未约定 100% 3,000,000.00 湖南贯融生投资顾问有限公司 未约定 100% 1,000,000,00 长沙市埠丰机电有限公司 未约定 100% 3,000,000.00 平江县银缘机电贸易有限公司 未约定 100% 1,000,000.00 湖南融汇投资管理咨询有限公司 未约定 100% 2,000,000.00 平江县政府招待所 未约定 99% 1,623,066.42 湖南省平江县黄金开发总公司 未约定 99% 1,827,107.98 合 计 162,083,767.82 注：湖南天一长江实业投资有限公司持有湖南天银信息产业有限公司 1%的股权，投资 额为 1,000,000.00 元，湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一科技贸易有限公司 10% 的股权，投资额为人民币 1,000,000.00 元，湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一 长江实业投资有限公司 9.52%的股权，投资额为人民币 6,000,000.00 元，湖南天一赛马工 程机械有限公司持有湖南万丰置业发展有限公司 5%的股权，投资额为人民币 1,000,000.00 元。 ②股权投资权益变化情况 被投资单位名称 投资成本 2005 年权益增减额 累计权益增减额 湖南天银信息产业有限公司 6,119,983.71 湖南天一长江实业投资有限公司 57,000,000.00 -569,127.14 -5,241,248.44 岳阳欣广包装有限公司 1,267,147.14 -1,944,006.21 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 49 湖南天一赛马工程机械有限公司 29,000,000.00 -475,443.30 5,473,811.68 湖南天一科技贸易有限公司 9,000,000.00 -31,332.45 -2,227,071.08 湖南万丰置业发展有限公司 19,000,000.00 770,336.13 -645,614.56 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 25,146,462.57 -1,369,179.74 -1,369,179.74 湖南天丰汽车贸易有限公司 2,100,000.00 770,286.52 627,720.39 深圳市天润投资有限公司 3,000,000.00 -227,131.34 -227,131.34 湖南贯融生投资顾问有限公司 1,000,000,00 -55,851.66 -55,851.66 长沙市埠丰机电有限公司 3,000,000.00 -8,225.97 -8,225.97 平江县银缘机电贸易有限公司 1,000,000.00 -36,379.98 -36,379.98 湖南融汇投资管理咨询有限公司 2,000,000.00 -39,311.33 -39,311.33 平江县政府招待所 1,623,066.42 616,218.23 616,218.23 湖南省平江县黄金开发总公司 1,827,107.98 978,276.82 978,276.82 合 计 162,083,767.82 323,134.79 -4,137,424.82 4、主营业务收入及主营业务成本 2005 年度 2004 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水泵及各种泵类 72,336,392.87 50,667,470.98 44,021,561.75 37,631,710.90 电器类 48,745,636.36 33,270,033.24 40,077151.15 34,487,004.10 合 计 121,082,029.23 82,937,504.22 84,098,712.90 72,118,715.00 5、投资收益 （1）分类列示 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 790,179.56 -26,125,434.88 短期投资收益 212,644.42 280,000.30 股权投资差额摊销 -467,044.77 短期投资跌价准备 -360,798.83 -8,865,048.31 合 计 174,980.38 -34,710,482.89 （2）股权投资收益明细 被投资单位 2005 年度 2004 年度 湖南天银信息产业有限公司 -22,373,759.57 湖南天一长江实业投资有限公司 -569,127.14 -2,244,594.68 岳阳欣广包装有限公司 湖南天一赛马工程机械有限公司 -475,443.30 1,126,088.31 湖南天一科技贸易有限公司 -31,332.45 -113,751.29 湖南万丰置业发展有限公司 770,336.13 -1,374,192.45 岳阳经济技术开发区泰和商城有 限公司 -1,369,179.74 湖南天丰汽车贸易有限公司 770,286.52 -142,566.13 湖南天泽电子有限公司 -325,800.00 深圳市天润投资有限公司 -227,131.34 湖南贯融生投资顾问有限公司 -55,851.66 长沙市埠丰机电有限公司 -8,225.97 平江县银缘机电贸易有限公司 -36,379.98 湖南融汇投资管理咨询有限公司 -39,311.33 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 50 平江县政府招待所 616,218.23 湖南省平江县黄金开发总公司 978,276.81 合 计 323,134.79 -26,125,434.88 附注八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 经济 性质 主营业务 与本企 业关系 法定 代表人 平江县国有资 产管理局 第一大 股东 湖南天一长江 实业投资有限 公司 岳阳经济技术 开发区屈原北 路 有限责 任公司 以自有资金从事实业投资；泵类产品、电器设备 及器材、机械电子产品、政策允许的金属材料、 橡胶制品、化工产品（不含危险化学品）、其他 国内贸易（国家有专项规定的除外）的批发零售 子公司 毛晖 岳阳欣广包装 有限公司 平江县城关镇 有限责 任公司 纸塑复合袋制造及产品自销 子公司 湖南天一赛马 工程机械有限 公司 平江县城关镇 有限责 任公司 泵及建筑用金属结构及构件的制造销售与租赁 子公司 彭深根 湖南天一科技 贸易有限公司 长沙市韶山北 路 398 号华盛花 园七楼 有限责 任公司 销售泵类产品、电气机械及器材、机械、电子设 备、计算机软硬件、办公用品、建筑装饰材料（不 含硅酮胶）及政策允许的金属材料、化工产品（不 含危险品）；经营本企业《中华人民共和国进出 口企业资格证书》核定范围内的进出口业务；防 盗报警、电视监控工程设计、安装。 子公司 钟德璐 湖南万丰置业 发展有限公司 长沙市韶山北 路 398 号华盛花 园七楼 有限责 任公司 筹集房地产开发项目 子公司 朱错良 深圳市天润投 资有限公司 深圳市福田区 投资大厦 1006 室 有限责 任公司 投资兴办实业；国内商业、物资供销业，经济信 息咨询 子公司 李哲章 湖南贯融生投 资顾问有限公 司 长沙市芙蓉中 路 1 号合银大厦 1718 室 有限责 任公司 投资策划 子公司 李哲章 平江县银缘机 电贸易有限公 司 平江县城关镇 东街民建路 276 号 有限责 任公司 机械、电子设备及配件销售 子公司 毛志成 长沙埠丰机电 设备贸易有限 公司 长沙市芙蓉中 路 1 号合银大厦 2005 室 有限责 任公司 机械设备、电器设备的批发和零售 子公司 余东海 湖南融汇投资 管理咨询有限 公司 长沙市长岛路 6 号 有限责 任公司 项目投资的策划、管理及相应评估等咨询服务 （上述项目中国家有专项规定的除外） 子公司 毛信湘 湖南省平江县 平江县城关镇 有限责 黄金（原矿、精矿、非标金、标准金、成品金） 子公司 张跃 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 51 黄金开发总公 司 西街 385 号 任公司 铂、锑、银、钨、铌采选、冶炼、加工、销售、 维修、收购（交归口部门收购）；珠宝（不含文 物）、钻石销售。 岳阳经济技术 开发区泰和商 城有限责任公 司 岳阳市站前路 泰和商城 有限责 任公司 机电产品（不含小轿车）、日用百货、五金、家 电、化工产品（不含危险化学品）、服装、农副 产品（不含粮食、棉花、烟叶、蚕茧）、建筑材 料、装饰材料、批零兼营；自有房屋租赁。 子公司 朱错良 平江县政府招 待所 平江县城关镇 西街 有限责 任公司 住宿、餐饮服务、停车。 子公司 朱错良 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 平江县国有资产管理局 湖南天一长江实业投资有限公司 6,300 万元 6,300 万元 岳阳欣广包装有限公司 138 万元 138 万元 湖南天一赛马工程机械有限公司 3,000 万元 3,000 万元 湖南天一科技贸易有限公司 1,000 万元 1,000 万元 湖南万丰置业发展有限公司 2,000 万元 2,000 万元 深圳市天润投资有限公司 300 万元 300 万元 湖南贯融生投资顾问有限公司 100 万元 100 万元 平江县银缘机电贸易有限公司 100 万元 100 万元 长沙埠丰机电设备贸易有限公司 300 万元 300 万元 湖南融汇投资管理咨询有限公司 200 万元 200 万元 湖南省平江县黄金开发总公司 34 万元 34 万元 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责 任公司 1,000 万元 1,000 万元 平江县政府招待所 157 万元 157 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 关联方名称 金额 比例% 本期 增加 本期 减少 金额 比例% 平江县国有资产管理局 13,664 万 股 48.80 13,664 万股 48.80 湖南天一长江实业投资有限公司 5,700 万 元 90.48 5,700 万元 90.48 岳阳欣广包装有限公司 126.71 万 元 81.16 126.71 万元 81.16 湖南天一赛马工程机械有限公司 2,900 万 元 96.67 2,900 万元 96.67 湖南天一科技贸易有限公司 900 万元 90.00 900 万元 90.00 湖南万丰置业发展有限公司 1,900 万 元 95.00 1,900 万元 95.00 深圳市天润投资有限公司 300 万元 100.00 300 万元 100.00 湖南贯融生投资顾问有限公司 100 万元 100.00 100 万元 100.00 平江县银缘机电贸易有限公司 100 万元 100.00 100 万元 100.00 长沙埠丰机电设备贸易有限公司 300 万元 100.00 300 万元 100.00 湖南融汇投资管理咨询有限公司 200 万元 100.00 200 万元 100.00 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 52 湖南省平江县黄金开发总公司 183 万元 183 万元 99.00 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责 任公司 270 万元 27.00 2,245 万 元 2,515 万元 99.00 平江县政府招待所 162 万元 162 万元 99.00 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 注册资本 与本公司关系 法定代表人 湖南天丰汽车贸易有限公司① 长沙市 300 万元 本公司持有其 70％的股份 彭深根 湖南天银信息产业有限公司 长沙市 10,000 万元 本公司第一大股东的子公司， 本公司持有其 14%的股权 彭深根 注①：本公司持有湖南天丰汽车贸易有限公司 70%的股权，但对其无实际控制权，本公 司按权益法核算，未合并会计报表。 注②：本公司子公司湖南天一长江实业投资有限公司持有湖南天银信息产业有限公司 1%的股权。 5、关联方交易 2005 年 10 月 17 日，本公司与本公司大股东平江县国有资产管理局签订资产置换合同， 本公司以持有截至 2004 年 12 月 31 日经审计的湖南天银信息产业有限公司（以下简称天银 信息）85%股权与平江县国有资产管理局拥有截至 2004 年 12 月 31 日经审计评估的平江县政 府招待所 99%股权、截至 2005 年 3 月 31 日经审计评估的岳阳经济技术开发区泰和商城有限 责任公司（以下简称泰和商城）50%股权以及截至 2005 年 2 月 28 日经审计评估的湖南省平 江县黄金开发总公司（以下简称黄金公司）99%股权进行置换。 本公司向平江县国有资产管理局出售的天银信息 85％股权作价人民币 4330.12 万元； 平江县国有资产管理局向本公司出售的平江县政府招待所 99%股权作价人民币 2141.45 万 元，泰和商城 50%股权作价人民币 1662.65 万元，黄金公司 99%股权作价人民币 526.02 万元。 交易款项相互冲抵，不另支付现金。 6、关联方往来 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 其他应收款 平江县国有资产管理局 184,074,349.58 177,317,701.30 湖南天银信息产业有限 公司 6,245,200.00 其他应付款 湖南天银信息产业有限 公司 37,720,487.43 1,975,500.00 附注九、或有事项、承诺事项 本公司无需要说明的或有事项、承诺事项。 附注十、抵押和担保 1、为子公司湖南天一长江实业投资有限公司提供借款担保 1,000 万元，为子公司天一 赛马工程机械有限公司提供借款担保 1,500 万元，天一赛马工程机械有限公司为母公司提供 借款担保 1,000 万元，湖南天一长江实业投资有限公司为母公司提供借款担保 4,000 万元， 本公司为子公司岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司提供借款担保 1,700 万元。 上项母子公司及子公司之间相互担保共取得借款 9,200 万元。 2、本公司于 2002 年 11 月 26 日与中国农业银行平江县支行签订了“430711011 农银高 抵字（2002）第 001 号”期限为 3 年的最高额抵押担保合同，该合同规定：本公司以帐面价 值 18,238 万元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价 22,140 万元向中国农业银行平 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 53 江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度，共为人民币 14,029 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款 12,042 万元；岳阳经济 技术开发区泰和商城有限公司以房地产向上海浦发银行长沙分行抵押获得借款 1,950 万元； 本公司以大泵车间及平江县伍市工业园部分土地、平江县政府招待所以房地产向中国银行平 江县支行抵押获得借款 2,735 万元。 3、截至 2005 年 12 月 31 日，本公司为本公司第一大股东的子公司湖南天银信息产业有 限公司提供短期借款担保 3,500 万元。 4、2005 年 12 月 31 日本公司大股东平江县国有资产管理局拟以资抵债进入的湖南省平 江县水力发电有限公司，为本公司提供借款担保 4,930 万元；与本公司共同为子公司天一赛 马工程机械有限公司提供借款担保 1,500 万元。 5、天一赛马工程机械有限公司为母公司提供应付票据担保 767.58 万元 附注十一、资产负债表日后事项 2005 年 12 月 29 日本公司与大股东平江县国有资产管理局签订《资产抵债协议》，又 于 2006 年 2 月 20 日就前述事项签订补充协议，根据约定，债务人大股东平江县国有资产管 理局将其持有的湖南省平江县水力发电有限公司 100%的股权，按折后的评估价值 12293.2896 万元清偿所欠本公司相应的债务金额 12293.2896 万元。截至报告期末，根据约 定，上述《资产抵债协议》已获得平江县人民政府批准、已获得中国证券监督管理委员会及 其派出机构同意，但尚未召开公司股东大会审议批准。 附注十二、其他重要事项 1、重大诉讼 2001 年 3 月 15 日，本公司通过控股子公司湖南贯融生投资顾问有限公司（以下简称贯 融生）与深圳中方利实业发展有限公司（以下简称中方利）签订委托理财协议书，约定将 2800 万元委托口中方利进行投资理财，期限 8 个月；同时湘财证券有限责任公司深圳深南 大道营业部（以下简称湘财证券）给贯融生出具了《承诺函》，承诺保证贯融生委托理财资 金 2800 万元的安全。同日贯融生将 2800 万元电汇至湘财证券账上。合同到期后，中方利未 能履行合同约定义务。2003 年 10 月 9 日，本公司通过贯融生向湖南省高级人民法院提起民 事诉讼，要求中方利和湘财证券承担违约赔偿责任。2003 年 10 月 31 日湖南省高级人民法 院受理了此案，并于 2005 年 12 月 14 日作出（2003）湘高法民三初字第 10 号民事判决书， 判决由中方利赔偿贯融生委托理财本金损失 2797.97 万元及利息损失；由湘财证券在 2800 万元款项的 80％即 2240 万元范围内，对贯融生承担连带赔偿责任。在一审判决生效前，三 方向最高人民法院提起上诉，截至本报告期末，此案正在二审审理之中。 2、本公司无需要说明的其他重要事项。 附件、主要财务指标 1、 财务指标 项 目 2005 年度 2004 年 流动比率（%） 1.05 1.18 速动比率（%） 0.81 1.01 资产负债率（%） 60.76 62.16 应收账款周转率（次） 1.67 2.27 存货周转率（次） 1.70 2.76 无形资产比率（含土地使用权） 10.98% 28.25% 无形资产比率（不含土地使用权） 0.11% 1.74% 每股净资产 1.17 1.16 每股经营活动现金流量 -0.212 -0.558 2、净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2005 年度 主营业务利润 16.02 16.09 0.188 0.188 湖南天一科技股份有限公司 2005 年年度报告 54 营业利润 0.71 0.71 0.008 0.008 净利润 0.91 0.91 0.011 0.011 扣除非经常性损益后的净利润 0.71 0.71 0.008 0.008 2004 年度 主营业务利润 7.63 6.74 0.089 0.089 营业利润 -17.73 -15.66 -0.206 -0.206 净利润 -20.03 -17.68 -0.232 -0.232 扣除非经常性损益后的净利润 -20.88 -18.44 -0.242 -0.242 3、非经常性损益项目 （1）2005 年度 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损益 372,055.62 372,055.62 处置固定资产产生的损益 -3,056.25 -3,056.25 股权投资差额摊销 -467,044.77 -467,044.77 短期投资收益 -198,850.59 -198,850.59 各种形式的政府补贴 650,000.00 650,000.00 资产减值准备转回 601,466.88 601,466.88 除资产减值准备外的营业外收入 44,013.98 44,013.98 除资产减值准备外的营业外支出 -368,985.90 -368,985.90 合 计 629,598.97 629,598.97 （2）2004 年度 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损益 133,097.80 133,097.80 股权投资差额摊销 -22,000.00 -22,000.00 短期投资收益 283,173.07 283,173.07 各种形式的政府补贴 2,938,699.14 2,938,699.14 除资产减值准备外的营业外收入 262,265.41 262,265.41 除资产减值准备外的营业外支出 827,949.01 827,949.01 合 计 2,767,286.41 2,767,286.41 十二、备查文件 一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监、会计主办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有天职孜信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、载有董事长签署的 2005 年年度报告正文； 4、报告期内刊登在《中国证券报》、《证券时报》的所有公司文件正本及公告原稿。 二、公司定期报告置备地点 公司董事会秘书处 湖南长沙市韶山北路 398 号华盛花园 7 楼 湖南天一科技股份有限公司 董事长：周达苏 二 00 六年 4 月 6 日