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厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告 2022 年 03 月 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈朝辉、主管会计工作负责人胡煜斌及会计机构负责人(会计主管人员)王珉声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“十一、 公司未来发展的展望”中“公司未来发展可能面对的风险及对策”的具体内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 625,191,522 为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 0.55 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 ..................................................... 11 第四节 公司治理 ............................................................ 31 第五节 环境和社会责任 ....................................................... 50 第六节 重要事项 ............................................................ 52 第七节 股份变动及股东情况 ................................................... 69 第八节 优先股相关情况 ....................................................... 75 第九节 债券相关情况 ......................................................... 76 第十节 财务报告 ............................................................ 77 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有公司法定代表人签名的公司 2021 年年度报告文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 厦门证监局 指 中国证券监督管理委员会厦门监管局 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 福建省港口集团 指 福建省港口集团有限责任公司 福建省国资委 指 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 厦门市国资委 指 厦门市人民政府国有资产监督管理委员会 港务控股集团、港务控股 指 厦门港务控股集团有限公司 国际港务、H 股公司 指 厦门国际港务股份有限公司 上市公司、公司、本公司、厦门港务、本集 团、A 股公司 指 厦门港务发展股份有限公司 厦门外代 指 中国厦门外轮代理有限公司 港务贸易 指 厦门港务贸易有限公司 港务运输 指 厦门港务运输有限公司 路桥建材 指 厦门市路桥建材有限公司 国内船代 指 厦门港务国内船舶代理有限公司 外轮理货 指 厦门外轮理货有限公司 中联理货 指 厦门中联理货有限公司 港务船务 指 厦门港务船务有限公司 港务物流 指 厦门港务物流有限公司 三明港务 指 三明港务发展有限公司 潮州港务 指 潮州港务发展有限公司 龙池港发 指 漳州市龙池港务发展有限公司 吉安港发 指 吉安港务发展有限公司 石湖山码头 指 厦门港务集团石湖山码头有限公司 海隆码头 指 厦门海隆码头有限公司 华锦码头 指 石狮市华锦码头储运有限公司 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 古雷港发 指 漳州市古雷港口发展有限公司 古雷疏港 指 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 路桥翔通 指 厦门路桥翔通股份有限公司 容诚会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 厦门港务 股票代码 000905 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦门港务发展股份有限公司 公司的中文简称 厦门港务 公司的外文名称（如有） XIAMEN PORT DEVELOPMENT Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） XMPD 公司的法定代表人 陈朝辉 注册地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼 注册地址的邮政编码 361013 公司注册地址历史变更情况 2015 年 5 月 7 日公司注册地址由厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼 13 楼变更至厦门市 湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼 办公地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼 办公地址的邮政编码 361013 公司网址 电子信箱 caiqs@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡全胜 朱玲玲 联系地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼 电话 0592-5826220 0592-5826220 传真 0592-5826223 0592-5826223 电子信箱 caiqs@ zhull@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网() 公司年度报告备置地点 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 四、注册变更情况 组织机构代码 913502007054097384 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2020 年 8 月，依据国家市场监督管理总局《经营范围登记规范表述目录》的 相关规定对公司的经营范围的表述进行规范修订。 经依法登记，公司的经营范围：许可项目：港口经营；技术进出口；货物进 出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项 目以相关部门批准文件或许可证件为准） 一般项目：装卸搬运；供应链管理服务；国内货物运输代理；运输货物打包 服务；打捞服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；粮 油仓储服务；国内贸易代理；销售代理；贸易经纪；寄卖服务；金属材料销售； 金属矿石销售；高性能有色金属及合金材料销售；煤炭及制品销售；化工产品销 售（不含许可类化工产品）；建筑材料销售；水泥制品销售；非金属矿及制品销售； 机械设备销售；电子产品销售；电气设备销售；五金产品批发；服装服饰批发； 针纺织品及原料销售；日用品批发；文具用品批发；体育用品及器材批发；工艺 美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；农副产品销售；非居住房地产租赁； 住房租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司因福建省港口资源整合，间接控股股东港务控股集团成建制并入福建省 国资委组建的福建省港口集团。2021 年 2 月，公司实际控制人由厦门市国资委变 更为福建省国资委。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 陈昭新 黄宝燕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中泰证券股份有限公司 济南市市中区经七路 86 号 李硕、马闪亮 2020 年 01 月 14 日-2021 年 7 月 30 日 中国国际金融股份有限公司 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 米凯、龙海 2021 年 7 月 30 日-2021 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 23,578,179,050.80 15,705,576,347.92 50.13% 14,154,636,130.47 归属于上市公司股东的净利润 （元） 239,481,298.23 134,074,854.67 78.62% 85,629,224.29 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 158,180,660.21 82,319,591.30 92.15% 9,578,816.61 经营活动产生的现金流量净额 （元） 855,142,898.06 425,912,776.05 100.78% 638,130,947.74 基本每股收益（元/股） 0.3831 0.2172 76.38% 0.1613 稀释每股收益（元/股） 0.3831 0.2172 76.38% 0.1613 加权平均净资产收益率 6.63% 3.87% 2.76% 3.14% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 总资产（元） 11,031,489,226.40 10,432,888,710.94 5.74% 9,769,503,715.06 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,724,682,742.27 3,496,582,845.55 6.52% 3,404,311,387.47 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 5,298,935,971.73 6,061,415,648.78 6,254,798,342.49 5,963,029,087.80 归属于上市公司股东的净利润 42,463,028.98 86,805,496.03 60,521,509.49 49,691,263.73 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 39,327,090.67 63,870,705.60 36,406,104.76 18,576,759.18 经营活动产生的现金流量净额 -338,524,941.58 52,646,780.96 857,437,352.46 283,583,706.22 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 1,132,147.46 15,108,057.31 18,882,204.16 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 87,369,642.39 98,648,982.94 75,632,487.13 债务重组损益 -1,708,603.33 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,929,163.82 407,142.02 964,171.88 受托经营取得的托管费收入 1,882,043.22 868,522.53 1,394,622.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,489,973.16 4,075,023.80 892,406.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -923,795.75 -26,111,766.19 25,188,365.99 减：所得税影响额 26,935,486.79 20,517,234.61 30,612,768.72 少数股东权益影响额（税后） 20,643,049.49 19,014,861.10 16,291,081.79 合计 81,300,638.02 51,755,263.37 76,050,407.68 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 港口物流业是世界经济的重要晴雨表，是国际产业链供应链的重要保障基石，在构建“以国内大循环为主体、国内国 际双循环相互促进”的新发展格局中发挥着支撑保障和先行作用。随着“一带一路”倡议和“交通强国”等战略的持续推进， 国家积极构建开放型经济新体制的步伐不断加快，海港建设的重要性日益提升，港口行业高质量发展的需求不断增强。《福 建省沿海港口布局规划》出台后，厦门港作为21世纪海上丝绸之路战略支点城市和福建自由贸易试验区的重要组成部分，承 担了加快推进厦门国际航运中心建设等重大战略职责。 2021年，在疫情防控常态化的背景下，中国港口物流业保持发展韧性，对比去年同期呈现“稳中向好”的发展趋势。 据交通运输部统计，2021年全国港口累计完成货物吞吐量1,554,534万吨，同比增长6.8%；沿海港口累计完成货物吞吐量 997,259万吨，同比增长5.2%。 二、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司从事的主要业务、产品及用途、经营模式、竞争优势与劣势、市场地位、主要业绩驱动因素等没有发 生重大变化。 在董事会的领导下，公司管理层积极应对复杂多变的外部环境与本土突发的疫情压力，紧紧围绕“强化党建引领、深 化资源整合、开拓市场业务、加强精细管理、筑牢安全防线”等工作重点，聚焦主业加强创新协同，扎实做好常态化疫情防 控，顺利完成了年度重点工作，取得了良好的经营业绩。 报告期内，公司实现营业收入2,357,817.91万元，较去年同期增长50.13 %，主要系港贸结合业务积极开拓市场与客户， 营收大幅增长；实现归属于上市公司股东的净利润23,948.13万元，较去年同期增长78.62%，主要原因系：（1）公司散杂货 吞吐量较去年同期有较大幅度增长；（2）拖轮等港口增值服务及临港物流业务进一步提质增效；（3）以港贸结合为重心的 贸易业务营收增长较快带来利润增长；（4）新增公司对路桥翔通的投资收益。 （一）主要业务情况 报告期内，公司从事的主要业务为散杂货码头装卸、综合物流服务和港口贸易等，主要经营范围没有发生重大变化。 2021年，公司实现散杂货吞吐量合计3462.5万吨，同比增长24%；船舶代理、理货公证、平面运输、进出口拼箱、拖轮助靠 泊等临港物流业务出现不同程度的增长；港口贸易业务大幅增长，尤其是煤炭、粮食、钢材等大宗商品的港贸结合业务。 （二）市场地位 公司作为厦门港规模最大的综合物流服务商，拥有散杂货码头及后方堆场等稀缺资源、完善的港口配套与增值服务、 较为完整的物流业务链条，形成了内外贸航线、海陆空邮铁有效联动的物流服务体系。 在厦门港区域，目前公司在拖轮、散杂货装卸、船舶代理、进出口拼箱、理货公证、仓储、运输、海铁联运、陆地港 等港口物流领域处于主导或领先地位。 （三）经营模式 公司实行“一主三驱、融合转型”经营模式。公司以港口综合物流供应链服务为核心主业，依托“散杂货码头运营、 临港服务与物流、贸易供应链”三大业务驱动，大力实施“港口物流一体化”、“贸易物流一体化”及“港贸结合一体化” 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 融合发展，为客户提供快速便捷、高质量、低成本、可订制的全程物流服务和融物流、商流、信息流和资金流于一体的供应 链集成服务，努力打造集“领先的散杂货码头投资与运营商、卓越的临港服务提供商、一流的全程集成供应链服务商、先进 的新型物流服务商”于一体的、居东南沿海一流水平的港口综合物流供应链服务商，实现公司从传统港口物流企业向现代综 合物流供应链服务商的转型升级。 （四）竞争优势与劣势 优势：（1）独特的区位地理优势；(2)资金实力与上市平台优势；(3)专业化的规模经营优势；(4)良好的信誉品牌优 势。 劣势：（1）港口货源腹地窄小；（2）生产基础设施有待进一步提升；（3）商业模式亟待革新。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大变化。公司的核心竞争力主要体现在： 公司是厦门口岸唯一一家以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的物流链条及高端物流专业人才和信息网络的企 业，能够为客户提供“全链条、全方位、全过程”的综合物流供应链服务。近年来，公司围绕“一主三驱、融合转型”进一步打 造自身独特的核心竞争力，目前公司在散杂货装卸、船舶代理、公证交接、助靠离泊、仓储、平面运输等港口物流领域处于 行业领先者的地位。 四、主营业务分析 1、概述 参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 23,578,179,050.80 100% 15,705,576,347.92 100% 50.13% 分行业 港口物流 1,984,844,389.63 8.42% 1,766,405,786.90 11.25% 12.37% 建材销售 270,443,394.11 1.72% -100.00% 港口贸易 21,525,072,768.00 91.29% 13,607,562,675.79 86.64% 58.18% 其他业务收入 68,261,893.17 0.29% 61,164,491.12 0.39% 11.60% 分产品 码头业务 1,086,838,291.71 4.61% 953,641,383.51 6.07% 13.97% 拖轮助靠业务 283,542,623.95 1.20% 257,155,002.28 1.64% 10.26% 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 代理相关业务 234,484,562.27 0.99% 196,636,084.79 1.25% 19.25% 港口贸易 21,525,072,768.00 91.29% 13,607,562,675.79 86.64% 58.18% 运输业务 241,358,800.93 1.02% 238,586,708.57 1.52% 1.16% 建材销售 270,443,394.11 1.72% -100.00% 理货业务 131,769,903.59 0.56% 113,744,249.68 0.72% 15.85% 物流延伸服务及其 他 6,850,207.18 0.03% 6,642,358.07 0.04% 3.13% 其他业务收入 68,261,893.17 0.29% 61,164,491.12 0.39% 11.60% 分地区 中国境内 23,578,179,050.80 100.00% 15,705,576,347.92 100.00% 50.13% 分销售模式 代理销售 243,088,884.00 1.03% 192,584,162.70 1.23% 26.22% 直接销售 23,335,090,166.80 98.97% 15,512,992,185.22 98.77% 50.42% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 港口物流 1,984,844,389.63 1,639,208,020.03 17.41% 12.37% 15.89% -2.51% 港口贸易 21,525,072,768.00 21,232,787,263.89 1.36% 58.18% 58.61% -0.27% 分产品 码头业务 1,086,838,291.71 978,513,049.59 9.97% 13.97% 18.65% -3.55% 拖轮助靠业务 283,542,623.95 161,818,372.58 42.93% 10.26% 13.03% -1.40% 港口贸易 21,525,072,768.00 21,232,787,263.89 1.36% 58.18% 58.61% -0.27% 分地区 中国境内 23,578,179,050.80 22,899,910,923.06 2.88% 50.13% 51.87% -1.11% 分销售模式 直接销售 23,335,090,166.80 22,724,012,479.57 2.62% 50.42% 52.24% -1.16% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 港口贸易 销售额 元 21,525,072,768 13,607,562,675.79 58.18% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期港口贸易业务销售额增加58.18%，主要系本报告期积极开拓新客户，拓展业务范围。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本比 重 港口物流 原材料 50,624,743.02 0.22% 40,793,202.88 0.27% 24.10% 港口物流 人工成本 670,842,007.20 2.93% 554,066,402.49 3.67% 21.08% 港口物流 折旧与摊销 315,900,566.98 1.38% 231,980,467.45 1.54% 36.18% 港口物流 燃料及动力 108,133,132.30 0.47% 93,852,224.48 0.62% 15.22% 港口贸易 贸易销售成本 21,232,787,263.89 92.68% 13,386,488,743.44 88.78% 58.61% 说明：无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见本报告第十二节财务报告八说明。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 5,047,766,853.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.40% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 1,446,049,520.14 6.13% 2 第二名 1,373,169,123.30 5.82% 3 北京恒硅缘新材料有限公司 899,237,846.16 3.81% 4 第四名 700,259,853.32 2.97% 5 第五名 629,050,510.25 2.67% 合计 -- 5,047,766,853.17 21.40% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,995,836,370.27 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.08% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 厦门市鹭安鑫瑞能源有限公司 1,105,641,158.62 4.83% 2 江苏沙钢物资贸易有限公司 714,865,934.23 3.12% 3 第三名 409,615,532.14 1.79% 4 山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 387,292,035.40 1.69% 5 浙江省机电集团有限公司贸易分公司 378,421,709.88 1.65% 合计 -- 2,995,836,370.27 13.08% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 43,777,326.57 27,538,696.70 58.97% 主要系本年营业收入增长，销售人员 薪酬增加所致。 管理费用 261,596,047.43 239,452,378.85 9.25% 财务费用 91,742,823.94 107,691,169.80 -14.81% 研发费用 6,997,910.29 2,420,619.89 189.10% 主要系本年研发人员增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 理货业务生产系统 （主要包含集装箱 理货船舶管理系 统、EDI 中心系统、 BAY 积载系统等） 采用新的系统技术架构，通 过应用创新，提高理货操作 效率。 已完成 提升理货操作效率与业务管 理水平。 该项目有助于提升外轮理货 的业务管理水平，实现理货 产品电子化，为今后进一步 挖掘理货数据价值打下基 础。 理货电子签证及网 签系统 改变传统纸质理货签证方 式，实现网上签证，提高操 作效率。 已完成 实现理货签证无纸化，并通 过在线网络签证，节约签证 时间，简化流程，实现理货 签证“零接触”功能。 该项目通过无纸化签证及网 签，公司进一步践行低碳、 环保的理货签证模式，并在 疫情防控常态化下减少人员 接触，提高本质安全水平。 船代云平台 打破信息孤岛，搭建厦门港 船舶代理的共享云平台，提 供一站式的客户查询及操 作应用平台，提高客户与船 舶代理之间的查询及操作 效率。 已完成一期平台 建设，包括提供 进出口的基本查 询、柜检线上预 约等服务等。 提升厦门港船代行业的整体 服务质量，提升上下游用户 操作体验及服务效率，助力 厦门港国际一流营商环境建 设。 该项目有助于提升客户体 验，深入挖掘数据价值，提 升公司整体服务能力及市场 竞争力。 跨境电商平台 整合资源，将电商企业、物 流企业、海关申报通道连成 一个整体的功能网链模式， 以压缩货物流、信息流的成 本，提高客户的满意度和客 户的粘性。 已完成跨境电子 商务 EDI 数据处 理与申报、跨境 小包管理系统、 移动终端的开发 与运用等。 提高操作效率，节约运营成 本，打造全流程电子化跨境 电商标准服务平台。 该项目有助于公司跨境电商 业务数字化转型，打造跨境 电商平台标准及规范，为未 来跨境电商相关模式及业务 拓展奠定基础。 I 海台商城 依托“i 海台”小三通票务 平台成功开发与运营经验， 通过 i 海台商城的系统建 设，全力打造以台湾特色产 品购物为主以及福利发放 一站式需求的线上平台。 完成“i 海台”商 城线上福利模式 开发以及商品分 类、商品管理、 订单管理、购物 车等商城模块。 建设电商购物与福利网上商 城，助力集团福利产品线上 化，实现产品与服务多元化。 该项目有助于公司试水电商 购物与集团福利发放业务， 为进一步强化“i 海台”网上 商城功能与拓展电商购物奠 定基础。 公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人） 32 14 128.57% 研发人员数量占比 0.65% 0.30% 0.35% 研发人员学历结构 —— —— —— 本科 30 14 114.29% 硕士 2 0 研发人员年龄构成 —— —— —— 30 岁以下 11 6 83.33% 30~40 岁 10 6 66.67% 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 40 岁以上 11 2 450.00% 公司研发投入情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发投入金额（元） 6,997,910.29 2,420,619.89 189.10% 研发投入占营业收入比例 0.03% 0.02% 0.01% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 26,039,345,659.09 17,263,207,900.71 50.84% 经营活动现金流出小计 25,184,202,761.03 16,837,295,124.66 49.57% 经营活动产生的现金流量净额 855,142,898.06 425,912,776.05 100.78% 投资活动现金流入小计 98,559,844.54 176,973,827.36 -44.31% 投资活动现金流出小计 542,927,958.27 655,386,904.85 -17.16% 投资活动产生的现金流量净额 -444,368,113.73 -478,413,077.49 7.12% 筹资活动现金流入小计 4,583,217,405.22 3,029,330,084.51 51.29% 筹资活动现金流出小计 4,596,748,867.83 3,530,597,824.66 30.20% 筹资活动产生的现金流量净额 -13,531,462.61 -501,267,740.15 97.30% 现金及现金等价物净增加额 416,258,670.66 -553,941,119.23 175.14% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加100.78%，主要系本报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较去 年同期增加所致。 本报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加97.3%，主要系本报告期取得借款收到的现金增加所致。 本报告期内现金及现金等价物净增加额比上年同期增加175.14%，主要系本报告期经营活动产生的现金流量净额以及筹资活 动产生的现金流量净额增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 五、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 873,666,776.67 7.92% 462,080,250.74 4.37% 3.55% 应收账款 947,323,534.05 8.59% 1,146,433,549.51 10.85% -2.26% 合同资产 1,302,900.53 0.01% 940,701.15 0.01% 0.00% 存货 1,828,961,998.12 16.58% 1,489,997,082.29 14.10% 2.48% 投资性房地产 276,744,211.92 2.51% 191,376,393.96 1.81% 0.70% 长期股权投资 301,610,253.17 2.73% 282,929,045.68 2.71% 0.02% 固定资产 3,955,456,616.10 35.86% 3,811,555,175.08 36.53% -0.67% 在建工程 646,947,189.75 5.86% 820,183,272.55 7.86% -2.00% 使用权资产 86,788,013.86 0.79% 131,513,776.77 1.26% -0.47% 短期借款 315,220,925.79 2.86% 415,569,960.52 3.98% -1.12% 合同负债 460,738,040.63 4.18% 407,019,450.97 3.90% 0.28% 长期借款 896,371,444.22 8.13% 877,667,860.22 8.41% -0.28% 租赁负债 55,106,502.65 0.50% 81,816,414.84 0.78% -0.28% 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变 动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计 提的减 值 本期购 买金额 本期出 售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资 产（不含衍生金 融资产） 540,270.00 746,710.00 1,286,980.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 金融资产小计 540,270.00 746,710.00 1,286,980.00 其他非流动金 融资产 51,774,723.21 172,067.50 51,946,790.71 应收款项融资 54,746,647.78 6,118,501.47 60,865,149.25 上述合计 107,061,640.99 918,777.50 - - - - 6,118,501.47 114,098,919.96 金融负债 0.00 1,190,640.00 1,190,640.00 其他变动的内容 应收款项融资其他变动6,118,501.47元，主要系本报告期应收票据增加所致。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 2021年12月31日账面价值 受限原因 1、银行存款 18,361,072.25 职工房改及维修基金专户存款 2、其他货币资金 9,665,697.15 保证金存款 3、无形资产-土地使用权 155,002,934.96 子公司龙池港发、潮州港务、古雷发展长期借 款抵押 4、无形资产-海域使用权 173,491,128.22 子公司古雷发展、华锦码头长期借款抵押 5、投资性房地产-土地使用权 6,199,942.52 子公司龙池港发长期借款抵押 合计 362,720,775.10 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 542,927,958.27 655,386,904.85 -17.16% 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固 定资产投 资 投资项目 涉及行业 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 资金来源 项目进度 预计收 益 截止报告期 末累计实现 的收益 未达到计划 进度和预计 收益的原因 披露日期（如有） 披露索引（如有） 古雷港区北 1-2 号泊位工程 自建 是 物流 252,471,275.83 795,250,000.00 自有/贷款 64.44% 0.00 0.00 0 2015 年 10 月 17 日 《证券时报》、《中国证券 报》、巨潮资讯网 合计 -- -- -- 252,471,275.83 795,250,000.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 单位：万元 衍生品投资操作方名 称 关联 关系 是否关 联交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 报告期内购 入金额 报告期内售 出金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资金额 占公司报告期 末净资产比例 报告期实 际损益金 额 兴业期货有限公司 否 否 聚乙烯 （L2105） 161.8 2020 年 12 月 14 日 2021 年 02 月 28 日 161.8 247.35 79.25 0 0 0.00% -6.2 兴业期货有限公司 否 否 纸浆 （SP2105） 0 2021 年 01 月 08 日 2021 年 04 月 14 日 0 7,711.44 6,653.98 0 0 0.00% -1,056.66 兴业期货有限公司 否 否 纸浆 （SP2106） 0 2021 年 04 月 14 日 2021 年 05 月 20 日 0 1,646.35 1,703.35 0 0 0.00% 56.86 兴业期货有限公司 否 否 白砂糖 (SR105) 0 2021 年 02 月 08 日 2021 年 04 月 22 日 0 1,474.39 1,481.18 0 0 0.00% 6.65 兴业期货有限公司 否 否 白砂糖 (SR109) 0 2021 年 04 月 22 日 2021 年 06 月 09 日 0 437.03 438.32 0 0 0.00% 1.24 兴业期货有限公司 否 否 聚乙烯 (L2109) 0 2021 年 05 月 10 日 2021 年 08 月 19 日 0 413.69 418.05 0 0 0.00% 4.45 兴业期货有限公司 否 否 聚乙烯 (L2201) 0 2021 年 09 月 30 日 2021 年 12 月 22 日 0 1,095.97 1,157.25 0 0 0.00% 62.34 兴业期货有限公司 否 否 棉花 （CF201） 0 2021 年 10 月 29 日 2021 年 12 月 29 日 0 4,230.63 4,334.36 0 0 0.00% 102.93 兴业期货有限公司 否 否 棉花 （CF203） 0 2021 年 12 月 29 日 2022 年 03 月 31 日 0 0 3,216.14 0 3,216.14 0.66% -0.06 兴业期货有限公司 否 否 聚丙烯 (PP2109) 0 2021 年 05 月 12 日 2021 年 05 月 26 日 0 167.6 179.18 0 0 0.00% 11.57 中粮期货有限公司 否 否 玉米 （C2201） 0 2021 年 10 月 25 日 2021 年 12 月 15 日 0 5,378.49 5,250 0 0 0.00% -128.94 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 中粮期货有限公司 否 否 玉米 （C2205） 0 2021 年 12 月 15 日 2022 年 05 月 31 日 0 0 5,474.7 0 5,474.7 1.12% -0.26 中粮期货有限公司 否 否 白砂糖 (SR201) 0 2021 年 10 月 27 日 2021 年 11 月 09 日 0 238.62 243.52 0 0 0.00% 4.87 福能期货有限公司 否 否 白砂糖 (SR105) 528.53 2020 年 11 月 23 日 2021 年 04 月 30 日 528.53 3,762.3 4,291 0 0 0.00% -0.23 福能期货有限公司 否 否 白砂糖 (SR109) 0 2021 年 04 月 30 日 2021 年 07 月 06 日 0 3,131.49 3,164.02 0 0 0.00% 32.2 福能期货有限公司 否 否 白砂糖 (SR205) 0 2021 年 12 月 23 日 2022 年 05 月 31 日 0 2,455.05 0 0 2,455.05 0.50% -0.13 国贸期货有限公司 否 否 聚丙烯 (PP2105) 68.12 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 08 日 68.12 66.98 0 0 0 0.00% 1.14 国贸期货有限公司 否 否 聚乙烯 (L2105) 1,163.27 2020 年 12 月 31 日 2021 年 04 月 20 日 1,163.27 1,503.22 171.2 0 0 0.00% -168.78 国贸期货有限公司 否 否 菜籽油 (OI105) 0 2021 年 04 月 30 日 2021 年 05 月 20 日 0 10,932 11,425 0 0 0.00% 492.8 国贸期货有限公司 否 否 菜籽油 (OI109) 0 2021 年 08 月 13 日 2021 年 09 月 16 日 0 10,654.43 10,904 0 0 0.00% 249.36 东亚 否 否 远期售汇 0 2021 年 02 月 10 日 2021 年 03 月 02 日 0 2,776.96 2,782.98 0 0 0.00% 6.02 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 03 月 26 日 2021 年 05 月 28 日 0 4,477.32 4,477.32 0 0 0.00% 0 建行 否 否 远期售汇 0 2021 年 04 月 07 日 2021 年 06 月 17 日 0 5,871.71 5,871.71 0 0 0.00% 0 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 04 月 22 日 2021 年 06 月 02 日 0 3,163.02 3,163.02 0 0 0.00% 0 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 04 月 30 日 2021 年 05 月 31 日 0 6,688.51 6,688.51 0 0 0.00% 0 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 04 月 30 日 2021 年 05 月 31 日 0 1,840.55 1,839.73 0 0 0.00% -0.82 民生 否 否 远期售汇 0 2021 年 05 月 10 日 2021 年 05 月 28 日 0 1,720.88 1,720.32 0 0 0.00% -0.56 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 05 月 10 日 2021 年 06 月 03 日 0 3,149.35 3,149.35 0 0 0.00% 0 建行 否 否 远期售汇 0 2021 年 05 月 10 日 2021 年 06 月 22 日 0 6,878.84 6,878.84 0 0 0.00% 0 中行 否 否 远期售汇 0 2021 年 05 月 20 日 2021 年 06 月 21 日 0 2,490.95 2,490.68 0 0 0.00% -0.27 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 06 月 22 日 2021 年 08 月 25 日 0 3,766.53 3,766.53 0 0 0.00% 0 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 06 月 22 日 2021 年 08 月 27 日 0 2,219.56 2,219.56 0 0 0.00% 0 东亚 否 否 远期售汇 0 2021 年 07 月 05 日 2021 年 07 月 27 日 0 3,996.24 3,996.24 0 0 0.00% 0 东亚 否 否 远期售汇 0 2021 年 07 月 05 日 2021 年 08 月 02 日 0 2,638.59 2,638.2 0 0 0.00% -0.39 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 07 月 30 日 2021 年 09 月 10 日 0 2,598 2,597.89 0 0 0.00% -0.11 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 08 月 30 日 2021 年 09 月 24 日 0 2,529.81 2,529.81 0 0 0.00% 0 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 09 月 16 日 2021 年 10 月 26 日 0 4,368.94 4,368.94 0 0 0.00% 0 民生 否 否 远期售汇 0 2021 年 09 月 28 日 2021 年 11 月 12 日 0 5,749.85 5,749.51 0 0 0.00% -0.35 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 09 月 28 日 2021 年 11 月 09 日 0 3,318.82 3,318.82 0 0 0.00% 0 建行 否 否 远期售汇 0 2021 年 10 月 13 日 2021 年 11 月 25 日 0 6,340.6 6,340.6 0 0 0.00% 0 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 10 月 21 日 2021 年 11 月 22 日 0 5,895.62 5,895.35 0 0 0.00% -0.27 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 10 月 25 日 2021 年 11 月 24 日 0 3,653.59 3,653.59 0 0 0.00% 0 工行 否 否 远期售汇 0 2021 年 10 月 25 日 2021 年 11 月 24 日 0 4,871.45 4,871.45 0 0 0.00% 0 工商银行 否 否 远期售汇 0 2021 年 01 月 07 日 2021 年 01 月 19 日 0 3,319.14 3,319.14 0 0 0.00% 0 工商银行 否 否 远期售汇 0 2021 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 19 日 0 2,592.4 2,592.4 0 0 0.00% 0 工商银行 否 否 远期售汇 0 2021 年 03 月 25 日 2021 年 04 月 14 日 0 6,161.7 6,161.7 0 0 0.00% 0 合计 1,921.72 -- -- 1,921.72 158,625.96 163,666.69 0 11,145.89 2.28% -331.6 衍生品投资资金来源 自有 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2020 年 12 月 08 日 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 2020 年 12 月 24 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明 （包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风 险、操作风险、法律风险等） 报告期衍生品持仓的风险分析：1、公司开展的套期保值业务仅限于现货套期保值规避经营风险的目的，不做投机性、套利性的交易 操作，其风险点主要包括市场制度风险，包括保证金制度、涨跌停板制度和当日无负债制度，当价格发生不利变化时，如不及时追加保证 金将被强行平仓；价格波动风险，期货市场价格对各种因素有着灵敏的反应，价格经常处于波动中；内部控制风险，因期货交易专业性较 强、复杂程度高，可能由于内控不完善造成风险。2、公司开展的远期结售汇业务是以套期保值为目的的金融衍生品投资业务，不做投机 性、套利性的交易操作，其风险点主要包市场风险，开展与进口主营业务相关的远期结售汇业务，当人民币对外币贬值时，将对公司造成 机会损失的风险，无形中增加公司货物进口成本；流动性风险，因开展的衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交易，存在平仓斩仓损 失而须向银行支付费用的风险；操作风险，公司在开展远期结售汇交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及 时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或丧失交易机会；法律风险，公司与银行签订远期结售汇业务协议，需严格按照协议要求 办理业务及占用信用额度（或缴交保证金），同时应当关注公司财务状况，避免出现约定的违约情形造成公司损失。 控制措施：1、慎重选择期货经纪公司，合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员；严格控制套期保值的资金规模， 合理计划和使用保证金；严格按照套期保值规定操作，坚持保值目的，绝不做投机交易，最大程度对冲价格波动风险；拟定专门的内控制 度，对套期保值额度、品种、审批权限、内部审核流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定；针对交易错单建 立的处理程序等。2、选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇业务开展套期保值业务，严格控制远期结汇的交易规模；严格控 制远期结售汇的交易规模，公司只能在董事会授权额度范围内进行以套期保值为目标的交易；制定规范的业务操作流程和授权管理体系， 配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事远期结售汇交易业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素 质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生；加强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批程序； 公司定期对远期结售汇业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价 值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露 具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司衍生品投资业务为期货套期保值业务和远期结售汇：期货市场上截止 2021 年 12 月 31 日持仓白砂糖、玉米、棉花，其中： 1、 白砂糖（SR205）持仓 426 手（4260 吨）建仓均 5,763.02（元/吨）结算价格 5,759 元/吨，浮动亏损 17,140.00 元； 2、玉米（C2205） 持仓 2000 手（20000 吨）建仓均价 2,737.35（元/吨）结算价格 2,673 元/吨，浮动盈利 1,286,980.00 元；3、棉花（CF203）持仓 315 手（1575 吨）建仓均 20,419.92（元/吨）结算价格 21,165 元/吨，浮动亏损 1,173,500.00 元 。远期结售汇业务截止到 2021 年 12 月 31 日均已交割，在报告期末不存在远期结售汇市值盈亏重估情况。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体 原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说 明 无发生重大变化 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的 专项意见 公司只是利用期货工具进行价格锁定，只要按公司期货管理制度流程执行，风险可控。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 厦门港务船务有限公司 子公司 港口拖轮经营 135,000,000.00 551,456,536.41 368,710,639.77 299,753,215.50 97,976,552.46 82,539,652.81 中国厦门外轮代理有限公司 子公司 中外籍国际船舶代理 150,000,000.00 920,880,314.27 365,596,800.38 252,976,544.63 72,542,462.61 55,789,023.41 厦门港务集团石湖山码头有限公司 子公司 港口装卸 950,000,000.00 2,814,973,420.79 1,625,587,470.03 807,706,605.70 76,300,086.12 60,895,841.67 厦门港务贸易有限公司 子公司 港口贸易 270,000,000.00 3,306,306,267.75 399,899,293.70 21,572,848,805.94 102,224,002.24 80,327,381.83 厦门外轮理货有限公司 子公司 理货 17,000,000.00 97,293,026.63 61,495,690.54 137,295,422.95 33,573,960.78 24,317,141.99 报告期内取得和处置子公司的情况 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 漳州海明物流有限公司 新设成立 主要控股参股公司情况说明 本公司控股子公司港务贸易本报告期实现净利润8,032.74万元，较去年同期增加4,189.24万元，主要系本报告期为促进港贸结合，公司积极拓展业务范围，经济效益有效提升所致。 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 十一、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1．行业竞争格局 公司的主要业务为港口综合服务，所处行业为港口服务业，是现代物流业的重要组成部分。 目前，我国港口布局已形成五大港口群，港口群之间存在对腹地货流的竞争，多式联运的开展使得港口群之间的竞争 越来越激烈。厦门港散杂货码头经营主体较多，市场竞争相对充分。厦门港同时面临长三角、珠三角以及海峡东岸港口的竞 争。相对上述港口群而言，厦门港腹地市场容量较为有限。由于港口服务腹地有一定交叉，目前港口群之间的相互竞争日益 明显。另一方面，区域港口之间的合作整合日益成为近年来港口行业的重要发展方向。国内各省市港口资源整合加快推进， 省级港口集团陆续成立，通过推动区域内、区域间的港口整合，形成不同层次、功能互补的大中小港口，推动港口资源实现 优化配置。 2．行业发展趋势 港口物流业是世界经济的重要晴雨表，是国际产业链供应链的重要保障基石，在构建“国内国际双循环相互促进”的新 发展格局中发挥着支撑保障和先行作用。2022年，全球主要经济体复苏进程将进一步分化，根据世界银行预测全球经济2022 年预计实现增长约4.1%。中国经济将继续呈现复苏态势，预计2022年实现国内生产总值增长约5.5%，继续成为全球经济复苏 的重要引擎。 2022年，国内港口行业将继续保持稳步增长的态势。“港口新基建”、“世界一流港口”、“智慧港口”、“自由贸易 港/区”建设仍然值得关注，将进一步助推港口行业转型升级与提质增效。另一方面，全球经济面临的不确定不稳定因素依 然较多，新冠疫情反复、俄乌地缘政治冲突等多种因素可能导致全球产业链供应链进一步受阻，进而对港口行业带来一定程 度的冲击。 （二）公司发展战略 1．未来发展机遇 （1）《推动共建丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的愿景与行动》将福建列为21世纪海上丝绸之路核心区，厦门 成为21世纪海上丝绸之路战略支点城市，以“一带一路”为核心的全面开放新格局，RCEP正式生效实施，将对厦门港新一轮 发展产生长远、积极的影响。 （2）福建自由贸易试验区厦门片区突出对台特色，着力培育国际化、法治化、市场化的营商环境，着力建设全市产业 转型升级先行区、两岸融合发展试验区、极具产业活力与创新能力的自由贸易示范区，重点发展国际贸易、航运物流、金融 服务、专业服务、高端制造五大产业集群，将成为助推公司转型升级的力量。 （3）厦门国际航运中心建设助推厦门港初步发展成为国际集装箱干线港、区域性邮轮母港、两岸航运交流合作先行区、 国际航运服务业聚集发展示范区，厦门市获批建设全国港口型国家物流枢纽，形成千亿航运物流产业集群，为公司带来重要 的发展机遇。 （4）大数据、云计算、物联网、智能控制等先进技术在港航领域的推广应用，将有效推动 “码头自动化作业”、“智 能理货”等先进生产工艺的落地实施，将大力推进可视、高效、安全、便捷的港口物流电子商务，为公司发展注入新的动力。 （5）福建省港口资源整合将进一步优化全省港口功能布局及资源配置，助推港口高质量发展，将为公司新一轮跨越性 发展带来新的机遇。 2．面临的挑战 （1）从宏观层面看，世界经济仍处于后危机时代的结构调整期，总体增速趋缓并在调整中反复走低；中国经济步入新 常态，经济增速换档回落，外贸增速可能趋缓。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 （2）从市场层面看，企业之间的竞争日趋激烈。一方面，周边港口的发展不断压缩企业的市场空间；另一方面，企业 日常运作面临越来越大的竞争压力。 （3）从企业层面看，一方面，经营成本不断提高；另一方面，传统业务面临业务转型的压力。 3．公司发展战略 公司将以平台思维为导向，以高质量发展为目标，以国家战略、行业趋势与市场需求为引领，以“物流+”、“互联网+” 为手段，以资源整合、资本运作为抓手，以“搭平台、拓网点、强通道、优机制”为重点，以建设集“港口、物流、信息、 资金、产业”一体化运作的港口供应链生态圈为中心，将公司打造成为集“领先的散杂货码头投资运营、卓越的临港增值服 务、一流的全程集成供应链、先进的新型物流服务”于一体、居东南沿海一流水平的港口综合物流供应链服务商。 （三）新年度经营计划 1．公司未来发展规划 （1）做大港口散杂货装卸业务。充分利用上市公司融资平台功能及省港口资源整合契机，积极应对厦门港口的散杂货 功能规划调整，通过投资建设、并购重组、租赁托管和管理输出等途径，实现集团内部、厦门本港乃至东南沿海散杂货码头 资源整合，打造东南沿海地区统一的散杂货码头投资运营平台，巩固和保持公司在东南沿海地区的领先地位。同时，以“港 口供应链一体化”为切入点，依托码头平台优势，向江西等内陆地区辐射，建立战略合作伙伴关系，协同拓展大宗商品全程 供应链、集散交易专业市场及物流配送业务，进一步挖掘、提升港口散杂货服务价值和利润增长点。 （2）做强临港增值服务。以“规模化经营、卓越服务与技术创新”、“港口建设到哪里、临港服务配套到哪里”为原 则，继续保持拖轮、外代、理货、保税物流、仓储堆场、拖车运输、报关等临港业务在厦门港的市场龙头地位，同时利用码 头主业“走出去”布局的重要契机，通过资本、技术、管理、劳务输出等方式将港口辅助服务延伸辐射到周边港口及东南沿 海地区港口群，推动物流、理货等业务模式、盈利模式创新。 （3）做优物流供应链集成服务。依托港口资源优势并以物流供应链一体化为抓手，统筹各成员企业物流资源和业务能 力，在港务发展层面形成综合物流服务能力，提供全程物流解决方案，打造依托港口的大物流平台；加快业务网点走出去布 局、拓展港外海外市场，推动商务增值服务向全程供应链转型升级，打造具有网络效应的全国性供应链投资运营平台；加快 建设集“港口、物流、资金、信息”一体化运作的港口供应链生态圈，打造统一的港口供应链线上服务平台及线下一体化服 务网络，持续发力煤炭、钢材、粮食等核心货种，重点围绕大宗商品和集装箱全程物流服务，为客户提供采购代理、综合物 流、加工分装、资金融通、信息支持等全方位的供应链集成增值服务。 （4）做精新型现代物流业务。依托公司仓库堆场、保税仓、陆地港、自贸园等临港及内陆重要物流节点，借助移动互 联网、物联网、云计算、大数据、区块链、人工智能、无人科技等现代科学技术，打造线上电子交易及线下物流服务一体化 的民生消费品与工业原材料及产成品新业态供应链服务，为国际、国内和区域性商贸活动以及城市大规模消费需求提供大宗 生产生活资料的商品仓储、干支联运、分拨配送等物流服务，以及交易、结算、供应链管理等增值服务，重点关注与布局跨 境电商物流、国际海运快件、保税备货与海外仓等小件快件物流业态。 2．公司新年度将重点开展的工作 坚持“稳字当头、稳中求进”的总基调，围绕公司高质量的中心主题，积极发挥董事会在公司治理的核心作用，通过“强 党建、抓主业、拓腹地、推整合、促转型、求创新、深改革、精管理、强协同”等举措，深耕港口主业，做好疫情防控，持 续推动公司“提高效率、提升效能、提增效益”。 （1）切实加强党建工作，夯实思想基础： ①学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想； ②压紧压实主体责任，纵深推进全面从严治党； ③创新创活干部人才建设机制。 （2）聚焦港口物流主业，持续推进资源整合： ①做大做强散杂货装卸业务； 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 ②做强做精临港服务能力； ③巩固提升物流供应链集成服务； ④巩固现有成果，加强整体联合营销。 （3）提升综合竞争能力，增强企业发展后劲： ①稳步推进非公开发行项目； ②推动一系列重大投资项目落地，增强公司在码头核心资源的底蕴； ③精细管理、提升管控，谋求新成效； ④加强资金管理工作； ⑤持续扎实做好常态化疫情防控； ⑥稳步推进安全生产和科技兴安三年专项行动； ⑦突出三个“聚焦”推动监督质效提升。 （四）资金需求和使用计划 2022年预计投资及资产购置支出资金74,702万元，主要用于古雷港区北1#-2#泊位建设、泉州厦港购建拖轮、石狮华锦 4#泊位扩建以及配套物流堆场项目、潮州港扩建货运码头工程后方堆场建设等项目，并用于港口生产经营性设施更新及改造、 购置生产性机械设备等港口服务设施的支出以及信息系统及网络设备的支出。公司主要依靠自有资金、银行贷款、非公开发 行等方式筹集投资资金，并根据项目的实际进展合理调拨和使用。 （五）公司未来发展可能面对的风险： 1．从全球看，国际形势中的不稳定不确定因素依然较多，新冠疫情仍在全球蔓延，未来国外生产能力恢复可能导致我 国出口“替代效应”逐渐消退； 2．从宏观层面看，随着中国经济进入新常态，我国港口货物吞吐量从高速增长转换到中低速增长区间，港口经营压力 日趋加大； 3．从市场层面看，区域港口群之间竞争日趋激烈，与我国主要沿海港口相比较，厦门港经济腹地以福建为主，涉及江 西、湖南、粤北等部分地区，与其他沿海发达地区港口相比，辐射区域的运输及物流需求不够充沛，货源腹地相对窄小； 4．从企业层面看，经营成本不断提高，传统业务面临业务转型的压力。 针对上述风险，本公司将密切关注国内外形势的发展变化，继续采取有效措施应对新冠疫情对本公司的影响；借助陆地 港、海铁联运、揽货网点等项目拓展腹地货源，进一步整合整体物流供应链，以项目为平台，以资本运营为手段，积极寻求 市场、业务扩张，提高对核心物流资源的控制能力，提升公司的整体竞争力和盈利能力。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及 提供的资料 调研的基本情况索 引 2021 年 01 月 20 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况 深交所互动易平台 2021 年 07 月 08 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司年度利润 分配事宜 深交所互动易平台 2021 年 07 月 10 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东大会 召开情况 深交所互动易平台 2021 年 09 月 13 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况 关于公司经营情况 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 2021 年 12 月 06 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司是否有港 口提价计划 深交所互动易平台 2021 年 12 月 09 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司非公开发 行股票事项进展 深交所互动易平台 2021 年 12 月 09 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况 深交所互动易平台 2021 年 12 月 14 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况 深交所互动易平台 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律 法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权 责明确，维护了投资者和公司的利益。目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存 在差异。报告期内，公司治理具体情况如下： （一）股东和股东大会 公司严格按照相关法律法规及《公司章程》和《股东大会议事规则》等要求，规范公司股东大会的召集、召开、表决 程序，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 （二）公司与公司控股股东 公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》和《公司章程》等要求规范自己的行为，能够依法行使其权利，并承担 相应义务，且没有出现超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司控股股东没有占用公司的资金， 公司也没有向控股股东提供任何形式的担保。 （三）董事与董事会 公司董事会设董事九名，其中独立董事三名（一名为会计专业人员），占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员 构成符合法律法规和《公司章程》等的要求。报告期内，董事会严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》和《董事会 议事规则》等规定召集、召开董事会会议和股东大会会议，执行股东大会决议；全体董事以认真、严谨的态度出席董事会、 列席股东大会，能够勤勉尽责地履行义务和责任。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会，并制定工作细则，各专门委员会分工 明确，运作正常，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。 （四）监事与监事会 公司监事会设监事五名，其中职工监事二名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司严格规范监事会的召 集、召开和表决，全体监事能够认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责情况的 合法合规性进行有效监督，切实维护全体股东的合法权益。 （五）经营层 公司制定了《总经理工作细则》，公司经营层按照规定履行职责，执行董事会决议，不存在越权行使职权的行为和未 能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。报告期内，公司经营层攻坚克难，全力以赴做好疫情防控，确保生产经营稳定有序 开展，实现疫情防控的平稳开展和经济指标的稳健增长。 （六）信息披露与投资者关系管理 公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，公 司指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，并真实、准确、及时、完整地披露信息， 确保所有投资者公平获取公司信息；严格做好未公开信息的保密工作，在重大事项公布前未出现内幕信息泄露情况，保证信 息披露的公开、公平。公司一直重视投资者关系管理工作，采取了多种形式实施投资者关系管理，加强与投资者的沟通，通 过投资者电话专线、专用电子信箱、接待投资者来访等多种方式，充分保证广大投资者的知情权。 （七）相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者进行沟通交流与合作，努力实现 社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务等方面已完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司具有独立完整的业务及经营能力，与控股股东在业务上是分开的，能够独立地进行生产经营决策 与管理。 2、在人员方面，公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳动人事职能部门，不存在与控股股东 混合经营管理的情况。 3、在资产方面，公司所属资产、产权关系明晰、独立完整。 4、在机构方面，公司法人治理机构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管理完全独立于控股股 东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，开设了独立的银行账户，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年度第一次临 时股东大会 临时股东大会 62.00% 2021 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 09 日 审议通过了：1、《关于董事会换届 选举暨提名第七届董事会非独立董 事候选人的议案》；2、《关于董事会 换届选举暨提名第七届董事会独立 董事候选人的议案》；3、《关于监事 会换届选举暨提名第七届监事会监 事候选人的议案》。 2020 年度股东大会 年度股东大会 62.01% 2021 年 04 月 08 日 2021 年 04 月 09 日 审议通过了：1、《公司 2020 年度报 告及摘要》；2、《2020 年度董事会工 作报告》；3、《2020 年度监事会工作 报告》；4、听取《独立董事 2020 年 度述职报告》；5、《公司 2020 年度 利润分配预案》；6、《公司 2021 年 度日常关联交易预计的议案》；7、 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 《公司 2021 年度全面预算方案》。 2021 年度第二次临 时股东大会 临时股东大会 62.01% 2021 年 08 月 20 日 2021 年 08 月 21 日 审议通过了：1、《关于公司符合非 公开发行 A 股股票条件的议案》；2、 《关于公司非公开发行股票方案的 议案》（本议案需逐项审议）；3、《关 于公司非公开发行股票预案的议 案》；4、《关于公司非公开发行股票 募集资金使用的可行性分析研究报 告的议案》；5、《关于公司前次募集 资金使用情况的专项报告的议案》； 6、《关于公司非公开发行股票摊薄 即期回报及填补措施的议案》；7、 《关于相关主体承诺切实履行填补 即期回报措施的议案》；8、《关于修 订<厦门港务发展股份有限公司募 集资金管理制度>的议案》；9、《关 于提请公司股东大会授权董事会全 权办理本次非公开发行股票相关事 宜的议案》；10、 《关于续聘公司 2021 年度审计机构的议案》。 2021 年度第三次临 时股东大会 临时股东大会 62.01% 2021 年 12 月 30 日 2021 年 12 月 30 日 审议通过了：1、《关于公司“十四 五”发展战略与规划的议案》；2、 《关 于向控股股东借款暨关联交易的议 案》。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持 股数 （股） 股票 期权 被授予的 限制性股 票数量 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 股份增减 变动的原 因 陈朝辉 董事长 现任 男 53 2018 年 09 月 07 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 胡煜斌 董事、 总经理 现任 男 47 2020 年 04 月 20 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 白雪卿 董事 现任 女 58 2021 年 01 月 08 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 吴岩松 董事 现任 男 51 2015 年 11 月 16 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 林福广 董事 现任 男 58 2021 年 01 月 08 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 陈赟 董事 现任 男 39 2021 年 01 月 08 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 张勇峰 独立董 事 现任 男 62 2021 年 01 月 08 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 林晓月 独立董 事 现任 女 58 2017 年 04 月 10 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 陈志铭 独立董 事 现任 男 52 2021 年 01 月 08 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 廖国省 监事会 主席 现任 男 59 2017 年 04 月 10 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 林学玲 监事 现任 女 53 2004 年 07 月 29 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 陈震 监事 现任 男 48 2020 年 02 月 10 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 刘晓龙 监事 现任 男 51 2018 年 08 月 10 日 2024 年01 月 07 日 2,000 0 0 0 0 0 2,000 不适用 詹竞瑜 监事 现任 男 44 2017 年 04 月 10 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 潘仁巍 副总经 理 现任 男 54 2019 年 04 月 09 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 梁水波 副总经 理 现任 男 49 2020 年 04 月 20 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 王 珉 财务总 监 现任 男 52 2018 年 07 月 25 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 蔡全胜 董事会 秘书 现任 男 45 2019 年 10 月 30 日 2024 年01 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 黄国栋 副总经 理 离任 男 58 2019 年 08 月 16 日 2021 年12 月 07 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 于海滨 总工程 师 离任 男 59 2017 年 05 月 31 日 2021 年03 月 09 日 0 0 0 0 0 0 0 不适用 合计 -- -- -- -- -- -- 2,000 0 0 0 0 0 2,000 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 √ 是 □ 否 1、公司副总经理黄国栋先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务，不再担任公司高级管理人员； 2、公司总工程师于海滨先生因工作变动原因辞去总工程师职务，不再担任公司高级管理人员； 3、公司职工监事詹竞瑜先生因工作变动原因申请辞去职工监事职务，詹竞瑜先生的辞职将导致公司职工监事人数低于监事 会总人数的三分之一，辞职将自职工代表大会选举新任职工监事补其缺额后方可生效，在此期间，詹竞瑜先生将继续履行其 职工监事职责。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 黄国栋 副总经理 解聘 2021 年 12 月 07 日 因工作变动原因辞去副总经理职务 于海滨 总工程师 解聘 2021 年 03 月 09 日 因工作变动原因辞去总工程师职务 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 (1)董事 陈朝辉先生：1969年出生，硕士研究生，高级工程师。现任本公司董事长、厦门港务控股集团有限公司副总经理、厦 门国际港务股份有限公司执行董事、总经理。历任厦门港东渡作业区技术员、门机队副队长；厦门港石湖山码头公司机械队 队长、副总经理、总经理；厦门嵩屿集装箱码头有限公司副总经理、总经理；厦门港务控股集团有限公司安委办主任；厦门 国际港务股份有限公司副总经理；厦门港务发展股份有限公司监事会主席；厦门自贸片区港务电力有限公司执行董事、法定 代表人；厦门集装箱码头集团有限公司董事长。 胡煜斌先生: 1975年出生，研究生学历，硕士学位。高级经济师、高级物流师。现任本公司党委书记、董事、总经理。 历任中国厦门外轮代理有限公司箱管部业务员、箱体信息科副科长；厦门外代国际货运有限公司物流部经理、总经理助理、 支部副书记；中国厦门外轮代理有限公司党办副主任、总经理办公室副主任、支部副书记、党办主任、总经理办公室主任、 支部书记、纪委副书记、工会副主席、总经理助理、副总经理；厦门港务控股集团有限公司企划运营部经理、战略投资部经 理；福建丝路海运运营有限公司常务副总经理。 白雪卿女士：1964年出生，研究生学历，硕士学位。高级经济师。现任本公司董事、厦门港务控股集团有限公司副总 经理、厦门国际港务股份有限公司非执行董事。历任集美大学（厦门水产学院）教师；中国人民保险公司厦门分公司副科长、 科长、开元支公司经理助理、计统处副处长、业务部副总经理、总经理、承保中心主任；曾兼任民建厦门市委副主委；太平 财产保险有限公司总部业务部副总经理（主持工作）；太平财产保险有限公司厦门分公司总经理；曾兼任福建省厦门市思明 区人大常委会副主任。 吴岩松先生：1971年出生，大学本科学历，工程师、高级经济师。现任本公司董事、厦门国际港务股份有限公司副总 经理、厦门集装箱码头集团有限公司党委副书记、董事长。历任厦门港务集团海天集装箱码头有限公司副总经理；厦门港务 物流有限公司总经理；厦门港务发展股份有限公司东渡分公司常务副总经理、总经理；中国厦门外轮代理有限公司总经理； 厦门港务发展股份有限公司副总经理、总经理、党委副书记；厦门集装箱码头集团有限公司总经理。 林福广先生：1964年出生，大学本科学历，助理政工师。现任本公司董事、厦门国际港务股份有限公司党委副书记、 执行董事。曾任职于福州军区32817部队53分队电影组；福州军区32866部队政治部电影队；历任中国外轮理货总公司厦门分 公司集装箱办事处理货员、集装箱办事处业务员、党支部政工干事、财劳科副科长；厦门外轮理货劳动服务公司经理；厦门 外理理货有限公司副经理、总经理、党总支副书记、党总支书记；厦门港务发展散杂货事业部总经理；厦门海隆码头有限公 司党委书记、总经理；厦门港务海翔码头有限公司总经理。 陈赟先生: 1983年出生，研究生学历，硕士学位。现任本公司董事、厦门港务控股集团有限公司企划运营部经理。历任 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 中国厦门外轮代理有限公司班轮部船务科业务员、总经理办公室干事、班轮部船务科副经理、团委副书记；厦门港务控股集 团有限公司办公室秘书、主任助理、副主任；厦门港务控股集团有限公司企划运营部副经理（主持工作）。 (2)独立董事 张勇峰先生：1960年出生，硕士学位，高级经济师、国际商务师，厦门市拔尖人才，获《哈佛商业评论》评为2017年 度“中国百佳CEO”。现任本公司独立董事。历任厦门建发电子有限公司业务经理、副总经理；厦门建发通讯有限公司副总经 理、总经理；厦门建发股份有限公司总经理助理；厦门建发股份有限公司董事、副总经理，兼任建发物流集团有限公司董事 长；厦门建发股份有限公司常务副总经理；厦门建发股份有限公司党委副书记、总经理；厦门建发股份有限公司党委书记、 董事长；厦门建发集团有限公司党委委员、董事、副总经理。2018年4月按相关规定转任职业经理人。 林晓月女士：1964年出生，本科学历，高级会计师。现任本公司独立董事、罗普特科技集团股份有限公司独立董事。 1989年7月-2017年4月厦门航空酒店管理有限公司财务部经理；2017年4月-2019年9月厦门航空有限公司部门财务副经理。 2013年起被财政局聘请为采购评审专家。曾就职于中闽厦种籽联营公司财务部、厦门航空有限公司主办会计。 陈志铭先生：1970年出生，硕士研究生。现任本公司独立董事、福建明嘉律师事务所合伙人，兼任厦门市湖里区第五 届、第六届人大代表、厦门市湖里区第五届、第六届、第七届人大常委会法工委委员、厦门市律师协会海事海商专业委员会 第六届第七届副主任委员、厦门仲裁委员会仲裁员、福建省人民检察院监督员、厦门大学公共事务管理学院院友会会长。历 任厦门大学助理研究员；福建厦门群贤律师事务所律师；福建厦门联合信实律师事务所律师；福建明嘉律师事务所律师。 (3)监事 廖国省先生：1963年出生，本科学历，高级经济师。现任本公司监事会主席、厦门国际港务股份有限公司职工代表监 事。历任中国外轮理货总公司厦门分公司理货员、业务员、办事处副主任、业务科长、副经理、书记；厦门海沧港务有限公 司总经理、书记、兼任厦门国际货柜码头有限公司中方代表、副总经理；厦门港务发展股份有限公司董事、总经理；厦门港 务集团海天集装箱有限公司党委书记；厦门集装箱码头集团有限公司党委书记、副总经理；厦门国际港务股份有限公司纪委 书记。 陈震先生：1974年出生，会计硕士，高级会计师。现任本公司监事，厦门国际港务股份有限公司执行董事、副总经理、 财务总监。历任厦门港集装箱公司会计；厦门港集装箱公司下属国际货运代理公司任财务主管；厦门建宏集装箱货运有限公 司任总经理助理兼财务部经理；厦门港务集团海天集装箱有限公司任财务部副经理、财务部经理；厦门港务控股集团有限公 司任财务部经理助理、财务部副经理；厦门港务发展股份有限公司财务总监。 林学玲女士：1969年出生，大学学历,审计师，国际注册内部审计师（CIA）。现任本公司监事、厦门国际港务股份有 限公司审计部经理。曾任厦门港务局审计室审计员；厦门港务集团有限公司科员；厦门港务控股集团有限公司审计部副经理； 厦门国际港务股份有限公司审计部副经理。 刘晓龙先生：1971年出生，本科学历，中级经济师。现任本公司职工监事、纪委书记、厦门国际港务股份有限公司职 工监事。历任厦门港石湖山码头公司生产经营科工班指导员、调度和业务主办、厦门港务控股集团有限公司纪检监察室干事、 主管、主任助理、副主任、审计部副经理。 詹竞瑜先生：1978年出生，大学学历，中级会计师、注册会计师。现任本公司职工监事、厦门港务控股集团有限公司 纪检监察室副主任。曾就职于厦门天健华天会计师事务所、天职国际会计师事务所,并担任审计员、高级审计员、厦门港务 发展股份有限公司审计主办、审计部副经理、经理。 (4)高级管理人员 潘仁巍先生: 1968年出生，本科学历、硕士学位，高级工程师。现任本公司副总经理。历任厦门港务局和平装卸公司机 械队、机电科技术员；厦门港和平客货码头有限公司机电科副科长、技术保障部主任；厦门国际港务股份有限公司技术部职 员、副经理；厦门港务控股集团有限公司工程技术部副经理、安全监察部副经理、安委办副主任、综治办副主任。 梁水波先生：1973年出生，研究生学历。助理工程师。现任本公司副总经理、厦门港务贸易有限公司党支部书记、总 经理；厦门港务物流有限公司总经理、执行董事。历任厦门港集装箱公司电脑室职员；厦门中港集装箱货运有限公司职员、 总经办副主任、操作部经理；厦门港务物流有限公司仓储部副经理、经理；厦门港务物流有限公司总经理助理、副总经理； 厦门港务贸易有限公司党支部副书记、副总经理。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 王珉先生，1970年出生，本科学历，高级会计师、国际财务管理师、国际注册会计师。现任本公司财务总监、财务共 享中心副主任（主持工作）。历任厦门港务局港机修配厂主管会计；厦门海沧港务有限公司财务负责人、财务部经理；厦门 港务集团和平旅游客运有限公司财务部经理；厦门港务发展股份有限公司东渡分公司财务部经理。 蔡全胜先生: 1977年出生，研究生学历，硕士学位。高级经济师、政工师。现任本公司董事会秘书、投资管理部经理。 2019年9月取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。历任中国厦门外轮代理有限公司班轮部船务科副科长（主持工 作）、市场部经理助理、厦门港务控股集团有限公司投资发展部主管。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈朝辉 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2015 年 12 月 01 日 2023 年 02 月 27 日 否 总经理 2017 年 02 月 28 日 2023 年 02 月 27 日 否 白雪卿 厦门国际港务股份有限公司 非执行董事 2017 年 02 月 28 日 2023 年 02 月 27 日 否 吴岩松 厦门国际港务股份有限公司 副总经理 2020 年 03 月 27 日 2023 年 02 月 27 日 是 林福广 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2020 年 02 月 28 日 2023 年 02 月 27 日 是 廖国省 厦门国际港务股份有限公司 职工监事 2014 年 02 月 28 日 2023 年 02 月 27 日 否 陈震 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2020 年 02 月 28 日 2023 年 02 月 27 日 是 副总经理 2018 年 05 月 17 日 2023 年 02 月 27 日 是 财务总监 2017 年 02 月 28 日 2023 年 02 月 27 日 是 林学玲 厦门国际港务股份有限公司 审计部经理 2021 年 11 月 22 日 是 刘晓龙 厦门国际港务股份有限公司 职工监事 2019 年 12 月 23 日 2023 年 02 月 27 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈朝辉 厦门港务控股集团有限公司 副总经理 2020 年 06 月 01 日 是 厦门集装箱码头集团有限公司 董事 2013 年 12 月 13 日 否 福建丝路海运运营有限公司 董事 2018 年 12 月 19 日 否 胡煜斌 厦门集装箱码头集团有限公司 董事 2020 年 07 月 01 日 否 厦门港务贸易有限公司 董事长 2020 年 03 月 24 日 否 石狮市华锦码头储运有限公司 董事长 2020 年 12 月 05 日 否 厦门外轮理货有限公司 董事长 2021 年 02 月 10 日 否 潮州港务发展有限公司 董事长 2020 年 06 月 15 日 否 漳州市古雷港口发展有限公司 董事 2020 年 06 月 15 日 否 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 白雪卿 厦门港务控股集团有限公司 副总经理 2016 年 05 月 01 日 是 吴岩松 厦门集装箱码头集团有限公司 董事长 2020 年 07 月 01 日 否 董事 2016 年 12 月 01 日 否 福建电子口岸股份有限公司 董事 2020 年 04 月 01 日 否 福建丝路海运运营有限公司 董事 2020 年 06 月 01 日 否 厦门港务海顺码头有限公司 执行董事、法定代 表人、总经理 2021 年 12 月 31 日 否 林福广 厦门港务控股集团有限公司 国际港务工会联 合会主席 2020 年 07 月 14 日 否 陈赟 厦门港务控股集团有限公司 企划运营部经理 2020 年 11 月 01 日 是 厦门海峡投资有限公司 董事 2021 年 12 月 17 日 否 张勇峰 厦门夏商集团有限公司 董事 2021 年 03 月 19 日 是 林晓月 罗普特（厦门）科技集团有限公 司 独立董事 2019 年 01 月 04 日 2022 年 01 月 03 日 是 陈志铭 福建明嘉律师事务所 合伙人 2002 年 01 月 01 日 是 陈震 厦门集装箱码头集团有限公司 董事 2016 年 12 月 13 日 否 厦门港务金融控股有限公司 董事 2020 年 11 月 23 日 否 厦门国际信托有限公司 董事 2021 年 02 月 01 日 否 厦门海峡投资有限公司 董事 2021 年 07 月 14 日 否 厦门农村商业银行股份有限公司 董事 2021 年 11 月 09 日 否 林学玲 厦门港务船务有限公司 监事 2017 年 06 月 23 日 否 厦门自贸片区港务电力有限公司 监事 2014 年 06 月 17 日 否 厦门集装箱码头集团有限公司 监事 2021 年 08 月 31 日 否 潘仁巍 厦门港务集团石湖山码头有限公 司 董事 2019 年 12 月 16 日 否 石狮市华锦码头储运有限公司 董事 2020 年 12 月 05 日 否 潮州港务发展有限公司 董事 2021 年 11 月 01 日 否 梁水波 厦门港务贸易有限公司 董事 2017 年 03 月 05 日 否 总经理 2016 年 01 月 19 日 是 厦门路桥翔通股份有限公司 董事 2021 年 01 月 15 日 2024 年 01 月 14 日 否 上海海衡实业有限公司 执行董事 2019 年 04 月 02 日 2022 年 04 月 01 日 否 厦门港务海衡实业有限公司 执行董事 2018 年 08 月 01 日 2021 年 07 月 31 日 否 厦门港务海衡（香港）有限公司 董事 2017 年 05 月 25 日 否 厦门港务酒业有限公司 董事长 2018 年 12 月 26 日 2021 年 12 月 26 日 否 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 厦门港务物流有限公司 执行董事 2020 年 07 月 07 日 否 总经理 2020 年 03 月 24 日 否 厦门港务物流保税有限公司 执行董事、总经理 2020 年 03 月 24 日 否 厦门港华物流有限公司 执行董事、总经理 2020 年 03 月 24 日 否 泉州清濛物流有限公司 董事 2020 年 05 月 01 日 否 王珉 厦门海隆码头有限公司 监事会主席 2019 年 11 月 28 日 否 厦门港务集团石湖山码头有限公 司 监事 2018 年 11 月 30 日 否 厦门港务叶水福物流有限公司 监事 2018 年 11 月 22 日 否 中国厦门外轮代理有限公司 监事 2018 年 12 月 28 日 2021 年 12 月 27 日 否 厦门中联理货有限公司 监事 2019 年 05 月 21 日 否 潮州港务发展有限公司 监事 2019 年 07 月 15 日 否 蔡全胜 厦门港务贸易有限公司 董事 2017 年 03 月 05 日 否 厦门港务集团石湖山码头有限公 司 董事 2016 年 10 月 27 日 否 中国厦门外轮代理有限公司 董事 2016 年 04 月 11 日 否 厦门外轮理货有限公司 董事 2017 年 06 月 15 日 否 厦门中联理货有限公司 董事 2019 年 05 月 21 日 否 三明港务发展有限公司 董事 2018 年 12 月 06 日 2021 年 12 月 05 日 否 潮州港务发展有限公司 董事 2019 年 07 月 15 日 否 石狮市华锦码头储运有限公司 董事 2020 年 12 月 05 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司独立董事津贴由股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬由董事会审议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事的报酬依据本公司股东大会审议通过的《关于给予董事、监事津贴的决议》、《关于调整公司独立董事津贴 的议案》；高级管理人员的报酬依据董事会审议通过的《公司经营管理层年薪方案》。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 独立董事津贴每季度支付一次，公司高级管理人员报酬按月支付。报告期内董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付 金额为1049.98万元。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陈朝辉 董事长 男 53 现任 0 是 胡煜斌 董事、总经理 男 47 现任 122.40 否 白雪卿 董事 女 58 现任 0.00 是 吴岩松 董事 男 51 现任 0.00 是 林福广 董事 男 58 现任 0.00 是 陈赟 董事 男 39 现任 0.00 是 张勇峰 独立董事 男 62 现任 7.20 否 林晓月 独立董事 女 58 现任 7.20 否 陈志铭 独立董事 男 52 现任 7.20 否 廖国省 监事会主席 男 59 现任 0.00 是 林学玲 监事 女 53 现任 0.00 是 陈震 监事 男 48 现任 0.00 是 刘晓龙 职工监事 男 51 现任 109.76 否 詹竞瑜 职工监事 男 44 现任 30.79 是 潘仁巍 副总经理 男 54 现任 107.44 否 梁水波 副总经理 男 49 现任 391.26 否 王 珉 财务总监 男 52 现任 85.05 否 蔡全胜 董事会秘书 男 45 现任 64.23 否 黄国栋 副总经理 男 58 离任 98.81 否 于海滨 总工程师 男 59 离任 18.64 否 合计 -- -- -- -- 1,049.98 -- 备注： 1、以上黄国栋先生报酬系 2021 年 1-11 月在本公司任副总经理期间本公司获得的税前报酬总额； 2、于海滨先生报酬系 2021 年 1-3 月在本公司任总工程师期间本公司获得的税前报酬总额； 3、詹竞瑜先生报酬系 2021 年 1- 8 月在本公司任审计部经理期间本公司获得的税前报酬总额。 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第七届董事会第一 2021 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 09 日 审议通过了：1、《关于选举董事长的议案》；2、《关于选举公 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 次会议 司董事会专业委员会委员的议案》；3、《关于聘任总经理的议 案》；4、《关于聘任副总经理的议案》；5、《关于聘任总工程 师的议案》；6、《关于聘任财务总监的议案》；7、《关于聘任 董事会秘书的议案》；8、《关于聘任证券事务代表的议案》。 第七届董事会第二 次会议 2021 年 02 月 02 日 2021 年 02 月 03 日 审议通过了：《厦门港务关于核销应收款项坏账的议案》 第七届董事会第三 次会议 2021 年 03 月 18 日 2021 年 03 月 19 日 审议通过了：1、《公司 2020 年度报告及摘要》；2、《2020 年 度董事会工作报告》；3、听取《独立董事 2020 年度述职报告》； 4、《2020 年度总经理工作报告》；5、《公司 2020 年度利润分 配预案》；6、《公司经营管理层 2020 年年薪核定结果》；7、《公 司 2020 年度内部控制评价报告》；8、公司 2021 年度日常关 联交易预计的议案》；9、《公司 2021 年度全面预算方案》；10、 《公司关于 2020 年度募集资金实际存放与使用情况的专项报 告》；11、《关于公司会计政策变更的议案》；12、《关于公司 设立财务共享中心的议案》；13、《关于召开 2020 年度股东大 会的议案》。 第七届董事会第四 次会议 2021 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 29 日 审议通过了：《厦门港务 2021 年第一季度报告》 第七届董事会第五 次会议 2021 年 06 月 10 日 2021 年 06 月 11 日 审议通过了：《关于泉州厦港公司购建四艘全回转拖轮项目的 议案》 第七届董事会第六 次会议 2021 年 08 月 03 日 2021 年 08 月 04 日 审议通过了：1、《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的 议案》；2、逐项审议《关于公司非公开发行股票方案的议案》； 3、《关于公司非公开发行股票预案的议案》；4、《关于公司非 公开发行股票募集资金使用的可行性分析研究报告的议案》； 5、《关于公司前次募集资金使用情况的专项报告的议案》；6、 《关于公司非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的议 案》；7、《关于相关主体承诺切实履行填补即期回报措施的议 案》；8、《关于修订<厦门港务发展股份有限公司募集资金管 理制度>的议案》；9、《关于提请公司股东大会授权董事会全 权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案》；10、《关于增 资厦门港务船务有限公司暨关联交易的议案》；11、《关于公 司控股子公司对泉州厦港拖轮有限公司增资的议案》；12、《关 于修订<厦门港务发展股份有限公司财务管理制度>的议案》； 13、《关于续聘公司 2021 年度审计机构的议案》；14、《关于 召开公司 2021 年度第二次临时股东大会的议案》。 第七届董事会第七 次会议 2021 年 08 月 17 日 2021 年 08 月 18 日 审议通过了：1、 《厦门港务 2021 年半年度报告全文及其摘要》； 2、《厦门港务关于 2021 年上半年度募集资金实际存放与使用 情况的专项报告》；3、《厦门港务关于核销应收款项坏账的议 案》；4、《关于古雷港发增补工程项目年度资本性支出预算的 议案》。 第七届董事会第八 2021 年 09 月 15 日 2021 年 10 月 16 日 审议通过了：《关于本公司全资子公司之全资子公司海衡香港 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 次会议 签订交易金额超过 1 亿元进口玉米采购合同的议案》 第七届董事会第九 次会议 2021 年 10 月 26 日 2021 年 10 月 27 日 审议通过了：1、《厦门港务 2021 年第三季度报告》；2、《厦 门港务关于核销应收款项坏账的议案》。 第七届董事会第十 次会议 2021 年 12 月 14 日 2021 年 12 月 15 日 审议通过了：1、《关于公司“十四五”发展战略与规划的议 案》；2、《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》；3、《关 于本公司控股子公司之全资子公司之间吸收合并的议案》；4、 《关于本公司控股子公司港务物流合资新设福建港联捷物流 科技有限公司的议案》；5、《关于召开 2021 年度第三次临时 股东大会的议案》。 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 陈朝辉 10 4 6 0 0 否 4 胡煜斌 10 4 6 0 0 否 4 白雪卿 10 4 6 0 0 否 1 吴岩松 10 4 6 0 0 否 3 林福广 10 4 6 0 0 否 2 陈赟 10 4 6 0 0 否 2 张勇峰 10 4 6 0 0 否 1 林晓月 10 4 6 0 0 否 4 陈志铭 10 4 6 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责，能够主动关注公司日常经营管理、财务状况、重大投融资等事项，对提交董事会审 议的各项议案认真审阅，深入讨论，为公司的经营发展建言献策，切实提高了董事会决策的科学性，推动公司生产经营各项 工作持续、稳定、健康的发展。报告期内，公司董事未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。 独立董事能够根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事年报工作制度》等法律法规的规定，独立 履行应尽的职责，严格审议各项议案并作出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司股东的影响，就重大事项发表独立意 见，切实维护公司和中小股东的利益。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会 议次数 召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议 其他履行 职责的情 况 异议事项 具体情况 （如有） 第七届董事会 战略发展委员 会 陈朝辉（主任委 员）、张勇峰、陈 志铭、白雪卿、 胡煜斌 1 2021 年 06 月 09 日 审议《关于泉州厦 港公司购建四艘全 回转拖轮项目的议 案》 根据法规指引要求，结合公司 实际情况，本着将股东利益最 大化的目标，时刻关注公司的 经营发展方向，对公司重大投 资决策进行研究并提出建议。 一致通过 会议议案 不适用 第七届董事会 审计委员会 林晓月（主任委 员）、张勇峰、陈 志铭、林福广、 陈赟 4 2021 年 02 月 26 日 1、审议 《容诚会 计师事务所关于公 司 2020 年度具体审 计计划及总体审计 策略》；2、审议 《公 司 2020 年度内部审 计工作总结》。 根据法规指引要求，结合公司 实际情况，审核定期报告、关 联交易、募集资金使用情况等 内容，对内部审计结果提出意 见，指导内部审计工作有序开 展。 一致通过 所有议案 不适用 2021 年 03 月 15 日 1、审议公司 2020 年度财务报表；2、 审议《容诚会计师 事务所 2020 年审计 总结阶段-沟通 函》；3、审阅《2020 年度关键审计事 项》；4、审议《公 司 2020 年度内部控 制评价报告》；5、 审议《关于对公司 2020 年募集资金使 用情况专项检查报 告》；6、审议《公 司 2021 年度内部审 计工作计划》；7、 审议《公司 2021 年 度内部控制自我评 根据法规指引要求，结合公司 实际情况，审核定期报告、关 联交易、募集资金使用情况等 内容，对内部审计结果提出意 见，指导内部审计工作有序开 展。 一致通过 所有议案 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 价工作计划》。 2021 年 07 月 28 日 审议《关于续聘公 司 2021 年度审计机 构的议案》 根据法规指引要求，结合公司 实际情况，对年度审计机构的 独立性、专业胜任能力进行审 核并一致同意该事项。 一致通过 会议议案 不适用 2021 年 12 月 30 日 1、审议《关于厦门 港务贸易有限公司 2022 年度在保证金 一亿五千万元人民 币额度内开展套保 业务的议案》；2、 审议《关于厦门港 务贸易有限公司 2022 年度开展远期 结汇、远期售汇业 务的议案》。 根据法规指引要求，结合公司 实际情况，对公司开展套期保 值业务、套远期结汇、远期售 汇业务提出相关业务开展及 加强风险控制的意见和建议。 一致通过 所有议案 不适用 第七届董事会 薪酬与考核委 员会 张勇峰（主任委 员）、林晓月、陈 志铭、白雪卿、 陈朝辉 1 2021 年 03 月 15 日 审议《公司经营管 理层 2020 年年薪核 定结果》 根据法规指引要求，结合公司 实际情况，对公司高级管理人 员所披露薪酬情况进行了审 核，认为公司高管人员薪酬符 合公司薪酬管理的有关规定。 一致通过 会议议案 不适用 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 136 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 4,771 报告期末在职员工的数量合计（人） 4,907 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,907 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 3,659 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 销售人员 182 技术人员 458 财务人员 114 行政人员 494 合计 4,907 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 991 大 专 1,297 中专、高中及以下 2,619 合计 4,907 2、薪酬政策 公司以吸引人才和留住人才为宗旨，以竞争性、公平性、绩效导向性为原则，以岗定薪，奖优罚劣，同时明确各项考 核指标，增强绩效考核的操作性、透明性和奖惩作用，依据员工日常表现、贡献以及工作计划指标完成情况确定员工奖惩。 从而激励员工、增强员工归属感。 3、培训计划 公司十分重视员工的培训与发展工作，将创新学习，提升技能打造成公司长期战略的一部分。公司结合公司发展战略 和年度经营管理目标，根据实际岗位性质、岗位职责以及员工能力差异和个性化需求，在对培训需求进行调查分析的基础上， 制定年度培训计划及实施方案，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业 务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司现有员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 613,574 劳务外包支付的报酬总额（元） 26,242,542.12 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分 红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提 交到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。 现金分红政策的专项说明 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充 分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.55 分配预案的股本基数（股） 625,191,522 现金分红金额（元）（含税） 34,385,533.71 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 34,385,533.71 可分配利润（元） 2,171,143,233.95 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经容诚会计师事务所审计，本公司（按母公司口径）2021年度累计实现净利润人民币 126,983,993.55元，根据《公 司法》、 《公司章程》的相关规定，提取法定盈余公积金人民币12,698,399.36元，加上年初未分配利润结余2,068,111,070.69 元，扣除分配的2020年股利11,253,430.93元，本年度可供股东分配的利润为2,171,143,233.95元。 根据本公司的利润分配政策、实际经营及现金流情况，公司 2021 年度利润分配预案为：以截止 2021 年 12 月 31 日公 司总股本 625,191,522 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.55 元（含税），拟分配利润为 34,385,533.71 元，分配预案实 施后的未分配利润转入下一年度；公司 2021 年度不进行资本公积转增股本。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及有关上市公司治理的规 范性文件要求，不断完善法人治理结构，进一步提升公司治理水平，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行， 切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告 内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问 题 已采取的解决措 施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 03 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 《公司 2021 年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 96.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：控制环境无效或董事、监事和高级 管理人员舞弊行为；外部审计发现当期财务报 告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现 该错报；公司监事会、审计委员会和内部审计 机构对内部控制的监督无效；已经发现并报告 给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以 改正；财务信息系统存在缺陷，导致系统整体 数据存在差错风险，而财务报表等相关财务数 缺陷认定：违反国家法律、法规或 规范性文件，重大决策程序不合规， 制度缺失可能导致系统性失效等。 重大缺陷：对公司造成重大负面影 响。 重要缺陷：对公司造成较大负面影 响。 一般缺陷：未对公司造成较大负面 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 据主要依赖信息系统。 重要缺陷：决策程序导致出现一般失误：违反 企业内部规章，形成损失；关键岗位业务人员 流失严重；未建立反舞弊程序和控制措施；重 要业务制度或系统存在缺陷；内部控制重要或 一般缺陷未得到整改。 一般缺陷: 不构成重大缺陷或重要缺陷的其 他内部控制缺陷。 影响。 定量标准 重大缺陷：营业收入潜在错报≥营业收入总额 的 0.5%；利润总额潜在错报≥利润总额的 5%； 资产总额潜在错报≥资产总额的 0.5%；所有者 权益潜在错报≥所有者权益总额的 1%。 重要缺陷：营业收入潜在错报营业收入总额的 0.2%≤错报＜营业收入总额的 0.5%；利润总额 潜在错报利润总额的 2%≤错报＜利润总额的 5%；资产总额潜在错报资产总额的 0.2%≤错 报＜资产总额的 0.5%；所有者权益潜在错报 所有者权益总额的 0.4%≤错报＜所有者权益 总额的 1%。 一般缺陷：营业收入潜在错报＜营业收入总额 的 0.2%；利润总额潜在错报＜利润总额的 2%；资产总额潜在错报＜资产总额的 0.2%； 所有者权益潜在错报＜所有者权益总额的 0.4%。 重大缺陷：1000 万元以上。 重要缺陷：200 万元-1000 万元（含 1000 万元） 一般缺陷：200 万元（含 200 万元） 以下 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 容诚审字[2022]361Z0030 号 厦门港务发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了厦门港务发展股份有限公司（以 下简称“厦门港务公司”）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效 实施内部控制，并评价其有效性是厦门港务公司董事会的责任。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部 控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，厦门港务公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈昭新 中国注册会计师：黄宝燕 中国·北京 2022年 3月17日 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 03 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 《公司 2021 年度内部控制的审计报告》详见巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经 营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司环境保护相关的情况： （1）经公司核查，公司及控股子公司不属于重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和 国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污 染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内公司及子公司未出现因严重违法违 规而受到处罚的情况。 （2）公司设置有安全环保部，加强安全环保管理工作，防治和减少安全事故及环保事件的发生；为进一步推动公司安 全环保管理的规范化、标准化、程序化，创造稳定、和谐、良好、绿色低碳的生产经营环境，根据《安全生产法》、《环境 保护法》等有关法律、法规和福建省、厦门市相关规定，结合公司实际，公司制定安全、环境保护等相关管理制度，并层层 贯彻落实，安全环保态势总体平稳。 （3）公司贯彻落实党的十九大精神，加快推进“世界一流强港建设，大力实施绿色发展规划。通过落实清洁低碳绿色 交通运输模式、配备岸电、建设光伏等一系列举措，构造清洁低碳的港口用能和绿色运输体系，着力开展节能减排技术应用 和污染防治工作，全面构建新一代绿色生态型港口，促进港口与城市协调发展。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √ 适用 □ 不适用 节能减排方面，公司大力推广应用清洁能源，优化生产工艺。下属生产性码头完成堆场和仓库照明节能改造，利用LED 灯替换原有高压钠灯，节能率达60%；成员企业港务物流公司电动叉车比例逐年提升，节能灯具覆盖率100%，并持续成片开 发可利用光伏项目，每年可替代146吨标煤，减少二氧化碳排放535吨；成员企业港务船务积极推广智能岸电应用，平均每年 可替代1610吨标煤，减少二氧化碳排放3485吨；成员企业港务运输共分三批采购80台纯电动码头牵引车，节能率预计可达85% 以上，每部纯电动牵引车每年可减少二氧化碳排放约66吨，达到良好的经济效益和社会效益。 空气污染防治方面，公司积极响应厦门市蓝天保卫战行动计划，采用雾炮喷淋、垛堆覆盖、车辆冲洗、道路洗扫等多 措并举方式，控制和减少作业过程扬尘现象，较好地完成了管控目标。成员企业石湖山码头完成港区周界防风抑尘网建设， 完善作业流程管控，确保作业过程“湿法作业”，无作业货堆“全时全覆盖”，有效降低港区粉尘污染。 水污染防治方面，公司落实污水处理设施的维护保养和升级改造工作，做到合理回用、合规排放。成员企业各码头加 强排海口管理，积极推进码头管网对接市政管网工作，做到污水不外溢、不入海，所有地表污水、生活污水和维修污水通过 收集截留，经污水处理站处理达标后回用或排入市政管网。 危险废弃物处置方面，公司及时识别最新政策法规，建立健全危险废物管理制度，对废油、废旧电池等危险废物进行 分类收集、贮存，建立管理台账，并严格按照法规要求，与有资质的第三方签订危废处置合同，处置联单上网，做到合法合 规处置。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 未披露其他环境信息的原因 不适用 二、社会责任情况 本公司作为国有控股上市公司，以履行社会责任为己任，恪守社会责任准则，在关注公司自身发展的同时，关注相关方 利益，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，积极回报社会。同时公司坚持“科学发展、和谐共赢”的企业社 会责任观，在致力于企业发展、为股东创造价值的同时，自觉地把社会责任融入到企业的战略、文化和生产经营活动的全过 程。 1．在股东和债权人权益保护方面 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》 等相关法律法规要求，在坚定合法合规运营的基础上，严格履行信息披露义务，积极加强投资者关系管理，切实保障投资者 能够获得真实、准确、完整、及时的信息。公司高度重视债权人合法权益的保护，力图确保公司财务稳健与公司资产、资金 安全，兼顾债权人的利益。公司在决策过程中，重视债权人合法权益的保护，及时向债权人通报与其债权权益相关的重大信 息，严格按照与债权人签订的合同履行债务，公司从未出现过损害债权人利益的情况。 2．在员工权益保护方面 公司以《劳动法》为依托，全力维护员工的合法权益，持续构建和谐劳资关系，锐意增强企业向心力。公司确保人力资 源政策符合法规和社会责任标准的要求，确保员工享受应有的福利待遇。公司定期举办各类型培训及讲座，通过科学的考核 体系与晋升制度助力员工的职业发展与成长。公司严格把控办公环境、生活区域的卫生与安全，保障员工健康。 3．在合作伙伴权益保护方面 公司秉持着坚定的商业道德与合规意识，以保障客户及合作伙伴的合法权益为出发点，凭借完整的销售体系及供应商管 理体系，为与业务伙伴长期的合作发展奠定了基础，公司严格执行《内部审计制度》，努力从机制、流程和制度层面创新来 预防和惩治商业贿赂等问题。公司与供应商、客户坚持“诚实守信、互惠共赢”的交易原则，积极构建供应商公平、公正、 透明的交易机会。 4.在社会公益事业方面 公司贯彻落实“外防输入、内防反弹、人物同防”新冠疫情防控工作要求，强化港口口岸各项防控措施，做好员工个体 防护和健康管理，实现生产一线不停工、员工零感染的工作目标；公司充分发挥主观能动性，积极协调资源勇担社会责任， 积极组织员工参与社会志愿者及献爱心活动，多次承担厦门应急专业消防和海上救助活动；2021年度，公司组织党员、职工 开展“党旗飘扬践初心 疫情防控当先锋”、“交通路口文明行”等志愿者服务活动46场次，参与人数超700人次，为社区全员核 酸检测工作提供坚强队伍保障，助力文明城市创建工作。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 本公司继续发挥国有企业优势，以实际行动参与乡村振兴、积极融入“爱心厦门”的建设大潮，大力弘扬中华民族尊老 爱老、扶危解困的传统美德，以实际行动确保“爱心结对”工作落实到位，凝聚合力共建“爱心厦门”。充分发挥公司物流业务 优势，对接宁夏当地企业及商户，提供优惠、便捷、现代化的仓储配送服务；协助设立驻松溪办事处，为当地企业提供配送、 口岸清关等相关服务，其中2021年爱心认购松溪县滞销毛芋，总计近50吨，解农户燃眉之急；此外，公司还持续关注当地困 难家庭子女的读书、就业问题，分6次开展入户慰问。与爱同行，以爱筑城，2021年公司组织本部及成员企业踊跃捐款捐物， 支援河南灾区、省内各地抗疫，合计捐款捐物超80万元。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 福建省港 口集团有 限责任公 司 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 福建省港口集团有限责任公司（以下简称“本集团”）拟通过 国有股权无偿划转方式取得厦门港务控股集团有限公司 100%股权， 进而间接控制厦门国际港务股份有限公司（以下简称“H 股上市公 司”）68.32%股份权益，并间接控制厦门港务发展股份有限公司（以 下简称“A 股上市公司”）61.89%股份权益（以下简称“本次无偿 划转”）。本次无偿划转完成后，本集团成为 H 股上市公司、A 股上 市公司间接控股股东，福建省人民政府国有资产监督管理委员会成 为 H 股上市公司、A 股上市公司实际控制人。本次无偿划转完成后， 为减少以及避免本集团与 H 股上市公司、A 股上市公司潜在的同业 竞争，本集团作出如下承诺： 1、对于因本次无偿划转而产生的本集团与 H 股上市公司、A 股上市公司的同业竞争或潜在同业竞争，本集团将按照相关证券监 管部门的要求，在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下， 本着有利于 H 股上市公司、A 股上市公司发展和维护股东利益尤其 是中小股东利益的原则，本集团将在自本次无偿划转完成之日起 5 年的过渡期（以下简称“过渡期”）内，尽一切合理努力解决相关 问题；本集团为解决前述问题所采取的解决措施包括但不限于： （1）采用现金对价或发行股份等相关法律法规允许的不同方 式购买资产、资产置换或其他可行的重组方式，逐步对本集团分别 与 H 股上市公司、A 股上市公司存在业务重合的部分资产进行重组， 以分别消除业务重合的情形； （2）通过签署委托协议的方式，由本集团将与 H 股上市公司、 A 股上市公司业务存在重合的相关资产，分别委托 H 股上市公司、 A 股上市公司经营管理； （3）在法律法规和相关政策允许的范围内其他可行的解决措 施。 上述解决措施的实施以根据适用的法律法规、规范性文件及相 关监管规则的要求履行必要的 H 股上市公司、A 股上市公司审议程 2021 年 2 月 22 日 长期 持续 履行 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 序、证券监督管理部门及其他相关主管部门的审批、备案等程序为 前提。 2、本集团及本集团控制的其他下属企业保证严格遵守法律、 法规及规范性文件，不利用控股地位谋取不当利益，不损害 H 股上 市公司、A 股上市公司其他股东的合法利益。 福建省港 口集团有 限责任公 司 其他承诺 福建省港口集团有限责任公司关于本次收购相关事项的承诺 鉴于，厦门市国资委拟通过无偿划转的方式将其持有的厦门港 务控股集团有限公司股权划转至福建省港口集团有限责任公司（以 下简称“港口集团”或“收购人”）（以下简称“本次收购”），本次 收购完成后，港口集团将通过厦门港务控股集团有限公司控股子公 司厦门国际港务股份有限公司持有厦门港务发展股份有限公司（以 下简称“厦门港务发展”或“上市公司”）386,907,522 股股份（占 厦门港务发展总股本的 61.89%）。 港口集团作为本次收购的信息披露义务人，与其董事、监事、 高级管理人员特作出以下承诺： 1、截至承诺函签署日，收购人尚未开展具体经营业务； 2、截至承诺函签署日，收购人不存在控制其他上市公司的情 形； 3、本次收购属于同行业或相关行业收购、产业性收购，不属 于金融性收购； 4、截至承诺函签署日，港口集团不存在对上市公司现任董事 会或高级管理人员进行调整的计划或建议，收购完成后将维持原经 营团队经营，若未来基于上市公司的发展需求拟对上市公司经营团 队进行调整，收购人将严格按照相关法律法规要求，履行必要的法 定程序，并做好报批及信息披露工作； 5、截至承诺函签署日，港口集团不存在受他人委托进行收购 的情形； 6、截至承诺函签署日，收购人所从事的业务、资产规模、财 务状况不存在影响收购人正常经营管理上市公司的不利情形；收购 人将具有经营管理方面经验和能力的管理团队，保证上市公司在被 收购后保持正常运营； 7、截至承诺函签署日，港口集团具备收购实力且不存在规避 信息披露义务意图的情形； 8、为完成本次收购，港口集团将履行《收购报告书》中已披 露的程序及法律法规和监管要求的其他程序，且港口集团将确保履 行过程符合有关法律、法规、规则和政府主管部门要求及后续相关 信息披露相关义务； 9、港口集团本次收购目的与其后续计划相符； 10、本次收购属于国有资产管理部门批准进行的国有资产无偿 划转，根据《上市公司收购管理办法》第六十三条第（一）款“经 政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合 2021 年 2 月 22 日 长期 持续 履行 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行 股份的比例超过 30%”，收购人可以免于以要约方式增持股份； 11、本次收购相关信息未出现提前泄露的情形； 12、本次收购相关当事人不存在正在被证券监管部门或者证券 交易所调查的情况； 13、上市公司股权权属清晰，不存在质押、司法冻结等权利限 制情况； 14、截至本承诺函签署日，上市公司在采购、生产、销售、知 识产权等方面保持独立，具有独立经营能力。本次收购完成后，收 购人将继续保持与上市公司之间人员独立、资产完整、财务独立、 机构独立；严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性 的相关规定，不利用对上市公司的控股关系违反上市公司规范运作 程序，干预上市公司经营决策，损害上市公司和其他股东的合法权 益。上述承诺于收购人对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因 收购人未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，收购人将承担 相应的赔偿责任； 15、本次收购完成后，收购人及收购人其他下属公司将继续规 范与上市公司及其下属公司之间的关联交易。若有不可避免的关联 交易，本公司及收购人其他下属公司将严格遵循有关关联交易的法 律法规及规范性文件以及上市公司内部管理制度中关于关联交易 的相关要求，履行关联交易决策程序，确保定价公允。上述承诺于 收购人对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因收购人未履行上 述所作承诺而给上市公司造成损失，收购人将承担相应的赔偿责 任。 资产重组 时所作承 诺 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 厦门港务 控股集团 有限公司 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 关于避免同业竞争的承诺： 截至本承诺函出具日，厦门港务控股集团有限公司（以下简称 “本公司”或“港务控股集团”）直接及间接合计持有厦门国际港 务股份有限公司（以下简称“国际港务”）67.48%股份，国际港务 直接持有厦门港务发展股份有限公司（以下简称“厦门港务”） 55.13%股份；国际港务系厦门港务的控股股东，本公司系厦门港务 的间接控股股东。 截至本承诺函出具日，除本公司全资子公司厦门港务海翔码头 有限公司原经营管理的刘五店南部港区 6-8#泊位可用于散货、件 杂货装卸业务（以下简称“海翔公司及相关经营性资产”）外，本 公司及其他下属企业不存在从事与厦门港务主营业务构成或可能 构成竞争的业务或活动。 2019 年 09 月 26 日 长期 持续 履行 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 截至本承诺函出具日，本公司已将海翔公司及相关经营性资产 委托予厦门港务经营管理，为彻底解决和避免潜在的同业竞争事 项，现作出承诺如下： 1、若海翔公司连续 3 年经审计的加权平均净资产收益率（扣 非前后孰低）不低于 6%，港务控股集团将在海翔公司第三年度审 计报告出具之日起一年内、且在完成相关内部决策及外部审批手续 （包括但不限于国资监管、证券监管等审核或批准程序，如需）的 前提下，将海翔公司及相关经营性资产以现金转让、认购厦门港务 非公开发行股份或被监管部门认可的其他方式注入厦门港务。 2、本公司承诺不以厦门港务间接控股股东的地位谋求不正当 利益，进而损害厦门港务及其中小股东的利益。如因本公司及下属 企业违反上述承诺而导致厦门港务权益受到损害的，本公司同意向 其承担相应的损害赔偿责任。 3、本函至发生以下情形时终止（以较早为准）： （1）港务控股集团直接或间接持有厦门港务股份（合并计算） 之和低于 30%；或（2）厦门港务股票终止上市（暂停买卖除外）。 股权激励 承诺 其他对公 司中小股 东所作承 诺 厦门国际 港务股份 有限公司 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 关于避免潜在同业竞争的承诺和措施 1、 根据港务控股集团的长期规划部署，A 股公司运营的码 头以散货、件杂货装卸及储存业务为主，系港务控股集团下属经营 散杂货装卸及储存、港口综合物流服务业务的唯一平台，其定位于 打造福建省内重要的散货枢纽港及大型的散货装卸、中转和仓储的 集散中心。H 股公司运营的码头以集装箱装卸及储存业务为主，系 港务控股集团下属经营集装箱装卸及储存业务的唯一平台，其定位 于经营管理大型的集装箱专用码头，致力于成为对接经济腹地与全 球贸易的现代集装箱港口服务平台。 2、 除非经 A 股公司同意，H 股公司不会，而且将促使其关联 方不会于中国境内（为本函之目的，不包括香港、澳门及台湾地区） ①单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、 合资、合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股份或参股）直 接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与 A 股公司主营业务构 成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动；②以任何形式支持 A 股公司以外的第三方从事或参与与 A 股公司主营业务构成竞争或可 2017 年 8 月 25 日 长期 持续 履行 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 能构成竞争的业务；③以其他方式介入（不论直接或间接）任何与 A 股公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 以下情形除外：H 股公司或其关联方出于投资目的而购买、持 有与 A 股公司主营业务构成或可能构成竞争的其他在国际认可的 证券交易所上市的上市公司不超过 10%（不含）的权益；或因第三 方的债权债务重组原因使 H 股公司或其关联方持有与 A 股公司主营 业务构成或可能构成竞争的第三方不超过 10%（不含）的权益的情 形。 3、 如 A 股公司或其下属企业有意开展新的主营业务，除 H 股 公司及其关联方于本函出具日之前已从事或参与的业务或项目外， H 股公司将不会，且将促使其关联方不会从事或参与与 A 股公司开 展的新主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或项目。 4、 如果 H 股公司或其关联方发现任何与 A 股公司主营业务构 成或可能构成直接或间接竞争的新商业机会，将立即书面通知 A 股 公司，尽力促使在合理和公平的条款和条件下将该等新商业机会优 先提供给 A 股公司或其下属企业。 若 A 股公司决定从事或参与该等竞争性新商业机会，H 公司或 其关联方将尽力促使该等商业机会按合理和公平的条款和条件首 先提供给 A 股公司。 若 A 股公司因任何原因决定放弃该等竞争性新商业机会且 H 股 公司或其关联方决定从事该等竞争性新商业机会，则 A 股公司有权 随时一次性或分多次向 H 股公司或其关联方收购在该等竞争性业 务中的任何股权、资产及其他权益，或由 A 股公司根据国家法律法 规许可的方式选择委托经营、租赁或承包经营 H 股公司或其关联方 在上述竞争性业务中的资产或业务。 5、 在 H 股公司及其关联方拟转让、出售、出租、许可使用或 以其他方式转让或允许使用与 A 股公司主营业务构成或可能构成竞 争关系的资产和业务时，H 股公司及其关联方将向 A 股公司提供在 合理和公平的条款和条件下的优先购买权。 6、 为切实落实各项关于避免同业竞争的承诺，H 股公司及 其关联方将在日常经营中积极采取以下具体措施： (1)H 股公司及其关联方开展新业务前，需先就是否会引起同 业竞争问题进行分析论证和确认，H 股公司将确保该等新的投资领 域和发展方向与 A 股公司主营业务不重叠，以避免与 A 股公司发生 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 同业竞争。 (2)H 股公司及其关联方将根据相关承诺严格审批投资项目， 一律不审批与 A 股公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争 关系的项目，但 A 股公司或其下属企业明确放弃相关新商业机会的 情形除外。 (3)H 股公司及其关联方将按照相关规定进一步加强客户管理 工作，并利用相关信息管控系统，从客户及市场管理的细分角度， 对客户群体进行严密监控，避免同业竞争行为。 (4)H 股公司及其关联方的相关财务部门将负责从财务管理方 面进行严密监控，避免同业竞争行为。 7、 本函自 H 股公司出具后，一经 A 股公司董事会、股东大 会批准，将取代 H 股公司于本函出具日之前作出的关于避免同业竞 争的各项承诺及安排。 8、 H 股公司承诺赔偿 A 股公司因 H 股公司违反本函任何承 诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。 9、本函至发生以下情形时终止（以较早为准）（1）H 股公司 直接或间接持有 A 股公司股份（合并计算）之和低于 30%；或 （2） A 股公司股票终止上市（暂停买卖除外）。 本公司 分红承诺 本公司在未来三年 （2021-2023 年）的具体股东回报规划作 出如下承诺： （一） 利润分配的形式和时间间隔：公司采用现金、股票或 者现金与股票相结合的方式分配股利。公司原则上每年度进行一次 利润分配，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 （二） 现金分红的具体条件：公司在当年母公司及合并报表 盈利且累计未分配利润为正；根据相关规定足额提取法定公积金、 任意公积金；资金能够满足公司持续经营和长期发展需求，且无重 大投资计划或重大现金支出计划的条件下，公司应采取现金方式分 配股利。 （三） 现金分红比例：公司最近三年以现金方式累计分配的 利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%；每一年度现金 分红比例由董事会根据公司盈利水平与经营发展计划制订，报股东 大会审议批准。公司董事会综合考虑所处行业特点、发展阶段、自 身经营模式、盈利水平以及是否有重大投资计划或重大现金支出计 划等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异 2020 年 12 月 7 日 2021 年 -2023 年 履行 中 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 化的现金分红政策： 1、公司发展阶段属成熟期且无重大投资计划或重大现金支出 的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 80%； 2、公司发展阶段属成熟期且有重大投资计划或重大现金支出 的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 40%； 3、公司发展阶段属成长期且有重大投资计划或重大现金支出 的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 20%。 公司发展阶段不易区分但有重大投资计划或重大现金支出的， 可以按照前项规定处理；上述重大投资计划或重大现金支出事项是 指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备等（募 集资金项目除外），预计支出累计达到或超过公司最近一期经审计 净资产的 20%。 （四）公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好， 并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股 利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条 件下，提出股票股利分配方案。 （五）公司年度利润分配金额不得超过公司当年末累计未分配 利润，不得损害公司持续经营能力。 （六）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股 东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）重要会计政策变更 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。本集团自2021年1月 1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见本报告第十节五之44。 对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 对于首次执行日之后签订或变更的合同，本集团按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。 ①本集团作为承租人 本集团选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021年1 月1 日）留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间信息不予调整： A. 对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现 的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产； B. 在首次执行日，本集团按照附注三、22，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。 本集团首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之 外，本集团对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理： * 将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理; * 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； * 使用权资产的计量不包含初始直接费用； * 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； * 作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次 执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； * 首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 ② 本集团作为出租人 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本集团作为转租出租人在首次执行日基于原租 赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，本集团未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调 整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产131,513,776.77元、预付款项-172,580.44 元、其他应收款-2,815,167.14元、长期应收款2,815,167.14元、长期待摊费用-58,141.35元、租赁负债81,816,414.84元、 应付账款-821,404.23元、一年内到期的非流动负债50,288,044.37元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东 权益、少数股东权益未产生影响。 上述会计政策变更对公司母公司财务报表未产生影响。 上述会计政策变更业经本公司于2021年3月18日召开的第七届董事会第三次会议批准。 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本集团无重大会计估计变更。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内新增子公司： 单位：元 公司名称 期末净资产 本期净利润 成立方式 漳州海明物流有限公司 4,548,448.62 2,548,448.62 由厦门外代新设成立 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 99.9 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈昭新 黄宝燕 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 陈昭新 1 年 黄宝燕 5 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 1、本年度公司聘请容诚会计师事务所为本公司2021年度内控报告审计机构，报告期支付内控报告审计费用50万元。 2、本年度公司因“非公开发行股票”聘请容诚会计师事务为专项审计机构，报告期共支付专项审计费24.5万元。 3、本年度公司因“非公开发行股票”聘请中国国际金融股份有限公司为保荐机构。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保物 （如有） 反担保情 况（如有） 担保期 是否 履行 完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保物 （如有） 反担保情 况（如有） 担保期 是否 履行 完毕 是否为 关联方 担保 潮州港务发展有 限公司 2016 年 03 月 16 日 27,020 2016 年 11 月 01 日 19,182.7 连带责任 保证 无 无 5 年 否 否 漳州市龙池港务 发展有限公司 2016 年 10 月 28 日 6,600 2018 年 06 月 11 日 1,706.24 连带责任 保证 无 无 5 年 否 否 漳州市古雷港口 发展有限公司 2018 年 05 月 04 日 42,735.96 2018 年 05 月 31 日 20,983.95 连带责任 保证 无 有 8 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（工行） 2020 年 12 月 08 日 40,000 2021 年 03 月 08 日 9,648.53 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（建行） 2020 年 12 月 08 日 35,000 2021 年 02 月 07 日 8,134.2 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（农行） 2020 年 12 月 08 日 10,000 2021 年 04 月 28 日 4,667.69 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（兴业） 2020 年 12 月 08 日 20,000 2021 年 09 月 26 日 0 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（中行） 2020 年 12 月 08 日 30,000 2021 年 11 月 29 日 11,740.53 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（东亚） 2020 年 12 月 08 日 20,000 2021 年 04 月 21 日 9,284.13 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（民生） 2020 年 12 月 08 日 30,000 2021 年 08 月 23 日 2,110.2 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（华夏） 2020 年 12 月 08 日 10,000 2021 年 06 月 10 日 4,262.11 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（厦门） 2020 年 12 月 08 日 15,000 2021 年 05 月 10 日 13,914.03 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（招行） 2020 年 12 月 08 日 40,000 2021 年 07 月 26 日 12,540.26 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务海衡实 业有限公司（建 行） 2020 年 12 月 08 日 21,000 2021 年 02 月 07 日 52.91 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 厦门港务海衡实 业有限公司（招 行） 2020 年 12 月 08 日 10,000 2021 年 03 月 24 日 1,609.64 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务海衡实 业有限公司（厦 门） 2020 年 12 月 08 日 10,000 2021 年 05 月 10 日 5,292.2 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务海衡实 业有限公司（工 行） 2020 年 12 月 08 日 30,000 2021 年 03 月 12 日 28,062.78 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务海衡实 业有限公司（中 行） 2020 年 12 月 08 日 9,000 2021 年 11 月 29 日 0 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务海衡 （香港）有限公 司 （工行） 2020 年 12 月 08 日 90,000 2021 年 03 月 08 日 48,551.53 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 上海海衡实业有 限公司（恒生） 2020 年 12 月 08 日 5,000 2021 年 08 月 24 日 345.51 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 上海海衡实业有 限公司（招行） 2020 年 12 月 08 日 10,000 2021 年 04 月 27 日 5,851.52 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 厦门港务贸易有 限公司（国能） 2020 年 12 月 08 日 30,000 2021 年 01 月 01 日 0 连带责任 保证 无 无 2 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 0 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 714,974 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 556,355.96 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 207,940.66 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保物 （如有） 反担保情 况（如有） 担保期 是否 履行 完毕 是否为 关联方 担保 中国厦门外轮代 理有限公司 2021 年 08 月 21 日 1,803.31 2021 年 08 月 24 日 1,803.31 连带责任 保证 无 无 4 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（C1） 1,803.31 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （C2） 16,504.86 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（C3） 1,803.31 报告期末对子公司实 际担保余额合计（C4） 1,803.31 公司担保总额（即前三大项的合计） 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 1,803.31 报告期内担保实际发 生额合计（A2+B2+C2） 731,478.86 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 558,159.27 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4+C4） 209,743.97 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 56.31% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 债务担保余额（E） 166,067.77 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 21,706.52 上述三项担保金额合计（D+E+F） 166,067.77 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据 表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 无可能承担连带责任的未到期担保 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无违反规定程序的对外担保 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 信息披露索引 事 项 刊载的报刊名称及版 面 刊载日期 互联网网站 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 1、厦门港务2021年度第一次临时股东大会决议公告 2、厦门港务第七届董事会第一次会议决议公告 3、厦门港务第七届监事会第一次会议决议公告 《证券时报》B46 《中国证券报》B043 2021年1月9日 巨潮资讯网 厦门港务关于公司间接控股股东股权划转暨公司实际控制人发生 变更的进展公告 《证券时报》B22 《中国证券报》B033 2021年1月26日 巨潮资讯网 厦门港务2020年度业绩预告 《证券时报》B23 《中国证券报》B041 2021年1月29日 巨潮资讯网 1、厦门港务第七届董事会第二次会议决议公告 2、厦门港务第七届监事会第二次会议决议公告 3、厦门港务关于核销应收账款坏账的公告 《证券时报》B29 《中国证券报》B032 2021年2月3日 巨潮资讯网 厦门港务关于控股子公司路桥建材与路桥翔通进行股权整合进展 暨完成工商变更登记的公告 《证券时报》B2 《中国证券报》B036 2021年2月5日 巨潮资讯网 厦门港务发展股份有限公司关于福建省港口集团收到国家市场监 督管理总局《经营者集中反垄断审查不予禁止决定书》的公告 《证券时报》B20 《中国证券报》B034 2021年2月10日 巨潮资讯网 厦门港务关于间接控股股东完成工商变更登记暨实际控制人变更 的公告 《证券时报》B36 《中国证券报》B007 2021年2月27日 巨潮资讯网 厦门港务关于总工程师辞职的公告 《证券时报》B20 《中国证券报》B002 2021年3月11日 巨潮资讯网 1、厦门港务2020年度报告摘要 2、厦门港务第七届董事会第三次会议决议公告 3、厦门港务第七届监事会第三次会议决议公告 4、厦门港务2021年日常关联交易预计的公告 5、厦门港务关于会计政策变更的公告 6、厦门港务董事会关于召开2020年度股东大会的通知 《证券时报》A44 《中国证券报》B059 2021年3月19日 巨潮资讯网 厦门港务2020年度股东大会决议公告 《证券时报》B41 《中国证券报》B031 2021年4月9日 巨潮资讯网 厦门港务2021年度第一季度业绩预告 《证券时报》B11 《中国证券报》B031 2021年4月10日 巨潮资讯网 厦门港务2021年第一季度报告 《证券时报》B61 《中国证券报》B472 2021年4月29日 巨潮资讯网 厦门港务关于筹划非公开发行股票的提示性公告 《证券时报》B32 《中国证券报》B010 2021年5月19日 巨潮资讯网 厦门港务2020年度权益分派实施公告 《证券时报》B46 《中国证券报》B044 2021年5月28日 巨潮资讯网 厦门港务关于获得政府奖励的公告 《证券时报》B14 《中国证券报》B010 2021年6月2日 巨潮资讯网 1、厦门港务第七届董事会第五次会议决议公告 2、厦门港务关于控股子公司之全资子公司对外投资的公告 《证券时报》B3 《中国证券报》B039 2021年6月11日 巨潮资讯网 厦门港务关于职工监事辞职的公告 《证券时报》B14 《中国证券报》B017 2021年7月28日 巨潮资讯网 1、厦门港务第七届董事会第六次会议决议公告 《证券时报》B041 2021年8月4日 巨潮资讯网 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 2、厦门港务第七届监事会第五次会议决议公告 3、厦门港务关于增资厦门港务船务有限公司暨关联交易的公告 4、厦门港务关于公司控股子公司对泉州厦港拖轮有限公司增资的 公告 5、厦门港务关于拟续聘会计师事务所公告 6、厦门港务董事会关于召开2021年度第二次临时股东大会的通知 7、厦门港务关于更换保荐机构和保荐代表人的公告 《中国证券报》B038 1、厦门港务2021年半年度报告摘要 2、厦门港务第七届董事会第七次会议决议公告 3、厦门港务第七届监事会第六次会议决议公告 4、厦门港务关于核销应收账款坏账的公告 《证券时报》B51 《中国证券报》B055 2021年8月18日 巨潮资讯网 1、厦门港务2021年度第二次临时股东大会决议公告 2、厦门港务关于子公司之间提供担保的公告 《证券时报》B76 《中国证券报》B040 2021年8月21日 巨潮资讯网 厦门港务关于参加2021年度厦门辖区上市公司投资者网上集体接 待日活动的公告 《证券时报》B35 《中国证券报》B006 2021年9月3日 巨潮资讯网 厦门港务关于收到《中国证监会行政许可申请受理单》的公告 《证券时报》B38 《中国证券报》B006 2021年9月11日 巨潮资讯网 厦门港务关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见 通知书》的公告 《证券时报》B34 《中国证券报》B010 2021年9月23日 巨潮资讯网 厦门港务2021年度前三季度业绩预告 《证券时报》B26 《中国证券报》B007 2021年10月12日 巨潮资讯网 厦门港务非公开发行股票申请文件一次反馈意见回复的公告 《证券时报》B95 《中国证券报》B061 2021年10月16日 巨潮资讯网 1、厦门港务2021年第三季度报告 2、厦门港务第七届董事会第九次会议决议公告 3、厦门港务第七届监事会第七次会议决议公告 4、厦门港务关于核销应收账款坏账的公告 《证券时报》B45 《中国证券报》B097 2021年10月27日 巨潮资讯网 厦门港务关于获得政府奖励的公告 《证券时报》B15 《中国证券报》B014 2021年11月2日 巨潮资讯网 厦门港务关于副总经理辞职的公告 《证券时报》B13 《中国证券报》B023 2021年12月8日 巨潮资讯网 1、厦门港务第七届董事会第十次会议决议公告 2、厦门港务关于向控股股东借款暨关联交易的公告 3、厦门港务发展股份有限公司关于公司控股子公司之全资子公司 之间吸收合并的公告 4、厦门港务控股子公司对外投资公告 5、厦门港务董事会关于召开2021年度第三次临时股东大会的通知 《证券时报》B27 《中国证券报》B029 2021年12月15日 巨潮资讯网 1、厦门港务非公开发行A股股票发审委会议准备工作告知函回复 的公告 2、厦门港务关于获得政府奖励的公告 《证券时报》B99 《中国证券报》A11 2021年12月28日 巨潮资讯网 厦门港务2021年度第三次临时股东大会决议公告 《证券时报》B41 2021年12月318日 巨潮资讯网 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 《中国证券报》B052 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 94,193,022 15.07% 94,193,022 15.07% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 94,191,522 15.07% 94,191,522 15.07% 3、其他内资持股 1,500 0.00% 1,500 0.00% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人持股 1,500 0.00% 1,500 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 530,998,500 84.93% 530,998,500 84.93% 1、人民币普通股 530,998,500 84.93% 530,998,500 84.93% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 625,191,522 100.00% 625,191,522 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 41,038 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 41,179 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 厦门国际港务股 份有限公司 国有法人 61.89% 386,907,522 94,191,522 292,716,000 0 宋建峰 境内自然人 0.47% 2,912,900 2,912,900 中国国际金融香 港资产管理有限 公司－客户资金 2 境外法人 0.32% 1,988,327 1,988,327 刘军锋 境内自然人 0.30% 1,872,155 1,872,155 易达许 境内自然人 0.29% 1,789,900 1,789,900 余章武 境内自然人 0.26% 1,599,100 1,599,100 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 陈湖平 境内自然人 0.25% 1,585,900 1,585,900 尤燕 境内自然人 0.21% 1,306,750 1,306,750 陈梓帆 境内自然人 0.19% 1,190,793 1,190,793 郁翠平 境内自然人 0.18% 1,150,000 1,150,000 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1、公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控股 股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股； 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公 司收购管理办法》中规定的一致行动人； 3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 上述股东涉及委托/受托表决 权、放弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名股东中存在回购专户的 特别说明（如有）（参见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 厦门国际港务股份有限公司 292,716,000 人民币普通股 292,716,0 00 宋建峰 2,912,900 人民币普通股 2,912,900 中国国际金融香港资产管理有 限公司－客户资金 2 1,988,327 人民币普通股 1,988,327 刘军锋 1,872,155 人民币普通股 1,872,155 易达许 1,789,900 人民币普通股 1,789,900 余章武 1,599,100 人民币普通股 1,599,100 陈湖平 1,585,900 人民币普通股 1,585,900 尤燕 1,306,750 人民币普通股 1,306,750 陈梓帆 1,190,793 人民币普通股 1,190,793 郁翠平 1,150,000 人民币普通股 1,150,000 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关 系或一致行动的说明 1、公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控股 股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股； 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公 司收购管理办法》中规定的一致行动人； 3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 前 10 名普通股股东参与融资融 券业务情况说明（如有）（参见 注 4） 1、宋建峰通过信用交易担保证券账户持有公司股票 2,824,500 股； 2、刘军锋通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,872,155 股； 3、陈湖平通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,585,900 股； 4、尤燕通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,306,750 股； 5、陈梓帆通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,190,793 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 厦门国际港务股 份有限公司 蔡立群 1998 年 05 月 25 日 91350200260123285L 1、为船舶提供码头设施；2、在港区内提 供货物装卸、仓储、物流服务；集装箱装 卸、堆放、拆拼箱；3、为船舶进出港、靠 离码头、移泊提供顶推、拖带服务；4、船 舶港口服务为船舶提供岸电；5、港口设施、 设备和港口机械的租赁服务。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 截至 2021 年 12 月 31 日持有三钢闽光股票（002110）共 1200000 股。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 福建省人民政府国有资产监督 管理委员会 黄 莼 2018 年 05 月 04 日 113500007617671264 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 实际控制人报告期内变更 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 √ 适用 □ 不适用 原实际控制人名称 厦门市国有资产监督管理委员会 新实际控制人名称 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 变更日期 2021 年 02 月 25 日 指定网站查询索引 《证券时报》B36、《中国证券报》B007、巨潮资讯网《厦门 港务关于间接控股股东完成工商变更登记暨实际控制人变更 的公告》(公告编号：2021-11） 指定网站披露日期 2021 年 02 月 27 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 03 月 17 日 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 容诚审字[2022]361Z0028 号 注册会计师姓名 陈昭新 黄宝燕 审计报告正文 厦门港务发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）财务报表，包括2021年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦门港务公司 2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于厦 门港务公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 应收账款预期信用损失的计量 相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之10所述的会计政策及“五、合并 财务报表项目注释”之4。 1、事项描述 截止2021年12月31日，如厦门港务公司财务报表附注五之4所述，应收账款账面价值较高，同时部分 款项涉及诉讼以及逾期回款情况。 应收账款坏账准备余额反映了管理层在资产负债表日对预期信用损失做出的最佳估计。在估计时，管 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 理层需要考虑以前年度的信用违约记录、回款率、前瞻性经济指标实施判断，以评估债务人的资信状况。 上述事项涉及重大会计估计和管理层的判断，且应收账款预期信用损失对于财务报表具有重要性，因此我 们将应收账款预期信用损失的计量确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们对应收账款预期信用损失的计量实施的相关程序包括： （1）了解和评价厦门港务公司信用政策、应收账款管理相关的关键内部控制的设计和运行有效性， 并测试关键控制运行的有效性； （2）检查预期信用损失的计量模型，评估模型中重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合划 分标准的恰当性； （3）选取样本检查预期信用损失模型的关键数据，包括历史数据，以评估其完整性及准确性； （4）选取样本检查各个组合内客户的信用记录、历史还款记录、期后回款并考虑前瞻性信息等因素， 评价管理层对整个存续期信用损失预计的适当性； （5）选取样本对报告期内客户余额实施函证程序，核实余额准确性。 基于上述工作结果，我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款预期信用损失计量方面所做的判 断及估计。 四、其他信息 厦门港务公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括厦门港务公司2021年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 厦门港务公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估厦门港务公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算厦门港务公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督厦门港务公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对厦 门港务公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致厦门港务公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就厦门港务公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 （此页为厦门港务发展股份有限公司容诚审字[2022]361Z0028号审计报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 陈昭新（项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 黄宝燕 2022年 3月17日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 1、合并资产负债表 编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 873,666,776.67 462,080,250.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,286,980.00 540,270.00 衍生金融资产 应收票据 21,031,523.35 27,065,106.93 应收账款 947,323,534.05 1,146,433,549.51 应收款项融资 60,865,149.25 54,746,647.78 预付款项 327,693,552.60 604,056,005.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 177,025,914.59 155,753,223.76 其中：应收利息 应收股利 4,080,000.00 买入返售金融资产 存货 1,828,961,998.12 1,489,997,082.29 合同资产 1,302,900.53 940,701.15 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 34,589,779.88 33,794,216.69 其他流动资产 214,421,086.11 193,617,620.96 流动资产合计 4,488,169,195.15 4,169,024,674.96 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 2,396,489.01 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 长期股权投资 301,610,253.17 282,929,045.68 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 51,946,790.71 51,774,723.21 投资性房地产 276,744,211.92 191,376,393.96 固定资产 3,955,456,616.10 3,811,555,175.08 在建工程 646,947,189.75 820,183,272.55 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 86,788,013.86 无形资产 1,080,986,611.98 993,206,126.28 开发支出 商誉 23,654,670.69 23,654,670.69 长期待摊费用 35,887,417.16 30,160,698.43 递延所得税资产 80,152,816.38 57,373,774.38 其他非流动资产 748,950.52 1,650,155.72 非流动资产合计 6,543,320,031.25 6,263,864,035.98 资产总计 11,031,489,226.40 10,432,888,710.94 流动负债： 短期借款 315,220,925.79 415,569,960.52 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 1,190,640.00 衍生金融负债 应付票据 289,028,516.02 601,010,624.65 应付账款 1,551,870,511.06 1,258,335,385.53 预收款项 2,392,193.77 341,992.24 合同负债 460,738,040.63 407,019,450.97 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 146,178,936.93 194,212,458.86 应交税费 118,508,276.19 49,310,700.92 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 其他应付款 1,989,590,957.20 1,532,018,576.72 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 77,948,655.07 246,094,436.35 其他流动负债 51,404,611.03 46,624,569.38 流动负债合计 5,004,072,263.69 4,750,538,156.14 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 896,371,444.22 877,667,860.22 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 55,106,502.65 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,360,513.20 1,820,826.40 预计负债 递延收益 49,531,663.63 51,931,894.75 递延所得税负债 149,176,772.93 153,484,644.04 其他非流动负债 非流动负债合计 1,151,546,896.63 1,084,905,225.41 负债合计 6,155,619,160.32 5,835,443,381.55 所有者权益： 股本 625,191,522.00 625,191,522.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 505,807,414.66 505,807,414.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 11,771,533.50 11,899,504.08 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 盈余公积 236,186,577.42 223,488,178.06 一般风险准备 未分配利润 2,345,725,694.69 2,130,196,226.75 归属于母公司所有者权益合计 3,724,682,742.27 3,496,582,845.55 少数股东权益 1,151,187,323.81 1,100,862,483.84 所有者权益合计 4,875,870,066.08 4,597,445,329.39 负债和所有者权益总计 11,031,489,226.40 10,432,888,710.94 法定代表人：陈朝辉 主管会计工作负责人：胡煜斌 会计机构负责人：王珉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 129,429,857.40 51,443,163.82 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 12,698,092.54 483,370.05 应收款项融资 预付款项 388,394.00 111,886.06 其他应收款 940,198,333.45 1,005,604,279.44 其中：应收利息 应收股利 55,489,110.13 23,231,662.77 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,082,714,677.39 1,057,642,699.37 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 长期股权投资 3,511,149,277.70 3,452,370,740.33 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 102,380,906.19 105,955,610.19 固定资产 26,422,254.88 23,530,787.22 在建工程 467,889.91 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,996,148.91 无形资产 94,113,545.35 96,953,674.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,748,295.74 5,274,693.21 递延所得税资产 1,278,802.63 1,315,339.85 其他非流动资产 非流动资产合计 3,743,089,231.40 3,685,868,735.19 资产总计 4,825,803,908.79 4,743,511,434.56 流动负债： 短期借款 50,051,944.44 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,373,699.66 1,740,000.37 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 6,802,787.24 11,292,596.56 应交税费 3,553,744.98 932,194.69 其他应付款 1,208,455,755.30 1,094,456,048.54 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,184,732.83 205,424,774.53 其他流动负债 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 流动负债合计 1,273,422,664.45 1,313,845,614.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2,011,981.81 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 9,974,869.47 5,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 11,986,851.28 5,000,000.00 负债合计 1,285,409,515.73 1,318,845,614.69 所有者权益： 股本 625,191,522.00 625,191,522.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 507,734,403.48 507,734,403.48 减：库存股 其他综合收益 专项储备 138,656.21 140,645.64 盈余公积 236,186,577.42 223,488,178.06 未分配利润 2,171,143,233.95 2,068,111,070.69 所有者权益合计 3,540,394,393.06 3,424,665,819.87 负债和所有者权益总计 4,825,803,908.79 4,743,511,434.56 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 23,578,179,050.80 15,705,576,347.92 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 其中：营业收入 23,578,179,050.80 15,705,576,347.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 23,344,791,844.16 15,484,589,375.44 其中：营业成本 22,899,910,923.06 15,078,933,166.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 40,766,812.87 28,553,343.48 销售费用 43,777,326.57 27,538,696.70 管理费用 261,596,047.43 239,452,378.85 研发费用 6,997,910.29 2,420,619.89 财务费用 91,742,823.94 107,691,169.80 其中：利息费用 122,582,311.35 101,459,204.85 利息收入 11,731,714.26 7,301,887.45 加：其他收益 145,192,313.90 147,947,580.70 投资收益（损失以“－”号填 列） 34,689,093.12 700,417.99 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 34,997,730.34 15,408,166.92 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -271,862.50 -1,527,355.15 信用减值损失（损失以“-” -23,161,330.77 -26,011,816.25 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 号填列） 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -40,230,077.64 -20,593,239.93 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 1,654,869.62 3,354,859.22 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 351,260,212.37 324,857,419.06 加：营业外收入 33,078,334.65 9,776,399.17 减：营业外支出 4,454,379.68 5,533,442.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 379,884,167.34 329,100,375.51 减：所得税费用 99,386,906.84 111,093,389.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 280,497,260.50 218,006,986.20 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 280,497,260.50 218,006,986.20 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 239,481,298.23 134,074,854.67 2.少数股东损益 41,015,962.27 83,932,131.53 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 280,497,260.50 218,006,986.20 归属于母公司所有者的综合收益 总额 239,481,298.23 134,074,854.67 归属于少数股东的综合收益总额 41,015,962.27 83,932,131.53 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3831 0.2172 （二）稀释每股收益 0.3831 0.2172 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：陈朝辉 主管会计工作负责人：胡煜斌 会计机构负责人：王珉 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 32,216,513.18 18,701,432.25 减：营业成本 9,396,700.02 8,601,827.73 税金及附加 2,560,031.58 5,016,265.52 销售费用 管理费用 45,797,259.15 31,039,670.33 研发费用 财务费用 -2,362,431.50 624,750.96 其中：利息费用 37,874,301.71 40,924,086.61 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 利息收入 40,254,392.00 40,574,763.04 加：其他收益 121,619.99 134,372.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 149,437,926.95 208,592,602.88 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 27,154,797.92 5,309,237.37 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） 36,085.42 -25,118.24 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 146,148.87 1,958,167.08 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,566,735.16 184,078,941.43 加：营业外收入 500,000.00 936.37 减：营业外支出 46,204.39 624,837.81 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 127,020,530.77 183,455,039.99 减：所得税费用 36,537.22 -570,694.87 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,983,993.55 184,025,734.86 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 126,983,993.55 184,025,734.86 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 126,983,993.55 184,025,734.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 25,600,452,532.61 17,027,781,697.71 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,913,572.93 14,424,240.51 收到其他与经营活动有关的现金 433,979,553.55 221,001,962.49 经营活动现金流入小计 26,039,345,659.09 17,263,207,900.71 购买商品、接受劳务支付的现金 23,822,625,442.13 15,624,230,223.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 993,433,687.89 776,599,995.96 支付的各项税费 210,294,209.46 227,370,246.44 支付其他与经营活动有关的现金 157,849,421.55 209,094,658.92 经营活动现金流出小计 25,184,202,761.03 16,837,295,124.66 经营活动产生的现金流量净额 855,142,898.06 425,912,776.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 78,589,250.00 61,667,318.68 取得投资收益收到的现金 16,573,709.51 10,715,874.74 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,396,885.03 29,552,760.65 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 75,037,873.29 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 98,559,844.54 176,973,827.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 432,383,933.68 414,650,090.71 投资支付的现金 91,868,881.94 240,736,814.14 质押贷款净增加额 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 18,675,142.65 投资活动现金流出小计 542,927,958.27 655,386,904.85 投资活动产生的现金流量净额 -444,368,113.73 -478,413,077.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 44,100,000.00 54,750,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 44,100,000.00 54,750,000.00 取得借款收到的现金 4,539,117,405.22 2,974,580,084.51 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,583,217,405.22 3,029,330,084.51 偿还债务支付的现金 4,364,494,083.59 3,315,421,755.70 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 174,181,173.78 215,176,068.96 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 34,894,829.68 94,936,430.02 支付其他与筹资活动有关的现金 58,073,610.46 筹资活动现金流出小计 4,596,748,867.83 3,530,597,824.66 筹资活动产生的现金流量净额 -13,531,462.61 -501,267,740.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 19,015,348.94 -173,077.64 五、现金及现金等价物净增加额 416,258,670.66 -553,941,119.23 加：期初现金及现金等价物余额 429,381,336.61 983,322,455.84 六、期末现金及现金等价物余额 845,640,007.27 429,381,336.61 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,222,949.20 19,834,967.08 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 862,198,311.87 1,207,802,279.99 经营活动现金流入小计 884,421,261.07 1,227,637,247.07 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 购买商品、接受劳务支付的现金 487,370.11 463,883.52 支付给职工以及为职工支付的现 金 41,945,846.04 20,149,979.14 支付的各项税费 3,913,400.18 8,132,050.14 支付其他与经营活动有关的现金 892,202,862.10 1,328,645,413.95 经营活动现金流出小计 938,549,478.43 1,357,391,326.75 经营活动产生的现金流量净额 -54,128,217.36 -129,754,079.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 104,102,805.63 232,471,766.76 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,632,515.87 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 129,580,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 104,102,805.63 364,684,282.63 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 3,930,423.13 1,909,916.06 投资支付的现金 45,900,000.00 317,398,994.14 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 17,963,369.83 投资活动现金流出小计 67,793,792.96 319,308,910.20 投资活动产生的现金流量净额 36,309,012.67 45,375,372.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 719,630,031.46 847,209,055.63 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 719,630,031.46 847,209,055.63 偿还债务支付的现金 592,630,031.46 1,324,902,547.65 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 31,194,601.73 28,913,926.95 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 623,824,633.19 1,353,816,474.60 筹资活动产生的现金流量净额 95,805,398.27 -506,607,418.97 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 77,986,193.58 -590,986,126.22 加：期初现金及现金等价物余额 51,442,663.82 642,428,790.04 六、期末现金及现金等价物余额 129,428,857.40 51,442,663.82 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 625,191,522.00 505,807,414.66 11,899,504.08 223,488,178.06 2,130,196,226.75 3,496,582,845.55 1,100,862,483.84 4,597,445,329.39 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 625,191,522.00 505,807,414.66 11,899,504.08 223,488,178.06 2,130,196,226.75 3,496,582,845.55 1,100,862,483.84 4,597,445,329.39 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -127,970.58 12,698,399.36 215,529,467.94 228,099,896.72 50,324,839.97 278,424,736.69 （一）综合收益总 额 239,481,298.23 239,481,298.23 41,015,962.27 280,497,260.50 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 （二）所有者投入 和减少资本 44,100,000.00 44,100,000.00 1．所有者投入的 普通股 44,100,000.00 44,100,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 12,698,399.36 -23,951,830.29 -11,253,430.93 -34,894,829.68 -46,148,260.61 1．提取盈余公积 12,698,399.36 -12,698,399.36 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -11,253,430.93 -11,253,430.93 -34,894,829.68 -46,148,260.61 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 -127,970.58 -127,970.58 103,707.38 -24,263.20 1．本期提取 13,647,641.02 13,647,641.02 3,450,514.72 17,098,155.74 2．本期使用 13,775,611.60 13,775,611.60 3,346,807.34 17,122,418.94 （六）其他 四、本期期末余额 625,191,522.00 505,807,414.66 11,771,533.50 236,186,577.42 2,345,725,694.69 3,724,682,742.27 1,151,187,323.81 4,875,870,066.08 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 531,000,000.00 631,570,038.77 12,753,925.73 205,085,604.57 2,023,901,818.40 3,404,311,387.47 1,037,653,567.44 4,441,964,954.91 加：会计政策 变更 前期差 错更正 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 531,000,000.00 631,570,038.77 12,753,925.73 205,085,604.57 2,023,901,818.40 3,404,311,387.47 1,037,653,567.44 4,441,964,954.91 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 94,191,522.00 -125,762,624.11 -854,421.65 18,402,573.49 106,294,408.35 92,271,458.08 63,208,916.40 155,480,374.48 （一）综合收益总 额 134,074,854.67 134,074,854.67 83,932,131.53 218,006,986.20 （二）所有者投入 和减少资本 94,191,522.00 -125,762,624.11 -31,571,102.11 75,018,417.60 43,447,315.49 1．所有者投入的 普通股 94,191,522.00 -93,900,822.00 290,700.00 54,459,300.00 54,750,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -31,861,802.11 -31,861,802.11 20,559,117.60 -11,302,684.51 （三）利润分配 18,402,573.49 -27,780,446.32 -9,377,872.83 -94,936,430.02 -104,314,302.85 1．提取盈余公积 18,402,573.49 -18,402,573.49 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -9,377,872.83 -9,377,872.83 -94,936,430.02 -104,314,302.85 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 -854,421.65 -854,421.65 -805,202.71 -1,659,624.36 1．本期提取 12,239,343.94 12,239,343.94 3,147,658.50 15,387,002.44 2．本期使用 13,093,765.59 13,093,765.59 3,952,861.21 17,046,626.80 （六）其他 四、本期期末余额 625,191,522.00 505,807,414.66 11,899,504.08 223,488,178.06 2,130,196,226.75 3,496,582,845.55 1,100,862,483.84 4,597,445,329.39 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 625,191,522.00 507,734,403.48 140,645.64 223,488,178.06 2,068,111,070.69 3,424,665,819.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 625,191,522.00 507,734,403.48 140,645.64 223,488,178.06 2,068,111,070.69 3,424,665,819.87 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） -1,989.43 12,698,399.36 103,032,163.26 115,728,573.19 （一）综合收益总额 126,983,993.55 126,983,993.55 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 12,698,399.36 -23,951,830.29 -11,253,430.93 1．提取盈余公积 12,698,399.36 -12,698,399.36 2．对所有者（或股东）的分配 -11,253,430.93 -11,253,430.93 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 -1,989.43 -1,989.43 1．本期提取 2．本期使用 1,989.43 1,989.43 （六）其他 四、本期期末余额 625,191,522.00 507,734,403.48 138,656.21 236,186,577.42 2,171,143,233.95 3,540,394,393.06 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 531,000,000.00 601,925,925.48 205,085,604.57 1,911,865,782.15 3,249,877,312.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 531,000,000.00 601,925,925.48 205,085,604.57 1,911,865,782.15 3,249,877,312.20 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 94,191,522.00 -94,191,522.00 140,645.64 18,402,573.49 156,245,288.54 174,788,507.67 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 （一）综合收益总额 184,025,734.86 184,025,734.86 （二）所有者投入和减少资本 94,191,522.00 -94,191,522.00 1．所有者投入的普通股 94,191,522.00 -94,191,522.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 18,402,573.49 -27,780,446.32 -9,377,872.83 1．提取盈余公积 18,402,573.49 -18,402,573.49 2．对所有者（或股东）的分配 -9,377,872.83 -9,377,872.83 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 140,645.64 140,645.64 1．本期提取 152,632.74 152,632.74 2．本期使用 11,987.10 11,987.10 （六）其他 四、本期期末余额 625,191,522.00 507,734,403.48 140,645.64 223,488,178.06 2,068,111,070.69 3,424,665,819.87 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 三、公司基本情况 厦门港务发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为厦门路桥股份有限公司，系由厦门市路桥建设投资总公司作 为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入， 并于1999年2月3日向社会公开发行人民币普通股（A股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1999年4月29日在 深圳证券交易所挂牌交易。 经本公司2004年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】25号”《关于厦门路桥股份有限 公司重大资产重组方案的意见》批准，本公司与厦门港务集团有限公司（已改制为厦门国际港务股份有限公司，以下简称“国 际港务”）于2004年7月31日进行了重大资产置换，即国际港务以其拥有的在中国外轮理货总公司厦门分公司（现名厦门外 轮理货有限公司，以下简称“外轮理货”）、中国厦门外轮代理有限公司（以下简称“厦门外代”）、厦门港务物流有限公 司（以下简称“港务物流”）、厦门港务集团国内船舶代理有限公司（以下简称“国内船代”）、厦门港务鹭榕水铁联运有 限公司（现已注销）和厦门港船务公司（现名厦门港务船务有限公司，以下简称“港务船务”）的权益性资产，以及厦门港 务发展股份有限公司东渡分公司（以下简称 “东渡分公司”）（现已注销）的全部净资产和部分土地使用权，与本公司拥 有的两座大桥（厦门大桥和海沧大桥）为主的资产和相对应的负债进行置换。 资产置换后，本公司变更名为现名，同时本公司的经营范围作了相应的变更。 根据本公司2006年度第二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，以总股本29,500万股为基数，以资本公积金向全体 股东按每10股转增8股，即以资本公积金转增注册资本23,600万元，转增后本公司股本和注册资本变更为53,100.00万元。 根据本公司2019年6月17日召开的2019年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门港务 发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2557号）核准，2019年12月，本公司向厦门国际港务股份有限 公司非公开发行股票94,191,522股，申请增加注册资本人民币94,191,522.00元，本次非公开发行股票于2020年1月14日上市， 变更后的注册资本为人民币625,191,522.00元。 本公司统一社会信用代码：913502007054097384；注册资本：62519.1522万元；本公司住所：福建省厦门市湖里区东港 北路31号港务大厦20楼、21楼；法定代表人：陈朝辉。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设审计部、投资管理部、综合部、财务部等部门，拥有 厦门外代、外轮理货、港务物流、港务船务、厦门港务运输有限公司（以下简称“港务运输”）、厦门港务贸易有限公司（以 下简称“港务贸易”）、三明港务发展有限公司（以下简称“三明港务”）、厦门港务集团石湖山码头有限公司（以下简称 “石湖山码头”）等子公司。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质：港口码头及相关综合物流服务、商品贸易等。 本集团主要经营范围：1、港口经营、装卸搬运、其他未列明水上运输辅助活动（不含需经许可审批的事项）；2、国内 货物运输代理、运输货物打包服务；3、普通货物仓储服务、粮油仓储服务；4、供应链管理服务；5、货物进出口；6、贸易 代理、其他贸易经纪与代理；7、金属材料销售、高性能有色金属及合金材料销售、金属矿石销售、煤炭及制品销售、建筑 材料销售、水泥制品销售、化工产品销售（不含许可类化工产品）、非金属矿及制品销售、机械设备及电子产品销售、电气 设备销售、五金产品批发、服装批发、针纺织品及原料销售、日用品批发、文具用品批发、体育用品及器材批发（不含弩）、 工艺品及收藏品批发(不含文物、象牙及其制品) 、农副产品销售；8、非居住房地产租赁、住房租赁。（法律法规规定必须 办理审批许可证才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业）。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十三次会议于2022年3月17日批准。 本年度本集团合并范围包括本公司及子公司，本公司本期纳入合并范围的子公司合计42家，其中本年新增1家，具体合 并范围及其变动情况详见本报告第十节之八及本报告第十节之九。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营 本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本集团持续经营能力的事项，本集团以持续经营 为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本集团下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本集团正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本 公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产 账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取 得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益 变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行 后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理， 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之 前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和； 对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入 当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于 被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的 相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企 业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本 公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入 本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公 司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子 公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产 账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资 方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理 分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的 长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的， 在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧 失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公 司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团目前的合营安排为合营企业。 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与 借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止 确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原 金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在 法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产的分类与计量 本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本 计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告 期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑 重大融资成分的应收票据及应收账款，本集团则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息 的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的 利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资 产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现 金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损 失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时， 其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入 当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息 费用）计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合 同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是 作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前 者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团 须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以 其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场 价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的 衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主 合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经 济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混 合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量， 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本集团对于以摊余成本计量的金融资产、合同资产等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利 率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期） 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用 风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风 险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工 具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计 算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 A 应收款项/合同资产 本集团按照单项和组合方式计算预期信用损失。本集团将期末余额达到200万元（含200万元）以上的应收款以及单项金 额200万元以下，但账龄超过3年的应收款项或有充分证据表明难以收回的款项作为单项评估的应收款项。 对于存在客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产 及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账 款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本 集团依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在 组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1 商业承兑汇票 应收票据组合2 银行承兑汇票 本集团依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本集 团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1 应收贸易业务款项 应收账款组合2 应收港口物流服务业及其他业务款项 应收账款组合3 应收港务发展合并范围外关联公司款项 应收账款组合4 应收港务发展合并范围内关联公司款项 本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集 团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照 表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1 应收押金和保证金 其他应收款组合2 应收政府补助 其他应收款组合3 应收港务发展合并范围外关联公司款项 其他应收款组合4 应收港务发展合并范围内关联公司款项 其他应收款组合5 应收代垫往来及其他款项 本集团依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款， 本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续 期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合1 银行承兑汇票 应收款项融资组合2 应收账款 对于划分为组合的应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 合同资产确定组合的依据如下： 合同资产组合1 应收港口物流服务业及其他业务款项 合同资产组合2 应收港务发展合并范围外关联公司款项 合同资产组合3 应收港务发展合并范围内关联公司款项 对于划分为组合的合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风 险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 长期应收款确定组合的依据如下： 长期应收款组合1 应收公路建设项目投资款 长期应收款组合2 应收押金和保证金 长期应收款组合3 应收港务发展合并范围外关联公司款项 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 长期应收款组合4 应收港务发展合并范围内关联公司款项 对于划分为组合的长期应收款，本集团参考历史信用损失经验，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和 未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势 和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加 本集团通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内 的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依 据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人 按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、 要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）60日。 根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为 基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过60日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团无需付出过多成本或努 力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限60天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不 利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可 观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困 难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的 事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损 失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融 资产在资产负债表中列示的账面价值。 ⑥核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记 构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将 被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给 一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的 金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本集团在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在 此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下 列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融 资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确 认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或 利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 （7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在 资产负债表内列示： 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本报告第十节之五、45。 11、应收票据 12、应收账款 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 15、存货 （1）存货的分类 本集团存货主要分为在途商品、原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采用具体辨认法或加权平均法计算确定。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或 类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在 合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与 该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债 表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团对存货的盘存采用永续盘存制。本集团定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法。 16、合同资产 本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或 提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本集团已收或应收客户对价而应 向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节之五、10。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根 据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他 非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 17、合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本集团为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客 户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。 ②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源。 ③该成本预期能够收回。 本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期 限未超过一年的，本集团将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减 值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债： ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时 摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初 始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 18、持有待售资产 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量 本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值 时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。 上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生 物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接 相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非 流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益 性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类 别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的 差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置 组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复， 并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费 用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算， 保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时， 停止使用权益法。 某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持 有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确 认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②可收回金额。 （2）列报 本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的 处置组中的负债列报于“持有待售负债”。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 本集团长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为 本集团的联营企业。 （1）投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初 始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本集团对子公司的投资,采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核 算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长 期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面 价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他 综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原 计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影 响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按 照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期 股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确 认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组 参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资 方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可 转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该 种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资 单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被 投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本报告第十节之五、18，对于 未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资 产之日起采用权益法进行追溯调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见本报告第十节之五、31。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、 已出租的建筑物。 本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本报告第十节之五、31。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 24、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团 固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-40 年 0%-5% 2.375%-20.00% 港务设施 年限平均法 40-50 年 0%-5% 1.90%-2.00% 库场设施 年限平均法 25.00 年 0%-5% 3.80%-4.00% 装卸搬运设备 年限平均法 8-25 年 0%-5% 3.80%-12.50% 船舶 年限平均法 5-18 年 3.00% 5.39%-19.40% 机器设备 年限平均法 6-15 年 0%-5% 6.63%-16.67% 运输工具 年限平均法 5-10 年 0%-5% 9.50%-20.00% 港区配套设施 年限平均法 5-20 年 0%-5% 4.75%-20.00% 工具及器具 年限平均法 5-10 年 0%-5% 9.50%-20.00% 通导设备 年限平均法 5-10 年 0%-5% 9.50%-20.00% 电子及办公设备 年限平均法 5-10 年 0%-5% 9.50%-20.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应 予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见本报告第十节之五、31。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化 条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本 化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产包括海域使用权、土地使用权、软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使 用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 使用寿命 摊销方法 海域使用权 受益期 平均年限法 土地使用权 受益期 平均年限法 软件 受益期 平均年限法 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先 估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见本报告第十节之五、31。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 （2）内部研究开发支出会计政策 31、长期资产减值 本集团对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在 建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行 减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进 行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 32、长期待摊费用 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费 用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 33、合同负债 本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或 提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本集团已收或应收客户对价而应 向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、 工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业 不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团仅为设定 提存计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金 制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。 35、租赁负债 36、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性 和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作 为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 37、股份支付 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 （1）一般原则 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导 该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对 比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交 易价格时，如果存在可变对价，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定 性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本集团将根据客户 在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利 率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品； ③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分 收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除 外。本集团按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能 够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服 务控制权时，本集团会考虑下列迹象： ①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； ②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权； ③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬； ⑤客户已接受该商品。 主要责任人与代理人 对于本集团自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品的价格，即本集团在 向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为 代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方 的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。 客户未行使的合同权利 本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集 团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的 金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可 能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 （2）收入确认的具体方法 ①商品销售合同 本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。 建材销售：本集团销售商品发送至客户，并按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的确认，已收回货款 或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认 为收入实现。 港口贸易：本集团销售商品发送至客户取得客户确认，并收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入， 商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认为收入实现。 ②提供服务合同 本集团与客户之间的提供服务合同通常包含港口作业、货运代理、货物运输服务等履约义务。本集团根据合同条款和 交易实质进行分析，综合判断服务属于在某一时段内履行或在某一时点履行。 港口综合物流服务：本集团于提供劳务交易完成，已收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时，根据 已提供的劳务交易情况确认收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收 益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政 府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，本集团按总额法确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费 用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对 相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （3）政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能 够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；对于非货币性资产的政府补助，应当按照取 得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现，并按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义 金额1元计量。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相 关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所 得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差 异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所 得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 自2021年1月1日起适用 （1）租赁的识别 在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识 别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的 权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用 期间主导已识别资产的使用。 （2）单独租赁的识别 合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的， 使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用 中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。 （3）本集团作为承租人的会计处理方法 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 在租赁期开始日，本集团将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全 新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期 损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。 ①使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： * 租赁负债的初始计量金额； * 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； * 承租人发生的初始直接费用； * 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本集团按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入 存货成本。 使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预 计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所 有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。 ②租赁负债 租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容: * 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； * 取决于指数或比率的可变租赁付款额； * 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； * 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； * 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。 租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用， 并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比 率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款 额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 （4）本集团作为出租人的会计处理方法 在租赁开始日，本集团将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之 外的均为经营租赁。 本集团租赁为经营租赁。 本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在 实际发生时计入当期损益。 （5）租赁变更的会计处理 ①租赁变更作为一项单独租赁 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加 一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额 相当。 ②租赁变更未作为一项单独租赁 A.本集团作为承租人 在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租 赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁 内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。 就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理： * 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关 利得或损失计入当期损益； * 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。 B.本集团作为出租人 经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租 赁收款额视为新租赁的收款额。 （6）售后租回 本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 ①本集团作为卖方（承租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债， 并按照本报告第十节之五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得 的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 ②本集团作为买方（出租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按 照本报告第十节之五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本集团根据其他适用的企业会计准则对资产 购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。 以下经营租赁会计政策适用于2020年度及以前 本集团租赁为经营租赁。 （1）本集团作为出租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本集团作为承租人 经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 43、其他重要的会计政策和会计估计 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： （1）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理 层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （2）应收账款预期信用损失的计量 本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定 预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历 史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变 化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 （3）涉诉款项 由于未决诉讼的结果且涉诉公司的偿债能力具有不确定性，管理层需要充分考虑与诉讼款项有关的风险和不确定性因素， 并对未来事项的预期作出大量判断，评价对财务报表的影响。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《企业会计准则 第 21 号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。要 求境内上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。 第七届董事会第三次会议于 2021 年 3 月 18 日 批准 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），本公司于2021年1月1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，对会计政策的相关内容进行调整，详见本报告第十节五之42。 对于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 对于首次执行日之后签订或变更的合同，本集团按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。 1. 本集团作为承租人 本集团选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021年1 月1 日）留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间信息不予调整： A. 对于首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现 的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产； 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 B. 在首次执行日，本集团按照本报告第十节五之42，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。 本集团首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之 外，本集团对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理： * 将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理; * 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； * 使用权资产的计量不包含初始直接费用； * 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； * 作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次 执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； * 首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 1. 本集团作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本集团作为转租出租人在首次执行日基于原租 赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，本集团未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调 整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 因执行新租赁准则，本公司合并财务报表相应调整2021年1月1日使用权资产131,513,776.77元、预付款项-172,580.44 元、其他应收款-2,815,167.14元、长期应收款2,815,167.14元、长期待摊费用-58,141.35元、租赁负债81,816,414.84元、 应付账款-821,404.23元、一年内到期的非流动负债50,288,044.37元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东 权益、少数股东权益未产生影响。 上述会计政策变更对公司母公司财务报表未产生影响。 上述会计政策变更业经本公司于2021年3月18日召开的第七届董事会第三次会议批准。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 462,080,250.74 462,080,250.74 结算备付金 拆出资金 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 交易性金融资产 540,270.00 540,270.00 衍生金融资产 应收票据 27,065,106.93 27,065,106.93 应收账款 1,146,433,549.51 1,146,433,549.51 应收款项融资 54,746,647.78 54,746,647.78 预付款项 604,056,005.15 603,883,424.71 -172,580.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 155,753,223.76 152,938,056.62 -2,815,167.14 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,489,997,082.29 1,489,997,082.29 合同资产 940,701.15 940,701.15 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 33,794,216.69 33,794,216.69 其他流动资产 193,617,620.96 193,617,620.96 流动资产合计 4,169,024,674.96 4,166,036,927.38 -2,987,747.58 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 2,815,167.14 2,815,167.14 长期股权投资 282,929,045.68 282,929,045.68 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 51,774,723.21 51,774,723.21 投资性房地产 191,376,393.96 191,376,393.96 固定资产 3,811,555,175.08 3,811,555,175.08 在建工程 820,183,272.55 820,183,272.55 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 131,513,776.77 131,513,776.77 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 无形资产 993,206,126.28 993,206,126.28 开发支出 商誉 23,654,670.69 23,654,670.69 长期待摊费用 30,160,698.43 30,102,557.08 -58,141.35 递延所得税资产 57,373,774.38 57,373,774.38 其他非流动资产 1,650,155.72 1,650,155.72 非流动资产合计 6,263,864,035.98 6,398,134,838.54 134,270,802.56 资产总计 10,432,888,710.94 10,564,171,765.92 131,283,054.98 流动负债： 短期借款 415,569,960.52 415,569,960.52 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 601,010,624.65 601,010,624.65 应付账款 1,258,335,385.53 1,257,513,981.30 -821,404.23 预收款项 341,992.24 341,992.24 合同负债 407,019,450.97 407,019,450.97 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 194,212,458.86 194,212,458.86 应交税费 49,310,700.92 49,310,700.92 其他应付款 1,532,018,576.72 1,532,018,576.72 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 246,094,436.35 296,382,480.72 50,288,044.37 其他流动负债 46,624,569.38 46,624,569.38 流动负债合计 4,750,538,156.14 4,800,004,796.28 49,466,640.14 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 877,667,860.22 877,667,860.22 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 81,816,414.84 81,816,414.84 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,820,826.40 1,820,826.40 预计负债 递延收益 51,931,894.75 51,931,894.75 递延所得税负债 153,484,644.04 153,484,644.04 其他非流动负债 非流动负债合计 1,084,905,225.41 1,166,721,640.25 81,816,414.84 负债合计 5,835,443,381.55 5,966,726,436.53 131,283,054.98 所有者权益： 股本 625,191,522.00 625,191,522.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 505,807,414.66 505,807,414.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 11,899,504.08 11,899,504.08 盈余公积 223,488,178.06 223,488,178.06 一般风险准备 未分配利润 2,130,196,226.75 2,130,196,226.75 归属于母公司所有者权益 合计 3,496,582,845.55 3,496,582,845.55 少数股东权益 1,100,862,483.84 1,100,862,483.84 所有者权益合计 4,597,445,329.39 4,597,445,329.39 负债和所有者权益总计 10,432,888,710.94 10,564,171,765.92 调整情况说明 于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债， 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 金额为132,104,459.21元，其中将于一年内到期的金额50,288,044.37元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与 租赁负债对应的金额，并根据预付租金进行必要的调整计量使用权资产（或根据每项租赁按照假设自租赁期开始日即采用新 租赁准则的账面价值计量使用权资产），金额为 131,513,776.77 元，并将结算期1年以上的租赁押金2,815,167.14元自其 它应收款重分类至长期应收款。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 51,443,163.82 51,443,163.82 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 483,370.05 483,370.05 应收款项融资 预付款项 111,886.06 111,886.06 其他应收款 1,005,604,279.44 1,005,604,279.44 其中：应收利息 应收股利 23,231,662.77 23,231,662.77 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,057,642,699.37 1,057,642,699.37 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 3,452,370,740.33 3,452,370,740.33 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 105,955,610.19 105,955,610.19 固定资产 23,530,787.22 23,530,787.22 在建工程 467,889.91 467,889.91 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 96,953,674.48 96,953,674.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,274,693.21 5,274,693.21 递延所得税资产 1,315,339.85 1,315,339.85 其他非流动资产 非流动资产合计 3,685,868,735.19 3,685,868,735.19 资产总计 4,743,511,434.56 4,743,511,434.56 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,740,000.37 1,740,000.37 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 11,292,596.56 11,292,596.56 应交税费 932,194.69 932,194.69 其他应付款 1,094,456,048.54 1,094,456,048.54 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 205,424,774.53 205,424,774.53 其他流动负债 流动负债合计 1,313,845,614.69 1,313,845,614.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,000,000.00 5,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,000,000.00 5,000,000.00 负债合计 1,318,845,614.69 1,318,845,614.69 所有者权益： 股本 625,191,522.00 625,191,522.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 507,734,403.48 507,734,403.48 减：库存股 其他综合收益 专项储备 140,645.64 140,645.64 盈余公积 223,488,178.06 223,488,178.06 未分配利润 2,068,111,070.69 2,068,111,070.69 所有者权益合计 3,424,665,819.87 3,424,665,819.87 负债和所有者权益总计 4,743,511,434.56 4,743,511,434.56 调整情况说明 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 安全生产费用 本集团根据有关规定，按财企［2012］16号文提取安全生产费用。 安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程” 科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项 储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本集团以最有利市场的价格计量相关资 产或负债的公允价值。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用 后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本 集团采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够 用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本集团采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在 相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取 得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据 中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本集团将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后 使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入 值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 13%、9%、6%、5%、3% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2%、1% 环保税 煤炭吞吐量及堆存量 1.2 元/吨 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 厦门外轮代理（香港）有限公司、厦门港务海衡（香港）有 限公司 16.5% 除此之外本公司及其他子公司 25% 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 2、税收优惠 （1）企业所得税 2017年7月26日，厦门市海沧区地方税务局海沧分局下达《企业所得税税收优惠事项备案通知书》，根据《中华人民共 和国企业所得税》第二十七条规定，从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税，本 公司控股子公司厦门海隆码头有限公司自项目取得第一笔经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四 年至第六年减半征收企业所得税，税收优惠的税款所属期限为2016年1月1日至2021年12月31日。本公司控股子公司厦门海隆 码头有限公司2016年为取得第一笔经营收入的年度，2016-2018年度免征企业所得税，2019-2021年度减半征收企业所得税。 根据财政部、税务总局下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）及《关于实施小 微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）规定，部分子公司在2021年度属于小 型微利企业，其所得按上述文件规定征收企业所得税。 （2）城镇土地使用税 子公司石湖山码头、厦门港务海亿码头有限公司、厦门港务海宇码头有限公司、厦门港务物流有限公司、厦门港务物流 保税有限公司、三明港务发展有限公司、吉安港务发展有限公司、石狮市华锦码头储运有限公司享受物流企业大宗商品仓储 设施用地-城镇土地使用税减半征收。 石狮市华锦码头储运有限公司、厦门海隆码头有限公司土地使用税经批准享受开山填海整治的土地和改造的废弃土地免 交城镇土地使用税。 3、其他 （1）根据《国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告【2014】第42号）， 本集团有关国际货物运输代理服务免征增值税。 （2）房产税 本集团出租房产以租金收入为纳税基础计缴房产税，税率为12%；自用房产按照房产原值的70%为纳税基准计缴房产税， 税率为1.2%，根据财政部、国家税务总局“财税[2010]121号”《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》 的规定，自2011年1月1日起，房产原值包括为取得土地使用权支付的价款。 （3）个人所得税 员工个人所得税由本集团代扣代缴。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行存款 857,253,438.43 444,861,128.88 其他货币资金 16,413,338.24 17,219,121.86 合计 873,666,776.67 462,080,250.74 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 其中：存放在境外的款项总额 7,957,812.86 2,782,108.83 其他说明 ①银行存款中职工房改及维修基金专户存款期末数为18,361,072.25元，期初数为18,290,002.72元。 ②其他货币资金期末数16,413,338.24元，主要系期货账户可用存款6,735,329.75元、在途资金12,311.34元、保证金存款 9,665,697.15元；其他货币资金期初数17,219,121.86元，主要系期货账户可用存款2,755,504.65元、在途资金54,705.80元、保 证金存款14,408,911.41元。 ③上述职工房改及维修基金存款、保证金存款，因不能随时用于支付，本集团在编制现金流量表时不作为现金及现金 等价物，具体详见本报告第十节七之81。 截至2021年12月31日止，除上述事项外本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 1,286,980.00 540,270.00 其中： 期货 1,286,980.00 540,270.00 其中： 合计 1,286,980.00 540,270.00 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 21,031,523.35 26,520,684.72 商业承兑票据 544,422.21 合计 21,031,523.35 27,065,106.93 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准 备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金 额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏 账准备的应收 票据 21,031,523.35 100.00% 21,031,523.35 27,067,842.72 100.00% 2,735.79 27,065,106.93 其中： 组合 1：银行承 兑汇票 21,031,523.35 100.00% 21,031,523.35 26,520,684.72 97.98% 26,520,684.72 组合 2：商业承 兑汇票 547,158.00 2.02% 2,735.79 0.50% 544,422.21 合计 21,031,523.35 100.00% 21,031,523.35 27,067,842.72 100.00% 2,735.79 0.01% 27,065,106.93 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 2,735.79 2,735.79 合计 2,735.79 2,735.79 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准备的应收账款 127,250,308.53 12.35% 49,247,533.59 38.70% 78,002,774.94 155,476,397.18 12.53% 61,713,260.68 39.69% 93,763,136.50 其中： 按组合计提坏账准备的应收账款 902,818,392.25 87.65% 33,497,633.14 3.71% 869,320,759.11 1,085,424,746.73 87.47% 32,754,333.72 3.02% 1,052,670,413.01 其中： 组合 1：应收港口贸易业务款项 527,890,097.77 51.25% 29,930,151.34 5.67% 497,959,946.43 638,891,776.98 51.49% 27,605,208.34 4.32% 611,286,568.64 组合 2：应收港口物流服务业及其他业 务款项 324,527,166.52 31.51% 3,315,476.15 1.02% 321,211,690.37 420,989,277.33 33.92% 5,021,406.91 1.19% 415,967,870.42 组合 3：应收合并范围外关联方公司款 项 50,401,127.96 4.89% 252,005.65 0.50% 50,149,122.31 25,543,692.42 2.06% 127,718.47 0.50% 25,415,973.95 合计 1,030,068,700.78 100.00% 82,745,166.73 8.03% 947,323,534.05 1,240,901,143.91 100.00% 94,467,594.40 7.61% 1,146,433,549.51 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 上海弘升纸业有限公司 97,286,606.62 29,302,507.12 30.12% 预计存在收回风险 厦门宝欣企业有限公司 13,839,706.27 3,821,030.83 27.61% 预计存在收回风险 厦门阿凡帝商贸有限公司 9,678,550.00 9,678,550.00 100.00% 预计存在收回风险 北京盛丰物流有限公司青 岛分公司 2,400,000.00 2,400,000.00 100.00% 预计存在收回风险 厦门百成兴商贸有限公司 1,751,955.71 1,751,955.71 100.00% 预计存在收回风险 日兴（厦门）进出口有限 公司 1,097,371.18 1,097,371.18 100.00% 预计存在收回风险 三明捷鸿家俱有限公司 763,021.20 763,021.20 100.00% 预计存在收回风险 其他 433,097.55 433,097.55 100.00% 预计存在收回风险 合计 127,250,308.53 49,247,533.59 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合 1：应收港口贸易业务款 项 527,890,097.77 29,930,151.34 5.67% 组合 2：应收港口物流服务业 及其他业务款项 324,527,166.52 3,315,476.15 1.02% 组合 3：应收合并范围外关联 方公司款项 50,401,127.96 252,005.65 0.50% 合计 902,818,392.25 33,497,633.14 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 843,213,321.95 1 至 2 年 82,019,128.56 2 至 3 年 53,130,708.40 3 年以上 51,705,541.87 3 至 4 年 572,880.85 4 至 5 年 1,226,017.84 5 年以上 49,906,643.18 合计 1,030,068,700.78 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 61,713,260.68 15,831,454.06 810,000.00 27,487,181.15 49,247,533.59 按组合计提坏账 准备 32,754,333.72 2,358,035.10 1,609,735.68 33,497,633.14 合计 94,467,594.40 18,189,489.16 810,000.00 29,096,916.83 82,745,166.73 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 北京盛丰物流有限公司青岛分公司 600,000.00 收回款项 厦门百成兴商贸有限公司 200,000.00 收回款项 合计 800,000.00 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 项目 核销金额 实际核销的应收账款 29,096,916.83 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 梅州市星际贸易有 限公司 货款 7,001,689.67 债务人无可执行财产，法 院终结执行，坏账核销 董事会审议通过 否 厦门锦园物流有限 公司 运费 6,983,302.62 法院驳回再审申请，案件 终结，坏账核销 董事会审议通过 否 合计 -- 13,984,992.29 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 97,286,606.62 9.44% 29,302,507.12 第二名 62,901,871.13 6.11% 503,214.97 第三名 49,353,902.27 4.79% 394,831.22 第四名 38,565,699.94 3.74% 308,525.60 第五名 37,666,981.50 3.66% 2,310,309.31 合计 285,775,061.46 27.74% （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 60,865,149.25 54,746,647.78 应收账款 合计 60,865,149.25 54,746,647.78 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 其他说明： 1. 期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项 目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 710,973,728.98 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 326,685,435.58 99.70% 603,110,979.68 99.87% 1 至 2 年 599,171.37 0.18% 537,025.63 0.09% 2 至 3 年 271,640.48 0.08% 105,244.61 0.02% 3 年以上 137,305.17 0.04% 130,174.79 0.02% 合计 327,693,552.60 -- 603,883,424.71 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额157,991,885.21元，占预付款项期末余额合计数的比例48.21%。 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 4,080,000.00 其他应收款 172,945,914.59 152,938,056.62 合计 177,025,914.59 152,938,056.62 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 厦门中联理货有限公司 4,000,000.00 厦门集大建材科技有限公司 80,000.00 合计 4,080,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金、备用金 36,838,562.26 30,240,591.10 合并范围外关联公司往来 9,235,951.96 9,586,635.21 应收理赔货款 1,073,844.45 8,320,839.74 应收政府补助款 15,730,250.00 21,418,860.00 待收回预付款 156,648,990.40 124,533,419.20 代垫款项及其他往来款 2,137,906.12 4,491,737.07 合计 221,665,505.19 198,592,082.32 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 1,590,408.71 20,098,799.02 23,964,817.97 45,654,025.70 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第三阶段 -13,653,600.00 13,653,600.00 本期计提 2,712,718.49 12,304,144.00 15,016,862.49 本期转回 4,213,856.20 5,015,330.83 9,229,187.03 本期核销 2,722,110.56 2,722,110.56 2021 年 12 月 31 日余额 4,303,127.20 2,231,342.82 42,185,120.58 48,719,590.60 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 122,101,165.82 1 至 2 年 8,443,647.91 2 至 3 年 63,243,285.80 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 3 年以上 27,877,405.66 3 至 4 年 10,990,639.99 4 至 5 年 12,957,436.66 5 年以上 3,929,329.01 合计 221,665,505.19 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账准备 40,342,568.40 12,304,144.00 9,119,163.82 690,614.18 42,836,934.40 按组合计提坏账准备 5,311,457.30 2,712,718.49 110,023.21 2,031,496.38 5,882,656.20 合计 45,654,025.70 15,016,862.49 9,229,187.03 2,722,110.56 48,719,590.60 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 湘电国际贸易有限公司 4,985,114.40 收回款项 厦门兆玳贸易有限公司 2,100,000.00 收回款项 中国平安财产保险股份有限公司 1,934,049.42 收回款项 合计 9,019,163.82 -- 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 2,722,110.56 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关 联交易产生 大田县鑫磊矿业有 限责任公司 理赔货款 1,000,000.00 债务人无执行财产，法 院终结执行，坏账核销 办公会审议通过 否 隆文镇金鑫选矿厂 理赔货款 1,031,496.38 债务人无执行财产，法 院终结执行，坏账核销 办公会审议通过 否 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 合计 -- 2,031,496.38 -- -- -- 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 待收回预付货款 78,893,000.00 1 年以内 35.59% 3,944,650.00 第二名 待收回预付货款 29,471,990.40 2-3 年 13.30% 17,124,134.40 第三名 待收回预付货款 28,884,000.00 2-3 年 13.03% 12,784,000.00 第四名 待收回预付货款 9,900,000.00 4-5 年 4.47% 9,900,000.00 第五名 待收回预付货款 9,500,000.00 3-4 年 4.29% 2,028,800.00 合计 -- 156,648,990.40 -- 70.68% 45,781,584.40 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 厦门港口管理局 厦门港海铁联运发展扶 持资金 8,028,650.00 1 年以内 根据《厦门市促进厦门 港海铁联运发展扶持意 见实施细则的通知》（厦 港[2018]235 号），预计 2022 年收回金额 8,028,650.00 元 漳州市台商投资区经济 发展局 B 保平台运营发展资金 7,701,600.00 1 年以内 根据《漳州台商投资区 保税物流中心（B 型）运 营发展若干措施（试行） 的通知》 （漳政办〔2020〕 23 号），预计 2022 年收 回金额 7,701,600.00 元 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 16,609,436.90 2,237,717.35 14,371,719.55 15,148,230.18 1,090,757.20 14,057,472.98 库存商品 1,197,386,899.27 41,569,229.44 1,155,817,669.83 1,157,481,247.01 6,326,558.92 1,151,154,688.09 周转材料 280,429.84 280,429.84 264,869.67 264,869.67 在途商品 660,431,825.69 1,939,646.79 658,492,178.90 337,948,487.16 13,428,435.61 324,520,051.55 合计 1,874,708,591.70 45,746,593.58 1,828,961,998.12 1,510,842,834.02 20,845,751.73 1,489,997,082.29 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,090,757.20 1,146,960.15 2,237,717.35 库存商品 6,326,558.92 41,431,383.69 6,188,713.17 41,569,229.44 在途商品 13,428,435.61 1,939,646.79 13,428,435.61 1,939,646.79 合计 20,845,751.73 44,517,990.63 19,617,148.78 45,746,593.58 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应收港口物流服务业及其 1,309,447.77 6,547.24 1,302,900.53 945,428.29 4,727.14 940,701.15 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 他业务款项 合计 1,309,447.77 6,547.24 1,302,900.53 945,428.29 4,727.14 940,701.15 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 应收港口物流服务业及 其他业务款项 6,547.24 4,727.14 合计 6,547.24 4,727.14 -- 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 34,589,779.88 33,794,216.69 合计 34,589,779.88 33,794,216.69 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 子公司古雷疏港与中交第三航务工程局有限公司合作建设“古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1段工程投资建设-移 交（BT）项目”，古雷疏港在项目中投入包含建安费用和代垫费用，原确认建设工期为18个月，实际建设工期24个月，建设 完成验收后分四次回购。截止2021年12月31日，古雷疏港已支付建安费和代垫费用504,252,000.00元，按照实际利率法确认 未实现融资收益100,713,016.69元，2012年至2021年累计确认融资收益100,713,016.69元。该项目已于2014年12月完成交工 验收，剩余回购款预计于2022年收到，重分类至1年内到期的非流动资产列示。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税借方余额重分类 211,530,480.66 193,214,684.15 预缴其他税费 2,890,605.45 402,936.81 合计 214,421,086.11 193,617,620.96 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区 间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收押金和保证金 2,276,745.16 11,391.73 2,265,353.42 2,825,756.16 14,128.79 2,811,627.37 应收合并范围外关联 公司款项 131,794.56 658.98 131,135.59 3,557.56 17.79 3,539.77 合计 2,408,539.72 12,050.71 2,396,489.01 2,829,313.72 14,146.58 2,815,167.14 -- 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 14,146.58 14,146.58 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 1,901.94 1,901.94 其他变动 -3,997.81 -3,997.81 2021 年 12 月 31 日余额 12,050.71 12,050.71 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面价 值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 厦门港务叶水福物 流有限公司 49,519,822.80 132,152.75 146,148.87 49,798,124.42 厦门外代东亚物流 有限公司 18,008,406.82 1,270,185.93 1,125,074.74 18,153,518.01 小计 67,528,229.62 1,402,338.68 1,125,074.74 146,148.87 67,951,642.43 二、联营企业 泉州清濛物流有限 公司 4,041,718.16 163,871.91 4,205,590.07 厦门集大建材科技 有限公司 5,920,416.58 530,397.30 80,000.00 6,370,813.88 厦门市港务保合物 流有限公司 1,382,497.31 1,382,497.31 厦门外代八方物流 24,225,283.61 599,816.17 24,825,099.78 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 有限公司 厦门中联理货有限 公司 6,860,566.45 5,169,299.10 -1,989.43 8,665,319.99 3,362,556.13 国投厦港海南拖轮 有限公司 43,462,875.95 1,040,438.86 5,278,661.11 2,304,315.56 428,689.14 47,906,349.50 厦门路桥翔通股份 有限公司 129,507,458.00 21,853,346.07 5,755,100.00 145,605,704.07 厦门鹭申达港口机 电工程有限公司 243,118.33 243,118.33 243,118.33 小计 215,643,934.39 1,040,438.86 33,595,391.66 -1,989.43 16,804,735.55 428,689.14 233,901,729.07 243,118.33 合计 283,172,164.01 1,040,438.86 34,997,730.34 -1,989.43 17,929,810.29 574,838.01 301,853,371.50 243,118.33 其他说明 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 权益工具投资 51,946,790.71 51,774,723.21 合计 51,946,790.71 51,774,723.21 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 198,675,521.29 88,397,020.97 287,072,542.26 2.本期增加金额 100,569,540.56 6,967,949.89 107,537,490.45 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程\无形资产转 入 100,569,540.56 6,967,949.89 107,537,490.45 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 4,411,101.50 5,362,062.27 9,773,163.77 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 （1）处置 （2）其他转出 4,411,101.50 5,362,062.27 9,773,163.77 4.期末余额 294,833,960.35 90,002,908.59 384,836,868.94 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 70,095,567.72 25,600,580.58 95,696,148.30 2.本期增加金额 10,614,714.20 2,607,082.25 13,221,796.45 （1）计提或摊销 10,254,280.20 1,978,712.58 12,232,992.78 （2）存货\固定资产\在 建工程\无形资产转入 360,434.00 628,369.67 988,803.67 3.本期减少金额 422,607.44 402,680.29 825,287.73 （1）处置 （2）其他转出 422,607.44 402,680.29 825,287.73 4.期末余额 80,287,674.48 27,804,982.54 108,092,657.02 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 214,546,285.87 62,197,926.05 276,744,211.92 2.期初账面价值 128,579,953.57 62,796,440.39 191,376,393.96 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 厦门保税物流园区保税仓库 21,784,163.68 其他说明 1.未办妥产权证书的投资性房地产情况 截至2021年12月31日止，本公司厦门保税物流园区保税仓库账面价值21,784,163.68元尚未办妥产权证书。 2.抵押、担保的土地使用权 子公司龙池港发向银行借款提供土地使用权抵押，具体抵押受限资产详见本报告第十节七之45及81。 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 3,955,456,616.10 3,811,555,175.08 合计 3,955,456,616.10 3,811,555,175.08 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 港务设施 船舶 装卸搬运设备 库场设施 电子及办公设 备 港区配套设施 工具及器具 通导设备 合计 一、账面 原值： 1.期初 余额 542,649,197.82 331,031,480.37 175,915,677.04 2,267,656,398.85 613,330,258.47 740,167,055.19 375,453,328.34 118,632,279.96 188,294,766.21 8,103,912.65 4,268,237.31 5,365,502,592.21 2.本期 增加金额 12,676,517.48 600,214.08 7,624,007.38 147,038,384.08 58,738,051.15 36,257,385.68 68,528,326.89 18,034,708.70 49,751,552.65 1,248,013.28 806,608.28 401,303,769.65 （1） 购置 2,836,861.15 600,214.08 7,624,007.38 2,311,842.68 12,241,815.47 3,612,140.31 10,489,266.78 4,133,242.05 964,827.44 806,608.28 45,620,825.62 （2） 在建工程 转入 5,428,554.83 144,726,541.40 58,738,051.15 24,015,570.21 64,916,186.58 7,545,441.92 45,618,310.60 283,185.84 351,271,842.53 （3） 企业合并 增加 （4）投资 性房地产 转入 4,411,101.50 4,411,101.50 3.本期 减少金额 16,729,893.09 6,112,896.20 14,940,242.65 1,044,583.95 5,417,194.09 318,374.66 4,650,719.36 678,909.96 166,825.24 36,287.19 50,095,926.39 （1） 处置或报 1,377,012.10 6,112,896.20 14,940,242.65 1,044,583.95 5,417,194.09 318,374.66 4,650,719.36 678,909.96 166,825.24 36,287.19 34,743,045.40 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 废 （2）转入 投资性房 地产 15,352,880.99 15,352,880.99 4.期末 余额 538,595,822.21 325,518,798.25 168,599,441.77 2,413,650,198.98 672,068,309.62 771,007,246.78 443,663,280.57 132,016,269.30 237,367,408.90 9,185,100.69 5,038,558.40 5,716,710,435.47 二、累计 折旧 1.期初 余额 126,985,181.76 123,873,383.44 106,360,159.03 268,997,663.16 356,725,643.12 312,168,090.41 125,760,207.83 68,914,282.57 50,278,929.23 5,426,432.62 2,596,043.97 1,548,086,017.14 2.本期 增加金额 21,433,497.34 19,724,633.82 12,846,944.23 55,715,885.76 25,941,446.99 48,341,185.44 23,475,212.48 14,457,591.33 16,011,957.53 752,499.60 540,537.73 239,241,392.25 （1） 计提 21,010,889.90 19,724,633.82 12,846,944.23 55,715,885.76 25,941,446.99 48,341,185.44 23,475,212.48 14,457,591.33 16,011,957.53 752,499.60 540,537.73 238,818,784.81 （2）投资 性房地产 转入 422,607.44 422,607.44 3.本期 减少金额 1,737,446.10 5,643,569.67 14,296,718.81 1,044,583.95 4,351,510.62 318,374.66 3,662,048.85 678,909.96 166,533.98 35,293.41 31,934,990.01 （1） 处置或报 废 1,377,012.10 5,643,569.67 14,296,718.81 1,044,583.95 4,351,510.62 318,374.66 3,662,048.85 678,909.96 166,533.98 35,293.41 31,574,556.01 （2）转入 投资性房 地产 360,434.00 360,434.00 4.期末 146,681,233.00 137,954,447.59 104,910,384.45 323,668,964.97 382,667,090.11 356,157,765.23 148,917,045.65 79,709,825.05 65,611,976.80 6,012,398.24 3,101,288.29 1,755,392,419.38 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 余额 三、减值 准备 1.期初 余额 4,361,971.82 1,499,428.17 5,861,399.99 2.本期 增加金额 （1） 计提 3.本期 减少金额 （1） 处置或报 废 4.期末 余额 4,361,971.82 1,499,428.17 5,861,399.99 四、账面 价值 1.期末 账面价值 391,914,589.21 183,202,378.84 63,689,057.32 2,089,981,234.01 289,401,219.51 413,350,053.38 294,746,234.92 52,306,444.25 171,755,432.10 3,172,702.45 1,937,270.11 3,955,456,616.10 2.期初 账面价值 415,664,016.06 202,796,125.11 69,555,518.01 1,998,658,735.69 256,604,615.35 426,499,536.61 249,693,120.51 49,717,997.39 138,015,836.98 2,677,480.03 1,672,193.34 3,811,555,175.08 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 船舶 19,809,957.98 营运车辆 881,098.88 装卸搬运设备 7,215,591.93 合计 27,906,648.79 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 102,907,037.94 尚在办理中 其他说明 截至2021年12月31日止，本集团上述固定资产中未办妥产权证书的房屋建筑物原值11,875.11万元，累计折旧1,584.41 万元。 （5）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 646,947,189.75 820,183,272.55 合计 646,947,189.75 820,183,272.55 （1）在建工程情况 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 古雷 1-2 号泊位 工程 586,181,161.71 586,181,161.71 484,432,564.11 484,432,564.11 华锦码头 4#泊位 及回旋水域 196,016,579.53 196,016,579.53 漳州台商投资区 保税物流中心(B 型)工程 92,538,288.84 92,538,288.84 起重机建设项目 19,699,532.47 19,699,532.47 古雷全回转拖轮 建造项目 13,139,556.86 13,139,556.86 泉州全回转拖轮 建造项目 13,979,646.03 13,979,646.03 华锦码头 4#泊位 扩建工程 5,789,474.08 5,789,474.08 其他工程项目 21,297,375.46 21,297,375.46 34,056,283.21 34,056,283.21 合计 646,947,189.75 646,947,189.75 820,183,272.55 820,183,272.55 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累计投 入占预算比 例 工程进 度 利息资本化累 计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 古雷 1-2 号泊 位工程 1,233,975,500.00 484,432,564.11 101,748,597.60 586,181,161.71 61.70% 64.44% 45,896,224.40 18,838,293.67 4.90% 其他 漳州台商投资 区保税物流中 心(B 型)工程 170,000,000.00 92,538,288.84 91,562,089.48 976,199.36 98.20% 100.00% 6,297,289.30 其他 华锦码头 4#泊 位及回旋水域 352,230,000.00 196,016,579.53 46,628,247.08 242,644,826.61 79.54% 100.00% 5,734,830.34 2,367,637.17 4.46% 其他 起重机建设项 目 73,100,000.00 19,699,532.47 19,699,532.47 26.95% 30.00% 其他 泉州全回转拖 轮建造项目 157,970,000.00 13,979,646.03 13,979,646.03 10.00% 10.00% 其他 合计 1,987,275,500.00 772,987,432.48 182,056,023.18 334,206,916.09 976,199.36 619,860,340.21 -- -- 57,928,344.04 21,205,930.84 -- 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 港务设施 船舶 库场设施 合计 1.期初余额 17,078,804.89 1,090,810.87 95,886,976.07 6,463,239.02 10,993,945.92 131,513,776.77 2.本期增加金 额 9,064,209.09 2,192,965.42 0.00 2,359,466.13 13,616,640.64 4.期末余额 26,143,013.98 1,090,810.87 98,079,941.49 6,463,239.02 13,353,412.05 145,130,417.41 2.本期增加金 额 7,271,547.72 872,648.70 42,354,514.47 5,170,591.22 2,673,101.44 58,342,403.55 （1）计提 7,271,547.72 872,648.70 42,354,514.47 5,170,591.22 2,673,101.44 58,342,403.55 4.期末余额 7,271,547.72 872,648.70 42,354,514.47 5,170,591.22 2,673,101.44 58,342,403.55 1.期末账面价 18,871,466.26 218,162.17 55,725,427.02 1,292,647.80 10,680,310.61 86,788,013.86 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 值 2.期初账面价 值 17,078,804.89 1,090,810.87 95,886,976.07 6,463,239.02 10,993,945.92 131,513,776.77 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 海域使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 937,956,520.74 218,388,695.91 39,427,544.72 1,195,772,761.37 2.本期增加 金额 137,071,259.27 9,852,972.05 146,924,231.32 （1）购置 112,353,902.00 9,852,972.05 122,206,874.05 （2）其他增加 24,717,357.27 24,717,357.27 3.本期减少金 额 6,967,949.89 19,355,295.00 251,306.68 26,574,551.57 （1）处置 251,306.68 251,306.68 （2）其他减少 6,967,949.89 19,355,295.00 26,323,244.89 4.期末余额 1,068,059,830.12 199,033,400.91 49,029,210.09 1,316,122,441.12 二、累计摊销 1.期初余额 157,960,979.88 16,850,499.00 27,755,156.21 202,566,635.09 2.本期增加 金额 25,779,002.61 5,140,411.46 3,945,023.68 34,864,437.75 （1）计提 23,916,526.88 5,140,411.46 3,945,023.68 33,001,962.02 （2）其他增加 1,862,475.73 1,862,475.73 3.本期减少 金额 628,369.67 1,459,795.44 207,078.59 2,295,243.70 （1）处置 207,078.59 207,078.59 （2）其他减少 628,369.67 1,459,795.44 2,088,165.11 4.期末余额 183,111,612.82 20,531,115.02 31,493,101.30 235,135,829.14 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 884,948,217.30 178,502,285.89 17,536,108.79 1,080,986,611.98 2.期初账面 价值 779,995,540.86 201,538,196.91 11,672,388.51 993,206,126.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 子公司华锦码头位于石狮市锦尚镇厝上 村 2012-31-01 号地块土地使用权 38,940,805.87 2022 年 1 月 27 日已办理完成 子公司华锦码头用于填海造陆的 42.0087 公顷海域 173,433,989.24 全部回填完成并完成用海验收，正在申 请办理换发相应的土地使用权证 子公司古雷港发用于填海造陆的 42.6517 公顷海域 127,949,894.46 已全部回填完成并完成用海验收，正在 申请办理换发相应的土地使用权证 其他说明： 1.无形资产本期其他增加、其他减少主要是： 1）子公司古雷港发填海造地海域权证换发土地使用权证，减少海域使用权、增加土地使用权原值19,355,295.00元， 累计摊销1,459,795.44元。 2）厦门保税物流园区土地使用权及其保税仓库部分转为自用，自投资性房地产转出，相应增加土地使用权原值 5,362,062.27元，累计摊销402,680.29元。 3）漳州台商投资区保税物流中心对外出租，转入投资性房地产，相应减少土地使用权原值6,967,949.89元，累计摊 销628,369.67元。 2.未办妥产权证书的土地使用权情况 截至2021年12月31日止，子公司华锦码头位于石狮市锦尚镇厝上村2012-31-01号地块土地使用权账面价值 38,940,805.87元，尚未办妥土地使用权证；子公司华锦码头用于填海造陆的42.0087公顷海域全部回填完成并完成用海验收， 海域使用权账面价值173,433,989.24元，正在申请换发相应的土地使用权证；子公司古雷港发用于填海造陆的42.6517公顷 海域，已全部回填完成并完成用海验收，账面价值127,949,894.46元，正在申请办理换发相应的土地使用权证。其中，子公 司华锦码头锦尚镇厝上村地块已经于2022年1月27日办理土地使用权证。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 3.抵押、担保的无形资产 子公司龙池港发、潮州港务、古雷发展向银行借款提供土地使用权、海域使用权抵押，具体抵押受限资产详见本报告 第十节七之45及81。 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 石狮市华锦码头 储运有限公司 23,654,670.69 23,654,670.69 合计 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计华锦码头公司 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 未来5年内现金流量，其后年度采用稳定的现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算，本集 团根据加权平均资本成本转化为税前折现率，作为计算未来现金流量现值所采用的税前折现率，经测试，期末商誉无需计提 减值准备。 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入固定资产 改良支出 13,912,872.90 12,024,875.05 9,680,546.46 16,257,201.49 固定资产改良支出 8,260,186.89 5,687,454.33 1,932,161.34 12,015,479.88 其他 7,929,497.29 2,826,132.68 3,140,894.18 7,614,735.79 合计 30,102,557.08 20,538,462.06 14,753,601.98 35,887,417.16 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利润 15,814,974.96 3,953,743.74 16,500,695.32 4,125,173.83 可抵扣亏损 58,696,801.92 14,674,200.49 2,157,525.14 539,381.29 信用减值准备 129,685,715.34 32,280,104.96 138,334,697.71 34,457,943.78 合同资产减值准备 6,547.24 1,636.81 固定资产减值准备 5,861,399.99 1,465,350.00 5,861,399.99 1,465,350.00 存货跌价准备 44,855,651.12 11,213,912.79 19,954,809.27 4,988,702.33 递延收益 36,745,305.20 9,186,326.30 42,316,452.42 10,579,113.10 非货币性资产投资联营 企业增值收益 37,911.27 9,477.82 无形资产摊销 3,672,455.05 918,113.76 4,629,321.87 1,157,330.47 长期股权投资减值准备 243,118.33 60,779.58 243,118.33 60,779.58 新租赁准则税会差异 2,668,885.56 667,221.39 预提的工资薪酬和成本 21,697,154.92 5,424,288.74 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 1,190,640.00 297,660.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 负债 合计 321,176,560.90 80,152,816.38 229,998,020.05 57,373,774.38 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 111,025,011.66 27,756,252.92 115,947,032.61 28,986,758.16 收储拆迁补偿收益 484,395,100.22 121,098,775.01 495,293,246.72 123,823,311.64 非货币性资产投资联营 企业增值收益 2,158,026.95 539,506.74 交易性金融工具、衍生 金融工具的公允价值变 动 1,286,980.00 321,745.00 540,270.00 135,067.50 合计 596,707,091.88 149,176,772.93 613,938,576.28 153,484,644.04 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 80,152,816.38 57,373,774.38 递延所得税负债 149,176,772.93 153,484,644.04 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 382,841,826.51 389,884,709.64 可抵扣暂时性差异-坏账准备 1,795,090.51 1,808,531.90 可抵扣暂时性差异-存货跌价准备 890,942.46 890,942.46 可抵扣暂时性差异-递延收益 5,000,000.00 可抵扣暂时性差异-新租赁准则税会差 异 1,014,985.08 合计 391,542,844.56 392,584,184.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 年 16,037,333.65 2022 年 77,366,149.64 77,913,740.20 2023 年 98,804,573.75 112,487,005.85 2024 年 82,944,797.52 92,523,427.02 2025 年 66,043,922.28 90,923,202.92 2026 年 57,682,383.32 合计 382,841,826.51 389,884,709.64 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付房屋、工程、设备款 748,950.52 748,950.52 1,650,155.72 1,650,155.72 合计 748,950.52 748,950.52 1,650,155.72 1,650,155.72 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 265,289,365.46 267,480,170.00 押汇借款 49,931,560.33 148,089,790.52 合计 315,220,925.79 415,569,960.52 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 1,190,640.00 其中： 期货 1,190,640.00 其中： 合计 1,190,640.00 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 289,028,516.02 601,010,624.65 合计 289,028,516.02 601,010,624.65 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 901,939,654.54 654,148,368.14 工程款 155,573,799.50 160,621,756.22 装卸费、劳务费等 453,088,918.55 432,474,510.02 应付租金 39,439,000.30 8,308,125.73 其他 1,829,138.17 1,961,221.19 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 合计 1,551,870,511.06 1,257,513,981.30 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付海沧 20#、21#泊位工程款 16,236,349.53 工程款，未到结算期 潮州小红山码头工程设备款 13,403,487.14 工程款，未到结算期 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 3,847,380.15 工程款，未到结算期 中国机械工业建设集团有限公司 2,169,876.31 工程款，未到结算期 合计 35,657,093.13 -- 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收租金 2,392,193.77 341,992.24 合计 2,392,193.77 341,992.24 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收商品款 430,131,814.17 376,950,141.76 预收劳务费 30,606,226.46 30,069,309.21 合计 460,738,040.63 407,019,450.97 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 194,056,819.79 866,468,238.34 914,391,531.00 146,133,527.13 二、离职后福利-设定提 存计划 59,314.92 79,352,549.04 79,366,454.16 45,409.80 三、辞退福利 96,324.15 370,677.85 467,002.00 合计 194,212,458.86 946,191,465.23 994,224,987.16 146,178,936.93 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 187,841,800.45 732,037,801.67 778,441,092.22 141,438,509.90 2、职工福利费 29,937,279.89 29,937,279.89 3、社会保险费 91,591.22 40,596,694.49 40,658,665.23 29,620.48 其中：医疗保险费 75,567.11 27,256,259.88 27,302,653.69 29,173.30 工伤保险费 4,053,568.91 4,053,140.11 428.80 生育保险费 9,935.36 3,306,293.89 3,316,210.87 18.38 补充医疗保险 6,088.75 5,980,571.81 5,986,660.56 4、住房公积金 122,816.00 49,911,214.90 50,001,366.90 32,664.00 5、工会经费和职工教育 经费 6,000,612.12 13,985,247.39 15,353,126.76 4,632,732.75 合计 194,056,819.79 866,468,238.34 914,391,531.00 146,133,527.13 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,245.84 56,834,457.71 56,792,669.95 44,033.60 2、失业保险费 251.08 2,054,756.63 2,053,631.51 1,376.20 3、企业年金缴费 56,818.00 20,463,334.70 20,520,152.70 合计 59,314.92 79,352,549.04 79,366,454.16 45,409.80 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 53,485,026.83 6,606,883.96 企业所得税 35,246,292.12 35,883,040.29 个人所得税 15,196,735.90 1,139,564.39 城市维护建设税 670,043.84 231,068.42 房产税 2,854,669.72 2,015,283.10 教育费附加 353,216.15 131,422.92 地方教育附加 223,657.49 75,927.61 土地使用税 1,732,456.82 1,851,001.78 环保税 7,568,451.01 180,906.35 印花税 1,177,726.31 1,195,469.61 其他 132.49 合计 118,508,276.19 49,310,700.92 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 1,989,590,957.20 1,532,018,576.72 合计 1,989,590,957.20 1,532,018,576.72 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 175 （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 国际港务统借统还借款及利息 1,769,788,551.68 1,307,938,721.64 代收代付款 90,826,691.54 82,255,457.52 收购华锦码头股权款 46,261,275.00 46,261,275.00 路桥建材股权转让过渡期损益 18,306,665.86 押金、保证金 22,288,024.22 17,818,129.99 合并范围外关联方往来款 23,314,143.67 19,910,371.76 海隆码头股权增资石湖山过渡期损益 11,618,261.56 11,618,261.56 港务物流涉诉赔偿款 6,880,334.41 预提费用及其他 25,494,009.53 21,029,358.98 合计 1,989,590,957.20 1,532,018,576.72 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 石狮市华宝集团有限公司 37,009,020.00 华锦码头股权款，未到偿付期 厦门外代东亚物流有限公司 16,000,000.00 资金拆借，未到偿付期 厦门港务控股集团有限公司 11,618,261.56 海隆码头增资过渡期损益 邱奕田 9,252,255.00 华锦码头股权款，未到偿付期 厦门市港务保合物流有限公司 2,583,704.19 港务物流承包款，未完成清算 合计 76,463,240.75 -- 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 176 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 38,753,313.86 40,172,687.82 一年内到期的应付债券 205,424,774.53 一年内到期的租赁负债 38,754,182.81 50,288,044.37 一年内到期的长期应付职工薪酬 441,158.40 496,974.00 合计 77,948,655.07 296,382,480.72 其他说明： （1）一年内到期的长期借款分类 项 目 期末数 期初数 信用借款 750,000.00 5,000,000.00 保证借款 20,426,811.28 20,426,811.28 抵押借款 3,620,000.00 860,000.00 抵押保证借款 12,592,712.69 12,592,712.69 长期借款应付利息 1,363,789.89 1,293,163.85 合 计 38,753,313.86 40,172,687.82 说明：主要项目详见本报告第十节七之45。 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 51,404,611.03 46,624,569.38 合计 51,404,611.03 46,624,569.38 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 177 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 66,500,000.00 59,286,893.32 保证借款 204,268,113.25 224,694,924.53 信用借款 120,000,000.00 156,500,000.00 抵押保证质押借款 411,450,000.00 331,930,000.00 抵押保证借款 131,542,854.94 144,135,566.34 长期借款应付利息 1,363,789.89 1,293,163.85 减：一年内到期的长期借款 -38,753,313.86 -40,172,687.82 合计 896,371,444.22 877,667,860.22 长期借款分类的说明： ①抵押保证质押借款系子公司古雷发展向国家开发银行、中国工商银行股份有限公司漳州分行、中国建设银行股份有 限公司漳州分行借款，由子公司古雷发展提供海域使用权、以及借款合同签订日起未来的土地使用权及机器设备作为抵押， 并由本公司、漳州市交通发展集团有限公司、漳州市古雷公用事业发展有限公司共同提供保证担保，由子公司古雷发展向国 家开发银行提供厦门港古雷港区古雷作业区北1#、2#泊位工程项目建成后借款人享有的装卸、堆存和工作船岸线出租等收费 权及其项下全部收益权质押，关联方担保详见本报告第十节十二、5之（4）及十四之2，抵押受限资产详见本报告第十节七 之81。 ②抵押保证借款系子公司龙池港发向中国农业银行厦门金融中心支行借款 61,772,465.38元，由子公司龙池港发提供 土地使用权抵押，并由本公司和龙池港发少数股东漳州市经济发展有限公司共同提供保证担保，其中，5,615,678.49元将于 2022年到期，已重分类至“一年内到期的非流动负债”；关联方担保详见本报告第十节十二、5之（4）及十四之2，抵押受 限资产详见本报告第十节七之81。 子公司潮州港务向中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借款69,770,389.56元，由子公司潮州港务提供土地 使用权抵押，并由本公司和潮州港务少数股东潮州海湾投资开发有限公司共同提供保证担保，其中，6,977,034.20元将于2022 年到期，已重分类至“一年内到期的非流动负债”。关联方担保详见本报告第十节十二、5之（4）及十四之2，抵押受限资 产详见本报告第十节七之81。 ③保证借款系子公司潮州港务向中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借款，由本公司和潮州港务少数股东潮 州海湾投资开发有限公司共同提供保证担保，其中，20,426,811.28元将于2022年到期，已重分类至“一年内到期的非流动 负债”。 关联方担保详见本报告第十节十二、5之（4）及十四之2。 ④抵押借款系子公司华锦码头向'中国农业银行股份有限公司石狮市支行借款，由子公司华锦码头提供海域使用权抵押。其 中，3,620,000.00元将于2022年到期，已重分类至“一年内到期的非流动负债” ，抵押受限资产详见本报告第十节七之81。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 178 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付债券-面值 203,300,000.00 应付债券-利息调整 2,124,774.53 减：一年内到期的应付债券 -205,424,774.53 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期 发行 按面值计提利 息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 16 厦港 01 100.00 2016年6月27 日 本期债券为 5 年期品种，附第 3 年末发行人上调票面利 率选择权和投资者回售选择权 600,000,000.00 91,473,741.07 0.00 1,418,424.66 32,834.27 92,925,000.00 0.00 16 厦港 02 100.00 2016 年 10 月 25 日 本期债券为 5 年期品种，附第 3 年末发行人上调票面利 率选择权和投资者回售选择权 500,000,000.00 113,951,033.46 0.00 2,988,308.22 48,757.43 116,988,099.11 0.00 合计 -- -- -- 1,100,000,000.00 205,424,774.53 0.00 4,406,732.88 81,591.70 209,913,099.11 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 179 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁付款额 99,231,237.17 140,820,232.57 减：未确认融资费用 -5,370,551.71 -8,715,773.36 减：一年内到期的租赁负债 -38,754,182.81 -50,288,044.37 合计 55,106,502.65 81,816,414.84 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 180 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 三、其他长期福利 1,360,513.20 1,820,826.40 合计 1,360,513.20 1,820,826.40 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 51,931,894.75 5,000,000.00 7,400,231.12 49,531,663.63 合计 51,931,894.75 5,000,000.00 7,400,231.12 49,531,663.63 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 181 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入其他 收益金额 本期冲减 成本费用 金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 三明陆地港项目补助 资金 8,360,000.00 440,000.00 7,920,000.00 与资产相关 三明陆地港扶持奖励 资金 7,250,000.00 3,625,000.00 3,625,000.00 与收益相关 陆地港园区设施补助 7,200,000.00 400,000.00 6,800,000.00 与资产相关 交通部(沙县交通中 心)基建补贴款 5,600,000.00 280,000.00 5,320,000.00 与资产相关 物流产业发展基金- 华锦 4#泊位项目 5,000,000.00 25,130.53 4,974,869.47 与资产相关 厦门港海沧港区粮食 中转一期工程项目投 资补助 4,489,583.33 125,000.00 4,364,583.33 与资产相关 现代服务业综合试点 项目补贴 3,182,363.56 1,246,354.34 1,936,009.22 与资产相关 扶持保税物流中心建 设款 2,000,000.00 50,000.00 1,950,000.00 与资产相关 国家物流枢纽建设项 目补贴 2,000,000.00 66,666.66 1,933,333.34 与资产相关 省发改委电商快递物 流园补贴 1,696,000.00 80,000.00 1,616,000.00 与资产相关 岸电设备补偿款 1,615,000.00 204,000.00 1,411,000.00 与资产相关 交通运输固定资产投 资补贴 1,204,036.36 66,890.91 1,137,145.45 与资产相关 港务物流综合物流标 准化改造项目 920,575.40 186,102.78 734,472.62 与资产相关 保税物流园区物联网 公共平台建设补贴收 益 662,569.03 212,600.37 449,968.66 与资产相关 商品追溯系统政府补 贴 462,862.80 183,645.12 279,217.68 与资产相关 海峡西岸三明现代物 流开发区管理会奖励 资金 182,152.46 182,152.46 与收益相关 LNG 新能源集装箱牵 引车推广补助金 106,751.81 26,687.95 80,063.86 与资产相关 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 182 物流产业发展基金- 古雷港发 1-2 号泊位 工程 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 625,191,522.00 625,191,522.00 其他说明： 本公司股本实收情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字(2019)第350ZC0046号”《验资报告》审验。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 497,584,370.09 497,584,370.09 其他资本公积 8,223,044.57 8,223,044.57 合计 505,807,414.66 505,807,414.66 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 183 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 11,899,504.08 13,647,641.02 13,775,611.60 11,771,533.50 合计 11,899,504.08 13,647,641.02 13,775,611.60 11,771,533.50 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 223,488,178.06 12,698,399.36 236,186,577.42 合计 223,488,178.06 12,698,399.36 236,186,577.42 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 184 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,130,196,226.75 2,023,901,818.40 调整后期初未分配利润 2,130,196,226.75 2,023,901,818.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 239,481,298.23 134,074,854.67 减：提取法定盈余公积 12,698,399.36 18,402,573.49 应付普通股股利 11,253,430.93 9,377,872.83 期末未分配利润 2,345,725,694.69 2,130,196,226.75 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 23,509,917,157.63 22,871,995,283.92 15,644,411,856.80 15,054,944,981.18 其他业务 68,261,893.17 27,915,639.14 61,164,491.12 23,988,185.54 合计 23,578,179,050.80 22,899,910,923.06 15,705,576,347.92 15,078,933,166.72 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 港口贸易业务 21,526,171,135.55 21,526,171,135.55 港口物流综合服务 2,052,007,915.25 2,052,007,915.25 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 185 其中： 合计 21,526,171,135.55 2,052,007,915.25 23,578,179,050.80 与履约义务相关的信息： 本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务；本公司与客户之间 的提供服务合同通常包含港口作业、货运代理、货物运输服务等履约义务，本公司根据合同条款和交易实质进行分析，综合 判断服务属于在某一时段内履行或在某一时点履行。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度 确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,938,835.36 4,784,893.93 教育费附加 3,898,004.14 2,098,176.33 房产税 6,678,793.67 5,676,024.25 土地使用税 3,833,791.03 5,721,748.08 印花税 6,578,548.66 6,462,058.12 地方教育附加 2,598,537.13 1,387,928.38 环保税 8,034,863.12 2,178,388.94 其他 205,439.76 244,125.45 合计 40,766,812.87 28,553,343.48 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 40,694,410.44 23,912,135.40 折旧与摊销 711,109.01 749,850.52 业务招待费 978,523.77 1,065,527.57 差旅费用 751,753.77 541,584.39 交通费用 14,535.58 22,021.51 办公费用 38,440.00 40,612.44 其他费用 588,554.00 1,206,964.87 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 186 合计 43,777,326.57 27,538,696.70 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 196,242,056.89 175,675,757.56 折旧与摊销 19,976,581.49 16,041,381.80 业务招待费 1,601,893.25 1,424,441.19 物业管理费 8,772,028.68 11,241,089.00 交通费用 1,837,426.56 1,873,788.17 办公费用 5,628,485.49 5,889,490.46 租赁费 6,000,295.61 11,144,693.07 中介机构费用 9,962,070.43 4,998,951.77 其他费用 11,575,209.03 11,162,785.83 合计 261,596,047.43 239,452,378.85 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 6,997,910.29 2,420,619.89 合计 6,997,910.29 2,420,619.89 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用总额 122,582,311.35 101,459,204.85 其中：租赁负债利息支出 4,796,663.22 减：利息收入 11,731,714.26 7,301,887.45 汇兑损益 -28,529,111.32 6,196,696.67 银行手续费及其他 9,421,338.17 7,337,155.73 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 187 合计 91,742,823.94 107,691,169.80 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 一、计入其他收益的政府补助 140,852,812.84 143,856,618.31 其中：与递延收益相关的政府补助（与 资产相关） 3,593,078.66 3,902,358.06 与递延收益相关的政府补助（与收益相 关） 3,807,152.46 7,322,007.23 直接计入当期损益的政府补助（与收益 相关） 133,452,581.72 132,632,253.02 二、其他与日常活动相关且计入其他收 益的项目 4,339,501.06 4,090,962.39 其中：个税扣缴税款手续费 256,691.70 282,215.25 增值税进项税额加计抵减 4,082,809.36 3,808,747.14 合计 145,192,313.90 147,947,580.70 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 34,997,730.34 15,408,166.92 处置长期股权投资产生的投资收益 343,296.03 11,585,265.44 处置交易性金融资产取得的投资收益 -3,315,992.15 -27,539,320.23 债务重组收益 -1,708,603.33 其他非交易性金融资产持有期间取得的股 利收入 2,664,058.90 2,954,909.19 合计 34,689,093.12 700,417.99 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 188 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 746,710.00 152,505.00 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 746,710.00 152,505.00 交易性金融负债 -1,190,640.00 117,932.72 其他非流动金融资产 172,067.50 -1,797,792.87 合计 -271,862.50 -1,527,355.15 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -5,773,528.88 -18,929,963.00 长期应收款坏账损失 -12,050.71 应收票据坏账损失 2,735.79 -858.29 应收账款坏账损失 -17,374,489.16 -7,080,994.96 一年内到期的非流动资产坏账损失 -3,997.81 合计 -23,161,330.77 -26,011,816.25 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -40,228,257.54 -20,220,064.29 七、在建工程减值损失 -372,836.00 十二、合同资产减值损失 -1,820.10 -339.64 合计 -40,230,077.64 -20,593,239.93 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 189 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在 建工程及无形资产的处置利得或损失 1,080,031.61 2,780,021.21 其中：固定资产 1,080,031.61 826,684.64 无形资产 1,953,336.57 非货币性资产投资联营企业产生的利得 574,838.01 574,838.01 合计 1,654,869.62 3,354,859.22 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 罚款及赔偿金收入 31,392,492.83 8,177,755.12 31,392,492.83 其他 1,685,841.82 1,598,644.05 1,685,841.82 合计 33,078,334.65 9,776,399.17 33,078,334.65 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 837,545.00 1,435,000.00 837,545.00 非流动资产毁损报废损失 1,272,003.82 579,602.80 1,272,003.82 滞纳金、罚款支出 2,086,007.53 752,767.82 2,086,007.53 违约金、赔偿支出 178,347.86 2,515,552.01 178,347.86 其他 80,475.47 250,520.09 80,475.47 合计 4,454,379.68 5,533,442.72 4,454,379.68 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 190 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 126,473,819.95 114,743,692.10 递延所得税费用 -27,086,913.11 -3,650,302.79 合计 99,386,906.84 111,093,389.31 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 379,884,167.34 按法定/适用税率计算的所得税费用 94,971,041.84 子公司适用不同税率的影响 -3,368,534.28 调整以前期间所得税的影响 118,408.82 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 779,569.70 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -7,388,235.60 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 15,920,981.75 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -8,749,432.59 其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入 -666,014.73 研发费用加计扣除 -92,080.79 海隆评估增值 7,861,202.72 所得税费用 99,386,906.84 其他说明 77、其他综合收益 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 191 收到的政府补助 148,480,692.78 124,024,228.27 收到代理业务代收代付款项 208,970,604.61 56,388,350.48 港务发展收到中国（福建）自由贸易试 验区厦门片区管理委员会代收代付工程 款 13,864,282.24 收到银行存款利息收入 11,731,714.26 7,301,887.45 收到厦门外代东亚物流有限公司往来款 项 2,000,000.00 6,000,000.00 受限制保证金收回 6,604,052.50 2,963,182.43 收到的其他营业外收入款项 32,460,349.45 2,110,229.50 代收代付款项及其他往来款 4,552,292.89 1,425,376.75 其他 19,179,847.06 6,924,425.37 合计 433,979,553.55 221,001,962.49 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付代理业务代收代付款项 66,440,877.06 119,786,829.12 支付营业费用、管理费用 44,027,102.56 49,764,892.20 港务发展支付中国（福建）自由贸易试验区厦门片区管 理委员会代收代付工程款 13,864,282.24 支付银行手续费及其他银行费用 9,421,338.17 6,192,061.55 港务物流涉诉赔偿款 7,110,334.41 受限制保证金支付 1,931,907.77 10,563,287.85 支付厦门外代东亚物流有限公司款项及利息 6,000,000.00 归还源诚(厦门)供应链管理有限公司合作押金 1,000,000.00 归还鼎信昌(厦门)实业有限公司合作押金 1,000,000.00 支付的营业外支出款项 3,167,106.19 1,984,111.15 其他 11,886,473.15 12,803,477.05 合计 157,849,421.55 209,094,658.92 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 192 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付路桥建材股权转让过渡期损益 17,963,369.83 支付海路达供应链股权转让过渡期损益 711,772.82 合计 18,675,142.65 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付租赁负债的本金和利息 58,073,610.46 合计 58,073,610.46 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 280,497,260.50 218,006,986.20 加：资产减值准备 40,230,077.64 20,593,239.93 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 193 信用减值损失 23,161,330.77 26,011,816.25 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 251,051,777.59 228,337,863.46 使用权资产折旧 58,342,403.55 无形资产摊销 33,001,962.02 32,210,789.62 长期待摊费用摊销 14,753,601.98 6,787,719.46 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,654,869.62 -3,354,859.22 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 866,018.19 -167,932.65 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 271,862.50 1,527,355.15 财务费用（收益以“－”号填列） 91,135,970.91 76,135,410.63 投资损失（收益以“－”号填列） -34,689,093.12 -700,417.99 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -22,779,042.00 -994,457.65 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -4,307,871.11 -4,461,929.77 存货的减少（增加以“－”号填 列） -379,193,173.37 -377,820,711.76 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 428,721,790.56 -821,505,795.04 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 75,755,164.84 1,027,107,969.43 其他 -22,273.77 -1,800,270.00 经营活动产生的现金流量净额 855,142,898.06 425,912,776.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 845,640,007.27 429,381,336.61 减：现金的期初余额 429,381,336.61 983,322,455.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 194 现金及现金等价物净增加额 416,258,670.66 -553,941,119.23 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 845,640,007.27 429,381,336.61 可随时用于支付的银行存款 838,892,366.18 426,571,126.16 可随时用于支付的其他货币资金 6,747,641.09 2,810,210.45 三、期末现金及现金等价物余额 845,640,007.27 429,381,336.61 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 195 银行存款 18,361,072.25 职工房改及维修基金专户存款 其他货币资金 9,665,697.15 保证金存款 无形资产-土地使用权 155,002,934.96 子公司龙池港发、潮州港务、古雷发展 长期借款抵押 无形资产-海域使用权 173,491,128.22 子公司古雷发展、华锦码头长期借款抵 押 投资性房地产-土地使用权 6,199,942.52 子公司龙池港发长期借款抵押 合计 362,720,775.10 -- 其他说明： （1）上述银行存款和其他货币资金由于不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 （2）除上表列示受限制资产外，还有子公司古雷发展自借款合同签订日起以未来的土地使用权及机器设备作为借款抵 押资产，子公司古雷发展提供厦门港古雷港区古雷作业区北1#、2#泊位工程项目建成后借款人享有的装卸、堆存和工作船岸 线出租等收费权及其项下全部收益权作为借款质押资产，具体详见本报告第十节七之45。 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 33,927,354.33 6.3757 216,310,633.00 欧元 190.48 7.21971 1,375.21 港币 157,776.50 0.8176 128,998.07 日元 1.00 0.06 0.06 澳元 4,733,909.99 4.622 21,880,131.97 应收账款 -- -- 其中：美元 22,227,501.40 6.3757 141,715,880.68 欧元 港币 其他应收款 其中：美元 301,898.11 6.3757 1,924,811.78 欧元 523,880.93 7.21971 3,782,268.39 澳元 434,910.60 4.622 2,010,156.79 短期借款 其中：美元 7,104,040.17 6.3757 45,293,228.91 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 196 欧元 463,633.07 7.2197 3,347,296.31 加元 257,970.63 4.7179 1,217,079.64 应付账款 其中：美元 162,981,759.42 6.3757 1,039,122,803.53 加元 310,260.00 4.7179 1,463,775.65 欧元 100.01 7.2197 722.04 澳元 10,892,548.10 4.6220 50,345,357.32 其他应付款 其中：美元 5,350.00 6.3757 34,110.00 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 （1）计入递延收益的政府补 助，后续采用总额法计量 7,400,231.12 其他收益 7,400,231.12 （2）采用总额法计入当期损 益的政府补助情况 133,452,581.72 其他收益及营业外收入 133,452,581.72 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 197 其他说明： 1. 与资产相关的政府补助 项 目 金额 资产负债表 列报项目 计入当期损益或冲减相关成本费 用损失的金额 计入当期损益或冲减 相关成本费用损失的 列报项目 2021年度 2020年度 三明陆地港项目补助资金 7,920,000.00 递延收益 440,000.00 440,000.00 其他收益 陆地港园区设施补助 6,800,000.00 递延收益 400,000.00 400,000.00 其他收益 交通部(沙县交通中心)基建补贴款 5,320,000.00 递延收益 280,000.00 280,000.00 其他收益 厦门港海沧港区粮食中转一期工程 项目投资补助 4,364,583.33 递延收益 125,000.00 125,000.00 其他收益 岸电设备补偿款 1,411,000.00 递延收益 204,000.00 204,000.00 其他收益 省发改委电商快递物流园补贴 1,616,000.00 递延收益 80,000.00 80,000.00 其他收益 交通运输固定资产投资补贴 1,137,145.45 递延收益 66,890.91 66,890.91 其他收益 保税物流园区物联网公共平台建设 补贴收益 449,968.66 递延收益 212,600.37 212,600.34 其他收益 牵引车、挂车补助 递延收益 243,300.00 其他收益 商品追溯系统政府补贴 279,217.68 递延收益 183,645.12 183,645.12 其他收益 LNG新能源集装箱牵引车推广补助金 80,063.86 递延收益 26,687.95 26,687.95 其他收益 现代服务业综合试点项目补贴 1,936,009.22 递延收益 1,246,354.34 1,454,109.14 其他收益 港务物流综合物流标准化改造项目 734,472.62 递延收益 186,102.78 186,124.60 其他收益 扶持保税物流中心建设款 1,950,000.00 递延收益 50,000.00 其他收益 国家物流枢纽建设项目补贴 1,933,333.34 递延收益 66,666.66 其他收益 物流产业发展基金-华锦4#泊位项目 4,974,869.47 递延收益 25,130.53 其他收益 物流产业发展基金-古雷1-2号泊位 工程 5,000,000.00 递延收益 合计 45,906,663.63 3,593,078.66 3,902,358.06 2. 与收益相关的政府补助 项 目 金额 资产负债表 列报项目 计入当期损益或冲减相关成本费用损 失的金额 计入当期损益或冲 减相关成本费用损 失的列报项目 2021年度 2020年度 三明陆地港扶持奖励资金 3,625,000.00 递延收益 3,625,000.00 3,625,000.00 其他收益 海峡西岸三明现代物流开发区管理 会奖励资金 182,152.46 2,185,824.68 其他收益 陆地港经营补助 1,117,750.00 其他收益 扶持陆地港经营补贴 393,432.55 其他收益 特殊监管区域物流企业奖励 75,336,556.94 82,286,138.03 其他收益 海铁联运发展扶持资金 24,859,862.40 15,650,747.53 其他收益 B保平台运营发展资金 7,169,811.32 4,692,452.83 其他收益 南昌市海铁联运扶持资金 5,444,279.04 3,626,400.00 其他收益 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 198 厦门港进口“三同班列”运费补助 2,397,324.13 4,762,014.50 其他收益 整车进口补贴 2,126,931.00 136,000.00 其他收益 厦门市海沧区建设与交通局航运物 流扶持奖励 2,000,000.00 其他收益 福建优质外贸码头泊位奖励 2,000,000.00 其他收益 财政扶持资金 1,920,000.00 2,486,374.85 其他收益 厦门商务局厦台海运邮件快件项目 扶持资金 1,691,886.79 856,769.67 其他收益 稳岗补贴 1,494,679.52 3,424,699.88 其他收益 现代物流产业扶持资金 1,000,000.00 其他收益 社保补贴 803,653.09 613,249.12 其他收益 厦门市海沧区工业和信息化局批零 增量奖励 724,240.00 409,826.00 其他收益 三明陆地港扶持奖励资金 644,198.11 其他收益 消费品同比增长进口增量奖励 385,374.00 1,705,000.00 其他收益 外经贸发展扶持资金 185,849.06 458,850.00 其他收益 其他 3,267,936.32 3,774,433.50 其他收益 泉州市港口装卸集装箱量奖励 1,488,962.26 其他收益 生产经营补助 1,392,684.94 其他收益 航空货代国际进出港货物量奖励和 国际业务奖励补贴 1,317,600.00 其他收益 赣州海铁联运五定班列补贴 1,044,550.00 其他收益 集装箱运输发展奖励基金 687,830.19 其他收益 省级现代服务业集聚示范区补助经 费 500,000.00 其他收益 中小企业贴息补助 500,000.00 其他收益 赣州海铁联运运费补贴 443,669.72 其他收益 福建省港航管理局促进航运发展专 项补助资金 374,000.00 其他收益 合计 3,625,000.00 137,259,734.18 139,954,260.25 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 199 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 200 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 201 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新设纳入合并范围的子公司 公司名称 期末净资产 本期净利润 成立方式 漳州海明物流有限公司 4,548,448.62 2,548,448.62 由厦门外代新设成立 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 厦门港务运输有限公司 厦门 厦门 运输 75.00% 25.00% 设立 厦门港集兴运输有限公司 厦门 厦门 运输 51.00% 设立 厦门港务贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立 上海海衡实业有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立 厦门港务海衡（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立 厦门港务海衡实业有限公司 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立 厦门港务建材供应链有限公司 厦门 厦门 建筑建材 51.00% 设立 厦门港务海路达建材有限公司 厦门 厦门 建筑建材 80.00% 设立 吉安港务发展有限公司 江西吉安 江西吉安 货运代理 100.00% 设立 吉安港务物流有限公司 江西吉安 江西吉安 货运代理、物 流 100.00% 设立 三明港务发展有限公司 三明沙县 三明沙县 物流 80.00% 设立 三明港务报关有限公司 三明沙县 三明沙县 报关报检 100.00% 设立 三明港务物流有限公司 三明沙县 三明沙县 货运代理、物 流 100.00% 设立 潮州港务发展有限公司 广东潮州 广东潮州 物流 70.00% 设立 漳州市古雷港口发展有限公司 漳浦 漳浦 物流 51.00% 设立 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 漳浦 漳浦 港口投资建 设 100.00% 设立 漳州市龙池港务发展有限公司 漳州 漳州 港口投资建 55.00% 设立 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 202 设 厦门港务物流有限公司 厦门 厦门 物流 97.00% 3.00% 企业合并 厦门港务物流保税有限公司 厦门 厦门 物流 10.00% 90.00% 设立 厦门港华物流有限公司 厦门 厦门 物流服务 50.00% 企业合并 厦门港务酒业有限公司 厦门 厦门 酒业贸易 70.00% 设立 厦门港务船务有限公司 厦门 厦门 拖轮 90.00% 企业合并 漳州市古雷拖轮有限公司 漳州 漳州 拖轮 100.00% 设立 海南厦港拖轮有限公司 海南 海南 拖轮 100.00% 设立 泉州厦港拖轮有限公司 泉州 泉州 拖轮 100.00% 设立 中国厦门外轮代理有限公司 厦门 厦门 代理 60.00% 企业合并 厦门外代国际货运有限公司 厦门 厦门 运输 100.00% 企业合并 厦门外代航运发展有限公司 厦门 厦门 运输 100.00% 企业合并 厦门外代报关行有限公司 厦门 厦门 报关报检 100.00% 企业合并 厦门外代航空货运代理有限公司 厦门 厦门 代理 100.00% 企业合并 厦门外轮代理（香港）有限公司 香港 香港 代理 100.00% 设立 漳州海明物流有限公司 漳州 漳州 代理 100.00% 设立 厦门外代仓储有限公司 厦门 厦门 仓储 100.00% 企业合并 厦门外轮理货有限公司 厦门 厦门 理货 69.00% 企业合并 厦门外理物流管理服务有限公司 厦门 厦门 物流 100.00% 设立 厦门港务国内船舶代理有限公司 厦门 厦门 代理 80.00% 20.00% 企业合并 厦门港务集团石湖山码头有限公司 厦门 厦门 港口装卸 65.08% 企业合并 厦门港务海宇码头有限公司 厦门 厦门 港口装卸 100.00% 企业合并 厦门港务海亿码头有限公司 厦门 厦门 港口装卸 100.00% 企业合并 厦门石湖山码头劳动服务有限公司 厦门 厦门 劳动服务 100.00% 企业合并 厦门海隆码头有限公司 厦门 厦门 港口装卸 100.00% 设立 石狮市华锦码头储运有限公司 石狮 石狮 港口装卸 75.00% 企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司子公司港务物流持有厦门港华物流有限公司50%的股权，依据协议约定由港务物流负责该公司日常生产及经营，港务 物流拥有实质控制权，故纳入本公司合并报表编制范围。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 上述合并方式取得的子公司中厦门港务集团石湖山码头有限公司系通过同一控制下企业合并取得，其他系通过非同一控制下 企业合并取得。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 203 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 中国厦门外轮代理有限公司 40.00% 22,315,609.36 21,293,282.30 146,238,720.15 厦门港务集团石湖山码头有限公司 34.92% 16,667,191.87 444,923,290.55 石狮市华锦码头储运有限公司 25.00% 2,330,040.19 165,153,614.98 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 204 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 中国厦门外轮 代理有限公司 757,458,236.19 163,422,078.08 920,880,314.27 553,833,877.05 1,449,636.84 555,283,513.89 708,692,042.76 168,737,217.00 877,429,259.76 513,184,238.19 1,204,036.36 514,388,274.55 厦门港务集团 石湖山码头有 限公司 287,650,842.53 2,527,322,578.26 2,814,973,420.79 906,288,899.21 283,097,051.55 1,189,385,950.76 226,448,881.53 2,540,755,867.26 2,767,204,748.79 918,902,187.05 283,633,721.37 1,202,535,908.42 石狮市华锦码 头储运有限公 司 40,359,232.02 1,076,853,283.30 1,117,212,515.32 364,550,802.49 92,047,252.92 456,598,055.41 46,075,990.83 1,027,428,583.05 1,073,504,573.88 333,182,951.22 89,028,651.48 422,211,602.70 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 中国厦门外轮代理有限公司 252,976,544.63 55,789,023.41 55,789,023.41 229,121,550.30 217,070,532.16 53,688,729.47 53,688,729.47 86,335,163.66 厦门港务集团石湖山码头有限公司 807,706,605.70 60,895,841.67 60,895,841.67 242,484,838.73 719,804,336.40 59,985,621.64 59,985,621.64 316,191,989.46 石狮市华锦码头储运有限公司 130,103,641.41 9,320,160.75 9,320,160.75 63,092,024.93 113,357,541.39 4,596,607.06 4,596,607.06 63,821,922.64 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 205 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 厦门港务叶水福物流有限公司 厦门 厦门 仓储物流 60.00% 权益法 国投厦港海南拖轮有限公司 海南 海南 拖轮 49.00% 权益法 厦门路桥翔通股份有限公司 厦门 厦门 建筑建材 8.10% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司持有厦门港务叶水福物流有限公司60%的股权，根据相关协议约定为共同控制，故不需将该等公司纳入本公司的 合并报表范围内。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 厦门港务叶水福物流有限公司 厦门港务叶水福物流有限公司 流动资产 4,726,823.68 11,472,899.23 其中：现金和现金等价物 2,686,946.55 4,448,302.74 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 206 非流动资产 291,063,970.81 280,111,044.60 资产合计 295,790,794.49 291,583,943.83 流动负债 35,167,904.29 44,281,973.48 非流动负债 169,100,665.27 156,000,000.00 负债合计 204,268,569.56 200,281,973.48 归属于母公司股东权益 91,522,224.93 91,301,970.35 按持股比例计算的净资产份额 54,913,334.96 54,781,182.21 调整事项 -5,115,210.54 -5,261,359.41 --内部交易未实现利润 -5,115,210.54 -5,261,359.41 对合营企业权益投资的账面价值 49,798,124.42 49,519,822.80 营业收入 27,052,863.42 22,860,427.47 财务费用 9,761,369.34 9,057,644.62 所得税费用 135,848.19 -3,123,945.34 净利润 220,254.58 1,073,195.60 综合收益总额 220,254.58 1,073,195.60 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 厦门路桥翔通股份有限 公司 国投厦港海南拖轮有限 公司 厦门路桥翔通股份有限 公司 国投厦港海南拖轮有限 公司 流动资产 2,574,807,308.95 24,181,288.75 2,296,102,598.74 16,615,079.13 非流动资产 842,149,501.33 88,928,346.11 794,205,030.54 95,194,502.68 资产合计 3,416,956,810.28 113,109,634.86 3,090,307,629.28 111,809,581.81 流动负债 1,888,562,712.33 1,270,710.91 1,652,542,692.92 11,444,824.50 非流动负债 72,721,442.24 177,196,507.36 负债合计 1,961,284,154.57 1,270,710.91 1,829,739,200.28 11,444,824.50 少数股东权益 7,849,811.95 11,489,363.88 归属于母公司股东权益 1,447,822,843.76 111,838,923.95 1,249,079,065.12 100,364,757.31 按持股比例计算的净资 产份额 117,273,650.34 53,193,515.49 101,175,404.27 49,178,731.08 调整事项 28,332,053.73 -5,287,165.99 28,332,053.73 -5,715,855.13 --商誉 28,332,053.73 28,332,053.73 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 207 --内部交易未实现利润 -5,287,165.99 -5,715,855.13 对联营企业权益投资的 账面价值 145,605,704.07 47,906,349.50 129,507,458.00 43,462,875.95 营业收入 2,500,670,248.51 57,763,575.86 57,604,368.47 净利润 270,112,226.71 10,772,777.77 12,139,551.97 综合收益总额 270,112,226.71 10,772,777.77 12,139,551.97 本年度收到的来自联营 企业的股利 5,755,100.00 2,304,315.56 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 18,153,518.01 18,008,406.82 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 1,270,185.93 1,253,654.71 --综合收益总额 1,270,185.93 1,253,654.71 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 40,146,557.17 42,430,482.11 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 6,463,384.48 7,306,179.31 --综合收益总额 6,463,384.48 7,306,179.31 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 208 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团与金融工具相关的风险源于本集团在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性 风险和市场风险。 本集团与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本集团管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常 的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政 策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。 本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险 的风险管理政策。 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要产生于货 币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交 易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本集团货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本集团认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信 用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产及长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团 基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置 相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取 消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 (1)信用风险显著增加判断标准 本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认 后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 209 据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组 合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期 内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日 剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户 清单等。 (2)已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考 虑定量、定性指标。 本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同， 如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅 折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 (3)预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期 信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数 据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约 风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及 担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为 基准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。前瞻性信息信 用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信 用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团 承受信用风险的担保。 本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的27.74%（比较期：34.84%）；本集团其他应收款 中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的70.68%（比较：60.30%）。 2.流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团统筹负责 公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本集团的政策是定期监控短期 和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止2021年12月31日，本集团金融负债到期期限如下： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 210 项目名称 2021年12月31日 6个月内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计 短期借款 99,983,504.77 215,237,421.02 315,220,925.79 交易性金融负债 1,190,640.00 1,190,640.00 应付票据 289,028,516.02 289,028,516.02 应付账款 1,438,329,647.21 76,256,881.12 36,599,931.90 684,050.83 1,551,870,511.06 其他应付款 1,202,159,348.57 708,974,888.62 76,156,325.18 2,300,394.83 1,989,590,957.20 一年内到期的非流动负债 34,592,288.50 43,356,366.57 77,948,655.07 长期借款 370,344,256.65 526,027,187.57 896,371,444.22 租赁负债 55,106,502.65 55,106,502.65 合计 3,065,283,945.07 1,043,825,557.33 538,207,016.38 529,011,633.23 5,176,328,152.01 （续上表） 项目名称 2020年12月31日 6个月内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计 短期借款 148,369,960.52 267,200,000.00 415,569,960.52 应付票据 601,010,624.65 601,010,624.65 应付账款 1,088,313,948.01 110,364,529.16 58,481,897.36 1,175,011.00 1,258,335,385.53 其他应付款 1,151,605,868.51 371,984,959.80 7,137,358.29 1,290,390.12 1,532,018,576.72 一年内到期的非流 动负债 114,557,988.18 131,602,440.77 246,160,428.95 长期借款 383,758,989.22 493,908,871.00 877,667,860.22 合计 3,103,858,389.87 881,151,929.73 449,378,244.87 496,374,272.12 4,930,762,836.59 3.市场风险 （1）外汇风险 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。 本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 （2）利率风险 本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融 负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期 审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 于 2021年12 月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利 润将减少或增加约672.79万元（2020 年12 月31 日：605.87万元）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 211 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 1,286,980.00 51,946,790.71 53,233,770.71 1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 1,286,980.00 51,946,790.71 53,233,770.71 （2）权益工具投资 51,946,790.71 51,946,790.71 （3）衍生金融资产 1,286,980.00 1,286,980.00 （二）应收款项融资 60,865,149.25 60,865,149.25 持续以公允价值计量的 资产总额 1,286,980.00 112,811,939.96 114,098,919.96 （三）交易性金融负债 1,190,640.00 1,190,640.00 衍生金融负债 1,190,640.00 1,190,640.00 持续以公允价值计量的 负债总额 1,190,640.00 1,190,640.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具， 本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入 值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、 短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款和应付债券等。 除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 212 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 厦门国际港务股份 有限公司 厦门 港口、码头 2726200000 61.89% 61.89% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是福建省国有资产监督管理委员会。 其他说明： 本公司原最终母公司：厦门港务控股集团有限公司（以下简称“港务控股”），2021 年 2 月 26 日，港务控股的控股股东由厦 门市人民政府国有资产监督管理委员会变更为福建省港口集团有限责任公司（以下简称“福建省港口集团”），变更后本公司 最终控制方为福建省国有资产监督管理委员会。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十节财务报告之九在其他主体中的权益之 1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节财务报告之九在其他主体中的权益之 3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 厦门外代东亚物流有限公司 合营企业 厦门市港务保合物流有限公司 联营企业 厦门中联理货有限公司 联营企业 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 213 厦门外代八方物流有限公司 联营企业 厦门集大建材科技有限公司 联营企业 厦门市路桥建材有限公司 联营企业之子公司 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 厦门港务服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务集团物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港口开发建设有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务疏浚工程有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务海运有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门海峡投资有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港城物业服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务置业有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门海鸿石化码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦铃船务有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港口商务资讯有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务海翔码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务建设集团有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建电子口岸股份有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门海峡供应链发展有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 同受本公司最终母公司控制 三明港城文旅发展有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门骐远海运有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港城文旅传媒有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门金澳船舶自来水供应有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门北站枢纽中心管理有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务金融控股有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建省海运集团有限责任公司 同受本公司最终母公司控制 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门同益码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 214 福建东方海运有限公司 同受本公司最终母公司控制 中国福州外轮代理有限公司 同受本公司最终母公司控制 福州迅腾信息技术有限公司 同受本公司最终母公司控制 福州港务集团有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建省闽深贸易有限公司 同受本公司最终母公司控制 福州外代国际货运代理有限公司 同受本公司最终母公司控制 泉州市海上客运有限责任公司 同受本公司最终母公司控制 福州外代报关有限公司 同受本公司最终母公司控制 平潭外代船务代理有限公司 同受本公司最终母公司控制 福州新港国际集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建八方迅通物流有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建福营多式联运有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建福港国际物流有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建省医疗器械有限责任公司 同受本公司最终母公司控制 福建泉州肖厝港有限责任公司 同受本公司最终母公司控制 莆田秀屿港口有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建湄海港口发展有限公司 同受本公司最终母公司控制 福建省莆头港口开发有限公司 同受本公司最终母公司控制 泉州沙格港务有限公司 同受本公司最终母公司控制 福州保税区港信贸易有限公司 同受本公司最终母公司控制 兴海达（漳州）船舶服务有限公司 同受本公司最终母公司控制 厦门轮渡有限公司 曾受厦门港务控股集团有限公司控制，2019 年 12 月 31 日股 权已划出 厦门高崎渔港开发有限责任公司 曾受厦门港务控股集团有限公司控制，2019 年 12 月 31 日股 权已划出 厦门和平码头有限公司 曾受厦门港务控股集团有限公司控制，2019 年 12 月 31 日股 权已划出 厦门自贸片区港务电力有限公司 同受本公司母公司控制 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司母公司控制 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 同受本公司母公司控制 厦门集装箱码头集团有限公司 同受本公司母公司控制 厦门海润集装箱码头有限公司 同受本公司母公司控制 厦门国际货柜码头有限公司 同受本公司母公司控制 福州海盈港务有限公司 同受本公司母公司控制 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 215 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 同受本公司母公司控制 福州市马尾轮船有限公司 本公司最终母公司之联营企业 厦门海沧保税港区集装箱查验服务有限公司 本公司最终母公司之联营企业 厦门中油港务仓储有限公司 本公司最终母公司之联营企业 泉州外轮理货有限公司 本公司最终母公司之联营企业 厦门港务生态农业有限公司 本公司最终母公司之联营企业 漳州海达航运有限公司 本公司最终母公司之联营企业 福建省南平市服贸报关有限公司 本公司最终母公司之联营企业 厦门农村商业银行股份有限公司 本公司最终母公司之联营企业 中国船舶燃料供应福建有限公司 本公司最终母公司之合营企业 厦门国际物流港有限责任公司 曾是厦门港务控股集团有限公司之联营企业，2019 年 12 月 31 日股权已划出 厦门闽台轮渡有限公司 曾是厦门港务控股集团有限公司之联营企业，2019 年 12 月 31 日股权已划出 董事长陈朝辉等关键管理人员 关键管理人员 石狮市华宝集团有限公司 华锦码头持股 15%少数股东 邱奕田 华锦码头持股 10%少数股东 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交 易额度 上期发生额 厦门港务服务有限公司 搬运装卸 45,235,912.40 27,559,900.00 是 33,870,200.00 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 搬运装卸 1,363,986.89 1,380,000.00 否 1,100,400.00 厦门中油港务仓储有限公司 采购燃油 62,431,046.56 55,277,500.00 是 35,814,700.00 中国船舶燃料供应福建有限公司 采购燃油 0.00 0.00 否 785,400.00 厦门自贸片区港务电力有限公司 电气服务费 12,224,490.36 11,736,200.00 是 12,644,000.00 厦门港口开发建设有限公司 工程劳务 5,211.32 1,622,800.00 否 厦门港务建设集团有限公司 工程劳务 1,122,437.73 2,100,828.50 否 4,238,100.00 厦门港务疏浚工程有限公司 工程劳务 24,269,483.31 79,189,300.00 否 22,016,500.00 厦门自贸片区港务电力有限公司 工程劳务 2,390,700.00 0.00 是 187,000.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 216 厦门国际货柜码头有限公司 码头费用 519,800.00 718,000.00 否 1,522,300.00 厦门集装箱码头集团有限公司 码头费用 4,772,534.80 5,473,500.00 否 746,000.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 码头费用 2,101,825.78 811,100.00 是 618,100.00 厦门港务海翔码头有限公司 码头费用 2,824,700.00 0.00 是 8,361,300.00 厦门海润集装箱码头有限公司 码头费用 25,250.95 28,301.89 否 13,800.00 福建泉州肖厝港有限责任公司 码头费用 548,000.00 95,000,000.00 否 0.00 莆田秀屿港口有限公司 码头费用 51,500.00 否 0.00 福建湄海港口发展有限公司 码头费用 122,400.00 否 0.00 福建省莆头港口开发有限公司 码头费用 35,400.00 否 0.00 泉州沙格港务有限公司 码头费用 504,800.00 否 0.00 福州保税区港信贸易有限公司 码头费用 73,000.00 否 0.00 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 码头费用 70,400.00 0.00 是 96,800.00 厦门中联理货有限公司 码头费用 2,112,400.00 0.00 是 0.00 厦门金澳船舶自来水供应有限公司 码头费用 676,600.00 0.00 是 0.00 福建电子口岸股份有限公司 软件设备及维 护 2,882,800.00 400,000.00 是 872,900.00 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 软件设备及维 护 11,241,479.59 10,400,078.55 是 18,104,400.00 厦门国际物流港有限责任公司 运输费用 0.00 0.00 否 28,900.00 厦门港务服务有限公司 综合服务 5,611,515.36 4,088,800.00 是 2,662,300.00 厦门港务置业有限公司 综合服务 19,300.00 0.00 是 22,900.00 厦门港城物业服务有限公司 综合服务 5,733,843.33 5,905,300.00 否 5,297,800.00 厦门轮渡有限公司 综合服务 0.00 0.00 否 6,100.00 厦门和平码头有限公司 综合服务 0.00 0.00 否 418,300.00 厦门港务生态农业有限公司 综合服务 34,300.00 800,000.00 否 30,400.00 厦门港城文旅发展有限公司 综合服务 208,811.63 0.00 是 419,700.00 三明港城文旅发展有限公司 综合服务 2,300.00 0.00 是 8,100.00 厦门港务建设集团有限公司 综合服务 2,800.00 0.00 是 0.00 厦门港务叶水福物流有限公司 综合服务 13,700.00 0.00 是 0.00 福建省医疗器械有限责任公司 综合服务 37,100.00 0.00 是 0.00 兴海达（漳州）船舶服务有限公司 综合服务 13,200.00 0.00 是 0.00 厦门国际港务股份有限公司 综合服务 6,200.00 0.00 是 0.00 厦门港口商务资讯有限公司 综合服务 800.00 0.00 是 0.00 厦门同益码头有限公司 综合服务 400.00 0.00 是 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 217 福州迅腾信息技术有限公司 综合服务 2,600.00 0.00 是 0.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 厦门港务海运有限公司 代理业务 0.00 2,268,900.00 厦门海峡供应链发展有限公司 代理业务 1,689,329.33 798,300.00 厦门外代八方物流有限公司 代理业务 444,300.00 1,723,700.00 福州外代国际货运代理有限公司 代理业务 3,600.00 0.00 厦门外代东亚物流有限公司 代理业务 0.00 200.00 厦门国际物流港有限责任公司 管理劳务 0.00 458,300.00 厦门中联理货有限公司 管理劳务 1,466,900.00 769,400.00 国投厦港海南拖轮有限公司 管理劳务 6,392,500.00 7,023,700.00 厦门外代八方物流有限公司 管理劳务 542,500.00 0.00 厦门外代东亚物流有限公司 管理劳务 327,600.00 0.00 厦门国际港务股份有限公司 监事津贴 75,500.00 76,700.00 厦门海鸿石化码头有限公司 技术服务 173,800.00 0.00 厦门港务海翔码头有限公司 技术服务 27,000.00 0.00 厦门港务疏浚工程有限公司 建材销售 0.00 1,010,900.00 厦门和平码头有限公司 理货业务 0.00 7,400.00 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 理货业务 36,200.00 18,100.00 厦门国际货柜码头有限公司 理货业务 748,300.00 74,000.00 厦门骐远海运有限公司 理货业务 0.00 79,000.00 厦门港务服务有限公司 理货业务 0.00 265,400.00 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 理货业务 765,300.00 998,100.00 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 理货业务 1,995,700.00 1,758,000.00 厦门海润集装箱码头有限公司 理货业务 2,487,300.00 2,197,100.00 厦门港务海运有限公司 理货业务 3,275,200.00 2,785,200.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 理货业务 3,723,200.00 3,675,300.00 厦门集装箱码头集团有限公司 理货业务 8,217,200.00 6,861,400.00 厦门中联理货有限公司 理货业务 782,700.00 0.00 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 理货业务 316,900.00 473,000.00 福建东方海运有限公司 理货业务 167,800.00 58,200.00 厦门海鸿石化码头有限公司 理货业务 1,600.00 0.00 厦门港务海翔码头有限公司 理货业务 28,300.00 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 218 厦门海沧保税港区集装箱查验服务有限公司 理货业务 409,600.00 0.00 厦门自贸片区港务电力有限公司 贸易业务 3,469,000.00 0.00 厦门国际物流港有限责任公司 贸易业务 0.00 11,997,500.00 厦门外代东亚物流有限公司 软件服务 0.00 40,100.00 厦门外代八方物流有限公司 软件服务 0.00 42,500.00 福建电子口岸股份有限公司 软件服务 0.00 1,166,000.00 厦门和平码头有限公司 运输业务 0.00 385,100.00 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 运输业务 3,258,200.00 6,884,300.00 厦门国际货柜码头有限公司 运输业务 21,287,300.00 17,228,700.00 厦门海润集装箱码头有限公司 运输业务 20,225,900.00 18,138,600.00 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 运输业务 23,804,100.00 23,425,200.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 运输业务 32,148,100.00 27,122,300.00 厦门集装箱码头集团有限公司 运输业务 43,377,000.00 39,198,200.00 厦门自贸片区港务电力有限公司 运输业务 35,100.00 0.00 厦门港城文旅传媒有限公司 运输业务 11,900.00 0.00 厦门港务海运有限公司 运输业务 29,300.00 0.00 厦门骐远海运有限公司 运输业务 0.00 28,900.00 厦门高崎渔港开发有限责任公司 综合服务 0.00 26,000.00 厦门闽台轮渡有限公司 综合服务 0.00 39,200.00 厦门港务生态农业有限公司 综合服务 35,500.00 0.00 厦门北站枢纽中心管理有限公司 综合服务 0.00 18,800.00 厦门港城物业服务有限公司 综合服务 110,255.84 32,400.00 厦门外代八方物流有限公司 综合服务 0.00 43,300.00 厦门港务置业有限公司 综合服务 0.00 50,900.00 厦门海鸿石化码头有限公司 综合服务 0.00 75,900.00 厦门海润集装箱码头有限公司 综合服务 5,500.00 78,800.00 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 综合服务 7,200.00 85,300.00 厦门外代东亚物流有限公司 综合服务 215,400.00 127,000.00 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 综合服务 7,700.00 239,400.00 厦门集装箱码头集团有限公司 综合服务 39,300.00 399,400.00 厦门港务服务有限公司 综合服务 212,300.00 922,200.00 福建电子口岸股份有限公司 综合服务 16,400.00 0.00 福建省港口集团有限责任公司 综合服务 6,100.00 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 219 福州海盈港务有限公司 综合服务 20,800.00 0.00 国投厦港海南拖轮有限公司 综合服务 9,800.00 0.00 厦门港城文旅传媒有限公司 综合服务 11,000.00 0.00 厦门港务建设集团有限公司 综合服务 1,100.00 0.00 厦门港务金融控股有限公司 综合服务 7,100.00 0.00 厦门港务控股集团有限公司 综合服务 12,900.00 0.00 厦门港务疏浚工程有限公司 综合服务 2,600.00 0.00 厦门农村商业银行股份有限公司 综合服务 600.00 0.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 综合服务 6,500.00 0.00 厦门港口商务资讯有限公司 综合服务 120,100.00 0.00 厦门金澳船舶自来水供应有限公司 综合服务 8,300.00 0.00 厦门港务海运有限公司 综合服务 600.00 0.00 厦门海峡投资有限公司 综合服务 19,800.00 0.00 厦门港务叶水福物流有限公司 综合服务 70,100.00 0.00 厦门中联理货有限公司 综合服务 54,700.00 0.00 中国船舶燃料供应福建有限公司 码头业务 373,200.00 437,200.00 泉州外轮理货有限公司 码头业务 332,209.43 653,900.00 福建东方海运有限公司 码头业务 0.00 1,900.00 厦门外代八方物流有限公司 码头业务 1,370,500.00 2,389,800.00 厦门港务服务有限公司 码头业务 87,400.00 0.00 厦门外代东亚物流有限公司 码头业务 3,122,000.00 0.00 厦门中联理货有限公司 码头业务 54,700.00 0.00 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 码头业务 1,000.00 0.00 厦门海峡供应链发展有限公司 码头业务 417,100.00 0.00 厦门港务疏浚工程有限公司 码头业务 47,300.00 0.00 福建省海运集团有限责任公司 拖轮服务 3,266,400.00 3,147,200.00 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 拖轮服务 0.00 30,200.00 厦门闽台轮渡有限公司 拖轮服务 0.00 16,000.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 拖轮服务 23,400.00 0.00 厦门海润集装箱码头有限公司 拖轮服务 59,200.00 21,900.00 厦门国际货柜码头有限公司 拖轮服务 59,100.00 0.00 厦门集装箱码头集团有限公司 拖轮服务 99,900.00 0.00 厦门港务海运有限公司 拖轮服务 7,000.00 0.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 220 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 厦门港务控股集团 有限公司 本公司 厦门海鸿石化码头有 限公司经营托管 2019 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 协议定价 100,000.00 厦门港务控股集团 有限公司 本公司 厦门港务服务有限公 司经营托管 2017 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 协议定价 799,836.82 福州港务集团有限 公司 厦门港务船务有 限公司 福建福港拖轮有限公 司股权托管 2020 年 10 月 16 日 协议定价 50,000.00 厦门港务控股集团 有限公司 厦门港务集团石 湖山码头有限公 司 漳州招商局厦门湾港 务有限公司股权托管 2021 年 02 月 26 日 2021 年 12 月 31 日 协议定价 995,129.00 厦门港务控股集团 有限公司 厦门海隆码头有 限公司 厦门港务海翔码头有 限公司经营托管 2019 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 协议定价 50,000.00 关联托管/承包情况说明 福州港务集团有限公司委托厦门港务船务有限公司对福建福港拖轮有限公司股权托管，受托终止日为受托标的物与受托方经 营业务不存在同业竞争之时。 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 厦门集装箱码头集团有限公司 设备租赁 900,500.00 877,200.00 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 设备租赁 531,200.00 464,800.00 国投厦港海南拖轮有限公司 设备租赁 7,008,000.00 6,669,800.00 厦门外代东亚物流有限公司 场地租赁 1,521,400.00 1,502,500.00 厦门港务叶水福物流有限公司 场地租赁 1,754,000.00 1,700,500.00 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 房屋租赁 160,100.00 39,100.00 厦门海润集装箱码头有限公司 设备租赁 607,400.00 607,400.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 221 中国船舶燃料供应福建有限公司 房屋租赁 757,000.00 660,600.00 厦门农村商业银行股份有限公司 房屋租赁 36,300.00 0.00 厦门自贸片区港务电力有限公司 设备租赁 12,700.00 0.00 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 厦门港务海翔码头有限公司 设备租赁 0.00 5,676,300.00 厦门港务海翔码头有限公司 场地租赁 772,000.00 0.00 厦门港务海翔码头有限公司 泊位租赁 29,992,900.00 0.00 厦门港务控股集团有限公司 场地租赁 7,156,317.33 7,072,400.00 厦门港务控股集团有限公司 房屋租赁 10,796,100.00 10,050,200.00 厦门港务控股集团有限公司 设备租赁 0.00 335,200.00 厦门港务叶水福物流有限公司 场地租赁 549,100.00 488,000.00 厦门港务置业有限公司 房屋租赁 536,900.00 289,600.00 厦门国际货柜码头有限公司 设备租赁 2,571,775.58 1,426,600.00 厦门国际货柜码头有限公司 房屋租赁 5,200.00 42,800.00 厦门集装箱码头集团有限公司 场地租赁 24,690,553.98 26,091,400.00 厦门集装箱码头集团有限公司 房屋租赁 3,072,768.74 1,366,500.00 厦门集装箱码头集团有限公司 设备租赁 931,321.76 923,900.00 厦门海润集装箱码头有限公司 房屋租赁 186,600.00 0.00 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 房屋租赁 37,500.00 38,900.00 厦门市港务保合物流有限公司 房屋租赁 0.00 1,203,400.00 厦门港务服务有限公司 场地租赁 0.00 900.00 厦门同益码头有限公司 房屋租赁 7,900.00 8,400.00 漳州海达航运有限公司 房屋租赁 136,700.00 0.00 厦门外代八方物流有限公司 房屋租赁 128,600.00 0.00 国投厦港海南拖轮有限公司 设备租赁 683,200.00 0.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 222 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 厦门国际港务股份有限公司 28,000.00 统借统贷，未约定，港务发展拆入。 厦门外代东亚物流有限公司 200.00 2021 年 11 月 30 日 外代东亚物流公司要求还款时，外 轮代理拆入。 厦门国际港务股份有限公司 287,500.00 统借统贷，未约定，港务贸易拆入。 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 10,499,800.00 8,988,500.00 （8）其他关联交易 根据本公司、中交第三航务工程局有限公司和厦门港口开发建设有限公司签订的“古雷作业区至古雷港互通口疏港公路 A1标段投资建设-移交（BT）项目合作协议书”，本公司委托厦门港口开发建设有限公司提供BT项目相关技术咨询服务及建 设管理工作，并代表本公司执行工程建设管理职能，由中交第三航务工程局有限公司向厦门港口开发建设有限公司支付相应 的技术咨询服务报酬，技术咨询服务费费率按工程结算价的2%确定，该项技术咨询服务现由厦门港务建设集团有限公司执行。 截止2021年12月31日，技术咨询服务费已经结算，金额为8,693,462.08元，厦门港口开发建设有限公司及厦门港务建设集团 有限公司合计已累计收到技术咨询服务费8,258,788.97元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 223 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 福州迅腾信息技术有限公司 0.00 0.00 3,140.60 0.00 预付款项 厦门港务海翔码头有限公司 0.00 0.00 117,924.48 0.00 预付款项 厦门港务控股集团有限公司 0.00 0.00 94,012.48 0.00 预付款项 厦门国际货柜码头有限公司 65,000.00 0.00 58,606.00 0.00 预付款项 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 10,000.00 0.00 6,359.40 0.00 预付款项 厦门集装箱码头集团有限公司 34,966.10 0.00 55,397.50 0.00 预付款项 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 258,223.35 0.00 194,591.45 0.00 预付款项 厦门中油港务仓储有限公司 482,256.00 0.00 0.00 预付款项 厦门自贸片区港务电力有限公司 0.00 0.00 2,694.27 0.00 预付款项 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 0.00 0.00 28,000.00 0.00 预付款项 福建省闽深贸易有限公司 30,991.08 0.00 0.00 0.00 应收账款 福州市马尾轮船有限公司 84,568.00 422.84 57,500.00 287.50 应收账款 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 515,100.00 2,575.50 1,300,600.00 6,503.00 应收账款 厦门港务服务有限公司 103,187.40 515.94 0.00 0.00 应收账款 厦门港务海翔码头有限公司 868,594.56 4,342.97 840,000.00 4,200.00 应收账款 厦门港务海运有限公司 748,831.10 3,744.16 304,570.00 1,522.85 应收账款 厦门港务控股集团有限公司 799,836.82 3,999.18 0.00 0.00 应收账款 厦门港务疏浚工程有限公司 50,160.00 250.80 0.00 0.00 应收账款 厦门国际货柜码头有限公司 6,573,978.16 32,869.89 4,057,635.87 20,288.18 应收账款 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 4,545,336.95 22,726.68 4,857,575.33 24,287.88 应收账款 厦门海润集装箱码头有限公司 10,792,225.38 53,961.13 1,472,345.00 7,361.73 应收账款 厦门海峡供应链发展有限公司 52,552.00 262.76 1,282,864.76 6,414.32 应收账款 厦门集装箱码头集团有限公司 13,696,911.02 68,484.56 7,697,432.14 38,487.16 应收账款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 9,416,262.30 47,081.31 2,819,804.00 14,099.02 应收账款 厦门外代八方物流有限公司 100,001.53 500.01 0.00 0.00 应收账款 厦门外代东亚物流有限公司 271,778.77 1,358.89 539,280.44 2,696.40 应收账款 福建省海运集团有限责任公司 204,400.00 1,022.00 130,000.00 650.00 应收账款 泉州外轮理货有限公司 0.00 0.00 93,198.00 465.99 应收账款 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 0.00 0.00 54,253.48 271.27 应收账款 厦门海鸿石化码头有限公司 184,206.80 921.03 0.00 0.00 应收账款 中国船舶燃料供应福建有限公司 328,778.14 1,643.89 0.00 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 224 应收账款 厦门港务叶水福物流有限公司 159,319.68 796.60 0.00 0.00 应收账款 福建电子口岸股份有限公司 247,200.00 1,236.00 0.00 0.00 应收账款 福州外代国际货运代理有限公司 539,369.25 2,696.85 0.00 0.00 应收账款 泉州市海上客运有限责任公司 780.00 3.90 0.00 0.00 应收账款 福州外代报关有限公司 100.00 0.50 0.00 0.00 应收账款 平潭外代船务代理有限公司 4,400.00 22.00 0.00 0.00 应收账款 福建省闽深贸易有限公司 3,121.50 15.61 0.00 0.00 应收账款 厦门港城文旅传媒有限公司 4,913.00 24.57 36,633.40 183.17 应收账款 厦门港口商务资讯有限公司 98,015.60 490.08 0.00 0.00 应收账款 厦门自贸片区港务电力有限公司 7,200.00 36.00 0.00 0.00 其他应收款 福建电子口岸股份有限公司 27,450.00 137.25 24,750.00 123.75 其他应收款 国投厦港海南拖轮有限公司 0.00 0.00 1,040,438.86 5,202.19 其他应收款 厦门港务服务有限公司 5,000.00 25.00 5,000.00 25.00 其他应收款 厦门港务海翔码头有限公司 791,021.17 3,955.11 439,986.49 2,199.93 其他应收款 厦门港务控股集团有限公司 5,563,637.20 27,818.19 5,172,673.52 25,863.37 其他应收款 厦门港务置业有限公司 8,862.00 44.31 82,995.00 414.98 其他应收款 厦门国际货柜码头有限公司 252,000.00 1,260.00 256,000.00 1,280.00 其他应收款 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 23,600.00 118.00 23,600.00 118.00 其他应收款 厦门集装箱码头集团有限公司 58,000.00 290.00 78,000.00 390.00 其他应收款 厦门市港务保合物流有限公司 2,045,741.34 10,228.71 2,045,741.34 10,228.71 其他应收款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 67,000.00 335.00 65,000.00 325.00 其他应收款 厦门外代八方物流有限公司 30,000.00 150.00 其他应收款 厦门自贸片区港务电力有限公司 350,000.00 1,750.00 350,000.00 1,750.00 其他应收款 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 450.00 2.25 450.00 2.25 其他应收款 厦门港城物业服务有限公司 0.00 0.00 2,000.00 10.00 其他应收款 厦门海润集装箱码头有限公司 7,840.25 39.20 0.00 0.00 其他应收款 福州新港国际集装箱码头有限公司 5,000.00 25.00 0.00 0.00 其他应收款 厦门中联理货有限公司 350.00 1.75 0.00 0.00 应收股利 厦门中联理货有限公司 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 厦门集大建材科技有限公司 80,000.00 0.00 0.00 0.00 其他非流动资产 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 0.00 0.00 113,207.55 0.00 长期应收款 厦门港务置业有限公司 131,794.56 658.97 0.00 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 225 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 合同负债 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 0.00 943.40 合同负债 中国船舶燃料供应福建有限公司 0.00 28,706.60 应付账款 福建电子口岸股份有限公司 82,501.98 384,667.30 应付账款 厦铃船务有限公司 0.00 28,800.00 应付账款 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 0.00 900.00 应付账款 厦门港口开发建设有限公司 79,215.00 177,515.00 应付账款 厦门港务服务有限公司 4,865,885.84 5,904,275.93 应付账款 厦门港务海翔码头有限公司 34,614,849.16 4,140,822.46 应付账款 厦门港务海运有限公司 7,245.00 0.00 应付账款 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 1,375,441.07 824,368.42 应付账款 厦门港务集团物业管理有限公司 0.00 55,037.43 应付账款 厦门港务建设集团有限公司 2,482,815.66 2,353,006.12 应付账款 厦门港务疏浚工程有限公司 7,062,368.82 4,819,680.36 应付账款 厦门国际货柜码头有限公司 3,744,598.49 4,550,132.15 应付账款 厦门海鸿石化码头有限公司 42,916.00 176,914.00 应付账款 厦门海润集装箱码头有限公司 8,857,488.85 5,129,420.83 应付账款 厦门集装箱码头集团有限公司 10,680,693.47 14,515,410.94 应付账款 厦门金澳船舶自来水供应有限公司 98,024.00 45,565.00 应付账款 厦门市港务保合物流有限公司 1,788,102.78 1,788,102.78 应付账款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 2,459,255.00 3,440,948.09 应付账款 厦门外代八方物流有限公司 191,620.57 56,009.49 应付账款 厦门港城物业服务有限公司 466,943.36 490,852.65 应付账款 厦门中油港务仓储有限公司 275,506.48 323,030.15 应付账款 厦门自贸片区港务电力有限公司 1,157,306.40 545,010.35 应付账款 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 4,337,735.76 5,466,966.54 应付账款 中国福州外轮代理有限公司 1,164,759.01 3,500,185.41 应付账款 厦门中联理货有限公司 1,439,393.19 0.00 应付账款 福州外代报关有限公司 2,970.00 0.00 应付账款 福建八方迅通物流有限公司 3,400.45 0.00 应付账款 福建福营多式联运有限公司 520,300.00 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 226 应付账款 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 1,000.00 0.00 应付账款 福建省南平市服贸报关有限公司 110.00 0.00 应付账款 厦门外代东亚物流有限公司 747,017.16 0.00 应付账款 厦门港务生态农业有限公司 27,300.00 0.00 应付账款 福建福港国际物流有限公司 55,254.72 0.00 应付账款 厦门港口商务资讯有限公司 826.00 0.00 其他应付款 福建电子口岸股份有限公司 1,882.18 1,882.18 其他应付款 邱奕田 9,252,255.00 9,252,255.00 其他应付款 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 5,000.00 0.00 其他应付款 厦门港务服务有限公司 104,013.15 90,297.59 其他应付款 厦门港务控股集团有限公司 12,290,169.54 11,618,261.56 其他应付款 厦门港务疏浚工程有限公司 511,623.70 48,875.17 其他应付款 厦门港城文旅传媒有限公司 0.00 448,191.89 其他应付款 厦门港务金融控股有限公司 5,464.47 0.00 其他应付款 国投厦港海南拖轮有限公司 170,000.00 0.00 其他应付款 厦门国际港务股份有限公司 1,769,788,551.68 1,307,938,721.64 其他应付款 厦门集装箱码头集团有限公司 772,904.23 155,725.45 其他应付款 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 0.00 1,000.00 其他应付款 厦门市港务保合物流有限公司 2,583,704.19 2,583,704.19 其他应付款 厦门外代东亚物流有限公司 18,000,000.00 16,000,000.00 其他应付款 厦门港城物业服务有限公司 102,035.84 94,166.99 其他应付款 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 0.00 424,528.30 其他应付款 石狮市华宝集团有限公司 37,009,020.00 37,009,020.00 其他应付款 中国船舶燃料供应福建有限公司 60,000.00 62,000.00 其他应付款 厦门市路桥建材有限公司 325,607.93 0.00 应付职工薪酬 厦门港务服务有限公司 0.00 288,680.53 应付职工薪酬 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 0.00 389,482.48 应付职工薪酬 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 0.00 24,000.00 一年内到期的非流动负债 厦门港务控股集团有限公司 4,932,250.35 0.00 一年内到期的非流动负债 厦门港务叶水福物流有限公司 404,142.32 0.00 一年内到期的非流动负债 厦门集装箱码头集团有限公司 7,586,963.24 0.00 一年内到期的非流动负债 厦门港务海翔码头有限公司 1,530,485.37 0.00 一年内到期的非流动负债 厦门港务置业有限公司 373,024.50 0.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 227 一年内到期的非流动负债 厦门国际港务股份有限公司 228,303.54 0.00 租赁负债 厦门港务控股集团有限公司 10,121,483.42 0.00 租赁负债 厦门港务叶水福物流有限公司 1,392,433.75 0.00 租赁负债 厦门集装箱码头集团有限公司 3,295,847.82 0.00 租赁负债 厦门港务海翔码头有限公司 764,452.94 0.00 租赁负债 厦门港务置业有限公司 1,014,623.49 0.00 租赁负债 厦门国际港务股份有限公司 956,286.83 0.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1）重要未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 228 原 告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况 厦门港务贸易有限公司 厦门百成兴商贸有限公司 等 买卖合同纠纷 厦 门 市 湖 里 区 人 民法院 1,919.59万元① 已判决, 执行中 厦门港务贸易有限公司 蒋容、陈阿勇、纪晓青、 厦门首赫贸易有限公司等 保证合同纠纷 厦 门 市 湖 里 区 人 民法院 200万元及违约金① 已判决，执行中 厦门港务贸易有限公司 厦门宝欣企业有限公司、 厦 门 市 吉 莲 置 业 有 限 公 司、黄志军 买卖合同纠纷 厦 门 市 湖 里 区 人 民法院 1,299.88 万 元 及 违 约金② 已调解，执行中 厦门港务贸易有限公司 厦 门 鑫 天 和 贸 易 有 限 公 司、厦门唯盈实业有限公 司 买卖合同纠纷 厦 门 市 中 级 人 民 法院 2,750.00 万 元 及 违 约金等③ 已调解，执行中 厦门港务贸易有限公司 厦 门 万 杰 隆 集 团 有 限 公 司、厦门市万杰隆工贸有 限公司、许木杰、许琼兰 买卖合同纠纷 厦 门 市 湖 里 区 人 民法院 1,180.42 万 元 及 违 约金等④ 已判决，执行中 厦门万杰隆集团有限公 司 厦门港务贸易有限公司 质押合同纠纷 厦 门 市 中 级 人 民 法院 5,098.76万元④ 二审改判，已完 结 厦门港务贸易有限公司 厦 门 阿 凡 帝 商 贸 有 限 公 司、徐剑、卢木协、厦门 鑫齐贸易有限公司 买卖合同纠纷 厦 门 市 中 级 人 民 法院 5,475.08 万 元 及 违 约金⑤ 已判决，执行中 厦门港务贸易有限公司 徐剑 保证合同纠纷 厦 门 市 中 级 人 民 法院 975.08 万 元 及 违 约 金⑤ 二审维持原判， 已完结 厦门港务贸易有限公司 上海弘升纸业有限公司 买卖合同纠纷 厦 门 市 中 级 人 民 法院 4,839.23 万 元 及 违 约金⑥ 已判决，执行中 厦门港务海衡实业有限 公司 上海弘升纸业有限公司 买卖合同纠纷 厦 门 市 中 级 人 民 法院 4,997.48 万 元 及 违 约金⑥ 已判决，执行中 厦门港务贸易有限公司 湘电（上海）国际贸易有 限公司 买卖合同纠纷 厦 门 市 湖 里 区 人 民法院 1,396.15 万 元 及 违 约金⑦ 已判决，执行中 厦门港务贸易有限公司 湘电（上海）国际贸易有 限公司 买卖合同纠纷 厦 门 市 湖 里 区 人 民法院 1,551.05 万 元 及 违 约金⑦ 已判决，执行中 厦门港务贸易有限公司 福建大田县聚金贸易有限 公司、陈开祖 买卖合同纠纷 厦 门 市 中 级 人 民 法院 901.20万元⑧ 已调解，执行中 厦门港务贸易有限公司 珠峰线缆有限公司 买卖合同纠纷 厦 门 市 湖 里 区 人 民法院 809.93 万 元 及 违 约 金⑨ 已判决，未生效 ①本公司子公司港务贸易与厦门百成兴商贸有限公司发生购销合同纠纷，厦门百成兴商贸有限公司支付货款违约， 2016年3月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门百成兴商贸有限公司及其连带责任人厦门首赫贸易有限公司、 厦门融汀贸易有限公司、厦门哈尔贸易有限公司、厦门穗铭贸易有限公司、厦门讯野贸易有限公司、厦门慕硕贸易有限公司、 张自卫、方千娘，诉讼支付货款及违约金等1,919.59万元。根据2016年5月27日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽0206民 初2239号”民事判决书，判决厦门百成兴商贸有限公司10日内偿还货款1,788.99万元及违约金，如厦门百成兴商贸有限公司 未履行债务，港务贸易有权处置抵押房产并优先受偿。2016年6月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院 已受理。抵押房产于2017年12月1日、2018年1月16日进行第一轮、第二轮拍卖，均流拍。截止本报告日，公司已收回厦门百 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 229 成兴商贸有限公司支付货款1,613.80万元。 2019年4月15日，港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉本案担保人蒋容、陈阿勇、纪晓青、厦门首赫贸易有限公司、 厦门融汀贸易有限公司、厦门哈尔贸易有限公司、厦门穗铭贸易有限公司、厦门讯野贸易有限公司、厦门慕硕贸易有限公司， 要求支付货款200万元及违约金。截止本报告日，厦门市湖里区人民法院已开庭审理，并判决港务贸易胜诉，港务贸易已向 法院申请强制执行。 ②本公司子公司港务贸易与厦门宝欣企业有限公司发生购销合同纠纷，厦门宝欣企业有限公司支付货款违约，2016年 8月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门宝欣企业有限公司及其连带责任人厦门市吉莲置业有限公司、黄志军， 诉讼支付货款1,299.88万元及违约金97.49万元，处置厦门市吉莲置业有限公司抵押房产。根据2016年9月26日厦门市湖里区 人民法院“（2016）闽0206民初6600号”民事调解书，厦门宝欣企业有限公司应于2016年11月30日前支付货款及违约金等合 计1,539.07万元，如厦门宝欣企业有限公司未按期支付，港务贸易有权申请强制执行并处置抵押房产优先受偿。 2016年12 月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。抵押房产于2017年11月30日、2018年1月8日进行第一轮 拍卖，均流拍。2020年，向法院申请重新启动评估拍卖程序，因案外人提出异议中止。2021年，已向法院申请继续启动评估 拍卖程序。截止本报告日，评估拍卖程序执行中。 ③本公司子公司港务贸易与厦门鑫天和贸易有限公司发生购销合同纠纷，厦门鑫天和贸易有限公司支付货款违约， 2016年9月港务贸易向厦门市中级人民法院起诉，诉讼厦门鑫天和贸易有限公司及其连带责任人厦门唯盈实业有限公司，诉 讼支付货款2,750.00万元及违约金等。根据2017年1月5日厦门市中级人民法院“（2016）闽02民初972号”民事调解书，厦 门鑫天和贸易有限公司及其连带责任人应于2017年12月31日前还清货款及违约金等合计3,290.43万元。2018年2月，港务贸 易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。根据厦门市中级人民法院“（2018）闽02执219号”执行裁定书， 2018年8月港务贸易收到福建省惠三建设发展有限公司代付货款1,280.00万元，厦门鑫天和贸易有限公司与港务贸易签订和 解协议，约定于2019年6月30日前归还剩余全部欠款，并由厦门唯盈实业有限公司法人周春阳办理房产抵押登记担保。2019 年厦门鑫天和贸易有限公司与港务贸易签订还款协议，并于2019年10月8日偿还1,000万元，剩余款项按照协议约定将于2020 年5月31日前还清。因鑫天和实际控制人身体状况原因，将重新协商确定还款计划。截止本报告日，公司已收回货款2,331 万元。 ④本公司子公司港务贸易与厦门万杰隆集团有限公司发生购销合同纠纷，厦门万杰隆集团有限公司支付货款违约， 2016年7月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门万杰隆集团有限公司及其连带责任人厦门市万杰隆工贸有限公 司、许木杰、许琼兰，支付货款1,180.42万元及违约金等。根据2018年1月24日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽0206民 初5688号”民事判决书，厦门万杰隆集团有限公司应于判决书生效之日起十日内支付货款及违约金等合计1,230.21万元，许 木杰、许琼兰承担连带清偿责任。港务贸易针对该笔货款已投保中国人民财产保险股份有限公司应收款险， 2018年12月中 国人民财产保险股份有限公司已赔付197.24万元。 厦门万杰隆集团有限公司向厦门市中级人民法院起诉本公司子公司港务贸易，请求港务贸易赔偿因质押物在“莫兰蒂” 台风中毁损而造成的损失5,098.76万元。因质押物在“莫兰蒂”台风中受损，中国平安财产保险股份有限公司厦门分公司未 对受损质押物定损理赔，港务贸易将在此案中追加中国平安财产保险股份有限公司厦门分公司为第三人，在诉讼中明确质押 物受损情况。2016年12月，厦门市中级人民法院已受理此案。根据2018年11月30日厦门市中级人民法院“（2016）闽02民初 1221号”民事判决书，港务贸易公司应于判决书生效之日起十日内支付质押物毁损而造成的损失1,518.07万元。2018年12 月，港务贸易向厦门市中级人民法院提起上诉。2019年5月7日，二审第一次开庭审理，港务贸易申请对残值进行重新鉴定。 2020年11月，福建省高级人民法院判决港务贸易应赔偿万杰隆质押物损失249.61万元。港务贸易向厦门市湖里区人民法院申 请购销合同纠纷案件与质押合同纠纷案件债务抵消并已完成，减少应收账款2,274,518元。截至本报告日止，通过保险理赔 及其他处置共计回款803,218.37元。 ⑤本公司子公司港务贸易与厦门阿凡帝商贸有限公司发生购销合同纠纷，厦门阿凡帝商贸有限公司支付货款违约， 2018年12月港务贸易向厦门市中级人民法院申请强制执行，要求厦门阿凡帝商贸有限公司支付货款5,475.08万元及违约金， 处置徐剑抵押房产，卢木协及厦门鑫齐贸易有限公司就债务承担连带保证责任。2019年1月2日，厦门市中级人民法院已立案 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 230 执行，执行案号（2019）闽02执2号，并已查封徐剑、厦门鑫齐贸易有限公司名下的房产。2019年12月，通过处置本案抵押 物实现回款4,500万元。 2019年10月24日，港务贸易向厦门市中级人民法院起诉本案担保人徐剑保证合同纠纷，要求徐剑支付货款975.08万元 及违约金。2020年6月22日，厦门市中级人民一审判决驳回港务贸易诉讼请求，港务贸易不服一审判决提起上诉。2021年3 月，福建省高级人民法院已裁定驳回上诉维持原判。截止本报告日，本保证合同纠纷案件已完结，将继续通过执行向厦门阿 凡帝商贸有限公司及其他方追偿。⑥本公司子公司港务贸易与上海弘升纸业有限公司发生购销合同纠纷，2019年5月港务贸 易向厦门市中级人民法院起诉，诉讼上海弘升纸业有限公司并申请财产保全，诉求其支付货款及代理费4,839.23万元及违约 金等，处置上海弘升纸业有限公司抵押房产并在抵押担保的最高限额5,000万元内享有优先受偿权。2019年5月27日，厦门市 中级人民法院正式受理此案。2019年7月24日，厦门市中级人民法院判决港务贸易胜诉。2019年11月26日，港务贸易根据厦 门市中级人民法院“（2019）闽02民初597号”民事判决书向厦门市中级人民法院申请强制执行，厦门市中级人民法院已受 理执行。截止本报告日，案件处于强制执行阶段。 本公司孙公司厦门港务海衡实业有限公司（以下简称“厦门海衡”）与上海弘升纸业有限公司发生购销合同纠纷，2019 年7月厦门海衡向厦门市中级人民法院起诉，诉讼上海弘升纸业有限公司，诉求支付货款4,997.48万元及违约金等，处置上 海弘升纸业有限公司抵押房产并按第二押顺位在抵押担保的5,000万元内享有优先受偿权。2019年7月10日，厦门市中级人民 法院正式受理此案。2019年8月28日，厦门市中级人民法院判决厦门海衡胜诉。2019年11月26日，厦门海衡就厦门市中级人 民法院“（2019）闽02民初651号”民事判决书向厦门市中级人民法院申请强制执行，厦门市中级人民法院已受理执行。截 止本报告日，案件处于强制执行阶段。 ⑦本公司子公司港务贸易与湘电（上海）国际贸易有限公司发生购销合同纠纷，湘电（上海）国际贸易有限公司支付 货款违约，2019年6月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉求确认解除销售合同，湘电（上海）国际 贸易有限公司返还货款1,396.15万元并支付相应货款利息及违约金等。2019年6月26日，厦门市湖里区人民法院已受理此案。 2020年10月19日，厦门市湖里区人民法院判决港务贸易胜诉。湘电（上海）国际贸易有限公司不服判决，提起上诉。2021 年6月，二审判决维持原判。2021年8月，港务贸易根据“（2021）闽02民终2674号”民事判决书向厦门湖里区人民法院申请 强制执行，截止本报告日，本案处于强制执行阶段。 本公司子公司港务贸易与湘电（上海）国际贸易有限公司发生购销合同纠纷，湘电（上海）国际贸易有限公司支付货 款违约，2019年6月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉求确认解除销售合同，湘电（上海）国际贸 易有限公司返还货款1,551.05万元并支付相应货款利息及违约金等。2020年10月16日，厦门市湖里区人民法院判决港务贸易 胜诉。湘电（上海）国际贸易有限公司不服判决，提起上诉。2021年6月，二审判决维持原判。2021年7月，港务贸易根据“（2021） 闽02民终1541号”民事判决书向厦门湖里区人民法院申请强制执行，截止本报告日，本案处于强制执行阶段。 ⑧本公司子公司港务贸易向福建大田县聚金贸易有限公司采购货物，发生买卖购销合同纠纷，第二被告陈开祖为该采 购提供了连带保证责任，经港务贸易与福建大田县聚金贸易有限公司协商确认，港务贸易退回原采购货物，福建大田县聚金 贸易有限公司退回已收到货款901.20万元，根据2015年4月14日厦门市中级人民法院民事调解书，福建大田县聚金贸易有限 公司确认欠款901.20万元及保全费用，并达成了偿还计划。2021年12月，港务贸易已向厦门市中级人民法院申请强制执行， 截止本报告日，已收回838.56万元。 ⑨本公司子公司港务贸易与珠峰线缆有限公司发生购销合同纠纷，珠峰线缆有限公司交付货物不符合合同约定。2021年5月， 港务贸易向厦门湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉求按照合同约定重新交付货物，或返还货款809.93万元并支付相应 逾期违约金等。2021年5月10日，厦门市湖里区人民法院已受理此案，2022年3月3日，厦门市湖里区人民法院判决港务贸易 胜诉。 2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截至2021年12月31日止，本集团内部单位担保情况如下： 被担保单位名称 担保事项 授信额度（万元） 担保余额（万元） 授信/保证期限 担保单位 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 231 潮州港务发展有限公司 综合授信 RMB27,020 RMB19,182.70 2016.11.01-2033.11.10 本公司 漳州市龙池港务发展有限公司 综合授信 RMB6,600 RMB1,706.24 2018.06.11-2032.11.12 本公司 漳州市古雷港口发展有限公司 综合授信 RMB42,735.96 RMB20,983.95 2018.05.31-被担保债务履行期 届满之日起三年 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB40,000 RMB9,648.53 2021.03.08-2023.03.08 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB35,000 RMB8,134.20 2021.02.07-2022.12.31 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB10,000 RMB4,667.69 2021.04.28-2023.04.27 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB20,000 0 2021.09.26-2023.07.29 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB30,000 RMB11,740.53 2021.11.29-2022.12.31 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB20,000 RMB9,284.13 2021.04.21-2023.04.21 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB30,000 RMB2,110.20 2021.08.23-2022.08.23 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB10,000 RMB4,262.11 2021.06.10-2022.06.10 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB15,000 RMB13,914.03 2021.05.10-2022.05.10 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB40,000 RMB12,540.26 2021.07.26-2022.07.25 本公司 厦门港务海衡实业有限公司 综合授信 RMB21,000 RMB52.91 2021.02.07-2022.12.31 本公司 厦门港务海衡实业有限公司 综合授信 RMB10,000 RMB1,609.64 2021.03.24-2023.03.23 本公司 厦门港务海衡实业有限公司 综合授信 RMB10,000 RMB5,292.20 2021.05.10-2022.05.10 本公司 厦门港务海衡实业有限公司 综合授信 RMB30,000 RMB28,062.78 2021.03.12-2023.03.10 本公司 厦门港务海衡实业有限公司 综合授信 RMB9,000 0 2021.11.29-2022.12.31 本公司 厦门港务海衡（香港）有限公司 综合授信 RMB90,000 RMB48,551.53 2021.03.08-2023.03.08 本公司 上海海衡实业有限公司 综合授信 RMB5,000 RMB345.51 2021.08.24-2023.08.24 本公司 上海海衡实业有限公司 综合授信 RMB10,000 RMB5,851.52 2021.04.27-2022.04.26 本公司 厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB30,000 0 2021.01.01-2022.12.31 本公司 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 232 拟分配的利润或股利 34,385,533.71 经审议批准宣告发放的利润或股利 34,385,533.71 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 (1)非公开发行批准 2022 年 2 月 28 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对本公司非公开发行 A 股股票的申请进行了审核。本 公司于2022年3月9日收到《关于核准厦门港务发展股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行不超过 120,411,887 股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量，批复自核准发行之日起 12 个 月内有效。 (2)与厦门市捷安建设集团有限公司诉讼事项 2022年3月15日，本公司收到漳浦县人民法院寄送的传票，通知本公司、漳州市古雷交通发展有限公司作为追加被告参 加厦门市捷安建设集团有限公司起诉中交第三航务工程局有限公司及其厦门分公司的建设工程施工合同纠纷一案。厦门市捷 安建设集团有限公司诉求中交第三航务工程局有限公司及其厦门分公司应向其支付拖欠工程款及利息合计16,647,173.00元， 漳州市古雷交通发展有限公司及本公司应在尚欠中交第三航务工程局有限公司及其厦门分公司的工程款范围内承担付款责 任。 根据本公司与漳州市古雷交通发展有限公司、中交第三航务工程局有限公司签订《古雷作业区至古雷港互通口疏港公路 A1段工程投资建设-移交（BT）项目合同》的约定，本公司与中交第三航务工程局有限公司作为项目共同投资人，本公司已 经按照合同约定足额向中交第三航务工程局有限公司支付工程款。截止本报告日，本案尚待开庭审理。 除上述事项外，截至本报告日止，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 233 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以 公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及 评价其业绩。 本集团报告分部包括：港口物流综合服务分部、港口贸易业务分部及其他。 港口物流综合服务分部，主要包含港口装卸、拖轮业务、代理相关业务、运输业务、理货业务及其他物流服务业务。 港口贸易业务分部：销售建筑材料、化工原料及产品、矿产品、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品、服装及日 用品、农畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品等。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表 时的会计政策及计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 港口贸易业务 港口物流综合服务 其他 分部间抵销 合计 营业收入 21,526,786,351.47 2,066,476,138.42 15,083,439.09 23,578,179,050.80 其中：对外交易收入 21,526,171,135.55 2,052,007,915.25 0.00 23,578,179,050.80 分部间交易收入 615,215.92 14,468,223.17 15,083,439.09 其中：主营业务收入 21,525,687,983.92 1,997,407,407.64 13,178,233.93 23,509,917,157.63 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 234 其他业务收入 1,098,367.55 69,068,730.78 1,905,205.16 68,261,893.17 营业成本 21,233,861,283.47 1,680,496,892.42 14,447,252.83 22,899,910,923.06 其中：主营业务成本 21,233,390,175.49 1,653,052,361.26 14,447,252.83 22,871,995,283.92 其他业务成本 471,107.98 27,444,531.16 27,915,639.14 营业费用 139,786,752.91 305,407,898.37 322,456.08 636,186.26 444,880,921.10 其他收益 6,647,958.36 138,544,355.54 145,192,313.90 投资收益 -2,785,594.85 57,868,285.77 20,393,597.80 34,689,093.12 公允价值变动损失 -443,930.00 172,067.50 -271,862.50 信用减值损失 -25,565,713.73 2,404,382.96 -23,161,330.77 资产减值损失 -38,985,467.31 -1,244,610.33 -40,230,077.64 资产处置收益 1,654,869.62 1,654,869.62 营业利润/(亏损) 92,005,567.56 279,970,698.69 -322,456.08 20,393,597.80 351,260,212.37 资产总额 3,343,303,325.67 8,012,935,113.48 33,798,062.78 358,547,275.53 11,031,489,226.40 负债总额 2,946,925,853.92 3,210,353,583.08 11,395,390.99 13,055,667.67 6,155,619,160.32 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 根据本公司与厦门港务控股集团有限公司签订的《厦门港务集团石湖山码头有限公司之增资合同》，以2019年12月31 日为评估基准日，本公司以持有的海隆码头100%股权，厦门港务控股集团有限公司以持有的厦门海鸿石化码头有限公司100% 股权，共同增资石湖山码头。其中，石湖山码头经国资委核准的评估值为152,989.02万元，海隆码头评估值为120,873.71 万元，厦门海鸿石化码头有限公司评估值为31,753.61万元。增资完成后，石湖山码头注册资本由4,000.00万元增加至 95,000.00万元，超额部分增加石湖山码头资本公积。且自评估基准日至股权交割完成日（以三家公司工商变更登记办理之 日为准）期间，石湖山码头、海隆码头、厦门海鸿石化码头对应的所有者权益的增减部分均由原股东享有及承担。 本公司已经于2020年9月28日办理海隆码头增资石湖山码头事宜工商变更备案登记。截止2021年12月31日，厦门海鸿石化码 头有限公司股权变更手续尚在办理中。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 235 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 12,704,339.94 100.00% 6,247.40 0.05% 12,698,092.54 485,799.05 100.00% 2,429.00 0.50% 483,370.05 其中： 组合 2：应收港口物 流服务业及其他业 务款项 236,842.80 1.86% 1,184.21 0.50% 235,658.59 485,799.05 100.00% 2,429.00 0.50% 483,370.05 组合 3：应收合并范 围外关联方公司款 项 1,012,638.18 7.97% 5,063.19 0.50% 1,007,574.99 组合 4：应收合并范 围内关联方公司款 项 11,454,858.96 90.17% 11,454,858.96 合计 12,704,339.94 100.00% 6,247.40 0.05% 12,698,092.54 485,799.05 100.00% 2,429.00 0.50% 483,370.05 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合 2：应收港口物流服务业及其他业务款项 236,842.80 1,184.21 0.50% 组合 3：应收合并范围外关联方公司款项 1,012,638.18 5,063.19 0.50% 组合 4：应收合并范围内关联方公司款项 11,454,858.96 0.00 0.00% 合计 12,704,339.94 6,247.40 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 236 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 12,704,339.94 合计 12,704,339.94 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏账准备 2,429.00 6,247.40 2,429.00 6,247.40 合计 2,429.00 6,247.40 2,429.00 6,247.40 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例 坏账准备期末余额 第一名 2,527,378.90 19.89% 第二名 1,183,918.24 9.32% 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 237 第三名 962,526.64 7.58% 第四名 897,093.90 7.06% 第五名 857,116.00 6.75% 合计 6,428,033.68 50.60% -- （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 55,489,110.13 23,231,662.77 其他应收款 884,709,223.32 982,372,616.67 合计 940,198,333.45 1,005,604,279.44 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 238 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 厦门港务船务有限公司 42,255,185.90 10,000,000.00 厦门港务物流有限公司 8,715,503.29 8,715,503.29 厦门港务运输有限公司 3,997,738.54 厦门港务国内船舶代理有限公司 518,420.94 518,420.94 厦门中联理货有限公司 4,000,000.00 合计 55,489,110.13 23,231,662.77 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联方往来 879,171,293.43 976,837,127.80 合并范围外关联方往来 5,563,987.20 5,563,305.40 代收代付款项及其他往来款 1,855.40 40,000.00 合计 884,737,136.03 982,440,433.20 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 239 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 27,816.53 40,000.00 67,816.53 2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 本期计提 96.18 96.18 本期转回 40,000.00 40,000.00 2021 年 12 月 31 日余额 27,912.71 27,912.71 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 72,178,763.05 1 至 2 年 235,977,690.78 2 至 3 年 149,232,617.88 3 年以上 427,348,064.32 3 至 4 年 227,045,953.68 4 至 5 年 200,302,110.64 合计 884,737,136.03 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 代收代付款项及其他往来款 40,000.00 92.77 40,000.00 92.77 合并范围外关联方往来 27,816.53 3.41 27,819.94 合计 67,816.53 96.18 40,000.00 27,912.71 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 240 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 坏账准 备期末 余额 厦门海隆码头有 限公司 往来款 468,185,583.12 1 年以内 19,118,849.71 元，1-2 年 153,519,703.68 元， 2-3 年 143,818,269.88 元，3-4 年 125,389,060.88 元， 4-5 年 26,339,698.97 元 52.92% 石狮市华锦码头 储运有限公司 往来款 296,107,557.83 1 年以内 7,107,557.83 元，1-2 年 47,000,000 元，2-3 年 5,000,000 元，3-4 年 95,000,000 元，4-5 年 142,000,000 元 33.47% 厦门港务运输有 限公司 往来款 34,013,961.06 1 年以内 30,084,330.66 元，1-2 年 3,929,630.4 元 3.84% 漳州市龙池港务 发展有限公司 往来款 32,972,548.14 1 年以内 14,331,979.38 元，1-2 年 18,640,568.76 元 3.73% 厦门港务船务有 限公司 往来款 29,815,467.36 4-5 年 3.37% 合计 -- 861,095,117.51 -- 97.33% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 241 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、 长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,312,382,893.08 3,312,382,893.08 3,266,482,893.08 3,266,482,893.08 对联营、合营企业投资 198,766,384.62 198,766,384.62 185,887,847.25 185,887,847.25 合计 3,511,149,277.70 3,511,149,277.70 3,452,370,740.33 3,452,370,740.33 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投 资 计提减值 准备 其他 石狮市华锦码头储运有限公司 505,663,916.56 505,663,916.56 厦门港务集团石湖山码头有限 公司 1,408,969,099.02 1,408,969,099.02 厦门港务物流有限公司 192,726,405.26 192,726,405.26 厦门港务贸易有限公司 270,000,000.00 270,000,000.00 中国厦门外轮代理有限公司 158,787,227.76 158,787,227.76 潮州港务发展有限公司 198,800,000.00 198,800,000.00 厦门港务船务有限公司 127,532,411.61 127,532,411.61 三明港务发展有限公司 108,000,000.00 108,000,000.00 漳州市古雷港口发展有限公司 124,950,000.00 45,900,000.00 170,850,000.00 厦门港务运输有限公司 60,750,000.00 60,750,000.00 漳州市龙池港务发展有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 漳州市古雷疏港公路建设有限 公司 40,000,000.00 40,000,000.00 厦门外轮理货有限公司 10,010,757.36 10,010,757.36 厦门港务物流保税有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 242 厦门港务国内船舶代理有限公 司 1,793,075.51 1,793,075.51 合计 3,266,482,893.08 45,900,000.00 3,312,382,893.08 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 243 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面价 值) 减值准备期 末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的投资 损益 其他综合收 益调整 其他权益变 动 宣告发放现金股利或 利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 厦门港务叶水福物 流有限公司 49,519,822.80 132,152.75 146,148.87 49,798,124.42 小计 49,519,822.80 132,152.75 146,148.87 49,798,124.42 二、联营企业 厦门路桥翔通股份 有限公司 129,507,458.00 21,853,346.07 5,755,100.00 145,605,704.07 厦门中联理货有限 公司 6,860,566.45 5,169,299.10 -1,989.43 8,665,319.99 3,362,556.13 小计 136,368,024.45 27,022,645.17 -1,989.43 14,420,419.99 148,968,260.20 合计 185,887,847.25 27,154,797.92 -1,989.43 14,420,419.99 146,148.87 198,766,384.62 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 244 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 32,216,513.18 9,396,700.02 18,701,432.25 8,601,827.73 合计 32,216,513.18 9,396,700.02 18,701,432.25 8,601,827.73 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 121,939,833.00 185,146,131.38 权益法核算的长期股权投资收益 27,154,797.92 5,309,237.37 处置长期股权投资产生的投资收益 343,296.03 18,137,234.13 合计 149,437,926.95 208,592,602.88 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 245 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,132,147.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 87,369,642.39 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,929,163.82 受托经营取得的托管费收入 1,882,043.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,489,973.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -923,795.75 减：所得税影响额 26,935,486.79 少数股东权益影响额 20,643,049.49 合计 81,300,638.02 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.63% 0.3831 0.3831 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 4.38% 0.2530 0.2530 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 厦门港务发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 246 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他