000908_2004_景峰医药_天一科技2004年年度报告_2005-04-27.txt

年度报告 湖南天一科技股份有限公司 HUNAN TIANYI SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD 2005 年 4 月 中国·湖南 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司董事长彭深根、财务总监吴加政声明：保证本年度报告中财 务报告的真实、完整。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 2 目 录 一、公司简介 ...............................................................................................3 二、会计数据和业务数据摘要....................................................................4 三、股本变动及股东情况............................................................................6 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................8 五、公司治理结构 .....................................................................................11 六 股东大会情况介绍................................................................................13 七、董事会工作报告..................................................................................14 八、监事会工作报告..................................................................................20 九、重要事项 .............................................................................................21 十、财务会计报告 .....................................................................................22 十一、会计报表附注..................................................................................30 十二、备查文件 .........................................................................................57 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 3 一、公司简介 1、公司法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：湖南天一科技股份有限公司 英文名称：Hunan Tianyi Science and Technology Co., Ltd 2、法定代表人：彭深根 先生 3、公司董事会秘书：郑盈 女士 联系地址：湖南省长沙市韶山北路 398 号华盛花园 7 楼 邮政编码：410007 联系电话：0731-5795176 传真号码：0731-5795088 电子信箱：typumps@ 4、公司办公地址：湖南省平江县天岳经济开发区天岳大道 邮政编码：414500 公司国际互联网网址：http://www.china-tianyi- 公司电子信箱（E-MAIL）：typumps@ 5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天一科技 股票代码：000908 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 18 日 公司首次注册登记地点：湖南省平江县城关镇南街 339 号 企业法人营业执照注册号：4300001000898 税务登记号码：430626712106268 公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：湖南省长沙市车站北路 459 号 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 4 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润构成及其构成 单位：元 利润总额 -64,957,621.01 净利润 -65,239,134.50 扣除非经常性损益后的净利润 -67,723,247.84 主营业务利润 24,804,478.56 其他业务利润 -617,037.54 营业利润 -57,614,408.00 投资收益 -9,716,228.75 补贴收入 2,938,699.14 营业外收支净额 -565,683.40 经营活动产生的现金流量净额 -156,371,682.20 现金及现金等价物净增加额 -37,470,835.10 非经常性损益的项目和金额明细及对税收产生的影响见下表： 单位：元 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损益 133,097.80 133,097.80 股权投资差额摊销 -22,000.00 -22,000.00 各种形式的政府补贴 2,938,699.14 2,938,699.14 除资产减值准备外的营业外收入 262,265.41 262,265.41 除资产减值准备外的营业外支出 827,949.01 827,949.01 合 计 2,484,113.34 2,484,113.34 2、前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2003 年度 2002 年度 项目 2004 年度 变更后 变更前 本年比上年 增减 变更后 变更前 主营业务收入 258,565,213.80 217128013.51 247,194,621.51 19.08% 214,449,668.75 214,449,668.75 净利润 -65,239,134.50 -52,770,827.16 14,031,547.35 -23.63% 14,018,440.04 14,018,440.04 总资产 889,396,534.59 983,019,308.90 849,382,129.05 -9.52% 1,043,778,561.15 866,674,642.21 股东权益（不含少数股 东权益） 324,805,785.99 400,549,061.70 525,688,151.39 -18.91% 452,840,349.08 511,177,064.26 每股收益 -0.233 -0.188 0.0501 23.94% 0.050 0.0501 每股净资产 1.16 1.43 1.88 -18.88% 1.62 1.83 调整后的每股净资产 1.15 1.43 1.86 -19.58% 1.62 1.81 每股经营活动产生的现 金流净额 -0.558 -0.058 0.08 0.063 0.06 净资产收益率（%） -20.09 -13.17 2.67 -6.92 3.10 2.74 3、按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露规则（第 9 号）》的要求 计算的数据： 报告期利润 净资产收益率 每股收益（单位：元） PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 5 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.64 6.74 0.089 0.089 营业利润 -17.74 -15.66 -0.206 -0.206 净利润 -20.09 -17.73 -0.233 -0.233 扣除非经营性损益后的净利润 -20.85 -18.41 -0.242 -0.242 4、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资 损益 股东权益合计 期初数 280,000,000 120,038,263.62 14,986,885.93 7,493,442.96 -21,309,269.91 -660,260.90 400,549,061.70 本期增加 35,597.89 35,597.89 本期减少 -76,279,303.99 -660,260.90 -75,619,043.09 期末数 280,000,000 120,073,861.51 14,986,885.93 7,493,442.96 -97,588,573.90 324,965,616.50 变动原因：股东权益减少是由于公司亏损所致。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 6 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 190,000,000 190,000,000 其中：国家持有股份 186,000,000 -49,360,000 -49,360,000 136,640,000 境内法人持有股份 4,000,000 +49,360,000 +49,360,000 53,360,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 190,000,000 190,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 90,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 三、股份总数 280,000,000 280,000,000 （二）、股票发行和上市情况 1、1999 年 11 月，公司首次发行新股 4,500 万股，每股面值 1 元，发行价 5.79 元，于 1999 年 2 月 3 日经深圳证券交易所批准上市交易。 2、2000 年以 1999 年末股本总额 14,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股， 公积金每 10 股转增 8 股，增加股本 14000 万股，总股本变为 28000 万股。 3、2004 年以公司 2003 年末股本总额 28,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股利 0.40 元（含税），共计派发现金股利 1,120 万元。 （三）股东情况介绍 1、本报告期末股东总数为 67,502 户。 2、前 10 名股东持股情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 序 号 股东名称 年度内 增减 年末持股数 （股） 持股比例 质押或冻结 的股份数量 股东性 质 1 平江县国有资产管理局 -49,360,000 136,640,000 48.80% 无 法人股 2 长城资产管理公司 +49,360,000 49,360,000 17.63% 无 法人股 3 长沙致大实业有限公司 0 4,000,000 1.43% 无 法人股 4 姚军 +168,401 168,401 0.060% 未知 流通股 5 郑集 +140,000 140,000 0.050% 未知 流通股 6 刘广耀 +63,700 123,000 0.044% 未知 流通股 7 过仁师 +120,000 120,000 0.043% 未知 流通股 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 7 8 张毅 -128,254 118,000 0.042% 未知 流通股 9 陈静林 0 111,050 0.040% 未知 流通股 10 罗坤生 0 110,000 0.039% 未知 流通股 本公司前 10 位股东中，法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况，流通股股东之间的关联情况未知。 3、控股股东情况介绍 平江国有资产管理局：为国家行政事业单位，所在地为平江县城关镇西街 114 号，法定 代表人为余雄。该局现持有公司 136,640,000 股国家股，占公司总股本的 48.80%，为公司第 一大股东，其所持有的股份无被冻结及质押的情况。其减少部分是平江国有资产管理局转让 49,360,000 股给长城资产管理公司。 48.80% 4、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况介绍 公司名称：中国长城资产管理公司 法人代表：汪兴益 成立日期：1999 年 注册资本：100 亿 经营范围：收购并经营中国农业银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置换、转让与销 售；债务重组及企业重组；债权、股权及阶段性持股；资产证券化；资产管理范围内的上市 推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券；商业借款、向金融机构借款、向中国人民银 行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经 金融监管部门批准的其它业务。 5、公司前 10 名流通股股东的持股情况 序号 股东名称（全称） 年末持股数（股） 流通股种类 关联关系 1 姚军 168,401 A 股 未知 2 郑集 140,000 A 股 未知 3 刘广耀 123,000 A 股 未知 4 过仁师 120,000 A 股 未知 5 张毅 118,000 A 股 未知 6 陈静林 111,050 A 股 未知 7 罗坤生 110,000 A 股 未知 8 惠小惠 100,000 A 股 未知 9 邓奋刚 90,000 A 股 未知 10 杨源 85,220 A 股 未知 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其所持股份发生质押、冻结或托管 的情况，同时也未知其是否属于《上市公司股东持股变化信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 6、报告期内控股股东没有发生变更。 湖南省平江县国有资产管理局 湖南天一科技股份有限公司 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 8 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员基本情况简介 1、报告期内董事、监事、高级管理人员任职情况介绍 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 彭深根 男 58 董事长 2001.12—至今 16000 16000 黄奇 男 41 董事、总经理 2001.12—至今 邓植林 男 49 董事、副总经理 2001.12—至今 毛晖 男 42 董事 2001.12—至今 10000 10000 欧阳纯宝 男 40 董事 2001.12—至今 10000 10000 吴加政 男 42 董事、财务总监 2001.12—至今 李员明 男 45 董事 2001.12—至今 李有智 男 56 独立董事 2002.7—至今 姚晓义 男 42 独立董事 2002.7—至今 郑盈 女 32 董事会秘书 2002.4—至今 叶苍野 男 52 副总经理 2001.12—至今 10000 10000 钟德璐 男 56 副总经理 2001.12—至今 10000 10000 喻林 男 38 副总经理 2003.12—至今 胡激扬 男 38 副总经理 2004.8—至今 张圳元 男 60 监事会召集人 2001.12—至今 彭仲保 男 59 监事 2001.12—至今 向礼光 男 50 监事 2001.12—至今 王建章 男 62 监事 2001.12—至今 熊礼会 男 53 监事 2001.12—至今 1200 1200 注：经公司第二届董事会第十八次会议审议并通过了《公司副总经理吴外斌同志因工作 调动不在担任副总经理职务的议案》（详见 2004 年 4 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》）。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职的情况。 公司董事、监事、高管人员没有在股东单位任职的情况。 （二）公司董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况 彭深根先生，1947 年 10 月出生，大专文化，经济师。曾任乡镇党委书记、副书记、区 委副书记，县经营管理科科长，平江县电器厂党委书记，城关镇党委副书记、人大主席，湖 南天一科技股份有限公司监事会召集人。现任湖南天一科技股份有限公司董事长。 黄奇先生，1964 年出生，博士，湖南大学兼职教授，中国青年企业家协会会员，湖南 省社会公共安全技术防范协会副会长。历任深圳中达实业有限公司总经理、湖南世讯网络有 限公司总经理、湖南天银信息产业有限公司总经理、本公司副总经理。现任湖南天一科技股 份有限公司董事、总经理。 邓植林先生，1956 年出生，本科学历，高级工程师。曾任平江县农工贸实业总公司总 经理，县科委副主任，生产力促进中心主任，乡镇企业局副局长。现任湖南天一科技股份有 限公司董事副总经理。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 9 毛晖先生， 1967 年出生，本科学历，经济师。曾在湖南财经学院学习，曾任平江电器 厂副厂长，现任湖南天一科技股份有限公司董事。 欧阳纯宝先生，1965 年出生，硕士研究生毕业，高级工程师，中共党员。曾进修于香 港理工大学企业管理专业，主持开发过污水潜水电泵系列，主持本公司 ISO9001 认证工作 并担任管理者代表。曾担任过奥星公司副总经理、技术部主任、潜泵厂副厂长等职务。现任 湖南天一科技股份有限公司董事及奥星分公司总经理。 吴加政先生，1963 年出生，本科学历，会计师，中共党员。曾就读于陕西财经学院干 训班，为湖南省中青年财务成本研究会成员，全省内审学会粮食分会第一届理事，多次主审 过较重大审计项目，主编出版了《平江县粮油贸易志》。曾获湖南省审计厅、粮食厅内审先 进工作者。曾任平江县粮食审计股长、粮油总公司审计科长，平江县国有资产管理局企业资 产股股长，现任湖南天一科技股份有限公司董事兼财务总监。 李员明先生，1960 年出生，硕士研究生，工程师。曾先后在平江县粮食局担任办公室 主任和副局长，湖南省林田经济发展有限公司担任董事长助理，湖南省平江县商业局担任局 长，现担任湖南天一科技股份有限公司董事。 李有智先生，1949 年出生，中共党员，教授，湖南省财政学会常务理事，中国财税法 学研究会理事，湖南省会计学会常务理事，湖南省国有资产管理学会常务理事。曾在湖南省 财政厅工作，湖南财经高等专科学校任教，先后任财会系主任、科研处处长、学刊总编辑等 职务。现任湖南天一科技股份有限公司独立董事。 姚晓义先生，1964 年出生，中共党员，湖南大学金融学博士、副教授、金融学硕士生 导师、湖南大学金融学院金融系主任、硕士生导师组组长、国际金融方向学术带头人、湖南 商学院兼职教授，主要研究方向为金融市场和外汇市场。现任湖南天一科技股份有限公司独 立董事。 郑盈女士，1972 年出生，博士学历，助理研究员。1993 年毕业于中南大学铁道校区电 子工程系计算机软件专业，获学士学位，2000 年湖南大学金融学专业研究生毕业，曾在湘 财证券北京管理总部任职。现任湖南天一科技股份有限公司董事会秘书。 叶苍野先生，1953 年出生，大专文化，工程师。历任新疆石油管理局科长、平江潜水 电泵厂车间主任、科长、副厂长、本公司副总经理兼控股子公司湖南赛马特种泵有限公司总 经理。现任湖南天一科技股份有限公司监事。 钟德璐先生，1949 年出生，大专文化，经济师。历任平江潜水电泵厂车间班组长、副 主任、科长、厂长助理、副厂长、岳阳奥星机电有限公司总经理，湖南天一科技股份有限公 司首届董事会董事兼奥星泵业分公司总经理，湖南天一科技贸易有限公司董事长，现任湖南 天一科技股份有限公司副总经理。 喻林先生，1967 年出生，毕业于湖南大学工业企业管理专业，经济师，曾在中国农业 银行湖南省分行信贷处、中国长城资产管理公司长沙办事处工作，历任中国长城资产管理公 司长沙办事处工作资产经营部科长、评估管理部科长、长沙项目组经理等职务，现担任湖南 天一科技股份有限公司副总经理。 胡激扬先生，1967 年出生，党员，大学学历，曾在平江二中任教，在平江县委宣传部 任副部长，现任天一科技电器分公司总支书记、总经理。 张圳元先生，1945 年出生，中共党员，大专文化，曾任平江县谈岑区委副书记、区长、 区委书记，平江县教育局党委副书记、副局长。现任湖南天一科技股份有限公司监事会召集 人。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 10 彭仲保先生，1946 年出生，大专文化，中共党员，经济师。曾担任中心财务所所长、 区委委员、副区长，平江县财政局工会主席。现任湖南天一科技股份有限公司监事会监事。 向礼光先生，1955 年出生，大专文化，高级经济师。湖南省政协七、八届委员，湖南 省工商联（总商会）副会长，历任岳阳市正飞饲料有限公司总经理湖南岳阳南光实业（集团） 总公司董事长兼总经理，湖南海通实业股份有限公司董事长兼总经理，现任湖南天一科技股 份有限公司监事。 王建章先生，1943 年出生，高中文化，助理经济师，中共党员。历任湖南平江潜水电 泵总厂车间核算员、副主任、销售科长、总经理助理，平江县通用机械厂副厂长。现任湖南 天一科技股份有限公司监事。 熊礼会先生，1952 年出生，高中文化，助理经济师，中共党员。曾担任湖南平江潜水 电泵总厂车间核算员、副主任、销售科长、总经理助理，平江县通用机械长副厂长，湖南天 一科技股份有限公司奥星分公司副经理、副书记兼组织委员。现任湖南天一科技股份有限公 司监事会监事。 （三）年度报酬情况 本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一薪酬管理制度规定的标 准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 年度报酬总额 58.50 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 160,400 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 168,400 元 独立董事津贴 60,000 元/年/人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 李元明、向礼光、彭仲保、王建章 报酬区间 人数 50,000 元以上 3 人 40,000 元—50,000 元 2 人 30,000 元—40,000 元 11 人 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因 2004 年 4 月 22 日公司第二届董事会第十八次会议审议并通过了《公司副总经理吴外斌 同志因工作调动不再担任副总经理职务的议案》，详见 2004 年 4 月 23 日《中国证券报》和 《证券时报》。 2004 年 8 月 10 日公司第二届董事会第十九次会议审议并通过了《关于聘请胡激扬同志 担任公司副总经理的议案》，详见 2004 年 8 月 12 日《中国证券报》和《证券时报》。 （五）公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司员工共有 1152 人，公司退休职工 122 人，公司退休职工 均参加社保，本公司没有需要承担费用的退休职工。 1、 按专业构成分： 项目 生产数 销售数 技术数 财务数 行政与管理数 合计 人数 623 122 148 38 221 1152 比例 54% 11% 13% 3% 19% 100% 2、 按教育程度分： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 11 项目 大专及大专以上 中专（含技校） 中专以下 合计 人数 211 242 699 1152 比例 18% 21% 61% 100% 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司积极按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2004 年修订）》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和中国 证监会、深圳证券交易所有关法律、法规的要求，结合公司实际情况，制定、完善各项内控 制度，努力建立符合现代企业管理要求的公司法人结构治理。 公司董事会对公司法人治理具体措施和运作情况说明如下： 1、关于股东和股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东的平等地 位，确保股东充分行使合法权力；报告期内公司共召开一次股东大会，其召集召开程序，出 席会议人员资格和表决程序都符合《公司法》、《股东大会规范意见》和《公司章程》的规定。 2、关于控股股东和上市公司：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方 面做到完全独立，独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的董事选聘程序选举董事；公司董 事会已成立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制订了相应的 工作细则，各委员会按照工作细则的规定履行职责。 4、关于监事和监事会：公司监事的选举符合有关法律、法规的规定；公司监事会的人 员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查；公 司监事会会议均按照规定的程序进行。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的经理人员绩效评价标准和 激励约束机制。公司经理人员的聘任按照有关法律、法规和《公司章程》的规定。 6、关于相关利益者：公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其 他利益相关者的合法权益，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司认真履行信息披露义务；指定董事会秘书处负责公司 信息的及时披露，回答咨询等。 （二）独立董事履行职责情况 公司现有两名独立董事，均通过监管机构培训取得了独立董事任职资格。独立董事任职 以来严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及其他相关法 律法规的规定，认真履行职责，勤勉尽责，积极并认真参加公司董事会及股东大会会议，结 合其专业知识和能力对公司的日常运作情况以及重大投资决策等方面做出独立、公正、客观 的判断，提出了专业的建议，并对重大事项发表独立意见。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 李有智 4 1 0 姚晓义 4 1 0 报告期内，本公司两位独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其他事项未提出 异议，对公司发生的凡需独立董事发表独立意见的重大事项均进行认真审核，并出具书面的 独立董事意见函。公司现有董事9名，独立董事2名，独立董事人数未达到董事会成员的三分 之一，公司将在第二届董事会换届时增加独立董事2名。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 本公司法人治理结构健全，做到了与控股股东的“五分开”，具有独立完整的业务及自 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 12 主经营能力。具体表现在： 1、业务方面：公司具有独立完整的业务，自主经营能力；公司的业务决策均系独立做 出，大股东从未对公司的重大经营决策和生产经营活动进行过任何干预。 2、人员方面：公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立，没有在股东单位或股东 单位控股的关联单位担任除董事以外其他职务的情况。人事任免严格按照《公司法》、《公司 章程》的规定进行。 3、资产方面：本公司控股股东属于国家机关，本公司拥有独立的生产设备、房屋建筑 物以及工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4、机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，公司办公机构和生产经营场所完全 独立，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：本公司设有独立的财务会计部门，配备财务人员，建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，根据上市公司有关会计制度的要求，独立作出财务决策；公司在银 行独立开户，依法独立纳税。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 本公司《公司章程》及公司人事制度对于高级管理人员的任职资格有具体的规定，高级 管理人员的任命均通过董事会审议通过。按照《经营目标管理规定》对高管理人员进行了年 度经营业绩、安全责任等多项指标的综合考评，根据考评结果确定高管人员年度经济奖惩及 职务的升迁及任免。公司正积极探讨比较完整的目标管理体系，不断改进激励制度，同时完 善约束机制，积极努力建立公正、透明的绩效评价标准及程序。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 13 六 股东大会情况介绍 （一）本年度公司召开了一次股东大会，即 2003 年年度股东大会（年会）。 公司于 2004 年 4 月 6 日将股东大会召开时间、地点、会议事项及其他事项等相关董事 会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。2004 年 5 月 16 日，公司 2003 年年度股东大会（年会）如期召开，出席股东大会的股东及股东代 理人共计 8 名，代表的股份数是 190,057,200 股，占公司总股本的 67.88%，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。大会由董事长彭深根先生主持，公司全体董事、高级管理人员 及湖南银联律师事务所的律师代表、平江县公证处公证员出席了会议。会议以记名投票表决 的方式通过了如下决议： 1） 《董事会工作报告》 2） 《监事会工作报告》 3） 《2003 年度报告》 4） 《2003 年年度利润分配方案》 5） 《关于续聘天职孜信会计师事务所的议案》 此次股东大会经湖南银联律师事务所赖杰律师现场见证并出具了《二 00 三年度股东大 会法律意见书》，股东大会决议公告及法律意见书刊登于 2004 年 5 月 18 日刊登在《中国证 券报》和《证券时报》上。 （二）选举董事、监事情况 本公司 2004 年度未对董事会、监事会进行改组，未增补和改选董事和监事。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 14 七、董事会工作报告 （一）董事会的讨论与分析 2004 年，公司继续强化主营业务能力，改善经营管理，积极拓展市场，提高公司的市 场竞争力，本年度公司的泵及电器开关等主营业务达到历史以来的最好水平，全年泵实现销 售 6321.6 万元，同比去年增加 22%，电器开关实现销售 4007.7 万元。但同时，2004 年是公 司发展艰苦的一年，也是公司面临重大调整的一年，八月至十月份经国家审计署、证监会等 部委审计调查发现公司上市以来存在财务状况披露不实的问题，公司经过严格自查，对历史 遗留的问题及按照财务准则有关政策、要求，将公司存在的包袱全部释放，对 2003 年以前 财务进行追溯调整，2003 年度调亏 52,770,827.16 元，2004 年亏损 65,079,303.99 元。 （二）公司经营情况概述 1、主要业务范围及其经营情况。 公司目前所处的主要行业为机电行业和 IT 行业。机电行业方面主营系列稠油泵、油气 混输泵、工业潜污泵、系列潜水电泵、螺杆混凝土输送泵、系列高低压成套开关设备、高压 真空断路器、六氟化硫断路器、成套干燥设备的制造和销售及自营机电进出口业务等；IT 行业方面，主要有天银系列交换机、光电介质转换机等网络设备，信息系统集成、教育信息 管理软件、医院信息管理软件等信息工程，防火墙、漏洞扫描、IDS 网络入侵检测系统等天 银纵深网络安全解决方案的研发、生产和销售；同时公司兼营房地产业。 2004 年公司稳健经营机电产业，本年度实现销售收入 258,565,213.80 元，比去年增加 19.08%。 1）、占公司主营业务收入或利润 10%以上的业务活动： 单位：元 2004 年 2003 年 项目 销售收入 比重 销售成本 毛利 毛利率 销售收入 比重 销售成本 毛利 毛利率 水泵及各种泵类 69,921,264.57 27.04% 57,822,743.81 12,098,520.76 17% 51,614,077.72 24% 39,941,195.52 11,672,882.20 23% 电器类 40,077,151.15 15.50% 34,487,004.10 5,590,147.05 14% 46,791,300.36 22% 39,947,427.21 6,843,873.15 15% 计算机软硬件 6,881,799.93 2.66% 5,211,285.56 1,670,514.37 24% 19,062,703.92 9% 29,765,315.32 -10,702,611.40 -56% 其他 141,684,998.15 54.80% 135,177,140.65 6,507,857.50 5% 99,659,931.51 46% 95,061,690.20 4,598,241.31 5% 合 计 258,565,213.80 100% 183,973,400.1 50,515,922.24 21.54% 148,973,003.22 100.00% 104,794,977.22 44,178,026.00 29.66% 2）、主营业务分地区构成 单位：元 产品类别 地区 产品销售收入 毛利 东北地区 9,089,764.39 1,451,822.49 西北地区 14,683,465.56 2,661,674.57 华中地区 17,480,316.14 2,903,644.98 华南地区 12,585,827.62 2,177,733.74 各类农用泵、油泵、工业泵 产品 华北地区 16,081,890.85 2,903,644.98 华南地区 7,213,887.21 950,325.00 西南地区 12,023,145.35 1,621,142.64 开关类等电器产品 中南地区 20,840,118.60 3,018,679.41 计算机软硬件 湖南地区 6,881,799.93 2,147,592.98 湖南地区 45,339,199.41 2,538,064.43 其他 西部地区 55,257,149.28 1,822,200.10 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 15 其他地区 41,088,649.46 2,661,674.57 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 注册资本 所占比例 主要产品或服务 资产规模(元) 净利润(元) 湖南天银 信息产 业有限公司 10000 万元 99% 计算机软、硬件及 网络产品 145,793,884.83 -22,373,759.57 湖南赛马 工程机 械有限公司 3500 万元 96.67% 混凝土输送泵及 工程设备 43,872,895.71 1,164,878.77 湖南长江 实业投 资有限公司 6300 万元 90.47% 实业投资及国内 贸易 80,599,143.62 -2,244,594.68 湖南天一 科技贸 易有限公司 1000 万元 90% 国内贸易 7,959,740.75 -113,751.29 湖南万丰 置业发 展有限公司 2000 万元 95% 筹集房地产开发 项目 18,801,389.48 -1,374,192.45 3、主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 49,029,505.29 占采购总额比重 21.07% 前五名销售客户销售金额合计 63,572,257.14 占销售总额比重 25.72% 4、在经营活动中出现的问题及解决方案 1）、公司在经营中出现的问题及困难： l 大股东资金占用问题，生产经营流动资金较紧； l 市场拓展以后公司的生产能力受到一定的影响，导致产业规模受到一定程度的限 制。 l 产业结构需要做进一步的调整。 2）、解决方案 l 公司正积极与大股东进行协商，大股东将以其最优良的资产偿还所欠公司债务，进 行一系列的资产重组工作，借此调整公司产业结构，突出主营业务。 l 引入战略合作伙伴，吸收先进的管理理念和优良资产，提高管理能力，增强企业竞 争力。 l 完善公司的治理结构，提高管理层的决策能力，知识结构及风险控制能力。 l 改变以往观念，加大企业的对外宣传力度，树立健康形象。 l 加强企业内部管理，梳理、补充和修改原有的规章制度、工作程序，保证各项管理 工作进一步规范化、程序化和制度化。 l 加强财务管理，严格控制各项费用和成本。 （二）报告期内公司的投资情况 1、募集资金的投资情况 1）前次募集资金的数额和到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1998]第 288、289、290 号文件批准，公司于 1998 年 11 月 18 日上网发行社会公众股（A 股）4500 万股，发行价 5.79 元/股。扣除发行费用后， 实际募集资金净额为 24,915 万元。本报告期内，公司没有新增募集资金。 2）前次募集资金变更情况 经第一届董事会第十四次会议和 2001 年第一次临时股东大会审议，决定放弃原招股说 明书承诺的潜水泵技改项目、KYN 系列铠装式高压开关柜技改项目、特种高强碳化硅制品 技改项目，将拟投入以上项目的 4550 万元资金改投“天银交换机系列项目”，有关信息详细 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 16 披露于 2001 年 6 月 28 日和 7 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3）前次募集资金的实际使用情况及效益 （1）截止 2004 年 12 月 31 日，公司募集资金投入情况 单位：千元 承诺投资项目 承诺投资 金额 实际投资项目 实际投资 金额 补充生产流 动资金 完工程度 油气混输泵技改项目 49,900 油气混输泵技改项目 32,870 2,200 66% 稠油泵技改项目 47,300 稠油泵技改项目 42,453 3,550 90% 潜油泵技改项目 49,700 潜油泵技改项目 32,214 15,500 65% 螺杆混输泵技改项目 49,900 螺杆混输泵技改项目 16,480 5,910 33% 12-126KV 高压真空断 路器技改项目 7,000 12-126KV 高压真空断路 器技改项目 15,850 100% 天银交换机系列项目 45,500 天银交换机系列项目 46,570 100% （2）截止2004年12 月31 日,公司实际已投入承诺投资项目的募集资金人民币18,643.7 万元,占募集资金总额的74.83％；补充生产流动资金2,716 万元；公司尚有6,271.3 万元剩余 募集资金(含所补充的生产流动资金)，占募集资金总额的25.17％，主要系部分项目尚未完工 所致。 （3）投资项目效益情况说明: ①油气混输泵技改项目,1999 年起陆续投入使用。截止2004 年12 月31 日，累计实现 销售收入3985 万元，实现销售毛利996.7 万元。 ②稠油泵技改项目，1999 年起陆续投入使用。截止2004 年12 月31 日，累计实现销售 收入11874 万元，实现销售毛利3028.68万元。 ③潜油泵技改项目，2002 年元月开始投入使用。截止2004 年12 月31 日，累计实现销 售收入3848 万元，实现销售毛利778.6万元。 ④螺杆混输泵技改项目，2000 年起陆续投入使用。截止2004年12 月31 日，累计实现 销售收入7186 万元，实现销售毛利1959.15 万元。 ⑤12－126KV 高压真空断路器技改项目，1999 年起陆续投入使用。截止2004 年12 月 31日，累计实现销售收入7857 万元，实现销售毛利2036.56 万元。 ⑥天银交换机系列项目，2001 年起陆续投入使用。截止2004年12 月31 日，累计实现 销售收入7613 万元，实现销售毛利2056.40万元。 公司募集资金使用效益情况未达到招股说明书所预测的进度和效益，是由于市场环境和 市场需求发生变化，公司在发展原有产业的基础上，确定了发展IT产业思路，这在一定程度 上放缓了原计划技改项目的进度，同时对个别项目的开展与预测的状况有所变化，这对原募 股资金使用的进度和效益也造成影响。目前，公司对产业结构调整已有更明确的战略规划， 公司将按既定的承诺加紧完成募股资金的投放工作，加快项目的实施，尽快达到收益目标。 2、非募集资金的投资情况 1）在宏观经济状况向好及近期汽车产业飞速发展的形势下，公司本着“夯实基础，灵 活经营，控制风险，注重实效”的原则，并经过详细的市场调查研究和可行性论证，结合公 司自身优势，快速、高效地进入了汽车贸易行业，公司于 2004 年 9 月 14 日，经湖南省工商 行政管理局核准登记，成立湖南天丰汽车贸易有限公司，注册资本为 300 万元，公司投资 210 万元占 70%的股份，自然人陈卫东先生出资 90 万占 30%的股份。 2）本公司投资 81 万元分别购买广发稳健增长基金 21 万、大成精选基金 10 万、长信盈 利基金 15 万元、长信利息收益基金 20 万元、长盛基金 15 万。 （三）报告期内财务状况、经营成果说明 1、主要财务数据比去年增减情况 单位：元 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 17 项目 2004 年 2003 年 增减幅度 货币资金 99,259,714.02 136,730,549.12 -27.40% 应收帐款 129,155,332.36 98,624,656.18 30.96% 其他应收款 216,762,149.80 184,306,914.35 17.61% 预付帐款 37,915,942.40 40,187,177.62 -5.65% 存货 90,688,404.75 77,853,609.02 16.48% 总资产 889,556,365.10 983,019,308.90 -9.5% 股东权益 324,965,365.10 400,549,061.70 -18.87% 数据说明： 1）货币资金减少主要是由于归还银行短期借款和兑付到期票据所致。 2）应收帐款增加主要是由于公司今年销售规模扩大而货款未及时收回所致。 3）其他应收款增加主要是由于公司控股股东资金占用所致。 4）存货增加主要是公司生产经营规模扩大及部分产品未及时售出所致。 5）总资产规模减少主要是由于公司负债减小和本期亏损所致。 6）股东权益减少主要是公司本期亏损所致。 2、主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期比较 单位：元 项目 2004 年 2003 年 增减幅度 主营业务收入 258,565,213.80 217,128,013.51 19.08% 主营业务利润 24,804,478.56 11,492,279.96 115.84% 管理费用 50,194,975.63 30,226,507.33 66.06% 财务费用 20,645,120.24 21,648,554.04 -4.64% 营业费用 10,961,753.15 11,253,817.80 -2.60% 投资收益 -9,556,398.24 -588,594.19 净利润 -65,079,303.99 -52,770,827.16 -23.32% 1）主营业务收入增加系公司销售市场不断拓展、销售规模不断扩大所致。 2）主营业务利润增加系公司加强了成本管理，且销售规模扩大所致。 3）管理费用增加系本年计提的坏账准备增加所致。 4）投资收益减少系公司短期投资跌价所致。 5）净利润减少系公司管理费用增加及投资亏损所致。 3、现金流量变化说明 单位：元 项目 2004 年 2003 年 经营活动产生的现金流量净额 -156,371,682.20 -16,249,446.61 投资活动产生的现金流量净额 110,543,009,.96 3,271,451.04 筹资活动产生的现金流量净额 8,357,837.14 -59,676,712.56 现金及现金等价物净增加额 -37,470,835.10 -72,654,708.13 （四）报告期内生产经营环境及宏观政策未发生重大变化。 （五）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了 4 次会议： 1）2004 年 4 月 6 日，公司召开了第二届董事会第十七次会议，会议审议通过了《湖 南天一科技股份有限公司 2003 年年度报告及摘要》、《湖南天一科技股份有限公司 2003 年年度分配预案》、《关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案》与《关于公司副总经理 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 18 易法全先生离职的议案》。上述公告刊登于 2004 年 4 月 9 日《中国证券报》和《证券时报》。 2）2004 年 4 月 22 日，公司召开了第二届董事会第十八次会议，会议审议通过了《湖 南天一科技股份有限公司 2004 年第一季度报告》与《公司副总经理吴外斌同志因工作调 动不再担任公司副总经理职务的议案》。上述公告刊登于 2004 年 4 月 23 日《中国证券报》 和《证券时报》。 3）2004 年 8 月 10 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，会议审议通过了《湖 南天一科技股份有限公司 2004 年半年度报告及摘要》与《关于聘请胡激扬同志担任副总经 理的议案》。上述公告刊登于 2004 年 8 月 12 日《中国证券报》和《证券时报》。 4）2004 年 10 月 23 日，公司召开了第二届董事会第二十次会议，会议审议通过了《湖 南天一科技股份有限公司 2004 年第三季度报告》。上述公告刊登于 2004 年月 10 日 25 日《中 国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会的执行情况 报告期内，董事会按照《公司法》及《公司章程》的有关要求，严格执行了股东大会决 议。 （六）本年度利润分配预案 经天职孜信会计师事务所审计确认，2004 年年度合并财务报表净利润为-65,239,134.50 元，年末实际可供股东分配的净利润为-97,748,404.41 元，由于净利润为负数，董事会决定 2004 年不进行利润分配也不进行公积金转增股本。 （七）公司选定的信息披露报刊及互联网网址未发生变化。 （八）天职孜信会计师事务所注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金的情况说明 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的规定， 我们对贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计。现就贵公司报 告期内控股股东及其他关联方占用资金情况报告如下： 一、 本报告期内控股股东平江县国有资产管理局占用资金情况 会计科目 年初数 本年增加 本年偿还 年末数 偿还方式 其他应收款 164,444,365.06 16,540,416.72 3,667,080.48 177,317,701.30 现金和其他资产 本年度贵公司通过自查，对以前年度控股股东平江县国有资产管理局占用资金并入账内 核算，调整了年初数。平江县国有资产管理局已就用资产抵偿占用贵公司资产与贵公司签订 了协议，截至本报告日，前述协议正在逐步履行。 二、截至 2004 年 12 月 31 日，无其他关联方占用资金情况。 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中 充分披露。 本专项审计说明仅作为贵公司披露 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况之 用，不得用作任何其他目的。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二○○五年四月二十六日 （十）独立董事对公司累计和当期发生的对外担保情况所发表的独立意见 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56号）的精神，我们本着认真负责的态度，对公司执行通知规 定的对外担保情况进行了认真核查，现就有关问题说明如下： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 19 截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非 法人单位和个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保；公司累计 对外担保总额4500万元，全部系为控股子公司提供的担保。 我们认为公司严格按照《公司章程》等的规定，规范公司对外担保行为，控制公司对外 担保风险。报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司生产经营和资金合理利用的需要， 担保决策审批程序合法、合理，没有损害公司及公司股东特别是中小股东的利益。 独立董事：李有智、姚晓义 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 20 八、监事会工作报告 （一）、报告期内监事会的日常工作 报告期内监事会召开了二次会议 1、2004 年 4 月 6 日召开了公司第二届监事会第九次会议，会议审议通过了《2003 年监 事会工作报告》、《湖南天一科技股份有限公司 2003 年年度报告及摘要》、《湖南天一科技股 份有限公司 2003 年年度分配预案》、《关于召开 2003 年年度股东大会的议案》与《关于公司 副总经理易法全先生离职的议案》。上述公告刊登于 2004 年 4 月 9 日《中国证券报》和《证 券时报》。 2、2004 年 8 月 10 日，第二届监事会第十次会议，会议审议通过了《湖南天一科技股 份有限公司 2004 年半年度报告及摘要》与《关于聘请胡激扬同志担任公司副总经理的议案》。 上述公告刊登于 2004 年 8 月 12 日《中国证券报》和《证券时报》。 （二）监事会关于公司依法运作情况的独立意见 2004 年公司监事会参与公司的重大决策，通过一系列检查、审核、监督工作，形成了 下列独立意见： 1）检查公司财务的情况。天职孜信会计师事务所有限公司对公司 2004 年度财务报告进 行了全面审计，出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为 2004 年度财务报告真实地 反映了公司报告期的财务状况和经营成果。 2）募集资金使用情况。报告期内募集资金投资项目未发生变更。 3）公司关联交易符合公开、公正、公平的原则。 4）公司董事会提出的 2004 年度利润分配预案切合本公司的实际情况，有利于公司长远 发展，有利维护公司股东的权益。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 21 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 本年度公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 本年度无重大关联交易。 （四）承诺事项 本公司无需要说明的或有事项和承诺事项。 （五）报告期内公司续聘会计师事务所情况及支付年度会计报表审计报酬情况 经 2004 年 4 月 6 日在公司本部召开的 2003 年年度股东大会通过，续聘天职孜信会计师 事务所为公司 2004 年度审计机构。 根据协议，公司 2004 年应支付天职孜信会计师事务所审计费用为人民币 40 万元。 天职孜信会计师事务所已为本公司服务 5 年（2000 年、2001 年及 2002 年、2003 年、 2004 年）。 （六）本报告期内，公司董事会及董事未受到中国证券监督管理委员会行政处罚、通报 批评、深圳证券交易所公开谴责的情况。 （七）报告期内其他需要公告的重大事项。 1、重大诉讼 2001 年 3 月 15 日，本公司通过控股子公司湖南贯融生投资顾问有限公司(以下简称贯 融生)与深圳中方利实业发展有限公司(以下简称中方利)签订委托理财协议书，约定将 2800 万元委托口中方利进行投资理财，期限 8 个月；同时湘财证券有限责任公司深圳深南大道营 业部(以下简称湘财证券)给贯融生出具了《承诺函》，承诺保证贯融生委托理财资金 2800 万元的安全。同日贯融生将 2800 万元电汇至湘财证券账上。合同到期后，中方利未能履行 合同约定义务。2003 年 10 月 9 日，本公司通过贯融生向湖南省高级人民法院提起民事诉讼， 要求中方利和湘财证券承担违约赔偿责任。2003 年 10 月 31 日湖南省高级人民法院受理了 此案，截至本报告期末，此案正在审理中。 2、本公司无需要说明的其他重要事项。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 22 十、财务会计报告 本公司 2004 年度财务报告已经天职孜信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的 审计报告。审计报告全文如下： 天孜湘审[2005]2-130 号 审 计 报 告 湖南天一科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南天一科技股份有限公司（以下简称天一科技公司） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2004 年度的利润及利润分 配表和合并利润及利润分配表，2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表的编制是天一科技公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了天一科技公司 2004 年 12 月 31 日的 财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二○○五年四月二十六日 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 23 资 产 负 债 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 会企 01 表 单位：人民币元 注释 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 6-1 99,259,714.02 136,730,549.12 70,142,832.18 88,153,537.27 短期投资 6-2 54,808,750.38 165,256,552.55 26,164,820.80 1,750,000.00 应收票据 6-3 2,547,076.00 1,680,176.00 862,400.00 694,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 6-4 7-1 129,155,332.36 98,624,656.18 66,281,839.27 50,526,126.15 其他应收款 6-5 7-2 216,762,149.80 184,306,914.35 234,250,149.73 346,894,877.55 预付账款 6-6 37,915,942.40 40,187,177.62 8,326,552.23 6,186,764.75 应收补贴款 - 10,678.79 - - 存货 6-7 90,688,404.75 77,853,609.02 70,762,595.74 57,473,512.44 待摊费用 47,579.58 21,880.64 - - 一年内到期的长期债权投 资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 631,184,949.29 704,672,194.27 476,791,189.95 551,678,818.16 长期投资： 长期股权投资 6-8 7-3 19,654,483.71 18,828,965.34 185,655,121.17 209,709,158.16 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 19,654,483.71 18,828,965.34 185,655,121.17 209,709,158.16 其中：合并价差 196,365.00 196,421.43 固定资产： 固定资产原价 6-9 202,373,901.12 203,277,814.22 177,587,033.13 174,602,500.18 减：累计折旧 6-9 55,770,174.47 47,655,839.32 50,556,183.24 43,675,008.29 固定资产净值 6-9 146,603,726.65 155,621,974.90 127,030,849.89 130,927,491.89 减：固定资产减值准备 6-9 1,271,894.31 1,271,894.31 1,271,894.31 1,271,894.31 固定资产净额 6-9 145,331,832.34 154,350,080.59 125,758,955.58 129,655,597.58 工程物资 在建工程 6-10 1,000,567.82 696,851.56 847,459.82 543,743.56 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 146,332,400.16 155,046,932.15 126,606,415.40 130,199,341.14 无形资产及其他资产 无形资产 6-11 91,754,908.84 103,091,125.18 69,455,600.44 69,919,321.31 长期待摊费用 6-12 629,623.10 1,380,091.96 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 92,384,531.94 104,471,217.14 69,455,600.44 69,919,321.31 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 889,556,365.10 983,019,308.90 858,508,326.96 961,506,638.77 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 24 资 产 负 债 表(续) 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 会企 01 表 单位：人民币元 注释 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 流动负债： 短期借款 6-13 369,580,000.00 330,580,000.00 334,580,000.00 290,580,000.00 应付票据 6-14 60,373,936.50 122,914,000.00 55,373,936.50 122,914,000.00 应付账款 6-15 49,757,358.62 58,992,912.28 66,136,294.19 65,355,181.35 预收账款 6-16 35,647,594.51 29,600,160.69 14,740,580.38 9,347,496.62 应付工资 379,630.00 29,630.00 - - 应付福利费 5,013,323.18 4,403,216.39 3,141,962.56 2,806,451.41 应付股利 - - - - 应交税金 6-17 -21,333,145.03 -12,820,895.07 -21,046,742.86 -15,249,207.18 其他应交款 98,811.98 287,499.64 76,456.93 155,476.52 其他应付款 6-18 32,563,760.89 13,067,980.47 80,540,222.76 84,446,395.23 预提费用 1,025,193.79 583,322.49 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 6-19 10,000,000.00 其他流动负债 - - - - - - - - 流动负债合计 533,106,464.44 557,637,826.89 533,542,710.46 560,355,793.95 长期负债 - - 长期借款 6-20 10,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 6-21 7,000,000.00 6,000,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 17,000,000.00 6,000,000.00 - - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 550,106,464.44 563,637,826.89 533,542,710.46 560,355,793.95 少数股东权益 6-22 14,484,284.16 18,832,420.31 股东权益 股本 6-23 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 6-24 120,073,861.51 120,038,263.62 120,073,861.51 120,038,263.62 盈余公积 6-25 22,480,328.89 22,480,328.89 22,480,328.89 22,480,328.89 其中:法定公益金 6-25 7,493,442.96 7,493,442.96 7,493,442.96 7,493,442.96 末分配利润 6-26 -97,588,573.90 -21,309,269.91 -97,588,573.90 -21,367,747.69 其中:拟分配现金股利 11,200,000.00 11,200,000.00 未确认投资损失 -660,260.90 股东权益合计 324,965,616.50 400,549,061.70 324,965,616.50 401,150,844.82 负债和股东权益总计 889,556,365.10 983,019,308.90 858,508,326.96 961,506,638.77 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 25 利润及利润分配表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 会企 02 表 单位：人民币元 注释 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 6-27 7-4 258,565,213.80 217,128,013.51 90,804,331.71 82,360,772.54 减：主营业务成本 6-27 7-4 232,698,174.12 204,715,628.25 78,824,333.81 69,886,304.48 主营业务税金及附加 6-28 1,062,561.12 920,105.30 472,637.24 319,915.34 二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 24,804,478.56 11,492,279.96 11,507,360.66 12,154,552.72 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 6-29 -617,037.54 1,295,876.21 931,170.41 1,283,489.19 减：营业费用 10,961,753.15 11,253,817.80 5,179,894.75 6,668,057.29 管理费用 6-30 50,194,975.63 30,226,507.33 20,290,743.88 14,436,846.02 财务费用 6-31 20,645,120.24 21,648,554.04 17,167,594.44 18,848,167.14 三、营业利润(亏损以“－”号填列) -57,614,408.00 -50,340,723.00 -30,199,702.00 -26,515,028.54 加：投资收益(损失以“－”号填列) 6-32 7-5 -9,556,398.24 -588,594.19 -34,710,482.89 -26,002,898.99 补贴收入 6-33 2,938,699.14 597,282.05 - - 营业外收入 6-34 262,265.61 571,284.64 74,405.64 119,539.14 减：营业外支出 6-35 827,949.01 428,529.64 185,046.96 366,816.64 四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) -64,797,790.50 -50,189,280.14 -65,020,826.21 -52,765,205.03 减：所得税 506,954.41 2,148,961.36 64,099.91 少数股东损益 -225,440.92 -46,954.12 加：未确认投资损失 -479,539.78 五、净利润(净亏损以“－”号填列) -65,079,303.99 -52,770,827.16 -65,020,826.21 -52,829,304.94 加：年初未分配利润 -21,309,269.91 31,461,557.25 -21,367,747.69 31,461,557.25 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -86,388,573.90 -21,309,269.91 -86,388,573.90 -21,367,747.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -86,388,573.90 -21,309,269.91 -86,388,573.90 -21,367,747.69 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 11,200,000.00 - 11,200,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 -97,588,573.90 -21,309,269.91 -97,588,573.90 -21,367,747.69 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得 收益 133,097.80 -617,759.57 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利润 4、会计估计变更增加(或减少)的利润 5、债务重组损失 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 26 合并资产减值准备明细表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 14,951,286.66 14,396,269.68 9,234,738.95 20,112,817.39 其中：应收账款 7,258,380.70 11,903,680.01 8,238,738.95 10,923,321.76 其他应收款 7,692,905.96 2,492,589.67 996,000.00 9,189,495.63 二、短期投资跌价准备合计 - 8,865,048.31 - 8,865,048.31 其中：股票投资 - 8,865,048.31 8,865,048.31 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 4,920,038.59 1,176,337.17 20,490.00 6,075,885.76 其中：库存商品 0.00 1,176,337.17 1,176,337.17 原材料 212,565.42 20,490.00 192,075.42 四、长期投资减值准备合计 6,220,000.00 - - 6,220,000.00 其中：长期投权投资 6,220,000.00 6,220,000.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,271,894.31 1,271,894.31 其中：房屋、建筑物 644,137.71 644,137.71 机器设备 412,000.00 412,000.00 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 27 合并股东权益增减变动表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004 年 2003 年 一、股本： 期初余额 280,000,000.00 280,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本期减少数 期末余额 280,000,000.00 280,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 120,038,263.62 120,038,263.62 本期增加数 35,597.89 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 35,597.89 拨款转入 外币资本折算差额 资产评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 120,073,861.51 120,038,263.62 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 14,986,885.93 14,986,885.93 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 14,986,885.93 14,986,885.93 其中：法定盈余公积 14,986,885.93 14,986,885.93 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 7,493,442.96 7,493,442.96 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 7,493,442.96 7,493,442.96 五、未分配利润 年初未分配利润 -21,309,269.91 31,461,557.25 本年净利润(净亏损以“－”填列 -65,079,303.99 -52,770,827.16 本年利润分配 11,200,000.00 年末未分配利润(未弥补亏损以“－”填列) -97,588,573.90 -21,309,269.91 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 28 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 会企 03 表 单位：人民币元 注释 项 目 合并 母公司 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 281,739,445.74 97,370,179.12 收到的税费返还 2,860,505.15 - 收到的其他与经营活动有关的现金 64,197,613.84 50,529,391.37 现金流入小计 348,797,564.73 147,899,570.49 购买商品、接受劳务支付的现金 273,336,840.47 83,954,683.66 支付给职工以及为职工支付的现金 22,774,814.40 15,945,406.56 支付的各项税费 20,981,639.87 12,823,116.19 支付的其他与经营活动有关的现金 188,075,952.19 29,509,414.61 现金流出小计 505,169,246.93 142,232,621.02 经营活动产生的现金流量净额 -156,371,682.20 5,666,949.47 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 138,676,822.97 3,814,200.00 取得投资收益所收到的现金 280,000.00 280,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,687,167.41 215,367.41 处置子公司所收到的现金 6-36 3,693,770.11 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 153,337,760.49 4,309,567.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,479,881.42 4,106,968.21 投资所支付的现金 37,314,869.11 37,379,869.11 购买子公司支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 42,794,750.53 41,486,837.32 投资活动产生的现金流量净额 110,543,009.96 -37,177,269.91 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 500,000.00 - 借款所收到的现金 364,000,000.00 319,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 364,500,000.00 319,000,000.00 偿还债务所支付的现金 325,000,000.00 275,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,142,162.86 30,500,384.65 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 356,142,162.86 305,500,384.65 筹资活动产生的现金流量净额 8,357,837.14 13,499,615.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -37,470,835.10 -18,010,705.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 29 现 金 流 量 表 补 充 资 料 2004 年度 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 会企 03 表 单位：人民币元 注释 项 目 合并 母公司 合 并 母公司 ⒈将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -65,079,303.99 -65,020,826.21 加：少数股东损益 -225,440.92 - 计提的资产减值准备 24,437,655.15 13,319,748.12 固定资产折旧 9,000,594.78 7,282,369.27 无形资产摊销 1,444,216.34 503,720.87 长期待摊费用摊销 750,468.86 - 待摊费用减少（减：增加） -25,698.94 - 预提费用增加（减：减少） -53,005.01 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 54,091.55 54,091.55 固定资产报废损失 572,953.43 - 财务费用 22,477,575.98 19,303,784.65 投资损失（减：收益） 9,556,398.24 34,710,482.89 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -16,069,417.49 -14,465,420.47 经营性应收项目的减少（减：增加） -94,721,054.92 77,711,838.67 经营性应付项目的增加（减：减少） -48,491,715.26 -67,732,839.87 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -156,371,682.20 5,666,949.47 ⒉不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ⒊ 现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 99,259,714.02 70,142,832.18 减：现金的期初余额 136,730,549.12 88,153,537.27 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -37,470,835.10 -18,010,705.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 30 十一、会计报表附注 （本附注如无特别说明，金额均为人民币元） 附注一、公司基本情况 湖南天一科技股份有限公司(以下简称“本公司”)原名湖南天一泵业股份有限公司，是经 湖南省人民政府湘政函(1998)73 号文批准，采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证券 监督管理委员会证监发字(1998)288 号和(1998)289 号文批准，于 1998 年 11 月 18 日向社会 公开发行人民币普通股(A 股)4500 万股，并于 1998 年 12 月 18 日经湖南省工商行政管理局 核准登记，企业法人营业执照注册号：4300001000898，住所：湖南省平江县城关镇南街， 注册资本：人民币 14000 万元。本公司股票于 1999 年 2 月 3 日在深圳证券交易所上市，1999 年 7 月 22 日经湖南省科学技术委员会湘科工字(1999)132 号文批准，本公司为高新技术企业。 2000 年 4 月，以 1999 年末股本总额 14000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，以资本公积金每 10 股转增 8 股，股本增至 28000 万股。并于 2000 年 6 月 8 日经湖南省 工商行政管理局核准变更工商登记，注册资本增加至人民币 28000 万元。 本公司经营范围为：生产、销售系列工、农业用泵，与泵站工程相配套的自动控制设备、 电器机械及器材、保龄球捡瓶机设备及其他机械设备；销售建筑装饰材料(不含硅酮胶)；经 营本企业生产的机电产品、成套设备及相关技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件(国家实行核定公司经营的 14 种商品除外)的进口业务；开展 “三来一补”业务；研究、开发电子数字信息技术、计算机网络系统工程并提供成果转让。 本公司母公司包括公司本部及奥星泵业分公司、平江电器分公司、长沙销售分公司；直 接控股子公司包括湖南天银信息产业有限公司（原天一银河信息产业有限公司）、湖南天一 长江实业投资有限公司、岳阳欣广包装有限公司、湖南天一赛马工程机械有限公司、湖南天 一科技贸易有限公司、湖南万丰置业发展有限公司、深圳市天润投资有限公司、湖南贯融生 投资顾问有限公司、平江县银缘机电贸易有限公司、长沙埠丰机电设备贸易有限公司、湖南 融汇投资管理咨询有限公司；间接控股子公司包括上海天一中原干燥技术工程有限公司、长 沙海姆信息技术研究所、北京天一科汇科技发展有限公司、北京孚高通资讯有限公司、北京 道福尔商贸有限公司；联营公司包括岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司、湖南天丰汽车 贸易有限公司、湖南天银互动科技有限公司、长沙市美墙王涂料有限公司。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，以公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币记账。对各种外币账 户的期末余额按期末汇率折合为人民币，与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 借款费用资本化的原则进行处理；其余汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有时间短(一般 3 个月内)、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 31 7、坏账核算的方法 （1）坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备，确定的提取比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 3％ 1――2 年 10％ 2――3 年 20％ 3 年以上 30％ （2）坏账损失的确认标准 A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货的核算方法 （1）存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、自制半成品、包装物等。 （2）存货采用永续盘存制。原材料按计划成本核算，月末结转材料成本差异，调整为 实际成本；产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时，采用一 次摊销法。 （3）期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于 成本的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资的核算 （1）本公司短期投资期末按成本与市价孰低计价，按投资类别计提短期投资跌价准备。 （2）本公司取得短期投资按实际支付的价款(包括税金、手续费等)，扣除实际支付的 价款中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入账；持有 期间取得的现金股利或利息(除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外)，于实际收到时 冲减投资的账面价值。 （3）处置投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、取得时投资成本的确定 以支付现金取得长期股权投资实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣 除实际支付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利作为初始投资成本；以非现金资产取得的 长期股权投资按非现金资产的账面价值作为投资成本入账。 B、持有期间投资成本的确定 成本法核算的长期股权投资，确认其投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后 产生的累积净利润的分配额，所获得宣告分派现金股利或利润超过上述部分，作为初始投资 成本的冲回，冲减投资的账面价值。 C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下的，或虽在 20％(含 20 ％)以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20％(含 20％)以上，或虽在 20％以下但具有重大影响，按权益法核算。对占被投 资单位资本总额 50％(不含 50％)以上，或虽然占该单位资本总额不足 50％但具有实质控制 权的按权益法核算，并合并会计报表。 D、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所 占份额的差额，在 2003 年 3 月前发生的，在“股权投资差额”核算，分期平均摊销计入损 益，摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按 10 年 平均摊销；在 2003 年 3 月及以后发生的，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资——××单位（股权投资差额）” 科目，贷记“长期股权投资——××单位（投资成本）”科目，并按规定的期限摊销计入损 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 32 益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资—— ××单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积——股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 A、以支付现金购入的，按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用，减去已到 期尚未领取的利息作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期股权投资按非现金资产的账 面价值作为投资成本入账。 B、长期债券投资按期计提利息，同时确认相应的溢折价摊销，作为应计利息的调整。 C、溢价或折价在债券存续期间内采用直线法摊销。 （3）处置长期投资时，按实际取得的价款与其账面价值的差额，作为当期投资损益。 （4）中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查，按其可收回金额低于其账面价 值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备等，不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在 2000 元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价 A．购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入账； B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入 账； C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者入账； E. 在原固定资产上改建、扩建的，按原固定资产的价值加上改建、扩建而发生的支出， 减改建、扩建过程中发生的变价收入入账； F. 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格减去该项固定资产价值损耗后 的余额入账； G．接受捐赠的固定资产，按有关凭据、同类资产的市场价值加相关税费或预计未来现 金流量现值入账； H. 以债务重组取得的固定资产，按应收债权的账面价值加应支付的税费入账； I. 以非货币性交易取得的固定资产，按换出资产的账面价值加应支付的税费入账。 （3）固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类 折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率％ 年折旧率％ 房屋建筑物 40 年 4 2.40 机器设备 14 年 4 6.86 运输设备 10 年 4 9.60 电子设备 10 年 4 9.60 其他 8 年 4 12.00 （4）期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、 大修理工程等。 （2）在建工程按实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达到预 定可使用状态但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调 整。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 33 （3）用借款购建固定资产而发生的利息支出，在该项固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，计入购建固定资产的成本；在该项固定资产达到预定可使用状态后发生的利息支 出，计入当期财务费用。 （4）期末按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产的计价和摊销方法 （1）土地使用权：购入的土地使用权按实际支付的价款入账，股东投入的土地使用权 按投资各方确认的价值入账。按法律规定的有效年限分期摊销。 （2）非专利技术：购入的非专利技术按实际支付的价款入账，股东投入的非专利技术 按投资各方确认的价值入账。按 10 年分期摊销。 （3）其他无形资产：购入的其他无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的其他无 形资产按投资各方确认的价值入账，按合同和法律规定的有效期孰短的原则分期摊销。 （4）期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用指已经支出，但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，包括：固定 资产大修理支出、租入固定资产改良支出等。按受益期限平均摊销。 15、收入确认的原则 （1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入 A．公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B．公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； C．与交易相关的经济利益能够流入公司； D．相关的收入与成本能可靠地计量； 销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣 于实际发生时确认为当期费用；销售折让于实际发生时冲减当期收入。 （2）提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；劳务 的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分 比法，确认相关的劳务收入： A．劳务总收入和总成本能可靠地计量； B．与交易相关的经济利益能够流入公司； C．劳务的完成程度能可靠地确定； 如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿 的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得 到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 （3）他人使用本企业的资产,如与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能可 靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用的利率计算确定；使 用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 16、所得税会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。即将本期税前会计利润与应纳税所得之间的差 异均在当期确认为所得税费用。 17、合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字 (1996)2 号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。子公司主要会 计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，编制合并会计报表时以母公司及子公司个别会 计报表为基础，并将母公司长期投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性投资收 益、母公司与子公司之间的内部往来、内部销售等抵销后合并。 附注三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 34 1、会计政策、会计估计变更 本年度无会计政策、会计估计变更。 2、会计差错更正 本年度公司通过自查发现，公司由于历史遗留问题处理、控股股东平江县国有资产管理 局占用资金及部分委托理财等原因造成资金账外循环导致 2003 年度及以前的会计报表差 错，本期在编制 2004 年度会计报表时，对上述差错进行了更正，追溯调整了 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度利润及利润分配表。由于上述差错的影响，调整减少 2003 年 12 月 31 日资产总额 133,637,179.85 元，调整增加负债总额 259,408,340.97 元，调整减少 少数股东权益 632,071.43 元，调整减少股东权益 125,139,089.69 元；调整减少 2003 年年初 未分配利润 58,336,715.18 元，减少 2003 年度净利润 66,802,374.51 元。该事项的具体影响如 下(按合并报表计算)： （1）对 2003 年 12 月 31 日资产负债表的影响 项 目 更正前 更正后 流动资产： 货币资金 214,139,646.33 136,730,549.12 短期投资 1,750,000.00 165,256,552.55 应收票据 1,680,176.00 1,680,176.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 107,289,353.67 98,624,656.18 其他应收款 41,965,029.92 184,306,914.35 预付账款 34,217,177.62 40,187,177.62 应收补贴款 10,678.79 10,678.79 存货 126,408,700.80 77,853,609.02 待摊费用 21,880.64 21,880.64 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 527,482,643.77 704,672,194.27 长期投资： 长期股权投资 25,048,965.34 18,828,965.34 长期债权投资 - 长期投资合计 25,048,965.34 18,828,965.34 其中：合并价差 196,421.43 196,421.43 固定资产： 固定资产原价 201,501,557.42 203,277,814.22 减：累计折旧 47,385,212.23 47,655,839.32 固定资产净值 154,116,345.19 155,621,974.90 减：固定资产减值准备 250,533.12 1,271,894.31 固定资产净额 153,865,812.07 154,350,080.59 工程物资 在建工程 25,206,851.56 696,851.56 固定资产清理 - 固定资产合计 179,072,663.63 155,046,932.15 无形资产及其他资产 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 35 无形资产 116,424,208.51 103,091,125.18 长期待摊费用 1,353,647.80 1,380,091.96 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 117,777,856.31 104,471,217.14 递延税项 递延税款借项 - 资产总计 849,382,129.05 983,019,308.90 项 目 更正前 更正后 流动负债： 短期借款 176,580,000.00 330,580,000.00 应付票据 2,914,000.00 122,914,000.00 应付账款 58,717,232.28 58,992,912.28 预收账款 27,811,160.69 29,600,160.69 应付工资 29,630.00 29,630.00 应付福利费 3,969,672.11 4,403,216.39 应付股利 - - 应交税金 -12,826,917.95 -12,820,895.07 其他应交款 287,350.31 287,499.64 其他应付款 30,164,035.99 13,067,980.47 预提费用 583,322.49 583,322.49 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 298,229,485.92 557,637,826.89 长期负债 - 长期借款 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 6,000,000.00 6,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 - 负债合计 304,229,485.92 563,637,826.89 少数股东权益 19,464,491.74 18,832,420.31 股东权益 - 股本 280,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 120,038,263.62 120,038,263.62 盈余公积 24,576,289.33 22,480,328.89 其中:法定公益金 8,192,096.44 7,493,442.96 末分配利润 101,733,859.34 -21,309,269.91 其中:拟分配现金股利 11,200,000.00 11,200,000.00 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 36 未确认投资损失 -660,260.90 -660,260.90 股东权益合计 525,688,151.39 400,549,061.70 负债和股东权益总计 849,382,129.05 983,019,308.90 （2）对 2003 年度利润及利润分配表的影响 项 目 更正前 更正后 一、主营业务收入 247,194,621.51 217,128,013.51 减：主营业务成本 194,888,528.25 204,715,628.25 主营业务税金及附加 920,105.30 920,105.30 二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 51,385,987.96 11,492,279.96 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 5,245,876.21 1,295,876.21 减：营业费用 10,946,897.31 11,253,817.80 管理费用 24,683,039.06 30,226,507.33 财务费用 11,659,004.86 21,648,554.04 三、营业利润(亏损以“－”号填列) 9,342,922.94 -50,340,723.00 加：投资收益(损失以“－”号填列) 7,260,626.38 -588,594.19 补贴收入 597,282.05 597,282.05 营业外收入 571,284.64 571,284.64 减：营业外支出 428,529.64 428,529.64 四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 17,343,586.37 -50,189,280.14 减：所得税 2,148,961.36 2,148,961.36 少数股东损益 683,537.88 -46,954.12 加：未确认投资损失 -479,539.78 -479,539.78 五、净利润(净亏损以“－”号填列) 14,031,547.35 -52,770,827.16 加：年初未分配利润 89,798,272.43 31,461,557.25 其他转入 - 六、可供分配的利润 103,829,819.78 -21,309,269.91 减：提取法定盈余公积 1,397,306.96 提取法定公益金 698,653.48 七、可供投资者分配的利润 101,733,859.34 -21,309,269.91 八、未分配利润 101,733,859.34 -21,309,269.91 公司通过与控股股东核对账务，确认截至 2004 年 12 月 31 日，控股股东平江县国有资 产管理局累计占用公司资金 174,041,545.39 元，并承担资产补偿过程中的费用 4,996,000.00 元，加上公司与平江县国有资产管理局的其他往来，累计占用公司资金 177,317,701.30 元。 附注四、税项 1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税 率如下： 税种 税率 计税依据 增值税 13％ 农业用泵销售额 增值税 17％ 其他产品销售额 营业税 5％ 营业额 城建税 5％ 增值税、营业税应征额 房产税 1.2％ 按房屋原值的 70％ PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 37 教育费附加 3％ 增值税、营业税应征额 河道工程修建维护管理费 1% 增值税、营业税应征额 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文件，本公司之控股子公司湖南 天银信息产业有限公司销售其自行开发生产的软件产品增值税实际税负超过 3%的部分实行 即征即退政策。 2、所得税： ①本公司按 33％的法定税率计提缴纳所得税。 ②根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文件，本公司之控股子公司湖 南天银信息产业有限公司所得税自开始获利年度起，第一年和第二年免征，第三年至第五年 减半征收，本年度按 7.5%计提缴纳。 3、其他税项：按国家和地方有关规定计缴。 附注五、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并范围的子公司 金额：人民币万元 投资比例% 子公司名称 注册地 注册 资本 经营范围 投资额 直接 间接 是否 合并 湖南天银信息 产业有限公司 长沙高新技 术产业开发 区 10,000 研究、开发、设计、生产、销售计算机软、硬 件及其他计算机网络产品；投资电子、机械、 光学、生物等领域的高新技术产业；销售机械、 电子设备及 政策允许的金属材料、化工产品 （不含危险品）；经营本企业《中华人民共和 国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口 业务；防盗报警、电视监控工程设计、安装。 9,900 99.00 1.00 是 湖南天一长江 实业投资有限 公司 岳阳经济技 术开发区屈 原北路 6,300 以自有资金从事实业投资；泵类产品、电器设 备及器材、机械电子产品、政策允许的金属材 料、橡胶制品、化工产品（不含危险化学品）、 其他国内贸易（国家有专项规定的除外）的批 发零售 5700 90.48 9.52 是 湖南天一赛马 工程机械有限 公司 平江县城关 镇 3,000 泵及建筑用金属结构及构件的制造销售与租 赁 2,900 96.67 是 湖南天一科技 贸易有限公司 长沙市韶山 北路 398 号 华盛花园七 楼 1,000 销售泵类产品、电气机械及器材、机械、电子 设备、计算机软硬件、办公用品、建筑装饰材 料(不含硅酮胶)及政策允许的金属材料、化工 产品。 900 90.00 10.00 是 岳阳欣广包装 有限公司 平江县城关 镇 138 纸塑复合袋制造及产品自销 112 81.16 否 湖南万丰置业 发展有限公司 长沙市韶山 北路 398 号 华盛花园七 楼 2,000 筹集房地产开发项目 1,900 95.00 是 深圳市天润投 资有限公司 深圳市福田 区投资大厦 1006 室 1,000 投资兴办实业；国内商业、物资供销业，经济 信息咨询 1,000 100 是 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 38 湖南贯融生投 资顾问有限公 司 长沙市芙蓉 中路 1 号合 银大厦 1718 室 100 投资策划 100 100 是 平江县银缘机 电贸易有限公 司 平江县城关 镇东街民建 路 276 号 100 机械、电子设备及配件销售 100 100 是 长沙埠丰机电 设备贸易有限 公司 长沙市芙蓉 中路 1 号合 银大厦 2005 室 300 机械设备、电器设备的批发和零售 300 100 是 湖南融汇投资 管理咨询有限 公司 长沙市长岛 路 6 号 200 项目投资的策划、管理及相应评估等咨询服务 (上述项目中国家有专项规定的除外) 200 100 是 上海天一中原 干燥技术工程 有限公司 上海市浦东 新区张江路 727 号 302 －E 室 2000 干燥设备的科研开发、研制、生产、销售及工 程的设计、安装、调试，高分子新材料的研发、 生产、销售，以上相关技术的“四技”服务 1020 51 是 长沙海姆信息 技术研究所 长沙市高新 区 M6-2 四 楼 1000 开发、生产、销售计算机软、硬件及其网络产 品 1000 100 是 北京天一科汇 科技发展有限 公司 北京市朝阳 区关东店 2 号 606 室 750 科技产品的技术开发、技术转让、咨询、培训、 服务；网络技术服务、电脑图文设计制作；信 息咨询；组织文化交流；承办展览展示；会议、 劳务服务；销售计算机软硬件、机械电器设备、 五金交电、仪器仪表、百货。 600 80 是 北京孚高通资 讯有限公司 北京市朝阳 区关东店 2 号 505 室 100 计算机网络及软件的技术开发、服务、咨询、 转让、培训；电脑图文设计制作；信息咨询； 组织文化交流；组织展览展示；零售机械电器 设备、百货、电子计算机及配件。 70 51 是 北京道福尔商 贸有限公司 北京市宏达 北路 10 号 C 区 719 室 250 销售润滑油、化工产品、机械设备、汽车配件、 建筑材料；劳务服务、技术服务、信息咨询； 广告品、遮阳棚制作；家居装饰；园林绿化、 苗圃种植。 200 80 是 注①：湖南天一科技贸易有限公司经营业务已基本终止，相关的清算手续正在办理之中， 本年度仍然合并其会计报表。 注②：岳阳欣广包装有限公司的经营业务已终止，相关的清算手续尚在办理之中，由于 其净资产为负，本年度不再合并其会计报表。 注③：深圳市天润投资有限公司、湖南贯融生投资顾问有限公司、平江县银缘机电贸易 有限公司、长沙埠丰机电设备贸易有限公司、湖南融汇投资管理咨询有限公司系本公司以职 工个人名义出资设立的公司，其实际投资者系本公司，本年度将其纳入合并范围。长沙海姆 信息技术研究所系子公司湖南天银信息产业有限公司以职工个人名义设立的企业，其实际投 资者系湖南天银信息产业有限公司，本年度将其纳入合并范围。 注④：湖南天银信息产业有限公司持有上海天一中原干燥技术工程有限公司 51%的股 权，湖南天一长江实业投资有限公司持有北京天一科汇科技发展有限公司 80%的股权，北 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 39 京天一科汇科技发展有限公司持有北京道福尔商贸有限公司 80%的股权，持有北京孚高通 资讯有限公司 51%的股权。 2、本年度合并范围变化情况 ⑴增加合并范围： ①深圳市天润投资有限公司、湖南贯融生投资顾问有限公司、平江县银缘机电贸易有限 公司、长沙埠丰机电设备贸易有限公司、长沙海姆信息技术研究所系本公司及控股子公司以 职工个人名义在 2003 年前出资设立的公司，未纳入账内核算，因其实际投资者系本公司和 本公司直接控股子公司，本年度将其纳入合并范围，并对上年度会计报表进行了追溯调整。 ②湖南融汇投资管理咨询有限公司系本年度以职工个人名义出资设立的公司，因其实际 投资者系本公司，本年度将其纳入合并范围。 ③2004 年 7 月，北京天一科汇科技发展有限公司出资 200 万元对北京道福尔商贸有限 公司进行增资，北京天一科汇科技发展有限公司持有北京道福尔商贸有限公司增资后 80% 的股权，本年度将其纳入合并范围。 ⑵减少合并范围： 2004 年 8 月，北京天一科汇科技发展有限公司与北京中关村科技投资有限公司签订股 权转让协议，北京天一科汇科技发展有限公司向北京中关村科技投资有限公司转让其持有的 北京博尔信科贸有限公司 51%的股权，本年度不再合并其会计报表。 附注六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现金 358,036.53 918,149.96 银行存款 87,481,546.60 134,708,865.00 其他货币资金 11,420,130.89 1,103,534.16 合 计 99,259,714.02 136,730,549.12 2、短期投资 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 投资类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票 62,113,798.69 8,865,048.31 163,506,552.55 开放式基金 1,560,000.00 1,750,000.00 合计 63,673,798.69 8,865,048.31 165,256,552.55 短期投资本年末比上年末减少 61.47%，主要是收回 2003 年以前账外委托理财资金。 3、应收票据 种 类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,547,076.00 1,680,176.00 4、应收账款 ⑴账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 1 年以内 92,423,412.44 65.98 2,772,702.38 69,667,971.92 65.80 2,090,039.16 1－2 年 24,375,477.98 17.40 2,437,547.80 24,640,539.54 23.27 2,464,053.95 2－3 年 12,708,575.35 9.07 2,541,715.07 7,680,700.35 7.25 1,536,140.07 3 年以上 10,571,188.35 7.55 3,171,356.51 3,893,825.07 3.68 1,168,147.52 合 计 140,078,654.12 100.00 10,923,321.76 105,883,036.88 100.00 7,258,380.70 本项目本年末比上年末增加 32.30%，主要系公司销售收入比上年增加，货款未及时收 回所致。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 40 ⑵期末欠款金额前五名金额合计为 23,815,216.57 元，占应收账款总额的 17.00%。 ⑶应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 ⑴账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 1 年以内 210,841,116.19 93.31 6,325,233.48 171,950,554.98 89.56 5,158,516.65 1－2 年 6,171,421.10 2.73 617,142.11 15,060,486.97 7.84 1,506,048.70 2－3 年 4,346,124.09 1.92 869,224.82 4,682,928.90 2.44 936,585.77 3 年以上 4,592,984.05 2.04 1,377,895.22 305,849.46 0.16 91,754.84 合 计 225,951,645.43 100.00 9,189,495.63 191,999,820.31 100.00 7,692,905.96 ⑵期末欠款金额前五名金额合计为 190,663,638.59 元，占其他应收款总额的 84.38%。 (3)大额其他应收款主要包括： 欠款单位 金额 欠款原因 平江县国有资产管理局 177,317,701.30 往来款 中关村科技投资有限公司 4,839,380.00 往来款 岳阳高大房地产有限公司 4,000,000.00 借款 平江县地税一分局 2,509,757.29 借款 平江县城关镇财政所 1,996,800.00 暂借款 (4)其他应收款中持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款如下： 欠款单位 金额 欠款原因 平江县国有资产管理局 177,317,701.30 往来款 6、预付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 25,117,128.13 66.25 35,137,715.72 87.44 1－2 年 7,561,920.16 19.94 1,860,638.88 4.63 2－3 年 2,430,581.53 6.41 3,023,641.04 7.52 3 年以上 2,806,312.58 7.40 165,181.98 0.41 合 计 37,915,942.40 100.00 40,187,177.62 100.00 预付账款中无持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款。 7、存货及存货跌价准备 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 13,458,168.21 192,075.42 10,966,270.24 212,565.42 低值易耗品 2,167,126.27 2,165,693.57 在产品 22,075,373.81 33,302,769.90 库存商品 7,461,975.50 1,176,337.17 7,328,330.21 产成品 51,601,646.72 4,707,473.17 29,010,583.69 4,707,473.17 合 计 96,764,290.51 6,075,885.76 82,773,647.61 4,920,038.59 期末对存货逐项检查，对于成本高于可变现净值的存货计提了跌价准备，可变现净值 的确定方法是：对于库存商品，按存货的销售价格减去平均销售税金和销售费用确定；对用 于继续加工的存货，按存货加工成产品的销售价格减去预计加工费用、预计销售税金和销售 费用确定。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 41 本年对以前年度会计差错更正，补提了 2002 年 12 月 31 日前存货跌价准备 4,019,478.57 元。 8、长期投资 (1)长期投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股权投资 25,048,965.34 6,220,000.00 4,035,000.00 3,209,481.63 25,874,483.71 6,220,000.00 其中：合并价差 196,421.43 56.43 196,365.00 债权投资 合计 25,048,965.34 6,220,000.00 4,035,000.00 3,209,481.63 25,874,483.71 6,220,000.00 (2)长期股权投资—其他股权投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 被投资公司名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 岳阳经济技术开发区泰 和商城有限公司 22,462,543.91 6,220,000.00 22,462,543.91 6,220,000.00 湖南天泽电子有限公司 2,390,000.00 2,390,000.00 0.00 岳阳欣广包装有限公司 676,859.07 -676,859.07 湖南天丰汽车贸易有限 公司 2,100,000.00 142,566.13 1,957,433.87 湖南天银互动科技有限 公司 1,485,000.00 1,485,000.00 长沙市美墙五涂料有限 公司 450,000.00 450,000.00 合 计 24,852,543.91 6,220,000.00 4.035,000.00 3,209,425.20 25,678,118.71 6,220,000.00 ①投资成本 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册 资本比例 投资金额 岳阳经济技术开发区泰和商城有 限公司 未约定 27% 2,700,000.00 湖南天泽电子有限公司 未约定 23.9% 2,390,000.00 岳阳欣广包装有限公司 未约定 81.16% 1,283,964.04 湖南天丰汽车贸易有限公司 未约定 70.00% 2,100,000.00 湖南天银互动科技有限公司 未约定 49.90% 1,485,000.00 长沙市美墙王涂料有限公司 未约定 45.00% 450,000.00 合 计 10,408,964.04 ②股权投资权益变化情况 被投资单位名称 初始投资额 2004 年权益增减额 累计权益增减额 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 2,700,000.00 19,762,543.91 岳阳欣广包装有限公司 1,283,964.04 -676,859.07 -1,960,823.11 湖南天丰汽车贸易有限公司 2,100,000.00 -142,566.13 -142,566.13 合 计 6,083,964.04 -819,425.20 171,659,154.67 ③合并价差 被投资单位名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 岳阳欣广包装有限公司 －48,718.57 北京博尔信科贸有限公司 26,775.00 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 42 北京孚高通资讯有限公司 196,365.00 218,365.00 合 计 196,365.00 196,421.43 注①：本公司对湖南天泽电子有限公司的投资 2004 年已收回。 注②：2004 年度，本公司转让北京博尔信科贸有限公司的股权，合并价差年初数中包 含的对北京博尔信科贸有限公司的金额 26,775.00 元已转消。 注③：岳阳欣广包装有限公司的经营业务已终止，相关的清算手续尚在办理之中，由于 其净资产为负数，本年度不再合并其会计报表，合并价差年初数中包含的对岳阳欣广包装有 限公司的金额-48,718.57 元已转消。 注④：本公司长期投资不存在投资变现及收益汇回的重大限制。 9、固定资产及累计折旧 (1)分类列示固定资产及折旧 项 目 2003 年 12 月 31 日 2004 年增加 2004 年减少 2004 年 12 月 31 日 一、固定资产原值 房屋建筑物 116,206,118.09 1,933,534.92 154,432.80 117,985,220.21 机器设备 63,377,371.40 150,501.20 4,801,745.15 58,726,127.45 电子设备 9,944,690.81 1,082,193.07 603,521.05 10,423,362.83 运输设备 9,298,919.80 960,960.02 21,000.00 10,238,879.82 其他 4,450,714.12 567,797.97 18,201.28 5,000,310.81 小计 203,277,814.22 4,694,987.18 5,598,900.28 202,373,901.12 二、累计折旧 房屋建筑物 15,888,734.93 2,802,459.17 18,531.93 18,672,662.17 机器设备 23,967,726.09 3,915,971.65 937,841.38 26,945,856.36 电子设备 2,930,566.52 856,977.95 160,068.84 3,627,475.63 运输设备 2,551,789.77 1,216,843.55 19,504.00 3,749,129.32 其他 2,317,022.01 458,028.98 2,775,050.99 小计 47,655,839.32 9,250,281.30 1,135,946.15 55,770,174.47 三、固定资产净值 房屋建筑物 100,317,383.16 99,312,558.04 机器设备 39,409,645.31 31,780,271.09 电子设备 7,014,124.29 6,795,887.20 运输设备 6,747,130.03 6,489,750.50 其他 2,133,692.11 2,225,259.82 小计 155,621,974.90 146,603,726.65 A.本期固定资产增加数中，在建工程转入 3,014,143.95 元，增加纳入合并范围的子公司 增加 516,172.23 元，其余系零星购入。 B.本期固定资产减少数中，因出售博尔信商贸有限公司股权使固定资产减少 18,201.28 元，天一赛马工程机械有限公司原用于出租的混凝土输送泵改变用途用于销售，转为存货， 其账面原值 4,510,095.15 元。 C.固定资产中有帐面价值 182,380,158 元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价 22,140 万元向中国农业银行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度，共为人民币 14,029 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款 109,080,000.00 元。 （2）固定资产减值准备 项 目 2003 年 12 月 31 日 2004 年增加 2004 年转回 2004 年 12 月 31 日 房屋建筑物 644,137.71 644,137.71 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 43 机器设备 412,000.00 412,000.00 电子设备 运输设备 215,756.60 215,756.60 其他 小计 1,271,894.31 1,271,894.31 10、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 完工程度 待安装设备 543,743.56 2,882,449.92 2,692,623.48 733,570.00 自筹资金 信息化网络工程 318,310.47 318,310.47 自筹资金 装饰工程 3,210.00 3,210.00 自筹资金 桐梓坡办公楼 153,108.00 153,108.00 自筹资金 镀锌镀银工程 113,889.82 113,889.82 自筹资金 合 计 696,851.56 3,317,860.21 3,014,143.95 1,000,567.82 注①：本年转入固定资产 3,014,143.95 元。 注②：本年度在建工程无资本化利息。 注③：本年末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值的情形，未计提在建工程减值 准备。 11、无形资产 项 目 取得方式 原 值 2003 年 12 月 31 日余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004 年 12 月 31 日余额 剩余 年限 伍市工业园土 地使用权① 购买 49,302,500.00 49,302,500.00 49,302,500.00 奥星泵业分公 司土地使用权 出资 16,107,627.01 14,496,864.31 322,152.54 1,969,499.14 14,174,711.77 45.00 平江电器分公 司土地使用权 出资 6,831,750.00 5,995,157.00 136,635.00 973,228.00 5,858,522.00 43.88 天一长江土地 使用权② 出资 18,816,000.00 17,181,262.00 400,344.00 2,035,082.00 16,780,918.00 42.92 赛马公司非专 利技术 购买 1,000,000.00 600,000.00 100,000.00 500,000.00 500,000.00 6.00 天银 IDS 软件 购买 1,200,000.00 660,000.00 240,000.00 780,000.00 420,000.00 2.75 QW 系列泵设 计图 购买 248,000.00 124,800.00 40,000.00 44,933.33 128,133.33 119,866.67 3 天银 TMS 软件 购买 1,445,000.00 1,107,833.37 288,999.96 626,166.59 818,833.41 3.83 天银基地土地 购买 13,827,300.00 13,527,708.50 -10,471,800.0 0 -136,733.50 162,858.00 3,192,642.00 3.5 天银电子病历 管理系统 1 购买 100,000.00 0 100,000.00 8,333.33 8,333.33 91,666.67 9.17 天银电子病历 管理系统 2 购买 400,000.00 0 400,000.00 26,666.69 26,666.69 373,333.31 9.33 天银用友软件 购买 39,800.00 0 39,800.00 2,885.03 2,885.03 36,914.97 9.25 天银门禁系统 购买 100,000.00 95,000.00 9,999.96 14,999.96 85,000.04 8.50 合 计 103,091,125.18 -9,892,000.00 1,444,216.34 7,227,852.07 91,754,908.84 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 44 ①伍市工业园土地使用权系本公司按照本公司 2002 年 12 月 6 日与湖南省伍市工业园管 委会签订的“国有土地使用权预约出让协议”支付的土地使用权出让金，但尚未取得相关权 证。 ②本公司土地使用权除天一长江土地使用权的摊销年限为 47 年外，其他土地使用权的 摊销年限为 50 年。 ③湖南天银信息产业有限公司的基地土地 2004 年已由长沙高新技术产业开发总公司收 回，2004 年退回土地款 10,471,800.00 元，2005 年退回土地款 3,285,500.00 元。 12、长期待摊费用 项 目 原始金额 2003.12.31 2004 年增加 2004 年摊销 2004.12.31 水电增容费 300,000.00 55,000.00 55,000.00 房屋装修等 1,498,567.15 614,363.83 353,724.58 260,639.25 科技成果转化费 1,000,000.00 483,300.08 199,999.92 283,300.16 厂区绿化费 290,600.49 188,142.09 102,458.40 85,683.69 装修费 41,319.00 39,285.96 39,285.96 合计 3,130,486.64 1,380,091.96 750,468.86 629,623.10 13、短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备 注 质押借款 1,500,000.00 3,000,000.00 抵押借款① 129,080,000.00 91,580,000.00 担保借款② 115,000,000.00 40,000,000.00 信用借款③ 124,000,000.00 196,000,000.00 合 计 369,580,000.00 330,580,000.00 注①：2002 年度平江县宏大科技开发有限责任公司以定期存款存单向中国建设银行县 平江支行借款提供质押，至 2004 年 12 月 31 日止，该项借款余额为 1,500,000.00 元。 注②：本公司于 2002 年 11 月 26 日与中国农业银行平江县支行签订了“430711011 农 银高抵字（2002）第 001 号”期限为 3 年的最高额抵押担保合同，该合同规定：本公司以帐 面价值 182,380,158 元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价 22,140 万元向中国农业 银行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度，共为人民币 14,029 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款 109,080,000.00 元； 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司以房地产向上海浦发银行长沙分行抵押获得借款 20,000,000.00 元。 注③：担保借款中本公司为控股子公司天一赛马工程机械有限公司提供担保从福建兴 业银行长沙分行取得借款 15,000,000.00 元，天一赛马工程机械有限公司为母公司提供担保 从建行平江支行获得借款 10,000,000.00 元，湖南天一长江实业投资有限公司为母公司提供 担保从建行平江支行获得借款 40,000,000.00 元，平江污潜水电泵厂为本公司提供担保中国 银行平江支行获得借款 15,000,000.00 元，本公司为子公司湖南天银信息产业有限公司担保 从福建兴业银行长沙分行取得借款 20,000,000.00 元，从交通银行长沙分行获得借款 15,000,000.00 元。 注④：信用借款中从中国银行平江支行获得 56,000,000.00 元，从工商银行平江支行获 得 68,000,000.00 元。 14、应付票据 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 60,373,936.50 122,914,000.00 合 计 60,373,936.50 122,914,000.00 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 45 应付票据比上年末减少 50.88%，系上年末存在未入账的应付票据，本年补入账，到期 后兑付所致。 本公司应付票据均将于 2005 年 6 月 23 日前到期。 无欠持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应付账款 49,757,358.62 58,992,912.28 无欠持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预收账款 35,647,594.51 29,600,160.69 无欠持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 17、应交税金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增值税 677,870.84 3,670,675.43 营业税 58,390.48 37,684.28 城市维护建设税 19,368.67 303,336.13 所得税 -22,088,135.42 -16,799,230.71 个人所得税 -840.60 43,454.80 土地使用税 -76,815.00 印花税 201.00 合 计 -21,333,145.03 -12,820,895.07 注：应交所得税期末为负数系预缴税款所致。 18、其他应付款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应付款 32,563,760.89 13,067,980.47 无欠持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的款项。 19、一年内到期的长期负债 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 一年内到期的长期担保 借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 20、长期借款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 保证借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 长期借款系母公司为子公司湖南天一长江实业投资有限公司担保向建行岳阳分行取得 的借款。 21、专项应付款 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 异构型高性能自主安全 服务器高技术产业化示 范工程项目款 7,000,000.00 6,000,000.00 合 计 7,000,000.00 6,000,000.00 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 46 系国家发展计划委员会根据计高技[2002]2188 号文件对湖南天银信息产业有限公司异 构型高性能自主安全服务器高技术产业化示范工程项目的拨款。 22、少数股东权益 被投资单位 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 湖南天一赛马工程机械有限公司 1,204,823.56 1,166,033.10 岳阳欣广包装有限公司 -56,018.56 长沙万丰置业发展有限公司 925,476.28 997,802.20 上海天一中原干燥技术工程有限 公司 9,943,013.07 10,121,956.39 北京天一科汇科技发展有限公司 1,406,986.09 1,454,693.72 北京博尔信科贸有限公司 4,698,737.60 北京道福尔商贸有限公司 494,898.54 北京孚高通资讯有限公司 509,086.62 449,215.86 合 计 14,484,284.16 18,832,420.31 23、股本 本次变动增减(＋、－) 股份类别 本次变动前 配 股 送 股 公积 金转 股 增 发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 190,000,000 190,000,000 其中： 国家持有股份 186,000,000 -49,360,000 -49,360,000 136,640,000 境内法人持有股份 4,000,000 49,360,000 49,360,000 53,360,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 190,000,000 190,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 90,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 90,000,000 90,000,000 三、股份总数 280,000,000 280,000,000 注：上述股本已经长沙孜信会计师事务所长孜验字(2000)158 号验资报告验证。 24、资本公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 2004 年增加 2004 年减少 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 115,488,581.72 115,488,581.72 其他资本公积 4,549,681.90 4,549,681.90 股权投资准备 35,597.89 35,597.89 合 计 120,038,263.62 35,597.89 120,073,861.51 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 47 25、盈余公积 项 目 2003 年 12 月 31 日 2004 年增加 2004 年减少 2004 年 12 月 31 日 法定盈余公 积 14,986,885.93 14,986,885.93 公益金 7,493,442.96 7,493,442.96 任意盈余公 积 合 计 22,480,328.89 22,480,328.89 26、未分配利润 项 目 2004 年度 2003 年度 年初未分配利润 -21,309,269.91 30,982,017.47 加：本年净利润 -65,079,303.99 -52,291,287.38 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 分配普通股股利 11,200,000.00 年末未分配利润 -97,588,573.90 -21,309,269.91 27、主营业务收入及主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 水泵及各种泵类 69,921,264.57 55,531,990.77 电器类 40,077,151.15 46,791,300.36 计算机软硬件 6,881,799.93 19,062,703.92 干燥设备 4,068,376.07 12,705,299.17 其他 137,616,622.08 86,954,632.34 小 计 258,565,213.80 221,045,926.56 各业务分部间相互抵消 6,705,618.81 3,917,913.05 合 计 251,859,594.99 217,128,013.51 主营业务成本 水泵及各种泵类 57,822,743.81 43,859,108.57 电器类 34,487,004.10 39,947,427.21 计算机软硬件 5,211,285.56 29,765,315.32 干燥设备 4,068,376.07 10,915,128.15 其他 131,108,764.58 84,146,562.05 小 计 232,698,174.12 208,633,541.30 各业务分部间相互抵消 6,705,618.81 3,917,913.05 合 计 225,992,555.31 204,715,628.25 本年度前五名客户销售收入总额 63,572,257.14 元，及占全部销售收入的 25.72%。 28、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 增值税 33,554.75 营业税 261,655.71 5,367.94 城建税 476,233.43 582,123.77 教育费附加 291,117.23 329,170.01 河道工程修建维护管理费 3,443.58 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 48 合 计 1,062,561.12 920,105.30 29、其他业务利润 2004 年度 业务种类 业务收入 业务支出 利 润 材料让售 391,177.94 1,743,497.70 -1,352,319.76 配件修理业务 1,603,880.52 898,000.00 705,880.52 运输业务 29,401.70 0.00 29,401.70 其他 97,655.51 97,655.51 0.00 合 计 2,122,115.67 2,739,153.21 -617,037.54 2003 年度 业务种类 业务收入 业务支出 利 润 材料让售 327,240.03 329,428.44 -2,188.41 配件修理业务 1,137,649.24 267,165.73 870,483.51 运输业务 13,247.00 13,247.00 出租收入 220,000.00 220,000.00 其他 245,572.73 51,238.62 194,334.11 合 计 1,943,709.00 647,832.79 1,295,876.21 30、管理费用 项 目 2004 年度 2003 年度 管理费用 50,194,975.63 30,226,507.33 本年度管理费用比上年末增加 66.06％主要系本年计提的坏账准备增加所致。 31、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 23,247,479.34 26,277,962.56 减：利息收入 2,785,628.41 4,676,014.20 手续费 22,161.11 0 其他 161,108.20 46,605.68 合 计 20,645,120.24 21,648,554.04 32、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 权益法核算的投资收益 -819,425.20 -98,420.57 短期投资收益 283,173.07 股权投资差额摊销 -22,000.00 -2,056.05 股权投资转让收益 -133,097.80 -617,759.57 短期投资跌价准备 -8,865,048.31 129,642.00 合 计 -9,556,398.24 -588,594.19 注①：权益法核算的投资收益包括岳阳欣广包装有限公司的收益-676,859.07 元和湖南 天丰汽车贸易有限公司的投资收益-142,566.13 元。因岳阳欣广包装有限公司的主要债务人 均系本公司内部单位，本公司对其低于净资产的负数扣除少数股东投入的资本后全额确认投 资损失。 注②：2004 年度股权投资转让收益系转让天泽电子有限公司股权收益-325,800.00 元， 及博尔信商贸有限公司股权收益 192,702.20 元。 注③：2003 年度股权投资转让收益系转让郑州中远干燥技术有限公司股权收益。 33、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 49 退回的增值税 2,583,699.14 597,282.05 财政鼓励金 355,000.00 合 计 2,938,699.14 597,282.05 系本公司之控股子公司湖南天银信息产业有限公司收到的增值税退税收入。 34、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净收入 32,378.40 337,955.81 赔款收入 43,954.00 52,916.45 罚款收入 8,863.11 其他 185,933.21 171,549.27 合 计 262,265.61 571,284.64 35、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 651,562.39 344,799.43 罚款支出 6,109.00 113.21 捐赠支出 47,100.00 73,417.00 固定资产减值准备 10,000.00 其 他 123,177.62 200.00 合 计 827,949.01 428,529.64 36、处置子公司所收到的现金 项 目 金 额 处置子公司价格 2,987,081.57 处置子公司价格中以现金清偿部分 2,821,050.00 处置子公司所失去的现金 830,201.21 处置子公司按主要类别分类的非现金资产及负债： 存货 10,201,431.39 其他非现金流动资产 7,312,904.98 固定资产及其他长期资产 382,269.31 流动负债 15,632,254.74 附注七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 49,931,965.96 68.85 1,497,958.98 33,463,204.22 61.03 1,003,896.13 1—2 年 6,871,926.02 9.48 687,192.60 12,167,764.14 22.19 1,216,776.41 2--3 年 6,586,956.14 9.08 1.317,391.23 6,734,740.10 12.28 1,346,948.02 3 年以上 9,133,619.95 12.59 2,740,085.99 2,468,626.07 4.50 740,587.82 合 计 72,524,468.07 100.00 6,242,628.80 54,834,334.53 100.00 4,308,208.38 (2)欠款金额前五名单位合计金额 12,111,594.29 元，占应收账款总额的 16.70%。 (3)应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 50 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 193,913,952.11 80.01 5,817,418.56 177,315,599.64 50.14 5,319,467.99 1—2 年 1,668,956.19 0.69 166,895.62 4,636,676.98 1.31 463,667.70 2--3 年 3,920,514.52 1.62 784,102.90 4,422,038.52 1.25 884,407.70 3 年以上 4,437,544.25 1.83 1,331,263,28 293,982.51 0.08 88,194.75 内部往来 38,408,863.02 15.85 166,982,318.04 47.22 合 计 242,349,830.09 100.00 8,099,680.36 353,650,615.69 100.00 6,755,738.14 （2）欠款金额前五名单位合计金额 18,824,258.59 元，占其他应收款总额的 77.09%。 （3）其他应收款中持本公司 5％(含 5％)以上股份的股东单位的欠款如下： 欠款单位 金额 欠款原因 平江县国有资产管理局 177,317,701.30 往来款 3、长期投资 (1)长期投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股权投资 215,929,158.16 6,220,000.00 5,261,686.20 29,315,723.19 191,875,121.17 6,220,000.00 债权投资 合计 215,929,158.16 6,220,000.00 5,261,686.20 29,315,723.19 191,875,121.17 6,220,000.00 (2)长期股权投资—其他股权投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 被投资公司名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 湖南天银信息产 业有限公司 68,840,317.67 22,373,759.57 46,466,558.10 湖南天一长江实 业投资有限公司 54,536,875.49 35,597.89 2,244,594.68 52,327,878.70 岳阳欣广包装有 限公司① 676,859.07 -676,859.07 湖南天一赛马工 程机械有限公司 33,823,166.67 1,126,088.31 34,949,254.98 湖南天一科技贸 易有限公司 6,918,012.66 113,751.29 6,804,261.37 湖南万丰置业发 展有限公司 18,958,241.76 1,374,192.45 17,584,049.31 岳阳经济技术开 发区泰和商城有 限公司 22,462,543.91 6,220,000.00 22,462,543.91 6,220,000.00 湖南天泽电子有 限公司 2,390,000.00 2,390,000.00 湖南天丰汽车贸 易有限公司 2,100,000.00 142,566.13 1,957,433.87 深圳市天润投资 3,000,000.00 3,000,000.00 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 51 有限公司 湖南贯融生投资 顾问有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 长沙市埠丰机电 有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 平江县银缘机电 贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖南融汇投资管 理咨询有限公司 0 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 215,929,158.16 6,220,000.00 5,261,686.20 29,315,723.19 191,875,121.17 6,220,000.00 注①：岳阳欣广包装有限公司已终止营业，其净资产为负数，因其债务人均系本公司内 部单位，本公司对其净资产的负数扣除少数股东投入的资本后全额确认投资损失。 ①投资成本 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注 册资本比例 投资成本 湖南天银信息产业有限公司 30 年 99% 99,000,000.00 湖南天一长江实业投资有限公司 20 年 90.48% 57,000,000.00 岳阳欣广包装有限公司 20 年 81.16% 1,288,159.03 湖南天一赛马工程机械有限公司 未约定 96.67% 29,000,000.00 湖南天一科技贸易有限公司 10 年 90% 9,000,000.00 湖南万丰置业发展有限公司 15 年 95% 19,000,000.00 岳阳经济技术开发区泰和商城有限 公司 未约定 27% 2,700,000.00 湖南天泽电子有限公司 未约定 23.9% 2,390,000.00 湖南天丰汽车贸易有限公司 未约定 70% 2,100,000.00 深圳市天润投资有限公司 未约定 100% 3,000,000.00 湖南贯融生投资顾问有限公司 未约定 100% 1,000,000,00 长沙市埠丰机电有限公司 未约定 100% 3,000,000.00 平江县银缘机电贸易有限公司 未约定 100% 1,000,000.00 湖南融汇投资管理咨询有限公司 未约定 100% 2,000,000.00 合 计 231,478,159.03 注：湖南天一长江实业投资有限公司持有湖南天银信息产业有限公司 1%的股权，投资 额为 1,000,000.00 元，湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一科技贸易有限公司 10% 的股权，投资额为人民币 1,000,000.00 元。湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一长 江实业投资有限公司 9.52%的股权，投资额为人民币 6,000,000.00 元。 ②股权投资权益变化情况 被投资单位名称 投资成本 2004 年权益增减额 累计权益增减额 湖南天银信息产业有限公司 99,000,000.00 -22,373,759.57 36,566,558.10 湖南天一长江实业投资有限公司 57,000,000.00 -2,244,594.68 -4,672,112.30 岳阳欣广包装有限公司 1,283,964.04 -676,859.07 -1,960,823.11 湖南天一赛马工程机械有限公司 29,000,000.00 1,126,088.31 5,949,254.98 湖南天一科技贸易有限公司 9,000,000.00 -113,751.29 -2,195,738.63 湖南万丰置业发展有限公司 19,000,000.00 -1,374,192.45 -1,415,950.69 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 52 岳阳经济技术开发区泰和商城有 限公司 2,700,000.00 19,762,543.91 湖南天丰汽车贸易有限公司 2,100,000.00 -142,566.13 -142,566.13 深圳市天润投资有限公司 3,000,000.00 0 湖南贯融生投资顾问有限公司 1,000,000.00 0 长沙市埠丰机电有限公司 3,000,000.00 0 平江县银缘机电贸易有限公司 1,000,000.00 0 湖南融汇投资管理咨询有限公司 2,000,000.00 0 合 计 229,083,964.04 25,799,634.88 51,891,166.13 4、主营业务收入及主营业务成本 2004 年度 2003 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水泵及各种泵类 44,021,561.75 37,631,710.90 35,569,472.18 29,938,877.27 电器类 40,077151.15 34,487,004.10 46,791,300.36 39,947,427.21 合 计 84,098,712.9 72,118,715.00 82,360,772.54 69,886,304.48 5、投资收益 （1）分类列示 项 目 2004 年度 2003 年度 股权投资收益 -26,125,434.88 -26,132,540.99 债权投资收益 280,000.30 股权投资差额摊销 短期投资跌价准备 -8,865,048.31 129,642.00 合 计 -34,710,482.89 -26,002,898.99 （2）股权投资收益明细 被投资单位 2004 年度 2003 年度 湖南天银信息产业有限公司 -22,373,759.57 -26,992,140.77 湖南天一长江实业投资有限公司 -2,244,594.68 -522,503.44 湖南天一赛马工程机械有限公司 1,126,088.31 1,605,888.93 湖南天一科技贸易有限公司 -113,751.29 -182,027.47 岳阳欣广包装有限公司 -676,859.07 湖南万丰置业发展有限公司 -1,374,192.45 -41,758.24 湖南天丰汽车贸易有限公司 -142,566.13 湖南天泽电子有限公司 -325,800.00 合 计 -26,125,434.88 -26,132,540.99 附注八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 经济性 质 主营业务 与本企 业关系 法定代 表人 平江县国有资 产管理局 第一大 股东 湖南天银信息 产业有限公司 长沙高新技术 产业开发区 有限责 任公司 研究、开发、设计、生产、销售计算 机软、硬件及其他计算机网络产品； 子公司 彭深根 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 53 投资电子、机械、光学、生物等领域 的高新技术产业；销售机械、电子设 备及 政策允许的金属材料、化工产 品。 湖南天一长江 实业投资有限 公司 岳阳经济技术 开发区屈原北 路 有限责 任公司 以自有资金从事实业投资；泵类产 品、电器设备及器材、机械电子产品、 政策允许的金属材料、橡胶制品、化 工产品（不含危险化学品）、其他国 内贸易（国家有专项规定的除外）的 批发零售 子公司 毛晖 岳阳欣广包装 有限公司 平江县城关镇 有限责 任公司 纸塑复合袋制造及产品自销 子公司 湖南天一赛马 工程机械有限 公司 平江县城关镇 有限责 任公司 泵及建筑用金属结构及构件的制造 销售与租赁 子公司 彭深根 湖南天一科技 贸易有限公司 长沙市韶山北 路 398 号华盛 花园七楼 有限责 任公司 销售泵类产品、电气机械及器材、机 械、电子设备、计算机软硬件、办公 用品、建筑装饰材料(不含硅酮胶) 及政策允许的金属材料、化工产品 （不含危险品）；经营本企业《中华 人民共和国进出口企业资格证书》核 定范围内的进出口业务；防盗报警、 电视监控工程设计、安装。 子公司 钟德璐 湖南万丰置业 发展有限公司 长沙市韶山北 路 398 号华盛 花园七楼 有限责 任公司 筹集房地产开发项目 子公司 毛晖 深圳市天润投 资有限公司 深圳市福田区 投资大厦 1006 室 有限责 任公司 投资兴办实业；国内商业、物资供销 业，经济信息咨询 子公司 李哲章 湖南贯融生投 资顾问有限公 司 长沙市芙蓉中 路 1 号合银大 厦 1718 室 有限责 任公司 投资策划 子公司 李哲章 平江县银缘机 电贸易有限公 司 平江县城关镇 东 街 民 建 路 276 号 有限责 任公司 机械、电子设备及配件销售 子公司 毛志成 长沙埠丰机电 设备贸易有限 公司 长沙市芙蓉中 路 1 号合银大 厦 2005 室 有限责 任公司 机械设备、电器设备的批发和零售 子公司 余东海 湖南融汇投资 管理咨询有限 公司 长沙市长岛路 6 号 有限责 任公司 项目投资的策划、管理及相应评估等 咨询服务(上述项目中国家有专项规 定的除外) 子公司 毛信湘 上海天一中原 干燥技术工程 有限公司 上海市浦东新 区张江路 727 号 302－E 室 有限责 任公司 干燥设备的科研开发、研制、生产、 销售及工程的设计、生产研发、安装、 调试，高分子新材料的销售，以上相 关技术的“四技”服务 子公司 黄奇 长沙海姆信息 长沙市高新区 有限责 开发、生产、销售计算机软、硬件及 子公司 邹捷中 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 54 技术研究所 M6-2 四楼 任公司 其网络产品 北京天一科汇 科技发展有限 公司 北京市朝阳区 关 东 店 2 号 606 室 有限责 任公司 科技产品的技术开发、技术转让、咨 询、培训、服务；网络技术服务、电 脑图文设计制作；信息咨询；组织文 化交流；承办展览展示；会议、劳务 服务；销售计算机软硬件、机械电器 设备、五金交电、仪器仪表、百货。 子公司 毛晖 北京孚高通资 讯有限公司 北京市朝阳区 关 东 店 2 号 505 室 有限责 任公司 计算机网络及软件的技术开发、服 务、咨询、转让、培训；电脑图文设 计制作；信息咨询；组织文化交流； 组织展览展示；零售机械电器设备、 百货、电子计算机及配件。 子公司 黄出为 北京道福尔商 贸有限公司 北京市宏达北 路 10 号 C 区 719 室 有限责 任公司 销售润滑油、化工产品、机械设备、 汽车配件、建筑材料；劳务服务、技 术服务、信息咨询；广告品、遮阳棚 制作；家居装饰；园林绿化、苗圃种 植。 子公司 王新兰 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2004 年增加 2004 年减 少 2004 年 12 月 31 日 平江县国有资产管理局 － － － － 湖南天银信息产业有限公司 10,000 万元 10,000 万元 湖南天一长江实业投资有限公司 6,300 万元 6,300 万元 岳阳欣广包装有限公司 138 万元 138 万元 湖南天一赛马工程机械有限公司 3,000 万元 3,000 万元 湖南天一科技贸易有限公司 1,000 万元 1,000 万元 湖南万丰置业发展有限公司 2,000 万元 2,000 万元 深圳市天润投资有限公司 1,000 万元 1,000 万元 湖南贯融生投资顾问有限公司 100 万元 100 万元 平江县银缘机电贸易有限公司 100 万元 100 万元 长沙埠丰机电设备贸易有限公司 300 万元 300 万元 湖南融汇投资管理咨询有限公司 200 万元 200 万元 上海天一中原干燥技术工程有限 公司 2000 万元 2000 万元 长沙海姆信息技术研究所 1,000 万元 1,000 万元 北京天一科汇科技发展有限公司 750 万元 750 万元 北京孚高通资讯有限公司 100 万元 100 万元 北京道福尔商贸有限公司 50 万元 200 万元 250 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 关联方名称 金额 比例% 2004 年 增加 2004 年 减少 金额 比例% 平江县国有资产管理局 18,600 万股 66.43 4,936 万股 13,664 万股 48.80 湖南天银信息产业有限公司 9,900 万元 99.00 9,900 万元 99.00 湖南天一长江实业投资有限公司 5,700 万元 90.48 5,700 万元 90.48 岳阳欣广包装有限公司 112 万元 81.16 112 万元 81.16 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 55 湖南天一赛马工程机械有限公司 2,900 万元 96.67 2,900 万元 96.67 湖南天一科技贸易有限公司 900 万元 90.00 900 万元 90.00 湖南万丰置业发展有限公司 1,900 万元 95.00 1,900 万元 95.00 深圳市天润投资有限公司 1,000 万元 100.00 1,000 万元 100.00 湖南贯融生投资顾问有限公司 100 万元 100.00 100 万元 100.00 平江县银缘机电贸易有限公司 100 万元 100.00 100 万元 100.00 长沙埠丰机电设备贸易有限公司 300 万元 100.00 300 万元 100.00 湖南融汇投资管理咨询有限公司 200 万元 200 万元 100.00 上海天一中原干燥技术工程有限公司 1,020 万元 51.00 1,020 万元 51.00 长沙海姆信息技术研究所 1,000 万元 100.00 1,000 万元 100.00 北京天一科汇科技发展有限公司 600 万元 80.00 600 万元 80.00 北京孚高通资讯有限公司 51 万元 51.00 51 万元 51.00 北京道福尔商贸有限公司 200 万元 200 万元 80.00 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 注册资本 与本公司关系 法定代表人 岳阳经济技术开区发泰和商城有限公司 岳阳市 1000 万元 本公司持有其 49.68％的股份 余 雄 湖南天丰汽车贸易有限公司① 长沙市 300 万元 本公司持有其 70％的股份 彭深根 湖南天银互动科技有限公司 长沙市 300 万元 上海天一中原干燥技术工程 有限公司持有其 49.9%的股权 李龙飞 长沙市美墙王涂料有限公司 长沙市 100 万元 上海天一中原干燥技术工程 有限公司持有其 45%的股权 邓建国 注①：本公司持有湖南天丰汽车贸易有限公司 70%的股权，但对其无实际控制权，本公 司按权益法核算，未合并会计报表。 5、关联方往来 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应收款 平江县国有资产管理局 177,317,701.30 164,444,365.06 其他应付款 湖南天银互动科技有限公司 1,975,500.00 附注九、或有事项、承诺事项 本公司无需要说明的或有事项和承诺事项。 附注十、抵押和担保 1、截至 2004 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司湖南天银信息产业有限公司提供短 期借款担保 35,000,000.00 元，为子公司湖南天一长江实业投资有限公司提供长期借款担保 10,000,000.00 元，为子公司天一赛马工程机械有限公司提供借款担保 15,000,000.00 元，天 一赛马工程机械有限公司为母公司提供借款担保 10,000,000.00 元，湖南天一长江实业投资 有限公司为母公司提供借款担保 40,000,000.00 元。 上项母子公司及子公司之间相互担保共取得借款 110,000,000.00 元。 2、本公司于 2002 年 11 月 26 日与中国农业银行平江县支行签订了“430711011 农银高 抵字（2002）第 001 号”期限为 3 年的最高额抵押担保合同，该合同规定：本公司以帐面价 值 182,380,158 元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价 22,140 万元向中国农业银行 平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度，共为人民币 14,029 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款 109,080,000.00 元。 附注十一、资产负债表日后事项 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 56 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注十二、其他重要事项 1、重大诉讼 2001 年 3 月 15 日，本公司通过控股子公司湖南贯融生投资顾问有限公司(以下简称贯 融生)与深圳中方利实业发展有限公司(以下简称中方利)签订委托理财协议书，约定将 2800 万元委托口中方利进行投资理财，期限 8 个月；同时湘财证券有限责任公司深圳深南大道营 业部(以下简称湘财证券)给贯融生出具了《承诺函》，承诺保证贯融生委托理财资金 2800 万元的安全。同日贯融生将 2800 万元电汇至湘财证券账上。合同到期后，中方利未能履行 合同约定义务。2003 年 10 月 9 日，本公司通过贯融生向湖南省高级人民法院提起民事诉讼， 要求中方利和湘财证券承担违约赔偿责任。2003 年 10 月 31 日湖南省高级人民法院受理了 此案，截至本报告期末，此案正在审理中。 2、本公司无需要说明的其他重要事项。 附件、主要财务指标 1、 主要财务指标 1、 财务指标 项 目 2004 年度 2003 年 流动比率 1.18 1.26 速动比率 1.01 1.12 资产负债率(%) 62.16% 58.28% 应收账款周转率(次) 2.27 2.31 存货周转率(次) 2.76 2.69 无形资产比率（含土地使用权） 28.25% 25.74% 无形资产比率（不含土地使用权） 1.74% 4.02% 每股净资产 1.16 1.43 每股经营活动现金流量 －0.558 －0.058 2、净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年度 主营业务利润 7.64 6.74 0.089 0.089 营业利润 -17.74 -15.66 -0.206 -0.206 净利润 -20.09 -17.73 -0.233 -0.233 扣除非经常性损益后的净利润 -20.85 -18.41 -0.242 -0.242 2003 年度 主营业务利润 2.86 2.68 0.041 0.041 营业利润 -12.57 -11.77 -0.180 -0.180 净利润 -13.17 -12.34 -0.188 -0.188 扣除非经常性损益后的净利润 -13.19 -12.34 -0.189 -0.189 3、非经常性损益项目 ⑴2004 年度 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损 益 133,097.80 133,097.80 股权投资差额摊销 -22,000.00 -22,000.00 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2004 年年度报告 57 各种形式的政府补贴 2,938,699.14 2,938,699.14 除资产减值准备外的营业外 收入 262,265.41 262,265.41 除资产减值准备外的营业外 支出 827,949.01 827,949.01 合 计 2,484,113.34 2,484,113.34 ⑵2003 年度 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损 益 -617,759.57 130,956.06 -748,715.63 股权投资差额摊销 -2,056.05 -2,056.05 各种形式的政府补贴 597,282.05 44,796.15 552.485.90 除资产减值准备外的营业外 收入 571,284.64 169,942.05 401,342.59 除资产减值准备外的营业外 支出 418,529.64 127,630.00 290,899.64 短期投资跌价准备的转回 129,642.00 129,642.00 合 计 259,863.43 218,064.26 41,799.17 湖南天一科技股份有限公司 二○○五年四月二十六日 十二、备查文件 一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监、会计主办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有天职孜信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、载有董事长签署的 2003 年年度报告正文； 4、报告期内刊登在《中国证券报》、《证券时报》的所有公司文件正本及公告原稿。 二、公司定期报告置备地点 公司董事会秘书处 湖南长沙市韶山北路 398 号华盛花园 7 楼 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建