000909_2009_数源科技_2009年年度报告_2010-04-19.txt

1 证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2010-02 数源科技股份有限公司 SOYEA TECHNOLOGY CO. , LTD. 2009年年度报告 2010年4月20日 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 所有董事均已出席。 中汇会计师事务所有限公司为本公司2009年度财务报告出具了标 准 无 保 留 意 见 的审 计报告。 公司董事长、总经理章国经先生、主管会计工作负责人丁毅先生及会计机构负责人李兴 哲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 名 称 页 码 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况- 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 第五节 公司治理结构 12 第六节 股东大会情况简介- 17 第七节 董事会报告 17 第八节 监事会报告 26 第九节 重要事项 27 第十节 财务报告 32 第十一节 备查文件目录- 119 4 第一节 公司基本情况简介 一 . 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： SOYEA TECHNOLOGY CO. , LTD. 二 . 公 司 法 定 代 表 人 ： 章 国 经 三 . 公 司 董 事 会 秘 书 ： 丁 毅 联 系 电 话 ： （ 0571） 88271018 传 真 ： （ 0571） 88271038 电 子 信 箱 ： st ock@soyea. com. cn 联 系 地 址 ： 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 一 号 公 司 证 券 事 务 代 表 ： 陈 欣 联 系 电 话 ： （ 0571） 88271018 传 真 ： （ 0571） 88271038 电 子 信 箱 ： st ock@soyea. com. cn 联 系 地 址 ： 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 一 号 四 . 公 司 注 册 地 址 ： 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 一 号 公 司 办 公 地 址 ： 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 一 号 邮 政 编 码 ： 310012 网 址 ： www. soyea. com. cn 电 子 信 箱 ： st ock@soyea. com. cn 五 . 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 ： 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 中 国 证 监 会 指 定 互 联 网 网 址 ： ht t p: / / www. cni nf o. com. cn 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 ： 公 司 证 券 投 资 部 六 . 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 简 称 ： 数 源 科 技 股 票 代 码 ： 000909 七 . 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 、 地 点 ： 1999 年 3 月 31 日 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 公 司 变 更 注 册 登 记 日 期 、 地 点 ： 2001 年 4 月 11 日 因 法 定 代 表 人 变 更 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 。 2002 年 9 月 2 日 因 增 加 经 营 范 围 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 。 2009 年 11 月 23 日 因 增 加 经 营 范 围 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 。 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 330000000044723 税 务 登 记 号 码 ： 330165712559793 组 织 机 构 代 码 ： 71255979- 3 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 ： 中 汇 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 ： 杭 州 解 放 路 18 号 铭 扬 大 厦 3- 4 楼 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 （ 一 ） 本年度主要会计数据和业务数据 主要会计数据 金额（元） 营业利润 39,768,281.56 利润总额 43,120,686.26 归属于公司股东的净利润 20,261,409.22 归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,741,079.66 经营活动产生的现金流量净额 493,770,530.76 注 ： 非 经 常 性 损 益 项 目 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 199,762.92 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,418,103.24 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 814,295.84 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 18,637,229.10 对外委托贷款取得的损益 89,100.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 21,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,991.96 所得税影响额 -233,771.12 少数股东权益影响额 -38,223.06 合计 22,002,488.88 二．近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年增 减（％） 2007 年 调整后 调整前 调整后 营业总收入 966,700,084.31 851,577,657.63 13.52% 677,842,642.94 677,842,642.94 利润总额 43,120,686.26 -7,924,349.79 644.15% 18,449,880.33 16,475,327.79 归属于上市公 司股东的净利 润 20,261,409.22 -18,593,463.25 208.97% 2,397,787.28 423,798.30 归属于上市公 -1,741,079.66 -13,158,804.08 86.77% -5,976,501.33 -5,910,396.27 6 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 额 493,770,530.76 -110,951,508.01 545.03% -49,472,433.28 -49,472,433.28 2009 年末 2008 年末 本年末比上年 末增减（％） 2007 年末 调整后 调整前 调整后 总资产 2,030,774,801.88 2,351,237,005.12 -13.63% 2,094,557,380.46 2,095,622,705.94 归属于上市公 司股东的所有 者权益 532,466,067.99 518,602,761.00 2.67% 552,453,319.16 551,305,169.23 股本 196,000,000.00 196,000,000.00 0.00% 196,000,000.00 196,000,000.00 （二） 主要财务指标 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年 增减（％） 2007 年 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.1034 -0.0949 208.84% 0.01 0.002 稀释每股收益（元/股） 0.1034 -0.0949 208.84% 0.01 0.002 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元/ 股） -0.0089 -0.07 87.29% -0.03 -0.03 加权平均净资产收益 率（%） 3.86% -3.48% 增加 7.34 个 百分点 0.43% 0.08% 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 益率（%） -0.33% -2.46% 增加 2.13 个 百分点 -1.08% -1.07% 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 2.52 -0.57 542.11% -0.25 -0.25 2009 年末 2008 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2007 年末 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东 的每股净资产（元/股） 2.72 2.65 2.64% 2.82 2.81 第三节 股本变动及股东情况 一．股份变动情况表： 7 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 （%） 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件股份 9,420 48.06 -9,420 -9,420 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 9,420 48.06 -9,420 -9,420 0 0 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 10,180 51.94 9,420 9,420 19,600 100.00 1、人民币普通股 10,180 51.94 9,420 9,420 19,600 100.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 19,600 100.00 0 0 19,600 100.00 二．限售股份变动情况表 单位：万股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限 售股数 限售原因 解除限售日期 西湖电子集团有限公司 9,420 9,420 0 0 实施股权 分置改革 2009 年 01 月 13 日 三．股票发行与上市情况 （一）截止到报告期末，公司前三年未发行股票。 （二）报告期内，公司股份总数未发生变化。 （三）公司未有内部职工股。 四．股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 18,772 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 西湖电子集团有限公司 国有法人 53.15 104,173,925 0 0 吴烈光 自然人 1.17 2,300,000 0 未知 深圳市丽人文化传播有限公司 境内非国有 法人 0.64 1,261,319 0 未知 徐玉英 自然人 0.51 1,000,245 0 未知 8 上海源岛置业有限公司 境内非国有 法人 0.50 974,480 0 未知 龙林斌 自然人 0.45 889,163 0 未知 申银万国－工行－申银万国 1 号价值成长集合资产管理计划 境内非国有 法人 0.39 771,495 0 未知 宋正廉 自然人 0.34 656,986 0 未知 张奋 自然人 0.33 640,000 0 未知 焦峻 自然人 0.31 600,244 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 西湖电子集团有限公司 104,173,925 人民币普通股 吴烈光 2,300,000 人民币普通股 深圳市丽人文化传播有限公司 1,261,319 人民币普通股 徐玉英 1,000,245 人民币普通股 上海源岛置业有限公司 974,480 人民币普通股 龙林斌 889,163 人民币普通股 申银万国－工行－申银万国 1 号价值成长集合资产管理计划 771,495 人民币普通股 宋正廉 656,986 人民币普通股 张奋 640,000 人民币普通股 焦峻 600,244 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1．在上述前十名股东及前十名无限售条件的流通股股东中，西湖电子集团 有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2．公司未知其他无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也未知 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 注：报告期内，公司控股股东西湖电子集团有限公司通过深圳证券交易系统共减持公司股份 1, 676, 075 股，减持股数占公司总股本 0. 86%；目前尚持有公司股份 104, 173, 925 股，占公司总股本 53. 15%。 （二） 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 公司原有限售条件的股份已于2009年1月13日起全部解除限售, 目前公司的股份全部为流通股。 （三）公司控股股东情况 控股股东名称：西湖电子集团有限公司 法定代表人： 章国经 成立日期： 1995年9月18日 注册资本： 2. 66亿元 公司类型： 国有独资公司 经营范围： 视频产品，音响设备，数字电子计算机，电子计算机显示终端设备，家用电器，电话 通信设备，移动通信系统及设备，电子元件，电子器件，广播电视配套设备，卫星广 9 播电视设备，电子仪器仪表，自动化仪表系统，电子乐器等的制造、加工、安装、批 发、零售。 报告期内，本公司控股股东未发生变更。 （四）公司实际控制人情况 1．公司控股股东西湖电子集团有限公司是杭州市人民政府授权经营国有资产的国有独资公司，公司 的实际控制人为杭州市人民政府。 100% 53.15% 2．报告期内，公司未有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一．董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持股数 章国经 董事长、总经理 男 46 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 朴东国 董事、副总经理 男 41 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 汪丽萍 董事、副总经理 女 49 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 丁 毅 董事兼董事会秘 书、副总经理 男 38 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 姚 姚 董事 女 45 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 尹建文 董事 男 41 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 陶久华 独立董事 男 56 2008年06月26日 2010年06月29日 0 0 张承缨 独立董事 男 63 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 童本立 独立董事 男 59 2008年10月22日 2011年06月25日 0 0 骆金水 监事 男 59 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 翁建华 监事 男 44 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 方惠玲 监事 女 47 2008年06月26日 2011年06月25日 0 0 二．现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历 杭州市人民政府 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 10 （一）董事会成员 章国经先生，1963 年 7 月出生，工商管理硕士，高级经济师。现任本公司董事长、总经理；西湖电子 集团有限公司董事长（2003 年 8 月起至今）；西湖集团（香港）有限公司董事长。曾任西湖电子集团有限 公司副董事长、副总经理、总经理，本公司副董事长、副总经理、总经理，三菱数源移动通信设备有限公 司董事。 朴东国先生，1968 年 11 月出生，大学学历，工程师。现任本公司董事、副总经理；西湖电子集团有 限公司副董事长（2008 年 8 月起至今）；浙江数源贸易有限公司董事长。曾任浙江数源贸易有限公司总 经理。 汪丽萍女士，1960 年 7 月出生，大专学历，工程师。现任本公司董事、副总经理。 丁毅先生，1971 年 3 月出生，管理学硕士，工程师。现任本公司董事兼董事会秘书、副总经理、证券 投资部部长；西湖电子集团有限公司董事（2008 年 8 月起至今）；杭州易和网络有限公司董事；杭州中 兴房地产开发有限公司董事；杭州中兴景和、景洲、景江房地产开发有限公司董事；杭州景致房地产开发 有限公司董事。 姚姚女士，1964 年 5 月出生，大专学历，工程师。现任本公司董事；西湖电子集团有限公司总经理办 公室主任。曾任西湖电子集团有限公司总经理办公室主任副主任。 尹建文先生，1968 年 9 月出生，大学学历。现任本公司董事；杭州中兴房地产开发有限公司董事、常 务副总经理。杭州中兴景天房地产开发有限公司董事长、总经理；杭州中兴景和、杭州景致房地产开发有 限公司董事长；杭州中兴景洲房地产开发有限公司董事、总经理；杭州中兴景江房地产开发有限公司董事、 合肥西湖房地产开发有限公司董事。 陶久华先生，1953 年 9 月出生，经济学硕士，资深律师。现任本公司独立董事；广策律师事务所资深 律师；浙江巨化股份有限公司独立董事；浙江钱江生化股份有限公司独立董事；顺发恒业股份公司独立董 事。曾任浙江省政府经济体制改革委员会处长，中国证监会杭州特派办副主任；浙江星韵律师事务所资深 律师。 张承缨先生，1946年2月出生，大学学历。现任本公司独立董事；中国服装股份有限公司独立董事。 曾任浙江省水利电子力厅干部，浙江省人民防空指挥部工程处副处长、财务物资处处长，湖州市长兴县县 委副书记，浙江省财政厅综合处处长、工交处处长，浙江省国有资产管理局局长，财政部驻浙江省财政监 察专员办事处副专员、专员。 童本立先生，1950 年 8 月 19 日出生，经济学硕士，会计学教授，高级会计师，中国注册会计师。现 任本公司独立董事；浙江财经学院教授；浙江医药股份有限公司独立董事；信雅达系统工程股份有限公司 独立董事。曾任浙江省财政厅副处长、处长；浙江财经学院副院长、院长；杭州解百集团股份有限公司独 立董事；浙江传化股份有限公司独立董事；浙江江山化工股份有限公司独立董事。 （二）监事会成员 骆金水先生，1950 年 1 月出生，大专学历，高级政工师。现任本公司监事会召集人；西湖电子集团有 11 限公司党委副书记（2004 年 5 月起至今）兼党群工作部部长、纪委书记（1997 年 11 月起至今）、监事（2000 年 5 月起至今）；杭州西湖电子进出口有限公司监事。曾任杭州易和网络有限公司监事。 翁建华先生，1965 年 7 月出生，大学学历，政工师。现任本公司监事；杭州中兴房地产开发有限公司 办公室主任、党支部副书记；西湖电子集团有限公司、本公司工会副主席。 方惠玲女士，1962 年 2 月出生，大专学历，会计师。现任本公司监事；西湖电子集团有限公司财务审 计部副部长。 三．现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 （一）．董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司董事会制定了《高级管理人员薪酬考核暂行办法》，年薪包括基本岗位年薪及激励年薪。 董事会薪酬与考核委员会根据公司的经营情况及经营成果，按照《高级管理人员薪酬考核暂行办法》 规定的绩效考核标准和程序，讨论支付给公司实施经营的高级管理人员报酬额度。董事、监事在公司任职 的，按经营者领取报酬，不在公司任其他职务的董事、监事不在公司领取报酬。 （二）在公司领取薪酬的现任董事、监事的年度报酬总额为 153.77 万元。 姓名 性别 职务 报酬额（万元） 备注 章国经 男 总经理 47.81 在公司领取报酬 朴东国 男 副总经理 31.95 在公司领取报酬 汪丽萍 女 副总经理 25.80 在公司领取报酬 丁 毅 男 副总经理 30.21 在公司领取报酬 姚 姚 女 董事 0.00 在股东单位领取报酬 尹建文 男 董事 0.00 在控股子公司领取报酬 陶久华 男 独立董事 6.00 在公司仅领取津贴 张承缨 男 独立董事 6.00 在公司仅领取津贴 童本立 男 独立董事 6.00 在公司仅领取津贴 骆金水 男 监事会召集人 0.00 在股东单位领取报酬 翁建华 男 监事 0.00 在控股子公司领取报酬 方惠玲 女 监事 0.00 在股东单位领取报酬 四．报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未发生变动。 五．公司员工情况 截止 2009 年 12 月 31 日，公司在职员工总人数为 447 人。 12 专业构成：生产人员占 51. 7 %，销售人员 6. 3%，技术人员占 28. 4 %，财务人员占 3. 1%，管理人员占 8. 7%，其他人员占 1. 8%。 教育程度：40. 9%以上员工具有大专以上学历，其中硕士及以上学历占总人数 2. 2%。 公司无离退休职工。 第 五 节 公司治理结构 一．公司治理情况介绍 根据“ 上市公司治理整改年” 活动的开展，公司在上一年度公司治理结构的基础上，进行不断的完 善和改进。公司在整改活动中进一步完善和细化制度规则，着重完善了《内幕信息及知情人管理制度》、 《外部信息报送和使用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度。由公司证券投资部 和总经理办公室负责组织牵头，完善内外信息管理的流程和处理责任，加强学习培训。不断研究建立更有 效的投资者管理办法，提高内部信息管理水平，不断提高公司信息披露透明度。公司在整改活动中完善了 公司治理的相关制度，公司按照中国证监会有关规范上市公司治理制度的规定，建立健全了董事会审计委 员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会，报告期内对上述各专业委员会人员进行了调整。公 司不仅严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规，截至目前，公司还制定各项内控管理制度，从制度 上保证了建立现代企业的要求。公司内部管理制度第一个层次的制度主要由《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》等组成，以确保公司 重大决策的程序、权限及流程高效、合法。第二个层次的制度主要由公司日常运作中的总体管理制度组成， 主要有行政管理制度、劳动人事制度、技术管理制度、财务管理制度、生产工艺设备制度、销售管理制度、 安全生产、治安保卫等方面组成。 公司的股东大会、董事会、监事会和董事会专业委员会的设立、召开会议和表决程序，均严格按照国 家法律法规和《公司章程》的规定执行，治理结构规范、完整。 公司非常重视投资者关系管理，规范公司信息披露程序，关注媒体对公司的报道，对有关不实传闻进 行必要澄清，指定专人负责信息坡露、接待股东来访和咨询工作，能真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 二．年报信息披露重大差错责任追究机制建立情况 公司已建立年报信息披露重大差错责任追究机制，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报 信息披露质量和透明度。2009 年 4 月 16 日公司发布 2008 年度业绩修正公告，主要原因系本公司子企业 13 财务人员在报表编制过程中，对《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》准则理解得不够透彻，未能 准确进行合并处理，出现技术性差错，致使公司 2008 年度实际业绩与预测出现偏差。公司董事会组织有 关人员对事实进行调查问责，事后对责任人按有关制度的规定进行了处理。 三．独立董事履行职责情况 公司已建立健全了《独立董事年报工作制度》、《独立董事工作制度》，并有效贯彻执行。 1．报告期独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会 次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 陶久华 6 6 0 0 张承缨 6 6 0 0 童本立 6 6 0 0 2．2009 年度未有独立董事提议召开董事会、独立聘请外部审计机构和咨询机构等情况；独立董事也 未对公司董事会各项议案及公司其它事项提出异议。 3. 报告期独立董事对公司重大事项发表独立意见的情况： （1）2009 年 4 月 23 日，在公司第四届董事会第九次会议上，发表了《关于公司累计和当期对外担 保情况、执行〈关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知〉情况的独立意 见》、《关于公司〈2008 年度利润分配预案〉的独立意见》、《关于继续聘任中汇会计师事务所有限公司的独 立意见》、《关于公司〈2009 年度日常关联交易议案〉的独立意见》、《关于支付高级管理人员 2008 年度报 酬的独立意见》、《关于对公司内部控制自我评价报告的独立意见》。并就公司前期重大会计差错更正的事 项对深圳交易所发表了《关于前期重大会计差错更正的报告》。 （2）2009 年 8 月 19 日，在公司第四届董事会第十一次会议上，发表了《关于对公司关联方资金占 用和对外担保情况的专项说明和独立意见》。 （3）2009 年 10 月 23 日，在公司第四届董事会第十三次会议上，发表了《关于公司对外担保的独立 意见》。 4．公司独立董事还多次到公司现场，参加公司的审计委员会的扩大会议，听取公司对经营情况的汇 报及审计机构对公司财务情况的沟通汇报，重点关注公司各项内部控制制度的执行情况。 在对董事会会议有关议案进行表决和发表独立意见的同时，还利用自己所积累的行业经验，对公司发 展的战略思路、技术发展、生产经营、管理提升、风险控制等方面提出有益的意见和建议。作为独立董事， 切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。 四．公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1．业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、产品供销等业务体系， 均由公司自主决策、自负盈亏，控股股东不与公司进行同业竞争。 2．人员方面：公司与控股股东在人员方面独立。 14 3．资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和工业产权、非专利技术等无形 资产。无偿取得西湖电子集团有限公司拥有的“ 数源” 、“ 西湖” 等商标的独占使用许可权；公司拥有独 立的采购和销售系统，对于无法避免的关联交易，遵循市场公正、公平的原则进行。 4．机构方面：公司独立开展生产和经营，具有独立的、规范健全的组织结构和法人治理结构。 5．财务方面：公司设立了独立的财务部门，负责公司的财务会计核算和管理工作，制定了适合本企 业实际及相关准则规定的企业内部财务管理和会计核算制度，公司独立经营、独立核算、独立纳税。 五．公司内部控制自我评价报告 自公司成立以来，随着法人治理结构不断完善和管理水平提升，公司建立起了控制体系健全、制度完 备、执行有效、监控有力的内部控制制度。 （一）公司内部控制综述。 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法规规定规范运作， 完善公司治理结构，提高公司法人治理水平。公司全体董事按照相关规则勤勉尽责、依法有效行使 职权，监事会充分发挥了对董事会和经营班子的监督作用，经营班子严格执行股东大会和董事会的决定， 公司的决策机构、监督机构与执行层之间权责分明、各司其职、有效制衡，能够科学决策、协调运作。 本报告期，公司继续加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可 持续发展。 公司成立了董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会，制订并完善了各专门 委员会工作实施细则，公司已制定的内部管理制度有：《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会战略 委员会实施细则》、 《董事会审计委员会实施细则》、 《审计委员会年报工作规程》、 《独立董事年报工作制度》、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《接待和推广工作制度》、《信息披露事 务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《独立董事 工作制度》、《关联交易决策规则》、《内部审计工作管理办法》、《总经理工作细则》、《内幕信息及知情人 管理制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度。 这些制度明确界定了有关部门相应的授权、检查和逐级问责，确保其按权限履行职能；完善的控制架 构和各层级之间的控制程序，保证了股东大会和董事会及经理层下达的指令能够被认真执行，使公司内部 控制制度得到进一步健全和完善。其中，对控股子公司的管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重 大投资、信息披露等一直是公司内部控制的重点环节。 公司配备了审计人员，负责监督检查内部控制制度的执行情况，并及时提出完善内部控制制度的建议 等工作。 （二）公司内部重点控制活动 1、控制的重要子公司 子公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例 15 杭州中兴房地产开发有限公司 房地产 200, 000, 000. 00 房地产开发 99. 36% 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 房地产 90, 000, 000. 00 房地产开发 99. 36% 杭州中兴景江房地产开发有限公司 房地产 90, 000, 000. 00 房地产开发 99. 36% 杭州中兴景天房地产开发有限公司 房地产 60, 000, 000. 00 房地产开发 59. 62% 杭州中兴景和房地产开发有限公司 房地产 50, 000, 000. 00 房地产开发 99. 36% 杭州景致房地产开发有限公司 房地产 50, 000, 000. 00 房地产开发 59. 62% 合肥西湖房地产开发有限责任公司 房地产 30, 000, 000. 00 房地产开发 99. 39% 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 房地产 30, 000, 000. 00 房地产开发 89. 42% 浙江数源贸易有限公司 商品流通 50, 000, 000. 00 批发零售 99. 94% 杭州易和网络有限公司 网络服务 28, 000, 000. 00 网络系统集成 95. 00% 2、公司控股子公司的内部控制情况 根据深圳证券交易所《内部控制指引》的有关规定，公司控股子公司加大内部管理力度，进一步建立 健全公司管理制度。在原有制度的基础的，新补充完善了《营销管理办法》、《工程预结算管理办法》、 《工程发包和招标管理办法》、《2009 年度月度考核管理办法》、《考勤管理办法》、《关于办理公司邮 寄物品、资料等规章》；修订了《工程设计变更管理办法》、《工程现场签证管理办法》等制度，按 I SO 的管理要求，推出了《项目经理工程管理手册》。 公司向控股子公司委派董事、监事和重要高级管理人员，均履行必要的程序，明确职责权限。已建立 对各控股子公司重大信息内部报告制度，要求及时向公司分管负责人报告重大业务、重大财务以及其他可 能对公司股票交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审 议。 公司定期召开子企业经济效益分析会议，检查分析子公司的财务状况，对子公司的管理层实施经营承 包和绩效考核。 3、公司关联交易的内部控制情况 公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信以及对公司有利的原则，关联交易定价按照公平市场价 格，充分保护各方投资者的利益。公司明确划分股东大会和董事会对关联交易的审批权限。重大关联交易 在经独立董事认可后，方提交董事会审议。披露关联交易时，同时披露独立董事的意见。 公司根据经营发展的情况向董事会和股东大会提交“ 年度日常关联交易额度的议案” ，所有关联交易 的审批权限、审议程序及回避表决严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定执行。 4、公司对外担保的内部控制情况 公司在《章程》中对对外担保进行了详细的规定，明确规定了对上述事项的审批权限及管理程序。股 东会每年对公司及公司的控股子公司对外担保额度进行预计和授权，报告期内公司对外担保仅是对控股子 公司提供的担保，同时严格遵守、履行相应的审批和授权程序。 5、公司募集资金使用的内部控制情况 16 公司建立了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的管理、使用、信息披露等作了明确的规定。报 告期内，公司无募集资金的使用情况。 6、公司重大投资的内部控制情况 公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，并制定了信息披露等要求， 公司对外投资按规定流程和审批权限进行，报告期不存在委托理财、重大的对外投资等事项。 7、公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了《信息披露事务管理办法》、《内幕信息及知情人管理制度》、《外部信息报送和使 用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并严格按照该办法执行，确保公司信息能及时、 准确、完整、公平的对外披露。 （三）对内部控制的总体评价。 通过公司治理专项活动，公司已建立健全了内部控制制度，基本完善了公司治理结构。董事会认为， 公司已经建立起的内部控制体系在完整性、合规性、有效性等方面总体上符合中国证监会、深交所的相关 要求，能够适应当前公司发展的需要，对公司营运管理和风险管理具有控制与防范作用。随着宏观环境、 政策法规持续变化和公司经营活动的需要，现有内控制度的全面性和有效性可能发生变化，对此公司将及 时进行内部控制体系的补充和完善，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营等目标的实现提 供合理保障，促进公司更快更好地发展。 （四）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见。 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知》 的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际 情况，建立健全了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动。 （2）、健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计人员配备到位，保证公司内部控制的执行及监督 作用。 （3）、2009年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形 发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 （五）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见。 报告期内，公司按照证监会及深圳证券交易所的要求，修订、完善了《内幕信息及知情人管理制度》、 《外部信息报送和使用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等一系列公司内部管理制度。 公司内部控制制度较为健全完善，公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司 对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制已经建立健全了 专门制度，保证了公司的经营管理的正常进行。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 六．报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 17 为建立和完善公司内部激励机制和约束机制，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造 性，更好的提高企业的营运能力和经济效益，进一步提高公司管理水平，结合公司的实际情况，公司制定 有《总经理工作细则》、《高级管理人员薪酬考核暂行办法》，对高管人员的工作量及工作计划完成情况 每月实行评议，年终董事会薪酬与考核委员会根据《高级管理人员薪酬考核暂行办法》就高管人员的工作 业绩、绩效以及敬业精神进行考核，实施奖惩。公司今后将进一步完善董事、监事及高级管理人员的激励 和约束机制，建立更完善的董事、监事及高级管理人员绩效考核机制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会。 1．2009 年 1 月 6 日，公司召开 2008 年第二次临时股东大会。该次股东大会的决议公告刊登在 2009 年 1 月 7 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 上。 2．2009 年 5 月 22 日，公司召开 2008 年年度股东大会。该次股东大会的决议公告刊登在 2009 年 5 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 上。 3．2009 年 11 月 10 日，公司召开 2009 年第一次临时股东大会。该次股东大会的决议公告刊登在 2009 年 11 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 上。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 过去的 2009 年，是新世纪以来公司面临困难最多，国际国内经济形势最为复杂的一年，但也是取得 成绩最显著的一年。面对国际金融危机的冲击，在公司经营层的带领下，公司围绕“ 坚定信心，抢抓机遇， 积极主动抵御金融危机，坚定不移拓展蓝海，长短结合发展产业” 的工作思路，上下团结一心、奋力拼搏， 企业在经济主项工作中，着力转变经济发展方式，以市场需求为导向，扩大产品领域，拓展产品市场，使 企业经济运行呈现了良好的增长势头。 报告期内，公司实现营业收入 96, 670 万元，同比上升 13. 5 %；实现营业利润 3, 977 万元，上年同期 - 2, 279 万元；归属于母公司股东的净利润 2, 026 万元，上年同期- 1, 859 万元。报告期公司投资的信托产 品公允价值上升 1, 864 万元。 2009 年公司具体主要做了以下几方面工作: 1． 创新发展模式，坚持走“ 高科技、高效益、低消耗、低污染” 的新型工业化道路 坚持开展科技自主创新、集成创新和引进消化吸收再创新，接轨市场，研发特色化、差异化产品。积 极研发电视、多媒体、机顶盒等门类产品。 18 （1）电视门类产品 完成了具有自主知识产权的 Mst ar 液晶彩电机芯的开发，建立了基于 Mst ar 系列芯片技术的软、硬件 开发平台，该机芯应用于公司自主研发的液晶彩电系列产品之中；研发上市了 26 英寸至 42 英寸搏卡系列 液晶彩电，该机创新地采用 PCI 接口规范，通过更换功能模块（如机顶盒、多媒体、上网、娱乐等模块） 实现功能扩展，而无需更换彩电主机，使企业取得了市场竞争的优势。完成了 TV/DVB- C 液晶电视一体机 项目的研发，产品采用模块化设计，集广播式、交互式数字电视接收及液晶显示功能于一体。该项目被列 为 2008 年杭州市技术创新项目，并通过了杭州市高新区发改委组织的项目验收。 （2）多媒体门类产品 （2. 1）公交移动显示终端系统 根据信息技术数字化、网络化、多媒化的发展方向，适时推出了公交移动显示终端系统，以公司的研 发实力来引导客户的需求，为客户研发制造了包括信号分配、电源控制和显示终端的整套公交移动显示终 端系统，使企业从单卖液晶显示器，进展到销售系统设备，产品可通过现有的 WI FI 、3G、有线网络等多种 网络接入方式，实现后台计算机远程集中编辑、控制播放、单屏多区域分隔，发布各类视频、音频信息， 广泛地应用于公共场所建立网络信息发布系统。既展示了公司的技术实力，又提高了经济效益。年内，产 品已成功应用于会展、政府部门、机场、宾馆酒店等地。 （2. 2）PCTV 液晶电视一体机产品 并以此为基础分别与浙江电信和杭州公交技术合作，完成浙江电信“ 数码 e 房” 项目和杭州公交外出 信息服务查询终端安装。 （2. 3）电子白板多媒体教学系统。 其中“ 多点触摸数字媒体信息终端” 产品已应用于杭州电视台演播厅。 （3）机顶盒门类产品： 自主研发上市了 SD800 型多媒体交互、SE650 型双模增强交互、SD390 型“ 兴农网” 专用广播、SD390- B 型非农网广播等 4 款机顶盒新品，研发成功为搏卡机配套的广播型、交互型机顶盒组件。特别是 SD390 型 机为“ 兴农网” 专用广播式数字电视机顶盒，可实现数字电视、音频会议、电视短信、信息推送、视频轮 播、视频会议、户户响等 7 大功能。 全年，公司共实施新产品、新技术开发项目 24 项，上市商品化项目 18 项。 2．调整结构，拓展优势产业 （1）机顶盒事业部积极调整营销思路，拓展外地市场，加强机顶盒产品的竞投标力度，全年参加了江 苏、湖北、云南、浙江等全国各地 20 个地区的产品竞投标，中标率达 50%；积极采取降低成本各项措施， 努力提高产品价格竞争力，调整了采购人员，提高业务能力，改进设计方案，降低整机成本；加强考核、 落实目标与利益挂钩的绩效考核激励机制，提高产品销售。 （2）努力拓展数字新业务。年初启动了“ 数视通” 新项目，完成了数视通后台管理平台的开发；完成 了公交触摸屏智能终端软件的研发。在杭州无线宽带城城网 AP 项目中，完成了杭州华数无线城市项目的 合同工程，并为华数该系统的运行提供技术保障和订制升级。 19 3．房地产开发项目进展顺利 九堡九洲芳园商品房开发项目如期销售。该项目在年初的二、三期楼盘开盘销售时，正值国内楼市悲 观低迷之际，为此，企业采取了分赴温州、义乌经济发达地区推销，积极组团参加杭州市各大房展会，房 价优惠促销等有力的促销措施，同时注重楼盘的内在质量，注重户型设计的均好性，提高楼盘的性价比， 由此，九洲芳园二、三期开盘销售一度成为当地的销售冠军，截止 12 月底，整个楼盘销售率达 89. 12%。8 月底项目主体工程结顶，进入外立面装饰、内部配套工程阶段；丁桥经济适用房完成产权转移；杨家村经 济适用房完成各项验收，年底交付使用；诸暨景城嘉苑和合肥西湖花园项目均完成三期工程，交付使用， 其中景城嘉苑商品住宅已售罄；公司与宋都集团联合开发的合肥印象西湖项目——超大型城市综合体进展 顺利，一期工程已开始预售。 4．信息化管理取得了新的突破 企业坚持以信息化带动工业化、以工业化促进信息化的思路发展产业，不断提高信息化管理水平。首 先，公司 URP 信息化管理系统进一步完善，年内，企业在原有的 URP 信息化管理系统基础上，自主开发并 实施了全新的物料采购 MRP 管理、客户信用管理和固定资产管理三个信息化平台，使企业在采购控制、生 产计划、销售管理、资产管理等方面实现科学、规范管控，既大幅度提高了工作效率，又为领导决策提供 了有效的依据。 第二，电子商务工作取得了新的突破。通过新开发上线了数源软件园的官方网站，改版数源科技的官 方网站，发布各类信息和资讯，展示企业产品和提供客户服务内容，进一步提升企业形象和效益。在此基 础上，企业建立了基于 B TO B，B TO C 的网上销售平台, 如英文版的阿里巴巴、中文版的诚信通、淘宝网 的数源官方直销店，从而建立了企业的网络形象, 创造了基于网络的新经营模式, 拓展了电子商务业务新 领域。 5. 出口创汇成绩明显 年初起，公司面对国际金融危机逾演逾烈，国内出口形势严峻，公司电视机产品出口量直线下降的不 利局面，树立信心，寻找差距，制定对策。公司通过加快产品结构调整和新品开发，积极研发款式新、价 格优的液晶彩电系列产品吸引客户；通过积极转变经营观念，变等客户上门为主动出击。充分利用广交会 收集信息，联系新老客户，5 月份在阿里巴巴网页成功注册开通公司网页，有效地拓展了外销渠道；通过 降低成本，提高产品出口竞争力，从生产成本、运输成本上深入挖潜；通过强化绩效挂钩的考核和激励机 制，充分调动人员的积极性。从而，使企业的产品出口自 5 月份起开始止跌回升，全年，公司外销销售收 入比去年同期增长 79%。 （二）公司主营业务及其经营状况分析 1．主营业务分产品、行业情况 单位：人民币（万元） 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年增减 （%） 20 通信及相关设备制造 业（视音频产品） 24,096.80 20,399.16 15.34% -3.64% -3.15% 减少 0.43 个百分点 房地产开发与经营业 (房地产销售） 69,162.07 57,099.93 17.44% 30.16% 26.30% 增加 2.53 个百分点 计算机应用服务业 （网络集成服务） 1,902.52 1,452.18 23.67% -16.15% -23.61% 增加 7.45 个百分点 加工修理劳务（加工 修理劳务） 266.64 236.03 11.48% -90.59% -92.25% 增加 18.88 个百分点 其他业务收入（材料 销售等） 1,241.98 827.66 33.36% -35.05% -35.27% 增加 0.22 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位：人民币（万元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国外 7,246.41 79.03% 国内 88,181.62 8.72% 3．报告期内，占公司营业收入或营业利润 10%以上的业务为彩电产品销售、房地产销售。 房地产销售营业收入、营业成本、毛利率比上年同期增加，主要系公司楼盘销售增加所致。 4．报告期公司的主营业务及其结构未发生重大变化。 5．主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 6, 422 万元，占年度采购总额的比例为 38. 12%；公司向前五名 客户销售的收入总额为 9, 315 万元，占公司全部营业收入的 9. 64%。 （三）公司资产构成、销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况 1、公司主要资产采用的计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；投资性房地产按照成本进行初始计量；发生减值损 失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额( 公允价值与现值孰高) 计量。 2. 主要金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术( 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等) 确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 3. 报告期公司资产构成同比发生重大变动情况及产生变动的主要因素 单位：万元 21 项目 2009- 12- 31 占总资产的比重（%） 2008- 12- 31 同比增减（± %） 应收账款 8, 896 4. 38 6, 332 40. 49 存货 115, 120 56. 69 193, 101 - 40. 38 投资性房地产 3, 627 1. 79 2, 460 47. 44 长期股权投资 3, 307 1. 63 0 _ 固定资产 4, 412 2. 17 5, 954 - 25. 90 在建工程 0 0 0 0 短期借款 18, 500 9. 11 14, 454 27. 99 长期借款 0 0 10, 000 - 100 总资产 203, 077 100 235, 124 - 13. 63 1) 应收帐款比上年同期增长，主要系机顶盒销售增加，收款期较长所致。 2) 存货比上年同期下降，主要系本期减少子公司所致。 3) 投资性房地产比上年同期增长，主要系本期新增出租厂房从固定资产转入投资性房地产所致。 4) 长期借款比上年同期减少, 主要系本期提前偿还贷款所致。 4. 报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况及产生变化的主要 影响因素 单位：万元 项目 2009 年 1- 12 月 2008 年 1- 12 月 同比增减（± %） 销售费用 3878 3270 18. 59 管理费用 4347 4064 6. 96 财务费用 - 560 1374 — 所得税费用 1794 841 113. 32 （1) 财务费用比上年同期减少，主要系主要系本期银行借款下降，利息支出下降及本期对联营企业收 取的资金占用费增加所致。 （2) 所得税费用比上年同期增加，主要系本期房地产销售利润增加所致。 （四）结合公司现金流量表相关数据的说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流入 306, 054 万元，同比增加 70. 2%，现金流出 256, 677 万元， 同比增加 34. 44%，主要系公司本期通过销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期有较大上升。公司投资 活动产生的现金流入 4, 056 万元，同比减少 68. 48%, 现金流出 11, 954 万元，同比增加 40%，主要系报告期 因减少子公司而减少的货币资金。公司筹资活动产生的现金流入 60, 500 万元，同比增加 127%，现金流出 87, 514 万元，同比增加 212%，主要系银行借款减少。 22 （五）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1．杭州易和网络有限公司：主要从事数字视频设备，因特网软件及相关设备的研制、开发、批发、 零售，计算机网络工程承包。注册资本 2, 800 万元，本公司投资 2, 660 万元，占 95%的股份，该公司报告 期末总资产 8, 823. 59 万元，净资产 5, 498. 27 万元，营业收入 2, 575. 38 万元，全年实现净利润 210. 44 万 元。 2．杭州中兴房地产开发有限公司：主要从事房地产、智能楼宇的开发、经营。注册资本 20, 000 万元， 本公司合计持有该公司 99. 36%的股份。该公司报告期末总资产 15. 46 亿元，净资产 2. 46 亿元，营业收入 6. 92 亿元，利润总额 4, 433. 10 万元，净利润 2189. 61 万元。 3、浙江数源贸易有限公司：主要从事批发零售家用电器等贸易流通业务。注册资本 5, 000 万元，本 公司合计持有该公司 99. 94 %的股份，该公司报告期末总资产 7, 525. 78 万元，净资产 585. 29 万元，营业 收入 9, 669. 81 万元，利润总额- 737. 41 万元，净利润- 737. 41 万元。 （六）公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，不存在公司控制的特殊目的主体的情况。 ( 七) 公允价值计量 1．公司严格公允价值计量相关的内部控制制度，对采用公允价值计量的金融资产按照金融工具公允 价值的确定办法进行估值。 2. 与公允价值计量相关的项目 单位：元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 30,835,984.66 18,637,229.10 49,473,213.76 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 16,458,818.90 -6,398,102.23 10,060,716.67 金融资产小计 47,294,803.56 18,637,229.10 -6,398,102.23 59,533,930.43 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 47,294,803.56 18,637,229.10 -6,398,102.23 59,533,930.43 3．持有外币金融资产、金融负债情况 单位：（人民币）元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末金额 23 金融资产： 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 3.可供出售金融资产 16,458,818.90 -6,398,102.23 10,060,716.67 4.持有至到期投资 金融资产小计 16,458,818.90 -6,398,102.23 10,060,716.67 金融负债 （八）内幕信息知情人管理制度执行情况 公司制订有《内幕信息及知情人管理制度》、《外部信息报送和使用管理制度》。公司未有董事、监 事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前 30 日内、业绩预告和业绩快报公告前 10 日 内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况。 公司加强对外部单位报送信息的管理。公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报相关信息 的，均按制度规定对有关内容进行了报备登记。 二、对公司未来发展的展望 （一）2010 年主要工作思路 1．加强技术创新。把握信息技术数字化、网络化、多媒体化的发展趋势，积极做好产业新兴技术的 研发和储备，推动差异化产品的产业化。 2．加大产品营销力度，转变原有销售的模式，调整传统的销售渠道，加强电子商务建设、团购业务 的开展；充分利用“ 家电下乡” 和“ 以旧换新” 等政策优势，通过“ 家电下社区” 等活动，抓好传统彩电 的销售，同时加大拓展电视类衍生产品的销售，提升品牌美誉度，增加经济效益。 3．把握国家关于大力构建保障性住房建设体系和发展二、三线城市的政策，加强与政府相关部门联 系、加强与同行间的沟通和交流，及时掌握房产新政和房地产市场信息，调整公司经营策略。在深耕杭州 四个保障性用房项目，实现公司稳健发展的同时，将视市场形势的发展积极寻求土地资源，适度扩大土地 储备，以满足公司长期发展的需要，捕捉新的经济增长点。 （二）未来发展战略所需资金来源情况 公司发展所需资金将以公司自有资金或通过融资解决。 ( 三) 对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的所有风险因素： 在国家广电、电信、有线三网合一的大背景下，将面临区域市场整合，从而使终端产品制造商之间的 价格竞争也更加残酷，公司产品的毛利有下降的风险。 公司应对措施：公司将实施从终端盒子为销售导向向方案销售导向的转变，整体方案的推广有利于整 24 体地位的确立和稳定，产品更有利于销售利润的平衡；从设计、采购、管理等方面进一步挖掘潜力，有效 降低各项费用、成本。 （四）募集资金使用情况 报告期内本公司未有募集资金，前次募集资金已于 2005 年度使用完毕。 （五）非募集资金使用情况 报告期内本公司无重大投资、建设项目，本公司非募集资金主要使用于生产经营周转。 三． 董事会日常工作情况 （一）．报告期内，公司共召开 6 次董事会会议，各次会议的情况分别如下： 1、2009 年 4 月 23 日，公司召开四届九次董事会议。该次会议公告刊登在 2009 年 4 月 25 日的《中国 证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 上。 2、2009 年 4 月 27 日，公司召开四届十次董事会议，审议通过公司 2009 年第一季度报告。 3、2009 年 8 月 19 日，公司召开四届十一次董事会议。审议通过公司 2009 年半年度报告及摘要。 4、2009 年 9 月 25 日，公司召开四届十二次董事会议，审议通过向银行申请综合授信额度的事项。 5、2009 年 10 月 23 日，公司召开四届十三次董事会议，该次会议的决议公告刊登在 2009 年 10 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网 上。 6、2009 年 12 月 25 日，公司召开四届十四次董事会议，审议通过向银行申请综合授信额度的事项。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的要求，严格按照股东大会决议 及授权，认真组织实施，在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。 根据 2009 年第一次临时股东大会决议，公司已完成在营业执照中增加经营范围，并在浙江省工商行政 管理局进行了变更登记。 （三）董事会审计委员会履职情况汇总报告 公司已建立《审计委员会年报工作规程》、《董事会审计委员会实施细则》、《内部审计工作管理办法》 等制度。 2009年4月25日，公司董事会审议通过了对董事会审计委员会的人员调整，委员会成员由童本立独立 董事、陶久华独立董事、丁毅董事组成。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司《董事会审计委员会实施细则》、《审计委员会年报工作规 程》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1．审查公司内部控制制度的建立健全及执行情况 本报告期，公司继续完善公司内部控制制度，制定了《内幕信息及知情人管理制度》、《外部信息报 送和使用管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等（全文详见2010年4月20日中国证监会 指定互联网ht t p: //www. cni nf o. com. cn），董事会审计委员会对公司内控制度进行了认真审核，认为 25 公司的内控制度已基本建立健全，符合有关法律法规的要求，公司内部控制制度能够得到有效的执行。 2．审查公司的重大事项及其披露 2009年年度审计过程中，董事会审计委员会认真履行职责，做了以下工作： （1）根据证监会、深圳证券交易所和《数源科技股份有限公司审计委员会年报工作规程》的有关规定， 审计委员会与中汇会计师事务所有限公司于2010年1月6 日召开会议，协商确定审计工作的时间安排，共 同编制了《数源科技审计组人员分工及时间安排》； （2）在会计师事务所审计工作团队正式进场审计前，审计委员会提前审阅了公司编制的会计报表，形 成了书面意见，认为该报表内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定； （3）在审计过程中保持与年审会计师的沟通，对年审会计师发现的问题充分交换意见，并于2010年1 月 27日对重点关注的审计领域、时间安排、审计工作进度等内容进行再次修订，督促会计师事务所在约定时 限内提交审计报告； （4）在年审会计师出具初审意见后，董事会审计委员会再次审阅公司2009年度会计报表，形成书面意 见，认为该财务报告真实地反映了公司的实际情况； （5）在中汇会计师事务所有限公司出具了2009年度的审计报告后，董事会审计委员会对中汇会计师事 务所有限公司从事本年度的审计工作进行了总结，对其为公司提供审计服务的表现及其专业能力予以肯 定，并形成决议，决定向公司董事会建议续聘中汇会计师事务所有限公司为公司2010年度的审计机构。 （四）董事会薪酬委员会履职情况汇总报告 2009年4月25日，公司董事会审议通过了对薪酬与考核委员的人员调整，委员会成员由张承缨独立董 事、童本立独立董事、朴东国董事组成。 2010 年 4 月 13 日，董事会薪酬与考核委员会召开会议，依据公司 2009 年度的经营情况及经营成果， 参照公司《高级管理人员薪酬考核暂行办法》，按照绩效考核的标准和程序，对公司实施经营的高级管理 人员进行评价，审议通过《关于支付高级管理人员 2009 年度报酬的议案》。 四、本次利润分配预案 经中汇会计师事务所有限公司审计，2009 年度母公司实现净利润为 38,518,953.48 元，加年初未分配 利润-30,900,112.07 元，2009 年可供分配的利润为 7,618,841.41 元,按母公司可供分配利润的 10%提取法定 盈余公积金 761,884.14 元，剩余未分配利润为 6,856,957.27 元。 由于公司可供股东分配利润数额较小，为更好地支持公司后续发展，公司 2009 年度拟不进行利润分 配及资本公积金转增股本。 公司独立董事对此发表了独立意见，认为该分配预案，符合公司目前的实际情况，同意该预案。 本次利润分配预案尚待提交公司2009 年度股东大会批准后方可实施。 公司最近三年现金分红情况表 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 占合并报表中归属于 年度可分配利润 26 归属于上市公司股东 的净利润 上市公司股东的净利 润的比率 2008 年 0.00 -18,593,463.25 0.00% -30,900,112.07 2007 年 0.00 423,798.30 0.00% -44,161,412.41 2006 年 0.00 4,907,569.86 0.00% -53,212,200.38 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% 五、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券 报》。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2009 年度公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，依法独立行使职权， 以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监事列席各次董事会议、股东大会，行使了监督职能。 报告期内公司共召开 4 次监事会议，各次会议的情况分别如下： 1．2009 年 4 月 23 日，公司召开四届四次监事会议。会议由监事会召集人骆金水先生主持，现任监事 3 人，到会监事 3 人。会议审议通过了《监事会 2008 年度工作报告》；《数源科技 2008 年年度报告及摘要》。 有关该次会议的决议公告刊登于 2009 年 4 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 2． 2009 年 4 月 27 日，公司召开四届五次监事会议。会议由监事会召集人骆金水先生主持，现任监 事 3 人，到会监事 3 人。会议审议通过了《2009 年第一季度报告》。 3．2009 年 8 月 19 日，公司召开四届六次监事会议。会议由监事会召集人骆金水先生主持，现任监事 3 人，到会监事 3 人。会议审议通过了《数源科技 2009 年半年度报告》及摘要。 4．2009 年 10 月 23 日，公司召开四届七次监事会议。会议由监事会召集人骆金水先生主持，现任监事 3 人，出席会议的监事 3 人。会议审议通过了《数源科技 2009 年第三季度报告》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1．公司依法运作情况 公司依照国家法律、法规的有关规定和公司的章程开展经营活动，工作和决策程序合法。公司建立了 完善的内部控制制度，信息披露基本做到及时、准确。公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规 规范运作，公司董事会认真履行了股东大会的有关决议。公司董事、高级管理人员能勤勉尽职，未发现有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况 27 公司 2009 年度报告，经中汇会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告，真实 地反映了公司的财务状况和经营成果。 经中汇会计师事务所有限公司审计，2009 年度母公司实现净利润为 38, 518, 953. 48 元，加年初未分配 利润- 30, 900, 112. 07 元，2009 年可供分配的利润为 7, 618, 841. 41 元, 按母公司可供分配利润的 10%提取法 定盈余公积金 761, 884. 14 元，剩余未分配利润为 6, 856, 957. 27 元。 由于公司可供股东分配利润数额较小，为更好地支持公司后续发展，同意公司 2009 年度拟不进行利 润分配及资本公积金转增股本。 3．募集资金使用情况 本年度公司未发生变更募集资金用途的情况，公司的募集资金已全部投入，使用完毕。 4．收购、出售资产情况 报告期公司未发生重大收购、出售资产的情况。 5．关联交易情况 公司根据《股票上市规则》的要求，结合公司以往的实际情况，对 2009 年日常持续性关联交易进行 的预计比较合理，审议议案的表决程序符合有关规定，关联董事进行了回避表决，符合国家有关法规和公 司章程的有关规定。 6、对公司内部控制自我评价的意见。 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2009 年年度报告工作的通知》 的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际 情况，建立健全了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动。 （2）、健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计人员配备到位，保证公司内部控制的执行及监督 作用。 （3）、2009 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形 发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二．报告期证券投资情况 单位：（人民币）元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金 期末持 期末账面值 占期末证 报告期损益 28 额（元） 有数量 （股） 券总投资 比例 （%） 1 资金信托 _ 平安德丰 55,000,000.00 440,388 49,473,213.76 100.00% 18,637,229.10 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 合计 55,000,000.00 - 49,473,213.76 100% 18,637,229.10 三． 持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计核算科 目 股份来 源 HK2358 三丸控股 29,286,721.36 9.52% 10,060,716.67 -6,398,102.23 可 供 出 售 金 融资产 二级市场 合计 29,286,721.36 - 10,060,716.67 -6,398,102.23 - - 四、报告期内重大出售资产事项。 报告期未有重大出售资产事项。 五、报告期内公司重大关联交易事项，以前年度发生但持续到本报告期的关联交易事项。 1．与日常经营相关的关联交易 单位：人民币（万元） 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的 比例 交易金额 占同类交易金 额的比例 西湖电子集团有限公司 -56.33 -8.00% 0.00 0.00% 西湖电子集团有限公司 168.08 13.53% 202.05 100.00% 西湖集团香港有限公司 198.44 1.10% 1,275.56 7.57% 杭州西湖的电子进出口有限公司 347.59 1.66% 0.00 0.00% 数源移动通信设备有限公司 206.75 44.19% 0.00 0.00% 数源移动通信设备有限公司 94.88 35.58% 229.72 1.00% 数源移动通信设备有限公司 127.78 10.29% 8.20 0.00% 合计 1,087.19 1.12% 1,715.53 10.18% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 640.91 万元。 2009 年度，公司预计与关联方进行的采购原材料 4, 000 万元，销售产品或商品 9, 500 万元。实际发 生向关联方采购总额 1715. 53 万元，销售产品和提供劳务总额 640. 91 万元。 公司与上述关联方发生的各项关联交易，均遵循公开、公平、公正的原则。 其定价方法为：双方在彩电原材料采购及彩电产品出口的交易上按市场价格进行结算；当关联方供应 的彩电原材料价格高于市场价、质量不能满足公司的要求时，公司有权根据价格、质量、供应条件等方面 29 因素选择关联方以外的其他供应商。 其结算方式：原则上每月结算一次。 公司为充分利用关联方采购和销售的优势，进一步拓展公司的销售范围，降低采购成本。通过与关联 方的关联交易，将保持双方之间优势互补、取长补短，保证公司的正常稳定的经营，确保公司的整体经济 效益。交易符合公开、公平、公正的原则，不会损害到公司利益和广大股东的利益，也不会对公司的独立 性有任何影响。公司的主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或被控制。 3．报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资的情况。 4．关联债权债务往来。 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西湖电子集团有限公司 9,500 0.00 9,500 0.00 数源移动通信设备有限公司 2,000 0.00 2,000 0.00 合计 11,500 0.00 11,500 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 11,500 万元，余额 0.00 万元。 注: 向关联方提供资金系偿还关联方向本公司提供的资金。 5．报告期内，公司未向关联方提供担保。 六、报告期内公司对外担保事项 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方担保（是 或否） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计（A） 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,900.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,900.00 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 1,900.00 担保总额占公司净资产的比例 3.57% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 （D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金 额（E） 0 30 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任 说明 — 七、公司或持股 5%以上股东对外公开披露承诺事项 在公司股权分置改革工作中, 公司唯一非流通股股东西湖电子集团有限公司承诺遵守法律、法规和规 章的规定，履行法定承诺义务，做出了如下承诺： 按照《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》的相关规定，公 司非流通股股东作出了法定最低承诺。 八． 报告期内，公司无重大委托理财 九． 报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期公司聘任的会计师事务所为中汇会计师事务所有限公司， 2009 年度公司支付会计师事务所财 务审计费用为 68 万元。 十. 投资者关系管理情况 报告期内，公司一如既往的重视投资者关系管理，严格按照公司制定的投资者关系管理相关制度实施 投资者关系管理工作。主要以电话沟通方式与自然人股东沟通公司经营生产状况，向其提供公司公开披露 的资料等，未有发生接待实地、电话、书面调研及采访等情况。 按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，公司及相关信息披露义务人严格遵循公 平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。公司及相关信息披露义务人在接受咨询、沟通及采 访时，以已公开披露信息和非公开非重大信息作为交流内容，未以任何形式提前披露、透露或泄露非公开 重大信息；没有实施差别对待，有选择性地、私下地向特定对象提前披露、透露或泄露非公开重大信息； 对投资者的来电、来访沟通等活动予以记载。 报告期内公司接待调研、来访投资者情况表 时间 地点 方式 接待对象 谈论的主要内容 2009. 2. 27 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 4. 16 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 4. 17 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 4. 22 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 4. 27 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 4. 30 公司 实地问询 证券日报 2008年报中的有关问题 31 2009. 5. 12 公司 实地调研 美国 GE 资产管理 公司经营情况 2009. 6. 5 公司 电话咨询 个人投资者 彩电、房地产经营情况 2009. 6. 9 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 6. 10 公司 电话咨询 个人投资者 房地产、网络业务经营 情况 2009. 6. 17 公司 电话咨询 东方财富网投资者 关系部 咨询中国软件与公司的 关系 2009. 6. 18 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 6. 24 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 6. 25 公司 电话咨询 个人投资者 彩电、房地产经营情况 2009. 6. 29 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 6. 30 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 7. 2 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 7. 2 公司 电话咨询 申银万国资产管理 房地产经营情况 2009. 7. 8 公司 电话咨询 个人投资者 房地产经营情况 2009. 7. 8 公司 实地调研 渤海证券研究所 房地产经营情况 2009. 7. 10 公司 电话咨询 天风证券 房地产经营情况 2009. 7. 10 公司 实地调研 兴业证券客户资产 管理部 房地产经营情况 2009. 7. 10 公司 实地调研 华安基金研究发展 部 房地产经营情况 2009. 7. 20 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 7. 20 公司 电话咨询 太平资产管理公司 公司总体经营及房地产 经营情况 2009. 7. 22 公司 实地调研 上海申银万国证券 研究所 房地产经营情况 2009. 7. 23 公司 实地调研 华夏基金机构投资 部 整体经营情况 2009. 7. 29 公司 实地调研 南京证券有限责任 公司 彩电、房地产经营情况 2009. 7. 29 公司 实地调研 江苏瑞华投资发展 有限公司 彩电、房地产经营情况 2009. 7. 29 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 8. 7 公司 电话咨询 太平资产 公司经营情况 2009. 8. 14 公司 实地调研 东吴基金管理有限 公司研究策划部 房地产经营情况 2009. 8. 20 公司 电话咨询 个人投资者 房地产经营情况 2009. 8. 31 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 9. 22 公司 电话咨询 太平洋证券 公司经营情况 2009. 9. 28 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 10. 26 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 10. 28 公司 电话咨询 友邦华泰基金 房地产经营情况 2009. 11. 5 公司 电话咨询 宏源证券 房地产经营情况 32 2009. 11. 5 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 11. 5 公司 电话咨询 每日经济新闻 公司经营情况 2009. 11. 9 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 11. 11 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 11. 13 公司 电话咨询 个人投资者 房地产经营情况 2009. 11. 19 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 11. 26 公司 实地调研 海富通基金管理有 限公司 公司经营情况 2009. 12. 11 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 12. 23 公司 电话咨询 个人投资者 公司经营情况 2009. 12. 29 公司 实地调研 江西国际信托股份 有限公司 公司经营情况 十一.现金流量表补充资料的说明 2009 年度现金流量表中现金期末数为 282,584,643.72 元，2009 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期 末数为 311,472,563.49 元，差额 28,887,919.77 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价 物标准的银行承兑汇票保证金 28,447,849.77 元,履约保函保证金 440,070.00 元。 2008 年度现金流量表中现金期末数为 137,955,874.73 元，2008 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期 末数为 151,981,668.51 元，差额 14,025,793.78 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价 物标准的银行承兑汇票保证金 13,170,109.40 元,信用证保证金 855,684.38 元。 第十节 财务报告 一、会计报表 1、资产负债表 编制单位：数源科技股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 311,472,563.49 75,750,296.13 151,981,668.51 55,916,088.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 49,473,213.76 40,802,328.37 30,835,984.66 25,431,538.48 应收票据 1,282,909.91 849,624.91 11,225,879.24 10,421,979.24 应收账款 88,961,002.06 108,549,388.98 63,318,635.73 50,069,456.00 预付款项 7,557,646.34 4,229,372.49 8,969,162.16 3,994,389.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 33 应收股利 其他应收款 155,500,799.56 126,219,012.55 16,362,136.49 128,356,793.48 买入返售金融资产 存货 1,151,198,197.15 63,411,945.74 1,931,010,145.25 71,467,392.80 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 1,765,446,332.27 419,811,969.17 2,213,703,612.04 345,657,637.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 10,060,716.67 10,060,716.67 16,458,818.90 16,458,818.90 持有至到期投资 长期应收款 100,000,000.00 长期股权投资 33,072,868.70 259,950,000.00 259,950,000.00 投资性房地产 36,265,980.77 36,265,980.77 24,597,112.07 24,597,112.07 固定资产 44,122,584.67 43,063,946.61 59,544,288.01 57,451,721.34 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,969,920.50 9,708,287.01 13,898,939.24 13,869,217.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 651,060.50 651,060.50 1,304,740.89 1,059,532.89 递延所得税资产 31,185,337.80 21,729,493.97 其他非流动资产 非流动资产合计 265,328,469.61 359,699,991.56 137,533,393.08 373,386,402.22 资产总计 2,030,774,801.88 779,511,960.73 2,351,237,005.12 719,044,039.57 流动负债： 短期借款 185,000,000.00 165,000,000.00 144,543,250.00 129,543,250.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 74,371,417.59 54,371,417.59 39,369,109.40 37,110,000.00 应付账款 305,487,367.45 37,962,079.65 150,828,828.41 32,120,085.13 预收款项 890,549,322.76 5,393,353.64 682,165,662.21 6,611,794.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,336,096.44 902,994.54 3,687,249.69 1,330,744.75 应交税费 -34,586,886.41 -1,216,001.02 -32,395,892.15 356,740.01 应付利息 285,741.76 250,046.76 1,079,353.95 250,916.45 应付股利 其他应付款 14,372,238.14 2,405,083.80 322,330,338.71 15,174,374.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 34 一年内到期的非流动负 债 335,669,200.00 13,669,200.00 其他流动负债 383,422.72 383,422.72 383,422.72 383,422.72 流动负债合计 1,439,198,720.45 265,452,397.68 1,647,660,522.94 236,550,527.77 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 36,974.40 36,974.40 36,974.40 36,974.40 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,109,600.00 1,109,600.00 1,664,400.00 1,664,400.00 非流动负债合计 1,146,574.40 1,146,574.40 101,701,374.40 1,701,374.40 负债合计 1,440,345,294.85 266,598,972.08 1,749,361,897.34 238,251,902.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 资本公积 303,752,591.88 303,459,880.07 310,150,694.11 309,857,982.30 减：库存股 专项储备 盈余公积 6,596,151.31 6,596,151.31 5,834,267.17 5,834,267.17 一般风险准备 未分配利润 26,117,324.80 6,856,957.27 6,617,799.72 -30,900,112.07 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 532,466,067.99 512,912,988.65 518,602,761.00 480,792,137.40 少数股东权益 57,963,439.04 83,272,346.78 所有者权益合计 590,429,507.03 512,912,988.65 601,875,107.78 480,792,137.40 负债和所有者权益总计 2,030,774,801.88 779,511,960.73 2,351,237,005.12 719,044,039.57 2． 利润表 编制单位：数源科技股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 966,700,084.31 248,527,094.60 851,577,657.63 268,714,872.92 其中：营业收入 966,700,084.31 248,527,094.60 851,577,657.63 268,714,872.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 945,456,734.93 264,815,983.26 853,228,138.49 288,098,268.10 其中：营业成本 800,149,644.65 216,251,507.61 724,976,405.14 239,429,713.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 35 分保费用 营业税金及附加 47,700,483.97 1,377,903.00 34,677,141.95 1,413,649.45 销售费用 38,776,274.85 5,018,316.11 32,696,885.36 7,597,863.55 管理费用 43,473,280.38 28,593,758.32 40,638,203.19 24,516,542.94 财务费用 -5,603,008.14 7,926,961.83 13,743,003.27 9,643,766.28 资产减值损失 20,960,059.22 5,647,536.39 6,496,499.58 5,496,732.41 加：公允价值变动收益 （损失以“ -” 号填列） 18,637,229.10 15,370,789.89 -43,848,543.95 -36,106,101.69 投资收益（损失以“ -” 号填列） -112,296.92 36,049,562.45 22,708,429.04 52,806,075.83 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 -201,396.92 0.00 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“ -” 号填列） 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 39,768,281.56 35,131,463.68 -22,790,595.77 -2,683,421.04 加：营业外收入 4,407,823.48 3,653,831.52 16,624,090.96 16,297,937.68 减：营业外支出 1,055,418.78 265,317.95 1,757,844.98 351,581.60 其中：非流动资产处置 损失 4,307.08 2,031.15 98,121.64 47,694.36 四、利润总额（亏损总额以 “ -” 号填列） 43,120,686.26 38,519,977.25 -7,924,349.79 13,262,935.04 减：所得税费用 17,940,343.34 1,023.77 8,412,639.49 1,634.70 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 25,180,342.92 38,518,953.48 -16,336,989.28 13,261,300.34 归属于母公司所有者 的净利润 20,261,409.22 38,518,953.48 -18,593,463.25 13,261,300.34 少数股东损益 4,918,933.70 2,256,473.97 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1034 -0.0949 （二）稀释每股收益 0.1034 -0.0949 七、其他综合收益 -6,398,102.23 -6,398,102.23 -14,401,656.79 -14,401,656.79 八、综合收益总额 18,782,240.69 32,120,851.25 -30,738,646.07 -1,140,356.45 归属于母公司所有者 的综合收益总额 13,863,306.99 32,120,851.25 -32,995,120.04 -1,140,356.45 归属于少数股东的综 合收益总额 4,918,933.70 2,256,473.97 3．现金流量表 编制单位：数源科技股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 1,649,262,585.44 291,528,272.32 914,485,039.03 301,832,461.78 客户存款和同业存放 36 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 5,581,259.51 5,482,259.51 1,353,984.58 1,188,547.05 收到其他与经营活动 有关的现金 1,405,695,356.56 195,651,498.36 882,397,894.25 134,298,753.21 经营活动现金流入 小计 3,060,539,201.51 492,662,030.19 1,798,236,917.86 437,319,762.04 购买商品、接受劳务支 付的现金 840,706,111.43 183,149,197.83 1,115,102,802.04 205,890,373.66 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 40,920,157.23 21,350,193.99 41,970,508.55 23,446,900.41 支付的各项税费 104,471,877.36 7,464,703.23 68,727,614.26 3,293,018.35 支付其他与经营活动 有关的现金 1,580,670,524.73 323,801,148.93 683,387,501.02 221,007,785.52 经营活动现金流出 小计 2,566,768,670.75 535,765,243.98 1,909,188,425.87 453,638,077.94 经营活动产生的 现金流量净额 493,770,530.76 -43,103,213.79 -110,951,508.01 -16,318,315.90 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 65,963,847.07 63,500,000.00 取得投资收益收到的 现金 89,100.00 36,049,562.45 22,297,624.39 19,548,228.67 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 468,762.46 517,962.46 21,996,547.00 21,992,337.00 37 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 421,070.42 收到其他与投资活动 有关的现金 40,000,000.00 18,000,000.00 投资活动现金流入 小计 40,557,862.46 36,567,524.91 128,679,088.88 105,040,565.67 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 1,725,113.62 884,444.83 3,445,665.08 2,509,523.60 投资支付的现金 63,894,935.00 110,242,152.84 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 117,811,707.52 18,000,000.00 投资活动现金流出 小计 119,536,821.14 884,444.83 85,340,600.08 112,751,676.44 投资活动产生的 现金流量净额 -78,978,958.68 35,683,080.08 43,338,488.80 -7,711,110.77 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 1,500,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 20,000,000.00 1,500,000.00 取得借款收到的现金 585,000,000.00 215,000,000.00 259,124,500.00 144,124,500.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 6,000,000.00 6,000,000.00 筹资活动现金流入 小计 605,000,000.00 215,000,000.00 266,624,500.00 150,124,500.00 偿还债务支付的现金 824,153,950.00 187,153,950.00 238,000,000.00 160,000,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 46,518,809.34 7,253,950.14 42,922,733.95 10,409,547.55 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 3,121,392.87 525,237.90 支付其他与筹资活动 有关的现金 4,471,120.00 筹资活动现金流出 小计 875,143,879.34 194,407,900.14 280,922,733.95 170,409,547.55 筹资活动产生的 现金流量净额 -270,143,879.34 20,592,099.86 -14,298,233.95 -20,285,047.55 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 -18,923.75 -18,923.75 -154,741.63 -154,741.63 五、现金及现金等价物净增 加额 144,628,768.99 13,153,042.40 -82,065,994.79 -44,469,215.85 加：期初现金及现金等 价物余额 137,955,874.73 44,149,403.96 220,021,869.52 88,618,619.81 六、期末现金及现金等价物 余额 282,584,643.72 57,302,446.36 137,955,874.73 44,149,403.96 38 39 4．合并所有者权益变动表 编制单位：数源科技股份有限公司 2009 年度 单位：元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 196,000,000.00 310,150,694.11 5,834,267.17 6,617,799.72 83,272,346.78 601,875,107.78 196,000,000.00 324,259,639.09 5,834,267.17 25,211,262.97 56,408,244.14 607,713,413.37 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 196,000,000.00 310,150,694.11 5,834,267.17 6,617,799.72 83,272,346.78 601,875,107.78 196,000,000.00 324,259,639.09 5,834,267.17 25,211,262.97 56,408,244.14 607,713,413.37 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -6,398,102.23 761,884.14 19,499,525.08 -25,308,907.74 -11,445,600.75 -14,108,944.98 -18,593,463.25 26,864,102.64 -5,838,305.59 （一）净利润 20,261,409.22 4,918,933.70 25,180,342.92 -18,593,463.25 2,256,473.97 -16,336,989.28 （二）其他综合收益 -6,398,102.23 -6,398,102.23 -14,401,656.79 -14,401,656.79 上述（一）和（二）小计 -6,398,102.23 20,261,409.22 4,918,933.70 18,782,240.69 -14,401,656.79 -18,593,463.25 2,256,473.97 -30,738,646.07 （三）所有者投入和减少资本 -27,106,448.57 -27,106,448.57 292,711.81 25,132,866.57 25,425,578.38 1．所有者投入资本 20,000,000.00 20,000,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -47,106,448.57 -47,106,448.57 292,711.81 -367,133.43 -74,421.62 （四）利润分配 761,884.14 -761,884.14 -3,121,392.87 -3,121,392.87 -525,237.90 -525,237.90 1．提取盈余公积 761,884.14 -761,884.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -3,121,392.87 -3,121,392.87 -525,237.90 -525,237.90 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 40 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 196,000,000.00 303,752,591.88 6,596,151.31 26,117,324.80 57,963,439.04 590,429,507.03 196,000,000.00 310,150,694.11 5,834,267.17 6,617,799.72 83,272,346.78 601,875,107.78 5. 母公司所有者权益变动表 编制单位：数源科技股份有限公司 2009 年度 单位：元 本期金额 上年金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 196,000,000.00 309,857,982.30 5,834,267.17 -30,900,112.07 480,792,137.40 196,000,000.00 324,259,639.09 5,834,267.17 -44,161,412.41 481,932,493.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 196,000,000.00 309,857,982.30 5,834,267.17 -30,900,112.07 480,792,137.40 196,000,000.00 324,259,639.09 5,834,267.17 -44,161,412.41 481,932,493.85 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -6,398,102.23 761,884.14 37,757,069.34 32,120,851.25 -14,401,656.79 13,261,300.34 -1,140,356.45 （一）净利润 38,518,953.48 38,518,953.48 13,261,300.34 13,261,300.34 （二）其他综合收益 -6,398,102.23 -6,398,102.23 -14,401,656.79 -14,401,656.79 上述（一）和（二）小计 -6,398,102.23 38,518,953.48 32,120,851.25 -14,401,656.79 13,261,300.34 -1,140,356.45 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 41 （四）利润分配 761,884.14 -761,884.14 1．提取盈余公积 761,884.14 -761,884.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 196,000,000.00 303,459,880.07 6,596,151.31 6,856,957.27 512,912,988.65 196,000,000.00 309,857,982.30 5,834,267.17 -30,900,112.07 480,792,137.40 42 二、审计报告 审 计 报 告 中汇会审[2010]0958号 数源科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的数源科技股份有限公司( 以下简称数源科技公司) 财务报 表，包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2009年度的利润表和 合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权 益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是数源科技公司管理层的责任。这种 责任包括：( 1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；( 2) 选择和运用恰当的会计政策； ( 3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 43 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，数源科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了数源科技公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度 的经营成果和现金流量。 中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宋新潮 中国·杭州 中国注册会计师：杨端平 中国注册会计师：李 虹 报告日期：2010年4月16日 44 三．财务报表附注 数源科技股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 一、公司基本情况 数源科技股份有限公司( 以下简称本公司或公司) 系经浙江省人民政府浙政发〔1998〕144 号文批准，由西湖电子集团有限公司独家发起以募集方式设立的股份有限公司。公司于1999 年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000044723的《企业法人 营业执照》，公司注册地：浙江杭州。法定代表人：章国经。公司现有注册资本19, 600万元， 总股本为19, 600万股，每股面值人民币1元。无限售条件的流通股份A股19, 600万股。公司股 票于1999年5月7日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属于电子行业。经营范围：数字( 模拟) 彩色电视机、数字视音频产品、数字电子 计算机及外部设备、多媒体设备、卫星广播设备、电话通信设备、移动通信系统及设备、电 子元器件的制造、加工、销售、修理；电器整机的塑壳、模具、塑料制品的制造、加工；电 子计算机软件的开发、咨询服务、成果转让；机电设备、房屋、汽车租赁，物业管理；废旧 家电回收。本公司及其子公司之主要产品或提供的劳务：视音频产品生产和销售业务、房地 产开发业务、网络集成系统业务等。 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司第一大股东为西湖电子集团有限公司，该公司持有本 公司股权为 104, 173, 925 股，持股比例为 53. 15%。 本财务报告已于 2010 年 4 月 16 日经公司第四届董事会第十七次会议批准。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 ( 一) 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布 的《企业会计准则》进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 ( 二) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 45 ( 三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ( 四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 ( 五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 1．同一控制下企业合并的会计处理 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值( 或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2．非同一控制下企业合并的会计处理 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 ( 六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司 的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》编制。 ( 七) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短( 一般是指从购买日起 3 个月内到期) 、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ( 八) 外币业务折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价( 中间价) 折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇 率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑 差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折 算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为 公允价值变动损益。 ( 九) 金融工具的确认和计量 46 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产( 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产) 、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债( 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债) 、其 他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：( 1) 持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余 成本计量；( 2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：( 1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；( 2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；( 3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：( 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。( 2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 47 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：( 1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；( 2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：( 1) 所 转移金融资产的账面价值；( 2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：( 1) 终止确认部分的账面价值；( 2) 终止确认部分的对价，与 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．金融资产和金融负债的终止确认条件 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 5．金融工具的汇率风险 本公司业已存在的承担汇率波动风险( 指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇 率变动而发生波动的风险) 的金融工具包括：分类为可供出售金融资产的三丸东杰( 2358. HK) 股票。 6．金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术( 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等) 确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 7．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 48 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进 行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融 资产( 包括单项金额重大和不重大的金融资产) ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性 时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。 (十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 1．单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准及其计提方法 单项金额重大的应收款 项的确认标准 应收账款——余额占应收账款账面余额 10%以上的款项 其他应收款——余额占其他应收款账面余额 10%以上的款项 单项金额重大的应收款 项坏账准备的确认标准 经单独进行减值测试且有客观证据表明发生了减值。 单项金额重大的应收款 项坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单 独进行减值测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据 账龄分析法计提坏账准备。 2．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 确认标准和计提方法 信用风险特征组合的确认标准 按账龄组合在 3 年以上的应收款项 根据信用风险特征组合确定的计提方法 49 应收账款余额百分 比法计提的比例(%) 账龄 3-5 年的 50%； 账龄 5 年以上的 100%。 其他应收款余额百分 比法计提的比例(%) 账龄 3-5 年的 50%；账龄 5 年以上的 100%。 3．以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年,下同) 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 30% 30% 3-4 年 50% 50% 4-5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 计提坏账准备的说明 对于单项金额不重大以及经单独测试后未减值的单项金额 重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，以相同账 龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定 报告期各项组合计提坏账准备的比例。 其他计提方法说明 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单 独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 对本公司合并财务报表范围内因资金往来形成各公司之间 的其他应收款项本息及应收出口退税，根据其实际损失率， 采用个别认定法计提相应的坏账准备。 4. 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 50 ( 十一) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等；在开发经营过程中为出售或耗用而持有 的开发用土地、开发产品以及意图出售而暂时出租的开发产品和在开发过程中的开发成本； 以及处于施工过程中的网络系统集成工程等。 2．存货取得和发出的成本计量方法： ( 1) 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库 产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算；购入并已验收入库外购商品 按实际成本入账，发出外购商品采用加权平均法核算；网络系统集成工程施工按实际成本核 算。 ( 2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品建筑面积计算分 摊计入项目的开发成本。 ( 3) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按建筑面积平均法结合成本系数分摊法核 算。 (4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分 期平均摊销。 (5)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公 共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如 果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公 共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物等周转材料按照一次转销法进行摊销。 4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；需要经过开发或加工的存货，在正常开发生产经营过程中以所形成的开发 产品或产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分 不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌 51 价准备的计提或转回的金额。 5．存货的盘存制度为永续盘存制。 (十二) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值 不公允的除外)。 2．长期股权投资的后续计量及收益确认方法 (1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 (2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整 长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利 或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 (3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确 52 认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策 及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业与联营企业 及合营企业之间发生的未实现内部交易损益应予以抵销。 3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致 同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 4．长期股权投资减值测试及减值准备计提方法 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金 流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他长期股 权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的， 将差额确认为减值损失，计提长期股权投资减值准备。 (十三) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按单项资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准 备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十四) 固定资产的确认和计量 1．固定资产确认条件 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。 53 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认 条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 2．固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 3．固定资产分类及折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 房屋及建筑物 预计使用寿命( 年) 预计净残值率 年折旧率( %) 房屋及建筑物 30- 35 3- 5 2. 71- 3. 23 通用设备 4- 7 3- 5 13. 57- 24. 25 专用设备 7- 15 3- 5 6. 33- 13. 86 运输工具 6 3- 5 15. 83- 16. 17 其他设备 5- 9 3- 5 10. 55- 19. 40 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 4．固定资产减值测试及减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定 其可收回金额。 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相 应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据 资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失， 计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 5．其他说明 54 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产( 季节性 停用除外) 。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 (十五) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工 程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其 账面价值的差额计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 ( 十六) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当 期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 55 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予 以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 ( 十七) 无形资产的确认和计量 1．无形资产的初始计量 无形资产按成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 2．无形资产使用寿命及摊销 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等 综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形 资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：( 1) 运用该资产生 产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；( 2) 技术、工艺等方面的现 阶段情况及对未来发展趋势的估计；( 3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ( 4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；( 5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支 出，以及公司预计支付有关支出的能力；( 6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制， 如特许使用期、租赁期等；( 7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定 的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 3．无形资产减值测试及减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回 金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基 础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年年末都进行减值测试。 56 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相 应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据 资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产( 包括商誉) 的减值损失，计 提各单项资产的减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 4．内部研究开发项目支出的确认和计量 内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发 阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶 段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于 某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开 发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：( 1) 完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；( 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；( 3) 无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；( 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源 支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；( 5) 归属于该无形资产 开发阶段的支出能够可靠地计量。 ( 十八) 长期待摊费用的确认和摊销 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费 用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。大 型模具费用自发生月份起按预计产量摊销。 ( 十九) 维修基金和质量保证金的确认和计量 1. 维修基金 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取 或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 2. 质量保证金 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维 修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 57 ( 二十) 收入确认原则 1．销售商品 商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：( 1) 公司已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购买方；( 2) 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制；( 3) 收入的金额能够可靠地计量；( 4) 相关的经济利益很可能流入企业； ( 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 2．提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的( 同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量) ，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果 确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满 足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继 续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认开发产品的销售收入。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与 所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认自 用房屋的销售收入。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程 相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋 和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 4．网络系统集成收入 在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按软件 58 产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能 分开核算，且工程安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安 装收入在整个商品销售时一并确认。 对网络系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个网络系统集成合同的 总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和 为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法( 工程完工进度) 确认收入。 5．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量 时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实 际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 6．其他业务收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能 够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 ( 二十一) 政府补助的确认和计量 1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确认：( 1) 能够满足政府补助所附条件；( 2) 能够收到政府补助。 2．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。 3．政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。企业取得与资产相 关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。企业 取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：( 1) 用于补偿企业以后期间的相关费 用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；( 2) 用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 ( 二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额( 未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额) ，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 59 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：( 1) 企业合并；( 2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 ( 二十三) 租赁业务的确认和计量 1．租赁的分类：租赁分为融资租赁和经营租赁。 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：( 1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；( 2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 择权；( 3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；( 4) 承租人 在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在 租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；( 5) 租赁资 产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定为经营租赁。 2．经营租赁的会计处理 出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始 直接费用，直接计入当期损益。 承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发 生的初始直接费用，直接计入当期损益。 3．融资租赁的会计处理 出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实 际利率法计算确认当期的融资收入。 承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用 实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租 赁资产折旧。 60 ( 二十四) 主要会计政策和会计估计变更说明 1．会计政策变更 本期公司无会计政策变更事项。 2．会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。 ( 二十五) 前期差错更正说明 本期公司无重要前期差错更正事项。 三、税项 ( 一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生 的增值额 按 17%的税率计缴。出口货物 实行“ 免、抵、退” 税政策， 退税率 17%。 营业税 应纳税营业额 3%、5% 土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 和其他附着物产权产生的增值额 [注] 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金 收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 1%、2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% [ 注] 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定，房地产开发企业出售房产增值 额，未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%的，按税法规定的税 率，即按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率( 30%- 60%) 计缴。根据国家 61 税务总局国税发[ 2004] 100号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地 产开发的公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例( 0. 5%- 3%) 计提和预缴土地增值 税，待项目符合清算条件后向税务机关申请清算。 ( 二) 税收优惠及批文 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局下发的 浙科发高[ 2008] 336号、337号文，本公司和控股子公司杭州易和网络有限公司被认定为高新 技术企业，根据《企业所得税法》规定，减按15%的税率计缴企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 (一) 子公司情况 通过设立或投资等方式取得的子公司： 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 杭州中兴房地产开发有限公司 子公司 杭州 房地产 20, 000. 00 房地产开发 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 孙公司 杭州 房地产 9, 000. 00 房地产开发 杭州中兴景江房地产开发有限公司 孙公司 杭州 房地产 9, 000. 00 房地产开发 杭州中兴景天房地产开发有限公司 孙公司 杭州 房地产 6, 000. 00 房地产开发 杭州中兴景和房地产开发有限公司 孙公司 杭州 房地产 5, 000. 00 房地产开发 浙江数源贸易有限公司 子公司 杭州 商品流通 5, 000. 00 批发零售 合肥西湖房地产开发有限责任公司 孙公司 合肥 房地产 3, 000. 00 房地产开发 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 孙公司 诸暨 房地产 3, 000. 00 房地产开发 杭州易和网络有限公司 子公司 杭州 网络服务 2, 800. 00 网络系统集成 杭州景致房地产开发有限公司 孙公司 杭州 房地产 5, 000. 00 房地产开发 (续上表) 子公司全称 期末实际出资 额 实质上构成对子 公司净投资的其 持股 比例(%) 表决权 比例 是否 合并 62 他项目余额 (%) 报表 杭州中兴房地产开发有限公司 19,872.00 19,872.00 99.36 [注 1] 99.36 是 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 8,942.40 8,942.40 99.36 [注 2] 99.36 是 杭州中兴景江房地产开发有限公司 8,942.40 8,942.40 99.36 [注 3] 99.36 是 杭州中兴景天房地产开发有限公司 3,577.20 3,577.20 59.62 [注 4] 59.62 是 杭州中兴景和房地产开发有限公司 4,968.00 4,968.00 99.36 [注 5] 99.36 是 浙江数源贸易有限公司 4,997.00 4,997.00 99.94 [注 6] 99.94 是 合肥西湖房地产开发有限责任公司 2,981.70 2,981.70 99.39 [注 7] 99.39 是 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 2,682.60 2,682.60 89.42 [注 8] 89.42 是 杭州易和网络有限公司 2,660.00 2,660.00 95.00 95.00 是 杭州景致房地产开发有限公司 2,981.00 2,981.00 59.62 [注 9] 59.62 是 (续上表) 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子 公司少数股东分担的本期亏损 超过少数股东在期初所有者权 益中所享有份额后的余额 杭州中兴房地产开发有限公司 106. 93 浙江数源贸易有限公司 - 2. 65 63 杭州中兴景天房地产开发有限公司 2, 802. 64 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 614. 17 杭州易和网络有限公司 274. 91 杭州景致房地产开发有限公司 2, 000. 33 [注 1]本公司直接持有杭州中兴房地产开发有限公司 93.42%的股权，通过杭州易和网 络有限公司持有该公司 6.25%的股权，故本公司合计持有该公司 99.36%的股权。 [注 2]杭州中兴景洲房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司 99.36%的股权。 [注 3]杭州中兴景江房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司 99.36%的股权。 [注 4]杭州中兴景天房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 60%的股权，故本公司间接持 有该公司 59.62%的股权。 [注 5]杭州中兴景和房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司 99.36%的股权。 [注 6]本公司直接持有浙江数源贸易有限公司 90%的股权，通过杭州中兴房地产开发 有限公司持有该公司 10%的股权，故本公司合计持有该公司 99.94%的股权。 [注 7]本公司直接持有合肥西湖房地产开发有限责任公司 5%的股权，通过杭州中兴房 地产开发有限公司持有该公司 95%的股权，故本公司合计持有该公司 99.39%的股权。 [注 8]诸暨中兴房地产开发有限责任公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 90%的股权，故本公司间接持 有该公司 89.42%的股权。 [注 9]杭州景致房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公 司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 60%的股权，故本公司间接持有该 公司 59.62%的股权。 ( 二) 本期合并范围发生变更的说明 64 1．本期新纳入合并财务报表范围的主体 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明： 2009 年 9 月，本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司与本公司母公司西湖电 子集团有限公司共同出资设立杭州景致房地产开发有限公司。该公司于 2009 年 9 月 14 日完 成工商设立登记，注册资本为人民币 5, 000 万元，其中杭州中兴房地产开发有限公司出资人 民币 3, 000 万元，占其注册资本的 60%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将 其纳入合并财务报表范围。截止 2009 年 12 月 31 日，杭州景致房地产开发有限公司的净资 产为 50, 008, 320. 83 元，成立日至期末的净利润为 8, 320. 83 元。 2．本期不再纳入合并财务报表范围的主体 因其他原因减少子公司的情况说明： 公司原子公司合肥印象西湖房地产投资有限公司之自然人股东郭轶娟于 2009 年 11 月 26 日与第二大股东杭州宋都房地产集团有限公司签订股权转让协议，将其持有的 3%股权转 让给杭州宋都房地产集团有限公司，并于 2009 年 12 月 1 日办妥工商变更登记手续。变更后 杭州宋都房地产集团有限公司持有该公司 51%的股权，拥有对其实际控制权。故本公司自 2009 年 12 月 1 日起，不再将该公司纳入合并财务报表范围。 3．母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。 4．母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的原因 本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。 ( 三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1. 本期新纳入合并范围的子公司 名 称 期末净资产 本期净利润 杭州景致房地产开发有限公司 5, 000. 83 0. 83 [ 注] 本期净利润系指新纳入合并范围的子公司自成立日至期末实现的净利润。 2．本期不再纳入合并范围的子公司 名 称 变更日净资产 期初至变更日净利润 合肥印象西湖房地产投资有限公司 9, 236. 56 - 416. 70 65 ( 四) 本期发生吸收合并的说明 本期未发生吸收合并的情况。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2009 年 1 月 1 日，期末系指 2009 年 12 月 31 日；本期系指 2009 年度，上年系指 2008 年度。金额单位为人民币元。 ( 一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 币 种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 库存现金 人民币 25, 470. 26 10, 501. 03 小 计 25, 470. 26 10, 501. 03 银行存款 人民币 267, 308, 948. 88 134, 612, 260. 74 美元 2, 233, 402. 73 6. 8282 15, 250, 120. 53 487, 662. 09 6. 8346 3, 332, 975. 32 欧元 10. 62 9. 7971 104. 05 14. 25 9. 6590 137. 64 小 计 282, 559, 173. 46 137, 945, 373. 70 其他货币资 金 人民币 28, 887, 919. 77 14, 025, 793. 78 小 计 28, 887, 919. 77 14, 025, 793. 78 合 计 311, 472, 563. 49 151, 981, 668. 51 (2)抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明 其他货币资金中银行承兑汇票保证金 28,447,849.77 元，履约保函保证金 440,070.00 元。 2. 交易性金融资产 66 ( 1) 明细情况 项 目 期末公允价值 期初公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计 入本期损益的金融资产[ 注] 49, 473, 213. 76 30, 835, 984. 66 [ 注] 均系公司购入的平安信托投资有限责任公司发行的平安德丰集合资金信托计划 440, 388. 23 份，投资成本 55, 000, 000. 00 元，根据平安信托投资有限责任公司公布的期末 公允价值为 49, 473, 213. 76 元。 ( 2) 期末交易性金融资产变现未受到重大限制。 3. 应收票据 ( 1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1, 282, 909. 91 5, 225, 879. 24 商业承兑汇票 6, 000, 000. 00 合 计 1, 282, 909. 91 11, 225, 879. 24 ( 2) 期末无已质押的应收票据。 ( 3) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据前五名的金额合计 2, 967, 565. 10 元。 4．应收账款 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 占总额 比例( %) 坏账准备 计提 比例( %) 账面余额 占总额 比例( %) 坏账准备 计提 比例( %) 单项金额重大 37,910,316.93 38.90 1,895,515.85 5.00 25,806,824.15 37.15 1,290,341.21 5.00 单 项 金 额 不 重 大 但 组 合 风 险 较大 3,910,846.43 4.01 2,934,396.83 75.03 2,472,156.71 3.56 1,865,754.60 75.47 其他不重大 55,641,376.63 57.09 3,671,625.25 6.60 41,188,949.27 59.29 2,993,198.59 7.27 合 计 97,462,539.99 100.00 8,501,537.93 8.72 69,467,930.13 100.00 6,149,294.40 8.85 [ 注] 单项金额不重大但组合风险较大是指单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的应收账款，即按账龄组合在 3 年以上的应收款项。 ( 2) 应收账款——外币应收账款 67 期末数 期初数 币 种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美 元 2, 062, 395. 57 6. 8282 14, 082, 449. 43 1, 299, 176. 19 6. 8346 8, 879, 349. 59 欧 元 61, 326. 70 9. 6590 592, 354. 60 小 计 14, 082, 449. 43 9, 471, 704. 19 ( 3) 坏账准备计提情况 1) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例( %) 理由 铁岭天光有线网络有限公司 25, 010, 000. 00 1, 250, 500. 00 5. 00 单独测试后未减值， 按账龄分析法计提 华数数字电视传媒集团有限 公司 12, 900, 316. 93 645, 015. 85 5. 00 同上 小 计 37, 910, 316. 93 1, 895, 515. 85 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 系按账龄组合在 3 年以上的应收账款。已列报在本项目之后的账龄分析中。 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3- 5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对 3- 5年的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备， 对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款 中扣除单项金额重大的应收账款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款。 3) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年 以内 86,904,449.86 89.17 4,345,222.49 59,479,903.59 85.62 2,973,995.18 1-2 年 3,861,272.55 3.96 386,127.26 4,726,081.67 6.80 472,608.17 2-3 年 2,785,971.15 2.86 835,791.35 2,789,788.16 4.02 836,936.45 68 3-5 年 1,952,899.21 2.00 976,449.61 1,212,804.22 1.75 606,402.11 5 年 以上 1,957,947.22 2.01 1,957,947.22 1,259,352.49 1.81 1,259,352.49 合 计 97,462,539.99 100.00 8,501,537.93 69,467,930.13 100.00 6,149,294.40 ( 4) 期末无应收持有本公司5%以上( 含5%) 表决权股份的股东单位款项。 ( 5) 期末应收账款中前 5 名的欠款金额总计为 48, 424, 976. 35 元，占应收账款账面余额 的 49. 69%，其对应的账龄如下： 账龄 期末余额 占应收账款总额的比例( %) 1 年以内 47, 951, 377. 32 49. 20 1- 2 年 473, 599. 03 0. 49 小 计 48, 424, 976. 35 49. 69 ( 6) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款余 额的比例( %) 合肥印象西湖房地产投资有限公司 子公司的联营企业 15, 787. 25 0. 02 西湖集团( 香港) 有限公司 受同一母公司控制 3, 730, 104. 52 3. 83 5．预付款项 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 6,510,450.37 86.14 6,781,370.58 75.61 1-2 年 723,180.60 9.57 1,938,596.79 21.61 2-3 年 154,820.58 2.05 107,830.14 1.20 3-5 年 161,352.76 2.14 133,522.62 1.49 5 年以上 7,842.03 0.10 7,842.03 0.09 69 合 计 7,557,646.34 100.00 8,969,162.16 100.00 ( 2) 预付款项——外币预付款项 期末数 期初数 币 种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 312, 143. 90 6. 8282 2, 131, 380. 97 466, 015. 10 6. 8346 3, 185, 026. 80 ( 3) 期末预付款项前 5 名的金额合计为 4, 759, 749. 36 元，占期末预付款项总额的 62. 98%。 ( 4) 预付持有公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位款项 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账准备 账面余额 计提坏账准备 西湖电子集团有限公司 116, 038. 45 ( 5) 账龄超过 1 年且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明 债权人 金 额 未及时结算的原因 杭州市水业集团有限公司 679, 224. 00 预付临时供水建设资金 6．其他应收款 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 占总额 比例( %) 坏账准备 计提比 例( %) 账面余额 占总额 比例( %) 坏账准备 计提比 例( %) 单项金额重大 143, 153, 037. 87 83. 31 12, 353, 813. 32 8. 63 9, 031, 736. 83 48. 63 350, 391. 20 3. 88 单项金额不重大但 组合风险较大 1, 472, 927. 74 0. 86 1, 345, 314. 61 91. 34 1, 291, 134. 60 6. 95 1, 179, 368. 09 91. 34 其他不重大 27, 207, 870. 82 15. 83 2, 633, 908. 94 9. 68 8, 251, 066. 63 44. 42 682, 042. 28 8. 27 合 计 171, 833, 836. 43 100. 00 16, 333, 036. 87 9. 51 18, 573, 938. 06 100. 00 2, 211, 801. 57 11. 91 ( 2) 坏账准备计提情况 1) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 合肥印象西湖房地产 投资有限公司 143, 153, 037. 87 12, 353, 813. 32 5%/10% 单独测试后未减值，按账龄 分析法计提 70 项目施工单位 158, 370. 19 158, 370. 19 100% 根据未来现金流量现值低于 其账面净值的差额计提 应收出口退税 108, 470. 66 不存在坏账风险，无需计提 坏账准备 小 计 143, 419, 878. 72 12, 512, 183. 51 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 系按账龄组合在 3 年以上的其他应收款。已列报在本项目之后的账龄分析中。 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3- 5 年的其他应收款收回可能性较小，账 龄 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对 3- 5 年的其他应收款按其余额的 50%计提 坏账准备，对账龄 5 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条 件的其他应收款中扣除单项金额重大的其他应收款确定为单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 3) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 54, 057, 151. 59 31.46 2, 697, 434. 04 13, 633, 780. 26 73. 40 570, 493. 36 1-2 年 113, 004, 194. 54 65.76 11, 300, 419. 45 3, 163, 834. 20 17. 03 316, 383. 42 2-3 年 3, 299, 562. 56 1.92 989, 868. 77 485, 189. 00 2. 61 145, 556. 70 3-5 年 413, 596. 45 0.24 285, 983. 32 244, 533. 03 1. 32 132, 766. 52 5 年以上 1, 059, 331. 29 0.62 1, 059, 331. 29 1, 046, 601. 57 5. 64 1, 046, 601. 57 合 计 171,833,836.43 100.00 16,333,036.87 18,573,938.06 100.00 2,211,801.57 ( 3) 本期以前已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回或转回的其他应收 款 上期本公司控股子公司杭州易和网络有限公司估计账龄 3 年以上的预付杭州市西湖区 金成装饰服务部装修费 21, 000. 00 元无法收回，对其全额计提坏账准备，本期全额收回该项 其他应收款。 ( 4) 期末无应收持有本公司5%以上( 含5%) 表决权股份的股东单位款项。 ( 5) 金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 期末数 款项性质或内容 71 合肥印象西湖房地产投资有限公司 143, 153, 037. 87 项目投入资金、履约保证金 ( 6) 期末其他应收款中前 5 名的欠款金额总计为 160, 536, 876. 98 元，占其他应收款账面 金额的 93. 43%，其对应的账龄如下： 账龄 期末余额 占其他应收款总额的比例( %) 1 年以内 51,405,824.45 29. 92 1- 2 年 109, 131, 052. 53 63. 51 小 计 160, 536, 876. 98 93. 43 ( 7) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款余额的 比例( %) 合肥印象西湖房地产投资有限公司 子公司的联营企业 143, 153, 037. 87 83. 31 7．存货 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 21, 361, 198. 96 336, 625. 71 21, 024, 573. 25 23, 836, 898. 84 644, 937. 61 23, 191, 961. 23 委托加工物资 1, 617, 186. 26 217, 226. 89 1, 399, 959. 37 176, 899. 81 176, 899. 81 在产品 14, 437, 650. 52 3, 049, 951. 50 11, 387, 699. 02 12, 047, 736. 01 2, 641, 544. 61 9, 406, 191. 40 开发成本 568, 622, 905. 37 568, 622, 905. 37 1, 670, 250, 609. 79 1, 670, 250, 609. 79 开发产品 485, 642, 665. 18 485, 642, 665. 18 164, 104, 412. 34 164, 104, 412. 34 库存商品 71, 334, 905. 74 8, 214, 510. 78 63, 120, 394. 96 70, 679, 229. 91 6, 799, 159. 23 63, 880, 070. 68 合 计 1, 163, 016, 512. 03 11, 818, 314. 88 1, 151, 198, 197. 15 1, 941, 095, 786. 70 10, 085, 641. 45 1, 931, 010, 145. 25 [ 注] 期末无用于债务担保的存货。 ( 2) 存货——开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末数 期初数 三 墩 北 大 型 居 住 区 R21- 13/14 经济适用房 2010. 09 2013. 06 28, 550 万元 66, 912, 167. 00 66, 771, 065. 00 合肥西湖花园三期 2007. 04 已竣工 13, 000 万元 110, 331, 316. 49 诸暨景城嘉苑三期 2007. 07 已竣工 16, 399 万元 133, 059, 070. 47 72 杭州九洲芳园 2008. 06 2011. 06 68, 000 万元 475, 993, 606. 93 394, 431, 274. 73 合肥印象西湖项目 2008. 04 2013 年 300, 000 万元 605, 785, 560. 46 杭州杨家村项目 2007. 02 已竣工 45, 000 万元 353, 905, 352. 84 花园岗村拆迁安置房 2010. 06 2013. 12 22, 186, 125. 08 其他[ 注] 3, 531, 006. 36 5, 966, 969. 80 小 计 568, 622, 905. 37 1, 670, 250, 609. 79 [ 注] 均系控股子公司杭州易和网络有限公司承接的网络系统集成工程发生的支出，截止 2009 年 12 月 31 日，上述工程尚未完工结算。 ( 3) 存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 诸暨景城嘉苑三期 2009. 10 186, 266, 799. 92 140, 740, 232. 46 45, 526, 567. 46 诸暨景城嘉苑二期 2006. 08 14, 163, 061. 20 7, 312, 609. 11 6, 850, 452. 09 诸暨景城嘉苑一期 2006. 05 11, 643, 402. 26 3, 943, 650. 62 7, 699, 751. 64 杭州杨家村项目 2009. 12 532, 174, 316. 85 364, 045, 931. 62 168, 128, 385. 23 杭州丁桥景园 2008. 06 120, 225, 272. 56 782, 557. 82 20, 442, 885. 73 100, 564, 944. 65 杭州景城花园 2005. 12 518, 558. 50 518, 558. 50 合肥西湖花园一期 2005. 11 446, 160. 12 5, 129. 64 441, 030. 48 合肥西湖花园二期 2006. 12 17, 107, 957. 70 7, 788, 450. 62 9, 319, 507. 08 合肥西湖花园三期 2009. 08 179, 452, 862. 82 32, 340, 836. 27 147, 112, 026. 55 小 计 164, 104, 412. 34 898, 676, 537. 41 577, 138, 284. 57 485, 642, 665. 18 ( 4) 存货跌价准备 1) 增减变动情况 本期减少 类 别 期初数 本期增加 转回 转销[ 注] 期末数 原材料 644,937.61 308,311.90 336,625.71 委托加工物资 217,226.89 217,226.89 在产品 2,641,544.61 408,406.89 3,049,951.50 库存商品 6,799,159.23 4,484,035.94 623,389.33 2,445,295.06 8,214,510.78 合 计 10,085,641.45 5,109,669.72 623,389.33 2,753,606.96 11,818,314.88 [ 注] 均系领用或销售转出的存货跌价准备。 73 2) 本期计提、转回情况说明 类 别 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例 委托加工物资 [注] 在产品 [注] 库存商品 [注] 价值回升 0.87% [ 注] 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据 为：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额确定其可变现净值。 ( 5) 期末存货余额中借款费用资本化金额合计 59, 659, 941. 02 元。 8．可供出售金融资产 ( 1) 明细情况 项 目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 10, 060, 716. 67 16, 458, 818. 90 ( 2) 期末可供出售金融资产余额中无持有至到期投资重分类计入的情况。 ( 3) 公允价值来源的说明 可供出售金融资产均系公司持有的三丸东杰( 控股) 有限公司( HK2358，以下简称三丸东 杰) 股份，截止 2009 年 12 月 31 日，本公司持有三丸东杰股票 38, 088, 000 股。三丸东杰于 2008 年 2 月 14 日停牌，原因是“ 以待发出潜在的股价敏感资料”。参照三丸东杰控股股东 2009 年 11 月出售股权的价格，确定 2009 年 12 月 31 日三丸东杰每股公允价值约为港币 0. 30 元。 9．长期应收款 ( 1) 明细情况 单 位 期末数 期初数 合肥印象西湖房地产投资有限公司 100, 000, 000. 00 ( 2) 期末未发现长期应收款存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 74 10．长期股权投资 ( 1) 分类情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按权益法核算的长期股权投资 33, 072, 868. 70 33, 072, 868. 70 其中：对联营企业投资 33, 072, 868. 70 33, 072, 868. 70 合 计 33, 072, 868. 70 33, 072, 868. 70 ( 2) 联营企业主要财务信息 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性 质 注册资本 ( 万元) 持股 比例( %) 表决权 比例( %) 合肥印象西湖房地产 投资有限公司 有限责任公司 合肥 俞建午 房地产 10, 000. 00 48. 69[ 注] 48. 69 [ 注] 本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 49%的股权，故本公司 间接持有该公司 48. 69%的股权。 ( 续上表) 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收 入总额 本期净利润 合肥印象西湖房 地产投资有限公 司 1, 243, 055, 513. 69 1, 151, 100, 942. 40 91, 954, 571. 29 - 4, 578, 039. 09 ( 3) 长期股权投资明细情况 被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 合肥印象西湖房地产投资 有限公司 权益法 49, 000, 000. 00 33, 072, 868. 70 33, 072, 868. 70 ( 续上表) 被投资单位名称 持股比 例( %) 表决权 比例( %) 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现 金红利 合肥印象西湖房地产投资 有限公司 48. 69 48. 69 ( 4) 期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 11．投资性房地产 ( 1) 明细情况 75 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值 房屋及建筑物 24, 178, 385. 41 10, 249, 760. 86 34, 428, 146. 27 土地使用权 9, 176, 301. 34 4, 563, 006. 32 13, 739, 307. 66 合 计 33, 354, 686. 75 14, 812, 767. 18 48, 167, 453. 93 2) 累计折旧/摊销 房屋及建筑物 7, 390, 487. 37 2, 112, 436. 25 9, 502, 923. 62 土地使用权 1, 367, 087. 31 1, 031, 462. 23 2, 398, 549. 54 合 计 8, 757, 574. 68 3, 143, 898. 48 11, 901, 473. 16 3) 账面净值 房屋及建筑物 16, 787, 898. 04 10, 249, 760. 86 2, 112, 436. 25 24, 925, 222. 65 土地使用权 7, 809, 214. 03 4, 563, 006. 32 1, 031, 462. 23 11, 340, 758. 12 合 计 24, 597, 112. 07 14, 812, 767. 18 3, 143, 898. 48 36, 265, 980. 77 4) 账面价值 房屋及建筑物 16, 787, 898. 04 10, 249, 760. 86 2, 112, 436. 25 24, 925, 222. 65 土地使用权 7, 809, 214. 03 4, 563, 006. 32 1, 031, 462. 23 11, 340, 758. 12 合 计 24, 597, 112. 07 14, 812, 767. 18 3, 143, 898. 48 36, 265, 980. 77 ( 2) 本期增加数中计提的折旧及摊销额 962, 588. 46 元。 ( 3) 期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 ( 4) 期末原值为 31, 510, 368. 93 元的投资性房地产用于抵押，详见本财务报表附注九 2 之说明。 12．固定资产 ( 1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值 房屋及建筑物 36, 778, 506. 54 10, 249, 760. 86 26, 528, 745. 68 通用设备 9, 453, 900. 45 670, 762. 89 342, 025. 58 9, 782, 637. 76 运输工具 4, 198, 605. 90 274, 036. 68 936, 969. 34 3, 535, 673. 24 专用设备 84, 975, 341. 54 16, 451. 28 2, 713, 072. 52 82, 278, 720. 30 76 其他设备 191, 614. 91 124, 660. 00 193, 680. 00 122, 594. 91 合 计 135, 597, 969. 34 1, 085, 910. 85 14, 435, 508. 30 122, 248, 371. 89 2) 累计折旧 房屋及建筑物 3, 794, 004. 35 1, 154, 450. 70 1, 377, 043. 55 3, 571, 411. 50 通用设备 5, 693, 919. 30 1, 366, 686. 07 169, 633. 06 6, 890, 972. 31 运输工具 2, 581, 829. 19 573, 192. 77 339, 170. 54 2, 815, 851. 42 专用设备 57, 759, 468. 46 3, 334, 308. 62 2, 166, 632. 28 58, 927, 144. 80 其他设备 84, 598. 06 40, 762. 92 40, 507. 82 84, 853. 16 合 计 69, 913, 819. 36 6, 469, 401. 08 4, 092, 987. 25 72, 290, 233. 19 3) 账面净值 房屋及建筑物 32, 984, 502. 19 10, 027, 168. 01 22, 957, 334. 18 通用设备 3, 759, 981. 15 670, 762. 89 1, 539, 078. 59 2, 891, 665. 45 运输工具 1, 616, 776. 71 274, 036. 68 1, 170, 991. 57 719, 821. 82 专用设备 27, 215, 873. 08 16, 451. 28 3, 880, 748. 86 23, 351, 575. 50 其他设备 107, 016. 85 124, 660. 00 193, 935. 10 37, 741. 75 合 计 65, 684, 149. 98 1, 085, 910. 85 16, 811, 922. 13 49, 958, 138. 70 4) 减值准备 房屋及建筑物 通用设备 10, 051. 83 10, 051. 83 运输工具 7, 416. 00 7, 416. 00 专用设备 6, 117, 594. 22 304, 307. 94 5, 813, 286. 28 其他设备 4, 799. 92 4, 799. 92 合 计 6, 139, 861. 97 304, 307. 94 5, 835, 554. 03 5) 账面价值 房屋及建筑物 32, 984, 502. 19 10, 027, 168. 01 22, 957, 334. 18 通用设备 3, 749, 929. 32 670, 762. 89 1, 539, 078. 59 2, 881, 613. 62 运输工具 1, 609, 360. 71 274, 036. 68 1, 170, 991. 57 712, 405. 82 专用设备 21, 098, 278. 86 16, 451. 28 3, 576, 440. 92 17, 538, 289. 22 其他设备 102, 216. 93 124, 660. 00 193, 935. 10 32, 941. 83 合 计 59, 544, 288. 01 1, 085, 910. 85 16, 507, 614. 19 44, 122, 584. 67 ( 2) 本期折旧额 6, 469, 401. 08 元。本期增加中由在建工程转入的固定资产原值 21, 367. 53 元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 45, 079, 992. 81 元。 77 ( 3) 固定资产账面原值本期减少中包括因减少子公司而减少固定资产 1, 235, 338. 00 元； 转入投资性房地产 10, 249, 760. 86 元；出售固定资产 2, 950, 409. 44 元。 ( 4) 固定资产减值准备计提原因和依据说明 期末单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的减值准备。 ( 5) 暂时闲置的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 438, 920. 58 425, 457. 23 400. 70 13, 062. 65 专用设备 4, 334, 744. 54 4, 001, 461. 13 48, 264. 74 285, 018. 67 其他设备 18, 434. 22 17, 596. 82 837. 40 合 计 4, 792, 099. 34 4, 444, 515. 18 48, 665. 44 298, 918. 72 ( 6) 期末无融资租赁租入的固定资产。 ( 7) 经营租赁租出的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 17, 001, 208. 31 12, 996, 519. 50 2, 908, 528. 37 1, 096, 160. 44 ( 8) 期末原值为 26, 528, 745. 68 元的固定资产用于借款抵押，详见本财务报表附注九 2 之说明。 13．在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 本期其 他减少 期末数 坐席卡、中继卡 21, 367. 53 21, 367. 53 14．无形资产 ( 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值合计 20, 053, 325. 64 275, 854. 69 4, 563, 006. 32 15, 766, 174. 01 土地使用权 16, 349, 974. 64 4, 563, 006. 32 11, 786, 968. 32 交互型数字终端产品软硬件使用权 3, 500, 000. 00 3, 500, 000. 00 应用软件 173, 351. 00 85, 854. 69 259, 205. 69 78 一体化自动集成测试系统 30, 000. 00 30, 000. 00 企业知识化平台 190, 000. 00 190, 000. 00 2) 累计摊销合计 4, 050, 106. 40 446, 133. 58 804, 266. 47 3, 691, 973. 51 土地使用权 2, 482, 757. 62 400, 190. 16 804, 266. 47 2, 078, 681. 31 交互型数字终端产品软硬件使用权 1, 395, 720. 00 1, 395, 720. 00 应用软件 171, 351. 00 6, 276. 71 177, 627. 71 一体化自动集成测试系统 277. 78 1, 666. 67 1, 944. 45 企业知识化平台 38, 000. 04 38, 000. 04 3) 账面净值合计 16, 003, 219. 24 275, 854. 69 4, 204, 873. 43 12, 074, 200. 50 土地使用权 13, 867, 217. 02 4, 158, 930. 01 9, 708, 287. 01 交互型数字终端产品软硬件使用权 2, 104, 280. 00 2, 104, 280. 00 应用软件 2, 000. 00 85, 854. 69 6, 276. 71 81, 577. 98 一体化自动集成测试系统 29, 722. 22 1, 666. 67 28, 055. 55 企业知识化平台 190, 000. 00 38, 000. 04 151, 999. 96 4) 减值准备合计 2, 104, 280. 00 2, 104, 280. 00 交互型数字终端产品软硬件使用权 2, 104, 280. 00 2, 104, 280. 00 5) 账面价值合计 13, 898, 939. 24 275, 854. 69 4, 204, 873. 43 9, 969, 920. 50 土地使用权 13, 867, 217. 02 4, 158, 930. 01 9, 708, 287. 01 应用软件 2, 000. 00 85, 854. 69 6, 276. 71 81, 577. 98 一体化自动集成测试系统 29, 722. 22 1, 666. 67 28, 055. 55 企业知识化平台 190, 000. 00 38, 000. 04 151, 999. 96 ( 2) 本期摊销额 446, 133. 58 元。 ( 3) 无形资产账面原值本期减少数系转入投资性房地产。 ( 4) 期末原值为 11, 786, 968. 32 元的无形资产用于抵押，详见本财务报表附注九 2 之说 明。 15．长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少原 因 模 具 费 1, 059, 532. 89 359, 649. 58 768, 121. 97 651, 060. 50 79 [ 注] 广告费 245, 208. 00 99, 165. 00 146, 043. 00 减少子公司 转出 合 计 1, 304, 740. 89 359, 649. 58 867, 286. 97 146, 043. 00 651, 060. 50 [ 注] 期末余额主要系 15 寸、20 寸、北京公交电视机及机顶盒模具费，电视机模具费分 别按产量 46. 58 元、17. 09 元、25. 38 元/台摊销；本期 26( 27) 寸、32 寸、42 寸液晶彩电模 具费已摊销完毕。 16．递延所得税资产 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款坏账准备的所得税影响 153, 807. 89 176, 240. 27 暂估成本的所得税影响 834, 027. 10 584, 689. 20 存货跌价准备的所得税影响 3, 625. 04 3, 625. 04 内部关联交易抵销未实现利润的所得税影响 6, 856, 853. 49 4, 635, 989. 08 预收房款的所得税影响 22, 723, 082. 87 14, 833, 036. 02 广告费的所得税影响 442, 866. 31 448, 354. 64 业务招待费的所得税影响 8, 829. 82 29, 792. 05 业务宣传费的所得税影响 157, 008. 95 178, 878. 97 未弥补亏损的所得税影响 5, 236. 33 838, 888. 70 合 计 31, 185, 337. 80 21, 729, 493. 97 ( 2) 引起可抵扣暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 期末数 期初数 应收账款坏账准备 1, 025, 385. 94 1, 174, 935. 15 暂估成本 5, 560, 180. 67 3, 897, 927. 97 存货跌价准备 24, 166. 94 24, 166. 94 内部关联交易抵销未实现利润 27, 427, 413. 96 19, 257, 373. 36 预收房款 90, 892, 331. 51 59, 332, 144. 08 广告费 1, 771, 465. 25 1, 793, 418. 57 业务招待费 35, 319. 28 119, 168. 20 80 业务宣传费 628, 035. 80 715, 515. 88 未弥补亏损 20, 945. 33 3, 355, 554. 77 合 计 127, 385, 244. 68 89, 670, 204. 92 17．资产减值准备明细 本期减少 期末数 项 目 期初数 本期计提 转回 转销 其他转出 [ 注] 坏账准备 8,361,095.97 16,494,778.83 21,000.00 300.00 24,834,574.80 存货跌价准备 10,085,641.45 5,109,669.72 623,389.33 2,753,606.96 11,818,314.88 固定资产减值准备 6,139,861.97 304,307.94 5,835,554.03 无形资产减值准备 2,104,280.00 2,104,280.00 合 计 26,690,879.39 21,604,448.55 644,389.33 3,057,914.90 300.00 44,592,723.71 [ 注] 系本期减少子公司转出数。 18．短期借款 ( 1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 50, 000, 000. 00 [ 注 1] 70, 000, 000. 00 质押借款 8, 543, 250. 00 保证借款 135, 000, 000. 00 [ 注 2] 60, 000, 000. 00 商业承兑汇票贴现 6, 000, 000. 00 合 计 185, 000, 000. 00 144, 543, 250. 00 [ 注 1] 同时由公司母公司西湖电子集团有限公司提供连带责任保证担保, 详见本财务 报表附注九 2 之说明。 [ 注 2] 详见本财务报表附注七( 二) 3( 1) 之说明。 ( 2) 期末无逾期未偿还的短期借款。 19．应付票据 ( 1) 明细情况 81 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 71, 790, 952. 24 [ 注] 35, 079, 109. 40 商业承兑汇票 2, 580, 465. 35 4, 290, 000. 00 合 计 74, 371, 417. 59 39, 369, 109. 40 [ 注] 均由母公司西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证，详见本财 务报表附注七( 二) 3( 2) 之说明。 ( 2) 下一会计期间将到期的金额为 73, 959, 452. 59 元。 ( 3) 期末无应付持有本公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东票据。 ( 4) 期末无应付关联方票据。 20．应付账款 ( 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 250, 004, 192. 99 138, 146, 686. 63 1-2 年 49, 007, 666. 26 7, 273, 321. 55 2-3 年 3, 007, 918. 47 979, 173. 75 3 年以上 3, 467, 589. 73 4, 429, 646. 48 合 计 305, 487, 367. 45 150, 828, 828. 41 ( 2) 期末无应付持有本公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位或关联方款项情况。 ( 3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 单位名称 期末余额 未支付原因 土地出让金暂估 26, 541, 568. 90 尚未结算 ( 4) 应付账款——外币应付账款 期末数 期初数 币 种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美 元 80, 542. 12 6. 8282 549, 957. 71 347, 862. 16 6. 8346 2, 377, 498. 72 21．预收款项 82 ( 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 757, 869, 698. 47 483, 424, 657. 35 1-2 年 128, 525, 423. 97 197, 664, 568. 58 2-3 年 3, 114, 489. 91 137, 951. 61 3 年以上 1, 039, 710. 41 938, 484. 67 合 计 890, 549, 322. 76 682, 165, 662. 21 ( 2) 主要预售房产收款情况 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例( %) 合肥西湖花园 146, 008, 711. 00 139, 791, 483. 00 已竣工 86. 11 诸暨景城嘉苑 4, 601, 221. 28 133, 916, 044. 76 已竣工 98. 87 杭州杨家村项目 23, 742, 515. 63 383, 764, 203. 67 已竣工 84. 28 九州芳园 706, 435, 488. 00 2, 232, 892. 00 2011. 06 89. 12 小 计 880, 787, 935. 91 659, 704, 623. 43 ( 3) 期末无预收持有本公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位或关联方款项情况。 ( 4) 账龄超过 1 年的大额预收款项未结转原因的说明 账龄超过 1 年的预收账款项目 期末余额 未结转原因 预收房款 130, 917, 993. 76 尚未交房 ( 5) 预收账款——外币预收款项 期末数 期初数 币 种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美 元 579, 349. 50 6. 8282 3, 955, 914. 26 291, 846. 20 6. 8346 1, 994, 652. 04 22．应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数 83 工资、奖金、津贴和补贴 1, 944, 981. 54 30, 559, 621. 39 30, 607, 621. 39 1, 896, 981. 54 职工福利费 388, 083. 99 388, 083. 99 社会保险费 512, 890. 39 6, 619, 059. 50 6, 633, 254. 98 498, 694. 91 住房公积金 6, 784. 00 2, 450, 365. 80 2, 457, 149. 80 工会经费 306, 749. 77 548, 355. 51 761, 861. 88 93, 243. 40 职工教育经费 915, 843. 99 88, 487. 99 157, 155. 39 847, 176. 59 因解除劳动关系给予的补偿 94, 793. 00 94, 793. 00 合 计 3, 687, 249. 69 40, 748, 767. 18 41, 099, 920. 43 3, 336, 096. 44 23．应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 - 1, 723, 820. 75 - 1, 152, 645. 43 营业税 - 43, 332, 054. 87 - 30, 831, 231. 17 土地增值税 - 4, 179, 858. 68 - 4, 487, 033. 81 城市维护建设税 - 2, 990, 305. 95 - 2, 114, 238. 90 企业所得税 18, 392, 859. 55 7, 540, 823. 68 代扣代缴个人所得税 773, 619. 23 542, 290. 86 房产税 67, 451. 25 - 485, 895. 12 教育费附加 - 1, 327, 568. 98 - 982, 899. 57 地方教育附加 - 734, 792. 63 - 434, 070. 45 水利建设专项资金 467, 585. 42 5, 615. 11 印花税 0. 30 河道管理费 3, 392. 35 合 计 - 34, 586, 886. 41 - 32, 395, 892. 15 24．应付利息 ( 1) 明细项目 项 目 期末数 期初数 短期借款 285, 741. 76 241, 342. 80 84 长期借款 157, 500. 00 一年内到期的非流动负债 680, 511. 15 合 计 285, 741. 76 1, 079, 353. 95 ( 2) 应付利息——外币应付利息 期末数 期初数 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 长期借款 一年内到期的非流动负债 6,410.20 6.8346 43,811.15 小 计 43,811.15 25．其他应付款 ( 1) 明细项目 项 目 期末数 期初数 押金保证金 4, 152, 846. 29 5,514,637.42 应付暂收款 7,507,598.57 497,436.61 预收房租 577,037.69 282,853.15 运费 592,707.30 591,072.73 物业维修基金 5, 154. 17 1,910,015.39 借入款 277,606,683.42 应上缴款 8,197,368.38 拆迁安置房建设资金 23,000,000.00 其他 1, 536, 894. 12 4,730,271.61 合 计 14, 372, 238. 14 322, 330, 338. 71 ( 2) 期末其他应付持有本公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位或关联方款项情况 单位名称 期末数 期初数 西湖电子集团有限公司 285, 524. 75 20, 119, 701. 41 85 ( 3) 期末无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 ( 4) 金额较大的其他应付款项性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 合肥市农村财政管理局 2, 914, 778. 84 代收代付的契税 合肥市财政国库支付中心 2, 910, 325. 80 代收代付的物业维修基金 华数数字传媒有限公司 983, 976. 00 商铺保证金 小 计 6, 809, 080. 64 26．一年内到期的非流动负债 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 335, 669, 200. 00 ( 2) 一年内到期的长期借款 1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 质押借款 13, 669, 200. 00 保证借款 222, 000, 000. 00 保证、抵押借款 100, 000, 000. 00 合 计 335, 669, 200. 00 2) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款 期末数 期初数 贷款单位 借款 起始日 借款 到期 日 币种 年利 率( %) 原币金 额 人民币金 额 原币金额 人民币金额 中国农业银行杭 州市解放路支行 人民币 62, 000, 000. 00 东亚银行杭州分 行 美元 2, 000, 000. 00 13, 669, 200. 00 中国工商银行杭 州庆春路支行 人民币 160, 000, 000. 00 华夏银行杭州分 行之江支行 人民币 60, 000, 000. 00 中国工商银行合 肥银河支行 人民币 40, 000, 000. 00 合 计 335, 669, 200. 00 86 27．其他流动负债 ( 1) 明细情况 项目及内容 期末数 期初数 递延收益 383, 422. 72 383, 422. 72 ( 2) 金额较大的其他流动负债说明 款项性质或内容 期末数 工业企业信息化应用项目拨款 308, 422. 72 企业管理创新奖 60, 000. 00 名牌产品奖励资金 15, 000. 00 合 计 383, 422. 72 28．长期借款 ( 1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押、保证借款 100, 000, 000. 00 ( 2) 金额前五名的长期借款情况 期末数 期初数 贷款单位 借款 起始日 借款 到期日 币种 年利 率( %) 原币金 额 人民币金 额 原币金 额 人民币金额 中国建设银行 杭州中山支行 人民币 100, 000, 000. 00 29．专项应付款 ( 1) 明细情况 项 目 期初数 本期新增 本期结转 期末数 备注 受托开发项目专项资金 36, 974. 40 36, 974. 40 合 计 36, 974. 40 36, 974. 40 ( 2) 其他说明 均系应返还母公司西湖电子集团有限公司委托开发机卡分离数字电视接收机项目的专 项资金。 87 30．其他非流动负债 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 1, 109, 600. 00 1, 664, 400. 00 ( 2) 金额较大的其他非流动负债说明 款项性质或内容 期末数 数字电视产品生产线技改奖励 1, 109, 600. 00 31．股本 ( 1) 明细情况 期初数 本期增减变动( +, - ) 期末数 项 目 数量 比例 ( %) 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 ( %) 1. 国家持股 2. 国有法人持股 94, 200, 000 48. 06 - 94, 200, 000 - 94, 200, 000 3. 其他内资持股 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 4. 外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 ( 一) 有 限 售 条 件 股 份 有限售条件股份合计 94, 200, 000 48. 06 - 94, 200, 000 - 94, 200, 000 1. 人民币普通股 101, 800, 000 51. 94 94, 200, 000 94, 200, 000 196, 000, 000 100. 00 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 ( 二) 无 限 售 条 件 股 份 已流通股份合计 101, 800, 000 51. 94 94, 200, 000 94, 200, 000 196, 000, 000 100. 00 ( 三) 股份总数 196, 000, 000 100. 00 196, 000, 000 100. 00 88 ( 2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 根据《上市公司股权分置改革管理办法》和 2006 年 1 月 10 日实施的《数源科技股份有限 公司股权分置改革方案》的相关规定，非流通股股份获得上市流通权之日后 12 个月内不上 市交易的承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售，合计出售数量占本公司股份总数的 比例在 12 个月内不超过公司总股本的 5%，在 24 个月内不超过公司总股本的 10%。公司母公 司西湖电子集团有限公司持有的 94, 200, 000 股有限售条件的流通股股份，已经于 2009 年 1 月 13 日全部解禁。本期母公司西湖电子集团有限公司实际出售无限售条件流通股 1, 676, 075 股。 32．资本公积 ( 1) 明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 312, 312, 289. 30 312, 312, 289. 30 其他资本公积 - 2, 161, 595. 19 6, 398, 102. 23 - 8, 559, 697. 42 其中：可供出售金融资产公允价值变动 - 14, 401, 656. 79 6, 398, 102. 23 - 20, 799, 759. 02 其他 12, 240, 061. 60 12, 240, 061. 60 合 计 310, 150, 694. 11 6, 398, 102. 23 303, 752, 591. 88 ( 2) 资本公积增减变动原因及依据说明 其他资本公积本期减少系可供出售金融资产期末公允价值下降冲减资本公积。 33．盈余公积 ( 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5, 834, 267. 17 761, 884. 14 6, 596, 151. 31 ( 2) 盈余公积增减变动原因及依据说明 根据2010年4月16日公司第四届董事会第十七次会议通过的2009年度利润分配预案，按 2009年度母公司可供分配利润提取10%的法定盈余公积761, 884. 14元。上述利润分配预案尚 待公司股东大会审议批准。 34．未分配利润 89 ( 1) 明细情况 项 目 金额 上年年末余额 6, 617, 799. 72 加：年初未分配利润调整 调整后本年年初余额 6, 617, 799. 72 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20, 261, 409. 22 减：提取法定盈余公积 761, 884. 14 应付普通股股利 期末未分配利润 26, 117, 324. 80 ( 2) 利润分配情况说明 根据2010年4月16日公司第四届董事会第十七次会议通过的2009年度利润分配预案，按 2009年度母公司可供分配利润提取10%的法定盈余公积761, 884. 14元。上述利润分配预案尚 待公司股东大会审议批准。 ( 二) 合并利润表主要项目注释 1．营业收入/营业成本 ( 1) 明细情况 1) 营业收入 项 目 本期数 上年数 主营业务收入 954, 280, 253. 88 832, 456, 027. 13 其他业务收入 12, 419, 830. 43 19, 121, 630. 50 合 计 966, 700, 084. 31 851, 577, 657. 63 2) 营业成本 项 目 本期数 上年数 主营业务成本 791, 873, 071. 67 712, 190, 753. 15 其他业务成本 8, 276, 572. 98 12, 785, 651. 99 合 计 800, 149, 644. 65 724, 976, 405. 14 ( 2) 主营业务收入/主营业务成本( 按业务分类) 本期数 上年数 业务类别 收 入 成 本 收 入 成 本 90 视音频产 品 240, 967, 973. 62 203, 991, 594. 23 250, 077, 528. 34 210, 626, 042. 02 房地产销 售 691, 620, 679. 68 570, 999, 345. 60 531, 344, 285. 28 452, 112, 496. 31 网络集成 服务 19, 025, 164. 09 14, 521, 808. 29 22, 689, 008. 27 19, 009, 063. 33 加工修理 劳务 2, 666, 436. 49 2, 360, 323. 55 28, 345, 205. 24 30, 443, 151. 49 小 计 954, 280, 253. 88 791, 873, 071. 67 832, 456, 027. 13 712, 190, 753. 15 ( 3) 公司前五名客户的营业收入情况 项目 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例( %) 公司前五名客户营业收入 93, 154, 103. 97 9. 64 2．营业税金及附加 项 目 本期数 上年数 营业税 35, 342, 387. 11 27, 893, 167. 75 土地增值税 7, 177, 778. 99 2, 559, 460. 23 房产税 396, 353. 61 137, 079. 80 城市维护建设税 2, 843, 561. 79 2, 399, 408. 40 教育费附加 1, 221, 719. 25 1, 029, 596. 23 地方教育附加 718, 683. 22 658, 429. 54 合 计 47, 700, 483. 97 34, 677, 141. 95 [ 注] 计缴标准详见本财务报表附注三税项之说明。 3．财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 9, 408, 412. 15 15, 979, 430. 03 减：利息收入 16, 217, 058. 51 2, 714, 642. 43 汇兑损失 81, 338. 41 减：汇兑收益 707, 427. 92 91 手续费支出 1, 124, 299. 81 1, 185, 643. 59 合 计 - 5, 603, 008. 14 13, 743, 003. 27 4．资产减值损失 项 目 本期数 上年数 坏账损失 16, 473, 778. 83 1, 844, 322. 99 存货跌价损失 4, 486, 280. 39 2, 547, 896. 59 无形资产减值损失 2, 104, 280. 00 合 计 20, 960, 059. 22 6, 496, 499. 58 5．公允价值变动收益 项 目 本期数 上年数 交易性金融资产 18, 637, 229. 10 - 43, 848, 543. 95 6．投资收益 ( 1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 权益法核算的长期股权投资收益 - 201, 396. 92 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 22, 175, 349. 47 股权投资处置收益 488, 367. 57 其他投资收益 89, 100. 00 44, 712. 00 合 计 - 112, 296. 92 22, 708, 429. 04 ( 2) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年数 本期比上期增减变动的原因 合肥印象西湖房地产投资有限公司 - 201, 396. 92 本期不再纳入合并报表范围，采用权 益法核算 ( 3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 7．营业外收入 92 ( 1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 非流动资产处置利得 204, 070. 00 14, 594, 551. 02 其中：固定资产处置利得 204, 070. 00 14, 594, 551. 02 政府补助利得 4, 093, 761. 52 1, 862, 175. 41 罚没收入 108, 800. 00 159, 000. 00 无需支付的应付款 8, 364. 53 其他 1, 191. 96 合 计 4, 407, 823. 48 16, 624, 090. 96 ( 2) 政府补助说明 1) 根据杭州高新开发区( 滨江) 对外贸易经济合作局、杭州高新开发区( 滨江) 财政局下发 的高新( 滨) 外经[ 2009] 43 号、区财[ 2009] 150 号《关于下达 2008 年度高新区( 滨江) 外贸出 口信用保险保费补贴配套资金的通知》以及杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局下发 的杭财企[ 2009] 248 号《关于拨付 2008 年度浙江省出口信用保险保费资助资金的通知》，公 司本期收到出口信用保险保费补贴 84, 000. 00 元，已计入本期营业外收入。 2) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会下发的杭财企[ 2009] 1326 号《关于下达 2009 年第二批杭州市技术创新项目财政资助和奖励基金的通知》，公司本期收到技术创新项目财 政资助资金 300, 000. 00 元，已计入本期营业外收入。 3) 根据杭州市高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济 局、杭州市高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局下发的区发改[ 2009] 105 号、 区财[ 2009] 159 号《关于对 2009 年杭州市高新技术产业化项目资助资金配套的通知》，公司 本期收到高新技术产业化项目资助资金 336, 000. 00 元，已计入本期营业外收入。 4) 根据杭州市财政局下发的杭财企[ 2008] 1354 号《关于下达 2008 年省信息服务业发展 专项资金的通知》，公司本期收到省信息服务业发展专项资金 300, 000. 00 元，已计入本期营 业外收入。 5) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会下发的《关于下达 2006 年第二批杭州市工业 企业技术改造项目财政资助资金的通知》( 杭财企一[ 2006] 704 号) ，2006 年公司收到拨付的 数字电视产品生产线技改项目 2, 774, 000. 00 元计入递延收益。公司分 5 年确认收益，本期 计入营业外收入 554, 800. 00 元。 6) 根据财政部、国家税务总局下发的财税[ 2008] 92 号《关于嵌入式软件增值税政策的 93 通知》，公司本期收到软件集成电路增值税退税额 1, 399, 074. 28 元，本期已计入营业外收入。 7) 根据杭州市地方税务局高新( 滨江) 税务分局下发的( 浙地税政) [ 2009] 2067 号《减免 税( 费) 批复》，公司本期收到水利建设专项资金减免 215, 604. 24 元；根据杭州市地方税务局 高新( 滨江) 税务分局下发的杭地税高新[ 2009] 93 号《减免税( 费) 通知》，公司控股子公司浙 江数源贸易有限公司本期收到水利建设专项资金减免 99, 000. 00 元，均已计入本期营业外收 入。 8) 根据杭州市劳动和社会保障局、杭州市财政局、杭州市地方税务局杭劳社办[ 2009] 72 号文件，公司控股子公司浙江数源贸易有限公司本期收到杭州市就业管理服务局发放的失业 保险、困难企业社会保险补贴 583, 800. 00 元；公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期 收到杭州市就业管理服务局发放的稳定就业补贴奖励 6, 159. 00 元，均已计入本期营业外收 入。 9) 公司本期收到其他政府补助，已计入本期营业外收入，明细如下： 政府补助项目 本期数 说明 “ 减负解困促发展” 政策资金 1, 700. 00 杭州市高新技术开发区( 滨江) 财政局消费券发放 技术开发合同收入流转税费退税 192, 584. 00 杭州市地方税务局高新( 滨江) 税务分局 杭州市翠苑街道促进就业用工补助 5, 000. 00 杭州市翠苑街道办 高污染机动车提前淘汰补助资金 1, 040. 00 3C认证资金补助 15, 000. 00 杭州市高新技术开发区( 滨江) 财政局 小 计 215, 324. 00 8．营业外支出 项 目 本期数 上年数 非流动资产处置损失 4, 307. 08 98, 121. 64 其中：固定资产处置损失 4, 307. 08 98, 121. 64 罚款支出 30, 000. 00 滞纳金 686, 369. 22 水利建设基金 1, 036, 111. 70 936, 173. 55 其他 15, 000. 00 7, 180. 57 合 计 1, 055, 418. 78 1, 757, 844. 98 94 9．所得税费用 项 目 本期数 上年数 本期所得税费用 29, 801, 385. 50 23, 459, 552. 83 递延所得税费用 - 11, 861, 042. 16 - 15, 046, 913. 34 合 计 17, 940, 343. 34 8, 412, 639. 49 10．其他综合收益 项 目 本期数 上年数 可供出售金融资产产生的利得( 损失) 金额 - 6, 398, 102. 23 - 14, 926, 241. 57 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - 524, 584. 78 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 - 6, 398, 102. 23 - 14, 401, 656. 79 合 计 - 6, 398, 102. 23 - 14, 401, 656. 79 ( 三) 合并现金流量表主要项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 存款利息收入 2, 927, 601. 05 1, 937, 649. 60 补贴收入 1, 630, 999. 00 636, 994. 00 收到往来款 360, 043, 180. 86 732, 644, 828. 77 房租及电费收入 5, 766, 276. 60 5, 724, 404. 05 收回信用证及银行承兑汇票保证金 81, 884, 836. 61 23, 467, 136. 63 收到履约及投标保证金 931, 363, 717. 14 111, 435, 193. 30 收到购房意向金 6, 790, 000. 00 代收客户物业维修基金、契税等 13, 580, 791. 09 3, 175, 262. 07 其他 1, 707, 954. 21 3, 376, 425. 83 合 计 1, 405, 695, 356. 56 882, 397, 894. 25 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 95 支付信用证及银行承兑汇票保证金 98, 566, 002. 00 13, 044, 159. 78 支付保函保证金 440, 070. 00 期间费用付现支出 46, 592, 877. 84 41, 319, 121. 98 支付往来款 480, 300, 058. 80 500, 906, 517. 04 支付履约及投标保证金 933, 644, 876. 06 104, 868, 644. 40 退还购房意向金 6, 000, 000. 00 支付代收客户物业维修基金、契税等 13, 244, 613. 88 16, 892, 680. 95 其他 1, 882, 026. 15 6, 356, 376. 87 合 计 1, 580, 670, 524. 73 683, 387, 501. 02 3．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 收回委托贷款 40, 000, 000. 00 18, 000, 000. 00 4．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 发放委托贷款 40, 000, 000. 00 18, 000, 000. 00 减少子公司而减少的货币资金 77, 811, 707. 52 合 计 117, 811, 707. 52 18, 000, 000. 00 5．收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 未到期商业承兑汇票贴现 6, 000, 000. 00 6．支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年数 支付融资方案费 4, 471, 120. 00 7．现金流量表补充资料 ( 1) 现金流量表补充资料 96 项 目 本期数 上年数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25, 180, 342. 92 - 16, 336, 989. 28 加：资产减值准备 18, 206, 452. 26 1, 347, 323. 50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 7, 431, 989. 54 8, 212, 023. 51 无形资产摊销 446, 133. 58 625, 321. 30 长期待摊费用摊销 867, 286. 97 483, 892. 09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“ －” 号填列) - 199, 762. 92 - 14, 500, 049. 10 固定资产报废损失( 收益以“ －” 号填列) 3, 619. 72 公允价值变动损失( 收益以“ －” 号填列) - 18, 637, 229. 10 43, 848, 543. 95 财务费用( 收益以“ －” 号填列) 7, 509, 284. 20 11, 488, 656. 78 投资损失( 收益以“ －” 号填列) 112, 296. 92 - 22, 708, 429. 04 递延所得税资产减少( 增加以“ －” 号填列) - 11, 861, 042. 16 - 17, 142, 972. 86 递延所得税负债增加( 减少以“ －” 号填列) 存货的减少( 增加以“ －” 号填列) - 264, 214, 684. 83 - 458, 473, 771. 15 经营性应收项目的减少( 增加以“ －” 号填列) 329, 392, 047. 18 28, 396, 953. 77 经营性应付项目的增加( 减少以“ －” 号填列) 399, 537, 416. 20 323, 804, 368. 80 其他 经营活动产生的现金流量净额 493, 770, 530. 76 - 110, 951, 508. 01 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 282, 584, 643. 72 137, 955, 874. 73 减：现金的期初余额 137, 955, 874. 73 220, 021, 869. 52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 97 现金及现金等价物净增加额 144, 628, 768. 99 - 82, 065, 994. 79 ( 2) 当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 本期数 上年数 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1. 取得子公司及其他营业单位的价格 2. 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价 物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4. 取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1. 处置子公司及其他营业单位的价格 600, 000. 00 2. 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价 物 600, 000. 00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 77, 811, 707. 52 178, 929. 58 3. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 77, 811, 707. 52 421, 070. 42 4. 处置子公司的净资产 92, 365, 585. 41 186, 054. 05 流动资产 1, 173, 235, 834. 35 617, 079. 22 非流动资产 3, 459, 591. 4 0 65, 944. 97 流动负债 934, 329, 840. 34 496, 970. 14 非流动负债 150, 000, 000. 00 ( 3) 现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 一、现金 282, 584, 643. 72 137, 955, 874. 73 98 其中：库存现金 25, 470. 26 10, 501. 03 可随时用于支付的银行存款 282, 559, 173. 46 137, 945, 373. 70 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 282, 584, 643. 72 137, 955, 874. 73 [ 注] 现金流量表补充资料的说明： 2009 年度现金流量表中现金期末数为 282, 584, 643. 72 元，2009 年 12 月 31 日资产负债 表中货币资金期末数为 311, 472, 563. 49 元，差额 28, 887, 919. 77 元，系现金流量表现金期 末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 28, 447, 849. 77 元, 履约保 函保证金 440, 070. 00 元。 2008 年度现金流量表中现金期末数为 137, 955, 874. 73 元，2008 年 12 月 31 日资产负债 表中货币资金期末数为 151, 981, 668. 51 元，差额 14, 025, 793. 78 元，系现金流量表现金期 末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 13, 170, 109. 40 元, 信用证 保证金 855, 684. 38 元。 六、母公司财务报表重要项目注释 以下注释项目除非特别注明，期初系指 2009 年 1 月 1 日，期末系指 2009 年 12 月 31 日；本期系指 2009 年度，上年系指 2008 年度。金额单位为人民币元。 ( 一) 母公司资产负债表重要项目注释 1．应收账款 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 占总额 比例( %) 坏账准备 计提 比例( %) 账面余额 占总额 比例( %) 坏账准备 计提 比例( %) 单项金额重大 83,169,252.63 71.16 4,158,462.63 5.00 27,822,149.25 50.72 1,391,107.46 5.00 单项金额不重大 但组合风险较大 3,208,225.43 2.74 2,297,730.33 71.62 1,882,515.71 3.43 1,570,934.10 83.45 其他不重大 30,504,047.64 26.10 1,875,943.76 6.15 25,145,673.22 45.85 1,818,840.62 7.23 合 计 116,881,525.70 100.00 8,332,136.72 7.13 54,850,338.18 100.00 4,780,882.18 8.72 ( 2) 坏账准备计提情况 1) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 99 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例( %) 理由 浙江数源贸易有限公司 46, 113, 592. 53 2, 305, 679. 63 5. 00 单独测试后未减值， 按账龄分析法计提 铁岭天光有线网络有限公司 25, 010, 000. 00 1, 250, 500. 00 5. 00 同上 华数数字电视传媒集团有限 公司 12, 045, 660. 10 602, 283. 00 5. 00 同上 小 计 83, 169, 252. 63 4, 158, 462. 63 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 系按账龄组合在 3 年以上的应收账款。已列报在本项目之后的账龄分析中。 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3- 5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对 3- 5年的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备， 对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应收账款 中扣除单项金额重大的应收账款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款。 3) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年 以 内 111,036,172.58 95.00 5,551,808.63 48,917,162.34 89.18 2,445,858.11 1-2 年 1,542,702.77 1.32 154,270.28 2,255,540.38 4.11 225,554.04 2-3 年 1,094,424.92 0.93 328,327.48 1,795,119.75 3.27 538,535.93 3-5 年 1,820,990.21 1.56 910,495.11 623,163.22 1.14 311,581.61 100 5 年 以 上 1,387,235.22 1.19 1,387,235.22 1,259,352.49 2.30 1,259,352.49 合 计 116,881,525.70 100.00 8,332,136.72 54,850,338.18 100.00 4,780,882.18 ( 3) 期末无应收持有本公司5%以上( 含5%) 表决权股份的股东单位款项。 ( 4) 应收账款——外币应收账款 期末数 期初数 币 种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美 元 2, 062, 395. 57 6. 8282 14, 082, 449. 43 1, 299, 176. 19 6. 8346 8, 879, 349. 59 欧 元 61, 326. 70 9. 6590 592, 354. 60 小 计 14, 082, 449. 43 9, 471, 704. 19 ( 5) 期末应收账款金额前 5 名的欠款金额合计 90, 355, 942. 96 元，占期末应收账款总额 的 77. 31%，其账龄如下： 账龄 期末余额 占应收账款总额的 比例( %) 1 年以内 89, 882, 343. 93 76. 90 1- 2 年 473, 599. 03 0. 41 小 计 90, 355, 942. 96 77. 31 ( 6) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款余额 的比例( %) 浙江数源贸易有限公司 控股子公司 46, 113, 592. 53 39. 45 西湖集团( 香港) 有限公司 受同一控股股东控制 3, 730, 104. 52 3. 19 2．其他应收款 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 占总额 比例( %) 坏账准备 计提 比例( %) 账面余额 占总额 比例( %) 坏账准备 计提 比例( %) 101 单项金额重大 124, 752, 900. 00 97. 83 124, 752, 900. 00 96. 29 单项金额不重 大但组合风险 较大 1, 315, 875. 66 1. 03 1, 196, 077. 53 90. 90 1, 118, 851. 52 0. 86 1, 007, 085. 01 90. 01 其他不重大 1, 455, 091. 17 1. 14 108, 776. 75 7. 48 3, 685, 122. 18 2. 85 192, 995. 21 5. 24 合 计 127,523,866.83 100.00 1,304,854.28 1.02 129,556,873.70 100.00 1,200,080.22 0.93 ( 2) 坏账准备计提情况 1) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例( %) 理由 杭州中兴房地产开发有限公司 124, 752, 900. 00 与子公司资金往来，不存 在坏账风险 项目施工单位 158, 370. 19 158, 370. 19 100% 根据未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提 应收出口退税 108, 470. 66 不存在坏账风险，不计提 坏账准备 小 计 125, 019, 740. 85 158, 370. 19 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 系按账龄组合在 3 年以上的其他应收款。已列报在本项目之后的账龄分析中。 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3- 5 年的其他应收款收回可能性较小，账 龄 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对 3- 5 年的其他应收款按其余额的 50%计提 坏账准备，对账龄 5 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条 件的其他应收款中扣除单项金额重大的其他应收款确定为单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 3) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1 年 以 内 1,026,576.64 0.80 45,905.30 38,270,078.18 29.54 56,989.51 1-2 年 35,434,789.53 27.79 32,841.45 89,748,625.00 69.27 10,210.00 102 2-3 年 89,746,625.00 70.38 30,030.00 419,319.00 0.33 125,795.70 3-5 年 397,966.45 0.31 278,168.32 223,533.03 0.17 111,766.52 5 年 以 上 917,909.21 0.72 917,909.21 895,318.49 0.69 895,318.49 合 计 127,523,866.83 100.00 1,304,854.28 129,556,873.70 100.00 1,200,080.22 ( 3) 期末无应收持有本公司5%以上( 含5%) 表决权股份的股东单位款项。 ( 4) 金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 期末数 款项性质或内容 杭州中兴房地产开发有限公司 124, 752, 900. 00 募集资金 ( 5) 期末其他应收款金额前 5 名金额合计 126, 346, 270. 19 元，占期末其他应收款余额的 99. 07%，其账龄如下： 账龄 期末余额 占其他应收款 总额的比例( %) 1 年以内 820, 000. 00 0. 64 1- 2 年 35, 106, 375. 00 27. 53 2- 3 年 89, 646, 525. 00 70. 30 3- 5 年 158, 370. 19 0. 12 5 年以上 615, 000. 00 0. 48 小 计 126, 346, 270. 19 99. 07 ( 6) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款 余额的比例( %) 杭州中兴房地产开发有限公司 控股子公司 124, 752, 900. 00 97. 83 3．长期股权投资 ( 1) 明细情况 被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 103 杭州易和网络有限公司 成本法 26, 600, 000. 00 26, 600, 000. 00 26, 600, 000. 00 杭州中兴房地产开发有限公司 成本法 46, 850, 000. 00 186, 850, 000. 00 186, 850, 000. 00 合肥西湖房地产开发有限责任公司 成本法 1, 500, 000. 00 1, 500, 000. 00 1, 500, 000. 00 浙江数源贸易有限公司 成本法 45, 000, 000. 00 45, 000, 000. 00 45, 000, 000. 00 合 计 119,950,000.00 259,950,000.00 259,950,000.00 ( 续上表) 被投资单位名称 持股比 例( %) 表决权 比例( %) 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现 金红利 杭州易和网络有限公司 95. 00 95. 00 杭州中兴房地产开发有限公司 93. 42 93. 42 35, 890, 544. 03 合肥西湖房地产开发有限责 任公司 5. 00 5. 00 159, 018. 42 浙江数源贸易有限公司 90. 00 90. 00 ( 2) 长期投资减值准备 期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 ( 二) 母公司利润表重要项目注释 1．营业收入/营业成本 ( 1) 明细情况 1) 营业收入 项 目 本期数 上年数 主营业务收入 236, 243, 031. 05 249, 998, 336. 10 其他业务收入 12, 284, 063. 55 18, 716, 536. 82 合 计 248, 527, 094. 60 268, 714, 872. 92 2) 营业成本 项 目 本期数 上年数 主营业务成本 207, 791, 662. 20 226, 459, 309. 54 其他业务成本 8, 459, 845. 41 12, 970, 403. 93 合 计 216, 251, 507. 61 239, 429, 713. 47 ( 2) 主营业务收入/主营业务成本( 按业务分类) 业务类别 本期数 上年数 104 收 入 成 本 收 入 成 本 视 音 频 产 品 233, 608, 081. 47 205, 431, 338. 65 221, 756, 566. 25 196, 016, 158. 05 加 工 修 理 劳务 2, 634, 949. 58 2, 360, 323. 55 28, 241, 769. 85 30, 443, 151. 49 小 计 236, 243, 031. 05 207, 791, 662. 20 249, 998, 336. 10 226, 459, 309. 54 ( 3) 公司前五名客户的营业收入情况 项目 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例( %) 公司前五名客户营业收入 167, 576, 315. 51 67. 43 2．投资收益 ( 1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 成本法核算的长期股权投资收益 36, 049, 562. 45 34, 590, 340. 02 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 18, 215, 735. 81 合 计 36, 049, 562. 45 52, 806, 075. 83 ( 2) 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年数 杭州中兴房地产开发有限公司 35, 890, 544. 03 33, 257, 847. 16 合肥西湖房地产开发有限责任公司 159, 018. 42 1, 332, 492. 86 小 计 36, 049, 562. 45 34, 590, 340. 02 ( 3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ( 三) 母公司现金流量表补充资料 项 目 本期数 上年数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 38,518,953.48 13,261,300.34 加：资产减值准备 3,236,078.90 900,074.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 6,709,847.10 7,415,749.83 105 无形资产摊销 402,190.16 625,043.52 长期待摊费用摊销 768,121.97 420,787.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“ －” 号填列) -248,697.85 -14,547,492.01 固定资产报废损失( 收益以“ －” 号填列) 998.85 公允价值变动损失( 收益以“ －” 号填列) -15,370,789.89 36,106,101.69 财务费用( 收益以“ －” 号填列) 7,272,004.20 10,367,741.78 投资损失( 收益以“ －” 号填列) -36,049,562.45 -52,806,075.83 递延所得税资产减少( 增加以“ －” 号填列) 递延所得税负债增加( 减少以“ －” 号填列) 存货的减少( 增加以“ －” 号填列) 8,473,878.75 27,492,382.36 经营性应收项目的减少( 增加以“ －” 号填列) -63,340,457.18 -3,435,971.77 经营性应付项目的增加( 减少以“ －” 号填列) 6,525,219.02 -42,118,955.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 -43,103,213.79 -16,318,315.90 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 57,302,446.36 44,149,403.96 减：现金的期初余额 44,149,403.96 88,618,619.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,153,042.40 -44,469,215.85 七、关联方关系及其交易 本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币万元。 ( 一) 关联方关系 1．本公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 106 西湖电子集团有限公司 母公司 国有独资公司 杭州市 章国经 制造业 26, 600 ( 续上表) 母公司名称 母公司对本公司 的持股比例( %) 母公司对本公司 的表决权比例( %) 本公司最终控制方 组织机构代码 西湖电子集团有限公司 53. 15 53. 15 西湖电子集团有限公司 14303189- 1 2．本公司的子公司情况 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 杭州中兴房地产开发有限公司 子公司 有限责任公司 杭州 陈小蓉 房地产 杭州中兴景洲房地产开发有限公 司 孙公司 有限责任公司 杭州 陈小蓉 房地产 杭州中兴景江房地产开发有限公 司 孙公司 有限责任公司 杭州 陈小蓉 房地产 杭州中兴景天房地产开发有限公 司 孙公司 有限责任公司 杭州 尹建文 房地产 杭州中兴景和房地产开发有限公 司 孙公司 有限责任公司 杭州 尹建文 房地产 浙江数源贸易有限公司 子公司 有限责任公司 杭州 朴东国 商品流通 合肥西湖房地产开发有限责任公 司 孙公司 有限责任公司 合肥 沈洪刚 房地产 诸暨中兴房地产开发有限责任公 司 孙公司 有限责任公司 诸暨 吴小刚 房地产 杭州易和网络有限公司 子公司 有限责任公司 杭州 薛松林 网络服务 杭州景致房地产开发有限公司 孙公司 有限责任公司 杭州 尹建文 房地产 ( 续上表) 子公司名称 注册资本 持股比例( %) 表决权比例( %) 组织机构代码 杭州中兴房地产开发有限公司 20, 000. 00 99. 36 99. 36 14307554- 4 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 9, 000. 00 99. 36 99. 36 78828507- 1 杭州中兴景江房地产开发有限公司 9, 000. 00 99. 36 99. 36 79968526- 5 杭州中兴景天房地产开发有限公司 6, 000. 00 59. 62 59. 62 77928969- 5 107 杭州中兴景和房地产开发有限公司 5, 000. 00 99. 36 99. 36 67678870- 7 浙江数源贸易有限公司 5, 000. 00 99. 94 99. 94 79092692- 3 合肥西湖房地产开发有限责任公司 3, 000. 00 99. 39 99. 39 74486750- 4 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 3, 000. 00 89. 42 89. 42 75908462- 5 杭州易和网络有限公司 2, 800. 00 95. 00 95. 00 72527064- 9 杭州景致房地产开发有限公司 5, 000. 00 59. 62 59. 62 69456372- 0 3．本公司的联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性 质 注册资本 持股 比例( %) 表决权 比例( %) 合肥印象西湖房地 产投资有限公司 有限责任公司 合肥 俞建午 房地产 10, 000. 00 48. 69 48. 69 ( 续上表) 被投资单位名称 期末资产 总额 期末负债总额 期末净资 产总额 本期营 业收入 总额 本期 净利润 关联关系 组织机构代 码 合肥印象西湖房 地产投资有限公 司 124, 305. 55 115, 110. 09 9, 195. 46 - 457. 80 子公司的 联营企业 66791765- 0 4. 本公司的其他关联方情况 单位名称 与本公司的关系 组织机构代码 杭州西湖电子进出口有限公司 受同一控股股东控制 25392772- 8 数源移动通信设备有限公司 受同一控股股东控制 72912934- 3 西湖集团( 香港) 有限公司 受同一控股股东控制 杭州西湖数源软件园有限公司 受同一控股股东控制 66801855- 0 杭州智能楼宇系统工程有限公司[ 注] 受同一控股股东控制 71610365- 4 [ 注] 母公司西湖电子集团有限公司已于 2009 年 11 月 12 日将该公司挂牌转让。 ( 二) 关联方交易情况 1．购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 关联交 定价方式 本期数 上年数 108 易类型 易内容 及决策程序 金额 占同类交 易金额比 例( %) 金额 占同类交 易金额比 例( %) 杭州西湖数源软件园有限公司 销售 车库 市场价 - 56. 33 - 0. 08 2, 580. 77 4. 86 西湖电子集团有限公司 销售 电视机 市场价 14. 15 0. 06 杭州西湖电子进出口有限公司 销售 电视机 市场价 297. 09 1. 66 0. 15 0. 00 西湖集团( 香港) 有限公司 销售 电视机 市场价 198. 44 1. 11 706. 19 3. 04 合 计 439. 20 3, 301. 26 2．关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产 情况 租赁资产 涉及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益( 元) 租赁收益 确定依据 西 湖 电 子 集 团有限公司 数源科技股份有限 公司 办公用房 2009. 01. 01 2009. 12. 31 - 722, 850. 00 协议价 数 源 科 技 股 份有限公司 数源移动通信设备 有限公司 厂房及附 属设施 1, 073. 98 2009. 01. 01 2009. 12. 31 2, 067, 523. 20 协议价 西 湖 电 子 集 团有限公司 杭州易和网络有限 公司 办公用房 2009. 01. 01 2009. 12. 31 - 112, 397. 90 协议价 西 湖 电 子 集 团有限公司 浙江数源贸易有限 公司 办公用房 2009. 01. 01 2009. 12. 31 - 740, 103. 69 协议价 西 湖 电 子 集 团有限公司 杭州中兴景天房地 产开发有限公司 办公用房 2009. 01. 01 2009. 12. 31 - 108, 273. 46 协议价 西 湖 电 子 集 团有限公司 杭州中兴景洲房地 产开发有限公司 办公用房 2009. 01. 01 2009. 12. 31 - 130, 837. 88 协议价 西 湖 电 子 集 团有限公司 杭州中兴景江房地 产开发有限公司 办公用房 2009. 01. 01 2009. 12. 31 - 158, 248. 86 协议价 西 湖 电 子 集 团有限公司 杭州中兴景和房地 产开发有限公司 办公用房 2009. 10. 01 2009. 12. 31 - 47, 887. 46 协议价 3. 关联担保情况 ( 1) 明细情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 备注 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 1, 500. 00 2009. 01. 07 2010. 01. 06 否 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 5, 000. 00 2009. 03. 23 2010. 01. 23 否 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 5, 000. 00 2009. 10. 09 2010. 03. 28 否 [ 注] 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 5, 000. 00 2009. 11. 03 2010. 10. 18 否 109 [ 注] 同时以本公司土地使用权及其地上建筑物提供抵押担保，详见本财务报表附注九 2 之说明。 ( 2) 其他担保事项 公司母公司西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证。截止 2009 年 12 月 31 日，扣除公司向银行提供的银行承兑汇票保证金，西湖电子集团有限公司为公司提 供保证的金额共计 43, 343, 102. 47 元。 4．关联方资金拆借 ( 1) 明细情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 拆入 西湖电子集团有限公司 1, 000. 00 2008. 12. 05 2009. 05. 25 西湖电子集团有限公司 1, 000. 00 2008. 12. 05 2009. 02. 01 西湖电子集团有限公司 1, 000. 00 2009. 02. 13 2009. 02. 19 西湖电子集团有限公司 1, 500. 00 2009. 03. 17 2009. 03. 25 西湖电子集团有限公司 5, 000. 00 2009. 09. 24 2009. 10. 10 数源移动通信设备有限公司 1, 000. 00 2009. 06. 30 2009. 08. 21 数源移动通信设备有限公司 1, 000. 00 2009. 07. 09 2009. 08. 21 ( 2) 其他说明 公司本期与关联方合肥印象西湖房地产投资有限公司发生借方往来 39, 220, 692. 28 元， 其中项目投入款 25, 536, 092. 19 元，资金占用费 13, 684, 600. 09 元；本期收回项目投入款及 资金占用费 34, 601, 092. 19 元。 5．其他关联交易 ( 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 1) 本期公司向关联方西湖集团( 香港) 有限公司采购材料 12, 755, 641. 99 元。 2) 本期公司向关联方杭州西湖电子进出口有限公司收购旧彩电 7, 982. 91 元。 3) 本期公司向关联方数源移动通信设备有限公司销售材料 11, 139. 61 元，采购材料 70, 101. 02 元。 4) 本期公司向母公司西湖电子集团有限公司销售材料 583. 06 元。 5) 公司控股子公司浙江数源贸易有限公司本期向公司母公司西湖电子集团有限公司采 110 购电视棒 2, 559. 31 元，销售电脑 3, 076. 92 元。 6) 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期向公司母公司西湖电子集团有限公司采 购电视棒 764. 10 元。 ( 2) 提供或接受劳务 1) 公司本期向关联方数源移动通信设备有限公司提供加工劳务，取得收入 810, 915. 64 元 ； 本 期 委 托 关 联 方 数 源 移 动 通 信 设 备 有 限 公 司 进 行 产 品 加 工 并 列 支 加 工 费 等 1, 963, 398. 90 元。 2) 公司关联方合肥印象西湖房地产投资有限公司委托公司控股子公司杭州易和网络有 限公司实施印象西湖恢复楼智能化工程项目，工程合同总价款 91, 170. 00 元，杭州易和网络 有限公司本期确认设备及材料费收入 66, 234. 62 元；委托杭州易和网络有限公司实施印象西 湖商业 2#楼及样板区智能化工程，工程合同总价款 384, 232. 00 元，杭州易和网络有限公司 本期确认施工及安装费收入 63, 122. 75 元，设备及安装费收入 215, 726. 50 元，合计确认收 入 278, 849. 25 元。 ( 3) 其他 公司本期按成本价为母公司西湖电子集团有限公司代收代付电力款 1, 436, 598. 63 元， 向关联方数源移动通信设备有限公司销售电力 1, 081, 055. 23 元。 ( 三) 关联方应收应付款项 期末数( 元) 期初数( 元) 项目及关联方名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 ( 1) 应收账款 杭州智能楼宇系统工程有限公司 867, 609. 38 230, 430. 65 西湖集团( 香港) 有限公司 3, 730, 104. 52 210, 185. 17 2, 872, 252. 47 143, 612. 62 合肥印象西湖房地产投资有限公司 15, 787. 25 789. 36 小 计 3, 745, 891. 77 210, 974. 53 3, 739, 861. 85 374, 043. 27 ( 2) 预付款项 西湖集团( 香港) 有限公司 1, 219, 805. 76 2, 284, 549. 53 西湖电子集团有限公司 116, 038. 45 小 计 1, 335, 844. 21 2, 284, 549. 53 ( 3) 其他应收款 111 西湖电子集团有限公司 7, 111. 93 355. 60 合肥印象西湖房地产投资有限公司 143, 153, 037. 87 12, 353, 813. 32 小 计 143, 153, 037. 87 12, 353, 813. 32 7, 111. 93 355. 60 ( 4) 长期应收款 合肥印象西湖房地产投资有限公司 100, 000, 000. 00 小 计 100, 000, 000. 00 ( 5) 其他应付款 西湖电子集团有限公司 285, 524. 75 20, 119, 701. 41 数源移动通信设备有限公司 23. 33 小 计 285, 548. 08 20, 119, 701. 41 ( 四) 关键管理人员薪酬 报告期间 本期数 上年数 关键管理人员人数 12 12 在本公司领取报酬人数 7 7 报酬总额( 万元) 153. 77 114. 35 八、或有事项 ( 一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 1．截止 2009 年 12 月 31 日，本公司无为合并范围以外关联方提供担保情况。 2．截止 2009 年 12 月 31 日，本公司无为非关联方提供担保情况。 3．本公司合并范围内公司之间的担保情况 ( 1) 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况( 单位：万元) : 担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 数源科技股份有限公司 杭州易和网络有限公司 上海银行股份有限公 司杭州分行 2, 000. 00 2010. 11. 10 ( 2) 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司无合并范围内公司之间的财产抵押担保情况。 ( 3) 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司无合并范围内公司之间的财产质押担保情况。 ( 二) 其他或有负债及其财务影响 根据和相关银行签署的协议，控股子公司杭州中兴景江房地产开发有限公司、杭州中兴 112 景天房地产开发有限公司、杭州中兴景洲房地产开发有限公司、合肥西湖房地产开发有限责 任公司、诸暨中兴房地产开发有限责任公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款 担保。担保期限自商品房承购人的首笔个人商品房抵押贷款发放之日起，至银行收妥商品房 承购人所购住房的房产所有权证、土地使用证、契税证等房产登记手续止。 九、承诺事项 1. 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司未履行完毕的房产建造合同金额为 1, 254. 42 万元。 2. 合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况( 单位：万元) 担保单位 抵押权人 抵押标的物 产权证 抵押物 账面原值 抵押物 账面净值 担保借款 余额 借款到期日 备注 房屋建筑物 杭 房 权 证 经 移 字 第 0000999 号 1, 027. 21 804. 14 房屋建筑物 杭 房 权 证 经 字 第 06000790 号 3, 828. 91 3, 314. 50 数 源 科 技 股 份有限公司 交通银行杭州华 浙广场支行 土地使用权 杭经出国用 2003 字第 0056 号 2, 126. 49 1, 753. 87 5, 000. 00 2010. 03. 28 [ 注] 小 计 6, 982. 61 5, 872. 51 5, 000. 00 [ 注] 同时由公司母公司西湖电子集团有限公司提供连带责任保证担保，详见本财务报表 附注七( 二) 3( 1) 之说明。 3. 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司已开立尚未承付的信用证金额为 467, 705. 04 美元。 4. 因招标编号 12141120091013041 的下沙镇头格商业综合用房弱电智能化工程投标需 要，公司控股子公司杭州易和网络有限公司于 2009 年 11 月 3 日向中国工商银行股份有限公 司杭州庆春路支行申请开立以下沙街道头格社区经济联合社为受益人、有效期最迟不超过 2010 年 4 月 3 日、金额为 70, 000. 00 元的投标保函。 十、资产负债表日后非调整事项 根据 2010 年 4 月 9 日公布的单位净值，公司所持有的交易性金融资产自 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 4 月 9 日期间的公允价值变动损益为- 1, 246, 298. 69 元。 除上述事项之外，本公司无其他资产负债表日后非调整事项。 十一、其他重要事项 113 ( 一) 租赁 经营租出固定资产的期末账面原值、累计折旧额等详见本财务报表附注五( 一) 12 之说 明。 本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值 房屋建筑物 24, 925, 222. 65 16, 787, 898. 04 土地使用权 11, 340, 758. 12 7, 809, 214. 03 专用设备 1, 096, 160. 44 1, 633, 819. 96 合 计 37, 362, 141. 21 26, 230, 932. 03 ( 二) 以公允价值计量的资产和负债情况 单位： 万元 项 目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 其中：( 1) 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 3, 083. 60 1, 863. 72 4, 947. 32 其中：衍生金融资产 ( 2) 可供出售金融资产 1, 645. 88 - 639. 81 1, 006. 07 金融资产小计 4, 729. 48 1, 863. 72 - 639. 81 5, 953. 39 合 计 4, 729. 48 1, 863. 72 - 639. 81 5, 953. 39 ( 三) 持有外币金融资产和金融负债情况 单位：万元 项 目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 其中：( 1) 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金融资产 114 ( 2) 持有至到期投资 ( 3) 贷款和应收款项 ( 4) 可供出售金融资产 1, 645. 88 - 639. 81 1, 006. 07 金融资产小计 1, 645. 88 - 639. 81 1, 006. 07 合 计 1, 645. 88 - 639. 81 1, 006. 07 十二、补充资料 ( 一) 非经常性损益 1．当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非 经常性损益( 2008) 》的规定，本公司本期非经常性损益明细情况如下( 收益为＋，损失为- ) ： 项 目 本期数 非流动资产处置损益 199, 762. 92 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外 2, 418, 103. 24 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准 设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 814, 295. 84 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值 产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 18, 637, 229. 10 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 21, 000. 00 对外委托贷款取得的损益 89, 100. 00 115 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 94, 991. 96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 22, 274, 483. 06 减：所得税影响数( 所得税费用减少以“ - ” 表示) 233, 771. 12 非经常性损益净额 22, 040, 711. 94 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 22, 002, 488. 88 归属于少数股东的非经常性损益 38, 223. 06 ( 二) 净资产收益率和每股收益 1．明细情况 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露》( 2010修订) 的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本 每股收益和稀释每股收益如下： 每股收益( 元/股) 报告期利润 加权平均净资 产收益率( %) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3. 86 0. 1034 0. 1034 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 - 0. 33 - 0. 0089 - 0. 0089 2．计算过程 ( 1) 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 20, 261, 409. 22 非经常性损益 2 22, 002, 488. 88 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2- 1 - 1, 741, 079. 66 归属于公司普通股股东的期初净资产 4 518, 602, 761. 00 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 116 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 - 6, 398, 102. 23 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 6 报告期月份数 11 12 加权平均净资产 12 525, 534, 414. 49 加权平均净资产收益率 13=1/12 3. 86% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 - 0. 33% [ 注] 12=4+1*0. 5+5*6/11- 7*8/11± 9*10/11 (2)基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 1 20, 261, 409. 22 非经常性损益 2 22, 002, 488. 88 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2- 1 - 1, 741, 079. 66 期初股份总数 4 196, 000, 000 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 报告期因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12 发行在外的普通股加权平均数 12 196, 000, 000 基本每股收益 13=1/12 0. 1034 扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 - 0. 0089 [注]12=4+5+6× 7/11-8× 9/11-10 (3)稀释每股收益的计算过程 117 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 ( 三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 1．合并资产负债表项目 报表项目 期末数较期初数变 动幅度 变动原因说明 货币资金 增长 104. 94% 主要系房地产项目预售款增加所致。 交易性金融资产 增长 60. 44% 主要系平安德丰集合资金信托计划期末公允价值较期 初增长所致。 应收票据 下降 88. 57% 主要系本期公司销售的客户结构调整，以货币资金结算 为主。 应收账款 增长 40. 30% 主要系机顶盒销售增加，收款期较长所致。 其他应收款 大幅度增加 主要系本期减少的子公司转为联营企业所致。 存货 下降 40. 08% 主要系本期减少的子公司转为联营企业所致。 可供出售金融资产 下降 38. 87% 主要系按照本财务报表附注五( 一) 8( 3) 所述之公允价 值确认所致。 长期应收款 大幅度增加 主要系本期减少的子公司转为联营企业所致。 长期股权投资 大幅度增加 主要系本期合肥印象西湖房地产投资有限公司不再纳 入合并报表范围，采用权益法核算所致。 投资性房地产 增长 44. 41% 主要系本期新增出租厂房从固定资产转入投资性房地 产所致。 长期待摊费用 下降 50. 10% 主要系液晶电视及机顶盒产量增加引起摊销的模具费 增加所致。 递延所得税资产 增长 43. 52% 主要系房地产项目预收房款缴纳的所得税增加所致。 应付票据 增长 88. 91% 主要系本期与供应商结算以票据结算为主。 应付账款 增长 102. 54% 主要系本期房地产项目暂估成本增加所致。 预收款项 增长 30. 55% 主要系房地产项目预售款增加所致。 应付利息 下降 73. 53% 主要系期末借款余额减少，相应未结算利息减少所致。 其他应付款 大幅度减少 主要系本期减少子公司所致。 一年内到期的非流动负债 大幅度减少 主要系本期偿还到期贷款所致。 长期借款 大幅度减少 主要系本期提前偿还贷款所致。 其他非流动负债 下降 33. 33% 主要系本期确认补助收入所致。 2．合并利润表项目 118 报表项目 本期数较上年数 变动幅度 变动原因说明 营业税金及附加 增长 37. 56% 主要系本期房产销售收入增加所致。 财务费用 大幅度减少 主要系本期银行借款下降，利息支出下降及本期对联营 企业收取的资金占用费增加所致。 资产减值损失 大幅度增加 主要系本期减少子公司，对其应收款项按公司政策计提 坏账准备所致。 公允价值变动损益 大幅度增加 主要系本期平安德丰集合资金信托计划公允价值上升 所致。 投资收益 大幅度减少 主要系上期取得平安德丰集合资金信托计划分红所致。 营业外收入 大幅度减少 主要系上期取得房产处置利得所致。 营业外支出 下降 39. 96% 主要系上期发生税收滞纳金所致。 所得税费用 大幅度增加 主要系本期房地产销售利润增加所致。 119 第十一节 备查文件 一．载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 二．载有法定代表人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。 三．载有中汇会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 四．报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告原稿。 五．公司章程。 数源科技股份有限公司 董事长：章国经 2010 年 4 月 20 日