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浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 正 文 二零零三年三月 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别 及连带责任 董事林华中先生 李小林先生因故未能参加第二届董事会第九次会 议 分别书面委托董事连克俭先生 王由法先生参加并表决 公司年度财务报告业经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具 标准无保留意见的审计报告 公司董事长陈筱根先生 总经理王由法先生 会计机构负责人夏君文 先生声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 浙江钱江摩托股份有限公司董事会 二零零三年三月九日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介-------------------------------------3 二 会计数据和业务数据摘要-------------------------------4 三 股本变动及股东情况-----------------------------------6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况-------------------9 五 公司治理结构----------------------------------------11 六 股东大会情况简介------------------------------------13 七 董事会报告------------------------------------------16 八 监事会报告------------------------------------------25 九 重要事项--------------------------------------------27 十 财务报告--------------------------------------------34 十一 备查文件目录----------------------------------------35 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司的法定中 英文名称及缩写 公司的法定中文名称 浙江钱江摩托股份有限公司 公司的法定英文名称 ZHEJIANG QIANJIQNG MOTORYCLE CO.,LTD. 二 公司法定代表人 陈筱根 三 公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名 联系地址 电活 传真 电子信箱 公司董事会秘书 林先进 联 系 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 联 系 电 话 0576-6192068 传 真 0576-6139081 电 子 信 箱 qmsd@ 公司证券事务代表 颜锋 联 系 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 联 系 电 话 0576-6139218 传 真 0576-6139081 电 子 信 箱 qmsd@ 四 公司注册地址 公司办公地址及其邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 公 司 注 册 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 公 司 办 公 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 邮 政 编 码 317500 公司国际互联网网址 电 子 信 箱 qjmt@ 五 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年 度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 股票简称和股票代码 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股 票 简 称 钱江摩托 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 股 票 代 码 000913 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1999 年 3 月 28 日 公司第一次变更注册登记日期 2000 年 12 月 25 日 公司第二次变更注册登记日期 2001 年 12 月 28 日 公司第三次变更注册登记日期 2002 年 4 月 4 日 公司第四次变更注册登记日期 2002 年 10 月 11 日 公司第五次变更注册登记日期 2003 年 1 月 3 日 公司首次注册登记地点 浙江省温岭市太平镇万昌路 公司第五次变更注册登记地点 浙江省温岭市太平街道万昌路 企业法人营业执照注册号 3300001005536 税 务 登 记 号 码 331081712550473 公司聘请的会计师事务所名称 浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 9 楼 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及构成 单位 人民币元 利润总额 111,074,721.76 净利润 72,072,028.31 扣除非经常性损益后的净利润 66,954,018.11 主营业务利润 273,597,072.06 其他业务利润 2,191,118.48 营业利润 106,320,490.23 投资收益 4,194,428.52 补贴收入 6,091,457.00 营业外收支净额 -5,531,653.99 经营活动产生的现金流量净额 -69,139,301.60 现金及现金等价物净增加额 -149,864,527.02 *注 扣除的非经常性损益项目 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 新股申购收益 509,497.52 长期股权投资差额摊销 -115,809.00 资金占用费净收益 615,404.79 各项非经常性营业外收入 4,114,935.61 各项非经常性营业外支出 -4,037,975.15 补贴收入 6,000,000.00 流动资产盘盈盘亏 587,875.75 所得税影响数 2,555,919.32 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2000 年 项目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 3,748,746,103.49 3,749,284,906.06 净利润 72,072,028.31 75,615,153.98 138,401,568.21 138,978,463.9 总资产 1,909,304,153.63 1,880,595,119.96 1,559,899,364.50 1,561,476,260.19 股东权益 不含少数股东权益 1,203,664,861.00 1,178,818,546.08 839,349,664.44 840,926,560.13 全面摊薄 0.16 0.27 0.53 0.53 每股收益 加权平均 0.16 0.29 0.53 0.53 全面摊薄 5.99 6.41 16.49 16.53 净 资 产 收 益率 % 加权平均 5.93 8.35 17.25 17.32 每股净资产 2.65 4.16 3.23 3.23 调整后的每股净资产 2.64 4.11 3.14 3.14 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.15 0.38 0.93 0.93 三 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.73 22.52 0.60 0.60 营业利润 8.83 8.75 0.23 0.23 净利润 5.99 5.93 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 5.56 5.51 0.15 0.15 四 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 期初数 283,460,000.00 641,637,275.86 45,190,726.01 15,063,575.34 208,530,544.21 1,178,818,546.08 本期增加 170,076,000.00 127,886.61 10,670,142.22 3,556,714.07 72,072,028.31 252,946,057.14 本期减少 113,384,000.00 114,715,742.22 228,099,742.22 期末数 453,536,000.00 528,381,162.47 55,860,868.23 18,620,289.41 165,886,830.30 1,203,664,861.00 变动原因 2002 年度实施 送红股和资本公 积金转增股本的 分配方案 2002 年度实施 资本公积金转增 股本的分配方案 2002 年度实现 利润 提取法定 公积金和法定 公益金 2002 年度实现 利润和提取法 定公益金 2002 年度实现利 润 分配股利及实 施送红股的利润 分配方案 - 三 股本变动及股东情况 一 公司股本变动情况 1 股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配 股 送股 公积金转股 增 发 其 他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 198,960,000 135,960,000 63,000,000 198,960,000 84,500,000 84,500,000 39,792,000 27,192,000 12,600,000 39,792,000 16,900,000 16,900,000 79,584,000 54,384,000 25,200,000 79,584,000 33,800,000 33,800,000 119,376,000 81,576,000 37,800,000 119,376,000 50,700,000 50,700,000 318,336,000 217,536,000 100,800,000 318,336,000 135,200,000 135,200,000 三 股份总数 283,460,000 56,692,000 113,384,000 170,076,000 453,536,000 二 股票发行与上市情况 1 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]26 号文批准 公司于 1999 年 3 月 11 日在 深圳证券交易所首次上网发行人民币 A 股 6,500 万股 发行价每股人民币 5.38 元 其中向证券投 资基金配售人民币 A 股 650 万 招股说明书 刊登于 1999 年 3 月 10 日的 中国证券报 证券 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 时报 和 上海证券报 经中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所深圳上字[1999]第 30 号 上市通知书 批准 1999 年 5 月 14 日 5,850 万人民币 A 股股票在深圳证券交易所挂牌上市交 易 1999 年 7 月 14 日 向证券投资基金配售的 650 万股 A 股股票获准上市交易 上市公告书 刊登于 1999 年 5 月 12 日的 上海证券报 证券时报 和 中国证券报 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]92 号文核准 公司于 2001 年 10 月 11 日至 2001 年 10 月 24 日实施了 2001 年增资配股方案 此次配股以 2000 年 12 月 31 日总股本 26,000 万股为 基数 以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配股 其中 经浙江省财政厅浙财国资字[20001]42 号 文批准 公司第一大股东国有法人股股东钱江集团有限公司放弃 90%的配股权 以现金认购 10% 的应配股份 实际配售股份的数量为 396 万股 境外法人股股东金狮明钢有限公司全部放弃配股 权 配股价为每股人民币 12.76 元 配股说明书 刊登于 2001 年 9 月 25 日的 证券时报 和 上 海证券报 配股实施后公司股本总额由原 26,000 万股变更为 28,346 万股 其中国有法人股 13,596 万股 占总股本的 47.96% 境外法人股 6,300 万股 占总股本的 22.23% 社会公众股 8,450 万股 占总股本的 29.81% 此次获配的新增可流通股份 1,950 万股 已于 2001 年 11 月 15 日在 深圳证券交易所上市流通 股份变动及 2001 年配股获配可流通股份上市公告 刊登于 2001 年 11 月 13 日的 证券时报 和 上海证券报 2 报告期内 经 2002 年 5 月 19 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议通过 公司以 2001 年末总股本 28,346 万股为基数 向全体股东每 10 股派送红股 2 股 以每 10 股转增 4 股的比例进 行资本公积金转增股本 股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日的 证券时报 上 此次送 转股的股权登记日为 2002 年 6 月 20 日 除权日为 2002 年 6 月 21 日 新增可流通股份上市日为 2002 年 6 月 21 日 实施公告刊登于 2002 年 6 月 14 日的 证券时报 上 送转股实施后公司股 本总额由原 28,346 万股变更为 45,353.6 万股 其中国有法人股 21,753.6 万股 占总股本的 47.96% 境外法人股 10,080 万股 占总股本的 22.23% 社会公众股 13,520 万股 占总股本的 29.81% 3 本公司无内部职工股 三 股东情况 1 截止 2002 年 12 月 31 日 公司股东总数为 20,953 户 2 截止 2002 年 12 月 31 日 前十名股东持股情况 序 号 股东名称 年初持股数 股 年度内股份变动 股 + - 年末持股数 量 股 持股比 例 % 所持股份类别 1 钱江集团有限公司 135,960,000 81,576,000 217,536,000 47.96 国有法人股 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2 金狮明钢有限公司 63,000,000 37,800,000 100,800,000 22.23 社会法人股 3 林文清 409,000 247,960 656,960 0.14 A 股流通股 4 王双华 0 463,800 463,800 0.10 A 股流通股 5 陈坚忠 132,150 295,440 427,590 0.094 A 股流通股 6 肖和平 237,690 142,614 380,304 0.084 A 股流通股 7 张如立 0 354,611 354,611 0.078 A 股流通股 8 陈国兵 0 339,669 339,669 0.075 A 股流通股 9 新疆口岸投资合作有限公司 205,350 127,710 333,060 0.073 A 股流通股 10 刘桂清 241,796 86,724 328,520 0.072 A 股流通股 注: 1 前十名股东中 钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司为公司发起人股东 两者之间 两者与其他前十名股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办 法 规定的一致行动人 本公司未知其余股东之间是否存在关联关系 是否为一致行动人 2 钱江集团有限公司是公司的控股股东 代表国家持有股份 金狮明钢有限公司是公司的 境外法人股股东 报告期内 钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司所持股份均无质押或冻结情 况 本公司未知其他股东是否存在质押或冻结情况 3 前十名股东中 无战略投资者 3 公司控股股东 钱江集团有限公司为公司第一大股东 前身为浙江摩托车厂 1996 年改制为国有独资公司 浙江钱江摩托集团有限公司 2000 年 7 月变更为钱江集团有限公司 法定代表人林华中 成 立日期 1996 年 3 月 11 日 注册资本 39,800 万元人民币 经营范围 摩托车及零部件 汽车一般 配件 电机 电动工具 农林机械 园林机械 电子产品 机械配件 电瓶车 不含汽车 蓄电 池搬运车 机动自行车制造 通信及自动化控制系统的技术开发 转让 电子计算机及配件 办 公自动化设备 润滑油批发 零售 可视电话机 服装 工艺美术品 不含金银 发电机 模具 缝纫机制造 房地产开发 按外经贸部门批准的进出口范围从事业务活动 按外经贸部批准的对 外经济合作业务范围从事经营活动 国有独资公司温岭钱江投资经营有限公司持有钱江集团有限公司 100%的股权 法定代表人林 华中 成立日期 2001 年 7 月 16 日 注册资本 58,800 万元人民币 经营范围 资产管理 企业收 购兼并 实业投资 投资开发服务 经济信息咨询服务 4 其他持股 10%以上 含 10% 的法人股东 金狮明钢有限公司是公司的境外法人股股东 法定代表人钟荣光 成立日期 1995 年 8 月 12 日 注册资本为 105,000 元新币 为新加坡金狮亚太有限公司的全资子公司 是金狮亚太有限公 司为投资中国摩托车事业而专门设立的投资公司 其投资范围以制造业为主 百货 房地产等服 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 务业为辅 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 1 董事 监事 高级管理人员持股变动情况 持股数 股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 陈筱根 董事长兼总会计师 男 48 2002.3.28-2005.3.27 0 0 林华中 董事 男 47 2002.3.28-2005.3.27 0 0 李小林 董事 男 50 2002.3.28-2005.3.27 0 0 连克俭 董事 男 45 2002.3.28-2005.3.27 0 0 陈亨明 董事 男 50 2002.3.28-2005.3.27 0 0 王由法 董事兼总经理 男 56 2002.3.28-2005.3.27 0 0 钟荣光 董事 男 46 2002.3.28-2005.3.27 0 0 黄木利 董事 男 54 2002.3.28-2005.3.27 0 0 陈劲吉 董事 男 55 2002.3.28-2005.3.27 0 0 范鸿贤 董事 男 37 2002.3.28-2005.3.27 0 0 童本立 独立董事 男 52 2002.3.28-2005.3.27 0 0 张旭 独立董事 男 51 2002.3.28-2005.3.27 0 0 张敬钤 独立董事 男 59 2002.12.23-2005.3.27 0 0 俞邦飞 独立董事 男 52 2002.12.23-2005.3.27 0 0 符国顺 监事长 男 53 2002.3.28-2005.3.27 0 0 毛根法 监事 男 46 2002.3.28-2005.3.27 0 0 朱国亮 监事 男 31 2002.3.28-2005.3.27 0 0 林先进 董事会秘书 男 41 2002.3.28-2005.3.27 0 0 说明 报告期内 截止 2002 年 12 月 31 日在任的董事 包括独立董事 监事及高级管理人 员无持有公司股票的情况 2 在股东单位任职的董事 监事情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 林华中 钱江集团有限公司 董事长兼总经理 1995 年 7 月至今 李小林 钱江集团有限公司 副总经理 2000 年 8 月至今 钟荣光 金狮明钢有限公司 法定代表人 2002 年 5 月至今 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 毛根法 钱江集团有限公司 总经理助理 2000 年 8 月至今 二 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 2002 年在公司领取薪酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资 管理和等级标准的规定确定 2 在公司领取薪酬的董事 不包括独立董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 53.56 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 33.20 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为 47.36 万元 3 独立董事的津贴及其他待遇 独立董事的津贴为每人每年 2.5 万元 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按 公司 章程 行使职权所需的合理费用 可在公司据实报销 4 在公司领取薪酬的董事 不包括独立董事 监事和高级管理人员年薪情况区间表 报酬区间 未在本公司领取 6-7 万 14-15 万 16-17 万 人数 10 1 1 2 5 不在公司领取报酬 津贴的董事 不包括独立董事 和监事 姓名 职务 领取报酬和津贴的单位 林华中 董 事 股东单位 李小林 董 事 股东单位 陈亨明 董 事 股东单位 连克俭 董 事 股东单位 钟荣光 董 事 其他关联单位 陈劲吉 董 事 其他关联单位 黄木利 董 事 其他关联单位 范鸿贤 董 事 其他关联单位 符国顺 监事长 其他关联单位 毛根法 监 事 股东单位 三 在报告期内离任的董事 监事和高级管理人员姓名及离任原因 1 在报告期内离任的董事 监事和高级管理人员姓名及离任原因 2002 年 3 月 28 日 因第一届董事会任期届满 林华中 林莲娣 李小林 连克俭 陈亨明 王由法 陈筱根 岑仲坚 钟荣光 黄木利 范鸿贤 童本立 张旭自动离任 经于该日召开的 2002 年第一次临时股东大会通过 聘任林华中 李小林 连克俭 陈亨明 王由法 陈筱根 钟 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 荣光 陈劲吉 黄木利 范鸿贤为公司第二届董事会董事 聘任童本立 张旭为公司第二届董事 会独立董事 公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 证券时报 上 2002 年 3 月 28 日 因第一届监事会任期届满 侯丽金 毛根法 朱国亮自动离任 经于该 日召开的 2002 年第一次临时股东大会通过 聘任符国顺 毛根法 朱国亮为公司第二届监事会监 事 公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 证券时报 上 2002 年 3 月 28 日 因第一届董事会任期届满 由第一届董事会聘任的总经理王观海先生 总会计师陈筱根先生和董事会秘书林先进先生自动离任 公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 证券 时报 上 2002 年 12 月 23 日 经公司 2002 年第四次临时股东大会通过 聘任张敬钤 俞邦飞为公司 第二届董事会独立董事 任期至第二届董事会届满 公告刊登于 2002 年 12 月 24 日的 证券时报 上 2 聘任或解聘公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员的情况 2002 年 3 月 28 日 因董事会换届 经于该日召开的第二届董事会第一次会议通过 聘任王 由法先生为公司总经理 陈筱根先生为总会计师 财务负责人 林先进先生为董事会秘书 公告 刊登于 2002 年 3 月 29 日的 证券时报 上 报告期内 公司无解聘公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员的情况 发生 四 公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司共有员工 5,830 人 其中生产人员 4,541 人 销售人员 245 人 技术人员 574 人 财务人员 65 人 行政人员 405 人 大中专以上 1,302 人 目前公司没有需 要承担费用的离退休员工 五 公司治理结构 一 公司治理情况 根据 公司法 证券法 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 等法律 法规的要求 公司结合实际情况 不断完善法人治理结构 建立现代企业制 度 加强公司规范化运作 公司先后制定并实施了 股东大会议事规则 董事会工作规定 监 事会议事规则 总经理工作细则 董事会秘书工作细则 公开信息披露管理条例 财务 管理制度 会计制度 独立董事制度 关联交易制度 募集资金管理办法 内部审计 工作制度 子公司综合管理制度 控股子公司综合管理制度 以及董事会各专业委员会的实 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 施细则等一系列制度 公司成立了董事会专门委员会 进一步完善董事的选聘程序 积极实行累 计投票制度 目前 公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件的要求 二 独立董事履行职责情况 按照中国证监会 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 在 2001 年 12 月 25 日聘任了童本立先生和张旭先生两位独立董事的基础上 公司于 2002 年 12 月 23 日召开了 2002 年第四次临时股东大会 增选张敬钤先生和俞邦飞先生为公司独立董事 并将于 2003 年 6 月 30 日前使公司独立董事人数达到有关法规的要求 公司独立董事自任职以来 严格按照相关法律 法规及 公司独立董事制度 的规定 忠实履行职责 维护公司利益 切实 保护广大中小投资者的权益 在职权范围内 参与公司董事会决策 参与研究和分析公司整体发 展的构思和设想 研究公司投资项目的可行性 及时了解公司业务经营管理状况 提出管理建设 和实施办法 积极推进公司的蓬勃发展 报告期内 公司独立董事通过参加各次董事会 列席各 次股东大会以及对重大事项发表独立意见 有效地推动公司提升自身治理水平 三 公司独立运作情况 公司与控股股东钱江集团有限公司在业务 人员 资产 机构 财务上完全分开 并具有独 立完整的业务及自主经营能力 1 业务方面 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 拥有独立完整的产 供 销系统 自主进行公司 的生产组织 原材料采购和产品销售等业务 与控股股东之间不存在同业竞争情况 公司与控股 股东的关联交易均严格按照关联交易协议执行 定价公允 没有损害公司利益和股东利益的情况 发生 2 人员方面 公司的劳动 人事 工资管理完全独立 公司董事长 总经理 总会计师 董事会秘书等均 在公司领取报酬 公司的高级管理人员及财务人员均未在股东单位及关联单位兼职 3 资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统 配套设施 土地使用权 与控股股东在工业 产权及非专利技术方面界定清楚 工业产权 商标及非专利技术根据与控股股东签订的有关 协议执行 4 机构方面 公司拥有健全的组织机构 独立的决策管理机构和完整的生产单位 与控股股东完全分开 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 不存在从属关系 不存在混合经营 合署办公等情况 5 财务方面 公司拥有独立的财务会计部门和财务人员 并设置了独立的会计核算体系和财务会计制度 公司开立了独立的银行帐户 独立进行税务登记 独立依法纳税 四 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 为进一步健全公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度 完善公司治理结构 根据 公 司法 上市公司治理准则 公司章程 及其他有关规定 公司设立了董事会薪酬与考核委员 会 并制定了 董事会薪酬与考核委员会实施细则 薪酬与考核委员会通过对董事及高级管理人 员履行职责情况进行审查 确定其年度绩效考评成绩 并根据其管理岗位的主要范围 职责 重 要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定其薪酬计划和方案 报告期内 公司董事会薪酬 与考核委员会成员参与了有关工作的分析研究 履行了自身职责 六 股东大会情况简介 一 股东大会的通知 召集 召开 通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露 日期情况 报告期内公司共召开五次股东大会 即 2002 年第一次临时股东大会 2001 年度股东大会 2002 年第二次临时股东大会 2002 年第三次临时股东大会 2002 年第四次临时股东大会 1 公司 2002 年第一次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于 2002 年 2 月 26 日在 证券时报 上发布 于 2002 年 3 月 28 日在浙江省温岭市太平镇万昌路公司专家楼召开 出席 会议的股东及股东授权委托代表人数为 2 人 代表股份 198,960,000 股 占公司有表决权股份总 数 283,460,000 股的 70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长林莲娣 女士主持 会议以记名投票表决方式 审议通过如下决议 1 审议通过 关于推选第二届董事会董事人选的提案 2 审议通过 关于推选第二届监事会监事人选的提案 本次会议由上海锦天城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 证券时报 2 公司2001年度股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2002年4月9日在 证券时报 上发布 于2002年5月19日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司专家楼召开 出席会议的股东及 股东授权委托代表人数为3人 代表股份199,192,843股 占公司有表决权股份总数283,460,000 股的70.27% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 会议 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 以记名投票表决方式 审议通过如下决议 1 审议通过 公司 2001 年度董事会报告 2 审议通过 公司 2001 年度监事会工作报告 3 在关联股东回避的情况下 逐项审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 4 审议通过 公司 2001 年度财务决算报告 5 审议通过 公司 2001 年度利润分配方案 6 审议通过 关于公司审计机构报酬事项的议案 7 审议通过 关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 8 审议通过公司 2001 年年度报告正文及报告摘要 9 审议通过 公司独立董事制度 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于2002年 5月21日的 证券时报 3 公司2002年第二次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2002年5月21日在 证 券时报 上发布 于2002年6月22日在浙江省温岭市公司会议室召开 出席会议的股东及股东授 权委托代表人数为3人 代表股份198,967,200股 占公司有表决权股份总数283,460,000股的 70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定,会议由董事长陈筱根先生主持 会议以记 名投票表决方式 审议通过如下决议 1 审议通过 关于修改公司章程的议案 2 审议通过 公司治理纲要 3 审议通过 公司关联交易制度 4 审议通过 公司募集资金管理办法 5 审议通过 公司内部审计工作制度 6 审议通过 公司子公司综合管理制度 7 审议通过 公司控股子公司财务管理制度 8 审议通过 公司董事会提名委员会实施细则 9 审议通过 公司董事会战略委员会实施细则 10 审议通过 公司董事会审计委员会实施细则 11 审议通过 公司董事会薪酬与考核委员会实施细则 12 审议通过 关于成立公司董事会专门委员会的议案 13 审议通过 关于授权总经理有权决定 500 万元人民币以下 不含 500 万 的日常经营 活动事宜的议案 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 14 在关联股东回避的情况下 逐项审议通过各项关联交易协议 15 审议通过 预计 2002 年利润分配政策的议案 本次会议由上海锦天城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2002 年 6 月 25 日的 证券时报 4 公司2002年第三次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2002年8月9日在 证 券时报 上发布 于2002年9月14日在浙江省温岭市公司会议室召开 出席会议的股东及股东授 权委托代表人数为2人 代表股份318,336,000股 占公司有表决权股份总数453,536,000股的 70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定,会议由董事长陈筱根先生主持 会议以记 名投票表决方式 审议通过 关于修改公司章程的议案 本次会议由上海锦天城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2002年9月17日的 证券时报 5 公司2002年第四次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2002年11月12日在 证 券时报 发布 于2002年12月23日在浙江省温岭市公司会议室召开 出席会议的股东及股东授权 委托代表人数为2人 代表股份318,336,000股 占公司有表决权股份总数453,536,000股的 70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定,会议由董事长陈筱根先生主持 会议以记 名投票表决方式 审议通过如下决议 1 对 关于修改公司章程的议案 的审议表决情况 1 审议通过 关于修改公司章程的议案 一 2 否决 关于修改公司章程的议案 二 2 审议通过 关于选举公司独立董事的议案 增选张敬钤先生和俞邦飞先生为公司第二 届董事会独立董事 任期至第二届董事会届满 本次会议由上海锦天城律师事务所章晓洪律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2002 年 12 月 24 日的 证券时报 二 选举 更换公司董事 监事情况 1 2002 年 3 月 28 日 经公司 2002 年第一次临时股东大会通过 因第一届董事会及第一届 监事会任期届满 聘任林华中 李小林 连克俭 陈亨明 王由法 陈筱根 钟荣光 陈劲吉 黄木利 范鸿贤为公司第二届董事会董事 聘任童本立 张旭为公司第二届董事会独立董事 聘 任符国顺 毛根法 朱国亮为公司第二届监事会监事 公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 证券时 报 上 2 2002 年 12 月 23 日 经公司 2002 年第四次临时股东大会通过 聘任张敬钤 俞邦飞为公 司第二届董事会独立董事 任期至第二届董事会届满 公告刊登于 2002 年 12 月 24 日的 证券时 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 报 上 七 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 2002 年 针对国内摩托车行业竞争较为激烈的现状 公司紧抓中国加入世贸组织的有利时机 依靠自身低成本优势 通过加强与国外著名公司合作 引进高新技术 加快新品开发力度 不断 提升产品质量 在稳固国内市场的同时 积极拓展外销市场 取得了较好的业绩 各项指标居行 业前列 报告期内 公司共生产摩托车 80.13 万辆 销售摩托车 80.01 万辆 实现主营业务收入 27.01 亿元 利润总额 1.11 亿元 其中净利润 7,207.20 万元 实现出口 10.66 万辆 创汇 5,379 万美元 二 报告期内的经营情况 1 主营业务范围及经营状况 公司主要经营摩托车及配件的生产 销售 研究 设计和开发 机电产品的生产 销售 上 述产品的售后维修服务 经营进出口业务 详见进出口企业资格证书 1 按行业 产品 地区划分的报告期内公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况 单位 人民币元 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年数 本年累计数 上年数 制造业 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 按 行 业 划 分 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 摩托车整车 及配件 2,697,230,461.94 2,716,782,535.09 2,203,601,133.13 2,264,711,312.99 电动自行车 3,368,181.77 1,315,671.44 4,377,552.99 1,279,614.44 按 产 品 划 分 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 境 内 2,401,222,632.62 2,403,256,120.42 1,993,548,669.96 2,029,765,965.22 境 外 299,376,011.09 314,842,086.11 214,430,016.16 236,224,962.21 按 地 区 划 分 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 2 生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 公司生产的主要产品为摩托车整车及配件 主营业务比重为 99%以上 销售收入为 2,697,230,461.94 元 销售成本为 2,203,601,133.13 元 毛利率为 18.30% 公司主要产品 2002 年的国内市场占有率为 6.59% Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 3 报告期内 公司主营业务或结构 主营业务赢利能力较前一报告期均未发生较大变化 公司产品或服务未发生变化 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 主要控股子公司情况 单位 人民币元 公司名称 公司持 股比例 经济性质 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净利润 浙江美可达摩 托车有限公司 75% 中外合资 企业 生产销售摩 托车及摩托 车配件 280 万美元 651,940,600.61 34,375,470.06 2 报告期内 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情 况 3 主要供应商 客户情况 本年公司向前五名供应商合计的采购金额为 1,109,218,293.56 元 占本年采购总额的比例为 52.12% 本年对前五名客户销售额为 1,004,841,395.24 元 占公司销售总额的比例为 37.21% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内 国内禁牌城市有所增加 摩托车生产企业之间的竞争较为激烈 产品的仿制 营 销策略的仿效行为较为普遍 钱江销售模式 逐步被业内各厂家所采纳 另外 由于行业平均利 润率较低等原因 目前不少中小型私营摩托车生产厂家的 偷税 现象较为严重 而公司一贯积 极依法纳税 这种情况的存在也制约了公司的创利能力 针对国内市场现状 本年度公司利用中 国加入世贸组织的契机 加大新产品开发投入 引进国际潮流车型 着手扩建并完善外销体系 加大出口力度 针对国内摩托车行业竞争较为激烈的情况 公司将努力挖掘内部潜力 降低成本 增加销量 同时加快多元化发展进程 逐步渗透高科技行业 为公司的长足发展奠定基础 5 公司未曾公开披露过本年度盈利预测 也未曾公开披露过本年度经营计划 三 报告期内的投资情况 1 报告期内配股募集资金的使用延续情况 公司 2001 年配股实际募集资金 28,866.5 万元 于 2001 年 11 月 6 日全部到位 计划投入项 目的资金为 28,820 万元 截止 2002 年 12 月 31 日 公司已累计完成投资 8,041 万元 尚余 20,825.5 万元募集资金暂时存放于银行 1 募集资金承诺投资项目与实际投资项目对比情况 单位 万元 承诺投资项目 承诺拟投 入金额 截止报告期末承 诺拟投入金额 实际投资项目 截止报告期末 实际累计投入 金额 实际与承诺投 资金额差异 扩大摩托车出口 技术改造项目 19,900 18,832 扩大摩托车出口 技术改造项目 5,982 -12,850 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 技术改造项目 技术改造项目 摩托车电子技术 应用技改项目 2,990 2,100 摩托车电子技术 应用技改项目 1,144 -956 技术开发中心技 改项目 2,980 2,980 技术开发中心技 改项目 680 -2,300 摩托车焊接生产 线技改项目 2,950 2,950 摩托车焊接生产 线技改项目 235 -2,715 合计 28,820 26,862 合计 8,041 -18,821 报告期内 募集资金投资项目未发生变更 2 募集资金实际投资项目进度表 单位 万元 实际投入金额 实际投资项目 截止报告期末承 诺拟投入金额 累计 报告期 尚未投入 金额 项目进度 % 是否符合 预计进度 扩大摩托车出口 技术改造项目 18,832 5,982 1968.7 13,918 30.06 否 摩托车电子技术 应用技改项目 2,100 1,144 793.8 1,846 38.26 否 技术开发中心技 改项目 2,980 680 570.6 2,300 22.82 否 摩托车焊接生产 线技改项目 2,950 235 115.2 2,715 7.97 否 合 计 26,862 8,041 3448.3 20,779 27.90 - 报告期末 募集资金实际投入与预计投入情况差异的说明 1 扩大摩托车出口技术改造项目 该项目计划总投资 19,900 万元 其中固定资产投资 16,700 万元 配套流动资金 3,200 万元 建设期为 2 年 截止 2002 年末 实际固定资产投入为 5,982 万元 实际投入与预计投入情况差异 的主要原因为 公司申报配股时 预计募集资金到位时间为 2001 年初 由于当时众所周知的原因 公司募集资金实际到位时间为 2001 年 11 月 而投入 18,832 万元项目资金承诺的建设期为 2 年 截止报告期末 募集资金到位时间仅 13 个月 造成实际建设期开始日期远迟于承诺建设期开始日 期 使得该项目进度迟缓 另一方面 该项目的实施涉及公司地处老城区的二个生产厂 根据近 期地方政府城市规划的需要 地处老城区的这二个生产厂可能要搬迁 因此 基于项目稳健原则 及可能造成的额外经济损失考虑 公司减缓了对该项目的投资速度 2 摩托车电子技术应用技改项目 报告期末 该项目的主体土建工程已经竣工 与扩大摩托车出口技术改造项目一样 募集资 金到位时间的迟滞使得该项目进度迟缓 如果以募集资金实际到位时间为建设期起点 则该项目 的进度与承诺进度基本相符 3 技术开发中心技改项目 该项目承诺投资 2,980 万元 截止报告期末 已经投入 680 万元 由于该项目关键实验设备 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 需由国外进口 基于目前该项目所需采购的进口设备较为昂贵 需要从质量 价格和生产厂商信 誉等方面进行比较考察 公司现时尚未最终落实选定 造成实际投入与预计投入情况产生差异 最近 公司正积极与国外供应商进行洽谈 具体落实设备采购事宜 4 摩托车焊接生产线技改项目 该项目计划投资 2,950 万元 截止报告期末 累计投入 235 万元 目前该项目的一条流水线 已投入试生产 因产品质量尚未稳定 对现有的工装模具还需进一步改进 所以未形成批量生产 待质量稳定后 公司将购入配套设备 形成一定的生产能力 3 募集资金实际投资项目收益情况分析 2002 年 配股募集资金的投入初见成效 当年公司整车出口量较去年增加 85% 主营业务利 润较去年增长 15.04% 净增毛利 630 万元 出口效益显著 随着募集资金的不断投入 公司新产 品开发速度加快 对欧洲市场消费需求的适应力逐步加强 为拓展欧美市场奠定了基础 2 非募集资金投资的重大项目 项目进度及收益情况 1 报告期内 公司与深圳市宝安益豪摩托车实业发展有限公司 自然人卢志雄和自然人陈 亮球共同出资设立深圳市钱江车业有限公司 公司出资 288 万元 占深圳市钱江车业有限公司注 册资本的 48% 2002 年 7 月 29 日该公司正式成立 本年度尚处试生产阶段 报告期内实现销售收 入 40.6 万元 实现净利润-28.8 万元 2 报告期内 公司与天津摩托车技术中心等 11 家单位共同出资组建 摩联科技有限责任 公司 暂定名 摩联科技有限责任公司 的注册资本为 50,00 万元 其中公司出资 150 万元 占 3% 其他股东单位合计占 97% 报告期内 公司及其他发起股东均已出资 并通过验资 目前 该公司正在办理工商注册登记手续 四 报告期内的财务状况和经营成果 单位 人民币元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减比率 % 货币资金 280,447,265.74 430,311,792.76 -34.83 应收票据 429,978,778.30 255,795,413.05 68.09 其他应收款 9,328,697.69 3,506,520.13 166.04 固定资产 557,806,879.5 327,572,302.92 70.29 在建工程 24,433,361.18 207,715,265.61 -88.24 长期负债 1,900,000.00 1,900,000.00 0 股东权益 1,203,664,861.00 1,178,818,546.08 2.11 总资产 1,909,304,153.63 1,880,595,119.96 1.53 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 项目 2002 年度 2001 年度 增减比率 % 其他业务利润 2,191,118.48 4,130,345.45 -46.95 财务费用 -2,071,120.89 410,825.09 -604.14 投资收益 4,194,428.52 11,899,345.98 -64.75 营业外支出 9,646,589.6 5,520,942.42 74.73 主营业务利润 273,597,072.06 237,832,851.56 15.04 净利润 72,072,028.31 75,615,153.98 -4.69 现金及现金等价 物净增加额 -149,864,527.02 307,647,981.24 -148.71 注 1 年末货币资金较年初减少的主要原因系公司募集资金投入使用和改为以现款支付为主的购 货付款政策所致 2 年末应收票据较年初增加的主要原因系公司为减少应收票据贴现利息支出 改用现款支付 购货款 以降低采购成本所致 3 年末其他应收款较年初增加的主要原因系公司应收多付运费和控股子公司应收多付租赁费 所致 4 年末固定资产较年初增加的主要原因系公司在建工程完工转入所致 5 年末在建工程较年初减少的主要原因系公司在建工程完工转出所致 6 年末股东权益较年初增加的主要原因系公司本年度实现净利润所致 7 年末总资产较年初增加的主要原因系公司本年度实现净利润所致 8 本年度其他业务利润较上年度减少的主要原因系公司材料销售利润减少所致 9 本年度财务费用较上年度减少的主要原因系公司改用现款支付购货款 节约应收票据贴现 利息支出所致 10 本年度投资收益较上年减少的主要原因系参股公司浙江益荣汽油机零部件有限公司本年 度所实现的净利润减少所致 11 本年度营业外支出较上年增加的主要原因系公司计提资产减值准备增多和控股子公司浙 江美可达摩托车有限公司处置固定资产净损失增加所致 12 本年度主营业务利润较上年增加的主要原因系公司狠抓产品成本管理和加强对产品成本 的控制 致使产品的采购成本和生产成本下降所致 13 本年度净利润较上年减少的主要原因系公司期间费用开支增加所致 14 本年度现金及现金等价物净增加额较上年减少的主要原因系公司为降低采购成本 改用 现款支付购货款 银行存款支出增加 应收票据结存所致 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 五 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 1 自 2002 年 3 月 1 日国务院关于整顿摩托车行业的通知发布以来 国家经贸委会同有关部 门对摩托车行业进行了清理整顿和规范管理 公司所处的浙江省台州市作为国内摩托车主要生产 基地之一 私营经济发达 民间资金雄厚 特别是涉及机械加工的众多摩托车零配件生产厂家历 经十几年高速发展 在国家规范摩托车行业的政策推动下 获得了较大的生存优势和发展空间 资本积累速度 技术创新能力和新产品开发能力均提升较快 部分厂家规模效益显著 质量及成 本优势凸现 受其影响 公司部分自产零配件在相同质量情况下的成本优势已不明显 有鉴于此 公司将根据实际情况 对产品结构进行适当的调整 增加部分零配件的外购 2 因公司部分老厂区地处市中心地带 周边均为居民住宅小区 公司生产资料及产品的运输 量大且频繁 职工上下班人潮拥挤 对市内交通构成相当大的压力 对周边居民的日常生活造成 一定的影响 为此 根据近期公司所在地城市规划和工业布局的需要 公司所在地政府要求市中 心地带生产企业尽可能减少对居民日常生活造成影响的生产经营活动 为此 公司将视地方政府 的进一步具体要求决定该部分老厂区是否予以搬迁 生产厂区的搬迁 将对公司目前的生产格局 日常生产经营活动产生一定影响 因此 公司可能视具体情况的发展对原生产布局作出相应调整 并适时结合中长期发展战略制定切实可行的规划 3 依据国家有关规定 从 2002 年 1 月 1 日起 公司不再享受 先征后返 的所得税优惠政 策 这对公司报告期的净利润产生了一定的影响 六 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具标准无保留意见 的审计报告 七 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会共举行了九次会议 1 公司第一届董事会第十三次会议于 2002 年 2 月 23 日在公司七楼会议室召开 会议应到 董事 13 名 实到董事 12 名 岑仲坚董事出具了授权委托书 2 名监事列席了本次会议 符合 公 司法 和公司章程的有关规定 会议由董事长林莲娣女士主持 审议并通过了如下决议 1 审议通过了 关于投资组建 摩联科技发展有限公司 暂名 的议案 2 审议通过了 关于推选第二届董事会董事候选人的议案 3 审议通过了 关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 2 月 26 日的 证券时报 2 公司第二届董事会第一次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司专家楼会议室召开 会议应到 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 董事 12 名 实到董事 12 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议审议并通过如下决议 1 审议通过 关于选举公司董事长的议案 2 审议通过 关于聘任公司董事会秘书的议案 3 审议通过 关于聘任公司总经理的议案 4 审议通过 关于聘任公司总会计师 财务负责人 的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 证券时报 3 公司第二届董事会第二次会议于 2002 年 4 月 7 日在公司七楼会议室召开 会议应到董 事 12 名 实到董事 10 名 李小林董事和钟荣光董事出具了授权委托书 2 名监事列席了本次会 议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议并通过如下决 议 1 审议通过 公司2001年度总经理工作报告 2 审议通过 关于提取各项减值准备及坏帐核销的议案 3 审议通过 关于提留 三包维修费 的议案 4 审议通过 关于提取 新产品开发费 研究开发费 的议案 5 在关联董事回避的前提下 逐项审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 6 审议通过 公司 2001 年度财务决算报告 7 审议通过 公司 2001 年度利润分配预案 8 审议通过 公司2001年度董事会报告 9 审议通过 预计2002年利润分配政策的议案 10 审议通过 关于公司审计机构报酬事项的议案 11 审议通过 关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 12 审议通过公司 2001 年年度报告正文及报告摘要 13 审议通过 公司独立董事制度 草案 14 审议通过 关于召开 2001 年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日的 证券时报 4 公司第二届董事会第三次会议于 2002 年 4 月 25 日以通讯方式召开 参加表决的董事 12 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根 先生主持 审议并一致通过了 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年第一季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 26 日的 证券时报 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 5 公司第二届董事会第四次会议于 2002 年 5 月 19 日在公司七楼会议室召开 会议应到董 事 12 名 实到董事 12 名 2 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议并通过如下决议 1 审议通过 关于修改公司章程的议案 2 审议通过 公司治理纲要 草案 3 审议通过 公司关联交易制度 草案 4 审议通过 公司募集资金管理办法 草案 5 审议通过 公司内部审计工作制度 草案 6 审议通过 公司子公司综合管理制度 草案 7 审议通过 公司控股子公司财务管理制度 草案 8 审议通过 公司董事会提名委员会实施细则 草案 9 审议通过 公司董事会战略委员会实施细则 草案 10 审议通过 公司董事会审计委员会实施细则 草案 11 审议通过 公司董事会薪酬与考核委员会实施细则 草案 12 审议通过 关于成立公司董事会专门委员会的议案 13 审议通过 关于授权总经理有权决定 500 万元人民币以下 不含 500 万 的日常经营活 动事宜的议案 14 在关联董事回避的前提下 审议通过各项关联交易协议 15 审议通过 关于成立分公司的议案 16 关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日的 证券时报 6 公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 6 月 22 日在公司会议室召开 会议应到董事 12 名 实到董事 12 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议 审议并通过如下决议 1 审议通过 上市公司建立现代企业制度自查报告 2 审议通过 关于修改公司章程的议案 3 审议通过 关于董事会各专门委员会主任委员人选的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 25 日的 证券时报 7 公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 8 月 7 日在杭州市南山路 37 号浙江西子宾馆召 开 会议应到董事 12 名 实到董事 10 名 董事李小林先生委托董事连克俭先生 董事钟荣光先 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 生委托董事陈劲吉先生 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会 议审议并通过如下决议 1 审议通过公司 2002 年半年度报告正文及报告摘要 2 审议通过 关于成立分公司的议案 3 审议通过 关于聘任公司董事会证券事务代表的议案 4 审议通过 关于召开 2002 年第三次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 9 日的 证券时报 8 公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 9 月 24 日在公司会议室召开 会议应到董事 12 名 实到董事 12 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议 由董事长陈筱根先生主持 审议并通过 关于修改公司 章程 的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 9 月 25 日的 证券时报 9 公司第二届董事会第八次会议于 2002 年 10 月 28 日在公司会议室召开 参加表决的董 事 12 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱 根先生主持 审议通过以下决议 1 审议通过 关于修改公司章程的议案 2 审议通过 关于提名公司独立董事候选人的议案 3 审议通过公司人事任命事项 4 审议通过 公司 2002 年第三季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日的 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配方案 已于 2002 年 6 月 21 日实施 即 以 2001 年末总股本 28,346 万股为基数 向全体股东每 10 股派送红股 2 股 派发现金 1.00 元 均含税 剩余未分配利润结转下年度 以 2001 年末总股本 28,346 万股为基数 实施资本公 积金转增股本 比例为每 10 股转增 4 股 八 2002 年利润分配预案 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告 公司本年度实现净利 润 71,134,281.47 元 提取 10%法定公积金 7,113,428.15 元 提取 5%法定公益金 3,556,714.07 元 当年可 供股东分配 的利润为 60,464,139.25 元 加上以前年度滚 存的未分 配 利 润 202,931,144.94 元 扣除 2001 年度以总股本 28,346 万股为基数每 10 股派送红利 2 股 共计 56,692,000.00 元 本年度实际可供股东分配的利润为 206,703,284.19 元 以 2002 年末总股本 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 45,353.6 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元 含税 剩余未分配利润结转下年 度 九 公司继续选定 证券时报 为信息披露报纸 报告期内没有应披露而未披露的其他事 项 八 监事会报告 一 报告期内监事会的工作情况 本年度监事会共召开四次会议 1 公司第一届监事会第七次会议于 2002 年 2 月 23 日在公司七楼会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 2 人 监事长侯丽金小姐出具了授权委托书 委托毛根法监事代理其行使职权 符 合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由监事毛根法先生主持 审议并通过了如下决议 鉴于公司第一届监事会任期将于 2002 年 3 月 28 日届满 根据 公司法 和 公司章程 的有关 规定 经钱江集团有限公司提名 推选毛根法先生为公司第二届监事会监事候选人 经金狮明钢 有限公司提名 推选符国顺先生为公司第二届监事会监事候选人 本次会议决议公告刊登于 2002 年 2 月 26 日的 证券时报 2 公司第二届监事会第一次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司专家楼会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议并通过了如下决议 选举符国顺先生为公司监事长 任期三年 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 证券时报 3 公司第二届监事会第二次会议于 2002 年 4 月 7 日在公司七楼会议室召开 应到监事 3 人 实到监事 2 人 符国顺监事出具了授权委托书 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会 议由监事毛根法先生主持 审议并通过了如下决议 1 审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 2 审议通过 公司 2001 年度财务决算报告 3 审议通过 关于公司审计机构报酬事项的议案 4 审议通过 公司 2001 年度监事会工作报告 5 审议通过公司 2001 年年度报告正文及报告摘要 6 审议通过 公司独立董事制度 草案 7 审议讨论了第二届董事会第二次会议通过的议案和决议 公司监事会认为 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1 公司 2001 年年度报告中的 监事会报告 客观反映了监事会的工作和意见 2 公司决策程序合法 内部控制制度逐步完善 股东大会 董事会均建立了相应的议事规则 经营班子也根据发展战略和实际运作中的情况进一步完善公司的管理制度 公司董事 经营班子 在报告期内勤勉尽责 认真贯彻执行国家法律和规章 切实准确执行股东大会 董事会决议 公 司董事 经理等高级管理人员执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行 为 3 财务报告客观公平 真实准确反映了公司的财务状况和经营成果 4 公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 5 公司关联交易遵循公平和诚信原则 无损害公司和股东利益的行为 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日的 证券时报 4 公司第二届监事会第三次会议于 2002 年 8 月 7 日在杭州市南山路 37 号浙江西子宾馆召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由监事长符国 顺先生主持 审议通过公司 2002 年半年度报告正文及报告摘要 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 9 日的 证券时报 二 监事会独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内 公司监事根据有关法律 法规和 公司章程 的规定 列席了各次董事会会议 并参加了公司各次股东大会 公司监事会对董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决 议的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的内部控制制度进行了监督 认为 公司董事会按照 公司法 证券法 等有关法律法规及 公司章程 的规定进行规范运作 公 司决策程序合法 报告期内公司制定了多项内控制度 进一步健全并完善了内控机制 未发现公 司董事 高管人员在执行公司职务时存在违反法律 法规 公司章程 的情况或损害公司利益的 行为 2 检查公司财务的情况 监事会经检查公司财务制度和财务状况 认为 公司财务制度健全 财务运作正常 浙江天 健会计师事务所有限公司对 2002 年度财务报告进行了审计 并出具了标准无保留意见的审计报 告 意见准确 可信 真实地反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司最近一次募集资金的使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 4 公司收购 出售资产情况 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 公司收购 出售资产价格合理 没有发现内幕交易 未损害部分股东的权益或造成公司资产 流失 5 关联交易情况 公司 2002 年度的关联交易遵守公平 公正的原则 所有协议均按市场价格执行 没有损害公 司和股东利益行为 6 其他情况 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具标准无保留意见的审计 报告 公司未曾公开披露过本报告期利润预测 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无重大收购及出售资产 吸收合并事项的情况 三 重大关联交易事项 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 法定代表人 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理 实业投资等 母公司 国有 林华中 钱江集团有限公司 浙江温岭 摩托车及零部件制造 汽 车一般配件 电机等 母公司 国有 林华中 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 生产销售摩托车及摩托车 配件 子公司 中外 合资企业 林莲娣 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,800,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 数 期末数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 温岭钱江投资 经营有限公司 398,000,000.00 100 398,000,000.00 100 钱江集团有限 公司 135,960,000.00 47.96 81,576,000.00 47.96 217,536,000.00 47.96 浙江美可达摩 托车有限公司 USD2,100,000.00 75 USD2,100,000.00 75 1 不存在控制关系的关联方 1 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司与本公司的联系为同一关键 管理人员 董事 2 浙江益荣汽油机零部件有限公司系本公司的参股公司 本公司拥有其45.53%的股权 3 西藏珠峰钱江工业有限公司原系本公司的参股公司 本公司已转让原持有的该公司股权 详见本附注十四 一 之说明 4 深圳市钱江车业有限公司系本公司的参股公司 本公司拥有其48%的股权 5 温岭市钱江包装有限公司 温岭市钱江进出口有限公司 杭州远见智能数字设备有限公司 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 地方国营温岭印刷厂 温岭市钱江化工机械有限公司和浙江茂 诠机械有限公司与本公司的关系为同受钱江集团有限公司控制 2 关联方交易情况 1 采购货物及接受劳务 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 479,794.09 市场价 --- 浙江益鹏发动机配件有限公司 735,972,713.88 市场价 810,391,897.61 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 72,072,893.64 市场价 68,164,495.48 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 220,336,264.40 市场价 232,868,752.03 市场价 温岭市钱江包装有限公司 28,781,201.34 市场价 20,469,094.78 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 7,660,122.82 市场价 4,829,422.13 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 2,400,547.30 市场价 --- 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 1,999,367.13 市场价 2,059,672.00 市场价 地方国营温岭印刷厂 338,760.75 市场价 --- 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 519.28 市场价 --- 西藏珠峰钱江工业有限公司 --- 13,560,542.34 市场价 小计 1,070,042,184.63 1,152,343,876.37 2 销售货物 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1 主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 --- 85,831.00 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 236,329,565.70 市场价 306,046,503.42 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 165,024.52 市场价 42,104.73 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 6,204,915.25 市场价 8,740,360.07 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 287,201,297.80 市场价 251,707,387.79 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 132,172.42 市场价 --- 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 3,920,477.25 市场价 7,666,588.43 市场价 浙江茂诠机械有限公司 31,367.52 市场价 654,568.76 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 5,845.00 市场价 --- 西藏珠峰钱江工业有限公司 --- 2,156,009.98 市场价 小计 533,990,665.46 577,099,354.18 2 其他业务收入 不包括租金收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政 策 金额 定价政策 浙江益鹏发动机配件有限公司 9,545,471.72 市场价 6,923,744.59 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 4,452.30 市场价 6,837.60 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 308,596.87 市场价 244,816.23 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 9,583,798.17 市场价 1,568,296.40 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 3,268,694.45 市场价 --- 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 704,062.71 市场价 664,991.40 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 8,507.58 市场价 --- 小计 23,423,583.80 9,408,686.22 3 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余额 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比例 % 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 浙江茂诠机械有限公司 1,101,598.65 1,117,098.65 0.54 0.59 温岭市钱江进出口有限公司 2,392,287.32 12,290,031.13 1.17 6.47 杭州远见智能数字设备有限公司 1,088,467.81 --- 0.53 --- 小 计 4,582,353.78 13,407,129.78 2.24 7.06 (2) 其他应收款 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 钱江集团有限公司 1,642,804.79 --- 15.76 --- 小 计 1,642,804.79 --- 15.76 --- (3) 预付账款 浙江茂诠机械有限公司 57,205.34 57,205.34 0.37 0.44 小 计 57,205.34 57,205.34 0.37 0.44 (4) 应付账款 钱江集团有限公司 --- 465,743.47 --- 0.13 浙江益荣汽油机零部件有限公司 5,293,204.77 8,547,702.93 1.40 2.44 浙江益鹏发动机配件有限公司 43,634.60 2,077,818.08 0.01 0.59 浙江益中摩托车电器有限公司 4,486,503.30 7,550,640.48 1.18 2.16 温岭市钱江包装有限公司 256,094.80 757,514.47 0.07 0.22 浙江茂诠机械有限公司 174,761.03 --- 0.05 --- 地方国营温岭印刷厂 46,317.76 --- 0.01 --- 温岭市钱江化工机械有限公司 6,800.00 6,800.00 --- --- 小 计 10,307,316.26 19,406,219.43 2.72 5.54 (5) 预收账款 深圳市钱江车业有限公司 141,837.11 --- 0.81 --- 小 计 141,837.11 --- 0.81 --- (6) 其他应付款 浙江益鹏发动机配件有限公司 81,080.00 81,080.00 0.25 0.15 钱江集团有限公司 --- 2,143,568.29 --- 4.07 小 计 81,080.00 2,224,648.29 0.25 4.22 4 购买固定资产 2002年度 公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从钱江集团有限公 司 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 钱江集团有限公司环球机 械电器分公司和浙江益中摩托车电器有限公司购入固定资产分别为174,322.75元 2,192,851.63 元 361,289.05元 17,760.00元和126,212.97元 2001年度按账面净值从关联企业购入固定资产 合计为528,775.89元 5 出售固定资产 2002年度 公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值向浙江益鹏发动机 配件有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 钱江集团有限公司环球机械电器分公司和浙江 益中摩托车电器有限公司出售固定资产分别为523,328.68元 324,053.96元 492,433.68元和 77,718.72元 2001年度按账面净值向关联企业出售固定资产合计为1,700,957.69元 6 经营租赁 1 1999年3月 公司分别与钱江集团有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司签订厂房租赁 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 协议 根据协议规定 公司2002年度应付的租金分别为240,000.00元和240,000.00元 2001年度 分别为240,000.00元和720,000.00元 2 1995年4月 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司 浙江益鹏 发动机配件有限公司签订厂房租赁协议 根据协议规定 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应 付的租金为1,250,000.00元 2001年度为2,500,000.00元 3 2001年1月 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公 司签订厂房租赁协议 根据协议规定 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为 184,648.32元 2001年度为276,972.48元 4 2001年1月 公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订房屋及设备租赁协议 根据协议 规定 公司2002年度应付的租金为2,455,883.61元 2001年度为1,294,873.86元 5 2000年3月 公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订租赁协议 根据协议规定 公司2002 年度应付的租金为993,251.00元 2001年度为1,059,037.32元 6 2001年1月 公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议 根据协议规定 公 司2001年度应付的租金为139,346.16元 2002年度没有发生 7 2002年6月 公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订设备租赁协议 根据协议规定 公 司2002年度应收取的租金为140,000.00元 2001年度没有发生 8 2002年1月 公司与钱江集团有限公司签订设备租赁协议 根据协议规定 公司2002年度 应收取的租金为586,369.18元 2001年度没有发生 9 1998年6月 公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议 根据协议规定 公 司2002年度应付的租金为180,000.00元 2001年度为180,000.00元 7 管理合同 2002年 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订管理咨询协议 根据协议规定 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的管理咨询费为2,039,800.00元 2001 年度没有发生 8 代理 2002 年度 公司委托温岭市钱江进出口有限公司代理进口设备 4,062,774.61 元 2001 年度 没有发生 9 许可协议 1 1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司 现已更名为 钱江集团有限公司 签 订协议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权 外观设计及专有技术 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2 1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司 现已更名为 钱江集团有限公司 签 订协议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的 钱江 荣誉 商标 3 2000 年 3 月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司 现已更名为 钱江集团有限公司 签 订补充协议 根据补充协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司注册的 QJIANG 商标 10 关键管理人员报酬 2002 年度公司共有关键管理人员 13 人 其中 在本公司领取报酬 5 人 全年报酬总额 64.18 万元 2001 年度公司共有关键管理人员 12 人 其中 在本公司领取报酬 4 人 全年报酬总额 29.01 万元 关键管理人员报酬具体情况如下 1 2002 年度 报酬档次 1-2 万元 13-14 万元 16-17 万元 人数 1 1 3 2 2001 年度 报酬档次 3-4 万元 7-8 万元 8-10 万元 人数 1 1 2 11 其他关联方交易 1 2002年 公司与钱江集团有限公司签订协议 约定钱江集团有限公司使用公司的资金按1 年期存款利率计算资金使用费 钱江集团有限公司于2002年1月借用公司资金135,000,000.00元 并于2002年3月归还 应计资金使用费为612,150.00元 钱江集团有限公司于2002年3月借用公司 资金10,000,000.00元 并于当月归还 应计资金使用费为3,254.79元 钱江集团有限公司分别于 2002年6月和2002年12月借用公司资金10,000,000.00元和10,130,000.00元 并分别于借用当天归 还 未计算资金使用费 2001年 钱江集团有限公司全年平均使用公司资金为21,464,400.00元 应计资金使用费212,497.57元 2 2001年4月 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订委托开 发设计新车型的合同 根据合同规定 浙江美可达摩托车有限公司2001年度应付的开发费为 2,430,786.90元 2002年度公司未委托钱江集团有限公司开发设计新车型 3 2001年12月 公司与西藏珠峰钱江工业有限公司签订协议 约定西藏珠峰钱江工业有限公 司将部分已签约的购买设备合同转让给公司继续履行 已付设备款8,769,267.56元由公司归还 未付设备款7,648,109.20元由公司直接支付给供应商 2001年12月28日 公司与钱江集团有限公 司 浙江益荣汽油机零部件有限公司分别签订协议 将从西藏珠峰钱江工业有限公司转入的部分 合同转让给上述两家公司继续履行 已付设备款3,606,560.00元由其归还 未付设备款由其直接 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 支付给供应商 上述交易已于2002年3月履行完毕 4 根据协议 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司本年将应收飞跃进出口有限公司户 借方余额378,026.51元转由钱江集团有限公司与对方结算 钱江集团有限公司将应收福建省莆田 铸锻有限责任公司户贷方余额54,605.83元转由浙江美可达摩托车有限公司与对方结算 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁资产的情况 报告期内 公司无重大托管 承包 租赁其他公司资产的情况 其他公司也无重大托管 承 包 租赁公司资产的情况 2 重大担保事项 公司无报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 3 委托理财事项 公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项 4 其他重大合同 报告期内 公司无其他重大合同 五 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1 本公司拟出资105万美元 与其他股东共同投资设立 三力钱江摩托国际有限公司 该 公司注册地拟为印度尼西亚雅加达 注册资本拟为600万美元 以上事项业经公司董事会一届七 次会议审议通过 2002年1月30日 对外贸易经济合作部以外经贸合函[2002]65号文批复同意公司 与台湾联统实业股份有限公司等在印尼合资设立 三力钱江国际摩托车有限公司 从事境外加 工贸易 经营期限30年 截至2002年12月31日 公司尚未实际出资 2 2001 年 11 月 20 日 公司董事会一届十一次会议审议通过以自筹资金受让钱江集团有限 公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 19.5%股权的议案 截至 2002 年 12 月 31 日 上述议案 尚未实施 六 报告期内 公司继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构 公司 本年度支付浙江天健会计师事务所的报酬为 55 万元 浙江天健会计师事务所有限公司已为公司提 供审计服务的连续年限为 3 年 七 报告期内 公司 公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评及证券交易所公开谴责的情形 八 其他重大事件 1 2001 年 12 月 10 日 公司与西藏珠峰工业股份有限公司(乙方)签订股权转让合同 将所 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 持西藏珠峰钱江工业有限公司 40%的股权以 2,720 万元的价格(即原出资额)转让给乙方 上述合 同业经公司于 2001 年 12 月 28 日召开的董事会一届十二次会议批准 截至 2002 年 12 月 31 日 公司已收到全部股权转让款 2,720 万元 工商变更手续尚在办理之中 2 2002 年 2 月 23 日 公司董事会一届十三次会议审议通过关于投资组建 摩联科技有限责 任公司 暂定名 的议案 该公司拟由天津摩托车技术中心等 11 家单位共同出资组建 注册资 本 5,000 万元 其中本公司出资 150 万元 占 3% 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司及其他发起 股东均已出资 出资情况业经天津市瑞泰有限责任会计师事务所审验 并由其出具津瑞泰验内 [2002]121 号 验资报告 该公司的工商注册登记手续尚在办理之中 3 本公司与深圳市宝安益豪摩托车实业发展有限公司 自然人卢志雄和自然人陈亮球共同出 资设立深圳市钱江车业有限公司 公司出资 2,880,000.00 元 占该公司注册资本的 48% 该公司 已于 2002 年 7 月 29 日成立 4 经公司董事会审议通过 公司拟设立华北分公司 华东分公司和合肥分公司 截至 2002 年 12 月 31 日 公司已设立合肥分公司并开始运作 5 2002 年 9 月 16 日 公司取得浙江省对外贸易经济合作厅省厅[2002]登记制 1480 号进出 口企业资格证书 获得进出口业务经营权 6 2001 年 8 月 24 日 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]92 号文批准 本公司以 2000 年末的总股本 26,000 万股为基数 每 10 股配 3 股 配股价为每股 12.76 元 公司实际配售 2,346 万股 扣除配股费用后实际募集资金净额为 288,665,028.25 元 2001 年 11 月 6 日 配股 资金全部到位 根据配股说明书承诺 其中 19,900 万元用于扩大摩托车出口技术改造项目 2,990 万元用于摩托车电子技术应用技改项目 2,980 万元用于技术开发中心技改项目 2,950 万元用于 摩托车焊接生产线技改项目 截至 2002 年 12 月 31 日 上述项目的投入情况为 扩大摩托车出口 技术改造项目投入 5,982 万元 摩托车电子技术应用技改项目投入 1,144 万元 技术开发中心技 改项目投入 680 万元 摩托车焊接生产线技改项目投入 235 万元 上述募集资金的实际使用情况 尚未经本公司审计机构的审核 7 根据公司所在地浙江省温岭市近期城市规划和工业布局的要求 本公司位于温岭市北苑居 北山路 21 号的老厂区(即原被本公司购并企业温岭市微型电机总厂所在地)可能需要搬迁 十 财务报告 一 财务报表 附后 二 审计报告 附后 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 三 会计报表附注 附后 十一 备查文件目录 一 载有公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人签字并盖章的会计报 表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 陈筱根 浙江钱江摩托股份有限公司 2003 年 3 月 9 日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释 号 行 次 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 号 行 次 期末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 1 1 280,447,265.74 430,311,792.76 短期借款 15 68 1,530,000.00 1,530,000.00 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 2 3 429,978,778.30 255,795,413.05 应付账款 16 70 378,426,182.15 350,272,156.21 应收股利 4 预收账款 17 71 17,412,325.80 12,444,190.33 应收利息 5 应付工资 18 72 13,508,866.23 18,309,590.50 应收账款 3 6 192,239,592.10 180,381,507.04 应付福利费 73 26,395,933.93 34,818,575.79 其他应收款 4 7 9,328,697.69 3,506,520.13 应付股利 19 74 59,395,244.00 35,906,000.00 预付账款 5 8 15,624,574.02 13,078,379.42 应交税金 20 75 20,747,912.10 16,171,243.52 应收补贴款 9 其他应交款 21 80 20,449,666.74 31,689,847.21 存货 6 10 366,725,582.70 375,619,225.39 其他应付款 22 81 32,714,246.36 52,720,218.65 待摊费用 11 预提费用 23 82 22,500,365.19 28,989,377.50 一年内到期的长 期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期 负债 86 流动资产合计 31 1,294,344,490.55 1,258,692,837.79 其他流动负债 90 流动负债合计 100 593,080,742.50 582,851,199.71 长期投资 长期股权投资 7 32 144,486,848.80 163,576,141.39 长期负债 长期债权投资 34 长期借款 24 101 1,900,000.00 1,900,000.00 长期投资合计 7 35 144,486,848.80 163,576,141.39 应付债券 102 其中 合并价差 36 2,517,168.51 2,936,696.67 长期应付款 103 其中 股权投 资差额 7 37 138,035.32 253,844.32 专项应付款 106 其他长期负债 108 固定资产 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 固定资产原价 8 39 557,806,879.50 327,572,302.92 减 累计折旧 9 40 138,927,398.51 111,063,114.45 递延税项 固定资产净值 10 41 418,879,480.99 216,509,188.47 递延税款贷项 111 减 固定资产 减值准备 11 42 3,029,556.56 1,576,895.69 固定资产净额 43 415,849,924.43 214,932,292.78 负债合计 112 594,980,742.50 584,751,199.71 工程物资 44 4,831.41 7,755.55 在建工程 12 45 24,433,361.18 207,715,265.61 少数股东权益 25 113 110,658,550.13 117,025,374.17 固定资产清理 46 固定资产合计 50 440,288,117.02 422,655,313.94 股东权益 股本 26 115 453,536,000.00 283,460,000.00 无形资产及其他资产 减 已归还投资 116 无形资产 13 51 24,641,985.21 25,280,192.03 股本净额 117 453,536,000.00 283,460,000.00 长期待摊费用 14 52 5,542,712.05 10,390,634.81 资本公积 27 118 528,381,162.47 641,637,275.86 其他长期资产 53 盈余公积 28 119 55,860,868.23 45,190,726.01 无形资产及其他 资产合计 60 30,184,697.26 35,670,826.84 其中 法定公益金 28 120 18,620,289.41 15,063,575.34 未分配利润 29 121 165,886,830.30 208,530,544.21 递延税项 外币报表折算差额 122 递延税款借项 61 股东权益合计 125 1,203,664,861.00 1,178,818,546.08 资产总计 67 1,909,304,153.63 1,880,595,119.96 负债和股东权益总 计 135 1,909,304,153.63 1,880,595,119.96 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释号 行次 一 主营业务收入 1 1 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 减 主营业务成本 1 主营业务税金及附加 2 5 219,022,885.53 214,274,427.54 二 主营业务利润 237,832,851.56 加 其他业务利润 3 11 2,191,118.48 4,130,345.45 14 90,926,881.16 72,156,842.86 管理费用 15 80,611,940.04 财务费用 4 16 -2,071,120.89 410,825.09 三 营业利润 本年累计数 上年数 4 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 10 273,597,072.06 减 营业费用 71,890,938.49 18 106,320,490.23 97,504,590.57 加 投资收益 5 19 4,194,428.52 11,899,345.98 补贴收入 6 22 6,091,457.00 营业外收入 7 23 4,114,935.61 4,235,060.71 减 营业外支出 8 25 9,646,589.60 5,520,942.42 四 利润总额 27 111,074,721.76 108,118,054.84 减 所得税 9 28 31,327,873.49 25,837,182.05 少数股东损益 10 29 7,674,819.96 6,665,718.81 五 净利润 30 72,072,028.31 75,615,153.98 加 年初未分配利润 31 208,530,544.21 173,028,249.94 其他转入 32 六 可供分配的利润 33 280,602,572.52 248,643,403.92 减 提取法定盈余公积 35 7,113,428.15 7,511,239.81 提取法定公益金 36 3,556,714.07 3,755,619.90 提取职工奖励及福利基金 37 2,000,000.00 500,000.00 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七 可供投资者分配的利润 41 267,932,430.30 236,876,544.21 减 应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 45,353,600.00 28,346,000.00 转作股本的普通股股利 45 56,692,000.00 八 未分配利润 46 165,886,830.30 208,530,544.21 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 -1,912,586.45 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 号 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1.将净利润调节为经营活动的现 金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 2,782,057,250.04 净利润 57 72,072,028.31 收到的税费返还 3 2,836,726.25 加 少数股东损益 58 7,674,819.96 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 11,427,208.90 计提的资产减值准备 59 3,361,256.48 现金流入小计 9 2,796,321,185.19 固定资产折旧 60 37,897,084.12 购买商品 接受劳务支付的现金 10 2,336,461,482.42 无形资产摊销 61 1,421,025.72 支付给职工以及为职工支付的现金 12 97,437,941.73 长期待摊费用摊销 64 4,847,922.76 支付的各项税费 13 388,855,251.23 待摊费用减少(减 增加) 65 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 42,705,811.41 预提费用的增加(减 减少) 66 -6,489,012.31 现金流出小计 20 2,865,460,486.79 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产的损失(减 收益) 67 2,794,377.23 经营活动产生的现金流量净额 21 -69,139,301.60 固定资产报废损失 68 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 69 7,438.61 收回投资所收到的现金 22 10,880,000.00 投资损失(减 收益) 70 -4,194,428.52 取得投资收益所收到的现金 23 509,497.52 递延税款贷项(减 借项) 71 处置固定资产 无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 25 608,437.21 存货的减少(减 增加) 72 11,240,198.76 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应收项目的减少(减 增 加) 73 -202,582,912.24 现金流入小计 29 11,997,934.73 经营性应付项目的增加(减 减 少) 74 2,810,899.52 购建固定资产 无形资产和其他长期资 产所支付的现金净额 30 52,429,721.54 其 他 75 投资所支付的现金 31 4,380,000.00 经营活动产生的现金流量净额 76 -69,139,301.60 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 56,809,721.54 投资活动产生的现金流量净额 37 -44,811,786.81 2.不涉及现金收支的投资和筹资 活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 77 82,110.20 吸收投资所收到的现金 38 一年内到期的可转换公司债券 78 借款所收到的现金 40 融资租入固定资产 79 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利 利润和偿付利息所支付的现 金 46 35,906,000.00 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 货币资金的期末余额 80 280,447,265.74 现金流出小计 53 35,906,000.00 减 货币资金的期初余额 81 430,311,792.76 筹资活动产生的现金流量净额 54 -35,906,000.00 现金等价物的期末余额 82 四 汇率变动对现金的影响额 55 -7,438.61 减 现金等价物的期初余额 83 五 现金及现金等价物净增加额 56 -149,864,527.02 现金及现金等价物净增加额 84 -149,864,527.02 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释 号 行 次 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 号 行 次 期末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 1 264,836,308.72 391,185,229.10 短期借款 68 1,530,000.00 1,530,000.00 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 3 429,978,778.30 255,795,413.05 应付账款 70 662,936,289.40 713,154,178.89 应收股利 4 19,147,110.00 预收账款 71 17,173,585.01 12,295,780.55 应收利息 5 应付工资 72 11,628,309.15 12,229,780.39 应收账款 1 6 183,733,278.25 176,576,818.67 应付福利费 73 13,743,058.64 20,047,750.49 其他应收款 2 7 7,551,958.10 3,134,213.71 应付股利 74 45,353,600.00 35,906,000.00 预付账款 8 6,923,028.50 4,234,352.65 应交税金 75 10,607,818.20 10,397,879.72 应收补贴款 9 其他应交款 80 13,804,217.80 19,988,365.97 存货 10 214,706,316.75 323,713,297.06 其他应付款 81 30,166,651.62 47,266,991.77 待摊费用 11 预提费用 82 21,927,928.30 26,491,454.25 一年内到期的长 期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长 期负债 86 流动资产合计 31 1,126,876,778.62 1,154,639,324.24 其他流动负债 90 流动负债合计 100 828,871,458.12 899,308,182.03 长期投资 长期股权投资 3 32 459,648,683.24 496,581,305.28 长期负债 长期债权投资 34 长期借款 101 1,900,000.00 1,900,000.00 长期投资合计 38 459,648,683.24 496,581,305.28 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 固定资产 其他长期负债 108 固定资产原价 39 512,878,569.17 271,590,026.64 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 减 累计折旧 40 118,651,892.27 86,228,802.18 固定资产净值 41 394,226,676.90 185,361,224.46 递延税项 减 固定资产 减值准备 42 2,393,056.56 1,576,895.69 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 391,833,620.34 183,784,328.77 工程物资 44 4,831.41 7,755.55 负债合计 114 830,771,458.12 901,208,182.03 在建工程 45 24,433,361.18 207,322,693.72 固定资产清理 46 股东权益 固定资产合计 50 416,271,812.93 391,114,778.04 股本 115 453,536,000.00 283,460,000.00 减 已归还投资 116 无形资产及其他资 产 股本净额 117 453,536,000.00 283,460,000.00 无形资产 51 22,059,058.06 22,257,265.08 资本公积 118 528,381,162.47 641,637,275.86 长期待摊费用 52 5,042,840.16 9,834,656.20 盈余公积 119 55,860,868.23 45,190,726.01 其他长期资产 53 其中 法定公 益金 120 18,620,289.41 15,063,575.34 无形资产及其他 资产合计 60 27,101,898.22 32,091,921.28 未分配利润 121 161,349,684.19 202,931,144.94 递延税项 递延税款借项 61 股东权益合计 122 1,199,127,714.89 1,173,219,146.81 资产总计 67 2,029,899,173.01 2,074,427,328.84 负债和股东权益 总计 135 2,029,899,173.01 2,074,427,328.84 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 号 行 次 本年累计数 上年数 一 主营业务收入 1 1 2,876,736,037.31 2,719,768,539.55 减 主营业务成本 2 4 2,613,124,056.80 2,439,428,306.47 主营业务税金及附加 5 61,190,617.69 97,604,934.52 二 主营业务利润 10 202,421,362.82 182,735,298.56 加 其他业务利润 11 1,766,145.55 4,057,893.10 减 营业费用 14 90,900,271.67 70,126,724.51 管理费用 15 60,426,603.28 53,928,699.75 财务费用 16 -1,732,841.75 799,051.64 三 营业利润 18 54,593,475.17 61,938,715.76 加 投资收益 3 19 28,476,031.07 28,836,042.16 补贴收入 22 6,000,000.00 营业外收入 23 1,784,889.73 1,740,235.55 减 营业外支出 25 5,444,226.40 5,247,394.30 四 利润总额 27 85,410,169.57 87,267,599.17 减 所得税 28 14,275,888.10 12,155,201.09 五 净利润 30 71,134,281.47 75,112,398.08 加 年初未分配利润 31 202,931,144.94 167,431,606.57 其他转入 32 六 可供分配的利润 33 274,065,426.41 242,544,004.65 减 提取法定盈余公积 35 7,113,428.15 7,511,239.81 提取法定公益金 36 3,556,714.07 3,755,619.90 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七 可供投资者分配的利润 41 263,395,284.19 231,277,144.94 减 应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 45,353,600.00 28,346,000.00 转作股本的普通股股利 45 56,692,000.00 八 未分配利润 46 161,349,684.19 202,931,144.94 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 -1,896,730.25 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1.将净利润调节为经营活动的现 金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 2,689,311,140.80 净利润 57 71,134,281.47 收到的税费返还 3 2,836,726.25 加 计提的资产减值准备 58 1,856,184.02 收到的其他与经营活动有关的现金 8 11,218,319.50 固定资产折旧 59 33,414,437.00 现金流入小计 9 2,703,366,186.55 无形资产摊销 60 981,025.92 购买商品 接受劳务支付的现金 10 2,462,889,210.42 长期待摊费用摊销 61 4,791,816.04 支付给职工以及为职工支付的现金 12 75,184,068.95 待摊费用减少(减 增加) 64 支付的各项税费 13 174,079,990.58 预提费用的增加(减 减少) 65 -4,563,525.95 支付的其他与经营活动有关的现金 18 39,298,976.58 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产的损失(减 收益) 66 367,068.42 现金流出小计 20 2,751,452,246.53 固定资产报废损失 67 经营活动产生的现金流量净额 21 -48,086,059.98 财务费用 68 -489.77 二 投资活动产生的现金流量 投资损失(减 收益) 69 -28,476,031.07 收回投资所收到的现金 22 10,880,000.00 递延税款贷项(减 借项) 70 取得投资收益所收到的现金 23 509,497.52 存货的减少(减 增加) 71 110,844,874.37 处置固定资产 无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 25 254,013.76 经营性应收项目的减少(减 增 加) 72 -196,143,031.37 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应付项目的增加(减 减 少) 73 -42,292,669.06 现金流入小计 29 11,643,511.28 其 他 74 购建固定资产 无形资产和其他长期资 产所支付的现金净额 30 49,620,861.45 经营活动产生的现金流量净额 75 -48,086,059.98 投资所支付的现金 31 4,380,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 54,000,861.45 投资活动产生的现金流量净额 37 -42,357,350.17 2.不涉及现金收支的投资和筹资 活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 77 82,110.20 吸收投资所收到的现金 38 一年内到期的可转换公司债券 78 借款所收到的现金 40 融资租入固定资产 79 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利 利润和偿付利息所支付的现 金 46 35,906,000.00 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 货币资金的期末余额 80 264,836,308.72 现金流出小计 53 35,906,000.00 减 货币资金的期初余额 81 391,185,229.10 筹资活动产生的现金流量净额 54 -35,906,000.00 现金等价物的期末余额 82 四 汇率变动对现金的影响额 55 489.77 减 现金等价物的期初余额 83 五 现金及现金等价物净增加额 56 -126,348,920.38 现金及现金等价物净增加额 84 -126,348,920.38 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一 坏账准备合计 9,678,317.22 3,151,100.55 210,902.34 12,618,515.43 其中 应收账款 9,493,763.52 2,214,586.65 182,703.06 11,525,647.11 其他应收款 184,553.70 936,513.90 28,199.28 1,092,868.32 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 7,995,236.03 1,150,535.58 3,614,635.74 5,531,135.87 其中 库存商品 6,248,294.69 165,754.06 2,876,001.58 3,538,047.17 原材料 1,328,912.23 776,626.56 675,846.91 1,429,691.88 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 1,576,895.69 2,441,760.87 989,100.00 3,029,556.56 其中 房屋 建筑物 机器设备 1,576,895.69 2,441,760.87 989,100.00 3,029,556.56 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 443,397.56 443,397.56 八 委托贷款减值准备 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 所有者权益 或股东权益 增减变动表 2002 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 1 283,460,000.00 260,000,000.00 本年增加数 2 170,076,000.00 23,460,000.00 其中 资本公积转入 3 113,384,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 56,692,000.00 新增资本 或股本 6 23,460,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 453,536,000.00 283,460,000.00 二 资本公积 年初余额 16 641,637,275.86 372,397,548.20 本年增加数 17 127,886.61 269,239,727.66 其中 资本 或股本 溢价 18 269,228,733.66 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 45,776.41 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 82,110.20 10,994.00 本年减少数 40 113,384,000.00 其中 转增资本 或股本 41 113,384,000.00 年末余额 45 528,381,162.47 641,637,275.86 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 30,127,150.67 22,615,910.86 本年增加数 47 7,113,428.15 7,511,239.81 其中 从净利润中提取数 48 7,113,428.15 7,511,239.81 其中 法定盈余公积 49 7,113,428.15 7,511,239.81 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增资本 或股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 37,240,578.82 30,127,150.67 其中 法定盈余公积 63 37,240,578.82 30,127,150.67 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 15,063,575.34 11,307,955.44 本年增加数 67 3,556,714.07 3,755,619.90 其中 从净利润中提取数 68 3,556,714.07 3,755,619.90 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 18,620,289.41 15,063,575.34 五 未分配利润 年初未分配利润 76 208,530,544.21 173,028,249.94 本年净利润 净亏损以 - 号填列 77 72,072,028.31 75,615,153.98 本年利润分配 78 114,715,742.22 40,112,859.71 年末未分配利润 净亏损以 - 号填列 80 165,886,830.30 208,530,544.21 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 净资产收益率及每股收益计算表 2002 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.73 22.52 0.60 0.60 营业利润 8.83 8.75 0.23 0.23 净利润 5.99 5.93 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 5.56 5.51 0.15 0.15 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants 审 计 报 告 浙天会审[2003]第 160 号 浙江钱江摩托股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表 2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2002 年度的现金 流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过 程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经 营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海 中国 杭州 中国注册会计师 胡少先 中国注册会计师 葛集成 报告日期 2003 年 1 月 19 日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 浙江钱江摩托股份有限公司 会计报表附注 2002年度 金额单位 人民币元 一 公司基本情况 浙江钱江摩托股份有限公司 以下简称 本公司 或 公司 系经原浙江省人民政府证券 委员会浙证委[1997]127号文批准 由钱江集团有限公司(原浙江钱江摩托集团有限公司)和金狮明 钢有限公司共同发起 采用社会募集方式设立的股份有限公司 公司社会公众股 A股 发行前 股本总额为19,500万股 1999年3月8日 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]26号文批 复 同意公司采用 上网定价 方式 向社会公开发行人民币普通股6,500万股 实际上网发行5,850 万股 向基金定向配售650万股 1999年3月11日公司股票发行成功 1999年3月28日 公司在浙 江省工商行政管理局登记注册 取得注册号为3300001005536 1/1 的企业法人营业执照 注册 资本26,000万元 折26,000万股(每股面值1元) 其中已流通A股6,500万股 1999年5月14日 公 司股票在深圳证券交易所挂牌交易 2001年 经公司股东大会决议并经中国证监会证监公司字 [2001]92号文核准 公司向原股东定向配售2,346万股 每股价格12.76元 2001年11月6日 配股 资金全部到位 经浙江天健会计师事务所有限公司审验并出具浙天会验[2001]第138号 验资报 告 根据公司2002年5月19日召开的2001年度股东大会决议 以2001年末总股本28,346万股为基 数 以未分配利润向全体股东按10:2的比例转增5,669.20万股 以资本公积向全体股东按10:4的 比例转增11,338.40万股 此次股本变更业经浙江天健会计师事务所有限公司审验并出具浙天会验 [2002]第128号 验资报告 经过上述变更后 公司注册资本变更为45,353.60万元 折45,353.60 万股(每股面值1元) 其中已流通A股13,520万股 公司主要从事摩托车及配件的生产 销售 研究 设计和开发 机电产品的生产 销售 上 述产品的售后维修服务 经营进出口业务(按进出口企业资格证书核定范围) 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 一 会计制度 执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 控股子公司浙江美可达摩托车有 限公司统一执行母公司会计制度 二 会计年度 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 自公历1月1日起至12月31日止 三 记账本位币 采用人民币为记账本位币 四 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 五 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人民币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生的差额 与购建固 定资产有关且在其达到预定可使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建固定资产无 关的属于筹建期间的计入长期待摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费用 六 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 一般是指从购买日起3个月内到期 流动性强 易于转 换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 七 短期投资核算方法 1 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短期投 资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出售短期投资 所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利 利息等后的余额 作 为投资收益或损失 计入当期损益 2 期末短期投资按成本与市价孰低计量 市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备 八 坏账核算方法 1.采用备抵法核算坏账 应收款项 包括应收账款和其他应收款 的坏账准备按账龄分析法计提 根据债务单位的财 务状况 现金流量等情况 确定提取比例分别为 账龄 1 年 含 1 年 以下类推 以内的 按其 余额的 5%计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 10%计提 账龄 2-3 年的 按其余额的 20%计提 账 龄 3 年以上的 按其余额的 40%计提 2.坏账的确认标准为: 1 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 2 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 九 存货核算方法 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 委托加工物资 低值 易耗品 在产品 库存商品等 2.存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按实际成本入账 发出原材料采用加权平 均法计价 入库产成品按实际生产成本入账 发出产成品 整车采用加权平均法计价 产成品 配件采用毛利率法 领用低值易耗品按一次转销法摊销 生产领用的包装物直接计入成本费 用 3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4. 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 但对为生产而持 有的材料等 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计量 如果材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则该材料按可变现净值计量 十 长期投资核算方法 1.长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 投资额占被投资 企业有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投 资额占被投资企业有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上的 采用权益法核算 并合并会计报表 2.股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 初 始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 3.长期债权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 债券投资的溢价或折价在债券存 续期间内 按直线法予以摊销 债券投资按期计算应收利息 经调整债券投资溢价或折价摊销额 后的金额 确认为当期投资收益 债券初始投资成本中包含的相关费用 如金额较大的 于债券 购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销 计入损益 其他债权投资按期计算应 收利息 确认为当期投资收益 4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额低于 账面价值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 十一 固定资产及折旧核算方法 1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产 (1)为生产商品 提供劳务 出租或经营管理 而持有的 (2)使用年限超过一年 (3)单位价值较高 2 固定资产按取得时的成本入账 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 值与最低租赁付款额的现值中较低者 作为入账价值 如果融资租赁资产占资产总额的比例等于 或小于 30%的 在租赁开始日 按最低租赁付款额 作为固定资产的入账价值 3.固定资产折旧采用年限平均法 在不考虑减值准备的情况下 按固定资产类别 预计使用 年限和预计净残值率(除公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司为原值的 10%外 其余为原值 的 4 )确定折旧年限和年折旧率如下 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 房屋及建筑物 20 40 2.4 4.8 通用设备 5 12 8 19.2 专用设备 10 9.6 运输工具 5 8 12 19.2 4 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额低 于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资产减值准备 十二 在建工程核算方法 1 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程预算 按估计的价值转入固定资产 2 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额 提取在建工程减值准备 (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 (2) 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性 (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形 十三 无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊 销年限按如下原则确定 (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益 年限摊销 (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊销 (3) 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收回金额 低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 十四 长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账 在费用项目的受益期内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 待开始生产经 营当月起一次计入损益 十五 收入确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 1 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款项的证据时 确认劳务收入 2 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够 可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时 按完工百分比法 确认劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他非现金资产的使用权 而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确定并应 同时满足 (1) 与交易相关的经济利益能够流入公司 (2) 收入的金额能够可靠地计量 十六 所得税的会计处理方法 企业所得税 采用应付税款法核算 十七 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按照 合 并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则按比例合并法予以合并 子公司的主要会计政 策按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等 在 合并时抵销 十八 会计政策和会计估计变更说明 本公司应收款项 包括应收账款和其他应收款 的坏账准备原按余额百分比法计提 提取比 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 例为应收款项余额的 5% 为增强公司的抗风险能力 进一步夯实资产 经公司董事会审议批准 决定自 2002 年度起变更坏账准备提取方法 改按账龄分析法计提坏账准备 变更后的提取比例为 账龄 1 年 含 1 年 以下类推 以内的 按其余额的 5%计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 10%计 提 账龄 2-3 年的 按其余额的 20%计提 账龄 3 年以上的 按其余额的 40%计提 对此项会计估 计变更 公司采用未来适用法进行会计处理 影响本期利润总额(合并)为减少 1,912,586.45 元 三 税 费 项 一 增值税 按17%的税率计缴 二 消费税 浙江钱江摩托股份有限公司繁昌装配分公司 锦屏装配分公司和控股子公司浙江美可达摩托 车有限公司生产销售的摩托车按10%的税率计缴 三 城市维护建设税 本公司按应缴流转税税额的7%计缴 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司根据规定不计缴 四 教育费附加 本公司按应缴流转税税额的4%计缴 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司根据规定不计缴 五 所得税 2002年度 公司和控股子公司浙江美可达摩托车有限公司均按33%的税率计缴 2001年度 经浙江省人民政府浙政发[1998]146号文批准 公司上市后所得税先按33%税率计 缴 后由财政返回18% 实际所得税税负率为15% 按照有关规定 上述政策执行到2001年12月31 日止 四 控股子公司及合营企业 一 控股子公司 子公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 开始合并时间 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,100,000.00 75% 1995年 二 合营企业 公司无合营企业 五 利润分配 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 一 根据本公司董事会审议通过的 2002 年度利润分配预案 本公司按 2002 年度实现净利 润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金 不提取任意盈余公积 以 2002 年 12 月 31 日股本 为基数 每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税) 剩余未分配利润结转下一年度 二 根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司董事会审议通过的 2002 年度利润分配 预案 该公司按 2002 年度实现净利润提取 10%的储备基金 5%的企业发展基金和 2,000,000.00 元的职工奖励及福利基金 剩余未分配利润结转下一年度 董事会审议通过分配 2000 年度利润 30,637,176.00 元 分配 2001 年度及以前年度结存未分配利润 25,529,400.00 元 六 合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 280,447,265.74 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 153,789.32 83,523.29 银行存款 273,794,147.17 425,175,872.82 其他货币资金 6,499,329.25 5,052,396.65 合 计 280,447,265.74 430,311,792.76 2 货币资金 外币货币资金 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 欧元 285.00 8.6360 2,461.26 美元 350,552.92 8.2766 2,901,386.30 港元 1,900.00 1.0611 2,016.09 --- --- --- 美元 504,882.73 8.2773 4,179,065.82 --- --- --- 小 计 4,183,543.17 2,901,386.30 2. 应收票据 期末数 429,978,778.30 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 429,978,778.30 164,425,413.05 商业承兑汇票 --- 91,370,000.00 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 429,978,778.30 255,795,413.05 2 无用作抵押或质押的应收票据 3 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 3. 应收账款 期末数 192,239,592.10 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面 价值 1 年以内 192,417,964.98 94.43 9,620,898.25 182,797,066.73 183,971,180.58 96.89 9,198,559.03 174,772,621.55 1-2 年 8,444,622.95 4.14 844,462.30 7,600,160.65 3,359,853.27 1.77 167,992.66 3,191,860.61 2-3 年 503,869.77 0.25 100,773.95 403,095.82 290,751.28 0.15 14,537.56 276,213.72 3 年以上 2,398,781.51 1.18 959,512.61 1,439,268.90 2,253,485.43 1.19 112,674.27 2,140,811.16 合 计 203,765,239.21 100 11,525,647.11 192,239,592.10 189,875,270.56 100 9,493,763.52 180,381,507.04 2 应收账款 外币应收账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD77.24 8.2773 639.34 USD271,104.49 8.2766 2,243,823.42 小 计 639.34 2,243,823.42 3 应收账款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 107,045,562.17 元 占应收账款 账面余额的 52.53% 4 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 5 本期实际核销非关联方应收账款 账面余额 182,703.06 元 原因系账龄较长 已很 难收回 4. 其他应收款 期末数 9,328,697.69 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面 价值 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1 年以内 8,437,116.93 80.96 421,855.85 8,015,261.08 1,479,237.75 40.08 73,961.89 1,405,275.86 1-2 年 37,912.53 0.36 3,791.25 34,121.28 784,916.53 21.26 39,245.83 745,670.70 2-3 年 556,967.00 5.35 111,393.40 445,573.60 912,288.61 24.72 45,614.43 866,674.18 3 年以上 1,389,569.55 13.33 555,827.82 833,741.73 514,630.94 13.94 25,731.55 488,899.39 合 计 10,421,566.01 100 1,092,868.32 9,328,697.69 3,691,073.83 100 184,553.70 3,506,520.13 2 其他应收款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 6,475,408.71 元 占其他应收 款账面余额的 62.13% 3 持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 1,642,804.79 --- 4 本期实际核销非关联方其他应收款 账面余额 28,199.28 元 原因系账龄较长 已很 难收回 5. 预付账款 期末数 15,624,574.02 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 12,554,725.71 80.35 12,191,018.02 93.21 1-2 年 2,732,782.70 17.49 166,077.59 1.27 2-3 年 41,600.00 0.27 299,274.02 2.29 3 年以上 295,465.61 1.89 422,009.79 3.23 合 计 15,624,574.02 100 13,078,379.42 100 2 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 3 预付账款 外币预付账款 期 末 数 期 初 数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 欧元 426,000.00 8.6360 3,678,936.00 --- --- --- 小 计 3,678,936.00 --- 6. 存货 期末数 366,725,582.70 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,369,571.68 1,429,691.88 30,939,879.80 31,114,152.18 1,328,912.23 29,785,239.95 包装物 9,540,219.52 --- 9,540,219.52 9,563,901.53 --- 9,563,901.53 低值易耗品 406.75 --- 406.75 --- --- --- 库存商品 303,381,294.97 3,538,047.17 299,843,247.80 314,605,807.57 6,248,294.69 308,357,512.88 委托加工物资 8,241,876.67 276,745.68 7,965,130.99 9,843,644.04 292,137.42 9,551,506.62 发出商品 --- --- --- 3,143,181.72 --- 3,143,181.72 在产品 18,723,348.98 286,651.14 18,436,697.84 15,343,774.38 125,891.69 15,217,882.69 合 计 372,256,718.57 5,531,135.87 366,725,582.70 383,614,461.42 7,995,236.03 375,619,225.39 2 本期存货的取得方式 其中 盘盈 587,875.75 元 其余均为自制或外购 3 存货跌价准备 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,328,912.23 776,626.56 675,846.91 1,429,691.88 库存商品 6,248,294.69 165,754.06 2,876,001.58 3,538,047.17 委托加工物资 292,137.42 --- 15,391.74 276,745.68 在产品 125,891.69 208,154.96 47,395.51 286,651.14 合 计 7,995,236.03 1,150,535.58 3,614,635.74 5,531,135.87 2) 本期减少数中无转回的存货跌价准备 3) 存货可变现净值的确定依据说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据 2002 年年末市价扣除合理的销售费用计 算确定 7. 长期股权投资 期末数 144,486,848.80 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,517,168.51 --- 2,517,168.51 2,936,696.67 --- 2,936,696.67 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 对联营企业投资 141,969,680.29 --- 141,969,680.29 160,639,444.72 --- 160,639,444.72 合 计 144,486,848.80 --- 144,486,848.80 163,576,141.39 --- 163,576,141.39 (2) 长期股权投资 其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 % 浙江益荣汽油机零部件有限公司 50 年 119,217,426.62 45.53 深圳市钱江车业有限公司 10 年 2,880,000.00 48.00 摩联科技有限责任公司(暂定名) 30 年 1,500,000.00 3.00 小 计 123,597,426.62 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 119,217,426.62 --- 3,984,817.54 --- 3,984,817.54 深圳市钱江车业 有限公司 2,880,000.00 --- -138,301.13 --- -138,301.13 小 计 122,097,426.62 --- 3,846,516.41 --- 3,846,516.41 3) 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 -3,037,191.37 -2,682,852.35 --- -303,719.16 -2,379,133.19 7 年 10 月 浙江美可达摩托 车有限公司 4,195,281.15 2,936,696.67 --- 419,528.16 2,517,168.51 6 年 小 计 1,158,089.78 253,844.32 --- 115,809.00 138,035.32 b 股权投资差额形成原因说明 股权投资差额均系投资成本与其在上述被投资单位所有者权益中所占份额的差额 8. 固定资产原价 期末数 557,806,879.50 1 明细情况 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 60,098,148.63 153,592,453.63 184,527.92 213,506,074.34 通用设备 23,097,840.11 29,694,744.47 3,013,110.70 49,779,473.88 专用设备 233,621,697.79 58,620,576.36 11,243,273.77 280,999,000.38 运输工具 10,754,616.39 5,090,817.00 2,323,102.49 13,522,330.90 合 计 327,572,302.92 246,998,591.46 16,764,014.88 557,806,879.50 2 本期增加数中包括从在建工程完工转入 213,999,883.33 元 3 本期减少数中包括出售固定资产 4,023,926.20 元 4 上述固定资产未用作抵押 无融资租入固定资产 5 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 172,399.60 120,616.16 --- 51,783.44 专用设备 8,340,252.54 2,607,652.99 --- 5,732,599.55 运输工具 75,508.90 35,489.24 --- 40,019.66 小 计 8,588,161.04 2,763,758.39 --- 5,824,402.65 6 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 280,427.46 39,813.05 --- 240,614.41 通用设备 40,664.00 18,124.33 --- 22,539.67 专用设备 9,165,501.29 4,388,453.35 274,509.80 4,502,538.14 小 计 9,486,592.75 4,446,390.73 274,509.80 4,765,692.22 7 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 294,529.92 265,076.93 --- 29,452.99 通用设备 3,514,543.18 3,168,470.86 --- 346,072.32 专用设备 3,158,994.90 2,950,122.82 --- 208,872.08 运输工具 862,828.00 784,885.20 --- 77,942.80 小 计 7,830,896.00 7,168,555.81 --- 662,340.19 (8) 本期增加数中锦屏新区已完工综合楼房产证已办理 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 9 累计折旧 期末数 138,927,398.51 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 9,235,300.76 6,217,096.10 81,772.50 15,370,624.36 通用设备 8,651,085.79 5,217,569.44 1,313,833.13 12,554,822.10 专用设备 87,939,525.47 25,046,886.22 7,246,969.99 105,739,441.70 运输工具 5,237,202.43 1,521,958.18 1,496,650.26 5,262,510.35 合 计 111,063,114.45 38,003,509.94 10,139,225.88 138,927,398.51 10 固定资产净值 期末数 418,879,480.99 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 198,135,449.98 50,862,847.87 通用设备 37,224,651.78 14,446,754.32 专用设备 175,259,558.68 145,682,172.32 运输工具 8,259,820.55 5,517,413.96 合 计 418,879,480.99 216,509,188.47 11 固定资产减值准备 期末数 3,029,556.56 1 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 --- 514,456.10 --- 514,456.10 专用设备 1,576,895.69 1,927,304.77 989,100.00 2,515,100.46 合 计 1,576,895.69 2,441,760.87 989,100.00 3,029,556.56 (2) 本期减少数中无转回的固定资产减值准备 (3) 固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系部分固定资产闲置或技术陈旧 其预计可收回金额已低于 其账面价值 12. 在建工程 期末数 24,433,361.18 1 明细情况 工程名称 期末数 期初数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 锦屏新区技改工程 --- --- --- 189,608,337.74 --- 189,608,337.74 技术开发中心大楼 9,090,696.46 --- 9,090,696.46 741,724.40 --- 741,724.40 待安装设备 4,433,975.56 443,397.56 3,990,578.00 8,769,267.56 --- 8,769,267.56 一汽生产线 --- --- --- 1,841,528.00 --- 1,841,528.00 等温退火生产线 1,064,000.00 --- 1,064,000.00 1,064,000.00 --- 1,064,000.00 联合厂房绿化工程 1,645,359.52 --- 1,645,359.52 1,020,000.00 --- 1,020,000.00 其他零星工程 8,642,727.20 --- 8,642,727.20 4,670,407.91 --- 4,670,407.91 合 计 24,876,758.74 443,397.56 24,433,361.18 207,715,265.61 --- 207,715,265.61 2 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 工程 增加 固定资产 减 少 来源 进度 锦屏新区技改工程 189,608,337.74 19,946,871.23 209,555,208.97 --- --- 募集/自有 完工 技术开发中心大楼 741,724.40 8,348,972.06 --- --- 9,090,696.46 募集/自有 90% 待安装设备 8,769,267.56 199,577.60 928,309.60 3,606,560.00 4.433,975.56 自有资金 --- 一汽生产线 1,841,528.00 219,245.10 2,060,773.10 --- --- 自有资金 完工 等温退火生产线 1,064,000.00 --- --- --- 1,064,000.00 自有资金 90% 联合厂房绿化工程 1,020,000.00 625,359.52 --- --- 1,645,359.52 募集/自有 --- 其他零星工程 4,670,407.91 5,785,532.90 1,455,591.66 357,621.95 8,642,727.20 募集/自有 --- 合 计 207,715,265.61 35,125,558.41 213,999,883.33 3,964,181.95 24,876,758.74 3 上述在建工程无资本化利息 4 在建工程减值准备情况 1) 明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 待安装设备 --- 443,397.56 --- 443,397.56 合 计 --- 443,397.56 --- 443,397.56 2 在建工程减值准备计提原因说明 计提在建工程减值准备的原因系有关设备暂停安装 其预计可收回金额已低于其账面价值 13. 无形资产 期末数 24,641,985.21 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1 明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 943,333.53 --- 943,333.53 1,343,333.49 --- 1,343,333.49 Pro 软件 1,978,000.00 --- 1,978,000.00 2,494,000.00 --- 2,494,000.00 土地使用权 21,152,545.68 --- 21,152,545.68 21,442,858.54 --- 21,442,858.54 MSC 软件 568,106.00 --- 568,106.00 --- --- --- 合 计 24,641,985.21 --- 24,641,985.21 25,280,192.03 --- 25,280,192.03 2 无形资产增减变动情况 无形资产 取得 原 始 期 初 本 期 本 期 本 期 期 末 剩 余 种 类 方式 金 额 账面余额 增 加 转 出 摊 销 账面余额 摊销期限 专有技术 外购 4,000,000.00 1,343,333.49 --- --- 399,999.96 943,333.53 2 年 2 个月 Pro 软件 外购 2,580,000.00 2,494,000.00 --- --- 516,000.00 1,978,000.00 3 年 10 个月 土地使用权 出让 21,961,275.70 21,442,858.54 87,178.90 --- 377,491.76 21,152,545.68 --- MSC 软件 外购 695,640.00 --- 695,640.00 --- 127,534.00 568,106.00 4 年 1 个月 合 计 29,236,915.70 25,280,192.03 782,818.90 --- 1,421,025.72 24,641,985.21 3 其他说明 1 上述无形资产无减值现象 本期不需提取减值准备 2) 上述土地使用权中 原始金额 1,999,992.20 元 剩余摊销年限为 40 年 10 个月 原始金 额 5,531,900.00 元 剩余摊销年限为 43 年 10 个月 原始金额 14,429,383.50 元 剩余摊销年限 为 43 年 9 个月 14. 长期待摊费用 期末数 5,542,712.05 项 目 原始 期 初 本期 本期 期 末 累计 剩 余 金额 账面余额 增加 摊销 账面余额 摊销 摊销年限 电力增容费 1,015,650.00 710,299.51 --- 93,926.79 616,372.72 399,277.28 12.5 年 仓储租赁费 11,552,000.00 7,421,999.97 --- 3,850,666.68 3,571,333.29 7,980,666.71 0.75-1 年 大修理费 2,710,000.00 2,258,335.33 --- 903,329.29 1,355,006.04 1,354,993.96 1.5 年 合计 15,277,650.00 10,390,634.81 --- 4,847,922.76 5,542,712.05 9,734,937.95 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 15. 短期借款 期末数 1,530,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,530,000.00 1,530,000.00 合 计 1,530,000.00 1,530,000.00 (2) 其他说明 系向当地财政局借入款项 本期享受免息政策 16. 应付账款 期末数 378,426,182.15 1 持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 465,743.47 2 无账龄 3 年以上的大额应付账款 17. 预收账款 期末数 17,412,325.80 1 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 2 无账龄 1 年以上的大额预收账款 18. 应付工资 期末数 13,508,866.23 (1) 无拖欠性质的工资 (2) 经温岭市人事劳动社会保障局温人劳社管[2002]187 14 文批复 公司工资总额本年实 行 工效挂钩 政策 19. 应付股利 期末数 59,395,244.00 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 21,753,600.00 13,596,000.00 金狮明钢有限公司 10,080,000.00 13,860,000.00 社会公众股股东 13,520,000.00 8,450,000.00 新加坡科登投资有限公司 14,041,644.00 --- Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 59,395,244.00 35,906,000.00 20. 应交税金 期末数 20,747,912.10 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -8,611,904.02 -14,011,993.22 17% 消费税 18,343,855.64 15,469,015.47 10% 营业税 -142,922.42 697,487.29 5% 城市维护建设税 3,227,046.41 8,834,317.48 7% 房产税 1,048,396.51 570,659.82 1.2%/12% 企业所得税 6,762,665.58 4,682,994.54 33% 代扣代缴个人所得税 120,774.40 -83,414.92 土地使用税 --- 12,177.06 合 计 20,747,912.10 16,171,243.52 (2) 其他说明 公司合肥分公司本期因应纳税所得额低于 3 万元 根据税法有关规定 按 18%的比例计缴企 业所得税 21 其他应交款 期末数 20,449,666.74 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 19,679,011.45 23,536,997.99 4% 兵役义务费 768,477.72 8,019,028.89 2% 中方职工物价补贴 --- 112,400.00 水利建设基金 2,177.57 --- 其 他 --- 21,420.33 合 计 20,449,666.74 31,689,847.21 22. 其他应付款 期末数 32,714,246.36 1 持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 钱江集团有限公司 --- 2,143,568.29 2 金额较大的其他应付款 单位名称 款项性质及内容 期末数 各购货单位 购货保证金 20,272,543.06 小 计 20,272,543.06 23. 预提费用 期末数 22,500,365.19 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 技术开发费 14,874,660.58 15,753,409.23 支用结余 维修费等 7,625,704.61 12,734,068.05 应计未付 出口运费 --- 261,900.22 房租费 --- 240,000.00 合 计 22,500,365.19 28,989,377.50 24. 长期借款 期末数 1,900,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,900,000.00 1,900,000.00 合 计 1,900,000.00 1,900,000.00 (2) 其他说明 系向当地财政局借入款项 本期享受免息政策 25. 少数股东权益 期末数 110,658,550.13 系本公司的控股子公司浙江美可达摩托车有限公司合资外方新加坡科登投资有限公司 按其 投资比例应计的权益 26. 股本 期末数 453,536,000.00 (1)明细情况 本期增减变动 + - 项 目 期初数 配 股 送股 公积金转股 其 他 小计 期末数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 国 家 拥 有 股份 境 内 法 人 持有股份 135,960,000 27,192,000 54,384,000 81,576,000 217,536,000 外 资 法 人 持有股份 63,000,000 12,600,000 25,200,000 37,800,000 100,800,000 1 发 起人 股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股 (一) 尚 未 流 通 股 份 5 其他 未上市流通股份合 计 198,960,000 39,792,000 79,584,000 119,376,000 1 境内上市的人民 币普通股 84,500,000 16,900,000 33,800,000 50,700,000 135,200,000 2 境内上市的外资 股 3 境外上市的外资 股 4 其他 (二) 已 流 通 股 份 已流通股份合计 84,500,000 16,900,000 33,800,000 50,700,000 135,200,000 三 股份总数 283,460,000 56,692,000 113,384,000 170,076,000 453,536,000 318,336,000 (2)其他说明 本期股本增加系根据 2001 年度股东大会决议 以 2001 年 12 月 31 日股本为基数对全体股东 每 10 股送红股 2 股 以资本公积转增 4 股所致 上述股本的变动业经浙江天健会计师事务所有限 公司审验 并由其出具浙天会验[2002]第 128 号 验资报告 27. 资本公积 期末数 528,381,162.47 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 641,626,281.86 113,384,000.00 528,242,281.86 股权投资准备 --- 45,776.41 --- 45,776.41 其他资本公积 10,994.00 82,110.20 --- 93,104.20 合 计 641,637,275.86 127,886.61 113,384,000.00 528,381,162.47 2 其他说明 1 股本溢价本期减少系根据 2001 年度股东大会决议 以 2001 年 12 月 31 日股本为基数对全 体股东每 10 股以资本公积转增 4 股所致 2) 股权投资准备本期增加系本公司的投资单位浙江益荣汽油机零部件有限公司无法支付的 应付款项转入资本公积 本公司按权益法计入的股权投资准备 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 3 其他资本公积本期增加系无法支付的应付款项转入 28. 盈余公积 期末数 55,860,868.23 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,127,150.67 7,113,428.15 --- 37,240,578.82 法定公益金 15,063,575.34 3,556,714.07 --- 18,620.289.41 合 计 45,190,726.01 10,670,142.22 --- 55,860,868.23 2 其他说明 本期增加系根据董事会决议提取的两项公积 29. 未分配利润 期末数 165,886,830.30 1 明细情况 期初数 208,530,544.21 加 本期增加 72,072,028.31 减 本期减少 114,715,742.22 期末数 165,886,830.30 2 其他说明 本期增加均系本期实现净利润 本期减少系根据董事会决议对 2002 年度实现净利润进行分 配 以及根据 2001 年度股东大会决议 以 2001 年 12 月 31 日股本为基数对全体股东每 10 股送红 股 2 股所致 二 合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本 本年累计数 2,700,598,643.71/2,207,978,686.12 (1) 业务分部 项 目 本年累计数 上年数 主营业务收入 摩托车整车 3,938,640,854.09 3,319,770,557.48 摩托车配件及加工 526,570,490.01 666,258,491.77 电动自行车 3,368,181.77 1,315,671.44 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 小 计 4,468,579,525.87 3,987,344,720.69 抵销 1,767,980,882.16 1,269,246,514.16 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 主营业务成本 摩托车整车 3,484,771,141.06 3,010,133,525.41 摩托车配件及加工 490,847,549.79 521,006,274.55 电动自行车 4,377,552.99 1,279,614.44 小 计 3,979,996,243.84 3,532,419,414.40 抵销 1,772,017,557.72 1,266,428,486.97 合 计 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 (2) 地区分部 项 目 本年累计数 上年数 主营业务收入 境 内 4,169,203,514.78 3,672,502,634.58 境 外 299,376,011.09 314,842,086.11 小 计 4,468,579,525.87 3,987,344,720.69 抵 销 1,767,980,882.16 1,269,246,514.16 合 计 2,700,598,643.71 2,718,098,206.53 主营业务成本 境 内 3,765,566,227.68 3,296,194,452.19 境 外 214,430,016.16 236,224,962.21 小 计 3,979,996,243.84 3,532,419,414.40 抵 销 1,772,017,557.72 1,266,428,486.97 合 计 2,207,978,686.12 2,265,990,927.43 (3)本年向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 1,004,841,395.24 元 占公司全部主营业务 收入的 37.21% 2. 主营业务税金及附加 本年累计数 219,022,885.53 项 目 本年累计数 上年数 城市维护建设税 7,152,099.04 8,899,652.15 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 教育费附加 4,945,459.85 5,947,001.67 消费税 206,925,326.64 199,427,773.72 合 计 219,022,885.53 214,274,427.54 3. 其他业务利润 本年累计数 2,191,118.48 项 目 本年累计数 上年数 材料销售 2,330,904.57 3,680,461.64 包装物销售 -157,571.86 118,676.23 租 赁 -29,318.46 --- 其 他 47,104.23 331,207.58 合 计 2,191,118.48 4,130,345.45 4. 财务费用 本年累计数 -2,071,120.89 1 明细情况 项 目 本年累计数 上年数 利息支出 2,128,930.01 8,941,094.01 减 利息收入 4,087,356.64 8,595,719.74 汇兑损失 141,918.33 197,414.65 减 汇兑收益 300,576.15 209,812.38 其 他 45,963.56 77,848.55 合 计 -2,071,120.89 410,825.09 2 其他说明 利息支出系票据贴现利息 利息收入主要系向客户收回的票据贴现利息和银行存款利息收入 5. 投资收益 本年累计数 4,194,428.52 项 目 本年累计数 上年数 股票投资(申购新股)收益 509,497.52 --- 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 3,800,740.00 12,015,154.98 股权投资差额摊销 -115,809.00 -115,809.00 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 4,194,428.52 11,899,345.98 6. 补贴收入 本年累计数 6,091,457.00 (1) 明细情况 项 目 本年累计数 上年数 出口贴息 91,457.00 --- 财政补助 6,000,000.00 --- 合 计 6,091,457.00 --- (2) 本期补贴收入来源及依据说明 本期财政补助收入系根据温岭市人民政府温政发[2002]220 号文收到的一次性补助 7. 营业外收入 本年累计数 4,114,935.61 项 目 本年累计数 上年数 处置固定资产净收益 32,139.32 --- 罚(赔)款净收入 3,743,354.58 4,164,661.17 其 他 339,441.71 70,399.54 合 计 4,114,935.61 4,235,060.71 8. 营业外支出 本年累计数 9,646,589.60 项 目 本年累计数 上年数 水利建设专项资金 2,723,456.02 3,749,284.91 捐赠支出 691,003.75 297,000.00 罚款支出 30,276.80 360,414.89 固定资产减值准备 2,441,760.87 --- 处置固定资产净损失 2,826,516.55 794,993.04 在建工程减值准备 443,397.56 --- 其 他 490,178.05 319,249.58 合 计 9,646,589.60 5,520,942.42 9. 所得税 本年累计数 31,327,873.49 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 (1) 明细情况 项 目 本年累计数 上年数 合 计 31,327,873.49 25,837,182.05 (2) 其他说明 公司本期收到上年应退所得税 2,836,726.25 元 按照有关规定 上述所得税的退回在收到时 作冲销所得税费用处理 10.少数股东损益 本年累计数 7,674,819.96 1 明细情况 项 目 本年累计数 上年数 合 计 7,674,819.96 6,665,718.81 2 其他说明 少数股东损益系公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司的合资外方新加坡科登投资有限 公司按其投资比例本期应计的损益 三 合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 本年累计数 11,427,208.90 项 目 本年累计数 收到利息收入 4,222,578.49 收到补贴收入 6,091,457.00 收到押金 402,947.18 其 他 710,226.23 合 计 11,427,208.90 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 本年累计数 42,705,811.41 项 目 本年累计数 支付业务宣传费 7,407,554.15 支付广告费 7,075,233.30 支付差旅费 6,736,931.67 支付办公费及业务招待费 4,058,222.85 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 支付租赁及仓储费 2,995,302.82 支付信息披露等相关费用 1,651,861.22 支付咨询费 915,510.20 捐 赠 652,000.00 其 他 11,213,195.20 合 计 42,705,811.41 七 母公司会计报表项目注释 一 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 183,733.278.25 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价 值 1 年以内 183,583,884.84 94.25 9,179,194.24 174,404,690.60 180,547,433.87 97.13 9,027,371.68 171,520,062.19 1-2 年 8,443,983.61 4.33 844,398.37 7,599,585.24 2,778,806.95 1.50 138,940.35 2,639,866.60 2-3 年 362,273.46 0.19 72,454.69 289,818.77 290,609.18 0.16 14,530.46 276,078.72 3 年以上 2,398,639.41 1.23 959,455.77 1,439,183.64 2,253,485.43 1.21 112,674.27 2,140,811.16 合 计 194,788,781.32 100 11,055,503.07 183,733,278.25 185,870,335.43 100 9,293,516.76 176,576,818.67 2 应收账款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 107,045,562.17 元 占应收账款 账面余额的 54.95% 3 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 4 本期实际核销非关联方应收账款(账面余额)125,048.69 元 原因系账龄较长 已很难 收回 2. 其他应收款 期末数 7,551,958.10 1 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价 值 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 1 年以内 6,805,284.57 80.00 340,264.23 6,465,020.34 1,097,363.25 33.26 54,868.16 1,042,495.09 1-2 年 15,200.03 0.18 1,520.00 13,680.03 784,709.53 23.79 39,235.48 745,474.05 2-3 年 306,760.00 3.60 61,352.00 245,408.00 902,468.61 27.35 45,123.43 857,345.18 3 年以上 1,379,749.55 16.22 551,899.82 827,849.73 514,630.94 15.60 25,731.55 488,899.39 合 计 8,506,994.15 100 955,036.05 7,551,958.10 3,299,172.33 100 164,958.62 3,134,213.71 2 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,225,408.71 元 占其他应收款账面 余额的 61.42% 3 持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 392,804.79 --- 4 本期实际核销非关联方其他应收款 账面余额 28,199.28 元 原因系账龄较长 已很 难收回 3. 长期股权投资 期末数 459,648,683.24 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 317,679,002.95 --- 317,679,002.95 335,941,860.56 --- 335,941,860.56 对联营企业投资 141,969,680.29 --- 141,969,680.29 160,639,444.72 --- 160,639,444.72 合 计 459,648,683.24 --- 459,648,683.24 496,581,305.28 --- 496,581,305.28 (2) 长期股权投资 其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 占注册资本比例 % 浙江美可达摩托车有限公司 50 年 21,633,880.67 75.00 浙江益荣汽油机零部件有限公司 50 年 119,217,426.62 45.53 深圳市钱江车业有限公司 10 年 2,880,000.00 48.00 摩联科技有限责任公司(暂定名) 30 年 1,500,000.00 3.00 小 计 145,231,307.29 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初 始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江美可达摩托 车有限公司 21,633,880.67 --- 24,281,602.55 42,124,932.00 -17,843,329.45 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 119,217,426.62 --- 3,984,817.54 --- 3,984,817.54 深圳市钱江车业 有限公司 2,880,000.00 --- -138,301.13 --- -138,301.13 小 计 143,731,307.29 --- 28,128,118.96 42,124,932.00 -13,996,813.04 3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 -3,037,191.37 -2,682,852.35 --- -303,719.16 -2,379,133.19 7 年 10 月 浙江美可达摩托 车有限公司 4,195,281.15 2,936,696.67 --- 419,528.16 2,517,168.51 6 年 小 计 1,158,089.78 253,844.32 --- 115,809.00 138,035.32 二 母公司利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入 本年累计数 2,876,736,037.31 1 明细情况 项 目 本年累计数 上年数 摩托车整车 2,362,045,138.08 2,118,315,105.34 摩托车配件及加工 511,322,717.46 600,137,762.77 电动自行车 3,368,181.77 1,315,671.44 合 计 2,876,736,037.31 2,719,768,539.55 (2)本年向前 5 名客户销售收入总额为 989,064,933.89 元 占公司全部主营业务收入的 34.38% 2.主营业务成本 本年累计数 2,613,124,056.80 项 目 本年累计数 上年数 摩托车整车 2,132,052,415.06 1,975,567,102.75 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 摩托车配件及加工 476,694,088.75 462,581,589.28 电动自行车 4,377,552.99 1,279,614.44 合 计 2,613,124,056.80 2,439,428,306.47 3. 投资收益 本年累计数 28,476,031.07 项 目 本年累计数 上年数 股票投资(申购新股)收益 509,497.52 --- 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 28,082,342.55 28,951,851.16 股权投资差额摊销 -115,809.00 -115,809.00 合 计 28,476,031.07 28,836,042.16 八 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 法定代表人 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理 实业投资等 母公司 国有 林华中 钱江集团有限公司 浙江温岭 摩托车及零部件制造 汽 车一般配件 电机等 母公司 国有 林华中 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 生产销售摩托车及摩托车 配件 子公司 中外 合资企业 林莲娣 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,800,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 数 期末数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 温岭钱江投资 经营有限公司 398,000,000.00 100 398,000,000.00 100 钱江集团有限 公司 135,960,000.00 47.96 81,576,000.00 47.96 217,536,000.00 47.96 浙江美可达摩 托车有限公司 USD2,100,000.00 75 USD2,100,000.00 75 2 不存在控制关系的关联方 1 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司与本公司的联系为同一关 键管理人员 董事 2 浙江益荣汽油机零部件有限公司系本公司的参股公司 本公司拥有其45.53%的股权 3 西藏珠峰钱江工业有限公司原系本公司的参股公司 本公司已转让原持有的该公司股权 详见本附注十四 一 之说明 4 深圳市钱江车业有限公司系本公司的参股公司 本公司拥有其48%的股权 5 温岭市钱江包装有限公司 温岭市钱江进出口有限公司 杭州远见智能数字设备有限公 司 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 地方国营温岭印刷厂 温岭市钱江化工机械有限公司和浙 江茂诠机械有限公司与本公司的关系为同受钱江集团有限公司控制 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物及接受劳务 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 479,794.09 市场价 --- 浙江益鹏发动机配件有限公司 735,972,713.88 市场价 810,391,897.61 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 72,072,893.64 市场价 68,164,495.48 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 220,336,264.40 市场价 232,868,752.03 市场价 温岭市钱江包装有限公司 28,781,201.34 市场价 20,469,094.78 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 7,660,122.82 市场价 4,829,422.13 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 2,400,547.30 市场价 --- 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 1,999,367.13 市场价 2,059,672.00 市场价 地方国营温岭印刷厂 338,760.75 市场价 --- 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 519.28 市场价 --- 西藏珠峰钱江工业有限公司 --- 13,560,542.34 市场价 小计 1,070,042,184.63 1,152,343,876.37 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2. 销售货物 (1)主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 --- 85,831.00 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 236,329,565.70 市场价 306,046,503.42 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 165,024.52 市场价 42,104.73 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 6,204,915.25 市场价 8,740,360.07 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 287,201,297.80 市场价 251,707,387.79 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 132,172.42 市场价 --- 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 3,920,477.25 市场价 7,666,588.43 市场价 浙江茂诠机械有限公司 31,367.52 市场价 654,568.76 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 5,845.00 市场价 --- 西藏珠峰钱江工业有限公司 --- 2,156,009.98 市场价 小计 533,990,665.46 577,099,354.18 (2) 其他业务收入 不包括租金收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政 策 金额 定价政策 浙江益鹏发动机配件有限公司 9,545,471.72 市场价 6,923,744.59 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 4,452.30 市场价 6,837.60 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 308,596.87 市场价 244,816.23 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 9,583,798.17 市场价 1,568,296.40 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 3,268,694.45 市场价 --- 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 704,062.71 市场价 664,991.40 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 8,507.58 市场价 --- 小计 23,423,583.80 9,408,686.22 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余额 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比例 % 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 浙江茂诠机械有限公司 1,101,598.65 1,117,098.65 0.54 0.59 温岭市钱江进出口有限公司 2,392,287.32 12,290,031.13 1.17 6.47 杭州远见智能数字设备有限公司 1,088,467.81 --- 0.53 --- 小 计 4,582,353.78 13,407,129.78 2.24 7.06 (2) 其他应收款 钱江集团有限公司 1,642,804.79 --- 15.76 --- 小 计 1,642,804.79 --- 15.76 --- (3) 预付账款 浙江茂诠机械有限公司 57,205.34 57,205.34 0.37 0.44 小 计 57,205.34 57,205.34 0.37 0.44 (4) 应付账款 钱江集团有限公司 --- 465,743.47 --- 0.13 浙江益荣汽油机零部件有限公司 5,293,204.77 8,547,702.93 1.40 2.44 浙江益鹏发动机配件有限公司 43,634.60 2,077,818.08 0.01 0.59 浙江益中摩托车电器有限公司 4,486,503.30 7,550,640.48 1.18 2.16 温岭市钱江包装有限公司 256,094.80 757,514.47 0.07 0.22 浙江茂诠机械有限公司 174,761.03 --- 0.05 --- 地方国营温岭印刷厂 46,317.76 --- 0.01 --- 温岭市钱江化工机械有限公司 6,800.00 6,800.00 --- --- 小 计 10,307,316.26 19,406,219.43 2.72 5.54 (5) 预收账款 深圳市钱江车业有限公司 141,837.11 --- 0.81 --- 小 计 141,837.11 --- 0.81 --- (6) 其他应付款 浙江益鹏发动机配件有限公司 81,080.00 81,080.00 0.25 0.15 钱江集团有限公司 --- 2,143,568.29 --- 4.07 小 计 81,080.00 2,224,648.29 0.25 4.22 4 购买固定资产 2002年度 公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从钱江集团有限公 司 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 钱江集团有限公司环球机 械电器分公司和浙江益中摩托车电器有限公司购入固定资产分别为174,322.75元 2,192,851.63 元 361,289.05元 17,760.00元和126,212.97元 2001年度按账面净值从关联企业购入固定资产 合计为528,775.89元 5 出售固定资产 2002年度 公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值向浙江益鹏发动机 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 配件有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 钱江集团有限公司环球机械电器分公司和浙江 益中摩托车电器有限公司出售固定资产分别为523,328.68元 324,053.96元 492,433.68元和 77,718.72元 2001年度按账面净值向关联企业出售固定资产合计为1,700,957.69元 6. 经营租赁 1 1999年3月 公司分别与钱江集团有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司签订厂房租 赁协议 根据协议规定 公司2002年度应付的租金分别为240,000.00元和240,000.00元 2001年 度分别为240,000.00元和720,000.00元 2 1995年4月 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司 浙江益 鹏发动机配件有限公司签订厂房租赁协议 根据协议规定 浙江美可达摩托车有限公司2002年度 应付的租金为1,250,000.00元 2001年度为2,500,000.00元 3 2001年1月 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限 公司签订厂房租赁协议 根据协议规定 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的租金为 184,648.32元 2001年度为276,972.48元 4 2001年1月 公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订房屋及设备租赁协议 根据协 议规定 公司2002年度应付的租金为2,455,883.61元 2001年度为1,294,873.86元 5 2000年3月 公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订租赁协议 根据协议规定 公司 2002年度应付的租金为993,251.00元 2001年度为1,059,037.32元 6 2001年1月 公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议 根据协议规定 公司2001年度应付的租金为139,346.16元 2002年度没有发生 7 2002年6月 公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订设备租赁协议 根据协议规定 公司2002年度应收取的租金为140,000.00元 2001年度没有发生 8 2002年1月 公司与钱江集团有限公司签订设备租赁协议 根据协议规定 公司2002年 度应收取的租金为586,369.18元 2001年度没有发生 9 1998年6月 公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议 根据协议规定 公司2002年度应付的租金为180,000.00元 2001年度为180,000.00元 7. 管理合同 2002年 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订管理咨询协议 根据协议规定 浙江美可达摩托车有限公司2002年度应付的管理咨询费为2,039,800.00元 2001 年度没有发生 8. 代理 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年度 公司委托温岭市钱江进出口有限公司代理进口设备 4,062,774.61 元 2001 年度 没有发生 9. 许可协议 1 1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司 现已更名为 钱江集团有限公司 签订协议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权 外观设计及专有技 术 2 1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司 现已更名为 钱江集团有限公司 签订协议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的 钱江 荣誉 商标 3 2000 年 3 月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司 现已更名为 钱江集团有限公司 签订补充协议 根据补充协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司注册的 QJIANG 商标 10. 关键管理人员报酬 2002 年度公司共有关键管理人员 13 人 其中 在本公司领取报酬 5 人 全年报酬总额 64.18 万元 2001 年度公司共有关键管理人员 12 人 其中 在本公司领取报酬 4 人 全年报酬总额 29.01 万元 关键管理人员报酬具体情况如下 1 2002 年度 报酬档次 1-2 万元 13-14 万元 16-17 万元 人数 1 1 3 2 2001 年度 报酬档次 3-4 万元 7-8 万元 8-10 万元 人数 1 1 2 11. 其他关联方交易 1 2002年 公司与钱江集团有限公司签订协议 约定钱江集团有限公司使用公司的资金按 1年期存款利率计算资金使用费 钱江集团有限公司于2002年1月借用公司资金135,000,000.00元 并于2002年3月归还 应计资金使用费为612,150.00元 钱江集团有限公司于2002年3月借用公司 资金10,000,000.00元 并于当月归还 应计资金使用费为3,254.79元 钱江集团有限公司分别于 2002年6月和2002年12月借用公司资金10,000,000.00元和10,130,000.00元 并分别于借用当天归 还 未计算资金使用费 2001年 钱江集团有限公司全年平均使用公司资金为21,464,400.00元 应计资金使用费212,497.57元 2 2001年4月 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订委托 开发设计新车型的合同 根据合同规定 浙江美可达摩托车有限公司2001年度应付的开发费为 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 2,430,786.90元 2002年度公司未委托钱江集团有限公司开发设计新车型 3 2001年12月 公司与西藏珠峰钱江工业有限公司签订协议 约定西藏珠峰钱江工业有限 公司将部分已签约的购买设备合同转让给公司继续履行 已付设备款8,769,267.56元由公司归还 未付设备款7,648,109.20元由公司直接支付给供应商 2001年12月28日 公司与钱江集团有限公 司 浙江益荣汽油机零部件有限公司分别签订协议 将从西藏珠峰钱江工业有限公司转入的部分 合同转让给上述两家公司继续履行 已付设备款3,606,560.00元由其归还 未付设备款由其直接 支付给供应商 上述交易已于2002年3月履行完毕 4 根据协议 公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司本年将应收飞跃进出口有限公司 户借方余额378,026.51元转由钱江集团有限公司与对方结算 钱江集团有限公司将应收福建省莆 田铸锻有限责任公司户贷方余额54,605.83元转由浙江美可达摩托车有限公司与对方结算 九 或有事项 一 本公司应收中国燕兴中南公司货款 793,516.40 元 账龄在 3 年以上 公司已提起诉讼 可能会给公司造成一定的损失 二 除上述外 截至 2002 年 12 月 31 日 公司无其他重大或有事项 十 承诺事项 一 本公司拟出资105万美元 与其他股东共同投资设立 三力钱江摩托国际有限公司 该 公司注册地拟为印度尼西亚雅加达 注册资本拟为600万美元 以上事项业经公司董事会一届七 次会议审议通过 2002年1月30日 对外贸易经济合作部以外经贸合函[2002]65号文批复同意公司 与台湾联统实业股份有限公司等在印尼合资设立 三力钱江国际摩托车有限公司 从事境外加 工贸易 经营期限30年 截至2002年12月31日 公司尚未实际出资 二 2001年11月20日 公司董事会一届十一次会议审议通过以自筹资金受让钱江集团有限 公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司19.5%股权的议案 截至2002年12月31日 上述议案尚未 实施 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2003 年 1 月 19 日 公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项 十二 债务重组事项 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 公司本期未发生债务重组事项 十三 非货币性交易事项 公司本期未发生非货币性交易事项 十四 其他重要事项 一 2001 年 12 月 10 日 公司与西藏珠峰工业股份有限公司(乙方)签订股权转让合同 将 所持西藏珠峰钱江工业有限公司 40%的股权以 2,720 万元的价格(即原出资额)转让给乙方 上述 合同业经公司于 2001 年 12 月 28 日召开的董事会一届十二次会议批准 截至 2002 年 12 月 31 日 公司已收到全部股权转让款 2,720 万元 工商变更手续尚在办理之中 公司将已收股权转让款 2,720 万元冲销账面 长期股权投资 二 2002 年 2 月 23 日 公司董事会一届十三次会议审议通过关于投资组建 摩联科技有 限责任公司 暂定名 的议案 该公司拟由天津摩托车技术中心等 11 家单位共同出资组建 注 册资本 5,000 万元 其中本公司出资 150 万元 占 3% 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司及其他 发起股东均已出资 出资情况业经天津市瑞泰有限责任会计师事务所审验 并由其出具津瑞泰验 内[2002]121 号 验资报告 该公司的工商注册登记手续尚在办理之中 本公司对上述出资账列 长期股权投资 三 本公司与深圳市宝安益豪摩托车实业发展有限公司 自然人卢志雄和自然人陈亮球共 同出资设立深圳市钱江车业有限公司 公司出资 2,880,000.00 元 占该公司注册资本的 48% 该 公司已于 2002 年 7 月 29 日成立 四 经公司董事会审议通过 公司拟设立华北分公司 华东分公司和合肥分公司 截至 2002 年 12 月 31 日 公司已设立合肥分公司并开始运作 五 2002 年 9 月 16 日 公司取得浙江省对外贸易经济合作厅省厅[2002]登记制 1480 号进 出口企业资格证书 获得进出口业务经营权 六 2001 年 8 月 24 日 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]92 号文批准 本公 司以 2000 年末的总股本 26,000 万股为基数 每 10 股配 3 股 配股价为每股 12.76 元 公司实际 配售 2,346 万股 扣除配股费用后实际募集资金净额为 288,665,028.25 元 2001 年 11 月 6 日 配股资金全部到位 根据配股说明书承诺 其中 19,900 万元用于扩大摩托车出口技术改造项目 2,990 万元用于摩托车电子技术应用技改项目 2,980 万元用于技术开发中心技改项目 2,950 万 元用于摩托车焊接生产线技改项目 截至 2002 年 12 月 31 日 上述项目的投入情况为 扩大摩托 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年年度报告 车出口技术改造项目投入 5,982 万元 摩托车电子技术应用技改项目投入 1,144 万元 技术开发 中心技改项目投入 680 万元 摩托车焊接生产线技改项目投入 235 万元 上述募集资金的实际使 用情况尚未经本公司审计机构的审核 七 根据公司所在地浙江省温岭市近期城市规划和工业布局的要求 本公司位于温岭市北 苑居北山路 21 号的老厂区(即原被本公司购并企业温岭市微型电机总厂所在地)可能需要搬迁