000912_2022_泸天化_2022年年度报告_2023-03-30.txt

四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告 2023 年 03 月 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人廖廷君、主管会计工作负责人王斌及会计机构负责人(会计主 管人员)李春声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展 望” 部分描述了公司未来发展战略、2023 年经营中可能存在的风险及应对措 施，敬请投资者关注相关内容。 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................10 第四节 公司治理................................................................................................................................................ 34 第五节 环境和社会责任.................................................................................................................................. 49 第六节 重要事项................................................................................................................................................ 54 第七节 股份变动及股东情况.........................................................................................................................62 第八节 优先股相关情况.................................................................................................................................. 67 第九节 债券相关情况.......................................................................................................................................68 第十节 财务报告................................................................................................................................................ 69 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 四川泸天化股份有限公司 泸天化集团 指 泸天化（集团）有限责任公司 泸州发展 指 泸州产业发展投资集团有限公司 报告期 指 2022 年度 深交所 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 和宁化学 指 宁夏和宁化学有限公司 绿源醇业 指 四川泸天化绿源醇业有限责任公司 九禾股份 指 九禾股份有限公司 农业公司 指 四川泸天化农业科技服务有限责任公司 进出口公司 指 四川泸天化进出口贸易有限公司 亿诚公司 指 泸州市亿诚汽车贸易有限公司 弘图公司 指 四川泸天化弘图工程设计有限公司 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 泸天化 股票代码 000912 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川泸天化股份有限公司 公司的中文简称 泸天化 公司的外文名称（如有） SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED BY SHARES 公司的外文名称缩写（如 有） LTH 公司的法定代表人 廖廷君 注册地址 泸州市纳溪区李子林路 38 号 注册地址的邮政编码 646300 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 四川省泸州市纳溪区 办公地址的邮政编码 646300 公司网址 电子信箱 lth@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王斌 李春 联系地址 四川省泸州市四川泸天化股份有限公司 四川省泸州市四川泸天化股份有限公司 电话 0830-4122575 0830-4120687 传真 无 无 电子信箱 lthwbb@ 329761709@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91510500711880825C 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过修改《公司章 程》的议案，对公司经营范围进行了扩充修改，具体许可 经营项目：生产氨、氢、二氧化碳、甲醇、硝酸、四氧化 二氮、氧、氮、硝酸铵、氨溶液[10%＜含氨≤35%]（以上 项目及期限以许可证为准）；一般经营项目：（以下范围 不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 营）肥料制造；合成纤维单（聚合）体制造；空气污染治 理材料制造；金属加工机械制造；通用零部件制造；金属 制品、机械和设备修理业；进出口业；科技推广和应用服 务业；仓储业。目前公司主营业务仍为化肥生产、甲醇及 液氨等基础化学品制造。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司由泸天化集团作为发起人，采用募集方式设立的股份 有限公司。2008 年泸天化集团将其持有的公司 34,710 万股 股股权无偿划转给四川化工控股（集团）有限责任公司。 2014 年四川化工控股（集团）有限责任公司持有的 23,010 万股股权无偿划转给泸天化集团；2015 年四川化工控股 （集团）有限责任公司所持公司 8,800 万股股份无偿划转 给泸天化集团。泸天化集团 2018 年执行其债务重整计划， 将持有的公司股份全部由于清偿其债务， 2018 年 9 月 27 日泸天化集团作为公司重整投资人之一，受让公司股份 28600 万股，占公司总股本的 18.24%，成为公司的控股股 东。2019 年 5 月，泸天化集团通过债权转为股权的方式增 持本公司股票；2020 年 12 月，泸天化集团通过非公开协 议转让方式转让 78,400,000 股，转让后泸天化集团直接持 有公司股份 13.49%，仍然为公司的控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 四川省成都市洗面桥 18 号 签字会计师姓名 何寿福、凡波、卢梅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 √不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 √不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 7,534,430,868.35 6,752,856,224.51 11.57% 5,617,952,971.24 归属于上市公司股东 的净利润（元） 367,271,883.76 446,155,715.14 -17.68% 380,852,118.13 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 327,048,483.76 402,789,192.31 -18.80% 297,667,894.16 经营活动产生的现金 流量净额（元） 892,336,357.87 642,706,852.78 38.84% 483,093,543.51 基本每股收益（元/ 股） 0.23 0.28 -17.86% 0.24 稀释每股收益（元/ 股） 0.23 0.28 -17.86% 0.24 加权平均净资产收益 6.05% 7.90% -1.85% 7.28% 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 率 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元） 10,418,378,090.47 9,687,897,634.41 7.54% 7,851,610,735.05 归属于上市公司股东 的净资产（元） 6,257,820,909.31 5,875,020,313.99 6.52% 5,418,326,614.84 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □是 √否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 √否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,746,977,069.14 2,406,009,723.44 1,260,285,122.03 2,121,158,953.74 归属于上市公司股东 的净利润 140,051,311.53 206,351,860.11 -4,930,316.83 25,799,028.95 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 135,077,577.11 201,285,509.13 -13,937,471.94 4,622,869.46 经营活动产生的现金 流量净额 294,355,742.17 892,116,922.59 -378,330,901.90 84,194,595.01 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 √否 九、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） 6,816,122.63 30,676,527.28 80,136,254.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 14,067,766.31 14,720,425.51 30,107,593.68 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 7,220,000.00 债务重组损益 503,298.03 580,405.97 14,993,105.85 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -17,400,565.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 23,990,232.24 9,488,970.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,680,072.59 -4,007,738.22 -12,913,452.63 减：所得税影响额 8,832,533.59 8,137,059.23 18,941,883.19 少数股东权益影响额（税后） 1,558.21 -44,991.14 16,829.18 合计 40,223,400.00 43,366,522.83 83,184,223.97 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 √不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 √不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （一）行业的基本情况、发展阶段、周期性特点 1.化肥行业 报告期内，俄乌冲突等多重因素导致全球能源价格上涨，进而抬升了化肥产业链上游成本，同时，下游农业种植需求 稳定，双重因素叠加，推动国际化肥产品价格中高位区间运行，且创历史新高。为落实我国粮食安全的政策目标，通过一 系列宏观调控政策的有效实施，国内化肥产品价格逐步趋于理性。国内尿素表观消费量 5420 万吨、复合肥表观消费量约为 5220 万吨，国内尿素产能 7376 万吨、复合肥产能约 20200 万吨；预计 2023-2024 年将新增尿素产能 786 万吨、2023 年新增 复合肥产能 500 万吨，化肥行业仍产能过剩。未来不符合环保政策的落后产能将逐步淘汰殆尽，向研发投入高、产品质量 好、符合环保要求、成本控制优势明显、产品差异化程度较高的公司集中，化肥产品结构升级尤为关键；行业中游的公司 亟需通过自我革命实现弯道超车、成功攀上行业第一梯队，否则，产品利润空间将会被进一步压缩，公司竞争能力将进一 步弱化。 当前化肥行业正处于产品转型升级、差异化竞争的发展阶段。该发展阶段的特点是：一是绿色低碳环保的产品特点成 为市场普遍认同；二是已经实现前向一体化布局的公司的产业链优势将进一步凸显；三是市场细分逐渐强化，产品差异化 竞争以细分的市场为基础，越来越精准地向满足特定人群的特定用肥需求的方向发展。从周期性特点来看，2022 年度化肥 行业处于繁荣阶段。全球农业作物价格重心处于历史中高位，农业种植积极性较高，为用肥需求奠定了良好基础。与此同 时，终端消费者对多元化、个性化农作物产品需求进一步抬升，也推动了化肥产品差异化发展进程。此外，国家农业现代 化战略稳步实施，为适应新时代农业发展要求的新型肥料产品的研发指明了方向、提供了平台、拓展了空间。目前化肥行 业整体发展良性、景气度较高。 2.甲醇行业 报告期内，甲醇产能继续呈现稳健增长态势，但与近年年均 5%以上的增速相比，2022 年度产能增速有所放缓，仅约 为 1.26%；与 2021 年度相比，2022 年度甲醇消费有所增长，与产能增速类似，消费增速同样有所放缓，产能过剩情况依然 突出。甲醇行业的企业利润均表现一般，上半年微利、下半年亏损，其中煤制甲醇企业利润表现最差。从产业链利润分布 看，全年产业链利润优势集中在煤原料端，甲醇及下游利润上半年表现好于下半年。2022 年上半年，煤价重心上移，带动 甲醇价格上扬，甲醇企业利润承压不明显；下半年，甲醇产业链持续处于相对畸形的状态，产业链各阶段利润分配明显不 均，原料煤端利润优势依然明显，甲醇及甲醇下游多数企业利润明显承压。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 当前非农化工品行业正处于产品转型升级、初级化工向精深精细化工转变的发展阶段。精深精细化程度不断提高，用 于终端消费的高级化工制品对前端半成品质量要求越来越严格，促使前端半成品生产企业积极转型升级、主动改进生产工 艺、降低生产成本、提升产品质量。 （二）公司所处的行业地位情况 公司是中国第一家全套引进先进技术以天然气为原料生产合成氨和尿素的化工企业，拥有合成氨产能 100 万吨、尿素 产能 167 万吨、复合肥产能 80.5 万吨、甲醇产能 64 万吨。 报告期内，公司获得了“2022 年水效“领跑者”企业(氮肥)”、“国家知识产权优势企业”、“2022 石油和化工企业销售收入 前 500 家排行榜（独立生产经营）第 79 名”、“四川省最具品牌价值诚信示范企业”等荣誉称号。 公司主要产品在西北、西南地区及长江中游南方各省品牌美誉度较高，客户群体较为稳定。公司主要产品从产能、产 量、品牌美誉度、客户忠诚度等方面综合分析看，公司目前在全行业中处于中等水平、在西南地区处于中上水平。 （三）新公布的法规、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响。 名称及发文字号 发布时间 内容及影响 中共中央国务院关于做 好 2022 年全面推进乡村振兴 重点工作的意见（新华社北 京 2 月 22 日电） 2022 年 2 月 做好化肥等农资生产储备调运，促进保供稳价。有望持续增强农 户种植积极性，带动农资市场继续向暖，化肥行业将会从中受益。 关于“十四五”推动石 化化工行业高质量发展的指 导 意 见 （ 工 信 部 联 原 〔2022〕34 号） 2022 年 3 月 《意见》提出，要加强化肥生产要素保障，提高生产集中度和骨 干企业产能利用率，确保化肥稳定供应。《意见》明确提出要提高绿 色产品占比，吹响了化肥行业绿色转型的冲锋号，未来绿色产品发展 空间巨大。 GB 18382-2021 肥料标识 内容和要求（国家标准公告 2021 年第 6 号 ） 2022 年 5 月 适用范围较大，标识内容严格。新标准的实施能够更好地规范市 场，保护消费者、农民和合法企业的利益。随着新标准实施的深入， 一批违规企业将被市场淘汰，优质的企业将迎来更好的发展环境。 “十四五”生物经济发 展规划（发改高技〔2021〕 1850 号） 2022 年 5 月 首提“⽣物经济”概念，提出要重点围绕生物育种、生物肥料、 生物农药等⽅向，推出一批新一代农业生物产品，建立生物农业示范 推广体系。农资行业也将掀起⼀轮新的生物技术变⾰，生物肥料将迎 来重大机遇。 新版《国家化肥商业储 备管理办法》（发改经贸规 〔2022〕1320 号） 2022 年 9 月 主要对储备时间、在库要求、储备核查等做出相应调整。在新管 理办法的引领下，企业能够在变化中谋发展，为化肥保供稳价作出更 大的贡献。 到 2025 年化肥减量行动 化方案（农农发〔2022〕8 号） 2022 年 11 月 到 2025 年，我国进一步减少农用化肥施用总量，进一步提高有 机肥资源还田量、测土配方施肥覆盖率以及化肥利用率。新阶段的减 量增效要求更加精准系统，给肥料企业带来了很多新机遇。企业应积 极探索一些如当年测土配方施肥、水肥一体化等创新模式，以此来引 领行业的变革与发展。 中央经济工作会议（新 华社北京 12 月 16 日电） 2022 年 12 月 当前我国经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期 转弱三重压力仍然较大，外部环境动荡不安，给我国经济带来的影响 加深。受供需关系的影响，原材料、产品价格存在较大不确定性。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 中共中央国务院关于做 好 2023 年全面推进乡村振兴 重点工作的意见（新华社北 京 2 月 13 日电） 2023 年 2 月 统筹做好粮食和重要农产品调控，加强化肥等农资生产、储运调 控。推进农业绿色发展，加快农业投入品减量增效技术推广应用。在 该意见的指导下，传统化肥产品的市场将逐步减少，绿色、高效的化 肥产品市场占有率会不断挺高。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司从事的主要业务、主要产品及用途、经营模式 1.主要业务 公司的主要业务是合成氨、尿素、复合肥、甲醇、硝酸、液体硝铵等化学原料及化学制品制造和销售。 2.主要产品及用途 合成氨：合成氨指由氮和氢在高温高压和催化剂存在下直接合成的氨，主要初始原料可分为固体原料、液体原料和气 体原料，如煤（或焦炭）、石脑油、重质油、天然气等。合成氨工业是基础化学工业的重要组成部分，有十分广泛的用途， 在工业应用中，主要用于生产硝酸、尿素、己内酰胺以及其他化学制品，还可用作医药和农药的原料；在国防工业中，可 用于制造火箭、导弹的推进剂；作为有机化工产品的氨化原料，还可用作冷冻剂。 尿素：农业用尿素是一种中性肥料，适用于各种土壤和植物。它易保存，使用方便，对土壤的破坏作用小，是使用量 较大的一种化学氮肥，也是含氮量最高的氮肥，可达到促进作物增产的作用。工业用尿素主要用于高聚物合成材料，以及 作为添加剂、软化剂用于药品和试剂的生产。 复合肥：指含有氮磷钾中两种或两种以上营养元素的化肥。复合肥主要用途为农业直接使用，具有养分含量高、副成 分少且物理性状好等优点，对于平衡施肥，提高肥料利用率，促进作物的高产稳产有着十分重要的作用。 甲醇：甲醇是一种重要的有机化工原料，应用广泛，可以用来生产烯烃、甲醛、二甲醚、醋酸、甲基叔丁基醚 （MTBE）、二甲基甲酰胺（DMF）、甲胺、氯甲烷、对苯二甲酸二甲脂、甲基丙烯酸甲脂、合成橡胶等一系列有机化工 产品。甲醇不但是重要的化工原料，而且是优良的能源和车用燃料，可以加入汽油掺烧或代替汽油作为动力燃料。近年来 甲醇制烯烃技术快速发展，甲醇制烯烃也成为甲醇重要的新兴下游产品；甲醇也是生产敌百虫、甲基对硫磷、多菌灵等农 药的原料；甲醇经生物发酵可生产甲醇蛋白，用作饲料添加剂。 3.经营模式 （1）原料采购 公司及全资子公司和宁化学、九禾股份所涉原材料采购均独立决策、独立实施、独立监督。 泸州纳溪生产区的天然气采购由中石油专项供给，采购价格为协议价格，由双方根据天然气市场变化进行协商调整； 电力进行市场化采购，价格为协议价格，与国家电网签订送电协议，由国家电网进行配送；煤炭由公司采购专职部门（物 资供应公司）在公司官网公开征集合格供应商，采用“季度入围、按实结算”的方式进行市场化采购，采购价格为市场价格； 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 和宁化学以煤为原料生产尿素、甲醇、合成氨等产品，原料的采购通过公司网站公开发布询价信息，采用密封报价的方式 进行市场化采购，采购价格为市场价格；九禾股份生产复合肥所需要的相关原料中硝酸铵、尿素 50%以上也是由本公司供 应，其余氯化铵、磷肥、钾肥等原料市场化采购，通过长城 E 采电子商务平台公开向国内大型生产企业或贸易企业进行询 价、比价，择优批量采购。 （2）生产模式及加工工艺 公司以中间产品液氨为原料支撑并拓展硝基类含硝酸、硝铵、四氧化二氮及复合肥等产品生产，以尿素产品支撑新型 尿素及柴油车尾气处理液产品生产。公司主要产品尿素、复合肥、甲醇生产工艺如下图： 尿素的生产工艺流程图 复肥的生产工艺流程图 甲醇的生产工艺流程图 （3）产品质量检验 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 公司实施质量过程控制和管理端口前移，开展不合格品、非等级品预防管理；根据产品生产过程和近年影响产品质量 的关键环节，确定质量关键管理点，制定生产过程关键质量点管理制度、操作程序、管控措施、考核目标，降低非等级品 量和不合格品量，严把产品质量关，确保提供优质产品。2022 年公司各类产品出厂产品质量合格率 100%、省级监督工厂 抽查合格率 100%；公司尿素产品通过环保生态产品认证监督审核；柴油车尾气处理液产品通过尿素水溶液产品 CGT＆ CCAP 认证监督审核。 （4）销售模式 公司秉承服务中国农业、帮助广大农民“科学用肥，丰产增收”理念，坚持以用户为中心，以高质量产品、优良服务 体系为依托，从过去的“产品营销”升级到现在的“服务营销、技术营销、产品营销、数字营销”的多元营销模式。营销 架构上建设了总部统管销售分公司、销售分公司再细化到销售大区、片区的销售网络，构筑了化肥直接到乡镇，化学品直 接到终端用户的产品分销体系。同时，按品种、分地区、有主次落实产品调整年度、月度销售计划，找准市场、用户、定 价三方面的市场基准，根据市场行情及时调节生产结构，以产促销，以销带产，保持稳产高产和产销平衡。 4.业绩驱动的主要因素 公司业绩影响主要在于成本、产量、销量、销售价格以及安全生产状况。生产装置的工艺技术状况和生产管理水平决 定公司产品的直接成本和产品产量；公司内部的节能节耗、费用控制决定管理成本；宏观经济景气程度、市场销售渠道的 拓展及行情把握的精准决定产品的销量；上游能源价格，特别是煤的价格决定尿素、甲醇等产品的销售价格；安全生产事 故的发生率、规模、损害程度决定安全生产状况。 主要原材料的采购模式 单位：元 主要原材料 采购模式 采购额占采购总 额的比例 结算方式是否发 生重大变化 上半年平均价格 下半年平均价格 天然气 按合同与计划外购 33.30% 否 1.89 1.86 煤炭 按合同与计划外购 28.47% 否 896.09 1,055.50 电 按合同与计划外购 7.08% 否 0.45 0.46 水 按合同与计划外购 0.33% 否 2.69 2.68 氯化铵 集中采购 2.54% 否 1,296.74 1,008.69 氯化钾 集中采购 4.10% 否 3,888.72 3,515.10 磷酸一铵 集中采购 4.08% 否 3,155.69 3,070.43 能源采购价格占生产总成本 30%以上 √适用□不适用 单位：元 主要能源类型 上半年 下半年 采购金额 采购数量 采购金额 采购数量 天然气 860,875,152.26 455,846,149 779,105,060.55 419,766,872 煤炭 756,303,167.45 844,000 645,832,841.71 611,876 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 主要产品生产技术情况 主要产品 生产技术所 处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势 合成氨 规模化生产 公司内部在职员工 无 公司拥有博士后科研工作站、国家级、 市级多个大师工作室，与重庆大学、四 川大学、西南石油大学等高校建立了密 切合作关系，与世界一流化工技术服务 公司 KBR 多次进行技术合作，对装置 生产节能、降耗、减排等方面做出卓越 成效。获得四川省高新技术企业、四川 省节水型企业等多项荣誉称号。 尿素 规模化生产 公司内部在职员工 甲醇 规模化生产 公司内部在职员工 硝酸 规模化生产 公司内部在职员工 硝酸铵 规模化生产 公司内部在职员工 复合肥 规模化生产 公司内部在职员工 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 柴油尾气处 理液 规模化生产 公司内部在职员工 二甲醚 规模化生产 公司内部在职员工 高塔尿氯基 含菌复合肥 料 工业化 公司目前拥有一支化 学、工学、农学相结 合的高素质人才，全 职研发人员 7 人，兼 职研发人员 38 人。 无 筛选耐高温耐高盐的芽孢杆菌，通过高 塔工艺将有益菌与氮磷钾复合肥进行有 机结合，有效活菌数≥1 亿/克，是一款 让水稻、玉米、小麦等大田作物根际土 壤更加健康、促进作物健康生长的功能 型肥料新产品。 高塔尿硫基 含菌复合肥 料 工业化 氨酸法工艺 尿硫基含菌 复合肥 工业化 公司目前拥有一支化 学、工学、农学相结 合的高素质人才，全 职研发人员 6 人，兼 职研发人员 30 人。 合成氨（和 宁） 技术成熟， 工艺水平介 于先进值和 基准值之间 企业现有专业技术人 员数 322 人，其中初 级专业技术职称 266 人，中级专业技术职 称 47 人，高级专业 技术职称 9 人。 煤气化釆用西北化工 研究院的多元料浆气 化技术，变换釆用三 段耐硫变换，净化装 置采用大连佳纯气体 净化技术开发有限公 司的低温甲醇洗连接 液氮洗工艺技术，氨 合成采用中国成达工 程有限公司的三床径 向合成塔。 不涉及 尿素（和 宁） 技术成熟， 工艺水平介 于先进值和 基准值之间 尿素装置采用 SNAM 公司的氨汽 提工艺技术，二氧化 碳压缩机采用往复式 压缩机与离心机并气 运行。 甲醇（和 宁） 技术成熟， 工艺水平介 于先进值和 基准值之间 煤气化釆用西北化工 研究院的多元料浆气 化技术，变换釆用三 段耐硫变换，净化装 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 置采用大连佳纯气体 净化技术开发有限公 司的低温甲醇洗工艺 技术，甲醇合成采用 中国成达工程有限公 司管壳式合成塔，精 馏采用四塔双效精馏 技术。 主要产品的产能情况 主要产品 设计产能(万吨) 产能利用率 在建产能 投资建设情况 合成氨 100 96.47% 设计产能已建成投产 尿素 167 67.50% 设计产能已建成投产 甲醇 64 75.74% 设计产能已建成投产 硝酸 21.2 109.36% 设计产能已建成投产 硝酸铵 13.5 100.16% 设计产能已建成投产 复合肥 80.5 62.56% 设计产能已建成投产 柴油尾气处理液 10 45.79% 设计产能已建成投产 二甲醚 10 0.00% 设计产能已建成投产 报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 √适用 □不适用 四川泸天化股份有限公司《储氨系统安全升级改造项目建设环境影响报告表》于 2023 年 3 月 3 日报送泸州市纳溪生态 环境局审批。 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 √不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 √适用 □不适用 编号 持有主体 证书名称 证书编号 发证日期 有效期限 备注 1 四川泸天化股 份有限公司 危险化学品登记证 510512050 2020 年 3 月 30 日 2023 年 3 月 29 日 2 安全生产许可证 （川 E）WH 安许证字 [2021]06 2020 年 6 月 22 日 2023 年 6 月 21 日 3 安全生产标准化二级企业 （危化） AQBW‖川危化[2019]0027 2019 年 4 月 2022 年 4 月 已评 审，待 公示 4 排污许可证 91510500711880825C001P 2020 年 12 月 15 日 2025 年 12 月 14 日 5 全国工业产品生产许可证 （川）XK13-006-00027 2020 年 9 月 18 日 2025 年 12 月 7 日 6 全国工业产品生产许可证 （川）XK13-006-00197 2019 年 10 月 14 日 2025 年 1 月 11 日 7 辐射安全许可证 川环辐证[07237] 2018 年 3 月 28 日 2023 年 3 月 27 日 8 全国工业产品生产许可证 （川）XK13-001-00153 2020 年 4 月 2 日 2025 年 4 月 20 日 9 四川泸天化绿 源醇业有限责 任公司 全国工业产品生产许可证 （川）XK13-014-00025 2022 年 12 月 5 日 2027 年 12 月 18 日 10 安全生产许可证 （川 E）WH 安许证字 [2022]02 2022 年 1 月 21 日 2023 年 10 月 09 日 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 11 危险化学品登记证 510512051 2020 年 3 月 30 日 2023 年 3 月 29 日 12 安全生产标准化二级企业 （危化） AQBW‖川危化[2019]0028 2019 年 4 月 至 2022 年 4 月 待省应 急厅安 排评审 13 排污许可证 91510500746920743U001P 2020 年 9 月 9 日 2023 年 9 月 8 日 14 宁夏和宁化学 有限公司 危险化学品登记证 640110085 2021 年 7 月 7 日 2024 年 7 月 30 日 15 安全生产许可证 WH 安许证[2021]000198 （H2）号 2023 年 2 月 22 日 2024 年 8 月 19 日 16 排污许可证 916400007150507651001P 2020 年 6 月 23 日 2025 年 6 月 22 日 17 取水许可证 B640181S2021-00009 2021 年 7 月 5 日 2024 年 12 月 31 日 18 全国工业品生产许可 宁 XK13-006-00007 2021 年 1 月 8 日 2026 年 9 月 5 日 19 辐射安全许可证 宁环辐证（N0028） 2018 年 3 月 16 日 2023 年 3 月 15 日 20 移动式压力容器液氨充装 许可证 TS926400004-2026 2018 年 8 月 21 日 2026 年 8 月 19 日 21 电力业务许可证 1031316-00152 2016 年 4 月 29 日 2036 年 4 月 28 日 22 重庆九禾测土 配肥有限责任 公司 排污许可证 91500116790730293R001V 2022 年 12 月 25 日 2027 年 12 月 24 日止 23 南宁九禾测土 配肥有限责任 公司 危险化学品登记证 450112087 2021 年 8 月 23 日 2024 年 8 月 22 日 24 排污许可证 9145012778842705X9001V 2020 年 4 月 20 日 2023 年 4 月 19 日 25 重庆九禾测土 配肥有限责任 公司 工业生产许可证 (渝)XK13-001-00022+ 2020 年 9 月 28 日 2026 年 1 月 31 日 从事石油加工、石油贸易行业 □是 √否 从事化肥行业 √是 □否 公司主要产品种类、竞争优势、营销方式及国家相关政策变化情况及对公司生产经营的影响等详见本报告第三节“管理层讨 论与分析”中“一、报告期公司所处的行业情况”、 “二、报告期公司从事的主要业务”。 从事农药行业 □是 √否 从事氯碱、纯碱行业 □是√否 三、核心竞争力分析 （一）品牌竞争力 公司是中国第一家全套引进先进技术以天然气为原料生产合成氨和尿素的化工企业，为全国合成氨、尿素装置输送了 大量人才、技术，被誉为“中国现代尿素工业摇篮”。公司是第一家国外成套引进以天然气为原料的化肥生产装置、第一家 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 建成技术先进的中国最大的甲醇生产装置、第一家获得全国石化行业能源管理体系认证证书的企业、世界首套技术先进的 大型二甲醚生产装置。 公司核心品牌“工农”牌尿素被评为“中国名牌产品”“中国驰名商标”，获“优秀品牌奖”，公司获“四川省放心产品示范单 位”，在全国 31 个省、直辖市、自治区拥有良好的口碑和市场基础。公司常年为“中国氮肥协会”理事单位，“中国农业生产 资料流通协会”常务理事单位，“中国磷复肥工业协会”理事单位，“中国东盟农资商会”副会长单位，“农资导报”理事单位， 多次组织化肥行业交流。 （二）产业链竞争力 公司在着力巩固、提升生产、营销、运输一体化产业链同时，瞄准市场变化趋势，优化生产要素，打造智慧营销，发 挥交通优势，获得了良好效果。 生产方面，公司充分发挥“氨（合成氨）、酸（硝酸）、醇（甲醇）、肥（尿素、新型高效复合肥）、氢（氢气）”五 大要素，优化排产，并充分发挥天然气化工、油脂化工在原辅料、产品深加工等方面深度耦合，在有效实现节能减排的同 时，最大限度发挥原材料和能源利用效率，全面提升综合效益。 营销方面，公司持续开展“三会一田”智慧营销服务，旗下全资子公司九禾设立十部一院，三大基地、四个战区、十三 个营销纵队，建立密集型的营销网络，销售及售后服务网点遍布全国主要用肥地区；同时，重点打造“特肥业务平台”“农业 技术服务平台”“新农化业务+电商平台”。 运输方面，公司所在地泸州地理位置优越，毗邻长江且拥有货运铁路和发达的公路运输体系，具有利用长江黄金水道 开展江海联运、铁水联运等多式联运的交通优势，可有效降低运输成本。 （三）创新竞争力 公司积极与国内外科研院所合作，开展产学研平台建设和科研开发，建立了“泸天化绿色低碳技术研发中心”，并邀请 科研院所的专家、教授、博士等科技人才，担任公司外聘专家，推进公司创新研究工作。 报告期内，公司获专利受理 37 项（其中发明专利 8 项）、授权 17 项（其中发明专利 1 项），公司目前拥有有效专利 58 项，参与编写的《绿色设计产品评价技术规范尿素》和《尿素行业绿色工厂评价要求》2 项行业标准已发布。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，面对持续紧张的国际局势、突发罕见的高温限电、起伏跌宕的市场环境等诸多困难和挑战，公司坚持“新农 化、新环保、新材料”三新产业发展战略，应变局、破困局、开新局，统筹推进生产经营、改革发展各项工作稳步开展，推 动公司可持续发展。报告期内，公司主营业务、主要产品没有发生重大变化，实现营业收入 75.34 亿元，同比增长 11.57%； 利润总额 4.71 亿元，同比增长 2.53%；归属上市公司股东的净利润 3.67 亿元，同比下降 17.68%，具体分产品如下： 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 1.化肥产品 报告期内，公司化肥产品产量 157.81 万吨，同比增长 1.52%；同时，加大市场拓展、抓住全年市场机遇，化肥产品实 现收入 38.3 亿元，同比增长 24.46%；实现毛利率 24.93%，同比增长 1.21%。 2.化工产品 报告期内，公司化工产品产量 89.99 万吨，同比减少 5.13%；同时，加大市场拓展、抓住全年市场机遇，化工产品实现 收入 21.75 亿元，同比下降 3.59%；实现毛利率 14.87%，同比下降 9.02%。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 7,534,430,868.35 100% 6,752,856,224.51 100% 11.57% 分行业 化肥行业 3,830,377,355.31 50.84% 3,145,298,259.84 46.58% 24.46% 化工行业 2,174,809,366.93 28.86% 2,255,765,352.39 33.40% -3.59% 贸易业务 1,394,329,102.95 18.51% 1,133,190,516.79 16.78% 15.60% 其他 134,915,043.16 1.79% 218,602,095.49 3.24% -38.28% 分产品 化肥产品 3,830,377,355.31 50.84% 3,145,298,259.84 46.58% 24.46% 化工产品 2,174,809,366.93 28.86% 2,255,765,352.39 33.40% -3.59% 贸易产品 1,394,329,102.95 18.51% 1,133,190,516.79 16.78% 15.60% 其他 134,915,043.16 1.79% 218,602,095.49 3.24% -38.28% 分地区 国内销售 7,534,430,868.35 100.00% 6,464,190,536.78 95.73% 16.56% 国外销售 288,665,687.73 4.27% -100.00% 分销售模式 经营 7,534,430,868.35 100.00% 6,752,856,224.51 100.00% 11.57% （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 化肥行业 3,830,377,355.31 2,859,024,592.11 25.36% 21.78% 19.16% 1.64% 化工行业 2,174,809,366.93 1,851,333,879.29 14.87% -3.59% 7.84% -9.02% 贸易业务 1,394,329,102.95 1,369,279,841.63 1.80% 23.04% 22.14% 0.73% 其他 134,915,043.16 117,894,399.67 12.62% -38.28% -42.92% 7.09% 小计 7,534,430,868.35 6,197,532,712.70 17.74% 11.57% 13.85% -1.64% 分产品 化肥产品 3,830,377,355.31 2,859,024,592.11 25.36% 21.78% 19.16% 1.64% 化工产品 2,174,809,366.93 1,851,333,879.29 14.87% -3.59% 7.84% -9.02% 贸易产品 1,394,329,102.95 1,369,279,841.63 1.80% 23.04% 22.14% 0.73% 其他 134,915,043.16 117,894,399.67 12.62% -38.28% -42.92% 7.09% 小计 7,534,430,868.35 6,197,532,712.70 17.74% 11.57% 13.85% -1.64% 分地区 国内销售 7,534,430,868.35 6,197,532,712.70 17.74% 11.57% 13.85% -1.64% 国外销售 小计 7,534,430,868.35 6,197,532,712.70 17.74% 11.57% 13.85% -1.64% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 √不适用 境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上 □是 √否 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 化肥业 销售量 吨 1,530,822.04 1,494,117.86 2.46% 生产量 吨 1,529,703.93 1,554,528.25 -1.60% 库存量 吨 113,570.02 114,688.13 -0.97% 化工业 销售量 吨 905,553.46 928,953.67 -2.52% 生产量 吨 912,455.03 948,645.58 -3.81% 库存量 吨 41,253.92 34,352.35 20.09% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 √不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 化肥产品 原材料 2,650,521,409.56 42.77% 2,123,683,768.54 39.01% 3.76% 化肥产品 职工薪酬 147,108,580.90 2.37% 126,884,046.94 2.33% 0.04% 化肥产品 折旧费和摊销费用 159,111,306.28 2.57% 147,819,932.42 2.72% -0.15% 化肥产品 其他 55,265,860.41 0.89% 20,957,826.18 0.38% 0.51% 化肥产品 小计 3,012,007,157.15 48.60% 2,419,345,574.08 44.44% 4.16% 化工产品 原材料 1,504,911,462.78 24.28% 1,523,077,262.87 27.98% -3.70% 化工产品 职工薪酬 83,525,222.20 1.35% 90,999,521.57 1.67% -0.32% 化工产品 折旧费和摊销费用 90,340,122.44 1.46% 106,014,455.36 1.95% -0.49% 化工产品 其他 31,378,817.22 0.51% 15,030,669.35 0.28% 0.23% 化工产品 小计 1,710,155,624.64 27.59% 1,735,121,909.15 31.87% -4.28% 贸易产品 原材料 1,369,279,841.63 22.09% 1,121,049,486.54 20.59% 1.50% 贸易产品 职工薪酬 贸易产品 折旧费和摊销费用 贸易产品 其他 贸易产品 小计 1,369,279,841.63 22.09% 1,121,049,486.54 20.59% 1.50% 其他产品 原材料 93,357,697.48 1.51% 147,598,632.50 2.71% -1.20% 其他产品 职工薪酬 5,181,515.74 0.08% 8,818,597.24 0.16% -0.08% 其他产品 折旧费和摊销费用 5,604,280.40 0.09% 10,273,667.01 0.19% -0.10% 其他产品 其他 1,946,595.67 0.03% 1,456,594.69 0.03% 0.00% 其他产品 小计 106,090,089.29 1.71% 168,147,491.44 3.09% -1.38% 合计 6,197,532,712.71 100.00% 5,443,664,461.21 100.00% 0.00% （6） 报告期内合并范围是否发生变动 √是否 （1）2022 年 8 月 17 日，九禾股份控股子公司宁夏泸天化生态肥业有限责任公司取得宁夏宁东能源化工基地市场监督 管理局颁发的《营业执照》依法设立并开展经营，于 2022 年 9 月纳入合并范围。 （2）2022 年 12 月 1 日，九禾股份全资子公司泸州九禾科技服务有限责任公司取得泸州市纳溪区市场监督管理局颁发 的《营业执照》依法设立并开展经营，于 2022 年 12 月纳入合并范围。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 （3）2022 年 9 月，九禾股份子公司重庆市万州区九禾农资有限公司取得重庆市万州区市场监督管理局编号为（万州 市监）登字[2022]第 0184366 号的注销登记通知书，该公司予以 11 月完成注销事宜。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,074,687,204.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.26% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 四川化工天鹏资产经营有限责任公司 262,602,201.82 3.48% 2 云南恒润经贸有限公司 251,935,483.44 3.34% 3 成都安久供应链有限公司 207,140,963.32 2.75% 4 四川盛途供应链管理有限公司 177,584,351.01 2.36% 5 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 175,424,204.71 2.33% 合计 -- 1,074,687,204.30 14.26% 主要客户其他情况说明 □适用 √不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,284,380,644.35 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.70% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石油天然气股份有限公司天然气销售川渝分公司成 都销售部 1,013,996,638.24 15.84% 2 山东淄矿物产有限公司 483,093,661.67 7.55% 3 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 348,393,134.23 5.45% 4 陕西未来能源化工有限公司 232,066,999.20 3.63% 5 四川省物流产业股份有限公司 206,830,211.01 3.23% 合计 -- 2,284,380,644.35 35.70% 主要供应商其他情况说明 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 □适用 √不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 68,024,387.86 58,171,058.62 16.94% 管理费用 592,024,038.54 589,994,776.08 0.34% 财务费用 -59,314,102.56 -47,837,376.14 23.99% 研发费用 77,341,314.47 37,338,370.56 107.14% 公司加大与科研院校的合 作，增大科研投入 4、研发投入 √适用 □不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展 的影响 长碳链烯基高性能精细化 学品技术小试开发项目 开发催化剂和反应工 艺 完成结题 完成小试技术开发 为公司升级转型提供 技术支持 高性能润滑油基础油绿色 合成新工艺开发项目 开发高端润滑油基础 油 完成结题 开发合成型润滑油基 础油绿色工艺 为公司升级转型提供 技术支持 新型高性能表面活性剂绿 色合成新工艺开发项目 开发新型磺酸盐型表 面活性剂的绿色合成 新工艺 正在进行工艺开发 与优化 新型磺酸盐进行绿色 新工艺开发，产品适 用于油田和日用化学 品 为公司升级转型提供 技术支持 泸天化纳溪生产基地装置 能耗诊断与综合能源系统 优化项目 能耗诊断与优化 完善方案 指导生产装置进一步 节能降耗 实现公司生产装置工 艺技术升级 新型二氧化碳捕集技术的 开发 二氧化碳捕集、分离 提纯、分级利用小试 技术开发研究 开展小试试验 完成小试试验 为公司升级转型提供 技术支持 螯合钾锌硼新型增效尿素 产品开发项目 开发新产品 开展小试试验 完成新产品开发试验 丰富公司产品，提升 竞争力 螯合镁锌硼新型增效尿素 产品开发项目 开发新产品 开展小试试验 完成新产品开发试验 丰富公司产品，提升 竞争力 腐植酸尿素产品工业化应 用开发项目 开发新产品 开展小试试验 完成新产品开发试验 丰富公司产品，提升 竞争力 海藻酸尿素小试产品研制 开发新产品 开展小试试验 完成新产品开发试验 丰富公司产品，提升 竞争力 氨气 SCR 新型脱硝催化 剂技术开发及工业化应用 项目 开发催化剂 对新催化剂进行侧 线试验 开发新型 SCR 脱硝 催化剂 提升环保水平，提高 公司竞争力 一款添加生物菌剂的复合 肥料开发项目 开发新产品 开展小试试验 完成新产品开发 丰富公司产品，提升 竞争力 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 不同区域主要作物高效施 肥技术研究项目 施肥技术研究 开展试验研究 针对性的制定施肥技 术方案 提升公司产品竞争力 含氨基酸功能型复合肥开 发研究项目 开发新产品 开展小试试验 完成新产品开发 丰富公司产品，提升 竞争力 高塔硝基产品水溶性能研 究项目 开展硝基产品水溶性 研究 开展小试试验 掌握硝基产品水溶 性，为新产品开发提 供依据 丰富公司产品，提升 竞争力 尿素硫酸甲醛细化学缓释 肥料新产品开发项目 开发符合缓/控释肥料 和新型肥料 开展小试试验 进行产品开发 丰富公司产品，提升 竞争力 含微生物菌复合肥料的开 发项目 开发含微生物菌复合 肥新产品 试制产品 完成产品试制试验 丰富公司产品，提升 竞争力 含氨基酸复合肥开发研究 项目 开发含氨基酸复合肥 新产品 试制产品 完成产品试制试验 丰富公司产品，提升 竞争力 植物内生菌复合肥产品开 发研究项目 开发含植物内生菌复 合肥新产品 试制产品 完成产品试制试验 丰富公司产品，提升 竞争力 挤压高磷型尿基复合肥技 术开发项目 开发新产品 试制产品 完成产品试制试验 丰富公司产品，提升 竞争力 含硅复合肥开发研究项目 开发硅肥产品 开展小试试验 完成盆栽应用试验 丰富公司产品，提升 竞争力 低品位腐植酸原粉在肥料 产品中高效利用技术研究 项目 提出配方 开展小试试验 完成活化验证试验 丰富公司产品，提升 竞争力 黄腐酸功能型复合肥料的 开发 开发新产品 试制产品 完成产品试制试验 丰富公司产品，提升 竞争力 气化炉炉渣脱水及综合利 用技术研究及开发项目 固废减量化 小试 清洁环保生产，减少 固废处置费用 清洁环保生产 万吨级“可再生能源电解 制氢—低温低压合成氨” 工业化示范 新能源开发利用 研究 绿氢耦合合成氨生产 新能源，减煤降碳， 绿色低碳发展 氨合成气压缩机进口蒸汽 管线应力技术研究与开发 项目 生产技术研究与创新 工业化应用 生产工艺提升 实现公司生产装置工 艺技术升级 高压甲铵泵 P-102B 密闭 水系统及废水回收技术研 发及应用项目 安全环保提升 工业化应用 减少水消耗，回收循 环利用 安全环保能力升级 实验室智能化检测分析开 发研究项目 智能检测 小试 智能化检测分析技术 开发 提升装置智能化水平 甲醇精馏生产装置先进控 制技术研究及应用 降低甲醇精馏系统能 源消耗 结题 吨精甲醇蒸汽单耗减 少 10% 降低能源消耗 燃煤锅炉生产装置先进控 制技术研究及应用 减少锅炉燃煤消耗 中试 减少高压蒸汽波动， 减少燃煤消耗 5-10% 减少燃煤消耗 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 454 472 -3.81% 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 研发人员数量占比 15.30% 15.73% -0.43% 研发人员学历结构 本科 245 234 4.70% 硕士 12 10 20.00% 研发人员年龄构成 30 岁以下 90 86 4.65% 30~40 岁 133 136 -2.21% 公司研发投入情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发投入金额（元） 105,675,733.15 80,657,888.94 31.02% 研发投入占营业收入比例 1.40% 1.19% 0.21% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □适用 √不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 √不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 √不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 8,153,520,642.59 6,171,970,738.04 32.11% 经营活动现金流出小计 7,261,184,284.72 5,529,263,885.26 31.32% 经营活动产生的现金流量净额 892,336,357.87 642,706,852.78 38.84% 投资活动现金流入小计 1,756,004,802.45 1,333,084,855.89 31.72% 投资活动现金流出小计 2,151,656,915.55 1,964,047,312.29 9.55% 投资活动产生的现金流量净额 -395,652,113.10 -630,962,456.40 37.29% 筹资活动现金流入小计 2,233,687,830.74 1,526,800,000.00 46.30% 筹资活动现金流出小计 2,253,062,288.44 1,647,673,585.35 36.74% 筹资活动产生的现金流量净额 -19,374,457.70 -120,873,585.35 83.97% 现金及现金等价物净增加额 477,310,059.59 -109,129,189.36 537.38% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用 □不适用 经营活动现金流量净额比去年同期增加 38.84%，主要为产品毛利率增加，销售回款好以及通过票据进行结算所致。 投资活动现金流量净额比去年同期增加 37.29%，主要为本期收回理财产品所致。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 筹资活动现金流量净额比去年同期增加 83.97%，主要为短期借款本期借入和票据贴现收到现金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用□不适用 公司报告期经营活动现金流量与净利润存在重大差异的原因主要是：1、固定资产计提折旧 269,356,051.42 元；2、资产减 值准备 72,044,186.23 元；3、投资损失 85,867,794.10 元。 五、非主营业务分析 □适用 √不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 3,544,624,189.98 34.02% 2,650,675,796.96 27.36% 6.66% 应收账款 69,700,831.66 0.67% 149,747,850.87 1.55% -0.88% 存货 675,304,163.63 6.48% 601,845,941.99 6.21% 0.27% 长期股权投资 36,668,810.99 0.35% 119,877,186.78 1.24% -0.89% 固定资产 3,896,769,359.70 37.40% 4,071,685,756.19 42.03% -4.63% 在建工程 327,714,637.50 3.15% 282,808,153.03 2.92% 0.23% 使用权资产 270,405,014.65 2.60% 307,742,468.99 3.18% -0.58% 短期借款 150,139,583.33 1.44% 1.44% 合同负债 263,465,179.40 2.53% 163,526,485.93 1.69% 0.84% 长期借款 536,872,438.82 5.15% 700,419,989.35 7.23% -2.08% 租赁负债 247,965,783.71 2.38% 286,281,445.32 2.96% -0.58% 境外资产占比较高 □适用 √不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 □适用 √不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十节财务报告“七、合并财务报表项目注释 55：所有权或使用权受到限制的资产。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 七、投资状况分析 1、总体情况 √适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 176,228,000.45 327,921,788.06 -46.26% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 √不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 √不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 √不适用 （2） 衍生品投资情况 □适用 √不适用 5、募集资金使用情况 □适用 √不适用 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 √不适用 2、出售重大股权情况 □适用 √不适用 九、主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 九禾股份 子公司 氮肥制 造、销售 100,000,000 2,531,503,1 77.02 609,048,68 5.88 7,073,131,3 08.29 57,289,830. 03 47,612,614. 26 和宁化学 子公司 氮肥制造 1,260,000,000 4,193,632,7 27.08 756,182,00 4.25 2,011,021,6 17.74 65,300,591. 03 44,955,706. 59 绿源醇业 子公司 基础化工 原料制造 325,000,000 364,368,8 29.84 - 237,999,79 0.71 714,074,44 7.46 25,368,141. 18 25,426,167. 03 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 √不适用 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）宏观经济及产品市场综述 当前全球发展不平衡加剧，和平发展遭遇严峻挑战，世界经济增长的不稳定因素多重叠加，能源价格剧烈波动。2022 年底举行的中央经济工作会议指出，总体来看，我国经济恢复的基础尚不牢固，需求紧缩、供给冲击、预期转弱三重压力 仍然较大，外部环境动荡不安，给我国经济带来的影响加深；同时也应看到，我国经济在对抗强冲击下展现出较强韧性和 较大潜力，发展质量稳步提升，就业物价基本平稳，随着稳经济各项政策效应逐步释放，2023 年我国经济增速有望持续回 升。 积极的财政政策与稳健的货币政策相结合，财政政策加力提效，货币政策精准有力。我国经济持续恢复过程中，中短 期消费修复是大势所趋，长期消费提质升级也值得期待。一方面预计 2023 年财政赤字率与新增专项债规模均可能高于 2022 年；另一方面，如果货币政策要在“着力扩大国内需求”的背景下“稳定物价水平”，那么在一揽子商品价格的调控中， 将可能通过“一方面对大宗商品领域精准实施货币政策、另一方面扩大能源产品进口”等方式着力稳定大宗商品价格，以同 时实现部分产品消费需求旺盛和总体物价稳定的健康局面。 从行业形势和发展趋势看，国内“双碳”、“双控”政策仍将持续推进，高质量发展将持续深化，产业链生态建设、生产 技术升级将成为行业发展趋势。煤炭的清洁高效利用是“十四五”期间煤化工发展的重点，绿色环保技术的研发转化推广将 加快，农业产业链上游化肥产品市场进一步细分，环境友好型的可降解、循环化工等新材料将快速成长。 （二）公司发展战略 公司坚持以“产品多元化、风险分散化、效益最大化”为原则，在“十四五”期间围绕“新农化、新材料、新环保”三新产 业发展战略，做优基础化学品产业，做强做大新型高效肥料产业，在天然气化工、精细化学品和化工新材料等战略性新兴 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 产业寻求新突破，培育发展新能源等前沿性新技术产业，将公司发展成为集生产、销售、科研、设计、制造、建筑、安装、 服务等多元化发展于一体的享誉西南地区乃至全国的大型综合性化工企业。具体将从以下两个方面发展：一是逐步减少单 质肥占比，大力发展新型尿素、新型高效复合肥，实现油脂化学品升级，拓展专用化学品、特种化学品领域，突破二氧化 碳资源化利用以及以“绿电”“绿氢”“绿氨”为主的新能源等产业的行业瓶颈，促进公司资产质量提升、结构调整、转型升级 和绿色高质量发展，打造“战略定位、项目布局、科研支撑、持续发展”的“高端全产业链绿色循环化工企业”。二是着力发 展现代服务业，瞄准“工业服务稳人员、农业服务树品牌、商业贸易扩规模、金融服务增效益”目标，实现从“传统化工产品 生产”向“制造+服务”相结合模式转变，从“单一基础化学品制造”企业向“高端制造+现代服务”型企业转变。 （三）2023 年度经营计划 2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”发展规划承上启下的关键一年，是公司完成 “5421”发展战略的决胜之年，更是公司转型升级、绿色发展的破局之年。公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想 为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实中央及省市经济工作会议精神和市委市政府、市国资委决策部署，坚持 稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，统筹发展和安全，聚焦推进高质量发展， 着力提升经济运行质量，着力加大科技创新力度，着力深化天府综改攻坚，全面增强企业核心竞争力，扎实做好生产经营、 改革发展和党的建设各项工作，推动公司发展再上新台阶。公司将围绕安全环保、生产运行、市场拓展、科研创新、项目 建设、依法治企几个方面开展工作，确保 2023 年经营目标的实现，具体如下： 一、压实责任保安全，推动安全绿色发展 一是按照危险化学品安全标准化二级企业标准，不断提升安全标准化和职业健康安全管理体系运行有效性。二是优化 和提升安全生产清单管理，夯实安全管理基础，对公司“共性+个性+信息化管理”2.0 版清单，结合实际运用进行提升。 三是推动基于双重预防机制的安全生产管理平台建设，抓好安全培训教育和安全文化建设工作。四是加强事故应急管理， 提高预防和处置突发事故能力；强化大修、抢修、日常检维修作业安全环保以及“两重一大”风险管控。五是做好年度环 境信用评价、土壤污染防治、重点企业环境空气质量精细化管控等环保工作。 二、优化协调强管控，扩大降本增效成果 一是强化生产要素保障，做好统筹组织和优化调配，控制原料成本，开足马力高负荷生产。二是抓高质量长周期和稳 定运行管理。强化工艺指标、设备参数平稳考核，严格工艺纪律，完善无泄漏、无异味装置管控，加强电力、仪表系统等 专项维护，特别是针对高温高湿天气，落实预防措施，切实执行装置缺陷的跟踪与闭环管控，坚决遏制各类非计划停车事 故，减少非计划停车和非计划减产。三是做好装置最优参数研究，确保装置处于最优工况生产。四是抓好设备设施管理。 加强设备设施现场管理、技改技革实施管理，提升设备检维修质量，降低检维修费用，重点抓好备品备件及备机备泵完好 率管控。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 三、突出特色增亮点，做强品牌拓展市场 一是巩固传统市场，拓宽外围销售半径。重点关注工厂周边汽运高价区市场，以川渝云贵市场、宁夏产品以宁陕甘市 场为核心区域，并向周边市场辐射；化工产品根据不同产品销售特点，采取贸易商与终端用户相结合的销售模式。二是强 化渠道管理，注重品牌形象提升。根据“精准投放、利润最优”的要求，深挖中短距离目标市场销售渠道，力争将有限货 源合理布局在优势区域。三是强化责任落实，提升销售服务质量。本着“产销协调、提升品质、细分市场”的原则，高度 重视市场和行业信息收集，强化产销协调运转，保障产品发运顺畅。四是加强贸易业务质量提升。严格落实贸易业务风险 管控要求，积极组织开展煤炭、白酒、大宗化肥化工产品等贸易。 四、聚力研发强引擎，加快企业转型升级 一是进一步明确企业科研工作定位。按照产业发展规划明确的方向，重点围绕提质增效、安全环保、节能降耗减排、 产业发展规划的布局要求，确定科研课题方向，选择科研课题，明确攻关任务。二是进一步坚持企业的科技创新主体地位。 加强科研平台建设，充分发挥“市级技术中心”“泸天化绿色低碳研发中心”“博士后创新实践基地”等科研创新平台在 项目研发、人才培养及引进方面的积极作用，多方多渠道合作，努力打造积极健康、充满活力的科研创新生态环境。三是 进一步加强科研项目管理。积极推动《长碳链烯基高性能精细化学品技术开发中试项目》《二氧化碳制高品质碳酸酯与乙 二醇技术中试项目》建设，加快推进《氨气 SCR 新型脱硝催化剂技术开发及工业化应用项目》在线放大试验、推广试验及 工业化推广，以及《新型二氧化碳捕集技术的开发项目》研发。四是围绕产品质量提升，差异化复合肥、新型肥料及新型 肥料助剂开发高效新产品，持续加大生产创新和新产品开发的力度。 五、立柱架梁定基础，提升依法治企能力 一是进一步加强企业标准化管理。继续推进技术标准、管理标准和工作标准的修订完善，在此基础上，推进“五标一 体、卓越绩效”管理模式，做好运行机制和平台整合与优化，不断提升管理水平更上新的台阶。二是强化合规管理，按照 市国资委《泸州市市属国有企业合规管理指引（试行）》的通知要求，建立更加完善的合规管理体系，加大人员队伍建设， 制定合规管理手册，强化重点领域的合规管理，培育具有公司特色的合规管理文化。三是巩固国企改革成果，扎实推进天 府国企综改行动，聚焦“五突破一加强”重点改革任务，持续优化完善运营管控机制。强化员工队伍调结构、增素质和市 场化用工管理。四是加强依法治企工作不断取得新成效，推进企业目标管理、全面预算管理、项目管理、科研开发等专业 管理与合规管理体系的融合和优化，坚持以专项督导和审计为抓手，以结果为导向，兼顾风险防控和效率提升，促进风险 管控取得实效。 （四）主要风险及应对措施 1.安全环保风险 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 公司所处行业为化学原料和化学制品制造业，生产的源头化工产品合成氨为危险化学品，涉及生产、储存、管道传送、 灌装、运输等多环节，存在一定的安全环保风险。国家“双碳”“双控”的背景下，生产运行、安全环保标准更加严格，监管 部门对安全环保的监管力度逐渐增大、巡视更加常态化，对化工企业的安全环保管控提出了更高要求，因此公司面临较大 的安全环保风险。 应对措施：深入贯彻新《安全生产法》，始终坚持安全生产底线原则，开展一级安全标准化达标创建；强化《安全风 险绩效管理办法》落实，扎实做好安全管理提升；强化大修、日常检修维修、抢修管控，加强事故应急管理，提高预防和 处置突发事故能力，确保安全稳定运行；对环保设施高标准提质增效改造，确保良性运行；持续加强水气声渣管控，实现 达标排放、近零排放；新建项目严格按照零排放标准要求实施，深入推进环境友好美丽园区建设，让先进的环保理念和实 践成果成为园区的优势。 2.成本及市场风险 宏观经济政策实施的背景下，预计 2023 年公司主要产品市场价格承压，国内能源价格将成为决定公司业绩的主要决 定因素。 应对措施：加强生产管理，抓好长周期流程执行，大力实施技改技革，确保装置稳定高效长周期运行，降低生产成本； 以目标为导向，大力开展提质增效、降本增效，强化预算执行、监督及考核力度，降低各项费用指标。 主动靠前做好煤原料市场趋势分析，做好煤原料采购安排和风险对冲，同时积极实施生产管理计划，降低产品成本， 实现产能高效利用，以市场变化和客户需求为导向，优化调整区域产品销售价格，提升主动配合和快速响应能力，巩固维 护大客户群体；持续优化“采购——生产——销售”系统性联动，发挥园区一体化优势和协同作用，降低市场风险。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 √ 适用□不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 调研的基本 情况索引 2022 年 01 月 25 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 咨询公司用气价格、产能 与产量、销售等情况 不适用 2022 年 03 月 09 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 咨询股东减持的原因及采 取大宗交易方式 不适用 2022 年 03 月 18 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 咨询公司的财务报表相关 情况及和宁公司留债偿还 情况 不适用 2022 年 04 月 21 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 咨询公司年报披露和一季 报披露 不适用 2022 年 05 月 23 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 咨询公司化肥是否有出口 计划、二季度产能利用率 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 2022 年 07 月 28 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 公司与同行业比较、咨询 业务拓展和风险控制相关 问题 不适用 2022 年 08 月 16 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 咨询公司高温限电负面影 响及采用的应急预案 不适用 2022 年 10 月 11 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 公司目前生产经营情况和 公司理财情况 不适用 2022 年 11 月 08 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 公司是否重启与巴斯夫合 作关系 不适用 2022 年 11 月 30 日 公司办公大楼 电话沟通 个人 个人 咨询公司的产品结构及产 品销售范围 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 2022 年是国企改革三年行动的收官之年，从 2018 年重整至 2020 年实现重整目标，接续国企改革三年行动，公司持续 夯实公司治理基础，不断提升规范运作水平，以改革创新为动力，以提质增效转型发展为主线，以现代化制度体系建设为 重要抓手，建立并完善了公司治理配套制度体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及经理层为主体结构、以职能部门 为制度传导着力点的公司治理体系。 报告期末，公司董事、监事及高级管理人员诚实守信、勤勉尽责，严格按照相关法律法规及公司内部规章管理制度要 求开展工作，切实维护股东特别是中小股东的合法权益。具体情况如下： （一）股东与股东大会 股东大会是上市公司的权力机构，处于经营方针与投资计划等重大决策的权力链顶端。上市公司十分重视股东大会的 制度安排，通过不断完善《公司章程》中关于股东大会及其议事规则的条款，规范股东大会召集、召开、 审议及表决程序, 确保股东尤其是中小股东知情权、参与权、表决权，切实维护股东的合法权益；公司股东大会的召开和表决程序规范，历 次股东大会的召开，均聘请律师进行现场公证、监督；公司制定《关联交易管理办法》并严格落实，关联交易遵循公平、 自愿、等价、有偿的原则，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，不存在侵害公司、股东特别是中小股东利益 的情况。 （二）董事与董事会 董事会是上市公司的决策机构，是落实股东大会决策、行使股东大会授权事项决策权力的重要机构。董事会成员的选 聘严格遵照《公司章程》的规定履行程序，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司根据《上市公司治 理准则》的要求，建立《独立董事工作制度》，并按程序聘请独立董事，优化公司董事会成员构成，保证了公司董事会决 策的公正性、科学性和专业性；公司制定了《董事会议事规则》，严格按照规定召开董事会会议；公司董事会下设有审计 委员会、提名委员会、战略委员 会和薪酬与考核委员会，均按公司有关制度履行了相关各项职能，对公司提高经营管理能 力及确保投资决策科学性具有重要意义。公司董事忠实、诚信、勤勉地履行职责；董事会成员以及董事会秘书严格按照监 管部门要求参加证监会及其派出机构、上市公司协会及深交所举办的培训班，深入理解有关法律规定条文，更好地履行权 利和义务；董事会及各专门委员会在各自职责范围内开展工作，强化内控，确保董事会高效运作和科学决策。 报告期，公司修订完善《董事会议事规则》《董事会审计委员会议事规则》《董事会战略委员会议事规则》《董事会 提名委员会议事规则》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》等规则，贯彻落实全面加强市属国有企业规范董事会建设的 实施意见。完善下属企业董事会建设，做到应建尽建、配齐建强，制定和修订了包括《重大信息报告及保密制度（试行）》 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 《重大事项决策制度(试行）》等制度，进一步完善制度体系建设，全面依法落实董事会各项权利。落实市属国有企业董事 会工作报告制度，加强对下属企业董事会及董事任期评价，强化对行权情况的分析研判和指导监督。 （三）监事与监事会 监事会是上市公司的监督机构，是监督上市公司规范运作的核心机构。公司监事的选聘严格遵照《公司章程》的规定 进行，严格按照《监事会议事规则》召开监事会会议，保证了监事会有效行使监督和检查职责。公司监事能够通过列席董 事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督， 维护公司及股东的权益。 （四）总经理与经营层 经理层是落实董事会决策，行使上市公司日常经营管理职能的关键机构。上市公司经理层以总经理为核心，加强副总 经理、财务总监等高管人员的权力分配，以各部门为主要支撑推动开展上市公司日常经营管理等各项工作。公司定期召开 总经理办公会，研究和讨论公司生产经营和管理中的重大事项，确保决策的科学性、合理性、正确性，最大限度降低决策 风险。从实践看，上市公司生产、销售、市场开发、财务管理、人力资源等主要基础工作运行良好、管理团队稳定，有效 保障了上市公司经营管理运行。报告期内，制定并通过《董事会授权经理层及总经理向董事会报告工作制度》，明确了经 理层职责，有利于经理层在职责范围内开展工作，提高了经营决策和管理效率。 （五）其他利益相关者 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，秉持诚信态度，尊重银行、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者 的合法权利，积极加强与各方利益者的沟通、交流与合作，努力实现公司、股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，注 重环境保护和可持续发展，积极履行社会责任，促进公司持续、健康、稳定发展。 （六）信息披露与投资者关系管理 公司严格按照有关法律规定及深交所规则关于上市公司信息披露和投资者关系管理的规定，指定 《证券时报》《中 国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（）符合中国证监会规定条件的媒体进行信息披露，真实、 准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务；通过严格执行《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》《接待与推 广工作制度》及《董事会秘书工作细则》，规范有关信息披露、信息保密、接待来访、咨询答复、联系股东、向投资者提 供公司公开披露的资料等信息披露及投资者关系管理活动，既保证不泄露内幕信息及内幕信息以外的未公开信息，也推动 投资者全面了解公司生产经营的动态信息，增进了投资者对公司生产经营动态的了解，增强了上市公司运作透明度，在资 本市场树立了良好的公众形象。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 □是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 1、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，独立从事生产经营活动。 2、人员方面：公司有专职的劳动、人事及劳资管理人员，公司的董事长、总经理、副总经理、销售经理、财务机构负 责人均未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和部分配套设施。 4、机构方面：公司根据上市公司规范运作及生产经营的需要，设立了较为完善的独立于控股股东的组织机构，独立从 事生产经营工作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户，依法独立 纳税，会计人员未在控股股东单位兼职。 报告期内，公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使股东权利并承担相应义务，不存在超越公司股东大会直接或 间接干预公司决策、经营、管理活动等情况。报告期内，公司控股股东不存在与公司进行同业竞争的行为，不存在控股股 东非经营性占用公司资金的情形。 三、同业竞争情况 □适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 56.80% 2022 年 01 月 27 日 2022 年 01 月 28 日 公告编号 2022-013 公告名称：四川 泸天化股份有限公司 2022 年度第一 次临时股东大会决议公告 信息披露：证券时报、中国证券报、 上海证券报、巨潮网 2021 年年度股东 大会 年度股东大会 55.09% 2022 年 06 月 24 日 2022 年 06 月 25 日 公告编号：2022-044 公告名称：四 川泸天化股份有限公司 2021 年度股 东大会决议公告信息披露：证券时 报、中国证券报、上海证券报、巨潮 网 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √ 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初 持股 数 （股 ） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末 持股 数 （股 ） 股份 增减 变动 的原 因 廖廷君 董事长 现任 男 54 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 赵永清 董事兼 总经理 现任 男 57 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 龚正英 董事 现任 女 53 2022 年 01 月 27 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 陈茂竹 董事 现任 男 54 2022 年 01 月 27 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 陈伟 董事 现任 男 54 2022 年 01 月 28 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 杨勇 独立董 事 现任 男 53 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 谢洪燕 独立董 事 现任 女 40 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 益智 独立董 事 现任 男 51 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 徐荣 董事 离任 女 50 2021 年 06 月 11 日 2022 年 11 月 29 日 0 0 0 0 0 0 罗航 监事会 主席 现任 男 47 2022 年 01 月 27 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 赖柄有 监事 现任 男 32 2022 年 01 月 27 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 杜一兵 监事 现任 男 56 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 张璐 监事 现任 女 41 2022 年 01 月 19 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 吕静松 监事 现任 男 52 2022 年 01 月 19 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 王斌 副总经 理、董 事会秘 书、证 券事务 代表 现任 男 44 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 陈占清 副总经 理 现任 男 57 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 王晓华 副总经 理 现任 男 54 2019 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 郭春建 副总经 理 现任 男 51 2022 年 01 月 27 日 2022 年 05 月 23 日 0 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 □是 √ 否 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘奇 董事 离任 2022 年 01 月 04 日 因工作原因请求辞去所任公司第七届董事会董事职务 陈锦 董事 离任 2022 年 01 月 04 日 因工作原因请求辞去所任公司第七届董事会董事职务 张璐 监事 被选举 2022 年 01 月 19 日 公司第四届职工代表团组长会第八次会议，选举张璐 为四川泸天化股份有限公司第七届监事会职工监事 吕静松 监事 被选举 2022 年 01 月 19 日 公司第四届职工代表团组长会第八次会议，选举吕静 松为四川泸天化股份有限公司第七届监事会职工监事 龚正英 董事 被选举 2022 年 01 月 27 日 经公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过，选举 龚正英任公司第七届董事会非独立董事 陈茂竹 董事 被选举 2022 年 01 月 27 日 经公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过，选举 陈茂竹任公司第七届董事会非独立董事 罗航 监事 被选举 2022 年 01 月 27 日 经公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过，补选 罗航为公司第七届监事会非职工监事 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 赖柄有 监事 被选举 2022 年 01 月 27 日 经公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过，补选 赖柄有为公司第七届监事会非职工监事 陈伟 职工董事 被选举 2022 年 01 月 28 日 经公司第四届职工代表团组长会第九次会议，选举陈 伟为四川泸天化股份有限公司第七届董事会职工董事 徐荣 董事 离任 2022 年 11 月 29 日 因工作调动请求辞去所任公司第七届董事会非独立董 事职务 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （1）董事情况 廖廷君：曾任四川省泸州市合江县委党建办副主任兼组织科长，合江县福宝镇党委书记，合江县二里乡党委书记、人 大主席，合江县榕山镇党委书记、人大主席，合江县人民政府副县长，援藏挂职任四川省甘孜州乡城县常务副县长，挂职 任泸州市化改办副主任、泸天化（集团）有限责任公司副总经理。现任四川泸天化股份有限公司董事长兼党委书记。 赵永清：曾任四川天华股份有限公司生产技术调度处副处长、总经理助理；九禾农资股份有限公司副总经理；九禾股 份有限公司常务副总经理、总经理、董事长。现任四川泸天化股份有限公司总经理。 龚正英：本科（在职）毕业于西南师范大学政治教育学专业，中共四川省委党校区域经济学在职研究生学历；高级经 济师，企业法律顾问，四川省国有资产法律保障协会会员。 陈茂竹：先后毕业于四川银行学校金融专业和中央党校管理专业，本科学历，助理会计师。现任中国银行四川省泸州 市分行副行长、党委委员。 陈伟：曾任四川泸天化股份有限公司尿素一车间副班长、技术员；泸天化（集团）公司生产部工艺室主任助理、人力 资源部副部长；四川泸天化股份有限公司安全环保监督管理部部长、企业管理部部长、企划信息部部长、生产部部长、行 政部部长兼党支部书记、总经办主任、总经理助理；四川天宇油脂公司总经理、董事长；现任四川泸天化股份有限公司党 委副书记、纪委书记、工会主席。 徐荣：曾任中国农业银行四川省泸州市分行泸县农行营业部会计；中国农业银行四川省泸州市分行泸县支行信用卡部 系统管理员；中国农业银行四川省泸州市分行龙马潭支行计划科储蓄辅导、会计部副主任；主任；中国农业银行四川省泸 州市分行合江县支行党委委员、副行长、党委副书记、党委书记、行长；中国农业银行股份有限公司泸县支行党委书记、 行长；中国农业银行股份有限公司宜宾分行党委委员、行长助理、副行长；现任中国农业银行股份有限公司泸州分行党委 委员、副行长。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 杨勇：现任四川财经职院会计系主任、党支部书记，省会计学理事，省会计准则咨询委员会专家，省高级会计师评审 专家，省会计师、高级会计师阅卷专家组负责人，四川路桥（600039）独立董事、川能动力（000155）独立董事。 谢洪燕：曾任北京鼎泰岩投资顾问有限公司投资经理、成都市总商会融资担保有限责任公司董事长、大连银行成都分 行银行部副总经理、成都合力创业融资担保有限公司总经理助理，现任西南财经大学经济学院副教授、成都朋锦资产管理 有限公司董事长。 益智：1995 年 3 月至 2000 年 9 月，任上海证券报专题部记者编辑，研究部副主任；2003 年 11 月至 2010 年 1 月，任 浙江工商大学金融学院副教授；2010 年 1 月至今，任浙江财经大学金融学院、中国金融研究院教授、博士研究生导师，浙 江财经大学校学术委员会委员，致公党中央经济委会委员。 （2）监事情况 罗航：本科（在职）毕业于四川大学电力系统及自动化专业，研究生毕业于西南财经大学工商管理专业，管理学硕士； 高级工程师、高级经济师、注册管理咨询师、注册招标师、注册造价工程师、注册监理工程师、注册一级建造师、注册高 级设备监理师，四川省评标专家，四川省政府采购评审专家。 杜一兵：曾在中国工商银行雅安市分行工作；工商银行四川分行信贷与投资管理部经理、高级经理；现任工商银行泸 州分行党委委员、副行长。 赖柄有：本科毕业于四川大学锦城学院会计学专业，会计学学士，初级会计师、审计师。 张璐：先后在泸天化股份公司合成车间、绿源醇业公司甲醇车间、党群工作部党委办公室工作。现任四川泸天化股份 有限公司工会副主席、团委书记。 吕静松：曾任九禾股份有限公司综合管理部副总经理、监察审计部部长、党群工作部部长、工会副主席，现任四川泸 天化股份有限公司审计室主任。 （3）高管人员情况 王斌：曾任四川泸天化股份有限公司财务部综合组组长、财务部副部长、财务部部长。现任四川泸天化股份有限公司 常务副总经理、财务总监、董事会秘书。 陈占清：曾任泸天化原 404 厂浓硝车间技术员、主任助理、泸天化集团有限责任公司四 0 四厂浓硝车间设备副主任、 四川泸天化股份有限公司浓硝车间设备副主任、硝区生产部副部长、四川泸天化股份有限公司生产部副部长、四川泸天化 股份有限公司设备副总工程师。现任四川泸天化股份有限公司副总经理。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 王晓华：曾任泸县潮河镇党委委员、副镇长、党委副书记；泸县嘉明镇党委副书记、镇长；泸县福集镇党委副书记、 镇长；泸县太伏镇党委书记；泸州市工投集团资产经营部部长；泸州市机动车检测中心有限公司执行董事、总经理。现任 四川泸天化股份有限公司副总经理。 郭春建：曾任泸天化尿素一车间化工操作工、班长、工艺管理员、车间副主任、车间主任；尿素二车间主任；合成二 车间主任；生产部部长兼党支部书记、能源管理部部长。现任四川泸天化股份有限公司安监部部长、党支部书记；四川泸 天化股份有限公司总经理助理。现任四川泸天化股份有限公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈茂竹 中国银行股份有限公 司泸州市分行 党委委员、副行 长 2016 年 07 月 06 日 是 徐荣 中国农业银行股份有 限公司泸州市分行 党委委员、副行 长 2021 年 06 月 11 日 是 杜一兵 中国工商银行股份有 限公司泸州分行 党委委员、副行 长 2016 年 12 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 龚正英 泸州市国有资本运营 管理有限责任公司 专职外部董事 2021 年 12 月 20 日 是 罗航 泸州市国有资本运营 管理有限责任公司 监事会主席和纪 检委员 2022 年 04 月 08 日 是 陈茂竹 中国银行股份有限公 司泸州市分行 党委委员、副行 长 2016 年 07 月 06 日 是 徐荣 中国农业银行股份有 限公司泸州市分行 党委委员、副行 长 2021 年 06 月 11 日 是 杜一兵 中国工商银行股份有 限公司泸州分行 党委委员、副行 长 2016 年 12 月 01 日 是 赖柄有 泸州市国有资本运营 管理有限责任公司 专职外部监事 2021 年 12 月 20 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 √ 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间公司董事、监事和高管人员从公司获得的税前报酬总额（包括基本工资、绩效工资、 津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、企业年金及董事高管人员 2019 年-2021 年任期激励收入等）均依据公司 《工资总额管理试行办法》的规定，按照公司劳动人事工资制度，结合个人工作情况和绩效考评结果发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 廖廷君 董事长 男 54 现任 119.91 否 赵永清 董事兼总经理 男 57 现任 120.67 否 陈伟 职工董事 男 54 现任 100.57 否 龚正英 董事 女 53 现任 陈茂竹 董事 男 54 现任 徐荣 董事 女 50 离任 杨勇 独立董事 男 53 现任 6 谢洪燕 独立董事 女 40 现任 6 益智 独立董事 男 51 现任 6 罗航 监事会主席 男 47 现任 杜一兵 监事 男 56 现任 赖柄有 监事 男 32 现任 张璐 监事 女 41 现任 37.66 否 吕静松 监事 男 52 现任 44.3 王斌 董事会秘书、 副总经理 男 43 现任 100.86 否 陈占清 副总经理 男 57 现任 103.56 否 王晓华 副总经理 男 54 现任 100.63 否 郭春建 副总经理 男 50 现任 67.38 否 合计 -- -- -- -- 813.54 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第七届董事会第二十二次临时会议 2022 年 01 月 14 日 2022 年 01 月 15 日 公司第七届董事会第二十二 次临时会议决议 第七届董事会第二十三次临时会议 2022 年 02 月 18 日 2022 年 02 月 19 日 公司第七届董事会第二十三 次临时会议决议 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 第七届董事会第二十四次会议 2022 年 04 月 21 日 2022 年 04 月 23 日 公司第七届董事会第二十四 次会议决议 第七届董事会第二十五次临时会议 2022 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 29 日 公司第七届董事会第二十五 次临时会议决议 第七届董事会第二十六次临时会议 2022 年 07 月 27 日 2022 年 07 月 28 日 公司第七届董事会第二十六 次临时会议决议 第七届董事会第二十七次会议 2022 年 08 月 24 日 2022 年 08 月 25 日 公司第七届董事会第二十七 次会议决议 第七届董事会第二十八次临时会议 2022 年 10 月 26 日 2022 年 10 月 27 日 公司第七届董事会第二十八 次临时会议决议 第七届董事会第二十九次临时会议 2022 年 11 月 30 日 2022 年 12 月 01 日 公司第七届董事会第二十九 次临时会议决议 第七届董事会第三十次会议 2022 年 12 月 16 日 2022 年 12 月 17 日 公司第七届董事会第三十次 会议决议决议 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 廖廷君 9 1 8 否 2 赵永清 9 1 8 否 2 刘奇 1 1 否 0 陈锦 1 1 否 1 龚正英 8 1 7 否 2 陈茂竹 8 1 7 否 1 杨勇 9 1 8 否 1 谢洪燕 9 1 8 否 1 益智 9 1 8 否 1 徐荣 7 0 6 1 否 2 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 √ 否 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 □是 √ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 报告期，公司董事均严格按照《公司法》等法律、法规的规定，忠实履行自己的职责，通过各种渠道对公司各项管理 和内部控制制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况进行调查，实时了解公司生产经营、财务运作、资金往来、项目 投资、日常性关联交易等经营情况，同时独立董事对董事会审议的定期报告、关联交易、对外担保等相关事项发表了客观 公正的独立意见，维护了公司和股东利益，对推动公司持续、稳定、健康发展具有积极作用。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会 议次数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职责 的情况 异议事项 具体情况 （如有） 董事会提名 委员会 益智 廖廷君 赵永清 杨勇 谢洪燕 2 2022 年 01 月 04 日 关于提名增补第七 届董事会非独立董 事的议案 同意 无 无 2022 年 11 月 23 日 关于提名增补第七 届董事会非独立董 事的议案 同意 无 无 董事会战略 委员会 廖廷君 赵永清 陈伟 龚正英 益智 1 2023 年 01 月 13 日 会议审查研究了公 司“十四五”战略发 展规划。会议对 2023 年经营目 标、工作方针、工 作思路进行了全面 部署 会议提出要 把泸天化化 工园区认 定，重点项 目落地建设 作为 2023 年 工作的重中 之重 会议对 2022 年 度战略规划执 行情况经营目 标、重点工作 以及全面预算 的完成情况进 行了分析回 顾，对 2022 年 经营管理中存 在问题进行了 全面审查 无 董事会审计 委员会 杨勇 陈茂竹 谢洪燕 5 2022 年 03 月 03 日 审议《四川泸天化 股份有限公司 2021 年度内部控 制自我评价报告》 公司审计委 员会按照 《公司 法》、《公 司章程》、 《董事会议 事规则》、 《董事会审 计委员会实 施细则》开 展工作，根 据公司的实 际情况，提 出了相关的 意见，经过 充分沟通讨 论，一致通 过所有议案 审计委员会在 报告期内通过 评估外部审计 机构的独立性 和专业性，监 督及评估外部 审计机构工 作、指导内部 审计工作、审 阅公司的财务 报告及相关数 据、对公司内 控制度建设的 监督及评估工 作进行指导、 检查公司重大 事件实施情况 等保证公司财 务数据的真实 和准确 无 2022 年 04 月 07 日 审议《关于续聘四 川华信会计师事务 所（特殊普通合 伙）为公司 2022 年度财务审计机构 的议案》、《关于 公司 2021 年度报 告及摘要的议 案》、《关于公司 审计室 2022 年第 1 季度工作总 结》。 无 2022 年 08 月 08 日 审议《关于 2022 年上半年度四川泸 天化股份有限公司 财务情况检查报 告》、《四川泸天 化股份有限公司审 计室 2022 年第 2 季度工作总结》、 《四川泸天化股份 有限公司 2022 年 无 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 内部控制评价工作 方案》 2022 年 08 月 15 日 审议《四川泸天化 股份有限公司 2022 年半年度对 外报表》 无 2022 年 10 月 24 日 审议《四川泸天化 股份有限公司 2022 年第 3 季度 报告》、《四川泸 天化股份有限公司 审计室 2022 年第 3 季度工作总结》 无 薪酬委员会 谢洪燕 杨勇 龚正英 1 2022 年 03 月 26 日 审核《2021 年度 独立董事薪酬的议 案》、《2021 年 度职工工资总额的 议案》、《调增 2022 年度独立董 事薪酬的议案》 同意 无 无 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 √ 否 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 1,475 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,509 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,984 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,984 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 697 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,026 销售人员 251 技术人员 386 财务人员 57 行政人员 264 合计 2,984 教育程度 教育程度类别 数量（人） 中专/中技/高中 579 大专 1,274 本科 774 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 硕士及以上 28 初中及以下 329 合计 2,984 2、薪酬政策 严格执行公司工资分配管理制度，坚持市场化原则，坚持劳动报酬与劳动贡献相匹配原则，按照“薪随岗变”的总体原 则进行薪酬分配；坚持效益导向原则，职工工资与企业经济效益同向联动、能增能减，充分调动职工创效主动性和积极性； 完善差异化薪酬分配机制，工资总额分配向经济效益好、人工成本投入产出效率高的企业倾斜，薪酬分配向科研人员、核 心管理骨干等作出突出贡献的人才和一线关键、苦、脏、险、累岗位倾斜。 3、培训计划 2022 年公司人才培训工作主要为立足岗位成才，打造知识型和技能型员工队伍，拓宽和巩固员工岗位技能基础知识， 开展全员对标提升培养工作，大力提升员工工作水平的规范化、标准化、制度化。改善人力资源结构，修复人才梯队。全 年共举办培训项目 1718 项，年度培训计划完成率 98.77%，培训总人次为 56297 人次。持续开展全员“双随机”例行机考工 作，全年共举办 62 场次，2800 余人次参考，不断提高员工专业知识和技能水平，促进全员综合素养对标提升。公司组织 对 600 人次危险化学品安全作业人员、特种设备作业人员等复审、取、换证培训工作，确保公司特种作业人员持证上岗率 达 100%。营造了管理人员“学业务、提能力、强素质”的良好氛围，为公司打造一支高素质人才队伍。 4、劳务外包情况 □适用 √ 不适用 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 √ 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 √ 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 √ 不适用 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司继续深化开展优化内控体系建设工作，结合组织架构、控制环境的变化对内部控制流程进行了梳理。以提高流程 效率、纠正缺陷等为目标对内部控制流程的设计进行完善，以风险辨识和评估为切入点，确定业务关键控制环节，制定有 效防范风险的控制措施。分阶段下发了整改通知要求各单位对现有制度进行修订和完善，以此防止自评过程中产生与业务 制度相脱节的情况。 后续公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，开展内控自评工作。采取各 单位自评和公司内控小组抽查评价的方式，对纳入评价范围的业务和事项，分别从制度设计和运行两个层面查找缺陷。通 过对发现问题或缺陷的梳理、评价，评判重要性，区分缺陷等级，然后有针对性地制定改进措施，对责任单位的整改情况 进行跟踪、验证、考核、评价。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 √ 否 十三、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 03 月 31 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：《四川泸天化股份有限公司 2022 年度内部控制评价报告》 公告网址：巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：（1）董事、监事和高级管 理人员舞弊；（2）公司更正已公布发 生重大；（3）注册会计师发现当期财 务报告存在；（4）公司审计委员会和 内部审计机构 公司确定的定性标准主要根据缺陷潜 在负面影响的性质、范围等因素确 定，主要考虑因素：违犯国家法律、 法规或规范性文件；重大决策程序不 科学；制度缺失可能导致系统性失 效；重大或重要缺陷不能得到整改； 其他对公司影响重大的情形。 定量标准 一般缺陷：错报≤营业收入总额的 1%；错报≤利润总额的 5%；错报≤资 产总额的 1%；错报≤净资产的 1%。 重要缺陷：营业收入总额的 1%﹤错报 ≤营业收入总额的 3%；利润总额的 5%﹤错报≤利润总额的 10%；资产总 额的 1%﹤错报≤资产总额的 3%；净 资产的 1%﹤错报≤净资产的 5%。重 一般缺陷：损失≤利润总额的 5%。重 要缺陷：利润总额的 5%﹤损失≤利润 总额的 10%。重大缺陷：损失﹥利润 总额的 10%。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 大缺陷：错报﹥营业收入总额的 3%； 错报﹥利润总额的 10%；错报﹥资产 总额的 3%；错报﹥净资产的 5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 √ 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，泸天化股份于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 03 月 31 日 内部控制审计报告全文披露索引 公告名称：《四川泸天化股份有限公司 2022 年度内部控制 审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □否 十四、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期内，公司已建立健全较为完善的法人治理结构，制定和完善公司的内部控制制度及风险防范机制，协助公司有 效提升控制效率、降低经营治理风险。加强、深化董事会各专业委员会和独立董事在董事会运作和决策中的作用,提高决策 水平,切实维护投资者的合法权益。今后公司将进一步规范公司治理和内部控制，强化内部控制有效实施，不断提高公司治 理和经营管理水平，推动公司实现高质量发展。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 √ 是□否 环境保护相关 政策和行业标准 公司在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国环境影响评价法》《中华人民共和 国水法》《中华人民共和国节约能源法》《国务院关于加强节能工作的决定》（国发【2006】28 号）等国家及运营所在地 法律法规。按照《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）、《火电厂锅炉大气污染物排放标准》（GB13223- 2011）、《硝酸工业污染物排放标准》（GB26131-2010)、国家危险废物名录（2021 版）等标准进行废气、废水、固体废 弃物等的排放。 环境保护行政许可情况 完成中水回用项目、生产装置污水深化处理项目、一硝装置尾气治理环保技术开发项目、工业氨水充装系统优化项目、 新增柴油车尾气处理液灌装线项目验收并备案。完成尿素造粒环保升级改造项目环评登记表备案。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 公司或 子公司 名称 主要污 染物及 特征污 染物的 种类 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放 方式 排放口 数量 排放口分 布情况 排放浓 度/强度 执行的污 染物排放 标准 排放总 量 核定的 排放总 量 超标 排放 情况 四川泸 天化股 份有限 公司 化学需 氧量 化学需 氧量 连续 排放 1 废水总排 口 18.42mg/ L 《城镇污 水处理厂 污染物排 放标准》 （GB1891 8-2002） 47.4t/a 87.6t/a 无 四川泸 天化股 份有限 公司 氨氮 氨氮 连续 排放 1 废水总排 口 0.92mg/L 《城镇污 水处理厂 污染物排 放标准》 （GB1891 8-2002） 2.3t/a 8.76t/a 无 四川泸 天化股 份有限 公司 氮氧化 物 氮氧化 物 连续 排放 1 燃煤废气 排放口 52.87 mg/m3 《火电厂 锅炉大气 污染物排 放标准》 （GB1322 3-2011） 105.03t/ a 622.38t/ a 无 四川泸 天化股 份有限 公司 氮氧化 物 氮氧化 物 连续 排放 1 Ⅰ硝吸收 塔排气筒 53.25 mg/m3 《硝酸工 业污染物 排放标 准》 （GB2613 105.03t/ a 622.38t/ a 无 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 1-2010) 四川泸 天化股 份有限 公司 氮氧化 物 氮氧化 物 连续 排放 1 Ⅲ硝吸收 塔排气筒 50.92 mg/m3 《硝酸工 业污染物 排放标 准》 （GB2613 1-2010) 105.03t/ a 622.38t/ a 无 四川泸 天化股 份有限 公司 二氧化 硫 二氧化 硫 连续 排放 1 燃煤废气 排放口 71.61mg/ m3 《火电厂 锅炉大气 污染物排 放标准》 （GB1322 3-2011） 93.66t/a 489.6t/a 无 四川泸 天化股 份有限 公司 颗粒物 颗粒物 连续 排放 1 燃煤废气 排放口 4.09mg/ m3 《火电厂 锅炉大气 污染物排 放标准》 （GB1322 3-2011） 4.69t/a 69.32t/a 无 宁夏和 宁化学 有限公 司 废气 二氧化 硫 有组 织 1 烟气脱硫 出口 12.60mg/ m3 《火电厂 大气污染 物排放标 准》 (GB13223- 2011) 45.8 吨 116.76 吨 无 宁夏和 宁化学 有限公 司 废气 氮氧化 物 有组 织 1 烟气脱硫 出口 34.13mg/ m3 《火电厂 大气污染 物排放标 准》 (GB13223- 2011) 123.06 吨 166.8 吨 无 宁夏和 宁化学 有限公 司 废气 烟尘 有组 织 1 烟气脱硫 出口 5.17mg/ m3 《火电厂 大气污染 物排放标 准》 (GB13223- 2011) 18.14 吨 33.36 吨 无 宁夏和 宁化学 有限公 司 废气 一般性 粉尘 有组 织 1 尿素造粒 塔出口 8.92mg/ m3 《大气污 染物综合 排放标 准》 (GB16297- 1996) 206.46 吨 210 吨 无 宁夏和 宁化学 有限公 司 废气 氨 有组 织 1 尿素造粒 塔出口 3.18mg/ m3 《恶臭污 染物排放 标准》 (GB14554 93) 75.26 吨 332.5 吨 无 对污染物的处理 1.治理设施名称 2.污染 类别 3.处理方法 4.设计处理能力 5.排向的排放口名称 6.运行 天数 7.投入使用日 期 泸州纳溪经开区 污水处理设施 污水 物理化学法 4800 废水总排口 365 2020.12 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 除尘器（1#） 废气 物理处理法 274000 燃煤废气排放口 319 2004.11 除尘器（2#） 废气 物理处理法 274000 燃煤废气排放口 270 2005.3 烟气脱硫系统 （氨法） 废气 化学处理法 340000 燃煤废气排放口 321 2009.1 烟气脱硫系统 （石灰石/2 套） 废气 化学处理法 340000 燃煤废气排放口 14 2007.10 脱 销 系 统 （ 2 套） 废气 化学处理法 274000 燃煤废气排放口 319/270 2020.3 备注：1、计量单位：处理能力----污水（吨/日）、废气（标立方米/小时） 突发环境事件应急预案 公司《突发环境事件应急预案》于 2022 年 8 月完成修订，并报泸州市生态环境局及纳溪生态环境局备案。 环境自行监测方案 公司依据排污许可证规范内容，修订 2022 年《泸天化股份有限公司自行监测方案》，报泸州市环保局备案，并在四川 省污染源监测信息管理与共享平台公示。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 2022 年环境治理和保护共计投入费用 19,161.36 万元, 缴纳环境保护税 347.28 万元。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √ 适用 □不适用 1、强化监督管理，落实工作责任。年初制定公司能源管理体系方针、目标和能源管理体系管控方案，并将能源目标、 指标进行分解，与各个二级单位逐一签订节能减排目标责任书，同各个单位责任人的工作业绩考核挂钩，确保年度节能减 排目标完成。 2、持之以恒开展能效对标活动。以国家发展改革委等部门 2021 年关于发布《高耗能行业重点领域能效标杆水平和 基准水平（2021 年版）》为依据，发布公司 2022 年能耗基准标杆值，作为生产装置月度、季度能源绩效评价依据。进一 步做好装置状态分析评估、能效对比检查，依托生产技术创新管理平台，推动装置节能升级优化改进生产工艺、设备，实 现清洁化生产，完成节能减排目标。 3、为贯彻落实党中央、国务院碳达峰、碳中和战略部署﹐加快推进四川省用能权交易工作,完成泸天化股份公司用能 权注册登记和交易账户开立工作，并完成 2021 年用能量模拟履约清缴工作。按省生态环境厅要求，在公司排污许可证管理 信息平台完成网上碳排放相关信息填报，并通过第三方核查机构的碳排放现场核查。 4、抓好日常节能管理，以节能宣传周和全国低碳日为契机，在全公司范围内组织开展节能宣传周和全国低碳日活动。 利用节能宣传周、低碳日活动，宣传普及“节能、低碳、双碳”知识，不断地增强公司员工的"资源意识"、"节能意识"和"环 境意识"，以动员广大员工参与节能减排，进一步加深了公司全员对节能减排、降本增效的认识。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 5、对生产装置关键设备进行节能降耗改造，从而实现生产工艺系统优化、降低了主要能源消耗，提升现有相关装置 资源综合利用率。2022 年对各装置 DCS 升级技改、合成一段炉转化管更新、煤锅炉返料器整体更新、电除尘器技改及过 热器吹灰器更新等，提高了设备可靠性和生产能力，发挥设备效能优势，从源头实现节能降耗。 6、持续加强水资源保护和坚定污染源治理，通过污水处理和中和回用及清污分流等项目实施，实现雨水口“零排放” 目标，严格按照城镇污水处理厂一级 A 标管控。面对重污染天气应急预警，以“一厂一策”和应急减排清单为抓手，严格落 实好重污染天气橙色预警措施，最大限度的减少污染物排放！依法执行排污许可制度、污染物排放总量控制制度，依法治 污，坚持生态优先、绿色发展。 2022 年公司荣获四川省 2021 年度“环保诚信企业”称号，获得中国石油和化学工业联合会颁布的“2021 年度水效领跑 者标杆企业（合成氨）”称号，获得氮肥协会颁布的 2022 年水效“领跑者”企业（氮肥）称号，2021 年氮肥、甲醇行业节能 减排先进单位，12 月国家工信部公布我公司为 2022 年工业废水循环利用试点企业（四川省获此荣誉只有两家）。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 无 其他应当公开的环境信息 四川泸天化股份有限公司按照要求，对企业基础信息、排污信息（包含危险废物处置情况）、自行监测方案、防治污 染设施的建设和运行情况、建设项目环评验收情况、环境应急预案及备案情况六个方面的环境信息进行了主动公开。 公开方式：“重点排污单位自动监控与基础数据库系统”、“四川省污染源监测信息管理与共享平台”、“泸州市生态环境 局”、“泸天化股份公司官方网站”、“社会公示平台”等网站。 其他环保相关信息 无 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 上市公司发生环境事故的相关情况 无 二、社会责任情况 公司在持续推动高质量发展的同时，把社会责任抗在肩上，彰显国有企业担当。针对困难员工，按照“情况精准”、 “需求精准”、“措施精准”的工作要求，定期进行困难职工筛查、建档，实现了员工帮扶工作“经常化、制度化、规范化”。 2022 年全年，送温暖、困难帮扶 90 人次，共计 44.17 万元；践行社会责任，号召公司职工积极参与“慈善一日捐”“春蕾计 划”活动，募捐慈善资金 15.21 万元；公司向市残联和市未成年人保护基金、合江关工委捐款 15 万元。2022 年荣获泸州市 红十字会“爱心企业”荣誉称号。圆满完成四川省经信厅下发的 24 万吨尿素保供任务，参与国家淡季化肥商业储备，在四川、 陕西等六地承储量达 32 万吨，居历年中标量之最；面对罕见高温，不计代价，让电于民，用实际行动践行了国企的担当和 责任。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司作为服务三农的企业，公司不仅在中国化肥化工发展中成为行业标杆，更是积极响应党中央的号召，以习近平 新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，坚定不移贯彻新发展理念，坚持共同富裕方向，将巩固 拓展脱贫攻坚成果放在突出位置，积极谋划部署推进乡村振兴工作。先后选派了 4 名优秀干部骨干到定点帮扶村担任驻村 第一书记、工作队队员，实施了基础设施、扶贫慰问、对口捐赠、农化服务等多个帮扶项目，取得了良好的帮扶成效。 2022 年，泸天化股份公司到乡村振兴对口联系村进行了实地调研，并进行“送温暖”活动；向合江县燕口村捐赠资金 18 万元，用于建设“饮水工程”；向合江县高鼓山、柏松村、奇峰村捐赠尿素 8 吨；推进实施技术扶贫，切实做到了在脱贫 攻坚和乡村振兴中勇担责任、服务农业上贡献国企力量。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 □适用 √ 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □适用 √ 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 √ 不适用 三、违规对外担保情况 □适用 √ 不适用 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 √ 适用不适用 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状 态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用不适用 （1）2022 年 8 月 17 日，九禾股份控股子公司宁夏泸天化生态肥业有限责任公司取得宁夏宁东能源化工基地市场监督 管理局颁发的《营业执照》依法设立并开展经营，于 2022 年 9 月纳入合并范围。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 （2）2022 年 12 月 1 日，九禾股份全资子公司泸州九禾科技服务有限责任公司取得泸州市纳溪区市场监督管理局颁发 的《营业执照》依法设立并开展经营，于 2022 年 12 月纳入合并范围。 （3）2022 年 9 月，九禾股份子公司重庆市万州区九禾农资有限公司取得重庆市万州区市场监督管理局编号为（万州 市监）登字[2022]第 0184366 号的注销登记通知书，该公司予以 11 月完成注销事宜。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 74 境内会计师事务所审计服务的连续年限 24 境内会计师事务所注册会计师姓名 何寿福、凡波、卢梅 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 24 当期是否改聘会计师事务所 □是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □不适用 报告期，公司聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行审计，并出具《内部控制审计报 告》。 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 √ 适用 □不适用 截至资产负债表日，公司及和宁化学根据债务重整计划实际执行的情况如下： （1）和宁化学债权人申报债权管理人暂缓确认进展情况 暂缓确认债权人事项 截至 2022 年 12 月 31 日 截至 2021 年 12 月 31 日 债权人家数 5 家 5 家 债权人申报债权金额 7,714.52 万元 7,714.52 万元 （2）和宁化学已通过股票方式偿还银行借款本金 196,945.48 万元，现金方式偿还银行借款本金 54,431.56 万元，留 存的银行借款本金 70,041.97 万元。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 （3）法院已裁定确认和初步审查确定的非金融普通债权通过股票方式偿还 14,012.10 万元，通过现金方式、债权人 豁免部分或全部债务等方式减少 7,936.25 万元，合计减少 21,948.36 万元，尚未偿还金额合计 948.82 万元。 （4）截至财务报告日，和宁化学尚有存续债务，不存在违约情况，其重整计划尚在执行中。 （5）截止资产负债表日，四川泸天化股份有限公司破产企业财产处置专用账户持有本公司股票93,334,301股，其中 将用于重整以股抵债的股票74,334,301股（根据重整计划用于抵债的股票总计494,000,000股，已用于抵债的股票419,665,699 股），将公开处置变现后用于改善公司持续经营能力的股票19,000,000股。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 □适用 √ 不适用 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 √ 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度 （万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 四川中 蓝国塑 新材料 科技有 限公司 参股 企业 采购 商品 聚酸 碳酯 协议 定价 合同 约定 5,986. 51 46.20 % 30,00 0 否 合同 约定 无 2021 年 12 月 27 日 公告 编 号： 2021- 049 四川泸 天化弘 旭工程 建设有 限公司 同一 控股 股东 接受 劳务 工程 劳务 协议 定价 合同 约定 2,540. 03 40.07 % 5,000 否 合同 约定 无 2021 年 12 月 27 日 公告 编 号： 2021- 049 四川盛 途供应 链管理 有限公 司 同一 控股 股东 销售 商品 原酒 协议 定价 合同 约定 17,75 8.44 68.19 % 是 合同 约定 无 2021 年 12 月 27 日 公告 编 号： 2021- 049 泸天化 （集 控股 股东 租赁 业务 土 地、 协议 定价 合同 约定 4,194. 49 94.08 % 6,500 否 合同 约定 无 2021 年 12 公告 编 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 团）有 限责任 公司 供 水、 供电 装 置、 港口 月 27 日 号： 2021- 049 合计 -- -- 30,47 9.47 -- 41,50 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 期内的实际履行情况（如有） 经公司第七届董事会二十一次会议审议通过 2022 年度预计日常关联交易金额 99,900 万元，2022 年实际发生关联交易 50,682.60 万元。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 √ 不适用 3、共同对外投资的关联交易 □适用 √ 不适用 4、关联债权债务往来 □适用 √ 不适用 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 √ 不适用 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 √ 不适用 7、其他重大关联交易 □适用 √ 不适用 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 （2） 承包情况 □适用 √ 不适用 （3） 租赁情况 □适用 √ 不适用 2、重大担保 √ 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 四川化 工控股 （集 团）有 限责任 公司 2020 年 5 月 15 日 102,206 2020 年 6 月 1 日 102,206 连带责 任保证 无 无 8 年 否 否 报告期内审批的对 外担保额度合计 （A1） 0 报告期内对外担保 实际发生额合计 （A2） 78,620 报告期末已审批的 对外担保额度合计 （A3） 102,206 报告期末实际对外 担保余额合计 （A4） 64,311 公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 和宁化 学 2019 年 03 月 13 日 111,314 2019 年 12 月 31 日 45,442. 65 连带责 任保证 无 无 期限届 满之日 起 2 年 否 是 和宁化 学 2019 年 07 月 10 日 12,817. 84 连带责 任保证 无 无 到期之 次日起 2 年 否 是 和宁化 学 2019 年 12 月 09 日 12,357. 14 连带责 任保证 无 无 期限届 满之日 起 2 年 否 是 和宁化 学 2019 年 03 月 28 日 6,368.7 8 连带责 任保证 无 无 期限届 满之日 起 2 年 否 是 和宁化 学 2019 年 10 月 15 日 847.58 连带责 任保证 无 无 期限届 满之日 起 2 年 否 是 九禾股 份 2022 年 06 月 09 日 20,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 2022 年 04 月 23 日 50,000 九禾股 份 2022 年 11 月 22 日 10,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 九禾股 份 2022 年 11 月 23 日 10,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 九禾股 份 2022 年 11 月 25 日 10,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 进出口 贸易有 限公司 2022 年 04 月 23 日 100,000 2022 年 02 月 28 日 10,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 进出口 贸易有 限公司 2022 年 02 月 28 日 10,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 进出口 贸易有 限公司 2022 年 02 月 28 日 10,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 进出口 贸易有 限公司 2022 年 05 月 31 日 3,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 进出口 贸易有 限公司 2022 年 05 月 31 日 3,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 进出口 贸易有 限公司 2022 年 05 月 31 日 4,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 泸州九 禾贸易 有限公 司 2022 年 04 月 23 日 100,000 2022 年 03 月 24 日 6,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 泸州九 禾贸易 有限公 司 2022 年 03 月 24 日 12,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 泸州九 禾贸易 有限公 司 2022 年 04 月 08 日 15,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 泸州九 禾贸易 有限公 司 2022 年 07 月 28 日 3,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 泸州九 禾贸易 有限公 司 2022 年 07 月 28 日 4,000 连带责 任保证 无 无 1 年 否 否 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （B1） 250,000 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） 130,000 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（B3） 361,314 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （B4） 207,833.99 子公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 反担保 情况 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 公告披 露日期 有） （如 有） 担保 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （C1） 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（C2） 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（C3） 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （C4） 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保 额度合计 （A1+B1+C1） 250,000 报告期内担保实际 发生额合计 （A2+B2+C2） 208,620 报告期末已审批的 担保额度合计 （A3+B3+C3） 463,520 报告期末实际担保 余额合计 （A4+B4+C4） 272,144.99 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资 产的比例 43.49% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的余额（D） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供的债务担保余额（E） 272,144.99 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 上述三项担保金额合计（D+E+F） 272,144.99 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 √ 适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金 来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金 额 逾期未收回理财 已计提减值金额 银行理财产品 自有资金 146,000 63,000 0 0 合计 146,000 63,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 √ 不适用 （2） 委托贷款情况 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 4、其他重大合同 □适用 √ 不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √ 不适用 十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □不适用 2017 年 12 月 14 日，四川省泸州市中级人民法院（以下简称“法院”）受理本公司债权人宁夏帝鳌工贸有限公司对本 公司的重整申请，本公司进入破产重整程序，法院指定北京金杜（成都）律师事务所担任本公司破产重整管理人；法院于 2018 年 8 月 29 日出具（2017）川 05 破 4 号之三《民事裁定书》，批准通过本公司债务重整计划，终止本公司破产重整程 序。至此，本公司进入债务重整计划执行阶段。 截至资产负债表日，本公司根据债务重整计划实际执行的情况如下： 1、公司债权人申报债权管理人暂缓确认进展情况 暂缓确认债权人事项 截至 2022 年 12 月 31 日 截至 2021 年 12 月 31 日 债权人家数 5 家 5 家 债权人申报债权金额 7,714.52 万元 7,714.52 万元 2、公司已通过股票方式偿还银行借款本金 196,945.48 万元，现金方式偿还银行借款本金 54431.56 万元，留存的银行 借款本金 70041.97 万元。 3、法院已裁定确认和初步审查确定的非金融普通债权通过股票方式偿还 14,012.10 万元，通过现金方式、债权人豁 免部分或全部债务等方式减少 7936.25 万元，合计减少 21948.36 万元，尚未偿还金额合计 948.82 万元。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1,568,00 0,000 100.00% 1,568,00 0,000 100.00% 1、人民币普通股 1,568,00 0,000 100.00% 1,568,00 0,000 100.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,568,00 0,000 100.00% 1,568,00 0,000 100.00% 股份变动的原因 □适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 2、限售股份变动情况 □适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 56,031 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 54,762 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如 有）（参见 注 8） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结 情况 股份状 态 数量 泸天化（集团） 有限责任公司 国有法人 13.49% 211,458,993 211,458,993 泸州产业发展投 资集团有限公司 国有法人 12.34% 193,464,610 193,464,610 质押 78,400,0 00 中国银行股份有 限公司泸州分行 境内非国 有法人 9.69% 151,880,427 151,880,427 四川泸天化股份 有限公司破产企 业财产处置专用 账户 境内非国 有法人 5.95% 93,334,301 93,334,301 中国农业银行股 份有限公司四川 省分行 国有法人 5.00% 78,402,297 78,402,297 中国农业银行股 份有限公司宁夏 回族自治区分行 境内非国 有法人 3.94% 61,771,398 61,771,398 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 中国工商银行股 份有限公司泸州 分行 境内非国 有法人 3.66% 57,437,792 57,437,792 中国银行股份有 限公司成都锦江 支行 境内非国 有法人 3.66% 57,335,700 57,335,700 兴业银行股份有 限公司重庆分行 境内非国 有法人 3.36% 52,758,377 52,758,377 中国银行股份有 限公司宁夏回族 自治区分行 境内非国 有法人 3.10% 48,591,214 48,591,214 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司前 10 名股东中，泸天化（集团）有限责任公司、泸州产业发展投资集团有限公司为 一致行动人，中国银行股份有限公司泸州分行、中国银行股份有限公司成都锦江支行、中 国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行为一致行动人，中国农业银行股份有限公司四川 省分行、中国农业银行股份有限公司宁夏回族自治区分行为一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决 权、放弃表决权情况的说明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 泸天化（集团）有限责任 公司 211,458,993 人民币普 通股 211,458,99 3 泸州产业发展投资集团有 限公司 193,464,610 人民币普 通股 193,464,61 0 中国银行股份有限公司泸 州分行 151,880,427 人民币普 通股 151,880,42 7 四川泸天化股份有限公司 破产企业财产处置专用账 户 93,334,301 人民币普 通股 93,334,301 中国农业银行股份有限公 司四川省分行 78,402,297 人民币普 通股 78,402,297 中国农业银行股份有限公 司宁夏回族自治区分行 61,771,398 人民币普 通股 61,771,398 中国工商银行股份有限公 司泸州分行 57,437,792 人民币普 通股 57,437,792 中国银行股份有限公司成 都锦江支行 57,335,700 人民币普 通股 57,335,700 兴业银行股份有限公司重 庆分行 52,758,377 人民币普 通股 52,758,377 中国银行股份有限公司宁 夏回族自治区分行 48,591,214 人民币普 通股 48,591,214 前 10 名无限售流通股股东 之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动 的说明 公司前 10 名股东中，泸天化（集团）有限责任公司、泸州产业发展投资集团有限公司为一 致行动人，中国银行股份有限公司泸州分行、中国银行股份有限公司成都锦江支行、中国银 行股份有限公司宁夏回族自治区分行为一致行动人，中国农业银行股份有限公司四川省分 行、中国农业银行股份有限公司宁夏回族自治区分行为一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融 资融券业务情况说明（如 有）（参见注 4） 泸天化（集团）有限责任公司持有公司股份 211,458,993 股，其中 80,000,000 股为国泰君安证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有。泸州产业发展投资集团有限公司持有公司 股份 193,464,610 股，其中 108,160,000 股为国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 □是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 泸天化（集团）有限 责任公司 潘建华 1996 年 04 月 18 日 91510500204732502W 集中式供水(自备水)； 码头和其它港口设施服 务、货物装卸服务等； 对本集团企业管理服 务;房屋租赁;船只的专 业清洗及消毒服务；机 械设备租赁。 控股股东报告期内变更 □适用 √ 不适用 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 泸州市国有资产监督管理委 员会 杜磊 2015 年 03 月 03 日 11510400771686813T 无 实际控制人报告期内变更 □适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 √ 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 第八节 优先股相关情况 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 第九节 债券相关情况 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 03 月 31 日 审计机构名称 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 川华信审（2023）第 0010 号 注册会计师姓名 何寿福、凡波、卢梅 四川泸天化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川泸天化股份有限公司（以下简称“泸天化股份”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泸天化股份 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泸 天化股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项： 作为关键审计事项理由 应对措施 销售收入的确认 2022 年度，泸天化股份合并利润表列示营业收入 75.34 亿元， 详见泸天化股份财务报表附注五、39 与附注七、38。 1．了解与测试了销售与收款相关的内部控制 的设计与运行，并评价了收入确认依据与时点的合 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 泸天化股份对于产品销售收入是在商品控制权转移至客户时确 认，由于产品运输及交货方式不同，对商品控制权转移的判断可能 存在偏差。另外，收入是形成利润的重要来源之一，固有风险较 高，故确认为关键审计事项。 理性。 2．对销售收入实施了分析性复核，包括与同 期比较、与同行业比较、分产品类别比较等。 3．获取了泸天化股份与重要销售客户签订的 销售合同，并评估合同关键条款，如发货及验收、 付款及结算、换货及退货政策等。 4．查询了重要销售客户的工商资料，询问泸 天化股份相关人员，以确认这些客户与泸天化股份 是否存在关联关系。 5．对重要的销售客户实施发函，包括函证销 售收入发生额、应收或预收款项余额。 6．对销售收入实施了抽样检查会计凭证、检 查发运记录、核对纳税申报数据、截止测试、销售 回款测试、内部销售数据核对、内部未实现毛利核 对等其他实质性程序。 7．关注了营业收入在财务报表附注中披露的 合规性与适当性。 四、其他信息 泸天化股份管理层对其他信息负责。其他信息包括 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报 表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 泸天化股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估泸天化股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泸天化股份、终止运营或别无其他现实的选择。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 治理层负责监督泸天化股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泸 天化股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致泸天化股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就泸天化股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：何寿福 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·成都 中国注册会计师：凡波 中国注册会计师：卢梅 二〇二三年三月三十日 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：四川泸天化股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 3,544,624,189.98 2,650,675,796.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 910,000,000.00 646,270,000.00 衍生金融资产 应收票据 31,752,408.67 29,850,000.00 应收账款 69,700,831.66 149,747,850.87 应收款项融资 9,000,321.37 134,824,200.64 预付款项 327,351,838.46 233,020,569.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 16,903,043.35 14,801,578.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 675,304,163.63 601,845,941.99 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 31,792,163.28 142,190,376.21 流动资产合计 5,616,428,960.40 4,603,226,314.59 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 36,668,810.99 119,877,186.78 其他权益工具投资 36,047,517.81 30,652,386.51 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,898,338,663.42 4,071,685,756.19 在建工程 327,714,637.50 282,808,153.03 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 270,405,014.65 307,742,468.99 无形资产 131,055,084.88 135,327,064.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 60,918,471.92 62,866,609.21 递延所得税资产 33,004,642.20 70,262,751.94 其他非流动资产 7,796,286.70 3,448,942.43 非流动资产合计 4,801,949,130.07 5,084,671,319.82 资产总计 10,418,378,090.47 9,687,897,634.41 流动负债： 短期借款 150,139,583.33 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,102,769,322.67 1,883,628,969.99 应付账款 253,204,044.45 247,943,221.88 预收款项 合同负债 263,465,179.40 163,526,485.93 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 161,493,831.91 115,816,098.71 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 应交税费 49,248,242.47 47,558,820.04 其他应付款 102,024,450.80 89,623,005.92 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 193,038,853.74 184,991,190.59 其他流动负债 25,556,840.32 16,515,556.09 流动负债合计 3,300,940,349.09 2,749,603,349.15 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 536,872,438.82 700,419,989.35 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 247,965,783.71 286,281,445.32 长期应付款 长期应付职工薪酬 4,569,567.03 2,799,733.49 预计负债 递延收益 60,915,898.54 64,562,497.56 递延所得税负债 6,620,650.90 5,811,381.21 其他非流动负债 非流动负债合计 856,944,339.00 1,059,875,046.93 负债合计 4,157,884,688.09 3,809,478,396.08 所有者权益： 股本 1,568,000,000.00 1,568,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,775,352,388.86 5,774,824,822.40 减：库存股 其他综合收益 21,751,339.09 19,716,707.30 专项储备 22,522,487.77 9,555,974.46 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 盈余公积 459,861,327.63 459,861,327.63 一般风险准备 未分配利润 -1,589,666,634.04 -1,956,938,517.80 归属于母公司所有者权益合计 6,257,820,909.31 5,875,020,313.99 少数股东权益 2,672,493.07 3,398,924.34 所有者权益合计 6,260,493,402.38 5,878,419,238.33 负债和所有者权益总计 10,418,378,090.47 9,687,897,634.41 法定代表人：廖廷君 主管会计工作负责人：王斌 会计机构负责人：李春 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 2,357,801,843.13 1,186,096,359.61 交易性金融资产 910,000,000.00 500,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 29,850,000.00 应收账款 93,463,532.20 511,488,461.03 应收款项融资 930,000.00 9,814,160.00 预付款项 45,940,704.52 39,753,579.76 其他应收款 2,464,828,946.08 3,672,213,215.34 其中：应收利息 应收股利 存货 196,682,617.37 172,819,561.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,903,557.85 245,842.49 流动资产合计 6,075,551,201.15 6,122,281,179.87 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,259,818,157.17 371,979,155.19 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 其他权益工具投资 36,047,517.81 30,652,386.51 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 421,677,795.85 440,026,175.94 在建工程 156,758,063.76 123,229,297.83 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 258,501,866.25 294,351,427.03 无形资产 7,642,392.53 7,870,022.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,936,401.33 2,283,219.53 递延所得税资产 913,075.68 14,978,358.95 其他非流动资产 非流动资产合计 2,143,295,270.38 1,285,370,043.07 资产总计 8,218,846,471.53 7,407,651,222.94 流动负债： 短期借款 150,139,583.33 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 182,769,322.67 116,628,969.99 应付账款 73,930,616.95 73,099,866.07 预收款项 合同负债 1,075,578,806.45 749,013,300.16 应付职工薪酬 90,146,589.09 65,719,766.17 应交税费 34,061,415.03 1,552,120.07 其他应付款 26,511,984.69 44,341,967.72 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 27,664,236.62 27,269,738.32 其他流动负债 703,272.53 617,324.61 流动负债合计 1,661,505,827.36 1,078,243,053.11 非流动负债： 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 236,811,617.44 273,824,253.88 长期应付款 长期应付职工薪酬 4,569,567.03 2,799,733.49 预计负债 递延收益 16,583,139.79 18,457,380.89 递延所得税负债 4,507,127.67 3,697,857.98 其他非流动负债 非流动负债合计 262,471,451.93 298,779,226.24 负债合计 1,923,977,279.29 1,377,022,279.35 所有者权益： 股本 1,568,000,000.00 1,568,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,379,160,028.80 5,378,831,567.83 减：库存股 其他综合收益 21,815,774.80 19,760,757.41 专项储备 22,912,413.98 14,777,602.94 盈余公积 380,097,727.02 380,097,727.02 未分配利润 -1,077,116,752.36 -1,330,838,711.61 所有者权益合计 6,294,869,192.24 6,030,628,943.59 负债和所有者权益总计 8,218,846,471.53 7,407,651,222.94 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 7,534,430,868.35 6,752,856,224.51 其中：营业收入 7,534,430,868.35 6,752,856,224.51 利息收入 已赚保费 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,929,785,160.08 6,155,393,399.99 其中：营业成本 6,197,532,712.70 5,443,664,461.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 52,607,505.35 74,062,109.66 销售费用 68,024,387.86 58,171,058.62 管理费用 593,593,342.26 589,994,776.08 研发费用 77,341,314.47 37,338,370.56 财务费用 -59,314,102.56 -47,837,376.14 其中：利息费用 24,810,277.18 22,267,622.32 利息收入 100,071,042.97 87,641,964.02 加：其他收益 14,045,936.35 8,308,606.50 投资收益（损失以“－”号填列） -85,867,794.10 -109,870,224.72 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 -57,087,776.18 -60,332,418.33 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 55,525.79 -10,054,246.84 资产减值损失（损失以“-”号填列） -72,099,712.02 -53,020,789.79 资产处置收益（损失以“-”号填列） 6,816,122.63 30,676,527.28 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 467,595,786.92 463,502,696.95 加：营业外收入 6,869,014.65 2,345,673.20 减：营业外支出 3,167,112.10 6,176,592.41 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 471,297,689.47 459,671,777.74 减：所得税费用 104,752,236.98 7,626,580.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 366,545,452.49 452,045,197.68 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 366,545,452.49 452,045,197.68 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 367,271,883.76 446,155,715.14 2.少数股东损益 -726,431.27 5,889,482.54 六、其他综合收益的税后净额 2,034,631.79 1,714,502.27 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 2,034,631.79 1,714,502.27 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 2,034,631.79 1,714,502.27 1.重新计量设定受益计划变动额 -2,510,458.62 -35,766.11 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 -40,771.20 64,005.36 3.其他权益工具投资公允价值变动 4,585,861.61 1,686,263.02 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 368,580,084.28 453,759,699.95 归属于母公司所有者的综合收益总额 369,306,515.55 447,870,217.41 归属于少数股东的综合收益总额 -726,431.27 5,889,482.54 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.23 0.28 （二）稀释每股收益 0.23 0.28 法定代表人：廖廷君 主管会计工作负责人：王斌 会计机构负责人：李春 4、母公司利润表 单位：元 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 2,727,975,247.67 2,412,578,562.64 减：营业成本 1,997,824,992.85 1,685,298,501.28 税金及附加 15,568,440.59 16,052,930.23 销售费用 7,496,879.67 5,198,016.43 管理费用 347,997,513.11 325,193,097.54 研发费用 43,074,515.00 33,078,736.57 财务费用 -89,392,334.81 -35,639,355.45 其中：利息费用 2,318,314.45 313.66 利息收入 105,639,319.48 51,417,894.36 加：其他收益 2,215,221.10 2,370,739.31 投资收益（损失以“－”号填 列） -58,727,503.79 -88,221,834.32 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -56,955,767.74 -60,001,942.31 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -2,351,444.87 -1,763,106.35 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -33,371,300.33 -29,347,303.98 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 6,742,565.17 129,095.23 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 319,912,778.54 266,564,225.93 加：营业外收入 1,814,253.51 603,292.35 减：营业外支出 394,177.51 3,227,410.67 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 321,332,854.54 263,940,107.61 减：所得税费用 67,610,895.29 -490,965.95 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 253,721,959.25 264,431,073.56 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 253,721,959.25 264,431,073.56 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 2,055,017.39 1,682,499.59 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 2,055,017.39 1,682,499.59 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 1.重新计量设定受益计划变动 额 -2,510,458.62 -35,766.11 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 -20,385.60 32,002.68 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4,585,861.61 1,686,263.02 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 255,776,976.64 266,113,573.15 七、每股收益 （一）基本每股收益 0.16 0.17 （二）稀释每股收益 0.16 0.17 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,966,992,030.92 6,110,120,089.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 收到的税费返还 98,399,862.17 收到其他与经营活动有关的现金 88,128,749.50 61,850,648.38 经营活动现金流入小计 8,153,520,642.59 6,171,970,738.04 购买商品、接受劳务支付的现金 6,384,814,047.85 4,794,173,186.70 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 512,404,215.09 467,830,217.65 支付的各项税费 257,393,203.16 172,320,587.37 支付其他与经营活动有关的现金 106,572,818.62 94,939,893.54 经营活动现金流出小计 7,261,184,284.72 5,529,263,885.26 经营活动产生的现金流量净额 892,336,357.87 642,706,852.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,726,270,000.00 1,280,000,000.00 取得投资收益收到的现金 23,990,232.24 9,488,970.38 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 5,744,570.21 43,595,885.51 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,756,004,802.45 1,333,084,855.89 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 167,156,915.55 131,777,312.29 投资支付的现金 1,984,500,000.00 1,832,270,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,151,656,915.55 1,964,047,312.29 投资活动产生的现金流量净额 -395,652,113.10 -630,962,456.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 2,300,000.00 取得借款收到的现金 213,687,830.74 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 收到其他与筹资活动有关的现金 2,020,000,000.00 1,524,500,000.00 筹资活动现金流入小计 2,233,687,830.74 1,526,800,000.00 偿还债务支付的现金 219,527,985.27 85,627,326.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 78,060,905.72 81,938,906.64 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,955,473,397.45 1,480,107,352.71 筹资活动现金流出小计 2,253,062,288.44 1,647,673,585.35 筹资活动产生的现金流量净额 -19,374,457.70 -120,873,585.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 272.52 -0.39 五、现金及现金等价物净增加额 477,310,059.59 -109,129,189.36 加：期初现金及现金等价物余额 808,730,745.61 917,859,934.97 六、期末现金及现金等价物余额 1,286,040,805.20 808,730,745.61 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,832,294,640.45 2,223,583,139.42 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 40,228,791.03 28,413,921.51 经营活动现金流入小计 2,872,523,431.48 2,251,997,060.93 购买商品、接受劳务支付的现金 1,795,632,794.36 1,478,588,966.29 支付给职工以及为职工支付的现金 261,941,527.40 237,205,345.28 支付的各项税费 112,062,271.94 92,914,258.78 支付其他与经营活动有关的现金 54,671,958.97 46,346,079.78 经营活动现金流出小计 2,224,308,552.67 1,855,054,650.13 经营活动产生的现金流量净额 648,214,878.81 396,942,410.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,570,000,000.00 1,150,000,000.00 取得投资收益收到的现金 19,183,167.48 8,349,710.11 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 4,647,676.26 997,720.81 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 123,885,370.72 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 投资活动现金流入小计 1,717,716,214.46 1,159,347,430.92 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 69,365,814.93 67,523,194.03 投资支付的现金 2,053,000,000.00 1,557,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,122,365,814.93 1,624,523,194.03 投资活动产生的现金流量净额 -404,649,600.47 -465,175,763.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 820,000,000.00 筹资活动现金流入小计 970,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 22,978,861.86 36,569,602.12 支付其他与筹资活动有关的现金 803,428,241.00 158,103,990.63 筹资活动现金流出小计 826,407,102.86 194,673,592.75 筹资活动产生的现金流量净额 143,592,897.14 -194,673,592.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 387,158,175.48 -262,906,945.06 加：期初现金及现金等价物余额 263,353,494.25 526,260,439.31 六、期末现金及现金等价物余额 650,511,669.73 263,353,494.25 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期 末余额 1,568,000,000 .00 5,774,824,822 .40 19,716,707. 30 9,555,974. 46 459,861,327 .63 - 1,956,938,517 .80 5,875,020,313 .99 3,398,924. 34 5,878,419,238 .33 加：会 计政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其他 二、本年期 初余额 1,568,000,000 .00 5,774,824,822 .40 19,716,707. 30 9,555,974. 46 459,861,327 .63 - 1,956,938,517 .80 5,875,020,313 .99 3,398,924. 34 5,878,419,238 .33 三、本期增 减变动金额 （减少以“－” 号填列） 527,566.46 2,034,631.7 9 12,966,51 3.31 367,271,883.7 6 382,800,595.3 2 - 726,431.2 7 382,074,164.0 5 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 （一）综合 收益总额 2,034,631.7 9 367,271,883.7 6 369,306,515.5 5 - 726,431.2 7 368,580,084.2 8 （二）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （四）所有 者权益内部 结转 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项 储备 12,966,51 3.31 12,966,513.31 12,966,513.31 1．本期提取 25,021,68 9.37 25,021,689.37 25,021,689.37 2．本期使用 12,055,17 6.06 12,055,176.06 12,055,176.06 （六）其他 527,566.46 527,566.46 527,566.46 四、本期期 末余额 1,568,000,000 .00 5,775,352,388 .86 21,751,339. 09 22,522,48 7.77 459,861,327 .63 - 1,589,666,634 .04 6,257,820,909 .31 2,672,493. 07 6,260,493,402 .38 上期金额 单位：元 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年 期末余额 1,568,000,000 .00 5,772,984,822 .40 18,002,205. 03 2,572,492. 72 459,861,327 .63 - 2,403,094,232 .94 5,418,326,614 .84 - 2,982,225. 14 5,415,344,389 .70 加： 会计政策 变更 前 期差错更 正 同 一控制下 企业合并 其他 二、本年 期初余额 1,568,000,000 .00 5,772,984,822 .40 18,002,205. 03 2,572,492. 72 459,861,327 .63 - 2,403,094,232 .94 5,418,326,614 .84 - 2,982,225. 14 5,415,344,389 .70 三、本期 增减变动 金额（减 少以“－”号 填列） 1,840,000.00 1,714,502.2 7 6,983,481. 74 446,155,715.1 4 456,693,699.1 5 6,381,149. 48 463,074,848.6 3 （一）综 合收益总 额 1,714,502.2 7 446,155,715.1 4 447,870,217.4 1 5,889,482. 54 453,759,699.9 5 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 （二）所 有者投入 和减少资 本 1,840,000.00 1,840,000.00 460,000.0 0 2,300,000.00 1．所有者 投入的普 通股 2．其他权 益工具持 有者投入 资本 3．股份支 付计入所 有者权益 的金额 4．其他 1,840,000.00 1,840,000.00 460,000.0 0 2,300,000.00 （三）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （四）所 有者权益 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．设定受 益计划变 动额结转 留存收益 5．其他综 合收益结 转留存收 益 6．其他 （五）专 项储备 6,983,481. 74 6,983,481.74 31,666.94 7,015,148.68 1．本期提 取 20,848,40 6.23 20,848,406.23 43,415.72 20,891,821.95 2．本期使 用 13,864,92 4.49 13,864,924.49 11,748.78 13,876,673.27 （六）其 他 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 四、本期 期末余额 1,568,000,000 .00 5,774,824,822 .40 19,716,707. 30 9,555,974. 46 459,861,327 .63 - 1,956,938,517 .80 5,875,020,313 .99 3,398,924. 34 5,878,419,238 .33 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 1,568,000,000.00 5,378,831,567.83 19,760,757.41 14,777,602.94 380,097,727.02 -1,330,838,711.61 6,030,628,943.59 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余 额 1,568,000,000.00 5,378,831,567.83 19,760,757.41 14,777,602.94 380,097,727.02 -1,330,838,711.61 6,030,628,943.59 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 328,460.97 2,055,017.39 8,134,811.04 253,721,959.25 264,240,248.65 （一）综合收益 总额 2,055,017.39 253,721,959.25 255,776,976.64 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入资 本 3．股份支付计 入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 4．设定受益计 划变动额结转留 存收益 5．其他综合收 益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 8,134,811.04 8,134,811.04 1．本期提取 10,605,467.67 10,605,467.67 2．本期使用 2,470,656.63 2,470,656.63 （六）其他 328,460.97 328,460.97 四、本期期末余 额 1,568,000,000.00 5,379,160,028.80 21,815,774.80 22,912,413.98 380,097,727.02 -1,077,116,752.36 6,294,869,192.24 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其 他 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 1,568,000,000.00 5,378,831,567.83 18,078,257.82 9,709,280.03 380,097,727.02 -1,595,269,785.17 5,759,447,047.53 加：会计政 策变更 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 前期差 错更正 其他 二、本年期初余 额 1,568,000,000.00 5,378,831,567.83 18,078,257.82 9,709,280.03 380,097,727.02 -1,595,269,785.17 5,759,447,047.53 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,682,499.59 5,068,322.91 264,431,073.56 271,181,896.06 （一）综合收益 总额 1,682,499.59 264,431,073.56 266,113,573.15 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入资 本 3．股份支付计 入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的分 配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转留 存收益 5．其他综合收 益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 5,068,322.91 5,068,322.91 1．本期提取 8,812,089.30 8,812,089.30 2．本期使用 3,743,766.39 3,743,766.39 （六）其他 四、本期期末余 额 1,568,000,000.00 5,378,831,567.83 19,760,757.41 14,777,602.94 380,097,727.02 -1,330,838,711.61 6,030,628,943.59 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 三、公司基本情况 （一）公司历史沿革 四川泸天化股份有限公司（简称“（本）公司”或“泸天化股份”）是经四川省人民政府川府函（1998）248号文批准，由 泸天化（集团）有限责任公司（简称“泸天化集团”）作为发起人，以其生产合成氨、尿素产品的合成氨厂、尿素厂和包装 厂等生产经营性资产投入，采用募集方式设立的股份有限公司，公司于1999年4月5日公开发行人民币A种股票15,000万股， 发行后总股本为45,000万股。2003年7月，本公司用资本公积转增股本，每10股转增3股，转增后总股本为58,500万股。2008 年泸天化集团将其持有的本公司34,710万股国家股股权无偿划转给四川化工控股（集团）有限责任公司（简称“化工控股集 团”）。2014年12月，经国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会批复，化工控股集团将其持有的本公司 23,010万股股份，无偿划转给泸天化集团。2015年12月，经国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会批 复，化工控股集团将其持有的本公司剩余8,800.00万股股份无偿划转给泸天化集团，至此泸天化集团持有本公司股份31,810 万股，持股比例54.38%，为本公司控股股东。 2017年1月，经国务院国有资产监督管理委员会（国资产权[2017]37号）批复，泸天化集团将持有的本公司11,500万股 转让给泸州市工业投资集团有限公司（2021年5月更名为“泸州产业发展投资集团有限公司”、简称“泸州发展”）。此次股权 转让后，泸天化集团持有本公司20,310万股，持股比例34.72%，仍为本公司控股股东；泸州发展持有本公司11,500万股， 持股比例19.66%。 2018年6月6日，根据泸州市中级人民法院裁定批准的《泸天化（集团）有限责任公司重整计划》，泸天化集团持有的 公司股份被管理人实施司法扣划以代公司偿还债务，其中扣划给中国银行股份有限公司泸州分行13,584,275股，占公司总股 本的2.32%；扣划给中国农业银行股份有限公司四川省分行10,037,773股，占公司总股本的1.72%。本次扣划完成后，泸天 化集团持有公司股票数量为179,477,952股，占公司总股本30.68%，仍为公司控股股东。 2018年7月27日，根据泸州市中级人民法院裁定批准的《四川泸天化股份有限公司重整计划》，公司以现有总股本为基 数，按每10股转增16.803419股的比例实施资本公积金转增股票，共计转增983,000,000股股票，转增后公司总股本变更为 1,568,000,000股。2018年7月27日，本次资本公积金转增的股份已登记至四川泸天化股份有限公司破产企业财产处置专用账 户，资本公积转增股本事项已实施完毕。本次转增后泸天化集团持有公司179,477,952股股份，占公司总股本的11.45%，不 再为公司第一大股东。 2018年8月3日，根据泸州市中级人民法院裁定批准的《泸天化（集团）有限责任公司重整计划》，泸州市中级人民法 院前往中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将泸天化集团持有的全部公司股份（179,477,952股股票）扣划至债权人 指定的证券账户或提存至泸天化集团破产企业财产处置专用账户。本次扣划完成后，泸天化集团持有公司股票数量为0股， 占公司总股本0%。 2018年12月，泸天化集团购买公司资本公积转增的股票286,000,000股，持股比例18.24%，连同一致行动人泸州发展持 有的115,064,610股，持股比例7.34%，合计持股比例25.58%，成为公司控股股东。 2019年5月，四川天华股份有限公司执行重整计划，泸天化集团通过债权转为股权的方式，增持本公司股票3,858,993股， 共持有本公司股票289,858,993股，持股比例变更为18.49%。 2020年12月，泸天化集团将持有的本公司7,840万股（持股比例5.00%）股票转让给泸州发展，转让完成后泸天化集团 共持有本公司股票211,458,993股，持股比例变更为13.49%，仍为公司控股股东。 （二）公司注册地址、组织形式、总部地址 本公司最新营业执照经泸州市市场监督管理局核发，统一社会信用代码：91510500711880825C；注册资本：156,800万 元人民币；组织形式为股份有限公司（上市，国有控股）；法定代表人廖廷君；公司地址位于四川省泸州市纳溪区。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 （三）公司的业务性质、经营范围和营业收入构成 1.业务性质 本公司所处行业为化工行业，主要生产、销售各类化肥、化工产品。 2.经营范围 生产氨、二氧化碳、甲醇、硝酸、四氧化二氮、氢[压缩的]、氧[压缩的]、氮[压缩的]、硝酸铵；氨溶液[10%＜含氨 ≤35%]。肥料制造；合成纤维单（聚合）体制造；空气污染治理材料制造；金属加工机械制造；通用零部件制造；金属制 品、机械和设备修理业；进出口业；科技推广和应用服务业；仓储业。 3.营业收入构成 本公司营业收入主要由母公司、四川泸天化绿源醇业有限责任公司、宁夏和宁化学有限公司生产、销售化肥、化工产 品构成，大部分产品由九禾股份有限公司统一对外销售，九禾股份有限公司复合肥生产与销售、外购产品并销售也是营业 收入的构成部分。 4.第一大股东以及最终实质控制人名称 本公司的第一大股东系泸天化（集团）有限责任公司，最终实质控制人是泸州市国有资产监督管理委员会（简称“泸州 市国资委”）。 5.财务报告的批准报出者 本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于 2023 年 3 月经公司第七届董事会第三十一次会议批准报 出。 本期合并报表范围无重大变化，合并范围内主要子公司简称如下： 简称 全称 与本公司关系 和宁化学 宁夏和宁化学有限公司 全资子公司 绿源醇 四川泸天化绿源醇业有限责任公司 控股子公司 九禾股份 九禾股份有限公司 全资子公司 农业公司 四川泸天化农业科技服务有限责任公司 控股子公司 进出口公司 四川泸天化进出口贸易有限公司 全资子公司 亿诚公司 泸州市亿诚汽车贸易有限公司 进出口控股子公司 弘图公司 四川泸天化弘图工程设计有限公司 全资子公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、 解释（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计 量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源 支持等因素，本公司认为不存在对公司未来 12 个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务 报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期的财务状况以及经营 成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控 制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而 发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将 整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集 团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会 计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下 企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的 子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其 财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、 合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初余额；将子公司或业务合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前 的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控 制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收 益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初余额；将该子公司或业 务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照 该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方 的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相 关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净 资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子 公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司 自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经 济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失 控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况 下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调 整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务， 将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合 营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、15 长期股权投资所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产 和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产 生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产 出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会 计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确 认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 受到限制的银行存款（含其他货币资金），不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 9、外币业务和外币报表折算 在处理外币交易时，采用交易发生日的中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价将外币金额折算为人民币金 额反映；公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。 公司收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。 10、金融工具 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资 产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或 不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特 征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司 对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流 量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、 汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将 该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他 综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配， 将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动 计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动 计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大 损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债 分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资 产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的 公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和 与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入 方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之 间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划 以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。 除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经 纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃 市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的 资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出 售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值 变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 （8）金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工 具投资进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的 差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调 整的实际利率折现。 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损 失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增 加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损 失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于 第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并 按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初 始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评 估应收账款、其他应收款的预期信用损失，以逾期账龄组合为基础评估应收保理款的预期信用损失。本公司在评估预期信 用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。 11、应收票据 本公司银行承兑汇票期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银 行承兑汇票视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率为 零的情况下，因此本公司对银行承兑汇票的固定坏账准备率为 0。 商业承兑汇票视同应收账款，执行应收账款坏账计提政策。 12、应收账款 公司以预计信用损失为基础对应收款项（包括应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、长期应收款等） 计提坏账准备。无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备， 由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下： （1）单项计提坏账准备的应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项单独进行减值测试，确认预期信用损失，计 提单项减值准备。单独进行减值测试时，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信 用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合依据及计量预期信用损失的方法如下： 组合 类别 预计信用损失分析 计提坏账准 备比例 无风 险 本公司控制下的企业间的正常往来欠款，能够控制其全额收回的，视同结算期内；结算期内的保证 金、借款、备用金等能够全部收回。预计信用损失率为 0。 0% 极小 风险 除前述无风险应收款项外的账龄在 3 个月以内，预计信用损失率不超过 0.5%。 0.5% 低风 险 账龄在 4-12 月，预计信用损失率不超过 5%。 5% 较低 风险 账龄在 1-2 年，预计信用损失率不超过 30%。 30% 较高 风险 账龄在 2-3 年，预计信用损失率不超过 60%。 60% 高风 险 账龄在 3 年以上，预计信用损失率为 100%。 100% 13、应收款项融资 本公司应收款项融资系资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。具体核算 详见 10、金融工具。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对其他应收款计提坏账准备并确认信用减值损失。 本公司在每个资产负债表日评估其他应收款的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项其他应收款在资产负债 表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项其他应收款的信 用风险显著增加。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的其他应收款的预期信用损失分别进行计量。其他应收款自初始确认后信 用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；其他应收款自初始确认后 信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照其他应收款整个存续期的预期信用损失计量损失 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 准备；其他应收款自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照其他应收款整个存续期的预期信用损失 计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的其他应收款，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个 月内的预期信用损失计量损失准备。 单项计提、组合计提坏账准备政策详见 12、应收账款。 15、存货 （1）存货分类 存货分为在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工物资等。 （2）存货的计量 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。下列费用应当在发生时确认为当期损益， 不计入存货成本： 非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用； 仓储费用（不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用）； 不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出。 应计入存货成本的借款费用，按照借款费用准则进行会计处理。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的 价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。公司提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费 用以及可归属的间接费用，计入存货成本。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料中的电、天然气、水以及蒸汽采用实际成本核算，发出时按加权平均法（本期累计）结转成本；其他原材料、 包装物均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成本；产品成本采用实际成本核算，分步结转；在 产品（自制半成品）保留本步骤以及上一步骤的生产成本，发出时按加权平均法（本期累计）结转成本；低值易耗品于领 用时一次转销。九禾股份有限公司系销售型企业，发出商品计价采用先进先出法。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货可以按照存货类别计提存货跌价准备； 与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行 估价的存货可以合并计提存货跌价准备。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；用其生产的产 成品可变现净值低于成本，该材料按照可变现净值计量。 （5）存货的盘存制度 存货实行永续盘存制。 16、合同资产 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司将同一合同下的合 同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 合同资产：合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。 合同负债：合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之 前已收取的款项。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 17、合同成本 合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会 发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同 发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他 企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期 取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生 的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同 履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销， 计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额 时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的 剩余对价；为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 18、持有待售资产 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例， 在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月） 内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处 置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条 件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；因发生罕见情况，导致持有待 售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有 待售类别的划分条件。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 1）初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的 净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提 持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初 始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动 资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续 予以确认。 2）资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划 分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为 持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流 动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按 比例增加其账面价值。 3）不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的 处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本 应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 19、债权投资 本公司债权投资系资产负债表日以摊余成本计量的长期债权投资。具体核算详见 10、金融工具。 20、其他债权投资 本公司其他债权投资系资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资。具体核算详见 10、 金融工具。 21、长期应收款 本公司长期应收款系账期超过一年的具有融资性质的按摊余成本计量的应收款项。具体核算详见 10、金融工具。 22、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本 公司的合营企业。 （2）初始投资成本的确定 1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不 足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能 够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入 的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的 初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认 1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同 时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为 基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合 并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行 核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销， 在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次， 长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损 失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值 后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 （1）初始计量 本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置 或建造的实际支出对其进行初始计量： 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费； 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。 （2）后续计量 一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或 无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。 如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式 进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公 允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产。 24、固定资产 （1） 确认条件 ①固定资产标准 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产： 1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； 2）使用寿命超过一个会计年度。 ②固定资产计价 1）外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态所发 生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值； 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产成本以购买价款的现值为基础确 定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如 果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且 换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。 4）融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 5）盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值： 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入 账价值； 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。 6）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐 赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入 账价值； 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。 7）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加 上应支付的相关税费作为入账价值。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-40 5% 4.75%-2.38% 机器设备 年限平均法 14、20 5% 6.79%、4.75% 运输设备 年限平均法 8 5% 11.88% 电子设备 年限平均法 5 5% 19.00% 其他 年限平均法 5 5% 19.00% 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固 定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，单项资产的 可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。固定资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的 减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方 法的改变作为会计估计变更处理。 25、在建工程 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 在建工程包括基本建设工程、技术改造工程、技术开发工程、环保治理工程等。 在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程 成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办 理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整已计提的折旧额。 资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价。 26、借款费用 借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过一年以上(含一年)购建或者生 产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 （1）借款费用资本化的确认条件 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始： 1）资产支出已经发生； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用资本化 金额，并应当在资本化期间内，计入相关资产成本。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态 之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计 入当期损益。 2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款 加权平均利率计算确定。 3）借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 （3）暂停资本化 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用。 （4）停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或可销售状态时，借款费用应当停止资本化。以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。 27、生物资产 无 28、油气资产 无 29、使用权资产 详见 42、租赁。 30、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。公司内部研 究开发无形资产项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出满足资本化条件并达到预定用途形成 无形资产的应转入无形资产。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 ②无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产不摊销。无形 资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，摊销时还应扣除已经提取的减值准备金额。 无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 摊销年限 专利权 10 年 10 年 非专利技术 10 年 10 年 商标权 10 年 10 年 著作权 10 年 10 年 土地使用权 按合同约定的使用年限 按合同约定的使用年限 计算机软件 2 年 2 年 特许权 按合同约定的使用年限 按合同约定的使用年限 （3）本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产产的使用寿命进行复核。于每年年终了对使用寿命有限的无 形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （4）资产负债表日，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。 31、长期资产减值 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、 递延所得税资产、金融资产外的其他资产。 （1）资产减值的判定 公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产 生不利影响。 3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致 资产可收回金额大幅度降低。 4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利 润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确 定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。 （2）资产减值损失的确认 资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的，应当先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商 誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减 值损失。 （3）资产组的划分 单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。根据资产组能 否独立产生现金流入的认定标准，相关的总部资产及辅助车间资产根据各资产组的产值比例分别分摊至相应的资产组。 32、长期待摊费用 长期待摊费用系已发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入 账，采用直线法在受益期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 33、合同负债 详见 16、合同资产。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服 务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地 规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期 损益或相关资产成本。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表 日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设 定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相 关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。对于辞退福利预期在年度报告期 间期末后12个月内不能完全支付的辞退福利，公司选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金 额。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同的原则进行处理；符合设 定受益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 35、租赁负债 详见 42、租赁。 36、预计负债 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，应当确认为预计负债，待执行合同变成亏损合同的，该亏损合 同产生的义务满足以下条件的也应当确认为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在资产负债表日，有确凿证据表明该账面价值确实 未反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面的价值进行调整。 37、股份支付 无 38、优先股、永续债等其他金融工具 无 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承 诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的 支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品 而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价 的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付 客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履 约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约 过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的 履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发 生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付 款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户， 即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要 风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 销售收入确认的具体时点如下： （1）销售商品 自产产品销售收入确认时点：国内销售业务销售收入确认时点为货物交付客户的当天，具体标准为：客户自提，为客 户提货签收的当天；合同约定送货到客户的，为货物送到指定地点并经客户签收的当天；合同约定客户委托第三方承运交 货，销售收入确认时点为货物交由承运方并经确认当天。国外销售业务销售收入确认时点为将货物装船承运方出具提单， 并报关成功的当天。 贸易产品销售收入确认的时点：本公司将商品或商品货权转移给客户，并取得签章确认的“货权转移单据”时确认销售 收入的实现。 （2）劳务收入 劳务收入根据劳务服务提供期间确认收入。 （3）让渡资产使用权 采用直线法在让渡资产使用权期限内分摊确认收入。 40、政府补助 （1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允 价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）政府补助采用总额法： 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在 使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当 期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整 体归类为与收益相关的政府补助。 （5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日 常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两 种情况处理： 1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进 行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额 确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。 本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：暂时性差异在可预计的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还） 的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确 认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 42、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 租赁是指公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合 同开始日，公司评估合同是否为租赁或包含租赁。 （1）公司作为承租人 1）初始计量 在租赁期开始日，公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认 为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确 定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。 2）后续计量 公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（参见24、固定资产），能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 对于租赁负债，公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比 率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款 额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一 步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。 3）短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，公司采取简化处理方法，不确认使用 权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。 （2）公司作为出租人 公司租赁主要为经营租赁。公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁 有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 本公司根据财政部、国家安全生产监管总局联合制定的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136 号）的相关规定计提安全费用，以上期实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取，其中危 险品生产与储存企业具体计提比例如下： 序号 计提依据 计提比例 1 主营业务收入（1,000 万元及以下的部分） 4.50% 2 主营业务收入（1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分） 2.25% 3 主营业务收入（10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分） 0.55% 4 主营业务收入（100,000 万元以上的部分） 0.20% 44、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 √适用 不适用 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前 或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 （2） 重要会计估计变更 □适用 √ 不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 化工产品收入 13% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 增值税 化肥产品收入 9% 增值税 其他收入 3%、6% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 2、税收优惠 除以下单位享有所得税优惠外，其余子公司所得税均执行25％的所得税税率。分类说明如下： （1）母公司 2022 年 11 月，泸天化母公司继续被认定为高新技术企业，有效期三年，按企业所得税法的相关规定高新技术企业所 得税减按 15%税率征收。 （2）九禾股份 九禾股份根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税 〔2011〕58号）规定，适用15%的企业所得税税率。 泸州九禾贸易有限公司经四川省经济和信息化委员会《关于确认广汉市迈得乐食品有限公司等4户企业主营业务为国家 鼓励类产业项目的批复》（川经信产业函〔2016〕590号）确认为国家鼓励类企业；根据财政部、海关总署、国家税务总局 《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定，适用15%的企业所得税税率。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 131,149.54 33,899.01 银行存款 1,275,909,655.66 798,573,038.13 其他货币资金 2,268,583,384.78 1,852,068,859.82 合计 3,544,624,189.98 2,650,675,796.96 因抵押、质押或冻结等对使用有限制 的款项总额 2,258,583,384.78 1,841,945,051.35 注：期末使用受限的货币资金情况详见附注七、55。 2、交易性金融资产 单位：元 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 910,000,000.00 646,270,000.00 其中： 结构性存款 530,000,000.00 646,270,000.00 理财产品 380,000,000.00 其中： 合计 910,000,000.00 646,270,000.00 3、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 31,752,408.67 29,850,000.00 合计 31,752,408.67 29,850,000.00 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 其中： 按组合计 提坏账准 备的应收 票据 33,423,588. 07 100.00% 1,671,179. 40 5.00% 31,752,408. 67 其中： 4-12 月 33,423,588. 07 100.00% 1,671,179. 40 5.00% 31,752,408. 67 合计 33,423,588. 07 100.00% 1,671,179. 40 5.00% 31,752,408. 67 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 4-12 月 33,423,588.07 1,671,179.40 5.00% 合计 33,423,588.07 1,671,179.40 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 √不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 150,000.00 1,521,179.40 1,671,179.40 合计 150,000.00 1,521,179.40 1,671,179.40 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 4、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 78,621,7 75.78 100.00% 8,920,94 4.12 11.35% 69,700,8 31.66 161,481, 984.25 100.00% 11,734,1 33.38 7.27% 149,747, 850.87 其 中： 组合计 提 78,621,7 75.78 100.00% 8,920,94 4.12 11.35% 69,700,8 31.66 161,481, 984.25 100.00% 11,734,1 33.38 7.27% 149,747, 850.87 合计 78,621,7 75.78 100.00% 8,920,94 4.12 11.35% 69,700,8 31.66 161,481, 984.25 100.00% 11,734,1 33.38 7.27% 149,747, 850.87 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 3 月以内 56,589,918.56 282,949.59 0.50% 4-12 月 9,391,341.08 469,567.06 5.00% 1-2 年 2,561,718.42 768,515.53 30.00% 2-3 年 6,697,214.45 4,018,328.67 60.00% 3 年以上 3,381,583.27 3,381,583.27 100.00% 合计 78,621,775.78 8,920,944.12 确定该组合依据的说明： 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用√不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 65,981,259.64 3 月以内 56,589,918.56 4-12 月 9,391,341.08 1 至 2 年 2,561,718.42 2 至 3 年 6,697,214.45 3 年以上 3,381,583.27 合计 78,621,775.78 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 11,734,133.38 2,813,189.26 8,920,944.12 合计 11,734,133.38 2,813,189.26 8,920,944.12 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 33,292,505.26 42.35% 166,462.53 四川泸天化弘旭工程建设有限公司 6,641,817.00 8.45% 3,645,144.77 中电国瑞供应链管理有限公司 6,261,473.65 7.96% 31,307.37 四川天宇油脂化学有限公司 6,255,339.21 7.96% 37,927.00 四川阳兴成科技有限公司 6,123,416.74 7.79% 30,617.08 合计 58,574,551.86 74.51% 5、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 银行承兑汇票 9,000,321.37 134,824,200.64 合计 9,000,321.37 134,824,200.64 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □适用 √不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 √不适用 注：期末银行承兑汇票期限较短，收回风险较小，以账面价值作为其公允价值列报。 期末质押的应收款项融资：无 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票 项目 期末终止确认的金额 期末未终止确认的金额 银行承兑汇票： 未到期已贴现的银行承兑汇票 2,196,707,987.00 未到期已背书的银行承兑汇票 979,171,450.42 合计 3,175,879,437.42 注：公司期末未到期已贴现的银行承兑汇票中包含本公司以及合并范围内子公司作为银行承兑汇票出票人的票据金额为 2,020,000,000.00 元。 期末公司因出票人无力履约而将其转为应收账款的应收款项融资：无 本期实际核销的应收款项融资情况：无 6、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 322,402,317.85 98.49% 224,154,187.92 96.20% 1 至 2 年 4,021,075.52 1.23% 6,942,071.07 2.98% 2 至 3 年 360,325.96 0.11% 1,867,886.73 0.80% 3 年以上 568,119.13 0.17% 56,424.20 0.02% 合计 327,351,838.46 233,020,569.92 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 1 年以上预付款项系未结算的预付材料尾款。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付账款百分比(%) 泸州市鼎豪汽车销售有限公司 供应商 67,620,700.00 20.66 青海盐湖工业股份有限公司 供应商 27,476,371.74 8.39 宁夏川流天下供应链管理有限公司 供应商 26,088,499.22 7.97 山东淄矿物产有限公司济南分公司 供应商 22,690,000.00 6.93 中国石油天然气股份有限公司天然气销售川渝分公司成都销售部 供应商 21,336,672.92 6.52 合计 165,212,243.88 50.47 7、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 16,903,043.35 14,801,578.00 合计 16,903,043.35 14,801,578.00 （1） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 6,157,829.78 4,195,132.03 备用金 637,416.51 1,000,233.44 股东承诺承担土地违约金 6,192,761.14 6,692,761.14 诉讼赔偿款 2,033,060.00 代垫及暂付款 10,154,263.93 10,035,113.73 其他 102,634.50 16,776.10 合计 25,277,965.86 21,940,016.44 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2022 年 1 月 1 日余额 3,390,977.30 3,747,461.14 7,138,438.44 2022 年 1 月 1 日余额在本期 本期计提 540,601.40 695,882.67 1,236,484.07 2022 年 12 月 31 日余额 3,931,578.70 4,443,343.81 8,374,922.51 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 √不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 16,295,252.77 3 个月以内 9,927,118.56 4-12 月 6,368,134.21 1 至 2 年 1,197,844.72 2 至 3 年 234,056.04 3 年以上 7,550,812.33 合计 25,277,965.86 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 7,138,438.44 1,236,484.07 8,374,922.51 合计 7,138,438.44 1,236,484.07 8,374,922.51 4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期 末余额 魏月浩 股东承诺偿还债务 6,192,761.14 1 年以内 24.50% 309,638.06 中农集团控股股份有限公司 逾期的预付账款 2,803,500.22 3 年以上 11.09% 2,803,500.22 成都齐达水处理工程股份有 限公司 诉讼赔偿款 2,033,060.00 结算期内 8.04% 自贡鸿鹤化工股份有限公司 保证金及押金 1,586,553.05 3 年以上 6.28% 1,586,553.05 宁夏宁东资源循环利用科技 发展有限公司 保证金及押金 1,020,000.00 结算期内 4.04% 合计 13,635,874.41 53.95% 4,699,691.33 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 404,552,046.04 3,482,139.77 401,069,906.27 347,183,785.93 3,482,139.77 343,701,646.16 自制半成品 123,361,442.84 1,293,534.46 122,067,908.38 120,648,168.25 120,648,168.25 库存商品 154,624,574.76 15,064,752.69 139,559,822.07 155,842,571.24 21,720,152.38 134,122,418.86 周转材料 3,839,576.59 3,839,576.59 2,752,251.65 2,752,251.65 合同履约成本 214,736.99 214,736.99 316,627.26 316,627.26 发出商品 8,552,213.33 8,552,213.33 304,829.81 304,829.81 合计 695,144,590.55 19,840,426.92 675,304,163.63 627,048,234.14 25,202,292.15 601,845,941.99 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 3,482,139.77 3,482,139.77 自制半成品 1,293,534.46 1,293,534.46 库存商品 21,720,152.38 13,296,107.78 19,951,507.47 15,064,752.69 合计 25,202,292.15 14,589,642.24 19,951,507.47 19,840,426.92 9、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 28,850,412.72 131,911,490.64 预缴企业所得税 2,937,280.05 260,659.04 多缴其他税费 4,470.51 18,226.53 理财产品 10,000,000.00 合计 31,792,163.28 142,190,376.21 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 10、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 泸州弘 润资产 经营有 限公司 7,081,395.0 6 288,619.51 7,370,0 14.57 四川泸 天化环 保科技 股份有 限公司 15,296,382. 52 93,043.24 - 40,771. 20 171,321 .56 15,519, 976.12 四川中 蓝国塑 新材料 科技有 限公司 88,073,065. 19 - 56,933,848. 76 339,399 .76 - 31,478 ,616.1 9 60,825, 920.17 四川泸 天化创 新研究 院有限 公司 9,426,344.0 1 4,500, 000.00 -535,590.17 388,066 .46 13,778, 820.30 内蒙古 天河化 工有限 责任公 司 桂林远 东化工 有限公 司 761,227 .51 小计 119,877,18 6.78 4,500, 000.00 - 57,087,776. 18 - 40,771. 20 898,787 .78 - 31,478 ,616.1 9 36,668, 810.99 61,587, 147.68 合计 119,877,18 6.78 4,500, 000.00 - 57,087,776. 18 - 40,771. 20 898,787 .78 - 31,478 ,616.1 9 36,668, 810.99 61,587, 147.68 注：因四川中蓝国塑新材料科技有限公司连续亏损，公司聘请评估师事务所进行评估，根据评估结果本期全额计提投资减 值准备；内蒙古天河化工有限责任公司、桂林远东化工有限公司以前年度已亏损严重且资不抵债，本公司以股权投资成本 为限确认累计投资损失，故期初、期末余额为 0.00 元。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 11、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的非交易性权益投资 36,047,517.81 30,652,386.51 合计 36,047,517.81 30,652,386.51 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股 利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收 益转入留存 收益的原因 泸州市商业银行 30,047,517.81 管理该金融资产 的业务模式 四川农资工贸有限 责任公司 1,012,900.00 管理该金融资产 的业务模式 四川天宇油脂化学 有限公司 8,619,500.00 管理该金融资产 的业务模式 成都华瑞天化化工 技术有限公司 200,000.00 管理该金融资产 的业务模式 四川华英化工有限 责任公司 8,000,000.00 管理该金融资产 的业务模式 合计 30,047,517.81 17,832,400.00 管理该金融资产 的业务模式 注：四川农资工贸有限责任公司、四川天宇油脂化学有限公司、成都华瑞天化化工技术有限公司、四川华英化工有限责任 公司原在可供出售金融资产核算，账面价值已为 0.00 元，执行新金融工具准则，确认未来收回投资成本的可能性极小，公 允价值确认为 0.00 元。 12、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 3,881,161,379.51 4,067,602,651.80 固定资产清理 17,177,283.91 4,083,104.39 合计 3,898,338,663.42 4,071,685,756.19 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,696,230,941.23 7,423,334,789.94 38,045,453.72 126,975,696.38 9,284,586,881.27 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 2.本期增加 金额 8,584,645.12 110,603,958.60 3,951,885.09 3,681,027.17 126,821,515.98 （1）购置 5,096,250.45 37,177,498.89 3,828,742.81 4,831,845.28 50,934,337.43 （2）在建工程转 入 3,058,522.13 72,157,138.92 123,142.28 548,375.22 75,887,178.55 （4）重分类 429,872.54 1,269,320.79 -1,699,193.33 3.本期减少金额 11,463,095.36 90,760,100.68 3,154,214.00 2,047,384.02 107,424,794.06 （1）处 置或报废 11,463,095.36 90,760,100.68 3,154,214.00 2,047,384.02 107,424,794.06 4.期末余额 1,693,352,490.99 7,443,178,647.86 38,843,124.81 128,609,339.53 9,303,983,603.19 二、累计折旧 1.期初余额 493,102,471.67 3,205,425,802.38 25,603,829.02 93,300,281.17 3,817,432,384.24 2.本期增加 金额 55,841,737.54 206,036,374.38 2,597,898.57 4,880,040.93 269,356,051.42 （1）计提 53,115,878.50 209,064,710.42 2,611,322.10 4,564,140.40 269,356,051.42 （2）重分类 2,725,859.04 -3,028,336.04 -13,423.53 315,900.53 3.本期减少金额 8,007,828.37 60,878,835.01 2,996,503.30 1,938,121.93 73,821,288.61 （1）处置或报废 8,007,828.37 60,878,835.01 2,996,503.30 1,938,121.93 73,821,288.61 4.期末余额 540,936,380.84 3,350,583,341.75 25,205,224.29 96,242,200.17 4,012,967,147.05 三、减值准备 1.期初余额 10,561,910.22 1,388,569,929.22 420,005.79 1,399,551,845.23 2.本期增加 金额 17,284,938.38 8,081,416.83 665,098.38 26,031,453.59 （1）计提 16,908,617.25 8,454,898.98 667,937.36 26,031,453.59 （2）重分类 376,321.13 -373,482.15 -2,838.98 3.本期减少金额 564,629.28 15,163,592.91 15,728,222.19 （1）处置或报废 564,629.28 15,163,592.91 15,728,222.19 4.期末余额 27,282,219.32 1,381,487,753.14 - 1,085,104.17 1,409,855,076.63 四、账面价值 1.期末账面价值 1,125,133,890.83 2,711,107,552.97 13,637,900.52 31,282,035.19 3,881,161,379.51 2.期初账面价值 1,192,566,559.34 2,829,339,058.34 12,441,624.70 33,255,409.42 4,067,602,651.80 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 泸天化股份-尿素 1 装置 169,853,298.23 138,717,255.40 28,209,783.40 2,926,259.43 九禾股份闲置生 产设施 26,582,092.93 18,077,962.78 7,253,557.64 1,250,572.51 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 合计 196,435,391.16 156,795,218.18 35,463,341.04 4,176,831.94 （3） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 和宁化学房产 301,158,157.60 手续尚未完善，完善后办理 泸州化工办公楼及仓库等 18,839,925.09 手续尚未完善，完善后办理 合计 319,998,082.69 （4） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 和宁化学待清理固定资产残值 10,499,835.41 706,403.29 母公司待清理固定资产残值 5,971,831.50 2,408,916.38 绿源醇待清理固定资产残值 705,617.00 967,784.72 合计 17,177,283.91 4,083,104.39 13、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 327,714,637.50 282,808,153.03 合计 327,714,637.50 282,808,153.03 （1） 在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 亿诚公司汽车城工程 137,825,806.6 5 137,825,806.65 137,619,399.45 137,619,399.45 母公司技改及零星工程 156,758,063.7 6 156,758,063.76 123,229,297.83 123,229,297.83 和宁化学技改及零星工程 20,166,250.24 20,166,250.24 21,112,467.72 21,112,467.72 绿源醇零星工程 4,443,374.16 4,443,374.16 306,468.73 306,468.73 九禾股份零星工程 8,521,142.69 8,521,142.69 540,519.30 540,519.30 合计 327,714,637.5 0 327,714,637.50 282,808,153.03 282,808,153.03 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 泸州 国际 汽车 城项 目 380,00 0,000. 00 137,61 9,399. 45 206,40 7.20 137,82 5,806. 65 36.27 % 建设 中 自筹 泸天 化污 水处 理设 施建 设项 目 71,180 ,000.0 0 57,126 ,257.3 0 6,671, 245.05 63,797 ,502.3 5 89.63 % 90% 自筹 公用 工程 技术 创新 开发 项目 29,900 ,000.0 0 23,986 ,833.0 4 4,032, 583.40 28,019 ,416.4 4 93.71 % 90% 自筹 合成 新系 统技 术创 新开 发项 目 14,250 ,000.0 0 8,398, 640.53 1,959, 733.68 10,358 ,374.2 1 72.69 % 70% 自筹 应急 指挥 中心 及合 成和 尿素 智控 中心 建设 项目 39,000 ,000.0 0 521,91 5.10 12,216 ,101.8 0 12,738 ,016.9 0 32.66 % 30% 自筹 氨合 成塔 的结 构设 计与 优化 项目 研发 应用 （KC- 2022- 006） 35,000 ,000.0 0 11,751 ,017.1 4 23,513 ,298.8 4 35,264 ,315.9 8 100.76 % 已完 工 自筹 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 其他 零星 项目 43,404 ,090.4 7 72,194 ,293.0 5 40,622 ,862.5 7 74,975 ,520.9 5 合计 569,33 0,000. 00 282,80 8,153. 03 120,79 3,663. 02 75,887 ,178.5 5 327,71 4,637. 50 14、使用权资产 单位：元 项目 生产设施 合计 一、账面原值 1.期初余额 341,936,076.71 341,936,076.71 2.本期增加金额 3.本期减少金额 3,536,827.48 3,536,827.48 租金调整 3,536,827.48 3,536,827.48 4.期末余额 338,399,249.23 338,399,249.23 二、累计折旧 1.期初余额 34,193,607.72 34,193,607.72 2.本期增加金额 33,800,626.86 33,800,626.86 （1）计提 33,800,626.86 33,800,626.86 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 67,994,234.58 67,994,234.58 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 1.期末账面价值 270,405,014.65 270,405,014.65 2.期初账面价值 307,742,468.99 307,742,468.99 15、无形资产 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 176,844,675.22 6,091,021.66 182,935,696.88 2.本期增加 金额 45,000.00 45,000.00 （1）购 置 45,000.00 45,000.00 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 176,844,675.22 6,136,021.66 182,980,696.88 二、累计摊销 1.期初余额 41,788,783.05 5,819,849.09 47,608,632.14 2.本期增加 金额 4,288,969.92 28,009.94 4,316,979.86 （1）计 提 4,288,969.92 28,009.94 4,316,979.86 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 46,077,752.97 5,847,859.03 51,925,612.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 提 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 130,766,922.25 288,162.63 131,055,084.88 2.期初账面 价值 135,055,892.17 271,172.57 135,327,064.74 16、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 黄河取水权 54,435,200.00 3,403,200.00 51,032,000.00 租赁费 2,283,219.53 346,818.20 1,936,401.33 催化剂技术服务 费 6,148,189.68 5,132,743.30 3,330,862.39 7,950,070.59 合计 62,866,609.21 5,132,743.30 7,080,880.59 60,918,471.92 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 82,940,301.03 20,217,123.68 86,247,406.49 20,095,858.52 内部交易未实现利润 62,261,132.95 9,339,169.94 50,370,477.21 7,555,571.58 可抵扣亏损 177,856,840.58 34,852,210.15 预提费用 22,988,990.53 3,448,348.58 26,730,063.77 4,009,509.57 应付职工薪酬 20,579,754.24 3,749,602.12 合计 168,190,424.51 33,004,642.20 361,784,542.29 70,262,751.94 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 其他权益工具投资公 允价值变动 30,047,517.81 4,507,127.67 24,652,386.51 3,697,857.98 非同一控制企业合并 资产公允价值变动 8,454,092.92 2,113,523.23 8,454,092.92 2,113,523.23 合计 38,501,610.73 6,620,650.90 33,106,479.43 5,811,381.21 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 33,004,642.20 70,262,751.94 递延所得税负债 6,620,650.90 5,811,381.21 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,384,079,515.85 1,424,040,351.61 可抵扣亏损 194,279,471.81 364,579,423.68 合计 1,578,358,987.66 1,788,619,775.29 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 年 109,875,310.72 2023 年 20,433,320.90 61,080,565.50 2024 年 94,887,005.17 94,589,379.37 2025 年 74,125,691.48 70,122,395.57 2026 年 4,676,461.35 5,616,226.58 2027 年 23,295,545.94 2031 年 156,992.91 合计 194,279,471.81 364,579,423.68 18、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程及设备款等 7,796,286.70 7,796,286.70 3,448,942.43 3,448,942.43 合计 7,796,286.70 7,796,286.70 3,448,942.43 3,448,942.43 19、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 150,000,000.00 借款利息 139,583.33 合计 150,139,583.33 （2）期末信用借款明细情况 单位：元 借款人 贷款人 期限 借款金额 四川泸天化股份有限公司 中国进出口银行 2022/7/29 至 2023/7/28 150,000,000.00 合计 150,000,000.00 20、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,032,769,322.67 1,883,628,969.99 信用证 70,000,000.00 合计 2,102,769,322.67 1,883,628,969.99 21、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 188,291,297.85 190,265,023.34 1-2 年 14,533,802.80 14,917,749.19 2-3 年 10,088,223.92 40,931,957.89 3 年以上 40,290,719.88 1,828,491.46 合计 253,204,044.45 247,943,221.88 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 （2） 应付账款按性质列示 项目 期末余额 期初余额 采购商品接受劳务应付款 193,771,513.71 193,333,511.63 购建固定资产应付款 57,863,227.02 54,609,710.25 合计 25,1634,740.73 247,943,221.88 （3） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 和宁化学未支付的工程款 53,027,169.19 未到结算期 合计 53,027,169.19 22、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 销售商品 263,384,424.68 163,213,278.38 提供劳务 80,754.72 313,207.55 合计 263,465,179.40 163,526,485.93 23、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 112,800,617.51 498,933,395.64 459,527,450.82 152,206,562.33 二、离职后福利-设定 提存计划 55,821,738.94 49,330,924.16 6,490,814.78 三、辞退福利 61,579.20 823,659.81 885,239.01 四、一年内到期的其 他福利 2,953,902.00 4,361,658.68 4,519,105.88 2,796,454.80 合计 115,816,098.71 559,940,453.07 514,262,719.87 161,493,831.91 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 108,860,843.39 404,953,715.50 365,116,893.05 148,697,665.84 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 2、职工福利费 21,112,726.06 21,112,726.06 3、社会保险费 586,640.13 29,538,381.15 29,526,907.63 598,113.65 其中：医疗保险费 576,474.13 24,770,334.03 24,758,418.51 588,389.65 工伤保险费 1,842,283.21 1,842,283.21 生育保险费 1,383,946.56 1,383,946.56 其他综合保险 10,166.00 1,541,817.35 1,542,259.35 9,724.00 4、住房公积金 26,302.00 35,525,499.12 35,525,943.12 25,858.00 5、工会经费和职工教 育经费 3,326,831.99 7,802,353.81 8,244,260.96 2,884,924.84 6、非货币性福利 720.00 720.00 合计 112,800,617.51 498,933,395.64 459,527,450.82 152,206,562.33 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 47,184,313.84 47,184,313.84 2、失业保险费 1,752,906.16 1,752,906.16 3、企业年金缴费 6,884,518.94 393,704.16 6,490,814.78 合计 55,821,738.94 49,330,924.16 6,490,814.78 24、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,328,071.70 1,472,638.56 企业所得税 39,162,806.24 15,112,882.69 个人所得税 388,231.00 313,324.78 城市维护建设税 81,961.24 95,940.00 印花税 2,806,157.85 5,041,366.96 土地使用税 1,319,098.98 1,319,098.98 房产税 1,244,568.30 1,244,568.30 水资源税 925,355.90 21,365,461.74 环保税 574,793.46 1,152,237.18 水利基金 358,654.06 348,938.35 教育费附加 35,126.24 41,117.15 地方教育附加 23,417.50 27,411.42 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 其他 23,833.93 合计 49,248,242.47 47,558,820.04 25、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 102,024,450.80 89,623,005.92 合计 102,024,450.80 89,623,005.92 （1） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证及质保金 73,768,583.25 68,038,753.86 暂收款 18,307,505.19 11,735,227.41 非关联方借款利息 4,400,000.00 4,400,000.00 代扣代缴 2,573,489.39 1,510,449.69 关联方往来款 1,829,124.44 1,803,797.11 应付股权投资款 983,477.85 983,477.85 其他 162,270.68 1,151,300.00 合计 102,024,450.80 89,623,005.92 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 绿源醇计提非金融机构借款利息 4,400,000.00 本金已归还，利息暂未支付 合计 4,400,000.00 26、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 163,547,250.00 155,839,854.00 一年内到期的租赁负债 28,967,261.79 28,510,330.96 长期借款利息 524,341.95 641,005.63 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 合计 193,038,853.74 184,991,190.59 27、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 25,556,840.32 16,515,556.09 合计 25,556,840.32 16,515,556.09 28、长期借款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 536,872,438.82 700,419,989.35 合计 536,872,438.82 700,419,989.35 注：保证借款明细 借款银行 借款余额 保证人 补充担保 工商银行宁夏回族自治区分行 115,346,397.24 化工控股集团、本公司 详见七、55 中国银行成都锦江支行 111,200,326.13 化工控股集团、本公司 农业银行宁夏回族自治区分行 408,933,714.42 化工控股集团、本公司 详见七、55 国家开发银行宁夏分行 7,627,235.29 化工控股集团、本公份 交通银行宁东支行 57,312,015.74 本公司 详见七、55 合计 700,419,688.82 29、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁负债 276,933,045.50 314,791,776.28 其中：租赁付款额 335,559,571.79 390,247,898.76 未确认融资费用 -58,626,526.29 -75,456,122.48 减：一年内到期部分 28,967,261.79 28,510,330.96 合计 247,965,783.71 286,281,445.32 30、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 4,569,567.03 2,799,733.49 合计 4,569,567.03 2,799,733.49 （2） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 5,753,635.49 4,690,782.16 二、计入当期损益的设定受益成本 1,851,200.06 3,958,104.45 1.当期服务成本 1,696,427.27 3,816,442.83 2.利息净额 154,772.79 141,661.62 三、计入其他综合收益的设定收益成 本 -2,510,458.62 -35,766.11 1.精算利得（损失以“－”表示） -2,510,458.62 -35,766.11 四、其他变动 -2,749,272.34 -2,931,017.23 1.已支付的福利 -2,749,272.34 -2,931,017.23 五、期末余额 7,366,021.83 5,753,635.49 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 5,753,635.49 4,690,782.16 二、计入当期损益的设定受益成本 1,851,200.06 3,958,104.45 三、计入其他综合收益的设定收益成 本 -2,510,458.62 -35,766.11 四、其他变动 -2,749,272.34 -2,931,017.23 五、期末余额 7,366,021.83 5,753,635.49 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 注：设定受益计划系公司向已退休职工每月发放的生活补贴，设定受益计划义务现值系根据现有发放标准，预计发放至平 均寿命，按五年期国债利率折现至资产负债表日确定的金额。上述已退休人员实际生存年龄，折现率的变化将会对未来实 际支付的金额产生不确定影响，影响公司现金流量。 31、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 64,305,297.56 4,039,000.00 7,428,399.02 60,915,898.54 与资产相关 政府补助 257,200.00 257,200.00 与收益相关 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 合计 64,562,497.56 4,039,000.00 7,685,599.02 60,915,898.54 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计 入营业 外收入 金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲 减成本 费用金 额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 老工业基地改造等产 业结构调整石化项目 42,000,000. 00 3,000,000. 00 39,000,000. 00 与资产相关 泸州纳溪经开区污水 处理设施 10,000,000. 00 10,000,000. 00 与资产相关 硝酸技改项目 1,600,297.6 3 1,010,714. 28 589,583.35 与资产相关 2014 年新型工业化发 展专项项目补助资金 1,400,000.0 0 100,000.0 0 1,300,000.0 0 与资产相关 中水回用“近零排放” 专项资金 1,481,250.0 0 75,000.00 1,406,250.0 0 与资产相关 二氧化碳汽提法尿素 装置扩能降耗技术研 发 1,285,714.2 6 142,857.1 6 1,142,857.1 0 与资产相关 低成本碳纤维研发项 目 964,285.70 107,142.8 8 857,142.82 与资产相关 环保专项资金 966,666.67 33,333.32 933,333.35 与资产相关 新系统生产装置系统 节能降耗改造项目 782,857.12 97,857.16 684,999.96 与资产相关 合二竖琴管排技改项 目 750,000.03 107,142.8 4 642,857.19 与资产相关 采购特种机器设备补 助 780,535.72 63,883.94 716,651.78 与资产相关 10 万吨/年柴油车尾气 处理工业化示范项目 533,571.40 59,285.72 474,285.68 与资产相关 硝铵废水综合利用项 目 446,428.60 71,428.56 375,000.04 与资产相关 硝铵造粒塔安全隐患 技改项目 450,000.00 50,000.00 400,000.00 与资产相关 热电车间煤锅炉烟尘 达标排放 321,428.57 35,714.28 285,714.29 与资产相关 柴油车尾气处理液新 技术开发及工业化应 用 262,500.00 17,500.00 245,000.00 与资产相关 烟气脱硫技改项目 136,904.74 82,142.84 54,761.90 与资产相关 合一技改项目 142,857.12 28,571.44 114,285.68 与资产相关 万吨级可再生能源点 解制氢-低温低压合成 氨工业化示范项目 4,039,00 0.00 2,345,824. 60 1,693,175.4 0 与资产相关 其他零星项目 257,200.00 257,200.0 0 与收益相关 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 合计 64,562,497. 56 4,039,00 0.00 7,685,599. 02 60,915,898. 54 32、股本 单位：股 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新 股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,568,000,000.00 1,568,000,000.00 33、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 5,769,590,710.27 5,769,590,710.27 其他资本公积 5,234,112.13 527,566.46 5,761,678.59 合计 5,774,824,822.40 527,566.46 5,775,352,388.86 34、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 一、不能 重分类进 损益的其 他综合收 益 19,716,707. 30 2,843,901.4 8 809,269.69 2,034,631.79 21,751,339. 09 其中：重 新计量设 定受益计 划变动额 - 1,149,721.0 1 - 2,510,458.6 2 -2,510,458.62 - 3,660,179.6 3 权益 法下不能 转损益的 其他综合 收益 -88,100.22 -40,771.20 -40,771.20 - 128,871.42 其他 权益工具 投资公允 价值变动 20,954,528. 53 5,395,131.3 0 809,269.69 4,585,861.61 25,540,390. 14 其他综合 收益合计 19,716,707. 30 2,843,901.4 8 809,269.69 2,034,631.79 21,751,339. 09 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 35、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 8,054,427.05 24,650,468.05 12,055,176.06 20,649,719.04 权益法核算下享有被 投资单位专项储备份 额 1,501,547.41 371,221.32 1,872,768.73 合计 9,555,974.46 25,021,689.37 12,055,176.06 22,522,487.77 36、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 459,861,327.63 459,861,327.63 合计 459,861,327.63 459,861,327.63 37、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -1,956,938,517.80 -2,403,094,232.94 调整后期初未分配利润 -1,956,938,517.80 -2,403,094,232.94 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 367,271,883.76 446,155,715.14 期末未分配利润 -1,589,666,634.04 -1,956,938,517.80 38、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,399,515,825.19 6,079,638,313.03 6,745,405,997.63 5,428,306,371.31 其他业务 134,915,043.16 117,894,399.67 7,450,226.88 15,358,089.90 合计 7,534,430,868.35 6,197,532,712.70 6,752,856,224.51 5,443,664,461.21 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是 √否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 天然气化工分部 煤化工分部 销售分部 减：分部间抵减 合计 商品类型 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 其中： 自产产品 3,274,395,435.01 1,991,248,810.51 6,218,324,935.27 -5,478,782,458.55 6,005,186,722.24 贸易产品 3,791,881,602.37 -2,397,552,499.42 1,394,329,102.95 其他 176,998,194.28 19,772,807.23 6,758,049.04 -68,614,007.39 134,915,043.16 按经营地区 分类 其中： 国内销售 3,451,393,629.29 2,011,021,617.74 10,016,964,586.68 -7,944,948,965.36 7,534,430,868.35 按商品转让 的时间分类 其中： 某一时点确 认收入 3,451,393,629.29 2,011,021,617.74 10,016,964,586.68 -7,944,948,965.36 7,534,430,868.35 合计 3,451,393,629.29 2,011,021,617.74 10,016,964,586.68 -7,944,948,965.36 7,534,430,868.35 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。 39、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,928,552.04 7,556,935.97 教育费附加 3,838,150.48 3,259,171.62 房产税 8,257,617.09 10,071,799.03 土地使用税 8,408,220.08 7,978,091.96 印花税 12,811,104.63 12,814,040.09 水资源税 3,606,256.66 24,554,628.34 环保税 2,722,845.35 4,323,407.04 地方教育附加 2,558,767.00 2,172,781.06 水利基金 1,425,356.64 1,206,515.60 其他税费 50,635.38 124,738.95 合计 52,607,505.35 74,062,109.66 40、销售费用 单位：元 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 42,334,828.60 35,738,788.29 广告宣传费 10,134,480.80 8,885,902.25 运输、仓储费 3,552,256.80 1,862,151.72 差旅费 2,323,698.26 2,443,256.02 折旧摊销 1,686,810.31 1,753,135.96 办公车辆费 2,267,014.34 1,928,372.72 业务招待费 1,067,394.71 1,216,013.66 咨询中介费 2,310,453.87 1,526,264.40 办公设施租赁费 747,245.20 611,709.43 通讯费 569,519.40 583,791.30 其他类费用 1,030,685.57 1,621,672.87 合计 68,024,387.86 58,171,058.62 41、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 生产系统修理费 231,591,247.26 234,147,252.47 职工薪酬 220,969,443.89 230,550,983.60 折旧摊销 48,041,278.65 41,375,015.78 安全生产费 24,850,916.28 21,770,050.25 装卸运输费 7,327,211.26 6,348,232.63 咨询中介费 7,237,244.56 8,378,755.07 信息化服务费 4,781,285.88 5,166,920.17 租赁费 4,518,917.63 2,317,527.13 办公修理费 3,715,050.71 1,605,447.81 警卫消防救护费 3,651,959.92 3,918,762.41 物业管理费 3,193,284.04 2,941,279.45 税费 3,119,131.47 2,240,015.51 业务招待费 2,777,336.68 3,008,918.77 办公用水电气费 2,709,020.57 4,086,279.81 劳动保护品 1,929,946.21 1,409,121.58 生产绿化环保费 1,709,374.70 2,624,056.28 办公车辆费 1,641,960.16 2,135,701.82 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 差旅费 1,149,656.32 1,620,099.25 办公费 1,086,719.89 1,066,511.57 专项经费 2,315,504.72 5,183,352.47 其他类费用 15,276,851.46 8,100,492.25 合计 593,593,342.26 589,994,776.08 42、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 34,456,773.81 22,237,253.47 材料费 23,534,063.52 5,102,200.81 外委技术协作费 12,248,393.99 8,843,927.31 施工费 5,667,411.78 其他类费用 1,434,671.37 1,154,988.97 合计 77,341,314.47 37,338,370.56 43、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 24,810,277.18 22,267,622.32 减：利息收入 100,071,042.97 87,641,964.02 汇兑净损益 -272.52 140,492.93 金融机构手续费 1,581,327.41 1,319,219.66 未确认融资费用摊销 14,365,608.34 16,358,238.83 合计 -59,314,102.56 -47,837,376.14 44、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 递延收益摊销 7,685,599.02 5,223,422.64 奖补扶持资金 2,050,000.00 泸州市纳溪区人民政府安富街道办事处企业 扶持金 855,800.00 泸县太伏镇人民政府企业扶持资金 410,000.00 320,000.00 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 泸州市纳溪区新乐镇人民政府补助金 400,000.00 留工培训补助 375,000.00 燃气锅炉低氮燃烧改造项目补助资金 370,000.00 收泸州市纳溪区经济信息科学技术局绿色发 展项目等专项资金 320,980.00 2022 年自治区稳增长综合奖补贴 300,000.00 年度外贸物流补贴 1,008,743.00 核心管理人员扶持资金奖励 380,900.00 以工代训补贴 265,070.00 退役士兵增值税直接减免 157,500.00 码头污染物防治设施整改项目 126,500.00 经济信息科学技术局精准施策支持实体经济 振兴发展资金 200,000.00 螯合钾锌硼新型增效尿素产品开发项目 100,000.00 其他零星补贴 1,278,557.33 526,470.86 合计 14,045,936.35 8,308,606.50 45、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -57,087,776.18 -60,332,418.33 理财产品投资收益 23,990,232.24 9,488,970.38 债务重组收益 503,298.03 580,405.97 票据贴现利息 -53,273,548.19 -59,607,182.74 合计 -85,867,794.10 -109,870,224.72 46、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -1,236,484.07 -543,245.76 应收账款坏账损失 2,813,189.26 -9,361,001.08 应收票据坏账损失 -1,521,179.40 -150,000.00 合计 55,525.79 -10,054,246.84 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 47、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -14,589,642.24 -16,542,736.12 二、长期股权投资减值损失 -31,478,616.19 -29,347,303.98 三、固定资产减值损失 -26,031,453.59 -7,130,749.69 合计 -72,099,712.02 -53,020,789.79 48、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产收益 73,557.46 30,676,527.28 使用权资产处置收益 6,742,565.17 合计 6,816,122.63 30,676,527.28 49、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 21,829.96 176,819.01 违约赔偿收入 4,450,799.90 1,176,175.85 固定资产报废利得 1,600,763.00 73,219.57 罚款收入 560,910.92 783,908.80 无须支付的款项 96,137.04 20,000.00 盘盈利得 1,111.24 29,264.19 其他 137,462.59 86,285.78 合计 6,869,014.65 2,345,673.20 50、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 642,121.84 2,373,574.42 赔偿支出 1,112,318.85 2,418,354.86 非流动资产报废损失 710,853.99 457,414.05 罚款支出 688,198.22 851,961.90 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 其他 13,619.20 75,287,.18 合计 3,167,112.10 6,176,592.41 51、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 67,494,127.24 21,945,617.36 递延所得税费用 37,258,109.74 -14,319,037.30 合计 104,752,236.98 7,626,580.06 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 471,297,689.47 按法定/适用税率计算的所得税费用 70,694,653.42 子公司适用不同税率的影响 10,824,134.06 调整以前期间所得税的影响 103,024.94 非应税收入的影响 -173,542.94 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 23,083,842.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -24,266,383.02 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 3,421,585.43 前期未确认递延所得税资产的其他可抵扣差异在本期确认 递延所得税资产的影响 -16,517,615.71 研发费用加计扣除影响 -2,196,587.33 前期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异在本期转回 39,779,125.58 所得税费用 104,752,236.98 52、其他综合收益 详见七、34。 53、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 72,383,244.28 43,881,824.45 政府补助 10,421,167.29 15,647,683.86 经营性往来款等 5,324,337.93 2,321,140.07 合计 88,128,749.50 61,850,648.38 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 公司经营费用 104,116,560.51 83,609,385.02 赔偿罚款支出 1,800,517.07 2,418,354.86 经营往来款等 655,741.04 8,912,153.66 合计 106,572,818.62 94,939,893.54 （3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 内部票据贴现 2,020,000,000.00 1,524,500,000.00 合计 2,020,000,000.00 1,524,500,000.00 （4） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的票据保证金 359,028,450.98 844,746,475.07 内部贴现票据到期承兑 1,524,500,000.00 592,000,000.00 借款质押 30,000,000.00 支付的租赁付款额 41,944,946.47 43,360,877.64 合计 1,955,473,397.45 1,480,107,352.71 54、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 净利润 366,545,452.49 452,045,197.68 加：资产减值准备 72,044,186.23 63,075,036.63 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 269,356,051.42 259,078,455.79 使用权资产折旧 33,800,626.86 34,193,607.72 无形资产摊销 4,316,979.86 4,659,647.29 长期待摊费用摊销 7,080,880.59 7,545,680.92 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -6,816,122.63 -30,676,527.28 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） -889,909.01 384,194.48 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 39,175,613.00 38,625,861.54 投资损失（收益以“－”号填 列） 85,867,794.10 109,870,224.72 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 37,258,109.74 -14,319,037.30 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填 列） -88,047,863.88 -163,414,584.39 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 79,903,483.02 -279,369,754.31 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 269,178,639.64 194,937,364.02 其他 -276,437,563.56 -33,928,514.73 经营活动产生的现金流量净额 892,336,357.87 642,706,852.78 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,286,040,805.20 808,730,745.61 减：现金的期初余额 808,730,745.61 917,859,934.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 现金及现金等价物净增加额 477,310,059.59 -109,129,189.36 （2） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,286,040,805.20 808,730,745.61 其中：库存现金 131,149.54 33,899.01 可随时用于支付的银行存款 1,275,909,655.66 798,494,488.62 可随时用于支付的其他货币资 金 10,000,000.00 10,202,357.98 二、期末现金及现金等价物余额 1,286,040,805.20 808,730,745.61 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 2,258,583,384.78 1,841,945,051.35 55、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,151,170,916.63 票据保证金 固定资产 1,036,718,286.20 借款抵押 货币资金 30,000,000.00 借款质押 货币资金 755.15 经营保证金 货币资金 77,411,713.00 应收利息 交易性金融资产 250,000,000.00 票据保证金 合计 3,545,301,670.98 56、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 2,949.72 其中：美元 462.65 6.3757 2,949.72 （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选 择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 57、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 需要摊销的政府补助 60,915,898.54 递延收益 7,685,599.02 直接计入当期损益的政府补助 6,360,337.33 其他收益 6,360,337.33 直接计入当期损益的政府补助 21,829.96 营业外收入 21,829.96 合计 67,298,065.83 14,067,766.31 （2） 政府补助退回情况 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 （1）2022 年 8 月 17 日，九禾股份控股子公司宁夏泸天化生态肥业有限责任公司取得宁夏宁东能源化工基地市场监督 管理局颁发的《营业执照》依法设立并开展经营，于 2022 年 9 月纳入合并范围。 （2）2022 年 12 月 1 日，九禾股份全资子公司泸州九禾科技服务有限责任公司取得泸州市纳溪区市场监督管理局颁发 的《营业执照》依法设立并开展经营，于 2022 年 12 月纳入合并范围。 （3）2022 年 9 月，九禾股份子公司重庆市万州区九禾农资有限公司取得重庆市万州区市场监督管理局编号为（万州 市监）登字[2022]第 0184366 号的注销登记通知书，该公司予以 11 月完成注销事宜。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 宁夏和宁化学有限 公司 宁夏银川 宁夏银川 化肥生产 100.00% 投资设立 四川泸天化绿源醇 业有限责任公司 四川泸州 四川泸州 化肥及化工品生产 98.46% 同一控制并购 四川泸天化农业科 技服务有限责任公 司 四川泸州 四川泸州 农业技术服务 60.00% 投资设立 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 四川泸天化进出口 贸易有限公司 四川泸州 四川泸州 进出口业务 100.00% 投资设立 泸州市亿诚汽车贸 易有限公司 四川泸州 四川泸州 汽车贸易 80.00% 非同一控制并 购 四川泸天化弘图工 程设计有限公司 四川泸州 四川泸州 工程设计 100.00% 投资设立 九禾股份有限公司 重庆九龙坡区 重庆九龙坡 区 销售化肥化工品 99.25% 0.75% 投资设立 重庆九禾测土配肥 有限责任公司 重庆江津 重庆江津 生产、销售化肥 100.00% 投资设立 南宁九禾测土配肥 有限责任公司 广西南宁 广西南宁 生产、销售化肥 100.00% 投资设立 泸州九禾化工有限 公司 泸州市纳溪区 泸州市纳溪 区 化工产品销售 100.00% 投资设立 荆门市通源燃气有 限公司 荆门市掇刀区 荆门市掇刀 区 液化气运输和销售 100.00% 购买 泸州九禾贸易有限 公司 四川泸州 四川泸州 化肥及化工品销售 100.00% 投资设立 泸州九禾科技服务 有限责任公司 四川泸州 四川泸州 化肥及化工品销售 100.00% 投资设立 宁夏泸天化生态肥 业有限责任公司 宁夏宁东 宁夏宁东 生产、销售化肥 100.00% 投资设立 注：本公司对内蒙古天河化工有限责任公司（以下简称“天河化工”）投资 0.28 亿元，持有其 28%股权，加上绿源醇对天 河化工投资 0.3 亿元持有天河化工 30%股权，本公司直接、间接对天河化工合计投资 0.58 亿元，持有天河化工 58%股权， 另 42%股权由化工控股集团持有；除股权投资外，化工控股集团已累计向天河化工注入债权资金 3.22 亿元，天河化工已无 力归还，实际上构成对天河化工的投资；加上债权投资因素，本公司持股比例仅为 13.74%（投资额 0.58/(注册资本 1 亿元+ 债权投资 3.22 亿元)），天河化工的执行董事、经理等高管人员均由化工控股集团派出，本公司对天河化工没有实际控制权， 故未将其纳入合并报表范围。天河化工已资不抵债且停产，本公司对其投资按权益法核算，股权投资账面价值已减记至“0”。 （2）重要的非全资子公司 重要的非全资子公司判断标准为子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并财务报 表相应项目 10%以上的，为重要子公司。 本期财务报表无需要披露的重要的非全资子公司。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息：无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 重要的合营企业 重要的联营企业：四 川中蓝国塑新材料科 技有限公司 泸州市 泸州市 化工业 21.27% 权益法 （2） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 项目 四川中蓝国塑新材料科技有限公司 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 126,155,466.28 298,947,136.72 非流动资产 1,703,883,548.55 1,764,373,505.66 资产合计 1,830,039,014.83 2,063,320,642.38 流动负债 1,396,233,976.76 1,443,924,261.20 非流动负债 191,780,514.37 111,295,463.49 负债合计 1,588,014,491.13 1,555,219,724.69 少数股东权益 归属于母公司股东权益 242,024,523.70 508,100,917.69 按持股比例计算的净资产份额 51,478,616.19 108,073,065.19 调整事项 --商誉 9,347,303.98 9,347,303.98 --内部交易未实现利润 --其他 -60,825,920.17 -29,347,303.98 对联营企业权益投资的账面价值 88,073,065.19 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 462,684,564.85 358,165,585.22 净利润 -267,872,835.51 -279,281,746.70 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -267,872,835.51 -279,281,746.70 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 本年度收到的来自联营企业的股利 （3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 桂林远东化工有限公司、内蒙古天河化工有限责任公司已多年资不抵债，长期股权投资已减记为“0”。桂林远东化工有 限公司已于 2014 年注销无法提供财务信息（待国资审批后作账面转销），内蒙古天河化工有限责任公司已停业多年，无法 提供财务信息。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收款项融资、除应退税金之外的其他应收款、 其他权益工具投资、长期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、租赁负债等，各项金融工具的详细情况说明见附注七 各报表项目注释。 与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险 敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变 量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容 是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 风险管理的目标：风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及 其他权益投资者的利益最大化。 风险管理政策：董事会负责规划并建立风险管理架构，制定风险管理政策和相关指引，并监督风险管理措施的执行情 况。风险管理委员会按照董事会批准的政策，通过与本公司其他业务部门的紧密合作（包括识别、评价和规避相关风险）， 开展风险管理。内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报审计委员会。 本公司己制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖 了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风 险管理政策及系统进行更新。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。 1.信用风险 资产负债表日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融 资产产生的损失以及本公司承担的财务担保(不考虑可利用的担保物或其他信用增级)，具体包括：货币资金、应收账款、 应收款项融资、其他应收款等（具体数据详见附注七，下同），以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入 当期损益的交易性金融资产。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。此外本公司信用 损失的最大信用风险敞口还包括附注十四、或有事项中披露的财务担保合同金额（若有）。 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。 此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的预期信用损失准备。因此，本公司管理层认为所 承担的信用风险已经大为降低。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个地域的客户,客户多属化工行业，除贸易业务客户欠款集中度高外，相关行 业均未发现系统风险，因此本公司没有重大的信用集中风险。资产负债表日，本公司对前五大客户的应收账款余额情况详 见附注七、4。 2.流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低 现金流量波动的影响。 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预 计现金流量、从外部筹资能力。本公司管理层对外部借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司的目标是运用多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 本公司将经营产生的现金流量、银行融资（包括借款与票据融资）等作为主要资金来源。资产负债表日，本公司能通 过利用运营现金流量、尚未使用的借款额度满足自身持续经营的要求。 本公司有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 应付票据 2,102,769,322.67 2,102,769,322.67 应付账款 253,204,044.45 253,204,044.45 其他应付款 102,024,450.80 102,024,450.80 短期借款 150,139,583.33 150,139,583.33 租赁负债 54,688,326.97 54,688,326.97 54,688,326.97 171,494,590.88 335,559,571.79 长期借款 164,071,591.95 171,252,420.00 178,959,809.95 186,660,208.87 700,944,030.77 注：部分应付账款、其他应付款相关合同未载明到期期限（如保证金、代垫款项等），视同一年以内到期。 3.市场风险 ①外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。除本公司下属九禾股份、进出口公司有部分美元业务外，本公司的其他主要 业务活动以人民币计价结算，外币金融资产详见附注七、56。本公司的资产及负债主要为人民币余额，外币余额的资产和 负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司对汇率变动进行分析和预测，通过调整外币负债金额降低 汇兑损失，获取汇兑收益。 外汇风险敏感性分析 本公司管理层认为外汇风险变动对本公司财务报表的影响不重大。 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 ②利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关，本公司持续密切关注利率变动对 于本公司利率风险的影响，根据当时的市场环境来确定固定利率及浮动利率工具的相对比例。 利率风险敏感性分析 公司银行借款目前均为固定借款利率，利率发生变动的可能性较小。 ③其他价格风险 由于天然气、煤等价格存在波动，为应对价格风险，本公司将根据需要考虑利用套期业务用以抵消部分预期交易的价 格风险敞口。 （二）金融资产转移 1.已转移但未整体终止确认的金融资产 本公司对已背书给供应商用于结算应付账款的商业承兑汇票的处理方式为，本公司保留了其几乎所有的风险和报酬， 包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款。背书后，本公司不再保留使用其的权利， 包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。 2.已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产 本公司对已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票处理方式为，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝 付款的，其持有人有权向本公司追索。本公司认为，本公司已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与 之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本公司认为，继续 涉入公允价值并不重大。 资产负债表日，本公司于其转移日未确认利得或损失。本公司无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的 收益或费用。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 910,000,000.00 910,000,000.00 （二）应收款项融资 9,000,321.37 9,000,321.37 （三）其他权益工具投资 36,047,517.81 36,047,517.81 持续以公允价值计量的资 产总额 36,047,517.81 919,000,321.37 955,047,839.18 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 其他权益工具投资：根据资产负债表日，泸州市商业银行股票在香港证券交易所港币的收盘价和当天中国外汇交易中心公 告的人民币汇率中间价确定其他权益工具投资的公允价值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 应收款项融资：系应收票据——银行承兑汇票，因期限较短，收回风险较小，以账面价值作为其公允价值列报；交 易性金融资产系购买的银行结构性存款等，按浮动利率计算收益并享有保底收益，预计能够收回成本，按成本作为公允价 值列报。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元） 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 泸天化(集团)有限 责任公司 四川泸州市 供水、租赁、资 产管理等 119,009.84 13.49% 13.49% 注：本公司控股股东的母公司系泸州产业发展投资集团有限公司，直接持有泸天化集团 100%股权；本公司最终控制 方系泸州市国资委，直接持有工投集团 88.14%股权。 本企业最终控制方是泸州市国资委。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 泸州弘润资产经营有限公司 同一控制下企业、联营企业 泸州泸天化公共设施管理有限公司 联营泸州弘润资产经营有限公司子公司 泸州泸天化物业管理有限公司 联营泸州弘润资产经营有限公司子公司 泸州天浩塑料制品有限公司 联营泸州弘润资产经营有限公司子公司 泸州盛源运业有限公司 联营泸州弘润资产经营有限公司子公司 泸州弘润养老服务有限公司 联营泸州弘润资产经营有限公司子公司 四川泸天化环保科技股份有限公司 同一控制下企业、联营企业 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 四川泸天化创新研究院有限公司 同一控制下企业、联营企业 内蒙古天河化工有限责任公司 联营企业 桂林远东化工有限公司 联营企业 四川泸天化麦王环保科技有限责任公司 联营企业四川泸天化环保科技股份有限公司子公司 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 四川天宇油脂化学有限公司 同一控股股东 四川泸天化弘旭工程建设有限公司 同一控股股东 四川泸天化精正技术检测有限公司 同一控股股东 四川众康检测技术服务有限公司 同一控股股东 泸州发展建设集团有限公司 同一最终控制人 泸州工投物业管理有限公司 同一最终控制人 宁夏捷美能源投资有限责任公司 同一控制下企业 成都天顺保利新材料有限责任公司 母公司联营企业 泸州酒谷能源投资有限公司 同一最终控制方 四川盛途供应链管理有限公司 同一最终控制方 泸州正达物流有限责任公司 同一最终控制方 泸州融通消防职业技能培训学校有限公司 同一最终控制方 中国农业银行股份有限公司（包括中国农业银行股份有限 公司四川省分行、中国农业银行股份有限公司宁夏回族自 治区分行） 持股 5.00%以上股东（一致行动人） 中国银行股份有限公司（包括中国银行股份有限公司泸州 分行、中国银行股份有限公司成都锦江支行、中国银行股 份有限公司宁夏回族自治区分行） 持股 5.00%以上股东（一致行动人） 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 四川中蓝国塑新材 料科技有限公司 采购商品 59,865,092.93 否 9,554,535.41 泸州天浩塑料制品 有限公司 采购商品 32,274,071.93 否 30,974,389.40 泸州正达物流有限 责任公司 采购商品 14,223,124.34 否 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 四川盛途供应链管 理有限公司 采购商品 13,225,970.58 否 四川泸天化弘旭工 程建设有限公司 采购商品 8,613,959.13 否 2,751,504.40 泸州弘润资产经营 有限公司 采购商品 1,235,201.53 否 1,889,617.96 四川天宇油脂化学 有限公司 采购商品 127,876.11 否 5,623,525.76 四川泸天化弘旭工 程建设有限公司 接受劳务 25,400,275.05 否 67,398,213.10 泸州泸天化公共设 施管理有限公司 接受劳务 9,491,840.77 否 12,358,253.93 泸州弘润资产经营 有限公司 接受劳务 8,095,463.31 否 7,394,454.35 四川天宇油脂化学 有限公司 接受劳务 5,855,729.91 否 7,066,787.53 四川泸天化精正技 术检测有限公司 接受劳务 5,145,000.74 否 2,747,063.91 泸州泸天化物业管 理有限公司 接受劳务 3,372,002.87 否 2,730,104.70 四川泸天化创新研 究院有限公司 接受劳务 2,131,743.37 否 1,387,568.83 泸州弘润养老服务 有限公司 接受劳务 1,587,284.00 否 泸天化医院 接受劳务 706,450.00 否 2,960,610.00 宁夏捷美能源投资 有限责任公司 接受劳务 466,529.85 否 泸州众康农业检测 有限公司 接受劳务 379,245.29 否 527,013.33 泸州盛源运业有限 公司 接受劳务 353,381.41 否 627,196.38 泸天化(集团)有限责 任公司 接受劳务 244,716.98 否 2,025,619.93 内蒙古天河化工有 限责任公司 接受劳务 147,086.00 否 泸州融通消防职业 技能培训学校有限 公司 接受劳务 12,480.00 否 泸州发展建设集团 有限公司 接受劳务 否 188,679.25 泸州天浩塑料制品 有限公司 接受劳务 否 90.00 合计 192,954,526.10 否 158,205,228.17 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 四川盛途供应链管理有限公司 销售商品 177,584,351.01 成都天顺保利新材料有限责任公司 销售商品 35,081,370.29 16,894,168.73 四川天宇油脂化学有限公司 销售商品 19,480,627.89 18,316,703.18 四川中蓝国塑新材料科技有限公司 销售商品 14,882,548.68 71,640,586.98 四川泸天化环保科技股份有限公司 销售商品 3,477,862.59 泸州弘润资产经营有限公司 销售商品 3,192,558.81 泸州众康农业检测有限公司 销售商品 2,959,220.16 1,910,266.14 泸州正达物流有限责任公司 销售商品 2,555,139.51 泸州天浩塑料制品有限公司 销售商品 897,371.90 7,588,080.94 四川泸天化弘旭工程建设有限公司 销售商品 205,375.40 451,860.41 泸州发展建设集团有限公司 销售商品 76,727.05 123,822.94 四川泸天化精正技术检测有限公司 销售商品 13,975.43 11,909.81 泸州弘润养老服务有限公司 销售商品 5,315,987.25 泸州泸天化公共设施管理有限公司 销售商品 10,891.09 四川天宇油脂化学有限公司 提供劳务 22,641.51 107,281.42 四川泸天化弘旭工程建设有限公司 提供劳务 8,530.28 10,733.16 泸州泸天化物业管理有限公司 提供劳务 521.24 589.38 泸州泸天化公共设施管理有限公司 提供劳务 269.03 305.31 泸州弘润养老服务有限公司 提供劳务 137.61 四川泸天化精正技术检测有限公司 提供劳务 371.68 合计 260,439,090.78 122,383,696.03 （2） 关联租赁情况 本公司作为承租方： 单位：元 出租方 名称 租赁资 产种类 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） 未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） 支付的租金 承担的租赁负债 利息支出 增加的使用权资 产 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 泸天化 （集 团）有 限责任 公司 生产设 施 41,944, 946.47 43,360, 877.64 14,365, 608.34 16,358, 238.83 - 3,536,8 27.48 - 341,936 ,076.71 泸州产 业发展 投资集 团有限 公司 土地 2,277,1 94.04 1,271,5 88.88 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 泸州泸 天化公 共设施 管理有 限公司 房屋 360,396 .45 15,244. 34 泸州弘 润资产 经营有 限公司 房屋 283,018 .87 合计 2,637,5 90.49 1,569,8 52.09 41,944, 946.47 43,360, 877.64 14,365, 608.34 16,358, 238.83 - 3,536,8 27.48 - 341,936 ,076.71 （3） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键人员报酬 8,135,332.20 5,770,500.00 （4） 其他关联交易 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中国农业银行股份有限公司 借款利息支出 11,216,872.63 12,625,681.11 中国银行股份有限公司 借款利息支出 3,050,182.29 3,434,204.32 中国农业银行股份有限公司 存款利息收入 170,543.49 715,297.61 中国银行股份有限公司 存款利息收入 3,921,748.83 1,234,252.87 中国农业银行股份有限公司 手续费支出 160,434.52 中国银行股份有限公司 手续费支出 95,294.95 中国农业银行股份有限公司 贴现利息支出 631,249.99 中国银行股份有限公司 贴现利息支出 49,548.44 中国农业银行股份有限公司 购买理财产品 50,000,000.00 中国银行股份有限公司 购买理财产品 600,000,000.00 350,000,000.00 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 货币资金 中国银行股份有限公司 488,467,282.71 110,368,441.81 货币资金 中国农业银行股份有限公司 222,991,615.85 262,540,507.37 交易性金融资产 中国银行股份有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 应收账款 四川泸天化弘旭工程建设有 限公司 6,641,817.00 3,645,144.77 8,102,796.83 2,312,280.02 应收账款 四川天宇油脂化学有限公司 6,255,339.21 37,927.00 7,066,855.00 132,130.72 应收账款 泸州天浩塑料制品有限公司 6,003,306.29 1,039,784.44 5,590,074.26 509,400.51 应收账款 泸州弘润资产经营有限公司 2,213,052.90 88,700.69 5,742,124.58 239,256.53 应收账款 四川中蓝国塑新材料科技有 限公司 202,720.00 65,520.00 202,720.00 5,012.00 应收账款 四川泸天化精正技术检测有 限公司 6,054.69 30.27 2,858.31 14.29 应收账款 成都天顺保利新材料有限责 任公司 16,090,410.66 484,542.67 应收账款 泸州发展建设集团有限公司 112,606.20 4,260.72 应收账款 四川盛涂供应链管理有限公 司 50,000.00 250.00 预付账款 内蒙古天河化工有限责任公 司 280,356.32 249,807.26 其他应收款 桂林远东化工有限公司 21,485.93 21,485.93 21,485.93 21,485.93 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 四川泸天化弘旭工程建设有限公司 13,947,430.90 20,133,005.05 应付账款 泸天化（集团）有限责任公司 3,338,179.19 1,027,100.00 应付账款 泸州泸天化公共设施管理有限公司 1,084,569.05 1,055,882.04 应付账款 泸州弘润资产经营有限公司 3,427,752.72 11,109,715.55 应付账款 泸州泸天化物业管理有限公司 635,454.00 606,158.00 应付账款 四川泸天化精正技术检测有限公司 811,718.53 16,500.00 应付账款 泸州盛源运业有限公司 34,335.25 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 应付账款 泸州天浩塑料制品有限公司 4,934,349.02 6,054,801.96 应付账款 四川天宇油脂化学有限公司 4,098,039.28 4,304,106.14 应付账款 泸天化医院 350,000.00 1,500,000.00 应付账款 四川省叙府酒业销售有限公司 50,000.00 合同负债 泸州弘润资产经营有限公司 10,000.00 合同负债 成都天顺保利新材料有限责任公司 1,953,292.30 合同负债 四川中蓝国塑新材料科技有限公司 2,953,949.52 2,312,394.52 合同负债 四川泸天化环保科技股份有限公司 65,745.20 其他应付款 四川泸天化弘旭工程建设有限公司 826,127.94 1,045,219.92 其他应付款 泸州天浩塑料制品有限公司 175,000.00 275,000.00 其他应付款 泸州泸天化公共设施管理有限公司 77,404.33 60,831.16 其他应付款 四川天宇油脂化学有限公司 295,702.17 422,746.03 其他应付款 泸州弘润资产经营有限公司 442,190.00 其他应付款 四川泸天化精正技术检测有限公司 12,700.00 长期借款 中国农业银行股份有限公司 408,933,714.42 499,919,370.42 长期借款 中国银行股份有限公司 111,200,326.13 135,942,190.66 应付利息 中国农业银行股份有限公司 306,132.32 374,245.20 应付利息 中国银行股份有限公司 83,245.80 101,767.83 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 十四、承诺及或有事项 1、或有事项 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼 立案 时间 原告 被告 案由 受理法院 标的额(万元) 案件进展情况 2022 年 8 月 中国化学工 程第十三建 设有限公司 / 四川泸天化 股份呢有限 公司（反 诉） 四川泸天化股 份有限公司/中 国化学工程第 十三建设有限 公司 （反诉被 告） 建设工程施 工合同纠纷 纳溪区人 民法院 十三化建主张： 1、工程款 9457418.96 元及其利息 2、违约金 258000 元 公司反诉主张： 1、竣工违约金 300000 元 2、检测费用 14000 元 2022 年 11 月 18 日法院调 解结案，公司承担工程费 3479397.63 元，按照公司 资产重整计划，选择 60% 现金支付即 2087638.58 万 元。 2021 年 1 月 宁夏和宁化 学有限公司 中国化学工程 第九建设公司 建设工程施 工合同纠纷 银川市中 级人民法 院 1.争议进度 12342305.91 元 2.资金占用利息： 2856317.23 元 3.违约金：7733138.23 元 2021 年 1 月 25 日开庭， 2021 年 7 月鉴定意见出具 正式稿。九化建就本案向 银川市中级人民法院提出 反诉，反诉请求为：请求 依法判令公司向其返还剩 余 75 万元履约保证金， 并按 6%/年利率向反诉人 支付自 2004 年 4 月 22 日 起至该履约保证金全部清 偿之日止的利息、占用 425 万履约保证金及利息 等 5 项请求共计 8704133.57 元。2022 年 2 月 10 日开庭，尚未判 决。 2022 年 8 月 宁夏和宁化 学有限公司 江苏和亿昌环 保工程科技有 限公司 建设工程施 工合同纠纷 灵武市人 民法院 23159900 元 该案原定 2022 年 11 月 15 日开庭。公司提出管辖异 议后，南京市鼓楼区人民 法院审理做出裁定管辖异 议成立，该案被移送至宁 夏灵武市人民法院审理， 将于 2023 年 3 月 15 日开 庭。 十五、其他重要事项 1、债务重组 截至资产负债表日，公司及和宁化学根据债务重整计划实际执行的情况如下： （1）和宁化学债权人申报债权管理人暂缓确认进展情况 暂缓确认债权人事项 截至 2022 年 12 月 31 日 截至 2021 年 12 月 31 日 债权人家数 5 家 5 家 债权人申报债权金额 7,714.52 万元 7,714.52 万元 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 （2）和宁化学已通过股票方式偿还银行借款本金 196,945.48 万元，现金方式偿还银行借款本金 54,431.56 万元，留 存的银行借款本金 70,041.97 万元。 （3）法院已裁定确认和初步审查确定的非金融普通债权通过股票方式偿还 14,012.10 万元，通过现金方式、债权人 豁免部分或全部债务等方式减少 7,936.25 万元，合计减少 21,948.36 万元，尚未偿还金额合计 948.82 万元。 （4）截至财务报告日，和宁化学尚有存续债务，不存在违约情况，其重整计划尚在执行中。 （5）截止资产负债表日，四川泸天化股份有限公司破产企业财产处置专用账户持有本公司股票 93,334,301 股，其中 将用于重整以股抵债的股票 74,334,301 股（根据重整计划用于抵债的股票总计 494,000,000 股，已用于抵债的股票 419,665,699 股），将公开处置变现后用于改善公司持续经营能力的股票 19,000,000 股。 2、年金计划 企业年金作为我国城镇职工养老保障体系的“第二支柱”，属于国家倡导的多层次养老保障体系。同时，企业年金 不仅是员工养老保障的补充，更有利于充分调动员工的积极性、增强员工队伍的凝聚力和创造力。根据《企业年金办法》 （人力资源和社会保障部令第 36 号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第 11 号）等政策规定，本 公司于 2022 年 10 月 1 起建立企业年金制度。 本公司的企业年金资金由企业和员工共同缴纳，企业缴费按国家规定不超过本公司上年度工资总额的 8%缴纳，个人 缴费按照员工本人当年养老保险缴费基数的 2%或 4%由公司代扣代缴。 3、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织机构、管理要求、内部报告制度等为依据确定业务分部，本公司业务分部是指同时满足下列条件 的组成部分 1）该组成部分能在日常活动中产生收入、费用； 2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定其配置资源、评价其业绩； 3）能够取得该组成部分的财务信息。 根据上述业务分部条件，本公司将经营业务划分为天然气化工分部、煤化工分部、销售分部，共计三个业务分部。 本公司报告分部的会计政策与本公司会计政策一致。 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 天然气化工分部 煤化工分部 销售分部 分部间抵销 合并 营业收入 3,451,393,629.29 2,011,021,617.74 10,016,964,586.68 -7,944,948,965.36 7,534,430,868.35 营业成本 2,626,916,150.30 1,712,892,882.26 9,794,661,514.84 -7,936,937,834.70 6,197,532,712.70 利润总额 346,811,837.19 67,124,217.62 66,682,033.99 -9,320,399.33 471,297,689.47 资产总额 8,588,771,462.00 4,193,632,727.08 4,606,633,247.92 -6,970,659,346.53 10,418,378,090.47 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 负债总额 2,528,856,332.10 3,437,450,722.83 3,867,137,088.19 -5,675,559,455.03 4,157,884,688.09 4、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）作为重要出租人的相关信息：无 （2）作为重要承租人的相关信息 本公司确认为使用权资产的租赁资产，系租赁泸天化集团的生产设施，包括房屋与构建物、土地、设备、港口等。 本公司与泸天化集团的租赁合同系一年一签，但根据实质重于形式原则，本公司在可预见的未来将继续租赁这部分资产， 管理层在 2021 年初执行新租赁准则时，预计租赁期限为 10 年。后期双方签订租赁合同若涉及租赁价款、租赁期等的变更 时，将会对使用权资产、租赁负债进行相应的调整。租赁相关信息如下： 项目 金额（元） 备注 本期使用权资产折旧计入损益的金额 33,800,626.86 本期租赁负债-未确认融资费用摊销金额 14,365,608.34 计入当期损益的短期租赁、低价值资产租赁费用 5,266,162.83 与租赁相关的总现金流出 47,211,109.30 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 无 转租使用权资产取得的收入 无 售后租回交易产生的相关损益 无 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提 比例 其中： 按组合计 提坏账准 备的应收 账款 99,550,70 3.43 100.0 0% 6,087,17 1.23 6.11% 93,463,5 32.20 515,074,1 87.39 100.00 % 3,585,726. 36 0.70% 511,488, 461.03 其中： 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 合计 99,550,70 3.43 100.0 0% 6,087,17 1.23 6.11% 93,463,5 32.20 515,074,1 87.39 100.00 % 3,585,726. 36 0.70% 511,488, 461.03 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 √不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 89,914,140.95 其中：3 个月以内 86,877,627.77 4-12 月 3,036,513.18 1 至 2 年 1,517,013.42 2 至 3 年 6,697,214.45 3 年以上 1,422,334.61 合计 99,550,703.43 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 3,585,726.36 2,501,444.87 6,087,171.23 合计 3,585,726.36 2,501,444.87 6,087,171.23 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 四川泸天化绿源醇业有限责任公司 78,801,325.31 79.16% 四川泸天化弘旭工程建设有限公司 6,641,817.00 6.67% 3,645,144.77 四川天宇油脂化学有限公司 6,255,339.21 6.28% 37,927.00 泸州天浩塑料制品有限公司 2,952,266.29 2.97% 887,232.44 泸州弘润资产经营有限公司 2,213,052.90 2.22% 88,700.69 合计 96,863,800.71 97.30% 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 其他应收款 2,464,828,946.08 3,672,213,215.34 合计 2,464,828,946.08 3,672,213,215.34 （1） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 2,462,862,670.86 3,671,162,688.73 保证金及备用金 377,007.02 530,967.02 代垫及暂付款 2,240,268.20 1,170,559.59 合计 2,465,479,946.08 3,672,864,215.34 减：坏账准备 651,000.00 651,000.00 合计 2,464,828,946.08 3,672,213,215.34 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 651,000.00 651,000.00 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 2022 年 12 月 31 日余 额 651,000.00 651,000.00 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 √不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 2,464,828,946.08 其中：3 个月以内 2,464,828,946.08 3 年以上 651,000.00 合计 2,465,479,946.08 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,416,929,474. 34 1,181,427,200. 00 1,235,502,274. 34 1,444,319,474. 34 1,181,427,200. 00 262,892,274.34 对联营、合营 企业投资 85,141,803.00 60,825,920.17 24,315,882.83 138,434,184.83 29,347,303.98 109,086,880.85 合计 2,502,071,277. 34 1,242,253,120. 17 1,259,818,157. 17 1,582,753,659. 17 1,210,774,503. 98 371,979,155.19 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额（账 面价值） 本期增减变动 期末余额（账 面价值） 减值准备期末余 额 追加投资 减少 投资 计提减值准备 其他 绿源醇 1.00 1.00 和宁化学 650,000,000.00 650,000,000.00 1,181,427,200.00 九禾股份 215,992,273.34 252,610,000.00 468,602,273.34 农业公司 13,900,000.00 13,900,000.00 进出口公司 30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00 弘图公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 262,892,274.34 972,610,000.00 1,235,502,274.3 4 1,181,427,200.00 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余额（账面 价值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加 投资 减 少 投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他 综合 收益 调整 其他权 益变动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计提减值 准备 其 他 一、合营企业 二、联营企业 泸州弘润资 产经营有限 公司 7,081,395. 06 288,619. 51 7,370,0 14.57 内蒙古天河 化工有限责 任公司 四川泸天化 环保科技股 7,648,191. 26 46,521.6 2 - 20,38 85,660.7 8 7,759,9 88.06 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 份有限公司 5.60 四川中蓝国 塑新材料科 技有限公司 88,073,06 5.19 - 56,933,8 48.76 339,399. 76 - 31,478,61 6.19 60,825, 920.17 四川泸天化 创新研究院 有限公司 6,284,229. 34 3,000,00 0.00 - 357,060. 11 258,710. 97 9,185,8 80.20 小计 109,086,8 80.85 3,000,00 0.00 - 56,955,7 67.74 - 20,38 5.60 683,771. 51 - 31,478,61 6.19 24,315, 882.83 60,825, 920.17 合计 109,086,8 80.85 3,000,00 0.00 - 56,955,7 67.74 - 20,38 5.60 683,771. 51 - 31,478,61 6.19 24,315, 882.83 60,825, 920.17 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,550,977,053.39 1,839,996,262.51 2,229,992,541.28 1,538,984,719.65 其他业务 176,998,194.28 157,828,730.34 182,586,021.36 146,313,781.63 合计 2,727,975,247.67 1,997,824,992.85 2,412,578,562.64 1,685,298,501.28 收入相关信息： 单位：元 合同分类 天然气化工分部 合计 商品类型 其中： 其中：自产产品 2,550,977,053.39 2,550,977,053.39 其他 176,998,194.28 176,998,194.28 按经营地区分类 其中： 其中：国内销售 2,727,975,247.67 2,727,975,247.67 按商品转让的时间分类 其中： 其中：某一时点确认收入 2,727,975,247.67 2,727,975,247.67 合计 2,727,975,247.67 2,727,975,247.67 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 无 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 -56,955,767.74 -60,001,942.31 理财产品投资收益 19,183,167.48 8,349,710.11 票据贴现利息 -20,954,903.53 -36,569,602.12 合计 -58,727,503.79 -88,221,834.32 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 6,816,122.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 14,067,766.31 债务重整收益 503,298.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 23,990,232.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,680,072.59 减：所得税影响额 8,832,533.59 少数股东权益影响额 1,558.21 合计 40,223,400.00 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 √不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 四川泸天化股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 归属于公司普通股股东的净 利润 6.05% 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 5.39% 0.21 0.21 董事长：廖廷君 四川泸天化股份有限公司董事会 2023年3月30日