000909_2006_数源科技_2006年年度报告_2007-03-16.txt

证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2007-08 数源科技股份有限公司 SOYEA TECHNOLOGY CO.,LTD. 2006年年度报告 2007年3月17日 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证 或存在异议。 陈小蓉董事因公出差未能参加本次会议，委托裘树南董事代表其行使表决权。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标 准 无 保 留 意 见 的审计报告。 公司董事长、总经理章国经先生、财务负责人倪勇先生及会计机构负责人李兴哲女士 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 3 目 录 第一节 公司基本情况简介-----------------------------------------------------------------------------------------------4 第二节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------------------------------------------------5 第三节 股本变动及股东情况--------------------------------------------------------------------------------------------6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------------------------------------------------9 第五节 公司治理结构----------------------------------------------------------------------------------------------------12 第六节 股东大会情况简介----------------------------------------------------------------------------------------------13 第七节 董事会报告-------------------------------------------------------------------------------------------------------13 第八节 监事会报告-------------------------------------------------------------------------------------------------------21 第九节 重要事项----------------------------------------------------------------------------------------------------------22 第十节 财务报告-----------------------------------------------------------------------------------------------------29 第十一节 备查文件目录-------------------------------------------------------------------------------------------------81 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 4 第一节 公司基本情况简介 一 .公 司 法 定 中 文 名 称 ： 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： SOYEA TECHNOLOGY CO.,LTD. 二 .公 司 法 定 代 表 人 ： 章 国 经 三 .公 司 董 事 会 秘 书 ： 丁 毅 联 系 地 址 ： 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 一 号 联 系 电 话 ： （ 0571） 88271018、 88271028 传 真 ： （ 0571） 88271038 电 子 信 箱 ： stock@ 四 .公 司 注 册 地 址 ： 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 一 号 公 司 办 公 地 址 ： 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 一 号 邮 政 编 码 ： 310012 网 址 ： 电 子 信 箱 ： stock@ 五 .公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 ： 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 中 国 证 监 会 指 定 互 联 网 网 址 ： 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 ： 公 司 证 券 投 资 部 六 .公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 简 称 ： 数 源 科 技 股 票 代 码 ： 000909 七 .公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 、 地 点 ： 1999 年 3 月 31 日 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 公 司 变 更 注 册 登 记 日 期 、 地 点 2001 年 4 月 11 日 因 法 定 代 表 人 变 更 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 。 2002 年 9 月 2 日 因 增 加 经 营 范 围 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 。 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 3300001005547 税 务 登 记 号 码 ： 330165712559793 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 ： 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 办 公 地 址 ： 杭 州 市 文 三 路 388 号 钱 江 科 技 大 厦 15-20 层 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 ． 本 年 度 主 要 会 计 数 据 和 业 务 数 据 主要会计数据 金额（元） 利润总额 27,637,674.90 净利润 2,090,180.22 扣除非经常性损益后的净利润 -2,190,826.35 主营业务利润 138,680,194.15 其他业务利润 3,437,819.40 营业利润 23,682,261.68 投资收益 4,765,605.00 补贴收入 78,000.00 营业外收支净额 -888,191.78 经营活动产生的现金流量净额 -124,331,089.38 现金及现金等价物净增加额 81,857,029.03 注 ： 非 经 常 性 损 益 项 目 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 他长期资产产生的损益 449,368.12 各种形式的政府补贴 78,000.00 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格 的金融机构获得的短期投资损益外） 3,510,605.00 各项非经常性营业外收入、支出 14,328.20 以前年度已经计提各项减值准备的转回 245,000.00 小 计 4,297,301.32 减：企业所得税影响数（所得税减少以“ -” 表示） 11,675.95 少数股东损益影响数（亏损以“ -” 表示） 4,618.80 非经常性损益净额 4,281,006.57 二 ． 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 单位：元 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入 946,766,285.45 819,784,617.93 656,171,690.42 净利润 2,090,180.22 4,198,648.98 4,452,540.88 每股收益 0.011 0.021 0.023 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.63 -0.57 0.67 净资产收益率(%) 0.38 0.77 0.82 扣除非经常性损益后净利润为基础 计算的净资产收益率(%) -0.40 0.73 0.91 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 6 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 总资产 1,772,259,834.11 1,395,446,605.72 1,216,323,774.87 股东权益（不包含少数股东权益） 547,930,334.02 545,325,351.60 541,063,181.01 每股净资产 2.80 2.78 2.76 调整后的每股净资产 2.78 2.75 2.74 三 ． 股 东 权 益 变 动 情 况 单位：元 项 目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 196，000，000 322,171,082.56 9,315,291.53 3,105,097.18 17,838,977.51 545,325,351.60 本期增加 0 514,802.20 3,239,767.87 0 2,090,180.22 5,844,750.29 本期减少 0 0 3,105,097.18 3,105,097.18 134,670.69 3,239,767.87 期末数 196，000，000 322,685,884.76 9,449,962.22 0 19,794,487.04 547,930,334.02 变 动 原 因 ： 1． 资 本 公 积 报 告 期 内 变 动 原 因 ： 公司按照相关文件规定将浙江省音视数字技术应用中试基 地项目拨款，形成的固定资产转入资本公积；且将无需支付款项转入增加资本公积。 2． 盈 余 公 积 报 告 期 内 变 动 原 因 ： 公司本期根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务 处理问题的通知》(财企[2006]67 号)的规定，将原结余的法定公益金 3,105,097.18 元转入盈余公积管 理使用。根据 2007 年 3 月 15 日公司董事会三届十八次会议通过的利润分配预案，按 2006 年度实现净 利润提取 10%的法定盈余公积 134,670.69 元。 3． 未 分 配 利 润 报 告 期 内 变 动 原 因 ：本期增加系净利润；本期减少系根据 2007 年 3 月 15 日 公司董事会三届十八次会议通过的利润分配预案，按 2006 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 134,670.69 元。 4． 股 东 权 益 报 告 期 内 变 动 原 因 ： 本 年 度 新 增 净 利 润 、 部分固定资产转入资本公积和 无 需 支 付 款 项 转 入 资 本 公 积 所 致 。 第三节 股本变动及股东情况 一．股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例（%） 小计 数量 比例（%） 一、未上市流通股份 136,000,000 69.39 -22，200，000 113,800,000 58.06 1、发起人股份 136,000,000 69.39 -22，200，000 113,800,000 58.06 其中： 国家持有股份 136,000,000 69.39 -22，200，000 113,800,000 58.06 境内法人持有股份 - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - 其他 - - - - - 2、募集法人股份 - - - - - 3、内部职工股 - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - 二、已上市流通股份 60,000,000 30.61 +22，200，000 82,200,000 41.94 1、人民币普通股 60,000,000 30.61 +22，200，000 82,200,000 41.94 2、境内上市的外资股 - - - - - 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 7 3、境外上市的外资股 - - - - - 4、其他 - - - - - 三、股份总数 196,000,000 100.00 0 196,000,000 100.00 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股 份数量余额 无限售条件股 份数量余额 说明 2007-01-10 9,800,000 104,000,000 92,000,000 西湖电子集团有限公司所持不超过 数源科技股份总数 5%的股份可上市 交易 2008-01-10 9,800,000 94,200,000 101,800,000 西湖电子集团有限公司所持不超过 数源科技股份总数 10%的股份可上 市交易 2009-01-10 94,200,000 0 196,000,000 西湖电子集团有限公司所持数源科 技所有股份全部可上市交易 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股 东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易 时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 2007-01-10 9,800,000 2008-01-10 9,800,000 1 西湖电子集团 有限公司 113,800,000 2009-01-10 94,200,000 公司唯一有限售条件的非流通股股东西 湖电子集团有限公司承诺，其持有的非 流通股股份自改革方案实施后首个交易 日起，在 12 个月内不上市交易或者转 让，在上述禁售期满后的 12 个月内通过 深圳证券交易所挂牌交易出售股份，合 计出售非流通股股份数量占数源科技股 份总数的比例不超过百分之五，在 24 个 月内不超过百分之十。 二 ． 股 票 发 行 与 上 市 情 况 1． 截 止 到 报 告 期 末 ,公 司 前 三 年 未 发 行 股 票 。 2． 报 告 期 内 ， 公 司 股 份 总 数 未 发 生 变 化 。 公 司 已 于 2005 年 12 月 29 日 召 开 的 关 于 股 权 分 置 改 革 相 关 股 东 大 会 上 通 过 了 公 司 每 10 股 支 付 3.7 股 的 股 权 分 置 改 革 方 案 ， 并 已 于 2006 年 1 月 10 日 正 式 实 施 完 毕 。 相 关 方 案 实 施 公 告 及 股 份 结 构 变 动 情 况 公 告 已 分 别 刊 登 在 2006 年 1 月 7 日 和 1 月 10 日 的 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》 上 。 三 ． 股 东 情 况 介 绍 1． 截 止 2006 年 12 月 31 日 ， 公 司 股 东 总 数 30040 户 ， 其 中 未 流 通 国 有 法 人 股 东 1 户 ， 流 通 股 股 东 30039 户 。 2． 截 至 2006 年 12 月 31 日 ， 公 司 前 十 名 股 东 持 股 情 况 如 下 表 ： 单位：股 名 次 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有非流通股 数量 质押或冻结 的股份数量 1 西湖电子集团有限公司 国有股东 58.06 113,800,000 113,800,000 0 2 宋天章 其他 0.49 951,000 0 未知 3 冯梧初 其他 0.34 668,261 0 未知 4 石昌林 其他 0.13 264,400 0 未知 5 黄洪才 其他 0.13 253,450 0 未知 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 8 6 吕少群 其他 0.11 222,567 0 未知 7 吴烈光 其他 0.11 212,184 0 未知 8 江苏卓众投资管理有限责任公司 其他 0.10 200,000 0 未知 9 金庆泰 其他 0.10 195,100 0 未知 10 司徒春珍 其他 0.10 187,098 0 未知 前 十 大 股 东 持 股 相 关 情 况 说 明 ： （ 1） 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 为 公 司 的 控 股 股 东 ， 报 告 期 内 因 公 司 股 权 分 置 改 革 方 案 实 施 完 成 ， 其 所 持 股 份 从 13600 万 股 减 少 到 11380 万 股 ， 占 公 司 总 股 份 的 58.06%， 该 部 分 股 份 无 质 押 、 冻 结 等 情 况 。 （ 2） 第 2-10 名 为 流 通 股 股 东 ， 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 与 第 2-10 名 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 ，也 不 属 于 一 致 行 动 人 ；未 知 其 他 流 通 股 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 ，也 未 知 其 一 致 行 动 人 情 况 。 3． 公 司 控 股 股 东 情 况 控 股 股 东 名 称 ： 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 法 定 代 表 人 ： 章 国 经 成 立 日 期 ： 1995年 9月 18日 注 册 资 本 ： 2.66亿 元 公 司 类 型 ： 国 有 独 资 公 司 经 营 范 围 ： 视 频 产 品 ， 音 响 设 备 ， 数 字 电 子 计 算 机 ， 电 子 计 算 机 显 示 终 端 设 备 ， 家 用 电 器 ，电 话 通 信 设 备 ，移 动 通 信 系 统 及 设 备 ，电 子 原 件 ，电 子 器 件 ，广 播 电 视 配 套 设 备 ， 卫 星 广 播 电 视 设 备 ， 电 子 仪 器 仪 表 ， 自 动 化 仪 表 系 统 ， 电 子 乐 器 等 的 制 造 、 加 工 、 安 装 、 批 发 、 零 售 。 报 告 期 内 ， 本 公 司 控 股 股 东 未 发 生 变 更 。 公 司 控 股 股 东 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 是 杭 州 市 人 民 政 府 授 权 经 营 国 有 资 产 的 国 有 独 资 公 司 ， 公 司 的 实 际 控 制 人 为 杭 州 市 人 民 政 府 。 100% 58.06% 4． 报 告 期 内 ， 公 司 不 存 在 其 他 持 股 在 10%以 上 （ 含 10%） 的 法 人 股 东 。 5． 截 至 2006 年 12 月 31 日 ， 公 司 前 十 名 流 通 股 东 情 况 如 下 表 ： 单位：股 股东名称 持有流通股数量 股份种类 宋天章 951,000 人民币普通股 冯梧初 668,261 人民币普通股 石昌林 264,400 人民币普通股 黄洪才 253,450 人民币普通股 吕少群 222,567 人民币普通股 吴烈光 212,184 人民币普通股 杭州市人民政府 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 9 江苏卓众投资管理有限责任公司 200,000 人民币普通股 金庆泰 195,100 人民币普通股 司徒春珍 187,098 人民币普通股 王璇 157,322 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1．西湖电子集团有限公司与前十名流通股股东之间不 存在关联关系； 2．公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事和高级管理人员 一．董事、监事、高级管理人员的基本情况 持股数（股） 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 章国经 董事长、总经理 男 43 2005.6-2008.6 0 0 朴东国 董事、副总经理 男 38 2005.6-2008.6 0 0 汪丽萍 董事、副总经理 女 46 2005.6-2008.6 0 0 裘树南 董事 男 58 2005.6-2008.6 0 0 陈小蓉 董事 女 54 2005.6-2008.6 0 0 范广照 独立董事 男 66 2005.6-2008.6 0 0 胡旺山 独立董事 男 62 2005.6-2008.6 0 0 陶久华 独立董事 男 53 2005.6-2008.6 0 0 陈钱茂 监事会召集人 男 60 2005.6-2008.6 0 0 骆金水 监事 男 56 2005.6-2008.6 0 0 翁建华 监事 男 41 2005.6-2008.6 0 0 丁 毅 董事、董事会秘书 男 35 2005.6-2008.6 0 0 倪 勇 财务总监 男 38 2006.1-2008.6 0 0 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 在 股 东 单 位 任 职 情 况 ： 1． 董 事 长 、 总 经 理 章 国 经 先 生 在 公 司 控 股 股 东 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 任 董 事 长 。 2． 董 事 、 副 总 经 理 朴 东 国 先 生 在 公 司 控 股 股 东 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 任 董 事 、 副 总 经 理 。 3． 董 事 裘 树 南 先 生 在 公 司 控 股 股 东 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 任 副 总 经 理 。 4． 董 事 陈 小 蓉 女 士 在 公 司 控 股 股 东 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 任 总 会 计 师 。 5． 监 事 会 召 集 人 陈 钱 茂 先 生 在 公 司 控 股 股 东 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 任 副 董 事 长 。 6． 监 事 骆 金 水 先 生 在 公 司 控 股 股 东 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 任 监 事 。 朴 东 国 先 生 在 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 的 任 职 期 间 从 2003 年 8 月 起 。其 余 人 员 从 2001 年 2 月 起 。 二 ．现 任 董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 的 主 要 工 作 经 历 以 及 在 除 股 东 单 位 外 的 其 他 单 位 任 职 或 兼 职 的 情 况 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 10 （ 一 ） 董 事 会 成 员 章 国 经 先 生 ，1963 年 7 月 出 生 ，工 商 管 理 硕 士 ，高 级 经 济 师 。历 任 西 湖 电 子 进 出 口 有 限 公 司 总 经 理 ，西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 副 董 事 长 、副 总 经 理 、总 经 理 ，数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 、副 总 经 理 。现 任 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 董 事 长 ；数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 长 、 总 经 理 。 朴 东 国 先 生 ， 1968 年 11 月 出 生 ， 大 学 学 历 ， 工 程 师 。 曾 派 驻 韩 国 ， 在 公 司 投 资 的 韩 国 欧 丽 安 有 限 公 司 工 作 ，回 国 后 任 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 城 市 直 销 公 司 上 海 营 销 中 心 负 责 人 。现 任 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 、副 总 经 理 ；西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 董 事 、副 总 经 理 ； 浙 江 数 源 贸 易 有 限 公 司 董 事 长 、 总 经 理 。 汪 丽 萍 女 士 ，1960 年 7 月 出 生 ，大 专 学 历 ，工 程 师 。历 任 杭 州 西 湖 电 子 实 业 有 限 公 司 副 总 经 理 。 现 任 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 、 副 总 经 理 。 裘 树 南 先 生 ，1948 年 1 月 出 生 ，大 专 学 历 ，经 济 师 。历 任 西 湖 电 子 集 团 公 司 、杭 州 西 湖 电 子 实 业 有 限 公 司 副 经 理 ，杭 州 易 和 网 络 有 限 公 司 董 事 长 ，西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 董 事 、 副 总 经 理 。 现 任 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 ； 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 ； 杭 州 中 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 董 事 长 ；合 肥 西 湖 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 董 事 长 ；诸 暨 中 兴 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 董 事 长 ； 杭 州 中 兴 景 天 房 地 产 开 发 有 限 公 司 董 事 长 ； 杭州 中兴景洲房地产开发有限公司董事长；杭 州 西 湖 电 子 进 出 口 有 限 公 司 董 事 。 陈 小 蓉 女 士 ，1952 年 1 月 出 生 ，大 专 学 历 ，高 级 会 计 师 。历 任 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 董 事 、总 会 计 师 ，数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 总 会 计 师 ，杭 州 解 百 集 团 股 份 有 限 公 司 监 事 。 现 任 杭 州 西 湖 电 子 进 出 口 有 限 公 司 董 事 长 ；西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 总 会 计 师 ；数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 ； 杭 州 中 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 董 事 。 丁 毅 先 生 ， 1971 年 3 月 出 生 ， 管 理 学 硕 士 ， 工 程 师 。 曾 任 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 证 券 事 务 代 表 。现 任 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 兼 董 事 会 秘 书 ；杭 州 易 和 互 联 软 件 技 术 有 限 公 司 董 事 长 ； 杭 州 易 和 网 络 有 限 公 司 董 事 ； 杭 州 中 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 董 事 。 范 广 照 先 生 ， 1940 年 7 月 出 生 ， 大 学 学 历 ， 高 级 工 程 师 。 历 任 杭 州 热 水 瓶 厂 厂 长 ， 杭 州 市 经 济 委 员 会 副 主 任 ，杭 州 市 财 政 税 务 局 局 长 ，杭 州 市 工 商 信 托 投 资 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 ， 杭 州 市 财 政 局 局 长 ， 杭 州 市 国 有 资 产 管 理 局 局 长 ， 杭 州 市 地 方 税 务 局 局 长 ， 浙 江 世 贸 中 心 有 限 公 司 副 董 事 长 ，杭 州 市 商 业 银 行 董 事 及 董 事 会 负 责 人 。现 任 浙 江 华 成 集 团 有 限 公 司 顾 问 ；数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 。曾 主 编 发 表 著 作 有《 新 会 计 法 通 释 》 、 《 预 算 外 资 金 管 理 》 。 胡 旺 山 先 生 ，1944 年 9 月 出 生 ，大 学 学 历 ，教 授 级 高 级 工 程 师 。历 任 浙 江 省 邮 电 管 理 局 局 长 ，浙 江 省 电 信 公 司 总 经 理 ，中 国 移 动（ 香 港 ）有 限 公 司 副 董 事 长 。现 任 国 信 朗 讯 科 技 网 络 有 限 公 司 董 事 长 ； 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 。 陶 久 华 先 生 ，1953 年 9 月 出 生 ，经 济 学 硕 士 ，资 深 律 师 。历 任 浙 江 省 政 府 经 济 体 制 改 革 委 员 会 处 长 ， 中 国 证 监 会 杭 州 特 派 办 副 主 任 。 现 任 浙 江 星 韵 律 师 事 务 所 资 深 律 师 ； 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 11 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 。 （ 二 ） 监 事 会 成 员 陈 钱 茂 先 生 ， 1946 年 12 月 出 生 ， 大 专 学 历 ， 高 级 政 工 师 。 历 任 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 党 委 副 书 记 ；数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 ；杭 州 易 和 网 络 有 限 公 司 董 事 长 。现 任 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 副 董 事 长 ； 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 会 召 集 人 。 骆 金 水 先 生 ，1950 年 1 月 出 生 ，大 专 学 历 ，高 级 政 工 师 。历 任 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 会 召 集 人 ，杭 州 易 和 网 络 有 限 公 司 监 事 。现 任 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 党 委 副 书 记 、 纪 委 书 记 、 监 事 ； 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 。 翁 建 华 先 生 ， 1965 年 7 月 出 生 ， 大 学 学 历 ， 政 工 师 。 历 任 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 ； 杭 州 西 湖 电 子 实 业 有 限 公 司 工 会 办 公 室 主 任 。现 任 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 、数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 工 会 副 主 席 ；杭 州 中 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 办 公 室 主 任 ；数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 监 事 。 （ 三 ） 高 级 管 理 人 员 倪 勇 先 生 ， 1968 年 11 月 出 生 ， 大 学 学 历 ， 注 册 会 计 师 、 注 册 税 务 师 、 注 册 资 产 评 估 师 、高 级 会 计 师 。历 任 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 高 级 项 目 经 理 ；杭 州 市 财 政 局 国 有 企 业 财 务 总 监 。 现 任 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 财 务 总 监 。 三 ． 现 任 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 的 年 度 报 酬 情 况 1． 董 事 、 监 事 、 高 管 人 员 领 取 薪 酬 的 决 策 程 序 ： 2． 在 公 司 领 取 薪 酬 的 现 任 董 事 、 监 事 和 高 管 人 员 的 年 度 报 酬 总 额 为 95.52 万 元 。 姓名 性别 职务 报酬额（万元） 备注 章国经 男 董事长、总经理 23.60 朴东国 男 董事、副总经理 17.90 汪丽萍 女 董事、副总经理 17.09 裘树南 男 董事 0 不在公司领取报酬 陈小蓉 女 董事 0 不在公司领取报酬 丁 毅 男 董事兼董事会秘书 15.76 范广照 男 独立董事 3 在公司仅领取津贴 胡旺山 男 独立董事 3 在公司仅领取津贴 陶久华 男 独立董事 3 在公司仅领取津贴 陈钱茂 男 监事会召集人 0 不在公司领取报酬 骆金水 男 监事 0 不在公司领取报酬 翁建华 男 监事 0 不在公司领取报酬 倪 勇 男 财务总监 12.17 四 ． 报 告 期 内 ， 公 司 董 事 、 监 事 及 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 2006 年 1 月 6 日，公司以通信方式召开第三届董事会第六次会议，审议通过聘任倪勇先生为公司财 务总监的议案。 报告期内，公司第三届董事会董事陈建华先生因工作变动原因，不再担任公司董事和副总经理的职 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 12 务， 2006 年 4 月 6 日召开的公司 2005 年度股东大会审议通过了增补丁毅先生为公司第三届董事会董事 的提案。该次董事会成员变动事宜公司已于 2006 年 4 月 7 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》和巨潮资讯网 上及时刊登公告。 五 ． 公 司 员 工 情 况 截止 2006 年 12 月 31 日，公司在职员工总人数为 443 人。 专业构成：生产人员占 51.7%，技术人员占 25.7%，财务人员占 5.9%，管理人员占 14.9%，其他 人员占 1.8%。 教育程度：41.5%以上员工具有大专以上学历，其中硕士以上学历占总人数 0.4%。 公司无离退休职工。 第五节 公司治理结构 一 、 公 司 治 理 情 况 介 绍 公 司 严 格 按 照《 公 司 法 》、《 证 券 法 》、《 上 市 公 司 治 理 准 则 》及 中 国 证 监 会 有 关 法 律 法 规 的 要 求 ， 不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 ， 规 范 公 司 运 作 。 报 告 期 内 ，公 司 逐 步 建 立 并 不 断 完 善《 公 司 章 程 》、《 股 东 大 会 议 事 规 则 》等 规 范 性 文 件 和 内 控 制 度 ， 有 效 地 保 证 了 公 司 长 期 、 稳 定 、 健 康 的 发 展 。 报 告 期 内 ，公 司 进 一 步 搞 好 投 资 者 关 系 管 理 ，规 范 公 司 信 息 披 露 程 序 ，指 定 专 人 负 责 信 息 坡 露 、 接 待 股 东 来 访 和 咨 询 工 作 ， 能 真 实 、 准 确 、 完 整 、 及 时 地 披 露 有 关 信 息 ， 确 保 所 有 股 东 有 平 等 的 机 会 获 得 信 息 。 目 前 ， 公 司 尚 有 一 名 副 总 经 理 在 控 股 股 东 单 位 兼 任 副 总 经 理 职 务 。 二 ． 独 立 董 事 履 行 职 责 情 况 1． 报 告 期 独 立 董 事 出 席 董 事 会 议 、 股 东 大 会 的 情 况 报 告 期 内 ，公 司 共 召 开 十 一 次 董 事 会 会 议 、一 次 股 东 大 会 ，三 位 独 立 董 事 均 亲 自 参 加 。 2． 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内 ， 三 位 独 立 董 事 对 公 司 本 年 度 董 事 会 各 项 议 案 均 未 提 出 异 议 。 3． 公 司 独 立 董 事 还 十 分 关 注 公 司 的 生 产 经 营 和 依 法 运 作 情 况 ， 对 公 司 发 展 的 战 略 思 路 、技 术 发 展 、风 险 控 制 等 方 面 提 出 有 益 的 意 见 和 建 议 。作 为 独 立 董 事 ，切 实 地 维 护 了 公 司 及 广 大 中 小 投 资 者 的 利 益 。 三 ． 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 、 人 员 、 资 产 、 机 构 、 财 务 等 方 面 情 况 1． 业 务 方 面 ： 公 司 拥 有 独 立 、 完 整 的 生 产 经 营 计 划 、 财 务 核 算 、 劳 动 人 事 、 产 品 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 13 供 销 等 业 务 体 系 ， 均 由 公 司 自 主 决 策 、 自 负 盈 亏 ， 控 股 股 东 不 与 公 司 进 行 同 业 竞 争 。 2． 人 员 方 面 ： 董 事 、 副 总 经 理 朴 东 国 先 生 在 公 司 控 股 股 东 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 任 董 事 、 副 总 经 理 。 公 司 在 其 他 方 面 完 全 独 立 。 3． 资 产 方 面 ： 公 司 拥 有 独 立 的 生 产 系 统 、 辅 助 生 产 系 统 、 配 套 设 施 和 工 业 产 权 、 非 专 利 技 术 等 无 形 资 产 。无 偿 取 得 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 拥 有 的“ 数 源 ” 、“ 西 湖 ” 等 商 标 的 独 占 使 用 许 可 权 ； 公 司 拥 有 独 立 的 采 购 和 销 售 系 统 ， 对 于 无 法 避 免 的 关 联 交 易 ， 遵 循 市 场 公 正 、 公 平 的 原 则 进 行 。 4． 机 构 方 面 ： 公 司 独 立 开 展 生 产 和 经 营 ， 具 有 独 立 的 、 规 范 健 全 的 组 织 结 构 和 法 人 治 理 结 构 。 5．财 务 方 面 ：公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门 ，负 责 公 司 的 财 务 会 计 核 算 和 管 理 工 作 ， 制 定 了 适 合 本 企 业 实 际 、符 合《 企 业 会 计 制 度 》及 相 关 准 则 规 定 的 企 业 内 部 财 务 管 理 和 会 计 核 算 制 度 ， 公 司 独 立 经 营 、 独 立 核 算 、 独 立 纳 税 。 四 ． 报 告 期 内 ， 公 司 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 机 制 情 况 公 司 董 事 会 制 定 有 《 总 经 理 工 作 细 则 》 ， 明 确 了 高 级 管 理 人 员 的 职 责 和 考 核 依 据 ； 公 司 对 经 理 人 员 的 聘 任 公 开 、 透 明 ， 符 合 法 律 法 规 的 规 定 。 为 建 立 和 完 善 公 司 内 部 激 励 机 制 和 约 束 机 制 ，充 分 发 挥 和 调 动 公 司 高 级 管 理 人 员 的 工 作 积 极 性 和 创 造 性 ，更 好 的 提 高 企 业 的 营 运 能 力 和 经 济 效 益 ，进 一 步 提 高 公 司 管 理 水 平 ， 结 合 公 司 的 实 际 情 况 ， 报 告 期 内 公 司 制 定 《 高 管 薪 酬 考 核 办 法 》， 对 高 管 人 员 的 工 作 量 及 工 作 计 划 完 成 情 况 每 月 实 行 评 议 ，年 终 董 事 长 根 据《 高 管 薪 酬 考 核 办 法 》就 高 管 人 员 的 工 作 业 绩 、绩 效 以 及 敬 业 精 神 实 施 奖 惩 。公 司 今 后 将 进 一 步 完 善 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 激 励 和 约 束 机 制 ，建 立 更 完 善 的 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 绩 效 考 核 机 制 。 第六节 股东大会情况简介 报 告 期 内 ， 公 司 共 召 开 了 一 次 股 东 大 会 ： 2005 年 年 度 股 东 大 会 。 2006 年 4 月 6 日 ，公 司 召 开 2005 年 年 度 股 东 大 会 。该 次 股 东 大 会 的 决 议 公 告 刊 登 在 2006 年 4 月 7 日 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 及 《 证 券 时 报 》 。 第七节 董事会报告 一．报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 的 回 顾 （ 一 ） 报 告 期 内 整 体 经 营 管 理 情 况 的 概 述 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 14 报 告 期 内 ，公 司 坚 持 以 科 学 发 展 观 为 统 领 ，以 发 展 企 业 优 势 产 业 ，增 强 自 主 创 新 能 力 ，提 升 企 业 效 益 为 目 标 ，在 复 杂 多 变 、竞 争 日 趋 激 烈 的 经 营 环 境 下 ，围 绕 基 础 管 理 抓 细 节 、开 源 节 流 抓 实 施 、技 术 开 发 抓 创 新 、内 外 营 销 抓 拓 展 、资 产 盘 活 抓 运 作 的 方 针 政 策 ，通 过 深 化 企 业 改 革 ，加 强 企 业 管 理 ，加 快 产 品 研 发 ，拓 展 产 品 市 场 等 企 业 各 项 工 作 ， 使 企 业 经 济 稳 定 发 展 。 1、 彩 电 业 务 经 过 数 源 信 息 产 业 园 一 年 的 运 作 和 调 整 ，经 营 层 和 全 体 员 工 的 共 同 努 力 下 ，面 对 国 内 外 市 场 及 时 做 好 产 品 的 适 应 和 调 整 ，特 别 是 组 织 好 彩 电 CRT、LCD 内 销 和 外 销 的 生 产 ， 并 扩 大 其 它 类 产 品 ， 像 机 顶 盒 、 汽 车 功 放 、 杭 芝 产 品 、 端 子 台 、 控 制 柜 等 外 加 工 业 务 。 全 体 员 工 以 主 人 翁 精 神 ，奋 力 拼 搏 ，一 起 克 服 了 经 营 过 程 中 品 种 多 、批 次 数 量 少 、时 间 紧 、备 料 时 间 短 ；外 加 原 材 料 、能 源 涨 价 后 材 料 紧 缺 等 困 难 ，通 过 顾 全 大 局 、合 理 利 用 资 源 、兼 顾 国 内 外 两 个 市 场 努 力 开 创 新 局 面 ，抓 好 基 础 管 理 、保 证 产 品 质 量 ，克 服 困 难 力 争 生 产 优 质 产 品 等 等 举 措 ， 保 证 了 企 业 主 营 业 务 的 连 续 稳 定 发 展 。 报 告 期 内 ，公 司 围 绕 着 提 高 彩 电 主 业 的 销 售 ，继 续 做 大 国 内 外 二 大 市 场 的 目 标 ，深 化 营 销 体 制 改 革 ，狠 抓 市 场 建 设 ，使 产 品 销 售 取 得 了 内 销 、出 口 两 旺 。全 年 彩 电 销 量 达 到 111.09 万 台 ，其 中 出 口 34.76 万 台 ，同 比 分 别 增 长 了 39.94%和 14.04%。彩 电 总 销 量 和 出 口 量 均 创 造 了 历 史 最 高 水 平 。 首 先 ，改 革 营 销 体 制 ，创 建 适 应 市 场 运 作 的 销 售 体 系 。年 内 ，数 源 科 技 根 据 公 司 改 革 工 作 的 总 体 要 求 ，对 原 营 销 体 制 进 行 了 改 革 ，由 公 司 及 公 司 控 股 子 公 司 杭 州 中 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 共 同 投 资 ，成 立 了 独 立 核 算 、自 主 经 营 的 浙 江 数 源 贸 易 有 限 公 司 。该 贸 易 公 司 注 册 资 本 5000 万 元 ， 其 中 公 司 控 股 占 90％ 的 股 权 。 第 二 ，以 产 品 创 新 为 目 标 ，提 高 自 主 创 新 能 力 。公 司 开 展 了 以 获 得 具 有 自 主 知 识 产 权 的 技 术 和 产 品 为 目 标 ，以 引 进 消 化 再 创 新 作 为 技 术 进 步 主 要 途 经 的 各 项 科 技 活 动 ，加 强 了 产 学 研 合 作 、 技 术 协 作 和 协 调 攻 关 等 项 工 作 。 第 三 ，加 强 质 量 管 理 ，提 高 产 品 质 量 。数 源 科 技 围 绕 市 场 需 要 和 企 业 效 益 ，狠 抓 产 品 实 物 质 量 和 质 量 基 础 管 理 。一 是 通 过 紧 紧 抓 住 产 品 实 物 质 量 ，严 格 履 行 把 关 检 验 的 职 能 。 二 是 通 过 深 入 贯 彻 ISO9001 质 量 管 理 体 系 和 ISO14001 环 境 管 理 体 系 标 准 工 作 ， 提 升 企 业 质 量 管 理 水 平 。 三 是 通 过 加 强 各 项 国 内 、 国 际 认 证 ， 提 高 产 品 市 场 竞 争 力 。 第 四 ， 加 强 生 产 配 套 保 障 安 全 生 产 。 通 过 加 强 物 资 配 套 和 保 障 、 不 断 增 产 适 销 对 路 产 品 、努 力 降 低 成 本 、做 好 安 全 生 产 管 理 等 等 一 系 列 准 备 工 作 ，围 绕 市 场 销 售 ，做 好 适 应 性 调 整 ， 努 力 增 产 。 2、 房 地 产 开 发 2006 年 ， 房 地 产 开 发 稳 步 发 展 。 公 司 控 股 子 公 司 杭 州 房 地 产 开 发 有 限 公 司 努 力 克 服 国 家 宏 观 调 控 力 度 加 大 ，所 带 来 的 房 地 产 市 场 趋 淡 ，消 费 者 持 币 观 望 ，成 交 量 大 幅 度 减 少 等 困 难 ，审 时 度 势 ，通 过 进 一 步 转 变 观 念 ，认 真 分 析 当 前 的 形 势 ，在 去 年 的 基 础 上 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 15 扩 大 经 济 适 用 房 项 目 建 设 ，加 快 合 肥 、诸 暨 两 个 项 目 的 进 度 ，并 做 好 景 城 花 园 等 项 目 的 扫 尾 工 作 ， 继 续 保 持 稳 定 增 长 。 丁 桥 景 园 是 公 司 开 发 的 第 一 个 经 济 适 用 房 楼 盘 ， 全 年 共 销 售 住 房 1040 套 ， 超 额 完 成 目 标 任 务 。年 内 公 司 抓 住 机 遇 努 力 拓 展 市 场 ，通 过 公 开 招 标 竞 拍 获 得 杭 州 市 区 杨 家 村 经 济 适 用 住 房 R21-02、10 两 地 块 经 济 适 用 房 建 设 项 目 的 开 发 权 ，项 目 总 用 地 面 积 6.48 万 平 方 米 ，规 划 建 筑 面 积 13.80 万 平 方 米 。年 内 已 成 立 了 专 属 的 项 目 公 司 — — 杭 州 市 中 兴 景 洲 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ， 两 地 块 按 计 划 已 完 成 了 通 水 、 通 电 ， 进 场 打 桩 。 为 提 升 企 业 房 地 产 开 发 的 综 合 实 力 ，年 内 加 强 了 各 项 基 础 管 理 。杭 州 中 兴 房 地 产 开 发 有 限 公 司 调 整 完 善 了 组 织 机 构 ，制 定 出 各 项 新 的 管 理 制 度 ，引 进 博 士 、硕 士 研 究 生 等 专 业 技 术 人 才 ，开 办 了 三 期 房 地 产 知 识 培 训 班 ，企 业 获 得 了 二 级 资 质 ，注 册 资 本 增 扩 到 1.2 亿 元 ， 为 今 后 的 发 展 奠 定 基 础 。 3、 网 络 集 成 服 务 2006 年 ， 杭 州 易 和 网 络 有 限 公 司 经 过 全 体 员 工 的 共 同 努 力 ， 使 公 司 逐 步 成 为 一 个 管 理 规 范 、业 务 量 扩 大 、经 济 效 益 好 转 ，具 有 发 展 前 景 的 企 业 。全 年 保 质 保 量 完 成 预 期 目 标 ， 取 得 了 明 显 的 成 绩 。 （ 二 ） 公 司 主 营 业 务 范 围 及 其 经 营 情 况 1． 本 公 司 属 信 息 电 子 行 业 。 公 司 主 营 业 务 范 围 ： 数 字 （ 模 拟 ） 彩 色 电 视 机 、 数 字 视 音 频 产 品 、数 字 电 子 计 算 机 及 外 部 设 备 、多 媒 体 设 备 、卫 星 广 播 设 备 、电 话 通 讯 设 备 、 移 动 通 信 系 统 及 设 备 、电 子 元 器 件 的 制 造 、加 工 、销 售 、修 理 ；电 器 整 机 的 塑 壳 、模 具 、 塑 料 制 品 的 制 造 、加 工 ；电 子 计 算 机 软 件 的 开 发 、咨 询 服 务 、成 果 转 让 ；机 电 设 备 、房 屋 、 汽 车 租 赁 。 单位：万元 项目 2006 年 2005 年 增减比例(%) 主营业务收入 94,676.63 81,978.46 15.49 主营业务利润 13,868.02 12,837.27 8.03 净利润 209.02 419.86 -50.22 变 动 原 因 ： 1） 主 营 业 务 收 入 比 去 年 同 期 增 加 12,698.17 万 元 ， 主 营 业 务 利 润 比 去 年 同 期 增 加 1,030.75 万 元 ， 主 要 系 由 于 企 业 主 营 产 品 以 及 房 地 产 销 售 规 模 增 长 。 2）净 利 润 比 去 年 同 期 减 少 210.84 万 元 ，主 要 系 公 司 销 售 收 入 增 加 ，相 应 的 市 场 开 发 费 、 营 业 费 用 、 财 务 费 用 增 加 ， 以 及 增 加 计 提 存 货 跌 价 准 备 所 致 。 2． 公 司 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 利 润 的 构 成 情 况 如 下 ： 1） 主 营 业 务 分 产 品 、 行 业 情 况 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 16 单位：（人民币）万元 产品（行业） 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务利润 率（％） 主营业务收入比 上年增减（％） 主营业务成本比 上年增减（％） 主营业务利润率 比上年增减（％） 彩电产品销售（通信及 相关设备制造业） 70,262.05 65,430.48 6.88 23.05 23.49 -0.10 房地产销售（房地产开 发与经营业） 29,290.59 18,676.75 36.24 22.83 34.99 -0.84 网络系统集成业务（计 算机应用服务业） 1,488.63 1,047.99 29.60 249.47 166.41 23.57 加工修理劳务 938.61 816.83 12.97 54.61 189.82 -40.59 2）主 营 业 务 分 地 区 情 况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内地区 78,959.29 28.17 国外地区 23,020.57 11.04 3． 报 告 期 内 ， 占 公 司 主 营 业 务 收 入 或 主 营 业 务 利 润 10%以 上 的 业 务 为 彩 电 产 品 销 售 、 房 地 产 销 售 。 1） 彩 电 产 品 销 售 主 营 业 务 利 润 率 为 6.88%， 同 比 减少 0.10%， 主 要 系 同 行 竞 争 激 烈 ， 产 品 销 售 价 格 下 降 所 致 。 2）房 地 产 销 售 主 营 业 务 利 润 率 为 36.24%，同 比 减 少 0.84%，主 要 系 房 地 产 开 发 成 本 增 涨 ， 原 材 料 涨 价 所 致 。 4． 报 告 期 公 司 的 主 营 业 务 及 其 结 构 未 发 生 重 大 变 化 。 5． 主 要 供 应 商 、 客 户 情 况 公 司 向 前 五 名 供 应 商 合 计 的 采 购 金 额 为 237,812,655.74 元 ， 占 年 度 采 购 总 额 的 比 例 为 45.55%； 公 司 向 前 五 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 为 163,381,462.41 元 ， 占 公 司 全 部 主 营 业 务 收 入 的 17.26%。 （ 三 ） 公 司 资 产 构 成 、 营 业 费 用 、 管 理 费 用 、 财 务 费 用 、 所 得 税 同 比 发 生 重 大 变 化 情 况 1． 报 告 期 公 司 资 产 构 成 同 比 发 生 重 大 变 动 情 况 及 产 生 变 动 的 主 要 因 素 单位：万元 项目 2006 年 12 月 31 日 占总资产的比重（%） 2005 年 12 月 31 日 同比增减（± %） 应收账款 6,511.36 3.67 5,963.02 9.2 存货 119,622.80 67.5 95,305.64 25.51 长期股权投资 2,928.67 1.65 73.50 3884.59 固定资产 12,556.64 7.09 13,110.50 -4.22 在建工程 408.75 0.23 0 - 短期借款 25,400.00 14.33 16,855.59 50.69 长期借款 6,000. 00 3.39 4,000.00 50.00 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 17 总资产 177,225.98 100 139,544.66 27.00 1)应 收 账 款 比 上 年 同 期 增 加 548.34 万 元 ， 主 要 系 本 期 公 司 销 售 额 较 大 幅 度 增 加 所 致 ； 2)存 货 比 上 年 同 期 增 加 24,317.16 万 元 ， 主 要 系 房 地 产 项 目 投 入 增 加 所 致 ； 3)长 期 股 权 投 资 比 上 年 同 期 增 加 2,855.17 万 元 ， 主 要 系 购 入 三 丸 东 杰 股 权 所 致 ； 4)固 定 资 产 比 上 年 同 期 减 少 553.86 万 元 ， 主 要 系 出售固定资产； 在 建 工 程 比 上 期 增 加 408.75 万元， 主 要 系 本 期 转 入 固 定 资 产 所 致 ； 5) 短 期 借 款 比 上 年 同 期 增 加 ８ ,544.41 万 元 ， 主 要 系 因 经 营 所 需 ， 投 资 项 目 增 加 ， 银 行 借 款 增 加 所 致 ； 6) 本 期 长 期 借 款 发 生 比 上 年 同 期 增 加 2,000 万 元 ， 主 要 系 加 大 房 地 产 开 发 投 入 所 致 。 2.报 告 期 内 公 司 营 业 费 用 、管 理 费 用 、财 务 费 用 、所 得 税 同 比 发 生 重 大 变 化 情 况 及 产 生 变 化 的 主 要 影 响 因 素 单位：万元 项目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 同比增减（± %） 营业费用 5,776.68 5,362.91 7.72 管理费用 4,747.83 3,923.69 21.00 财务费用 1,319.07 769.21 71.48 所得税 2,450.78 2,598.22 -5.67 1)营业费用比上年同期增加 413.77 万元，主要系库存原材料市场价格下降，存货跌价准备的计提 相应增加所致。 2)管理费用比上年同期增加 824.14 万元，主要系应收帐款增加，相应增加计提坏帐准备所致。 。 3)财务费用比上年同期增加 549.86 万元，主要系受人民币升值，汇兑损益等因素影响所致。 4)所得税比上年同期减少 147.44 万元，主要系开发房地产项目支付的所得税增加所致。 （四）结合公司现金流量表相关数据的说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流入 134,092.01 万元，现金流出 146,525.12 万元，属于企业正 常经营运行所需。公司投资活动产生的现金流入 2,240.70 万元，现金流出 5,802.66 万元，主要系购建固 定资产，加大主营业务投入所致。公司筹资活动产生的现金流入 45,900 万元，现金流出 21,719.22 万 元，主要系银行借款增加所致。 （五）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1．杭州易和网络有限公司：主要从事数字视频设备，因特网软件及相关设备的研制、开发、批发、 零售，计算机网络工程承包。注册资本 2800 万元，本公司投资 2660 万元，占 95%的股份。该公司年末 总资产 9,452.49 万元，2006 年度实现净利润 1,076.21 万元。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 18 2．杭州中兴房地产开发有限公司：从事房地产、智能楼宇的开发、经营。注册资本 12000 万元， 本公司累计投资 10685 万元，占 89.04%股份，该公司 2006 年末总资产 113,284.80 万元，2006 年度实现 净利润 4,759.27 万元。 二、对公司未来发展的展望 本着“ 巩固与发展” 的经营指导方针，努力完成年度经营计划，在健康持续发展的前提下，以追求 利润最大化为目标、力争给股东以最佳的投资回报。 （一）2007 年主要工作思路： 1、彩电业务 2007 年，公司将加强部门考核力度，狠抓部门基础工作，加强信息产业园基础管理工作，提高企业 综合管理水平，不断提升管理档次，为公司增加效益。面对新的挑战和机遇，合理运用有效资源，明确 工作思路，狠抓生产经营，为实现公司整体提高工作效能、产品质量、经济效率打好基础，以便充分发 挥信息产业园的优势。 （1）巩固国内市场，开拓国际市场。 确定国内外消费者的需求方向，调整产品发展新格局，制定周密细致的经营策略。加强基础管理， 用有序的生产组织保证生产经营。 （2）以产品创新为目标，提高自主创新能力。 为保证新产品、新科技开发的持续进行和公司的发展后劲，按照国家产业导向和行业发展趋势，以 产品创新为核心，加快对高技术产量、高附加产品的开发力度。拟在已建立的基于 PW106 芯片技术的 液晶电视开发平台上，进一步加大自主研发力度，扩展机芯功能，使其可满足部分出口的需要。将更进 一步加强科技项目、标准化等技术管理，创造出更利于企业创新发展的和谐环境。 （3）狠抓基础管理工作，加强部门间沟通，提高部门服务意识。 做好配套服务工作，用优质服务促进生产经营。 （4）完善质量体系的运作，加大质量考核的力度，强化质量成本的控制。用可靠的质量保障生产经 营。 抓好 6S 的管理工作，确保企业良好有序的工作环境。 2、房地产业务 2007 年，本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司将本着居安思危的忧患意识，振奋精神， 认清发展形势，坚定发展信心，迎接挑战，把握发展机遇，找准发展重点，认真对待解决上年度工作存 在的不足，公司全体成员团结一致、埋头苦干、求真务实、开拓创新，争取在市场经济竞争中赢得主动 权，走上持续发展的健康道路。 3、网络集成服务业务 2007 年，公司控股子公司杭州易和网络有限公司将更加努力工作，团结公司所有员工，克服战胜一 切困难，努力使企业迈上一个新的台阶，提升企业自身的资质，使企业能在行业中拥有更强的竞争力。 （二）未来发展战略所需资金及使用计划： 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 19 2007 年，公司发展所需资金将以公司自有资金或通过融资解决。 （三）对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的所有风险因素： 国家宏观调控带来的风险：近几年来，公司面临着国家宏观调控银根紧缩、银行门槛高、资金压力 大、融资难、消费者持币观望、市场人气淡等风险。对彩电业务来说，将继续面临由于原材料供应紧张 而导致的采购价格继续上涨、彩电价格继续下滑的双重风险；而对房地产业来说，主要涉及土地市场管 理、房地产开发项目的资本金比例、房地产贷款的风险管理等政策，将对公司房地产业务的经营业绩和 未来发展构成一定的影响。 对策：公司对于国家宏观经济政策的变化对公司经营的影响具有深刻的理解和重视，公司将积极应 对，努力开拓市场，及时调整经营战略，合理有效地对现有项目进行开发利用、严格控制项目立项和支 出、积极开拓新的融资渠道、引进人才等措施，提高资金运营效益，加强对国家调控政策的研究、了解， 最大限度地降低宏观调控政策对公司正常生产、运营的影响。 三 、 公 司 报 告 期 内 的 投 资 情 况 （一）募集资金使用情况 报告期内本公司未募集资金，前次募集资金已于 2005 年度使用完毕。 （二）非募集资金使用情况 报告期内本公司无重大投资、建设项目，本公司非募集资金主要使用于生产经营周转。 四 、 董 事 会 日 常 工 作 情 况 1． 报 告 期 内 ， 公 司 共 召 开 11 次 董 事 会 会 议 ， 各 次 会 议 的 情 况 分 别 如 下 ： （1）2006 年 1 月 6 日，公司召开三届六次董事会议。审议通过《关于提名聘任倪勇先生为公司财 务总监的议案》。 （2）2006 年 3 月 1 日，公司召开三届七次董事会议，该次会议公告刊登在 2006 年 3 月 4 日的《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （3）2006 年 3 月 17 日，公司召开三届八次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2006 年 3 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （4）2006 年 4 月 14 日，公司召开三届九次董事会议，该次会议的决议公告刊登在 2006 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （5）2006 年 8 月 2 日，公司召开三届十次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2006 年 8 月 5 日 的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （6）2006 年 8 月 8 日，公司召开三届十一次董事会议。审议通过了向华夏银行股份有限公司杭州武 林支行申请票面金额总计人民币壹仟伍佰万元以内的汇票承兑、向华夏银行股份有限公司杭州武林支行 申请金额总计美元叁佰叁拾万元整折人民币贰仟陆佰肆拾万元以内的进口开证/打包贷款/进口押汇/出 口押汇，并授权财务总监倪勇在以上额度内全权处理有关事宜；审议通过了向交通银行华浙支行申请人 民币壹亿壹仟万元整的综合授信额度，并授权财务总监倪勇在此额度内全权处理银行综合授信事宜的事 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 20 项。 （7）2006 年 8 月 31 日，公司召开三届十二次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2006 年 9 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （8）2006 年 9 月 26 日，公司召开三届十三次董事会议，审议通过了调整三届十一次会议部分内容 及向中国建设银行杭州市天水支行申请人民币贰亿元整的综合授信额度，并授权公司财务总监倪勇代表 公司办理此额度内所有信贷事宜的事项。 （9）2006 年 10 月 19 日，公司召开三届十四次董事会议，该次会议的决议公告刊登在 2006 年 10 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （10）2006 年 11 月 17 日，公司召开三届十五次董事会议，审议通过了《公司巡检整改报告》、《关 于公司注销部分分支机构》的议案。 （11）2006 年 12 月 30 日，公司召开三届十六次董事会议，审议通过《关于对控股子公司追加投资 事项的议案》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的要求，严格按照股东大会决 议及授权，认真组织实施，在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。 根据 2005 年年度股东大会决议，公司已修改了公司《章程》、《股东大会议事规则》的相关条款。 五 、 本 次 利 润 分 配 预 案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本年度母公司共实现净利润 1,346,706.92 元，提取法定 盈余公积金 134,670.69 元，加年初未分配利润 15,945,897.47 元，母公司实际可供股东分配利润合计 为 17,157,933.70 元。不进行利润分配，剩余未分配利润滚存至下年度。不进行资本公积转增股本。 经公司第三届董事会第十八次会议审议，认为，本年度公司经营状况属于微利，加年初未分配利润 后，可供股东分配的利润基数也较小。根据公司目前的经营实际情况，为扩大生产规模，补充流动资金， 使公司保持持续的发展能力，同时也为了股东的长远利益，本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公 积金转增股本，将利润留存至下一年度。 该利润分配预案尚需提请 2006 年年度股东大会审议批准。 公司独立董事就上述事项发表如下独立意见： 我们审阅了公司《2006 年度利润分配预案》，本年度公司未提出现金利润分配预案，主要考虑了公 司 2006 年度经营状况属于微利，加年初未分配利润后，可供股东分配的利润基数也较小。公司为扩大 生产规模，补充流动资金，保持持续的发展能力，本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增 股本的分配预案，符合公司目前的实际情况，同意该预案。 六 、 报 告 期 内 ， 公 司 选 定 的 信 息 坡 露 报 纸 为 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 《 上 海 证 券 报 》。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 21 第八节 监事会报告 一 、 监 事 会 工 作 情 况 2006 年度公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，依法独立行使职 权，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监事列席各次董事会议、股东大会，行使了监督职 能。 报告期内公司共召开 4 次监事会议，各次会议的情况分别如下： 1．2006 年 3 月 1 日，三届四次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主持， 现任监事 4 人，到会监事 4 人。 会议审议通过了《监事会 2005 年度工作报告》；《2005 年年度报告》及其摘要；《关于 2006 年度日 常关联交易的议案》。并对公司依法运作情况、会计师事务所出具的财务审计报告、检查公司财务情况、 募集资金的使用情况、关联交易公平性等事项发表了独立意见。有关该次会议的决议公告刊登于 2006 年 3 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2． 2006 年 4 月 14 日，三届五次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主 持，现任监事 4 人，到会监事 4 人。 会议审议通过了《2006 年第一季度报告》；同意公司向西湖电子集团有限公司出售设备的关联交易 议案。有关该次会议的决议公告刊登于 2006 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上。 3．2006 年 8 月 2 日，三届六次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主持， 现任监事 4 人，到会监事 4 人。 会议审议通过《公司 2006 年中期报告》及摘要。 4．2006 年 10 月 19 日，三届七次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主 持，现任监事 4 人，到会监事 3 人，戴杨监事因出差未能参加该次会议，全权委托陈钱茂监事出席会议 并行使了表决权。 会议审议通过了《公司 2006 年第三季度报告》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、和公司《章程》的有关规定，通过参加股东大会、列席董 事会、查阅有关资料等方式对公司依法运作情况进行了监督。公司依照国家法律、法规的有关规定和公 司的章程开展经营活动，工作和决策程序合法。建立了完善的内部控制制度，信息披露基本做到及时、 准确。公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规规范运作，公司董事会认真履行了股东大会的 有关决议。公司董事、高级管理人员能勤勉尽职，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2．检查公司财务的情况 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 22 监事会通过日常监督和检查，认为公司财务制度健全，财务管理得到进一步规范。公司 2006 年度 报告，经浙江天健会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，2006 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3．募集资金使用情况 本年度公司未发生新的变更募集资金用途的情况，募集资金已全部投入，使用完毕。 4．收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易定价合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益，也没有造成公 司资产流失。 5．关联交易情况 公司根据《股票上市规则》的要求，结合公司以往的实际情况，对 2006 年日常持续性关联交易进 行的预计比较合理，审议议案的表决程序符合有关规定，关联董事进行了回避表决，符合国家有关法规 和公司章程的有关规定。 报告期内，公司与控股股东西湖电子集团有限公司之间存在非经营性资金占用情况，截至本监事会 召开之前，西湖电子集团有限公司已归还该笔款项。除此以外公司与其他关联方发生的资金往来均为正 常经营性资金往来，不存在为关联方承担成本和支出的情形，也不存在超过正常结算期应收款等方式被 关联方变相占用资金的情况。 6．报告期内，公司会计政策、会计估计未发生变更。 第九节 重要事项 一 、 本 年 度 公 司 无 重 大 诉 讼 、 仲 裁 事 项 。 二 、 报 告 期 内 收 购 及 出 售 资 产 事 项 。（ 详 见 本 报 告 第 九 节 · 三 · 2） 三 、报 告 期 内 公 司 未 发 生 重 大 关 联 交 易 事 项 ，以 前 年 度 发 生 但 持 续 到 本 报 告 期 的 关 联 交 易 事 项 如 下 ： 1． 与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比 例（%） 交易金额 占同类交易金额的比 例（%） 西湖集团(香港)有限公司 3,973.91 17.26 1,687.74 16.15 杭州西湖电子进出口有限公司 49.02 1.79 合计 4,022.93 15.62 1,687.74 16.15 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 38.56 万元 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 23 关 联 交 易 的 必 要 性 和 持 续 性 ： 公司为充分利用关联方西湖集团(香港)有限公司及杭州西湖电子进出口有限公司的采购和销售优 势，进一步拓展公司的销售范围，降低采购成本。通过与关联方西湖集团(香港)有限公司及杭州西湖电 子进出口有限公司的关联交易，将保持双方之间优势互补、取长补短，同时，将保证公司的正常稳定的 经营，确保公司的整体经济效益。交易符合公开、公平、公正的原则，不会损害到公司利益和广大股东 的利益，也不会对公司的独立性有任何影响。公司的主要业务不会因此类交易而对关联方西湖集团(香 港)有限公司及杭州西湖电子进出口有限公司产生依赖或被控制。 2． 资 产 收 购 、 出 售 发 生 的 关 联 交 易 公司本期将部分固定资产按账面净值作价 7,734,195.02 元转让给控股股东西湖电子集团有限公司。 公司本期按账面净值作价 346,816.03 元受让控股股东西湖电子集团有限公司部分固定资产。 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期按协议价格受让控股股东西湖电子集团有限公司 CDMA 直放 站业务资产，该等业务资产作价 1,788,505.10 元；按账面净值作价 247,359.80 元受让控股股东西湖电 子集团有限公司部分固定资产。 3． 公 司 与 关 联 方 关联债权债务往来情况 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西湖电子集团有限公司(控股股 东) 4,713.78 2,730.82 4,746.89 17.55 合计 4,713.78 2,730.82 4,746.89 17.55 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 4,713.78 万元，余额 2,730.82 万元 4． 公 司 与 关 联 方 应 收 (预 收 )应 付 (预 付 )款 项 余 额 。 余额 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比重(%) 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收票据 西湖电子集团有限公司 27,308,168.93 40.63 杭州西湖电子进出口有限公司 9,326,387.92 21.53 杭州智能楼宇系统工程有限公司 800,000.00 1.19 小 计 28，108，168.93 9,326,387.92 41.82 21.53 (2) 应收账款 杭州智能楼宇系统工程有限公司[注] 1,365,806.57 5,285,015.42 1.93 8.19 杭州西湖电子进出口有限公司 74,427.38 0.12 小 计 1,365,806.57 5,359,442.80 1.93 8.31 (3) 预付账款 西湖集团(香港)有限公司 17,234,427.47 62.37 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 24 小 计 17,234,427.47 62.37 (4) 预收账款 杭州西湖电子进出口有限公司 6,000.00 0.01 小 计 6,000.00 0.01 (5) 其他应付款 西湖电子集团有限公司 175,536.60 12,000.70 0.86 0.06 小 计 175,536.60 12,000.70 0.86 0.06 [注]：公司期末应收关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司货款主要系公司控股子公司杭州易和网 络有限公司部分网络系统集成项目通过关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司承接，部分项目货款通过 杭州智能楼宇系统工程有限公司向项目发包单位结算。其中账龄 1 年以内的款项 389,068.55 元，账龄 1 －2 年的款项 465,038.66 元, 账龄 2－3 年的款项 511,699.36 元。 5． 提 供 或 接 受 劳 务 公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司提供加工劳务，取得收入 385,564.64 元。公司本期委 托西湖电子集团有限公司进行产品加工并支付加工费等 5,311,719.40 元。 6． 代 理 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期通过关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司承接合同 总金额为 3,833,532.89 元的网络系统集成工程项目，截至 2006 年 12 月 31 日部分合同已完工并确认收 入 1,829,914.53 元，杭州易和网络有限公司本期支付杭州智能楼宇系统工程有限公司总包管理费 5,843.95 元。 7． 租 赁 1) 公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房，根据双方签订的《房产使用租赁协 议》及《补充协议书》，公司本期支付租赁及物业管理费 596,340.00 元。 2) 公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公 用房，每半年结算一次，本期已付 2006 年度租赁及物业管理费 1,116,405.41 元，并预付 2007 年 1-4 月租赁及物业管理费 229,001.40 元。 3) 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房， 支付租赁及物业管理费 145,189.23 元。 4)控股子公司杭州易和互联软件有限公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房，支 付租赁及物业管理费 74,736.55 元。 5) 本公司上海分公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租上海新宏大厦的办公用房，支付 租赁费 152,928.00 元，收取房屋管理费 23,624.30 元。 6) 关联方三菱数源移动通讯设备有限公司本期承租公司位于杭州下沙经济技术开发区西湖电子城 内部分厂房和附属设施，公司本期收取租赁费等共计 693,000.00 元。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 25 7) 控股股东西湖电子集团有限公司本期承租公司位于杭州下沙经济技术开发区西湖电子城内部分 厂房和附属设施，公司本期收取租赁费等共计 1,033,761.60 元。 8． 资 金 往 来 1) 公司本期与控股股东西湖电子集团有限公司往来借方累计发生额 47,137,830.35 元，贷方累计 发生额 47,468,931.86 元。其中公司将收到控股股东西湖电子集团有限公司的 3 份商业承兑汇票共计 2,400 万元向银行贴现，该等商业承兑汇票到期日为 2007 年 5 月 10 日。公司将 2,400 万元支付给了西 湖电子集团有限公司，截至本财务报告批准报出日，西湖电子集团有限公司已归还上述款项。 2) 公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期与控股股东西湖电子集团有限公司往来借方 往来 17,000,000.00 元，均系支付的暂借款；发生贷方往来 17,100,210.00 元，其中收到暂借款 17,100,000.00，代扣房租 210.00 元。 3) 根据本公司与控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司签订的协议，杭州中兴房地产开发有限 公司向本公司借入转贷资金，并按照约定由杭州中兴房地产开发有限公司承担借款利息，杭州中兴房地 产开发有限公司根据实际占用期限支付利息 2,389,930.00 元，已计入九堡项目开发成本。 4) 根据公司控股子公司杭州易和网络有限公司与控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司签订的 协议，杭州易和网络有限公司本期按实际资金占用金额和约定利率向杭州中兴房地产开发有限公司收取 资金占用费 267,976.82 元，已计入财务费用。 5) 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期支付公司关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司 7,268,972.35 元，截至 2006 年 12 月 31 日杭州易和网络有限公司已收回其中 710 万元。 6) 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期支付控股股东西湖电子集团有限公司 9,000,000.00 元用于购买 CDMA 直放站业务等资产，截至 2006 年 12 月 31 日已收回该等项目结算后余款 6,917,449.03 元。 7) 根据公司控股子公司浙江数源贸易有限公司与控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司签 订的协议，浙江数源贸易有限公司本期按实际资金占用金额和约定利率向杭州中兴景洲房地产开发有限 公司收取资金占用费 95,200.00 元，已计入财务费用。 8) 根据公司控股子公司浙江数源贸易有限公司与控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司签订的 协议，浙江数源贸易有限公司本期按实际资金占用金额和约定利率向杭州中兴房地产开发有限公司收取 资金占用费 96,600.00 元，已计入财务费用。 9) 公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期收到关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司 暂借款 700 万元，截至 2006 年 12 月 31 日公司已归还其暂借款 700 万元。 9． 担 保 1) 本公司为关联方提供担保的情况 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 26 杭州易和网络有限公司 华夏银行股份有限公司杭州之江支行 3,000.00 2007.2.28 小 计 3,000.00 2) 关联方为本公司提供担保的情况 a. 截至 2006 年 12 月 31 日，关联方为本公司银行借款提供保证担保的情况：（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 西湖电子集团有限公司 中国银行股份有限公司 2,000.00 2007.1.4 [注] 杭州市高新技术开发区支行 西湖电子集团有限公司 交通银行股份有限公司 3,000.00 2007.6.25 杭州华浙广场支行 西湖电子集团有限公司 交通银行股份有限公司 2,000.00 2007.8.22 杭州华浙广场支行 西湖电子集团有限公司 中国建设银行股份有限公司 5,000.00 2007.9.29 杭州天水支行 西湖电子集团有限公司 中国建设银行股份有限公司 12,000.00 2007.10.20 杭州中山支行 西湖电子集团有限公司 中国农业银行杭州市 6,000.00 2008.5.29 解放路支行 小 计 30,000.00 [注]：该项保证最高额为 8,000.00 万元。 b. 控股股东西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证。截至 2006 年 12 月 31 日， 扣除本公司向银行提供的银行承兑汇票保证金，西湖电子集团有限公司为公司提供保证的金额共计 67,945,352.35 元。 10． 共同对外投资 根据公司董事会决议，本公司和控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司共同出资设立浙江数源贸 易有限公司。该公司注册资本 5,000 万元，其中本公司出资 4,500 万元，占其注册资本的 90%，杭州中 兴房地产开发有限公司出资 500 万元，占其注册资本的 10%。上述出资业经浙江中浩华天会计师事务所 有限公司审验并出具华天会验[2006]第 96 号和 135 号《验资报告》。浙江数源贸易有限公司成立后主 要从事批发、零售家用电器、电子产品等。 四、报告期内重大合同事项 1、截至 2006 年 12 月 31 日，本公司控股子公司杭州易和网络有限公司因发展需要，向华夏银行股 份有限公司杭州之江支行借款人民币叁仟万元，借款期限为半年，本公司该借款提供保证担保，并承担 连带担保责任。本次担保后，公司总计对外担保金额为人民币叁仟万元。 报告期内，未发生属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 中的违规担保。 2、报告期内，未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 27 司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 3．报告期内，未发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理和委托贷款事 项。 五 、 公 司 或 持 股 5%以 上 股 东 对 外 公 开 披 露 承 诺 事 项 在公司股权分置改革工作中,公司唯一非流通股股东西湖电子集团有限公司承诺遵守法律、法规和 规章的规定，履行法定承诺义务，做出了如下承诺： 1）按照《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》的相关规 定，公司非流通股股东作出了法定最低承诺。 2）本公司全体非流通股股东一致声明 “ 本承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失” ； “ 本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承 诺人将不转让所持有的股份。” 3）股权分置改革后设置股权激励计划 西湖电子有限公司承诺在数源科技此次完成股权分置改革后，将在国资委及中国证监会的制度安排 下设置股权激励计划，保证上市公司的长期发展。 六 、 报 告 期 内 ， 公 司 无 重 大 委 托 理 财 。 七 、 报 告 期 内 公 司 聘 任 会 计 师 事 务 所 情 况 本年度，公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司担任本公司审计工作，本年度支付给浙江天健会 计师事务所有限公司的财务审计费用为 49 万元，该会计师事务所从 1999 年开始已经连续服务 6 年。 八 、 公 司 股 权 分 置 改 革 情 况 报 告 期 内 ， 公司股 权 分 置 改 革 实 施 完 毕 。 根据股权分置改革方案，方案实施股权登记日登记 在册的流通股股东每持有10股流通股将获得3.7股股份。非流通股股东向流通股股东共计送出2220万股股 份。数源科技股本总数及各项财务指标未因股权分置改革方案的实施而发生变化。 改革前 改革后 股份数量（股） 占总股本 比例（%） 股份数量（股）占总股本 比例（%） 一、未上市流通股份 合计 136,000,000 69.39 一、有限售条件的流通 股合计 113,800,000 58.06 国家股 0 0 国家持股- 0 0 国有法人股股份 136,000,000 69.39 国有法人持股 113,800,000 58.06 社会法人股 - - 社会法人持股 - - 募集法人股 - - - - - 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 28 境外法人持股 境外法人持股 二、流通股份合计 60,000,000 30.61 二、无限售条件的流通 股合计 82,200,000 41.94 A股 60,000,000 30.61 A股 82,200,000 41.94 B股 - - B股 - - H股及其他 - - H股及其他 - - 三、股份总数 196,000,000 100.00 三、股份总数 196,000,000 100.00 九 、 公 司 接 待 调 研 及 来 访 的 情 况 公司一向重视投资者关系，能及时、充分地进行信息披露。公司 通过接听投资者来电、接受来访等形式，就公司的经营情况、财务状况及其他事项与机构投资者进 行了数次沟通；多次接受新闻媒体采访，接受个人投资者 50 余次电话咨询。内容主要包括：公司的发 展战略，定期报告和临时公告及其说明，公司依法可以披露的经营管理信息和重大事项的解释，企业文 化建设，以其公司的其他相关信息。 按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，公司及相关信息披露义务人严格 遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。公司及相关信息披露义务人在接受咨询、 沟通及采访时，以已公开披露信息和非公开非重大信息作为交流内容，未以任何形式披露、透露或泄露 非公开重大信息；没有实行差别对待政策，有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重 大信息；并对投资者的来电、来访沟通等活动予以记载。 2006 年度报告期内公司接待调研及来电、来访投资者情况表 时间 地 点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 1 月份 公司 电话 个人股东，14 人 次 1． 询问公司股改股票何时复 牌，有关股改的知识 2． 询问 2005 年报的情况 2 月份 公司 电话 个人股东，2 人次 1． 对公司股价的看法 2． 询问公司机顶盒、液晶彩电 产品产量、销售情况 3 月份 公司 电话 个人股东，1 人次 1．对公司生产产品提出建议， 2．了解公司产品的产量、利润 情况 4 月份 公司 电话 个人股东，6 人次 1． 了解股权激励进展情况 2． 了解公司经营情况 3． 公司股价情况 5 月份 公司 电话、来 访 个人股东，3 人次 1．询问公司经营情况，股价情 况 6 月份 公司 电话 个人股东，4 人次 1．公司股价情况、公司中期业 绩 7 月份 公司 电话 个人股东，6 人次 长江证券，1 人次 1． 询问股权激励、业绩、有无 增发、房地产经营情况 2． 询问是否有重组 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 29 10 月 公司 电话 个人股东，1 人次 1．询问公司经营情况 11 月 公司 电话 个人股东，2 人次 长江证券，1 人次 1．询问公司经营情况 12 月 公司 电话 个人股东，11 人 次 1． 公司业绩 2． 公司是否有重组 十 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 中 的 非 调 整 事 项 根据双方签订的《开立保函协议》，公司控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司于 2007 年 1 月 23 日在华夏银行股份有限公司杭州分行开立工程履约保函，保函金额 8,249,070.30 元，保函有效期 自 2007 年 1 月 24 日起至 2008 年 4 月 24 日止。 十 一 、 其 他 重 要 事 项 (一) 债务重组事项 无重大债务重组事项。 (二) 非货币性交易事项 无重大非货币性交易事项。 (三) 根据公司董事会有关决议，对因募股资金投入或提供房地产业务资金周转借款形成本公司及 各控股子公司之间的应收款项本息，不存在坏账风险，本公司及各控股子公司均不计提坏账准备。 (四) 公司控股子公司合肥西湖房地产开发有限责任公司开发的中兴西湖花园项目二期本期已竣工 并通过分项验收，部分房产已交付业主使用。总承包商浙江中强建工集团有限公司和浙江国昌建设集团 有限公司等建设单位工程款尚未结算，合肥西湖房地产开发有限责任公司按照初步决算结果计算项目开 发成本。 (五) 公司控股子公司诸暨中兴房地产开发有限责任公司开发的中兴景城嘉苑项目一、二期本期已 竣工并通过分项验收，部分房产已交付业主使用。总承包商浙江国昌建设集团有限公司和浙江暨阳建设 集团有限公司等建设单位工程款尚未结算，诸暨中兴房地产开发有限责任公司按照初步决算结果计算项 目开发成本。 (六) 根据双方签订的《股权转让协议》，公司将持有的北京中视联系统有限公司 90 万元股权以 135 万元价格转让给北京诺力通科技有限公司，截至 2006 年 12 月 31 日，公司已收到北京诺力通科技有限 公司股权转让款 73.50 万元，剩余款项北京诺力通科技有限公司已承诺于 2007 至 2008 年分期支付完毕。 上述股权转让已办妥工商变更登记手续。 (七) 根据国家税务总局《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》 (国税发[2006]187 号)文的规定，自 2007 年 2 月 1 日起，税务部门将加强房地产开发企业土地增值税清 算管理工作。 根据国家税务总局国税发[2004]100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房 地产开发的控股子公司目前已按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 30 目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。截至 2006 年 12 月 31 日，公司已预缴土地增值税 4,994,666.66 元。 (八) 根据 2006 年 12 月 30 日公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司股东会决议，公司本期 单方面对其增加投资 6,000 万元，增资后杭州中兴房地产开发有限公司注册资本变更为 12,000 万元， 公司出资 10,685 万元，占其注册资本的 89.04%。上述出资业经浙江中浩华天会计师事务所有限公司审 验并出具华天会验[2006]第 175 号《验资报告》。公司已于 2006 年 12 月 31 日办妥工商变更登记手续。 (九) 公司本期出口销售给三丸东杰(控股)有限公司及其关联企业东杰电气(上海)有限公司、东杰 数码电子(上海)有限公司、东杰电气(中国)有限公司彩电产品折合人民币 54,665,178.77 元，向其采购 显象管等产品折合人民币 89,371,168.72 元。截至 2006 年 12 月 31 日，公司应付上述公司货款人民币 53,441,201.72 元，其中暂估购货款折合人民币 18,377,391.75 元。 第十节 财务报告 一 、 会 计 报 表 资 产 负 债 表 编制单位：数源科技股份有限公司 2006年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 247,232,708.67 78,783,495.37 178,980,583.95 118,367,816.67 短期投资 2,000,000.00 9,360,000.00 9,360,000.00 应收票据 67,212,196.98 47,013,732.22 43,313,108.90 43,313,108.90 应收股利 应收利息 应收账款 65,113,562.09 76,398,913.89 59,630,210.37 52,480,680.58 其他应收款 7,040,658.99 107,279,922.32 1,552,789.17 186,107,231.60 预付账款 27,630,785.73 25,764,998.69 13,771,283.77 13,408,248.50 应收补贴款 27,561.86 27,561.86 存货 1,196,228,025.43 196,370,978.33 953,056,382.09 284,116,640.42 待摊费用 262,989.34 18,300.00 1,247,280.29 709,113.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,612,720,927.23 531,630,340.82 1,260,939,200.40 707,890,401.73 长期投资： 长期股权投资 29,286,721.36 284,051,869.20 735,000.00 140,991,782.99 长期债权投资 长期投资合计 29,286,721.36 284,051,869.20 735,000.00 140,991,782.99 合并价差 固定资产： 固定资产原价 198,197,773.59 195,070,743.18 209,215,985.52 207,013,429.24 减：累计折旧 70,563,174.31 69,407,883.89 71,635,566.90 70,919,217.28 固定资产净值 127,634,599.28 125,662,859.29 137,580,418.62 136,094,211.96 减：固定资产减值准备 6,155,699.41 6,155,699.41 6,475,402.25 6,475,402.25 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 31 固定资产净额 121,478,899.87 119,507,159.88 131,105,016.37 129,618,809.71 工程物资 在建工程 4,087,531.95 4,738,853.21 固定资产清理 固定资产合计 125,566,431.82 124,246,013.09 131,105,016.37 129,618,809.71 无形资产及其他资产： 无形资产 3,068,677.25 3,068,677.25 72,580.93 72,580.93 长期待摊费用 1,617,076.45 1,617,076.45 2,594,808.02 2,594,808.02 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,685,753.70 4,685,753.70 2,667,388.95 2,667,388.95 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1772259834.11 944613976.81 1395446605.72 981168383.38 流动负债： 短期借款 254,000,000.00 164,000,000.00 168,555,883.99 103,555,883.99 应付票据 139,083,197.57 138,059,867.57 178,049,771.74 178,049,771.74 应付账款 221,708,831.69 83,286,511.13 265,377,723.80 123,583,787.30 预收账款 335,026,029.22 5,389,895.26 142,688,937.24 19,151,189.32 应付工资 3,349,883.54 3,710,815.03 360,931.49 应付福利费 2,155,911.75 848,361.73 1,065,454.23 67,580.60 应付股利 应交税金 -5,386,981.96 -5,895,572.70 -1,600,267.61 -1,837,769.55 其他应交款 107,860.64 446,726.53 -132,771.11 38,672.87 其他应付款 20,527,788.06 5,170,398.74 18,921,073.03 12,086,427.97 预提费用 2,187,235.51 1,834,046.76 2,277,732.20 2,094,782.20 预计负债 一年内到期的长期负债 154,352,340.00 其他流动负债 流动负债合计 1,127,112,096.02 393,140,235.02 778,914,352.54 437,151,257.93 长期负债： 长期借款 60,000,000.00 40,070,400.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,179,961.11 6,179,961.11 584,853.89 584,853.89 其他长期负债 长期负债合计 66,179,961.11 6,179,961.11 40,655,253.89 584,853.89 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,193,292,057.13 399,320,196.13 819,569,606.43 437,736,111.82 少数股东权益 31,037,442.96 30,551,647.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 资本公积 322,685,884.76 322,685,884.76 322,171,082.56 322,171,082.56 盈余公积 9,449,962.22 9,449,962.22 9,315,291.53 9,315,291.53 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 32 其中：法定公益金 3,105,097.18 3,105,097.18 未分配利润 19,794,487.04 17,157,933.70 17,838,977.51 15,945,897.47 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合 计 547,930,334.02 545,293,780.68 545,325,351.60 543,432,271.56 负债和所有者权益（或股东权益） 合计 1,772,259,834.11 944,613,976.81 1,395,446,605.72 981,168,383.38 法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：倪勇 会计机构负责人：李兴哲 资产减值准备明细表 编制单位：数源科技股份有限公司 2006年12月31日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产 价值回 升转回 数 其他原因转出 数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 5,102,151.65 1,555,492.89 116,267.96 116,267.96 6,541,376.58 其中：应收账款 4,935,691.50 725,071.15 108,170.56 108,170.56 5,552,592.09 其他应收款 166,460.15 830,421.74 8,097.40 8,097.40 988,784.49 二、短期投资跌价准备 合计 640,000.00 640,000.00 640,000.00 其中：股票投资 基金投资 640,000.00 640,000.00 640,000.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,400,267.09 8,096,827.00 15,497,094.09 其中：库存商品 6,134,626.69 4,515,663.98 10,650,290.67 原材料 1,077,156.03 3,182,904.17 4,260,060.20 在产品 188,484.37 398,258.85 586,743.22 四、长期投资减值准备 合计 165,000.00 165,000.00 165,000.00 其中：长期股权投资 165,000.00 165,000.00 165,000.00 长期债权投 资 五、固定资产减值准备 合计 6,475,402.25 319,702.84 319,702.84 6,155,699.41 其中：房屋、建筑物 机器设备 6,155,242.97 255,238.39 255,238.39 5,900,004.58 六、无形资产减值准备 合计 57,759.72 57,759.72 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 合计 八、委托贷款减值准备 合计 九、总计 19,840,580.71 9,652,319.89 1,240,970.801,240,970.80 28,251,929.80 法定代表人：章国经 主管会计机构负责人：倪勇 会计机构负责人：李兴哲 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 33 利润及利润分配表 编制单位：数源科技股份有限公司 2006年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 946,766,285.45 652,108,623.31 819,784,617.93 577,089,132.96 减：主营业务成本 787,532,992.75 607,637,798.59 675,340,520.79 532,650,163.36 主营业务税金及附加 20,553,098.55 1,229,237.85 16,071,391.31 1,303,398.53 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 138,680,194.15 43,241,586.87 128,372,705.83 43,135,571.07 加：其他业务利润（亏损以 “ -” 号填列） 3,437,819.40 3,380,219.63 2,680,810.05 2,634,233.69 减：营业费用 57,766,782.75 49,404,566.98 53,629,065.93 47,901,399.49 管理费用 47,478,266.39 40,110,841.52 39,236,893.33 32,568,260.77 财务费用 13,190,702.73 8,765,330.93 7,692,113.11 4,962,378.09 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 23,682,261.68 -51,658,932.93 30,495,443.51 -39,662,233.59 加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） 4,765,605.00 53,592,299.50 993,970.00 44,816,044.33 补贴收入 78,000.00 78,000.00 54,831.00 54,831.00 营业外收入 87,556.90 71,556.90 61,378.51 54,028.51 减：营业外支出 975,748.68 734,811.64 627,263.80 532,447.30 四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） 27,637,674.90 1,348,111.83 30,978,359.22 4,730,222.95 减：所得税 24,507,778.27 1,404.91 25,982,208.68 946.42 少数股东损益 1,039,716.41 797,501.56 加：未确认的投资损失本期 发生额 五、净利润（亏损以“ -” 号 填列） 2,090,180.22 1,346,706.92 4,198,648.98 4,729,276.53 加：年初未分配利润 17,838,977.51 15,945,897.47 14,349,720.01 11,926,012.42 其他转入 六、可供分配的利润 19,929,157.73 17,292,604.39 18,548,368.99 16,655,288.95 减：提取法定盈余公积 134,670.69 134,670.69 472,927.65 472,927.65 提取法定公益金 236,463.83 236,463.83 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 19,794,487.04 17,157,933.70 17,838,977.51 15,945,897.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的 普通股股利 八、未分配利润 19,794,487.04 17,157,933.70 17,838,977.51 15,945,897.47 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投 资单位所得收益 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 34 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：章国经 主管会计机构负责人：倪勇 会计机构负责人：李兴哲 利润表附表 2006 年度 编制单位：数源科技股份有限公司 单位：人民币元 法定代表人：章国经 主管会计机构负责人：倪勇 会计机构负责人：李兴哲 现金流量表 编制单位：数源科技股份有限公司 2006年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 1,044,024,193.48 529,891,631.63 收到的税费返还 1,629,446.54 1,629,446.54 收到的其他与经营活动有关的现金 295,266,439.55 197,309,652.68 经营活动现金流入小计 1,340,920,079.57 728,830,730.85 购买商品、接受劳务支付的现金 1,023,571,159.92 507,310,997.53 支付给职工以及为职工支付的现金 31,403,806.74 25,339,175.95 支付的各项税费 48,149,465.28 4,181,757.61 支付的其他与经营活动有关的现金 362,126,737.01 179,177,780.43 经营活动现金流出小计 1,465,251,168.95 716,009,711.52 经营活动产生的现金流量净额 -124,331,089.38 12,821,019.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,735,000.00 10,735,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,714,695.27 43,033,024.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,983,503.05 8,125,547.11 收到的其他与投资活动有关的现金 -1,026,217.65 投资活动现金流入小计 22,406,980.67 61,893,572.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,535,809.07 19,713,152.36 投资所支付的现金 37,490,811.63 134,490,811.63 支付的其他与投资活动有关的现金 报告期利润 全面摊薄净资 产收益率(%) 加权平均净资 产收益率(%) 全面摊薄每股收益 (元/股) 加权平均每股收益 (元/股) 主营业务利润 25.31 25.38 0.7076 0.7076 营业利润 4.32 4.33 0.1208 0.1208 净利润 0.38 0.38 0.0107 0.0107 扣除非经常性损益后的净利润 -0.40 —0.40 0.0111 -0.0111 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 35 投资活动现金流出小计 58,026,620.70 154,203,963.99 投资活动产生的现金流量净额 -35,619,640.03 -92,310,391.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5,000,000.00 借款所收到的现金 430,000,000.00 160,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 24,000,000.00 24,000,000.00 筹资活动现金流入小计 459,000,000.00 184,000,000.00 偿还债务所支付的现金 194,555,883.99 123,555,883.99 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,636,357.57 5,907,942.72 其中：子公司支付少数股东的股利 553,921.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 217,192,241.56 129,463,826.71 筹资活动产生的现金流量净额 241,807,758.44 54,536,173.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 81,857,029.03 -24,953,199.34 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,090,180.22 1,346,706.92 加：计提的资产减值准备 8,411,349.09 9,036,791.86 固定资产折旧 7,819,324.96 7,345,139.50 无形资产摊销 503,903.68 503,903.68 长期待摊费用摊销 2,416,337.29 2,416,337.29 待摊费用减少（减：增加） 984,290.95 690,813.20 预提费用增加（减：减少） -78,434.99 -260,735.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 320,334.72 315,352.74 固定资产报废损失 财务费用 10,738,122.87 5,907,942.72 投资损失（减：收益） -3,960,605.00 -52,787,299.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -238,799,577.63 79,568,835.09 经营性应收项目的减少（减：增加） -31,515,478.30 53,823,270.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 115,699,446.35 -95,086,039.58 其他 少数股东损益 1,039,716.41 经营活动产生的现金流量净额 -124,331,089.38 12,821,019.33 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 207,745,625.21 40,322,629.56 减：现金的期初余额 125,888,596.18 65,275,828.90 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 81,857,029.03 -24,953,199.34 法定代表人：章国经 主管会计机构负责人：倪勇 会计机构负责人：李兴哲 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 36 二 、 审 计 报 告 审 计 报 告 浙天会审[2007]第 308 号 数源科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的数源科技股份有限公司（以下简称数源科技公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表，2006 年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是数源科技公司管理层的 责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，数源科技公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定 编制，在所有重大方面公允反映了数源科技公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 37 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国· 杭州 陈翔、沈维华、陈志维 报告日期：2007 年 3 月 15 日 数源科技股份有限公司 财务报表附注 2006 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 数源科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经浙江省人民政府浙政发[1998]144 号文批准 由西湖电子集团有限公司独家发起，并将其所拥有的杭州西湖电子实业有限公司、杭州西沙电器总公司 和西湖电子集团注塑模具有限公司等三家全资子公司以 1998 年 3 月 31 日为基准日评估后的经营性净资 产折价入股，以募集方式设立的股份有限公司。公司 1999 年 3 月 31 日在浙江省工商行政管理局登记注 册，取得注册号为 3300001005547 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 19,600 万元，折 19,600 万 股(每股面值 1 元)，其中已流通股份(A 股)6,000 万股。公司股票于 1999 年 5 月 7 日在深圳证券交易所 挂牌交易。2005 年 12 月 29 日公司股权分置改革事项的相关股东大会审议通过了《数源科技股份有限公 司股权分置改革方案的议案》，并于 2006 年 1 月 10 日实施，公司股权分置改革实施后股权结构变更为 有限售条件的流通股 11,380.00 万股，占公司总股本的 58.06%，无限售条件的流通股 8,220.00 万股， 占公司总股本的 41.94%。 本公司属于电子行业。经营范围：数字(模拟)彩色电视机、数字视音频产品、数字电子计算机及外 部设备、卫星广播设备、多媒体设备、电话通信设备、移动通信系统及设备、电子元器件的制造、加工、 销售、修理；电器整机的塑壳、模具、塑料制品的制造、加工；电子计算机软件的开发、咨询、服务、 成果转让。机电设备、房屋、汽车租赁。房地产开发、销售。主要产品或提供的劳务：数字(模拟)彩色 电视机、房地产等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 38 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价) 进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价 款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额账龄分析法计提，根据债务单位的财务状 况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5% 计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3-5 年的，按 其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。根据公司董事会有关决议，对因募股资金 投入或提供房地产业务资金周转借款形成本公司及各控股子公司之间的应收款项本息，不存在坏账风 险，本公司及各控股子公司均不计提坏账准备。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项， 采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为： (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 39 在产品和库存商品；开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品和开发过程中形成的 开发成本，或者仍然处于施工过程中的网络系统集成工程等。 2．存货按实际成本计价。 (1) 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自 制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；购入并已验收入库 外购商品按实际成本入账，发出外购商品采用加权平均法核算；网络系统集成工程施工按实际成本核算， 领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 (2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品建筑面积计算分摊计入项目 的开发成本。 (3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。 (5) 出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 (6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施 完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有 关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发 生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等， 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产 成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总 额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投 资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，记入“ 资本公积--股权投资准备” 科目。 3．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面 价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 40 (十一) 固定资产及折旧核算方法 1. 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30% 的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限 和预计净残值率（原值的 3%或 5%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限的 影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改 良支出，不预留残值）确定的折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-35 2.77-3.23 机器设备 7-15 6.47-13.86 电子设备 4-7 13.86-24.25 运输工具 6 16.17 其他设备 5-9 10.78-19.40 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十二) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和 资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。 为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前予以资本化，计入开发成 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 41 本，在开发产品完工后，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇 兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十四) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限， 法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当 月一次计入损益。 (十六) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提 计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (十七) 质量保证金核算方法 质量保证金按施工单位工程款的 3-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金； 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 42 在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单位。 (十八) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。在实际销售中，公司对有实力的客户采用串换畅销型号、允许一定时间内无条件退货的促 销方法，本年发生的销售退回均冲减本年的销售收入。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。 3．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上 的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到 或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义 务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合同约 定的收款日期和价款确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时， 确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济 利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够 可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 4．网络系统集成收入 在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按软件产品销售和 定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算，且工程安装 费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。 对网络系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个网络系统集成合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时，按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 43 5．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 6．出租物业收入 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物 业收入的实现。 7．物业管理收入 在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本 能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 8．其他业务收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计 量时，确认其他业务收入的实现。 (十九) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥 有实质控制权的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范围的 子公司的财务报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会 计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并财务报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等， 在合并时抵销。 三、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴；出口货物享受 “ 免、抵、退” 税政策，退税率分别为 17%、13%。 (二) 营业税 按 3%，5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应交流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 2006 年 1-4 月按应缴流转税税额的 4%计缴，2006 年 5-12 月按应缴流转税税额的 3%计缴。 (五) 地方教育附加 自 2006 年 5 月起，按应缴流转税税额的 2%计缴。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 44 (六) 土地增值税 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售房产增值额，未超 过扣除项目金额之和 20%的，免征土地增值税；增值额超过 20%，按规定计税。根据国家税务总局国税 发[2004]100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的控股子公司按照 房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后向税 务机关申请清算。 (七) 企业所得税 本公司和控股子公司杭州易和网络有限公司系经批准的杭州市高新技术产业开发区内高新技术企 业，根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》([1994]财税字第 001 号)的规 定，2006 年度按 15%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司、杭州中兴景洲房地产开发有限公司、合肥西湖房 地产开发有限责任公司、诸暨中兴房地产开发有限责任公司、杭州中兴景天房地产开发有限公司、杭州 易和互联软件技术有限公司和浙江数源贸易有限公司 2006 年度按 33%的税率计缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例(%) 杭州中兴房地产开发有限公司 房地产 120,000,000.00 房地产开发等 118,716,000.00 98.93[注 1] 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 房地产 90,000,000.00 房地产开发等 89,037,000.00 98.93[注 2] 浙江数源贸易有限公司 贸易流通 50,000,000.00 批发零售家用电器等 49,945,000.00 99.89[注 3] 杭州中兴景天房地产开发有限公司 房地产 60,000,000.00 房地产开发等 35,616,000.00 59.36[注 4] 合肥西湖房地产开发有限责任公司 房地产 30,000,000.00 房地产开发等 29,694,000.00 98.98[注 5] 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 房地产 30,000,000.00 房地产开发等 26,712,000.00 89.04[注 6] 杭州易和网络有限公司 网络服务 28,000,000.00 网络系统集成等 26,600,000.00 95.00 杭州易和互联软件技术有限公司 网络服务 600,000.00 软硬件开发销售等 342,000.00 57.00[注 7] [注 1]：本公司直接持有杭州中兴房地产开发有限公司 89.04%的股权，通过杭州易和网络有限公司 持有该公司 10.41%的股权，故本公司合计持有该公司 98.93%的股权。 [注 2]：杭州中兴景洲房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司独资 子公司，故本公司间接持有该公司 98.93%的股权。 [注 3]：本公司直接持有浙江数源贸易有限公司 90%的股权，通过杭州中兴房地产开发有限公司持 有该公司 10%的股权，故本公司合计持有该公司 99.89%的股权。 [注 4]：杭州中兴景天房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股 的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 60%的股权，故本公司间接持有该公司 59.36%的股权。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 45 [注 5]：本公司直接持有合肥西湖房地产开发有限责任公司 5%的股权，通过杭州中兴房地产开发有 限公司持有该公司 95%的股权，故本公司合计持有该公司 98.98%的股权。 [注 6]：诸暨中兴房地产开发有限责任公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股 的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 90%的股权，故本公司间接持有该公司 89.04%的股权。 [注 7]：杭州易和互联软件技术有限公司系本公司控股子公司杭州易和网络有限公司控股的公司。 杭州易和网络有限公司持有该公司 60%的股权，故本公司间接持有该公司 57.00%的股权。 (二) 合并财务报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 2006 年 6 月 16 日公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司出资 9,000 万元设立杭州中兴景洲 房地产开发有限公司，占其注册资本的 100%，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 2006 年 8 月 15 日本公司与控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司共同出资设立浙江数源贸易有 限公司，其中本公司出资 4,500 万元占其注册资本的 90%，杭州中兴房地产开发有限公司出资 500 万元 占其注册资本的 10%，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 五、利润分配 根据 2007 年 3 月 15 日公司董事会三届十八次会议通过的利润分配预案，按 2006 年度实现净利润 提取 10%的法定盈余公积，不进行利润分配，剩余未分配利润滚存至下年度。不进行资本公积转增股本。 该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 六、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 247,232,708.67 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 42,817.82 1,727.67 银行存款 205,963,076.58 106,990,125.91 其他货币资金 41,226,814.27[注] 71,988,730.37 合 计 247,232,708.67 178,980,583.95 [注]：其中存出投资款 1,739,730.81 元，系缴存于香港第一上海证券有限公司的尚未支用余额； 银行承兑汇票保证金 36,318,174.00 元；信用证保证金 3,168,909.46 元。 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD659,675.50 7.8087 5,151,208.08 USD1,011,100.07 8.0702 8,159,779.78 其他货币资金 HKD1,731,644.03 1.00467 1,739,730.81 HKD15,330,000.00 1.0430 15,989,190.00 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 46 小 计 6,890,938.89 24,148,969.78 2. 短期投资 期末数 2,000,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 10,000,000.00 640,000.00 9,360,000.00 其他投资 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 10,000,000.00 640,000.00 9,360,000.00 (2) 股票、债券、基金投资情况 项 目 期末数 期末市价 利得盈第 20 期 2,000,000.00 [注] 小 计 2,000,000.00 [注]：系中国建设银行股份有限公司一年期保本浮动型信托类理财产品。 (3) 短期投资跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出[注] 基金投资 640,000.00 640,000.00 小 计 640,000.00 640,000.00 [注]：其他原因转出系基金赎回转出原计提的短期投资跌价准备。 3. 应收票据 期末数 67,212,196.98 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 34,236,695.05 33,986,720.98 商业承兑汇票 32,975,501.93 9,326,387.92 合 计 67,212,196.98 43,313,108.90 (2) 持有本公司 5% 以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 西湖电子集团有限公司 27,308,168.93 小 计 27,308,168.93 4. 应收账款 期末数 65,113,562.09 (1) 账龄分析 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 47 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 66,310,923.54 93.84 3,315,546.19 62,995,377.35 56,429,894.03 87.40 2,821,494.71 53,608,399.32 1-2 年 1,060,179.56 1.50 106,017.96 954,161.60 5,581,703.41 8.64 558,170.35 5,023,533.06 2-3 年 798,177.87 1.13 263,253.36 534,924.51 1,070,075.00 1.66 321,022.50 749,052.50 3-5 年 1,258,197.27 1.78 629,098.64 629,098.63 498,450.98 0.77 249,225.49 249,225.49 5 年以上 1,238,675.94 1.75 1,238,675.94 985,778.45 1.53 985,778.45 合 计 70,666,154.18 100.00 5,552,592.09 65,113,562.09 64,565,901.87 100.00 4,935,691.50 59,630,210.37 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 27,564,370.37 元，占应收账款账面余额的 39.01%。 (3) 无持有本公司 5% 以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,583,303.46 7.8087 35,789,641.73 3,327,247.40 8.0702 26,851,551.97 小 计 35,789,641.73 26,851,551.97 (5) 其他说明 公司控股子公司杭州易和网络有限公司应收杭州天心企业管理咨询有限公司 34,000.00 元，账龄 2－3 年，因款项无法收回，公司已根据坏账准备政策全额计提坏账准备，详见本财务报表九(一)3 之说 明。 5. 其他应收款 期末数 7,040,658.99 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 6,429,397.15 80.07 321,469.87 6,107,927.28 1,190,133.91 69.22 59,506.69 1,130,627.22 1-2 年 277,075.18 3.45 27,707.52 249,367.66 366,665.39 21.33 36,666.54 329,998.85 2-3 年 281,072.62 3.50 84,321.79 196,750.83 102,637.96 5.97 30,791.39 71,846.57 3-5 年 973,226.45 12.12 486,613.23 486,613.22 40,633.06 2.36 20,316.53 20,316.53 5 年以上 68,672.08 0.86 68,672.08 19,179.00 1.12 19,179.00 合 计 8,029,443.48 100.00 988,784.49 7,040,658.99 1,719,249.32 100.00 166,460.15 1,552,789.17 (2) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,760,668.00 元，占其他应收款账面余 额的 21.93%。 (3) 无持有本公司 5% 以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 48 6. 预付账款 期末数 27,630,785.73 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 27,496,295.53 99.51 13,741,085.78 99.78 1-2 年 124,629.20 0.45 5,721.10 0.04 2-3 年 9,861.00 0.07 3 年以上 9,861.00 0.04 14,615.89 0.11 合 计 27,630,785.73 100.00 13,771,283.77 100.00 (2) 无持有本公司 5% 以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款均系未结算的货款。 (4) 预付账款——外币预付账款 期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 2,494,714.24 7.8087 19,480,475.08 845,533.47 8.0702 6,823,624.21 小 计 19,480,475.08 6,823,624.21 7. 应收补贴款 期末数 0.00 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 27,561.86 合 计 27,561.86 8. 存货 期末数 1,196,228,025.43 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 52,908,764.34 4,260,060.20 48,648,704.14 75,742,930.62 1,077,156.03 74,665,774.59 委托加工物资 762,325.88 762,325.88 自制半成品 738,487.83 738,487.83 185,433.14 185,433.14 在产品 17,393,115.79 586,743.22 16,806,372.57 34,092,963.10 188,484.37 33,904,478.73 开发成本 634,315,802.88 634,315,802.88 549,987,267.48 549,987,267.48 开发产品 350,100,753.81 350,100,753.81 118,490,217.45 118,490,217.45 库存商品 155,505,868.99 10,650,290.67 144,855,578.32 181,957,837.39 6,134,626.69 175,823,210.70 合 计 1,211,725,119.52 15,497,094.09 1,196,228,025.43 960,456,649.18 7,400,267.09 953,056,382.09 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 49 (3) 期末存货中部分房地产开发成本已用于借款抵押，详见本财务报表附注九(二)1 之说明。 (4) 存货——开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 杭州九堡项目 [注 2] 61,539,582.00 64,693,310.40 杭州丁桥一期 2005 年 12 月 2007 年 12 月 15,000 万元 28,822,863.50 87,247,323.06 杭州丁桥二期 2005 年 12 月 2007 年 12 月 30,000 万元 116,510,682.00 217,693,825.86 合肥西湖花园二期 2005 年 2 月 2006 年 2 月 15,000 万元 95,729,450.55 [注 1] 合肥西湖花园三期 [注 2] 25,283,825.68 26,640,043.19 诸暨景城嘉苑一期 2004 年 7 月 2006 年 6 月 8,554 万元 69,337,494.72 [注 1] 诸暨景城嘉苑二期 2005 年 1 月 2006 年 8 月 10,647 万元 74,106,041.74 [注 1] 诸暨景城嘉苑三期 [注 2] 16,399 万元 76,671,642.00 77,591,729.16 杭州杨家村项目 [注 2] 156,131,164.32 其 他[注 3] 1,985,685.29 4,318,406.89 小 计 549,987,267.48 634,315,802.88 [注 1]：本期已竣工转入开发产品。 [注 2]：期末余额主要系支付的土地使用权出让金和土地开发补偿费，具体开发计划尚在设计完善中。 [注 3]：均系公司控股子公司杭州易和网络有限公司和杭州易和互联软件技术有限公司承接的网络系 统集成工程发生的支出，截至 2006 年 12 月 31 日，上述工程尚未完工结算。 (5) 存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州文都苑 2003 年 5 月 1,077,653.84 86,250.00 991,403.84 杭州景城花园 2005 年 12 月 105,339,023.52 1,273,846.08[注 1] 57,949,636.43 48,663,233.17 合肥西湖花园一期 2005 年 11 月 12,073,540.09 7,040,271.86 5,033,268.23 合肥西湖花园二期 2006 年 12 月 158,578,110.49 66,791,596.39 91,786,514.10[注 2] 诸暨景城嘉苑一期 2006 年 5 月 105,960,348.18 31,120,233.54 74,840,114.64[注 2] 诸暨景城嘉苑二期 2006 年 8 月 148,988,614.18 20,202,394.35 128,786,219.83[注 2] 小 计 118,490,217.45 414,800,918.93 183,190,382.57 350,100,753.81 [注 1]：本期增加系补交的土地出让金及相应契税。 [注 2]：期末余额主要系房产竣工后尚未销售或尚未交付业主的开发产品。 (6) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 50 原材料 1,077,156.03 3,182,904.17 4,260,060.20 在产品 188,484.37 398,258.85 586,743.22 库存商品 6,134,626.69 4,515,663.98 10,650,290.67 小 计 7,400,267.09 8,096,827.00 15,497,094.09 2) 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部 分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准 备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本 计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 9. 待摊费用 期末数 262,989.34 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 租赁费 244,689.34 1,129,296.29 按受益期摊销的摊余价值 养路费 18,300.00 12,984.00 按受益期摊销的摊余价值 报刊费 105,000.00 按受益期摊销的摊余价值 合 计 262,989.34 1,247,280.29 10. 长期股权投资 期末数 29,286,721.36 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 29,286,721.36 29,286,721.36 900,000.00 165,000.00 735,000.00 合 计 29,286,721.36 29,286,721.36 900,000.00 165,000.00 735,000.00 (2) 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 投资期限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京中视联数字系统有限公司 2.11% [注 1] 900,000.00 900,000.00 三丸东杰(控股)有限公司 9.52% [注 2] 29,286,721.36 29,286,721.36 小 计 900,000.00 29,286,721.36 900,000.00 29,286,721.36 [注 1]：详见本财务报表附注十二(六)之说明。 [注 2]：经浙江省发展和改革委员会核准，公司购买在香港联交所上市的三丸东杰（控股）有限公司(HK2358) 部分股份。截至 2006 年 12 月 31 日，公司累计购入 38,088,000.00 股，约占该公司总股本的 9.52%。 (3) 长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出[注] 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 51 北京中视联数字系统有限公司 165,000.00 165,000.00 小 计 165,000.00 165,000.00 [注]：系股权转让相应转出的长期投资减值准备，详见本财务报表附注十二(六)之说明。 11. 固定资产原价 期末数 198,197,773.59 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 96,519,086.99 847,101.92 1,056,663.98 96,309,524.93 机器设备 83,745,481.17 6,148,662.44 15,430,366.79 74,463,776.82 电子设备 21,973,086.37 1,980,383.70 3,248,277.16 20,705,192.91 运输工具 5,238,013.82 694,467.80 839,459.46 5,093,022.16 其他设备 1,740,317.17 418,337.29 532,397.69 1,626,256.77 合 计 209,215,985.52 10,088,953.15 21,107,165.08 198,197,773.59 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 1,824,871.66 元。 (3) 本期减少中包括出售固定资产 20,797,717.76 元，报废固定资产 309,447.32 元。 (4) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 14,373,656.26 1,621,972.36 12,751,683.90 小 计 14,373,656.26 1,621,972.36 12,751,683.90 (5) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 68,600.00 66,542.00 2,058.00 小 计 68,600.00 66,542.00 2,058.00 (6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 1,362,390.00 1,321,518.30 40,871.70 机器设备 34,267,509.41 32,355,592.96 807,737.20 1,104,179.25 电子设备 3,281,371.11 3,158,906.03 29,169.30 93,295.78 运输工具 562,263.00 541,009.11 10,680.00 10,573.89 其他设备 281,627.10 272,826.12 4,045.53 4,755.45 小 计 39,755,160.62 37,649,852.52 851,632.03 1,253,676.07 (7) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 截至 2006 年 12 月 31 日，运输工具原值 664,010.32 元尚未办妥产权过户手续。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 52 12．累计折旧 期末数 70,563,174.31 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 8,298,614.63 2,846,011.02 13,942.10 11,130,683.55 机器设备 42,680,033.53 5,443,830.82 7,351,599.48 40,772,264.87 电子设备 17,591,904.52 1,127,303.76 2,919,783.45 15,799,424.83 运输工具 2,076,850.04 756,456.76 740,431.71 2,092,875.09 其他设备 988,164.18 223,142.44 443,380.65 767,925.97 合 计 71,635,566.90 10,396,744.80 11,469,137.39 70,563,174.31 13．固定资产净值 期末数 127,634,599.28 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 85,178,841.38 88,220,472.36 机器设备 33,691,511.95 41,065,447.64 电子设备 4,905,768.08 4,381,181.85 运输工具 3,000,147.07 3,161,163.78 其他设备 858,330.80 752,152.99 合 计 127,634,599.28 137,580,418.62 14．固定资产减值准备 期末数 6,155,699.41 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出[注] 机器设备 6,155,242.97 300,723.39 5,900,004.58 电子设备 293,089.51 13,619.45 240,214.91 运输工具 16,040.00 5,360.00 10,680.00 其他设备 11,029.77 4,799.92 合 计 6,475,402.25 319,702.84 6,155,699.41 [注]：均系公司本期出售、报废固定资产相应转出的固定资产减值准备。 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值， 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 15. 在建工程 期末数 4,087,531.95 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 53 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 增加 固定资产 减少 设备安装工程 1,824,871.66 1,824,871.66 机卡分离数字电视机顶盒 及一体化接收机开发项目[注] 4,087,531.95 4,087,531.95 合 计 5,912,403.61 1,824,871.66 4,087,531.95 [注]：详见本财务报表附注八(二)4(8)之说明。 16. 无形资产 期末数 3,068,677.25 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 三维 CAD 软件 57,759.72 57,759.72 57,759.72 57,759.72 财务管理软件 8,797.25 8,797.25 61,580.93 61,580.93 ORACLE 9i 软件 8,000.00 8,000.00 11,000.00 11,000.00 交互型数字终端产 品软硬件授权费 3,051,880.00 3,051,880.00 合 计 3,126,436.97 57,759.72 3,068,677.25 130,340.65 57,759.72 72,580.93 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 三维 CAD 软件 购买 288,798.60 57,759.72 57,759.72 231,038.88 财务管理软件 购买 158,351.00 61,580.93 52,783.68 8,797.25 149,553.75 2 个月 ORACLE 9i 软件 购买 15,000.00 11,000.00 3,000.00 8,000.00 7,000.00 32 个月 交互型数字终端产 品软硬件使用权 购买 3,500,000.00 3,500,000.00 448,120.00 3,051,880.00 448,120.00 [注] 合 计 3,962,149.60 130,340.65 3,500,000.00 503,903.68 3,126,436.97 835,712.63 [注]：根据双方签订的《合作协议书》，杭州彩视科技股份有限向本公司收取交互型数字终端产品软硬件 使用权，公司对该使用权按约定的销售量 6 万台产品摊销。 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 三维 CAD 软件 57,759.72 57,759.72 小 计 57,759.72 57,759.72 2) 无形资产减值准备计提原因说明 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 54 公司按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 17. 长期待摊费用 期末数 1,617,076.45 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销[注 1] 转出 数 摊销额 摊销期限 模具费 7,361,205.15 1,556,563.29 970,427.34 1,009,914.18 1,517,076.45 5,844,128.70 [注 2] 变压器增容费 1,972,500.00 641,062.50 641,062.50 1,972,500.00 用水权 704,000.00 228,799.73 228,799.73 704,000.00 排污许可费 518,100.00 168,382.50 168,382.50 518,100.00 认证测试费 100,000.00 100,000.00 100,000.00 合 计 10,655,805.15 2,594,808.02 1,070,427.34 2,048,158.91 1,617,076.45 9,038,728.70 [注 1]：本期摊销中 1,038,244.73 元系公司生产基地搬迁后将原摊余的变压器增容费等一次转销。 [注 2]：其中 20 寸彩电模具费按产量 17.09 元/台摊销，26、27 寸液晶彩电模具费按产量 70.75 元 /台摊销，30 寸液晶彩电模具费按产量 110.25 元/台摊销，32 寸液晶彩电模具费按产量 51.45 元/台摊 销，40 寸液晶彩电模具费按产量 108.98 元/台摊销，42 寸液晶彩电模具费按产量 341.88 元/台摊销， 其他产品模具费按照各月产量摊销。 18. 短期借款 期末数 254,000,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 174,000,000.00[注 1] 103,555,883.99 抵押借款 25,000,000.00[注 2] 30,000,000.00 信用借款 55,000,000.00 35,000,000.00 合 计 254,000,000.00 168,555,883.99 [注 1]：详见本财务报表八(二)4(6)2)a 之说明。 [注 2]：详见本财务报表九(二)之说明。 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 5,397,125.72 8.0702 43,555,883.99 小 计 43,555,883.99 19. 应付票据 期末数 139,083,197.57 (1) 明细情况 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 55 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 122,778,197.57 [注] 167,483,771.74 商业承兑汇票 16,305,000.00 10,566,000.00 合 计 139,083,197.57 178,049,771.74 [注]：公司控股股东西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证，详见本财务报表 附注八(二)4(6)2)b 之注释。 (2) 无持有本公司 5% 以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 20. 应付账款 期末数 221,708,831.69 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,217,091.62 7.8087 9,503,903.33 3,116,299.00 8.0702 25,149,156.19 小 计 9,503,903.33 25,149,156.19 (3) 账龄 3 年以上的大额应付账款未偿还原因的说明 期末账龄 3 年以上未偿还应付账款共计 1,913,042.25 元，主要系尚未结算的零星尾款。 21. 预收账款 期末数 335,026,029.22 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 991,087.16 8.0702 7,998,271.60 小 计 7,998,271.60 (3) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 1) 公司控股子公司合肥西湖房地产开发有限责任公司预收房款 1,260,612.00 元因部分业主尚未办 理交房手续暂挂预收账款科目。 2) 公司账龄 1 年以上未结算的零星货款计 104,233.85 元。 (4) 金额较大的预收账款性质或内容的说明 项 目 期末数 杭州丁桥项目预收售房款 257,426,657.04 诸暨景城嘉苑项目预收售房款 49,433,308.97 合肥西湖花园项目预收售房款 11,442,588.00 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 56 杭州景城花园项目预收售房款 3,539,436.71 小 计 321,841,990.72 22．应付工资 期末数 3,349,883.54 (1) 无拖欠性质的工资。 (2) 经公司职代会联席会议讨论同意，公司本期发放改制前结余工资 360,931.49 元。 23. 应交税金 期末数-5,386,981.96 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 -6,850,056.01[注 1] -1,993,988.55 17% 企业所得税 9,863,448.60 4,893,796.08 15%，33% 营业税 -7,656,014.39[注 2] -3,905,770.26 3%，5% 城市维护建设税 -344,751.02[注 2] -204,374.70 按应交流转税税额的 7% 土地增值税 -804,813.82[注 3] -415,469.06 按税法规定 房产税 20,653.32 13,838.09 1.2%，12% 代扣代缴个人所得税 384,551.36 11,700.79 按税法规定 合 计 -5,386,981.96 -1,600,267.61 [注 1]：应交增值税期末借方余额主要系未出售库存商品尚未抵扣的进项税额。 [注 2]： 应交营业税和应交城市维护建设税期末借方余额主要系公司控股子公司收到预售房款后 预缴的营业税和城市维护建设税。 [注 3]：应交土地增值税期末借方余额主要系公司控股子公司根据国家税务总局国税发[2004]100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，按照预收房款的一定比例预缴土地增值税。 24．其他应交款 期末数 107,860.64 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -189,999.77[注] -116,197.72 按应交流转税税额的 4%、3% 地方教育附加 -25,756.69[注] 按应交流转税税额的 2% 水利建设基金 323,401.71 -16,669.22 按上年销售收入的 1% 其 他 215.39 95.83 合 计 107,860.64 -132,771.11 [注]：应交教育费附加和应交地方教育附加期末借方余额主要系公司控股子公司收到预售房款后预 缴的教育费附加和地方教育附加。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 57 25. 其他应付款 期末数 20,527,788.06 (1) 持有本公司 5% 以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 西湖电子集团有限公司 175,536.60 12,000.70 小 计 175,536.60 12,000.70 (2) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 西湖电子集团货运有限公司 1,944,603.46 应付运费 浙江国昌建设集团有限公司 750,000.00 投标保证金 浙江亚克建筑门窗有限公司 620,000.00 工程保证金 杭州富日物流有限公司 413,203.72 应付运费 广州远翔物流有限公司 300,000.00 押金 浙江中强建工集团有限公司 300,000.00 投标保证金 小 计 4,327,807.18 26. 预提费用 期末数 2,187,235.51 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 运保费及仓储费 658,242.91 1,135,562.54 年末尚未结算 利息支出 389,813.30 1,142,169.66 年末尚未结算 电 费 18,023.70 年末尚未结算 其 他 1,121,155.60 年末尚未结算 合 计 2,187,235.51 2,277,732.20 27. 一年内到期的长期负债 期末数 154,352,340.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 154,352,340.00[注] 合 计 154,352,340.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 120,292,500.00[注 1] 抵押借款 34,059,840.00[注 2] 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 58 小 计 154,352,340.00 [注 1]：系由公司控股股东西湖电子集团有限公司提供连带责任担保，详见本财务报表附注八 (二)4(6)2)a 之说明。 [注 2]：详见本财务报表附注九(二)之说明。 28. 长期借款 期末数 60,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 40,070,400.00 保证借款 60,000,000.00 合 计 60,000,000.00 40,070,400.00 29．专项应付款 期末数 6,179,961.11 项 目 期末数 期初数 机卡分离项目补助经费 4,305,000.00[注 1] 数字电视产品生产线技改资助 1,674,934.14[注 2] 科技项目补助经费 200,026.97[注 3] 584,853.89 合 计 6,179,961.11 584,853.89 [注 1]：机卡分离项目补助经费详见本财务报表附注八(二)4(8)之说明。 [注 2]：根据杭州市财政局、杭州市经济委员会《关于下达 2006 年第二批杭州市工业企业技术改造 项目财政资助资金的通知》(杭财企一[2006]704 号)，公司收到拨付的数字电视产品生产线技改项目 2,774,000.00 元。 [注 3]：根据杭州市财政局及杭州市经济委员会共同发布的《关于下达 2006 年度杭州市第一批工业 企业信息化应用项目财政资助资金的通知》(杭财企一[2006]774 号)，公司本期取得科技项目补助经费 28,000.00 元。根据杭州市高新区《关于进一步鼓励合扶持产业发展的若干意见》(杭高新[2005]255 号), 公司本期取得管理创新奖 75,000.00 元。公司本期已支用期初结存和本期增加的拨款 87,826.92 元。 浙江省音视数字技术应用中试基地项目本期已完工验收，根据相关文件，该项目期初结存和本期增 加的 600,000.00 元中，形成固定资产部分 500,000.00 元转入资本公积，核销费用 100,000.00 元。 截至 2006 年 12 月 31 日公司上述拨款尚余 6,179,961.11 元，待科研开发项目完工支用结算后转入 相关科目。 30. 股本 期末数 196,000,000.00 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 59 数量 比例 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 1．国家持 股 2．国有法 人持股 136,000,000.00 69.39% -22,200,000.00 -22,200,000.00 113,800,000.00 58.06% 3．其他内 资持股 其中： 境 内 法 人 持股 境 内 自 然 人持股 4．外资持 股 其中： 境 外 法 人 持股 境 外 自 然 人持股 (一) 有 限 售 条 件 股 份 有限售条件 股份合计 136,000,000.00 69.39% -22,200,000.00 -22,200,000.00 113,800,000.00 58.06% 1．人民币 普通股 60,000,000.00 30.61% 22,200,000.00 22,200,000.00 82,200,000.00 41.94% 2．境内上市 的外资股 3．境外上市 的外资股 4．其他 (二) 无 限 售 条 件 股 份 已上市流通 股份合计 60,000,000.00 30.61% 22,200,000.00 22,200,000.00 82,200,000.00 41.94% (三) 股份总 数 196,000,000.00 100.00% 22,200,000.00 -22,200,000.00 196,000,000.00 100.00% (2) 根据 2005 年 12 月 29 日公司股权分置改革事项的相关股东大会审议通过并于 2006 年 1 月 10 日实施的《数源科技股份有限公司股权分置改革方案的议案》，公司唯一非流通股股东西湖电子集团有 限公司以其持有的非流通股份以本次股权分置改革时公司股本结构为计算基础按流通股每 10 股送 3.7 股的对价方式支付给公司流通股股东，以换取其所持有的其余非流通股股份获得上市流通权，送股后西 湖电子集团有限公司持有本公司有限售条件的流通股股份 11,380 万股，占股本总额的 58.06%。同时西 湖电子集团有限公司承诺，其持有的原非流通股股份自股权分置改革实施之日起，在 12 个月内不上市 交易或者转让，在上述禁售期满后 12 个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占 本公司股份总数的比例不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。截至本财务报告批准报出日，西湖电子集 团有限公司已出售 6,358,746.00 股，占股份总数的 3.24%。 31. 资本公积 期末数 322,685,884.76 (1) 明细情况 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 60 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 312,019,577.49 312,019,577.49 拨款转入 584,721.63 500,000.00 1,084,721.63 关联交易差价 870,289.22 870,289.22 其他资本公积 8,696,494.22 14,802.20 8,711,296.42 合 计 322,171,082.56 514,802.20 322,685,884.76 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 浙江省音视数字技术应用中试基地项目本期完工验收，拨款形成的固定资产 500,000.00 元按规定 转入资本公积。 公司因无需支付款项转入增加资本公积 14,802.20 元。 32. 盈余公积 期末数 9,449,962.22 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,210,194.35 3,239,767.87 9,449,962.22 法定公益金 3,105,097.18 3,105,097.18 合 计 9,315,291.53 3,239,767.87 3,105,097.18 9,449,962.22 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 1) 根据 2007 年 3 月 15 日公司董事会三届十八次会议通过的利润分配预案，按 2006 年度实现净利 润提取 10%的法定盈余公积 134,670.69 元。 2) 根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67 号)的规定， 公司本期将原结余的法定公益金 3,105,097.18 元转入法定盈余公积管理使用。 33. 未分配利润 期末数 19,794,487.04 (1) 明细情况 期初数 17,838,977.51 本期增加 2,090,180.22 本期减少 134,670.69 期末数 19,794,487.04 (2) 本期未分配利润增减变动情况的说明 1) 本期增加均系本期净利润转入。 2) 本期减少系根据 2007 年 3 月 15 日公司董事会三届十八次会议通过的利润分配预案，按 2006 年 度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 134,670.69 元，不进行利润分配，剩余未分配利润滚存至下年度。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 61 不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 946,766,285.45/787,532,992.75 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 彩电产品销售 702,620,461.18 571,018,321.00 房地产销售 292,905,864.99 238,461,597.27 网络系统集成业务 14,886,271.68 4,259,623.54 电脑产品销售 3,550,907.36 加工修理劳务 9,386,071.45 6,070,811.96 小 计 1,019,798,669.30 823,361,261.13 抵 销 73,032,383.85 3,576,643.20 合 计 946,766,285.45 819,784,617.93 主营业务成本 彩电产品销售 654,304,841.76 529,831,743.25 房地产销售 186,767,539.80 138,361,656.88 网络系统集成业务 10,479,862.48 3,933,733.09 电脑产品销售 3,419,783.11 加工修理劳务 8,168,314.07 2,818,420.11 小 计 859,720,558.11 678,365,336.44 抵 销 72,187,565.36 3,024,815.65 合 计 787,532,992.75 675,340,520.79 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 国内地区 789,592,937.15 616,045,836.45 国外地区 230,205,732.15 207,315,424.68 小 计 1,019,798,669.30 823,361,261.13 抵 销 73,032,383.85 3,576,643.20 合 计 946,766,285.45 819,784,617.93 主营业务成本 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 62 国内地区 635,879,398.46 484,253,690.49 国外地区 223,841,159.65 194,111,645.95 小 计 859,720,558.11 678,365,336.44 抵 销 72,187,565.36 3,024,815.65 合 计 787,532,992.75 675,340,520.79 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 163,381,462.41 元，占公司全部主营业务收入的 17.26%。 2．主营业务税金及附加 本期数 20,553,098.55 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 14,843,298.00 11,985,139.86 3%、5% 城市维护建设税 1,797,733.37 1,674,566.17 按应交流转税税额的 7% 教育费附加 962,363.57 956,894.79 按应交流转税税额的 3%、4% 地方教育附加 214,641.26 按应交流转税税额的 2% 土地增值税 2,735,062.35 1,454,790.49 按税法规定 合 计 20,553,098.55 16,071,391.31 3. 其他业务利润 本期数 3,437,819.40 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 10,681,474.82 8,269,388.16 2,412,086.66 4,056,708.89 2,255,499.20 1,801,209.69 租赁收入 1,729,517.38 837,552.70 891,964.68 1,349,600.00 750,897.36 598,702.64 代收电费 3,788,463.35 3,788,463.35 2,679,533.45 2,679,533.45 其 他 146,898.49 13,130.43 133,768.06 292,955.74 12,058.02 280,897.72 合 计 16,346,354.04 12,908,534.64 3,437,819.40 8,378,798.08 5,697,988.03 2,680,810.05 4. 财务费用 本期数 13,190,702.73 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 10,804,264.18 6,610,058.94 减：利息收入 1,676,629.85 1,708,860.36 汇兑净损益 2,736,496.25 1,166,181.44 其 他 1,326,572.15 1,624,733.09 合 计 13,190,702.73 7,692,113.11 5. 投资收益 本期数 4,765,605.00 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 63 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 3,510,605.00 1,378,970.00 股权投资转让收益 450,000.00 计提的短期、长期投资减值准备 805,000.00 -385,000.00 合 计 4,765,605.00 993,970.00 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明。 公司本期赎回原持有的融通行业景气基金 10,000,000.00 份，取得赎回净收益 3,510,605.00 元。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 78,000.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 财政资助资金 28,000.00 15,000.00 出口奖励 50,000.00 39,831.00 合 计 78,000.00 54,831.00 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 公司本期收到高新技术产业开发区财政局拨付的工业企业信息化应用项目的财政配套资助资金 28,000.00 元。 出口奖励系根据杭州市对外贸易经济合作局发布的《关于申报” 走出去” 战略财政扶持政策的通 知》(杭外经贸外经[2006]123 号)，公司本期取得高新技术产品出口奖励款 50,000.00 元。 7. 营业外收入 本期数 87,556.90 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 71,556.90 53,978.51 赔款收入 16,000.00 7,400.00 合 计 87,556.90 61,378.51 8. 营业外支出 本期数 975,748.68 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 901,888.10 494,106.87 处置固定资产净损失 72,188.78 133,156.93 其 他 1,671.80 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 64 合 计 975,748.68 627,263.80 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收回杭州市国土资源管理局投标保证金 149,000,000.00 收回的银行承兑汇票保证金 45,419,690.51 收到西湖电子集团有限公司往来款 24,017,449.03 收到浙江中强建工集团有限公司滨江分公司投标保证金 15,000,000.00 与杭州智能楼宇系统工程有限公司往来款 14,100,000.00 收回信用证保证金 7,672,297.26 收回杭州市建设委员会投标保证金 2,000,000.00 收到杭州市电力房地产开发有限公司投标保证金 1,000,000.00 小 计 258,209,436.80 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 支付杭州市国土资源管理局投标保证金 149,000,000.00 支付西湖电子集团有限公司往来款 47,917,449.03 支付银行承兑汇票保证金 36,318,174.00 归还浙江中强建工集团有限公司滨江分公司投标保证金 15,000,000.00 支付杭州智能楼宇系统工程有限公司往来款 14,268,972.35 支付的运输费 12,940,322.04 支付的销售服务费 11,201,351.69 支付的技术开发费 9,155,021.39 业务宣传费 8,079,355.14 支付杭州市建设委员会投标保证金 3,800,000.00 支付信用证保证金 3,168,909.46 归还杭州市电力房地产开发有限公司投标保证金 1,000,000.00 小 计 311,849,555.10 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 65 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5.收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 项 目 本期数 未到期商业承兑汇票贴现 24,000,000.00[注] 小 计 24,000,000.00 [注]：详见本财务报表附注九(三)之说明。 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 7. 2006 年度现金流量表中现金期末数为 207,745,625.21 元，2006 年 12 月 31 日资产负债表中货 币资金期末数为 247,232,708.67 元，差额 39,487,083.46 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合 现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 36,318,174.00 元；信用证保证金 3,168,909.46 元。 8. 2005 年度现金流量表中现金期末数为 125,888,596.18 元，2005 年 12 月 31 日资产负债表中货 币资金期末数为 178,980,583.95，差额 53,091,987.77 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金 及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 45,419,690.51 元；信用证保证金 7,672,297.26 元。 七、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 76,398,913.89 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 79,725,276.56 97.46 3,986,263.83 75,739,012.73 54,724,588.12 96.98 2,736,229.41 51,988,358.71 1-2 年 525,040.90 0.64 52,504.09 472,536.81 270,048.76 0.48 27,004.88 243,043.88 2-3 年 133,236.75 0.16 39,971.03 93,265.72 75.00 0.01 22.50 52.50 3-5 年 188,197.27 0.23 94,098.64 94,098.63 498,450.98 0.88 249,225.49 249,225.49 5 年以上 1,238,675.94 1.51 1,238,675.94 928,846.37 1.65 928,846.37 合 计 81,810,427.42 100.00 5,411,513.53 76,398,913.89 56,422,009.23 100.00 3,941,328.65 52,480,680.58 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 27,564,370.37 元，占应收账款账面余额的 33.69%。 (3) 无持有本公司 5% 以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 66 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,583,303.46 7.8087 35,789,641.73 3,327,247.40 8.0702 26,851,551.97 小 计 35,789,641.73 26,851,551.97 2. 其他应收款 期末数 107,279,922.32 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备[注] 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,690,517.49 2.49 134,525.87 2,555,991.62 61,105,602.79 32.81 50,320.14 61,055,282.65 1-2 年 60,363,435.18 55.94 26,423.53 60,337,011.65 292,665.39 0.16 29,266.54 263,398.85 2-3 年 61,072.62 0.06 18,321.79 42,750.83 46,339,197.96 24.88 10,889.39 46,328,308.57 3-5 年 44,787,536.45 41.50 443,368.23 44,344,168.22 78,470,483.06 42.14 10,241.53 78,460,241.53 5 年以上 11,740.00 0.01 11,740.00 19,179.00 0.01 19,179.00 合 计 107,914,301.74 100.00 634,379.42 107,279,922.32 186,227,128.20 100.00 119,896.60 186,107,231.60 [注]：根据公司董事会有关决议，对募集资金投入形成本公司应收控股子公司杭州中兴房地产开发 有限公司的款项 104,000,000.00 元（其中账龄 2-3 年以内款项 60,099,200.00 元，3-5 年款项 43,900,800.00 元）不存在坏账风险，本公司不计提坏账准备。 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州中兴房地产开发有限公司 104,000,000.00 暂借款 小 计 104,000,000.00 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 106,387,175.00 元，占其他应收款账面余额 的 98.58%。 (4) 无持有本公司 5% 以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数 284,051,869.20 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 254,765,147.84 254,765,147.84 140,256,782.99 140,256,782.99 其他股权投资 29,286,721.36 29,286,721.36 900,000.00 165,000.00 735,000.00 合 计 284,051,869.20 284,051,869.20 141,156,782.99 165,000.00 140,991,782.99 (2) 权益法核算的长期股权投资 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 67 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资单位名称 初始投资额 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 杭州易和网络有限公司 26,600,000.00 26,600,000.00 23,868,783.76 50,468,783.76 杭州中兴房地产 开发有限公司 46,850,000.00 108,994,297.38 47,368,363.65 156,362,661.03 合肥西湖房地产开发 有限责任公司 1,500,000.00 1,477,976.96 1,015,000.54 2,492,977.50 浙江数源贸易有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 440,725.55 45,440,725.55 小 计 119,950,000.00 182,072,274.34 72,692,873.50 254,765,147.84 b．本期增减变动明细情况 被投资单位名称 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州易和 网络有限公司 40,226,455.93 10,242,327.83 50,468,783.76 杭州中兴房地产 开发有限公司 98,520,587.22 60,000,000.00 37,160,403.46 39,318,329.65 156,362,661.03 合肥西湖房地产 开发有限责任公司 1,509,739.84 983,237.66 2,492,977.50 浙江数源贸易 有限公司 45,000,000.00 440,725.55 45,440,725.55 小 计 140,256,782.99 105,000,000.00 48,826,694.50 39,318,329.65 254,765,147.84 2) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回未受到重大限制。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 投资期限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京中视联数字系统有限公司 2.11% [注 1] 900,000.00 900,000.00 三丸东杰(控股)有限公司 9.52% [注 2] 29,286,721.36 29,286,721.36 小 计 900,000.00 29,286,721.36 900,000.00 29,286,721.36 [注 1]：详见本财务报表附注十二(六)之说明。 [注 2]：详见本财务报表附注六(一)10 之注释。 (4) 长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出[注] 北京中视联数字系统有限公司 165,000.00 165,000.00 小 计 165,000.00 165,000.00 [注 1]：详见本财务报表附注六(一)10 之注释。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 68 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 652,108,623.31 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 彩电产品销售 642,748,530.17 571,018,321.00 加工修理劳务 9,360,093.14 6,070,811.96 合 计 652,108,623.31 577,089,132.96 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 183,525,284.96 元，占公司全部主营业务收入的 31.80%。 2. 主营业务成本 本期数 607,637,798.59 项 目 本期数 上年同期数 彩电产品销售 599,469,698.20 529,831,743.25 加工修理劳务 8,168,100.39 2,818,420.11 合 计 607,637,798.59 532,650,163.36 3. 投资收益 本期数 53,592,299.50 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算下调整的被投资 单位损益净增减的金额 48,826,694.50 44,634,344.33 计提的短期、长期投资减值准备 805,000.00 -385,000.00 短期投资收益 3,510,605.00 566,700.00 股权投资转让收益 450,000.00 合 计 53,592,299.50 44,816,044.33 (2) 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的项 目的情况说明 公司本期赎回原持有的融通行业景气基金 10,000,000.00 份，取得赎回净收益 3,510,605.00 元。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 经营范围 与企业关系 经济性质或类型 法定代表人 西湖电子集团有限公司 杭州市 视频产品等 控股股东 国有独资 章国经 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 69 杭州中兴房地产开发有限公司 杭州市 房地产开发等 控股子公司 有限公司 裘树南 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 杭州市 房地产开发等 控股子公司 有限公司 裘树南 浙江数源贸易有限公司 杭州市 批发零售家用电器等 控股子公司 有限公司 朴东国 杭州中兴景天房地产开发有限公司 杭州市 房地产开发等 控股子公司 有限公司 裘树南 合肥西湖房地产开发有限责任公司 合肥市 房地产开发等 控股子公司 有限公司 裘树南 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 诸暨市 房地产开发等 控股子公司 有限公司 裘树南 杭州易和网络有限公司 杭州市 网络系统集成等 控股子公司 有限公司 薛松林 杭州易和互联软件技术有限公司 杭州市 软硬件开发销售等 控股子公司 有限公司 丁毅 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西湖电子集团有限公司 266,000,000 266,000,000 杭州中兴房地产开发有限公司 60,000,000 60,000,000 120,000,000 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 90,000,000 90,000,000 浙江数源贸易有限公司 50,000,000 50,000,000 杭州中兴景天房地产开发有限公司 60,000,000 60,000,000 合肥西湖房地产开发有限责任公司 30,000,000 30,000,000 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 30,000,000 30,000,000 杭州易和网络有限公司 28,000,000 28,000,000 杭州易和互联软件技术有限公司 600,000 600,000 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 西湖电子集团有限公司 136,000,000 69.39 22,200,000 11.33 113,800,000 58.06 杭州中兴房地产开发有限公司 58,716,000 97.86 60,000,000 1.07 118,716,000 98.93 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 89,037,000 98.93 89,037,000 98.93 浙江数源贸易有限公司 49,945,000 99.89 49,945,000 99.89 杭州中兴景天房地产开发有限公司 35,229,600 58.72 386,400 0.64 35,616,000 59.36 合肥西湖房地产开发有限责任公司 29,391,000 97.97 303,000 1.01 29,698,000 98.98 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 26,421,000 88.07 291,000 0.97 26,712,000 89.04 杭州易和网络有限公司 26,600,000 95.00 26,600,000 95.00 杭州易和互联软件技术有限公司 342,000 57.00 342,000 57.00 2．不存在控制关系的关联方(有交易的关联方) 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 70 关联方名称 与本公司的关系 杭州西湖电子进出口有限公司 同一控股股东 杭州智能楼宇系统工程有限公司 同一控股股东 三菱数源移动通讯设备有限公司 同一控股股东 西湖集团(香港)有限公司 同一控股股东 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 西湖电子集团有限公司 市场价 120,894.00 市场价 杭州西湖电子进出口有限公司 -1,493,287.13 市场价 西湖集团(香港)有限公司 16,877,391.33 市场价 合 计 16,877,391.33 -1,372,393.13 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 西湖电子集团有限公司 15,136.76 市场价 杭州西湖电子进出口有限公司 490,212.69 市场价 6,917,223.16 市场价 西湖集团(香港)有限公司 39,739,123.07 市场价 合 计 40,229,335.76 6,932,359.92 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余额 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比重(%) 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收票据 西湖电子集团有限公司 27,308,168.93 40.63 杭州西湖电子进出口有限公司 9,326,387.92 21.53 杭州智能楼宇系统工程有限公司 800,000.00 1.19 小 计 28，108，168.93 9,326,387.92 41.82 21.53 (2) 应收账款 杭州智能楼宇系统工程有限公司[注] 1,365,806.57 5,285,015.42 1.93 8.19 杭州西湖电子进出口有限公司 74,427.38 0.12 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 71 小 计 1,365,806.57 5,359,442.80 1.93 8.31 (3) 预付账款 西湖集团(香港)有限公司 17,234,427.47 62.37 小 计 17,234,427.47 62.37 (4) 预收账款 杭州西湖电子进出口有限公司 6,000.00 0.01 小 计 6,000.00 0.01 (5) 其他应付款 西湖电子集团有限公司 175,536.60 12,000.70 0.86 0.06 小 计 175,536.60 12,000.70 0.86 0.06 [注]：公司期末应收关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司货款主要系公司控股子公司杭州易和网 络有限公司部分网络系统集成项目通过关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司承接，部分项目货款通过 杭州智能楼宇系统工程有限公司向项目发包单位结算。其中账龄 1 年以内的款项 389,068.55 元，账龄 1 －2 年的款项 465,038.66 元, 账龄 2－3 年的款项 511,699.36 元。 4. 其他关联方交易 (1) 购买或销售除商品以外的其他资产 公司本期将部分固定资产按账面净值作价 7,734,195.02 元转让给控股股东西湖电子集团有限公司。 公司本期按账面净值作价 346,816.03 元受让控股股东西湖电子集团有限公司部分固定资产。 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期按协议价格受让控股股东西湖电子集团有限公司 CDMA 直放站业务资产，该等业务资产作价 1,788,505.10 元；按账面净值作价 247,359.80 元受让控股股东西 湖电子集团有限公司部分固定资产。 (2) 代理 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期通过关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司承接合同 总金额为 3,833,532.89 元的网络系统集成工程项目，截至 2006 年 12 月 31 日部分合同已完工并确认收 入 1,829,914.53 元，杭州易和网络有限公司本期支付杭州智能楼宇系统工程有限公司总包管理费 5,843.95 元。 (3) 租赁 1) 公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房，根据双方签订的《房产使用租赁协 议》及《补充协议书》，公司本期支付租赁及物业管理费 596,340.00 元。 2) 公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公 用房，每半年结算一次，本期已付 2006 年度租赁及物业管理费 1,116,405.41 元，并预付 2007 年 1-4 月租赁及物业管理费 229,001.40 元。 3) 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房， 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 72 支付租赁及物业管理费 145,189.23 元。 4)控股子公司杭州易和互联软件有限公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房，支 付租赁及物业管理费 74,736.55 元。 5) 本公司上海分公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租上海新宏大厦的办公用房，支付 租赁费 152,928.00 元，收取房屋管理费 23,624.30 元。 6) 关联方三菱数源移动通讯设备有限公司本期承租公司位于杭州下沙经济技术开发区西湖电子城 内部分厂房和附属设施，公司本期收取租赁费等共计 693,000.00 元。 7) 控股股东西湖电子集团有限公司本期承租公司位于杭州下沙经济技术开发区西湖电子城内部分 厂房和附属设施，公司本期收取租赁费等共计 1,033,761.60 元。 (4) 资金往来 1) 公司本期与控股股东西湖电子集团有限公司往来借方累计发生额 47,137,830.35 元，贷方累计 发生额 47,468,931.86 元。其中公司将收到控股股东西湖电子集团有限公司的 3 份商业承兑汇票共计 2,400 万元向银行贴现，该等商业承兑汇票到期日为 2007 年 5 月 10 日。公司将 2,400 万元支付给了西 湖电子集团有限公司，截至本财务报告批准报出日，西湖电子集团有限公司已归还上述款项。 2) 公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期与控股股东西湖电子集团有限公司往来借方 往来 17,000,000.00 元，均系支付的暂借款；发生贷方往来 17,100,210.00 元，其中收到暂借款 17,100,000.00，代扣房租 210.00 元。 3) 根据本公司与控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司签订的协议，杭州中兴房地产开发有限 公司向本公司借入转贷资金，并按照约定由杭州中兴房地产开发有限公司承担借款利息，杭州中兴房地 产开发有限公司根据实际占用期限支付利息 2,389,930.00 元，已计入九堡项目开发成本。 4) 根据公司控股子公司杭州易和网络有限公司与控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司签订的 协议，杭州易和网络有限公司本期按实际资金占用金额和约定利率向杭州中兴房地产开发有限公司收取 资金占用费 267,976.82 元，已计入财务费用。 5) 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期支付公司关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司 7,268,972.35 元，截至 2006 年 12 月 31 日杭州易和网络有限公司已收回其中 710 万元。 6) 公司控股子公司杭州易和网络有限公司本期支付控股股东西湖电子集团有限公司 9,000,000.00 元用于购买 CDMA 直放站业务等资产，截至 2006 年 12 月 31 日已收回该等项目结算后余款 6,917,449.03 元。 7) 根据公司控股子公司浙江数源贸易有限公司与控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司签 订的协议，浙江数源贸易有限公司本期按实际资金占用金额和约定利率向杭州中兴景洲房地产开发有限 公司收取资金占用费 95,200.00 元，已计入财务费用。 8) 根据公司控股子公司浙江数源贸易有限公司与控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司签订的 协议，浙江数源贸易有限公司本期按实际资金占用金额和约定利率向杭州中兴房地产开发有限公司收取 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 73 资金占用费 96,600.00 元，已计入财务费用。 9) 公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期收到关联方杭州智能楼宇系统工程有限公司 暂借款 700 万元，截至 2006 年 12 月 31 日公司已归还其暂借款 700 万元。 (5) 提供或接受劳务 公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司提供加工劳务，取得收入 385,564.64 元。公司本期委 托西湖电子集团有限公司进行产品加工并支付加工费等 5,311,719.40 元。 (6) 担保 1) 本公司为关联方提供担保的情况 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 杭州易和网络有限公司 华夏银行股份有限公司杭州之江支行 3,000.00 2007.2.28 小 计 3,000.00 2) 关联方为本公司提供担保的情况 a. 截至 2006 年 12 月 31 日，关联方为本公司银行借款提供保证担保的情况：（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 西湖电子集团有限公司 中国银行股份有限公司 2,000.00 2007.1.4 [注] 杭州市高新技术开发区支行 西湖电子集团有限公司 交通银行股份有限公司 3,000.00 2007.6.25 杭州华浙广场支行 西湖电子集团有限公司 交通银行股份有限公司 2,000.00 2007.8.22 杭州华浙广场支行 西湖电子集团有限公司 中国建设银行股份有限公司 5,000.00 2007.9.29 杭州天水支行 西湖电子集团有限公司 中国建设银行股份有限公司 12,000.00 2007.10.20 杭州中山支行 西湖电子集团有限公司 中国农业银行杭州市 6,000.00 2008.5.29 解放路支行 小 计 30,000.00 [注]：该项保证最高额为 8,000.00 万元。 b. 控股股东西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证。截至 2006 年 12 月 31 日， 扣除本公司向银行提供的银行承兑汇票保证金，西湖电子集团有限公司为公司提供保证的金额共计 67,945,352.35 元。 (7) 共同对外投资 根据公司董事会决议，本公司和控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司共同出资设立浙江数源贸 易有限公司。该公司注册资本 5,000 万元，其中本公司出资 4,500 万元，占其注册资本的 90%，杭州中 兴房地产开发有限公司出资 500 万元，占其注册资本的 10%。上述出资业经浙江中浩华天会计师事务所 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 74 有限公司审验并出具华天会验[2006]第 96 号和 135 号《验资报告》。浙江数源贸易有限公司成立后主 要从事批发、零售家用电器、电子产品等。 (8) 根据财政部驻浙江省财政监察专员办事处《关于对西湖电子集团有限公司国家高技术产业发展 项目检查结论和处理的通知》(财驻浙监[2006]178 号)，要求公司控股股东西湖电子集团有限公司机卡 分离数字电视接收机高技术产业化示范项目单独建账核算。根据本公司与控股股东签订的《机卡分离数 字电视机顶盒及一体化接收机开发项目的合作协议》，西湖电子集团有限公司委托本公司进行上述项目 的具体实施，公司根据西湖电子集团有限公司的通知将实施过程中发生的支出在在建工程科目归集核 算，待项目完工后按规定结转。 (9) 向关联方人士支付报酬 2006 年度公司共有关联方人士 13 人，其中，在本公司领取报酬 5 人，全年报酬总额 95.48 万元。 2005 年度公司共有关联方人士 14 人，其中，在本公司领取报酬 6 人，领取独立董事津贴 3 人，全年报 酬总额 102.24 万元。公司确定的 2006 年度每一位关键管理人员报酬方案如下： 关联方人士姓名 职 务 2006 年度 2005 年度 章国经 董事长、总经理 23.60 20.83 朴东国 董事、副总经理 17.90 15.12 汪丽萍 董事、副总经理 17.09 14.22 丁毅 董事、董事会秘书 15.76 14.34 倪勇 财务总监 12.13 陈建华 董事、副总经理 14.31 范广照 独立董事 3.00 3.00 胡旺山 独立董事 3.00 3.00 陶久华 独立董事 3.00 3.00 戴杨 监事、总工程师 14.42 合 计 95.48 102.24 九、或有事项 (一) 未决诉讼或仲裁 1. 2001 年 12 月 27 日本公司向杭州市西湖区人民法院提起诉讼，诉请周传祥支付本公司 193 台彩 电的货款，共计人民币 265,920.00 元。根据 2002 年 5 月 17 日杭州市西湖区人民法院[2002]杭西经初 字第 40 号《民事判决书》，本公司胜诉。周传祥于 2002 年上诉至杭州市中级人民法院。根据 2003 年 5 月 10 日杭州市中级人民法院[2002]杭经终字第 975 号《民事判决书》，驳回上诉，维持原判。截至 2006 年 12 月 31 日，上述诉讼尚未执行。本公司已按照既定的会计政策全额计提坏账准备。 2. 2002 年 9 月 10 日本公司向浙江省长兴县人民法院提起诉讼，诉请长兴县五金交电化工公司支付 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 75 所欠本公司彩电货款 563,984.00 元。根据 2002 年 10 月 17 日浙江省长兴县人民法院[2002]长经初字第 339 号《民事判决书》，本公司胜诉。截至 2006 年 12 月 31 日，上述诉讼尚未执行。本公司已按照既定 的会计政策全额计提坏账准备。 3. 2005 年 1 月 25 日公司控股子公司杭州易和网络有限公司向杭州市上城区人民法院提起诉讼，诉 请杭州天心企业管理咨询有限公司支付所欠产品货款 34,000.00 元。根据 2005 年 7 月 25 日杭州市上城 区人民法院(2005)上民二初字第 93 号《民事判决书》，杭州易和网络有限公司胜诉。截至 2006 年 12 月 31 日，上述诉讼尚未执行。杭州易和网络有限公司已按照既定的会计政策全额计提坏账准备。 (二) 公司提供的各种债务担保 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司对外抵押情况(单位：万元)： 抵押物 担保 借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款余额 到期日 合肥西湖房地产 合肥新站试验区 中国工商银行 [注 1] [注 1] 3,400 万 2007.9.28 开发有限责任公司 土地及在建工程 合肥市银河支行 诸暨中兴房地产 诸暨经济开发 中国建设银行 [注 2] [注 2] 2,500 万 2007.06.07 开发有限责任公司 区詹家山居住 股份有限公司 小区 B 号地块 诸暨支行 杭州中兴景天房地产 杭州丁桥居 中国建设银行 [注 3] [注 3] 5,200 万 2007.10.20 开发有限公司 住区 R21-22 股份有限公司 地块 杭州中山支行 小 计 11,100 万 [注 1]：公司控股子公司合肥西湖房地产开发有限责任公司将其拥有的位于合肥市新站试验区双七 路北土地使用权 33,333.32 平方米及该地块上开发的房产 25,537.56 平方米评估作价 93,962,149.00 元 用作借款抵押，并由杭州中兴房地产开发有限公司提供连带责任保证。 [注 2]：公司控股子公司诸暨中兴房地产开发有限责任公司将其拥有的位于诸暨市经济开发区詹家 山居住小区 B 号地块土地使用权评估作价 4,000 万元用于借款抵押，取得中国建设银行股份有限公司诸 暨市支行 2,800 万元的最高额授信额度，授信期间自 2006 年 6 月 8 日至 2008 年 6 月 7 日止。 [注 3]：公司控股子公司杭州中兴景天房地产开发有限公司将其拥有的位于杭州市丁桥居住区 R21-22 地块土地使用权评估作价 115,663,596.00 元用于向中国建设银行股份有限公司杭州中山支行 12,000 万元借款中 5,200 万元主债权的抵押。 (三) 已贴现商业承兑汇票 截至 2006 年 12 月 31 日，公司本期将收到控股股东西湖电子集团有限公司的商业承兑汇票 2,400 万元向浙商银行贴现，详见本财务报表附注八(二)4(4)1)之说明。 (四) 根据公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司、诸暨中兴房地产开发有限责任公司、合 肥西湖房地产开发有限责任公司及杭州中兴景天房地产开发有限公司和相关银行签署的协议，上述从事 房地产业务的控股子公司为购房者办妥相关房产抵押手续前的按揭贷款提供连带责任保证。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 76 十、承诺事项 (一) 公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司以 29,809.00 万元的价格竞得位于杭州市江干 区九堡镇的杭政储出[2005]23 号地块 33,961 平方米的土地使用权，根据杭州中兴房地产开发有限公司 与国有土地管理部门分别签订的《国有土地使用权出让合同》和《土地开发补偿协议书》的规定，公司 已支付首期土地使用权出让金和土地开发补偿金共计 5,962.00 万元，剩余款项 23,847.00 万元应于 2006 年 3 月 10 日前分期付清。截至财务报告批准报出日，因土地拆迁工作未能顺利实施，剩余款项公司未 按照上述合同及协议约定如期支付，本公司亦未办妥国有土地使用权证。 (二) 公司控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司于 2005 年度取得位于杭州市下城区杨家村 的 R21-10、R21-2 地块经济适用房建设项目的开发权。根据杭州中兴景洲房地产开发有限公司与杭州市 草荡小区建设指挥部签订的《土地开发补偿协议》，上述经济适用房建设项目土地开发补偿费合计 162,889,560.00 元应于 2006 年 12 月 30 日前支付完毕。截至财务报告批准报出日，公司已支付 152,767,520.00 元，剩余款项尚未支付。上述部分地块已办妥国有土地使用权证。该项目已开始实施前 期工程。 (三) 截至 2006 年 12 月 31 日，公司开立的未到期信用证共计 1,994,825.00 美元。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据双方签订的《开立保函协议》，公司控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司于 2007 年 1 月 23 日在华夏银行股份有限公司杭州分行开立工程履约保函，保函金额 8,249,070.30 元，保函有效期 自 2007 年 1 月 24 日起至 2008 年 4 月 24 日止。 十二、其他重要事项 (一) 债务重组事项 无重大债务重组事项。 (二) 非货币性交易事项 无重大非货币性交易事项。 (三) 根据公司董事会有关决议，对因募股资金投入或提供房地产业务资金周转借款形成本公司及 各控股子公司之间的应收款项本息，不存在坏账风险，本公司及各控股子公司均不计提坏账准备。 (四) 公司控股子公司合肥西湖房地产开发有限责任公司开发的中兴西湖花园项目二期本期已竣工 并通过分项验收，部分房产已交付业主使用。总承包商浙江中强建工集团有限公司和浙江国昌建设集团 有限公司等建设单位工程款尚未结算，合肥西湖房地产开发有限责任公司按照初步决算结果计算项目开 发成本。 (五) 公司控股子公司诸暨中兴房地产开发有限责任公司开发的中兴景城嘉苑项目一、二期本期已 竣工并通过分项验收，部分房产已交付业主使用。总承包商浙江国昌建设集团有限公司和浙江暨阳建设 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 77 集团有限公司等建设单位工程款尚未结算，诸暨中兴房地产开发有限责任公司按照初步决算结果计算项 目开发成本。 (六) 根据双方签订的《股权转让协议》，公司将持有的北京中视联系统有限公司 90 万元股权以 135 万元价格转让给北京诺力通科技有限公司，截至 2006 年 12 月 31 日，公司已收到北京诺力通科技有限 公司股权转让款 73.50 万元，剩余款项北京诺力通科技有限公司已承诺于 2007 至 2008 年分期支付完毕。 上述股权转让已办妥工商变更登记手续。 (七) 根据国家税务总局《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》 (国税发[2006]187 号)文的规定，自 2007 年 2 月 1 日起，税务部门将加强房地产开发企业土地增值税清 算管理工作。 根据国家税务总局国税发[2004]100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房 地产开发的控股子公司目前已按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项 目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。截至 2006 年 12 月 31 日，公司已预缴土地增值税 4,994,666.66 元。 (八) 根据 2006 年 12 月 30 日公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司股东会决议，公司本期 单方面对其增加投资 6,000 万元，增资后杭州中兴房地产开发有限公司注册资本变更为 12,000 万元， 公司出资 10,685 万元，占其注册资本的 89.04%。上述出资业经浙江中浩华天会计师事务所有限公司审 验并出具华天会验[2006]第 175 号《验资报告》。公司已于 2006 年 12 月 31 日办妥工商变更登记手续。 (九) 公司本期出口销售给三丸东杰(控股)有限公司及其关联企业东杰电气(上海)有限公司、东杰 数码电子(上海)有限公司、东杰电气(中国)有限公司彩电产品折合人民币 54,665,178.77 元，向其采购 显象管等产品折合人民币 89,371,168.72 元。截至 2006 年 12 月 31 日，公司应付上述公司货款人民币 53,441,201.72 元，其中暂估购货款折合人民币 18,377,391.75 元。 (十) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号---- 非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）： 项 目 2006 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 期资产产生的损益 449,368.12 各种形式的政府补贴 78,000.00 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金 融机构获得的短期投资损益外） 3,510,605.00 各项非经常性营业外收入、支出 14,328.20 以前年度已经计提各项减值准备的转回 245,000.00 小 计 4,297,301.32 减：企业所得税影响数（所得税减少以“ -” 表示） 11,675.95 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 78 少数股东损益影响数（亏损以“ -” 表示） 4,618.80 非经常性损益净额 4,281,006.57 四、新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 关于数源科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 浙天会审[2007]第 316 号 数源科技股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的数源科技股份有限公司（以下简称数源科技公司）新旧会计准则股 东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企 业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露 工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是数 源科技公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅 报告。 根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报 表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是 否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政 策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是 否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。 我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会 计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国· 杭州 陈翔、沈维华、陈志维 报告日期：2007 年 3 月 15 日 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 79 简称新会计准则），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现 金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后， 本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“ 新旧会计准则股东权益差异调节表”（以 下简称差异调节表）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节 表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应 数据之间存在差异。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 80 数源科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项目 注释 项目名称 金额 1 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 547,930,334.02 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产 4,183,154.81 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 3 所得税 -247,178.74 13 其他 14 4 按照新会计准则调整的少数股东权益 31,056,499.51 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 582,922,809.60 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：倪勇 会计机构负责人：李兴哲 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 81 数源科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 金额单位：人民币元 一、编制目的 数源科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为 分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布 了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称《通 知》），要求公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，在 2006 年度财务报告的“ 补充资料” 部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规 定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况， 本差异调节表依据如下原则进行编制： 1．子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条 至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产 份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2．公司编制合并财务报表，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 1．2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业 会计制度》(以下简称现行会计准则)编制的 2006 年 12 月 31 日合并财务报表。该报表业经浙江天健会 计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 3 月 15 日出具了浙天会审[2007]第 308 号标准无保留意见《审 计报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 根据现行会计准则，公司 2006 年 12 月 31 日持有有市价的股票投资账面价值 28,545,124.56 港元(折 人民币 29,490,811.63 元)，市价 33,517,440.00 港元（折人民币 33,673,966.44 元），差额人民币 4,183,154.81 元。根据新会计准则按公允价值与账面价值的差额调增本公司股东权益 4,183,154.81 元。 3．所得税 根据现行会计准则，公司采用应付税款法核算所得税，截至 2006 年 12 月 31 日公司控股子公司应 收款项已计提坏账准备账面余额共计 2,157,805.91 元，计税基础为 82,725.60 元。根据新会计准则， 上述事项共产生可抵扣暂时性差异 2,075,080.31 元，应确认递延所得税资产 399,351.03 元，扣除少数 股东权益 19,056.55 元后，调增本公司股东权益 380,294.48 元。 数源科技 2006年年度报告 证券代码:000909 82 截至 2006 年 12 月 31 日，公司持有的股票投资市价高于账面价值 4,183,154.81 元，应确认递延所 得税负债 627,473.22 元。 上述合计相应调减本公司股东权益 247,178.75 元。 4．按照新会计准则调整的少数股东权益 根据现行会计准则，公司 2006 年 12 月 31 日合并财务报表中少数股东权益为 31,037,442.96 元， 相应调增股东权益 31,037,442.96 元；根据新会计准则，因本附注 3 事项产生的少数股东权益 19,056.55 元列入股东权益，相应调增本公司股东权益 19,056.55 元。 第十一节 备查文件 一．载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 二．载有法定代表人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。 三．载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四．报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 五．公司章程。 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 长 ： 章 国 经 2007 年 3 月 17 日