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浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人袁仁军、主管会计工作负责人邓朱明及会计机构负责人(会计 主管人员)潘轶杰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测 与承诺之间的差异。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 674,436,311 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义..................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标..............................................................................5 第三节 公司业务概要................................................................................................ 10 第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................15 第五节 重要事项........................................................................................................ 44 第六节 股份变动及股东情况....................................................................................70 第七节 优先股相关情况............................................................................................77 第八节 可转换公司债券相关情况............................................................................78 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................... 79 第十节 公司治理........................................................................................................ 89 第十一节 公司债券相关情况....................................................................................99 第十二节 财务报告.................................................................................................. 100 第十三节 备查文件目录..........................................................................................184 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 浙江交通集团 指 浙江省交通投资集团有限公司 中拓租赁 指 浙江浙商融资租赁有限公司 中拓物流 指 浙商中拓集团物流科技有限公司 中拓新材料公司 指 浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司 江西中拓 指 浙商中拓集团江西再生资源有限公司 SHARPMAX INTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED 指 锋睿国际 SINO CROWN INTERNATIONAL PTE. LTD 指 中冠国际 BEAMPLUSINTERNATIONAL PTE. LTD 指 益光国际 浙商金控 指 浙江浙商金控有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 浙商中拓 股票代码 000906 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙商中拓集团股份有限公司 公司的中文简称 浙商中拓 公司的外文名称（如有） ZHESHANG DEVELOPMENT GROUP CO.，LTD 公司的外文名称缩写（如有） ZSD 注册地址 浙江省杭州市萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-1184 室 注册地址的邮政编码 311215 办公地址 杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼 办公地址的邮政编码 310014 公司网址 电子信箱 zmd000906@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘洁 刘静、吕伟兰 联系地址 杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大 厦 8-10 楼 杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大 厦 8-10 楼 电话 0571-86850678 0571-86850618 传真 0571-86850639 0571-86850639 电子信箱 panj@ liuj@、lvwl@ 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼 四、注册变更情况 组织机构代码 91430000712108626U(统一社会信用代码) 公司上市以来主营业务的变化情况 （如有） 报告期内无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101 签字会计师姓名 吴光明、徐霖霖 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 108,976,528,634.99 73,463,914,005.88 48.34% 63,293,810,080.77 归属于上市公司股东的净利润 （元） 555,142,347.26 536,271,746.40 3.52% 305,919,292.21 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 586,105,540.69 408,946,834.67 43.32% 284,955,694.66 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,164,678,411.45 66,784,839.87 1643.93% 919,184,157.80 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 基本每股收益（元/股） 0.77 0.74 4.05% 0.39 稀释每股收益（元/股） 0.76 0.73 4.11% 0.39 加权平均净资产收益率 19.23% 21.72% -2.49% 13.29% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增 减 2018 年末 总资产（元） 18,198,961,038.45 14,713,541,020.05 23.69% 11,640,024,395.63 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,092,004,167.65 3,199,718,689.93 -3.37% 2,797,296,568.83 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不 确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 15,559,209,633.61 29,821,723,369.97 25,287,086,374.66 38,308,509,256.75 归属于上市公司股东的净利润 102,772,445.17 92,057,797.19 211,619,549.16 148,692,555.74 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 58,440,735.31 142,136,886.58 280,428,949.63 105,098,969.17 经营活动产生的现金流量净额 -6,844,265,086.75 3,352,160,421.75 -2,106,086,691.78 6,762,869,768.23 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √否 九、非经常性损益项目及金额 √适用 □ 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 23,647,766.94 3,301,766.72 -644,588.44 主要是心安里大楼 处置收益 2,349 万 元 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 64,115,473.26 37,911,843.43 13,296,384.20 公司总部及子公司 收到的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 1,171,052.73 157,125.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 -115,923,455.16 37,343,801.55 -8,819,394.27 商品期货等平仓及 浮动盈亏变动 单独进行减值测试的应收款项、合同资 产减值准备转回 1,250,000.00 1,300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 2,907,561.36 3,843,839.82 1,659,148.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,871,757.48 132,928,553.33 2,282,145.34 取得控制权时股权按公允价值重新计量 产生的利得 12,213,389.20 减：所得税影响额 -2,108,715.36 66,858,229.13 10,262,048.82 少数股东权益影响额（税后） 12,941,012.67 23,617,716.72 -11,081,435.92 合计 -30,963,193.43 127,324,911.73 20,963,597.55 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司所属行业为现代服务业中的生产性服务业，聚焦于各类基建和制造业客户的供应链 需求痛点，融合公司全国线下网络和电商平台，数字化协同整合社会仓储、运输及加工等资 源，为生产资料供应链客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流配送、半成品加工、产 业金融、套期保值等全链条集成化管理和一站式服务，致力于成为“世界一流的产业链组织 者和供应链管理者”。 截至目前，公司已连续 11 年荣登《财富》中国 500 强榜单，在 2020《财富》中国 500 强榜单中排名第 136 位，位列 2020 年中国最具成长性上市公司排行榜前 30 强，获深交所信 息披露最高评级“A”级，主体长期信用评级提升为 AA+；获评“全国物流行业先进集体” “浙江省重点进口平台”；入选“全国供应链创新与应用试点第一批典型经验做法试点主体”、 “浙江省物流创新发展试点名单”。 （一） 公司从事的主要业务 公司以“让产业链更集约更高效”为使命，不断丰富经营品种和业态，拓展业务区域， 创新商务模式，提升服务性价比，夯实管理基础，持续提升公司在生产资料服务领域的影响 力。 主要经营品类：涵盖黑色、有色、能源化工等生产资料产业链上几十个细分品种，同时 在再生资源以及新能源方面开展多品种布局。 服务网络覆盖：公司已在全国构建了完善的服务网络，共设立 51 家全资/控股子公司及 33 个业务部门，主要分布在长三角、珠三角、环渤海、中西部等重点区域，并在中国香港、 新加坡拥有 3 家国际化平台子公司，为海外市场拓展奠定基础。 主要业务模式：生产资料领域的供应链管理，主要包括工程配供配送、厂库供应链、物 流金融、期现结合、国际贸易、电子商务、再生资源供应链、新能源领域供应链等。其中： 1、工程配供配送业务模式：公司是全国领先的工程项目物资集成服务商。该模式为公 司打磨多年的标准型服务业态，具有管理高度精细化、流程深入数字化的特征，日益得到客 户广泛认可，不断显现集约效应和规模效益，服务案例包括舟山大桥、杭州湾大桥、中核二 三田湾核电站、成渝铁路、太原铁路等。 2、厂库供应链业务模式：公司为更快、更好地响应产业链客户需求所开发的定制化服 务模式，可为客户提供原材料采购、产成品销售、生产管理、库存管理、产业金融、管理咨 询等集成服务，切实有效为客户降本增效。 3、物流金融业务模式：以公司自身供应链集成服务能力与风控能力为基础，依托中拓 信息科技公司“天网”和中拓物流科技公司“地网”，引入银行等金融机构，输出货物监管、 价格盯市、市场渠道等服务，打造物流金融平台，为客户盘活原材料、半成品、产成品等存 货价值。 4、再生资源业务模式：采取“基地+贸易”模式，整合产业链上下游资源，构建集收购、 加工、配送、销售为一体的再生资源产业链一体化模式。公司已在再生钢铁原料、再生不锈 钢、再生铅等品种上开展布局。 5、新能源业务模式：采取“主链夯实+子链拓展”模式，在新能源业务领域围绕产业链 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 核心客户，集成公司各项供应链管理服务，以核心客户上下游供应链为主链，逐步拓展供应 链子链产品，从而实现产业链全覆盖。目前，公司已在光伏、锂电等新能源业务领域展开深 入业务布局。 图 1：公司业务模式概览 （二） 行业情况说明 生产性服务业，即为保持工业生产过程的连续性、促进工业技术进步、产业升级和提高 生产效率提供保障服务的行业，是与建造业、制造业等直接相关的配套服务业。生产性服务 业可以重塑中国制造的产业链、供应链和价值链，为中国制造转型升级提供动力引擎。目前， 我国建造业、制造业规模均居世界前列，生产性服务业具有巨大的市场空间。 近年来，国家一直大力支持发展生产性服务业。2017 年，国务院办公厅印发了《关于 积极推进供应链创新与应用的指导意见》，强调供应链的重要战略意义，提出到 2020 年要培 育 100 家左右的全球供应链领先企业；党的十九大报告中首次提出了要发展“现代供应链”； 2018 年 5 月，商务部、财政部联合发布《关于开展 2018 年流通领域现代供应链体系建设的 通知》，发挥中央财政资金对社会资本的引导作用，支持供应链体系中薄弱环节和关键领域 的建设；2020 年国务院国资委提出国有企业三年行动总体方针，明确表示国有企业要在提 升产业链供应链水平上发挥引领作用，促进产业结构调整，提升产业链供应链的竞争力和稳 定性；2020 年中央经济工作会议再次强调增强产业链供应链自主可控能力。2021 年 3 月， 国家发展改革委等 13 部门印发《关于加快推动制造服务业高质量发展的意见》。《意见》指 出，要聚焦重点环节和领域，从推动制造业供应链创新应用等 6 方面加快推动制造服务业发 展，以高质量的服务供给引领制造业转型升级和品质提升，以制造业供应链创新发展行动等 专项行动和重点工程为抓手，统筹谋划、重点突破，实现制造业与制造服务业耦合共生、相 融相长。《意见》的出台有望进一步加大针对生产性服务业的政策支持力度，行业发展将迎 来新一波高潮。 公司深耕行业多年，拥有深厚的供应链管理服务运营经验及专业背景，管理机制成熟、 服务业态丰富、风控体系完善、人才队伍稳定，已具备较强的生产资料供应链集成服务能力， 目前处于快速发展阶段。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期长期股权投资较年初增加 38.12%，主要系新增参股公司投资及权益法核算损 益。 固定资产 本期固定资产较年初增加 27.25%，主要系中拓新材料公司、江西中拓公司、山西 晋南工业综合服务公司在建工程达到预定可使用状态转入固定资产。 无形资产 本期无形资产较年初增加 150.58%，主要系总部大楼土地使用权转入无形资产。 在建工程 本期在建工程较年初增加 182.35%，主要系总部大楼建设新增投资。 投资性房地产 本期投资性房地产较年初减少 31.78%，主要系处置心安里大楼。 其他非流动资产 本期其他非流动资产较年初减少 87.99%，主要系总部大楼土地预付款转入无形资 产。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司致力于成为行业领先的生产资料供应链集成服务商，围绕全产业链各环节搭建集成 服务平台，为客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流配送、半成品加工、产业金融、 套期保值等全链条集成化管理和一站式服务。公司具有强大的生产资料供应链集成服务能力， 包括资源采销全球化、仓储运输网络化、加工服务定制化、产业金融平台化、价格管理体系 化等，各项业务协同发展，客户拓展能力不断增强，报告期内活跃客户总数超过 10,000 家。 优势服务重点介绍 产销衔接 1. 与产业链上下游核心企业建立深度合作，业务涉及长三角、珠三角、环渤 海、中西部等重点区域； 2. 重点围绕基本建设和生产制造两类客户，客户涵盖中铁、中建等大型企业， 服务于大平台、大项目； 3. 业务覆盖国内外主要市场，并在中国香港、新加坡拥有 3 家国际化平台子公 司，助力资源全球化配置。 库存管理 1. 公司已在广东、浙江、天津、河北、江西、湖北等十余个省市布局仓储网 点，完善沿长江沿内河沿铁路的全方位枢纽布局，供应链项目库、自管、监 管仓库 74 个，基本覆盖公司业务主要集散区域； 2. 研发 WMS 智慧仓储系统，规范仓库作业流程，打造一体化仓库管理能力。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 物流配送 1. 打通内外部信息流，实现从货主方、承运方等用户平台入驻，从订单发布、 运力匹配、发运在途到货物入库的全环节数字化，实现物流配送可视化管 理； 2. 持续打造“网络货运”和“无船承运人”平台，纳入车辆超 4000 辆，运力整 合实力不断强化。 加工服务 1. 集约化加工：基于区域产业集群共性加工需求，投资设立加工企业，形成区 域卡位优势。典型案例包括中拓新材料海盐拉丝厂； 2. 再生钢铁原料加工：公司分别与天津天道集团、新天钢集团等钢厂及浙江德 清县、江西上栗县政府合资成立再生资源公司，目前每月再生钢铁原料销量 已突破 100 万吨，江西中拓顺利进入工信部认可的《废钢铁加工行业准入条 件》企业名单； 3. 工业综合体：以区域集群客户的共性需求为基础，开展集约化、定制化服 务，打造新型工业综合体服务模式，为客户提供属地化集成服务。典型案例 包括浙商中拓晋南工业服务综合体，冀东、无锡不锈钢工业服务综合体等。 产业金融 1. 公信力：国有上市公司背景，连续 11 年上榜财富中国 500 强，2020 年排名 第 136 位，企业主体信用 AA+评级，具有良好市场口碑及信誉； 2. 渠道：已与国内外 100 余家中外银行及其分支机构建立良好合作关系； 3. 服务方式：工程物资配送、厂库供应链、工业服务综合体、物流金融、国际 贸易等。 （1）健全的全流程风险控制体系 风险管控能力一直是公司重点打造的核心竞争能力之一。“经营企业就是经营风险”，公 司坚持“风控第一，效益第二，规模第三”的经营理念和“全员、全面、全程、全体系”的 指导思想，持续优化和完善风控体系。公司对业务全过程进行 360 度审视，事前严格执行客 户资信准入及五级评级制度，把关合作客户质量；事中强化货权管控、加强单据管理，注重 检查核实客户经营生产情况，实时了解客户最新动态；事后及时处置以及进行内部培训教育， 将防范风险嵌入业务发展和管理全过程。同时，公司积极探索智能风控，通过嵌入物联网、 区块链等新技术提升风控水平。 （2）先进的信息化及智能化管理体系 公司目前已自主研发了客户关系管理（CRM）、价格风险管理（PRM）、智慧仓储系统 （WMS）、EC 等系统为核心的“天网”体系，实现对公司日常经营管理的全覆盖，包括业务 流程线上化、数据分析可视化、交易下单自助化、期现结合数字化、客户评估数字化、线上 办公、线上会议等多种信息化手段，有效助力公司提质增效并推动商务模式创新。公司高度 重视以数字科技促进管理提升和业务发展，积极推动数字化转型，提升数字化管理水平，并 积极探索区块链、物联网与业务的结合，优化和创新商务模式。 （3）市场化的人才激励机制 公司以开放包容的企业文化结合市场化制度作为保障，持续整合并优化有利于创业成功 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 的各种要素资源，深入实施资源平台化战略，致力于成为创业者的平台、创业家的乐园；始 终坚持市场化的绩效体制，深化“人员能进能出、职位能上能下、薪酬能多能少”的用人机 制，“强人”“能人”一人一策的个性化激励机制；实行严格竞争淘汰机制，激发组织内部活 力；公司在浙江国有上市公司中率先实施管理团队参与定向增发、限制性股票激励计划和股 票期权激励计划，在新设子公司实施管理团队持股，不断完善经营管理团队中长期激励约束 机制，构建长期稳定的核心团队。 （4）良好的企业品牌形象 公司作为国有控股上市公司，已连续 11 年上榜“财富中国 500 强企业”（2020 年排名 136 位），位列 2020 年中国最具成长性上市公司排行榜前 30 强，获深交所信息披露最高评 级“A”级，主体长期信用评级提升为 AA+，获评“全国物流行业先进集体”。公司 2020 年 入选“全国供应链创新与应用试点第一批典型经验做法试点主体”和“浙江省物流创新发展 试点名单”，在行业经验、管理机制及专业化人才等方面拥有明显的系统性综合优势。公司 长期积累的良好品牌形象为公司的长远发展奠定坚实基础。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020 年，受中美贸易关系以及全球疫情冲击、国际国内环境日趋复杂的影响，公 司密切关注并积极应对新冠疫情及行业形势变化，加强业务风险全程管控，强化经营资 产管理和客户信用管理，紧抓产业链上新模式、新业态机会，有效抵御了疫情冲击，实 现稳健经营。 报告期内，公司实现营业收入 1,089.77 亿元，同比增长 48.34%；归属于上市公司 股东的净利润 5.55 亿元，同比增加 3.52%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 5.86 亿元，同比增加 43.32%。全年销售各类金属材料 2,127 万吨、矿石 1,791 万吨、煤炭 1,046 万吨、再生钢铁原料 540 万吨，同比分别增长 64.95%、16.05%、 42.40%、315.97%。 报告期内，公司各项工作取得有效进展。 （一）完善业务布局，强化供应链集成服务主业 一是存量增量业务同步发力。配供配送业务在巩固传统优势的同时，着力加强订单 管理，持续加大重点区域、重要客户的拓展力度，全年实现配送量超 600 万吨，同比增 长 45%。有色业务聚焦镍铬锰系合金业务，为核心客户提供全产业链集成服务，竞争能 力不断提升，经营利润实现翻倍增长。能源化工、新能源、MRO 等新品种和新业态多点 开花，进一步丰富了公司的经营业态和发展格局。 二是贸工一体取得新突破。公司深入推进贸工一体，子公司中拓新材料疫情防控和 生产经营两手抓，已全面实现达产达效；加大再生钢铁原料资源渠道和平台公司建设， 分别与天津天道集团、新天钢集团等钢厂及德清县、上栗县政府合资成立再生资源公司， 目前每月销量已突破 100 万吨，江西中拓顺利进入工信部认可的《废钢铁加工行业准入 条件》企业名单。 三是产融一体扎实推进。产业金融方面，公司持续创新银企合作模式，深化公司与 银行、客户三方合作，提升中小微企业服务能力。资金统筹方面，公司融资授信总额已 达到 250 亿元，超短融注册额度由 7.5 亿元增加至 20 亿元。 四是内外一体顺势推进。公司充分融入国内国际双循环发展格局，在海外疫情蔓延 背景下，及时调整经营策略，加大进口力度，国际业务全年实现营业收入 188 亿元，进 口钢材实物量超 160 万吨，同比增长近 30 倍，经营区域已覆盖东盟、澳大利亚、印尼、 韩国等近 40 个国家和地区。 （二）发挥创新引领，推动商务模式优化升级 一是扎实推进物流金融业务，专门成立物流金融（项目）部，持续加大与金融机构 沟通力度，为产业链上下游客户量身打造产业金融服务，盘活客户存货和预付款资金。 截至目前，公司已与 10 余家银行及其分支机构达成合作协议，授信总额超 60 亿元，累 计用信额度近 10 亿元，并完成与部分银行信息系统对接。 二是创新推进工业服务综合体建设，借鉴“商业综合体”的服务模式，发挥公司集 成服务优势，集中为客户提供供应链管理、仓储运输、剪切加工、物流金融、信息化管 理等多种类、大流量、集约化的服务，满足客户多样性、个性化的需求。目前山西晋南 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 首个工业服务综合体已正式开业，冀东、无锡工业服务综合体正积极推进。 （三）健全风控体系，支撑业务持续稳健运营 一是强化客户管理。加强客户关系管理，在疫情影响下重点分类梳理客户情况，重 新评估客户资金流动性和风险承受能力，主动对接战略客户，帮助解决物流以及库存积 压问题，在提升客户价值中实现自身价值；严把客户准入门槛，定期开展客户动态梳理 评估及优化工作，持续完善客户关系管理系统（CRM），加强外部大数据接入，目前已与 专业征信机构企查查完成全维度数据对接。 二是完善货权风险管控。进一步优化国内外物流供应商管理办法，完善物流供应商 管控体系，确保货权管控到位；疫情期间，持续跟踪合作仓库的停复工、库容及形势变 化，高度关注港口的作业及海关动态，确保货物安全。 三是加强安全生产管理。夯实疫情防控主体责任，严格落实各项疫情防控措施，坚 决确保经营稳定和人员安全；严格落实安全生产责任制，对重点实体型单位开展全方位、 立体式排查，全年未发生重大安全事故。 （四）夯实“天网”“地网”基础，加速推动“两网”融合 “天网”方面，公司加强前瞻性布局，大力推动“数字中拓”建设，主干道工程建 设正处于加速建设中；进一步优化和完善 SAP、客户关系管理（CRM）、价格风险管理 （PRM）、物流运输管理（TMS）、智慧仓储系统（WMS）等系统，提升运营效率；探索区 块链、物联网、大数据等技术的创新应用，推动新技术与供应链集成服务的有效结合， 构建数字化服务中台，提高服务响应速度和客户粘性。 “地网”方面，加大仓储网络布局力度，推进沿长江沿内河沿铁路的全方位枢纽布 局，并实现自营库存 100%港口控货。截至报告期末，自主管理仓储网点达 74 个，已基 本覆盖公司业务主要集散区域，为公司业务开展提供有力支撑；强化物流服务支撑和价 值输出，在 4 家内部单位推进运输总包服务试点，并与 10 多家外部客户开展业务合作； 持续打造“网络货运”和“无船承运人”平台，广泛吸纳社会运力资源，截止报告期末， 纳入车辆超 4000 辆。 （五）深化体制机制改革，持续激发组织活力 一是推进组织架构变革。在 2019 年事业部改革的基础上，新设新能源事业部和益 光国际事业部，事业部目前已达 13 个；工程物资事业部、有色事业部、国际事业部等 相继成立运管中心，重建授权体系并优化调整考核方案，实现事业部实体化、专业化运 作；加大重点区域资源配置力度，相继在广东、上海推进平台公司试点工作，广东中拓、 上海中拓分别增资至 2 亿元、3 亿元，强化属地化管理，区域市场影响力不断提升。 二是健全企业中长期激励机制。在浙江国有企业中率先实施期权激励计划，合计向 激励对象授予 4,343 万份股票期权，占总股本的 6.44%。目前，首次向 144 名激励对象 授予的 3,737 万份股票期权及向 45 名新提拔和聘任中高层管理人员授予的 606 万股预 留股票期权登记均已完成；子公司管理团队持股层面，在四川中拓、中拓建邦矿业及中 拓天道、中拓新天钢等推进员工持股计划，截至报告期末，已有 10 家控股子公司实现 管理团队持股，进一步深化公司与管理团队利益共享、风险共担的长效激励约束机制。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比 重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 108,976,528,634.99 100% 73,463,914,005.88 100% 48.34% 分行业 供应链集成服 务 107,244,758,549.33 98.41% 71,318,672,857.09 97.08% 50.37% 其他行业 1,872,597,524.82 1.72% 2,278,045,205.01 3.10% -17.80% 分部间抵销 -140,827,439.16 -0.13% -132,804,056.22 -0.18% 不适用 分产品 建筑用材 31,225,009,718.69 28.65% 19,664,177,221.20 26.77% 58.79% 工业用材 27,822,826,689.36 25.53% 23,531,006,821.46 32.03% 18.24% 炉料 33,880,404,587.39 31.09% 17,082,874,991.94 23.25% 98.33% 煤炭焦炭 6,502,255,226.90 5.97% 6,781,201,079.75 9.23% -4.11% 汽车及相关服 务 1,569,303,885.03 1.44% 2,048,083,988.36 2.79% -23.38% 其他 8,117,555,966.78 7.45% 4,489,373,959.39 6.11% 80.82% 分部间抵销 -140,827,439.16 -0.13% -132,804,056.22 -0.18% 不适用 分地区 境内 103,389,665,666.44 94.87% 70,379,263,894.80 95.80% 46.90% 境外 14,022,253,499.24 12.87% 6,626,045,333.75 9.02% 111.62% 分部间抵销 -8,435,390,530.69 -7.74% -3,541,395,222.67 -4.82% 不适用 说明：汽车及相关服务营业收入同比下降，主要系公司因战略调整，本年退出五菱品系。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √适用 □ 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 供应链集成 服务 107,244,758,549.33 105,161,174,393.09 1.94% 50.37% 50.76% -0.25% 其他行业 1,872,597,524.82 1,738,589,559.57 7.16% -17.80% -17.99% 0.21% 分部间抵销 -140,827,439.16 -119,512,026.77 不适用 不适用 不适用 不适用 分产品 建筑用材 31,225,009,718.69 30,570,668,957.14 2.10% 58.79% 61.75% -1.79% 工业用材 27,822,826,689.36 27,445,331,902.00 1.36% 18.24% 18.21% 0.03% 炉料 33,880,404,587.39 33,176,505,098.12 2.08% 98.33% 97.33% 0.50% 煤炭焦炭 6,502,255,226.90 6,319,995,782.57 2.80% -4.11% -4.58% 0.48% 汽车及相关 服务 1,569,303,885.03 1,475,961,541.22 5.95% -23.38% -23.61% 0.28% 其他 8,117,555,966.78 7,911,300,671.61 2.54% 80.82% 80.33% 0.26% 分部间抵销 -140,827,439.16 -119,512,026.77 不适用 不适用 不适用 不适用 分地区 境内 103,389,665,666.44 101,511,591,269.70 1.82% 46.90% 47.33% -0.28% 境外 14,022,253,499.24 13,702,266,419.63 2.28% 111.62% 112.18% -0.25% 分部间抵销 -8,435,390,530.69 -8,433,605,763.44 不适用 不适用 不适用 不适用 说明：本期建筑用材毛利率同比下降，主要系根据新收入准则，原计入销售费用的运杂费等本期计入营业成本。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 金属材料 销售量 万吨 2,126.63 1,289.19 64.96% 矿石 销售量 万吨 1,791.09 1,543.44 16.05% 煤炭 销售量 万吨 1,045.85 734.43 42.40% 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 再生钢铁原料 销售量 万吨 539.53 129.70 315.97% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 说明：金属材料、煤炭、再生钢铁原料等销售量同比增幅较大，主要系公司发挥事业部专业分工及区域平台协同作用，拓 展并深化客户合作，不断做专做精做强做大供应链集成服务主业，业务规模进一步扩大。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业 成本比 重 金额 占营业 成本比 重 供应链集成服务 商品采购成本 106,720,522,257.83 99.94% 71,778,064,454.31 99.93% 0.01% 说明：公司属于生产资料供应链集成服务行业，商品采购成本是公司营业成本的主要组成部分。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √是 □ 否 1、本期，公司在河北省唐山市设立浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司，于 2020 年 06 月 16 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91130283MA0F367G9Q 的《营业执照》，该公司注 册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 2、本期，公司在天津市东丽区设立浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司，于 2020 年 06 月 30 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91120110MA072PQU3F 的《营业执照》，该公司注 册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权, 故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 3、本期，公司向浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司增资获得 51%的股权，于 2020 年 09 月 27 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91141021MA0KN93F7A 的《营业执照》，该公 司注册资本人民币 6,000 万元，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 4、本期，公司在四川省成都市合资设立浙商中拓集团（四川）有限公司，于 2020 年 12 月 22 日办 妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91510108MA674G1Q99 的《营业执照》，该公司注册资 本人民币 5,000 万元，本公司持有其 85%股权，截至 2020 年 12 月 31 日该公司尚未发生业务，该公司自 成立之日起纳入合并报表范围。 5、本期，湖南中拓汽车销售服务有限公司在公司合并范围内由全资子公司湖南省三维企业有限公司 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 吸收合并，公司于 2020 年 06 月 30 日办妥湖南中拓汽车销售服务有限公司工商注销登记手续。 6、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 07 月 15 日办妥湖南一汽贸易有限责任公司注销登记手续， 该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。 7、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 04 月 23 日办妥祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司注销 登记手续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。 8、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 12 月 02 日办妥浙江省铁投物资股份有限公司注销登记手 续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用√ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 10,062,757,620.37 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.23% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 3,326,294,159.09 3.05% 2 客户二 2,331,302,303.62 2.14% 3 客户三 1,604,572,362.88 1.47% 4 客户四 1,503,594,594.05 1.38% 5 客户五 1,296,994,200.73 1.19% 合计 -- 10,062,757,620.37 9.23% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 16,315,549,434.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.24% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 4,999,466,540.60 4.67% 2 供应商二 4,810,409,513.28 4.49% 3 供应商三 2,425,084,201.82 2.27% 4 供应商四 2,259,428,609.92 2.11% 5 供应商五 1,821,160,568.42 1.70% 合计 -- 16,315,549,434.04 15.24% 主要供应商其他情况说明 □ 适用√不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 306,407,070.38 297,295,285.96 3.06% 管理费用 392,369,835.62 329,740,239.73 18.99% 业务单元增加，职工薪酬和行政管 理费用相应增加。 财务费用 476,374,033.97 389,051,824.52 22.44% 利息支出较上年增加。 研发费用 16,033.40 3,568,255.90 -99.55% 研发阶段不同，本期开发支出资本 化比例增加，费用化比例相对下 降。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司继续开展电子商务平台新模块建设，2020 年度共发生研发支出 792.24 万元，占公司营业收入的 0.01%。 公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人） 49 49 0.00% 研发人员数量占比 2.09% 2.74% -0.65% 研发投入金额（元） 7,922,393.09 8,804,353.98 -10.02% 研发投入占营业收入比例 0.01% 0.01% 0.00% 研发投入资本化的金额 （元） 6,401,198.67 5,236,098.08 22.25% 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 资本化研发投入占研发投入 的比例 80.80% 59.47% 21.33% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 113,009,429,479.15 79,961,480,491.50 41.33% 经营活动现金流出小计 111,844,751,067.70 79,894,695,651.63 39.99% 经营活动产生的现金流量净额 1,164,678,411.45 66,784,839.87 1643.93% 投资活动现金流入小计 5,621,326,292.97 4,028,082,672.36 39.55% 投资活动现金流出小计 5,995,255,331.83 4,489,506,811.12 33.54% 投资活动产生的现金流量净额 -373,929,038.86 -461,424,138.76 不适用 筹资活动现金流入小计 32,042,931,869.88 10,074,443,586.71 218.06% 筹资活动现金流出小计 32,121,761,717.48 9,283,892,906.44 245.99% 筹资活动产生的现金流量净额 -78,829,847.60 790,550,680.27 -109.97% 现金及现金等价物净增加额 760,572,975.43 379,533,848.89 100.40% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要系公司经营性资金的收回；投资活动产生的现金流量净额同比增加，主 要系公司期货保证金的收回及心安里资产处置收回投资款；筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系公司到期偿还 银行借款及永续债。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 投资收益 -115,901,870.24 -14.09% 商品期货等平仓盈亏 否 公允价值变动损 益 5,130,082.16 0.62% 商品期货等浮动盈亏 否 资产减值 70,614,766.07 8.59% 计提存货跌价准备和坏账 准备 否 营业外收入 7,667,068.58 0.93% 收到违约金等 否 营业外支出 4,860,509.18 0.59% 支付违约金等 否 其他收益 64,115,473.26 7.80% 政府补助等 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 3,645,728,186.46 20.03% 2,514,192,975.44 17.09% 2.94% 应收账款 3,884,947,170.30 21.35% 3,030,285,102.93 20.60% 0.75% 存货 4,585,981,238.83 25.20% 4,343,037,806.66 29.52% -4.32% 投资性房 地产 45,382,051.64 0.25% 66,522,710.46 0.45% -0.20% 本期处置心安里大楼。 长期股权 投资 618,160,969.79 3.40% 447,562,812.72 3.04% 0.36% 新增参股公司投资及权益法核算损 益。 固定资产 432,126,654.82 2.37% 339,585,393.19 2.31% 0.06% 中拓新材料公司、江西中拓、山西 晋南工业服务综合体在建工程达到 预定可使用状态转入固定资产。 在建工程 62,921,581.72 0.35% 22,285,012.64 0.15% 0.20% 总部大楼建设新增投资。 短期借款 3,279,577,045.05 18.02% 3,477,334,559.12 23.63% -5.61% 长期借款 71,960,592.79 0.40% 64,280,000.00 0.44% -0.04% 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变 动损益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 50,194,694.14 63,135,698.51 5,727,037,313.66 5,578,143,781.90 262,223,924.40 金融资产 小计 50,194,694.14 63,135,698.51 5,727,037,313.66 5,578,143,781.90 262,223,924.40 存货 843,878,638.00 12,880,782.47 24,678,654,350.67 24,828,725,530.14 706,688,241.00 上述合计 894,073,332.14 76,016,480.98 30,405,691,664.33 30,406,869,312.04 968,912,165.40 金融负债 43,783,666.55 -74,216,342.03 215,453,904.29 56,232,092.50 273,891,877.16 其他变动的内容 无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 余额 受限原因 货币资金 1,390,967,023.04 保证金 应收票据（商业承兑汇票） 176,376,445.70 注 1 应收款项融资 6,400,000.00 注 2 固定资产 77,439,798.94 注 3 无形资产 237,697,594.91 存货（汽车合格证） 45,203,997.85 注 4 信用证项下货权 1,785,605,510.91 注 5 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 项目 余额 受限原因 合计 3,719,690,371.35 其他说明： 注 1：本公司及所属子公司以应收票据中的商业承兑汇票作质押，取得短期借款 176,115,962.37 元。 注 2：本公司及所属子公司以应收款项融资中的银行承兑汇票作质押，取得银行承兑汇票 6,400,000.00 元。 注 3：子公司湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以土地、房 产作抵押，取得银行承兑汇票 36,000,000.00 元；子公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司以 土地、房产作抵押，取得长期借款 65,000,000.00 元（其中 18,000,000.00 划分为一年内到期的非流动 负债）；本公司以土地使用权作抵押，取得长期借款 19,584,003.74 元。 注 4：子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司、湖南中拓 瑞恒汽车销售服务有限公司以所购买的品牌汽车相应汽车合格证作质押，共取得银行短期借款 45,203,997.85 元。 注 5：本公司及所属子公司以信用证押汇，取得短期借款折合人民币 1,785,605,510.91 元。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,177,151,899.41 659,472,006.33 78.50% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股比 例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产 品 类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投资 盈亏 是 否 涉 诉 披 露 日 期 （ 如 有 ） 披露 索引 （如 有） 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 浙商中拓 集团（陕 西）有限 公司 供应链集成 服务 新设 42,500,0 00 85.00% 自有 资金 朱勇 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 1,162,536 .27 否 无 无 浙商中拓 新天钢 （天津） 再生资源 有限公司 生产性废旧 金属回收； 再生资源回 收；再生资 源销售；再 生资源加工 新设 25,500,0 00 51.00% 自有 资金 天津 市新 天钢 钢铁 集团 有限 公司 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 1,037,628 .90 否 无 无 浙商中拓 天道（河 北）再生 资源有限 公司 金属废料和 碎屑加工处 理；再生资 源回收与批 发；生产性 废旧金属回 收；废旧金 属加工；再 生资源批 发、零售 新设 25,500,0 00 51.00% 自有 资金 天津 天道 金属 集团 有限 公 司、 河北 伟拓 企业 管理 服务 合伙 企业 （有 限合 伙） 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 1,404,121 .36 否 无 无 德清交运 中拓再生 资源有限 公司 再生资源回 收；再生资 源销售；生 产性废旧金 属回收 新设 24,500,0 00 49.00% 自有 资金 浙江 德清 交运 投资 建设 有限 公司 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 290,609.3 9 否 无 无 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 江西嘉拓 再生资源 有限公司 再生资源回 收，再生资 源销售，金 属矿石销售 新设 14,700,0 00 49.00% 自有 资金 上栗 县振 兴物 资供 应链 有限 公司 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 0.00 否 无 无 杭州富浙 国证合创 企业管理 咨询合伙 企业（有 限合伙） 企业管理咨 询；企业管 理 新设 90,000,0 00 9.00% 自有 资金 浙江 浙商 金控 有限 公 司、 浙江 益商 物资 有限 公 司、 浙江 富浙 资产 股权 投资 有限 公司 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 0 否 202 0 年 12 月 01 日 2020- 102 浙商中拓 集团物流 科技有限 公司 仓储、物流 服务 增资 250,000, 000 100.00 % 自有 资金 - 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 540,452.9 0 否 202 0 年 09 月 24 日 2020- 84 浙商中拓 集团（广 东）有限 公司 供应链集成 服务 增资 150,000, 000 100.00 % 自有 资金 - 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 47,072,11 0.55 否 202 0 年 10 月 29 日 2020- 96 浙商中拓 晋南(山 西)工业综 合服务有 限公司 物流信息技 术、物联网 技术服务、 咨询；货物 运输；货运 代理；仓 储、装卸、 搬运、配送 服务；供应 链管理；货 物进出口； 增资 30,600,0 00 51.00% 自有 资金 山西 晋南 钢铁 集团 有限 公司 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 - 502,006.6 9 否 无 无 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 废旧金属回 收；多式联 运 浙商中拓 集团(甘 肃)有限公 司 供应链集成 服务 增资 20,000,0 00 100.00 % 自有 资金 - 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 921,982.6 7 否 无 无 浙商中拓 集团(云 南)有限公 司 供应链集成 服务 增资 20,000,0 00 100.00 % 自有 资金 - 长期 不 适 用 已完 成工 商登 记备 案手 续 不适 用 21,622,02 1.83 否 无 无 合计 -- -- 693,300, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 73,549,45 7.18 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 公司竞 买取得 土地使 用权用 于新建 总部基 地项目 自建 是 供应链 集成服 务 91,453 ,043.7 9 247,78 5,161. 81 自有资 金及银 行贷款 50.00% 不适用 0.00 不适用 2019 年 09 月 26 日 2019- 63 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 合计 -- -- -- 91,453 ,043.7 9 247,78 5,161. 81 -- -- 不适用 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生 品投 资操 作方 名称 关联 关系 是 否 关 联 交 易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日期 终止 日期 期初投 资金额 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 计 提 减 值 准 备 金 额 （ 如 有 ） 期末投 资金额 期末 投资 金额 占公 司报 告期 末净 资产 比例 报告 期实 际损 益金 额 本公 司 不适 用 否 商品期 权期货 合约 23,021. 76 2020 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 23,021. 76 546,773. 36 550,463.5 2 0 19,331 .60 6.25 % - 40,09 0.64 本公 司 不适 用 否 外汇合 约 2,601.6 7 2020 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 2,601.6 7 47,475.7 6 30,169.14 0 19,908 .29 6.44 % - 11,80 7.99 合计 25,623. 43 -- -- 25,623. 43 594,249. 12 580,632.6 6 39,239 .89 12.6 9% - 51,89 8.63 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披 露日期（如有) 外汇套期保值： 2020 年 3 月 11 日 商品套期保值： 2020 年 4 月 29 日 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 衍生品投资审批股东会公告披 露日期（如有) 外汇套期保值： 2020 年 3 月 27 日 商品套期保值： 2020 年 6 月 17 日 报告期衍生品持仓的风险分析 及控制措施说明（包括但不限 于市场风险、流动性风险、信 用风险、操作风险、法律风险 等） 商品套期保值风险： 因期交所交易制度设计完善，螺纹钢、热卷、铁矿、焦炭、焦煤、动力煤、甲醇、镍等期货合约 成交活跃，保证金监管严密，公司期货交易所面临的系统性风险、流动性风险以及信用和资金风 险较小。鉴于期货的金融属性，交易合约价格走势可能存在阶段性的与基本面的反向偏离，导致 不利基差（期现价差）的发生而面临一定的基差风险，但从一般规律来看，期货合约价格与现货 价格变动趋势总体上趋于一致，因此基差风险属可控范围。 控制措施： 1、公司为规范套期保值的交易行为，加强对套期保值的监督管理，在相关法律法规、政策的基础 上，已制定了《公司期货管理办法》，第六届董事会第四次会议对制度进行完善与修订，《公司期 货管理办法》对公司套保套利的原则、条件、交易的实施、资金管理、头寸管理、止损机制等以 及相应的审批流程和权限进行了详细规定； 2、公司成立风控小组，按《公司期货管理办法》规定程序审定和完善公司期货管理制度、风险管 理实施细则和决策流程、审核公司期货决策流程、对大额卖出交割进行决策等，风控小组会议的 议案须经三分之二以上（含）的小组成员同意后通过； 3、具体操作上，交易指令严格审批，交易资金严密监管，指令下达与交易下单分离，持仓情况透 明化，动态风险预警报告、监督部门定期审计等，均符合内控管理的要求。公司坚决禁止投机交 易。 外汇套期保值风险： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收 付时的汇率，造成汇兑损失。 2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控不够完善而造 成风险。 控制措施： 1、公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定汇率风险为目的进行套期保值的原则， 不进行投机交易。 2、公司制定的《外汇交易管理办法》，对公司开展外汇套期保值业务审批程序、风险控制、内部 报告等制度进行了规范。 3、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时 调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。 4、公司外汇交易风控小组将定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况 进行审查。 已投资衍生品报告期内市场价 格或产品公允价值变动的情 况，对衍生品公允价值的分析 应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 公司参与的套期保值品种螺纹钢、铁矿石、焦炭，沪镍等品种报告期内价格波动频繁，总体与现 货市场价格趋势一致，截止本报告期末，期货螺纹主力合约结算价格为 4306 元/吨、热卷主力合 约结算价格为 4488 元/吨、铁矿石主力合约结算价格为 986.5 元/吨、焦炭主力合约结算价格 2804.5 元/吨、焦煤主力合约结算价格为 1638 元/吨、动力煤主力合约结算价格为 671.4 元/吨、 甲醇主力合约结算价格为 2375 元/吨，沪镍主力合约结算价格为 124330 元/吨。 报告期公司衍生品的会计政策 及会计核算具体原则与上一报 告期相比是否发生重大变化的 说明 无重大变化。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 独立董事对公司衍生品投资及 风险控制情况的专项意见 独立董事对公司开展商品套期保值业务的意见： 公司为减少生产资料市场价格波动对公司经营造成的影响，从事商品套期保值业务以防范库存跌 价风险，以提高公司抵御市场价格波动的能力，实现稳健经营。公司已就开展商品套期保值业务 建立健全了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度并能够有效执行；公司在 保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展商品套期保值业务履行了相关的审批程序，符合 国家相关法律法规及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。 独立董事对公司开展外汇套期保值业务的意见： 公司开展外汇套期保值业务，主要为规避在国际贸易过程中的外汇市场风险，防范汇率大幅波动 对公司生产经营、成本控制造成不良影响。同时，公司已就开展外汇套期保值业务建立健全了业 务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度；公司在保证正常生产经营的前提下， 使用自有资金开展外汇套期保值业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司 章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。 注：上述“报告期实际损益金额”仅反应衍生品公允价值变动及平仓损益，未包含商品套期保值对应现货销售盈利及浮盈 3.93 亿元。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出 售资 产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 （注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 资产出售定 价原则 是 否 为 关 联 交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 是否按计 划如期实 施，如未 按计划实 施，应当 说明原因 及公司已 采取的措 施 披 露 日 期 披 露 索 引 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 长沙 金至 尊酒 店管 理有 限公 司 长沙 市芙 蓉中 路一 段 515 号心 安里 大楼 2019 年 6 月 5 日 4,900 0.00 出售 事项 对公 司业 务量 连续 性、 管理 层稳 定性 无影 响。 3.17% 定价以具有 执行证券、 期货相关业 务资格的万 邦资产评估 有限公司按 资产基础法 评估的评估 结果为准， 定价公允、 合理。 否 不适用 是 是 截至 2020 年 06 月 30 日长沙 金至尊酒 店管理有 限公司已 全额支付 款项，已 办理完过 户手续。 20 19 年 6 月 19 日 201 9- 44 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期 初起 至出 售日 该股 权为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售对公司 的影响 股权 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 股权出 售定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 是否 按计 划如 期实 施， 如未 按计 划实 施， 应当 说明 原因 及公 司已 采取 的措 施 披露 日期 披露 索引 浙江浙 商金控 有限公 司 浙江浙 商融资 租赁有 限公司 2020 年 11 月 11 日 29,942 .69 3,95 5.18 本次交易有 助于公司集 中资源做大 做强供应链 集成服务主 业，降低公 司整体资产 负债率，长 远看可促进 中拓租赁进 一步做大做 强，增强其 盈利能力， 进而提升公 司长期股权 投资收益， 符合公司战 略发展需 不 适 用 定价以 万邦资 产评估 有限公 司按收 益法评 估并经 国资主 管单位 备案的 的评估 结果为 准，定 价公 允、合 理。 是 浙商 金控 为公 司控 股股 东浙 江交 通集 团下 属全 资子 公 司， 为公 司关 联法 人 是 是 2020 年 08 月 21 日 2020- 72 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 要。 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 浙商中拓集团（湖南）有限公司 子公司 供应链集成服务 92,713.408 6 万元 275,591.0 0 109,272.44 719,761.94 9,458.25 6,706.12 浙江中拓供应链管理有限公司 子公司 供应链集成服务 92656.9332 万元 227,366 .56 106,126.38 2,041,830. 28 6,954.41 5,193.49 浙商中拓集团物流科技有限公司 子公司 仓储物流 30000 万元 31,533.77 30,090.04 29,589.07 72.51 54.05 浙商中拓集团电力科技有限公司 子公司 供应链集成服务 20000 万元 81,817.29 22,024.59 107,834.97 2,573.77 1,927.10 浙商中拓集团（湖北）有限公司 子公司 供应链集成服务 15000 万元 40,293.72 18,034.36 262,556.98 2,102.81 1,563.05 浙商中拓集团（广东）有限公司 子公司 供应链集成服务 20000 万元 65,716.32 25,632.45 506,798.29 6,310.26 4,707.21 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 浙商中拓集团（浙江）新材料科 技有限公司 子公司 供应链集成服务 10000 万元 43,657.07 10,397.50 157,815.96 1,250.14 1,063.43 湖南省三维企业有限公司 子公司 城市出租车营运 9088 万元 14,309.56 10,102.85 1,766.21 541.43 481.18 浙商中拓集团（重庆）有限公司 子公司 供应链集成服务 8000 万元 66,433.61 15,129.08 547,164.79 4,531.10 3,170.22 浙商中拓集团（浙江）弘远能源 化工有限公司 子公司 供应链集成服务 7000 万元 9,477.21 7,624.09 216,751.75 2,282.63 1,732.97 SHARPMAX INTERNATIONAL （HONGKONG）CO.,LIMITED 子公司 供应链集成服务 1000 万美元 145,537.2 1 9,268.52 795,422.78 - 5,149.13 -4,240.30 BEAMPLUS INTERNATIONAL PTE. LTD 子公司 供应链集成服务 1000 万美元 286,112.0 2 31,322.96 2,121,985. 55 14,521.3 7 11,357.63 浙商中拓集团（广西）有限公司 子公司 供应链集成服务 6000 万元 49,274.63 11,021.96 442,967.81 5,751.96 4,328.42 浙商中拓集团江西再生资源有限 公司 子公司 供应链集成服务 6000 万元 21,407.72 6,123.17 115,928.91 110.00 84.98 湖南中拓建工物流有限公司 子公司 供应链集成服务 5000 万元 25,469.23 11,595.25 109,954.00 4,110.15 3,081.32 浙商中拓集团（贵州）有限公司 子公司 供应链集成服务 5000 万元 56,776.64 7,900.72 234,499.87 2,754.63 2,082.42 浙商中拓集团（上海）有限公司 子公司 供应链集成服务 5000 万元 13,385.39 3,696.90 147,755.59 434.24 434.26 浙商中拓集团（云南）有限公司 子公司 供应链集成服务 5000 万元 21,985.14 7,712.64 137,395.08 2,885.82 2,162.20 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 浙商中拓集团（甘肃）有限公司 子公司 供应链集成服务 5000 万元 5,325.39 5,244.57 78,320.30 124.08 92.20 湖南中拓信息科技有限公司 子公司 金属材料等的网 上经营及售后 3000 万元 15,270.72 14,554.09 9,063.49 6,967.09 5,962.92 湖南中拓瑞特汽车销售服务有限 公司 子公司 汽车整车及后服 务等 3000 万元 13,060.47 3,523.96 23,099.80 30.98 20.41 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限 公司 子公司 汽车整车及后服 务等 2000 万元 19,382.62 5,945.66 54,515.22 1,192.81 869.67 湖南中拓瑞众汽车销售服务有限 公司 子公司 汽车整车及后服 务等 1000 万元 5,955.82 2,158.83 32,726.94 257.54 226.89 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限 公司 子公司 汽车整车及后服 务等 800 万元 8,060.74 1,747.19 18,269.98 212.30 144.54 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司 注销 对整体生产经营和业绩无明显影响。 浙江省铁投物资股份有限公司 注销 对整体生产经营和业绩无明显影响。 湖南一汽贸易有限责任公司 注销 对整体生产经营和业绩无明显影响。 湖南中拓汽车销售服务有限公司工商 合并范围内吸收合并 对整体生产经营和业绩无明显影响。 浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司 投资设立 全年实现营业收入 57,144.24 万元，实现净利润 203.46 万元。 浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司 投资设立 全年实现营业收入 48,425.35 万元，实现净利润 275.32 万元。 浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司 投资设立 全年实现营业收入 214.64 万元，实现净利润- 98.43 万元。 浙商中拓集团（四川）有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无明显影响。 主要控股参股公司情况说明 上述 24 家子公司合计营业收入为 891.38 亿元，占公司合并报表的 81.80%，营业利润 7.03 亿元，占公司合并报表的 85.75%。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 当今世界正经历百年未有之大变局，新一轮科技革命和产业变革深入发展，同时国际环 境日趋复杂，不稳定性不确定明显增加，新冠肺炎疫情影响广泛深远，逆全球化、区域化、 本地化趋势加强，都将对全球大宗商品贸易规模的增长产生消极或不确定影响。与此同时， 国内经济高质量发展要求将持续推动产业转型升级，从而对产业链供应链的现代化管理水平 提出了更高要求。基于此，近年来国内政府层面出台了诸多针对生产性服务业的支持政策， 促进行业企业打破固有思维，捕捉变局机遇，不断创新产业链运作模式。伴随着经济社会的 深刻变革，国内生产资料流通行业呈现如下核心发展趋势： 双循环经济格局为生产资料供应链的发展带来结构性发展机遇。一方面是区域经济平衡 发展以及城市圈一体化、城镇化、乡村振兴等战略的持续推进，将直接拉动基础设施建设， 并持续推动传统大宗品类需求的增长。另一方面，传统产业转型升级以及新基建建设需求， 将利好新能源、5G 基建、大数据中心、人工智能和工业互联网为代表的战略新兴产业，带 来诸多新品类布局机遇。 新进入者不断涌现加剧行业竞争。包括矿产开发商、金属冶炼加工生产商、工程承包商 等在内的产业链上下游企业正在加快向流通领域渗透，从而加剧行业充分竞争，使得竞争优 势相对不足的大量中小型竞争对手淘汰出局，在一定程度上利好业内具有核心竞争力的规模 型企业。 随着新兴技术如区块链、5G、大数据、物联网等在生产资料领域的深化应用，将加快实 现产业链数字化转型，实现全链路信息互联互通，进一步促进国内信用基础设施建设及金融 服务下沉，大大提升流通效率。 未来，公司将聚焦供应链集成服务主业，在产业变革中把握先机，锻造行业领先的核心 竞争优势，实现企业的可持续发展。 （二）公司战略定位 公司立足生产性服务业，围绕基本建设和生产制造客户，持续强化“集成服务、风险管 控、资本运作”三大能力，致力于成为创新引领、科技赋能、行业领先的供应链集成服务商。 （三）公司 2021 年经营计划 2021 年公司坚持“业务拓展、转型升级、改革创新、管理提升”的发展思路，确保公 司发展战略得到有效推进，具体做好以下工作： 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 1、抓好业务拓展，构建多品类经营格局 做专做精黑色产业链。持续开发上下游战略合作伙伴，加强与大客户、大项目、大平台 的合作，拓展客户一体化服务相关品类，实现客户运营需求全周期管理；深耕区域客户，深 入分析消费地经济结构和产业特点，围绕客户需求设计定制化解决方案；积极拓展新基建业 务，择机介入桥梁、电力、地下管网、核工业等新行业，进一步打开发展空间。 做大做强有色、能化产业。有色业务方面，依托公司供应链管理优势，围绕行业内优质 制造企业，以重点项目为突破口，切入各有色品类产业链；探索镍、铬、铜、铝、铅、锌、 钛、金属硅等多品种业务，重点打造镍铬不锈钢、锰系合金两个行业。能化业务方面，通过 内外贸相结合的方式，稳步发展成品油业务；探索化工产业链的经营机会，逐步做大化工业 务。 持续丰富再生资源业务。再生钢铁原料方面，巩固存量资源渠道和客户网络基础上，进 一步整合全社会资源，完善产业链布局；抓住再生钢铁原料进口限制放开机会，积极开展国 际业务，丰富资源渠道。再生有色金属方面，探索布局再生铜、再生铝、再生铅等品种经营 机会。 积极培育新能源业务。加强光伏、储能、风电、锂电池等战略新兴产业客户资源开拓和 上下游渠道建设，围绕各环节、各领域头部企业植入供应链集成服务。 深入推进国际化发展战略。完善全球网络布局，继续夯实东南亚、南美等区域市场，加 深与“一带一路”沿线国家及海外新兴市场的合作和交流；发挥新加坡、香港等平台优势， 与大型国际金融机构深化合作伙伴关系，不断提升境外融资能力，满足国际业务拓展需求； 抓住海南自由贸易港发展机会，通过区域子公司强化国际业务拓展。 2、抓好模式创新，打造行业竞争壁垒 发挥公司差异化优势，充分利用各要素资源，积极主动作为，探索更有价值、更可持续 的商务模式，打造平台化的生态系统。 持续推进物流金融模式。统筹内部协调及外部资源对接，推进物流金融业务落地；发挥 资源禀赋优势，依靠数字化力量打造科技驱动的物流金融平台，实现向“风控专家”的定位 转型；加强中拓物流网点布局和仓储管理能力提升，形成标准化、系统化、品牌化的管理体 系，支撑物流金融业务发展。 持续拓展工业服务综合体项目。在现有晋南工业综合服务体项目基础上，推进无锡、冀 东工业服务综合体建设，满足产业客户多种类、大流量、集约化的服务需求；完善工业服务 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 综合体商务模式和运营体系，强化业务协同，实现体系化、标准化项目运作；强化内外部资 源整合，通过资本合作、项目共建和平台共建等形式，建立紧密的产业链合作关系。 持续布局集约化加工项目。充分发挥中拓新材料的规模优势，持续扩大产能，提高产品 附加值，提升行业地位；探索更多基于产业链延伸的集约化加工项目，适度开展重资产布局， 丰富盈利来源。 持续强化商务模式研究。结合公司“十四五”战略和各业务板块发展现状，系统梳理优 化公司商务模式，探索形成稳定可持续的盈利模式；加大对新业态、新行业、新领域、新模 式、新场景、新技术研究力度，理清发展的商业逻辑和商务模式，赋能业务发展。 3、抓好改革创新，激发企业发展活力 深化组织架构变革。加强各事业部职能体系建设和人员配置，强化事业部实体化运作； 优化授权体系，提升服务响应速度和服务质量；加快推进区域平台公司建设，强化本地化服 务。 加强总部能力建设。实施总部强能工程，提升战略管理、财务和运营分析、投资管理、 风控管理、客户管理、人力资源管理等方面的专业能力；以事业部改革为契机，重新梳理职 能部门定位、职责以及岗位要求，强化总部对业务的专业支撑。 加大产业投资力度。引入专业团队和人才，开展专业化投资管理；基于产业基础和资源 优势，推进产业链上下游股权投资；探索与银行、期货公司、科技公司以及政府等主体的合 作模式，形成发展合力。 4、抓好内部管控，奠定高质量管理基石 加强全面风险管理。客户管理上，持续优化客户的准入管理，完善客户关系管理系统 (CRM)，提高客户风险系统化、数字化管理水平，全面提升客户管理能力；加强重点企业及 行业情报信息的收集，动态调整授信额度和风险敞口。货权管控上，加大仓储管理及数字化 基础设施等轻资产输出力度，系统梳理货权管控过程的各类风险和盲点，落实好单证交接、 货权转移、实地勘察库存盘点等各环节，确保货权可控。价格管理上，继续强化行情研究人 员配置，形成覆盖公司主要经营品种的研究团队；强化行情研究对业务发展的支撑，推动行 情研究、期现团队、业务团队三方有效互动。 加强“数字中拓”建设。继续完善现有 CRM、PRM、WMS 等信息系统，支撑业务发展；推 进“数字中拓”主干道工程建设，搭建以供应链集成服务为核心的前中后台 IT 治理架构， 充分发挥数字化基础设施效能；探索物联网、区块链、云计算等新领域、新技术，引入金融 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 或科技企业共同构筑行业统一的数据基础平台，打通上下游客户之间的技术接口。 持续优化运营质量。加强三项资金和头寸管理，梳理在手业务结构，做好低效无效冗余 资产清理，实现资源更优配置；把好选人用人入口关，着力引进、选拔和培养一批符合公司 发展需要、认同公司价值理念的人才，不断优化公司人员结构。 加强安全生产管理。扛起疫情防控主体责任，遵守属地政府疫情防控管理要求，严格落 实各项疫情防控措施，坚决确保经营稳定和人员安全；落实安全管理主体责任，抓好生产经 营安全、防汛防台防灾和维稳工作，对工厂、仓库等重点领域开展现场管理，持续加强安全 隐患排除与治理，确保公司安全生产总体可控。 （四）可能面对的风险 公司在日常经营中面临的国家政策及行业风险、现货库存跌价风险、合作商信用风险等 主要风险。 1、国家政策及行业风险 公司所在的行业景气度与宏观经济形势密切相关，容易受到国家货币政策、财政政策、 行业调控政策以及突发事件（如新冠肺炎疫情）等影响。 对策：积极关注国家相关政策及行业最新情况，客观分析和研究市场，采取有效措施灵 活应对，重点防范库存及资金风险；做好突发事件的研究分析，主动把握和创造经营机会， 确保达成公司经营目标。 2、现货库存跌价风险 公司生产资料板块日常经营中现货库存可能面临较大的跌价风险。 对策：为规避日常经营中现货库存带来的跌价风险，公司在库存管理策略方面采取快进 快出的运作模式，缩短库存周转期，降低跌价风险。如遇阶段性高库存跌价风险，公司将利 用套期保值工具在金融市场进行风险对冲，并实时监控市场价格波动，以锁定经营中的合理 利润，防范跌价风险。 3、合作商信用风险 生产资料行业存在赊销交易，且交易金额较大，在行业和市场环境恶劣的情况下，部分 合作商存在履约困难，如合作商选择不慎，将给公司带来较大资金风险。对策：公司将进一 步加强合作商资信调查工作，选择有实力的合作商；并对合作商进行评估分级、授信管理和 日常走访；同时尽量采用资产抵押和其他有效担保手段，以降低合作商的信用风险。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待 地点 接待方 式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情况索引 2020 年 03 月 05 日 杭州 电话沟 通 个人 个人投资者 咨询公司业绩 长期持续增长 原因及公司核 心竞争力 - 2020 年 05 月 08 日 杭州 电话沟 通 机构 汇添富基金、巨杉资本、中信 证券、中金公司、中信建投、 华泰证券、广发证券、长江证 券、中泰证券、招商证券、东 方证券、财通证券、天风证 券、川财证券、兴业证券，财 富证券、浙商证券等 疫情对公司影 响及业务恢复 情况；数字中 拓建设情况及 未来规划 详见巨潮资讯网 《2020 年 5 月 10 日 投资者关系活动记录 表》 2020 年 06 月 05 日 杭州 电话沟 通 个人 个人投资者 咨询公司在疫 情下仍实现业 绩增幅巨大的 原因 - 2020 年 08 月 29 日 杭州 实地调 研 机构 华泰证券、广发基金 公司再生钢铁 原料布局情况 及未来业务发 展规划 详见巨潮资讯网 《2020 年 8 月 31 日 投资者关系活动记录 表》 2020 年 09 月 25 日 杭州 实地调 研 个人 个人投资者 工业服务综合 体运作模式及 未来可复制性 详见巨潮资讯网 《2020 年 9 月 28 日 投资者关系活动记录 表》 2020 年 11 月 03 日 杭州 电话沟 通 机构 国泰君安、建信理财、浦银理 财、中华联合财产保险、中庚 基金、华宸未来基金、源乘投 资 国家政策对行 业的支持力度 详见巨潮资讯网 《2020 年 11 月 5 日 投资者关系活动记录 表》 2020 年 12 月 09 日 杭州 实地调 研 机构 宝盈基金 公司事业部制 改革的背景及 事业部考核与 激励机制 详见巨潮资讯网 《2020 年 12 月 11 日投资者关系活动记 录表》 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 2020 年 12 月 17 日 杭州 实地调 研 机构 中信建投、浦发银行 公司中长期业 绩驱动来源； 行业发展趋势 及公司受益程 度 详见巨潮资讯网 《2020 年 12 月 18 日投资者关系活动记 录表》 2020 年 12 月 25 日 杭州 电话沟 通 个人 个人投资者 公司物流金融 业务背景、目 前进展及公司 核心竞争优势 - 2020 年 12 月 30 日 杭州 电话沟 通 个人 个人投资者 公司人员扩张 的计划 - 接待次数 10 接待机构数量 29 接待个人数量 5 接待其他对象数量 15 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司的利润分配政策符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确清晰，相 关的决策程序和机制完备，独立董事对此发表了独立意见，充分保护了中小投资者的合法权 益。 《公司章程》规定：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报，以可持续发展 和维护股东权益为宗旨，应保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关 规定；公司利润分配本着同股同利的原则，分配形式主要包括股票、现金、股票与现金相结 合三种方式；在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提条件下，公司优先 采用现金方式分配股利；在符合利润分配的条件下，原则上公司每年度进行利润分配，可以 进行中期现金分红，连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利 润的百分之三十。 2020 年 6 月 22 日，公司公告《未来五年分红回报规划（2020-2024 年）》（以下简称 《规划》），《规划》明确：公司在未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润 应不低于当年实现的归属于上市公司股东净利润的 33%。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018 年度，公司利润分配的方案为：以 2019 年 7 月 4 日完成 16 名激励对象持有的限 制性股票回购注销后的总股本 674,657,975 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1.501951 元（含税），共计派送现金红利 101,330,214.73 元，剩余未分配利润结转下一年 度；本年度公司未进行资本公积金转增股本。 2019 年度，公司利润分配的方案为：以总股本 674,436,311 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利利 2.500821 元（含税），共计派送现金红利 168,664,351.28 元，剩余未 分配利润结转下一年度；本年度公司不进行资本公积金转增股本。 2020 年度，公司利润分配的预案为：以总股本 674,436,311 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利利 3.00 元（含税），共计派送现金红利 202,330,893.30 元，剩余未分配 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 利润结转下一年度；本年度公司不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总额 （含其他方式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 202,330,893.30 555,142,347.26 36.45% 0.00 0.00% 202,330,893.30 36.45% 2019 年 168,664,493.75 536,271,746.40 31.45% 0.00 0.00% 168,664,493.75 31.45% 2018 年 101,330,214.73 305,919,292.21 33.12% 0.00 0.00% 101,330,214.73 33.12% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.00 分配预案的股本基数（股） 674,436,311 现金分红金额（元）（含税） 202,330,893.30 以其他方式（如回购股份）现金分红金额 （元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 202,330,893.30 可分配利润（元） 604,042,624.88 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经公司第七届董事会第六次会议审议通过，公司 2020 年度拟以总股本 674,436,311 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 红利 3.00 元（含税），共计派送现金红利 202,330,893.30 元，剩余未分配利润结转下一年度；本年度公司不进行资本公积 金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 浙江交通 集团 关于同业 竞争、关 联交易方 面的承诺 浙江交通集团承诺：一、浙江交通集 团与浙商中拓不存在实质性同业竞 争。二、浙江交通集团作为浙商中拓 控股股东期间，将依法采取必要及可 能的措施来避免发生与浙商中拓主营 业务有同业竞争及利益冲突的业务或 活动，并促使浙江交通集团控制的其 他企业避免发生与浙商中拓主营业务 有同业竞争及利益冲突的业务或活 动。三、按照浙江交通集团及其控制 的其他企业整体发展战略以及自身情 况，如今后浙江交通集团及其控制的 其他企业与浙商中拓形成实质性竞争 的业务，浙江交通集团将在条件许可 的前提下，以有利于浙商中拓的利益 为原则，采取可行的方式消除同业竞 争。四、在浙江交通集团作为浙商中 拓控股股东期间，将规范管理与浙商 中拓之间的关联交易。对于无法避免 或有合理原因及正常经营所需而发生 的关联交易，浙江交通集团及其控制 的其他企业将遵循市场公开、公平、 公正的原则，以公允、合理的市场价 格进行，并根据有关法律、法规和规 范性文件和浙商中拓公司章程的规定 履行关联交易的决策程序，依法履行 信息披露义务和办理有关审批程序， 并不会利用控股股东地位做出损害浙 商中拓及浙商中拓其他股东的合法利 益的关联交易行为。 2016 年 01 月 07 日 作为控股股 东持股期间 截止报告披 露日，该承 诺事项仍在 正常履行 中。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 资产重组时 所作承诺 浙江交通 集团 关于同业 竞争的承 诺 浙江交通集团承诺：一、根据浙江省 人民政府国有资产监督管理委员会 （以下简称“浙江省国资委”）于 2018 年 4 月 4 日出具的《浙江省国资 委关于将省商业集团公司整体划入省 交通集团公司的通知》（浙国资产权 〔2018〕11 号），浙江省国资委将其 持有的浙江省商业集团有限公司（以 下简称“省商业集团”）100%股权无 偿划转至本承诺人。上述无偿划转完 成后，省商业集团成为本承诺人控制 的子企业。由于省商业集团下属浙商 控股集团有限公司（以下简称“浙商 控股”）及其控制的企业经营的煤炭 等贸易业务与上市公司经营的业务存 在同业竞争关系，本承诺人承诺在 2022 年 12 月 31 日之前解决浙商控股 及其控制的企业与上市公司的同业竞 争问题。除此之外，截至本承诺函出 具日，本承诺人及本承诺人控制的企 业不存在以任何形式参与或从事与上 市公司、标的公司及其各自子公司构 成或可能构成直接或间接竞争关系的 生产经营业务或活动。三、按照本承 诺人及本承诺人控制的其他企业整体 发展战略以及自身情况，如今后本承 诺人及本承诺人控制的其他企业与上 市公司形成实质性竞争的业务，本承 诺人将在条件许可的前提下，以有利 于上市公司的利益为原则，采取可行 的方法消除同业竞争。四、若本承诺 人因违反上述承诺而给上市公司及其 控制企业造成实际损失的，由本承诺 人承担赔偿责任。 2019 年 10 月 25 日 作为控股股 东持股期间 截止报告披 露日，该承 诺事项仍在 正常履行 中。 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详 细说明未完 成履行的具 体原因及下 一步的工作 计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □ 适用√不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √适用 □不适用 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》。2020 年 1 月 1 日之前收入的 确认和计量与新收入准则要求不一致的，本公司按照新收入准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新收 入准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、 净资产及净利润产生重要影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √适用 □ 不适用 1、本期，公司在河北省唐山市设立浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司，于 2020 年 06 月 16 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91130283MA0F367G9Q 的《营业执照》，该公司注 册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 2、本期，公司在天津市东丽区设立浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司，于 2020 年 06 月 30 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91120110MA072PQU3F 的《营业执照》，该公司注 册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权, 故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 3、本期，公司向浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司增资获得 51%的股权，于 2020 年 09 月 27 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91141021MA0KN93F7A 的《营业执照》，该公 司注册资本人民币 6,000 万元，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 4、本期，公司在四川省成都市合资设立浙商中拓集团（四川）有限公司，于 2020 年 12 月 22 日办 妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91510108MA674G1Q99 的《营业执照》，该公司注册资 本人民币 5,000 万元，本公司持有其 85%股权，截至 2020 年 12 月 31 日该公司尚未发生业务，该公司自 成立之日起纳入合并报表范围。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 5、本期，湖南中拓汽车销售服务有限公司在公司合并范围内由全资子公司湖南省三维企业有限公司 吸收合并，公司于 2020 年 06 月 30 日办妥湖南中拓汽车销售服务有限公司工商注销登记手续。 6、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 07 月 15 日办妥湖南一汽贸易有限责任公司注销登记手续， 该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。 7、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 04 月 23 日办妥祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司注销 登记手续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。 8、因公司战略调整需要，公司于 2020 年 12 月 02 日办妥浙江省铁投物资股份有限公司注销登记手 续，该公司自注销之日起不再纳入合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 178 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 吴光明、徐霖霖 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如 有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用 □ 不适用 报告期内，公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度内部控制审计机构，年度审计费用为 60 万元；公 司因发行股份购买资产事项，聘请东兴证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费用 0 万元。 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金 额（万 元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执 行情况 披露日期 披露索 引 与遵义天嘉工贸 有限责任公司、 钟玉常买卖合同 纠纷案 729.65 否 2012 年 7 月 31 日长沙市开福区 人民法院作出了 （2011）开民二 初字第 1300 号、第 1301 号、第 1302 号 判决，分别判决 被告遵义天嘉工 贸有限责任公司 向我公司偿还货 款本金 1,755,061.69 元、 3,364,544.19 元及 2,176,881.73 元，钟玉常对上 述款项承担连带 给付责任。 本案法院判决 我公司胜诉。 本案查封的被执行 人位于遵义市红花 岗区公园路 11 号 面积为 322 平方米 的门面（查封至 2021 年 3 月 8 日）两次流拍。 2017 年 11 月 14 日，与钟玉常达成 执行和解并在开福 区法院签署询问笔 录，确认钟玉常未 偿还款项余 300 万 元。 2014 年至 2018 年 回款 35 万元； 2019 年回款 130 万元； 2020 年回款 120 万元；2021 年 1 月 20 日回款 60 万 元，2 月 18 日回 款 75 万元。本案 款项已全部回清。 2021 年 3 月 15 日，长沙市开福区 人民法院就本案出 具结案通知书。 2013 年 04 月 18 日 2013- 10 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 与北京中物储国际物流科技有 限公司破产债权纠纷案 2018 年 01 月 20 日 2018 年 03 月 28 日 上述诉讼案在报告期内无新进展或进展情况 均已在定期报告或临时公告进行披露，具体 内容详见巨潮资讯网 与 上 海 荣 凯 实 业 集 团 有 限 公 司、上海丰阳金属材料有限公 司、李武装的买卖合同纠纷案 2012 年 08 月 15 日 2012 年 12 月 5 日 无锡振兴系列案 2012 年 10 月 23 日 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 与山东莱芜信发钢铁有限公司 （列淄博齐林傅山钢铁有限公 司为案件第三人）的买卖合同 纠纷案 2012 年 06 月 08 日 2012 年 08 月 08 日 注：延续至本报告期内的公司非重大诉讼涉案总金额为 3991.47 万元，报告期内无新增案件，累计已收回金额为 313.26 万 元。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 事项概述 查询索引 2020 年 3 月 9 日，公司召开第七届董事会 2020 年第一次临 时会议和第七届监事会 2020 年第一次临时会议，审议通过了 《关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》 《关于公司股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》 《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关 事宜的议案》，公司董事袁仁军、张端清、丁建国为《公司 股票期权激励计划》的激励对象，对上述议案回避表决。公 司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。 详见 2020 年 3 月 11 日《证券时报》《中国证券 报 》 《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 上刊载的有关公告。 2020 年 5 月 26 日，公司召开第七届董事会 2020 年第二次临 时会议和第七届监事会 2020 年第三次临时会议，审议通过了 《关于 2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期解锁条 件成就的议案》《关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购 价格的议案》《关于 2017 年限制性股票激励计划部分激励股 份回购注销的议案》《关于调整股票期权激励计划首次授予 激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向激励对象授 予股票期权的议案》，公司董事袁仁军、张端清、丁建国为 《2017 年限制性股票激励计划》《公司股票期权激励计划》 的激励对象，对上述议案回避表决。公司独立董事对相关事 项发表了同意的独立意见。 详见 2020 年 5 月 27 日《证券时报》《中国证券 报 》 《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 上刊载的有关公告。 2020 年 6 月 3 日，公司 144 名激励对象的 3,737 万份股票期 权在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了首次 授予登记工作，期权简称：中拓 JLC1，期权代码：037092。 详见 2020 年 6 月 4 日《证券时报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。 2020 年 6 月 5 日，公司 2017 年限制性股票激励计划第一次 解除限售期解除限售股份上市流通，本次解除限售的激励对 象共计 80 名，解除限售的限制性股票数量为 5,495,045 股，占公司当前股本总额 674,657,975 股的 0.81%。 详见 2020 年 6 月 3 日《证券时报》《中国证券报》 《上海证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 2020 年 6 月 24 日，公司 7 名激励对象的 221,664 股限制性 股票在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成 注销手续。大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验字 [2020]000266 号 验 资 报 告 ， 公 司 注 册 资 本 变 更 为 674,436,311 元 ， 实 收 资 本 （ 股 本 ） 为 人 民 币 674,436,311.00 元。 详见 2020 年 6 月 30 日《证券时报》《中国证券 报 》 《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 上刊载的有关公告。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √不适用 公司报告期发生与日常经营相关的关联交易已披露临时公告，详见“5、其他重大关联交易”的披露索引。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期发生共同对外投资的关联交易已披露临时公告，详见“5、其他重大关联交易”的披露索引。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 浙江省交通 投资集团财 务公司 同一实际 控制人 借款 0.00 515,340.37 500,340.37 4% 7,093.80 15,000.00 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 （1）2020 年度与日常经营相关的关联交易已在临时报告中披露且无后续进展，详见 2021 年 2 月 27 日巨潮资讯网上 刊载的公司 2021-07 号公告。 交易类型 关联方名称 本期发生额（元） 上期发生额（元） 利息支出 浙江省交通投资集团财务有限 责任公司 70,938,017.09 15,529,415.40 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 票据贴现利息 浙江省交通投资集团财务有限 责任公司 489,366.76 313,486.80 利息收入 浙江省交通投资集团财务有限 责任公司 330,893.65 174,837.65 手续费 浙江省交通投资集团财务有限 责任公司 12,000.00 担保费支出 浙江省交通投资集团有限公司 3,498,396.23 3,586,886.79 利息支出 浙江浙商融资租赁有限公司 1,015,286.36 服务费支出 浙江浙商融资租赁有限公司 712,581.21 担保费收入 浙江浙商融资租赁有限公司 2,705,952.91 利息收入 浙江浙商融资租赁有限公司 1,171,052.73 合计 —— 79,702,494.21 20,775,679.37 （2）本年与浙江浙商融资租赁有限公司开展无追索权租赁保理业务，向其转让应收账款余额 181,935,646.71 元。 （3）本期公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司锋睿国际（香港）有限公司发放委托贷款 50,000,000.00 元、子公司宁波中拓供应链管理有限公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司益光国际发 放委托贷款 110,000,000.00 元，合计 160,000,000.00 元。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于披露发行股份购买资产暨关联交易预案后的 进展公告 2020 年 01 月 22 日 巨潮资讯网 2020 年 02 月 22 日 巨潮资讯网 2020 年 03 月 21 日 巨潮资讯网 2020 年 04 月 21 日 巨潮资讯网 2020 年 05 月 21 日 巨潮资讯网 关于公司及控股子公司拟与浙江中拓融资租赁有 限公司开展融资租赁及商业保理业务暨日常关联 交易 2020 年 03 月 11 日 巨潮资讯网 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预 案(修订稿) 2020 年 06 月 22 日 巨潮资讯网 关于披露发行股份购买资产并募集配套资金暨关 联交易预案后的进展公告 2020 年 07 月 21 日 巨潮资讯网 2020 年 08 月 21 日 巨潮资讯网 2020 年 09 月 23 日 巨潮资讯网 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 关于拟继续为参股子公司浙江中拓融资租赁有限 公司提供关联担保的公告 2020 年 08 月 21 日 巨潮资讯网 关于放弃对参股子公司浙江中拓融资租赁有限公 司同比例增资暨关联交易的公告 2020 年 08 月 21 日 巨潮资讯网 发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案) 2020 年 09 月 24 日 巨潮资讯网 发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)(修 订稿) 2020 年 10 月 17 日 巨潮资讯网 关于拟引进投资者对公司全资子公司浙江中拓、 湖南中拓增资暨关联交易的公告 2020 年 12 月 01 日 巨潮资讯网 关于投资设立有限合伙企业暨关联交易的公告 2020 年 12 月 01 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2015 年 12 月 10 日，公司与浙江交投资产管理有限公司（简称“交投资产公司”）签署《物业租赁合同》，公司租赁 交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 8、9、10 楼物业场地用于办公，租赁面积为 4223.31 平方米，租赁期限为 2015 年 12 月 15 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2016 年 3 月 15 日，年租金 4,778,675.27 元。 2017 年 6 月 1 日，公司与交投资产公司签署《物业租赁合同》，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 5 楼物 业场地用于办公，租赁面积为 1,407.77 平方米，租赁期限为 2017 年 6 月 1 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2017 年 8 月 1 日，年租金 1,592,891.76 元。2017 年 7 月 11 日，由子公司浙江中拓供应链管理有限公司代替公司继续履行原合 同；于 2018 年 3 月 20 日由子公司中拓租赁代替子公司浙江中拓供应链管理有限公司继续履行原合同。 2018 年 12 月 18 日，公司与交投资产公司签署《物业租赁合同》，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 11 楼部分物业场地用于办公，租赁面积为 488.30 平方米，租赁期限为 2018 年 11 月 1 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日 为 2018 年 12 月 1 日，年租金 552,511.45 元；租赁 16 楼部分物业场地用于办公，租赁面积为 763.82 平方米，租赁期限为 2018 年 11 月 1 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2019 年 2 月 1 日，年租金 646,420.87 元。 2019 年 5 月 28 日，公司与交投资产公司签署《物业租赁合同》，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 7 楼部分 物业场地用于办公，租赁面积为 167.94 平方米，租赁期限为 2019 年 6 月 1 日至 2020 年 12 月 14 日，租金起算日为 2019 年 6 月 1 日，年租金 171,634.68 元。 2020 年 12 月 10 日，公司与交投资产公司签署《物业租赁合同》，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路 303 号 5 楼 整层（面积 1407.77 平方米）、7 楼部分（面积 167.94 平方米）、8 楼整层（面积 1407.77 平方米）、9 楼整层（面积 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 1407.77 平方米）、10 楼整层（面积 1407.77 平方米）、11 楼部分（面积 895.21 平方米）、16 楼部分（面积 550.26 平方 米）物业场地用于办公，租赁面积合计 7244.49 平方米，租赁期限为 2020 年 12 月 15 日至 2022 年 12 月 14 日，租金起算 日为 2020 年 12 月 15 日，年租金 8,443,951.01 元。 交投资产公司为公司控股股东浙江交通集团下属全资子公司，上述租赁交易事项构成关联交易。前述日常关联交易预 计已经公司第七届董事会第三次会议、2019 年年度股东大会审议通过。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 08 月 10 日 36,239.6 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 06 月 29 日 3,494.14 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 09 月 03 日 13,682.12 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 07 月 03 日 8,142.63 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 08 月 20 日 21,572.67 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 11 月 10 日 4,567.6 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 09 月 22 日 4,025.23 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 07 月 06 日 42,921.01 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 南）有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 04 月 02 日 18,680.89 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 340,000 2020 年 05 月 27 日 8,239.75 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 07 月 24 日 17,098.8 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 04 月 21 日 22,940.77 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 12 月 21 日 3,742.2 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 04 月 15 日 4,520.6 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2019 年 09 月 09 日 10,275.02 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 12 月 07 日 168.07 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 07 月 14 日 2,239.67 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 10 月 28 日 1,720 连带责任 保证 一年 否 否 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 11 月 24 日 5,268.92 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 浙江中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 240,000 2020 年 11 月 18 日 6,650 连带责任 保证 一年 否 否 宁波中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 150,000 2020 年 09 月 07 日 39,061.21 连带责任 保证 一年 否 否 宁波中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 150,000 2020 年 02 月 20 日 34,594.28 连带责任 保证 一年 否 否 宁波中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 150,000 2020 年 04 月 09 日 5,371.68 连带责任 保证 一年 否 否 宁波中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 150,000 2020 年 06 月 01 日 10,538.39 连带责任 保证 一年 否 否 宁波中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 150,000 2020 年 09 月 07 日 14,609.86 连带责任 保证 一年 否 否 宁波中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 150,000 2020 年 09 月 14 日 9,426.69 连带责任 保证 一年 否 否 宁波中拓供应链管 理有限公司 2020 年 10 月 29 日 150,000 2020 年 03 月 02 日 23,739.16 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（浙 江）新材料科技有 限公司 2020 年 10 月 29 日 150,000 2020 年 01 月 03 日 9,323.7 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（浙 江）新材料科技有 限公司 2020 年 10 月 29 日 29,000 2020 年 09 月 28 日 1,000 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（浙 江）新材料科技有 限公司 2020 年 10 月 29 日 29,000 2020 年 03 月 30 日 8,000 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团电力 科技有限公司 2020 年 10 月 29 日 40,000 2020 年 03 月 24 日 5,175 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团电力 科技有限公司 2020 年 10 月 29 日 40,000 2020 年 03 月 11 日 5,516.11 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团电力 科技有限公司 2020 年 10 月 29 日 40,000 2020 年 06 月 28 日 4,892.5 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 浙商中拓集团电力 科技有限公司 2020 年 10 月 29 日 40,000 2020 年 09 月 21 日 4,998.04 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团电力 科技有限公司 2020 年 10 月 29 日 40,000 2020 年 08 月 24 日 4,777.95 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 北）有限公司 2020 年 10 月 29 日 35,000 2020 年 06 月 11 日 4,960 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 北）有限公司 2020 年 10 月 29 日 35,000 2020 年 04 月 23 日 7,080 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（湖 北）有限公司 2020 年 10 月 29 日 35,000 2020 年 12 月 09 日 5,626.53 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（贵 州）有限公司 2020 年 10 月 29 日 9,000 2019 年 09 月 16 日 672.47 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（重 庆）有限公司 2020 年 10 月 29 日 15,000 2020 年 01 月 13 日 1,057.43 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（重 庆）有限公司 2020 年 10 月 29 日 15,000 2020 年 11 月 07 日 2,902.13 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（广 东）有限公司 2020 年 10 月 29 日 45,000 2020 年 07 月 22 日 3,998.09 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（广 东）有限公司 2020 年 10 月 29 日 45,000 2020 年 12 月 07 日 1,315 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（广 西）有限公司 2020 年 10 月 29 日 15,000 2020 年 08 月 05 日 5,061 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团（广 西）有限公司 2020 年 10 月 29 日 15,000 2020 年 08 月 24 日 2,450 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓建工物流 有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 11 月 09 日 1,228.5 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓建工物流 有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 07 月 06 日 864.5 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 湖南中拓建工物流 有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 07 月 23 日 68.25 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓建工物流 有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 08 月 10 日 2,801.5 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞众汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 5,000 2020 年 11 月 18 日 375 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞特汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 09 月 14 日 1,650 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞特汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 12 月 16 日 1,087.5 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞特汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 09 月 15 日 350 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞特汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 09 月 04 日 1,992.88 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞特汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 10,000 2020 年 10 月 23 日 1,575 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞达汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 2,500 2020 年 12 月 11 日 140 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞达汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 2,500 2020 年 11 月 06 日 546 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞达汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 2,500 2020 年 10 月 13 日 140 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞博汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 1,500 2020 年 10 月 27 日 442.4 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞博汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 1,500 2020 年 09 月 27 日 98 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞博汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 1,500 2020 年 08 月 05 日 511 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 湖南中拓瑞晟汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 3,000 2020 年 09 月 22 日 210 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞晟汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 3,000 2020 年 09 月 28 日 1,148 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞诚汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 3,000 2020 年 10 月 10 日 770 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞诚汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 3,000 2020 年 12 月 09 日 840 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞诚汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 3,000 2020 年 11 月 04 日 750 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞恒汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 9,000 2020 年 10 月 10 日 1,960 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞恒汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 9,000 2020 年 11 月 03 日 600 连带责任 保证 一年 否 否 湖南中拓瑞恒汽车 销售服务有限公司 2020 年 10 月 29 日 9,000 2020 年 10 月 16 日 4,462.5 连带责任 保证 一年 否 否 BEAMPLUS INTERNATIONAL PTE.LTD 2020 年 10 月 29 日 40,000 2020 年 05 月 13 日 2,515.84 连带责任 保证 一年 否 否 BEAMPLUS INTERNATIONAL PTE.LTD 2020 年 10 月 29 日 40,000 2020 年 10 月 27 日 2,895.75 连带责任 保证 一年 否 否 SHARPMAX INTERNATIONAL(HON GKONG)CO.,LIMITED 2020 年 10 月 29 日 100,000 2020 年 11 月 24 日 4,679.15 连带责任 保证 一年 否 否 SHARPMAX INTERNATIONAL(HON GKONG)CO.,LIMITED 2020 年 10 月 29 日 100,000 2020 年 11 月 20 日 1,621.91 连带责任 保证 一年 否 否 SHARPMAX INTERNATIONAL(HON GKONG)CO.,LIMITED 2020 年 10 月 29 日 100,000 2020 年 10 月 20 日 11,589.89 连带责任 保证 一年 否 否 SHARPMAX INTERNATIONAL(HON GKONG)CO.,LIMITED 2020 年 10 月 29 日 100,000 2020 年 12 月 01 日 4,222.96 连带责任 保证 一年 否 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 SHARPMAX INTERNATIONAL(HON GKONG)CO.,LIMITED 2020 年 10 月 29 日 100,000 2020 年 12 月 24 日 8,475.33 连带责任 保证 一年 否 否 浙江浙商融资租赁 有限公司 2020 年 10 月 29 日 57,600 2020 年 06 月 12 日 4,049 连带责任 保证 一年 否 是 浙江浙商融资租赁 有限公司 2020 年 10 月 29 日 57,600 2020 年 03 月 23 日 5,000 连带责任 保证 一年 否 是 浙江浙商融资租赁 有限公司 2020 年 10 月 29 日 57,600 2019 年 03 月 27 日 3,301.71 连带责任 保证 一年 否 是 浙江浙商融资租赁 有限公司 2020 年 10 月 29 日 57,600 2020 年 01 月 22 日 2,100 连带责任 保证 一年 否 是 浙江浙商融资租赁 有限公司 2020 年 10 月 29 日 57,600 2020 年 04 月 23 日 16,830.67 连带责任 保证 一年 否 是 浙江浙商融资租赁 有限公司 2020 年 10 月 29 日 57,600 2020 年 07 月 31 日 6,200 连带责任 保证 一年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 1,186,600 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 550,430.15 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 1,186,600 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 550,430.15 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 报告期内审批对子公司担保额 度合计（C1） 70,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 15,169.11 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（C3） 70,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 1,256,600 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 565,599.26 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 1,256,600 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 550,430.15 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 178.02% 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 37,481.38 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 247,615.71 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 395,853.35 上述三项担保金额合计（D+E+F） 433,334.73 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清 偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 担保总额超过净资产 50%部分的金额，包含直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额。 公司全资子公司浙商中拓集团（重庆）有限公司、浙商中拓集团（湖北）有限公司分别为全资子公司浙商中拓集团（湖南） 有限公司提供 40,000 万元、30,000 万元担保额度，宁波中拓供应链管理有限公司为其母公司益光国际提供 10,000 万元担 保额度，上述控股子公司之间的担保额度合计 80,000 万元。其中宁波中拓供应链管理有限公司为益光国际提供的 10,000 万元担保额度，在公司为宁波中拓供应链管理有限公司提供的 150,000 万元担保额度内抵减。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有闲置资金 19,900 0 0 合计 19,900 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 1.社会责任宗旨和理念 公司以打造“三同三创”家文化为指引，紧紧围绕公司发展战略，秉承“圆梦中拓，共 创共享”的核心价值观和 “实施平台战略、集聚天下英才、整合全球资源、输出集成服务” 的经营理念，发扬“创业、创新、创效”的企业精神，将企业社会责任切实融入公司的发展 战略和生产经营，积极承担起对股东、客户、行业、员工、环境及社会等各利益相关方的责 任，增进与利益相关方的沟通和了解，加强彼此间的信任与合作，努力实现与各利益相关方 共同进步、和谐发展。 2.股东权益保护 作为国有控股上市公司，我们始终以“为股东创造价值”为己任，将公司“做专、做精、 做强、做大”作为发展的第一要务，稳健经营，规范运作，切实保障广大股东的权益。 （1）提升经营业绩，坚持现金分红，努力回报投资者 2020 年公司，经营业绩再上新台阶，发展质量稳中有升，品牌形象显著提升。公司严格 按照有关法律法规、《公司章程》及《未来五年分红回报规划（2020-2024 年）》规定的利 润分配政策，每年按期实施现金分红，与全体股东共同分享公司经营成果。 （2）做好信息披露，维护良好投资者关系 公司严格按照《深交所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规要 求，真实、准确、完整进行信息披露，确保投资者及时、公平获取公司信息，维护全体股东 的知情权；公司设置两名证券事务代表，加强信息披露人员配备，不断提升信息披露质量； 报告期内，业务形态更加多样化，公司不断加强自愿信息披露，确保投资者充分了解公司发 展方向、重大投资进展及新业态拓展情况。2020 年，公司获深交所信息披露最高评级“A” 级。 公司非常重视投资者关系管理，密切关注投资者需求，严格按照《投资者关系管理制度》 规定，通过电话、网络、邮件、会谈等多种渠道，与投资者建立良好的沟通机制和交流平台。 公司持续向市场传递品牌价值，建立多渠道融合机制，充分展示公司内在核心价值，成功纳 入“浙江国资创新发展 50 指数”。疫情期间，以线上“云沟通”方式组织召开 2 次“投资 者交流会”，共吸引了汇添富基金、巨杉资本等知名机构投资者、股东代表 100 余人参会。 全年累计现场接待机构及个人投资者 10 余次，发布调研纪要 5 篇，头部券商出具首次覆盖 研报 2 篇，跟踪及点评报告 7 篇。 3.员工权益保护 公司秉承“以人为本”的理念，始终将员工视为企业发展的宝贵财富。2020 年，公司切 实保障员工的各项权益，努力创建和谐稳定的员工关系，积极构建人性化、合理化的人力资 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 源管理体系，深入推进员工住房帮扶计划、员工关怀帮扶计划、职工医疗互助活动等，有效 保障员工权益，努力实现员工与企业共同成长。公司借助“中拓”文化品牌活动，持续深化 “激情中拓、活力中拓、幸福中拓、成长中拓、品牌中拓”五项工程，开展送关爱、送温暖、 送保障服务，不断提升广大员工的幸福感、获得感和归属感。 （1）加快专业人才引进，积极促进社会就业 公司不断引进专业人才，尤其是金融、物流、国际业务等专业人才，2020 年全年招聘录 用 325 人，其中引进中高端人才 6 人，校招 119 人，总员工人数达 1865 人，为公司转型发 展提供了强有力的人才支撑，积极促进社会就业。 （2）强化人才培养，激发人才队伍活力 公司坚持“内培外引”的人才开发策略，加强学习型组织的建设，不断深化人才培养工 作。2020 年，公司成功举办第二届导师节，成立中拓创享学院，定期举办导师带教培训， 开展“三辅”统管人员大讲坛、社招人员和校招大学生培训，推动公司知识更好沉淀，并持 续加强线上学习平台建设，推出中拓 E 企学平台，开设规章制度、经营管理、企业文化等 60 多个学习专题，定期组织学习考试，赋能员工迅速成长。 （3）实施股票期权激励计划，实现员工与企业共享发展成果 公司积极贯彻“以人为本”理念，加强惠及全员的现代和谐企业建设，在企业年金制度 的基础上，2020 年 6 月，公司还顺利实施股票期权激励计划，完成首次 3,737 万份股票期 权份额授予登记工作，成为省内第一家实施期权激励计划的国有上市公司。子公司管理团队 持股层面，在四川中拓、中拓建邦矿业及中拓天道、中拓新天钢等推进员工持股计划，截至 目前，已有 10 家合资子公司实现管理团队持股。通过健全中长期激励机制，公司充分调动 骨干员工积极性和创造性，有效激发公司内生发展动力。 4.供应商、客户和消费者权益保护 公司始终秉承诚实守信的商业行为准则，以诚信对待合作伙伴、客户及社会公众，坚持 互信互惠、共谋发展的经营理念，搭建稳定的上下游合作伙伴关系，不断提升市场竞争力。 公司坚信长期可持续发展离不开各供应商的支持和配合，持续规范采购管理，始终坚持 “公平、公开、公正”的原则，在与各供应商长期合作过程中严格遵守合同条款规定，尊重 和维护供应商的合法权益，致力于打造互信、互惠、共赢的战略合作伙伴关系。公司定位于 生产性服务业，秉持“让产业链更集约更高效”的企业使命，致力于为生产性企业提供便捷、 低成本、个性化的集成服务，帮助客户降本增效，通过为客户创造价值实现公司自身价值。 公司高度重视与客户关系的日常维护，通过走访客户、电话沟通、网络互动等多种方式，与 客户建立了良好的长效沟通机制，及时处理客户反馈的各类信息，及时了解客户的需求，最 大限度地满足客户需求，切实提高客户满意度。 5.公共关系、社会公益事业 公司发展源于社会，回报社会亦是公司应尽的责任。一直以来，公司十分重视自身社会 价值的践行，积极带动经济和社会发展。 （1）公共关系 在公共关系方面，公司主动接受并积极配合各级政府部门和监管部门的监督和检查，加 强联系，建立起良好的沟通互动机制。 （2）社会公益事业 在社会公益方面，公司积极承担社会责任，发挥自身资源优势，发起多项公益活动，积 极履行上市国有企业社会义务，展现了新时代背景下国有企业的使命和担当。 2020 年 1 月 26 日，公司下属湖北中拓 5 小时内完成供应武汉“火神山”医院项目 240 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 吨钢材的任务，为火神山医院顺利建设提供了物资保障，用“中拓速度”和“中拓担当”全 力以赴驰援武汉抗击疫情。2 月 6 日，公司下属广东中拓顺利完成供应珠海版“小汤山”医 院项目钢材的任务，五个小时内完成项目首批 160 吨钢材配送，助力珠海抗疫。 2020 年疫情期间，全国各地血库告急。为助力战“疫”，公司联合六家兄弟公司，与浙 江省血液中心积极联系，开展 “热血战疫 交投有爱”无偿献血活动。2020 年 4 月至 7 月， 公司下属单位三维企业在长沙组织 26 名员工参加无偿献血活动，累计献血量达 9600ml。 2020 年 2 月 26 日，公司将爱心预购所筹善款，用于购买口罩、消毒水等防疫物资和生 活用品，并送予浙江省人民医院和杭州西溪医院、朝晖街道社区卫生服务中心。 2020 年 3 月 20 日，公司启迪青年突击队、中拓物流团支部组织员工到海宁长安服务区， 开展体温检测、健康码查验、秩序引导等志愿活动，服务群众。 2020 年 6 月，公司三维企业下属 8 家出租车公司，在高考期间出动三百多台出租车辆， 免费接送高考考生 700 余人次。 2021 年，公司将继续积极参加社会公益活动，担当社会责任，服务社会公众，不断完善 公司履行社会责任的相关制度，促进履行社会责任活动实现常态化、长效化，将履行社会责 任融入企业文化，持续发挥国企优势，动员和带领广大员工积极投身社会公益事业，奉献社 会、回报社会。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 浙商中拓始终牢记习近平总书记“小康路上一个都不能掉队”的要求，在“十三五”收 官之年，全面贯彻落实中央、浙江省委省政府和省国资委关于精准扶贫精准脱贫工作的决策 部署，自 2019 年开始积极参与浙江省内“消薄”行动和东西部扶贫协作四川结对帮扶工作， 全面落实精准扶贫这项重大政治任务，全力打赢脱贫攻坚战，筑牢全面建成小康社会坚实基 础，切实履行好社会责任，彰显国企使命担当。 （2）年度精准扶贫概要 自 2019 年以来，公司坚决贯彻落实《中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战三年行动 的指导意见》，主动扛起东西部扶贫协作政治责任，根据浙江省与四川省关于东西部扶贫协 作协议和浙江省国资委与四川省仪陇县政府关于东西部扶贫协作帮扶资金捐赠协议，截至 2020 年年末共计向四川省仪陇县大寅镇香炉村拨付专项帮扶资金 40 万元，用于结对村太阳 能路灯安装、公路维修、大豆种植基地扩建等。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 20 2.物资折款 万元 0.9 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 153 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 其他 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 20 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫 数 人 153 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 0.9 7.2 帮助“三留守”人员数 人 50 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 无 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 自愿披露 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污 染物的名 称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标 准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 浙商中拓集 团(浙江) 新材料科 技有限公 CODCr 处理达标后 排入公司 污水处理 站 1 公司污水处 理站 65mg/L 2.36 t/a ≤500mg/L 7.33 t/a 无 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 司 浙商中拓集 团(浙江) 新材料科 技有限公 司 总氮 处理达标后 排入公司 污水处理 站 1 公司污水处 理站 28.8mg/L 0.707t/a ≤70mg/L 2.199t/a 无 浙商中拓集 团(浙江) 新材料科 技有限公 司 总磷 处理达标后 排入公司 污水处理 站 1 公司污水处 理站 0.02mg/L / ≤8mg/L / 无 浙商中拓集 团(浙江) 新材料科 技有限公 司 氨氮 处理达标后 排入公司 污水处理 站 1 公司污水处 理站 1.06mg/L 0.2357t/a / 0.733t/a 无 浙商中拓集 团(浙江) 新材料科 技有限公 司 PH 处理达标后 排入公司 污水处理 站 1 公司污水处 理站 7.17mg/L / 6-9 / 无 防治污染设施的建设和运行情况 废水：中拓新材料公司在污水出口站旁设立一个 500 立方米的应急池，容量大于一天 内排放污水总量【146580t/a（488.6t/d）】。生产废水经自建污水处理设施处理后 70%回 用，30%汇同经化粪池、隔油池处理后的生活污水达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996） 三级标准后纳管，最终由嘉兴市联合污水处理有限责任公司集中处理达《污水综合排放标准》 （GB8978-1996）二级标准后排入杭州湾。提标改造后出水水质达到《城镇污水处理厂污染 物排放标准》(GB18918-2002)一级 A 标准。 废气：酸洗车间设置 100 米卫生防护距离，盐酸雾废气设计为收集后经废气处理设施 处理后排放，酸洗槽两侧安装收集罩，收集率达到 90%以上，收集后的废气采用稀碱液喷淋 处理，去除率达到 95%以上，排气筒设计高度为 15 米。 噪声：①各种设备均置于车间内，生产车间设置隔声门窗，同时根据实际生产情况在车 间内设置吸声隔声措施，确保车间及空调机房外墙与外门、窗具有 15dB(A)以上的隔声量。 ②注意设备安装。产噪设备在安装中采取减震、隔震措施，在其四周设防震沟，在支承料件 的台座上使用不发声的衬垫材料，对设备加装隔震垫等。 ③平时生产时加强对各机械设备的维修与保养，并注意对各设备的主要磨损部位添加润滑油， 确保正常运行。 ④职工操作噪声可通过加强管理，进行文明操作，尽量降低操作噪声对周围环境的影响。 危险固废：对部分列入危废范畴的废弃物，委托有资质单位处置，确保各类危险废物合 规、合理处置。中拓新材料公司环保处理设施运行稳定，实现稳定达标排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 中拓新材料公司严格按照海盐县安全生产监督管理局“三同时”（建设项目安全设施必 须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用）的要求，编制《建设项目环境影 响评价报告》（国环评证：乙字第 2054 号），并取得环境保护部门的认可和批复；根据环境 影响评价报告及其批复的要求，办理项目竣工环境保护验收，并在 2020 年 3 月 27 日取得 （阶段性）验收意见函，并按照要求申报，获取排污许可证（浙盐排字第 20190154 号）。 突发环境事件应急预案 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 中拓新材料公司制定了《突发环境事件应急预案》（环境应急文[2019]号）、《环境风险 评估报告》《环境应急资源调查报告》。中拓新材料公司各部门义务消防负责人员形成应急救 援组织，配备了应急救援物资，配置废水应急收集池等应急设施，且每年组织突发事件应急 演练，具备完善的应急经验和处理能力。 环境自行监测方案 中拓新材料公司按照要求编制、执行环境监测方案，同时委托有资质的监测单位定期对 环境指标进行监测，监测结果均达标。 其他应当公开的环境信息 暂无 其他环保相关信息 暂无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 关于浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划成 立的公告 详见 2020 年 1 月 2 日《证券时报》《中国证券报》《上海证 券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 关于拟变更公司监事的公告 详见 2020 年 3 月 11 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 关于公开发行公司债券的公告 详见 2020 年 5 月 27 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 关于变更注册资本暨修改《公司章程》的公告 详见 2020 年 5 月 27 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 未来五年分红回报规划(2020-2024 年) 详见 2020 年 6 月 22 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 关于公司主体长期信用等级上调为 AA+的公告 详见 2020 年 7 月 30 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 关于公司董事辞职的公告 详见 2020 年 8 月 18 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 关于中期票据获准注册、发行的公告 详见 2020 年 11 月 12 日、2020 年 12 月 19 日《证券时报》 《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公告。 关于提名董事候选人的公告 详见 2020 年 12 月 1 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 关于聘任公司副总经理的公告 详见 2020 年 12 月 1 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 关于公司 2017 年度第一期中期票据按期兑付完成的 公告 详见 2020 年 12 月 23 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 关于拟变更公司董事的公告 详见 2020 年 12 月 26 日《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》及巨潮资讯网 上刊载的有关公 告。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 19,042,973 2.82% 0 0 0 -6,114,265 -6,114,265 12,928,708 1.92% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 19,042,973 2.82% 0 0 0 -6,114,265 -6,114,265 12,928,708 1.92% 其中：境内法人 持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人 持股 19,042,973 2.82% 0 0 0 -6,114,265 -6,114,265 12,928,708 1.92% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人 持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人 持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 655,615,002 97.18% 0 0 0 5,892,601 5,892,601 661,507,603 98.08% 1、人民币普通股 655,615,002 97.18% 0 0 0 5,892,601 5,892,601 661,507,603 98.08% 2、境内上市的外 资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外 资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 674,657,975 100.00% 0 0 0 -221,664 -221,664 674,436,311 100.00% 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2020 年 6 月 5 日，公司 2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期解除限售股份上市流通，解除限售的限制性股 票数量为 5,495,045 股。 2020 年 6 月 24 日，公司回购注销 7 名激励对象共计 221,664 股限制性股票，公司总股本由 674,657,975 股变更为 674,436,311 股。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动导致高管锁定股变动。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司限制性股票激励解除限售事项和限制性股票激励回购事项已经公司 2020 年 5 月 26 日召开的第七届董事会 2020 年 第二次临时会议和第七届监事会 2020 年第三次临时会议审议通过。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 袁仁军 2,018,388 0 87,370 1,931,018 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 张端清 862,989 0 87,370 775,619 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 丁建国 682,186 0 74,263 607,923 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 徐愧儒 682,186 0 74,263 607,923 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 潘洁 513,511 0 0 513,511 高管锁定股 不适用 魏勇 810,564 0 74,263 736,301 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 梁靓 682,186 0 74,263 607,923 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 汪伟锋 349,220 0 139,688 209,532 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 王坚勇 349,220 0 139,688 209,532 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 赵维 349,220 0 139,688 209,532 限制性股票激 励解除限售 2020 年 6 月 5 日 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2020 年 6 月 24 日，公司回购注销 7 名激励对象共计 221,664 股限制性股票，公司总股本由 674,657,975 股变更为 674,436,311 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 18,486 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 17,588 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持股 数量 报告期内增减 变动情况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 浙江省交通投资 集团有限公司 国有法人 38.02% 256,413,920 0 0 256,413,920 湖州中植融云投 资有限公司 境内非国有法 人 13.18% 88,913,548 0 0 88,913,548 质押 88,913,548 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 湖南同力投资有 限公司 国有法人 3.44% 23,233,522 0 0 23,233,522 长安基金－中信 银行－长安－中 信银行权益策略 1 期 4 号资产管 理计划 其他 1.91% 12,895,008 1,715,000 0 12,895,008 肖云茂 境内自然人 1.46% 9,820,063 9,820,063 0 9,820,063 胡海平 境内自然人 1.07% 7,232,505 7,232,505 0 7,232,505 浙江永安国富实 业有限公司 境内非国有法 人 1.06% 7,142,525 3,722,460 0 7,142,525 华菱控股集团有 限公司 国有法人 1.02% 6,891,916 -10,898,502 0 6,891,916 UBS AG 境外法人 0.54% 3,662,413 3,662,413 0 3,662,413 巨杉（上海）资 产管理有限公 司-巨杉净值线 3 号非公开募集 证券投资基金 其他 0.50% 3,386,537 543,300 0 3,386,537 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 浙江交通集团为公司控股股东，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他 股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、 放弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江省交通投资集团有限公司 256,413,920 人民币普 通股 256,413,920 湖州中植融云投资有限公司 88,913,548 人民币普 通股 88,913,548 湖南同力投资有限公司 23,233,522 人民币普 通股 23,233,522 长安基金－中信银行－长安－中信 银行权益策略 1 期 4 号资产管理计 划 12,895,008 人民币普 通股 12,895,008 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 肖云茂 9,820,063 人民币普 通股 9,820,063 胡海平 7,232,505 人民币普 通股 7,232,505 浙江永安国富实业有限公司 7,142,525 人民币普 通股 7,142,525 华菱控股集团有限公司 6,891,916 人民币普 通股 6,891,916 UBS AG 3,662,413 人民币普 通股 3,662,413 巨杉（上海）资产管理有限公司- 巨杉净值线 3 号非公开募集证券投 资基金 3,386,537 人民币普 通股 3,386,537 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 浙江交通集团为公司控股股东，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他 股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人 /单位负责 人 成立日期 组织机构代 码 主要经营业务 浙江省交通投资集团有 限公司 俞志宏 2001 年 12 月 29 日 9133000073 4530895W 以下限分支机构凭许可证经营：汽车修理，住宿，卷 烟、雪茄烟、音像制品、书刊的零售，定型包装食品 的销售，中式餐供应。 交通基础设施投资、经营、 维护及收费，交通工程物资经营，交通运输及物流服 务，实业投资，培训服务，交通工程的施工，高速公 路的养护、管理，仓储服务（不含危险品），旅游项 目的投资开发，车辆清洗，车辆救援服务，建筑材 料、花木、文化用品的销售，经济信息咨询服务。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 持有浙江沪杭甬（00576）2,909,260,000 股，持股比例 66.99%；持有浙江交科（002061） 786,220,976 股，持股比例 57.15%；持有物产中大（600704）892,384,585 股，持股比例 17.63%；持有财通证券（601108）33,390,033 股，持股比例 0.93%。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 浙江省人民政府国有资产监 督管理委员会 冯波声 2004 年 07 月 14 日 11330000002482939H 浙江省政府授权代表省政府 履行国有资产出资人职责， 监管范围为省属经营性国有 资产。 实际控制人报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权 情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活 动 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 湖州中植融云投资有限公司 靳宁 2015 年 04 月 14 日 10000 万人民币 项目投资，资产管理 （金融资产管理除外）， 投资管理，投资咨询 （除证券、期货）。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末持 股数 （股） 袁仁军 董事长、党委 书记 现任 男 50 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 2,574,692 0 0 0 2,574,6 92 张端清 董事、总经 理、党委副书 记 现任 男 58 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 1,034,159 0 0 0 1,034,1 59 丁建国 副董事长、党 委副书记、纪 委书记、工会 主席 现任 男 46 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 810,564 0 0 0 810,564 陈三联 独立董事 现任 男 57 2019 年 08 月 20 日 2022 年 04 月 29 日 0 0 0 0 0 许永斌 独立董事 现任 男 59 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 0 0 0 0 0 高凤龙 独立董事 现任 男 56 2019 年 08 月 20 日 2022 年 04 月 29 日 0 0 0 0 0 刘广新 董事 现任 男 57 2020 年 12 月 16 日 2022 年 08 月 20 日 0 0 0 0 0 滕振宇 董事 现任 男 47 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 0 0 0 0 0 刘知豪 监事会主席 现任 男 40 2020 年 03 月 26 日 2022 年 08 月 20 日 0 0 0 0 0 邱海 监事 现任 男 42 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 0 0 0 0 0 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 杨建军 监事 现任 男 54 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 0 0 0 0 0 郑兵 职工监事 现任 男 40 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 8,200 0 0 0 8,200 杨凯 职工监事 现任 男 36 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 6,984 0 0 0 6,984 徐愧儒 副总经理 现任 男 52 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 810,564 0 0 0 810,564 潘洁 副总经理、董 事会秘书 现任 女 54 2019 年 08 月 20 日 2021 年 04 月 18 日 684,681 0 0 0 684,681 魏勇 副总经理 现任 男 50 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 981,734 0 0 0 981,734 梁靓 副总经理 现任 男 48 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 810,564 0 0 0 810,564 邓朱明 财务总监 现任 男 51 2019 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 20 日 0 0 0 0 0 雷邦景 副总经理 现任 男 41 2020 年 11 月 30 日 2022 年 08 月 20 日 171,170 0 171, 170 0 0 高伟程 董事 离任 男 45 2019 年 08 月 20 日 2020 年 12 月 25 日 0 0 0 0 0 李斌 董事 离任 男 58 2019 年 08 月 20 日 2020 年 08 月 17 日 16,203 0 0 0 16,203 姚慧亮 监事会主席 离任 男 49 2019 年 08 月 20 日 2020 年 03 月 09 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 7,909,515 0 171, 170 0 7,738,3 45 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 高伟程 董事 离任 2020 年 12 月 25 日 工作变动 李斌 董事 离任 2020 年 08 月 17 日 工作变动 姚慧亮 监事会主席 离任 2020 年 03 月 09 日 工作变动 雷邦景 副总经理 聘任 2020 年 11 月 30 日 董事会聘任 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 袁仁军：男，汉族，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，工 商管理硕士，高级经济师。历任浙江物产金属集团有限公司项目配送部责任人，浙江物产金 属集团有限公司宁波浙金公司总经理兼湖南博长钢铁贸易有限公司总经理，南方建材股份有 限公司董事、总经理，浙江物产国际贸易有限公司党委书记、董事长。现任浙商中拓党委书 记、董事长。 张端清：男，汉族，1963 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本 科学历，会计师。历任湖南省机电设备公司财务科副科长，湖南物资产业集团有限公司财务 处副处长，湖南省金属材料总公司主管财务副总经理，南方建材股份有限公司财务部主任， 浙商中拓工会主席、副总经理、财务总监。现任浙商中拓党委副书记、董事、总经理。 丁建国：男，汉族，1975 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕 士，政工师。历任浙江省交通投资集团有限公司党群工作部主管、团工委副书记、团委书记、 工会工委副主任、职工董事、办公室副主任，浙江省交通投资集团有限公司党委工作部副主 任、工会办公室主任，现任浙商中拓党委副书记、副董事长、纪委书记、工会主席。 陈三联，男，汉族，1964 年 11 出生，中国国籍，无境外永久居留权，无党派，法学本 科，取得独立董事资格证、律师资格证。历任《律师与法制》杂志编辑部主任、副主编，浙 江凯麦律师事务所律师，浙江省律师协会副秘书长、秘书长。现任浙江省律师协会副会长、 浙江工业大学法学院客座教授、上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、杭州仲裁委员会仲裁 员，嘉凯城（000918）、恒逸石化（000703）、东尼电子（603595）及浙商中拓独立董事。 许永斌，男，汉族，1962 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，管 理学博士、会计学二级教授、博士生导师，取得独立董事资格证。历任杭州商学院讲师、副 教授，浙江工商大学财务与会计学院院长。许永斌先生入选浙江省高校中青年学科带头人、 浙江省新世纪 151 人才工程人才、浙江省“五个一批”人才。现任浙江工商大学二级教授、 博士生导师，宁波舟山港（601018）、永太科技（002326）、三美股份（603379）、杭州联 合农村商业银行股份有限公司、浙商中拓（000906）独立董事，同时兼任中国会计学会理事、 中国审计学会理事、浙江省会计学会副会长、浙江省审计学会副会长。 高凤龙，男，汉族，1965 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，无党派，硕士 研究生学历，取得独立董事资格证。历任南开大学经济学院金融学系教师，深圳金融工程学 院聘任教授，天津环球磁卡股份有限公司董事、董事会秘书、助理总经理，新疆众和股份有 限公司董事，天津一汽夏利股份有限公司独立董事，天津滨海投资集团股份有限公司监事， 四川四海食品科技股份有限公司顾问、独立董事。现任南开大学金融学院应用金融系副教授、 硕导，浙商中拓独立董事。 刘广新，男，汉族，1964 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本 科学历，工学学士，工程师。历任湖南新物产集团有限公司副总经理、总经理、党委委员、 董事。现任湖南新物产集团有限公司党委书记、执行董事、总经理，湖南同力投资有限公司 董事长，浙商中拓董事。 滕振宇：男，汉族，1974 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共预备党员， 会计硕士，高级会计师，历任浙江省机关事务管理局所属大华饭店及后勤发展中心财务主管， 浙江省电信实业集团所属钱塘旅业资产管理(集团)公司财务部会计经理、资产运营经理，浙 江省交通投资集团舟山跨海大桥、浙东公司项目办副主任、计划财务部经理、内部审计部经 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 理，浙江省交通投资集团公司产业投资管理部主管，现任浙江省交通投资集团有限公司产业 投资管理二部副总经理，浙江交通科技股份有限公司董事、浙江交工集团股份有限公司董事， 浙商中拓董事。 2、监事 刘知豪：男，汉族，1981 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕 士学历，经济师。历任浙江省商业集团有限公司资产业务部副总经理，浙江浙商文化发展有 限公司董事、常务副总经理（主持工作），浙江省商业集团有限公司董事会秘书、办公室主 任，浙商控股集团有限公司总经理、党委副书记，浙江省交通投资集团有限公司产业投资一 部总经理。现任浙江省交通投资集团有限公司战略发展与法律事务部总经理、浙商中拓监事 会主席。 邱海：男，汉族，1979 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科，会计 师。历任浙江省交通投资集团有限公司财务管理部主管、浙江高速物流有限公司监事。现任 浙江省交通投资集团有限公司财务管理部总经理助理、浙江宁波甬台温高速公路有限公司监 事、浙江台州甬台温高速公路有限公司监事、浙商中拓监事。 杨建军：男，土家族，1967 年 01 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 硕士，高级会计师；历任湘西自治州塑料厂会计，吉首大学数学与计算机系讲师，湖南湘泉 集团有限公司副总经理，酒鬼酒股份有限公司董事、副总经理、财务总监。现任浙商中拓监 事、湖南同力投资有限公司董事，湖南新物产集团党委委员、副总经理、总会计师。 郑兵：男，汉族，1981 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士 研究生。历任长沙浦星物流有限公司人事行政部经理；湖南高星物流园开发有限公司综合管 理部经理、仓储中心和加工中心主任；浙商中拓物流管理部物流主管；现任浙商中拓研究院 经理助理、浙商中拓职工监事。 杨凯：男，汉族，1985 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科 学历。历任齐齐哈尔轨道交通装备有限公司冲压车间计划员，重庆中拓钢铁有限公司综合管 理部负责人、浙商中拓工程配送事业部商务主管；现任浙商中拓工程物资事业部运营管理中 心责任人、浙商中拓职工监事。 3、高级管理人员 张端清，详见“董事”。 徐愧儒，男，汉族，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕 士，炼钢工程师。历任涟钢集团二炼钢厂技术员、工程师、炼钢车间主任（兼党支部书记）； 涟钢集团（华菱涟钢）销售部业务员、片区组长、分公司经理、副部长、部长（兼党委书 记）；浙江京杭控股集团有限公司总经理；物产中拓集团股份有限公司党委委员、副总经理。 现任浙商中拓党委委员、副总经理。 潘洁，女，汉族，1966 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，学士 学位，经济师，取得上市公司董事会秘书资格证书。历任南方建材股份有限公司投资证券部 证券业务主管、副主任、主任，物产中拓股份有限公司投资部经理、证券事务代表、职工监 事、纪委书记、工会主席、党委委员、副总经理、董事会秘书。现任浙商中拓党委委员、副 总经理、董事会秘书。 魏勇，男，汉族，1971 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士。 历任东方汽轮机厂主机一分厂技术员，深圳华为技术有限公司供应链工程师，东方汽轮机厂 工艺处工程师，上海瀚资软件咨询有限公司咨询实施部应用顾问、项目经理、咨询经理，浙 江物产金属集团有限公司信息部信息总监，浙江物产信息技术有限公司副总经理。现任浙商 中拓副总经理。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 梁靓，男，汉族，1973 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科 学历，营销师。历任浙江省金属材料公司业务员，浙江物产金属集团下属浙江鄂浙物资贸易 公司总经理助理，江苏中创金属有限公司总经理，浙江物产金属薄板有限公司总经理，湖北 中拓博升钢铁贸易有限公司副总经理、总经理、浙商中拓总经理助理。现任浙商中拓党委委 员、副总经理。 邓朱明，男，汉族，1970 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本 科学历，高级会计师。历任浙江省火电建设公司财务处会计、浙江省经济建设投资公司计划 财务部会计、浙江省发展投资集团有限公司财务审计部、财务结算中心主任兼会计主管、浙 江省经济建设投资公司总经理助理兼计划财务部经理、浙江省铁路投资集团有限公司财务管 理部副经理、浙江省交通投资集团有限公司财务管理中心副总经理、浙江宁波甬台温高速公 路有限公司监事、浙江台州甬台温高速公路有限公司监事、浙江杭绍甬高速公路公司监事。 现任浙商中拓党委委员、财务总监。 雷邦景，男，苗族，1980 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本 科学历，经济师。历任浙商中拓集团股份有限公司职工监事、总经理助理、商务模式研究中 心主任；现任浙商中拓集团股份有限公司副总经理，兼 MRO 事业部总经理、经营管理部、客 户管理部和数字科技部经理，中拓研究院责任人。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 滕振宇 浙江省交通投资集团有限公司 产业投资管理二部 副总经理 2018 年 02 月 01 日 是 刘知豪 浙江省交通投资集团有限公司 战略发展与法律事 务部总经理 2019 年 12 月 01 日 是 邱海 浙江省交通投资集团有限公司 财务管理部总经理 助理 2019 年 03 月 01 日 是 刘广新 湖南同力投资有限公司 董事长 2020 年 09 月 01 日 否 杨建军 湖南同力投资有限公司 董事 2017 年 07 月 01 日 否 在股东单位 任职情况的 说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 张端清 浙江浙商融资租赁有限公司 董事 2016 年 08 月 08 日 否 滕振宇 浙江交通科技股份有限公司 董事 2018 年 09 月 01 日 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 滕振宇 浙江交工集团股份有限公司 董事 2018 年 11 月 01 日 否 刘广新 湖南新物产集团有限公司 党委书记、 执行董事、 总经理 2020 年 09 月 01 日 是 杨建军 湖南新物产集团有限公司 党委委员、 副总经理、 总会计师 2009 年 08 月 01 日 是 邱海 浙江宁波甬台温高速公路有限公司 监事 2019 年 02 月 01 日 否 邱海 浙江台州甬台温高速公路有限公司 监事 2019 年 02 月 01 日 否 陈三联 浙江工业大学法学院 客座教授 2012 年 07 月 01 日 否 陈三联 上海国际经济贸易仲裁委员会 杭州仲裁委 员会 2009 年 07 月 01 日 是 陈三联 嘉凯城（000918） 独立董事 2016 年 04 月 01 日 是 陈三联 恒逸石化（000703） 独立董事 2017 年 08 月 01 日 是 陈三联 东尼电子（603595） 独立董事 2015 年 09 月 01 日 是 陈三联 浙江省律师协会 副会长 2019 年 06 月 01 日 是 高凤龙 南开大学金融学院应用金融系 副教授、硕 导 1997 年 12 月 01 日 是 许永斌 浙江工商大学财务与会计学院 二级教授、 博导 2003 年 09 月 01 日 是 许永斌 宁波舟山港（601018） 独立董事 2015 年 04 月 01 日 是 许永斌 永太科技（002326） 独立董事 2019 年 07 月 01 日 是 许永斌 三美股份（603379） 独立董事 2016 年 05 月 01 日 是 许永斌 杭州联合农村商业银行股份有限公司 独立董事 2018 年 11 月 01 日 是 许永斌 中国会计学会 理事 2003 年 01 月 01 日 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 许永斌 中国审计学会 理事 2014 年 01 月 01 日 否 许永斌 浙江省会计学会 副会长 2007 年 01 月 01 日 否 许永斌 浙江省审计学会 副会长 2016 年 01 月 01 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据公司制订的《公司董事、监事报酬方案》与《公司高层管理人员薪酬与考核管理办 法》，由董事会薪酬与考核委员会根据公司董事、监事、高级管理人员的任职和工作情况， 提出薪酬分配方案。高级管理人员绩效考核数据的收集、实际年薪总额的计算由公司人力资 源部负责实施，报经董事会薪酬与考核委员会审核通过并完成正常支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 袁仁军 董事长、党委书记 男 50 现任 258.64 否 张端清 董事、总经理、党委副书记 男 58 现任 258.64 否 丁建国 副董事长、党委副书记、纪委书记、 工会主席 男 46 现任 182.19 否 陈三联 独立董事 男 57 现任 10 是 许永斌 独立董事 男 59 现任 10 是 高凤龙 独立董事 男 56 现任 10 否 刘广新 董事 男 57 现任 0.43 是 滕振宇 董事 男 47 现任 0 是 刘知豪 监事会主席 男 40 现任 0 是 邱海 监事 男 42 现任 0 是 杨建军 监事 男 54 现任 8 是 郑兵 职工监事 男 40 现任 28.26 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 杨凯 职工监事 男 36 现任 38.9 否 徐愧儒 副总经理 男 52 现任 236.05 否 潘洁 副总经理、董事会秘书 女 54 现任 224.7 否 魏勇 副总经理 男 50 现任 161.32 否 梁靓 副总经理 男 48 现任 254.92 否 邓朱明 财务总监 男 51 现任 71.74 否 雷邦景 副总经理 男 41 现任 66.18 否 高伟程 董事 男 45 离任 10 是 李斌 董事 男 58 离任 6.67 是 姚慧亮 监事会主席 男 49 离任 0 是 合计 -- -- -- -- 1,836.64 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期 内可行 权股数 报告期 内已行 权股数 报告期 内已行 权股数 行权价 格（元/ 股） 报告期 末市价 （元/ 股） 期初持 有限制 性股票 数量 本期已 解锁股 份数量 报告期 新授予 限制性 股票数 量 限制性 股票的 授予价 格（元/ 股） 期末持 有限制 性股票 数量 袁仁军 董事长、 党委书记 0 0 0 6.68 349,478 139,791 0 3.56 209,687 张端清 董事、总 经理、党 委副书记 0 0 0 6.68 349,478 139,791 0 3.56 209,687 丁建国 副董事 长、党委 副书记、 纪委书 记、工会 主席 0 0 0 6.68 297,053 118,821 0 3.56 178,232 徐愧儒 副总经理 0 0 0 6.68 297,053 118,821 0 3.56 178,232 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 魏勇 副总经理 0 0 0 6.68 297,053 118,821 0 3.56 178,232 梁靓 副总经理 0 0 0 6.68 297,053 118,821 0 3.56 178,232 合计 -- 0 0 -- -- 1,887,1 68 754,866 0 -- 1,132,3 02 备注（如有） 2018 年 5 月 22 日，公司 2017 年限制性股票激励计划授予登记完成，向 87 名激励对象以 5.22 元 /股价格授予 A 股普通股 1,147.9335 万股， 2017 年、2018 年、2019 年度权益分派方案实施后授 予价格变更为 3.56 元/股。本次授予的限制性股票的上市日为 2018 年 5 月 23 日。本计划授予的 限制性股票自完成登记之日起满 24 个月后，激励对象在未来 36 个月内分三期解除限售，解锁比 例分别为 40%、30%、30%。公司于 2020 年 5 月 26 日召开第七届董事会 2020 年第二次临时会议和 第七届监事会 2020 年第三次临时会议，审议通过了《关于 2017 年限制性股票激励计划第一次解 除限售期解锁条件成就的议案》。根据《2017 年限制性股票激励计划》的规定及公司 2018 年第二 次临时股东大会的授权，公司董事会办理了相关限制性股票解除限售事宜。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 378 主要子公司在职员工的数量（人） 1,487 在职员工的数量合计（人） 1,865 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,234 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 251 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 144 销售人员 1,019 技术人员 65 财务人员 197 行政人员 440 合计 1,865 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 223 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 本科 1,046 大专 326 大专以下 270 合计 1,865 2、薪酬政策 为充分发挥薪酬的保障和激励作用，使员工分享企业改革发展成果，公司加强工资总额 筹划运用和执行过程管控，强化人力成本的预、结算管理，落实工效联动机制,保持员工薪 酬与公司发展同向增长。根据行业特性和发展阶段，结合公司大宗板块事业部管理实施，持 续完善各业务板块市场化的考核机制，落实以贡献和价值为核心、“能多能少”的薪酬激励 体系，实现考核激励与市场接轨、与行业相符、与地域相适、与业绩匹配的策略。 3、培训计划 公司高度重视人才的培养与发展，一直致力于打造一条高效、完整的“人才生产线”。 2020 年成立“中拓创享学院”、完善线上双平台学习项目，系统搭建人才培养体系，明确 了“一个顶层设计、一套能力体系、五个样板间”的实施策略，启动企业大学、一主三辅任 职资格体系打造等项目建设，持续完善与提升员工履职能力，形成专业化、体系化、信息化 的知识库。同时，通过“导师带教训练营”项目，持续强化导师队伍建设，提升导师带教能 力，充分发挥传帮带文化传承作用，积极做好人才培育发展和人才队伍建设工作。2020 年 累计开展股份公司级培训项目 58 个（其中在线学习项目 33 个），受训学员达 2837 人次。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规及中国证监会发布的有关上市 公司治理规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，完善内部控制制度，自觉履行信 息披露义务，保证信息披露内容真实、准确和完整，促进公司规范化运作水平不断提升，切 实保护公司及投资者合法权益。 报告期内，公司依据近年来证监会、深交所新颁布的一系列法律法规、规范性文件，修 订完善《内幕信息知情人登记备案制度》、《关于规范子公司治理的相关规定》制度，并在 公司内部重要会议上进行宣贯，进一步规范内幕信息知情人登记及子公司治理工作；梳理 《董监高增减持公司股票行为规范摘要版》，起草《关于规范公司员工买卖公司股票的规 定》，切实提升董监高及公司员工持股变动规范水平；为公司董监高整理发送最新监管精神 及法律法规、重要的行业信息、不定期的案例分析等材料，在公司内部开展《监管新政下的 上市公司规范治理——新<证券法>修订解读》等 7 场合规培训，持续加强管理层及全体员工 合规意识。 报告期内，公司严格按照《公司章程》等有关规定召开股东大会、董事会、监事会、办 公会议，充分发挥独立董事作用，有效维护了全体股东利益。会议形式上，公司“三会”已 全面实现无纸化，并为公司董监事提供视频参会方式以及创新采用“易董电子签”，实现董 事会线上表决，切实提高会议效率。报告期内公司优化董责险方案，扩大了保险范围及赔偿 限额，促进相关责任人员充分行使权利、履行职责。 1、关于股东及股东大会 公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，报告 期内共召开 5 次股东大会，股东大会的召集、召开均合法合规，在审议关联交易事项时，关 联股东回避表决，不存在损害中小股东利益的情形。股东大会均开放网络投票，保障股东尤 其是中小股东能够充分行使股东权利。 2、关于董事及董事会 报告期内，公司共召开 9 次董事会会议，审议 97 项议案。董事会的召集、召开、投票、 表决等程序均符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求。公司董事会成员均能 够勤勉尽责，亲自出席董事会、股东大会，认真审议有关议案。公司独立董事能够独立履行 职责，对关联交易事前认可，对重大事项发表独立意见，切实维护公司和股东权益。 3、关于监事及监事会 报告期内，公司共召开 9 次监事会会议，监事会的召集、召开等事项均符合相关法律、 法规的要求。监事会成员能够认真履行法律、法规规定的职责和义务，积极参与公司重大事 项审议，列席公司股东大会和董事会，检查公司财务状况并对董事会编制的定期报告、重大 投资等重要议案进行审核，切实维护公司及股东合法权益。 4、关于办公会议 报告期内，公司共组织召开办公会议 45 次，审议 126 项议案。办公会议主要审议须提 交董事会、股东大会审议的议案及项目投资、人事任免等日常经营管理有关议案。办公会议 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 有效发挥了分级决策机制对公司治理的管控作用。 5、关于信息披露与投资者关系管理 报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》的要求进行信息披露，公告刊 登在公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网，保 证公司股东能及时、准确地获得公司相关信息。同时，公司还通过现场接待、电话、网络平 台、邮件等方式与投资者保持沟通，积极维护投资者关系。 6、关于公司合规培训工作 公司致力于不断提高公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及上市公 司工作人员的规范运作意识。报告期内组织公司董监高及有关工作人员参加监管部门、行业 协会组织的各类规范治理培训及学习交流会议 10 次；日常通过电子邮件、文件传阅形式组 织学习深交所、当地证监局下发的各类规范通知文件；新《证券法》及相关配套法规正式实 施背景下，公司重点加强合规治理、信息披露等法律法规及规范性文件的学习培训，持续建 立内部宣贯及分享机制，强化对子公司规范治理的指导督促，使合法、合规理念深入人心。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性。 1、业务方面：本公司业务独立，设有独立的业务部门，并建立了独立的购销体系和经 营管理制度。 2、人员方面：本公司的劳动、人事及工资管理独立，公司总经理、副总经理及其他高 级管理人员在本公司领取薪酬，未在股东单位担任董事以外的重要职务；控股股东推荐董事、 监事通过合法程序进行，没有干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 3、资产方面：本公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产、购销系统和配套设 施；控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源。 4、机构方面：本公司具有完整、独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监 事会、经营管理机构等均依法设立，规范运作；控股股东没有干预公司的机构设置，控股股 东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系；控股股东没有干预公司的生产 经营活动；公司的生产经营和办公机构与控股股东分开。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的财 务管理制度，运行规范；财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股东没有任何人事关系； 公司开设独立的银行账户，并独立核算、独立纳税，不存在与控股股东共用银行账户的情况。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股 东 性质 问题成因 解决措施 工作进度及后 续计划 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 同业竞争 浙江省交通投 资集团有限公 司 其他 根据浙江省人民政府国有资产监督管 理委员会（以下简称“浙江省国资 委”）于 2018 年 4 月 4 日出具的《浙 江省国资委关于将省商业集团公司整 体划入省交通集团公司的通知》（浙 国资产权〔2018〕11 号），浙江省国 资委将其持有的浙江省商业集团有限 公司（以下简称“省商业集团”） 100%股权无偿划转至浙江省交通投资 集团有限公司。上述无偿划转完成 后，省商业集团成为本承诺人控制的 子企业。省商业集团下属浙商控股集 团有限公司及其控制的企业经营的煤 炭等贸易业务与上市公司经营的业务 存在同业竞争关系。 浙江省交通投资 集团有限公司承 诺在 2022 年 12 月 31 日之前解决 浙商控股及其控 制的企业与上市 公司的同业竞争 问题。 按计划解决同 业竞争问题 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临 时股东大会 临时股东大 会 41.53% 2020 年 03 月 26 日 2020 年 03 月 27 日 详见公司 2020 年 3 月 27 日巨潮资讯网 （） 2020-18《2020 年第一次 临时股东大会决议公告》 2019 年年度股东 大会 年度股东大 会 44.12% 2020 年 06 月 16 日 2020 年 06 月 17 日 详见公司 2020 年 6 月 17 日巨潮资讯网 （） 2020-50《2019 年年度股 东大会决议公告》 2020 年第二次临 时股东大会 临时股东大 会 5.14% 2020 年 09 月 07 日 2020 年 09 月 08 日 详见公司 2020 年 9 月 8 日巨潮资讯网 （） 2020-76《2020 年第二次 临时股东大会决议公告》 2020 年第三次临 时股东大会 临时股东大 会 70.56% 2020 年 10 月 28 日 2020 年 10 月 29 日 详见公司 2020 年 10 月 29 日巨潮资讯网 （） 2020-90《2020 年第三次 临时股东大会决议公告》 2020 年第四次临 时股东大会 临时股东大 会 62.99% 2020 年 12 月 16 日 2020 年 12 月 17 日 详见公司 2020 年 12 月 17 日巨潮资讯网 （） 2020-105《2020 年第四次 临时股东大会决议公告》 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 陈三联 9 3 6 0 0 否 3 许永斌 9 2 7 0 0 否 4 高凤龙 9 0 9 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司 章程》及有关法律法规的规定和要求，认真履行法律、法规、公司章程及独立董事制度等赋 予的职责，按要求出席了公司董事会会议和列席公司股东大会，检查和指导公司生产经营工 作，对重要事项发表了独立意见，对公司重要经营事项提出建议或意见并被公司采纳，履行 职责过程中做到了勤勉、忠实、尽责，充分发挥独立董事作用，有效维护上市公司和广大股 东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会下设的战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会对公司发行股份购买资产系列事项进行审议。 （1）2020 年 6 月 19 日，公司第七届董事会战略委员会 2020 年第一次会议审议通过了 《关于公司符合发行股份购买资产并募集配套资金条件的议案》、《关于本次发行股份购买 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 资产并募集配套资金构成关联交易的议案》、《关于本次发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易方案的议案》（含逐项表决）、《关于本次发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易方案调整构成重大调整的议案》、《关于〈浙商中拓集团股份有限公司发行股份购 买资产并募集配套资金暨关联交易预案〉及其摘要的议案》、《关于签署附条件生效的〈发 行股份购买资产协议之补充协议〉的议案》、《关于引进战略投资者并签署附条件生效的 〈战略合作协议〉的议案》、《关于与控股股东签署附条件生效的〈股份认购协议〉的议 案》、《关于与战略投资者签署附条件生效的〈股份认购协议〉的议案》、《关于浙江省交 通投资集团有限公司就本次交易免于发出要约的议案》、《关于本次发行股份购买资产符合 〈关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定〉第四条规定的议案》、《关于本次发行 股份购买资产符合〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十一条规定的议案》、《关于本次 发行股份购买资产符合〈上市公司重大资产重组管理办法〉第四十三条规定的议案》、《关 于本次交易不构成〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十三条规定的重组上市的议案》、 《关于公司股票价格波动未达到〈关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知〉第五 条相关标准的议案》、《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有 效性的议案》、《关于未来五年（2020-2024 年）分红回报规划的议案》、《关于提请股东 大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》、《关于暂不召开股东大会审议本次交 易相关事项的议案》，并同意将上述议案提交公司第七届董事会 2020 年第三次临时会议审 议。 （2）2020 年 9 月 23 日，公司第七届董事会战略委员会 2020 年第二次会议审议通过了 《关于公司符合发行股份购买资产条件的议案》、《关于本次发行股份购买资产构成关联交 易的议案》、《关于本次发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》、《关于本次交易方案 调整的议案》、《关于与战略投资者签署<战略合作协议之终止协议>及<股份认购协议之终 止协议>的议案》、《关于与控股股东签署<股份认购协议之终止协议>的议案》、《关于本 次发行股份购买资产定价的依据及公平合理性说明的议案》、《关于<浙商中拓集团股份有 限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》、《关于签署附条 件生效的<发行股份购买资产之补充协议（二）>的议案》、《关于浙江省交通投资集团有限 公司就本次交易免于发出要约的议案》、《关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产 重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管 理办法>第十一条规定的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第 四十三条规定的议案》、《关于确认公司发行股份购买资产相关审计报告与资产评估报告的 议案》、《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性 以及评估定价的公允性的议案》、《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法> 第十三条规定的重组上市的议案》、《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交 法律文件的有效性的议案》、《关于本次交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》、《关于暂不召开股东 大会审议本次交易相关事项的议案》，并同意将上述议案提交公司第七届董事会 2020 年第 四次临时会议审议。 2、董事会下设的提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会对公司第七届董事会董事候选人以及高级管理人员的任职资格进 行了审议。 （1）2020 年 11 月 30 日，公司第七届董事会提名委员会 2020 年第一次会议审议通过 了《关于提名公司第七届董事会非独立董事候选人的议案》及《关于聘任公司副总经理的议 案》，同意提名刘广新先生为公司第七届董事会非独立董事候选人，聘任雷邦景先生为公司 第七届董事会副总经理，并同意将上述议案提交第七届董事会 2020 年第五次临时会议审议。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 （2）2020 年 12 月 25 日，公司第七届董事会提名委员会 2020 年第二次会议审议通过 了《关于拟变更公司董事的议案》，同意提名李颖女士为公司第七届董事会非独立董事候选 人，并同意将议案提交公司第七届董事会 2020 年第六次临时会议审议。 3、董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会对公司股票期权激励计划（草案）、限制性股票激励解锁 及回购有关事项、董事、监事及高级管理人员薪酬政策与方案等事项进行审议，并指导完善 公司薪酬体系。 （1）2020 年 3 月 9 日，第七届董事会薪酬与考核委员会 2020 年第一次会议审议通过 了《公司股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《公司股票期权激励计划实施考核 管理办法》、《提请股东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》，并同意 将上述议案提交公司第七届董事会 2020 年第一次临时会议审议。 （2）2020 年 4 月 27 日，公司第七届董事会薪酬与考核委员会 2020 年第二次会议审议 通过了《公司董事、监事、高级管理人员 2019 年薪酬结算情况，经审核，年度内公司对董 事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准。 （3）2020 年 5 月 26 日，公司第七届董事会薪酬与考核委员会 2020 年第三次会议审议 通过了《2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期解锁条件成就的议案》、《调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格的议案》、《2017 年限制性股票激励计划部分激励股 份回购注销的议案》、《调整股票期权激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议 案》、《向激励对象授予股票期权的议案》，并同意将该议案提交公司第七届董事会 2020 年第二次临时会议审议。 4、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，审计委员会对以下事项进行审议： （1）审计委员会根据公司 2019 年度报告披露时间安排及实际情况，与负责公司年度审 计工作的大华会计师事务所协商确定了 2019 年度财务报告审计工作的时间安排。 （2）2020 年 1 月 17 日，在年审签字会计师进场前，公司以通讯方式召开审计委员会 与大华会计师事务所的年报审计沟通会，与会人员就审计的人员安排、时间计划、审计重点 取得了一致意见。审计委员会要求会计师事务所充分发挥审计的公正和监督作用，保证公司 审计报告质量。审计委员会成员审阅了公司编制的 2019 年度财务会计报表，并出具了书面 审阅意见。 （3）2020 年 3 月 9 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第一次会议审议通过了《关 于公司及子公司拟与浙江中拓融资租赁有限公司开展融资租赁及商业保理业务暨日常关联交 易的议案》，同意将议案提交公司第七届董事会 2020 年第一次临时会议审议。 （4）2020 年 3 月 31 日，公司安排年报审计现场沟通会议，审计委员会、公司管理层 与大华会计师事务所就审计中发现的问题和关注的重大事项进行了沟通和讨论。审计委员会 成员再次审阅了公司财务报表，认为经年审注册会计师出具初步审计意见的财务报表，在所 有重大方面公允反映了公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金 流量。 （5）2020 年 4 月 27 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第二次会议审议通过了《公 司 2019 年年度报告全文及摘要》、《公司 2020 年第一季度报告全文及正文》、《董事会审 计委员会关于公司 2019 年度审计工作的报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关 于会计政策变更的议案》、《公司 2019 年度内部控制评价报告》、《关于公司 2020 年度拟 继续开展商品套期保值业务的议案》、《关于预计公司 2020 年度日常关联交易的议案》及 《关于<浙江省交通投资集团财务有限责任公司风险持续评估报告>的议案》，同意将上述议 案提交公司第七届董事会第三次会议审议。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 （6）2020 年 6 月 19 日，公司第七届董事会审计委员会 2020 年第三次会议审议通过了 《关于公司符合发行股份购买资产并募集配套资金条件的议案》、《关于本次发行股份购买 资产并募集配套资金构成关联交易的议案》、《关于本次发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易方案的议案》、《关于本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案调 整构成重大调整的议案》、《关于〈浙商中拓集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配 套资金暨关联交易预案〉及其摘要的议案》、《关于签署附条件生效的〈发行股份购买资产 协议之补充协议〉的议案》、《关于引进战略投资者并签署附条件生效的〈战略合作协议〉 的议案》、《关于与控股股东签署附条件生效的〈股份认购协议〉的议案》、《关于与战略 投资者签署附条件生效的〈股份认购协议〉的议案》、《关于浙江省交通投资集团有限公司 就本次交易免于发出要约的议案》、《关于本次发行股份购买资产符合〈关于规范上市公司 重大资产重组若干问题的规定〉第四条规定的议案》、《关于本次发行股份购买资产符合 〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十一条规定的议案》、《关于本次发行股份购买资产 符合〈上市公司重大资产重组管理办法〉第四十三条规定的议案》、《关于本次交易不构成 〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十三条规定的重组上市的议案》、《关于公司股票价 格波动未达到〈关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知〉第五条相关标准的议 案》、《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》，同意将上述议案提交 公司第七届董事会 2020 年第三次临时会议审议。 （7）2020 年 8 月 19 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第四次会议审议通过了《关 于公司拟继续为参股子公司浙江中拓融资租赁有限公司提供关联担保的议案》、《关于放弃 对参股子公司浙江中拓融资租赁有限公司同比例增资暨关联交易的议案》、《关于<浙江省 交通投资集团财务有限责任公司风险持续评估报告>的议案》，同意将上述议案提交公司第 七届董事会第四次会议审议。 （8）2020 年 9 月 23 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第五次会议审议通过了《关 于公司符合发行股份购买资产条件的议案》、《关于本次发行股份购买资产构成关联交易的 议案》、《关于本次发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》、《关于本次交易方案调整 的议案》、《关于与控股股东签署<股份认购协议之终止协议>的议案》、《关于本次发行股 份购买资产定价的依据及公平合理性说明的议案》、《关于<浙商中拓集团股份有限公司发 行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》、《关于签署附条件生效的< 发行股份购买资产之补充协议（二）>的议案》、《关于浙江省交通投资集团有限公司就本 次交易免于发出要约的议案》、《关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产重组若干 问题的规定>第四条规定的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法> 第十一条规定的议案》、《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第四十三条 规定的议案》、《关于确认公司发行股份购买资产相关审计报告与资产评估报告的议案》、 《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估 定价的公允性的议案》、《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条 规定的重组上市的议案》、《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件 的有效性的议案》、《关于本次交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的议案》、《关于提 请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》，同意将上述议案提交公司第七 届董事会 2020 年第四次临时会议审议。 （9）2020 年 11 月 30 日，第七届董事会审计委员会 2020 年第六次会议审议通过了 《关于投资设立有限合伙企业暨关联交易的议案》、《关于拟引进投资者对公司全资子公司 浙江中拓、湖南中拓增资暨关联交易的议案》，同意将上述议案提交公司第七届董事会 2020 年第五次临时会议审议。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司重视对高级管理人员的绩效考评工作，根据《高层管理人员薪酬与考核管理办法》， 每年度根据公司经营业绩、高级管理人员的任职和工作情况进行综合考核，以考评结果作为 高级管理人员年薪核定的主要计算依据。持续探索对公司中高层、骨干员工的中长期激励机 制建设，结合国家政策开展股票期权、增量利润分享等中长期激励，制定了股票期权的分配 方案及《浙商中拓集团股份有限公司股票期权激励考核办法》，保障公司股票期权激励计划 “公正、公开、公平”的顺利实施，有效地调动公司高级管理人员的积极性和创造性。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 《浙商中拓集团股份有限公司 2020 年内部控制评价报告》（详见 2021 年 4 月 28 日巨潮资讯网 上刊载的报告全文） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：公 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 为、公司更正已公布的财务报告、注册会 计师发现的却未被公司内部控制识别的当 期财务报告中的重大错报、审计委员会和 纪检审计部对公司的对外财务报告和财务 报告内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括：未 依据公认会计准则选择和应用会计政策、 未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常 规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 控制机制或没有实施且没有相应的补偿性 控制、对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实完整的目标。 财务报告一般缺陷是指除重大缺陷 和重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告重大缺陷的迹象包 括：严重违反法律、法规、规章等， 导致政府或监管机构的调查，并被处 以罚款或罚金，或被限令行业退出、 吊销营业执照、强制关闭等；存在重 大或灾难性的环境损害，职工或公民 健康问题突出，导致多位职工或公民 死亡；负面消息在全国范围内流传， 引起政府部门或监管机构关注并展开 调查，对企业声誉造成重大损害，在 较长时间内无法消除；中高级管理人 员或关键岗位人员纷纷流失；公司缺 乏“三重一大”民主决策程序。 非财务报告重要缺陷的迹象包 括：违反法律、法规、规章、政府政 策、其他规范性文件等，导致地方政 府或监管机构的调查，并被处以罚款 或罚金，或被责令停业整顿等；环境 存在比较严重的破坏，影响多位职工 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 或公民健康；负面消息在某区域流 传，企业声誉受到严重损害；中高级 管理人员或关键岗位人员流失较严 重；决策程序不科学，导致决策失 误、投资失败。 非财务报告一般缺陷的迹象包 括：违反法律、法规、规章、政府政 策、其他规范性文件等，导致地方政 府或监管机构的调查，并被处以罚款 或罚金；对环境或公民健康造成一定 影响；负面消息引起企业所在地的地 方媒体关注，但并未公开报道，企业 声誉受到轻微损害；中高级管理人员 或关键岗位人员存在流失现象；没有 形成“三重一大”决策过程文档。 定量标准 内部控制缺陷可能导致或导致的错报 与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 0.1%（不含），则认定为一般缺陷；如果 超过营业收入 0.1%（含），小于 0.5% （含）认定为重要缺陷；如果超过营业收 入 0.5%（不含）则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的错报 与资产管理相关的，以资产总额指标衡 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能 导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%（不含），则认定为一般缺陷；如果 超过资产总额 0.5%（含），小于 1% （含）认定为重要缺陷；如果超过资产总 额 1%（不含）则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致公司经济 损失的，以资产总额指标衡量。因内 控缺陷导致经济损失金额小于资产总 额 0.2%（不含），则认定为一般缺 陷；如果超过资产总额 0.2%（含）， 小于 1%（含），则认定为重要缺陷； 如果超过资产总额 1%（不含），则认 定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 大华会计师事务所认为，公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2021 年 04 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索 引 《浙商中拓集团股份有限公司内部控制审计报告》(详见 2021 年 4 月 28 日巨潮资 讯网 上刊载的内部控制审计报告全文） 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 第十二节 财务报告 一、 审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 26 日 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 大华审字[2021]0010368 号 注册会计师姓名 吴光明、徐霖霖 审计报告正文 浙商中拓集团股份有限公司全体股东： （一）审计意见 我们审计了浙商中拓集团股份有限公司(以下简称浙商中拓)财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了浙商中拓 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于浙商中拓，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1. 收入确认 2. 应收账款坏账准备 (一)收入确认 1. 事项描述 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 相关信息披露详见财务报表附注四（三十二）、附注六注释 43。 浙商中拓 2020 年度营业收入 10,897,652.86 万元，本期营业收入较上期增长 48.34%，由于营业收入是浙商中拓的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收 入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对 我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括： （1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到 执行，并测试相关内部控制的运行有效性； （2）选取样本检查与客户签订的销售合同，识别与产品的控制权转移相关的合同条 款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对本年记录的收入交易选取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销 售合同、发票、出库单、物流单据、客户签收记录等；评价相关收入确认是否符合会计政 策； （4）执行了分析性程序，包括：报告期内各月毛利率波动分析、主要产品毛利率分 析，判断变动趋势的合理性； （5）结合应收账款，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； （6）针对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本，核对出库单及其他支持性 文件，以评估收入是否在恰当的期间确认。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关判断及估计是合理的。 (二)应收账款减值 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注四（十三）、附注六注释 4。 截至 2020 年 12 月 31 日，浙商中拓应收账款账面余额为 398,887.02 万元，坏账准备 10,392.30 万元，账面价值 388,494.72 万元。 浙商中拓管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合 为基础，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账 款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值 确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们对于应收账款减值所实施的重要审计程序包括： （1）了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； （2）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收 取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的 外部证据如法院判决书进行核对； （3）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征 划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄 与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准 备的计算是否准确； （4）选取期末余额重大的应收账款实施函证程序，并将函证结果与账面记录的金额 进行核对； （5）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性。 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款减值的相关判断及估计是合理 的。 （四）其他信息 浙商中拓管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 （五）管理层和治理层对财务报表的责任 浙商中拓管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，浙商中拓管理层负责评估浙商中拓的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算浙商中拓、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督浙商中拓的财务报告过程。 （六）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对浙商中拓持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙商中拓不 能持续经营。 5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 6．就浙商中拓中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 （项目合伙人） 吴光明 中国注册会计师： 徐霖霖 二〇二一年四月二十六日 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 二、 财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：浙商中拓集团股份有限公司 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,645,728,186.46 2,514,192,975.44 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 262,223,924.40 50,194,694.14 衍生金融资产 应收票据 560,345,181.34 714,732,498.96 应收账款 3,884,947,170.30 3,030,285,102.93 应收款项融资 279,307,062.77 111,750,894.66 预付款项 3,015,433,228.46 2,419,350,428.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 195,459,432.45 60,747,540.77 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4,585,981,238.83 4,343,037,806.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 28,963,101.74 103,948,625.67 流动资产合计 16,458,388,526.75 13,348,240,568.21 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 20,000,000.00 20,000,000.00 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 618,160,969.79 447,562,812.72 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 950,000.00 950,000.00 投资性房地产 45,382,051.64 66,522,710.46 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 固定资产 432,126,654.82 339,585,393.19 在建工程 62,921,581.72 22,285,012.64 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 315,738,100.78 126,001,761.94 开发支出 7,860,886.45 3,811,059.30 商誉 7,532,791.15 7,532,791.15 长期待摊费用 23,620,604.35 14,057,563.09 递延所得税资产 185,701,508.87 145,605,345.50 其他非流动资产 20,577,362.13 171,386,001.85 非流动资产合计 1,740,572,511.70 1,365,300,451.84 资产总计 18,198,961,038.45 14,713,541,020.05 流动负债： 短期借款 3,279,577,045.05 3,477,334,559.12 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 273,891,877.16 43,783,666.55 衍生金融负债 应付票据 2,910,372,636.46 2,690,397,657.81 应付账款 2,448,722,757.14 2,227,515,878.96 预收款项 2,001,819,128.53 合同负债 2,818,297,788.19 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 118,858,386.47 107,786,406.66 应交税费 446,596,289.58 201,700,946.24 其他应付款 450,288,490.45 406,112,260.42 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 894,521,832.79 44,021,364.13 流动负债合计 13,659,127,103.29 11,208,471,868.42 非流动负债： 保险合同准备金 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 长期借款 71,960,592.79 64,280,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 878,838.98 3,455,698.00 递延收益 9,706,853.62 9,914,117.38 递延所得税负债 44,907,366.71 43,841,790.42 其他非流动负债 非流动负债合计 127,453,652.10 121,491,605.80 负债合计 13,786,580,755.39 11,329,963,474.22 所有者权益： 股本 674,436,311.00 674,657,975.00 其他权益工具 250,000,000.00 750,000,000.00 其中：优先股 永续债 250,000,000.00 750,000,000.00 资本公积 666,368,708.06 630,968,887.88 减：库存股 29,381,082.62 53,225,969.73 其他综合收益 -3,268,604.55 3,521,814.53 专项储备 盈余公积 144,998,254.85 117,909,675.46 一般风险准备 未分配利润 1,388,850,580.91 1,075,886,306.79 归属于母公司所有者权益合计 3,092,004,167.65 3,199,718,689.93 少数股东权益 1,320,376,115.41 183,858,855.90 所有者权益合计 4,412,380,283.06 3,383,577,545.83 负债和所有者权益总计 18,198,961,038.45 14,713,541,020.05 法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶 杰 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,558,200,393.44 1,411,645,977.17 交易性金融资产 105,586,219.48 1,294,925.39 衍生金融资产 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 应收票据 4,950,000.00 8,067,000.00 应收账款 1,019,682,489.37 569,350,957.28 应收款项融资 195,334,749.71 31,131,307.25 预付款项 812,185,563.13 607,829,278.48 其他应收款 1,189,801,718.14 1,866,821,866.06 其中：应收利息 应收股利 存货 1,246,331,381.55 1,895,870,535.50 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,000,000.00 35,781,448.99 流动资产合计 6,182,072,514.82 6,427,793,296.12 非流动资产： 债权投资 20,000,000.00 20,000,000.00 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 3,553,363,654.05 2,777,849,072.11 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 950,000.00 950,000.00 投资性房地产 39,839,956.19 63,430,081.18 固定资产 113,421,016.48 117,038,555.09 在建工程 61,530,261.81 11,668,118.02 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 191,891,421.65 7,635,103.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 12,996,983.49 3,727,461.62 递延所得税资产 102,175,877.37 103,204,206.73 其他非流动资产 144,664,000.00 非流动资产合计 4,096,169,171.04 3,250,166,598.15 资产总计 10,278,241,685.86 9,677,959,894.27 流动负债： 短期借款 1,137,485,112.52 1,057,828,466.89 交易性金融负债 57,999,618.46 27,806,800.14 衍生金融负债 应付票据 791,834,621.84 630,100,361.59 应付账款 1,319,196,954.63 2,850,015,918.65 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 预收款项 1,152,871,380.50 合同负债 853,599,241.02 应付职工薪酬 38,733,682.87 26,898,662.70 应交税费 129,408,843.90 21,708,716.00 其他应付款 2,923,288,093.74 1,152,253,276.35 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 619,807,012.44 5,790,000.00 流动负债合计 7,871,353,181.42 6,925,273,582.82 非流动负债： 长期借款 19,617,592.79 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 18,390,197.40 18,390,197.40 其他非流动负债 非流动负债合计 38,007,790.19 18,390,197.40 负债合计 7,909,360,971.61 6,943,663,780.22 所有者权益： 股本 674,436,311.00 674,657,975.00 其他权益工具 250,000,000.00 750,000,000.00 其中：优先股 永续债 250,000,000.00 750,000,000.00 资本公积 721,298,162.60 666,133,085.66 减：库存股 29,381,082.62 53,225,969.73 其他综合收益 -150,000.00 -150,000.00 专项储备 盈余公积 148,634,698.39 121,546,119.00 未分配利润 604,042,624.88 575,334,904.12 所有者权益合计 2,368,880,714.25 2,734,296,114.05 负债和所有者权益总计 10,278,241,685.86 9,677,959,894.27 法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶 杰 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 108,976,528,634.99 73,463,914,005.88 其中：营业收入 108,976,528,634.99 73,463,914,005.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 108,039,765,997.63 72,900,810,650.98 其中：营业成本 106,780,251,925.89 71,831,749,868.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 84,347,098.37 49,405,176.82 销售费用 306,407,070.38 297,295,285.96 管理费用 392,369,835.62 329,740,239.73 研发费用 16,033.40 3,568,255.90 财务费用 476,374,033.97 389,051,824.52 其中：利息费用 625,892,513.44 369,020,866.44 利息收入 163,447,001.42 38,084,316.64 加：其他收益 64,115,473.26 37,911,843.43 投资收益（损失以“－”号 填列） -115,901,870.24 184,862,705.37 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 44,168,270.67 29,334,783.52 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 -43,069,796.98 -11,279,671.62 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 5,130,082.16 18,349,576.03 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -36,457,483.69 -18,365,548.23 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -34,157,282.38 -24,779,224.78 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 73,507.83 285,593.86 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 819,565,064.30 761,368,300.58 加：营业外收入 7,667,068.58 8,344,843.72 减：营业外支出 4,860,509.17 5,089,974.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 822,371,623.71 764,623,170.26 减：所得税费用 198,905,756.79 185,354,813.63 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 623,465,866.92 579,268,356.63 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 623,465,866.92 579,268,356.63 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 555,142,347.26 536,271,746.40 2.少数股东损益 68,323,519.66 42,996,610.23 六、其他综合收益的税后净额 -5,922,086.86 518,048.09 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -6,790,419.08 672,005.26 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -6,790,419.08 672,005.26 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -6,790,419.08 672,005.26 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 868,332.22 -153,957.17 七、综合收益总额 617,543,780.06 579,786,404.72 归属于母公司所有者的综合收益 总额 548,351,928.18 536,943,751.66 归属于少数股东的综合收益总额 69,191,851.88 42,842,653.06 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.77 0.74 （二）稀释每股收益 0.76 0.73 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净 利润为：0.00 元。 法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶 杰 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 39,791,518,053.08 25,310,456,344.06 减：营业成本 39,297,936,394.91 24,990,140,148.03 税金及附加 25,753,888.86 7,329,242.63 销售费用 80,027,986.92 53,879,315.65 管理费用 188,123,236.04 120,430,226.05 研发费用 财务费用 62,695,012.61 62,281,813.19 其中：利息费用 186,756,768.14 59,853,709.12 利息收入 73,776,258.86 14,298,312.46 加：其他收益 38,843,964.24 16,290,554.35 投资收益（损失以“－”号 填列） 141,589,201.82 259,045,449.43 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 33,198,691.65 27,775,783.40 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） -43,069,796.98 -11,279,671.62 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -5,860,421.76 -17,105,448.45 信用减值损失（损失以“- ”号填列） -3,908,781.01 12,250,827.97 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 资产减值损失（损失以“- ”号填列） -6,669,801.56 -3,600,000.00 资产处置收益（损失以“- ”号填列） -185,655.91 3,905.99 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 300,790,039.56 343,280,887.80 加：营业外收入 2,974,030.32 2,484,018.14 减：营业外支出 2,220,025.23 506,257.77 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 301,544,044.65 345,258,648.17 减：所得税费用 30,658,250.75 39,833,586.35 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 270,885,793.90 305,425,061.82 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 270,885,793.90 305,425,061.82 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 270,885,793.90 305,425,061.82 七、每股收益： （一）基本每股收益 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 （二）稀释每股收益 法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶 杰 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 112,005,831,910.38 78,987,733,781.42 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,003,597,568.77 973,746,710.08 经营活动现金流入小计 113,009,429,479.15 79,961,480,491.50 购买商品、接受劳务支付的现金 109,277,287,471.15 77,794,933,831.90 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 477,723,025.26 403,484,746.11 支付的各项税费 560,258,735.61 413,820,983.88 支付其他与经营活动有关的现金 1,529,481,835.68 1,282,456,089.74 经营活动现金流出小计 111,844,751,067.70 79,894,695,651.63 经营活动产生的现金流量净额 1,164,678,411.45 66,784,839.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,517,992,905.81 3,975,490,402.11 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 取得投资收益收到的现金 4,739,456.06 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 50,624,391.07 3,958,775.63 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 47,969,540.03 48,633,494.62 投资活动现金流入小计 5,621,326,292.97 4,028,082,672.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 254,784,919.50 245,388,586.52 投资支付的现金 5,718,964,225.54 4,083,120,303.74 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 21,506,186.79 160,997,920.86 投资活动现金流出小计 5,995,255,331.83 4,489,506,811.12 投资活动产生的现金流量净额 -373,929,038.86 -461,424,138.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,345,900,000.00 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,095,900,000.00 3,000,000.00 取得借款收到的现金 30,681,101,769.88 10,061,443,586.71 收到其他与筹资活动有关的现金 15,930,100.00 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 32,042,931,869.88 10,074,443,586.71 偿还债务支付的现金 31,251,475,766.29 8,701,560,591.61 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 847,226,585.27 557,840,083.67 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 12,893,036.97 2,832,590.10 支付其他与筹资活动有关的现金 23,059,365.92 24,492,231.16 筹资活动现金流出小计 32,121,761,717.48 9,283,892,906.44 筹资活动产生的现金流量净额 -78,829,847.60 790,550,680.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 48,653,450.44 -16,377,532.49 五、现金及现金等价物净增加额 760,572,975.43 379,533,848.89 加：期初现金及现金等价物余额 1,494,188,187.99 1,114,654,339.10 六、期末现金及现金等价物余额 2,254,761,163.42 1,494,188,187.99 法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶 杰 6、母公司现金流量表 单位：元 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 51,059,950,909.90 26,801,349,882.62 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 319,216,063.45 346,246,140.65 经营活动现金流入小计 51,379,166,973.35 27,147,596,023.27 购买商品、接受劳务支付的现金 52,217,843,299.68 25,455,200,802.62 支付给职工以及为职工支付的现 金 120,488,862.61 92,445,740.22 支付的各项税费 103,932,041.69 104,384,386.98 支付其他与经营活动有关的现金 699,002,457.69 287,842,361.07 经营活动现金流出小计 53,141,266,661.67 25,939,873,290.89 经营活动产生的现金流量净额 -1,762,099,688.32 1,207,722,732.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,278,180,778.51 1,979,385,604.82 取得投资收益收到的现金 168,069,995.58 166,889,089.74 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 45,242,387.38 -1,999,807.26 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,583,821.29 37,088,025.06 收到其他与投资活动有关的现金 20,545,000.00 投资活动现金流入小计 3,513,621,982.76 2,181,362,912.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 110,672,861.27 158,735,152.11 投资支付的现金 3,413,170,597.63 2,053,475,537.88 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 718,600,000.00 247,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,070,354,371.74 投资活动现金流出小计 4,242,443,458.90 3,529,565,061.73 投资活动产生的现金流量净额 -728,821,476.14 -1,348,202,149.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 250,000,000.00 取得借款收到的现金 14,832,969,224.41 1,055,560,135.49 收到其他与筹资活动有关的现金 2,526,340,330.15 筹资活动现金流入小计 17,609,309,554.56 1,055,560,135.49 偿还债务支付的现金 14,984,618,104.60 522,058,836.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 397,195,313.82 207,336,225.57 支付其他与筹资活动有关的现金 4,785,214.99 8,562,131.16 筹资活动现金流出小计 15,386,598,633.41 737,957,192.73 筹资活动产生的现金流量净额 2,222,710,921.15 317,602,942.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的 81,548,731.00 2,370,078.84 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -186,661,512.31 179,493,604.61 加：期初现金及现金等价物余额 1,117,493,615.54 938,000,010.93 六、期末现金及现金等价物余额 930,832,103.23 1,117,493,615.54 法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶 杰 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 674, 657, 975. 00 750, 000, 000. 00 630,9 68,88 7.88 53,22 5,969 .73 3,521 ,814. 53 117,9 09,67 5.46 1,075 ,886, 306.7 9 3,199 ,718, 689.9 3 183,8 58,85 5.90 3,383 ,577, 545.8 3 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 674, 657, 975. 00 750, 000, 000. 00 630,9 68,88 7.88 53,22 5,969 .73 3,521 ,814. 53 117,9 09,67 5.46 1,075 ,886, 306.7 9 3,199 ,718, 689.9 3 183,8 58,85 5.90 3,383 ,577, 545.8 3 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） - 221, 664. 00 - 500, 000, 000. 00 35,39 9,820 .18 - 23,84 4,887 .11 - 6,790 ,419. 08 27,08 8,579 .39 312,9 64,27 4.12 - 107,7 14,52 2.28 1,136 ,517, 259.5 1 1,028 ,802, 737.2 3 （一）综合收 益总额 - 6,790 ,419. 08 555,1 42,34 7.26 548,3 51,92 8.18 69,19 1,851 .88 617,5 43,78 0.06 （二）所有者 投入和减少资 本 - 221, 664. 00 - 500, 000, 000. 00 35,39 9,820 .18 - 23,84 4,887 .11 - 440,9 76,95 6.71 1,080 ,218, 444.6 0 639,2 41,48 7.89 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 1．所有者投入 的普通股 - 221, 664. 00 19,14 3,672 .88 - 23,84 4,887 .11 42,76 6,895 .99 1,087 ,901, 802.8 7 1,130 ,668, 698.8 6 2．其他权益工 具持有者投入 资本 - 500, 000, 000. 00 - 500,0 00,00 0.00 - 500,0 00,00 0.00 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4,326 ,260. 90 4,326 ,260. 90 4,326 ,260. 90 4．其他 11,92 9,886 .40 11,92 9,886 .40 - 7,683 ,358. 27 4,246 ,528. 13 （三）利润分 配 27,08 8,579 .39 - 242,1 78,07 3.14 - 215,0 89,49 3.75 - 12,89 3,036 .97 - 227,9 82,53 0.72 1．提取盈余公 积 27,08 8,579 .39 - 27,08 8,579 .39 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 - 168,6 64,49 3.75 - 168,6 64,49 3.75 - 12,89 3,036 .97 - 181,5 57,53 0.72 4．其他 - 46,42 5,000 .00 - 46,42 5,000 .00 - 46,42 5,000 .00 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 674, 436, 311. 00 250, 000, 000. 00 666,3 68,70 8.06 29,38 1,082 .62 - 3,268 ,604. 55 144,9 98,25 4.85 1,388 ,850, 580.9 1 3,092 ,004, 167.6 5 1,320 ,376, 115.4 1 4,412 ,380, 283.0 6 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 675, 535, 509. 00 750, 000, 000. 00 622,4 31,22 5.61 58,79 9,425 .63 2,999 ,809. 27 87,36 7,169 .28 717,7 62,28 1.30 2,797 ,296, 568.8 3 142,35 0,983. 12 2,939, 647,55 1.95 加：会计 政策变更 - 150,0 00.00 150,0 00.00 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 675, 535, 509. 00 750, 000, 000. 00 622,4 31,22 5.61 58,79 9,425 .63 2,849 ,809. 27 87,36 7,169 .28 717,9 12,28 1.30 2,797 ,296, 568.8 3 142,35 0,983. 12 2,939, 647,55 1.95 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） - 877, 534. 00 8,537 ,662. 27 - 5,573 ,455. 90 672,0 05.26 30,54 2,506 .18 357,9 74,02 5.49 402,4 22,12 1.10 41,507 ,872.7 8 443,92 9,993. 88 （一）综合收 益总额 672,0 05.26 536,2 71,74 6.40 536,9 43,75 1.66 42,842 ,653.0 6 579,78 6,404. 72 （二）所有者 投入和减少资 本 - 877, 534. 00 8,537 ,662. 27 - 5,573 ,455. 90 13,23 3,584 .17 - 1,334, 780.28 11,898 ,803.8 9 1．所有者投 入的普通股 - 877, - 2,597 - 5,573 2,098 ,211. 2,098, 211.53 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 534. 00 ,710. 37 ,455. 90 53 2．其他权益 工具持有者投 入资本 3．股份支付 计入所有者权 益的金额 11,13 5,372 .64 11,13 5,372 .64 11,135 ,372.6 4 4．其他 - 1,334, 780.28 - 1,334, 780.28 （三）利润分 配 30,54 2,506 .18 - 178,2 97,72 0.91 - 147,7 55,21 4.73 - 147,75 5,214. 73 1．提取盈余 公积 30,54 2,506 .18 - 30,54 2,506 .18 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 - 101,3 30,21 4.73 - 101,3 30,21 4.73 - 101,33 0,214. 73 4．其他 - 46,42 5,000 .00 - 46,42 5,000 .00 - 46,425 ,000.0 0 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额结 转留存收益 5．其他综合 收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 674, 657, 975. 00 750, 000, 000. 00 630,9 68,88 7.88 53,22 5,969 .73 3,521 ,814. 53 117,9 09,67 5.46 1,075 ,886, 306.7 9 3,199 ,718, 689.9 3 183,85 8,855. 90 3,383, 577,54 5.83 法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶 杰 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末 余额 674,65 7,975. 00 750,00 0,000. 00 666,133 ,085.66 53,225, 969.73 - 150,000 .00 121,546 ,119.00 575,33 4,904. 12 2,734,29 6,114.05 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 674,65 7,975. 00 750,00 0,000. 00 666,133 ,085.66 53,225, 969.73 - 150,000 .00 121,546 ,119.00 575,33 4,904. 12 2,734,29 6,114.05 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） - 221,66 4.00 - 500,00 0,000. 00 55,165, 076.94 - 23,844, 887.11 27,088, 579.39 28,707 ,720.7 6 - 365,415, 399.80 （一）综合收 益总额 270,88 5,793. 90 270,885, 793.90 （二）所有者 投入和减少资 本 - 221,66 4.00 - 500,00 0,000. 00 55,165, 076.94 - 23,844, 887.11 - 421,211, 699.95 1．所有者投入 的普通股 - 221,66 4.00 11,145, 475.75 - 23,844, 887.11 34,768,6 98.86 2．其他权益工 具持有者投入 资本 - 500,00 0,000. 00 - 500,000, 000.00 3．股份支付计 4,326,2 4,326,26 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 入所有者权益 的金额 60.90 0.90 4．其他 39,693, 340.29 39,693,3 40.29 （三）利润分 配 27,088, 579.39 - 242,17 8,073. 14 - 215,089, 493.75 1．提取盈余公 积 27,088, 579.39 - 27,088 ,579.3 9 2．对所有者 （或股东）的 分配 - 168,66 4,493. 75 - 168,664, 493.75 3．其他 - 46,425 ,000.0 0 - 46,425,0 00.00 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 674,43 6,311. 00 250,00 0,000. 00 721,298 ,162.60 29,381, 082.62 - 150,000 .00 148,634 ,698.39 604,04 2,624. 88 2,368,88 0,714.25 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 675,5 35,50 9.00 750,0 00,00 0.00 657,59 5,423. 39 58,799, 425.63 87,367 ,169.2 8 415,329, 571.39 2,527,028 ,247.43 加：会计 政策变更 - 150,00 0.00 150,000. 00 前期 差错更正 其他 3,636, 443.54 32,727,9 91.82 36,364,43 5.36 二、本年期初 余额 675,5 35,50 9.00 750,0 00,00 0.00 657,59 5,423. 39 58,799, 425.63 - 150,00 0.00 91,003 ,612.8 2 448,207, 563.21 2,563,392 ,682.79 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） - 877,5 34.00 8,537, 662.27 - 5,573,4 55.90 30,542 ,506.1 8 127,127, 340.91 170,903,4 31.26 （一）综合收 益总额 305,425, 061.82 305,425,0 61.82 （二）所有者 投入和减少资 本 - 877,5 34.00 8,537, 662.27 - 5,573,4 55.90 13,233,58 4.17 1．所有者投入 的普通股 - 877,5 34.00 - 2,597, 710.37 - 5,573,4 55.90 2,098,211 .53 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 11,135 ,372.6 4 11,135,37 2.64 4．其他 （三）利润分 配 30,542 ,506.1 8 - 178,297, 720.91 - 147,755,2 14.73 1．提取盈余公 积 30,542 ,506.1 8 - 30,542,5 06.18 2．对所有者 （或股东）的 分配 - 101,330, 214.73 - 101,330,2 14.73 3．其他 - 46,425,0 00.00 - 46,425,00 0.00 （四）所有者 权益内部结转 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 674,6 57,97 5.00 750,0 00,00 0.00 666,13 3,085. 66 53,225, 969.73 - 150,00 0.00 121,54 6,119. 00 575,334, 904.12 2,734,296 ,114.05 法定代表人：袁仁军 主管会计工作负责人：邓朱明 会计机构负责人：潘轶 杰 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 浙商中拓集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名物产中拓股份有限公司， 公司前身为南方建材股份有限公司,系 1999 年 4 月经湖南省人民政府（湘政函〔1998〕99 号）文批准，由南方建材集团有限公司独家发起采取募集方式设立的股份有限公司。公司 于 1999 年 7 月 7 日在深圳证券交易所上市，证券代码 000906。现持有统一社会信用代码 为 91430000712108626U 的营业执照。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2020 年 12 月 31 日， 本公司累计发行股本总数 67443.6311 万股，注册资本为 67443.6311 万元，注册地址：浙 江省杭州市萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-1184 室，总部地址：杭州市下城区 文晖路 303 号浙江交通集团大厦 8-10 楼，母公司为浙江省交通投资集团有限公司，集团 最终实际控制人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属生产性服务业，主要产品和服务为生产资料供应链管理与服务、汽车销售与 服务、出租车运营、仓储物流等。 经营范围：矿产品、金属材料、贵金属制品、建材、非危险及监控的化工产品、通用 设备及零配件、建筑专用设备及零配件、电气机械、五金产品、仪器仪表、橡胶及制品、 燃料油（不含成品油）、石油制品（不含成品油及危险化学品）的销售，电子商务平台的 研发，供应链管理，以自有资金进行矿产资源、出租汽车业、餐饮娱乐业、汽车销售租赁 服务业、交通运输业的投资，仓储物流服务(不含危险品和监控品)，货运代理，合同能源 管理，汽车销售及售后服务，出租车营运，废弃资源综合利用，金属材料剪切加工和配送， 有色金属压延加工、销售，交通安全设施产品的生产、加工（限分支机构经营），提供机 械设备、自有房屋租赁服务，物业管理服务，信息技术服务，经济信息咨询服务(不含金 融、证券、期货)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 26 日批准报出。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共 47 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例 （%） 湖南省三维企业有限公司 全资子公司 二级 100 100 岳阳市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 邵阳市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 益阳市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 吉首市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 郴州市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 永州市三维出租车有限公司 全资子公司 三级 100 100 衡阳市三维出租车有限公司 全资子公司 二级 100 100 永州中拓五菱汽车销售有限公司 控股子公司 二级 70 70 岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司 控股子公司 二级 65 65 湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司 控股子公司 二级 85 85 湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 天津中拓电子商务有限公司 控股子公司 二级 85 85 湖南中拓信息科技有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团（广西）有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团（广东）有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙江中拓供应链管理有限公司 控股子公司 二级 53.96 53.96 浙商中拓集团（湖北）有限公司 全资子公司 二级 100 100 上海中拓前程供应链管理有限公司 全资子公司 二级 100 100 益光国际 控股子公司 二级 51 51 宁波中拓供应链管理有限公司 全资子公司 三级 100 100 中冠国际 全资子公司 二级 100 100 锋睿国际（香港）有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团（贵州）有限公司 全资子公司 二级 100 100 四川中拓钢铁有限公司 控股子公司 二级 60 60 浙商中拓集团（重庆）有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团（云南）有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团（甘肃）有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例 （%） 湖南省湘南物流有限公司 全资子公司 二级 100 100 湖南中拓建工物流有限公司 控股子公司 二级 56 56 浙商中拓集团物流科技有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团电力科技有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司 控股子公司 二级 80 80 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 全资子公司 二级 100 100 浙商中拓集团（湖南）有限公司 控股子公司 二级 53.93 53.93 浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工有限公司 控股子公司 二级 70 70 浙商中拓集团江西再生资源有限公司 控股子公司 二级 95 95 浙商中拓集团（陕西）有限公司 控股子公司 二级 85 85 浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司 控股子公司 二级 51 51 浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司 控股子公司 二级 51 51 浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司 控股子公司 二级 51 51 浙商中拓集团（四川）有限公司 控股子公司 二级 85 85 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 4 户，减少 4 户，其中： 1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成 控制权的经营实体 名称 变更原因 浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司 投资设立 浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司 投资设立 浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司 投资设立 浙商中拓集团（四川）有限公司 投资设立 2． 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧 失控制权的经营实体 名称 变更原因 湖南一汽贸易有限责任公司 注销 祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司 注销 浙江省铁投物资股份有限公司 注销 3.其他 名称 变更原因 湖南中拓汽车销售服务有限公司 合并范围内的吸收合并 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下 合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订） 的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产 生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 (三) 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财 务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准 备。 四、 重要会计政策及会计估计 (一) 具体会计政策和会计估计提示 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项预期信用损失计提、固定资产折旧、无形 资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 (五) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账 本位币，编制财务报表时折算为人民币。 (六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最 终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在 合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对 价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收 益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初 始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合 并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其 他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处 置该项投资时转入当期损益。 3． 非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经 营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制 权的转移： 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相 应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复 核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股 权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益 法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则 核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投 资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于 发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交 易的从权益中扣减。 (七) 合并财务报表的编制方法 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制 的单独主体）均纳入合并财务报表。 2． 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果 和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公 司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资 产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集 团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集 团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资 产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列 示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子 公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表 的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表； 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报 表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在 最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的 股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日 之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初 留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表； 该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有 的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下 的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的， 与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投 资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费 用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权 投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公 司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者 权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资 的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制 权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理； 在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1． 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和 情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排， 通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的 合营安排划分为共同经营： （1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权 利和承担义务。 （2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权 利和承担义务。 （3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权 利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿 持续依赖于合营方的支持。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 2． 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理： （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同 经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失 的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发 生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的 份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共 同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理。 (九) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (十) 外币业务和外币报表折算 1． 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币 记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易 发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计 入当期损益或确认为其他综合收益。 2． 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计 入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的 外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或 其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处 置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经 营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置 该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十一) 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊 计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该 金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融 资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上 估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊 销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 1． 金融资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产 划分为以下三类： （1） 以摊余成本计量的金融资产。 （2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 （3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账 款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行 初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期 损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时， 才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 （1） 分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本 公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金 融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其 发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司 根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融 资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产， 本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金 融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以 该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 （2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出 售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑 差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时， 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资， 其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流 动资产。 （3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收 益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的 经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损 益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认 金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工 具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。 （4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损 失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列 报。 （5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可 撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司 可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： 1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌 入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前 偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列 报。 2． 金融负债分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结 合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债 或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在 近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企 业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工 具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）， 按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债 不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1） 能够消除或显著减少会计错配。 2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负 债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键 管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引 起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公 司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错 配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 （2） 其他金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益： 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于 市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务 时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额 以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 3． 金融资产和金融负债的终止确认 （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内 予以转销： 1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 （2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分 金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负 债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做 出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的 对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公 允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当 计入当期损益。 4． 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度， 并分别下列情形处理： （1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产， 并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 （2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 （3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条 （1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： 1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的 权利和义务单独确认为资产或负债。 2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认 有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担 的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 （1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： 1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产）之和。 （2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融 资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资 产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一 项金融负债。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项 金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市 场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要 求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、 行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础 上实际并经常发生的市场交易。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值 的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时， 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与 市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可 能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 使用不可观察输入值。 6． 金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并 确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信 用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的 已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整 个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续 期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确 定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金 额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公 司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按 照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： （1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则 按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面 余额和实际利率计算利息收入。 （2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的， 处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准 备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成 本和实际利率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资 产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公 司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面 价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计 量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显 著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金 额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损 益。 （1） 信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日 发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成 为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变 化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； 4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金 融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在 短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存 在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视 为具有较低的信用风险。 （2） 已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产 成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 1） 发行方或债务人发生重大财务困难； 2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情 况下都不会做出的让步； 4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事 件所致。 （3） 预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑 有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信 用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估 标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之 间差额的现值。 2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出 赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之 间差额的现值。 3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产， 信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差 额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结 果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额 外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据 的信息。 （4） 减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金 融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 7． 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列 条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十二) 应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一） 6.金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的 应收票 据单 独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史 信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应 收 票 据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 无风险银行承兑票据 组合 承兑人为信用风险较低 的银行 参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失 商业承兑汇票 承兑人为信用风险较高 的企业 计提预期信用损失参照应收账款执行 (十三) 应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一） 6.金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独 确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史 信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款 划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 合并范围内关联方 列入合并范围内公司之间的应 收账款 参考历史信用损失经验，结合当前 状况以及未来经济状况的预测，预 期信用损失 账龄组合 除上述组合之外的应收账款， 本公司根据以往的历史经验对 参考历史信用损失经验，结合当前 状况以及未来经济状况的预测，编 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 应收账款计提比例作出最佳估 计，参考应收账款的账龄进行 信用风险组合分类 制应收账款账龄与整个存续期预期 信用损失率对照表，计算预期信用 损失 (十四) 应收款项融资 本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／ （十一）6.金融工具减值。 (十五) 其他应收款 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十 一）6.金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单 独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史 信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收 款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 合并范围内关联方 列入合并范围内公司之间的其他应收 款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失 账龄组合 除上述组合之外的其他应收款，本公 司根据以往的历史经验对其他应收款 计提比例作出最佳估计，参考其他应 收款的账龄进行信用风险组合分类 (十六) 存货 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、发 出商品、低值易耗品、在途物资等。 2． 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发 出时按个别认定法计价。 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为 基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似 最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4． 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (十七) 持有待售 1． 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批 准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包 含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可 能性极小。 2． 持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允 价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不 划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰 低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递 延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范 的保险合同所产生的权利。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 (十八) 其他债权投资 本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／ （十一）6.金融工具减值。 (十九) 长期股权投资 1． 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下 和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益 中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始 投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币 性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资 成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过 风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企 业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他 变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨 认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、 合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以 抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长 期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等 的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按 预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反 的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和 计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响 或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始 投资成本。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账 面价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和 计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资， 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时， 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投 资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时 转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共 同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益 法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计 入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股 权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值 间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处 置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控 制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作 为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制 权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重 大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其 他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有 权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非 对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利 益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并 综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事 会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被 投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关 键技术资料。 (二十) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租 的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公 司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租 且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价 款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对 建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。房屋及建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政 策，土地使用权与本公司无形资产相同的摊销政策。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为 固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起， 本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账 面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (二十一) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 （1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产 达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 （2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。 （3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合 同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的 差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值 准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折 旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并 在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 30-50 0-5 1.9-3.33 机器设备 年限平均法 10-30 0-5 3.17-10.00 电子设备 年限平均法 5-10 0-5 9.5-20.00 运输设备 年限平均法 10-15 0-5 6.33-10.00 其他设备 年限平均法 5-10 0-5 9.5-19 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合 固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、 律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期 内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确 定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的 期间内计提折旧。 (二十二) 在建工程 1． 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应 予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资 产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (二十三) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分 资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销 售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发 生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资 本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂 时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价 金额，调整每期利息金额。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 (二十四) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利 权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融 资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入 账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当 期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、 注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用， 以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确 定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用 寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 30-50 年 土地使用权证剩余年限 软件 5-10 年 预计未来能够带来经济利益的期限 商标权 10 年 预计未来能够带来经济利益的期限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计 数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对 于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。 如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的 开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示 为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (二十五) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存 在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受 益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时， 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资 产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损 失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组 或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (二十六) 长期待摊费用 1． 摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以 上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 (二十七) 合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。 (二十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报 酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间， 将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利均属于设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本 养老保险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，在公司连续工作满三年 并履行劳动合同中所规定的全部义务的在岗员工可以自原参加本公司设立的企业年金计划。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建 议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工 的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 4． 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间， 将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (二十九) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间 价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最 佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金 额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定 能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 (三十) 股份支付 1． 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2． 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选 用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股 份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险 利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场 条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所 有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量 与实际可行权数量一致。 4． 会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待 期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务 计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有 者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的 负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行 权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估 计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相 应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计 量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行 权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的 取消处理。 (三十一) 优先股、永续债等其他金融工具 本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款 及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认 时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具： 1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合 同将交付可变数量的自身权益工具； （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自 身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其 他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工 具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能 通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 3． 会计处理方法 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润 分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除； 对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处 理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发 行工具的初始计量金额。 (三十二) 收入 本公司的收入主要来源于如下业务类型： （1）销售商品收入 （2）劳务收入 1． 收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 摊至该项履约义务的交易价格确认收入。 履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确 定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于 在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户 在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司 履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司 在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得 相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，确定恰当的履约 进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经 发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认 收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：(1)本公司就 该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。(2)本公司已将该商 品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。(3)本公司已将该商品的 实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和 报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。(5)客户已接受该商品 或服务。 2． 收入确认的具体方法 公司主要销售金属材料、铁矿石、煤炭和汽车等商品，提供物流仓储、汽车销售后服 务、出租车等服务。本公司将其认为在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或 服务控制权时点确认收入。收入确认的具体方法如下： （1）商品销售收入 本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款 的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。 （2）劳务收入 本公司在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入。 (三十三) 合同成本 1. 合同履约成本 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且 同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产： （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造 费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。 （3）该成本预期能够收回。 该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资 产中列报。 2. 合同取得成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资 产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不 超过一年的，在发生时计入当期损益。 3. 合同成本摊销 上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础， 在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。 4. 合同成本减值 上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能 够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减 值准备，并确认为资产减值损失。 计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产 账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (三十四) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文 件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关 的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收 益/营业外收入项目注释。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的 政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按 照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进 行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该 业务一贯地运用该方法。 项目 核算内容 采用总额法核算的政府补助类别 所有政府补助 采用净额法核算的政府补助类别 无 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相 关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法 分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的 相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动 无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的 政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该 政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面 价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (三十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是， 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： （1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可 抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递 延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包 括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递 延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所 得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 (三十六) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该 租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1． 经营租赁会计处理 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较 大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收 益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2． 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四 ／（二十一）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生 的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内 确认的收益金额。 (三十七) 终止经营 本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能 够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一 项相关联计划的一部分。 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中 列示。 (三十八) 套期会计 本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资 套期。 1． 对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理 （1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。 （2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关 系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 （3）套期关系符合套期有效性要求。 套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求： 1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目 的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。 2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。 3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期 工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套 期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。 2． 公允价值套期会计处理 （1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套 期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。 （2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公 允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计 入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其 因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量， 不需要调整。 被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套 期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关 期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额， 以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。 （3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账 面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊 销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套 期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则 按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金 融资产（或其组成部分）的账面价值。 3． 现金流量套期会计处理 （1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计 入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定： 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 1）套期工具自套期开始的累计利得或损失； 2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合 收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。 （2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后 的其他利得或损失），计入当期损益。 （3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理： 1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负 债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定 承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债 的初始确认金额。 2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同 期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。 3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或 部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其 他综合收益中转出，计入当期损益。 4． 境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的 套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理: （1） 套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。 全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应 转出，计入当期损益。 （2） 套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。 5． 终止运用套期会计 对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计： （1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。 （2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。 （3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济 关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。 （4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关 系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准 则所规定的运用套期会计方法的条件。 终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 余未受影响的部分仍适用套期会计。 6． 信用风险敞口的公允价值选择 当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组 成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量 中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时 作出书面记录，但应同时满足下列条件： （1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉 及的主体相一致； （2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。 (三十九) 回购本公司股份 因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股 处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算 的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的， 冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工 行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他 资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。 (四十) 资产证券化业务 本公司将部分应收账款证券化，一般将这些资产出售给发行方，然后再由其向投资者 发行证券。本公司根据在被转让资产中保留的风险和收益程度，部分或整体终止确认该类 金融资产。金融资产终止确认的前提条件参见本附注四／（十一）3．金融资产和金融负债 的终止确认。所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计入当 期损益。 (四十一) 重要会计政策、会计估计的变更 1． 会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》 公司第七届董事会第三次会议审议通过 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》， 变更后的会计政策详见附注四（三十二）。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初 （2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下： 项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 预收款项 2,001,819,128.53 -2,001,819,128.53 -2,001,819,128.53 合同负债 1,779,030,402.71 1,779,030,402.71 1,779,030,402.71 其他流动负债 44,021,364.13 222,788,725.82 222,788,725.82 266,810,089.95 执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下： 项目 报表数 假设按原准则 影响 预收款项 3,173,931,259.67 -3,173,931,259.67 合同负债 2,818,297,788.19 2,818,297,788.19 其他流动负债 894,521,832.79 538,888,361.31 355,633,471.48 执行新收入准则对 2020 年度合并利润表的影响如下： 项目 报表数 假设按原准则 影响 营业成本 106,780,251,925.89 106,638,319,315.4 141,932,610.51 销售费用[注] 306,407,070.38 448,339,680.89 -141,932,610.51 注：控制权转移给客户之前发生的运输活动不构成单项履约义务，相关成本按新收入 准则确认为合同履约成本。 2． 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 境内销售；提供加工、修理修配劳务； 以及进口货物；提供有形动产租赁服务 13% 例如：提供交通运输、邮政、基础电 信、建筑、不动产租赁服务，销售不动 产，转让土地使用权 9% 其他应税销售服务行为 6% 简易计税方法 5%或 3% 销售除油气外的出口货物；跨境应税销 售服务行为 0% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15% 境外按注册地 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 税种 计税依据 税率 备注 房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳 税基准 1.2%、12% 不同纳税主体所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 湖南中拓信息科技有限公司 15% 浙江中拓物流科技有限公司 20% 衡阳市三维出租车有限公司 20% 岳阳市三维出租车有限公司 20% 益阳市三维出租车有限公司 20% 吉首市三维出租车有限公司 20% 郴州市三维出租车有限公司 20% 永州市三维出租车有限公司 20% 邵阳市三维出租车有限公司 20% 境外纳税主体 按注册地法律规定计缴 除上述以外的其他境内纳税主体 25% (二) 税收优惠政策及依据 1.子公司湖南中拓信息科技有限公司于 2018 年 10 月 17 日被湖南省科学技术厅、湖南 省 财 政 厅 、 国 家 税 务 总 局 湖 南 省 税 务 局 联 合 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 取 得 编 号 为 GR201843000240 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所 得税法》规定，企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按 15%的税率计缴。同时， 根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总 局 海关总署公告 2019 年第 39 号）的规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允 许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。 2．根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）文件 规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税 所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率 缴纳企业所得税。 六、 合并财务报表项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初余额均为 2020 年 1 月 1 日） 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 注释 1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 29,893.68 23,579.28 银行存款 2,046,081,965.82 1,460,971,629.14 其他货币资金 1,599,616,326.96 1,053,197,767.02 未到期应收利息 合计 3,645,728,186.46 2,514,192,975.44 其中：存放在境外的款项总额 216,379,162.67 98,644,662.05 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 票据保证金 797,389,209.48 658,277,723.55 信用证保证金 154,776,235.98 67,457,955.07 外汇交易保证金 3,700,307.80 21,445,000.00 期权、期货保证金 221,591,502.70 243,270,382.61 保理冻结资金 890,247.76 9,313,731.30 用于质押的定期存款 200,000,000.00 保函保证金 11,925,990.85 20,239,994.92 其他 693,528.47 合计 1,390,967,023.04 1,020,004,787.45 注释 2． 交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融资产小计 262,223,924.40 50,194,694.14 衍生金融资产 262,223,924.40 41,657,814.14 其他 8,536,880.00 合计 262,223,924.40 50,194,694.14 交易性金融资产说明： 项目 期末余额 期初余额 商品期货、期权合约 39,763,096.96 36,658,331.21 外汇合约 222,460,827.44 4,999,482.93 结构性存款 8,536,880.00 合计 262,223,924.40 50,194,694.14 注释 3． 应收票据 1． 应收票据分类列示 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 569,814,772.90 721,952,019.11 小计 569,814,772.90 721,952,019.11 减：坏账准备 9,469,591.56 7,219,520.15 合计 560,345,181.34 714,732,498.96 2． 应收票据预期信用损失分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收票据 按组合计提预期信用损失 的应收票据 569,814,772.90 100.00 9,469,591.56 1.66 560,345,181.34 其中：商业承兑汇票 569,814,772.90 100.00 9,469,591.56 1.66 560,345,181.34 合计 569,814,772.90 100.00 9,469,591.56 1.66 560,345,181.34 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收票据 按组合计提预期信用损失 的应收票据 721,952,019.11 100.00 7,219,520.15 1.00 714,732,498.96 其中：商业承兑汇票 721,952,019.11 100.00 7,219,520.15 1.00 714,732,498.96 合计 721,952,019.11 100.00 7,219,520.15 1.00 714,732,498.96 3． 按组合计提预期信用损失的应收票据 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内 523,683,677.19 5,236,836.77 1.00 6 个月-1 年以内 38,426,295.71 1,921,314.79 5.00 1－2 年 7,704,800.00 2,311,440.00 30.00 合计 569,814,772.90 9,469,591.56 4． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提预期信用 损失的应收票据 按组合计提预期信 用损失的应收票据 7,219,520.15 5,104,648.18 2,854,576.77 9,469,591.56 其中：商业承兑汇 票 7,219,520.15 5,104,648.18 2,854,576.77 9,469,591.56 合计 7,219,520.15 5,104,648.18 2,854,576.77 9,469,591.56 5． 期末公司已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 商业承兑汇票 176,376,445.70 合计 176,376,445.70 6． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑汇票 172,425,695.90 合计 172,425,695.90 注释 4． 应收账款 1． 按账龄披露应收账款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,877,198,664.64 3,031,177,346.48 1－2 年 86,088,027.88 53,670,171.89 2－3 年 4,532,994.15 16,549,710.78 3 年以上 21,050,464.54 21,299,675.55 小计 3,988,870,151.21 3,122,696,904.70 减：坏账准备 103,922,980.91 92,411,801.77 合计 3,884,947,170.30 3,030,285,102.93 2． 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 按组合计提预期信用损失 的应收账款 3,988,870,151.21 100.00 103,922,980.91 2.61 3,884,947,170.30 其中：账龄组合 3,988,870,151.21 100.00 103,922,980.91 2.61 3,884,947,170.30 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 合计 3,988,870,151.21 100.00 103,922,980.91 2.61 3,884,947,170.30 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 50,000.00 0.00 50,000.00 100.00 按组合计提预期信用损失 的应收账款 3,122,646,904.70 100.00 92,361,801.77 2.96 3,030,285,102.93 其中：账龄组合 3,122,646,904.70 100.00 92,361,801.77 2.96 3,030,285,102.93 合计 3,122,696,904.70 100.00 92,411,801.77 2.96 3,030,285,102.93 3． 按组合计提预期信用损失的应收账款 （1）账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内（100 万以上） 3,510,722,706.13 35,107,203.01 1.00 6 个月以内（100 万以内） 112,913,835.68 5,645,691.78 5.00 6 个月-1 年以内 253,562,122.83 12,666,817.89 5.00 1－2 年 86,088,027.88 25,826,408.36 30.00 2－3 年 4,532,994.15 3,626,395.33 80.00 3 年以上 21,050,464.54 21,050,464.54 100.00 合计 3,988,870,151.21 103,922,980.91 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提预期信用 损失的应收账款 50,000.00 50,000.00 按组合计提预期信 用损失的应收账款 92,361,801.77 15,139,180.21 -3,578,001.07 103,922,980.91 其中：账龄组合 92,361,801.77 15,139,180.21 -3,578,001.07 103,922,980.91 合计 92,411,801.77 15,139,180.21 50,000.00 -3,578,001.07 103,922,980.91 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 中国建筑第四工程局有限公司 588,986,267.89 14.77 7,278,697.82 中国建筑股份有限公司 302,249,234.06 7.58 4,279,823.30 中建三局集团有限公司 260,268,138.63 6.52 7,223,414.79 浙江交工集团股份有限公司 209,305,066.01 5.25 9,221,435.34 浙江交科供应链管理有限公司 182,749,725.65 4.58 1,827,497.26 合计 1,543,558,432.24 38.70 29,830,868.51 5． 因金融资产转移而终止确认的应收账款 项目 金融资产转移的方式 本期终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 广西朗知森商贸有限公司 保理 19,980,832.90 -1,339,160.53 湖南太平洋建设有限公司 保理 3,564,210.84 -389,956.88 浙江交工集团股份有限公司 保理 59,660,704.64 -4,601,003.72 浙江交科供应链管理有限公司 保理 58,729,898.33 -195,766.33 江西省电力建设有限公司 保理 40,000,000.00 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 应收账款证券化 37,987,204.78 -8,565,083.71 甘肃陆建商贸有限责任公司 应收账款证券化 27,523,384.93 贵州交通物流集团有限公司 应收账款证券化 3,343,550.70 江西省交通工程集团有限公司 应收账款证券化 38,445,383.77 柳州钢铁股份有限公司 应收账款证券化 53,548,219.01 武汉建工集团股份有限公司 应收账款证券化 2,480,347.59 云南建投第七建设有限公司 应收账款证券化 4,488,731.11 云南省建设投资控股集团有限公司 应收账款证券化 5,032,588.89 浙江交工宏途交通建设有限公司 应收账款证券化 9,818,950.55 浙江交工集团股份有限公司 应收账款证券化 38,795,911.26 中国电建集团华东勘测设计研究院有 限公司 应收账款证券化 23,694,000.84 中国化学工程第六建设有限公司 应收账款证券化 5,594,784.00 中国建筑股份有限公司 应收账款证券化 1,469,276.02 中国水利水电第五工程局有限公司 应收账款证券化 2,413,832.96 中建三局集团有限公司 应收账款证券化 61,452,624.69 中交第二航务工程局有限公司第四分 公司 应收账款证券化 2,364,584.75 中交第四航务工程局有限公司 应收账款证券化 25,973,510.13 中交一公局集团有限公司 应收账款证券化 30,201,643.86 中铁大桥局集团有限公司 应收账款证券化 38,565,927.40 中铁十六局集团有限公司 应收账款证券化 1,000,036.78 重庆建工集团股份有限公司 应收账款证券化 10,073,688.61 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 项目 金融资产转移的方式 本期终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合计 606,203,829.34 -15,090,971.17 应收账款证券化说明： 公司于 2019 年 12 月 31 日发行“浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划“，到期 日 2021 年 11 月 18 日，发行规模 386,000,000.00 元，首次转让应收账款 397,279,671.62 元。截至 2020 年 12 月 31 日循环购买合计金额 1,268,379,313.43 元，累计转让应收账 款 1,692,647,496.05 元，应收账款转让余额 424,268,182.62 元。 6． 转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额 资产项目 期末余额 负债项目 期末余额 债权投资-“浙商中拓第一期应收账款资产支 持专项计划”优先级资产支持证券 20,000,000.00 20,000,000.00 其他非流动金融资产-“浙商中拓第一期应收 账款资产支持专项计划”次级资产支持证券 950,000.00 950,000.00 合计 20,950,000.00 20,950,000.00 注释 5． 应收款项融资 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 279,307,062.77 111,750,894.66 合计 279,307,062.77 111,750,894.66 1． 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期 限不长，公允价值与账面价值相近。 2． 坏账准备情况 于 2020 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险， 不会因违约而产生重大损失。 3． 期末公司已质押的应收款项融资 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 6,400,000.00 合计 6,400,000.00 4． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 5,618,550,319.81 合计 5,618,550,319.81 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 注释 6． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,977,363,608.87 95.82 2,361,072,494.82 94.60 1 至 2 年 13,250,598.24 0.43 17,845,286.89 0.71 2 至 3 年 2,572,281.81 0.08 2,292,210.96 0.09 1,579,752.61 3 年以上 114,177,498.81 3.67 91,930,759.27 114,766,354.87 4.60 75,046,165.95 合计 3,107,363,987.73 100.00 91,930,759.27 2,495,976,347.54 100.00 76,625,918.56 2． 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 单位名称 期末余额 坏账准备 账龄 未及时结算原因 成渝钒钛科技有限公司 110,486,847.29 88,389,477.83 3 年以上 详见说明 丹阳龙江钢铁有限公司 2,154,057.58 2,154,057.58 3 年以上 合同纠纷，无法履约 合计 112,640,904.87 90,543,535.41 3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款 项总额的 比例(%) 预付款时间 未结算原因 浙江驰辉贸易有限公司 233,024,567.62 7.50 2020 年 合同履行中 PT.DEXINSTEELINDONESIA 127,336,239.12 4.10 2020 年 合同履行中 乌拉特后旗力源新材料有限公司 123,549,260.73 3.98 2020 年 合同履行中 成渝钒钛科技有限公司 110,486,847.29 3.56 2014 年 详见说明 湖南聚楷鑫经贸有限公司 76,233,523.72 2.45 2020 年 合同履行中 合计 670,630,438.48 21.59 4． 预付款项的其他说明 2014 年本公司与成渝钒钛科技有限公司（以下简称“成渝钒钛”）签署协议，向其采购相关产品，后 因成渝钒钛原因，未能完全履行供货协议。尽管自 2017 年度起成渝钒钛生产经营情况有所好转并开始按 月还款，但公司考虑其还款进度与所欠款项相比较慢，全额收回款项的周期较长，尚存在不确定性。出于 谨慎性考虑，按目前预计的可收回金额计提坏账准备，截至 2020 年 12 月 31 日，预付成渝钒钛款项余额 110,486,847.29 元，累计计提坏账准备 88,389,477.83 元。 注释 7． 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 项目 期末余额 期初余额 应收股利 其他应收款 195,459,432.45 60,747,540.77 合计 195,459,432.45 60,747,540.77 （一）其他应收款 1． 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 205,019,758.49 63,536,760.70 1－2 年 1,531,125.72 1,261,527.31 2－3 年 1,140,115.22 6,211,458.30 3 年以上 234,332,753.74 237,187,069.98 小计 442,023,753.17 308,196,816.29 减：坏账准备 246,564,320.72 247,449,275.52 合计 195,459,432.45 60,747,540.77 2． 按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 60,661,721.67 19,835,229.01 应收及暂付款 330,436,352.30 275,730,832.03 出租车税规费 5,145,757.92 6,811,040.04 应收出口退税 45,779,921.28 5,819,715.21 小计 442,023,753.17 308,196,816.29 减：坏账准备 246,564,320.72 247,449,275.52 合计 195,459,432.45 60,747,540.77 3． 按金融资产减值三阶段披露 项目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 233,080,945.73 37,621,513.28 195,459,432.45 94,513,731.76 33,766,190.99 60,747,540.77 第二阶段 第三阶段 208,942,807.44 208,942,807.44 213,683,084.53 213,683,084.53 合计 442,023,753.17 246,564,320.72 195,459,432.45 308,196,816.29 247,449,275.52 60,747,540.77 4． 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的其 他应收款 208,942,807.44 47.27 208,942,807.44 100.00 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 233,080,945.73 52.73 37,621,513.28 16.14 195,459,432.45 其中：账龄组合 233,080,945.73 52.73 37,621,513.28 16.14 195,459,432.45 合计 442,023,753.17 100.00 246,564,320.72 55.78 195,459,432.45 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的其 他应收款 213,683,084.53 69.33 213,683,084.53 100.00 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 94,513,731.76 30.67 33,766,190.99 35.73 60,747,540.77 其中：账龄组合 94,513,731.76 30.67 33,766,190.99 35.73 60,747,540.77 合计 308,196,816.29 100.00 247,449,275.52 80.29 60,747,540.77 5． 单项计提预期信用损失的其他应收款情况 单位名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比（%） 计提理由 天津中储物流有限公司 98,563,903.12 98,563,903.12 100.00 详 见 本 附 注 十 三 （二） 山东莱芜信发钢铁有限公司 52,870,200.66 52,870,200.66 100.00 详 见 本 附 注 十 三 （二） 无锡振兴仓储有限公司 41,132,254.68 41,132,254.68 100.00 详 见 本 附 注 十 三 （二） 遵义天嘉工贸有限责任公司 4,312,784.76 4,312,784.76 100.00 详 见 本 附 注 十 三 （二） 上海丰阳金属材料有限公司 4,490,202.93 4,490,202.93 100.00 详 见 本 附 注 十 三 （二） 湖南张家界铝业有限公司 4,360,690.87 4,360,690.87 100.00 预计无法收回 江苏一言商品钢筋有限公司 812,480.32 812,480.32 100.00 预计无法收回 沧州龙道钢管有限公司 2,141,022.10 2,141,022.10 100.00 预计无法收回 上海韩钢实业有限公司 259,268.00 259,268.00 100.00 预计无法收回 合计 208,942,807.44 208,942,807.44 6． 按组合计提预期信用损失的其他应收款 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 （1）账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 203,876,416.35 9,561,194.95 4.69 1－2 年 1,531,125.72 459,337.71 30.00 2－3 年 362,115.22 289,692.18 80.00 3 以上 27,311,288.44 27,311,288.44 100.00 合计 233,080,945.73 37,621,513.28 7． 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 期初余额 33,766,190.99 213,683,084.53 247,449,275.52 期初余额在本期 —转入第二阶段 —转入第三阶段 —转回第二阶段 —转回第一阶段 本期计提 4,188,010.57 1,138,094.49 5,326,105.06 本期转回 312,713.70 1,200,000.00 1, 512,713.70 本期转销 本期核销 其他变动 -19,974.58 -4,678,371.58 -4,698,346.16 期末余额 37,621,513.28 208,942,807.44 246,564,320.72 （1）本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款 单位名称 转回或收回金额 转回或收回方式 备注 遵义天嘉工贸有限责任公司 1,200,000.00 资金收回 合计 1,200,000.00 8． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 天津中储物流有限公司 应收及暂付款 98,563,903.12 3 年以上 22.30 98,563,903.12 山东莱芜信发钢铁有限公司 应收及暂付款 52,870,200.66 3 年以上 11.96 52,870,200.66 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 国家税务局 应收出口退税 45,779,921.28 1 年以内 10.36 2,288,996.06 无锡振兴仓储有限公司 应收及暂付款 41,132,254.68 3 年以上 9.31 41,132,254.68 东风日产汽车金融有限公司 应收及暂付款 22,967,402.15 1 年以内 5.20 1,148,370.11 合计 261,313,681.89 59.13 196,003,724.63 注释 8． 存货 1． 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 68,190,997.63 68,190,997.63 9,871,303.27 9,871,303.27 库存商品 2,601,436,282.18 28,176,749.20 2,573,259,532.98 3,130,180,601.83 24,758,860.61 3,105,421,741.22 发出商品 1,905,064,569.77 6,710,239.12 1,898,354,330.65 1,185,714,019.06 1,300,000.00 1,184,414,019.06 低值易耗品 33,943.19 33,943.19 34,600.00 34,600.00 在途物资 46,142,434.38 46,142,434.38 43,296,143.11 43,296,143.11 合计 4,620,868,227.15 34,886,988.32 4,585,981,238.83 4,369,096,667.27 26,058,860.61 4,343,037,806.66 2． 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回 转销 其他 库存商品 24,758,860.61 27,447,043.26 24,029,154.67 28,176,749.20 发出商品 1,300,000.00 6,710,239.12 1,300,000.00 6,710,239.12 合计 26,058,860.61 34,157,282.38 25,329,154.67 34,886,988.32 注释 9． 其他流动资产 1. 其他流动资产分项列示 项目 期末余额 期初余额 预缴税金 10,968,545.06 51,957.53 待抵扣进项税 17,994,556.68 103,896,668.14 合计 28,963,101.74 103,948,625.67 注释 10． 债权投资 1. 债权投资情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 项目 期末余额 期初余额 “浙商中拓第一期应收账款 资产支持专项计划”优先级 资产支持证券 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 小计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 减：一年内到期的债权投 资 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 2. 减值准备计提情况 于 2020 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的债权投资不存在重大的信用风险，不会因 债务人违约而产生重大损失。 注释 11． 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法确认的 投资损益 其他综合收益 调整 二．联营企业 浙江浙商融资租赁有限公司 447,562,812.72 43,877,661.28 德清交运中拓再生资源有限 公司 24,500,000.00 290,609.39 杭州富浙国证合创企业管理 咨询合伙企业 90,000,000.00 合计 447,562,812.72 114,500,000.00 44,168,270.67 续： 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 其他权益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 二．联营企业 浙江浙商融资租赁有限公司 11,929,886.40 503,370,360.40 德清交运中拓再生资源有限 公司 24,790,609.39 杭州富浙国证合创企业管理 咨询合伙企业 90,000,000.00 合计 11,929,886.40 618,160,969.79 长期股权投资说明： 联营企业浙江浙商融资租赁有限公司（以下简称融资租赁公司），本期增资扩股，公 司放弃对其同比例增资，公司及子公司中冠国际合计持股比例由 49%下降至 20.08%（其中 公司持股 15.06%，中冠国际持股 5.02%），导致本公司对其享有的其他权益变动 11,929,886.40 元。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 注释 12． 其他权益工具投资 1. 其他权益工具分项列示 项目 期末余额 期初余额 四川自贡鸿鹤化工股份有限公司 其中：权益工具投资成本 150,000.00 150,000.00 累计计入其他综合收益的公允价值 变动金额 -150,000.00 -150,000.00 合计 2. 非交易性权益工具投资的情况 项目 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 本期确认的 股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 其他综合收益转 入留存收益的原 因 四川自贡鸿鹤化工股份 有限公司 公司管理层出于 战略性投资决策 合计 注释 13． 其他非流动金融资产 项目 期末余额 期初余额 “浙商中拓第一期应收账款资产支持专项计划”次 级资产支持证券 950,000.00 950,000.00 合计 950,000.00 950,000.00 注释 14． 投资性房地产 1． 投资性房地产情况 项目 房屋建筑物 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 87,078,217.59 87,078,217.59 2． 本期增加金额 2,697,375.57 2,697,375.57 固定资产转入 2,697,375.57 2,697,375.57 3． 本期减少金额 32,849,013.85 32,849,013.85 处置 32,849,013.85 32,849,013.85 4． 期末余额 56,926,579.31 56,926,579.31 二. 累计折旧（摊销） 1． 期初余额 20,555,507.13 20,555,507.13 2． 本期增加金额 2,305,930.38 2,305,930.38 本期计提 2,268,858.00 2,268,858.00 固定资产转入 37,072.38 37,072.38 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 项目 房屋建筑物 合计 3． 本期减少金额 11,316,909.84 11,316,909.84 处置 11,316,909.84 11,316,909.84 4． 期末余额 11,544,527.67 11,544,527.67 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价值 45,382,051.64 45,382,051.64 2． 期初账面价值 66,522,710.46 66,522,710.46 2． 未办妥产权证书的投资性房地产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 2,403,838.97 办理中 合计 2,403,838.97 注释 15． 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 432,126,654.82 339,585,393.19 合计 432,126,654.82 339,585,393.19 1． 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其它设备 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 352,300,665.21 68,849,369.81 23,917,276.56 25,392,683.96 25,535,166.96 495,995,162.50 2． 本期增加金 额 62,629,374.89 45,499,898.77 6,631,433.30 2,593,615.84 17,111,853.07 134,466,175.87 购置 2,691,712.99 13,995,039.07 6,631,433.30 2,042,314.05 11,267,525.43 36,628,024.84 在建工程转入 59,937,661.90 31,504,859.70 551,301.79 5,844,327.64 97,838,151.03 3． 本期减少金 额 3,007,375.57 901,339.14 7,939,815.32 1,198,762.86 685,063.52 13,732,356.41 处置或报废 310,000.00 901,339.14 7,939,815.32 1,198,762.86 685,063.52 11,034,980.84 转入投资性房地 产 2,697,375.57 2,697,375.57 4． 期末余额 411,922,664.53 113,447,929.44 22,608,894.54 26,787,536.94 41,961,956.51 616,728,981.96 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其它设备 合计 二. 累计折旧 1． 期初余额 99,791,087.01 15,872,159.03 12,045,827.29 16,771,048.88 11,076,720.72 155,556,842.93 2． 本期增加金 额 16,236,208.62 6,756,016.13 2,618,997.84 2,961,480.88 5,252,016.13 33,824,719.60 本期计提 16,236,208.62 6,756,016.13 2,618,997.84 2,961,480.88 5,252,016.13 33,824,719.60 3． 本期减少金 额 161,007.80 840,561.09 2,971,308.21 1,025,096.21 634,188.46 5,632,161.77 处置或报废 123,935.42 840,561.09 2,971,308.21 1,025,096.21 634,188.46 5,595,089.39 转入投资性房地 产 37,072.38 37,072.38 4． 期末余额 115,866,287.83 21,787,614.07 11,693,516.92 18,707,433.55 15,694,548.39 183,749,400.76 三. 减值准备 1． 期初余额 852,926.38 852,926.38 2． 本期增加金 额 3． 本期减少金 额 4． 期末余额 852,926.38 852,926.38 四. 账面价值 1． 期末账面价 值 295,203,450.32 91,660,315.37 10,915,377.62 8,080,103.39 26,267,408.12 432,126,654.82 2． 期初账面价 值 251,656,651.82 52,977,210.78 11,871,449.27 8,621,635.08 14,458,446.24 339,585,393.19 注释 16． 在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 62,921,581.72 22,285,012.64 合计 62,921,581.72 22,285,012.64 1． 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 店面改造工程 3,273,150.72 3,273,150.72 中拓新材料生产线项目 415,860.42 415,860.42 1,009,459.31 1,009,459.31 晋南工业综合体 645,046.52 645,046.52 杭州总部大楼 61,530,261.81 61,530,261.81 11,668,118.02 11,668,118.02 废钢加工基地 330,412.97 330,412.97 6,334,284.59 6,334,284.59 合计 62,921,581.72 62,921,581.72 22,285,012.64 22,285,012.64 2． 重要在建工程项目本期变动情况 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减 少 期末余额 店面改造工程 3,273,150.72 212,501.00 3,485,651.72 中拓新材料生产线项目 1,009,459.31 25,891,862.57 26,485,461.46 415,860.42 晋南工业综合体 34,757,933.23 34,112,886.71 645,046.52 杭州总部大楼 11,668,118.02 49,862,143.79 61,530,261.81 废钢加工基地 6,334,284.59 27,750,279.52 33,754,151.14 330,412.97 合计 22,285,012.64 138,474,720.11 97,838,151.03 62,921,581.72 续： 工程项目名称 预算数 (万元) 工程投入 占预算比 例(%) 工程进 度(%) 利息资本化 累计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 店面改造工程 中拓新材料生产线项目 174,65.00 83.12 100.00 2,099,283.70 自筹资金 晋南工业综合体 5,980.51 93.29 98.84 自筹资金 杭州总部大楼 48,076.00 12.80 12.80 111,281.65 111,281.65 4.41 银行借款 自筹资金 废钢加工基地 3,515.00 96.97 96.97 自筹资金 合计 75,036.51 2,210,565.35 111,281.65 注释 17． 无形资产 1． 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 商标权 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 121,899,265.33 60,889,168.72 650,000.00 183,438,434.05 2． 本期增加金 额 196,221,226.00 7,845,656.53 204,066,882.53 购置 196,221,226.00 5,494,285.01 201,715,511.01 内部研发 2,351,371.52 2,351,371.52 3． 本期减少金 额 26,729.56 26,729.56 处置 26,729.56 26,729.56 4． 期末余额 318,120,491.33 68,708,095.69 650,000.00 387,478,587.02 二. 累计摊销 1． 期初余额 24,281,170.43 32,505,501.68 650,000.00 57,436,672.11 2． 本期增加金 额 7,022,851.10 7,307,692.59 14,330,543.69 本期计提 7,022,851.10 7,307,692.59 14,330,543.69 3． 本期减少金 额 26,729.56 26,729.56 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 项目 土地使用权 软件 商标权 合计 处置 26,729.56 26,729.56 4． 期末余额 31,304,021.53 39,786,464.71 650,000.00 71,740,486.24 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金 额 3． 本期减少金 额 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价 值 286,816,469.80 28,921,630.98 315,738,100.78 2． 期初账面价 值 97,618,094.90 28,383,667.04 126,001,761.94 2． 无形资产说明 （1）本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的 11.90%。 注释 18． 开发支出 项目 期初余额 本期增加 本期转出数 期末余额 内部开发支 出 其 他 计入当期损 益 确认为无形资产 钢铁电子商务交易服务平台 3,811,059.30 7,906,359.69 1,505,161.02 2,351,371.52 7,860,886.45 合计 3,811,059.30 7,906,359.69 1,505,161.02 2,351,371.52 7,860,886.45 注释 19． 商誉 1． 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 处置 湖南一汽贸易有限责任公司 1,149,796.25 1,149,796.25 湖南省湘南物流有限公司 422,993.62 422,993.62 湖南中拓汽车销售服务有限公司 350,606.27 350,606.27 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 2,099,685.14 2,099,685.14 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 5,433,106.01 5,433,106.01 合计 9,456,187.29 1,149,796.25 8,306,391.04 2． 商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 湖南一汽贸易有限责任公司 1,149,796.25 1,149,796.25 湖南省湘南物流有限公司 422,993.62 422,993.62 湖南中拓汽车销售服务有限公司 350,606.27 350,606.27 合计 1,923,396.14 1,149,796.25 773,599.89 3． 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 截至 2020 年 12 月 31 日，资产组构成如下： 被投资单位名称或形成商誉的事项 资产组构成 包含商誉的资产组账 面价值 资产组是否与购买日一 致 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 所有经营性可辨认 净资产与商誉 62,427,781.13 一致 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 所有经营性可辨认 净资产与商誉 186,646,072.81 一致 4． 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，本期发现与商誉相关的资产组存 在明显减值迹象的计提了商誉减值准备。公司在期末进行减值测试时，在预计未来现金流 量时考虑了公司的经营计划,估值现值时采用长期国债利率加一定风险修正系数计算确定， 选用的折现期限为永续。 注释 20． 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 长沙天剑场地使用费 3,271,206.15 123,316.20 3,147,889.95 岳阳 4S 店装修 2,916,782.03 589,248.24 2,327,533.79 宿舍改造工程 107,033.64 36,697.20 70,336.44 新材料厂房装修 5,745,498.57 1,622,538.12 1,993,231.01 5,374,805.68 门面装修 1,656,252.36 1,858,761.75 1,097,302.75 2,417,711.36 生产设备用液压油 268,761.06 164,242.87 104,518.19 不锈钢工业综合体租赁 13,102,700.08 3,330,110.08 9,772,590.00 其他 360,790.34 439,922.27 395,493.67 405,218.94 合计 14,057,563.09 17,292,683.28 7,729,642.02 23,620,604.35 注释 21． 递延所得税资产和递延所得税负债 1． 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 26,704,221.16 6,676,055.34 20,461,452.64 5,115,363.14 信用减值准备 347,976,059.67 86,926,888.39 334,021,677.33 83,488,767.08 内部交易未实现利润 37,194,872.24 9,298,718.06 21,051,551.53 5,262,887.89 可抵扣亏损 85,233,100.52 16,287,030.62 33,317,970.96 8,329,492.74 预提成本费用 216,169,045.06 54,042,261.27 119,813,827.02 29,953,456.77 股权激励 4,326,260.62 1,081,565.14 18,266,800.34 4,566,700.09 公允价值变动 35,849,106.51 8,962,276.63 25,640,593.73 6,410,148.44 递延收益 9,706,853.62 2,426,713.42 9,914,117.38 2,478,529.35 合计 763,159,519.40 185,701,508.87 582,487,990.93 145,605,345.50 2． 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估 增值 21,585,226.92 5,396,306.73 22,260,465.01 5,565,116.25 公允价值变动 34,364,631.24 8,591,157.81 29,427,088.00 7,356,772.00 剩余股权按公允价值重新计量 产生的利得 123,679,608.68 30,919,902.17 123,679,608.68 30,919,902.17 合计 179,629,466.84 44,907,366.71 175,367,161.69 43,841,790.42 3． 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 135,077,035.99 101,011,203.51 可抵扣亏损 42,816,011.50 93,648,126.69 合计 177,893,047.49 194,659,330.20 4． 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2020 年 619,647.18 2021 年 1,411,882.82 4,231,321.84 2022 年 12,180,548.50 19,343,897.40 2023 年 6,446,871.86 32,070,594.83 2024 年 18,196,383.81 37,382,665.44 2025 年 4,580,324.51 合计 42,816,011.50 93,648,126.69 注释 22． 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土 地 竞 拍 保 证 金 36,166,000.00 36,166,000.00 土地预付款 1,742,400.00 1,742,400.00 108,498,000.00 108,498,000.00 出租车资产 18,003,340.81 18,003,340.81 26,722,001.85 26,722,001.85 工程预付款 831,621.32 831,621.32 合计 20,577,362.13 20,577,362.13 171,386,001.85 171,386,001.85 注释 23． 短期借款 1． 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,255,577,459.67 1,489,248,328.65 抵押借款 17,105,000.00 保证借款 399,565,327.19 50,400,000.00 信用借款 767,079,581.54 1,314,386,992.72 质押保证组合借款 851,348,011.46 603,074,612.94 未到期应付利息 6,006,665.19 3,119,624.81 合计 3,279,577,045.05 3,477,334,559.12 注释 24． 交易性金融负债 项目 期末余额 期初余额 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 273,891,877.16 43,783,666.55 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 273,891,877.16 43,783,666.55 合计 273,891,877.16 43,783,666.55 交易性金融负债的说明： 项目 期末余额 期初余额 商品期货、期权合约 58,085,245.74 23,431,390.14 外汇合约 215,806,631.42 20,352,276.41 合计 273,891,877.16 43,783,666.55 注释 25． 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,910,372,636.46 2,690,397,657.81 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 商业承兑汇票 合计 2,910,372,636.46 2,690,397,657.81 注释 26． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付贸易采购款 2,418,506,024.06 2,215,579,907.25 应付汽车采购款 6,821,239.03 3,766,701.98 其他 23,395,494.05 8,169,269.73 合计 2,448,722,757.14 2,227,515,878.96 注释 27． 合同负债 1． 合同负债情况 项目 期末余额 期初余额 预收大宗贸易货款 2,809,713,185.72 1,768,627,204.29 预收汽车销售货款 8,027,674.98 9,780,102.78 其他 556,927.49 623,095.64 合计 2,818,297,788.19 1,779,030,402.71 注释 28． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 100,789,914.99 485,610,100.82 483,433,646.50 102,966,369.31 离职后福利-设定提存计划 6,620,628.93 21,121,152.40 11,849,764.17 15,892,017.16 辞退福利 375,862.74 1,422,092.76 1,797,955.50 合计 107,786,406.66 508,153,345.98 497,081,366.17 118,858,386.47 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 95,116,748.08 388,574,216.15 389,156,555.38 94,534,408.85 职工福利费 21,101,141.12 21,097,801.12 3,340.00 社会保险费 588,177.98 15,765,906.15 15,789,865.21 564,218.92 其中：基本医疗保险费 519,807.05 14,522,790.71 14,515,236.13 527,361.63 工伤保险费 12,290.86 165,623.79 165,369.10 12,545.55 生育保险费 56,080.07 226,821.01 258,589.34 24,311.74 其他社保费 850,670.64 850,670.64 住房公积金 103,615.83 20,500,798.48 20,143,684.72 460,729.59 工会经费和职工教育经费 4,981,373.10 10,340,260.73 7,945,126.92 7,376,506.91 劳务派遣费 29,327,778.19 29,300,613.15 27,165.04 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 合计 100,789,914.99 485,610,100.82 483,433,646.50 102,966,369.31 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 884,265.76 5,953,085.57 5,915,845.52 921,505.81 失业保险费 18,726.63 254,758.54 204,817.50 68,667.67 企业年金缴费 5,717,636.54 14,913,308.29 5,729,101.15 14,901,843.68 合计 6,620,628.93 21,121,152.40 11,849,764.17 15,892,017.16 4． 应付职工薪酬其他说明 本期期末应付职工薪酬无属于拖欠性质的金额。 注释 29． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 238,982,847.37 65,483,168.34 企业所得税 163,444,130.95 115,716,903.87 个人所得税 15,387,034.90 10,214,953.18 城市维护建设税 11,945,740.29 3,627,566.43 房产税 862,544.17 740,558.69 土地使用税 330,996.86 89,277.24 教育费附加 10,624,655.21 3,340,495.50 印花税 4,875,802.30 2,323,023.10 其他 142,537.53 164,999.89 合计 446,596,289.58 201,700,946.24 注释 30． 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 450,288,490.45 406,112,260.42 合计 450,288,490.45 406,112,260.42 1． 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 48,589,290.37 45,339,332.03 应付及暂收款 303,247,695.59 241,793,829.95 限制性股票回购义务 28,939,049.26 53,225,969.73 预提费用 69,512,455.23 65,753,128.71 合计 450,288,490.45 406,112,260.42 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 注释 31． 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 18,000,000.00 8,000,000.00 合计 18,000,000.00 8,000,000.00 注释 32． 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 503,839,111.11 已背书未到期商业承兑汇票 35,049,250.20 44,021,364.13 待转销项税 355,633,471.48 222,788,725.82 合计 894,521,832.79 266,810,089.95 1． 短期应付债券的增减变动 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 中拓 20SCP001 500,000,000.00 2020/02/24 180 日 500,000,000.00 中拓 20SCP002 250,000,000.00 2020/08/18 133 日 250,000,000.00 中拓 20SCP003 160,000,000.00 2020/09/24 120 日 160,000,000.00 中拓 20SCP004 340,000,000.00 2020/10/23 120 日 340,000,000.00 合计 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00 续： 债券名称 本期发行 按面值 计提利息 溢折价 摊销 本期偿还本金 本期偿还利 息 期末余额 中拓 20SCP001 500,000,000.00 9,098,360.66 500,000,000.00 9,098,360.66 中拓 20SCP002 250,000,000.00 3,461,643.84 250,000,000.00 3,461,643.84 中拓 20SCP003 160,000,000.00 1,595,111.11 161,595,111.11 中拓 20SCP004 340,000,000.00 2,244,000.00 342,244,000.00 合计 1,250,000,000.00 16,399,115.61 750,000,000.00 12,560,004.50 503,839,111.11 注释 33． 长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 84,584,003.74 保证借款 5,343,000.00 72,280,000.00 未到期应付利息 33,589.05 减：一年内到期的长期借款 18,000,000.00 8,000,000.00 合计 71,960,592.79 64,280,000.00 注释 34． 预计负债 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 项目 期末余额 期初余额 形成原因 汽车消费信贷业务风险 准备金 878,838.98 3,455,698.00 按逾期情况计提 合计 878,838.98 3,455,698.00 注释 35． 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关政府补助 9,914,117.38 207,263.76 9,706,853.62 注 与收益相关政府补助 合计 9,914,117.38 — 207,263.76 9,706,853.62 注：系根据 2017 年 8 月 8 日公司与海盐县澉浦镇及海盐县人民政府三方共同签署的 《浙商中拓高端机械零部件产业园项目投资协议书》，子公司浙商中拓集团（浙江）新材 料科技有限公司收到的投资奖励款。 1． 与政府补助相关的递延收益 注释 36． 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 674,657,975.00 -221,664.00 -221,664.00 674,436,311.00 股本变动情况说明： 第七届董事会 2020 年第二次临时会议审议通过《关于调整 2017 年限制性股票激励计 划回购价格的议案》及《关于 2017 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》， 公司本期回购注销限制性股票数量 221,664 股，回购价格 3.810044 元/股，回购金额合计 844,549.59 元，其中：减少股本 221,664.00 元，减少资本公积-股本溢价 622,885.59 元。总 股本由 674,657,975 股变更为 674,436,311 股。该次减资业经大华会计师事务所（特殊普通 合伙）审验，并出具大华验字[2020]000266 号验资报告。 注释 37． 其他权益工具 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计 入营业 外收入 金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减 成本费用 金额 加： 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 年产 60 万吨优特钢 精线建设项目 9,914,117.38 207,263.76 9,706,853.62 与资产相关 合计 9,914,117.38 207,263.76 9,706,853.62 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 1． 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 发行在外的金融工具 发行价格 发行日期 会计分类 期限 数量 2020 年度第一期中期票据 100.00 2020 年 12 月 15 日 其他权益工具 3+N 2500000 份 2． 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 发行在外的 金融工具 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 2017年度第一 期中期票据 7500000份 750,000,000.00 750000000份 750,000,000.00 2020年度第一 期中期票据 2500000份 250,000,000.00 2500000份 250,000,000.00 合计 7,500,000份 750,000,000.00 2500000份 250,000,000.00 750000000份 750,000,000.00 2500000份 250,000,000.00 3． 划分为权益工具的依据 本公司发行的永续债能够无条件避免交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他 方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结算，满足《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》以及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》关于权益工具的确认条件， 故分类为权益工具。 注释 38． 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 609,106,189.27 19,766,558.47 622,885.59 628,249,862.15 其他资本公积 21,862,698.61 28,024,508.64 11,768,361.34 38,118,845.91 合计 630,968,887.88 47,791,067.11 12,391,246.93 666,368,708.06 资本公积的说明： 1．如附注八（二）所述，公司引进投资者对全资子公司浙江中拓及湖南中拓增资而 稀释持股比例，按照增资前后公司持股比例分别计算享有子公司账面净资产份额的差额， 调增“资本公积-股本溢价”7,998,197.13 元。 2．如附注六注释 36 所述，本期回购注销限制性股票数量 221,664 股，回购价格 3.810044 元/股，回购金额合计 844,549.59 元，其中：减少股本 221,664.00 元，减少“资本 公积-股本溢价”622,885.59 元。 3．本期公司 2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期，数量为 5,495,045 股，其 原计入“资本公积-其他资本公积”的股份支付费用共计 11,768,361.34 元，转入“资本公 积-股本溢价”。 4．本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,094,622.24 元，增加“资本公积-其 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 他资本公积”16,094,622.24 元。 5．本期公司放弃对参股子公司浙江浙商融资租赁有限公司同比例增资，而导致对其 享有的所有者权益其他变动，调增“资本公积-其他资本公积”11,929,886.40 元。 注释 39． 库存股 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 实施限制性股票激励计划锁定期股款 53,225,969.73 23,844,887.11 29,381,082.62 合计 53,225,969.73 23,844,887.11 29,381,082.62 库存股情况说明： 1．如附注六注释 36 所述，本期回购注销限制性股票数量 221,664 股，占公司回购注 销前已发行股份的 0.03%，回购价格 3.810044 元/股，回购金额合计 844,549.59 元，同时减 少库存股 844,549.59 元。回购注销后累计库存股 13,748,246 股，占已发行股份的 1.59% 2．本期分配给限制性股票持有者现金股利 2,063,977.84 元，减少库存股 2,063,977.84 元。 3．2017 年限制性股票激励计划第一次解除限售期而无需回购的股票，按照解锁股票 相对应的库存股的账面价值，减少库存股 20,936,359.68 元。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 注释 40． 其他综合收益 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：前期计入 其他综合收益 当期转入以摊 余成本计量的 金融资产 减：套期储备 转入相关资产 或负债 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 减：结转 重新计量设定 受益计划变动 额 减：前期计入其 他综合收益当期 转入留存收益 一、不能重分类进损益 的其他综合收益 -150,000.00 -150,000.00 1. 重新计量设定受益 计划变动额 2. 权益法下不能转损 益的其他综合收益 3. 其他权益工具投资 公允价值变动 -150,000.00 -150,000.00 二、将重分类进损益的 其他综合收益 3,671,814.53 -5,922,086.86 -6,790,419.08 868,332.22 -3,118,604.55 1. 权益法下可转损益 的其他综合收益 2. 其他债权投 资公允价值变动 3. 金融资产重分类计 入其他综合收益的金额 4. 其他债权投资信用 减值准备 5. 现金流量套期储备 6. 外币报表折算差额 3,671,814.53 -5,922,086.86 -6,790,419.08 868,332.22 -3,118,604.55 其他综合收益合计 3,521,814.53 -5,922,086.86 -6,790,419.08 868,332.22 -3,268,604.55 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 注释 41． 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 117,909,675.46 27,088,579.39 144,998,254.85 合计 117,909,675.46 27,088,579.39 144,998,254.85 盈余公积说明： 根据公司章程规定，按母公司本期实现净利润的 10%提取法定盈余公积。 注释 42． 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,075,886,306.79 717,762,281.30 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 150,000.00 调整后期初未分配利润 1,075,886,306.79 717,912,281.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 555,142,347.26 536,271,746.40 减：提取法定盈余公积 27,088,579.39 30,542,506.18 应付普通股股利 168,664,493.75 101,330,214.73 其他利润分配[注] 46,425,000.00 46,425,000.00 期末未分配利润 1,388,850,580.91 1,075,886,306.79 注：其他利润分配 46,425,000.00 元系支付其他权益工具“2017 年度第一期中期票据”的利息。 注释 43． 营业收入和营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 108,900,645,040.29 106,752,605,864.80 73,425,883,239.77 71,826,912,843.07 其他业务 75,883,594.70 27,646,061.09 38,030,766.11 4,837,024.98 合计 108,976,528,634.99 106,780,251,925.89 73,463,914,005.88 71,831,749,868.05 2． 主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 建筑用材 31,224,928,288.84 30,570,506,656.72 19,657,989,379.86 18,899,749,362.43 工业用材 27,769,663,503.93 27,420,287,104.05 23,522,471,929.35 23,215,652,573.12 钢坯 10,479,227,443.65 10,110,981,589.49 2,578,807,234.41 2,555,567,943.50 铁合金 3,173,662,123.58 3,113,097,935.85 1,740,899,525.76 1,684,043,140.75 矿石 6,645,796,101.61 6,501,080,217.78 9,252,985,324.32 9,125,374,617.90 废钢 13,581,718,918.55 13,451,345,355.00 3,510,182,907.45 3,447,701,761.04 有色金属 2,333,758,183.14 2,328,596,917.28 606,681,853.11 605,091,250.87 煤炭 6,502,255,226.90 6,319,995,782.57 6,781,201,079.75 6,623,443,542.10 化工 2,224,169,469.96 2,252,410,039.67 1,083,901,999.88 1,092,884,373.06 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 项目 本期发生额 上期发生额 水泥 788,024,788.70 738,780,059.61 595,315,061.89 562,663,958.04 油品 745,716,543.29 716,275,986.04 1,437,530,348.00 1,424,192,716.21 整车 1,368,694,195.87 1,364,426,355.54 1,824,764,435.28 1,818,062,243.68 汽车后服务 179,501,194.99 109,157,032.97 178,218,995.27 111,553,417.46 汽车租赁 18,558,723.19 23,324.32 22,007,840.44 240,364.68 融资租赁 48,072,051.27 22,489,976.81 仓储及物流 283,204,431.35 262,543,884.02 181,673,850.09 165,347,255.82 其他 1,722,593,341.90 1,612,609,650.66 535,983,479.86 514,414,404.46 不同产品间抵消 -140,827,439.16 -119,512,026.77 -132,804,056.22 -41,560,058.86 合计 108,900,645,040.29 106,752,605,864.80 73,425,883,239.77 71,826,912,843.07 3． 主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 境内 103,313,782,071.74 101,483,945,208.61 70,341,233,128.69 68,895,741,283.16 境外 14,022,253,499.24 13,702,266,419.63 6,626,045,333.75 6,457,961,475.95 不同地区间抵消 -8,435,390,530.69 -8,433,605,763.44 -3,541,395,222.67 -3,526,789,916.04 合计 108,900,645,040.29 106,752,605,864.80 73,425,883,239.77 71,826,912,843.07 注释 44． 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 26,536,166.37 14,743,804.86 教育费附加 19,600,474.31 11,559,981.79 房产税 2,970,079.22 3,158,972.94 土地使用税 1,495,126.41 1,271,512.28 车船使用税 9,945.00 8,505.00 印花税 29,261,841.59 17,016,149.17 其他 4,473,465.47 1,646,250.78 合计 84,347,098.37 49,405,176.82 注释 45． 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 234,262,752.12 179,531,518.88 仓储费 50,001,963.88 19,639,243.42 运杂费 53,589,438.88 广告费及业务宣传费 9,202,226.06 10,158,067.80 劳务手续费 3,464,794.44 6,764,150.69 装卸费 4,589,183.51 17,258,347.49 销售服务费 685,013.94 5,009,738.57 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 项目 本期发生额 上期发生额 其他 4,201,136.43 5,344,780.23 合计 306,407,070.38 297,295,285.96 注释 46． 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 209,438,466.38 173,721,516.61 租赁费 27,533,621.93 27,873,515.72 折旧费 23,316,436.59 23,421,948.19 差旅费 16,471,695.12 17,879,203.72 办公费 26,842,684.12 18,954,530.48 业务招待费 13,540,645.26 12,390,479.73 中介机构费用 23,761,181.22 11,666,007.64 长期待摊费用摊销 5,605,257.36 6,101,125.04 无形资产摊销 14,305,875.88 9,472,759.31 股份支付行权费用 16,094,622.24 11,135,372.64 劳动保护费 2,103,500.68 2,530,158.66 其他 13,355,848.84 14,593,621.99 合计 392,369,835.62 329,740,239.73 注释 47． 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 16,033.40 2,948,587.20 固定资产折旧 60,173.66 其他 559,495.04 合计 16,033.40 3,568,255.90 注释 48． 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 625,892,513.44 369,020,866.44 减：利息收入 163,447,001.42 38,084,316.64 汇兑损益 -55,443,869.52 17,049,537.75 银行手续费 65,873,995.24 37,478,850.18 其他 3,498,396.23 3,586,886.79 合计 476,374,033.97 389,051,824.52 注释 49． 其他收益 1． 其他收益明细情况 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 政府补助 63,938,977.09 37,851,285.55 其他 176,496.17 60,557.88 合计 64,115,473.26 37,911,843.43 2． 计入其他收益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 递延收益转入—新材料生产线项目奖励 207,263.76 85,882.62 与资产相关 递延收益转入—投资资助款 10,000,000.00 与收益相关 宁波中拓贸易区扶持资金 12,664,112.75 8,357,800.00 与收益相关 浙商中拓财政补贴款 37,422,200.00 4,907,325.00 与收益相关 重庆中拓物流仓库扶持资金 1,917,999.98 2,192,688.12 与收益相关 浙江中拓企业迁入补助 1,591,200.00 2,062,500.00 与收益相关 弘远贸易企业扶持资金 2,350,000.00 与收益相关 天津生态城扶持资金 2,526,659.45 与收益相关 广西中拓商贸企业扶持 1,000,000.00 与收益相关 长沙市外贸发展专项资金 1,706,700.00 与收益相关 疫情补助 1,331,220.80 与收益相关 湖南中拓财政补贴款 1,744,500.00 与收益相关 其他补助及奖励 4,353,779.80 5,368,430.36 与收益相关 合计 63,938,977.09 37,851,285.55 注释 50． 投资收益 1． 投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 44,168,270.67 29,334,783.52 处置长期股权投资产生的投资收益 181,435.91 3,605,143.00 处置交易性金融资产（或负债）取得的投资收益 -121,921,235.90 30,273,897.14 债权投资持有期间的投资收益 825,534.19 其他非流动金额资产持有期间的投资收益 42,164.39 丧失控制权后剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 123,679,608.68 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -43,069,796.98 -11,279,671.62 其他 3,871,757.48 9,248,944.65 合计 -115,901,870.24 184,862,705.37 注释 51． 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产/金融负债 5,130,082.16 18,349,576.03 合计 5,130,082.16 18,349,576.03 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 注释 52． 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -36,457,483.69 -18,365,548.23 合计 -36,457,483.69 -18,365,548.23 注释 53． 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 存货跌价损失 -34,157,282.38 -24,779,224.78 合计 -34,157,282.38 -24,779,224.78 注释 54． 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 73,507.83 285,593.86 合计 73,507.83 285,593.86 注释 55． 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 捐赠收入 2,961,153.78 盘盈利得 112,501.05 86,209.09 112,501.05 违约赔偿收入 5,939,340.53 1,340,814.95 5,939,340.53 其他 1,615,227.00 3,956,665.90 1,615,227.00 合计 7,667,068.58 8,344,843.72 7,667,068.58 注释 56． 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损 益的金额 对外捐赠 740,000.00 200,000.00 740,000.00 违约赔偿支出 1,629,994.88 1,629,994.88 盘亏损失 10,517.48 1,126,215.86 10,517.48 非流动资产毁损报废损失 101,945.52 588,970.14 101,945.52 罚款及滞纳金 1,579,164.16 1,301,049.88 1,579,164.16 其他 798,887.13 1,873,738.16 798,887.13 合计 4,860,509.17 5,089,974.04 4,860,509.17 注释 57． 所得税费用 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 237,767,534.35 171,519,666.69 递延所得税费用 -38,861,777.56 13,835,146.94 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 项目 本期发生额 上期发生额 合计 198,905,756.79 185,354,813.63 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 822,371,623.71 按法定/适用税率计算的所得税费用 205,592,905.93 子公司适用不同税率的影响 -2,834,247.28 调整以前期间所得税的影响 7,033,537.41 非应税收入的影响 -11,042,067.67 不可抵扣的成本、费用和损失影响 3,884,806.93 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -14,072,618.17 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 10,343,439.64 所得税费用 198,905,756.79 注释 58． 现金流量表附注 1． 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 租金及物管收入 6,543,860.77 5,579,349.75 经营性其他收入 186,120,068.65 64,479,975.46 营业外收入 7,666,125.01 8,149,128.40 政府补助 63,908,209.50 32,825,960.81 融资租赁业务客户保证金净增加额 242,783.00 收回经营性受限货币资金 739,359,304.84 798,337,866.01 其他往来款净额 64,131,646.65 合计 1,003,597,568.77 973,746,710.08 2． 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 65,873,995.24 37,478,850.18 付现管理费用 121,007,102.25 104,162,461.68 付现销售费用 72,134,132.10 117,763,767.08 付现研发费用 16,033.40 559,495.04 营业外支出 4,758,563.65 3,374,788.04 支付经营性受限货币资金 1,155,084,184.07 739,359,304.84 应收融资租赁款增加额 279,757,422.88 其他往来款净额 110,607,824.97 合计 1,529,481,835.68 1,282,456,089.74 3． 收到其他与投资活动有关的现金 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 项目 本期发生额 上期发生额 收回出租车车辆折旧费等 26,524,540.03 48,013,494.62 收回远期结售汇保证金 21,445,000.00 620,000.00 合计 47,969,540.03 48,633,494.62 4． 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 出租车车辆购置款等 17,805,878.99 57,052,245.95 支付远期结售汇保证金 3,700,307.80 21,445,000.00 处置子公司的现金净额 82,500,674.91 合计 21,506,186.79 160,997,920.86 5． 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资保证金收回 15,930,100.00 10,000,000.00 合计 15,930,100.00 10,000,000.00 6． 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资保证金 10,591,028.47 15,930,100.00 子公司注销清算少数股东权益 7,683,358.27 限制性股票回购款 1,286,582.95 3,475,244.37 支付担保费 3,498,396.23 3,586,886.79 2017 年度第一期中期票据承销费 1,500,000.00 合计 23,059,365.92 24,492,231.16 注释 59． 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 623,465,866.92 579,268,356.63 加：信用减值损失 36,457,483.69 18,365,548.23 资产减值准备 34,157,282.38 24,779,224.78 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,958,864.01 32,165,260.77 无形资产摊销 14,330,543.69 9,472,759.31 长期待摊费用摊销 7,729,642.02 7,133,043.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -23,753,397.56 -285,593.86 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 101,001.95 588,970.14 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,130,082.16 -18,349,576.03 财务费用（收益以“－”号填列） 573,947,040.15 389,657,290.98 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 项目 本期金额 上期金额 投资损失（收益以“－”号填列） 72,832,073.26 -196,142,376.99 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -40,096,163.37 -24,441,527.23 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,065,576.29 38,107,864.65 存货的减少（增加以“－”号填列） -238,890,777.41 -1,184,318,643.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,796,135,525.22 -2,051,085,257.99 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,877,873,515.25 2,469,113,437.53 其他 -9,234,532.44 -27,243,941.04 经营活动产生的现金流量净额 1,164,678,411.45 66,784,839.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,254,761,163.42 1,494,188,187.99 减：现金的期初余额 1,494,188,187.99 1,114,654,339.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 760,572,975.43 379,533,848.89 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,254,761,163.42 1,494,188,187.99 其中：库存现金 29,893.68 23,579.28 可随时用于支付的银行存款 2,045,089,218.06 1,451,657,897.84 可随时用于支付的其他货币资金 209,642,051.68 42,506,710.87 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,254,761,163.42 1,494,188,187.99 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金 等价物 1,390,967,023.04 1,020,004,787.45 注释 60． 所有权或使用权受到限制的资产 项目 余额 受限原因 货币资金 1,390,967,023.04 详见本附注六注释 1 应收票据 176,376,445.70 注 1 应收款项融资 6,400,000.00 注 2 固定资产 77,439,798.94 注 3 无形资产 237,697,594.91 存货（汽车合格证） 45,203,997.85 注 4 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 项目 余额 受限原因 信用证项下货权 1,785,605,510.91 注 5 合计 3,719,690,371.35 其他说明： 注 1：本公司及所属子公司以商业承兑汇票作质押，取得短期借款 176,115,962.37 元。 注 2：本公司以所属子公司以银行承兑汇票作质押，取得银行承兑汇票 6,400,000.00 元。 注 3：子公司湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以土地、房 产作抵押，取得银行承兑汇票 36,000,000.00 元；子公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司以土 地、房产作抵押，取得长期借款 65,000,000.00 元；本公司以土地使用权作抵押，取得长期借款 19,584,003.74 元。 注 4：子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司、湖南中拓 瑞恒汽车销售服务有限公司以所购买的品牌汽车相应汽车合格证作质押，共取得短期借款 45,203,997.85 元。 注 5：本公司及所属子公司以信用证押汇，取得短期借款折合人民币 1,785,605,510.91 元。 注释 61． 外币货币性项目 1． 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 36,463,744.95 6.5249 237,922,289.42 欧元 62,999.39 8.0250 505,570.10 港币 44,180.05 0.84164 37,183.70 澳大利亚元 12,342.25 5.0163 61,912.43 新加坡元 189,397.79 4.9314 933,996.26 应收账款 其中：美元 274,583,573.94 6.5249 1,791,630,361.60 其他应收款 其中：美元 11,193,443.10 6.5249 73,036,096.88 新加坡元 10,800.00 4.9314 53,259.12 短期借款 其中：美元 186,408,318.22 6.5249 1,216,295,635.55 应付账款 其中：美元 145,374,708.18 6.5249 948,555,433.40 其他应付款 其中：美元 10,544,742.70 6.5249 68,803,391.64 2． 境外经营实体说明 境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据 锋睿国际（香港）有限公司 香港 美元 企业主要经营环境中所使用的货币是美元 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据 中冠国际 新加坡 美元 益光国际 新加坡 美元 注释 62． 政府补助 1． 政府补助基本情况 政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金 额 备注 计入递延收益的政府补助 207,263.76 详见附注六注释 35 计入其他收益的政府补助 63,938,977.09 63,938,977.09 详见附注六注释 49 合计 63,938,977.09 64,146,240.85 七、 合并范围的变更 (一) 设立子公司 （1）公司本期在河北省唐山市设立浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司，于 2020 年 6 月 16 日 办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91130283MA0F367G9Q 的《营业执照》，该公司注 册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 （2）公司本期在天津市东丽区设立浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司，于 2020 年 6 月 30 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91120110MA072PQU3F 的《营业执照》，该公司 注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 51%的股权, 故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 （3）公司本期向浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司增资获得 51%的股权，于 2020 年 09 月 27 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91141021MA0KN93F7A 的《营业执照》，该 公司注册资本人民币 6,000 万元，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。 （4）公司本期在四川省成都市合资设立浙商中拓集团（四川）有限公司，于 2020 年 12 月 22 日办妥 工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91510108MA674G1Q99 的《营业执照》，该公司注册资 本人民币 5,000 万元，本公司持有其 85%股权，截至 2020 年 12 月 31 日该公司尚未发生业务，该公司自 成立之日起纳入合并报表范围。 (二) 注销子公司 本期注销清算三家子公司分别为湖南一汽贸易有限责任公司、祁阳中拓万胜汽车销售服务有限公司、 浙江省铁投物资股份有限公司，自注销之日起不再纳入合并财务报表。 (三) 其他 本期湖南中拓汽车销售服务有限公司在公司合并范围内由全资子公司湖南省三维企业有限公司吸收 合并，公司于 2020 年 06 月 30 日办妥湖南中拓汽车销售服务有限公司工商注销登记手续。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 八、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1． 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 湖南省三维企业有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 交通运输业 100 同一控制下的企 业合并 岳阳市三维出租车有限公司 湖南岳阳市 湖南岳阳市 交通运输业 100 投资设立 邵阳市三维出租车有限公司 湖南邵阳市 湖南邵阳市 交通运输业 100 投资设立 益阳市三维出租车有限公司 湖南益阳市 湖南益阳市 交通运输业 100 同一控制下的企 业合并 吉首市三维出租车有限公司 湖南吉首市 湖南吉首市 交通运输业 100 投资设立 郴州市三维出租车有限公司 湖南郴州市 湖南郴州市 交通运输业 100 投资设立 永州市三维出租车有限公司 湖南永州市 湖南永州市 交通运输业 100 投资设立 衡阳市三维出租车有限公司 湖南衡阳市 湖南衡阳市 交通运输业 100 投资设立 永州中拓五菱汽车销售有限公司 湖南永州市 湖南永州市 商业 70 投资设立 岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司 湖南岳阳市 湖南岳阳市 商业 65 投资设立 湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100 投资设立 湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100 投资设立 湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 湖南浏阳市 湖南浏阳市 商业 100 投资设立 湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司 湖南宁乡县 湖南宁乡县 商业 85 投资设立 湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 湖南长沙县 湖南长沙县 商业 100 投资设立 湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100 非同一控制下的 企业合并 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 湖南浏阳市 湖南浏阳市 商业 100 非同一控制下的 企业合并 天津中拓电子商务有限公司 天津市 天津市 商业 85 投资设立 湖南中拓信息科技有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100 投资设立 浙商中拓集团（广西）有限公司 广西南宁市 广西南宁市 商业 100 投资设立 浙商中拓集团（广东）有限公司 广东广州市 广东广州市 商业 100 投资设立 浙江中拓供应链管理有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 商业 53.96 投资设立 浙商中拓集团（湖北）有限公司 湖北武汉市 湖北武汉市 商业 100 投资设立 上海中拓前程供应链管理有限公司 上海市 上海市 商业 100 投资设立 益光国际 新加坡 新加坡 商业 51 投资设立 宁波中拓供应链管理有限公司 浙江宁波市 浙江宁波市 商业 100 投资设立 中冠国际 新加坡 新加坡 商业 100 投资设立 锋睿国际（香港）有限公司 香港 香港 商业 100 投资设立 浙商中拓集团（贵州）有限公司 贵州贵阳市 贵州贵阳市 商业 100 投资设立 四川中拓钢铁有限公司 四川成都市 四川成都市 商业 60 投资设立 浙商中拓集团（重庆）有限公司 重庆市 重庆市 商业 100 投资设立 浙商中拓集团（云南）有限公司 云南昆明市 云南昆明市 商业 100 投资设立 浙商中拓集团（甘肃）有限公司 甘肃兰州市 甘肃兰州市 商业 100 投资设立 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 湖南省湘南物流有限公司 湖南衡南县 湖南衡南县 仓储 100 非同一控制下的 企业合并 湖南中拓建工物流有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 56 非同一控制下的 企业合并 浙商中拓集团物流科技有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 仓储 100 投资设立 浙商中拓集团电力科技有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 商业 100 投资设立 浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公 司 浙江嘉兴市 浙江嘉兴市 工业 80 投资设立 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 100 非同一控制下的 企业合并 浙商中拓集团(湖南)有限公司 湖南长沙市 湖南长沙市 商业 53.93 投资设立 浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工有限 公司 浙江宁波市 浙江宁波市 商业 70 投资设立 浙商中拓集团江西再生资源有限公司 江西萍乡市 江西萍乡市 商业 95 投资设立 浙商中拓集团（陕西）有限公司 陕西西安市 陕西西安市 商业 85 投资设立 浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公 司 天津市 天津市 商业 51 投资设立 浙商中拓天道（河北）再生资源有限公司 河北唐山市 河北唐山市 商业 51 投资设立 浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限 公司 山西临汾市 山西临汾市 商业 51 投资设立 浙商中拓集团（四川）有限公司 成都成华区 成都成华区 商业 85 投资设立 2． 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持 股比例(%) 本期归属于少数 股东损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 备注 益光国际 49 56,916,112.40 153,482,511.31 湖南中拓建工物流有限公司 44 13,557,806.09 12,893,036.97 51,019,096.96 3． 重要非全资子公司的主要财务信息 项目 期末余额 益光国际 湖南中拓建工物流有限公司 流动资产 2,830,646,084.36 253,931,209.79 非流动资产 30,474,125.17 761,060.05 资产合计 2,861,120,209.53 254,692,269.84 流动负债 2,539,415,074.31 138,739,776.74 非流动负债 8,475,520.31 负债合计 2,547,890,594.62 138,739,776.74 营业收入 21,219,855,476.81 1,099,540,042.98 净利润 114,383,224.85 30,813,195.66 综合收益总额 116,155,331.42 30,813,195.66 经营活动现金流量 749,294,846.40 241,034,636.49 续： 项目 期初余额 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 益光国际 湖南中拓建工物流有限公司 流动资产 1,795,382,252.29 306,417,841.44 非流动资产 1,439,588.69 1,114,379.92 资产合计 1,796,821,840.98 307,532,221.36 流动负债 1,592,791,410.49 193,090,567.18 非流动负债 6,956,147.00 负债合计 1,599,747,557.49 193,090,567.18 营业收入 14,835,348,928.07 810,759,959.78 净利润 96,877,510.92 24,184,253.90 综合收益总额 96,563,312.61 24,184,253.90 经营活动现金流量 -222,301,262.14 -76,389,652.89 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易 1． 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 公司本期为满足全资子公司浙江中拓供应链管理有限公司、浙商中拓集团（湖南）有限公司（以下 分别简称“浙江中拓”、“湖南中拓”，统称为“目标公司”）发展的需求，引进杭州富浙国证合创企业管 理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称合伙企业），参与目标公司债转股项目，对目标公司各增资 5 亿 元，增资价款用于偿还目标公司有关债务，公司放弃优先认购权。浙江中拓新增注册资本 42,656.93 万 元，注册资本由 50,000 万元增加至 92,656.93 万元，公司持股比例为 53.96%，合伙企业持股比例为 46.04%；湖南中拓新增注册资本 42,713.41 万元，注册资本由 50,000 万元增加至 92,713.41 万元，公司 持股比例为 53.93%，合伙企业持股比例为 46.07%。浙江中拓、湖南中拓仍为公司控股子公司。浙江中拓、 湖南中拓分别于 2020 年 12 月 25 日、2020 年 12 月 28 日办妥工商变更登记手续。 2． 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项目 浙商中拓集团（湖南）有限公司 浙江中拓供应链管理有限公司 按增资后母公司股权比例计算的子公司 净资产份额 589,301,885.11 572,684,466.37 减：按增资前的股权比例计算的子公司 净资产份额 592,724,376.05 561,263,778.30 差额 -3,422,490.94 11,420,688.07 其中：调整资本公积 -3,422,490.94 11,420,688.07 (三) 在合营安排或联营企业中的权益 1． 重要的联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营 地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 会计处理方法 直接 间接 浙江浙商融资租赁有限公司 浙江杭州 市 浙江杭 州市 服务 15.06% 5.02% 权益法 （1）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明 本期融资租赁公司增资扩股，说明详见附注六注释 11，根据增资协议，股东各方按实缴资本比例承 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 担和分享目标公司损益。 2． 重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额/本期发生额 浙江浙商融资租赁有限公司 流动资产 2,170,539,939.16 非流动资产 1,624,635,099.32 资产合计 3,795,175,038.48 流动负债 891,634,112.68 非流动负债 528,993,368.86 负债合计 1,420,627,481.54 少数股东权益 归属于母公司股东权益 2,374,547,556.94 按持股比例计算的净资产份额 421,982,005.76 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 81,388,354.64 对联营企业权益投资的账面价值 503,370,360.40 存在公开报价的权益投资的公允价值 营业收入 230,228,903.30 净利润 101,284,835.28 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 101,284,835.28 企业本期收到的来自联营企业的股利 3． 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 — — 净利润 其他综合收益 综合收益总额 联营企业投资账面价值合计 114,790,609.39 下列各项按持股比例计算的合计数 — — 净利润 290,609.39 其他综合收益 综合收益总额 290,609.39 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 209 九、 与金融工具相关的风险披露 本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种 金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险 所采取的风险管理政策如下所述： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情 况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖 了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风 险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本 公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核， 并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应 的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （一）信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不 断监察信用风险的敞口。 本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可 能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余 额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确 保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提 了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信 用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十一所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其 他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较 高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知 名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账 款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根 据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、 国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务 人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。 截止 2020 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下： 账龄 账面余额 减值准备 应收票据 569,814,772.90 9,469,591.56 应收账款 3,988,870,151.21 103,922,980.91 其他应收款 442,023,753.17 246,564,320.72 合计 5,000,708,677.28 359,956,893.19 于 2020 年 12 月 31 日，本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 210 济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同 未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司 管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。 本公司的主要客户为中国建筑第四工程局有限公司、中国建筑股份有限公司、中建三局集团有限公司等大型国企，该 等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的 信用集中风险。 （二）流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员 企业各自负责其现金流量预测。公司下属资金部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和 长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备 用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行 与商业票据相关的义务提供支持。 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下： 项目 期末余额 即时偿还 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计 非衍生金融负债 短期借款 3,279,577,045.05 3,279,577,045.05 应付票据 2,910,372,636.46 2,910,372,636.46 应付账款 2,448,722,757.14 2,448,722,757.14 其他应付款 450,288,490.45 450,288,490.45 其他流动负债 390,682,721.68 503,839,111.11 894,521,832.79 长期借款 18,000,000.00 71,960,592.79 89,960,592.79 非衍生金融负债小计 3,289,693,969.27 6,711,788,792.62 71,960,592.79 10,073,443,354.68 合计 3,289,693,969.27 6,711,788,792.62 71,960,592.79 10,073,443,354.68 （三）市场风险 1． 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外 币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司资金部门负责监控公司外币交易和外币资产 及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约等方式来达到规避汇率风险的 目的。 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债详见附注六注释 61。 2． 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负 债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息 的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，来降 低利率风险。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 211 （1）本年度公司无利率互换安排。 （2）截止 2020 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，详见附注六注释 33。 （3）敏感性分析：截止 2020 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持 不变，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 3． 价格风险 价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工 具价格以及其他风险变量的变化。 十、 公允价值 （一） 以公允价值计量的金融工具 本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2020 年 12 月 31 日的账面价值。公允价值整体归 类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下： 第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除 报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场 验证的输入值等。 第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。 （二） 期末公允价值计量 1． 持续的公允价值计量 项目 期末公允价值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产小计 39,763,096.96 222,460,827.44 262,223,924.40 债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 39,763,096.96 222,460,827.44 262,223,924.40 其他 应收款项融资 279,307,062.77 279,307,062.77 其他债权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 950,000.00 950,000.00 资产合计 39,763,096.96 222,460,827.44 280,257,062.77 542,480,987.17 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 负债小计 58,085,245.74 215,806,631.42 273,891,877.16 发行的交易性债券 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 212 项目 期末公允价值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计 衍生金融负债 58,085,245.74 215,806,631.42 273,891,877.16 其他 负债合计 58,085,245.74 215,806,631.42 273,891,877.16 （三） 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 同类资产在活跃市场上（未经调整）的报价。 （四） 持续和非持续第二层次公允价值计量的项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息 1．外汇合约：根据交易银行提供的数据估值。 （五） 持续和非持续第三层次公允价值计量的项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信 息 1．应收款项融资：本公司持有的应收票据剩余期限较短，公允价值与账面余额相近，本公司以票面 金额确认公允价值。 2. 其他非流动金融资产：本公司持有的投资采用估计技术确定其公允价值。 （六） 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层次之间的转换的，转换的原因及确定转换时点 的政策 本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。 （七） 本期内发生的估值技术变更及变更原因 本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。 （八） 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、债权投资、短期借款、应付款项、一年 内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 十一、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 对本公司 的持股比 例(%) 对本公司的 表决权比例 (%) 浙江省交通投资集团有限公司 浙江杭州市 高速公路及衍生 产业等 3,160,000.00 38.02 38.02 本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。 (二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 213 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见附注八（三）在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 浙江浙商融资租赁有限公司 联营企业 德清交运中拓再生资源有限公司 联营企业 杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企业 联营企业 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 浙江浙商物业服务有限公司 同一最终控制方 浙江高速物流有限公司 同一最终控制方 浙江高速商贸经营管理有限公司 同一最终控制方 浙江交投资产管理有限公司 同一最终控制方 浙江交工高等级公路养护有限公司 同一最终控制方 浙江交工宏途交通建设有限公司 同一最终控制方 浙江交工集团股份有限公司 同一最终控制方 浙江交工金筑交通建设有限公司 同一最终控制方 浙江交工路桥建设有限公司 同一最终控制方 浙江交科供应链管理有限公司 同一最终控制方 浙江交通资源投资有限公司 同一最终控制方 浙江交投矿业有限公司 同一最终控制方 浙江交投丽新矿业有限公司 同一最终控制方 浙江交投嵊兴矿业有限公司 同一最终控制方 浙江交投新能源投资有限公司 同一最终控制方 浙江顺畅高等级公路养护有限公司 同一最终控制方 (五) 关联方交易 1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 2． 购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江省交通投资集团有限公司 接受劳务 95,383.57 106,757.62 浙江高速物流有限公司 接受劳务 548,490.70 浙江高速商贸经营管理有限公司 接受劳务 318,432.96 浙江浙商物业服务有限公司 物业费、水电费 1,367,543.47 1,163,512.70 浙江浙商融资租赁有限公司 物业费、水电费 3,600.00 合计 2,329,850.70 1,273,870.32 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 214 3． 销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江交工高等级公路养护有限公司 钢材、水泥 52,222,189.73 20,067,363.19 浙江交工宏途交通建设有限公司 钢材、水泥 35,627,537.29 57,595,068.25 浙江交工集团股份有限公司 钢材、水泥 570,619,644.77 705,832,280.15 浙江交工金筑交通建设有限公司 钢材、水泥 1,604,159.20 24,010,896.06 浙江交工路桥建设有限公司 钢材、水泥 3,745,797.79 11,006,402.89 浙江交科供应链管理有限公司 钢材、水泥 1,113,127,947.41 浙江交通资源投资有限公司 钢材、水泥 699,786.80 39,417,806.29 浙江交投矿业有限公司 钢材、水泥 4,653,141.26 34,327,457.09 浙江交投丽新矿业有限公司 钢材、水泥 299,540.19 9,228,637.90 浙江交投嵊兴矿业有限公司 钢材、水泥 3,978,948.43 浙江交投新能源投资有限公司 电器设备、交安设 施 67,607,420.82 14,475,640.28 浙江顺畅高等级公路养护有限公司 钢材、水泥 13,151,609.20 浙江浙商融资租赁有限公司 仓储物流 188,679.25 浙江高速物流有限公司 钢材、水泥 1,672,934.48 合计 1,867,337,722.89 917,823,165.83 4． 关联租赁情况 （1） 本公司作为出租方 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 浙江交工集团股份有限公司 车辆租赁/空调租赁 193,448.28 浙江交工金筑交通建设有限公司 车辆租赁 59,482.76 浙江浙商融资租赁有限公司 车辆租赁/房屋租赁 525,659.57 合计 778,590.61 （2） 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租 赁费 上期确认的租赁费 浙江浙商物业服务有限公司 房屋租赁 91,572.83 浙江浙商融资租赁有限公司 房屋租赁/车辆租赁/车位租赁 53,835.00 591,412.91 浙江交投资产管理有限公司 房屋租赁/车位租赁 9,997,049.81 8,031,769.69 合计 10,050,884.81 8,714,755.43 5． 合并范围内关联担保情况 （1） 本公司及子公司作为担保方 1） 短期借款 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 215 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 本公司 浙商中拓集团（湖北）有限公司 70,000,000.00 2020/6/11 2021/6/10 否 本公司 浙商中拓集团（湖北）有限公司 54,815,327.19 2020/06/02 2021/02/28 否 本公司 浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司 80,000,000.00 2020/01/03 2021/06/11 否 本公司 浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司 10,000,000.00 2020/9/29 2021/9/21 否 本公司 浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司 80,000,000.00 2020/3/30 2021/6/15 否 本公司 浙商中拓集团电力科技有限公司 1,750,000.00 2020/3/24 2021/3/23 否 本公司 浙商中拓集团电力科技有限公司 3,000,000.00 2020/3/11 2021/3/9 否 本公司 浙商中拓集团（湖南）有限公司 100,000,000.00 2020/03/10 2021/03/26 否 合计 399,565,327.19 2） 长期借款 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 本公司 浙商中拓集团（浙江）新材 料科技有限公司 5,343,000.00 2018/06/15 2025/06/14 否 合计 5,343,000.00 3） 银行承兑汇票（敞口金额） 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 本公司 浙江中拓供应链管理有限公司 357,269,022.57 2020/5/27 2021/5/25 否 本公司 浙商中拓集团（广东）有限公司 43,130,941.12 2020/7/22 2021/6/21 否 本公司 宁波中拓供应链管理有限公司 411,370,800.00 2020/2/21 2020/6/15 否 本公司 浙商中拓集团电力科技有限公司 247,768,545.45 2020/4/16 2021/8/23 否 本公司 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司 70,225,000.00 2020/10/10 2021/3/16 否 本公司 湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司 8,260,000.00 2020/11/6 2021/4/17 否 本公司 湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司 10,514,000.00 2020/8/5 2021/5/28 否 本公司 湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司 3,750,000.00 2020/11/18 2021/2/18 否 本公司 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司 23,600,000.00 2020/10/10 2021/3/15 否 本公司 湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司 13,580,000.00 2020/9/22 2021/4/22 否 本公司 浙商中拓集团（广西）有限公司 62,510,000.00 2020/8/5 2021/6/9 否 本公司 湖南中拓建工物流有限公司 32,077,500.00 2020/7/6 2021/5/23 否 本公司 湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司 66,553,825.00 2020/9/4 2021/5/17 否 本公司 浙商中拓集团（重庆）重庆有限公司 6,250,000.00 2020/6/28 2021/12/3 否 本公司 浙商中拓集团（湖南）有限公司 74,000,000.00 2020/7/3 2020/5/27 否 浙江中拓供 应链管理有 限公司 本公司 42,572,898.63 2020/5/20 2021/6/24 否 合计 1,473,432,532.77 4） 信用证 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 216 担保方 被担保方 担保金额 担保是否已经履行完毕 本公司 浙江中拓供应链管理有限公司 411,119,897.98 否 本公司 浙商中拓集团（广东）有限公司 10,000,000.00 否 本公司 浙商中拓集团（湖北）有限公司 50,250,000.00 否 本公司 益光国际 28,957,475.37 否 本公司 宁波中拓供应链管理有限公司 812,939,210.26 否 本公司 浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公 司 7,894,000.00 否 本公司 锋睿国际（香港）有限公司 305,892,515.64 否 本公司 浙商中拓集团（广西）有限公司 12,600,000.00 否 本公司 湖南中拓建工物流有限公司 17,550,000.00 否 本公司 浙商中拓集团（湖南）有限公司 1,358,335,934.24 否 浙江中拓供应链管理有限公司 本公司 246,329,408.21 否 合计 3,261,868,441.70 5） 其他担保（保函、E 信通等） 担保方 被担保方 担保金额 担保是否已经履行完毕 本公司 浙江中拓供应链管理有限公司 60,248,864.43 否 本公司 浙商中拓集团（湖北）有限公司 1,600,000.00 否 本公司 益光国际 25,158,375.00 否 本公司 宁波中拓供应链管理有限公司 149,102,650.00 否 本公司 浙商中拓集团电力科技有限公司 1,077,516.42 否 本公司 浙商中拓集团（贵州）有限公司 6,724,671.10 否 本公司 浙商中拓集团（重庆）有限公司 33,345,584.59 否 本公司 浙商中拓集团（湖南）有限公司 923,000.00 否 合计 278,180,661.54 6． 合并范围外关联担保情况 （1）本公司作为担保方 本公司为浙江浙商融资租赁有限公司提供担保，担保总金额 374,813,841.09 元。 7． 关联方资金拆借 （1） 向关联方拆入资金 关联方 拆入金额 起始日 到期日 利息费用 浙江省交通投资集团财务有限责 任公司 5,153,403,656.35 2020/1/6 2021/7/2 70,938,017.09 8． 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,836.63 万元 1,839.45 万元 9． 其他关联交易 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 217 （1）利息收入等 交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 利息支出 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 70,938,017.09 15,529,415.40 担保费 浙江省交通投资集团有限公司 3,498,396.23 3,586,886.79 票据贴现利息 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 489,366.76 313,486.80 利息收入 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 330,893.65 174,837.65 利息收入 浙江浙商融资租赁有限公司 1,171,052.73 利息支出 浙江浙商融资租赁有限公司 1,015,286.36 服务费 浙江浙商融资租赁有限公司 712,581.21 担保费收入 浙江浙商融资租赁有限公司 2,705,952.91 手续费 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 12,000.00 合计 79,702,494.21 20,775,679.37 （2）本年与浙江浙商融资租赁有限公司开展无追索权租赁保理业务，向其转让应收账款余额 181,935,646.71 元。 （3）本期公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司锋睿国际（香港）有限公司发放 委托贷款 50,000,000.00 元、子公司宁波中拓供应链管理有限公司委托浙江省交通投资集团财务有限责 任公司向子公司益光国际发放委托贷款 110,000,000.00 元，合计 160,000,000.00 元。 10． 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 银行存款 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 296,063,133.75 299,887,759.95 应收账款 浙江交工集团股份有限公司 209,305,066.01 9,221,435.34 216,432,048.90 9,202,936.91 浙江高速物流有限公司 676,910.75 33,845.54 浙江交工高等级公路养护有限公司 9,764,726.43 97,647.26 8,479,268.49 138,208.64 浙江交工金筑交通建设有限公司 7,544,031.81 94,707.24 17,720,190.98 330,716.78 浙江交通资源投资有限公司 14,268,443.74 1,028,389.80 浙江交工宏途交通建设有限公司 11,479,002.69 25,703.85 12,654,504.12 616,521.60 浙江交工路桥建设有限公司 833,499.34 8,334.99 1,837,235.22 18,372.35 浙江交投丽新矿业有限公司 780,645.31 39,032.27 浙江顺畅高等级公路养护有限公司 4,691,839.65 58,848.44 浙江交投新能源投资有限公司 854,605.13 42,730.26 浙江交科供应链管理有限公司 182,749,725.65 1,827,497.26 应收票据 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 4,000,000.00 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 218 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 浙江浙商融资租赁有限公司 224,831.28 285,596.80 浙江交投资产管理有限公司 491,372.38 400,000.00 浙江高速物流有限公司 2,501,780.00 3,474,284.90 浙江交工集团股份有限公司 2,775,500.00 101,000.00 浙江浙商物业服务有限公司 106,000.00 96,509.00 德清交运中拓再生资源有限公司 0.03 其他应收款 浙江高速物流有限公司 4,509,800.00 225,490.00 浙江交工集团股份有限公司 3,175,500.00 158,775.00 （2）本公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 浙江交工集团股份有限公司 7,560.00 德清交运中拓再生资源有限公司 79,988,226.00 浙江浙商融资租赁有限公司 6,374.26 9,500.00 浙江浙商物业服务有限公司 272.00 应付票据 浙江省交通投资集团财务有限责任公司 70,000,000.00 其他应付款 浙江浙商融资租赁有限公司 1,000.00 合同负债 浙江交科供应链管理有限公司 483,353.47 浙江交投新能源投资有限公司 5,895,783.01 十二、 股份支付 （一） 股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 37,370,000 份 公司本期行权的各项权益工具总额 无 公司本期失效的各项权益工具总额 221,664 份 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范 围和合同剩余期限 首次授予股票期权份额数量 37,370,000 份，分三期行权， 行权价格：5.58 元/股，2020 年 6 月 3 日完成登记。 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格 的范围和合同剩余期限 限制性股票授予价格 5.22 元/股；发行的限制性股票自完 成登记之日起满 24 个月后，激励对象在未来 36 个月内分 三期解除限售；2018 年 5 月 22 日完成登记。2020 年 6 月 5 日首次解除限售的 5,495,045 份限制性股票上市流通。 （二） 以权益结算的股份支付情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 每股股票期权的公允价值： BS 估值模型； 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 219 每股限制性股票的公允价值＝授予日股票价格－授予 价格。 可行权权益工具数量的确定依据 公司根据在职激励对象对应的权益工具、未来年度公 司业绩的预测等情况进行确定 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 23,699,851.05 元 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,094,622.24 元 十三、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本期公司以货币资金、应收票据、存货等资产作质押及以房屋土地等资产作抵押，取得银行借款及开具银行承兑汇票 等，详见附注六注释 60。 除存在上述承诺事项外，截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 1．未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响 （1）无锡振兴系列案 本系列案由“与无锡振兴钢材市场有限公司、无锡振兴仓储有限公司、杨伟民的仓储合同纠纷案”“与杭州钦诚贸易有 限公司的合同诈骗纠纷案”等案件构成。2016 年 11 月 21 日，长沙市公安局将杭州钦诚案经济犯罪嫌疑人单贤良劝返回国 投案。2018 年 11 月，长沙市芙蓉区检察院指控单贤良犯合同诈骗罪向长沙市芙蓉区人民法院提起公诉，目前无重大进展。 截至 2020 年 12 月 31 日，上述涉案剩余应收款项计 4113.23 万元，考虑该案剩余应收款项收回的不确定性，公司已全 额计提了坏账准备。 （2）与山东莱芜信发钢铁有限公司等买卖合同纠纷案 2012 年 6 月 5 日公司就与山东莱芜信发钢铁有限公司（以下简称信发公司）签订的三份《商品购销合同》所引发的合 同纠纷，向长沙市中级人民法院（以下简称长沙中院）提起三项诉讼，要求信发公司支付货款及代理费。湖南省高级人民 法院二审判决信发公司支付给本公司货款及代理费共计 5305.77 万元，民事判决书生效后，长沙中院查封了信发公司第三 期 2800 中厚板生产线（原值 45483.63 万元），生产线已在莱芜市工商局钢城分局进行了动产质押登记，担保金额为 10000 万元，目前仍在冻结期限内，鉴于政府维稳要求，加上查封单位较多，暂未对查封资产进行处理。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司对信发公司应收款项余额为 5287.02 万元，考虑该生产线变现可收回款项，存在较大不 确定性，已全额计提了坏账准备。 （3）与上海丰阳金属材料有限公司、上海荣凯实业集团有限公司等买卖合同纠纷案 2012 年 11 月 30 日就公司与上海丰阳金属材料有限公司（以下简称上海丰阳）、上海荣凯实业集团有限公司（以下简 称上海荣凯）、李武装等被告买卖合同纠纷案，长沙中院作出民事判决，判决上海丰阳支付本公司货款 1387.5 万元及违约 金，上海荣凯及李武装对上述欠款及违约金承担连带清偿责任。判决生效后，长沙中院于 2013 年 3 月扣划上海丰阳银行存 款 81.9 万元，并查封了李武装名下位于上海市杨浦区的房产，该房产变卖后执行回款金额 244.12 万元，此外长沙中院还 冻结了李武装持有的山东诚丰新材料有限公司 18%的股权，对应的登记出资为 1800 万元，但该公司目前已实际停止经营， 股权的实际价值较低，股权处置程序难以推进。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司对上海丰阳应收款项余额 449.02 万元，考虑其可收回款项存在不确定性，已全额计提 坏账准备。 （4）与遵义天嘉工贸有限责任公司等买卖合同纠纷案 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 220 2012 年 7 月 31 日就公司诉遵义天嘉工贸有限责任公司、钟玉常买卖合同纠纷案，长沙市开福区人民法院作出民事判 决，判决被告支付公司欠款本金及利息。法院启动了对冻结的本案被告钟玉常所有的位于遵义市红花岗区公园路 11 号面积 为 322 平方米门面（查封至 2021 年 3 月 8 日）的强制评估拍卖程序，已两次流拍。2014 年至 2018 年回款 35 万元；2019 年本案回款 130 万元；2020 年回款 120 万元。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收遵义天嘉工贸有限公司货款余额 431.28 万元，已全额计提坏账准备。 （5）与北京中物储国际物流科技有限公司天津分公司、天津中储物流有限公司等货代合同纠纷案 2015 年 1 月 21 日及 2 月 12 日公司与北京中物储国际物流科技有限公司天津分公司（以下简称北京中物储天津分公司） 及天津中储物流有限公司（以下简称天津中储）分别签订货代协议，委托北京中物储天津分公司及天津中储分别代理 2015 年 1 月和 2 月在天津港的进口铁矿的报关、报检、靠泊、接卸、仓储保管、放货等相关服务。协议签订后，共有 297312 吨 货物无法提取。 2015 年 8 月 31 日公司向长沙中院提起诉讼，诉北京中物储国际物流科技有限公司、北京中物储天津分公司和天津中 储，并将天津港第五港埠有限公司（现更名为天津港第四港埠公司）列为第三人。2015 年 9 月 1 日长沙中院正式立案，后 因天津港第四港埠公司提出管辖异议，经过长沙中院、湖南省高级人民法院、最高人民法院审理，最终裁定案件移送天津 海事法院审理，加上 2016 年 12 月北京市丰台区人民法院对北京中物储国际物流科技有限公司的破产申请，故公司已对原 起诉的两案予以撤诉，以办理黑卡的数量及货款金额进行区分，分别向北京市丰台区人民法院对北京中物储国际物流科技 有限公司提起破产债权确认之诉，确认债权金额为 5422.73 万元；向天津海事法院对天津港第四港埠公司、天津港保税区 天盛国际货运代理有限公司提起港口货物保管合同纠纷之诉，诉讼标的为 8453.76 万元。北京中物储国际物流科技有限公 司的破产管理人已对公司申报的 5422.73 万元债权予以确认，目前尚在破产清算阶段；天津海事法院判决驳回了公司诉天 津港第四港埠公司、天津港保税区天盛国际货运代理有限公司港口货物保管合同纠纷一案的诉讼请求，公司向天津市高级 人民法院上述后，公司收到天津市高级人民法院出具的（2019）津民终 94 号民事判决书，驳回上诉，公司后续向最高人民 法院申请再审，2019 年 10 月 15 日，公司关于本案的再审申请已在最高人民法院立案受理，案号为（2019）最高法民申 5580 号。2020 年 3 月，公司收到最高人民法院民事裁定书，内容如下：公司的再审申请不符合《中华人民共和国民事诉讼 法》第二百条规定的情形。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百零四条第一款、《最高人民法院关于适用<中华人民 共和国民事诉讼法>的解释》第三百九十五条第二款之规定，裁定如下：驳回公司的再审申请。 截至 2020 年 12 月 31 日，本案涉案敞口金额 9,856.39 万元，因案情复杂，对预计损失尚难以准确判断，考虑可能存 在的风险，公司已全额计提了坏账准备。 2．对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响 为关联方提供担保详见“本附注十一（五）关联方交易之关联担保”。 3．开出保函、信用证 （1）截至 2020 年 12 月 31 日，公司及所属子公司已开立未到期信用证开证金额折合人民币 7,744,862,930.93 元（含已贴现或押汇转为短期借款列支的信用证金额折合人民币 1,880,826,896.65 元）。 （2）截至 2020 年 12 月 31 日，公司已开立未到期保函金额 320,020,942.40 元，为此缴纳保证金 11,925,990.85 元。 （3）截至 2020 年 12 月 31 日，公司已开立未到期的中国建设银行 E 信通业务金额 817,421,113.64 元。 除存在上述或有事项外，截止 2020 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 221 十四、 资产负债表日后事项 （一）利润分配情况 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 经第七届董事会第六次会议审议通过，以 674,436,311 为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），不 以公积金转增股本。 除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重 大资产负债表日后事项。 十五、 其他重要事项说明 （一）前期会计差错 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 （二）分部信息 1． 报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同 时满足下列条件的组成部分： （1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： （1） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上； （2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损 合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75% 时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该 比重达到 75%： （1） 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； （2） 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营 分部合并，作为一个报告分部。 分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的 分部之间分配。 2． 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型 本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略， 因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 222 评价其业绩。 3． 报告分部的财务信息 金额单位：万元 项目 期末余额/本期发生额 原材料贸易 汽车 物流 抵销 合计 营业收入 10,726,484.78 156,930.39 28,320.44 -14,082.75 10,897,652.86 营业成本 10,516,125.85 147,596.15 26,254.39 -11,951.20 10,678,025.19 资产总额 1,812,446.17 58,533.34 35,643.99 -86,727.40 1,819,896.10 负债总额 1,369,942.75 42,783.87 1,908.51 -35,977.05 1,378,658.08 十六、 母公司财务报表主要项目注释 注释 1． 应收账款 1． 按账龄披露应收账款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,015,789,691.60 560,675,011.07 1－2 年 25,364,361.07 18,749,152.06 2－3 年 1,000,789.60 8,413,691.66 3 年以上 3,737,259.88 3,673,839.70 小计 1,045,892,102.15 591,511,694.49 减：坏账准备 26,209,612.78 22,160,737.21 合计 1,019,682,489.37 569,350,957.28 2． 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的应 收账款 按组合计提预期信用损失的 应收账款 1,045,892,102.15 100.00 26,209,612.78 2.51 1,019,682,489.37 其中：关联方组合 账龄组合 1,045,892,102.15 100.00 26,209,612.78 2.51 1,019,682,489.37 合计 1,045,892,102.15 100.00 26,209,612.78 2.51 1,019,682,489.37 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 223 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提预期信用损失 的应收账款 591,511,694.49 100.00 22,160,737.21 3.75 569,350,957.28 其中：关联方组合 91,170,937.78 15.41 91,170,937.78 账龄组合 500,340,756.71 84.59 22,160,737.21 4.43 478,180,019.50 合计 591,511,694.49 100.00 22,160,737.21 3.75 569,350,957.28 3． 按组合计提预期信用损失的应收账款 （1）账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 6 个月以内（100 万以上） 918,176,792.44 9,181,767.93 1.00 6 个月以内（100 万以内） 8,094,968.62 404,748.43 5.00 6 个月-1 年以内 89,517,930.54 4,475,896.53 5.00 1－2 年 25,364,361.07 7,609,308.33 30.00 2－3 年 1,000,789.60 800,631.68 80.00 3 年以上 3,737,259.88 3,737,259.88 100.00 合计 1,045,892,102.15 26,209,612.78 4． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提预期信用损 失的应收账款 按组合计提预期信用 损失的应收账款 22,160,737.21 4,048,875.57 26,209,612.78 其中：关联方组合 账龄组合 22,160,737.21 4,048,875.57 26,209,612.78 合计 22,160,737.21 4,048,875.57 26,209,612.78 5． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 浙江交科供应链管理有限公司 182,749,725.65 17.47 1,827,497.26 宁夏晟晏实业集团能源循环经济有 限公司 128,253,909.35 12.26 1,282,539.09 陕钢集团韩城钢铁有限责任公司 56,631,624.83 5.41 566,316.25 湖北金盛兰冶金科技有限公司 52,342,319.63 5.00 523,423.20 中国建筑股份有限公司 50,600,745.68 4.84 2,390,215.59 合计 470,578,325.14 44.98 6,589,991.39 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 224 6． 因金融资产转移而终止确认的应收账款 项目 金融资产转移的方式 本期终止确认 金额 与终止确认相关 的利得或损失 浙江交工集团股份有限公司 保理 12,528,223.11 -819,097.14 浙江交科供应链管理有限公司 保理 58,729,898.33 -195,766.33 江西省交通工程集团有限公司 应收账款证券化 38,445,383.77 -3,129,208.00 浙江交工集团股份有限公司 应收账款证券化 5,524,079.26 中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司 应收账款证券化 23,694,000.84 中国建筑股份有限公司 应收账款证券化 1,469,276.02 中国水利水电第五工程局有限公司 应收账款证券化 2,413,832.96 中建三局集团有限公司 应收账款证券化 17,803,872.55 中交第二航务工程局有限公司第四分公司 应收账款证券化 2,364,584.75 中交一公局集团有限公司 应收账款证券化 25,461,300.45 中铁大桥局集团有限公司 应收账款证券化 38,565,927.40 合计 227,000,379.44 -4,144,071.47 7． 转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额 资产项目 期末余额 负债项目 期末余额 债权投资-“浙商中拓第一期应收账款资产支 持专项计划”优先级资产支持证券 20,000,000.00 20,000,000.00 其他非流动金融资产-“浙商中拓第一期应收 账款资产支持专项计划”次级资产支持证券 950,000.00 950,000.00 合计 20,950,000.00 20,950,000.00 注释 2． 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,189,801,718.14 1,866,821,866.06 合计 1,189,801,718.14 1,866,821,866.06 （一）其他应收款 1． 按账龄披露其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,164,007,242.83 1,824,847,262.70 1－2 年 23,970,553.72 13,779,371.25 2－3 年 4,660,100.19 28,300,802.14 3 年以上 224,041,605.96 226,939,309.09 小计 1,416,679,502.70 2,093,866,745.18 减：坏账准备 226,877,784.56 227,044,879.12 合计 1,189,801,718.14 1,866,821,866.06 2． 按款项性质分类情况 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 225 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 51,201,205.00 1,899,982.20 应收及暂付款 1,365,478,297.70 2,091,966,762.98 小计 1,416,679,502.70 2,093,866,745.18 减：坏账准备 226,877,784.56 227,044,879.12 合计 1,189,801,718.14 1,866,821,866.06 3． 按金融资产减值三阶段披露 项目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 1,210,949,465.68 21,147,747.54 1,189,801,718.14 1,886,936,708.16 20,114,842.10 1,866,821,866.06 第二阶段 第三阶段 205,730,037.02 205,730,037.02 206,930,037.02 206,930,037.02 合计 1,416,679,502.70 226,877,784.56 1,189,801,718.14 2,093,866,745.18 227,044,879.12 1,866,821,866.06 4． 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的其他应 收款 205,730,037.02 14.52 205,730,037.02 100.00 按组合计提预期信用损失的其他 应收款 1,210,949,465.68 85.48 21,147,747.54 1.75 1,189,801,718.14 其中：关联方组合 1,136,220,390.82 80.20 1,136,220,390.82 账龄组合 74,729,074.86 5.28 21,147,747.54 28.30 53,581,327.32 合计 1,416,679,502.70 100.00 226,877,784.56 16.01 1,189,801,718.14 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的其 他应收款 206,930,037.02 9.88 206,930,037.02 100.00 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 1,886,936,708.16 90.12 20,114,842.10 1.07 1,866,821,866.06 其中：关联方组合 1,864,833,316.22 89.06 0.00 1,864,833,316.22 账龄组合 22,103,391.94 1.06 20,114,842.10 91.00 1,988,549.84 合计 2,093,866,745.18 100.00 227,044,879.12 10.84 1,866,821,866.06 单位名称 期末余额 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 226 5． 单 项计提预 期信用损 失的其他 应收款情 况 6． 按 组合计提 预期信用损失的其他应收款 （1）账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 56,356,292.72 2,817,814.64 5.00 1－2 年 61,213.20 18,363.96 30.00 2－3 年 3 年以上 18,311,568.94 18,311,568.94 100.00 合计 74,729,074.86 21,147,747.54 7． 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 期初余额 20,114,842.10 206,930,037.02 227,044,879.12 期初余额在本期 —转入第二阶段 —转入第三阶段 —转回第二阶段 —转回第一阶段 本期计提 1,032,905.44 1,032,905.44 本期转回 1,200,000.00 1,200,000.00 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 21,147,747.54 205,730,037.02 226,877,784.56 （1）本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款 单位名称 转回或收回金额 转回或收回方式 备注 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 天津中储物流有限公司 98,563,903.12 98,563,903.12 100 详 见 本 附 注 十 三 （二） 山东莱芜信发钢铁有限公司 52,870,200.66 52,870,200.66 100 无锡振兴仓储有限公司 41,132,254.68 41,132,254.68 100 遵义天嘉工贸有限责任公司 4,312,784.76 4,312,784.76 100 上海丰阳金属材料有限公司 4,490,202.93 4,490,202.93 100 湖南张家界铝业有限公司 4,360,690.87 4,360,690.87 100 预计无法收回 合计 205,730,037.02 205,730,037.02 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 227 单位名称 转回或收回金额 转回或收回方式 备注 遵义天嘉工贸有限责任公司 1,200,000.00 资金收回 合计 1,200,000.00 8． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 浙商中拓集团（贵州）有限公 司 往来款 291,404,966.36 1 年以内 20.57 浙商中拓集团（重庆）有限公 司 往来款 202,667,486.32 1 年以内 14.31 浙商中拓集团（广西）有限公 司 往来款 161,224,800.87 1 年以内 11.38 浙商中拓集团（云南）有限公 司 往来款 118,650,877.14 1 年以内 8.38 天津中储物流有限公司 应收欠款 98,563,903.12 3 年以上 6.96 98,563,903.12 合计 872,512,033.81 61.60 98,563,903.12 注释 3． 长期股权投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,082,393,363.75 3,082,393,363.75 2,494,270,813.75 2,494,270,813.75 对联营、合营企业 投资 470,970,290.30 470,970,290.30 283,578,258.36 283,578,258.36 合计 3,553,363,654.05 3,553,363,654.05 2,777,849,072.11 2,777,849,072.11 1． 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 浙 商 中 拓 集 团 （ 陕 西）有限公司 42,500,000.00 42,500,000.00 浙 商 中 拓 天 道 （ 河 北）再生资源有限公 司 25,500,000.00 25,500,000.00 浙商中拓新天钢（天 津）再生资源有限公 司 25,500,000.00 25,500,000.00 浙 商 中 拓 晋 南 （ 山 西）工业综合服务有 限公司 30,600,000.00 30,600,000.00 浙商中拓集团江西再 生资源有限公司 57,000,000.00 57,000,000.00 湖南中拓瑞恒汽车销 售服务有限公司 53,012,754.80 53,012,754.80 浙 商 中 拓 集 团 （ 浙 江）新材料科技有限 40,000,000.00 40,000,000.00 80,000,000.00 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 228 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 公司 浙商中拓集团物流科 技有限公司 50,000,000.00 250,000,000.00 300,000,000.00 浙江省铁投物资股份 有限公司 9,470,000.00 9,470,000.00 - BEAMPLUSINTERNATIO NALPTE.LTD 33,294,330.00 33,294,330.00 浙 商 中 拓 集 团 （ 湖 北）有限公司 164,677,222.00 164,677,222.00 天津中拓电子商务有 限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 湖南中拓瑞诚汽车销 售服务有限公司 16,428,300.00 16,428,300.00 湖南中拓瑞博汽车销 售服务有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 SINOCROWNINTERNATI ONALPTE.(中冠国际) 19,125,600.00 19,125,600.00 祁阳中拓万胜汽车销 售服务有限公司 1,998,850.00 1,998,850.00 - 湖南中拓瑞鑫汽车销 售服务有限公司 8,359,000.00 8,359,000.00 浙江中拓供应链管理 有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 四川中拓钢铁有限公 司 54,000,000.00 54,000,000.00 浙 商 中 拓 集 团 （ 贵 州）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 湖南中拓瑞特汽车销 售服务有限公司 30,028,600.00 30,028,600.00 湖南中拓瑞达汽车销 售服务有限公司 9,990,375.00 9,990,375.00 上海中拓前程供应链 管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 湖南中拓瑞众汽车销 售服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 永州中拓五菱汽车销 售有限公司 2,111,738.52 2,111,738.52 岳阳中拓五菱汽车销 售服务有限公司 3,250,000.00 3,250,000.00 湖南中拓信息科技有 限公司 31,480,000.00 31,480,000.00 衡阳市三维出租车有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 浙 商 中 拓 集 团 （ 甘 肃）有限公司 30,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00 湖南中拓建工物流有 限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 229 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期 末余额 湖南一汽贸易有限责 任公司 4,508,600.00 4,508,600.00 - 湖南省三维企业有限 公司 103,465,628.61 103,465,628.61 湖南省湘南物流有限 公司 56,820,615.12 56,820,615.12 浙 商 中 拓 集 团 （ 广 西）有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 浙 商 中 拓 集 团 （ 重 庆）有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 浙 商 中 拓 集 团 （ 云 南）有限公司 30,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00 浙 商 中 拓 集 团 （ 广 东）有限公司 50,000,000.00 150,000,000.00 200,000,000.00 湖南中拓瑞晟汽车销 售服务有限公司 8,349,000.00 8,349,000.00 浙 商 中 拓 集 团 （ 浙 江）弘远能源化工有 限公司 49,000,000.00 49,000,000.00 浙 商 中 拓 集 团 （ 湖 南）有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 SHARPMAXINTERNATIO NAL(HONGKONG）CO. 63,400,199.70 63,400,199.70 浙商中拓集团电力科 技有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 合计 2,494,270,813.75 604,100,000.00 15,977,450.00 3,082,393,363.75 2． 对联营、合营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法确认的 投资损益 其他综合收益 调整 联营企业 浙江浙商融资租赁有限公司 283,578,258.36 32,908,082.26 德清交运中拓再生资源有限公司 24,500,000.00 290,609.39 杭州富浙国证合创企业管理咨询 合伙企业 90,000,000.00 合计 283,578,258.36 114,500,000.00 33,198,691.65 续： 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 其他权益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减值准 备 其他 联营企业 浙江浙商融资租赁有限公司 39,693,340.29 356,179,680.91 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 230 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 其他权益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减值准 备 其他 德清交运中拓再生资源有限公 司 24,790,609.39 杭州富浙国证合创企业管理咨 询合伙企业 90,000,000.00 合计 39,693,340.29 470,970,290.30 注释 4． 营业收入及营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 39,670,612,410.85 39,272,891,596.96 25,260,613,318.19 24,987,917,325.81 其他业务 120,905,642.23 25,044,797.95 49,843,025.87 2,222,822.22 合计 39,791,518,053.08 39,297,936,394.91 25,310,456,344.06 24,990,140,148.03 注释 5． 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 165,294,354.09 159,234,452.02 权益法核算的长期股权投资收益 33,198,691.65 27,775,783.40 处置长期股权投资产生的投资收益 -8,078,628.71 59,344,330.28 处置交易性金融资产（或负债）取得的投资收益 -8,531,059.72 22,605,250.12 债权投资持有期间的投资收益 825,534.19 其他非流动金额资产持有期间的投资收益 42,164.39 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -43,069,796.98 -11,279,671.62 其他 1,907,942.91 1,365,305.23 合计 141,589,201.82 259,045,449.43 十七、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 23,647,766.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 64,115,473.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投 资收益 -115,923,455.16 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,250,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,907,561.36 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 231 项目 金额 说明 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,871,757.48 减：所得税影响额 -2,108,715.36 少数股东权益影响额（税后） 12,941,012.67 合计 -30,963,193.43 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.23 0.77 0.76 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 20.40 0.81 0.80 浙商中拓集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 232 第十三节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 法定代表人： 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年 4 月 28 日