000911_2017_南宁糖业_2017年年度报告（更新后）_2018-07-26.txt

南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人肖凌、主管会计工作负责人谢电邦及会计机构负责人(会计主管 人员)黄新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 许春明 独立董事 因公务请假 陈永利 梁戈夫 独立董事 因公务请假 孙卫东 本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投 资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应 当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 不适用。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6 第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 13 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 33 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 54 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 59 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 60 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 67 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................. 73 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................................................. 78 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 197 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、南宁糖业 指 南宁糖业股份有限公司 产投公司 指 南宁产业投资集团有限责任公司 振宁公司、控股股东 指 南宁振宁资产经营有限责任公司 广西、自治区、区 指 广西壮族自治区 南宁市国资委 指 南宁市人民政府国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《南宁糖业股份有限公司章程》 董事会 指 南宁糖业股份有限公司董事会 股东大会 指 南宁糖业股份有限公司股东大会 榨季、生产期、制糖期 指 制糖行业食糖生产与销售周期，通常指当年 10 月至次年的 9 月。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 统一公司 指 南宁统一资产管理有限责任公司 南糖房地产 指 广西南糖房地产有限责任公司，公司的全资子公司 制糖造纸厂 指 公司直属厂 明阳糖厂 指 公司直属厂 东江糖厂 指 公司直属厂 香山糖厂 指 公司直属厂 伶俐糖厂 指 公司直属厂 八鲤建材 指 南宁市八鲤建材有限公司，公司的参股公司 美恒安兴纸业公司 指 南宁美恒安兴纸业有限公司，公司的控股子公司 侨虹新材 指 南宁侨虹新材料股份有限公司，公司的控股子公司 舒雅公司 指 广西舒雅护理用品有限公司，公司的控股子公司 天然纸业 指 南宁天然纸业有限公司，公司的控股子公司 南蒲纸业 指 广西南蒲纸业有限公司，公司的控股子公司 侨旺纸模 指 广西侨旺纸模制品股份有限公司，公司的控股子公司 云鸥物流 指 南宁云鸥物流有限责任公司，公司的控股子公司 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 大桥制糖公司 指 南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司，公司的全资子公司 环江远丰糖业公司 指 广西环江远丰糖业有限责任公司，公司的控股子公司 糖纸加工分公司 指 南宁糖业股份有限公司糖纸加工分公司，公司的分公司 振宁工投 指 南宁振宁工业投资管理有限责任公司 香山种植公司 指 南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司，公司的全资子公司 东江种植公司 指 南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司，公司的全资子公司 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 南宁糖业 股票代码 000911 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 南宁糖业股份有限公司 公司的中文简称 南宁糖业 公司的外文名称（如有） NANNING SUGAR INDUSTRY CO.,LTD. 公司的法定代表人 肖凌 注册地址 南宁市青秀区古城路 10 号 注册地址的邮政编码 530022 办公地址 广西壮族自治区南宁市青秀区古城路 10 号 办公地址的邮政编码 530022 公司网址 电子信箱 nnty@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 滕正朋 李咏梅 联系地址 广西壮族自治区南宁市青秀区古城路 10 号 广西壮族自治区南宁市青秀区古城路 10 号 电话 （0771）4914317 （0771）4914317 传真 （0771）4910755 （0771）4910755 电子信箱 zqb911@ zqb911@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 914500001983203917 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1、2000 年 4 月 18 日：增加“对外经济技术合作业务，包括：承包境外制糖行业 工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施 上述境外工程所需的劳务人员”。2、2002 年 10 月 24 日：增加“蔗渣浆”。3、2004 年 10 月 14 日：注销公司经营范围内“饲料酵母、减水剂的生产与销售”。4、2007 年 4 月 28 日：增加“纸及纸制品的生产和销售；厂房、设备的租赁”。5、2010 年 5 月 17 日：增加“道路普通货物运输、竹浆生产销售”。6、2012 年 5 月 31 日：增 加“预包装食品的批发”。7、2013 年 7 月 2 日：增加“甘蔗糖蜜的生产与销售”、“药 用辅料（蔗糖）”、“原糖”、“蔗渣”。8、2015 年 5 月 27 日：增加“食品添加剂氧 化钙的生产和销售”。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 刘毅、刘业美 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 深圳市福田区深南大道 6011 号 NEO 绿景纪元大厦 A 座 17 楼 王苏华、黄锐 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 2,906,420,912.16 3,588,819,665.40 -19.01% 3,138,423,356.73 归属于上市公司股东的净利润 （元） -193,633,993.08 18,398,585.03 -1,152.44% 59,853,379.01 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -281,531,929.22 -83,341,501.85 -239.48% -72,024,508.73 经营活动产生的现金流量净额 （元） -861,174,309.73 375,760,457.50 -329.18% 171,452,197.47 基本每股收益（元/股） -0.60 0.06 -1,100.00% 0.19 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 稀释每股收益（元/股） -0.60 0.06 -1,100.00% 0.19 加权平均净资产收益率 -12.88% 1.19% -14.07% 4.41% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 7,388,821,816.93 6,713,388,300.58 10.06% 5,669,738,947.39 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,401,038,395.26 1,595,237,459.55 -12.17% 1,592,725,962.21 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 870,495,965.10 322,658,681.42 493,465,158.57 1,219,801,107.10 归属于上市公司股东的净利润 2,951,824.98 -75,535,389.06 -29,932,919.77 -91,117,509.23 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -24,249,328.34 -77,187,839.54 -69,820,618.15 -110,274,143.19 经营活动产生的现金流量净额 -1,191,748,650.97 73,788,203.98 299,064,648.07 -42,278,510.80 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -3,411,827.99 -5,990,821.14 -1,097,074.63 固定资产报废损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 109,166,503.80 110,542,307.24 84,543,381.20 财政补贴及摊销递延 收益 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 692,272.70 17,304,914.86 11,109,345.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 54,255,481.75 减：所得税影响额 16,185,666.69 17,750,110.31 12,419,459.19 少数股东权益影响额（税后） 2,363,345.68 2,366,203.77 4,513,787.33 合计 87,897,936.14 101,740,086.88 131,877,887.74 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等内容，报告期内的重大变化，发生重大变化的应披露 原因、影响及对策。 报告期公司主营业务未发生重大变化，主要从事机制糖的生产与销售业务。机制糖可用于食品工业、医药、化学及生物 工业。主要客户包括海天味业、加多宝、娃哈哈等需求量大、信誉好的大型食品饮料企业和鼎华股份等大型糖的专业经销商。 报告期公司主要产品产量为机制糖48.43吨，其中包括甘蔗产糖43.29万吨，贸易糖5.14万吨。 公司所处行业为制糖行业。 制糖行业具有自己特有的生产特点，一般情况当年11月至次年4月为榨季生产期。公司主要 原材料甘蔗来源于公司所属蔗区，包括南宁市六城区、武鸣区、宾阳县、环江县等的甘蔗种植户。公司收购糖料蔗严格按照 糖料收购价格与食糖价格挂钩联动、糖料款二次结算的办法进行。 报告期公司机制糖的销售主要采取直销和经销两种方式进行，公司糖的销售为现货交易，价格随行就市，采取顺价销售 方式，公司主要参考郑州白糖期货、南宁、柳州等主要食糖交易市场的现货价格、广西主要产糖集团的销售价格综合确定。 报告期公司结合业务发展的实际需要开展部分白砂糖套期保值业务。 2、所属行业发展阶段、周期性特点以及公司地位。 食糖既是人民生活的必需品，也是食品工业及下游产业的重要基础原料，与粮、棉、油等同属关系国计民生的大宗产品。 我国食糖消费量的增长速度近年超过生产量的增长速度，成为亚洲乃至世界消费增长潜力最大的食糖市场。中国是一个人口 大国，随着人民生活水平的不断提高、消费习惯的转变和消费能力的提高，特别是农村食糖消费的增加，未来我国的食糖消 费存在着巨大的增长潜力。此外，我国食品工业、饮料业、饮食业等用糖行业的快速发展，也推动了我国食糖工业消费的稳 步上升。随着制糖行业逐步向优势地区集中和转移，我国的产糖省区数量逐渐减少。广西是我国最大的原料蔗和蔗糖生产省 份，糖料蔗种植面积、原料蔗和食糖产量均达到全国总量的60%左右。广西作为全国重点糖业生产基地，充分利用区位、资 源、政策优势，紧紧抓住产业发展的重大机遇，全力推动糖业快速发展。目前，甘蔗产业已成为广西农业生产的优势特色产 业，也成为广西经济的支柱和中国糖业的支柱。 我国食糖生产整体上体现出“增产-降价-减产-涨价-增产”的周期性特点。食糖和糖料的产量会受到上年食糖价格的影响， 当上年食糖价格上升或是高企时，在高糖价的刺激下，蔗农会增加种植面积和资金投入，导致当年食糖产量大幅增加；与之 相反，在上年食糖价格下降或处于低谷时，蔗农会减少投入甚至改种其他农作物，导致当年食糖产量下降并带来食糖价格的 回升。 总体来看，受生活水平提高、饮食习惯改变和食品工业快速发展等因素影响，未来中国的食糖消费还将具有较大的增长 空间。目前，公司食糖销售区域遍布全国各地，公司产品在广西的市场占有率为8.84%，比2016年的市场占有率7.83%提升 了1.01个百分点。全国的市场占有率为4.83%，比2016年的市场占有率4.6%提升了0.23个百分点。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 未发生重大变化 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 固定资产 未发生重大变化 无形资产 未发生重大变化 在建工程 未发生重大变化 存货 主要产品白砂糖库存量增加 长期待摊费用 为发展甘蔗种植，对甘蔗双高基地进行投资摊销 应付债券 新增公司债券 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、品牌优势 公司成立以来一直致力于品牌的培育及推广，积极贯彻“质量兴企”，“品牌兴企”的指导思想，树立了创造中国名牌的目 标，全面提升整体产品质量、管理水平和综合实力。公司各品牌先后获得以下荣誉：2个中国名牌（云鸥牌、明阳牌白砂糖）、 4个国家免检（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌白砂糖）、5个广西名牌产品（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌白砂 糖，八鲤牌漂白蔗渣浆）、5个广西著名商标（云鸥牌、明阳牌、古府牌、大明山牌、八鲤牌）、4个绿色食品（云鸥牌、明 阳牌、古府牌、大明山牌白砂糖）。此外，“云鸥”商标2011年获得“建国以来广西60最具影响力品牌”称号；公司产品多次荣 获“全国用户满意产品”荣誉称号。公司是广西第一家整体通过了全球食品安全倡议组织认可的FSSC22000食品安全体系认 证，整体通过“绿色食品”认证的制糖企业，是第一家满足可口可乐食品安全要求的糖业集团。至2017年止，公司的亚法白砂 糖连续15年在全国糖业质量评比中获得第一名，碳法白砂糖连续12年获得第一名，产品深受国内外高端食品和知名饮料企业 青睐。 2、产品技术、研发优势 报告期，公司秉着“做优存量，做大增量，打造百亿南糖”的战略发展思路，实现做大制糖主业的目标，坚持自主创新与 引进国内外先进技术相结合，掌握了制糖、造纸、酒精生产及综合利用、污染治理等核心技术，拥有大量自主知识产权，提 升了企业核心竞争力。公司技术装备在国内居领先地位，拥有自治区级技术中心、研发中心和南宁市“人才小高地”等称号。 公司于2000年6月成立了企业技术中心，下设甘蔗、制糖、造纸、环保四个研究所，共有各类专业技术人员400多人，其中18 人以上为国内同行知名技术带头人。技术中心成立以来，公司完成的重大技术创新项目超过40项。 3、质量管理优势 自2012年6月起，公司导入卓越绩效管理模式，不断提升企业质量管理水平和自主创新能力。公司建立了完整的质量管 理体系，制订了涵盖研发设计、加工、组装、调试等环节的一系列质量控制制度。2014年12月，公司被南宁市政府授予首届 “南宁市市长质量奖”，成为南宁市首家获此殊荣的制糖企业。同年，在全国2014质量之光活动中获得“质量标杆企业示范奖” 称号。公司已通过了ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO2200：2005食品安全管理体系认证、FSSC22000食品安全体系 认证以及中国绿色食品认证。 4、人才培养优势 报告期，公司非常重视企业的人才培养工作。坚持“人人能成才、处处有舞台”的人才理念留住人才。 5、市场和客户优势 经过多年的市场培育和拓展，公司凭借领先的研发能力、创新的解决方案、过硬的产品质量，良好的品牌影响力，赢得 了用户的广泛认可，在自治区内外部市场均培育了一定数量的客户群，建立和维护了良好的客户关系。目前，公司食糖销售 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 区域遍布全国各地，公司主要客户包括海天味业、加多宝、娃哈哈等需求量大、信誉好的大型食品饮料企业和鼎华股份等大 型糖类专业经销商。 报告期内公司的核心竞争力未发生重大变化。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，面对国内经济增速放缓，世界经济复苏乏力，整个制糖行业面临诸多困难与挑战的形势下，制糖企业转型升级 发展进入了新的发展阶段，公司利用中国—东盟自由贸易区、广西北部湾经济区区域发展的政策优势，依托区域经济快速发 展的良好势头，按照广西糖业“十三五”规划要求，以“一带一路”为契机，紧紧抓住广西糖业“二次创业”的机遇，落实和部署 以制糖为主业，带动生活用品产业和物流业的“一轴两翼”发展格局，攻坚克难，继续积极推进“做优存量，做大增量，打造 百亿南糖”的战略目标的实施。 （一）以制糖主业为“轴”： 1、制糖行业及公司生产情况： 根据中国糖业协会的统计，2016/2017制糖期全国食糖产量928.82万吨（上制糖期同期产糖870.19万吨），相比上制糖期 增产了58.63万吨。其中甘蔗糖824.11万吨（上制糖期同期产甘蔗糖785.21万吨）；产甜菜糖104.71万吨（上制糖期同期产甜 菜糖84.98万吨）。报告期公司生产机制糖48.43万吨，其中包括甘蔗产糖43.29万吨，贸易糖5.14万吨。 2、甘蔗发展情况： 公司作为甘蔗制糖企业，一直秉承坚持发展甘蔗不松懈为根基。2017年，公司继续努力探索甘蔗发展新模式，建设现代 化农业，积极实施小块并大块土地平整和糖厂土地流转等模式建设原料蔗基地，并大力建设“双高”基地，提高原料自给率。 双高基地建设目前已成为自治区重点项目，公司积极响应号召，加快土地流转，大力推进“双高”基地建设，同时结合自治区 双高基地建设标准和要求，强化“双高”基地甘蔗生产规模化、机械化、水利化、良种化“四化”工作，稳步推进原料基地建设 规模及先进技术应用。报告期公司因地制宜多措并举抓甘蔗种植面积，出台了保底蔗价及非蔗地甘蔗种植扶持政策，提高了 蔗农种蔗积极性；招聘坡（屯）级甘蔗协管员，及时为蔗区蔗农在种、管、收方面提供服务，对甘蔗种植实施更精细化的管 理，最终全公司完成甘蔗种植面积99.4万亩，比上一年增加9.23万亩，增幅为10.2%，增幅排在全区前列。截止2017年，公 司已经实施双高基地建设面积36.4万亩，其中土地流转的双高基地面积21.2万亩，小块并大块农民自主、农业公司及合作社 经营等基地面积共15.2万亩，与去年同比“双高”基地种植面积增长了16.4万亩，有效落实了公司规划至2020年完成双高基地 建设面积43.61万亩总目标，为原料蔗的长足稳定发展奠定良好的基础。 3、产品质量方面： 公司的产品质量继续保持行业领先。2017年1月，公司正式通过国家工信部两化融合管理体系评定，成为全国首家通过 评定的制糖企业，标志着公司在推进信息化和工业化深度融合、一体化管理体系建设方面取得显著成效。2017年6月，第38 次广西QC小组暨质量信得过班组经验交流大会上，公司再次卫冕“全国质量管理小组活动优秀企业”，是广西唯一一家被推 荐的单位。2017年8月，在第29届全国糖业质量评比会上，公司再次捧回多项大奖，实现了亚法类白砂糖的十五连冠和碳法 类白砂糖的十二连冠。亚法类一级赤砂糖在此次质量评比中首次荣获全国第一名。 4、2017年，公司严格按照公司管理层制定的销售政策执行，公司在不同阶段采取了灵活方式和顺价方式结合，尽量避 开不同阶段糖价剧烈波动带给公司销售的冲击。2017年食糖销售量39.87万吨，销售区域遍布全国各地，公司产品在广西的 市场占有率为8.84%，比2016年的市场占有率7.83%提升了1.01个百分点。全国的市场占有率为4.83%，比2016年的市场占有 率4.6%提升了0.23个百分点。 5、甘蔗糖蜜及甘蔗渣方面： 1）甘蔗糖蜜行情全年持续受市场大环境影响呈现价格走低趋势。在酒类产品消费市场萎缩、酒精以及酵母生产行业易 受环保问题冲击、畜牧养殖领域需求量较小及其它非甘蔗糖蜜替代等等因素的直接制约下，甘蔗糖蜜行情持续低迷。受市场 需求的削弱以及供求关系的不稳定，始终抑制糖蜜价格的上扬，使得本年度糖蜜与上一年度相比较在价格上出现较大幅度的 下滑。 2）甘蔗渣：甘蔗渣全年市场行情较往年活跃，受行业季节性因素以及纸产品市场产销情况改善所影响，蔗渣作为原料 在区域供应市场上需求较为旺盛，使得本年度价格较上一年度有所上涨。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 （二）以生活用品产业和物流业为“两翼”： 1、升级非主业产业，调整完善无尘纸、卫生用品、纸模塑等非主业产业升级，更加规范化管理，与主业一起共同形成 抗风险经济屏障。公司全力推进子公司改制，登陆“新三板”。2017年3月27日，子公司侨虹新材股票在全国中小企业股转系 统挂牌，挂牌信息如下：证券简称：侨虹新材、证券代码：870931。2018年1月30日，子公司侨旺纸模股票在全国中小企业 股转系统挂牌，挂牌信息如下：证券简称：侨旺纸模、证券代码：872558。通过挂牌“新三板”，不但提升了子公司的品牌价 值及综合融资能力，还拓宽了融资渠道，促进企业持续发展。 2、建设现代物流业，延长产业链，为公司打造利润新增长点，实现新亮点。子公司云鸥物流以“一带一路”为契机，充分 发挥自身优势，着力打造“5A”级综合型物流和“互联网+物联网+智能化服务”项目，强化增值服务，打造经济增长新引擎， 实现以制糖带动物流，物流反哺制糖主业。截止报告期，项目已初具规模，年仓储能力达到20万吨以上，形成产供销配送服 务一条龙。 总之，报告期，公司在整个制糖行业面临诸多困难与挑战的形势下，主动判断市场形势，苦练内功，全面提高经营管理 水平，在节能降耗、质量管理、“双高”基地建设等方面均取得良好成绩，继续积极、稳步推进“做优存量，做大增量，打造 百亿南糖”的战略目标的实施。 2017年公司实现营业收入290,642.09万元，较上年同期减少19.01%，归属于上市公司股东的净利润-19,363.40万元，较上 年同期减少-1,152.44%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,906,420,912.16 100% 3,588,819,665.40 100% -19.01% 分行业 制糖业 2,587,713,521.91 89.03% 3,265,502,830.16 90.99% -20.76% 造纸业 244,907,182.42 8.43% 363,399,469.34 10.13% -32.61% 运输业 216,461,781.77 7.45% 356,857,722.91 9.94% -39.34% 其他 371,317,198.42 12.77% 分部间抵销 -513,978,772.36 -17.68% -396,940,357.01 -11.06% 29.49% 分产品 机制糖 2,587,713,521.91 89.03% 3,265,502,830.16 90.99% -20.76% 机制纸 244,907,182.42 8.43% 363,399,469.34 10.13% -32.61% 运输业 216,461,781.77 7.45% 356,857,722.91 9.94% -39.34% 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 其他 371,317,198.42 12.77% 分部间抵销 -513,978,772.36 -17.68% -396,940,357.01 -11.06% 29.49% 分地区 广西区内 1,292,194,701.14 44.46% 2,627,208,879.87 73.21% -50.81% 广西区外 1,614,226,211.02 55.54% 961,610,785.53 26.79% 67.87% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制糖业 2,587,713,521.91 2,359,273,896.26 9.52% -20.76% -15.38% -5.79% 造纸业 244,907,182.42 203,680,487.23 9.52% -32.61% -31.72% -1.12% 分产品 机制糖 2,587,713,521.91 2,359,273,896.26 9.52% -20.76% -15.38% -5.79% 机制纸 244,907,182.42 203,680,487.23 9.52% -32.61% -31.72% -1.12% 分地区 广西区内 1,498,145,757.95 1,355,521,842.93 9.52% -54.12% -51.38% -5.10% 广西区外 1,334,474,946.38 1,207,432,540.56 9.52% 267.22% 304.79% -8.43% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 制糖业 销售量 吨 398,684.34 576,472.98 -30.84% 生产量 吨 484,319.27 554,139.49 -12.60% 库存量 吨 101,539.52 15,904.59 538.43% 纸制品业 销售量 吨 15,411.999 16,484.898 -6.51% 生产量 吨 15,473.327 16,370.759 -5.48% 库存量 吨 1,276.909 1,215.581 5.05% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 √ 适用 □ 不适用 因白砂糖价格回落，公司放缓了销售进度，导致机制糖销量减少30.84%，机制糖库存量增加538.43%。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制糖业 原材料 1,722,805,987.60 84.32% 2,292,980,048.95 84.38% -24.87% 制糖业 人工工资 134,090,091.68 6.56% 143,175,811.14 5.27% -6.35% 制糖业 能源及动力 43,883,474.96 3.76% 60,065,180.93 2.21% -26.94% 制糖业 制造费用 142,287,193.29 5.36% 124,424,142.96 4.58% 14.36% 纸制品业 原材料 117,211,996.16 57.55% 124,402,967.41 57.11% -5.78% 纸制品业 人工工资 29,482,988.24 14.48% 28,053,098.44 12.88% 5.10% 纸制品业 能源及动力 25,198,456.14 12.37% 24,662,183.04 11.32% 2.17% 纸制品业 制造费用 31,787,046.69 15.60% 23,592,395.05 10.83% 34.73% 说明 无。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,698,578,579.52 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 58.44% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 例 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 广西鼎华商业股份有限公司及其关联方 728,990,042.86 25.08% 2 加多宝（中国）饮料有限公司及其关联方 374,346,789.59 12.88% 3 广东南蒲糖纸有限公司 270,215,429.02 9.30% 4 佛山市海天（高明）调味食品公司 183,112,727.15 6.30% 5 天津娃哈哈宏振食品饮料贸易有限公司及 其关联方 141,913,590.90 4.88% 合计 -- 1,698,578,579.52 58.44% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 750,567,024.87 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.38% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 11.25% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 广西博宣食品有限公司及其关联方 377,272,021.75 11.25% 2 南宁市武鸣区惠丰农机专业合作社 188,392,449.49 5.62% 3 广西华洋糖业储备中心 85,456,661.50 2.55% 4 广西丰岭肥业有限公司及其关联方 64,309,646.05 1.92% 5 广西惠民农业综合开发有限公司 35,136,246.08 1.05% 合计 -- 750,567,024.87 22.38% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 86,438,239.64 79,518,624.84 8.70% 管理费用 322,982,488.45 306,877,717.43 5.25% 财务费用 211,868,057.10 186,222,543.96 13.77% 由于收购环江远丰糖业公司、大桥制 糖公司及成立南糖并购基金而增加 贷款额度 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 1）子公司侨虹新材新产品研发项目 2017年根据客户需求完成新产品开发项目11项，新产品具有低克重、良好的吸收性能和柔软度。部分新品已形成订单，显著 提高子公司侨虹新材经济效益。 2）子公司侨旺纸模技术升级项目及新产品研发项目 2017年共完成研发项目12项，研发项目主要针对传统纸模制造业存在的问题进行技术改造，项目包括免切边模具技术、机械 手成型取件技术、自动包装新技术、自动封箱机技术及自动机成型模备用模制作技术等等，通过技术改造，有效提高生产效 率，降低工人劳动强度。同时子公司侨旺纸模还建立了CNC加工中心，通过CNC加工中心，将可以制作一些简单的产品模 具，并根据客户要求修改，提高了公司产品研发的效率，同时加强了对生产模具的维修能力。 报告期，子公司侨旺纸模共完成研发新产品有GP系列、JC系列等8款产品。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 529 483 9.52% 研发人员数量占比 19.20% 12.62% 6.58% 研发投入金额（元） 4,998,276.27 36,156,300.00 -86.18% 研发投入占营业收入比例 0.17% 1.01% -0.84% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,636,890,042.03 4,279,480,475.07 -15.02% 经营活动现金流出小计 4,498,064,351.76 3,903,720,017.57 15.23% 经营活动产生的现金流量净 额 -861,174,309.73 375,760,457.50 -329.18% 投资活动现金流入小计 166,342,528.12 2,596,128.55 6,307.33% 投资活动现金流出小计 312,659,643.52 644,695,692.37 -51.50% 投资活动产生的现金流量净 额 -146,317,115.40 -642,099,563.82 78.59% 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 筹资活动现金流入小计 5,387,213,107.60 4,072,000,000.00 32.30% 筹资活动现金流出小计 4,456,227,121.09 3,596,237,915.48 23.91% 筹资活动产生的现金流量净 额 930,985,986.51 475,762,084.52 95.68% 现金及现金等价物净增加额 -79,202,521.06 209,641,403.18 -137.78% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额减少的原因：公司主要产品机制糖销量减少，库存量增加所致； 2、投资活动现金流入增加的原因：收到江南区政府土地征拆费及土地熟化资金的利息收入所致； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 23,480,404.20 10.04% 否 公允价值变动损益 -215,800.00 -0.09% 否 资产减值 32,748,953.16 14.00% 计提在建工程减值准备、坏 账准备 否 营业外收入 1,802,976.44 0.77% 收到政府补助其他无法支 付款项 否 营业外支出 4,522,531.73 1.93% 固定资产报废损失 否 其他收益 109,166,503.80 46.67% 收到双高基地等政府补助 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,440,968,512. 81 19.54% 1,422,262,961. 55 21.23% -1.69% 应收账款 628,385,384.1 1 8.52% 752,114,666.33 11.23% -2.71% 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 存货 1,312,659,126. 18 17.80% 477,472,578.27 7.13% 10.67% 公司减缓主要产品机制糖销售进度， 库存量增加 固定资产 1,645,989,322. 85 22.32% 1,629,242,479. 13 24.32% -2.00% 在建工程 11,113,183.38 0.15% 32,765,652.96 0.49% -0.34% 短期借款 3,117,500,000. 00 42.27% 2,716,800,000. 00 40.56% 1.71% 长期借款 454,000,000.0 0 6.16% 304,000,000.00 4.54% 1.62% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 22,000.00 22,000.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 7,928,000.00 331,128,642.89 -97.61% 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 广西糖 业发展 有限公 司 对糖业 的投资 与资产 管理； 网上贸 易代 理；国 内贸 易；糖 业产品 信息发 布与咨 询服 务；糖 业市场 管理服 务；糖 业技术 开发、 转让与 推广服 务；计 算机数 据处理 与存储 服务； 仓储业 （易燃 易爆危 险化学 品除 外）、道 路货物 运输、 水上货 新设 14,820, 000.00 19.00% 自有资 金 广西农 垦糖业 集团股 份有限 公司、 广西洋 浦南华 糖业集 团股份 有限公 司、中 粮屯河 糖业股 份有限 公司、 柳州凤 山糖业 集团有 限责任 公司、 广西扶 南东亚 糖业有 限公 司、广 西驮卢 东亚糖 业有限 公司、 广西崇 左东亚 糖业有 限公 司、广 西宁明 长期 非证券 类股权 投资 5,928,0 00.00 0.00 0.00 否 2017 年 09 月 02 日 公司于 2017 年 9 月 2 日在 《证券 时报》、 《证券 日报》 和巨潮 资讯网 披露的 《南宁 糖业股 份有限 公司关 于对外 投资设 立参股 公司的 公告》 （2017 -060） 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 物运 输，装 卸搬运 与货物 运输代 理服 务；厂 房、机 械设备 租赁； 糖业产 品检 测、加 工与销 售；预 包装食 品的批 发；供 应链管 理服 务；非 证券类 股权投 资的糖 业基金 管理服 务；保 险经纪 与代理 服务。 东亚糖 业有限 公司、 广西海 棠东亚 糖业有 限公 司、广 西东亚 扶南精 糖有限 公司 南宁南 糖香山 甘蔗种 植有限 责任公 司 甘蔗种 植与销 售 新设 1,000,0 00.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 非证券 类股权 投资 完成出 资 0.00 0.00 否 2017 年 10 月 26 日 公司于 2017 年 10 月 26 日在 《证券 时报》、 《证券 日报》 和巨潮 资讯网 披露的 《南宁 糖业股 份有限 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 公司关 于对外 投资设 立两家 全资子 公司的 公告》 （2017 -076） 南宁南 糖东江 甘蔗种 植有限 责任公 司 甘蔗种 植与销 售 新设 1,000,0 00.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 非证券 类股权 投资 完成出 资 0.00 0.00 否 2017 年 10 月 26 日 公司于 2017 年 10 月 26 日在 《证券 时报》、 《证券 日报》 和巨潮 资讯网 披露的 《南宁 糖业股 份有限 公司关 于对外 投资设 立两家 全资子 公司的 公告》 （2017 -076） 合计 -- -- 16,820, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品 投资操 作方名 称 关联关 系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减 值准备 金额（如 有） 期末投 资金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 报告 期实 际损 益金 额 白糖期 货 无 否 期货 1,497.06 2017 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 428.94 720.7 1,130.84 0 18.8 0.01% 22.15 合计 1,497.06 -- -- 428.94 720.7 1,130.84 18.8 0.01% 22.15 衍生品投资资金来源 自有资金。 涉诉情况（如适用） 无。 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 2016 年 10 月 27 日 衍生品投资审批股东会公告披露日 期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 1、根据具体走势采取期货与现货的错位操作等方式进行修正，公司将适时跟踪盘面期 货价格走势，结合现货分析，合理定制止损位，弱化基差风险。2、严格控制套期保值 的资金规模，合理计划和使用保证金。3、建立异常情况及时报告制度，并形成高效 的 风险处理程序。对套保方案已设定的建仓价格区间及其他条件，及时进行合理调整。 4、 套保操作时应选择主力合约进行操作并尽量选择远期合约进行对冲。5、加强对国家及 相关管理机构相关政策的把握和理解，把握政策趋势，及时合理地调整套期保值 思路 与方案。 6、牢固掌握商品交易所相关规定，积极配合交易所及相关部门的风险管理 工作。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 不适用。 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 否。 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 1、在保证正常生产经营的前提下,公司通过开展白砂糖套期保值业务，进行风险控制， 减少和降低白砂糖价格波动对公司正常生产经营的影响，不存在损害公司和全体股东 利益的情况。2、公司使用自有资金利用期货市场开展白砂糖套期保值业务的相关审批 程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 程》的规定。3、公司制定了《南宁糖业股份有限公司套期保值管理制度》,通过加强 内部控制,落实风险防范措施,为公司从事白砂糖套期保值业务风险控制提供了制度保 障。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 非公开发 行股票 50,732.47 4,673.98 43,608.04 0 5,000 10.52% 1,260.68 存放在募 集资金专 户 0 2017 非公开发 行公司债 券 80,000 53,875.74 53,875.74 0 0 0.00% 26,124.26 存放在募 集资金专 户 0 合计 -- 130,732.47 58,549.72 97,483.78 0 5,000 10.52% 27,384.94 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、2015 年 4 月 14 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]624 号文《关于核准南宁糖业股份有限公司非公开发行 股票的批复》核准，公司向投资者非公开发行人民币普通股(A 股)3,744.0937 万股，每股发行价为人民币 13.55 元，募集资 金总额为 50,732.47 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额 47,542.73 万元。2017 年度已使用募集资金净额 4,673.98 万元，其中香山糖厂日榨 10000 吨甘蔗技改项目 429.17 万元；南宁云鸥物流有限责任公司食糖电子商务及智能配送中心项 目 3,430.81 万元；补充流动资金 0 万元；明阳糖厂锅炉升级改造项目 814 万元。当前募集资金余额为 4,060.68 万元，其中 暂时补充流动资金余额为 2,800 万元，存放于募集资金专户的余额为 1,260.68 万元（其中包括募集资金专户银行存款利息 收入 125.99 万元）。2、公司于 2017 年 11 月 23 日收到深交所《关于南宁糖业股份有限公司 2017 年非公开发行公司债 券符合深交所转让条件的无异议函》（深证函[2017]616 号）。公司申请确认发行面值不超过 8 亿元人民币的 2017 年非公 开发行公司债券符合深交所转让条件，深交所无异议。本次 2017 年非公开发行公司债券（第一期）债券简称：17 南糖 债，债券代码 114276。发行规模 5 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 3 年，票面年利率为 6.5%， 起息日 2017 年 12 月 8 日。截至 2017 年 12 月 11 日，公司 2017 年非公开发行公司债券（第一期）的发行已完成认购 缴款，募集资金净额已划入公司的募集资金账户。本次 2017 年非公开发行公司债券（第二期）债券简称：17 南糖 02， 债券代码 114284。发行规模 3 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 3 年，票面年利率为 6.5%，起 息日 2017 年 12 月 18 日。截至 2017 年 12 月 20 日，公司 2017 年非公开发行公司债券（第二期）的发行已完成认购 缴款，募集资金净额已划入公司的募集资金账户。2017 年 12 月 31 日前已使用 53,875.74 万元，剩余 26,124.26 万元尚未使 用完，存放于上述两个专用账户中。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 香山糖厂日榨 10000 吨甘蔗技改项目 是 20,467.8 15,467.8 429.17 15,467.8 100.00% 2017 年 01 月 01 日 437.58 否 否 南宁云鸥物流有限责 任公司食糖电子商务 及智能配送中心项目 是 15,264.67 15,264.67 3,430.81 14,130.98 92.57% 2017 年 08 月 31 日 200.15 否 否 补充流动资金 否 15,000 11,810.26 11,810.26 100.00% 2015 年 12 月 31 日 0 否 否 明阳糖厂锅炉升级改 造项目 是 5,000 814 2,199 43.98% 2017 年 01 月 01 日 842.84 是 否 承诺投资项目小计 -- 50,732.47 47,542.73 4,673.98 43,608.04 -- -- 1,480.57 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 50,732.47 47,542.73 4,673.98 43,608.04 -- -- 1,480.57 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、香山糖厂日榨 10,000 吨甘蔗技改工程项目 2017 年榨蔗量 60.33 万吨，由于项目中的水利、农业 机械化在 2017 年度尚未完全投入使用，以及蔗农种蔗积极性影响，2017 年榨蔗量只达到原预计产 量 120 万吨的 50.28%，造成固定成本无法摊薄，此外，对机械化收割甘蔗未熟练掌握，未能发挥预 计效用，造成总体效益达不到原计划的每年新增净利润 1940.70 万元。2、南宁云鸥物流有限责任公 司食糖电子商务及智能配送中心项目 2017 年 9 月开始投入运营，业务逐步开展中。加上 2017 年榨 季甘蔗总量减少，蔗渣打包率不高，全广西 2017/2018 榨季开榨时间晚，影响到运输业务和堆垛装 包业务达不到设计产能,总体产能利用率只达到设计能力的 57.95%，导致总体效益达不到原计划的 每年新增净利润 1452.79 万元。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 2015 年 12 月 21 日公司第六届董事会 2015 年第四次临时会议、第六届监事会 2015 年第三次临时会 议、2016 年 1 月 14 日 2016 年第一次临时股东大会决议审议通过《关于变更募集资金用途的议案》。 具体为：1、在香山糖厂日榨 10,000 吨甘蔗技改工程项目中增加明阳糖厂锅炉升级改造内容，该内 容拟投入金额 5,000 万元；2、南宁云鸥物流有限责任公司食糖电子商务及智能配送中心项目中智能 配送中心建设项目的实施地点由南宁五合变更为南宁牛湾。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2015 年 12 月 21 日公司第六届董事会 2015 年第四次临时会议、第六届监事会 2015 年第三次临时会 议、2016 年 1 月 14 日 2016 年第一次临时股东大会决议审议通过《关于变更募集资金用途的议案》。 具体为：南宁云鸥物流有限责任公司食糖电子商务及智能配送中心项目中智能配送中心建设项目， 原配送中心项目的实施方式由租赁仓库经营变更为购买土地自建仓库经营，实施方式更改后购买土 地自建仓库经营拟投入金额 7,800 万元,与原来租赁仓库经营实施方案相比增加 1,487.70 万元，占前 次募集资金总额的 3.13%，变更后的项目总投资额度不变。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2015 年 9 月 30 日，公司第六届董事会 2015 年第三次临时会议、第六届监事会 2015 年第二次临时 会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，同意公司以非公开发行股票募 集资金人民币 6,312.68 万元置换先期投入募投项目自筹资金。公司于 2015 年 10 月 15 日将募集资金 6,312.68 万元置换先期投入募投项目自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 1、2015 年 9 月 30 日，公司第六届董事会 2015 年第三次临时会议、第六届监事会 2015 年第二次临 时会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，2015 年 10 月 28 日 2015 年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同 意公司在保证募集资金投资项目正常进展的前提下，使用 5,677.30 万元闲置的募集资金暂时补充流 动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过 6 个月。到期及时归还至募集资金专用账户。 实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为 5,677.30 万元，公司已于 2016 年 4 月 25 日归还 募集资金专户。2、2017 年 10 月 25 日，公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次 会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金 投资项目正常进展的前提下，利用 2,800 万元闲置的募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限自 董事会审议通过之日起不超过六个月。到期及时归还至募集资金专用账户。实际使用闲置募集资金 暂时补充流动资金的金额为 2,800.00 万元，公司将在 2018 年 4 月 24 日前归还募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 报告期内，公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金使用相关信息。募集资金的存放、使用、 管理及披露不存在违规情形。明阳糖厂锅炉升级改造项目到 2017 年末累计使用了自有资金 2,783 万 元用于建设。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 明阳糖厂锅 炉升级改造 项目 香山糖厂日 榨 10000 吨 甘蔗技改项 目 5,000 814 2,199 43.98% 2017 年 01 月 01 日 842.84 是 否 合计 -- 5,000 814 2,199 -- -- 842.84 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 香山糖厂日榨 10,000 吨甘蔗技改工程项目在建设投资上由于目前市场建筑材料及人 工成本的降低可节省约 5,000 万元，鉴于香山糖厂锅炉节能技术升级改造的良好效益， 公司决定利用结余的资金推广到明阳糖厂实施锅炉升级改造技改。2015 年 12 月 21 日 公司第六届董事会 2015 年第四次临时会议、第六届监事会 2015 年第三次临时会议审 议通过《关于变更募集资金用途的议案》，2016 年 1 月 14 日 2016 年第一次临时股东 大会决议审议通过《关于变更募集资金用途的议案》。公告编号为 2015-72、2015-73、 2015-74、2016-02。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南宁侨虹新 材料股份有 子公司 新型超级吸 水材料及其 20,361 万元 256,092,231. 44 216,718,114. 30 140,753,515. 79 896,870.89 9,054.57 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 限公司 它 广西舒雅护 理用品有限 公司 子公司 纸制品、妇 女卫生医疗 护垫、纸尿 片（裤）、卫 生巾等 6,194.70 万 元 66,866,032.0 6 17,572,030.1 7 90,473,281.6 3 1,357,918.19 3,371,101.87 广西南蒲纸 业有限公司 子公司 机制纸、纸 制品，造纸 材料 965.89 万元 1,488.39 南宁天然纸 业有限公司 子公司 生活用纸及 纸制品 11,403.18 万 元 71,618,323.7 6 -77,078,292. 14 7,945,191.50 -1,745,639.9 5 -1,746,040.7 6 南宁美恒安 兴纸业有限 公司 子公司 文化用纸及 纸制品 4,000 万元 8,024,996.73 -2,499,071.7 3 8,461.54 -922,390.34 -926,961.45 南宁云鸥物 流有限责任 公司 子公司 道路普通货 物运输、货 物专用运输 2,570 万元 247,780,007. 04 194,313,078. 65 407,789,373. 11 3,693,499.30 3,399,836.33 广西侨旺纸 模制品有限 责任公司 子公司 以蔗渣浆为 主的一次性 纸模制品 5,000 万元 108,169,794. 54 73,677,791.5 6 104,290,566. 25 2,539,318.36 2,255,546.36 广西南糖房 地产有限责 任公司 子公司 房地产开发 经营，房屋 租赁，物业 管理服务 1,3000 万元 144,546,720. 17 139,702,953. 80 76,945.75 20,032,200.1 4 16,708,446.4 9 南宁糖业宾 阳大桥制糖 有限责任公 司 子公司 机制糖、酒 精、甘蔗糖 蜜、原糖、 蔗渣的生产 与销售 1,000 万元 910,806,831. 97 619,905,572. 40 397,422,100. 16 -22,504,875. 05 -14,172,737. 49 广西环江远 丰糖业有限 责任公司 子公司 食糖生产、 销售及研究 发展 6,000 万元 150,754,738. 11 -275,767,539 .07 184,018,820. 78 -21,562,025. 11 -21,728,336. 21 南宁南糖香 山甘蔗种植 有限责任公 司 子公司 甘蔗种植销 售 100 万元 465,606,185. 54 -14,107,716. 63 55,907,755.8 0 -15,107,716. 63 -15,107,716. 63 南宁南糖东 江甘蔗种植 有限责任公 司 子公司 甘蔗种植销 售 100 万元 1,000,126.39 998,084.39 -1,915.61 -1,915.61 报告期内取得和处置子公司的情况 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司 对外投资设立 不会对公司财务状况和经营成果产生重 大不利影响 南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司 对外投资设立 不会对公司财务状况和经营成果产生重 大不利影响 主要控股参股公司情况说明 无。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）我国糖业的几大特征： 1、是关乎民生，产业责任重大。糖业发展与老少边穷地区4000万糖农生计直接相关，与所在地区的经济发展和社会稳 定乃至边防安全直接相关。糖业发展状况决定糖农能否过上小康生活，关系到2020年决胜全面小康目标的实现。作为一个人 口大国，食糖消费大国，糖业发展也关系国人食糖安全。 2、是农民与制糖企业之间存在天然的唇齿相依的产业关系。糖料生产不同于粮食、棉花、食用油的生产，农民种植的 糖料只能出售给制糖企业，再由制糖企业加工成食糖之后销售，才能实现其商品价值。农民利益是通过制糖企业的产品销售 最终实现的。 3、是糖料生产成本基本决定食糖生产成本，糖料成本占食糖成本70%以上。 4、是糖料由政府定价，食糖由市场定价，政府对食糖市场的宏观调控对糖业发展影响巨大。 5、是食糖是季产年销产品。每个制糖期的食糖生产是从每年10月份至第二年5月份，但是食糖购销却贯穿全年。 6、是食糖具有天然健康属性，是天然的健康食品。糖料加工成食糖是一个物理变化过程。历史和现实证明，食糖是最 安全、最纯净、最廉价的人们离不开的碳水化合物。 （二）行业竞争格局和发展趋势 食糖是一种基本标准化的产品，行业内的竞争更多地体现在对糖料蔗的争夺上，区域竞争的特点比较明显。根据中国糖 业协会的统计，2016/2017制糖期全国食糖产量928.82万吨，（上制糖期同期产糖870.19万吨），相比上制糖期增产了58.63 万吨。其中甘蔗糖824.11万吨（上制糖期同期产甘蔗糖785.21万吨）；产甜菜糖104.71万吨（上制糖期同期产甜菜糖84.98万 吨）。公司地处全国最大的食糖生产地区广西，作为目前国内制糖行业规模最大的国有控股上市公司，具有一定的发展优势， 销售区域遍布全国各地，公司产品在广西的市场占有率为8.84%，比2016年的市场占有率7.83%提升了1.01个百分点。全国的 市场占有率为4.83%，比2016年的市场占有率4.6%提升了0.23个百分点。 （三）公司发展战略 为贯彻落实习近平总书记关于广西糖业“二次创业”的讲话精神，做优、做强制糖产业，提高广西区糖业在国内市场的话 语权、影响力，自治区糖业办按照自治区人民政府的统一部署，大力推进制糖企业战略重组，目的是促进产业集中度提升， 通过制糖企业战略重组，实现整合资源，推进广西糖业“二次创业”，确保国家食糖安全，维护地方、企业、职工和广大蔗农 多方面的利益。 基于公司未来发展规划及业务发展目标，公司未来将重点进行产业结构的优化升级，落实和部署以制糖为主业，带动生 活用品产业和物流业的“一轴两翼”发展格局，继续积极推进“做优存量，做大增量，打造百亿南糖”的战略目标的实施。在稳 定制糖主业的基础上，通过产业结构调整，走以糖业为主业，深度开发多元化糖产品及其延伸产品之路，打造国内一流的绿 色、健康、安全食品糖系列品牌，采取技术进步、管理创新、营销模式改革等措施，达到做优存量的目的。另外，通过利用 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 上市公司的融资平台，做好甘蔗发展、跨区域扩张发展，打造“一轴两翼”多经济增长引擎。最终实现公司的愿景：成为主业 领先、优势突出、多元化经营的龙头企业。 具体战略措施如下： 1、推进现代化农业建设。通过实施蔗区土地整合项目，创建大部分甘蔗种植面积全程机械化、水肥一体节水灌溉，实 行统一种、管、收的统筹管理，实现高产高糖糖料蔗生产基地，争取榨季原料蔗产量达到550万吨以上，为南宁糖业主业生 产提供原料保障。 2、推进现代化工业建设。通过资源整合，优化配置，全力打造糖产超100万吨甘蔗工厂，实现自动化、信息化、智能化 的现代化工业。延伸和拓展糖业产业链，提高精深加工和综合利用水平。促进产业结构转型升级。 3、推进现代化商贸物流产业建设。通过发展“互联网+物联网+智能化服务平台”和建设年仓储能力达到20万吨以上，形 成产供销配送服务一条龙，为公司打造利润新增长点。 4、推进资源整合建设。利用目前制糖行业市场低迷的机遇积极寻找跨区域进行扩张的机会。 （四）可能面对的风险 1、食糖价格波动的风险 制糖行业作为资源加工型行业，食糖生产很容易发生周期性的供求失衡。我国食糖市场具有明显的周期波动规律：价格 上涨－生产扩张－过剩－生产收缩。自1992年国家放开食糖市场后已经发生过数次周期性波动，产生严重的供求危机，经历 了数次价格大幅波动。目前，制糖收入占公司营业收入的比例约为90.49%。食糖价格波动太大，会导致公司经营业绩不稳 定，如食糖价格持续低迷，将对公司的经营业绩产生较大的不利影响。 2、原材料供应风险 （1）包括自然灾害在内的不可抗力导致甘蔗减产的风险。甘蔗是公司食糖生产的最主要原材料。甘蔗必须及时、就地加 工，不能长途运输、调拨。国家目前对糖料进行划区管理，食糖生产企业的甘蔗原料由政府行政划片指定的蔗区供应。甘蔗 种植易受到干旱、霜冻、洪涝等自然灾害的影响。若公司所属蔗区内的甘蔗种植受到整体或局部的自然灾害等不可抗力因素 影响，原材料供应势必受到重大影响，从而对公司业绩造成一定的影响。 （2）其他农作物争占甘蔗种植面积导致甘蔗减产的风险。虽然制糖企业的蔗区是由政府行政划定，但是蔗区内农作物的 种植品种由农民自主选择。最近几年，甘蔗种植成本随着能源、劳动力、农资价格的上涨而不断增加，如果未来甘蔗种植给 农民带来的收益过低，甘蔗种植面积极易受到其他农作物如木薯、桑蚕、蜜橘、香蕉等的冲击，给公司原材料供应带来风险。 针对当前存在的风险，公司一是在提高蔗农种蔗积极性上下功夫。加强对甘蔗种植扶持政策的宣传，扩大种植面积。同 时加大对甘蔗田间管理的动员和技术知识宣传，提高甘蔗质量和产量。二是继续在提高甘蔗单产上下功夫。尽快调整公司甘 蔗品种结构；同时继续大力引进和推广甘蔗机械，引进和尝试甘蔗节水灌溉技术。三是在加快土地整合上下功夫。从2012/2013 年榨季开始，公司尝试通过蔗区小块并大块农民自主经营的土地整合及各糖厂租地发展甘蔗模式建立“双高”基地，同时结合 广西自治区双高基地建设标准和要求，落实及强化“双高”基地甘蔗生产规模化、机械化、水利化、良种化“四化”工作，实现 企业发展与农民增收“双赢”。截止2017年公司已经实施双高基地建设面积36.4万亩，其中土地流转的双高基地面积21.2万亩， 小块并大块农民自主经营、农业公司及合作社等基地面积共15.2万亩，为公司原料蔗的长足稳定发展奠定良好的基础。 3、经营风险 根据国家和自治区有关规定，南宁市实行蔗价与糖价联动政策。每个榨季南宁市物价局确定甘蔗收购底价以及对应的制 糖企业一级白砂糖基准销售价格，实行挂钩联动。当一级白砂糖销售平均价格超过基准销售价格时，糖料蔗收购价格相应增 加；当一级白砂糖销售价格低于基准销售价格时，蔗价不再进行二次结算，各榨季二次蔗糖结算价格与白砂糖平均含税销售 价格联动系数约为6%（即食糖平均销售价格上涨100元/吨，则甘蔗收购价格相应上涨6元/吨，于二次结算时支付给蔗农）。 同时，为了保证农民种植甘蔗的积极性，政府在当年确定首次收购价格后，不会随糖价下跌而降低当年糖料蔗的收购价格。 随着国内制糖行业制糖成本不断上升，一旦糖价出现大幅下跌，公司将面临较大的由于原材料成本上升带来的经营风险。 4、市场竞争风险 我国食糖生产和消费长期以来一直以蔗糖为主。近年来，随着资源不断整合，产业集中度增强，制糖企业逐步向集团化 经营模式转变，民营、外资企业也逐渐加入糖业领域的竞争，市场竞争加剧。公司主要产品经过二十年的优化、调整，产品 工艺趋于稳定，职工技术素质逐步提高，产品质量保持领先，品牌影响力较大，内外部市场建立了一定的客户群和客户关系， 客观上具备了健康、持续发展的内在条件，能够应对市场竞争的风险。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 5、进口糖冲击的风险 2017年外糖大量涌入市场现象依然存在，制糖企业普遍面临经营困难。目前，国家通过继续实施制糖工业企业临时储存 国产糖政策，缓解制糖企业资金压力；在行业自律基础上实施进口关税配额外食糖自动进口许可管理；严厉打击食糖走私等 宏观调控措施，维护市场秩序，保持食糖市场运行基本稳定。 6、偿债能力风险 2017年下半年，食糖价格下跌，公司采取了减缓销售进度的策略，造成2017年末机制糖库存较大，同期营业收入和销售 商品及提供劳务收到的现金较2016年下降，虽公司可根据糖价波动情况适时销售库存食糖偿付债务并缓解资金压力，但如果 糖价始终低于预期，且政府未根据糖价相应下调甘蔗采购价，公司将存在短期偿债压力增大的风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 12 月 08 日 实地调研 个人 巨潮资讯网（） 《2017 年 12 月 12 日投资者关系活动 记录表》 接待次数 1 接待机构数量 0 接待个人数量 1 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年12月14日召开第六届董事会2017年第六次临时会议及2018年1月4日召开的2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于制定《公司未来三年（2018-2020年）股东回报规划》 的议案》，在制订的过程中独立董事发表独立意见。 利润分配政策明确了分红标准和分红比例，符合各规范性文件及《公司章程》的相关规定， 能够充分保护中小投资者的合法权益。公司严格按照《公司章程》和《股东回报规划》的相关要 求进行利润分配。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 不适用 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 0.00 -193,633,993.08 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 18,398,585.03 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 59,853,379.01 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 南宁振宁资 产经营有限 责任公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本公司作为 南宁糖业控 股股东，为避 免与南宁糖 业未来出现 同业竞争情 形，保障上市 公司和全体 股东、特别是 中小股东的 合法权益，本 公司特此承 诺如下： 1、 本公司目前 不存在以控 股、参股、合 作、合伙、租 赁等直接或 间接形式从 事与南宁糖 业主营业务 相同或相似 的业务，与南 宁糖业不存 在实质上的 同业竞争情 形。2、本公 司未来也不 将以控股、参 股、合作、合 2014 年 06 月 01 日 至 9999-12-31 正常履行中 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 伙、承包、租 赁等直接或 间接形式从 事与南宁糖 业主营业务 相同或相似 的业务，若出 现与南宁糖 业构成实质 上同业竞争 的业务，本公 司优先将该 业务转让或 托管给南宁 糖业，或转让 至无关联第 三方。 南宁振宁资 产经营有限 责任公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 本公司作为 南宁糖业控 股股东，为避 免与南宁糖 业未来出现 同业竞争情 形，保障上市 公司和全体 股东、特别是 中小股东的 合法权益，本 公司特此承 诺如下：1、 本公司目前 不存在以控 股、参股、合 作、合伙、租 赁等直接或 间接形式从 事与南宁糖 业主营业务 相同或相似 的业务，与南 宁糖业不存 在实质上的 同业竞争情 形。 2、本公 2016 年 06 月 05 日 至 2017-5-13 履行完毕 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 司未来也不 将以控股、参 股、合作、合 伙、承包、租 赁等直接或 间接形式从 事与南宁糖 业主营业务 相同或相似 的业务，若出 现与南宁糖 业构成实质 上同业竞争 的业务，本公 司优先将该 业务转让或 托管给南宁 糖业，或转让 至无关联第 三方。 南宁产业投 资集团有限 责任公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 为保护南宁 糖业中小股 东利益，避免 与南宁糖业 发生同业竞 争，损害上市 公司利益，本 公司承诺：1、 本公司（包括 下属子公司， 下同）目前及 将来不存在 以控股、参 股、合作、合 伙、承包、租 赁等直接或 间接形式从 事与南宁糖 业主营业务 （制糖业务） 相同或相似 的业务，与南 宁糖业在制 糖业务方面 2017 年 12 月 12 日 至 9999-12-31 正常履行中 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 不存在同业 竞争情形。若 本公司出现 与南宁糖业 制糖业务构 成同业竞争 的业务，本公 司优先将该 业务转让或 托管给南宁 糖业，或转让 至无关联第 三方。2、如 未来南宁市 国资国企整 合重组工作 方案得以实 施完成，本公 司直接或间 接控股、参 股、托管以及 其他形式实 际控制的国 有企业将达 到百余家，与 南宁糖业除 主营业务（制 糖业务）外的 其他业务可 能存在极少 量相似的业 务，该部分业 务与南宁糖 业除主营业 务（制糖业 务）外的其他 业务不存在 实质上的同 业竞争。若将 来出现与南 宁糖业构成 实质上同业 竞争的业务， 本公司优先 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 将该业务转 让或托管给 南宁糖业，或 转让至无关 联第三方。 南宁振宁资 产经营有限 责任公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 为保护南宁 糖业中小股 东利益，避免 与南宁糖业 发生同业竞 争，损害上市 公司利益，承 诺如下：1、 本公司目前 不存在以控 股、参股、合 作、合伙、承 包、租赁等直 接或间接形 式从事与南 宁糖业主营 业务相同或 相似的业务， 与南宁糖业 不存在实质 上的同业竞 争情形。2、 本公司未来 也不以控股、 参股、合作、 合伙、承包、 租赁等直接 或间接形式 从事与南宁 糖业主营业 务相同或相 似的业务，若 出现与南宁 糖业构成实 质上同业竞 争的业务，本 公司优先将 该业务转让 或托管给南 2017 年 12 月 12 日 至 9999-12-31 正常履行中 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 宁糖业，或转 让至无关联 第三方。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘毅、刘业美 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 经公司2017年4月25日召开的第六届董事会第九次会议及2017年5月18日召开的2016年年度股东大会审议通过，聘请瑞华 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年年度内部控制审计机构，支付的内控审计费为人民币22.8万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 广西德保华宏糖业 有限公司（简称“华 宏糖业”）作为原告 起诉方镇河、广西 富方投资有限公司 （简称“富方公 司”）、环江远丰糖 业公司与企业有关 纠纷一案。法院裁 定查封被告方镇 河、富方公司、环 江远丰糖业公司共 计价值 119,043,013.70 元 的财产。同时，公 司收到法院送达的 12,390.81 否 2017 年 10 月 10 日， 根据原告 华宏糖业 的申请，广 西高级人 民法院作 出（2017） 桂民初 30 号之一《民 事裁定 书》，裁定 准许原告 华宏糖业 撤回对被 告远丰糖 2017 年 10 月 11 日，广西高级人 民法院作出 （2017）桂民初 30 号之二《民事 裁定书》，裁定解 除对环江远丰糖 业公司的查封、 冻结。原告华宏 糖业撤回对被告 远丰糖业的起诉 后，环江远丰糖 业公司因本案可 能需承担的担保 责任风险已得以 解除，对环江远 2017 年 10 月31 日，对环江远丰 糖业公司资产 的查封、冻结已 解封及解冻结。 2017 年 10 月 12 日 详见巨潮资 讯网 （inf ） 《南宁糖业 股份有限公 司关于控股 子公司诉讼 事项的进展 公告》（公告 编号 2017-071） 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 《协助执行通知 书》，要求公司向法 院说明富方公司因 转让环江远丰糖业 公司股权后对公司 享有的债权情况， 并要求公司在法院 查封财产数额内不 得向富方公司支付 已到期的债权。 业的起诉。 丰糖业公司正常 生产经营的不利 影响已消除；本 案可能对公司产 生的不利影响亦 已消除。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 获批的交 易额度 （万元） 是否超过 获批额度 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索 引 广西博宣 食品有限 公司 其他关联 方，南宁 南糖产业 并购基金 （有限合 伙）之下 属企业 关联采购 采购商品 按合同确 认 18689.34 万元 18,689.34 40.39% 18,700 否 转账 18,689.34 2017.10.2 6 2017-077 广西博华 食品有限 公司 其他关联 方，南宁 南糖产业 关联采购 采购商品 按合同确 认 12611.94 万元 12,611.94 27.26% 6,600 是 转账 12611.94 2017.10.2 6 2017-077 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 并购基金 （有限合 伙）之下 属企业 广西博庆 食品有限 公司 其他关联 方，南宁 南糖产业 并购基金 （有限合 伙）之下 属企业 关联采购 采购商品 按合同确 认 6425.93 万元 6,425.93 13.89% 12,700 否 转账 6425.93 2017.10.2 6 2017-077 南宁统一 资产管理 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联劳务 资金占用 费 按合同确 认 146.87 万 元 107.5 0.73% 107.5 否 转账 107.50 2017.3.1 2017-004 南宁振宁 物业服务 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联劳务 物业服务 按合同确 认 24.48 万 元 24.48 43.00% 23 是 转账 24.48 2017.3.1 2017-004 南宁绿华 投资有限 责任公司、 南宁绿庆 投资有限 责任公司 其他关联 方，南宁 南糖产业 并购基金 （有限合 伙）之下 属企业 关联劳务 管理顾问 服务 按合同确 认 649.90 万 元 649.9 100.00% 754.72 否 转账 649.90 2017.3.1 2017-005 广西南宁 凤凰纸业 有限公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联出售 出售商品 按合同确 认 0.19 万元 0.19 0.12% 是 转账 0.19 无 无 南宁金浪 浆业有限 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联出售 出售商品 按合同确 认 0.51 万元 0.51 0.00% 是 转账 0.51 无 无 南宁振宁 物业服务 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联出售 出售商品 按合同确 认 0.53 万元 0.53 0.33% 是 转账 0.53 无 无 南宁康诺 生化制药 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联出售 出售商品 按合同确 认 52.27 万 元 52.27 0.02% 是 转账 52.27 无 无 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 南宁同达 盛混凝土 有限公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联出售 出售商品 按合同确 认 1.66 万元 1.66 0.00% 是 转账 1.66 无 无 南宁统一 资产管理 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联租赁 租入资产 按合同确 认 218.33 万 元 218.33 8.00% 229.24 否 转账 218.33 2017.3.1 2017-004 南宁统一 资产管理 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联租赁 租入资产 按合同确 认 351.10 万 元 351.1 12.83% 353.27 否 转账 351.1 2017.3.1 2017-004 南宁统一 香糖服务 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联租赁 租入资产 按合同确 认 22.45 万 元 22.45 0.82% 11.23 是 转账 22.45 2017.3.1 2017-004 南宁产业 投资集团 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联租赁 租入资产 按合同确 认 159.49 万 元 159.49 5.82% 167.47 否 转账 159.49 2017.3.1 2017-004 南宁金浪 浆业有限 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 关联租赁 租入资产 按合同确 认 2.22 万元 2.22 0.00% 是 转账 2.22 无 无 合计 -- -- 39,317.84 -- 39,646.43 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行 总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 （如有） 无。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 （如适用） 无。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 南宁振宁 工业投资 管理有限 责任公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 购蔗渣及辅 助材料 否 3,790.25 0 0 0.00% 0 3,790.25 南宁金浪 浆业有限 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 销售商品 否 1,288.25 0 0 0.00% 0 1,288.25 南宁八鲤 建材有限 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 提供劳务 否 312.35 0 0 0.00% 0 312.35 南宁振宁 物业服务 有限责任 公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 物业服务 否 0 0.62 0 0.00% 0 0.62 南宁同达 盛混凝土 有限公司 实际控股 人子公司 控制的企 业 销售商品 否 0 0.48 0 0.00% 0 0.48 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 无影响。 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 南宁振宁工业 投资管理有限 公司 实际控制人 采购水电汽 969.19 0.00% 969.19 南宁统一资产 管理有限责任 公司 实际控股人 子公司控制 的企业 车辆租赁 9 9 0.00% 0 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 南宁统一资产 管理有限责任 公司 实际控股人 子公司控制 的企业 借款 2,150 6.00% 161.51 2,150 南宁统一东糖 服务有限责任 公司 实际控股人 子公司控制 的企业 土地及房室 租金 399.29 0.00% 399.29 南宁统一香糖 服务有限责任 公司 实际控股人 子公司控制 的企业 房室租金 22.45 11.22 0.00% 11.23 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 无影响。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 广西中小企业信用担 保有限公司 2016 年 08 月 26 日 2,700 2016 年 03 月 24 日 525 连带责任保 证 366 天 是 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 南宁糖业宾阳大桥制 糖有限责任公司 2016 年 03 月 17 日 20,000 2017 年 03 月 29 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 南宁糖业宾阳大桥制 糖有限责任公司 2016 年 03 月 17 日 20,000 2017 年 04 月 27 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 南宁糖业宾阳大桥制 糖有限责任公司 2016 年 03 月 17 日 20,000 2017 年 08 月 31 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 南宁糖业宾阳大桥制 糖有限责任公司 2016 年 03 月 17 日 20,000 2017 年 10 月 31 日 800 连带责任保 证 1 年 否 否 广西环江远丰糖业有 限责任公司 2016 年 01 月 15 日 8,025 2016 年 04 月 25 日 4,500 抵押 1 年 是 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 15,800 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 28,025 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 15,800 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 0 报告期内担保实际发生额 15,800 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 （A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2） 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 28,025 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 15,800 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 11.27% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。 采用复合方式担保的具体情况说明 无。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 不适用 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 南宁糖业股 份有限公司 明阳糖厂 废水（国 控）：COD、 氨氮 连续排放 1 标准排放口 COD:14.61 mg/L 氨 氮:0.34 mg/L 《甘蔗制糖 工业水污染 物排放标 准》 DB45/893-2 013 COD： 6.59t/a NH3-N： 0.146t/a COD： 108t/a NH3-N： 10t/a 无 南宁糖业股 份有限公司 伶俐糖厂 废水（国 控）：COD、 氨氮 连续排放 1 标准排放口 COD:20.61 mg/L 氨 氮:0.23mg/ L 《甘蔗制糖 工业水污染 物排放标 准》 DB45/893-2 013 COD:5.7t/a 氨氮:0.063 t/a COD： 49.5t/a 氨 氮:4.5 t/a 无 南宁糖业股 份有限公司 伶俐糖厂 废气（市 控）：烟尘、 SO2、NOx 连续排放 1 一个烟囱 烟尘:14.73 mg/m3 SO2:41.58 mg/m3 NOx:190.78 mg/m3 《锅炉大气 污染物排放 标准》 GB13271-2 014。 烟 尘:8.33t/a SO2:26.58t/ a NOx:105.31 t/a 烟尘:113.4 t/a SO2:400t/a NOx:574.6 t/a 无 南宁糖业宾 阳大桥制糖 有限责任公 司 废水（国 控）：COD、 氨氮 连续排放 1 生产区东面 400 米 COD： 19.71mg/l， 氨氮： 1.04mg/l 《甘蔗制糖 工业水污染 物排放标 准》 DB45/893-2 013 COD：15.41 吨，氨氮： 0.814 吨 COD：360 吨/年，氨氮 25 吨/年； 2017 年 11 月 30 日起 COD：87.6 吨/年，氨氮 8.76 吨/年。 无 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 南宁糖业宾 阳大桥制糖 有限责任公 司 废气（市 控）：烟尘， 氮氧化物 连续排放 3 生产区内 烟尘： 48.48mg/m³ ，氮氧化物： 220.07mg/ m³ 《锅炉大气 污染物排放 标准》 （GB13271 -2014） 烟尘：36.13 吨，氮氧化 物：163.97 吨 烟尘：无核 定，氮氧化 物：200 吨/ 年；2017 年 11 月 30 日 起烟尘： 65.04 吨/ 年，氮氧化 物：200 吨/ 年。 无 广西环江远 丰糖业有限 责任公司 废水（国 控）：COD、 氨氮、PH 连续排放 1 污水站总排 口 COD： 42mg/l，氨 氮：0.755 mg/l 《甘蔗制糖 工业水污染 物排放标 准》 DB45/893-2 013 COD：3.465 吨，氨氮： 0.029 COD： 13.522 吨/ 年，氨氮 1.352 吨/年 无 广西环江远 丰糖业有限 责任公司 废气（市 控）：烟尘、 氮氧化物 连续排放 2 锅炉除尘器 出口 烟尘： 66mg/m³， 氮氧化物： 134mg/m³ 《锅炉大气 污染物排放 标准》 （GB13271 -2014） 烟尘 11.479 吨，氮氧化 物：28.685 吨 烟尘：57.04 吨/年，氮氧 化物：285.2 吨/ 无 防治污染设施的建设和运行情况 公司在追求经济效益的同时，注重安全、环保和社会效益，促进人与自然和谐发展。不断加大循环经济建设，改善和 更新环保设备，不断改善生产环境，努力开展清洁生产工作，坚持走资源节约型、环境友好型企业的可持续发展道路。 公司及控股子公司排放的主要污染物为废水、烟尘、氮氧化物。报告期内，公司针对各糖厂制定了《环境保护管理榨 季考核制度》，加强环保管理，严格执行现行的排放标准，通过从源头管理、过程的控制、工艺技术的调整和优化和完善环 保奖惩制度等手段，确保污染物达标排放。公司各类污染治理设施均运行稳定，各类污染物均达标排放，各类污染物的排放 总量达标率100%，新建、改建、扩建项目环保“三同时”率100%，公司环境保护工作稳步开展，未发生环境污染事故。公司 环境管理体系持续稳定、有效运行。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司以改善环境质量为核心，秉承“发展循环经济，实现永续发展”的环境理念，严格遵守建设项目环境影响评价制度、 建设项目竣工环境保护验收规定等相关制度和规定。 公司持有南宁市行政审批局发放的《排污许可证》。 突发环境事件应急预案 1、公司于2013年第一次开展《突发环境事件应急预案》备案工作。 2、2017年公司重新修订《突发环境事件应急预案》，2017年6月通过了南宁市环保局组织的评审，获得了市环保局的备案批 文。 环境自行监测方案 公司对生产废水、废气排放建设相应处理系统及其配套设施。生产废水采用氧化沟工艺处理，配套建设相应的冷却塔， 在废水总排口分别安装了COD、氨氮在线监测系统；废气处理使用配套的除尘、脱硫和脱硝系统，各个烟气排放口都安装 有烟气污染源在线监控系统；生产废水、烟气在线监测设施与南宁市环保局监控中心联网，监测数据实时接受监督。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 其他应当公开的环境信息 无。 其他环保相关信息 无。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、张雄斌先生因工作原因向公司申请辞去公司独立董事职务，同时一并辞去公司董事会审计委员会、预算委员会职务。 张雄斌先生辞职后将不再担任公司任何职务。2017年4月25日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于更换独立董 事的议案》，董事会同意推选陈永利先生为公司第六届董事会独立董事候选人。2017年5月18日，公司2016年度股东大会审 议通过了《关于更换独立董事的议案》。选举陈永利先生为公司独立董事，任期自公司2016年度股东大会审议通过之日起至 本届董事会任期届满时止。（详见公司于2017年4月27日披露的《南宁糖业股份有限公司关于更换独立董事的公告》）。 2、公司对2016年度募集资金存放与使用情况进行了报告。（详见公司于2017年4月27日披露的《南宁糖业股份有限公 司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》、《光大证券股份有限公司关于南宁糖业股份有限公司2016年度募 集资金存放与使用情况的核查意见》）。 3、2017年5月12日，公司2016年非公开发行股票申请未获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，2017 年8月17日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于不予核准南宁糖业股份有限公司非公开发行股票申请的决定》（证监 许可）【2017】998号）文件。（详见公司于2017年5月13日披露的《南宁糖业股份有限公司关于非公开发行股票未获得中国 证监会发审委审核通过的公告》及公司于2017年8月17日披露的南宁糖业股份有限公司关于收到中国证监会《关于不予核准 南宁糖业股份有限公司非公开发行股票申请的决定》的公告）。 4、董事会于 2017年5月19日收到公司董事、副总经理李宝会先生发来的辞职申请，李宝会先生因个人原因申请辞去公 司第六届董事会董事、董事会战略委员会委员及副总经理职务，李宝会先生辞职后，不再担任公司任何职务，其未持有公司 股份。李宝会先生的辞职不会对公司生产经营产生影响。（详见公司于2017年5月20日披露的《南宁糖业股份有限公司关于 董事高管辞职的公告》）。 5、公司拟面向合格投资者非公开发行公司债券。相关事项已经2017年6月13日召开了2017年第一次临时股东大会审议 通过。公司于 2017 年 11 月 23 日收到深圳证券交易所《关于南宁糖业股份有限公司 2017 年非公开发行公司债券符合深 交所转让条件的无异议函》（深证函 [2017]616 号），公司非公开发行面值不超过8亿元人民币的公司债券,深交所无异议。 2017年12月11日，公司完成了第一期5亿元人民币的发行工作。2017年12月20日，公司完成了第二期3亿元人民币的发行工作。 （详见公司分别于2017年5月24日、2017年11月24日、2017年12月11日及2017年12月20日披露的《南宁糖业股份有限公司关 于非公开发行公司债券的公告》、《南宁糖业股份有限公司关于收到2017年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异 议函的公告》、《南宁糖业股份有限公司关于2017年非公开发行公司债券（第一期）发行结果的公告》及《南宁糖业股份有 限公司关于2017年非公开发行公司债券（第二期）完成发行的公告》）。 6、东方金诚国际信用评估有限公司对本公司发行的公司债券进行了信用跟踪评级，出具了《南宁糖业股份有限公司主 体与2012年公司债券2017年度跟踪评级报告》，维持南宁糖业AA的主体信用等级，评级展望为稳定，并维持“12南糖债”AA 的信用等级。（详见公司于2017年6月20日披露的《南宁糖业股份有限公司关于发布公司主体与“12南糖债”2017年度跟踪评 级报告的公告》）。 7、华西证券股份有限公司出具了《南宁糖业股份有限公司2012年公司债券受托管理事务报告》。（详见公司于2017 年6月27日披露的《南宁糖业股份有限公司2012年公司债券受托管理事务报告（2016年度）》）。 8、公司于2017年9月1日召开第六届董事会2017年第五次临时会议审议同意公司使用自有资金1,482万元与与广西农垦 糖业集团股份有限公司、广西洋浦南华糖业集团股份有限公司、中粮屯河糖业股份有限公司、柳州凤山糖业集团有限责任公 司、广西扶南东亚糖业有限公司、广西驮卢东亚糖业有限公司、广西崇左东亚糖业有限公司、广西宁明东亚糖业有限公司、 广西海棠东亚糖业有限公司、广西东亚扶南精糖有限公司共同出资成立广西糖业发展有限公司。（详见公司于2017年9月2 日披露的《南宁糖业股份有限公司关于对外投资设立参股公司的公告》）。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 9、根据《南宁糖业股份有限公司2012年公开发行公司债券募集说明书》的相关规定，公司结合自身的实际情况以及当 前的市场环境，决定不调整“12南糖债”存续期后2年票面利率。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券 回售申报数据，“12南糖债”的回售数量为3,281,762张，回售金额为人民351,952,981元（含利息），剩余托管量为2,118,238 张。（详见公司于2017年9月4日、2017年9月5日、2017年9月6日、2017年9月8日、2017年9月11日、2017年9月15日披露的《南 宁糖业股份有限公司关于“12南糖债”票面利率不调整和投资者回售实施办法的第一次提示性公告 》、《南宁糖业股份有限 公司关于“12南糖债”票面利率不调整和投资者回售实施办法的第二次提示性公告 》、《南宁糖业股份有限公司关于“12南糖 债”票面利率不调整和投资者回售实施办法的第三次提示性公告 》、《南宁糖业股份有限公司关于“12南糖债”公司债券回售 申报情况的公告》、《南宁糖业股份有限公司关于“12南糖债”2017年付息公告》及《南宁糖业股份有限公司关于“12南糖债” 公司债券回售结果的公告》）。 10、根据广西区人民政府办公厅及广西区财政厅下发的有关文件精神，我公司承担了广西自治区优质高产高糖糖料蔗 基地建设的任务。2017年9月7日，公司收到南宁市武鸣区财政局转来的“双高” 基地建设补助资金预拨款 4,627.20万元，其 中有3,543.64万元是与资产相关的补助，有1,083.56万元是与收益相关的补助。按照《企业会计准则》等有关规定，与资产相 关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内分期计入损益，与收益相关的补助款确认为当期收益。本次公告的 政府补助会对公司 2017 年度利润产生一定影响，具体的会计处理仍须以会计师年度审计确认后的结果为准。（详见公司于 2017年9月9日披露的《南宁糖业股份有限公司关于收到“双高”基地建设政府补助资金的公告》）。 11、公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进展的前提下，利用2,800万元闲置募集资金（占公司本次非公 开发行股票募集资金净额47,542.73万元的5.89%）暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过六个月， 到期及时归还至募集资金专用账户。（详见公司于2017年10月26日披露的《南宁糖业股份有限公司关于使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的公告》）。 12、公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于对外投资设立两家全资子公司的议案》，同意公司分别使用自 有资金人民币100万元对外投资设立两家全资子公司。（详见公司于2017年10月26日披露的《南宁糖业股份有限公司关于对 外投资设立两家全资子公司的公告》）。 13、公司因生产经营和发展需要，与广西博宣食品有限公司、广西博华食品有限公司、广西博庆食品有限公司等三家 公司购买原糖及国家储备糖，需增加2017年度日常关联交易预计额度共计38,000万元。公司已经第六届董事会第十一次会议 及2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司增加2017年度日常关联交易预计的议案》。（详见公司于2017年10月26 日披露的《南宁糖业股份有限公司关于增加2017年度日常关联交易预计的公告》及2017年11月15日披露的《南宁糖业股份有 限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》）。 14、2017年12月13日，公司收到南宁市武鸣区财政局转来的“双高”基地建设补助资金 956.80万元，收到的补助与收益 相关。按照《企业会计准则》等有关规定，与收益相关的补助款确认为当期收益。（详见公司于2017年12月15日披露的《南 宁糖业股份有限公司关于收到“双高”甘蔗基地建设政府补助资金的公告》）。 15、公司根据发展规划和生产经营的实际情况，拟向特定对象非公开发行股票。并于2017年12月14日第六届董事会 2017 年第六次临时会议及2018年1月4日2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的提案》、《关 于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案的提案》等议案。（详见公司于2017年12月15日披露 的《南宁糖业股份有限公司第六届董事会2017年第六次临时会议决议公告》及2018年1月5日披露的《南宁糖业股份有限公司 2018年第一次临时股东大会决议公告》）。 16、公司以自有固定资产作为融资租赁的标的物，与交银金融租赁有限责任公司继续开展融资租赁业务，融资期限为 三年，融资总额人民币1.5亿元。（详见公司于2017年12月18日披露的《南宁糖业股份有限公司关于继续开展融资租赁业务 的公告》）。 17、2017年12月15日，我公司收到南宁市武鸣区财政局转来的“双高”基地建设补助资金 231.18万元，收到的补助与收 益相关。按照《企业会计准则》等有关规定，与收益相关的补助款确认为当期收益。（详见公司于2017年12月19日披露的《南 宁糖业股份有限公司关于收到“双高”甘蔗基地建设政府补助资金的公告》）。 18、公司董事会于2017年12月31日收到公司董事会秘书王国庆先生的书面辞职报告，王国庆先生因退休申请辞去公司 董事会秘书职务。王国庆先生辞职后将不再担任公司任何职务。2018年1月3日，公司第六届董事会2018年第一次临时会议审 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》，公司董事会同意聘任滕正朋先生为董事会秘书，任期自董事会审议通过之日起至 本届董事会任期届满时止。（详见公司于2018年1月3日披露的《南宁糖业股份有限公司关于更换董事会秘书的公告》。 19、公司第六届董事会2018年第二次临时会议审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》。董事会同意聘任李 咏梅女士为公司证券事务代表，任期自董事会审议通过之日起，至本届董事会届满。（详见公司于2018年2月13日披露的《南 宁糖业股份有限公司关于聘任公司证券事务代表的公告》。 20、公司第六届董事会、监事会于2018年2月16日任期届满。鉴于新一届董事会董事候选人及监事会监事候选人的提名 工作仍在进行中，为保持相关工作的连续性，公司第六届董事会和监事会将延期换届，公司董事会各专门委员会和高级管理 人员任期亦相应顺延。（详见公司于2018年3月8日披露的《南宁糖业股份有限公司关于董事会、监事会延期换届的提示性公 告》。 上述公司公告刊登于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（）。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2017年3月底，南糖房地产与南宁市江南区人民政府、南宁市城乡建设委员会三方签署了《南宁糖业亭洪片区旧 城改造—房屋征收补偿投资项目投资协议的解除合同》。三方一致同意，解除2013年12月三方签署的《南宁糖业亭洪片区旧 城改造—房屋征收补偿投资项目投资协议》，南糖房地产退出亭洪片区旧城改造项目，原约定的三方权利义务未履行的，终 止履行。2017年12月27日，根据《南宁糖业亭洪片区旧城改造项目项目投资协议书》及《南 宁糖业亭洪片区旧城改造-房屋 征收补偿投资项目招标文件》的相关约定，广西南糖房地产有限责任公司收到南宁市江南区人民政府返还的南宁糖业亭洪片 区旧城改造项目土地征拆费 11,081.06 万元和剩余未支付的资金占用费 2,329.07 万元。收到的土地征拆费将冲减原预付款 项，资金占用费作为投资收益已在一季度计提，增加当年利润。(详见公司于2017年3月1日披露的《南宁糖业股份有限公司 第六届董事会2017年第一次临时会议（通讯表决）决议公告》及公司于2017年12月28日披露的《南宁糖业股份有限公司收到 南宁糖业亭洪片区旧城改造项目返还资金占用费及土地征拆费的公告》)。 2、侨虹新材拟在广西-东盟经济技术开发区投资建设异地搬迁升级改造工程，该项目主要产品为非织造布和无尘纸， 规模为年产卫生用品原料约2万吨。（详见公司于2017年3月24日披露的《南宁糖业股份有限公司关于控股子公司南宁侨虹新 材料股份有限公司拟开展异地搬迁升级改造工程项目的公告》)。 3、侨虹新材股票于2017年3月27日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，挂牌信息如下：证券简称：侨虹新材；证券 代码：870931；转让方式：协议转让。（详见公司于2017年3月28日披露的《南宁糖业股份有限公司关于控股子公司南宁侨 虹新材料股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的公告》)。 4、广西德保华宏糖业有限公司作为原告起诉方镇河、广西富方投资有限公司、环江远丰糖业公司企业承包经营合同 纠纷。案件分别于2016年8月25日、2016年9月28日、2016年10月20日在广西高级人民法院三次开庭审理。2016年11月30日， 广西高级人民法院作出（2016）桂民初 14 号《民事裁定书》，认定广西德保华宏糖业有限公司不具有原告的诉讼主体资格， 裁定驳回广西德保华宏糖业有限公司的起诉。环江远丰糖业公司于2017年6月5日收到律师转来的最高人民法院作出的（2017） 最高法民终 257号《民事裁定书》，裁定：①撤销广西壮族自治区高级人民法院（2016）桂民初 14 号民事裁定；②本案指 令广西壮族自治区高级人民法院审理。远丰糖业收到广西高级人民法院《传票》《举证通知书》《民事起诉状》等材料。根 据广西高级人民法院送达材料，原告华宏糖业诉讼请求金额由119,043,013.70元变更为123,908,106.89 元。近期，远丰糖业与 原告华宏糖业、湛江中糖糖业有限公司达成和解并签署《和解协议》。2017年10月10日，根据原告华宏糖业的申请，广西高 级人民法院作出（2017）桂民初 30 号之一《民事裁定书》，裁定准许原告华宏糖业撤回对被告远丰糖业的起诉。2017年10 月11日，广西高级人民法院作出（2017）桂民初30号之二《民事裁定书》，裁定解除对远丰糖业的查封、冻结。原告华宏糖 业撤回对被告远丰糖业的起诉后，远丰糖业因本案可能需承担的担保责任风险已得以解除，对远丰糖业正常生产经营的不利 影响已消除；本案可能对公司产生的不利影响亦已消除。（详见公司于2016年7月21日对外披露了《南宁糖业股份有限公司 关于控股子公司诉讼事项的公告》及公司分别于2016年9月30日、2016年12月28日、2017年1月24日、2017年4月20日、2017 年6月7日、2017年9月18日、2017年10月12日披露的《南宁糖业股份有限公司关于控股子公司诉讼事项的进展公告》）。 5、为了充分利用多层次资本市场，提升云鸥物流公司品牌价值和综合融资能力，促进其规范发展，云鸥物流公司拟 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 申请挂牌新三板 。（详见公司于2017年8月23日披露的《南宁糖业股份有限公司关于控股子公司南宁云鸥物流有限责任公司 拟申请新三板挂牌的公告》) 。 6、侨旺纸模股票于2018年1月30日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，挂牌信息如下：证券简称：侨旺纸模；证 券代码： 872558；转让方式：集合竞价转让。（详见公司于2018年1月30日披露的《南宁糖业股份有限公司关于控股子公司 广西侨旺纸模制品股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的公告》)。 上述公司公告刊登于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（）。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00% 1、国家持股 0 0.00% 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0.00% 3、其他内资持股 0 0.00% 0.00% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0.00% 境内自然人持股 0 0.00% 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0.00% 二、无限售条件股份 324,080,9 37 100.00% 324,080,9 37 100.00% 1、人民币普通股 324,080,9 37 100.00% 324,080,9 37 100.00% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 324,080,9 37 100.00% 324,080,9 37 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 53,677 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 50,467 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 南宁振宁资产经 营有限责任公司 国家 42.20% 136,768,8 00 0 0 136,768,8 00 质押 68,384,400 喀什峰火股权投 资有限公司 其他 0.90% 2,906,234 0 0 2,906,234 王继光 境内自然人 0.72% 2,340,000 0 0 2,340,000 蒋理 境内自然人 0.62% 1,995,500 0 0 1,995,500 龚细生 境内自然人 0.38% 1,240,953 0 0 1,240,953 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 赖桂英 境内自然人 0.35% 1,121,100 0 0 1,121,100 金丕川 境内自然人 0.21% 673,400 0 0 673,400 赵海林 境内自然人 0.17% 557,167 0 0 557,167 刘俊 境内自然人 0.17% 540,400 0 0 540,400 严进 境内自然人 0.16% 521,004 0 0 521,004 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与其它股东不存在关联关 系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存 在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 南宁振宁资产经营有限责任公司 136,768,800 人民币普通股 136,768,800 喀什峰火股权投资有限公司 2,906,234 人民币普通股 2,906,234 王继光 2,340,000 人民币普通股 2,340,000 蒋理 1,995,500 人民币普通股 1,995,500 龚细生 1,240,953 人民币普通股 1,240,953 赖桂英 1,121,100 人民币普通股 1,121,100 金丕川 673,400 人民币普通股 673,400 赵海林 557,167 人民币普通股 557,167 刘俊 540,400 人民币普通股 540,400 严进 521,004 人民币普通股 521,004 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司与其它股东不存在关联关 系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存 在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 南宁振宁资产经营有限责任 公司 徐长富 1997 年 06 月 19 日 914501001983250884 （三证合一） 国有资产投资、控股、转 让、租赁 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 报告期内，南宁振宁资产经营有限责任公司未控股和参股其他境内外上市公司的股权。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 南宁市人民政府国有资产监督 管理委员会 宋日正 2004 年 09 月 08 日 19832508-8 南宁市国有资产监督管理委员 会是南宁市的国有资产监督管 理机构，市人民政府授权市国 有资产监督管理委员会代表国 家履行国有资产出资人职责， 实行管资产和管人、管事相结 合、权利、义务和责任相统一， 同时依法对县区国有资产监 督。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 报告期内，南宁市人民政府国有资产监督管理委员会通过南宁沛宁资产经营有限责任公司持 有南宁百货股份有限公司 18.24%的股份；通过南宁建宁水务投资集团有限责任公司持有广 西绿城水务股份有限公司 58.12%的股份。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 肖凌 董事长、 董事 现任 男 49 2012 年 04 月 13 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 丁润声 副董事长 现任 男 53 2013 年 11 月 24 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 丁润声 董事 现任 男 53 2012 年 11 月 14 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 丁润声 总经理 现任 男 53 2012 年 10 月 24 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 李建华 董事 现任 男 52 2015 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 周日交 董事 现任 男 55 2015 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 周日交 副总经理 现任 男 55 2012 年 07 月 18 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 谢电邦 董事 现任 男 49 2015 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 谢电邦 总会计师 现任 男 49 2000 年 04 月 11 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 黄丽燕 董事 现任 女 42 2015 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 梁戈夫 独立董事 现任 男 61 2011 年 2018 年 0 0 0 0 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 11 月 16 日 02 月 16 日 许春明 独立董事 现任 男 54 2015 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 陈永利 独立董事 现任 男 44 2017 年 04 月 25 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 孙卫东 独立董事 现任 男 54 2015 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 姚宏宇 监事会主 席 现任 男 52 2012 年 08 月 15 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 谢谨平 监事 现任 男 47 2011 年 11 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 雷桂明 监事 现任 男 36 2010 年 03 月 02 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 谭宝枝 监事 现任 男 46 2015 年 02 月 16 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 陶创 监事 现任 男 38 2016 年 11 月 05 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 滕正朋 董事会秘 书 现任 男 46 2018 年 01 月 03 日 2018 年 02 月 16 日 0 0 0 0 王国庆 董事会秘 书 离任 男 60 1999 年 04 月 26 日 2017 年 12 月 31 日 0 0 0 0 李宝会 董事、副 总经理 离任 男 47 2015 年 02 月 16 日 2017 年 05 月 19 日 0 0 0 0 张雄斌 独立董事 离任 男 46 2015 年 02 月 16 日 2017 年 04 月 25 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张雄斌 独立董事 离任 2017 年 05 月 18 日 因工作变动辞职 李宝会 董事、副总经理 离任 2017 年 05 月 19 日 因工作变动辞职 王国庆 董事会秘书 离任 2017 年 12 月 31 日 因退休辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事简历 肖 凌：男，1968年出生，研究生，高级工程师，中共党员。2011年1月至2012年4月任公司常务副总经理，2012年4月起 至今任公司董事长、党委书记。 丁润声：男，1964年出生，研究生，高级工程师，中共党员。2011年1月至2012年9月任振宁公司董事、副总经理兼党委 委员，2011年1月至2011年11月曾兼任本公司董事。2012年10月起任公司总经理，2012年11月起至今任公司董事，2013年11 月起至今任公司副董事长。 李建华：男，1965年出生，本科，政工师，中共党员。2011年1月至2012年6月任公司党委副书记、纪委书记、监事会主 席、工会主席；2012年6月起至今任公司党委副书记、工会主席。2015年2月起至今任公司董事。 周日交：男，1962年出生，本科学历，高级工程师，中共党员。2011年1月至2012年6月在公司下属伶俐糖厂任厂长兼党 委书记；2011年1月至2011年11月曾任本公司董事。2012年7月起至今任公司副总经理。2015年2月起至今任公司董事。 谢电邦：男，1968年出生，大专，中国注册会计师，中共党员。2000年3月起至今任公司总会计师。2015年2月起至今任 公司董事。 黄丽燕：女，1975年出生，研究生，经济师，中共党员。2011年1月至2014年7月任南宁壮宁资产经营有限责任公司人力 资源部副主任、人力产权部副经理、经理；2014年7月起至今任南宁产业投资集团有限责任公司资产管理部（原股权管理部） 经理。2015年2月起至今任公司董事。目前兼任南宁绿洲化工有限责任公司副董事长；兼任南宁壮宁资产经营有限责任公司 董事长。 梁戈夫：男，1956年出生，研究生学历，现任广西大学教授。广西大学一方企业诊断策划研究中心主任。现任中国管理 科学与工程学会理事，广西宏观经济学会会长，中国高校价值工程专业委员会常务理事（1998年至今）。2011年11月起至今 任公司独立董事。 许春明：男，1962年出生，研究生学历，律师，中共党员。2011年1月起在广西欣源律师事务所执业，为该所合伙人。 2014年1月至今任南宁百货股份有限公司独立董事。2015年2月起至今任公司独立董事。2015年4月23日起至今任皇氏集团股 份有限公司独立董事。 孙卫东：男，1962年出生，博士研究生学历，教授、博士生导师，中共党员。2006年8月至2014年10月在广西大学糖业 研究所所长、教授、博导。2011年7月至2013年12月任糖业及综合利用教育部工程研究中心主任。2015年2月起担任公司独立 董事。 陈永利：男，1973年出生，本科学历，中国注册会计师。2007年4月至今任广西同瑞会计师事务所、南宁同瑞资产评估 事务所所长，广西瑞丰税务师事务所合伙人；2016年6月至今南宁厚润德基金管理有限公司董事，风控总监。期间：兼任皇 氏集团独立董事、广西华蓝设计集团独立董事、广西政府引导基金咨询专家。2017年5月至今任公司独立董事。 （二）监事简历 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 姚宏宇：男，1964年出生，本科学历，经济师，中共党员。2011年3月至2012年6月任南宁振宁资产经营有限责任公司产 权和资产监管部部长。2012年8月起至今任公司监事会主席。 谢谨平：男，1969年出生，本科学历，助理政工师，中共党员。2011年3月至2013年8月兼任公司下属制糖造纸厂工会主 席,2013年8月起至今任公司下属明阳糖厂党委副书记，2011年11月起至今任公司监事。 雷桂明：男，1981年出生，本科学历，审计师，会计师，2011年3月起至今任公司内审部主任，2011年1月起至今任公司 监事。目前兼任南宁云鸥物流有限责任公司监事、广西南糖房地产有限责任公司监事。 谭宝枝：男，1970年出生，本科，制糖工程师，中共党员。2011年1月至2011年7月 任伶俐糖厂制炼车间副主任；2011 年7月至2012年8月任生产部经理；2012年8月至2013年8月 任公司副总工程师兼生产部经理；2013年8月起任伶俐糖厂党委副 书记；2013年12月起任伶俐糖厂第一副厂长。2015年2月起至今任公司监事。 陶创：男，1979年出生，本科学历，工程师。2013年12月起至今任公司总经理助理,2014年5月至2016年11月兼任公司证 券事务代表；2016年5月至2016年10月香山糖厂第一副厂长；2016年10月起任东江糖厂党委副书记、纪委书记。2016年11月 起至今任公司监事。 （三）高级管理人员简历 滕正朋：男，1971年出生，大学本科毕业，助理工程师，中共党员。2012年7月至2016年5月任南宁糖业股份有限公司供 应部经理；2016年6月起任公司董事会办公室主任。滕正朋先生目前兼任公司控股子公司南宁侨虹新材料股份有限公司董事。 2018年1月起至今任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 黄丽燕 南宁产业投资集团有限责任公司 资产管理部 经理 2014 年 07 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 目前兼任南宁绿洲化工有限责任公司副董事长，兼任南宁壮宁资产经营有限责任公司董事长。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 梁戈夫 广西大学一方企业诊断策划研究中心 主任 2009年01月01 日 否 梁戈夫 中国高校价值工程专业委员会 常务理事 1998年01月01 日 否 许春明 南宁百货大楼股份有限公司 独立董事 2013年12月23 日 是 许春明 皇氏集团股份有限公司 独立董事 2015年04月23 日 是 雷桂明 南宁云鸥物流有限责任公司 监事 2014年10月08 日 否 雷桂明 广西南糖房地产有限责任公司 监事 2012年12月17 日 否 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 滕正朋 公司控股子公司南宁侨虹新材料股份有 限公司 董事 2016年06月17 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、经董事会审议通过后，提交公司股东大会审批。 2、2013年5月29日召开的公司2012年度股东大会审议通过了《南宁糖业股份有限公司高管人员年薪制实施方案》，公司 高管人员实行年薪制，公司高管人员的薪酬由基薪、绩效薪酬两部分构成，绩效薪酬收入的60％当年兑现，其余40％在任期 结束后，根据任期业绩情况予以兑现；当股份公司年度出现亏损时，亏损年度公司高管人员的收入按相关规定核定。独立董 事津贴按照股东大会批准的标准执行。公司独立董事津贴原为4.2万元（含税）/人年，经2015年10月28日召开的公司2015年 第二次临时股东大会审议通过，将独立董事津贴提高至5.5万元（含税）/人年。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 肖凌 董事长 男 49 现任 40.14 否 丁润声 副董事长、总经 理 男 53 现任 40.14 否 李建华 董事 男 52 现任 32.19 否 周日交 董事、副总经理 男 55 现任 32.19 否 谢电邦 董事、总会计师 男 49 现任 32.19 否 李宝会 董事、副总经理 男 47 离任 23.31 否 黄丽燕 董事 女 42 现任 0 是 梁戈夫 独立董事 男 61 现任 5.5 否 许春明 独立董事 男 55 现任 5.5 否 孙卫东 独立董事 男 55 现任 5.5 否 陈永利 独立董事 男 44 现任 3.67 否 张雄斌 独立董事 男 47 离任 2.29 否 姚宏宇 监事会主席 男 53 现任 32.19 否 谢谨平 监事 男 48 现任 29.92 否 雷桂明 监事 男 36 现任 9.14 否 谭宝枝 监事 男 46 现任 29.18 否 陶创 监事 男 38 现任 29.04 否 滕正朋 董事会秘书 男 46 现任 11.28 否 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 王国庆 董事会秘书 男 60 离任 32.19 否 合计 -- -- -- -- 395.56 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,755 主要子公司在职员工的数量（人） 2,026 在职员工的数量合计（人） 4,781 当期领取薪酬员工总人数（人） 4,781 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2,970 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 3,143 销售人员 258 技术人员 478 财务人员 109 行政人员 793 合计 4,781 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专及以上学历 1,287 中专及高中学历 2,151 其他 1,343 合计 4,781 2、薪酬政策 员工薪酬总额由南宁市国资委采取企业效益与工资总额挂钩的办法，每年核定一次。 3、培训计划 公司根据部门岗位技能及工作规划需求，结合战略发展规划，制订年度培训计划并组织实施，以提升员工的职业技能水平和 综合业务能力，促进企业与个人的共同发展。本年度公司组织培训项目共计50多项、600多人次，培训计划完成率100%。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 1,216,816 劳务外包支付的报酬总额（元） 14,391,256.59 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相 关法律、法规、规章的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范公 司运作，提高公司治理水平。目前公司治理的实际状况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件。 公司已根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，建立了一整套行之有效的上市公司治理体系，保护 了广大投资者尤其是中小股东的权益。 1、关于股东及股东大会：公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的有关要求召集、召开股东大会，认真 接待股东及投资者的来电、来访，遵守对外信息披露的内容及程序，确保了所有股东尤其是中小股东享有平等权利，确保全 体股东均能及时获悉公司发生的重大事项的相关信息，并能充分行使自己的合法权利。公司还制订了《接待与推广制度》及 《信息披露事务管理制度》，对广大股东行使其权利提供了进一步的保障。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东依法行使出资人的权利，未发生超越股东大会直接干涉公司决策和 生产经营活动的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立。公司董事会、监事会和内部机构均 独立运作，不受控股股东干预。 3、关于董事及董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序和任职资格选举董事及独立董事，董事会的人数和 人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会制订了《董事会议事规则》，各位董事了解董事的权利、义务和责任，掌握董 事应具备的相关知识，均能以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，勤勉尽责。董事会下设了审计委员会、战略委员会 及预算委员会并制订了《董事会审计委员会议事规则》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《董事会战略委员会议事规 则》及《董事会预算委员会议事规则》。 4、关于监事及监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，制订了《监事会议事规则》，确保监事 会有效行使监督和检查职责；公司监事通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、总经理和 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的利益。 5、关于利益相关者：公司指定董事会秘书及证券部负责投资者关系管理工作；公司能够充分尊重和维护银行及其他债 权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，重视与利益相关者积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、 健康地发展。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了一系列绩效考核机制，尚未建立相关的股权激励机制。 7、关于信息披露及透明度：公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地履行信 息披露义务；通过建立《信息披露事务管理制度》、《接待与推广制度》等内控制度，规范有关信息保密、信息披露、接待 来访、回答咨询等信息披露及投资者关系管理活动；通过制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》，加大对年报信息披 露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度；通过制订《内幕信息知情人登记制度》，规范了公司内幕信息管 理行为，加强了公司内幕信息保密工作，维护了信息披露的公平原则。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立性：公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司是国有资产授权经营的投资主体，不从事具体生产经营。 本公司拥有完整的生产、经营、管理及销售系统，自主决定原材料采购、生产安排和商品销售，公司业务完全独立于控股股 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 东。 2、人员独立性：本公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生。公司 总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，未在股东单位兼职或领取薪酬。公司财务人 员亦没有在股东单位兼职的情况。公司劳动人事完全独立。 3、资产独立性：公司拥有独立的生产、采购、销售系统及配套设施，拥有独立的商标权、非专利技术等无形资产。资 产独立完整、权属清晰，不存在资产或资金被控股股东占用的情况。 4、机构独立性：公司的办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在混合经营或机构重叠的情况。公司各职能部 门独立履行其职能，不受控股股东或其他股东的干预。 5、财务独立性：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对子公 司的财务管理制度。公司财务负责人和财务人员均未在股东单位担任职务。公司在银行独立开户，并依法独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 42.49% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 《2016 年年度股东 大会决议公告》 （2017-037）于 2017 年 5 月 19 日刊登于 《证券时报》、 《证券 日报》和巨潮资讯网 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 42.56% 2017 年 06 月 13 日 2017 年 06 月 14 日 《2017 年第一次临 时股东大会决议公 告》（2017-046）于 2017 年 6 月 14 日刊 登于《证券时报》、 《证券日报》和巨潮 资讯网 2017 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 42.30% 2017 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 15 日 《2017 年第二次临 时股东大会决议公 告》（2017-081）于 2017 年 11 月 15 日 刊登于《证券时报》、 《证券日报》、 《中国 证券报》和巨潮资讯 网 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 许春明 10 3 6 1 0 否 2 孙卫东 10 2 6 2 0 否 3 梁戈夫 10 3 6 1 0 否 2 陈永利 7 3 4 0 0 否 2 张雄斌 3 1 2 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益 保护的若干规定》等规定的要求，诚信勤勉的履行独立董事职责，积极出席董事会和股东大会，积极了解公司的运作情况， 并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，为公司管理出谋划策，促进了董事会决策的科学性、客观性， 维护了公司及中小股东的利益。 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项未提出异议，就公司日常关联交易预计、公司非 公开发行公司债券、控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况、2017年上半年募集资金存放与使用情况专项 报告、使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金、公司增加2017年度日常关联交易预计、公司非公开发行股票事项、公司非 公开发行股票涉及填补回报措施能够得到切实履行、未来三年股东回报规划等事项发表了同意的独立意见。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 时间 会议名称 审议事项 意见 2017年1月18日 2017年第一次会议 1、公司编制的《2016年度财务报表》；2、 审计委员会2016年度审计工作计划。 1、同意以此财务报表为基础进行2016年度财 务报告审计。 2、同意2016年度审计工作计划。 2017年2月27日 2017年第二次会议 会计师事务所出具初步审计意见的公司 2016年度财务报表。 公司财务报表已经按照新企业会计准则及公 司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面 真实、公允地反映了公司2016年12月31日的财 务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 同意会计师事务所出具的初步审计意见。 2017年4月17日 2017年第三次会议 1、关于会计师事务所本年度审计工作的总 结报告；2、公司2016年度财务报告；3、 内部控制自我评价报告；4、关于续聘会计 师事务所及内部控制审计机构的议案。 同意审议的四项议案，并将后三个议案提交公 司董事会审议。 （二）战略委员会履职情况 公司设立了战略委员会，负责对公司长期发展规划和重大投融资方案进行研究并向董事会提出建议。2017年4月25日召 开战略委员会2017年第一次会议审议公司战略发展规划。 （三）预算委员会履职情况 公司设立了预算委员会，主要负责确定公司预算编制的总原则，组织编制和修订公司战略预算计划及年度预算计划，审 核公司年度决算报告等工作。2017年4月17日召开预算委员会2017年第一次会议审议公司2016年度财务决算报告。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司按年度对高级管理人员的业绩和履职情况及年度指标完成情况进行考核，根据董事会制订的相关文件并参照政府 的有关文件进行奖惩。截至报告期末，公司未实施任何股权激励计划。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 21 日 内部控制评价报告全文披露索引 2018 年 3 月 21 日刊登于巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 92.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 59.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 定性标准如下：财务报告重大缺陷的迹象 包括：公司董事、监事和高级管理人员的 舞弊行为；公司更正已公布的财务报告； 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报；审计委 员会和审计部门对公司的对外财务报告和 财务报告内部控制监督无效。财务报告重 要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则 选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序 和控制措施；对于非常规或特殊交易的账 务处理没有建立相应的控制机制或没有实 施且没有相应的补偿性控制；对于期末财 务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且 不能合理保证编制的财务报表达到真实、 完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺 陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告内部控制缺陷评价的定性 标准如下： 非财务报告缺陷认定主 要以缺陷对业务流程有效性的影响程 度、发生的可能性作判定。如果缺陷发 生的可能性较小，会降低工作效率或效 果、或加大效果的不确定性、或使之偏 离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生 的可能性较高，会显著降低工作效率或 效果、或显著加大效果的不确定性、或 使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如 果缺陷发生的可能性高，会严重降低工 作效率或效果、或严重加大效果的不确 定性、或使之严重偏离预期目标为重大 缺陷。 定量标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准如下：内部控制缺陷可能导致 或导致的损失与经营成果相关的，以营业 收入为基数进行定量判断，如果该缺陷单 独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错 报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一 般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可 能导致或导致的损失与财务状况相关的， 以资产总额为基数进行定量判断，如该缺 陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报 告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定 为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但 小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总 非财务报告内部控制缺陷评价的定量 标准参照财务报告内部控制缺陷的认 定标准。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 额 1%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，南宁糖业股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 21 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网《内部控制审计报告》瑞华专审字[2018]45040008 号 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 南宁糖业股份 有限公司 2012 年公司债券 12 南糖债 112109 2012 年 09 月 17 日 2019 年 09 月 17 日 21,182.38 7.25% 本次公司债券 的利息自起息 日起每年支付 一次，在本期 债券的计息期 间内，每年的 9 月 17 日为上一 计息年度的付 息日（遇法定 及政府节假日 或休息日则顺 延至其后的第 1 个工作日）。 2017 年 9 月 17 日已兑付公司 债券的本金 351,952,981 元 （含利息），未 回售部分公司 债券的本金 21,182.38 元至 2019 年 9 月 17 日兑付。 南宁糖业股份 有限公司 2017 年公司债券 （第一期） 17 南糖债 114276 2017 年 12 月 08 日 2020 年 12 月 08 日 50,000 6.50% 本次公司债券 的利息自起息 日起每年支付 一次，在本期 债券的计息期 间内，每年的 12 月 8 日为上 一计息年度的 付息日（遇法 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 定及政府节假 日或休息日则 顺延至其后的 第 1 个工作 日）。 南宁糖业股份 有限公司 2017 年公司债券 （第二期） 17 南糖 02 114284 2017 年 12 月 18 日 2020 年 12 月 18 日 30,000 6.50% 本次公司债券 的利息自起息 日起每年支付 一次，在本期 债券的计息期 间内，每年的 12 月 18 日为 上一计息年度 的付息日（遇 法定及政府节 假日或休息日 则顺延至其后 的第 1 个工作 日）。 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所上市 投资者适当性安排 无 报告期内公司债券的付息兑 付情况 1、按照《南宁糖业股份有限公司 2012 年公司债券票面利率公告》，“12 南糖债”的票面利率 为 7.25%。每手“12 南糖债”（面值 1,000 元）派发利息为人民币：72.50 元（含税。扣税后 个人、证券投资基金债券持有人实际每手派发利息为：58.00 元；扣税后非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为：65.25 元）。公司 2017 年支付债券利息 3,915.20 万元。2、债权登记日：2017 年 9 月 15 日。 3、除息日：2017 年 9 月 18 日。 4、付息日： 2017 年 9 月 18 日。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 1、根据《南宁糖业股份有限公司 2012 年公开发行公司债券募集说明书》相关条例，“12 南 糖债”的期限为 7 年（附第 5 年末发行人上调票面利率和投资者回售权）。发行人有权决定是 否在本期公司债券存续期限的第 5 年末上调本期债券后 2 年的票面利率。如决定上调，则上 调幅度为 1 至 100 个基点（含本数），其中 1 个基点 0.01%。发行人将于本期公司债券的第 5 个计息年度的付息日前的第 10 个工作日刊登关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅 度的公告。2、公司分别于 2017 年 9 月 4 日、5 日、6 日公告了《南宁糖业股份有限公司关 于“12 南糖债”票面利率不调整和投资者回售实施办法的第一次提示性公告》（公告编号： 2017-062）、 《南宁糖业股份有限公司关于“12 南糖债”票面利率不调整和投资者回售实施办法 的第二次提示性公告》（公告编号：2017-063）、《南宁糖业股份有限公司关于“12 南糖债”票 面利率不调整和投资者回售实施办法的第三次提示性公告》（公告编号：2017-064）。投资者 可在回售登记期内选择将持有的“12 南糖债”全部或部分回售给公司，回售价格为人民币 100 元/张（不含利息），“12 南糖债”回售登记期为 2017 年 9 月 4 日、2017 年 9 月 5 日、2017 年 9 月 6 日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据，“12 南糖债”的回售数量为 3,281,762 张，回售金额为人民币 328,176,200 元（不含利息），剩余托 管量为 2,118,238 张。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 华西证券有限 责任公司 办公地址 成都市陕西街 239 号华西证 券大厦 联系人 邱宇 联系人电话 028-86147377 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 东方金诚国际信用评估有限公司 办公地址 北京市海淀区西直门北大街 54 号伊泰大厦 5 层 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 无。 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 1、经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会（证监许可 [2012]1080 号）文件核准，公司于 2012 年 9 月 17 日至 19 日采取网上面向社会公 众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式，发行了规模 5.4 亿元的 7 年期固定利率债券，票面利率为 7.25%，附第 5 年末发行人上调票面利 率选择权和投资者回售选择权。经深圳证券交易所深证上[2012]355 号文同意，公 司本期债券于 2012 年 10 月 23 日起在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交 易平台挂牌交易。本期债券简称“12 南糖债”，证券代码“112109” 。 募集资金用 于偿还借款、调整债务结构和补充流动资金并于 2012 年 12 月 31 日前使用完毕。 2、经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，并经深圳证券交易所（深证函 [2017]616 号）文件核准，同意公司非公开发行面值不超过 8 亿元人民币的公司债 券。2017 年非公开发行公司债券（第一期）债券简称：17 南糖债，债券代码 114276。 发行规模 5 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 3 年，票面年 利率为 6.5%，起息日 2017 年 12 月 8 日；2017 年非公开发行公司债券（第二期） 债券简称：17 南糖 02，债券代码 114284。发行规模 3 亿元人民币，票面金额 100 元，按面值平价发行，期限 3 年，票面年利率为 6.5%，起息日 2017 年 12 月 18 日。公司通过本次发行债券所募集的资金扣除承销费后拟用于补充营运资金、偿 还借款及法律法规允许的其他用途。 年末余额（万元） 100,091.04 募集资金专项账户运作情况 1、存放于广西北部湾银行南宁市江南支行专用账户中，募集资金用于偿还借款、 调整债务结构和补充流动资金并于 2012 年 12 月 31 日前使用完毕。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况 1、根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，东方金诚国 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 际信用评估有限公司（以下简称“东方金诚”）对本公司发行的公司债券进行了信用跟踪评级。东方金诚出具了《南宁糖业股 份有限公司主体及“12南糖债”2017年度跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为AA，评级展望调整为稳定；并维持“12南 糖债”信用等级为AA。（详见公司于2017年6月20日披露的《南宁糖业股份有限公司主体及“12南糖债”2017年度跟踪评级报 告》）。 2、本次评级展望调整为稳定，东方金诚国际信用评估有限公司认为，近年来我国食糖总体供需过剩幅度逐步收窄，2016年， 国内食糖价格大幅回升，为南宁糖业股份有限公司经营提供较好的外部环境；公司是国内制糖行业规模最大的国有控股上市 公司，糖产量位居全国制糖行业前列，产品质量较好，市场竞争力较强；2016年，公司机制糖销量和销售均价有所提高，机 制糖收入和毛利润增加，公司盈利能力和经营性现金流情况有所改善；跟踪期内，公司在“双高”基地建设中，在蔗地资源获 取及相关资金补助方面获得自治区政府较大支持；公司参与的南宁南糖产业并购基金于2016年9月收购了英联糖业集团持有 的广西多家糖业公司股份，有助于增强公司竞争实力。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 不适用。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司未召开债券持有人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》、深圳证券交易所《公司债券上市规则》等规定，报告期内，公司 债券受托管理人华西证券有限公司出具了《南宁糖业股份有限公司2012年公司债券受托管理事务报告（2016年度）》（详见 公司于2017年6月27日披露的《南宁糖业股份有限公司2012年公司债券受托管理事务报告（2016年度）》）。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2017 年 2016 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 18,335.34 44,019.65 -58.35% 流动比率 102.85% 93.34% 9.51% 资产负债率 80.91% 76.02% 4.89% 速动比率 70.90% 81.33% -10.43% EBITDA 全部债务比 3.10% 8.67% -5.57% 利息保障倍数 0.89 1.21 -26.45% 现金利息保障倍数 -2.65 3.07 -186.32% EBITDA 利息保障倍数 0.03 2.39 -98.74% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 √ 适用 □ 不适用 1、息税折旧摊销前利润、EBITDA利息保障倍数比减少的原因：主要是亏损所致； 2、现金利息保障倍数减少的原因：经营活动产生的现金流量净额减少所致。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 无。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 2017年末我公司获得十五家银行的授信总额共人民币78.45亿元，截止2017年12月31日，实际使用授信额度37.247亿元， 2017年均按时偿还银行贷款，没有逾期归还现象。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 1、根据《南宁糖业股份有限公司2012年公开发行公司债券募集说明书》相关条例，“12南糖债”的期限为7年（附第5年末发 行人上调票面利率和投资者回售权）。发行人有权决定是否在本期公司债券存续期限的第5年末上调本期债券后2年的票面利 率。如决定上调，则上调幅度为1至100个基点（含本数），其中1个基点0.01%。发行人将于本期公司债券的第5个计息年度 的付息日前的第10个工作日刊登关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告。 2、公司分别于2017年9月4日、5日、6日公告了《南宁糖业股份有限公司关于“12南糖债”票面利率不调整和投资者回售实施 办法的第一次提示性公告》（公告编号：2017-062）、《南宁糖业股份有限公司关于“12南糖债”票面利率不调整和投资者回 售实施办法的第二次提示性公告》（公告编号：2017-063）、《南宁糖业股份有限公司关于“12南糖债”票面利率不调整和投 资者回售实施办法的第三次提示性公告》（公告编号：2017-064）。投资者可在回售登记期内选择将持有的“12南糖债”全部 或部分回售给公司，回售价格为人民币100元/张（不含利息），“12南糖债”回售登记期为2017年9月4日、2017年9月5日、2017 年9月6日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据，“12南糖债”的回售数量为3,281,762 张，回售金额为人民币328,176,200元（不含利息），剩余托管量为2,118,238张。（详见公司于2017年9月15日披露的《南宁 糖业股份有限公司关于“12南糖债”公司债券回售结果的公告》）。 3、 2017年9月18日,公司支付了“12 南糖债”2016年9月17日至2017年9月16日期间债券利息（详见公司于2016年9月11日披露 的《南宁糖业股份有限公司“12南糖债”2017年付息公告》）。 十二、报告期内发生的重大事项 不适用。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 21 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2018]45040003 号 注册会计师姓名 刘业美、刘毅 审计报告正文 审 计 报 告 瑞华审字[2018] 45040003号 南宁糖业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南宁糖业股份有限公司（以下简称“南宁糖业公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表， 2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南宁糖业公司2017年12月31日合并及 公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南宁糖业公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计 并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）商誉减值 1、事项描述 参见财务报表附注四、4（2）（非同一控制下企业合并）与财务报表附注六、17（商誉），截至2017年12月31日，南宁糖业 公司合并报表中商誉账面价值为235,821,958.91元（商誉账面余额235,821,958.91元，商誉减值准备0元），系2015年度南宁糖 业公司并购广西环江远丰糖业有限责任公司75%股权事项形成。2017年度，南宁糖业公司于合并利润表对环江远丰公司资产 组计提的商誉减值准备为人民币0元。南宁糖业公司管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调 整商誉的账面价值。因南宁糖业公司管理层商誉减值测试的评估过程复杂，需要高度的判断，减值评估涉及确定折现率等评 估参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设，包括未来若干年的销售增长率和毛利率等。 由于上述商誉账面价值较大，对财务报表影响重大，商誉的减值测试涉及复杂及重大的判断，因此我们将该事项确定为关键 审计事项。 2、审计应对 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 我们针对商誉的减值实施了以下审计程序： （1）测试与商誉减值相关的关键内部控制； （2）评估减值测试方法的适当性； （3）测试管理层减值测试所依据的基础数据，了解和评价管理层利用其估值专家的工作； （4）获取了管理层编制商誉的减值测试表，检查了计算的准确性； （5）分析管理层进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合理性。 （二）递延所得税资产的确认 1、事项描述 参见财务报表附注“附注四、24”（递延所得税资产/递延所得税负债）、 “附注四、30”（重大会计判断和估计）和 “附注六、 19”（递延所得税资产）。截至2017年12月31日，南宁糖业公司合并资产负债表列示了递延所得税资产12,213.31万元，该递 延所得税资产主要与南宁糖业公司的可抵扣亏损相关。在确认可抵扣亏损相关的递延所得税资产时，南宁糖业公司管理层根 据未来期间的盈利预测，判断可抵扣亏损在到期之前南宁糖业公司很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损。 由于递延所得税资产实现的可能性受诸多因素影响，包括未来税务利润实现的时间和程度的不确定性、税务筹划策略以及税 务亏损的到期日。评估递延所得税资产是否将在未来期间得以实现需要南宁糖业公司管理层作出重大判断，并且南宁糖业公 司管理层的估计和假设具有一定不确定性，为此我们确定该事项作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对递延所得税资产的确认实施了以下审计程序： （1）获取南宁糖业公司与可抵扣亏损相关的所得税汇算清缴资料，并复核其可抵扣亏损金额； （2）复核南宁糖业公司递延所得税资产的确认是否以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限； （3）获取经南宁糖业公司管理层批准的财务预测，评估其编制是否符合行业总体趋势，是否考虑特殊情况的影响，并对其 可实现性进行了评估； （4）执行检查、重新计算等审计程序，复核南宁糖业公司递延所得税资产相关会计处理的准确性； （5）检查了财务报告中递延所得税资产的列报和披露。 四、其他信息 南宁糖业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中 了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 南宁糖业公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南宁糖业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非管理层计划清算南宁糖业公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南宁糖业公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南宁糖业公司持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南宁糖业公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就南宁糖业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内 部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关 系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中 描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负 面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）： 中国·北京 中国注册会计师： 2018年3月19日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：南宁糖业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,440,968,512.81 1,422,262,961.55 结算备付金 拆出资金 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 193,800.00 衍生金融资产 应收票据 348,650,034.15 387,990,000.00 应收账款 628,385,384.11 752,114,666.33 预付款项 263,167,481.08 257,246,136.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 670,557.19 应收股利 其他应收款 52,047,999.23 86,234,335.53 买入返售金融资产 存货 1,312,659,126.18 477,472,578.27 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 5,061,022.74 其他流动资产 177,744,198.26 295,953,976.07 流动资产合计 4,223,622,735.82 3,685,200,034.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 61,611,243.28 55,683,243.28 持有至到期投资 长期应收款 3,000,000.00 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,645,989,322.85 1,629,242,479.13 在建工程 11,113,183.38 32,765,652.96 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 580,859,068.54 566,907,620.50 开发支出 商誉 208,837,030.16 208,837,030.16 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 长期待摊费用 251,122,051.68 156,381,256.30 递延所得税资产 122,133,116.13 81,358,645.52 其他非流动资产 280,534,065.09 297,012,338.15 非流动资产合计 3,165,199,081.11 3,028,188,266.00 资产总计 7,388,821,816.93 6,713,388,300.58 流动负债： 短期借款 3,117,500,000.00 2,716,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 22,000.00 衍生金融负债 应付票据 3,200,000.00 应付账款 570,849,704.87 705,051,987.57 预收款项 36,692,115.41 97,095,484.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,109,621.35 40,923,997.72 应交税费 29,511,421.03 159,792,605.11 应付利息 10,512,459.86 5,726,291.78 应付股利 其他应付款 124,528,365.55 127,193,097.54 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 197,773,905.33 117,189,932.37 其他流动负债 260,058.50 5,454,594.15 流动负债合计 4,108,959,651.90 3,975,227,990.83 非流动负债： 长期借款 454,000,000.00 304,000,000.00 应付债券 1,000,910,427.18 535,843,174.07 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 其中：优先股 永续债 长期应付款 102,226,094.67 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 300,982,688.49 277,486,232.87 递延所得税负债 6,064,413.19 6,230,274.46 其他非流动负债 非流动负债合计 1,864,183,623.53 1,123,559,681.40 负债合计 5,973,143,275.43 5,098,787,672.23 所有者权益： 股本 324,080,937.00 324,080,937.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,440,137,373.08 1,440,702,444.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 151,055,131.19 151,055,131.19 一般风险准备 未分配利润 -514,235,046.01 -320,601,052.93 归属于母公司所有者权益合计 1,401,038,395.26 1,595,237,459.55 少数股东权益 14,640,146.24 19,363,168.80 所有者权益合计 1,415,678,541.50 1,614,600,628.35 负债和所有者权益总计 7,388,821,816.93 6,713,388,300.58 法定代表人：肖凌 主管会计工作负责人：谢电邦 会计机构负责人：黄新 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,175,722,123.60 1,096,522,709.43 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 193,800.00 衍生金融资产 应收票据 318,600,034.15 387,960,000.00 应收账款 539,577,752.42 661,059,658.20 预付款项 212,185,023.55 210,808,524.64 应收利息 19,381,679.96 9,561,399.15 应收股利 1,000,000.00 其他应收款 962,298,379.53 528,429,439.60 存货 796,300,493.99 332,484,338.46 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 5,061,022.74 其他流动资产 137,484,275.40 121,744,098.68 流动资产合计 4,162,549,762.60 3,353,824,990.90 非流动资产： 可供出售金融资产 43,611,243.28 37,683,243.28 持有至到期投资 长期应收款 3,000,000.00 长期股权投资 1,225,111,880.49 1,223,171,880.49 投资性房地产 固定资产 1,117,903,182.50 1,120,488,044.74 在建工程 951,490.10 515,696.89 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 93,330,748.37 96,370,953.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 171,900,304.67 148,650,425.17 递延所得税资产 154,929,383.60 126,500,599.68 其他非流动资产 269,176,743.36 283,212,077.08 非流动资产合计 3,079,914,976.37 3,036,592,920.37 资产总计 7,242,464,738.97 6,390,417,911.27 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 流动负债： 短期借款 2,944,500,000.00 2,656,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 22,000.00 衍生金融负债 应付票据 3,200,000.00 应付账款 582,035,466.30 608,951,789.26 预收款项 17,859,727.38 73,349,537.16 应付职工薪酬 10,849,738.67 31,572,338.97 应交税费 9,078,563.79 143,612,981.60 应付利息 9,915,124.70 14,527,663.43 应付股利 其他应付款 211,354,153.87 71,117,158.63 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 197,773,905.33 117,189,932.37 其他流动负债 流动负债合计 3,986,588,680.04 3,717,121,401.42 非流动负债： 长期借款 454,000,000.00 304,000,000.00 应付债券 1,000,910,427.18 535,843,174.07 其中：优先股 永续债 长期应付款 102,226,094.67 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 292,325,076.98 268,615,678.01 递延所得税负债 29,070.00 其他非流动负债 非流动负债合计 1,849,461,598.83 1,108,487,922.08 负债合计 5,836,050,278.87 4,825,609,323.50 所有者权益： 股本 324,080,937.00 324,080,937.00 其他权益工具 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 其中：优先股 永续债 资本公积 1,449,357,435.00 1,449,788,592.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 151,055,131.19 151,055,131.19 未分配利润 -518,079,043.09 -360,116,073.39 所有者权益合计 1,406,414,460.10 1,564,808,587.77 负债和所有者权益总计 7,242,464,738.97 6,390,417,911.27 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,906,420,912.16 3,588,819,665.40 其中：营业收入 2,906,420,912.16 3,588,819,665.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,270,942,729.46 3,679,541,856.64 其中：营业成本 2,598,008,874.93 3,048,329,654.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 18,896,116.18 35,656,677.37 销售费用 86,438,239.64 79,518,624.84 管理费用 322,982,488.45 306,877,717.43 财务费用 211,868,057.10 186,222,543.96 资产减值损失 32,748,953.16 22,936,638.44 加：公允价值变动收益（损失以 -215,800.00 193,800.00 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 23,480,404.20 1,110,640.05 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 109,166,503.80 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -232,090,709.30 -89,417,751.19 加：营业外收入 1,802,976.44 133,444,278.57 减：营业外支出 4,522,531.73 11,587,877.61 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -234,810,264.59 32,438,649.77 减：所得税费用 -36,453,248.95 13,177,197.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -198,357,015.64 19,261,451.92 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -198,357,015.64 19,261,451.92 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 -193,633,993.08 18,398,585.03 少数股东损益 -4,723,022.56 862,866.89 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -198,357,015.64 19,261,451.92 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -193,633,993.08 18,398,585.03 归属于少数股东的综合收益总额 -4,723,022.56 862,866.89 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.60 0.06 （二）稀释每股收益 -0.60 0.06 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-27,939,722.53 元，上期被合并方实现的净利润为： 14,456,276.26 元。 法定代表人：肖凌 主管会计工作负责人：谢电邦 会计机构负责人：黄新 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,031,713,672.21 2,712,746,939.46 减：营业成本 1,827,278,070.47 2,319,024,972.65 税金及附加 9,830,125.49 26,319,794.46 销售费用 56,863,445.93 52,722,871.53 管理费用 200,460,106.60 206,184,574.66 财务费用 204,437,172.01 177,448,737.62 资产减值损失 17,731,779.33 38,243,216.09 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -215,800.00 193,800.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,437,275.05 270,630.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 其他收益 96,990,713.76 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -184,674,838.81 -106,732,797.55 加：营业外收入 534,713.84 120,259,549.00 减：营业外支出 3,741,949.34 9,525,559.60 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -187,882,074.31 4,001,191.85 减：所得税费用 -29,919,104.61 5,433,745.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -157,962,969.70 -1,432,553.53 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -157,962,969.70 -1,432,553.53 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -157,962,969.70 -1,432,553.53 七、每股收益： 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,533,637,513.91 3,997,561,386.98 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,655,051.86 9,153,413.95 收到其他与经营活动有关的现金 92,597,476.26 272,765,674.14 经营活动现金流入小计 3,636,890,042.03 4,279,480,475.07 购买商品、接受劳务支付的现金 3,711,730,074.11 3,209,219,358.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 384,958,622.56 370,329,170.35 支付的各项税费 197,074,735.61 137,730,845.76 支付其他与经营活动有关的现金 204,300,919.48 186,440,643.10 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 经营活动现金流出小计 4,498,064,351.76 3,903,720,017.57 经营活动产生的现金流量净额 -861,174,309.73 375,760,457.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,737,915.09 840,010.05 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 300,453.04 1,756,118.50 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 164,304,159.99 0.00 投资活动现金流入小计 166,342,528.12 2,596,128.55 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 303,709,323.44 313,595,234.47 投资支付的现金 8,950,320.08 331,100,457.90 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 312,659,643.52 644,695,692.37 投资活动产生的现金流量净额 -146,317,115.40 -642,099,563.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 5,281,636,000.00 4,072,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 105,577,107.60 0.00 筹资活动现金流入小计 5,387,213,107.60 4,072,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,117,952,985.45 3,400,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 214,269,590.65 188,587,915.48 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 124,004,544.99 7,450,000.00 筹资活动现金流出小计 4,456,227,121.09 3,596,237,915.48 筹资活动产生的现金流量净额 930,985,986.51 475,762,084.52 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,697,082.44 218,424.98 五、现金及现金等价物净增加额 -79,202,521.06 209,641,403.18 加：期初现金及现金等价物余额 1,399,776,266.88 1,190,134,863.70 六、期末现金及现金等价物余额 1,320,573,745.82 1,399,776,266.88 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,495,883,745.44 2,885,654,429.19 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 55,745,196.16 216,546,295.49 经营活动现金流入小计 2,551,628,941.60 3,102,200,724.68 购买商品、接受劳务支付的现金 2,809,708,712.52 2,336,240,530.34 支付给职工以及为职工支付的现 金 256,280,965.06 243,908,682.73 支付的各项税费 147,279,722.54 95,487,327.45 支付其他与经营活动有关的现金 142,418,454.90 162,543,709.00 经营活动现金流出小计 3,355,687,855.02 2,838,180,249.52 经营活动产生的现金流量净额 -804,058,913.42 264,020,475.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,508,400.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 197,381.24 79,602.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 389,077,182.04 333,280,000.00 投资活动现金流入小计 391,782,963.28 333,359,602.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 194,559,867.19 218,101,834.17 投资支付的现金 10,950,320.08 387,873,457.90 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 支付其他与投资活动有关的现金 367,034,882.08 588,294,000.00 投资活动现金流出小计 572,545,069.35 1,194,269,292.07 投资活动产生的现金流量净额 -180,762,106.07 -860,909,690.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,108,636,000.00 4,012,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 229,759,362.93 筹资活动现金流入小计 5,338,395,362.93 4,012,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,057,952,985.45 3,121,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 199,543,215.82 167,978,525.19 支付其他与筹资活动有关的现金 7,040,000.00 20,469,081.32 筹资活动现金流出小计 4,264,536,201.27 3,309,647,606.51 筹资活动产生的现金流量净额 1,073,859,161.66 702,352,393.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 89,038,142.17 105,463,178.58 加：期初现金及现金等价物余额 1,083,253,759.43 977,790,580.85 六、期末现金及现金等价物余额 1,172,291,901.60 1,083,253,759.43 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 324,08 0,937. 00 1,440,7 02,444. 29 151,055 ,131.19 -320,60 1,052.9 3 19,363, 168.80 1,614,6 00,628. 35 加：会计政策 变更 前期差 错更正 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 324,08 0,937. 00 1,440,7 02,444. 29 151,055 ,131.19 -320,60 1,052.9 3 19,363, 168.80 1,614,6 00,628. 35 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -565,07 1.21 -193,63 3,993.0 8 -4,723,0 22.56 -198,92 2,086.8 5 （一）综合收益总 额 -193,63 3,993.0 8 -4,723,0 22.56 -198,35 7,015.6 4 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -565,07 1.21 -565,07 1.21 四、本期期末余额 324,08 0,937. 00 1,440,1 37,373. 08 151,055 ,131.19 -514,23 5,046.0 1 14,640, 146.24 1,415,6 78,541. 50 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 324,08 0,937. 00 1,456,5 41,085. 07 151,055 ,131.19 -338,99 9,637.9 6 62,213, 378.59 1,654,8 90,893. 89 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 324,08 0,937. 00 1,456,5 41,085. 07 151,055 ,131.19 -338,99 9,637.9 6 62,213, 378.59 1,654,8 90,893. 89 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -15,838, 640.78 18,398, 585.03 -42,850 ,209.79 -40,290, 265.54 （一）综合收益总 额 18,398, 585.03 862,866 .89 19,261, 451.92 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -15,838, 640.78 -43,713 ,076.68 -59,551, 717.46 四、本期期末余额 324,08 0,937. 00 1,440,7 02,444. 29 151,055 ,131.19 -320,60 1,052.9 3 19,363, 168.80 1,614,6 00,628. 35 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 324,080, 1,449,788 151,055,1 -360,11 1,564,808 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 937.00 ,592.97 31.19 6,073.3 9 ,587.77 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 324,080, 937.00 1,449,788 ,592.97 151,055,1 31.19 -360,11 6,073.3 9 1,564,808 ,587.77 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -431,157. 97 -157,96 2,969.7 0 -158,394, 127.67 （一）综合收益总 额 -157,96 2,969.7 0 -157,962, 969.70 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -431,157. 97 -431,157. 97 四、本期期末余额 324,080, 937.00 1,449,357 ,435.00 151,055,1 31.19 -518,07 9,043.0 9 1,406,414 ,460.10 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 324,080, 937.00 1,449,788 ,592.97 151,055,1 31.19 -358,68 3,519.8 6 1,566,241 ,141.30 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 324,080, 937.00 1,449,788 ,592.97 151,055,1 31.19 -358,68 3,519.8 6 1,566,241 ,141.30 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,432,5 53.53 -1,432,55 3.53 （一）综合收益总 额 -1,432,5 53.53 -1,432,55 3.53 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 324,080, 937.00 1,449,788 ,592.97 151,055,1 31.19 -360,11 6,073.3 9 1,564,808 ,587.77 三、公司基本情况 南宁糖业股份有限公司（以下简称本公司或公司），系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10号文《关于请求将 南宁糖业股份有限公司（筹）列为1997年度广西公开发行股票并上市企业的函》，由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人， 采取募集方式组建的股份有限公司，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]33号文批准，公司以上网定价方式发行 社会公众股5,600万股，发行后总股本22,400万股，股票代码000911。根据中国证券监督管理委员会2001年9月13日证券发行 字[2001]77号文批准，公司于2001年11月29日向社会公众股股东配售1,680万股；根据中国证券管理委员会2004年9月17日证 监发行字[2004]153号文批准，公司向社会公众股股东配售2,184万股普通股；根据中国证券监督管理委员会2007年9月17日证 监发行字[2007]311号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行2,400万股普通股；根据中国证券监督管理委 员会2015年4月14日证监发行字[2015]624号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行3,744.0937万股普通股； 二次配股和二次定向增发后总股本32,408.0937万元。 公司统一社会信用代码：914500001983203917。 公司住所：南宁市青秀区古城路10号。 法定代表人：肖凌。 注册资本：32,408万元人民币。 经营范围：预包装食品的批发；机制糖、酒精、纸及纸制品、蔗渣浆、复合肥、焦糖色、竹浆、甘蔗糖蜜、药用辅料（蔗 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 糖）、原糖、蔗渣的生产与销售，食品添加剂氧化钙的生产和销售（供分公司使用），制糖设备的制造、安装及技术服务； 出口本企业生产的产品，进口本企业生产、科研所需的原辅助材料、机械设备、仪器仪表及零配件（凭批文）；承包境外制 糖行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；纸及 纸制品、竹浆的销售；道路普通货物运输；厂房及设备租赁（仅供分公司使用）。 本公司的母公司为南宁振宁资产经营有限责任公司，所属的集团总部（最终母公司）为南宁产业投资集团有限责任公司 本财务报表于2018年3月19日经董事会议决议批准报出。 本公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一，生产能力为日榨原料蔗4.84吨。 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共12户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围比上年度增加2户，详见本附注七“合并范围的变更” 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2015年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事食品加工业及纸制品生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准 则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、22“收入”各项描述。关于管理 层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、30“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的 经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2015年修订的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度， 即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周 期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司 编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并 和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日， 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合 并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一 步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允 价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个 月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利 益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益 应当转为购买日所属当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被 投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起 停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中； 当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增 加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同 时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股 东权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个 月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及 外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套 期工具的汇兑差额以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益 之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 9、金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本 集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定 其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相 关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集 中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工 具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可 以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险 管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进 行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入 当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或 支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产 或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用 损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折 价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应 收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入 当期损益。 ④ 可供出售金融资产 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与 摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期 损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损 益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生 减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出 的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入 当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价 值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的 公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公 允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分 摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债， 以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易 性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及 与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照 成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期 损益。 ③ 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变 动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或 有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高 者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签 订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存 金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效 的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生 工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的， 嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具 进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的 交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加 所有者权益。 本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项， 包括在按信用风险计提坏账准备的应收款项组合中再进行减 值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 单项金额重大（100 万元以上）并经单独测试未减值的 应收款项 其他方法 组合 2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减 值的应收款项 账龄分析法 组合 3 按组合分类中除组合 1 组合 2 外的应收款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00% 1－2 年 3.00% 3.00% 2－3 年 10.00% 10.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄在三年以上，单项金额小于 100 万，且难以收回的应收 款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减 值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项， 包括在按信用风险计提坏账准备的应收款项组合中再进行减 值测试。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品、包装物、在产品、消耗性生物资产等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料、产成品发出时均按加权平均法 核算。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法： ①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当 按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或 者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考 虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 ②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较 低的存货按存货类别计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可 变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时采用一次转销法。 12、持有待售资产 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付 出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等 中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分 别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产 交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相 关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制 或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未 发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位 净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属 于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计 准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期 股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投 资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并 日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按 本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核 算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账 面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余 股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定 对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可 收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成 本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产 可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价 值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途 改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本 模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的， 以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资 性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 （1）房屋及建筑物 年限平均法 20～40 3～10 2.25～4.85 （2）机器设备 年限平均法 8～28 3～10 3.21～6.93 （3）运输工具 年限平均法 6～12 3～10 7.5～16.17 （4）其他 年限平均法 5～14 3～10 6.43～19.40 无。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资 租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他 相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。 17、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑借款费用包括借款利息、折价或溢 价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用， 在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开 始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发 生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、生物资产 本公司的生物资产为消耗性生物资产。 消耗性生物资产是指为在将来收获为农产品的生物资产，本公司消耗性生物资产为生长中的大田作物甘蔗。消耗性生物 资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获或入库前发生的可直接归属 于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获或入库后发生的管护费用等后续支出，计入 当期损益。 消耗性生物资产在收获时，采用砍收面积占种植面积比例按账面价值结转成本。 资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗 性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回， 转回金额计入当期损益。 如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生 物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时 先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。 19、油气资产 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 20、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量， 则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分 别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理 分配的，全部作为固定资产处理。 公司的无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过受 益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益 年限，法律也规定有效年限，摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者；公司收购资产取得的蔗区资源，按预计的 投资回收期摊销；除蔗区资源外，对合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。对于 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估 计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无 形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益， 同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （2）内部研究开发支出会计政策 21、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企 业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收 回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 22、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的 长期待摊费用，本集团对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 23、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计 入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰 早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的， 按照其他长期职工薪酬处理。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内 退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 24、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义 务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产 生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预 计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支 出确定预计负债金额。 25、股份支付 无。 26、优先股、永续债等其他金融工具 无。 27、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品 实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳 务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 （3）让渡资产使用权： 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 28、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相 关费用和损失的，直接计入当期损益。政府资本性投入不属于政府补助。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后 计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税 基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税 负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及 合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很 可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认 有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂 时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的 适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有 者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所 得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 30、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 ②本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本 化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期 损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 ①本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年 内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保 余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣 除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 资租赁的售后回租交易，将收到的“购买款”确认为长期应付款，后续的各期支付租金作为还本付息。固定资产不做账务 处理。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 31、其他重要的会计政策和会计估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要 对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有 权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收 账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账 款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌 价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）折旧和摊销 本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的 技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本 集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产 的金额。 （6）所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支 需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的 当期所得税和递延所得税产生影响。 （7）预计负债 本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。 在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项 按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在 进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 （8）内部退养福利及补充退休福利 本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医 疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。 尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及 负债余额。 32、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 因执行新企业会计准则导致的会计政策 变更 2017 年 4 月 28 日， 财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会 计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财 政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计 准则第 16 号——政府补助（2017 年修 订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。 本公司按照财政部的要求时间开始执行 前述两项会计准则。 《企业会计准则第 42 号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营》准则 规范了持有待售的非流动资产或处置组 的分类、计量和列报，以及终止经营的 列报。 本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年 度财务报表列报和附注的披露进行了相 应调整。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补 助（2017 年修订）》之前，本公司将取得 的政府补助计入营业外收入；与资产相 关的政府补助确认为递延收益，在资产 使用寿命内平均摊销计入当期损益。执 行《企业会计准则第 16 号——政府补助 （2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府 补助，计入其他收益；与日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 无。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 33、其他 无。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按适用税率计算销项税，并按 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 计缴增值税。 17%、11% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%或 7%计缴。 7%、5% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%或 15%计缴。 25%、15% 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2% 水利建设基金 按当期营业收入的 0.1%计缴。 0.1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 南宁糖业股份有限公司 15% 南宁云鸥物流有限责任公司 25% 南宁天然纸业有限公司 25% 广西南蒲纸业有限公司 25% 广西舒雅护理用品有限公司 25% 南宁美恒安兴纸业有限公司 25% 广西南糖房地产有限责任公司 25% 南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司 25% 南宁侨虹新材料股份有限公司 15% 广西环江远丰糖业有限责任公司 15% 广西侨旺纸模制品股份有限公司 15% 南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司 0% 南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司 0% 2、税收优惠 （1）根据2012年5月31日南宁市江南区地方税务局编号2012年第14号企业所得税备案类税收优惠备案告知书，本公司符 合《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定的减 免税条件，并于2011年1月1日起执行企业所得税优惠政策。本报告期内，公司执行15%的企业所得税率。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 （2）南宁侨虹新材料股份有限公司根据国家税务总局公告2012第12号《税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企 业所得税问题的公告》，生产的产品属于的鼓励类产业产品，适用企业所得税率为15%。 （3）广西环江远丰糖业有限责任公司根据2015年6月1日广西环江毛南族自治县地方税务局编号为《企业所得税税收优 惠审核确认决定书》（环地税所得审（确）字（2015）6号），符合《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大 开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）规定的减免税条件，并于2011年1月1日起执行企业所得税优惠政策， 适用企业所得税率为15%。 （4）广西侨旺纸模制品股份有限公司根据广西壮族自治区工业和信息化委员会《关于同意确认符合国家鼓励类产业产 品技术项目目录的函》（桂工信政法确认函[2015]56号），生产的产品属于的鼓励类产业产品，适用企业所得税率为15%。 （5）南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司根据南宁市武鸣区国家税务局税务事项通知书（南武国税 税通【2017】11515 号），认定糖料种植行业，适用企业所得税率为0%。 （6）南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司根据南宁市武鸣区国家税务局税务事项通知书（南武国税 税通【2017】11524 号），认定糖料种植行业，适用企业所得税率为0%。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 14,405.88 11,876.38 银行存款 1,307,176,354.31 1,408,981,084.29 其他货币资金 133,777,752.62 13,270,000.88 合计 1,440,968,512.81 1,422,262,961.55 其他说明 注：其他受限资金年末余额主要为未平仓食糖期货合约占用的资金390,222.00元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 193,800.00 衍生金融资产 193,800.00 合计 193,800.00 其他说明： 年初衍生金融资产为公司持有的60手期货合约公允价值。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 48,650,034.15 47,990,000.00 商业承兑票据 300,000,000.00 340,000,000.00 合计 348,650,034.15 387,990,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 260,000,000.00 合计 260,000,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 37,673,270.00 合计 37,673,270.00 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 其他说明 无。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 12,882,4 69.04 1.90% 12,882,4 69.04 100.00% 12,882, 469.04 1.63% 12,882,46 9.04 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 662,853, 118.36 98.04% 34,467,7 34.25 5.20% 628,385,3 84.11 778,104 ,882.11 98.32% 25,990,21 5.78 3.34% 752,114,66 6.33 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 382,054. 27 0.06% 382,054. 27 100.00% 405,791 .17 0.05% 405,791.1 7 100.00% 合计 676,117, 641.67 100.00% 47,732,2 57.56 7.06% 628,385,3 84.11 791,393 ,142.32 100.00% 39,278,47 5.99 4.96% 752,114,66 6.33 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 南宁金浪浆业有限公司 12,882,469.04 12,882,469.04 100.00% 收回的可能性小 合计 12,882,469.04 12,882,469.04 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 611,488,397.38 12,229,767.95 2.00% 1 至 2 年 4,938,825.70 148,164.77 3.00% 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 2 至 3 年 13,448,857.07 1,344,885.70 10.00% 3 至 4 年 24,012,069.87 12,006,034.94 50.00% 4 至 5 年 1,130,437.26 904,349.81 80.00% 5 年以上 7,834,531.08 7,834,531.08 100.00% 合计 662,853,118.36 34,467,734.25 确定该组合依据的说明： A、单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额100万元以上；单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独 进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试； B、按信用风险计提坏账准备应收款项：单项金额重大（100万元以上）并经单独测试未减值的应收款项；单项金额不重 大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减值的应收款项；单项金额 不重大并未单项计提坏账准备的应收款项； C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：账龄在三年以上，且难以收回的应收款项；坏账准备的计提方 法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项， 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,453,781.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 243,738,911.05 92.62% 222,543,639.82 86.51% 1 至 2 年 19,351,013.72 7.35% 34,670,887.87 13.48% 2 至 3 年 26,323.24 0.01% 639.59 0.00% 3 年以上 51,233.07 0.02% 30,969.62 0.01% 合计 263,167,481.08 -- 257,246,136.90 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： ①东江糖厂预付凯利公司等甘蔗种植大户租金、土地整治费用、蔗种等款项年末余额3,141.79万元，其中账龄1年以内 916.37万元，账龄1-2年1,297.92万元，账龄2-3年927.51万元。该款项将在种植户甘蔗砍收进厂时，从应付种植户的甘蔗收购 款中扣回和待履行程序后从糖厂代收未付的种植大户双高基地政府补助中扣回。 ②香山糖厂预付南宁市武鸣县香山糖厂劳动服务公司蔗种款、运费年末余额1,226.04万元，其中账龄1年以内1,003.93万元， 账龄1-2年222.09万元。该款项将在种植户甘蔗砍收进厂时，从应付种植户的甘蔗收购款中扣回。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 其他说明： 无。 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 670,557.19 合计 670,557.19 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 无。 8、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 39,962,9 96.89 42.79% 25,121,0 21.89 62.86% 14,841,97 5.00 28,200, 790.94 25.94% 10,200,79 0.94 36.17% 18,000,000. 00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 51,937,6 92.67 55.61% 14,731,6 68.44 28.36% 37,206,02 4.23 79,863, 586.69 73.47% 11,629,25 1.16 14.56% 68,234,335. 53 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,490,72 1.13 1.60% 1,490,72 1.13 100.00% 643,165 .13 0.59% 643,165.1 3 100.00% 合计 93,391,4 10.69 100.00% 41,343,4 11.46 42.27% 52,047,99 9.23 108,707 ,542.76 100.00% 22,473,20 7.23 20.67% 86,234,335. 53 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 广西富方投资有限公司 31,762,205.95 16,920,230.95 53.27% 根据款项性质单项计提 方少雄 2,118,790.94 2,118,790.94 100.00% 款项无法收回 湛江市唐源实业有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 预计款项无法收回 广西金融投资集团有限 公司 4,082,000.00 4,082,000.00 100.00% 预计款项无法收回 合计 39,962,996.89 25,121,021.89 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 20,572,310.85 411,466.18 2.00% 1 至 2 年 6,191,277.75 185,738.33 3.00% 2 至 3 年 8,113,232.88 811,323.29 10.00% 3 至 4 年 6,821,318.87 3,410,659.44 50.00% 4 至 5 年 1,635,355.61 1,308,284.49 80.00% 5 年以上 8,604,196.71 8,604,196.71 100.00% 合计 51,937,692.67 14,731,668.44 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 确定该组合依据的说明： A、单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额100万元以上；单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独 进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试； B、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：单项金额重大（100万元以上）并经单独测试未减值的应收款项，单项 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大（账龄三年以上及预计难以收回）并经单独测试未减值的应收款项， 单项金额不重大并未单项计提坏账准备的应收款项； C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：账龄在三年以上，且难以收回的应收款项；坏账准备的计提方 法：单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项， 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 18,870,204.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款项 58,414,082.17 53,793,231.75 业务员业务借款 2,126,658.68 918,714.72 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 预付农资款（预付账款转入） 11,070,287.25 14,923,947.81 代扣款项 3,804,311.78 8,334,507.94 保证金、保障金、押金 13,333,567.46 25,491,126.84 定向增发发行费用 3,066,037.73 应收租金 4,642,503.35 2,179,975.97 合计 93,391,410.69 108,707,542.76 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广西富方投资有限 公司 业绩赔偿款，往来款 31,762,205.95 1-3 年 34.01% 16,920,230.95 南宁南糖产业并购 基金（有限合伙） 劳务费 6,498,951.77 1 年以内 6.96% 129,979.04 宾阳县人民法院 竞买法院拍卖资产 交割实物短缺 5,606,960.06 2-3 年 6.00% 560,696.00 广西金融投资集团 有限公司 担保贷款 4,082,000.00 5 年以上 4.37% 4,082,000.00 南宁市武鸣区惠丰 农机专业合作社 材料款 3,934,000.00 1 年以内、1-2 年 4.21% 98,350.00 合计 -- 51,884,117.78 -- 55.55% 21,791,255.99 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 329,281,796.23 4,911,915.00 324,369,881.23 62,038,665.32 4,934,317.31 57,104,348.01 在产品 30,156,755.16 73,433.63 30,083,321.53 30,321,764.41 110,934.42 30,210,829.99 库存商品 508,753,045.75 945,300.10 507,807,745.65 127,197,783.40 640,347.19 126,557,436.21 周转材料 16,863,999.82 16,863,999.82 17,021,786.88 17,021,786.88 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 消耗性生物资产 432,058,408.37 432,058,408.37 238,362,307.71 238,362,307.71 发出商品 879,575.93 879,575.93 7,986,477.58 7,986,477.58 包装物 596,204.45 10.80 596,193.65 229,418.69 26.80 229,391.89 合计 1,318,589,785.71 5,930,659.53 1,312,659,126.18 483,158,203.99 5,685,625.72 477,472,578.27 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 4,934,317.31 563,000.00 585,402.31 4,911,915.00 在产品 110,934.42 37,500.79 73,433.63 库存商品 640,347.19 304,952.91 945,300.10 包装物 26.80 16.00 10.80 合计 5,685,625.72 867,952.91 622,919.10 5,930,659.53 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 10、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁未实现融资收益 5,061,022.74 合计 5,061,022.74 其他说明： 无。 11、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 138,438,038.37 97,990,829.77 造纸传送网 1,213,949.22 2,698,965.80 南宁糖业亭洪片区拆迁补偿费 74,810,622.82 南宁城乡建设委员会履约保证金 30,000,000.00 南宁市江南区财政局房屋征收补偿金 36,000,000.00 待摊费用--无偿补助 16,337,389.55 30,853,152.58 库存化肥农药等物资 18,034,396.15 22,879,230.31 其他 3,720,424.97 721,174.79 合计 177,744,198.26 295,953,976.07 其他说明： 无。 12、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 67,250,000.00 11,566,756.72 55,683,243.28 按成本计量的 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 67,250,000.00 11,566,756.72 55,683,243.28 合计 73,178,000.00 11,566,756.72 61,611,243.28 67,250,000.00 11,566,756.72 55,683,243.28 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 上海融汇 中糖电子 商务有限 公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 2.00% 湖北侨丰 商贸投资 有限公司 13,300,000 .00 13,300,000 .00 10,966,756 .72 10,966,756 .72 13.85% 广西南南 铝箔有限 公司 11,000,000 .00 11,000,000 .00 8.15% 广西力和 糖业储备 有限公司 350,000.00 350,000.00 11.67% 广西鹿寨 农村合作 银行 18,000,000 .00 18,000,000 .00 2.00% 1,250,000. 00 广西甘蔗 生产服务 有限公司 24,000,000 .00 24,000,000 .00 12.00% 广西糖业 发展有限 公司 5,928,000. 00 5,928,000. 00 19.00% 合计 67,250,000 .00 5,928,000. 00 73,178,000 .00 11,566,756 .72 11,566,756 .72 -- 1,250,000. 00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 无。 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他（应收交银 售后回租保证 金） 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无。 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明 无。 14、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 865,183,030.82 2,105,538,390.60 108,230,142.50 71,019,735.83 3,149,971,299.75 2.本期增加金额 54,218,432.30 394,962,930.74 3,539,879.56 6,042,452.55 458,763,695.15 （1）购置 346,922.33 31,604,157.18 1,035,301.71 273,198.25 33,259,579.47 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 （2）在建工程 转入 53,871,509.97 103,642,615.09 2,504,577.85 5,769,254.30 165,787,957.21 （3）企业合并 增加 （4）分类调 整 259,716,158.47 259,716,158.47 3.本期减少金额 4,792,120.00 7,617,879.80 3,081,133.17 89,758.45 15,580,891.42 （1）处置或报 废 4,792,120.00 7,617,879.80 3,081,133.17 89,758.45 15,580,891.42 4.期末余额 914,609,343.12 2,492,883,441.54 108,688,888.89 76,972,429.93 3,593,154,103.48 二、累计折旧 1.期初余额 265,157,911.56 1,117,246,090.81 54,661,280.81 12,604,690.66 1,449,669,973.84 2.本期增加金额 28,613,622.97 395,558,071.15 10,985,291.79 3,226,589.42 438,383,575.33 （1）计提 28,613,622.97 137,842,354.45 10,985,291.79 3,226,589.42 180,667,858.63 （2）分类调 整 257,715,716.70 257,715,716.70 3.本期减少金额 2,769,323.31 7,080,541.79 2,950,602.62 82,695.93 12,883,163.65 （1）处置或报 废 2,769,323.31 7,080,541.79 2,950,602.62 82,695.93 12,883,163.65 （2）分类调 整 3,601,912.53 4.期末余额 291,002,211.22 1,505,723,620.17 62,695,969.98 15,748,584.15 1,875,170,385.52 三、减值准备 1.期初余额 28,843,566.11 41,597,513.11 172,985.50 444,782.06 71,058,846.78 2.本期增加金额 935,548.33 935,548.33 （1）计提 935,548.33 935,548.33 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 28,843,566.11 42,533,061.44 172,985.50 444,782.06 71,994,395.11 四、账面价值 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 1.期末账面价值 594,763,565.79 944,626,759.93 45,819,933.41 60,779,063.72 1,645,989,322.85 2.期初账面价值 571,181,553.15 946,694,786.68 53,395,876.19 57,970,263.11 1,629,242,479.13 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 27,901,573.73 5,380,838.51 16,671,548.24 5,849,186.98 机器设备 85,084,927.95 46,506,167.50 19,788,554.20 18,790,206.25 运输工具 59,829.06 37,692.30 22,136.76 其他 195,705.86 176,886.37 11,805.88 7,013.61 合计 113,242,036.60 52,101,584.68 36,494,045.08 24,646,406.84 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 322,049,100.22 177,450,151.71 144,598,948.51 运输工具 9,047,491.40 1,668,631.75 7,378,859.65 其他 303,911.93 164,967.01 138,944.92 合计 331,400,503.55 179,283,750.47 152,116,753.08 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 36,340,167.66 机器设备 25,359,530.29 运输设备 141,644.85 其他 378,936.91 合计 62,220,279.71 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 明阳、香山、东江糖厂房屋 51,862,539.17 在租赁的土地上自建 伶俐、明阳、香山糖厂房屋 9,529,287.77 资料不全未能办理 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 香山糖厂房屋 5,439,361.11 新建正在办理中 美恒公司房屋 15,156,176.59 在租赁的土地上自建 侨旺公司房屋 585,729.81 新建正在办理中 合计 82,573,094.45 其他说明 无。 15、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 蒲庙造纸厂环保 工程 15,998,191.50 15,998,191.50 12,892,422.27 12,376,725.38 515,696.89 食糖仓储及配送 中心 3,014,529.97 3,014,529.97 28,903,712.48 28,903,712.48 舒雅钢结构厂房 56,875.80 56,875.80 侨旺待安装设备 小型自动机 384,316.27 384,316.27 384,316.27 384,316.27 侨旺待安装设备 半自动机 4,746,270.07 4,746,270.07 755,791.64 755,791.64 煮糖线自动煮糖 系统 115,381.59 115,381.59 伶俐新滤泥填埋 场项目 951,490.10 951,490.10 105 号机 280 改 330 技改 44,635.01 44,635.01 N002 尿裤机技 改 185,982.90 185,982.90 年产 3 亿只蔗渣 浆环保模塑制品 75,471.70 75,471.70 侨虹孖纺项目 1,621,789.64 1,621,789.64 其他 88,697.72 88,697.72 2,033,878.29 2,033,878.29 合计 27,111,374.88 15,998,191.50 11,113,183.38 45,142,378.34 12,376,725.38 32,765,652.96 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 蒲庙造 纸厂环 保工程 15,733,5 68.69 12,892,4 22.27 3,105,76 9.23 15,998,1 91.50 81.94% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他 食糖仓 储及配 送中心 152,646, 700.00 28,903,7 12.48 44,449,1 94.52 70,338,3 77.03 3,014,52 9.97 93.62% 100.00 0.00 0.00 0.00% 募股资 金 舒雅钢 结构厂 房 509,000. 00 56,875.8 0 636,896. 83 693,772. 63 100.00% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他 侨旺待 安装设 备小型 自动机 250,000. 00 384,316. 27 87,671.8 4 87,671.8 4 384,316. 27 96.00% 90.00 0.00 0.00 0.00% 其他 侨旺待 安装设 备半自 动机 4,720,00 0.00 755,791. 64 6,226,49 5.02 2,236,01 6.59 4,746,27 0.07 53.50% 85.00 0.00 0.00 0.00% 其他 伶俐新 滤泥填 埋场项 目 3,750,00 0.00 1,613,31 8.20 661,828. 10 951,490. 10 25.37% 85.00 0.00 0.00 0.00% 其他 105 号机 280 改 330 技改 212,700. 00 208,370. 89 163,735. 88 44,635.0 1 20.98% 90.00 0.00 0.00 0.00% 其他 N002 尿 裤机技 改 382,300. 00 235,635. 00 49,652.1 0 185,982. 90 48.65% 90.00 0.00 0.00 0.00% 其他 香山日 榨万吨 技改 154,678, 000.00 32,375,6 44.91 32,375,6 44.91 100.00% 100.00 0.00 0.00 0.00% 募股资 金 180t/h 锅 炉节能 提标清 洁燃烧 55,000,0 00.00 10,080,9 53.86 10,080,9 53.86 90.00% 100.00 0.00 0.00 0.00% 募股资 金 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 2017-05 年产3亿 只蔗渣 浆环保 模塑制 品 400,000. 00 75,471.7 0 75,471.7 0 20.00% 30.00 0.00 0.00 0.00% 其他 侨虹孖 纺项目 338,400, 000.00 1,621,78 9.64 1,621,78 9.64 0.48% - 255,286. 63 255,286. 63 4.35% 其他 其他技 改工程 124,908. 04 36,210.3 2 88,697.7 2 100 0.00 0.00 0.00% 其他 合计 726,682, 268.69 42,993,1 18.46 100,842, 119.68 116,723, 863.26 27,111,3 74.88 -- -- 255,286. 63 255,286. 63 4.35% -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 蒲庙造纸厂环保工程 3,621,466.12 需要拆迁 合计 3,621,466.12 -- 其他说明 无。 16、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 17、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 外电网使用权 蔗区资源 合计 一、账面原值 1.期初余 额 227,926,250.26 4,756,300.00 15,211,663.03 567,086.94 363,622,142.92 612,083,443.15 2.本期增 加金额 31,728,345.66 734,517.10 32,462,862.76 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 （1）购 置 12,624,263.10 734,517.10 13,358,780.20 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 （4） 其他 （5） 在建工程转入 19,104,082.56 19,104,082.56 3.本期减少 金额 （1）处 置 （2）其他 4.期末余 额 259,654,595.92 4,756,300.00 15,946,180.13 567,086.94 363,622,142.92 602,217,005.91 二、累计摊销 1.期初余 额 18,734,683.38 4,756,300.00 6,976,891.19 567,086.94 14,140,861.14 45,175,822.65 2.本期增 加金额 5,069,811.26 1,320,865.34 12,120,738.12 18,511,414.72 （1）计 提 5,069,811.26 1,320,865.34 12,120,738.12 18,511,414.72 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 23,804,494.64 4,756,300.00 8,297,756.53 567,086.94 26,261,599.26 63,687,237.37 三、减值准备 1.期初余 额 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 235,850,101.28 0.00 7,648,423.60 0.00 337,360,543.66 580,859,068.54 2.期初账 面价值 209,191,566.88 0.00 8,234,771.84 0.00 349,481,281.78 566,907,620.50 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 无。 18、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 无。 19、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 收购广西环江远 丰糖业有限责任 公司 75%股权 208,837,030.16 208,837,030.16 合计 208,837,030.16 208,837,030.16 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 无。 其他说明 无。 20、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 停车场租金 545,737.50 28,350.00 517,387.50 办公楼、生产区装修 费用 91,452.12 67,936.80 23,515.32 班车租赁费 704,574.03 560,415.59 202,926.17 1,062,063.45 农务费用 348,470.51 539,900.83 218,059.27 670,312.07 车间大部件 793,974.69 541,132.65 558,835.72 776,271.62 车棚、仓库改造 398,232.37 398,232.37 2017-2018 年的移动 网络专线费用 417,600.00 208,800.00 208,800.00 双高基地摊销 149,734,216.84 121,044,300.82 28,366,800.06 242,411,717.60 吊袋 641,706.57 1,004,260.69 769,860.40 876,106.86 果改蔗基地土地经 营权 2,705,291.67 473,858.33 2,231,433.34 甘蔗基地费用 2,861,711.02 517,267.10 2,344,443.92 合计 156,381,256.30 126,551,721.60 31,810,926.22 251,122,051.68 其他说明 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 117,700,349.56 18,113,828.92 64,148,241.43 9,981,738.25 可抵扣亏损 369,677,905.26 58,294,060.25 205,546,838.35 30,832,025.75 递延收益 300,388,640.86 45,725,226.96 270,299,210.14 40,544,881.52 合计 787,766,895.68 122,133,116.13 539,994,289.92 81,358,645.52 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 期货套保公允价值变动 193,800.00 29,070.00 无形资产暂时性差异 40,429,421.27 6,064,413.19 41,341,363.07 6,201,204.46 合计 40,429,421.27 6,064,413.19 41,535,163.07 6,230,274.46 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 122,133,116.13 81,358,645.52 递延所得税负债 6,064,413.19 6,230,274.46 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 77,459,369.95 105,478,419.12 可抵扣亏损 100,173,203.27 135,088,291.82 合计 177,632,573.22 240,566,710.94 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 48,832,112.62 2018 年 39,630,567.12 39,630,567.12 2019 年 24,089,809.41 28,522,614.75 2020 年 10,011,135.47 5,401,090.26 2021 年 7,004,492.21 12,701,907.07 2022 年 19,437,199.06 合计 100,173,203.27 135,088,291.82 -- 其他说明： 无。 22、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 22,399,339.37 38,989,869.81 预付设备款 8,884,725.72 8,772,468.34 未实现售后租回损益 5,061,022.74 南宁南糖产业并购基金（有限合伙） 249,250,000.00 249,250,000.00 减：一年内到期部分 -5,061,022.74 合计 280,534,065.09 297,012,338.15 其他说明： 无。 23、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 15,000,000.00 60,000,000.00 保证借款 158,000,000.00 信用借款 2,684,500,000.00 2,392,000,000.00 商业承兑汇票贴现 260,000,000.00 264,800,000.00 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 合计 3,117,500,000.00 2,716,800,000.00 短期借款分类的说明： 无。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 无。 24、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 衍生金融负债 22,000.00 合计 22,000.00 其他说明： 无。 25、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,200,000.00 合计 3,200,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 26、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 甘蔗款 327,307,477.39 493,774,991.71 材料款 115,127,325.46 89,385,426.97 设备款 12,941,476.02 22,889,229.49 工程款 41,886,695.99 53,948,330.56 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 暂估款 64,414,987.51 27,335,319.95 运费 5,295,691.16 14,848,774.36 其他 3,876,051.34 2,869,914.53 合计 570,849,704.87 705,051,987.57 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南宁振宁工业投资管理有限公司 9,691,888.61 美恒公司因停产资金周转困难暂未支付 广西建工集团第一安装有限公司 11,718,028.32 侨旺公司因工程未结算暂未支付 广西伏特电气工程有限公司 637,337.88 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 南宁市迅帆商贸有限公司 590,089.35 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 广西新泰节能科技有限公司 244,512.82 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 福建省南平市华生保温安装有限公司 155,608.62 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 杭州大路实业有限公司 62,604.60 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 广西超大运输集团有限责任公司南宁分 公司 57,755.52 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 南宁市正泰欣机电设备有限公司 56,885.55 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 辽宁省丹东东方轻工机械有限公司 34,635.26 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 广州市沣能动力设备有限公司 26,400.00 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 岳阳中轻国泰机械有限公司 25,199.99 天然公司因停产资金周转困难暂未支付 合计 23,300,946.52 -- 其他说明： 无。 27、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 36,692,115.41 97,095,484.59 合计 36,692,115.41 97,095,484.59 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无。 28、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 19,632,191.73 339,264,984.95 341,107,577.83 17,789,598.85 二、离职后福利-设定提 存计划 21,083,565.99 22,256,428.64 43,228,212.13 111,782.50 三、辞退福利 208,240.00 622,832.60 622,832.60 208,240.00 合计 40,923,997.72 362,144,246.19 384,958,622.56 18,109,621.35 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 10,426,711.93 271,657,877.50 269,496,447.37 12,588,142.06 2、职工福利费 5,998,556.94 19,827,931.69 23,609,729.29 2,216,759.34 3、社会保险费 176,215.95 19,550,792.07 19,663,007.72 64,000.30 其中：医疗保险费 143,604.54 16,461,407.75 16,551,047.39 53,964.90 工伤保险费 15,947.53 1,356,519.19 1,369,310.30 3,156.42 生育保险费 16,663.88 1,732,865.13 1,742,650.03 6,878.98 4、住房公积金 116,196.00 22,035,337.41 22,044,827.41 106,706.00 5、工会经费和职工教育 经费 2,914,510.91 6,193,046.28 6,293,566.04 2,813,991.15 合计 19,632,191.73 339,264,984.95 341,107,577.83 17,789,598.85 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 331,909.05 40,666,878.97 40,890,868.02 107,920.00 2、失业保险费 13,877.30 1,099,826.48 1,109,841.28 3,862.50 4、因解除劳动合同给予 的补偿 20,737,779.64 -19,510,276.81 1,227,502.83 合计 21,083,565.99 22,256,428.64 43,228,212.13 111,782.50 其他说明： 无。 29、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 14,755,766.60 131,038,405.37 企业所得税 3,855,288.22 3,689,837.03 个人所得税 138,335.88 264,252.06 城市维护建设税 1,066,918.86 8,295,049.92 营业税 -47,056.78 教育费附加 526,691.40 3,718,522.19 地方教育附加 376,128.21 2,414,784.34 城镇土地使用税 320,529.68 451,172.09 房产税 542,248.15 1,132,939.80 水利建设基金 7,293,609.76 8,195,722.56 印花税 635,904.27 638,976.53 合计 29,511,421.03 159,792,605.11 其他说明： 无。 30、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业债券利息 5,184,071.22 1,903,818.42 短期借款应付利息 5,177,971.97 3,822,473.36 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 融资租赁利息 150,416.67 合计 10,512,459.86 5,726,291.78 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 无。 31、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无。 32、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 12,529,599.05 12,573,836.97 代垫款项 18,911,465.06 14,546,493.88 非金融机构借款及利息 30,520,000.00 30,520,000.00 应付运费、仓储费 666,560.06 925,225.89 甘蔗杂费 7,574,836.82 26,468,436.09 应付股权转让款 2,000,000.00 5,000,000.00 代收未付甘蔗种植户政府补助 44,921,728.05 29,494,123.73 其他 7,404,176.51 7,664,980.98 合计 124,528,365.55 127,193,097.54 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南宁统一资产管理有限责任公司 21,500,000.00 关联方，暂未支付 南宁统一东糖服务有限责任公司 3,992,897.63 关联方，暂未支付 广西鼎华商业股份有限公司 9,020,000.00 借款，未到期 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 合计 34,512,897.63 -- 其他说明 无。 33、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 150,000,000.00 50,000,000.00 一年内到期的长期应付款 47,773,905.33 67,189,932.37 合计 197,773,905.33 117,189,932.37 其他说明： 无。 34、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提费用 260,058.50 5,224,970.55 运输费 229,623.60 合计 260,058.50 5,454,594.15 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 无。 35、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 604,000,000.00 354,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 -150,000,000.00 -50,000,000.00 合计 454,000,000.00 304,000,000.00 长期借款分类的说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 其他说明，包括利率区间： 无。 36、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2012 年公司债券 209,065,830.39 535,843,174.07 2017 年公司债券 791,844,596.79 合计 1,000,910,427.18 535,843,174.07 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 2012 年 公司债券 540,000,0 00.00 2012-9-1 7 5+2 年 540,000,0 00.00 535,843,1 74.07 -1,398,85 6.32 328,176,2 00.00 209,065,8 30.39 2017 年 公司债券 800,000,0 00.00 2017-12- 1 3 年 800,000,0 00.00 791,698,1 13.18 -146,483. 61 791,844,5 96.79 合计 -- -- -- 1,340,000 ,000.00 535,843,1 74.07 791,698,1 13.18 -1,545,33 9.93 328,176,2 00.00 1,000,910 ,427.18 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 放弃。 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无。 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 无。 其他说明 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 37、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付交银融资有限责任公司融资租赁款 161,225,365.44 69,196,406.80 未确认融资费用 -11,225,365.44 -2,006,474.43 其他 减：一年内到期部分 -47,773,905.33 -67,189,932.37 合计 102,226,094.67 其他说明： 无。 38、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 277,486,232.87 121,797,805.73 98,301,350.11 300,982,688.49 合计 277,486,232.87 121,797,805.73 98,301,350.11 300,982,688.49 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 技改项目补 助 3,395,187.04 1,672,229.22 1,722,957.82 与资产相关 工信委创新 能力建设资 金 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关 广西科技厅 甘蔗汁饮料 项目补助 400,000.00 400,000.00 与资产相关 市长质量奖 奖励经费 449,778.00 71,648.90 378,129.10 与收益相关 成糖洁净区 微生物危害 研究 250,000.00 125,000.00 125,000.00 与资产相关 GPS 糖料蔗 150,000.00 60,000.00 90,000.00 与资产相关 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 砍运管理系 统 糖纸厂拆迁 职工拆迁安 置补偿款 20,339,335.5 2 6,678,887.49 13,660,448.0 3 与资产相关 生化处理项 目补贴 751,921.70 191,980.00 559,941.70 与资产相关 节能项目补 贴 224,584.00 60,000.00 164,584.00 与资产相关 煮糖强制循 环补贴 65,000.00 18,000.00 47,000.00 与资产相关 环保治理补 助 420,000.00 70,000.00 350,000.00 与资产相关 2015 年锅炉 技术改造补 贴 1,729,480.00 208,170.00 1,521,310.00 与资产相关 水污染治理 项目补助 70,000.00 70,000.00 与资产相关 锅炉节能项 目补助 678,152.50 82,690.00 595,462.50 与资产相关 企业技术改 造项目贴息 -75t/h 锅炉 473,958.33 43,750.00 430,208.33 与资产相关 环保工程专 项资金 100,000.00 20,000.00 80,000.00 与资产相关 环保专项资 金 468,622.44 42,602.04 426,020.40 与资产相关 企业管理信 息化补贴 245,000.00 35,000.00 210,000.00 与资产相关 药用糖科技 补助 350,000.00 50,000.00 300,000.00 与资产相关 2#锅炉节能 提标清洁燃 烧项目 3,000,000.00 300,000.00 2,700,000.00 与资产相关 环保项目补 贴 473,214.10 120,819.60 352,394.50 与资产相关 节能减排补 贴 2,533,323.17 311,429.92 2,221,893.25 与资产相关 90T 炉节能 3,999,999.96 600,000.00 574,999.96 4,025,000.00 与资产相关 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 技改补贴 机收压榨一 体化补贴 28,288,266.6 7 3,536,033.36 24,752,233.3 1 与资产相关 甘蔗自卸及 白糖装包码 垛系统补贴 1,200,000.00 120,000.00 1,080,000.00 与资产相关 清洁高效绿 色制糖技改 项目 1,300,000.00 10,833.33 1,289,166.67 与资产相关 节能技术升 级改造项目 （90T 炉） 3,800,000.00 1,080,000.00 529,655.16 4,350,344.84 与资产相关 废水生化系 统补贴 694,033.09 177,200.04 516,833.05 与资产相关 热电站技术 改造项目 633,333.25 80,000.04 553,333.21 与资产相关 锅炉烟气脱 硝项目补助 2,088,923.65 234,271.80 1,854,651.85 与资产相关 "双高"土地 深犁深耙补 贴 12,039,600.0 0 12,039,600.0 0 与收益相关 "双高"良种 良法补贴 26,277,570.8 0 26,277,570.8 0 与收益相关 "双高"糖料 蔗基地建设 项目 198,966,554. 11 74,700,634.9 3 42,705,201.8 2 839,415.84 230,122,571. 38 与资产相关 造纸生产环 保设施工程 项目 450,000.22 64,285.68 385,714.54 与资产相关 25/t 锅炉系 统环保验收 资金 171,428.83 21,428.52 150,000.31 与资产相关 首台（套）重 大技术装备 补助金 900,000.00 100,000.00 800,000.00 与资产相关 现代物流发 展专项资金 补助 833,333.33 1,000,000.00 291,666.67 1,541,666.66 与资产相关 卫生巾和纸 尿裤生产线 240,000.00 120,000.00 120,000.00 与资产相关 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 补助款 双核超薄尿 裤专利新产 品产业化项 目 83,333.33 25,000.00 58,333.33 与资产相关 在线质量自 动监控系统 项目 85,937.50 18,750.00 67,187.50 与资产相关 卫生巾（护 垫）出口产品 技术改造项 目 600,000.00 13,953.49 586,046.51 与资产相关 年产 3 亿只 环保纸杯项 目 1,229,761.91 121,428.54 1,108,333.37 与资产相关 清洁能源 158,333.33 158,333.33 与资产相关 人才小高地 补助 295,436.89 9,514.56 285,922.33 与资产相关 合计 277,486,232. 87 121,797,805. 73 97,336,934.2 7 964,415.84 300,982,688. 49 -- 其他说明： 无。 39、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无。 40、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 324,080,937.00 324,080,937.00 其他说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 41、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 438,054,242.94 438,054,242.94 其他资本公积 1,002,648,201.35 565,071.21 1,002,083,130.14 合计 1,440,702,444.29 565,071.21 1,440,137,373.08 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 42、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 151,055,131.19 151,055,131.19 合计 151,055,131.19 151,055,131.19 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 43、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -320,601,052.93 -338,999,637.96 调整后期初未分配利润 -320,601,052.93 -338,999,637.96 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -193,633,993.08 18,398,585.03 期末未分配利润 -514,235,046.01 -320,601,052.93 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 44、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 主营业务 2,864,130,864.19 2,561,561,023.58 3,524,638,516.63 3,013,196,621.25 其他业务 42,290,047.97 36,447,851.35 64,181,148.77 35,133,033.35 合计 2,906,420,912.16 2,598,008,874.93 3,588,819,665.40 3,048,329,654.60 45、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,863,491.15 13,934,558.54 教育费附加 2,104,353.16 6,639,521.64 房产税 3,992,502.49 3,279,631.96 土地使用税 2,607,422.68 1,691,641.43 车船使用税 178,679.41 163,574.82 印花税 1,981,797.12 1,665,969.76 营业税 442,181.29 188,531.25 地方教育费附加 1,415,358.90 4,412,810.50 水利建设基金 2,310,329.98 3,680,437.47 合计 18,896,116.18 35,656,677.37 其他说明： 无。 46、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,756,581.63 3,553,175.47 运输费 48,010,180.34 42,807,131.56 装卸费 13,488,456.95 11,064,103.24 仓储保管费、租赁费 17,392,845.50 18,761,865.31 出口报关费 1,830,580.13 1,682,785.90 劳务手续费 16,447.15 9,806.00 财产保险费 392,067.10 133,649.06 广告费 269,778.83 82,803.93 其他 3,281,302.01 1,423,304.37 合计 86,438,239.64 79,518,624.84 其他说明： 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 无。 47、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 127,885,218.09 139,878,869.13 修理费 90,068,097.79 71,151,048.83 折旧、摊销费 35,230,196.03 33,203,918.65 租赁费 10,000,577.30 10,237,649.95 税费 1,141,767.16 中介服务费 11,665,523.31 6,078,889.04 劳务、保安费 10,536,330.37 11,992,419.88 业务招待费 3,557,776.80 3,657,744.71 会议办公费 8,063,845.45 8,524,488.72 差旅费 3,781,994.69 4,142,752.72 物料消耗 1,745,291.02 2,137,397.21 保险费 1,821,832.17 2,257,390.99 排污绿化费 992,836.69 1,120,275.31 广告宣传费 719,255.23 259,972.13 研发费 4,998,276.27 622,843.88 董事津贴 224,583.17 219,999.84 协会费 924,615.38 958,415.66 安全环保费 1,709,880.09 1,078,712.60 其他 9,056,358.60 8,213,161.02 合计 322,982,488.45 306,877,717.43 其他说明： 无。 48、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 205,785,405.15 183,849,280.56 减：利息收入 -3,878,871.40 -4,096,014.67 减：利息资本化金额 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 汇兑损益 4,257,364.69 1,013,219.46 减：汇兑损益资本化金额 其他 5,704,158.66 5,456,058.61 合计 211,868,057.10 186,222,543.96 其他说明： 无。 49、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 27,323,985.80 10,609,666.16 二、存货跌价损失 867,952.91 -49,753.10 七、固定资产减值损失 935,548.33 九、在建工程减值损失 3,621,466.12 12,376,725.38 合计 32,748,953.16 22,936,638.44 其他说明： 无。 50、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 期货套保公允价值变动 -215,800.00 193,800.00 合计 -215,800.00 193,800.00 其他说明： 无。 51、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,250,000.00 1,450,000.00 熟化资金投资收益 21,813,614.06 期货平仓收益 416,790.14 -339,359.95 合计 23,480,404.20 1,110,640.05 其他说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 52、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 53、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 109,166,503.80 合计 109,166,503.80 54、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 110,542,307.24 非流动资产处置利得 34,155.61 856,629.53 34,155.61 赔偿款 52,390.15 3,455,218.77 52,390.15 罚款净收入 649,389.16 781,248.30 649,389.16 无法支付的款项 1,076,808.50 其他 1,067,041.52 16,732,066.23 1,067,041.52 合计 1,802,976.44 133,444,278.57 1,802,976.44 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 递延收益摊 销转入 财政 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 54,260,939.3 4 与资产相关 递延收益转 入 财政 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 42,520,311.1 8 与收益相关 食糖临时存 储贴息资金 财政 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 7,363,395.49 与收益相关 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 稳岗补贴 财政 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 1,430,982.41 与收益相关 主营业务收 入增长快奖 励资金 财政 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,080,000.00 与收益相关 现代物流发 展专项资金 款项 财政 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关 基本养老保 险补贴 财政 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 822,137.82 与收益相关 园区企业新 三板挂牌前 期补助 财政 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 500,000.00 与收益相关 人才小高地 政府补助金 财政 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 300,000.00 与收益相关 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 财政局 2015 年民贸贴息 财政 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 275,919.00 与收益相关 财政奖励煤 改气补贴款 财政 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 265,000.00 与收益相关 财政贴息 财政 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 150,000.00 与收益相关 高新技术企 业科技创新 奖 财政 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 150,000.00 与收益相关 节能考核奖 励 财政 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 150,000.00 与收益相关 高新技术企 业认定补助 经费 财政 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 中小企业补 助款 财政 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 21,000.00 与收益相关 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 市场开拓资 金 财政 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 13,000.00 与收益相关 118 届广交会 补贴 财政 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 12,384.00 与收益相关 移动公司网 络补贴 财政 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 7,700.00 与收益相关 其他 财政 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 119,538.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 110,542,307. 24 -- 其他说明： 因会计科目新增其他收益，政府补助项归集在其他收益科目。 55、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 145,300.00 5,000.00 145,300.00 非流动资产处置损失 3,445,983.60 6,847,450.67 3,445,983.60 非常损失 67,544.58 192,862.42 67,544.58 税收滞纳金、罚金 201,990.58 49,047.92 201,990.58 罚款支出 117,911.00 500,182.11 117,911.00 赔偿支出 188,537.46 其他 543,801.97 3,804,797.03 543,801.97 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 合计 4,522,531.73 11,587,877.61 4,522,531.73 其他说明： 无。 56、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,487,082.93 4,914,740.69 递延所得税费用 -40,940,331.88 8,262,457.16 合计 -36,453,248.95 13,177,197.85 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -234,810,264.59 按法定/适用税率计算的所得税费用 -35,221,539.69 子公司适用不同税率的影响 4,501,188.46 调整以前期间所得税的影响 -1,485,013.39 非应税收入的影响 -450,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 696,600.88 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,380,411.27 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,885,926.06 所得税费用 -36,453,248.95 其他说明 无。 57、其他综合收益 详见附注。 58、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 51,415,534.33 254,203,327.29 利息收入 4,194,841.71 4,096,014.67 罚款和赔偿收入 658,776.20 3,915,521.53 往来款 36,328,324.02 10,550,810.65 合计 92,597,476.26 272,765,674.14 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现 82,876,785.45 75,965,449.37 管理费用付现 120,721,881.38 109,469,045.29 财务费用手续费 702,252.65 1,006,148.44 合计 204,300,919.48 186,440,643.10 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 亭洪片区旧城改造项目投资款 164,304,159.99 合计 164,304,159.99 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 项目 本期发生额 上期发生额 上年末受限资金解除 22,096,472.67 政府补助 83,480,634.93 合计 105,577,107.60 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 受限资金（保证金） 120,004,544.99 付银行财务顾问费 4,000,000.00 4,200,000.00 发行股票融资费用 3,250,000.00 合计 124,004,544.99 7,450,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 59、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -197,581,865.11 20,036,602.45 加：资产减值准备 32,748,953.16 22,936,638.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 180,667,858.63 184,674,049.49 无形资产摊销 17,599,472.92 17,183,100.41 长期待摊费用摊销 31,810,926.22 63,795,021.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 93,271.80 -450,125.86 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,711,753.79 122,516.23 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 215,800.00 -193,800.00 财务费用（收益以“－”号填列） 243,760,102.06 209,054,491.83 投资损失（收益以“－”号填列） -23,480,404.20 -1,110,640.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -40,774,470.61 8,370,178.43 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -29,070.00 29,070.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -835,431,581.72 -169,028,356.55 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 284,333,427.50 -260,410,927.03 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -556,818,484.17 280,752,638.70 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -861,174,309.73 375,760,457.50 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,320,573,745.82 1,399,776,266.88 减：现金的期初余额 1,399,776,266.88 1,190,134,863.70 现金及现金等价物净增加额 -79,202,521.06 209,641,403.18 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无。 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无。 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,320,573,745.82 1,399,776,266.88 其中：库存现金 14,405.88 11,876.38 可随时用于支付的银行存款 1,307,176,354.31 1,399,763,339.62 可随时用于支付的其他货币资金 1,114.08 1,050.88 三、期末现金及现金等价物余额 1,320,573,745.82 1,399,776,266.88 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 133,754,638.54 22,486,694.67 其他说明： 无。 60、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无。 61、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 390,222.00 期货保证金 固定资产 152,116,753.08 交银售后回租 货币资金 3,040,000.00 银行承兑汇票保证金 货币资金 116,964,544.99 信用保证金 合计 272,511,520.07 -- 其他说明： 无。 62、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 18,569,466.56 6.53 121,336,608.40 其中：美元 4,325,231.05 6.53 28,261,924.74 其他说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 无。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无。 大额商誉形成的主要原因： 无。 其他说明： 无。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无。 其他说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无。 （6）其他说明 无。 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 无。 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 无。 其他说明： 无。 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无。 其他说明： 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 无。 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本年度新设立的两家全资子公司：分别是南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司、南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司。 6、其他 无。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南宁侨虹新材料 股份有限公司 南宁华侨投资区 南宁市 开发、生产新型 超级吸水材料及 其他相关产品 70.47% 直接投资 广西舒雅护理用 品有限公司 南宁华侨投资区 南宁市 生产、销售纸、 卫生巾、纸尿片 （裤）、卫生消毒 液、痛经脐、止 痒等护理型产品 68.89% 直接投资 广西南蒲纸业有 限公司 广西南宁市邕宁 区 南宁市 生产销售机制 纸、纸制品 49.84% 直接投资 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 南宁美恒安兴纸 业有限公司 南宁市邕宁县蒲 庙镇 南宁市 文化用纸及纸制 品加工、生产和 销售 51.00% 直接投资 南宁天然纸业有 限公司 南宁华侨投资区 南宁市 生活用纸及纸制 品的加工、生产 和销售；卫生保 健制品、文化纸 的制造和销售 90.79% 直接投资 南宁云鸥物流有 限责任公司 南宁经济开发区 物流园内 南宁市 道路货物运输、 吊装搬运装卸； 销售文化用纸、 食糖、机械设备、 仪器仪表、仓储 等 99.00% 1.00% 直接投资 广西侨旺纸模制 品股份有限公司 南宁市南宁经济 开发区 南宁市 研制、生产、销 售以蔗渣浆为主 的一次性纸模制 品 79.32% 直接投资 广西南糖房地产 有限责任公司 广西壮族自治区 南宁市国凯大道 9 号 南宁市 房地产开发经 营，房屋租赁， 物业管理业务 100.00% 直接投资 南宁糖业宾阳大 桥制糖有限责任 公司 宾阳县大桥镇南 梧街 167 号 南宁市 机制糖、甘蔗糖 蜜、原糖、蔗渣 的生产与销售 100.00% 直接投资 广西环江远丰糖 业有限责任公司 环江毛南族自治 县思恩镇西南路 87 号 环江县 食糖生产、销售 及研究发展 75.00% 合并取得 南宁南糖香山甘 蔗种植有限责任 公司 南宁市武鸣区城 厢镇农坛路 418 号 南宁市 甘蔗种植销售 100.00% 直接投资 南宁南糖东江甘 蔗种植有限责任 公司 南宁市武鸣区府 城镇启德街东江 糖厂办公楼一楼 3 号 南宁市 甘蔗种植销售 100.00% 直接投资 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 无。 其他说明： ①广西南蒲纸业有限公司由于南宁市邕宁区防洪工程需要拆迁，截至财务报表报出日清算未结束。 ②南宁南糖香山甘蔗种植有限责任公司、南宁南糖东江甘蔗种植有限责任公司为本期12月新设立的两家全资子公司。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 南宁侨虹新材料股份有 限公司 29.53% 4,514.32 63,998,699.65 广西环江远丰糖业有限 责任公司 25.00% -5,071,152.60 -68,580,953.31 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 其他说明： 无。 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 南宁侨 虹新材 料股份 有限公 司 202,164, 178.51 53,928,0 52.93 256,092, 231.44 39,374,1 17.14 0.00 39,374,1 17.14 167,679, 761.60 56,721,9 07.34 224,401, 668.94 7,692,60 9.21 0.00 7,692,60 9.21 广西环 江远丰 糖业有 限责任 公司 69,552,5 17.33 81,202,2 20.78 150,754, 738.11 426,522, 277.18 0.00 426,522, 277.18 99,761,4 40.32 86,071,9 15.27 185,833, 355.59 439,872, 558.45 0.00 439,872, 558.45 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 南宁侨虹新 材料股份有 限公司 140,753,515. 79 9,054.57 18,055,318.0 6 161,262,182. 26 9,921,051.31 29,028,870.7 4 广西环江远 丰糖业有限 责任公司 184,018,820. 78 -21,728,336.2 1 77,367,110.2 6 147,367,744. 03 -9,498,790.90 4,584,533.83 其他说明： 无。 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 截止2017年12月31日，公司向广西环江远丰糖业有限责任公司提供财务资助36,081.40万元，向南宁糖业宾阳大桥制糖有 限责任公司提供财务资助60,000万元，向南宁侨虹新材料股份有限公司提供财务资助35,000万元，向广西侨旺纸模制品有限 责任公司提供财务资助300万元。 其他说明： 无。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无。 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 无。 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 无。 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 1,175,876.12 966,191.22 --综合收益总额 1,175,876.12 966,191.22 其他说明 无。 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无。 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 南宁市八鲤建材有限公司 4,708,287.89 1,175,876.12 5,884,164.01 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 其他说明 无。 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无。 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无。 4、其他 无。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附 注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对 这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在 假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行 采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除下表所述资产或负债为美元余额外， 本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。 外汇风险敏感性分析： 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不 变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 （2）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款利率有关。市场利率变化影响公司金融工具的利息 收入或利息支出 利率风险敏感性分析： 利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 2、信用风险 2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融 资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措 施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的 坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现 金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司将银行借款作为主要资金来源。2017年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币412,030万元(2016年 12月31日: 人民币339,600万元)。 （二）金融资产转移 本年度，本公司累计向银行贴现商业承兑汇票人民币30,000万元（上年度：人民币45,600万元），取得现金对价人民币 30,000万元（上年度：人民币45,600万元）。如该商业承兑汇票到期未能承兑，银行有权要求本公司付清未结算的余额。由 于本公司仍承担了与这些商业承兑汇票相关的信用风险等主要风险，本公司继续全额确认应收票据的账面金额，并将因转让 而收到的款项确认为质押借款。于2017年12月31日，已贴现未到期的商业承兑汇票为人民币26,000万元（2016年12月31日： 人民币26,480万元），相关质押借款的余额为人民币26,000万元（2016年12月31日：人民币26,480万元）（参见附注六、20）。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 南宁振宁资产经营 有限责任公司 南宁市 国有资产投资、控 股、转让、租赁 66,277.99 万元 42.20% 42.20% 本企业的母公司情况的说明 无。 本企业最终控制方是南宁市人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 无。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 南宁市八鲤建材有限公司 联营企业 其他说明 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南宁产业投资集团有限责任公司 母公司的股东 南宁振宁资产经营有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁振宁工业投资管理有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁锦虹棉纺织有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁振宁开发有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁振宁物业服务有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁振宁商贸投资管理有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁市自行车总厂 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁市包装装潢研究所 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 南宁市矿务局砖厂 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁市化学医药供销公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁市第一轻工业局供销公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 广西南宁创侨建设投资开发有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁统一资产管理有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 广西南宁统庆建设投资开发有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁统一南糖服务有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁金浪浆业有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁创宁恒达商贸有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 广西南南铝加工有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁南车铝材精密加工有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁广发重工集团有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁广发重工发电设备有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁广发重工铸锻有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁广发重工金属结构有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 广西南宁金宇破碎设备有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁力宇气体有限责任公司/南宁广发重工气体有限责任公 司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁重型机器制造有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁重型机器厂 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁发电设备总厂 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁中铁广发轨道装备有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁绿洲化工有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 广西南宁化学制药有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁壮宁资产经营有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁壮宁广和食品有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁壮宁工贸园有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁壮宁食品冷藏有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁七彩虹印刷机械有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁壮宁物业发展有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁天就置业有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 南宁产投工业园区开发有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁产投通用航空有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁同达盛混凝土有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁康诺生化制药有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 广西金牛股份有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 广西南宁凤凰纸业有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁市凤凰生活纸有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁凤凰纸业（香港）有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 中山菲尼斯纸业有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 广西南宁宏硕林业有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁佳居物业服务有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司 南宁再利生废旧金属物资回收有限责任公司 南宁产业投资集团有限责任公司的监管企业 南宁南重士兴钢结构有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的监管企业 广西南宁市新业房地产开发总公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司的监管企业 广西工建司房地产开发有限公司 南宁产业投资集团有限责任公司的子公司的监管企业 南宁南机动车有限公司/南宁南机环保科技有限公司 控股股东的监管企业 广西壮族自治区南宁筑路机械厂 控股股东的监管企业 广西壮族自治区南宁机械厂 控股股东的监管企业 南宁南机进出口贸易有限公司 控股股东的监管企业 广西农村投资集团有限公司 其他关联方 南宁南糖产业并购基金（有限合伙） 其他关联方 广西富方投资有限公司 持有子公司广西环江远丰糖业有限责任公司 25%股权的股东 广西博宣食品有限公司 其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 业 广西博华食品有限公司 其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 业 广西博庆食品有限公司 其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 业 广西博东食品有限公司 其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 业 广西博爱农业科技发展有限公司 其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 业 南宁云之鼎投资有限责任公司 其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 业 南宁绿华投资有限责任公司 其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 业 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 南宁绿庆投资有限责任公司 其他关联方，南宁南糖产业并购基金（有限合伙）之下属企 业 湖北侨丰商贸投资有限公司 其他关联方 南宁市八鲤建材有限公司 联营企业 其他说明 无。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 南宁振宁工业投资 管理有限责任公司 采购商品 900,000.00 否 1,000.92 广西博宣食品有限 公司 原糖、储备糖、白 砂糖 186,893,370.21 187,000,000.00 否 广西博华食品有限 公司 储备糖 126,119,398.97 66,000,000.00 是 广西博庆食品有限 公司 储备糖 64,259,252.03 127,000,000.00 否 南宁统一资产管理 有限责任公司 资金占用费 1,075,000.08 978,000.00 是 978,000.00 南宁振宁物业服务 有限责任公司 物业服务 244,788.26 230,000.00 是 207,521.80 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广西南宁凤凰纸业有限公司 纸 1,914.53 南宁金浪浆业有限公司 糖、纸 5,082.05 南宁振宁物业服务有限责任公 司 纸 5,298.46 南宁康诺生化制药有限责任公 司 糖 522,733.11 南宁同达盛混凝土有限公司 糖 16,609.65 南宁绿华投资有限责任公司、 南宁绿庆投资有限责任公司 管理顾问服务 6,498,951.77 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 无。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 无。 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 南宁统一资产管理有限责任 公司 土地 2,183,282.96 2,183,282.96 南宁统一资产管理有限责任 公司 房屋建设物及设备 3,514,048.18 3,549,262.87 南宁统一香糖服务有限责任 公司 资产租赁 224,534.88 南宁产业投资集团有限责任 公司 房屋建筑物 1,594,921.51 1,274,037.52 南宁金浪浆业有限公司 铲车 22,229.36 12,000.00 关联租赁情况说明 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 无。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 南宁统一资产管理有限 责任公司 1,500,000.00 2017 年 05 月 30 日 2019 年 05 月 29 日 到期续借 南宁统一资产管理有限 责任公司 1,000,000.00 2017 年 03 月 20 日 2019 年 03 月 19 日 到期续借 南宁统一资产管理有限 责任公司 3,000,000.00 2017 年 04 月 01 日 2019 年 03 月 31 日 到期续借 南宁统一资产管理有限 责任公司 800,000.00 2017 年 01 月 08 日 2019 年 01 月 07 日 到期续借 南宁统一资产管理有限 责任公司 1,000,000.00 2017 年 06 月 11 日 2019 年 06 月 10 日 到期续借 南宁统一资产管理有限 责任公司 3,000,000.00 2017 年 08 月 14 日 2019 年 08 月 13 日 到期续借 南宁统一资产管理有限 责任公司 1,500,000.00 2017 年 03 月 30 日 2019 年 03 月 29 日 到期续借 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,802,538.01 3,663,795.68 （8）其他关联交易 无。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南宁振宁工业投资 管理有限责任公司 32,902,483.29 12,468,497.94 37,902,483.29 3,102,591.65 应收账款 南宁金浪浆业有限 公司 12,882,469.04 12,882,469.04 12,882,469.04 12,882,469.04 应收账款 南宁八鲤建材有限 公司 3,123,536.99 2,905,730.70 3,123,536.99 2,486,349.97 应收账款 南宁振宁物业服务 有限责任公司 6,199.20 123.98 应收账款 南宁同达盛混凝土 有限公司 4,800.00 96.00 其他应收款 南宁产业投资集团 有限公司 350,000.00 31,000.00 300,000.00 9,000.00 其他应收款 广西富方投资有限 公司 12,951,119.84 1,295,111.98 12,951,119.84 388,533.60 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 南宁振宁工业投资管理有限 公司 9,691,888.61 9,691,888.61 应付账款 南宁统一资产管理有限责任 公司 90,000.00 应付账款 南宁金浪浆业有限公司 3,000.00 预收款项 南宁市八鲤建材有限公司 599.69 599.69 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 其他应付款 南宁统一资产管理有限责任 公司 21,500,000.00 21,500,000.00 其他应付款 南宁统一东糖服务有限责任 公司 3,992,897.63 3,992,897.63 其他应付款 南宁统一香糖服务有限责任 公司 112,267.44 7、关联方承诺 无。 8、其他 无。 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 本公司为全资子公司贷款提供担保： ①为全资子公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司向广西北部湾银行南宁市江南支行贷款提供保证担保，截至2017年 12月31日，保证担保余额15,000万元。 ②为全资子公司南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司向宾阳北部湾村镇银行黎塘支行贷款提供保证担保，截至2017年12 月31日，保证担保余额800万元。 若南宁糖业宾阳大桥制糖有限责任公司未能按期偿还银行贷款，我公司存在承担担保连带责任的风险。 3）宾阳大桥资产移交账物不符事项 2015年11月，公司收购广西永凯糖纸集团有限责任公司、广西永凯糖纸集团有限责任公司宾阳大桥分公司、宾阳县永凯 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 大桥制糖有限责任公司名下位于宾阳县大桥镇生产区内整体资产及相关无形资产后，根据宾阳县人民法院主持的财产交接清 点，经公司再次进行清点，发现库存物资、部分车间设备存在账物不符、资产偏差较大的情况。发现异常情况后，公司已于 2015年11月18日以书面形式报告宾阳县法院和宾阳县政府，要求宾阳县法院出具处理意见。宾阳县法院在接到公司报告后， 已在此次拍卖款中扣留600万元，待该案件有明确结论后再予处理。目前案件尚在调查处理中，截至本财务报告报出日，案 件尚未调查结束，若法院最终调查结论不认可本公司诉求，则会对公司生产经营和财务状况带来一定的风险。截止2017年12 月31日，本公司应收宾阳县法院款项账面余额5,606,960.06元，已计提坏账准备560,696.00元。 4）其他或有负债及其财务影响 截至2017年12月31日，公司已贴现未到期的商业承兑汇票金额为26,000万元，其中： 广西鼎华商业股份有限公司开具26,000万元，广西鼎华商业股份有限公司以评估价值不低于人民币3亿元的房地产作为抵 押物，本公司给予其使用最高额度为人民币3亿元的商业承兑汇票进行购货结算，有效期至2020年5月31日止。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 无。 4、其他资产负债表日后事项说明 2018年1月30日，本公司的控股子公司广西侨旺纸模制品有限责任公司在全国中小企业股转系统挂牌。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 十四、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无。 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无。 （2）其他资产置换 无。 4、年金计划 无。 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本公司的管理层定期 评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为制 糖业分部、造纸业和运输业分部。这些报告分部是以主要产品和主要劳务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产 品及劳务分别为制糖机、造纸业、运输业。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计 量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 制糖业 造纸业 运输业 其他 分部间抵销 合计 营业收入 2,587,713,521.91 244,907,182.42 216,461,781.77 371,317,198.42 -513,978,772.36 2,906,420,912.16 营业成本 2,359,273,896.26 203,680,487.23 202,522,846.29 315,209,058.86 -482,677,413.71 2,598,008,874.93 资产总额 8,784,077,113.48 364,262,025.98 247,780,007.04 291,057,561.11 -2,298,354,890.6 8 7,388,821,816.93 负债总额 7,039,254,172.98 73,866,120.12 53,466,928.39 213,359,941.01 -1,406,803,887.0 7 5,973,143,275.43 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无。 （4）其他说明 无。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、投资事项 本公司2013年12月与南宁市江南区人民政府（甲方）、南宁市城乡建设委员会签订的《南 宁糖业亭洪片区旧城改造项目项目投资协议书》约定：本公司同意为南宁糖业亭洪片区旧城 改造房屋征收补偿投资项目提供项目前期资金。投资总金额不少于在项目征收公告发布后进 行的本项目房屋征收全部评估的总价款（暂按人民币26亿元整计算），具体按征收补偿安置 的实际情况不足部分由本公司无条件继续提供，直至本项目征收完毕。投资期限从投资款转 入甲方指定的账户之日起至本项目土地完成“招拍挂”，双方履行本协议约定完毕为止。资金 返还、投资回报：在该项目当期土地受让方交清土地出让金之日起60日内，甲方返还公司当 期房屋征收的投资及回报；本公司参加本项目当期土地使用权竞拍并竞得，甲方不再支付其 当期投资回报；本公司参与竞拍未拍中，甲方按约定支付当期房屋征收的投资及投资回报； 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 本项目将按本公司在投标文件中所报的浮动利率2%计算投资回报。本项目的投资回报指：旧 城改造—房屋征收补偿投资资金占用费（下称资金占用费），资金占用费计算公式如下： 资金占用费=每期实际使用投资金额x（投标人的资金占用年费率/12）x占用期时间（按 月计、不足一个月按一个月）。 资金占用费的年费率为：中国人民银行当期公布的1-3年期（一年以上，含三年）的银行 贷款基准利率与浮动利率之和，即资金占用费的年费率=银行贷款基准利率+浮动利率。 2017年12月31日，本公司全部收回上述项目投资余额11,081.06万元及资金占用费2,329.07 万元。 2、控股股东所持有本公司的部分股权被质押 2016年10月，控股股东南宁振宁资产经营管理有限责任公司函告本公司，其所持有本公 司的部分股权被质押用于融资，质押股数68384400股，质押开始日2016年10月13日，截止2017 年12月31日，该质押事项尚未解除。 3、子公司广西环江远丰糖业有限责任公司少数股东股权质押及业绩补偿事项 根据本公司与广西富方投资有限公司、方镇河2015年11月28日签订《股权转让合同》， 本公司受让广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司75%股权，广西富 方投资有限公司向本公司做出如下承诺： （1）目标公司（广西环江远丰糖业有限责任公司）从股权交割日至2015年12月31日期间， 不发生亏损，亏损的认定以审计结果为准，如发生亏损，广西富方投资有限公司同意负责弥 补该亏损，将亏损金额支付给目标公司（广西环江远丰糖业有限责任公司）弥补亏损。 （2）业绩承诺期为三年，目标公司（广西环江远丰糖业有限责任公司）2016年度、2017 年度、2018年度净利润数额（净利润数额以当年经过审计的净利润扣除非经常性损益后数额 为准）分别不低于10万元、50万元、100万元。 以上补偿责任以广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司25%股权 及本公司扣留的500万元股权转让款为担保。 鉴于《股权转让合同》生效前广西富方投资有限公司已将25%股权质押给中国农业发展 银行环江毛南族自治县支行，本公司与广西富方投资有限公司双方应于股权转让工商变更登 记完成之后五个工作日办理完将本协议项下25%股权质押给本公司的所有相关手续（本次质 押本公司为第二顺位质权人, 中国农业发展银行环江毛南族自治县支行为第一顺位质权人） 由于富方公司所持有的广西环江远丰糖业有限责任公司（以下简称“环江远丰公司”）1500 万元出资额（对应环江远丰公司25%的股权）已出质给中国农业发展银行环江毛南族自治县 支行。根据《物权法》、《担保法》及《工商行政管理机关股权出质登记办法》等法律法规， 2016年5月17日，本公司与中国农业发展银行环江毛族自治县支行、广西富方投资有限公司共 同向环江毛南族自治县工商行政管理和质量技术监督局（以下简称“环江工商局”）提交《股 权出质设立登记申请书》，申请将出质人富方公司所持有的广西环江远丰糖业有限责任公司 （以下简称“环江远丰公司”）1500万元出资额（对应环江远丰公司25%的股权）出质给农发 行及南宁糖业，农发行为第一顺位质权人，南宁糖业为第二顺位质权人。环江工商局经审查 材料后亦依法依规受理了本公司申请，同意将农发行作为第一顺利质权人、南宁糖业作为第 二顺位质权人进行本次股权出质设立登记。但是，由于工商登记系统的原因，环江工商局无 法将本公司作为第二顺位质权人录入系统，《股权出质设立登记审核表》、《股权出质设立 登记通知书》及《股权出质登记簿》等根据登记系统录入并打印的文件未能显示南宁糖业第 二顺位质权人的信息。因此，本公司特请求环江工商局向本公司出具相关书面说明，补正该 等工商登记系统导致的问题。环江工商局于2017年6月30日出具《说明》，说明“我局于2016 年5月17日同意受理本次股权出质登记并完成相关登记工作，我局已对你公司股权质押的相关 资料存档备案，但由于广西工商综合业务管理系统无法录入第二顺位质权人信息，故工商登 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 记系统未能显示你司第二顺位质权人的信息。” 根据生产经营需要，本公司有权决定择机通过另行为广西环江远丰糖业有限责任公司提 供保证担保方式将本协议项下的25%股权进行置换，以解除在该25%股权上设置的质押权。 自完成置换之日起十日内，广西富方投资有限公司负责协助本公司完成原质押权注销及将 25%股权质押给本公司的相关登记手续。 2016年7月20日，广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司25%股 权，因广西德保华宏糖业有限公司作为原告起诉方镇河、广西富方投资有限公司、远丰糖业 企业承包经营合同纠纷被法院冻结。由于本公司及富方公司于2016年5月17日已向环江工商局 递交了相关出质人富方公司所持有的环江远丰公司1500万元出资额（对应环江远丰公司25% 的股权）质押登记材料并获得环江工商局的受理，完成了相关登记工作，本公司就富方公司 所出质股权依法享有质押优先权。 根据上述《股权转让合同》及2015年12月、2016年度广西环江远丰糖业有限责任公司审 计结果和业绩考核确认书，公司及下属子公司广西环江远丰糖业有限责任公司累计确认应收 广西富方投资有限公司业绩补偿款2,937.97万元，其中2016年度业绩补偿款1,642.86万元，2015 年12月亏损补偿款1,295.11万元。 2017年6月，子公司环江远丰公司还清中国农业发展银行环江毛南族自治县支行贷款，原 股权质押给农发行的事项解除，本公司依法成为第一顺位质权人。 截止2017年12月31日，广西富方投资有限公司持有的广西环江远丰糖业有限责任公司 25%股权被法院冻结事项尚未解除。 4、子公司广西侨旺纸模制品股份有限公司新三板挂牌事项 公司的控投子公司广西侨旺纸模制品股份有限公司于2017年12月26日收到全国中小企业 股份转让系统有限责任公司《关于同意广西侨旺纸模制品股份有限公司在全国中小企业股份 转让系统挂牌的函》；于2018年1月30日在全国中小企业股份转让系统挂牌上市。 8、其他 无。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 167,044, 349.00 23.22% 154,009, 556.23 92.20% 13,034,79 2.77 164,009 ,556.23 19.45% 164,009,5 56.23 100.00% 按信用风险特征组 552,388, 76.78% 25,845,6 4.68% 526,542,9 679,431 80.55% 18,371,81 2.70% 661,059,65 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 合计提坏账准备的 应收账款 643.34 83.69 59.65 ,475.34 7.14 8.20 合计 719,432, 992.34 100.00% 179,855, 239.92 24.93% 539,577,7 52.42 843,441 ,031.57 100.00% 182,381,3 73.37 21.62% 661,059,65 8.20 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 南宁金浪浆业有限公司 10,864,469.57 10,864,469.57 100.00% 可收回的可能性小 南宁天然纸业有限公司 143,145,086.66 143,145,086.66 100.00% 可收回的可能性小 南宁云鸥物流有限责任 公司 10,429,992.77 子公司，经营正常，无 减值 广西环江远丰糖业有限 责任公司 2,604,800.00 子公司，经营正常，无 减值 合计 167,044,349.00 154,009,556.23 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 516,105,902.33 10,322,118.05 2.00% 1 至 2 年 7,622.75 228.68 3.00% 2 至 3 年 9,956,859.26 995,685.93 10.00% 3 至 4 年 23,185,484.26 11,592,742.13 50.00% 4 至 5 年 989,329.18 791,463.34 80.00% 5 年以上 2,143,445.56 2,143,445.56 100.00% 合计 552,388,643.34 25,845,683.69 确定该组合依据的说明： 无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,526,133.45 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 无。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 954,337, 835.28 96.52% 15,625,1 18.97 1.64% 938,712,7 16.31 485,014 ,000.00 90.10% 2,000,000 .00 0.41% 483,014,00 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 33,198,4 85.72 3.36% 9,612,82 2.50 28.96% 23,585,66 3.22 52,999, 153.77 9.85% 7,583,714 .17 14.33% 45,415,439. 60 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,203,88 7.00 0.12% 1,203,88 7.00 100.00% 288,431 .00 0.05% 288,431.0 0 100.00% 合计 988,740, 208.00 100.00% 26,441,8 28.47 2.67% 962,298,3 79.53 538,301 ,584.77 100.00% 9,872,145 .17 1.83% 528,429,43 9.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 南宁南糖香山甘蔗种植 有限责任公司 479,712,749.17 子公司，经营正常，无 减值 广西环江远丰糖业有限 责任公司 357,814,000.00 子公司，经营正常，无 减值 广西富方投资有限公司 18,811,086.11 15,625,118.97 83.06% 担保物价值下降 南宁糖业宾阳大桥制糖 有限责任公司 60,000,000.00 子公司，经营正常，无 减值 南宁侨虹新材料股份有 限公司 35,000,000.00 子公司，经营正常，无 减值 广西侨旺纸模制品股份 有限公司 3,000,000.00 子公司，经营正常，无 减值 合计 954,337,835.28 15,625,118.97 -- -- 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 11,972,444.89 239,448.86 2.00% 1 至 2 年 3,110,210.87 93,306.33 3.00% 2 至 3 年 7,006,722.38 700,672.24 10.00% 3 至 4 年 5,044,664.67 2,522,332.34 50.00% 4 至 5 年 36,900.87 29,520.70 80.00% 5 年以上 6,027,542.04 6,027,542.04 100.00% 合计 33,198,485.72 9,612,822.50 28.96% 确定该组合依据的说明： 无。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 16,569,683.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款项（关联方借款、民间借款） 956,175,035.27 489,015,015.45 业务员业务借款 777,770.09 653,530.93 预付农资款（预付账款转入） 10,298,210.36 14,079,557.53 代扣款项 2,189,865.95 7,787,938.53 保障金、保证金、押金 7,760,759.86 20,942,316.59 定向增发发行费用 3,066,037.73 应收租金 515,986.24 1,967,000.00 付法院永凯糖厂资产拍卖款 5,606,960.06 材料款 3,962,326.74 其他 1,453,293.43 790,188.01 合计 988,740,208.00 538,301,584.77 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 南宁南糖香山甘蔗种 植有限责任公司 双高基地划转款 479,712,749.17 1 年以内 48.52% 广西环江远丰糖业有 限责任公司 借款 357,814,000.00 1 年以内 36.19% 南宁糖业宾阳大桥制 糖有限责任公司 借款 60,000,000.00 1 年以内 6.07% 南宁侨虹新材料股份 有限公司 借款 35,000,000.00 1 年以内 3.54% 广西富方投资有限公 司 往来款、业绩补偿 款 18,811,086.11 1-3 年 1.90% 15,625,118.97 合计 -- 951,337,835.28 -- 96.23% 15,625,118.97 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 无。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,378,760,644.19 153,648,763.70 1,225,111,880.49 1,376,820,644.19 153,648,763.70 1,223,171,880.49 合计 1,378,760,644.19 153,648,763.70 1,225,111,880.49 1,376,820,644.19 153,648,763.70 1,223,171,880.49 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 广西侨旺纸模制 品有限责任公司 49,000,000.00 49,000,000.00 广西南蒲纸业有 限公司 3,953,278.56 3,953,278.56 3,953,278.56 广西舒雅护理用 品有限公司 42,676,200.00 42,676,200.00 25,763,685.14 南宁侨虹新材料 股份有限公司 159,961,702.49 159,961,702.49 南宁美恒安兴纸 业有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 20,400,000.00 南宁天然纸业有 限公司 103,531,800.00 103,531,800.00 103,531,800.00 南宁云鸥物流有 限责任公司 174,196,100.00 60,000.00 174,136,100.00 广西南糖房地产 130,000,000.00 130,000,000.00 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 有限责任公司 南宁糖业宾阳大 桥制糖有限责任 公司 640,684,913.20 640,684,913.20 广西环江远丰糖 业有限责任公司 52,416,649.94 52,416,649.94 南宁南糖香山甘 蔗种植有限责任 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 南宁南糖东江甘 蔗种植有限责任 公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,376,820,644.19 2,000,000.00 60,000.00 1,378,760,644.19 153,648,763.70 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 无。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,970,462,831.28 1,802,979,714.51 2,684,948,748.12 2,317,386,212.46 其他业务 61,250,840.93 24,298,355.96 27,798,191.34 1,638,760.19 合计 2,031,713,672.21 1,827,278,070.47 2,712,746,939.46 2,319,024,972.65 其他说明： 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,000,000.00 期货平仓收益 437,275.05 270,630.00 合计 3,437,275.05 270,630.00 6、其他 无。 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,411,827.99 固定资产报废损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 109,166,503.80 财政补贴及摊销递延收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 692,272.70 减：所得税影响额 16,185,666.69 少数股东权益影响额 2,363,345.68 合计 87,897,936.14 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -12.88% -0.60 -0.60 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -18.74% -0.87 -0.87 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 3、其他 无。 南宁糖业股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 第十二节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：肖凌 南宁糖业股份有限公司 2018年3月21日