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浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 正 文 二零零五年三月 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责 任 公司全体董事出席董事会会议 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的 审计报告 公司董事长陈筱根先生 总经理王由法先生 会计机构负责人夏君文先生 声明 保证年度报告中财务会计报告的真实 完整 浙江钱江摩托股份有限公司董事会 二零零五年三月二十六日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介-----------------------------------------3 二 会计数据和业务数据摘要-----------------------------------4 三 股本变动及股东情况---------------------------------------6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ----------------------9 五 公司治理结构 ------------------------------------------15 六 股东大会情况简介----------------------------------------17 七 董事会报告----------------------------------------------21 八 监事会报告----------------------------------------------32 九 重要事项------------------------------------------------34 十 财务报告------------------------------------------------39 十一 备查文件目录--------------------------------------------39 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司的法定中 英文名称及缩写 公司的法定中文名称 浙江钱江摩托股份有限公司 公司的法定英文名称 ZHEJIANG QIANJIANG MOTORCYCLE CO.,LTD. 二 公司法定代表人 陈筱根 三 公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名 联系地址 电活 传真 电子信箱 公司董事会秘书 林先进 联 系 地 址 浙江省温岭市经济开发区 联 系 电 话 0576-6192111 传 真 0576-6139081 电 子 信 箱 qmsd@ 公司证券事务代表 颜锋 联 系 地 址 浙江省温岭市太平街道万昌路 联 系 电 话 0576-6139218 传 真 0576-6139081 电 子 信 箱 qmsd@ 四 公司注册地址 公司办公地址及其邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 公 司 注 册 地 址 浙江省温岭市经济开发区 公 司 办 公 地 址 浙江省温岭市经济开发区 邮 政 编 码 317500 公司国际互联网网址 电 子 信 箱 qjmt@ 五 公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年 度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 股票简称和股票代码 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股 票 简 称 钱江摩托 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 股 票 代 码 000913 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1999 年 3 月 28 日 公司最近一次变更注册登记日期 2004 年 4 月 23 日 注册登记地点 浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 企股浙总字第 002336 号 税 务 登 记 号 码 331081712550473 公司聘请的会计师事务所名称 浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 9 楼 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及构成 单位 人民币 元 利润总额 164,762,742.35 净利润 90,617,122.51 扣除非经常性损益后的净利润 85,910,160.89 主营业务利润 397,247,154.43 其他业务利润 2,986,783.33 营业利润 167,147,157.33 投资收益 -1,413,658.63 补贴收入 --- 营业外收支净额 -970,756.35 经营活动产生的现金流量净额 220,692,030.60 现金及现金等价物净增加额 -86,537,170.35 二 扣除的非经常性损益项目和金额 单位 人民币 元 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,880,874.88 各项非经常性营业外收入 9,285,552.15 各项非经常性营业外支出 -3,931,521.61 流动资产盘盈盘亏 -519,896.61 企业所得税影响数 所得税减少以 - 表示 -2,491,018.58 少数股东损益影响数 亏损以 - 表示 -517,028.61 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 三 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币 元 2002 年 项目 2004 年 2003 年 调整后 调整前 主营业务收入 3,251,938,394.53 3,083,017,093.23 2,700,598,643.71 2,700,598,643.71 净利润 90,617,122.51 54,161,145.46 72,072,028.31 72,072,028.31 总资产 2,485,206,106.87 1,875,982,864.75 1,909,304,153.63 1,909,304,153.63 股东权益 不含少数股东权益 1,140,834,561.16 1,257,079,967.86 1,249,018,461.00 1,203,664,861.00 每股收益 0.20 0.12 0.16 0.16 净资产收益率 % 7.94 4.31 5.77 5.99 加权平均净资产收益率 % 7.88 4.35 5.93 5.93 每股净资产 2.52 2.77 2.75 2.65 调整后的每股净资产 2.51 2.77 2.74 2.64 每股经营活动产生的现金流量净 额 0.49 0.53 -0.15 -0.15 四 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.82 34.56 0.88 0.88 营业利润 14.65 14.54 0.37 0.37 净利润 7.94 7.88 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 7.53 7.47 0.19 0.19 五 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位 人民币 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 453,536,000.00 528,635,123.87 464,644,361.86 21,548,120.62 210,264,482.13 1,257,079,967.86 本期增加 278,670.79 14,974,965.49 4,991,655.16 90,617,122.51 105,870,758.79 本期减少 222,116,165.49 222,116,165.49 期末数 453,536,000.00 528,913,794.66 79,619,327.35 26,539,775.78 78,765,439.15 1,140,834,561.16 变动原因 --- 股权投资准备及 其他资本公积 2004 年度提取 盈余公积 2004 年度提取 法定公益金 2004 年度实现净 利润 利润分配 及提取 两 金 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 三 股本变动及股东情况 一 公司股本变动情况 1 股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 318,336,000 217,536,000 100,800,000 318,336,000 135,200,000 135,200,000 318,336,000 217,536,000 100,800,000 318,336,000 135,200,000 135,200,000 三 股份总数 453,536,000 453,536,000 二 股票发行与上市情况 1 近三年股票发行情况 经 2002 年 5 月 19 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议通过 公司以 2001 年末总股本 28,346 万股为基数 向全体股东每 10 股派送红股 2 股 以每 10 股转增 4 股的比例进行资本公积金转增股本 股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日的 证券时报 上 此次送转股的股权登记日为 2002 年 6 月 20 日 除权日为 2002 年 6 月 21 日 新增可流通股份上市日为 2002 年 6 月 21 日 实施公告刊登于 2002 年 6 月 14 日的 证券时报 上 送转股实施后公司股本总额由原 28,346 万股变更为 45,353.6 万 股 其中国有法人股 21,753.6 万股 占总股本的 47.96% 境外法人股 10,080 万股 占总股本的 22.23% 社会公众股 13,520 万股 占总股本的 29.81% 2 报告期内没有因送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合并 可转换公司债券转股 减资 内 部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 3 本公司无内部职工股 三 股东情况 1 截止 2004 年 12 月 31 日 公司股东总数为 27,462 户 2 截止 2004 年 12 月 31 日 前十名股东持股情况 单位 股 股东名称 全称 年度内 增减 年末持股 数量 比例 股份类别 已流通或 未流通 质押或冻 结的股份 数量 股东性质 国有股东或 外资股东 钱江集团有限公司 0 217,536,000 47.96 未流通 0 国有股东 金狮明钢有限公司 0 100,800,000 22.23 未流通 0 林文清 91,400 930,000 0.21 已流通 广州天广发投资有限 公司 - 571,500 0.13 已流通 王双华 14,300 485,110 0.11 已流通 廖红兵 - 434,800 0.10 已流通 纪广明 240,00 0 400,000 0.09 已流通 肖和平 0 380,304 0.08 已流通 武燕蓉 25,648 371,612 0.08 已流通 潘巨林 30,000 360,024 0.08 已流通 注: 1 前十名股东中 钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司为公司发起人股东 两者之间 两者与 其他前十名股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一 致行动人 本公司未知其余股东之间是否存在关联关系 是否为一致行动人 2 钱江集团有限公司是公司的控股股东 代表国家持有股份 金狮明钢有限公司是公司的境外法 人股股东 报告期内 钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司所持股份均无质押或冻结情况 本公司未 知其他股东是否存在质押或冻结情况 3 前十名股东中 无战略投资者 3 公司控股股东 1 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为钱江集团有限公司 前身为浙江摩托车厂 1996 年改制为国有独资公司 浙江钱 江摩托集团有限公司 2000 年 7 月变更为钱江集团有限公司 法定代表人林华中 成立日期 1996 年 3 月 11 日 注册资本 39,800 万元人民币 经营范围 摩托车及零部件 汽车一般配件 电机 电动工具 农林机械 园林机械 电子产品 机械配件 电瓶车 不含汽车 蓄电池搬运车 机动自行车 空气压 缩机 健身器材制造 通信及自动化控制系统的技术开发 转让 电子计算机及配件 办公自动化设备 润滑油批发 零售 可视电话机 服装 工艺美术品 不含金银 发电机 模具 缝纫机 非机动童车 制造 房地产开发 按外经贸部门批准的进出口范围从事业务活动 按外经贸部批准的对外经济合作业 务范围从事经营活动 公司实际控制人为温岭市财政局 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 2 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更 3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 温岭市财政局 100% 温岭市国有资产经营有限公司 100% 温岭钱江投资经营有限公司 100% 钱江集团有限公司 47.96% 浙江钱江摩托股份有限公司 4 其他持股 10%以上 含 10% 的法人股东 金狮明钢有限公司是公司的境外法人股股东 法定代表人钟荣光 成立日期 1995 年 8 月 12 日 注 册资本为 105,000 元新币 为新加坡金狮亚太有限公司的全资子公司 是金狮亚太有限公司为投资中国 摩托车事业而专门设立的投资公司 其投资范围以制造业为主 百货 房地产等服务业为辅 5 前十名流通股股东持股情况 股东名称 全称 年末持有流通股的数量 种类 A B H 股或其它 林文清 930,000 A 股 广州天广发投资有限公司 571,500 A 股 王双华 485,110 A 股 廖红兵 434,800 A 股 纪广明 400,000 A 股 肖和平 380,304 A 股 武燕蓉 371,612 A 股 潘巨林 360,024 A 股 张如立 354,611 A 股 赵菊琴 345,964 A 股 注 流通股股东之间公司未知其关联关系 也未知其他流通股股东是否属于 上市公司持股变动信息披 露管理办法 中规定的一致行动人 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 1 董事 监事 高级管理人员持股变动情况 持股数 股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初数 年末数 陈筱根 董事长兼总会计师 男 49 2002.3.28-2005.3.27 0 0 林华中 董事 男 49 2002.3.28-2005.3.27 0 0 李小林 董事 男 52 2002.3.28-2005.3.27 0 0 连克俭 董事 男 47 2002.3.28-2005.3.27 0 0 陈亨明 董事 男 51 2002.3.28-2005.3.27 0 0 王由法 董事兼总经理 男 58 2002.3.28-2005.3.27 0 0 钟荣光 董事 男 48 2002.3.28-2005.3.27 0 0 黄木利 董事 男 56 2002.3.28-2005.3.27 0 0 陈劲吉 董事 男 57 2002.3.28-2005.3.27 0 0 范鸿贤 董事 男 39 2002.3.28-2005.3.27 0 0 童本立 独立董事 男 54 2002.3.28-2005.3.27 0 0 张旭 独立董事 男 53 2002.3.28-2005.3.27 0 0 张敬钤 独立董事 男 60 2002.12.23-2005.3.27 0 0 俞邦飞 独立董事 男 54 2002.12.23-2005.3.27 0 0 柯桂苑 独立董事 男 62 2003.8.24-2005.3.27 0 0 张国华 独立董事 男 35 2003.8.24-2005.3.27 0 0 符国顺 监事长 男 55 2002.3.28-2005.3.27 0 0 毛根法 监事 男 48 2002.3.28-2005.3.27 0 0 朱国亮 监事 男 32 2002.3.28-2005.3.27 0 0 郭东劭 总工程师 男 31 2004.2.26-2005.3.27 0 0 林先进 董事会秘书 男 43 2002.3.28-2005.3.27 0 0 说明 报告期内 截止 2004 年 12 月 31 日在任的董事 包括独立董事 监事及高级管理人员无持 有公司股票的情况 2 董事 监事 高级管理人员主工工作经历在其他单位任职或兼职的情况 林华中 男 1955年6月出生 大专学历 高级工程师 中共党员 籍贯温岭 1980年毕业于 上海机械学院 历任浙江摩托车厂技术科长 厂长 党委书记 现任钱江集团有限公司董事长兼总 经理 党委书记 林华中当选为浙江省八届人大代表 九 十届全国人大代表 被评为浙江省劳动 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 模范 全国劳动模范 并获全国 五一 劳动奖章 荣获浙江省优秀企业家 第四届机械工业优秀 企业家 浙江省突出贡献企业经营者 浙江省经营大师 浙江省优秀共产党员等荣誉称号 由其主 创的 提高国企竞争力的市场化管理 获国家级企业管理现代化创新成果二等奖 李小林 男 1952年12月出生 大专学历 工程师 籍贯温岭 1978年毕业于浙江工学院 历 任浙江摩托车厂销售科副科长 分长副厂长 分厂厂长 总厂副厂长 现任钱江集团有限公司董事 副总经理 工程师 连克俭 男 1957年10月出生 大专学历 工程师 籍贯温岭 1978年进入温岭化工机械厂工 作 1982年毕业于浙江广播电视大学机械制造专业 历任浙江摩托车厂生产科长 厂长助理 副厂 长 现任钱江集团有限公司董事 陈亨明 男 1953年1月出生 大专学历 籍贯温岭 1971年进入化工机械厂 先后担任金工 车间副主任 生产科调度 生产科副科长 科长 总装分厂厂长 总厂厂长助理 副厂长等职务 现任钱江集团有限公司董事 温岭正峰动力有限公司总经理 王由法 男 1946年7月出生 大学学历 工程师 中共党员 籍贯温岭 1970年毕业于浙江 大学机械系 而后 被分配到北京石油化工总厂担任技术员 1976年 调入温岭机床厂 历任工厂 技术员 副厂长 厂长 书记等职 1991年并入浙江摩托车厂任总工程师 现任浙江钱江摩托股份 有限公司董事 总经理 兼职情况 浙江钱江集团有限公司董事 浙江益中摩托车电器有限公司董事 浙江益鹏发动机配件有限公司董事 陈筱根 男 1955年3月出生 大专学历 1982年进入地方国营温岭糖化厂工作 任主办会计 1990年进入浙江摩托车厂 历任财务科长 财务部长 副总会计师 现任浙江钱江摩托股份有限公 司董事长 总会计师 兼职情况 浙江美可达摩托车有限公司董事长 浙江益荣汽油机零部件有限公 司董事长 浙江益中摩托车电器有限公司董事长 浙江益鹏发动机配件有限公司董事长 钟荣光 男 1956年3月出生 国籍新加坡 1980年毕业于英国特许秘书学院 并拥有英国 Sheffield Hallam 大学商业管理文凭 1996年升为英国特许秘书学院高级会员 现任新加坡金狮 控股有限公司总经理 金狮金属工业有限公司 雅加达证交所上市公司 朱古力产品有限公司 马 来西亚证交所上市公司 新加坡金狮亚太有限公司 新加坡证交所上市公司 常务董事 兼职情 况 浙江益荣汽油机零部件有限公司董事 浙江益中摩托车电器有限公司董事 浙江益鹏发动机配件有 限公司董事 陈劲吉 男 1947年10月出生 国籍马来西亚 合格会计师 工商管理硕士 曾担任马来西亚 陈昌机构有限公司 Nissan Motor 会计师及马来西亚百盛高级运营经理 香港金狮亚洲股份有限 公司执行董事 香港金狮证券公司执行董事 现任金狮亚太有限公司中国投资首席代表 兼职情况 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 浙江美可达摩托车有限公司董事 浙江益荣汽油机零部件有限公司董事 浙江益中摩托车电器有限公司 董事 浙江益鹏发动机配件有限公司董事 黄木利 男 1948年10月出生 国籍马来西亚 1974年毕业于台北市台湾大学机械工程系 曾 在日本及台湾参加高阶管理及生产技术课程 历任马来西亚金狮铃木摩托车有限公司工程师 总工 程师及厂长 具有丰富的摩托车生产管理及产品开发经验 现任马来西亚金狮集团中国摩托车部总 经理 兼职情况 浙江美可达摩托车有限公司董事 浙江益荣汽油机零部件有限公司董事 浙江益中摩 托车电器有限公司董事 浙江益鹏发动机配件有限公司董事 范鸿贤 男 1965年12月出生 国籍马来西亚 1991年毕业于马来西亚特许会计师学院 1992 年成为马来西亚会计师学会专业会员 1997年升为高级会员 1988年至1991年任世界著名Deloitte Touche Tohmatsu Int.,会计师事务所高级审计师 现任金狮集团摩托车部副总经理 负责开拓经 营在华摩托车及相关零部件事业 兼职情况 浙江美可达摩托车有限公司董事 浙江益荣汽油机零部 件有限公司董事 浙江益中摩托车电器有限公司董事 浙江益鹏发动机配件有限公司董事 童本立 男 1950 年 8 月出生 硕士学位 教授 高级会计师 现任浙江财经学院院长 1975 年至 1980 年 在杭州电子工业学院任教 1981 年至 1983 年 在财政部科研所读研究生 1984 年至 1991 年 历任浙江省财政厅会计处副处长 预算处处长 1991 年至今 历任浙江财经学院副院长 院长 兼职情 况 中国财政学会理事 浙江省经济学会副会长 浙江省财政学会副会长 浙江省会计学会副会长 浙 江省审计学会副会长 浙江省税务学会顾问 浙江省人民政府经济建设咨询委员会委员 张旭 男 1951 年 5 月出生 中共党员 法学教授 浙江工业大学法学院院长 西南政法大学硕士 研究生导师 1968 年 1 月至 1978 年 1 月 历任陆军第 54 军第 162 师班长 排长 连长 师作战参谋 1978 年 1 月退役 1978 年 7 月至 1982 年 7 月 就学于西南政法大学法学专业 1982 年 7 月至 1992 年 历任西南政法大学法学助教 讲师 副教授 教授 以及诉讼法教研室党支部书记 副主任 校教务处 副处长 处长等职 1992 年至 1993 年 由四川省委组织部派往四川达川地区师范高等专科学校任副校 长 1994 年 9 月 调任浙江省政法管理干部学院副院长 1998 年 3 月至 4 月参加司法部法学继续教育培 训团 赴美国北卡罗来纳州立大学学习获得毕业证书 2000 年 10 月调任浙江工业大学法学院院长 兼 职情况 中国法学会法学教育研究会和诉讼法学研究会理事 浙江省法学会副会长 浙江省人大立法专 家库成员 省检察院专家咨询委员 人民监督员 张敬钤 男 1944 年 1 月出生 本科学历 1968 年毕业于浙江化工学院 历任浙江仙居制药 厂科长 副厂长 厂长 台州地区计经委副主任 浙江省温岭县县长 浙江省温岭市市长 浙江省 医药管理局副局长 2000 年 8 月至今任浙江万马药业有限公司总经理 兼职情况 2003 年 7 月至今 任杭州生物医药科技创业园总经理 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 俞邦飞 男 1950 年 6 月出生 大专学历 高级经济师 历任浙江省计委秘书 浙江省计经 委秘书 浙江省温岭县副县长 浙江省计经委工业办公室副主任 浙江省地方铁路公司副总经理 现任浙江省石化实业开发公司总经理 柯桂苑 男 1942 年 10 月出生 本科学历 1964 年毕业于温州师范学院 历任浙江省温州化 工厂技术员 温岭化肥厂副厂长 厂长 温岭县人民政府副县长 温岭市委常委 温岭市人民政府 常务副市长 温岭市人民政府调研员 后退休 2002 年 11 月至今担任爱仕达电器有限公司顾问 张国华 男 1969 年 9 月出生 本科学历 律师 1993 年毕业于中国政法大学法律系 并开 始律师执业 1995 年任格林柯尔中国有限公司法律部部长兼证券部部长 1997 年任中国诚信证券 评估公司律师兼投资银行部高级经理 1999 年取得司法部与证监会联合授予的证券律师资格 并 在北京市京都律师事务所证券部从事证券律师工作 现任任北京市法大律师事务所律师兼证券部主 任 兼职情况 2004 年 11 月至今任北京中昊国兴网络技术有限公司董事 毛根法 男 1956 年 10 月出生 大学学历 中共党员 籍贯温岭 1976 年应征入伍上海警备 区 1982 年毕业于上海复旦大学 1984 年担任南京军区上海干部学校教员 1988 年调入上海云峰 集团任电动机车厂厂长 1991 年转业至浙江摩托车厂任电器分厂厂长 1992-1998 年任浙江益中 摩托车电器有限公司副总经理 现任钱江集团有限公司总经理助理 钱江集团有限公司环球机械电 器分公司负责人 符国顺 男 1949 年 8 月出生 国籍马来西亚 毕业于澳洲蒙娜斯大学 获机械工程学位 曾担 任澳洲的大众奕日产汽车公司 Nissan Motor Company Australia Ltd 高级工程师以及高级经理 马来 西亚 Auto Dunia Sdn Bhd 奥地汽车 区域经理 马来西亚 IMS 有限公司集团总经理 马来西亚国产车 零配件厂 Bertool 有限公司高级总经理 马来西亚万友航空有限公司总经理及马来西亚万友企业有限公 司执行董事 现任马来西亚金狮集团中国汽车与摩托车部董事 朱国亮 男 1972 年 2 月出生 中专学历 助理工程师 中共党员 籍贯温岭 1991 年 8 月 进入浙江摩托车厂 1996 年任浙江益中摩托车电器有限公司灯具仪表分厂厂长 1998 年任浙江摩 托车厂电器分公司电器分厂厂长 现任浙江钱江摩托股份有限公司电器分公司电器分厂厂长兼灯具 研究设计室主任 郭东劭 男 1973 年 9 月出生 大专学历 工程师 1992 年毕业于无锡轻工业学院机械制造工艺与 设备 模具 专业 同年参加工作 历任钱江集团有限公司发动机事业部副总经理 钱江集团有限公司 发动机事业部副总经理兼事业部总工程师兼发动机研究所所长 现任浙江钱江摩托股份有限公司机械分 公司总经理 兼职情况 浙江美可达摩托车有限公司董事 浙江益荣汽油机零部件有限公司董事 浙江 益中摩托车电器有限公司董事 浙江益鹏发动机配件有限公司董事 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 林先进 男 1961 年 11 月出生 大专学历 高级工程师 籍贯温岭 1978 年 5 月参加工作 1983 年毕业于浙江广播电视大学 1999 年 7 月完成浙江大学先进制造技术专业研究生进修班学习 历任浙江摩托车厂副科长 科长 技术副厂长 钱江集团有限公司副总工程师 现任浙江钱江摩托 股份有限公司董事会秘书 曾参加过静冈日语教育中心的日语培训 日本 株 小出制作所的模具 设计 制造的培训 在摩托车生产技术 质量管理 计算机应用上都有十分丰富的经验 3 董事 监事 高级管理人员在股东单位任职的情况 姓名 任职的股东单位名 称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取在上市公司 领取报酬 津贴 是 或否 林华中 钱江集团有限公司 董事长兼总经理 1995 年 7 月 18 日至今 否 李小林 钱江集团有限公司 副总经理 2000 年 8 月 8 日至今 否 连克俭 钱江集团有限公司 董事 1995 年 7 月 18 日至今 否 陈亨明 钱江集团有限公司 董事 1995 年 7 月 18 日至今 否 王由法 钱江集团有限公司 董事 1995 年 7 月 18 日至今 是 钟荣光 金狮明钢有限公司 法定代表人 2002 年 5 月 12 日至今 否 毛根法 钱江集团有限公司 总经理助理 2000 年 8 月 8 日至今 否 二 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 2004 年在公司领取薪酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管理和 等级标准的规定确定 2 在公司领取薪酬的董事 不包括独立董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 88.80 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 46.44 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 67.68 万元 3 独立董事的津贴及其他待遇 独立董事的津贴为每人每年 2.5 万元 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司 章 程 行使职权所需的合理费用 可在公司据实报销 4 在公司领取薪酬的董事 不包括独立董事 监事和高级管理人员年薪情况区间表 报酬区间 未在本公司领取 6-7 万元 13-15 万元 20-23 万元 23-25 人数(人) 10 1 1 1 2 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 5 不在公司领取报酬 津贴的董事 不包括独立董事 和监事 姓名 职务 领取报酬和津贴的单位 林华中 董 事 股东单位 李小林 董 事 股东单位 陈亨明 董 事 其他关联单位 连克俭 董 事 其他关联单位 钟荣光 董 事 股东单位 陈劲吉 董 事 其他关联单位 黄木利 董 事 其他关联单位 范鸿贤 董 事 其他关联单位 符国顺 监事长 其他关联单位 毛根法 监 事 股东单位 三 报告期内董事 监事和高级管理人员的变动情况 报告期内 公司于 2004 年 2 月 26 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过 关于聘任公司总 工程师的议案 根据 公司法 和公司章程的有关规定 经总经理王由法先生提名 聘任郭东劭先生为 公司总工程师 公司副总经理待遇 任期至第二届董事会届满 公告刊登于 2004 年 2 月 28 日的 证券 时报 上 报告期内 公司没有董事 监事 高级管理人员离任 公司也无解聘公司经理 副经理 财务负责 人 董事会秘书等高级管理人员的情况发生 四 公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日 公司现共有员工 9,850 人 其中生产人员 7,933 人 销售人员 450 人 技 术人员 987 人 财务人员 95 人 行政人员 385 人 大中专以上 2,120 人 其中本科以上 705 人 目前 公司没有需要承担费用的离退休员工 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 五 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和国家有关法律 法规的规定 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 报告期内 公司按照 上市公司治理准则 股东大会规范意见 等要求 对 公司章程 公司治理纲要 董事会工作规定 及 独立董事制度 作了相应的修改 同时根据中国证监会浙江监管局浙证监发[2004]73 号 浙江上市公司累积投票制度操作指引 试行 的要求 制订了 董事选举累积投票制实施细则 充分保证了股东权利的行使 至报告期末 公司的实 际治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异 二 独立董事履行职责情况 公司独立董事自任职以来 严格按照有关法律 法规及 公司独立董事制度 的规定 通过主动了 解公司生产经营运作情况 运用各自所掌握的专业知识 忠实履行职责 提供专业意见 为公司的经营 发展决策尽心尽责 在职权范围内 公司独立董事积极参与董事会决策 帮助研究和分析公司整体发展 的构思和设想 参与研究公司投资项目的可行性 及时了解公司业务经营管理状况 提出管理建设和实 施办法 促进了公司的蓬勃发展 并切实地保护了广大中小投资者的权益 同时公司独立董事积极出席 董事会 并依照有关规定 对于需要发表独立意见的事项及时 客观 真实地向股东大会或董事会作出 意见说明 必要时 依照有关规定行使相关的特别职权 有效地推动着公司提升自身治理水平 而且公 司独立董事积极参与各类专项培训和后续教育 努力提高自身水平 为更好地参与公司管理夯实了基础 1 独立董事参加董事会的出席情况 单位 次 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 童本立 6 5 1 0 张旭 6 5 1 0 张敬钤 6 5 1 0 俞邦飞 6 6 0 0 柯桂苑 6 6 0 0 张国华 6 4 2 0 2 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内 公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议 三 公司独立运作情况 公司与控股股东钱江集团有限公司在业务 人员 资产 机构 财务上完全分开 并具有独立完整 的业务及自主经营能力 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 1 业务方面 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 拥有独立完整的产 供 销系统 自主进行公司的生产 组织 原材料采购和产品销售等业务 与控股股东之间不存在同业竞争情况 公司与控股股东的关联交 易均严格按照关联交易协议执行 定价公允 没有损害公司利益和股东利益的情况发生 2 人员方面 公司的劳动 人事 工资管理完全独立 公司董事长 总经理 总会计师 总工程师 董事会秘书 等均在公司领取报酬 公司的高级管理人员及财务人员均未在股东单位及关联单位兼职 3 资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统 配套设施 土地使用权 与控股股东在工业产权及 非专利技术方面界定清楚 工业产权 商标及非专利技术根据与控股股东签订的有关协议执行 4 机构方面 公司拥有健全的组织机构 独立的决策管理机构和完整的生产单位 与控股股东完全分开 不存在 从属关系 不存在混合经营 合署办公等情况 5 财务方面 公司拥有独立的财务会计部门和财务人员 并设置了独立的会计核算体系和财务会计制度 公司开 立了独立的银行帐户 独立进行税务登记 独立依法纳税 四 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系 通过薪酬与考核委员会根据 董事会薪酬与考核委员 会实施细则 对董事及高级管理人员履行职责情况进行审查 确定其年度绩效考评成绩 并根据其管理 岗位的主要范围 职责 重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定其薪酬计划和方案 报告期 内 公司董事会薪酬与考核委员会成员参与了有关工作的分析研究 履行了自身职责并根据发展需要不 断完善对公司高级管理人员的考评与激励机制 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 六 股东大会情况简介 一 股东大会的通知 召集 召开 通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期情 况 报告期内公司共召开五次次股东大会 即 2003 年度股东大会 2004 年第一次临时股东大会 2004 年第二次临时股东大会 2004 年第三次临时股东大会 2004 年第四次临时股东大会 1 公司2004年第一次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2003年12月3日在 证券时报 上发布 于2004年1月2日在浙江省温岭市公司会议室召开2004年第一次临时股东大会 出席会议的股东 及股东授权委托代表人数为3人 代表股份318,337,000股 占公司有表决权股份总数453,536,000股的 70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 会议以记名投票 表决方式 审议通过如下决议 1 否决了 关于修改公司章程的议案 2 在关联股东回避的情况下 逐项审议通过了 关于变更部分募集资金用途用于受让钱江集团有 限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权的议 案 3 在关联股东回避的情况下 审议通过了 关于本公司受让钱江集团有限公司持有的浙江 益中摩托车电器有限公司26%股权的 股权转让协议 的议案 4 在关联股东回避的情况下 逐项审议通过以下各项关联交易协议 1 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 本公司向浙江益鹏发动机配件有限公司采购发动机产 品的 购销合同 2 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 本公司向浙江益荣汽油机零部件有限公司采购摩托车 配件的 购销合同 3 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 本公司向温岭市钱江进出口有限公司销售产品的 购 销合同 4 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 本公司向浙江益鹏发动机配件有限公司供应生产发动 机所需的配件和劳务的 购销合同 5 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 浙江美可达摩托车有限公司向浙江益鹏发动机配件有 限公司采购发动机及配件的 购销合同 6 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 浙江美可达摩托车有限公司向浙江益荣汽油机零部件 有限公司采购摩托车配件的 购销合同 7 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日 浙江美可达摩托车有限公司向浙江益中摩托车电器有 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 限公司采购摩托车配件的 购销合同 上述关联交易的详细情况见 公司关联交易公告 公告刊登于2003年12月3日的证券时报上 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于2004年1月3日 的 证券时报 2 公司 2003 年度股东大会由董事会召集 通知以公告形式于 2004 年 2 月 28 日在 证券时报 上 发布 于 2004 年 3 月 30 日在浙江省温岭市太平街道公司会议室召开 2003 年度股东大会 出席会议的股 东及股东授权委托代表人数为 6 人 代表股份 318,494,280 股 占公司有表决权股份总数 453,536,000 股的 70.22% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 会议以记名 投票表决方式 审议通过如下决议 1 审议通过 公司2003年度董事会工作报告 2 审议通过 公司2003年度监事会工作报告 3 在关联股东回避的情况下 逐项审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 4 审议通过 公司2003年度财务决算报告 5 审议通过 公司2003年度利润分配议案 6 审议通过 关于续聘会计师事务所的议案 7 审议通过公司2003年年度报告正文及报告摘要 8 审议 修订公司章程部分条款的议案 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于2004年3月31 日的 证券时报 3 公司2003年第二次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于2004年8月24日在 证券时报 上发布 于2004年9月24日在浙江省温岭市公司会议室召开2004年第二次临时股东大会 出席会议的股 东及股东授权委托代表人数为2人 代表股份318,336,000股 占公司有表决权股份总数453,536,000股 的70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 会议以记名投 票表决方式 审议通过如下决议 1 在关联股东回避的情况下 逐项审议通过以下各项关联交易协议 1 本公司与浙江益鹏发动机配件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向浙江益鹏发动机配件有限 公司采购发动机产品的 购销合同 2 本公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向浙江益荣汽油机零部件 有限公司采购摩托车配件的 购销合同 3 本公司与温岭市钱江进出口有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向温岭市钱江进出口有限公司 销售产品的 购销合同 4 本公司与浙江益鹏发动机配件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向浙江益鹏发动机配件有限 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 公司供应生产发动机所需的配件和劳务的 购销合同 5 浙江美可达摩托车有限公司与浙江益鹏发动机配件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的浙江美 可达摩托车有限公司向浙江益鹏发动机配件有限公司采购发动机及配件的 购销合同 6 浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的浙江 美可达摩托车有限公司向浙江益荣汽油机零部件有限公司采购摩托车配件的 购销合同 7 浙江美可达摩托车有限公司与浙江益中摩托车电器有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的浙江美 可达摩托车有限公司向浙江益中摩托车电器有限公司采购摩托车配件的 购销合同 8 浙江美可达摩托车有限公司与温岭市钱江进出口有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的浙江美可 达摩托车有限公司向温岭市钱江进出口有限公司销售产品的 购销合同 9 本公司与温岭正峰动力有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向温岭正峰动力有限公司销售产品 的 购销合同 10 本公司与浙江益中摩托车电器有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向浙江益中摩托车电器有 限公司采购摩托车配件的 购销合同 11 本公司与温岭市钱江进出口有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向温岭市钱江进出口有限公 司采购摩托车零配件的 购销合同 12 本公司与温岭正峰动力有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向温岭正峰动力有限公司采购配 件的 购销合同 13 本公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的向浙江益荣汽油机零部 件有限公司供应生产摩托车配件所需的材料和劳务的 购销合同 14 浙江美可达摩托车有限公司与浙江益鹏发动机配件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的浙江 美可达摩托车有限公司代浙江益鹏发动机配件有限公司缴纳电费的 关于用电收费的协议 15 本公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的受让浙江益荣汽油机零 部件有限公司生产经营性资产的 资产转让合同 16 浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司于 2004 年 8 月 21 日签订的转 让生产经营性资产给浙江益荣汽油机零部件有限公司的 资产转让合同 上述关联交易的详细情况见 公司关联交易公告 公告刊登于 2004 年 8 月 24 日的证券时报上 2 审议通过了 关于修改公司章程的议案 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2004 年 9 月 25 日的 证券时报 4 公司 2004 年第三次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于 2004 年 10 月 19 日在 证券 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 时报 上发布 于 2004 年 11 月 21 日在浙江省温岭市公司会议室召开 2004 年第三次临时股东大会 出 席会议的股东及股东授权委托代表人数为 2 人 代表股份 318,336,000 股 占公司有表决权股份总数 453,536,000 股的 70.19% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 会议以记名投票表决方式 在关联股东回避的情况下 通过了 关于审议本公司转让生产经营性资产给 温岭正峰动力有限公司的 资产转让合同 的议案 该关联交易的详细情况见 关联交易公告 及 二届二十一次董事会决议公告 上述公告刊登于 2004 年 10 月 19 日的 证券时报上 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2004 年 11 月 23 日的 证券时报 5 公司 2004 年第四次临时股东大会由董事会召集 通知以公告形式于 2004 年 11 月 27 日在 证券 时报 上发布 于 2004 年 12 月 28 日在浙江省温岭市公司会议室召开 2004 年第四次临时股东大会 出 席会议的股东及股东授权代表人数为 2 名 代表股份 318,336,000 股 占公司股份总数 453,536,000 股 的 70.19% 其中非流通股股东及股东授权代表人数 2 名 代表股份 318,336,000 股 占公司股份总数的 70.19% 没有流通股股东及股东授权代表出席 公司部分董事 监事 高级管理人员及见证律师出席了 会议 本次会议由公司董事会召集 公司董事长陈筱根先生主持 会议的召集 召开及表决程序符合 公 司法 及 公司章程 的有关规定 会议以记名投票表决方式 审议通过如下决议 1 审议通过了 关于修改 公司章程 的议案 2 审议通过了 关于修改 公司治理纲要 的议案 3 审议通过了 关于修改 董事会工作规定 的议案 4 审议通过了 关于修改 独立董事制度 的议案 5 审议通过了 董事选举累积投票制实施细则 上述议案的详细内容见 2004 年 11 月 27 日 证券时报 上刊登的 第二届董事会第二十二次会议决 议公告 本次会议由上海锦天城律师事务所律师到会见证并出具法律意见书 决议公告刊登于 2004 年 12 月 29 日的 证券时报 二 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 公司没有选举 更换公司董事 监事的情况 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 七 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 2004 年是公司发展历程中具有重大意义和深远影响的一年 也是公司持续辉煌业绩 取得全面突破 的一年 面对原材料涨价 运输成本上升 出口退税率下调及能源紧张等不利因素 公司紧紧围绕 成 本控制 质量提升 市场建设 新品开发 人力资源开发与管理 五项重点工作内容 在公司经营管理 团队的领导下 全体员工迎难而上 奋勇拼搏 开拓进取 不断创新 取得了新的历史佳绩 2004 年 钱江摩托的整车质量水平及稳定性显著提高 产品研发体系不断完善和健全 与国内外专业设计 研究 机构的合作不断深入 内外销市场的价位继续保持稳定 钱江摩托的知名度 美誉度和品牌价值不断提 升 公司治理结构不断趋于完善 这都为钱江摩托的未来发展奠定了坚实的基础 报告期内 公司整车 产量突破 100 万辆 实现主营业务收入 32.52 亿元 税前利润 1.64 亿元 全年入库各种税 费 4.6 亿元 出口摩托车整车 15 万辆 创汇 5,930 万美元 二 报告期内的经营情况 1 主营业务范围及经营状况 公司经营范围为 生产 研究 设计和开发摩托车及配件 销售自产产品 并提供产品售后服务 1 按行业 产品划分的报告期内公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况 项目 主营业务收入 元 主营业务成本 元 毛利率 (%) 主营业务 收入比上 年增减 主营业务 成本比上 年增减 毛利率比 上年增减 制造业 3,251,938,394.53 2,583,511,329.11 20.55 5.48 4.97 1.90 按 行 业 划 分 其中 关联交 易 744,512,781.35 625,192,391.67 16.03 38.20 24.89 126.35 摩托车 整车 3,087,134,269.29 2,430,871,746.21 21.26 11.45 11.92 -1.52 摩托车 配件及 加工 151,461,744.40 143,679,639.97 5.14 -49.84 -48.74 -28.40 电动自 行车 491,871.79 853,642.64 -73.53 -77.69 -75.46 27.18 其他 12,850,509.05 8,106,300.29 36.92 44.98 53.36 -8.54 按 产 品 划 分 其中 关联交 易 744,512,781.35 625,192,391.67 16.03 38.20 24.89 126.35 关联交易的定价原则 关联交易价格由合同双方完全参照市场价格协商确定 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 关联交易必要性 持续性的说明 2004 年度 公司通过收购以摩托车配件生产为主的浙江益鹏发动 机配件有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司和浙江益中摩托 车电器有限公司等三家关联企业的股权 以达到绝对控股比例 但 由于公司绝对控股三家子公司的时间较晚 本年度内仍旧形成金额 较大的关联交易 随着收购三家子公司的完成 公司在今后的生产 经营过程中 与关联企业所发生的关联交易将大幅度地减少 其 中 报 告 期 内 上 市 公 司 向 控 股 股 东 及 其 子 公 司 销 售 产 品 或 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 金 额 744,512,781.35 元 2 按地区划分的报告期内公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况 地区 主营业务收入 元 主营业务收入比上年增减 % 境内 2,816,280,396.20 1.65 间接出口 435,657,998.33 39.44 3 生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 公司生产的主要产品为摩托车整车及配件 主营业务比重为 99%以上 销售收入为 3,251,938,394.53 元 销售成本为 2,583,511,329.11 元 毛利率为 20.55% 公司主要产品 2004 年的国内市场占有率为 6.66% 4 报告期内 公司主营业务或结构 主营业务赢利能力较前一报告期没有发生较大变化,产品和 服务也未发生变化 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 主要控股子公司情况 公司名称 公司持 股比例 经济 性质 主要产品 或服务 注册资本 总资产 元 净利润 元 浙江美可达摩托 车有限公司 75% 中外合 资企业 生产销售摩托车及 摩托车配件 280 万美元 450,165,819.69 50,277,790.17 浙江益鹏发动机 配件有限公司 75% 中外合 资企业 生产销售摩托车发 动机配件 2820 万美元 402,323,595.92 769,123.27 浙江益中摩托车 电器有限公司 75% 中外合 资企业 生产销售摩托车电 装品及各种车辆电 装品 1572 万美元 166,010,258.44 603,024.79 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 72.22% 中外合 资企业 生产销售汽油机零 部件 2998 万美元 324,877,861.84 5,465,784.10 深圳市钱江车业 有限公司 51% 有限责 任公司 生产 销售摩托车 及其零配件 600 万元 15,747,892.14 -597,092.50 2 报告期内 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况 3 主要供应商 客户情况 本年公司向前五名供应商合计的采购金额为 1,168,137,971.74 元 占本年采购总额的比例为 42.75% 本年对前五名客户销售额为 1,243,050,135.18 元 占公司主营业务收入总额的比例为 38.22% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 因原材料价格上涨 运输成本上升 出口退税率下调及能源供应持续紧张等不利因素 公司成本压力不断加大 同时由于市场竞争愈加激烈 产品利润空间不断缩小 在中国加入 WTO 竞争 国际化的背景下 竞争 合作 联盟已经成为摩托车行业新一轮的发展趋势 我国摩托车工业进入了 与 狼共舞 的尖峰时刻 在这种竞争日益激烈的环境下 钱江摩托作为中国摩托车行业的排头兵 应韬光 养晦 苦练内功 构建起培育企业核心竞争力和创新能力的平台 以不断提升企业的综合能力和整体优 势 提高和完善企业自身抗风险能力 实现钱江摩托持续 快速 健康和稳定发展 在成本控制上 实行内外两手抓 对外通过密切关注原材料价格的波动及趋势 提前预测与判 断 锁定原材料价格 并充分利用公司资金优势适时适当地增加原材料储备 对内通过降低单耗 充分 挖掘企业内部潜力 积极调整产品结构 提高劳动生产效率 适当减少产品单位成本固定费用分摊等措 施 把产品成本控制在预定目标内 积极推行企业内部市场化改革方案 即模拟市场 实行每个生产单元都面向市场的相对独立的 经营模式 紧紧围绕降低产品成本目标 以车间 工厂为责任单位 将竞争机制引入每个分厂 车间 将每个小单元所生产的产品与市场产品在价格和质量上进行横向比较 保证企业的低成本竞争比较优势 从而有效激活企业内部各种资源要素 保持企业良好的经营活力 推行 市场管理 封闭销售 的营销策略 并在此基础上 根据 保障商家利益 服务销售末 端 的原则 实施一地一策 一店一策 一车一策 以及价格套餐政策 把厂商关系转变为直接合作伙 伴关系 从而使销售服务拓展到售前 售中和售后的全过程 形成强大的综合竞争优势 按照 创新而 立 借势求活 集源强功 储谋得势 十六字方针 进一步深化销售系统改革 形成合力 积极灵活地 掌握市场的主动权 积极实施 走出去 战略 加大国际市场拓展力度 钱江在立足国内市场的同时积极拓展国际 市场 在摩托车外观及工程设计 发动机的核心研究开发领域积极加强与世界制造业各专业领域的著名 设计技术公司合作 通过合作积极开发各种具有自主知识产权的产品 以提高钱江摩托车产品的整体档 次和竞争力 同时根据国际市场的发展形势 公司加强了国际市场研究和与国外客户的全面合作 逐步 构建了钱江国际市场营销体系及售后服务网络 2004 年公司出口摩托整车 15 万辆 比上年同期增加 50% 其中 80 以上都销往技术和质量要求近乎苛刻的欧美国家和地区 技术创新增活力 公司不断完善企业技术中心功能建设 同时从技术和市场相结合的角度 制 定技术和产品发展战略 积极引进国内外先进适用技术 并做到消化吸收 实行 产 学 研 相结合 的研究开发方式 跟踪国际上技术的最新发展动态 加快推进企业技术创新和科研成果的转化 提高企 业自主开发能力 2004 年 4 月成立的公司检测中心下属的机动车灯光实验室于 2004 年 12 月 28 日顺利 通过了国家实验室认可 该实验室拥有标准的配光暗室 世界一流的配光检测系统 能全方位地对机动 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 车所有灯光系统进行检测 具有极高的自较准及自动纠差能力及极高的光电感测灵敏度 5 公司未曾公开披露过本年度盈利预测 也未曾公开披露过本年度经营计划 三 报告期内的投资情况 1 报告期内配股募集资金的使用延续情况 公司 2001 年配股实际募集资金 28,866.5 万元 于 2001 年 11 月 6 日全部到位 计划投入项目的资 金为 28,820 万元 截止 2004 年 12 月 31 日 公司已累计完成投资 24,704.99 万元 尚余 4,115.01 万元 募集资金暂时存放于银行 报告期内 募集资金投资项目未发生变化 1 募集资金承诺投资项目与实际投资项目对比情况 单位 人民币 万元 承诺投资项目 拟投入金额 是否变更项 目 截止报告期末 实际投入金额 差额 扩大摩托车出口技术改造项目 7,900 否 7,900 0 受让钱江集团有限公司持有浙江 益鹏发动机配件有限公司 26%股 权和浙江益荣汽油机零部件有限 公司 26.69%股权 12,000 否 12,000 0 摩托车电子技术应用技改项目 2,990 否 2,134.54 855.46 技术开发中心技改项目 2,980 否 2,434.55 545.45 摩托车焊接生产线技改项目 2,950 否 235.90 2,714.10 合计 28,820 - 24,704.99 4,115.01 2 募集资金投资项目的进度及效益情况说明 1 扩大摩托车出口技术改造项目 该项目原计划总投资 19,900 万元 后因变更募集资金 12,000 万元投入受让钱江集团有限公司持有 浙江益鹏发动机配件有限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权项目 该项目实际 投资 7,900 万元 由于募集资金实际到位时间比预计延迟近一年 致使实际开始建设期迟于承诺建设期 的开始日期 截止 2004 年 12 月 31 日 公司已完成该项目的全部投资 通过对公司摩托车出口的技术改 造 形成了年产 20 万辆的生产能力 本报告期内公司共出口摩托车 15 万辆 主营业务收入近 5.26 亿元 实现税前利润 6,300 万元 2 受让钱江集团有限公司持有浙江益鹏发动机配件有限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有 限公司 26.69%股权 该项目拟投入 12,000 万元 用于受让钱江集团有限公司持有浙江益鹏发动机配件有限公司 26%股权 和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权 差额部分由公司自有资金投入 报告期内公司已将募集 资金 12,000 万元全部投入该项 2004 年 11 月 15 日益鹏和益荣办妥与本次股权变更有关的工商变更手 续 报告期内 公司受让钱江集团持有的益鹏 26%的股权所产生的投资收益为 56,972.05 元 受让益荣 26.69%的股权所产生的投资收益为 1,458,817.78 元 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 3 摩托车电子技术应用技改项目 因募集资金到位推迟 该项目的开工日期推迟 该项目的主体工程虽已于 2003 年竣工 由于关键 的进口设备和相应的配套设备刚安装完毕 12 月份 PC 大灯灯罩注射成型及 UV 光固化硬膜涂装工 艺只进入小批量生产 BMC 前照灯反射镜注射成型及各种反射镜真空镀铝工艺也已进入试产阶段 此 技改项目的竣工投产 将使公司的车灯质量上了一个台阶 达到国内一流水准 4 技术开发中心技改项目 因该项目中虚拟实验室合作方软件开发未能达到预期效果 公司暂缓了该全套硬件设备及相关检测 设备的投入 虚拟实验室和模拟试验台现在建设之中 故未产生效益 5 摩托车焊接生产线技改项目 公司原投入进行技术改造的摩托车焊接生产线远离总装厂 致使产品的运输费用过大和运输过程中 产品的损伤严重 影响产品外观质量且不经济 为此 公司暂缓该项目的投入 现公司通过重新规划 将摩托车焊接生产线搬至总装厂附近的工业园区 厂房的选址和设计已完成 并已开始基础施工 待厂 房建成后再投入关键设备 因厂房未竣工 该项目主要设备还未投入 故未产生效益 2 非募集资金投资的重大项目 项目进度及收益情况 1 经公司董事会二届十四次会议审议通过 并经 2003 年 10 月 19 日召开的 2003 年第二次临时股 东大会审议批准 决定本公司受让新加坡益鹏投资有限公司持有的益鹏 24%股权和受让新加坡捷成投资 有限公司持有的益中 26%股权 根据 股权转让协议 公司受让上述股权价格分别为(股权转让价格均以 上述公司截至 2003 年 7 月 25 日净资产评估价值为基础确定)67,019,275.12 元和 38,044,860.71 元 协 议约定公司在协议生效后一周内分别将人民币 6,701,927.51 元和 3,804,486.07 元支付给新加坡益鹏投 资有限公司和新加坡捷成投资有限公司(协议经双方签字盖章并经公司股东大会批准后 自中国政府外经 贸部门核发变更后的外商投资企业批准证书之日起生效) 其余款项在本次股权变更的工商登记手续均完 成后一周内支付 2003 年 12 月 12 日 益鹏和益中取得本次股权变更后的 中华人民共和国外商投资企 业批准证书 2003 年 12 月 30 日益鹏和益中办妥与本次股权变更有关的工商变更手续 并于 2004 年 1 月 2 日在 证券时报 上刊登了 关于股权受让事宜实施完毕的公告 截至 2004 年 7 月 12 日 公司已 全部支付上述股权受让款 报告期内 其中收购益鹏 24%的股权所产生的投资收益为 1,575,442.52 元 收购益中 26%的股权所产生的投资收益为 190,470.22 元 2 经公司董事会二届十六次会议审议通过 并经 2004 年 1 月 2 日召开的 2004 年第一次临时股东 大会审议批准的 关于变更部分募集资金用途用于受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有 限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权的议案 详细内容请见于 2003 年 12 月 3 刊登在 证券时报 上的 关联交易公告 和 2004 年 1 月 3 日刊登其上的 2004 年第一次临时股东大 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 会决议公告 公司决定变更 2001 年部分配股募集资金投向 受让钱江集团持有的益鹏 26%的股权和益 荣 26.69%的股权 公司董事会及股东大会同时决定受让钱江集团持有的益中 26%的股权 根据 股权转 让协议 公司受让益鹏 益中和益荣股权价格分别为 72,604,214.72 元 38,044,860.71 元和 77,674,983.78 元(其中 益鹏和益中股权转让价格以 2003 年 7 月 25 日经评估的净资产为基础确定 益 荣股权转让价格以该公司 2003 年 10 月 31 经评估的净资产为基础确定) 协议约定公司在协议生效后一 周内分别支付益鹏 益中和益荣 58,083,371.78 元 30,435,888.57 元和 62,139,987.02 元的股权受让 款(协议经双方签字盖章并经温岭市国有资产管理部门和公司股东大会批准后生效) 其余款项在本次股 权变更的工商登记等手续均完成后一周内支付 2004 年 1 月 15 日 温岭市财政局(温财国资[2004]1 号) 同意钱江集团将其持有的上述国有股权转让给公司 截至 2004 年 11 月 4 日 公司已全部支付上述股权 受让款 其中包括变更募集资金 1.2 亿元 2004 年 10 月 15 日 益鹏 益中和益荣取得本次股权变更后 的 中华人民共和国外商投资企业批准证书 2004 年 11 月 15 日益鹏 益中和益荣办妥与本次股权变 更有关的工商变更手续 本公司于 2004 年 11 月 27 日在 证券时报 上刊登了 关于股权受让事宜实施 完毕的公告 报告期内 收购益中 26%的股权所产生的投资收益为 151,586.45 元 四 报告期内的财务状况和经营成果分析 单位 人民币 元 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减比率 % 应收账款 396,855,191.44 213,415,299.43 85.95 其他应收款 18,342,655.37 3,995,550.67 359.08 存货 456,996,123.44 225,771,813.24 102.42 长期股权投资 73,164,270.63 221,082,051.82 -66.91 在建工程 15,938,442.59 7,612,327.21 109.38 固定资产原值 1,137,366,256.93 576,554,220.29 97.27 无形资产 51,848,636.68 23,101,077.45 124.44 预提费用 52,624,629.89 42,401,755.89 24.11 股东权益 1,140,834,561.16 1,257,079,967.86 -9.25 总资产 2,485,206,106.87 1,875,982,864.75 32.47 项目 2004 年度 2003 年度 增减比率 % 其他业务利润 2,986,783.33 -4,212,221.18 -170.91 营业费用 116,730,929.46 161,335,764.36 -27.65 财务费用 17,881,862.30 1,249,861.32 1330.71 投资收益 -1,413,658.63 -8,699,010.99 -83.75 营业外收入 9,285,552.15 6,087,515.14 52.53 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务利润 397,247,154.43 382,125,959.71 3.96 净利润 90,617,122.51 54,161,145.46 67.31 现金及现金等价物净增加额 -86,537,170.35 65,925,919.50 -231.26 注 1 年末应收账款较年初增加的主要原因系公司间接出口销售收入增长 出口应收账款的回收期较长 致使应收账款余额增加 2 年末其他应收款较年初增加的主要原因系公司报告期内控股三家子公司合并并入所致 3 年末存货较年初增加的主要原因系公司报告期内库存商品增加 及控股子公司合并并入所致 4 年末长期股权投资较年初减少的主要原因系公司报告期内购买四家公司股权 将四家子公司纳入 合并报表 抵销其长期股权投资所致 5 年末在建工程较年初增加的主要原因系公司报告期内募集资金投入使用 及合并四家控股子公司 所致 6 年末固定资产原值较年初增加的主要原因系公司报告期内控股合并四家子公司所致 7 年末无形资产较年初增加的主要原因系公司报告期内合并四家控股子公司 并入控股子公司专有 技术及土地使用权所致 8 年末预提费用较年初增加的主要原因系公司报告期内提留三包维修费用增加所致 9 年末股东权益较年初减少的主要原因系公司报告期内向股东进行大额股利分配所致 10 年末总资产较年初增加的主要原因系公司报告期内控股四家子公司 合并其报表公司 及实现 净利润所致 11 本年度其他业务利润较上年度增加的主要原因系公司报告期内材料销售利润增加所致 12 本年度营业费用较上年度减少的主要原因系公司报告期三包维修费用开支减少所致 13 本年度财务费用较上年度增加的主要原因系公司报告期应收票据贴现大幅增加 票据贴现利息 大幅增长所致 14 本年度投资收益较上年度增加的主要原因系公司报告期购买四家子公司股权 将四家子公司纳 入合并报表 抵销投资收益 及控股子公司实现利润增加所致 15 本年度营业外收入较上年度增加的主要原因系公司报告期处置固定资产净收益增加所致 16 本年度主营业务利润较上年度增加的主要原因系公司报告期扩大摩托车出口 摩托车出口收入 增加 及摩托车出口销售比重上升 销售毛利率提高所致 17 本年度净利润较上年度增加的主要原因系公司报告期营业费用列支减少 及销售收入增加所致 18 本年度现金及现金等价物净增加额较上年度减少的主要原因系公司报告期收购三家子公司股权 及实施 2003 年度利润分配所致 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 五 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 1 2004 年 1 月 1 日 由国家环保总局等三部委联合发布的 摩托车排放污染防治技术政策 正 式实施 其中规定了新定型摩托车产品污染物排放应达到相当于欧 II 标准 摩托车环保技术门槛的提高 一定程度上影响了公司的生产经营能力 2 由于国家宏观政策的影响 报告期内公司所需的原材料价格有所上涨 大大增加了企业的成本 压力 3 摩托车发动机的出口退税由 17%降至 13% 使得公司的盈利水平受到一定影响 六 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具标准无保留意见的审计 报告 七 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会共举行了六次会议 1 浙江钱江摩托股份有限公司第二届董事会第十八次会议于 2004 年 2 月 26 日在新加坡阿鲁姆干 路 10 号 10 Arumugam Road #10-00 Lion Industrial Building Singapore 409957 召开 会议应到 董事 16 名 实到董事 12 名 董事李小林先生 童本立先生 张敬钤先生 张国华先生分别委托董事陈 亨明先生 张旭先生 柯桂苑先生 俞邦飞先生参加并表决 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议并通过如下决议 1 审议通过 公司 2003 年度总经理工作报告 2 审议通过 关于提取各项减值准备及坏帐核销的议案 3 审议通过 关于提留 三包维修费 的议案 4 审议通过 关于提取 研究开发费 技术开发费 的议案 5 审议通过在关联董事回避的前提下 逐项审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 6 审议通过 公司 2003 年度财务决算报告 7 审议通过 公司 2003 年度利润分配预案 8 审议通过审议通过 公司 2003 年度董事会工作报告 9 审议通过 关于续聘会计师事务所的议案 10 审议通过公司 2003 年年度报告正文及报告摘要 11 审议通过 关于聘任公司总工程师的议案 12 审议通过 关于修订公司章程部分条款的议案 本次会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 28 日的 证券时报 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 2 公司第二届董事会第十九次会议于 2004 年 4 月 14 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司会议 室召开 本次会议应到董事 16 名 实到董事 16 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司 章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议通过如下决议 1 审议通过 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年第一季度季度报告 2 审议通过 关于修改公司章程的议案 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 15 日的 证券时报 3 公司于 2004 年 6 月 4 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司会议室召开董事会 本次会议应 到董事 16 名 实到董事 16 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司章程的有关规定 会 议由董事长陈筱根先生主持 审议通过 关于申请授信额度的议案 本次会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 5 日的 证券时报 4 公司第二届董事会第二十次会议于 2004 年 8 月 21 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司会议 室召开 本次会议应到董事 16 名 实到董事 10 名 董事李小林先生 独立董事张旭先生 张国华先生 分别委托董事王由法先生 独立董事童本立先生 俞邦飞先生参加并表决 董事钟荣光先生 黄木利先 生 范鸿贤先生均委托董事陈劲吉先生参加并表决 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和公司 章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议通过如下决议 1 审议通过 公司 2004 年半年度报告 正文及摘要 2 审议通过本公司及本公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与关联公司签订的日常经营性关 联交易合同 3 审议通过本公司及本公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与关联公司签订的资产转让关联 交易合同 4 审议通过 关于召开 2004 年第二次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日的 证券时报 5 公司第二届董事会第二十一次会议于 2004 年 10 月 18 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司 会议室召开 本次会议应到董事 16 名 实到董事 16 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和 公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议通过如下决议 1 审议通过 关于放弃出资组建三力钱江摩托国际有限公司的议案 2 审议通过本公司转让生产经营性资产给温岭正峰动力有限公司的 资产转让合同 3 审议通过 关于中国证监会浙江监管局巡检发现问题的整改报告 4 审议通过 2004 年第三季度季度报告 5 审议通过 关于召开 2004 年第三次临时股东大会的议案 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 本次会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 19 日的 证券时报 6 公司第二届董事会第二十二次会议于 2004 年 11 月 26 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司 会议室召开 本次会议应到董事 16 名 实到董事 16 名 3 名监事列席了本次会议 符合 公司法 和 公司章程的有关规定 会议由董事长陈筱根先生主持 审议通过如下决议 1 审议通过 关于修改 公司章程 的议案 2 审议通过 关于修改 公司治理纲要 的议案 3 审议通过 关于修改 董事会工作规定 的议案 4 审议通过 关于修改 总经理工作细则 的议案 5 审议通过 关于修改 独立董事制度 的议案 6 审议通过 董事选举累积投票制实施细则 7 审议通过 关于召开 2004 年第四次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2004 年 11 月 27 日的 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2003 年年度股东大会的决议 认真组织实施了 2003 年度利润分配方案 以 2003 年末总股本 45,353.6 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 4.5 元 含税 公司于 2004 年 5 月 19 日在 证券 时报 上刊登了 公司分红派息实施公告 股权登记日为 2004 年 5 月 26 日 除息日为 2004 年 5 月 27 日 红利发放日为 2004 年 5 月 27 日 八 2004 年利润分配预案 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告 公司本年度实现净利润 90,617,122.51 元 提取 10%法定公积金 9,983,310.33 元 提取 5%法定公益金 4,991,655.16 元 当年 可供股东分配的利润为 72,592,157.02 元 加上以前年度滚存的未分配利润 210,264,482.13 元 本年度 实际可供股东分配的利润为 282,856,639.15 元 减去本年分配 2003 年度利润 204,091,200 元后 以 2004 年末总股本 45,353.60 万股为基数 向全体股东每 10 股派发现金 1.50 元 含税 剩余未分配利润结转 下年度 以上分配预案须经股东大会批准后实施 九 其他报告事项 1 公司本年度选定的信息披露报纸为 证券时报 没有发生变更 2 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明 我们接受委托 对浙江钱江摩托股份有限公司(以下简称 钱江摩托 )2004 年度控股股东及其他 关联方占用资金情况进行专项审计 真实 完整地提供所有相关资料是钱江摩托的责任 我们的责任是 对钱江摩托上述关联方占用资金情况发表专项意见 我们的审计是根据 中国注册会计师独立审计准则 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 进行的 在审计过程中 我们结合钱江摩托的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发[2003]56 号)的要求 现将我们在审计过程中 注意到的 2004 年度钱江摩托控股股东及其他关联方占用钱江摩托资金情况以附表的形式作出说明 2004 年度浙江钱江摩托股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位 人民币 万元 3 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证 监发[2003]56 号 以下简称 通知 的要求 作为公司的独立董事 本着对全体股东负责和实事求 是的态度 对公司累计和当期对外担保情况 执行 通知 规定的情况进行了检查 并发表如下独立意 见 至报告期末 除公司所属控股子公司浙江益中摩托车电器有限公司让渡资金使用权 13,000,000.00 元给上海好孩子精密型钢有限公司外 公司不存在被关联方非经营性资金占用情况 公司与关联方发生 资金 占用方 资金占用方 与上市公司 的关系 相对应的 会计报表科目 资金占用期末 时点金额 资金占用期初 时点金额 资金占用借方 累计发生额 资金占用贷方 累计发生额 占用 方式 占用 原因 其他 应收款 -67.51 48,396.64 48,329.13 股权 转让等 暂付 款等 钱江集团有限公司 控股股东 应收账款 - - 88.83 88.83 采购 销 售及租赁 生产 经营 钱江集团浙江钱江 电动车有限公司 控股股东的 子公司 应收账款 178.82 303.31 32.47 156.96 采购 销售 生产 经营 杭州远见智能数字 设备有限公司 控股股东的 子公司 应收账款 -22.60 42.01 38.71 103.32 采购 销售 生产 经营 温岭市隆江机械制 造有限公司 控股股东的 子公司 应收账款 580.67 3.45 587.34 10.12 采购 销售 生产 经营 温岭市钱江进出口 有限公司 控股股东的 子公司 应收账款 14,756.13 1,762.80 57,521.00 44,527.67 采购 销售 生产 经营 浙江益荣汽油机零 部件有限公司 控股子公司 预付账款 -10,719.11 12.74 52,058.60 62,790.45 采购 销 售及租赁 生产 经营 浙江益中摩托车电 器有限公司 控股子公司 预付账款 -8,508.66 325.47 12,612.28 21,446.41 采购 销 售及租赁 生产 经营 浙江益鹏发动机配 件有限公司 控股子公司 预付账款 -10,460.32 407.15 153,669.37 164,536.84 采购 销 售及租赁 生产 经营 温岭钱江欧圣机电 工业有限公司 控股股东的 子公司 预付账款 5.50 3.15 19.11 16.76 采购 销售 生产 经营 应收账款 -140.43 20.36 -160.79 - 采购 销售 生产 经营 深圳市钱江车业有 限公司 控股子公司 预付账款 111.91 152.74 808.70 849.53 采购 销售 生产 经营 温岭市钱江包装有 限公司 控股股东的 子公司 预付账款 - 0.60 0.60 采购 销售 生产 经营 温岭正峰动力有限 公司 控股股东的 子公司 应收帐款 3,063.60 - 5,160.07 2,096.47 采购 销售 生产 经营 上海好孩子精密型 钢有限公司 控股子公司 之参股公司 其它 应收款 1,329.71 - 1,329.71 - 暂借款 及利息 暂付 款等 浙江元通钱江摩托 车销售有限公司 参股公司 应收帐款 350.02 10,101.62 9,751.60 采购 销售 生产 经营 合计 1,329.71 -10,804.47 -67.51 3,033.78 1,329.71 340,933.95 - 354,704.69 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 的资金往来均为正常经营性资金往来 不存在为关联方承担成本和支出的情形 也不存在超过正常结算 期应收款等方式被关联方变相占用资金的情况 报告期内 公司严格按照公司章程对外担保的规定 未对控股股东及其关联方 任何非关联方公司 非法人单位或个人提供担保 也没有其他违规担保的情况 八 监事会报告 一 报告期内监事会的工作情况 本年度监事会共召开两次会议 1 公司第二届监事会第八次会议于 2004 年 2 月 26 日在新加坡阿鲁姆干路 10 号 10 Arumugam Road #10-00 Lion Industrial Building Singapore 409957 召开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公 司法 和 公司章程 的有关规定 会议由监事长符国顺先生主持 审议并通过了如下决议 1 审议通过 关于关联交易价格公允性的议案 2 审议通过 公司 2003 年度财务决算报告 3 审议通过 公司 2003 年度监事会工作报告 4 审议通过公司 2003 年年度报告正文及报告摘要 本次会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 28 日的 证券时报 2 公司第二届监事会第九次会议于 2004 年 8 月 21 日在浙江省温岭市太平街道万昌路公司会议室召 开 应到监事 3 人 实到监事 3 人 符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议由监事长符国顺 先生主持 审议并通过了如下决议 1 审议通过 公司 2004 年半年度报告 正文及摘要 2 审议通过本公司及本公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与关联公司签订的日常经营性关 联交易合同 3 审议通过本公司及本公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与关联公司签订的资产转让关联 交易合同 4 审议通过 关于召开 2004 年第二次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日的 证券时报 二 监事会独立意见 报告期内 公司监事会严格按照 公司章程 监事会议事规则 及有关的法律 法规 对公司依 法运作情况 公司财务情况及关联交易情况等进行了认真监督 保护了公司及广大股东的整体利益 监 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 事会对报告期内公司有关情况发表如下意见 1 公司依法运作情况 报告期内 公司监事会对董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司 高级管理人员执行职务的情况以及公司的内部控制制度进行了检查监督 认为 公司董事会按照 公司 法 证券法 等有关法律法规及 公司章程 的规定进行规范运作 公司决策程序合法 已建立了较 为完善的内部控制制度 股东大会 董事会均建立了相应的议事规则 经营班子也根据发展战略和实际 动作的情况进一步完善公司的管理制度 公司董事 经营班子在报告期内勤勉尽责 认真执行股东大会 董事会决议 未发现公司董事 高管人员在执行公司职务时存在违反法律 法规 公司章程 的情况或 损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 监事会认为财务报告客观公允 真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果 3 公司最近一次募集资金的使用情况 公司募集资金使用情况良好 实际投资项目与 招股说明书 承诺投资项目在个别项目上发生了变 更 但募集资金投资项目的变更严格履行了法定程序 未发生挤占和挪用项目资金的情况 4 公司收购 出售资产情况 公司收购 出售资产价格合理 不存在内幕交易 也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失 5 关联交易情况 公司 2004 年度的关联交易遵守公平 公正的原则 所有协议均按市场价格执行 没有损害公司和股 东利益行为 6 其他情况 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计 并出具标准无保留意见的审计报告 公司未曾公开披露过本报告期利润预测 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大收购及出售资产 吸收合并事项的情况 1 收购资产情况 单位 人民币 万元 交易对方 及被收购资产 购买日 收购价格 自购买日 起至本年 末为上市 公司贡献 的净利润 是否为关联交 易 如是 说明 定价原则 所涉及的 资产产权 是否已全 部过户 所涉及的 债权债务 是否已全 部过户 受让新加坡益鹏投 资有限公司持有的 浙江益鹏发动机配 件有限公司24%的 股权 2004年4月12日 6,701.93 157.54 以浙江益鹏公 司截止2003年7 月25日的净资 产评估价值为 基础 是 是 受让新加坡捷成投 资有限公司持有的 浙江益中摩托车电 器有限公司26%的 股权 2004年4月12日 3,804.49 19.05 以浙江益中公 司截止2003年7 月25日的净资 产评估价值为 基础 是 是 受让钱江集团有限 公司持有的浙江益 鹏发动机配件有限 公司26%的股权 2004年11月15日 7260.42 5.70 以浙江益鹏公 司截止2003年7 月25日的净资 产评估价值为 基础 是 是 受让钱江集团有限 公司持有的浙江益 中摩托车电器有限 公司26%的股权 2004年11月15日 3804.49 15.16 以浙江益中公 司截止2003年7 月25日的净资 产评估价值为 基础 是 是 受让钱江集团有限 公司持有的浙江益 荣汽油机零部件有 限公司26.69%的股 权 2004年11月15日 7767.50 145.88 以浙江益荣公 司 截 止 2003 年 10月31日的净 资产评估价值 为基础 是 是 2 出售资产情况 根据公司第二届董事会第二十一次会议审议通过转让生产经营性资产给温岭正峰动力有限公司 以 下简称正峰动力 的 资产转让合同 将公司所属有色金属分公司 齿轮分公司和机械分公司的部分资 产 部分资产的具体明细及该关联交易的详细情况见于 2004 年 10 月 19 刊登在 证券时报 上的 关联 交易公告 及 二届二十一次董事会决议公告 以2004 年7 月31 日为基准日的评估价值为5,927,124.00 元 根据浙江勤信资产评估有限公司浙勤评报字[2004]第 106 号 浙江钱江摩托股份有限公司部分资产 评估项目资产评估报告书 公司于 2004 年 9 月 将上述资产以 5,839,074.05 元的价格转让给正峰动 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 力 该资产转让时的账面净值为 5,543,318.71 元 公司获得资产转让净收益 295,755.34 元 3 报告期内 公司对上述资产的收购及出售 有利于公司整合产品结构 稳定产品配套体系 进一 步提高产品质量 加快新产品开发速度 降低产品成本 同时逐步实现 公司 2001 年配股说明书 中 减 少关联交易 的承诺 三 重大关联交易事项 1 购买商品 接受劳务的重大关联交易额 单位 人民币 万元 关联方 关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交易 金额 占同类交易额 的比重(%) 结算方式 钱江集团有限公司 摩托车配件 市场价 70.90 0.06 月底集中开票, 每月分期支付 浙江益鹏发动机配 件有限公司 发动机及配件 市场价 73,307.34 65.88 月底集中开票, 每月分期支付 浙江益中摩托车电 器有限公司 摩托车配件 市场价 7,541.81 6.78 月底集中开票, 每月分期支付 浙江益荣汽油机零 部件有限公司 汽油机及零配件 市场价 23,580.26 21.19 月底集中开票, 每月分期支付 温岭市钱江进出口 有限公司 进口配件及少量样车 市场价 1,346.21 1.21 月底集中开票, 每月分期支付 温岭正峰动力有限 公司 小型机电产品 市场价 691.32 0.62 月底集中开票, 每月分期支付 2 销售商品 提供劳务的重大关联交易 单位 人民币 万元 关联方 关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交易 金额 占同类交易额 的比重(%) 结算方式 浙江益鹏发动机配 件有限公司 发动机零配件 市场价 16,673.89 21.64 月底集中开票, 每月分期支付 浙江益中摩托车电 器有限公司 小型电器配件 市场价 158.43 0.21 月底集中开票, 每月分期支付 浙江益荣汽油机零 部件有限公司 汽油机零配件 市场价 698.67 0.91 月底集中开票, 每月分期支付 温岭市钱江进出口 有限公司 摩托车整车及配件 市场价 48,308.80 62.69 月底集中开票, 每月分期支付 温岭正峰动力有限 公司 小型机电配件 市场价 2,392.12 3.10 月底集中开票, 每月分期支付 浙江元通钱江摩托 车销售有限公司 摩托车整车及配件 市场价 8,560.19 11.11 月底集中开票, 每月分期支付 3 资产 股权转让的重大关联交易 具体内容见 九 重要事项 二 4 关联债权债务往来 单位: 人民币 万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海好孩子精密型钢有限公司 控股子公司之参股公司 1,300 1,300 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 钱江集团有限公司 控股股东 40 0 29,752.55 0 温岭钱江进出口有限公司 控股股东之子公司 3,000 0 合计 1,340 1,300 32,752.55 0 其中 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元 余额0元 5 经营租赁 (1)根据公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订的房屋及设备租赁协议 公司2004年1-10月应付 的租金为276,561.71元 2003年度为1,081,123.64元 (2)根据公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的租赁协议 公司2004年1-10月应付的租金为 762,458.02元 2003年度为862,488.36元 (3)根据公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订的设备租赁协议 公司2004年1-10月应收取的租金 为200,000.00元 2002年度为240,000.00元 (4)根据公司与钱江集团有限公司签订的设备租赁协议 公司2004年度应收取的租金为207,687.12 元 2003年度为265,617.71元 (5)根据公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的房屋租赁协议 公司2004年1-10月应付的租金为 180,000.00元 2003年度为180,000.00元 (6)根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司 浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益荣汽油 机零部件有限公司与温岭正峰动力有限公司签订的租赁协议 2004年度浙江美可达摩托车有限公司 2004 年11-12月浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司 应收向其收取的租金分别为 28,164.00元 123,848.36元和10,064.00元 6 代理 2004 年度 公司委托温岭市钱江进出口有限公司代理进口设备 4,232,972.94 元 2003 年度为 4,119,967.00 元 7 许可协议 (1)1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司(现已更名为 钱江集团有限公司 )签订协议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权 外观设计及专有技术 (2)1999年3月 公司与钱江集团有限公司签订协议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限 公司拥有的 钱江 荣誉 商标 (3)2000年3月 公司与钱江集团有限公司签订补充协议 根据补充协议约定 公司可无偿使用钱江 集团有限公司注册的 QJIANG 商标 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 8 其他 1 截至2004年12月31日 钱江集团有限公司为公司人民币短期借款50,000,000.00元提供保证担 保 2 截至2004年12月31日 钱江集团有限公司为公司2004年9月8日至2005年3月8日在深圳发展银行 宁波城西支行综合授信20,000,000.00元提供保证担保 为公司2004年6月8日至2005年6月1日在兴业银行 台州支行最高额140,000,000.00元债务提供保证担保 截至2004年12月31日本公司在上述保证项下开具 银行承兑汇票7,500,000.00元和125,000,000.00元 3 经浙江省温岭市地方税务局同意 2004年度公司由钱江集团有限公司统一缴纳教育费附加 18,000,000.00元 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁资产的情况 报告期内 公司无重大托管 承包 租赁其他公司资产的情况 其他公司也无重大托管 承包 租 赁公司资产的情况 2 重大担保事项 公司无报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 3 委托理财事项 公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项 4 其他重大合同 报告期内 公司无其他重大合同 五 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1 本公司拟出资105万美元 与其他股东共同投资设立 三力钱江摩托国际有限公司 (该公司注册 地拟为印度尼西亚雅加达 注册资本拟为600万美元) 以上事项业经公司董事会一届七次会议审议通过 2002年1月30日 对外贸易经济合作部以外经贸合函[2002]65号文批复同意公司与台湾联统实业股份有限 公司等在印尼合资设立 三力钱江国际摩托车有限公司 从事境外加工贸易 经营期限30年 后因印尼政局发生重大变化 经多次组织专家论证 继续在印尼 投资设立三力钱江摩托国际有限 公司 将对本公司收益产生负面影响 有鉴于此 公司董事会决定拟不再投资设立 三力钱江摩托国际 有限公司 报告期内 公司二届二十一次董事会审议通过了 关于放弃参股组建三力钱江摩托国际有 限公司的议案 内容详见2004年10月19日刊登于 证券时报 上的 二届二十一次董事会决议公告 2 除上述事项外 公司无其他重大承诺事项 六 报告期内 公司继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构 公司本年度 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 支付浙江天健会计师事务所的报酬为 55 万元 浙江天健会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务的 连续年限为 5 年 七 报告期内 公司 公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报 批评及证券交易所公开谴责的情形 八 其他重大事件 1 公司关于中国证监会巡回检查的整改进展情况 中国证监会浙江监管局于 2004 年 7 月 5 日至 7 月 9 日对本公司进行了巡回检查 并于 2004 年 8 月 6 日下达了 关于要求浙江钱江摩托股份有限公司对巡检问题限期整改的通知 浙证监上市字 2004 47 号 以下简称 通知 公司于 2004 年 10 月 18 日第二届董事会第二十一次会议审议通过了 关于 对中国证监会浙江监管局巡检发现问题的整改报告 相关的董事会决议公告及整改报告刊登于 2004 年 10 月 19 日的 证券时报 上 报告期内 公司根据 通知 的要求 对 公司章程 公司治理纲要 董事会工作规定 总 经理工作细则 及 独立董事制度 作了相应的修改及补充 在五分开方面 从 2003 年 10 月开始 本 公司通过分两次收购控股股东及第二大股东拥有的浙江益鹏发动机配件有限公司 下面简称 益鹏 浙江益中摩托车电器有限公司 下面简称 益中 及浙江益荣汽油机零部件有限公司 下面简称 益荣 的股权 使本公司持有上述三家公司的股权分别达到了 75% 75%及 72.22% 截止报告期末 公司对上述 三家公司的股权收购已经完成 公司的关联交易金额将会大幅减少 在财务管理方面 因本公司受让益 鹏 益中及益荣的股权后所引发的钱江集团有限公司占用上市公司资金的问题 钱江集团有限公司已于 2004 年 12 月 31 日将 3.2 亿元占用款全部归还上述三家公司 提前彻底解决了大股东资金占用问题 截 止 2004 年 12 月 31 日 公司对 通知 中所提出的问题已全部落实整改完毕 2 关于公司国有法人股无偿划事项的说明 根据浙江省人民政府 2004 年 12 月 17 日签发的浙政发函[2004]42 号文 钱江集团有限公司将其持 有浙江钱江摩托股份有限公司的全部股份无偿划转给温岭钱江投资经营有限公司 通过此次股权划转 温岭钱江投资经营有限公司将持有钱江摩托 21,753.60 万股国有法人股 占钱江摩托股本总额的 47.96% 因为钱江投资为国有独资有限责任公司 划转的股权性质不发生变化 仍为国有法人股 公司于 2004 年 12 月 31 日在 证券时报 上刊登了 关于国有法人股股权划转的提示性公告 浙江钱江摩托股份 有限公司收购报告书 摘要 浙江钱江摩托股份有限公司股东持股变动报告书 后于 2005 年 1 月 11 日在 证券时报 上刊登了 关于钱江集团有限公司国有股权划转事宜致全体股东的报告书 公司在 浙江钱江摩托股份有限公司收购报告书(摘要) 公告后 按有关规定报请国务院国有资产 监督管理委员会审核 现尚未取得有关批复 中国证监会现已正式受理了本公司提交的 浙江钱江摩托 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 股份有限公司收购报告书 并于 2005 年 1 月 10 日下达了 行政许可申请材料补正通知书 (050012 号) 目前国务院国有资产监督管理委员会对本次股权划转申请正在审核过程中 同时本公司正在按照中国证 监会 行政许可申请材料补正通知书 的要求补充材料 因由于本次收购是由于国有股权划转引起的 故本次股权划转事项尚需获得国务院国有资产管理委员会的批准 十 财务报告 一 财务报表 附后 二 审计报告 附后 三 会计报表附注 附后 十一 备查文件目录 一 载有公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人签字并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 陈筱根 浙江钱江摩托股份有限公司 2005 年 3 月 26 日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释 号 行 次 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 号 行 次 期末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 1 1 314,836,014.89 346,373,185.24 短期借款 16 68 51,530,000.00 1,530,000.00 短期投资 2 应付票据 17 69 137,500,000.00 应收票据 2 3 421,962,364.51 389,092,135.25 应付账款 18 70 609,538,213.44 341,143,254.73 应收股利 3 4 19,122,600.00 预收账款 19 71 33,284,763.46 23,367,436.81 应收利息 5 应付工资 20 72 32,125,850.04 22,585,983.05 应收账款 4 6 396,855,191.44 213,415,299.43 应付福利费 73 21,618,844.07 14,590,015.96 其他应收款 5 7 18,342,655.37 3,995,550.67 应付股利 21 74 53,291,932.86 10,080,000.00 预付账款 6 8 9,321,486.79 16,450,436.92 应交税金 22 75 60,519,789.02 51,775,683.32 应收补贴款 9 其他应交款 23 80 14,573,609.73 25,243,223.06 存货 7 10 456,996,123.44 225,771,813.24 其他应付款 24 81 53,323,181.51 42,853,472.32 待摊费用 11 预提费用 25 82 52,624,629.89 42,401,755.89 一年内到期的长期债 权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负 债 86 流动资产合计 31 1,618,313,836.44 1,214,221,020.75 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,119,930,814.02 575,570,825.14 长期投资 长期股权投资 8 32 73,164,270.63 221,082,051.82 长期负债 长期债权投资 34 长期借款 26 101 1,900,000.00 1,900,000.00 长期投资合计 38 73,164,270.63 221,082,051.82 应付债券 102 其中 合并价差 52,575,848.23 2,097,640.35 长期应付款 103 其中 股权投资差额 52,575,848.23 13,637,478.96 专项应付款 106 其他长期负债 108 固定资产 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 固定资产原价 9 39 1,137,366,256.93 576,554,220.29 递延税项 减 累计折旧 10 40 407,235,161.38 163,923,710.38 递延税款贷项 111 固定资产净值 11 41 730,131,095.55 412,630,509.91 减 固定资产减值准 备 12 42 6,194,718.35 3,666,661.83 负债合计 114 1,121,830,814.02 577,470,825.14 固定资产净额 43 723,936,377.20 408,963,848.08 工程物资 44 少数股东权益 27 222,540,731.69 41,432,071.75 在建工程 13 45 15,938,442.59 7,612,327.21 固定资产清理 46 股东权益 固定资产合计 50 739,874,819.79 416,576,175.29 股本 28 115 453,536,000.00 453,536,000.00 减 已归还投资 116 无形资产及其他资产 股本净额 117 453,536,000.00 453,536,000.00 无形资产 14 51 51,848,636.68 23,101,077.45 资本公积 29 118 528,913,794.66 528,635,123.87 长期待摊费用 15 52 2,004,543.33 1,002,539.44 盈余公积 30 119 79,619,327.35 64,644,361.86 其他长期资产 53 其中 法定公益金 30 120 26,539,775.78 21,548,120.62 无形资产及其他资产 合计 60 53,853,180.01 24,103,616.89 未分配利润 31 121 78,765,439.15 210,264,482.13 其中 拟分配现金股利 68,030,400.00 204,091,200.00 递延税项 外币报表折算差额 122 递延税款借项 61 股东权益合计 123 1,140,834,561.16 1,257,079,967.86 资产总计 67 2,485,206,106.87 1,875,982,864.75 负债和股东权益总计 135 2,485,206,106.87 1,875,982,864.75 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2004 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释号 行次 本期数 上年同期数 一 主营业务收入 1 1 3,251,938,394.53 3,083,017,093.23 减 主营业务成本 1 4 2,583,511,329.11 2,461,109,995.70 主营业务税金及附加 2 5 271,179,910.99 239,781,137.82 二 主营业务利润 10 397,247,154.43 382,125,959.71 加 其他业务利润 3 11 2,986,783.33 -4,212,221.18 减 营业费用 14 116,730,929.46 161,335,764.36 管理费用 15 98,473,988.67 103,050,220.65 财务费用 4 16 17,881,862.30 1,249,861.32 三 营业利润 18 167,147,157.33 112,277,892.20 加 投资收益 5 19 -1,413,658.63 -8,699,010.99 补贴收入 6 22 30,600.00 营业外收入 7 23 9,285,552.15 6,087,515.14 减 营业外支出 8 25 10,256,308.50 12,374,589.11 四 利润总额 27 164,762,742.35 97,322,407.24 减 所得税 9 28 56,451,377.85 38,387,740.16 少数股东损益 10 29 17,694,241.99 4,773,521.62 五 净利润 30 90,617,122.51 54,161,145.46 加 年初未分配利润 31 210,264,482.13 211,240,430.30 其他转入 32 六 可供分配的利润 33 300,881,604.64 265,401,575.76 减 提取法定盈余公积 35 9,983,310.33 5,855,662.42 提取法定公益金 36 4,991,655.16 2,927,831.21 提取职工奖励及福利基金 37 3,050,000.00 1,000,000.00 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七 可供投资者分配的利润 41 282,856,639.15 255,618,082.13 减 应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 204,091,200.00 45,353,600.00 转作股本的普通股股利 45 八 未分配利润 46 78,765,439.15 210,264,482.13 利润表补充资料 项 目 本期数 上年同期数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 -3,185,066.97 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 号 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1.将净利润调节为经营活动的现 金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 2,510,991,904.33 净利润 57 90,617,122.51 收到的税费返还 3 加 少数股东损益 58 17,694,241.99 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 218,044,722.85 计提的资产减值准备 59 -4,441,065.36 现金流入小计 9 2,729,036,627.18 固定资产折旧 60 50,192,849.24 购买商品 接受劳务支付的现金 10 1,799,432,644.81 无形资产摊销 61 2,073,376.54 支付给职工以及为职工支付的现金 12 139,687,544.46 长期待摊费用摊销 62 592,366.35 支付的各项税费 13 461,300,843.57 待摊费用减少(减 增加) 64 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 107,923,563.74 预提费用的增加(减 减少) 65 9,643,420.29 现金流出小计 20 2,508,344,596.58 处置固定资产 无形资产和 其他长期资产的损失(减 收益) 66 -4,219,095.76 经营活动产生的现金流量净额 21 220,692,030.60 固定资产报废损失 67 2,515,984.02 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 68 1,509,937.60 收回投资所收到的现金 22 投资损失(减 收益) 69 1,413,658.63 取得投资收益所收到的现金 23 19,122,600.00 递延税款贷项(减 借项) 70 处置固定资产 无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 25 12,711,794.00 存货的减少(减 增加) 71 -133,011,530.16 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应收项目的减少 (减 增加) 72 109,241,323.57 现金流入小计 29 31,834,394.00 经营性应付项目的增加 (减 减少) 73 131,869,441.14 购建固定资产 无形资产和其他长期 资产所支付的现金净额 30 44,063,213.77 其 他 74 -55,000,000.00 投资所支付的现金 31 267,644,193.58 经营活动产生的现金流量净额 75 220,692,030.60 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 311,707,407.35 投资活动产生的现金流量净额 37 -279,873,013.35 2.不涉及现金收支的投资和筹资 活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 76 3,081.32 吸收投资所收到的现金 38 一年内到期的可转换公司债券 77 其中 子公司吸收少数股东权益 性投资收到的现金 39 融资租入固定资产 78 借款所收到的现金 40 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 分配股利 利润和偿付利息所支付的 现金 46 77,358,678.34 其中 子公司支付少数股东的股利 47 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 货币资金的期末余额 79 259,836,014.89 现金流出小计 53 77,358,678.34 减 货币资金的期初余额 80 346,373,185.24 筹资活动产生的现金流量净额 54 -27,358,678.34 现金等价物的期末余额 81 四 汇率变动对现金的影响额 55 2,490.74 减 现金等价物的期初余额 82 五 现金及现金等价物净增加额 56 -86,537,170.35 现金及现金等价物净增加额 83 -86,537,170.35 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释 号 行 次 期末数 年初数 负债和股东权益 行 次 期末数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 1 178,847,277.63 334,859,702.28 短期借款 68 51,530,000.00 1,530,000.00 短期投资 2 应付票据 69 137,500,000.00 应收票据 3 338,141,918.51 389,092,135.25 应付账款 70 512,687,948.89 455,619,715.02 应收股利 4 19,122,600.00 预收账款 71 33,187,875.28 23,268,380.93 应收利息 5 应付工资 72 15,137,967.21 16,841,835.68 应收账款 1 6 287,370,537.43 212,923,246.11 应付福利费 73 13,707,116.94 8,773,488.47 其他应收款 2 7 3,702,685.53 3,767,557.87 应付股利 74 53,251,200.00 10,080,000.00 预付账款 8 5,194,814.51 15,233,310.98 应交税金 75 17,192,832.22 11,537,355.81 应收补贴款 9 其他应交款 80 7,825,679.41 18,597,774.12 存货 10 204,052,726.46 159,981,472.30 其他应付款 81 36,182,485.72 39,358,456.79 待摊费用 11 预提费用 82 52,624,629.89 42,401,755.89 一年内到期的长 期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长 期负债 86 流动资产合计 31 1,017,309,960.07 1,134,980,024.79 其他流动负债 90 流动负债合计 100 930,827,735.56 628,008,762.71 长期投资 长期股权投资 3 32 668,449,785.17 335,803,762.59 长期负债 长期债权投资 34 长期借款 101 1,900,000.00 1,900,000.00 长期投资合计 38 668,449,785.17 335,803,762.59 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 固定资产 其他长期负债 108 固定资产原价 39 519,347,768.46 536,289,178.84 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 减 累计折旧 40 143,604,073.63 145,208,614.38 固定资产净值 41 375,743,694.83 391,080,564.46 递延税项 减 固定资产减值 准备 42 4,709,496.79 3,146,540.27 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 371,034,198.04 387,934,024.19 工程物资 44 负债合计 114 932,727,735.56 629,908,762.71 在建工程 45 9,978,091.09 7,612,327.21 固定资产清理 46 股东权益 固定资产合计 50 381,012,289.13 395,546,351.40 股本 115 453,536,000.00 453,536,000.00 减 已归还投资 116 无形资产及其他 资产 股本净额 117 453,536,000.00 453,536,000.00 无形资产 51 19,857,242.14 20,958,150.10 资本公积 118 528,913,794.66 528,635,123.87 长期待摊费用 52 57,333.56 558,774.27 盈余公积 119 79,619,327.35 64,644,361.86 其他长期资产 53 其中 法定公益金 120 26,539,775.78 21,548,120.62 无形资产及其他 资产合计 60 19,914,575.70 21,516,924.37 未分配利润 121 91,889,752.50 211,122,814.71 递延税项 其中 拟分配现金 股利 68,030,400.00 204,091,200.00 递延税款借项 61 股东权益合计 122 1,153,958,874.51 1,257,938,300.44 资产总计 67 2,086,686,610.07 1,887,847,063.15 负债和股东权益 总计 135 2,086,686,610.07 1,887,847,063.15 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 母 公 司 利 润 及 利 润 分 配 表 2004 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 号 行 次 本期数 上年同期数 一 主营业务收入 1 1 3,310,569,917.83 3,287,601,897.44 减 主营业务成本 2 4 2,977,082,291.12 2,920,109,366.19 主营业务税金及附加 5 48,566,186.04 45,734,393.29 二 主营业务利润 10 284,921,440.67 321,758,137.96 加 其他业务利润 11 6,594,678.41 -5,023,781.17 减 营业费用 14 115,752,379.05 161,235,764.36 管理费用 15 75,521,181.62 70,247,496.23 财务费用 16 3,309,404.27 1,673,923.54 三 营业利润 18 96,933,154.14 83,577,172.66 加 投资收益 3 19 38,982,238.90 12,860,865.34 补贴收入 22 营业外收入 23 5,780,065.42 2,088,973.20 减 营业外支出 25 9,041,065.71 11,172,635.10 四 利润总额 27 132,654,392.75 87,354,376.10 减 所得税 28 32,821,289.47 28,797,751.95 五 净利润 30 99,833,103.28 58,556,624.15 加 年初未分配利润 31 211,122,814.71 206,703,284.19 其他转入 32 六 可供分配的利润 33 310,955,917.99 265,259,908.34 减 提取法定盈余公积 35 9,983,310.33 5,855,662.42 提取法定公益金 36 4,991,655.16 2,927,831.21 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七 可供投资者分配的利润 41 295,980,952.50 256,476,414.71 减 应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 204,091,200.00 45,353,600.00 转作股本的普通股股利 45 八 未分配利润 46 91,889,752.50 211,122,814.71 利润表补充资料 项 目 本期数 上年同期数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 -3,185,066.97 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 金 额 补充资料 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1.将净利润调节为经营活动的现 金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 1,744,947,902.60 净利润 57 99,833,103.28 收到的税费返还 3 加 计提的资产减值准备 58 10,306,168.79 收到的其他与经营活动有关的现金 8 3,860,224.40 固定资产折旧 60 39,931,848.02 现金流入小计 9 1,748,808,127.00 无形资产摊销 61 1,100,907.96 购买商品 接受劳务支付的现金 10 1,297,007,359.02 长期待摊费用摊销 62 501,440.71 支付给职工以及为职工支付的现金 12 88,396,871.17 待摊费用减少(减 增加) 64 支付的各项税费 13 154,090,029.58 预提费用的增加(减 减少) 65 10,149,124.00 支付的其他与经营活动有关的现金 18 100,888,701.71 处置固定资产 无形资产和 其他长期资产的损失(减 收益) 66 -4,177,782.92 现金流出小计 20 1,640,382,961.48 固定资产报废损失 67 1,448,173.92 经营活动产生的现金流量净额 21 108,425,165.52 财务费用 68 1,509,896.60 二 投资活动产生的现金流量 投资损失(减 收益) 69 -38,982,238.90 收回投资所收到的现金 22 递延税款贷项(减 借项) 70 取得投资收益所收到的现金 23 19,122,600.00 存货的减少(减 增加) 71 -44,854,360.96 处置固定资产 无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 25 11,510,450.64 经营性应收项目的减少 (减 增加) 72 -112,953,417.21 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应付项目的增加 (减 减少) 73 199,612,302.23 现金流入小计 29 30,633,050.64 其 他 74 -55,000,000.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资 产所支付的现金净额 30 29,326,300.00 经营活动产生的现金流量净额 75 108,425,165.52 投资所支付的现金 31 293,388,194.21 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 322,714,494.21 投资活动产生的现金流量净额 37 -292,081,443.57 2.不涉及现金收支的投资和筹资 活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 76 3,081.32 吸收投资所收到的现金 38 一年内到期的可转换公司债券 77 借款所收到的现金 40 50,000,000.00 融资租入固定资产 78 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 分配股利 利润和偿付利息所支付的现 金 46 77,358,678.34 3.现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 货币资金的期末余额 79 123,847,277.63 现金流出小计 53 77,358,678.34 减 货币资金的期初余额 80 334,859,702.28 筹资活动产生的现金流量净额 54 -27,358,678.34 现金等价物的期末余额 81 四 汇率变动对现金的影响额 55 2,531.74 减 现金等价物的期初余额 82 五 现金及现金等价物净增加额 56 -211,012,424.65 现金及现金等价物净增加额 83 -211,012,424.65 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2004 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一 坏账准备合计 13,193,816.89 17,904,708.70 31,098,525.59 其中 应收账款 12,557,621.15 12,397,247.76 24,954,868.91 其他应收款 636,195.74 5,507,460.94 6,143,656.68 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 5,306,413.89 1,973,170.94 618,898.59 6,660,686.24 其中 库存商品 3,560,030.08 1,405,954.28 158,235.35 4,807,749.00 原材料 1,640,138.24 402,605.51 460,663.24 1,582,080.51 四 长期投资减值准备合计 528,403.36 528,403.36 其中 长期股权投资 528,403.36 528,403.36 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 3,666,661.83 5,659,284.03 3,131,227.51 6,194,718.35 其中 房屋 建筑物 机器设备 3,666,661.83 5,659,284.03 3,131,227.51 6,194,718.35 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 4,163,331.56 425,600.00 4,163,331.56 425,600.00 八 委托贷款减值准备 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 所有者权益 或股东权益 增减变动表 2004 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 1 453,536,000.00 453,536,000.00 本年增加数 2 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本 或股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 453,536,000.00 453,536,000.00 二 资本公积 年初余额 16 528,635,123.87 528,381,162.47 本年增加数 17 278,670.79 253,961.40 其中 资本 或股本 溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 155,848.18 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 122,822.61 本年减少数 40 其中 转增资本 或股本 41 年末余额 45 528,913,794.66 528,635,123.87 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 43,096,241.24 37,240,578.82 本年增加数 47 9,983,310.33 5,855,662.42 其中 从净利润中提取数 48 9,983,310.33 5,855,662.42 其中 法定盈余公积 49 9,983,310.33 5,855,662.42 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增资本 或股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 53,079,551.57 43,096,241.24 其中 法定盈余公积 63 53,079,551.57 43,096,241.24 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 21,548,120.62 18,620,289.41 本年增加数 67 4,991,655.16 2,927,831.21 其中 从净利润中提取数 68 4,991,655.16 2,927,831.21 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 26,539,775.78 21,548,120.62 五 未分配利润 年初未分配利润 76 210,264,482.13 211,240,430.30 本年净利润 净亏损以 - 号填列 77 90,617,122.51 54,161,145.46 本年利润分配 78 222,116,165.49 55,137,093.63 年末未分配利润 净亏损以 - 号填列 80 78,765,439.15 210,264,482.13 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 净资产收益率及每股收益计算表 2004 年度 编制单位 浙江钱江摩托股份有限公司 单位 人民币元 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.82 34.56 0.88 0.88 营业利润 14.65 14.54 0.37 0.37 净利润 7.94 7.88 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 7.53 7.47 0.19 0.19 法定代表人 陈筱根 主管会计工作的负责人 王由法 会计机构负责人 夏君文 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 Z h e j i a n g P a n - C h i n a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t s 审 计 报 告 浙天会审[2005]第 598 号 浙江钱江摩托股份有限公司全体股东 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2004 年度的利 润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是 否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报 表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成 果和现金流量 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡少先 中国 杭州 中国注册会计师 王其超 报告日期 2005 年 3 月 26 日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 浙江钱江摩托股份有限公司 会计报表附注 2004年度 金额单位 人民币元 一 公司基本情况 浙江钱江摩托股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委 [1997]127号文批准 由钱江集团有限公司(原浙江钱江摩托集团有限公司)和金狮明钢有限公司共同发 起 采用社会募集方式设立的股份有限公司 公司社会公众股(A股)发行前 股本总额为19,500万股 1999 年3月8日 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]26号文批复 同意公司采用 上网定价 方式 向社会公开发行人民币普通股6,500万股(实际上网发行5,850万股 向基金定向配售650万股) 1999年3 月11日公司股票发行成功 1999年3月28日 公司在浙江省工商行政管理局登记注册 取得注册号为 3300001005536的 企业法人营业执照 注册资本26,000万元 折26,000万股(每股面值1元) 其中已 流通A股6,500万股 1999年5月14日 公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 2001年 经公司股东大会决 议并经中国证监会证监公司字[2001]92号文核准 公司向原股东定向配售2,346万股 每股价格12.76元 2001年11月6日 配股资金全部到位 根据公司2002年5月19日召开的2001年度股东大会决议 以2001年 末总股本28,346万股为基数 以未分配利润向全体股东按10:2的比例转增5,669.20万股 以资本公积向 全体股东按10:4的比例转增11,338.40万股 经过上述变更后 公司注册资本变更为45,353.60万元 折 45,353.60万股(每股面值1元) 其中已流通A股13,520万股 公司属摩托车制造业 经营范围 从事摩托车及配件的生产 销售 研究 设计和开发 机电产品 的生产 销售 上述产品的售后维修服务 经营进出口业务(按进出口企业资格证书核定范围) 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计制度 执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 (二)会计年度 自公历1月1日起至12月31日止 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账 对各种 外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价(中间价)进行调整 发生的差额 与购建固定资产有关且在 其达到预定可使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计 入长期待摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费用 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期) 流动性强 易于转换为已知 金额现金 价值变动风险很小的投资 (七)短期投资核算方法 1 短期投资 按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息入账 短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益 作为冲 减投资成本处理 出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项 目的现金股利或债券利息等后的差额 作为投资收益或损失 计入当期损益 出售短期投资结转的投资 成本 按加权平均法计算确定 2 期末短期投资按成本与市价孰低计量 市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备 (八)坏账核算方法 1.采用备抵法核算坏账 应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备 本公司根据债务单位的财务状 况 现金流量等情况 确定提取比例为 账龄 1 年以内(含 1 年 以下类推)的 按其余额的 5%计提 账 龄 1-2 年的 按其余额的 20%计提 账龄 2-3 年的 按其余额的 40%计提 账龄 3-5 年的 按其余额的 80%计提 账龄 5 年以上的 按其余额的 100%计提 2.坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 (2)债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 (九)存货核算方法 1. 存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品 或者为了出售仍然处于生产过程 中的在产品 或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 物料等 2. 购入并已验收入库原材料按实际成本入账 发出原材料采用加权平均法计价 入库产成品 自制 半成品 按实际生产成本入账 发出产成品 自制半成品 采用加权平均法核算 领用低值易耗品按一 次转销法摊销 生产领用的包装物直接计入成本费用 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4. 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 但对为生产而持有的材料等 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计量 如果材料价格的下降表明产 成品的可变现净值低于成本 则该材料按可变现净值计量 (十)长期投资核算方法 1.长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 投资额占被投资企业有表决权 资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 2 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额 按不低于 10 年的期限摊销 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额 如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额 按规定的期限摊销 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额 记入 资本公积--股权投资准备 科目 3.长期债权投资 以取得时的初始投资成本计价 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内 按直 线法予以摊销 债券投资按期计算应收利息 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期 投资收益 债券初始投资成本中包含的相关费用 如金额较大的 于债券购入后至到期前的期间内在确 认相关债券利息收入时摊销 计入损益 其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金额低于账面价 值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 (十一)固定资产及折旧核算方法 1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产 (1)为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有 的 (2)使用年限超过一年 (3)单位价值较高 2 固定资产按取得时的成本入账 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最 低租赁付款额的现值中较低者 作为入账价值 (如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的 在租赁开始日 按最低租赁付款额 作为固定资产的入账价值 ) 3.固定资产折旧采用年限平均法 在不考虑减值准备的情况下 按固定资产类别 预计使用年限和 预计净残值率(除外商投资企业为原值的 10%外 其余为原值的 4 )确定折旧年限和年折旧率如下 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-40 4.8-2.4 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 通用设备 5-12 19.2-8 专用设备 5-10 19.2-9 运输工具 5-8 19.2-12 4 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额低于账面 价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资产减值准备 (十二)在建工程核算方法 1 在建工程按实际成本核算 2 在建工程达到预定可使用状态时 按工程实际成本转入固定资产 尚未办理竣工结算的 先按估 计价值转入固定资产 待确定实际价值后 再进行调整 3 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额 提 取在建工程减值准备 (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 (2) 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形 (十三)无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限 按如下原则确定 (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊销 (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊销 (3) 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的账面价值全部转入 当期管理费用 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的差额 提取无形资产减值准备 (十四)长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账 在费用项目的受益期内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外) 先在长期待摊费用中归集 待开始生产经营当月起 一次计入损益 (十五)收入确认原则 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业 收入的实现 2 提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款项的证据时 确认劳 务收入 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确 定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时 按 完工百分比法 确认劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡无形资产(如商标权 专利权 专营权 软件 版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的 使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的确定并应同时满足 (1) 与 交易相关的经济利益能够流入公司 (2) 收入的金额能够可靠地计量 (十六)所得税的会计处理方法 企业所得税 采用应付税款法核算 (十七)合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位 或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥 有实质控制权的被投资单位 纳入合并会计报表的合并范围 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的 子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则 按比例合并法予以合并 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并会计报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等 在合并时抵销 (十八)会计估计变更说明 本公司应收款项 包括应收账款和其他应收款 的坏账准备按账龄分析法计提 原提取比例为 账 龄 1 年以内 含 1 年 以下类推 的 按其余额的 5%计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 10%计提 账龄 2-3 年的 按其余额的 20%计提 账龄 3 年以上的 按其余额的 40%计提 为增强公司的抗风险能力 进 一步夯实资产 经公司董事会审议批准 决定自 2004 年 1 月 1 日起变更坏账准备提取比例 变更后的提 取比例为 账龄 1 年以内 含 1 年 以下类推 的 按其余额的 5%计提 账龄 1-2 年的 按其余额的 20% 计提 账龄 2-3 年的 按其余额的 40%计提 账龄 3-5 年的 按其余额的 80%计提 账龄 5 年以上的 按 其余额的 100%计提 对此项会计估计变更 公司采用未来适用法进行会计处理 影响本期合并净利润减 少 3,185,066.97 元 母公司净利润减少 3,185,066.97 元 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 三 税(费)项 (一)增值税 按17%的税率计缴 (二)消费税 浙江钱江摩托股份有限公司锦屏装配分公司 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司和深圳市钱江 车业有限公司生产销售的摩托车按10%的税率计缴 (三)城市维护建设税 本公司按应缴流转税税额的7%计缴 控股子公司深圳市钱江车业有限公司按应交流转税税额的1%计 缴 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限 公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司为中外合资企业不缴纳 (四)教育费附加 本公司按应缴流转税税额的4%计缴 控股子公司深圳市钱江车业有限公司按应交流转税税额的3%计 缴 控股子公司浙江美可达摩托车有限公司 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限 公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司为中外合资企业不计缴 (五)企业所得税 公司及控股子公司浙江美可达摩托车有限公司 浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益中摩托车电 器有限公司按33%的税率计缴 控股子公司深圳市钱江车业有限公司根据深圳市宝安区国家税务局沙井分 局深国税宝沙税登字[2003]第0982号 减 免税批准通知书 获准2003年7月1日至2004年12月31日100% 减征企业所得税 公司控股子公司浙江益荣汽油机零部件有限公司本期应纳税所得额为负数 不需计缴 企业所得税 四 控股子公司及合营企业 (一)控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 投资比例 开始合 并时间 浙江美可达摩托车有限公司 摩托车制造业 USD2,800,000.00 生产销售摩托车及配件 USD2,100,000.00 75% 1995年 浙江益鹏发动机配件有限公司 摩托车制造业 USD28,200,000.00 生产销售摩托车发动机配件 USD21,150,000.00 75% 2004年 浙江益中摩托车电器有限公司 摩托车制造业 USD15,720,000.00 生产销售摩托车电装品 USD11,790,000.00 75% 2004年 浙江益荣汽油机零部件有限公司 摩托车制造业 USD29,980,000.00 生产销售汽油机零部件 USD21,652,100.00 72.22% 2004年 深圳市钱江车业有限公司 摩托车制造业 RMB6,000,000.00 生产销售摩托车及配件 RMB3,060,000.00 51% 2004年 (二)合营企业 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 公司无合营企业 三 本期购买股权而增加子公司的情况说明 1.根据公司与钱江集团有限公司 新加坡益鹏投资有限公司签订的 股权转让协议 并经公司 2003 年第二次临时股东大会和 2004 年第一次临时股东大会审议批准 同意公司以 209,435,234.76 元受让钱 江集团公司 新加坡益鹏投资有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 51%和 24%的股权 本公司拥 有该公司的实质控制权 截至 2004 年 11 月 4 日公司已支付上述全部股权转让款 209,435,234.76 元 公 司拥有其 75%的股权 本公司自 2004 年 11 月起将其纳入合并会计报表范围 浙江益鹏发动机配件有限公司相关财务数据如下 项 目 购买日数 2004 年 10 月 31 日 流动资产 257,397,434.32 长期投资 10,200,197.67 固定资产 154,699,361.41 无形资产及其他资产 11,388,400.01 流动负债 187,334,075.45 长期负债 --- 项 目 购买日至期末发生数 主营业务收入 162,195,184.45 主营业务利润 1,651,417.52 利润总额 769,123.27 所得税 --- 净利润 769,123.27 2.根据公司与钱江集团公司和新加坡捷成有限公司签订的 股权转让协议 并经公司 2003 年第二 次临时股东大会和 2004 年第一次临时股东大会审议批准 同意公司以 109,744,790.51 元受让钱江集团 公司和新加坡捷成有限公司持有的浙江益中摩托车电器有限公司 49%和 26%的股权 本公司拥有该公司的 实质控制权 截至 2004 年 11 月 4 日公司已支付全部股权转让款 109,744,790.51 元 公司拥有其 75%的 股权 本公司自 2004 年 11 月起将其纳入合并会计报表范围 浙江益中摩托车电器有限公司相关财务数据如下 项 目 购买日数(2004 年 10 月 31 日) 流动资产 114,728,471.73 长期投资 8,241,197.31 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产 31,748,746.95 无形资产及其他资产 9,973,496.18 流动负债 34,000,556.06 长期负债 --- 项 目 购买日至期末发生数 主营业务收入 21,336,406.40 主营业务利润 2,174,343.48 利润总额 831,090.97 所得税 228,066.18 净利润 603,024.79 3.根据公司与钱江集团有限公司签订的 股权转让协议 并经 2004 年第一次临时股东大会审议批 准 同意公司以 77,674,983.78 元受让钱江集团有限公司持有的浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69% 的股权 受让后本公司拥有其 72.22%的股权 本公司拥有该公司的实质控制权 股权转让基准日为 2004 年 11 月 15 日 截至 2004 年 11 月 4 日公司已支付股权转让款 77,674,983.78 元 本公司自 2004 年 11 月起将其纳入合并会计报表范围 浙江益荣汽油机零部件有限公司相关财务数据如下 项 目 购买日 2004 年 10 月 31 日 流动资产 166,906,040.11 长期投资 --- 固定资产 146,225,291.87 无形资产及其他资产 10,143,409.82 流动负债 78,073,471.99 长期负债 --- 项 目 购买日至期末发生数 主营业务收入 83,488,635.99 主营业务利润 8,300,052.71 利润总额 5,465,784.10 所得税 --- 净利润 5,465,784.10 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 4.根据本公司与自然人卢志雄于 2004 年 11 月 26 日签订的 股权转让协议 公司以零元受让自然 人卢志雄持有的深圳市钱江车业有限公司 3%的股权 受让后公司拥有其 51%的股权 本公司拥有该公司 的实质控制权 股权转让基准日为 2004 年 12 月 9 日 本公司自 2004 年 12 月起将其纳入合并会计报表 范围 深圳市钱江车业有限公司相关财务数据如下 项 目 购买日数 2004 年 12 月 9 日 流动资产 16,936,961.44 长期投资 --- 固定资产 1,018,903.96 无形资产及其他资产 910,000.00 流动负债 13,670,926.11 长期负债 --- 项 目 购买日至期末发生数 主营业务收入 2,011,282.09 主营业务利润 -404,364.06 利润总额 -597,092.50 所得税 --- 净利润 -597,092.50 五 利润分配 根据本公司董事会审议通过的 2004 年度利润分配预案 本公司按 2004 年度实现净利润提取 10%的 法定盈余公积和 5%的法定公益金 以 2004 年 12 月 31 日股本为基数 按每 10 股派发现金股利 1.50 元(含 税) 剩余未分配利润结转下一年度 六 合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 314,836,014.89 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 141,254.66 2,199,714.70 银行存款 256,741,114.24 340,739,635.19 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 其他货币资金 57,953,645.99 3,433,835.35 合 计 314,836,014.89 346,373,185.24 (2)货币资金 外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 现金 新加坡元 1,271.00 5.0559 6,426.05 欧元 1,190.00 10.3383 12,302.58 现金 HKD2,210.00 1.0637 2,350.78 HKD2,710.00 1.0657 2,888.05 银行存款 USD335,860.30 8.2765 2,779,747.77 USD18,154.93 8.2767 150,262.91 其他货币资金 USD71,264.08 8.2765 589,817.16 --- --- --- 小 计 3,378,341.76 165,453.54 (3)其他说明 期末其他货币资金余额中公司拥有的定期存单 55,000,000.00 元 被用作银行质押保证开具银行承 兑汇票 130,000,000.00 元 2. 应收票据 期末数 421,962,364.51 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 368,962,364.51 374,092,135.25 商业承兑汇票 53,000,000.00 15,000,000.00 合 计 421,962,364.51 389,092,135.25 (2)无用作抵押或质押的应收票据 (3)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款 3. 应收股利 期末数--- 被投资单位名称 期末数 期初数 浙江益荣汽油机零部件有限公司 --- 19,122,600.00 合 计 --- 19,122,600.00 4. 应收账款 期末数 396,855,191.44 (1)账龄分析 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 406,988,726.70 96.49 20,349,436.34 386,639,290.36 218,471,910.86 96.68 10,923,595.54 207,548,315.32 1-2 年 11,360,460.51 2.69 2,272,092.11 9,088,368.40 2,723,888.97 1.21 272,388.90 2,451,500.07 2-3 年 1,388,460.59 0.33 555,384.23 833,076.36 2,746,057.91 1.21 549,211.58 2,196,846.33 3-5 年 1,472,281.60 0.35 1,177,825.28 294,456.32 1,785,731.57 0.79 714,292.62 1,071,438.95 5 年以上 600,130.95 0.14 600,130.95 --- 245,331.27 0.11 98,132.51 147,198.76 合 计 421,810,060.35 100.00 24,954,868.91 396,855,191.44 225,972,920.58 100.00 12,557,621.15 213,415,299.43 (2)无外币应收账款 (3)期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 248,170,839.46 元 占应收账款账面余额的 58.83% (4)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款 (5)本期实际核销非关联方应收账款(账面余额)1,563,097.27 元 原因系账龄较长 已难以收回 5. 其他应收款 期末数 18,342,655.37 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 18,698,509.05 76.36 934,925.45 17,763,583.60 2,468,554.93 53.30 123,427.75 2,345,127.18 1-2 年 141,764.65 0.58 28,352.93 113,411.72 1,164,895.36 25.15 116,489.54 1,048,405.82 2-3 年 664,786.44 2.71 265,914.58 398,871.86 15,200.03 0.32 3,040.01 12,160.02 3-5 年 333,940.91 1.36 267,152.72 66,788.19 968,465.15 20.91 387,386.06 581,079.09 5 年以上 4,647,311.00 18.99 4,647,311.00 --- 14,630.94 0.32 5,852.38 8,778.56 合 计 24,486,312.05 100.00 6,143,656.68 18,342,655.37 4,631,746.41 100.00 636,195.74 3,995,550.67 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海好孩子精密型钢有限公司 13,297,055.48 暂借款及利息 扬州高明发动机有限公司 3,980,000.00 暂付款 温岭市经济技术开发区管委会 500,000.00 暂付款 小 计 17,777,055.48 (3)期末数其他应收中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 18,615,503.14 元 占其他应收款账面余额 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 的 76.02% (4)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款 (5)其他应收款 外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 USD 49,718.44 8.2765 411,494.67 --- --- --- 小 计 411,494.67 --- 6. 预付账款 期末数 9,321,486.79 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 8,112,574.36 87.03 15,767,437.03 95.85 1-2 年 1,013,055.23 10.87 294,884.29 1.79 2-3 年 146,327.61 1.57 164,189.59 1.00 3 年以上 49,529.59 0.53 223,926.01 1.36 合 计 9,321,486.79 100.00 16,450,436.92 100.00 (2)持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 4,511.85 --- 小 计 4,511.85 --- (3)账龄 1 年以上预付款未结算的原因 均系未与对方单位正式结算完毕所致 (4)无外币预付账款 7. 存货 期末数 456,996,123.44 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 73,536,133.92 1,582,080.51 71,954,053.41 26,619,311.34 1,640,138.24 24,979,173.10 包装物 8,644,339.31 --- 8,644,339.31 4,422,189.06 --- 4,422,189.06 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 低值易耗品 90,145.27 --- 90,145.27 700.85 --- 700.85 库存商品 310,923,173.47 4,807,749.01 306,115,424.46 180,424,014.42 3,560,030.08 176,863,984.34 委托加工物资 12,021,978.24 --- 12,021,978.24 4,975,383.68 --- 4,975,383.68 在产品 58,441,039.47 270,856.72 58,170,182.75 14,636,627.78 106,245.57 14,530,382.21 合 计 463,656,809.68 6,660,686.24 456,996,123.44 231,078,227.13 5,306,413.89 225,771,813.24 (2)本期存货的取得方式 均系自制或外购 (3)存货跌价准备 1)明细情况 项 目 期末数 期初数 原材料 1,582,080.51 1,640,138.24 库存商品 4,807,749.01 3,560,030.08 在产品 270,856.72 106,245.57 合 计 6,660,686.24 5,306,413.89 2) 存货可变现净值的确定依据说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据 2004 年年末市价扣除合理的销售费用计算确定 8. 长期股权投资 期末数 73,164,270.63 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 52,575,848.23 --- 52,575,848.23 2,097,640.35 --- 2,097,640.35 对联营企业投资12,738,422.40 --- 12,738,422.40 216,534,411.47 --- 216,534,411.47 其他股权投资 8,378,403.36 528,403.36 7,850,000.00 2,450,000.00 --- 2,450,000.00 合 计 73,692,673.99 528,403.36 73,164,270.63 221,082,051.82 --- 221,082,051.82 2) 权益法核算的长期股权投资 1 明细情况 a.期末余额构成情况 被投资单位名称 持股 比例 投资 期限 投资成本 损益调整 股权投 资准备 股权投资差额 期末数 浙江美可达摩托车有限公司 75.00 50 年 --- --- --- 1,678,112.19 1,678,112.19 浙江益荣汽油机零部件有限公司 75.22 50 年 --- --- --- 11,711,654.74 11,711,654.74 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 浙江益鹏发动机配件有限公司 75.00 50 年 --- --- --- 27,544,971.50 27,544,971.50 浙江益中摩托车电器有限公司 75.00 50 年 --- --- --- 11,641,109.80 11,641,109.80 上海好孩子精密型钢有限公司 35.80 20 年 3,555,756.24 -783,385.12 --- --- 2,772,371.12 浙江飞亚电子有限公司 30.00 8 年 9 个月 12,000,000.00 -2,033,948.72 --- --- 9,966,051.28 小 计 15,555,756.24 -2,817,333.84 --- 52,575,848.23 65,314,270.63 b.本期增减变动情况 被 投 资 期初 本期投资 本期损益 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 本期分得 的现金红 利额 准备增减额 差额增减额 数 浙江美可达摩托 车有限公司 2,097,640.35 --- --- --- --- -419,528.16 1,678,112.19 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 110,447,359.33 -120,938,738.20 8,461,741.25 --- -45,776.41 13,787,068.77 11,711,654.74 浙江益鹏发动机 配件有限公司 69,811,744.92 -59,783,105.24 --- --- --- 17,516,331.82 27,544,971.50 浙江益中摩托车 电器有限公司 33,655,069.09 -30,068,456.13 --- --- --- 8,054,496.84 11,641,109.80 深圳市钱江车业 有限公司 2,620,238.13 -2,880,000.00 259,761.87 --- --- --- --- 上海好孩子精密 型钢有限公司 --- 2,841,197.31 -68,826.19 --- --- --- 2,772,371.12 浙江飞亚电子有 限公司 --- 10,200,197.67 -234,146.39 --- --- --- 9,966,051.28 小 计 218,632,051.82 -200,628,904.59 8,418,530.54 --- -45,776.41 38,938,369.27 65,314,270.63 浙江益荣汽油机零部件有限公司 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司和 深圳市钱江车业有限公司本期投资成本增减额-120,938,738.20 元 -59,783,105.24 元 -30,068,456.13 元和-2,880,000.00 元 浙江益荣汽油机零部件有限公司和深圳市钱江车业有限公司本期损益调整增减 额 8,461,741.25 元和 259,761.87 元 浙江益荣汽油机零部件有限公司本期投资准备增减额-45,776.41 元 系本期公司增持上述公司股权 将上述公司纳入合并范围合并抵消转出数 2)合并价差 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江美可达摩托 车有限公司 4,195,281.15 2,097,640.35 --- 419,528.16 1,678,112.19 10 年 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 11,850,254.20 -2,075,414.03 13,672,568.93 -114,499.84 11,711,654.74 41 年 3 个月 浙江益鹏发动机 配件有限公司 27,999,322.65 10,028,639.68 17,970,682.97 454,351.15 27,544,971.50 40年1个月-40 年 11 个月 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 浙江益中摩托车 电器有限公司 11,819,249.17 3,586,612.96 8,232,636.21 178,139.37 11,641,109.80 40 年 10 个月 -41 年 8 个月 小 计 55,864,107.17 13,637,478.96 39,875,888.11 937,518.84 52,575,848.23 b 合并价差形成原因说明 浙江益荣汽油机零部件有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日投资成本 77,674,983.78 元 与按投资比例所拥有的该公司净资产 64,002,414.85 元的差额 浙江益鹏发动机配件有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日投资成本 139,623,489.01 元 与按投资比例所拥有的该公司净资产 121,652,806.04 元的差额 浙江益中摩托车电器有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日投资成本 76,089,721.42 元与 按投资比例所拥有的该公司净资产 67,857,085.21 元的差额 以上股权投资差额在合并报表时形成合并价差 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 持股比例 投资期限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江省仙居县仙一橡胶 密封件有限公司 60.00 --- 5,928,403.36 --- 5,928,403.36 浙江元通钱江摩托车销 售有限公司 19.00 4 年 9 个月 950,000.00 --- --- 950,000.00 摩联科技有限责任公司 3.00 30 年 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 小 计 2,450,000.00 5,928,403.36 --- 8,378,403.36 2 其他说明 本期增加 5,928,403.36 元 系自 2004 年 11 月纳入合并会计报表范围的控股子公司浙江益中摩托车 电器有限公司 以下简称益中 所属浙江省仙居县仙一橡胶密封件有限公司 2003 年年底益中拟转让所 持该公司股权 并已撤回委派至该公司的管理人员 对该公司已无实质控制权 2003 年年末益中公司对 该公司投资由权益法核算改为成本法核算 2004 年 4 月 28 日 益中与自然人陈国忠签订 股权转让协议 益中将所持浙江省仙居县仙一橡胶 密封件有限公司 60%的股权以 5,400,000.00 元转让给自然人陈国忠 截至 2004 年 12 月 31 日该转让的 工商变更手续尚未办妥 截至 2004 年 12 月 31 日 益中对其投资账面余额为 5,928,403.36 元 账面计 提减值准备 528,403.36 元 2005 年 1 月 28 日 浙江省仙居县仙一橡胶密封件有限公司办妥上述股权转 让的工商变更登记手续 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 浙江省仙居县仙一橡胶密封件有限公司 --- 528,403.36 --- 528,403.36 小 计 --- 528,403.36 --- 528,403.36 2) 计提原因见本项目注释(3)2)之说明 9. 固定资产原价 期末数 1,137,366,256.93 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 229,546,658.40 180,128,161.55 914,183.53 408,760,636.42 通用设备 49,331,312.24 14,735,840.33 1,582,191.23 62,484,961.34 专用设备 280,034,044.14 443,932,951.50 82,050,558.74 641,916,436.90 运输工具 17,642,205.51 7,450,645.16 888,628.40 24,204,222.27 合 计 576,554,220.29 646,247,598.54 85,435,561.90 1,137,366,256.93 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入 17,762,867.39 元 (3)本期减少数中包括出售固定资产 77,149,966.52 元 报废固定资产 7,790,940.42 元 采购国产 设备退还增值税 247,444.96 元和冲回以前年度多暂估固定资产 247,210.00 元 (4)上述固定资产未用作抵押 无融资租入固定资产 (5)经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 9,195,516.97 1,546,965.58 --- 7,648,551.39 通用设备 212,205.60 169,494.11 --- 42,711.49 专用设备 22,999,013.47 8,290,910.72 51,578.48 14,656,524.27 运输工具 75,508.90 53,611.40 --- 21,897.50 小 计 32,482,244.94 10,060,981.81 51,578.48 22,369,684.65 (6)暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 141,088.96 40,655.31 --- 100,433.65 通用设备 7,500.00 1,834.06 --- 5,665.94 专用设备 10,617,708.42 3,552,523.48 1,492,737.60 5,572,447.34 小 计 10,766,297.38 3,595,012.85 1,492,737.60 5,678,546.93 (7)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 房屋及建筑物 8,313,331.89 7,571,267.42 --- 742,064.47 通用及专用设备 28,595,102.19 25,597,495.02 248,300.00 2,749,307.17 运输工具 3,401,514.60 3,150,934.62 --- 250,579.98 小 计 40,309,948.68 36,319,697.06 248,300.00 3,741,951.62 (8) 房屋建筑物本期新增部分需办理权证的房产均未办妥房产证 9 其他说明 本期增加数中 包括自 2004 年 11 月纳入合并会计报表范围的所属子公司浙江益鹏发动机配件有限 公司 浙江益中摩托车电器有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 11 月初固定资产原值余额和 2004 年 12 月纳入合并会计报表范围的所属子公司深圳市钱江车业有限公司 12 月初固定资产原值余额合计 571,242,832.10 元 其中 房屋及建筑物 160,474,546.73 元 通用设备 11,468,652.40 元 专用设备 392,930,609.58 元 运输工具 6,369,023.39 元 10 累计折旧 期末数 407,235,161.38 1 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 22,956,158.99 54,797,989.59 400,557.79 77,353,590.79 通用设备 14,836,378.10 16,119,138.22 1,178,818.80 29,776,697.52 专用设备 119,622,699.72 220,741,038.66 51,319,468.40 289,044,269.98 运输工具 6,508,473.57 4,994,597.94 442,468.42 11,060,603.09 合 计 163,923,710.38 296,652,764.41 53,341,313.41 407,235,161.38 2 其他说明 本期增加数中 包括自 2004 年 11 月纳入合并会计报表范围的所属子公司浙江益鹏发动机配件有限 公司 浙江益中摩托车电器有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 11 月初累计折旧余额和 2004 年 12 月纳入合并会计报表范围的所属子公司深圳市钱江车业有限公司 12 月初累计折旧余额合计 246,448,723.67 元 其中 房屋及建筑物 45,394,251.54 元 通用设备 8,046,650.81 元 专用设备 190,436,164.39 元 运输工具 2,571,656.93 元 11 固定资产净值 期末数 730,131,095.55 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 331,407,045.63 206,590,499.41 通用设备 32,708,263.82 34,494,934.14 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 专用设备 352,872,166.92 160,411,344.42 运输工具 13,143,619.18 11,133,731.94 合 计 730,131,095.55 412,630,509.91 12 固定资产减值准备 期末数 6,194,718.35 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 273,237.90 193,470.83 --- 466,708.73 专用设备 3,393,423.93 5,465,813.20 3,131,227.51 5,728,009.62 合 计 3,666,661.83 5,659,284.03 3,131,227.51 6,194,718.35 (2) 本期减少数均系因出售或报废固定资产而转出的固定资产减值准备 (3) 固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系部分固定资产闲置 技术陈旧 其预计可收回金额已低于其账面 价值 (4)其他说明 本期增加数中 包括自 2004 年 11 月纳入合并会计报表范围的所属子公司浙江益荣汽油机零部件 有限公司 11 月初固定资产减值准备 2,898,093.68 元 其中 通用设备 190,300.00 元 专用设备 2,707,793.68 元 13. 在建工程 期末数 15,938,442.59 1 明细情况 工程名称 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 待安装设备 5,556,934.66 --- 5,556,934.66 5,259,082.36 4,163,331.56 1,095,750.80 等温退火生产线 1,064,000.00 425,600.00 638,400.00 1,064,000.00 --- 1,064,000.00 摩托车展厅工程 --- --- --- 1,738,403.00 --- 1,738,403.00 车灯涂装线 6,534,003.68 --- 6,534,003.68 835,592.00 --- 835,592.00 发动机配件技改项目 620,000.00 --- 620,000.00 --- --- --- 车架油箱生产线 1,073,756.00 --- 1,073,756.00 170,000.00 --- 170,000.00 其他零星工程 1,515,348.25 --- 1,515,348.25 2,708,581.41 --- 2,708,581.41 合 计 16,364,042.59 425,600.00 15,938,442.59 11,775,658.77 4,163,331.56 7,612,327.21 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 工程 增加 固定资产 减 少 来源 进度 待安装设备 5,259,082.36 13,683,934.66 8,781,000.00 4,605,082.36 5,556,934.66 其他 --- 等温退火生产线 1,064,000.00 --- --- --- 1,064,000.00 其他 90% 摩托车展厅工程 1,738,403.00 1,924,199.18 3,662,602.18 --- --- 其他 --- 车灯涂装线 835,592.00 5,698,411.68 --- --- 6,534,003.68 募集/其他 95% 发动机配件技改项目 --- 620,000.00 --- --- 620,000.00 其他 --- 车架油箱生产线 170,000.00 903,756.00 --- --- 1,073,756.00 募集/其他 --- 其他零星工程 2,708,581.41 4,298,032.05 5,319,265.21 172,000.00 1,515,348.25 募集/其他 --- 合 计 11,775,658.77 27,128,333.57 17,762,867.39 4,777,082.36 16,364,042.59 (3)上述在建工程无借款资本化金额 (4)在建工程减值准备情况 1) 明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 待安装设备 4,163,331.56 --- 4,163,331.56 --- 等温退火生产线 --- 425,600.00 --- 425,600.00 合 计 4,163,331.56 425,600.00 4,163,331.56 425,600.00 2) 本期减少数均系因出售待安装设备而转出的在建工程减值准备 3) 在建工程减值准备计提原因说明 计提在建工程减值准备的原因系该生产线未调试成功 未投入生产 其预计可收回金额已低于其 账面价值 (5)其他说明 本期增加数中 包括自 2004 年 11 月纳入合并会计报表范围的所属子公司浙江益鹏发动机配件有限 公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 11 月初在建工程余额 12,083,931.79 元 其中 待安装设备 11,296,964.66 元和其他零星工程 786,967.13 元 14. 无形资产 期末数 51,848,636.68 (1)明细情况 种 类 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 专有技术 19,418,083.93 --- 19,418,083.93 543,333.57 --- 543,333.57 Pro 软件 946,000.00 --- 946,000.00 1,462,000.00 --- 1,462,000.00 土地使用权 29,860,775.17 --- 29,860,775.17 20,666,765.88 --- 20,666,765.88 MSC 软件 289,850.00 --- 289,850.00 428,978.00 --- 428,978.00 Erp 软件 433,927.58 --- 433,927.58 --- --- --- 商标使用权 900,000.00 --- 900,000.00 --- --- --- 合 计 51,848,636.68 --- 51,848,636.68 23,101,077.45 --- 23,101,077.45 (2)无形资产增减变动情况 无形资产 取 得 原 始 期 初 本期 本期 本 期 期 末 累 计 剩 余 种 类 方 式 金 额 账面余额 增加 转出 摊 销 账面余额 摊销额 摊销期限 专有技术 投入等 51,170,000.00 543,333.57 19,702,841.76 --- 828,091.40 19,418,083.93 31,751,916.07 --- Pro 软件 外购 2,580,000.00 1,462,000.00 --- --- 516,000.00 946,000.00 1,634,000.00 1 年 10 个月 土地使用权 出让 33,547,245.78 20,666,765.88 9,770,257.09 --- 576,247.80 29,860,775.17 3,686,470.61 --- MSC 软件 外购 695,640.00 428,978.00 --- --- 139,128.00 289,850.00 405,790.00 3 年 1 个月 Erp 软件 外购 469,111.00 --- 437,836.92 --- 3,909.34 433,927.58 35,183.42 9 年 2 个月 商标使用权 投入 1,200,000.00 --- 910,000.00 --- 10,000.00 900,000.00 300,000.00 6 年 3 个月 合 计 89,661,996.78 23,101,077.45 30,820,935.77 --- 2,073,376.54 51,848,636.68 37,813,360.10 (3)其他说明 1 上述无形资产无减值现象 本期不需提取减值准备 2) 上述专有技术中 原始金额为 4,000,000.00 元的剩余摊销年限为 2 个月 原始金额为 7,990,000.00 元的剩余摊销年限为 6 年 10 个月 原始金额为 27,180,000.00 元的剩余摊销年限为 5 年 8 个月 原始金额为 12,000,000.00 元的剩余摊销年限为 10 年 6 个月 3) 上述土地使用权中 原始金额为 1,999,992.20 元的剩余摊销年限为 38 年 10 个月 原始金额为 5,531,900.00 元的剩余摊销年限为 41 年 10 个月 原始金额为 14,429,383.50 元的剩余摊销年限为 41 年 9 个月 原始金额为 4,407,066.00 元的剩余摊销年限为 40 年 6 个月 原始金额为 7,178,904.08 元的 剩余摊销年限为 40 年 11 个月 4 本期增加数中 包括自 2004 年 11 月纳入合并会计报表范围的所属子公司浙江益鹏发动机配件有 限公司 浙江益中摩托车电器有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 11 月初和 2004 年 12 月纳入合 并会计报表范围的所属子公司深圳市钱江车业有限公司 12 月初无形资产余额合计 30,820,935.77 元 其 中 专有技术 19,702,841.76 元 土地使用权 9,770,257.09 元 商标使用权 910,000.00 元和 ERP 软件 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 437,836.92 元 15. 长期待摊费用 期末数 2,004,543.33 1 明细情况 项 目 原始 期 初 本期 本期 期 末 累 计 剩 余 金额 账面余额 增加 摊销 账面余额 摊销额 摊销年限 电力增容费 3,977,410.00 550,862.68 1,505,558.67 139,145.79 1,917,275.56 2,060,134.44 4 年 8 个月-10 年 9 个月 大修理费 2,710,000.00 451,676.76 --- 451,676.76 --- 2,710,000.00 --- 水利增容费 138,942.14 --- 88,811.57 1,543.80 87,267.77 51,674.37 9 年 5 个月 合计 6,826,352.14 1,002,539.44 1,594,370.24 592,366.35 2,004,543.33 4,821,808.81 2 其他说明 本期增加数中 包括自 2004 年 11 月纳入合并会计报表范围的所属子公司浙江益鹏发动机配件有限 公司 浙江益中摩托车电器有限公司 浙江益荣汽油机零部件有限公司 11 月初长期待摊费用余额 1,594,370.24 元 其中 电力增容费 1,505,558.67 元 水利增容费 88,811.57 元 16. 短期借款 期末数 51,530,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,530,000.00 1,530,000.00 保证借款 50,000,000.00 --- 合 计 51,530,000.00 1,530,000.00 (2) 其他说明 信用借款 1,530,000.00 元系向当地财政局借入款项 享受免息政策 17. 应付票据 期末数 137,500,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 137,500,000.00 --- 合 计 137,500,000.00 --- (2)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款 (3)期末应付票据中 最迟到期日为 2005 年 6 月 24 日 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 18. 应付账款 期末数 609,538,213.44 (1)持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司有限公司环球电器分公司 --- 350,623.68 小 计 --- 350,623.68 (2) 应付账款 外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日 元 13,635,000.00 0.079701 1,086,723.14 13,635,000.00 0.077263 1,053,481.01 小 计 1,086,723.14 1,053,481.01 (3)无账龄 3 年以上的大额应付账款 19. 预收账款 期末数 33,284,763.46 (1)持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司有限公司环球电器分公司 --- 2,550.00 小 计 --- 2,550.00 (2)无账龄 1 年以上的大额预收账款 20. 应付工资 期末数 32,125,850.04 (1) 无拖欠性质的工资 (2) 经温岭市人事劳动社会保障局温人劳社管[2004]196-14 号文批复 公司工资总额本年实行 工 效挂钩 政策 21. 应付股利 期末数 53,291,932.86 投资者名称 期末数 期初数 金狮明钢有限公司 45,360,000.00 10,080,000.00 钱江集团有限公司 7,891,200.00 --- 新加坡捷成投资有限公司 20,000.03 --- 新加坡益荣投资有限公司 20,732.83 --- Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 53,291,932.86 10,080,000.00 22. 应交税金 期末数 60,519,789.02 (1)明系情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 4,405,411.26 12,627,642.08 17% 消费税 27,368,959.13 26,539,971.11 10% 营业税 1,043,710.00 278,631.16 5% 城市维护建设税 1,580,707.94 1,556,763.12 7%/1% 房产税 -9,967.38 1,473,668.92 1.2%/12% 企业所得税 26,575,111.03 9,381,500.51 33% 代扣代缴个人所得税 -444,147.67 -82,493.58 印花税 4.71 --- 合 计 60,519,789.02 51,775,683.32 (2)其他说明 房产税期末余额为负数系多缴纳数 代扣代缴个人所得税为负数系公司已代缴 但尚未扣回数 23 其他应交款 期末数14,573,609.73 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 10,715,510.63 24,470,285.72 4%/3% 兵役义务费 768,477.72 768,477.72 2% 水利建设专项资金 3,089,621.38 4,459.62 1 合 计 14,573,609.73 25,243,223.06 24. 其他应付款 期末数 53,323,181.51 (1)持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 675,149.66 小 计 --- 675,149.66 (2)账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 单位名称 期末数 未结转原因 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 温岭市社保局 3,533,163.14 系公司以前年度兼并原国营温岭铸造厂并入 小 计 3,533,163.14 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 款项性质及内容 期末数 各购货单位 购货保证金 19,257,811.41 工会经费 工会经费 9,227,380.00 自然人陈国忠 暂收股权转让款 4,670,000.00 小 计 33,155,191.41 25. 预提费用 期末数 52,624,629.89 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 技术开发费 16,552,849.59 16,438,009.49 支用结余 三包维修费等 35,998,030.30 25,963,746.40 应计未付 借款利息 73,750.00 --- 应计未付 合 计 52,624,629.89 42,401,755.89 (2)其他说明 1)公司技术开发费按主营业务收入的 0.5%计提 并同时以母公司主营业务收入的 0.5%来确定公司期 末应预留的技术开发费 即 当期技术开发费支用数额较大 使得期末预留数不足母公司主营业务收入 的 0.5%的 不足部分予以补提 反之则冲销多保留部分 2)公司 2004 年度三包维修费等系根据公司董事会决议 按已售整车每辆 55 元的标准计算提取 实 际使用时冲销本科目 26. 长期借款 期末数 1,900,000.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 1,900,000.00 1,900,000.00 合 计 1,900,000.00 1,900,000.00 (2) 其他说明 系向当地财政局借入款项 本期享受免息政策 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 27. 少数股东权益 期末数 222,540,731.69 少数股东名称 期末数 期初数 浙江美可达摩托车有限公司少数股东 50,631,163.97 41,432,071.75 浙江益鹏发动机配件有限公司少数股东 62,930,043.14 --- 浙江益荣汽油机零部件有限公司少数股东 69,648,655.52 --- 浙江益中摩托车电器有限公司少数股东 37,077,924.13 --- 深圳市钱江车业有限公司少数股东 2,252,944.93 --- 合 计 222,540,731.69 41,432,071.75 28. 股本 期末数 453,536,000.00 本期增减变动(+ -) 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 国家拥有股份 境内法人持有 股份 217,536,000 217,536,000 外资法人持有 股份 100,800,000 100,800,000 1 发 起人 股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股 (一) 尚 未 流 通 股 份 5 其他 未上市流通股份合计 318,336,000 318,336,000 1 境内上市的人民币普 通股 135,200,000 135,200,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 (二) 已 流 通 股 份 已流通股份合计 135,200,000 135,200,000 (三)股份总数 453,536,000 453,536,000 29. 资本公积 期末数 528,913,794.66 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联交易差价 253,961.40 --- --- 253,961.40 股本溢价 528,242,281.86 --- --- 528,242,281.86 股权投资准备 45,776.41 155,848.18 --- 201,624.83 其他资本公积 93,104.20 122,822.61 --- 215,926.81 合 计 528,635,123.87 278,670.79 --- 528,913,794.66 (2)其他说明 1)本期股权投资准备增加 系公司本期以零元受让深圳市钱江车业有限公司 3%股权的收购日投资成 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 本 2,493,570.86 元与按投资比例所拥有的该公司净资产 2,649,419.04 元的差额 155,848.18 元(贷差) 转入数 2)其他资本公积增加系公司本期无法支付的应付款扣除所得税后的净额转入数 3,081.32 元 以及子 公司浙江益中摩托车电器有限公司无法支付的应付款扣除所得税后的净额转入 244,369.97 元 本公司根 据股权比例计算而得 119,741.29 元 30. 盈余公积 期末数 79,619,327.35 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 43,096,241.24 9,983,310.33 --- 53,079,551.57 法定公益金 21,548,120.62 4,991,655.16 --- 26,539,775.78 合 计 64,644,361.86 14,974,965.49 --- 79,619,327.35 (2)其他说明 本期增加系根据董事会决议提取的两项公积 31. 未分配利润 期末数 78,765,439.15 (1)明细情况 期初数 210,264,482.13 加 本期增加 90,617,122.51 减 本期减少 222,116,165.49 期末数 78,765,439.15 (2)其他说明 本期增加均系本期实现净利润 本期减少系根据公司 2003 年度股东大会审议通过的利润分配决议 分配 2003 年度现金股利 204,091,200.00 元 根据董事会决议确定的 2004 年度利润分配预案 按 2004 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 5%的法定公益金 以及公司控股子公司浙江美可达摩托车有 限公司和浙江益鹏发动机配件有限公司根据董事会决议提取职工奖励及福利基金 2,500,000.00 元和 550,000.00 元 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本 本期数 3,251,938,394.53/2,583,511,329.11 (1) 业务分部 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 摩托车整车 5,106,989,305.56 4,707,115,805.24 摩托车配件及加工 710,668,478.07 524,261,195.41 电动自行车 491,871.79 2,204,223.49 其 他 12,850,509.05 8,863,644.44 小 计 5,831,000,164.47 5,242,444,868.58 抵销 2,579,061,769.94 2,159,427,775.35 合 计 3,251,938,394.53 3,083,017,093.23 主营业务成本 摩托车整车 4,474,134,630.06 4,114,340,006.99 摩托车配件及加工 675,939,497.40 502,591,805.97 电动自行车 853,642.64 3,478,923.05 其 他 8,106,300.29 5,285,807.04 小 计 5,159,034,070.39 4,625,696,543.05 抵销 2,575,522,741.28 2,164,586,547.35 合 计 2,583,511,329.11 2,461,109,995.70 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 境 内 5,395,342,166.14 4,930,001,058.68 间接出口 435,657,998.33 312,443,809.90 小 计 5,831,000,164.47 5,242,444,868.58 抵 销 2,579,061,769.94 2,159,427,775.35 合 计 3,251,938,394.53 3,083,017,093.23 主营业务成本 境 内 4,817,315,047.94 4,378,930,290.77 间接出口 341,719,022.45 246,766,252.28 小 计 5,159,034,070.39 4,625,696,543.05 抵 销 2,575,522,741.28 2,164,586,547.35 合 计 2,583,511,329.11 2,461,109,995.70 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 (3)本年向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 1,243,050,135.18 元 占公司全部主营业务收入的 38.22% 2. 主营业务税金及附加 本期数 271,179,910.99 项 目 本期数 上年同期数 营业税 --- 24,419.95 城市维护建设税 6,050,211.63 7,256,201.85 教育费附加 4,076,661.04 4,753,750.57 消费税 261,053,038.32 227,746,765.45 合 计 271,179,910.99 239,781,137.82 3. 其他业务利润 本期数 2,986,783.33 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 62,798,981.66 60,371,062.84 2,427,918.82 68,667,322.75 72,889,507.89 -4,222,185.14 包装物销售 13,052,889.32 12,698,830.77 354,058.55 14,340,253.96 14,704,577.71 -364,323.75 水电费 5,986,483.52 5,986,483.52 --- 6,121,665.57 6,121,665.57 --- 租赁 2,055,756.52 2,171,839.66 -116,083.14 995,016.71 1,039,206.01 -43,189.30 其他 1,005,413.84 684,524.74 320,889.10 476,222.87 57,745.86 418,477.01 合 计 84,899,524.86 81,912,741.53 2,986,783.33 90,600,481.86 94,812,703.04 -4,211,221.18 4. 财务费用 本期数 17,881,862.30 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 21,751,410.41 4,802,945.45 减 利息收入 4,156,754.43 3,399,436.53 汇兑损失 54,530.86 112,926.23 减 汇兑收益 13,333.68 353,504.36 其 他 246,009.14 86,930.53 合 计 17,881,862.30 1,249,861.32 (2)其他说明 利息支出主要系票据贴现利息 利息收入主要系银行存款利息收入 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 5. 投资收益 本期数-1,413,658.63 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -476,139.79 -8,583,201.99 合并价差摊销 -937,518.84 -115,809.00 合 计 -1,413,658.63 -8,699,010.99 6. 补贴收入 本期数--- 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 --- 30,600.00 合 计 --- 30,600.00 7. 营业外收入 本期数 9,285,552.15 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 4,598,075.74 969,834.58 罚(赔)款净收入 4,627,921.66 5,031,300.33 固定资产盘盈 --- 39,600.00 其 他 59,554.75 46,780.23 合 计 9,285,552.15 6,087,515.14 8. 营业外支出 本期数 10,256,308.50 项 目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 3,137,996.54 2,736,072.50 捐赠支出 112,687.80 435,304.66 罚款支出 181,425.99 180,973.55 固定资产减值准备 2,761,190.35 1,430,725.42 处置固定资产净损失 2,894,964.00 3,624,644.45 在建工程减值准备 425,600.00 3,719,934.00 其 他 742,443.82 246,934.53 合 计 10,256,308.50 12,374,589.11 9. 所得税 本期数 56,451,377.85 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本期数 上年同期数 合 计 56,451,377.85 38,387,740.16 10.少数股东损益 本期数 17,694,241.99 项 目 本期数 上年同期数 浙江美可达摩托车有限公司少数股东 9,199,092.22 4,773,521.62 浙江益鹏发动机配件有限公司少数股东 1,342,213.65 --- 浙江益荣汽油机零部件有限公司少数股东 3,040,426.34 --- 浙江益中摩托车电器有限公司少数股东 4,405,085.10 --- 深圳市钱江车业有限公司少数股东 -292,575.32 --- 合 计 17,694,241.99 4,773,521.62 (三)合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 本期数 218,044,722.85 项 目 本期数 收回钱江集团有限公司暂借款 212,903,969.32 其 他 5,140,753.53 合 计 218,044,722.85 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 107,923,563.74 项 目 本期数 定期存款质押 55,000,000.00 支付广告费 促销费 10,765,341.77 支付办公费 差旅费 业务招待费 19,832,653.86 支付修理费 3,566,123.16 支付租赁及仓储费 3,008,987.90 支付咨询费 信息披露费 2,176,740.00 支付往来款净额 5,303,777.69 其 他 8,269,939.36 合 计 107,923,563.74 七 母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 1. 应收账款 期末数 287,370,537.43 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 295,973,229.56 96.85 14,798,661.47 281,174,568.09 218,041,557.35 96.73 10,902,077.86 207,139,479.49 1-2 年 6,512,790.24 2.13 1,302,558.05 5,210,232.19 2,723,888.97 1.21 272,388.90 2,451,500.07 2-3 年 1,205,499.97 0.39 482,199.98 723,299.99 2,746,057.91 1.22 549,211.58 2,196,846.33 3-5 年 1,312,185.79 0.43 1,049,748.63 262,437.16 1,647,035.76 0.73 658,814.30 988,221.46 5 年以上 600,130.95 0.20 600,130.95 --- 245,331.27 0.11 98,132.51 147,198.76 合 计 305,603,836.51 100.00 18,233,299.08 287,370,537.43 225,403,871.26 100.00 12,480,625.15 212,923,246.11 (2)应收账款期末数中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 138,617,836.35 元 占应收账款账面余额 的 45.36% (3)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款 (4)本期实际核销非关联方应收账款(账面余额)1,563,097.27 元 原因系账龄较长 已很难收回 2. 其他应收款 期末数 3,702,685.53 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,298,964.01 67.31 164,948.20 3,134,015.81 2,400,454.93 54.78 120,022.75 2,280,432.18 1-2 年 139,764.65 2.85 27,952.93 111,811.72 983,453.36 22.44 98,345.34 885,108.02 2-3 年 662,344.44 13.51 264,937.78 397,406.66 15,200.03 0.35 3,040.01 12,160.02 3-5 年 297,256.68 6.07 237,805.34 59,451.34 968,465.15 22.10 387,386.06 581,079.09 5 年以上 502,600.00 10.26 502,600.00 --- 14,630.94 0.33 5,852.38 8,778.56 合 计 4,900,929.78 100.00 1,198,244.25 3,702,685.53 4,382,204.41 100.00 614,646.54 3,767,557.87 (2)其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,994,447.66 元 占其他应收款账面余额的 40.70% (3)无持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位账款 (4)其他应收款――外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 USD 49,718.44 8.2765 411,494.67 --- --- --- 小 计 411,494.67 --- 3. 长期股权投资 期末数 668,449,785.17 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 665,999,785.17 --- 665,999,785.17 116,819,351.12 --- 116,819,351.12 对联营企业投资 --- --- --- 216,534,411.47 --- 216,534,411.47 其他股权投资 2,450,000.00 --- 2,450,000.00 2,450,000.00 --- 2,450,000.00 合 计 668,449,785.17 --- 668,449,785.17 335,803,762.59 --- 335,803,762.59 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资单位名称 持股比例 投资期限 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 浙江美可达摩托车有 限公司 75.00 50 年 17,438,599.52 133,116,453.88 --- 1,678,112.19 152,233,165.59 浙江益荣汽油机零部 件有限公司 72.22 50 年 184,941,153.05 -7,861,564.37 45,776.41 11,711,654.74 188,837,019.83 深圳市钱江车业有限 公司 51.00 10 年 3,035,848.18 -690,946.32 --- --- 2,344,901.86 浙江益鹏发动机配件 有限公司 75.00 50 年 181,435,911.28 3,491,919.64 --- 27,544,971.50 212,472,802.42 浙江益中摩托车电器 有限公司 75.00 50 年 97,925,541.34 425,503.04 119,741.29 11,641,109.80 110,111,895.47 小 计 484,777,053.37 128,481,365.87 165,517.70 52,575,848.23 665,999,785.17 b.本期增减变动明细情况 被 投 资 期初 本期投资 本期损益 本期分得的 本期投资 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 现金红利额 准备增减额 差额增减额 数 浙江美可达摩托 车有限公司 116,819,351.12 --- 35,833,342.63 --- --- -419,528.16 152,233,165.59 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 110,447,359.33 64,002,414.85 600,176.88 --- --- 13,787,068.77 188,837,019.83 深圳市钱江车业 有限公司 2,620,238.13 155,848.18 -431,184.45 --- --- --- 2,344,901.86 浙江益鹏发动机 配件有限公司 69,811,744.92 121,652,806.04 3,491,919.64 --- --- 17,516,331.82 212,472,802.42 浙江益中摩托车 电器有限公司 33,655,069.09 67,857,085.21 425,503.04 --- 119,741.29 8,054,496.84 110,111,895.47 小 计 333,353,762.59 253,668,154.28 39,919,757.74 --- 119,741.29 38,938,369.27 665,999,785.17 2 股权投资差额 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江美可达摩托 车有限公司 4,195,281.15 2,097,640.35 --- 419,528.16 1,678,112.19 10 年 浙江益荣汽油机 零部件有限公司 11,850,254.20 -2,075,414.03 13,672,568.93 -114,499.84 11,711,654.74 41 年 3 个月 浙江益鹏发动机 配件有限公司 27,999,322.65 10,028,639.68 17,970,682.97 454,351.15 27,544,971.50 40 年 1 个月-11 个月 浙江益中摩托车 电器有限公司 11,819,249.17 3,586,612.96 8,232,636.21 178,139.37 11,641,109.80 41 年 8 个月-40 年 10 个月 小 计 55,864,107.17 13,637,478.96 39,875,888.11 937,518.84 52,575,848.23 b 股权投资差额形成原因说明 浙江益荣汽油机零部件有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日投资成本 77,674,983.78 元 与按投资比例所拥有的该公司净资产 64,002,414.85 元的差额 浙江益鹏发动机配件有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日投资成本 139,623,489.01 元 与按投资比例所拥有的该公司净资产 121,652,806.04 元的差额 浙江益中摩托车电器有限公司本期增加的股权投资差额系公司收购日投资成本 76,089,721.42 元与 按投资比例所拥有的该公司净资产 67,857,085.21 元的差额 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股比例 投资期限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江元通钱江摩托车销 售有限公司 19.00 4 年 9 个月 950,000.00 --- --- 950,000.00 摩联科技有限责任公司 3.00 30 年 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 小 计 2,450,000.00 --- --- 2,450,000.00 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入 本期数 3,310,569,917.83 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 摩托车整车 2,881,126,069.27 2,766,648,359.94 摩托车配件及加工 416,101,467.72 509,885,669.57 电动自行车 491,871.79 2,204,223.49 其 他 12,850,509.05 8,863,644.44 合 计 3,310,569,917.83 3,287,601,897.44 (2)本年向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 1,039,185,079.77 元 占公司全部主营业务收入的 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 31.39% 2.主营业务成本 本期数 2,977,082,291.12 项 目 本期数 上年同期数 摩托车整车 2,575,131,016.76 2,422,547,492.81 摩托车配件及加工 392,991,331.43 488,797,143.29 电动自行车 853,642.64 3,478,923.05 其 他 8,106,300.29 5,285,807.04 合 计 2,977,082,291.12 2,920,109,366.19 3. 投资收益 本期数 38,982,238.90 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 39,919,757.74 12,976,674.34 股权投资差额摊销 -937,518.84 -115,809.00 合 计 38,982,238.90 12,860,865.34 八 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 法定代表人 温岭市国有资产经营有限公司 浙江温岭 国有资本金的经营 投 资 参股等业务 母公司 国有 李冬生 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理 实业投资等 母公司 国有 金定初 钱江集团有限公司 浙江温岭 摩托车及零部件制造 汽车一般配件 电机等 母公司 国有 林华中 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 生产销售摩托车及摩托 车配件 子公司 中外 合资企业 陈筱根 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江温岭 生产销售摩托车发动机 配件 子公司 中外 合资企业 陈筱根 浙江益中摩托车电器有限公司 浙江温岭 生产销售摩托车电装品 及各种车辆电装品 子公司 中外 合资企业 陈筱根 浙江益荣汽油机零部件有限公司 浙江温岭 生产销售汽油机零部件 子公司 中外 合资企业 陈筱根 深圳市钱江车业有限公司 广东深圳 生产摩托车及其零部件 子公司 有限责任公 司 陈连富 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 司 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 温岭市国有资产经营有限公司 RMB106,280,000.00 RMB106,280,000.00 温岭钱江投资经营有限公司 RMB588,000,000.00 RMB588,000,000.00 钱江集团有限公司 RMB398,000,000.00 RMB398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,800,000.00 浙江益鹏发动机配件有限公司 USD28,200,000.00 USD28,200,000.00 浙江益中摩托车电器有限公司 USD15,720,000.00 USD15,720,000.00 浙江益荣汽油机零部件有限公司 USD29,980,000.00 USD29,980,000.00 深圳市钱江车业有限公司 RMB6,000,000.00 RMB6,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 温岭市国有资产经营有限公司 RMB588,000,000.00 100.00 RMB588,000,000.00 100.00 温岭钱江投资经营有限公司 RMB398,000,000.00 100.00 RMB398,000,000.00 100.00 钱江集团有限公司 RMB217,536,000.00 47.96 RMB217,536,000.00 47.96 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,100,000.00 75.00 USD2,100,000.00 75.00 浙江益鹏发动机配件有限公司 USD7,050,000.00 25.00 USD14,100,000.00 50.00 USD21,150,000.00 75.00 浙江益中摩托车电器有限公司 USD3,615,600.00 23.00 USD8,174,400.00 52.00 USD11,790,000.00 75.00 浙江益荣汽油机零部件有限公司 USD13,650,000.00 45.53 USD8,002,100.00 26.69 USD21,652,100.00 72.22 深圳市钱江车业有限公司 RMB2,880,000.00 48.00 RMB180,000.00 3.00 RMB3,060,000.00 51.00 (4) 其他说明 本期公司受让浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司 浙江益荣汽油机零部 件有限公司和深圳市钱江车业有限公司部分股权 其中 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托 车电器有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司自2004年11月开始纳入合并会计报表范围 深圳市钱 江车业有限公司自2004年12月开始纳入合并会计报表范围 上述股权受让情况详见本会计报表附注四(三) 及十四(一)所述 根据 企业会计准则 关联方关系及其交易的披露 规定 本附注披露的与浙江益 鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司发生的关联方 交易的期间为自2004年1月1日起至2004年10月31日止 与深圳市钱江车业有限公司发生的关联方交易的 期间为自2004年1月1日起至2004年11月30日止 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 2 不存在控制关系的关联方 1 明细情况 关联方名称 与本公司关系 温岭市钱江包装有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭市钱江进出口有限公司 同受钱江集团有限公司控制 杭州远见智能数字设备有限公司 同受钱江集团有限公司控制 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 同受钱江集团有限公司控制 地方国营温岭印刷厂 同受钱江集团有限公司控制 温岭正峰动力有限公司 同受钱江集团有限公司控制 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 同受钱江集团有限公司控制 浙江茂诠机械有限公司 同受钱江集团有限公司重大影响 温岭市隆江机械制造有限公司 同受钱江集团有限公司控制 钱江集团 无锡 有限公司 同受钱江集团有限公司控制 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 本公司控股子公司之子公司 浙江元通钱江摩托车销售有限公司 本公司之参股公司 上海好孩子精密型钢有限公司 本公司控股子公司之参股公司 2 其他说明 温岭市钱江包装有限公司原系本公司之母公司钱江集团有限公司控股子公司 钱江集团有限公司持 有该公司80%的股权 2003年12月12日 钱江集团有限公司与自然人陈征签订 股权转让协议 钱江 集团有限公司将其持有温岭钱江包装有限公司的全部股权转让给自然人陈征 2004年3月17日 温岭钱江 包装有限公司办妥上述股权转让的工商登记手续 根据 企业会计准则 关联方关系及其交易的披露 规定 本附注披露的与温岭钱江包装有限公司发生的关联方交易的期间为自2004年1月1日起至2004年3 月31日止 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物及接受劳务 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 709,015.46 市场价 1,547,564.66 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 733,073,367.03 市场价 770,324,449.13 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 75,418,076.65 市场价 71,461,371.48 市场价 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 浙江益荣汽油机零部件有限公司 235,802,550.43 市场价 227,723,152.68 市场价 温岭市钱江包装有限公司 21,059,809.89 市场价 30,830,069.66 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 13,462,053.77 市场价 12,136,683.34 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 --- 1,818,928.49 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 577,905.40 市场价 1,348,588.41 市场价 地方国营温岭印刷厂 561,515.14 市场价 2,116,788.48 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 --- 3,280.24 市场价 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 182,155.90 市场价 130,803.61 市场价 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 1,151,386.61 市场价 3,957,017.14 市场价 浙江茂诠机械有限公司 9,036,690.13 市场价 546,663.41 市场价 深圳市钱江车业有限公司 7,573,309.49 市场价 9,397,094.09 市场价 温岭市隆江机械制造有限公司 --- 391,520.84 市场价 温岭正峰动力有限公司 6,913,196.82 市场价 --- 钱江集团 无锡 有限公司 7,239,264.56 市场价 --- 小计 1,112,760,297.28 1,133,733,975.66 2. 销售货物 (1)主营业务收入 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 --- 4,145.51 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 161,456,222.48 市场价 239,011,540.29 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 1,128,703.54 市场价 146,411.81 市场价 浙江益荣汽油机零部件有限公司 5,558,481.26 市场价 8,436,652.62 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 470,035,637.82 市场价 282,463,723.43 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 108,283.03 市场价 777,769.25 市场价 浙江茂诠机械有限公司 29,914.53 市场价 59,829.06 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 --- 786.50 市场价 深圳市钱江车业有限公司 1,831,381.02 市场价 6,428,270.09 市场价 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 --- 616.44 市场价 杭州市杭州易佰车业销售有限公司 --- 666,307.31 市场价 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 109,383.82 市场价 734,744.25 市场价 温岭正峰动力有限公司 18,652,917.44 市场价 --- 浙江元通钱江摩托车销售有限公司 85,601,856.41 市场价 --- 小计 744,512,781.35 538,730,796.56 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 其他业务收入(不包括租金收入) 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政 策 金额 定价政策 钱江集团有限公司 --- 159,607.66 市场价 浙江益鹏发动机配件有限公司 5,282,640.17 市场价 7,554,930.70 市场价 浙江益中摩托车电器有限公司 455,579.30 市场价 --- 浙江益荣汽油机零部件有限公司 1,428,215.11 市场价 677,640.47 市场价 温岭市钱江进出口有限公司 13,052,386.68 市场价 14,230,871.26 市场价 杭州远见智能数字设备有限公司 365,734.02 市场价 2,187,678.95 市场价 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 252,813.50 市场价 278,630.87 市场价 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 20,051.53 市场价 26,359.18 市场价 温岭市隆江机械制造有限公司 1,318.06 市场价 57,648.06 市场价 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 --- 77,844.44 市场价 温岭正峰动力有限公司 5,268,262.45 市场价 --- 浙江茂诠机械有限公司 94.00 市场价 --- 小计 26,127,094.82 25,251,211.59 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余额 占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比例(%) 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 温岭市钱江进出口有限公司 147,561,380.31 17,628,025.18 34.98 7.80 钱江集团浙江钱江电动车有限公司 1,788,196.15 3,033,133.84 0.42 1.34 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 --- 31,534.99 --- 0.01 杭州远见智能数字设备有限公司 --- 420,105.55 --- 0.19 深圳市钱江车业有限公司 --- 203,553.51 --- 0.09 温岭市隆江机械制造有限公司 5,806,760.46 --- 1.38 --- 温岭正峰动力有限公司 30,635,972.94 --- 7.26 --- 浙江元通钱江摩托车销售有限公司 3,500,140.25 --- 0.83 --- 小 计 189,292,450.11 21,316,353.07 44.87 9.43 (2) 其他应收款 上海好孩子精密型钢有限公司 13,297,055.48 --- 54.30 --- 小 计 13,297,055.48 --- 54.30 --- (3) 预付账款 深圳市钱江车业有限公司 --- 1,527,385.97 --- 9.28 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 浙江益荣汽油机零部件有限公司 --- 127,417.86 --- 0.77 浙江益鹏发动机配件有限公司 --- 4,071,506.90 --- 24.75 浙江益中摩托车电器有限公司 --- 3,254,729.56 --- 19.79 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 4,511.85 --- 0.05 --- 温岭钱江欧圣机电工业有限公司 54,995.28 --- 0.59 --- 小 计 59,507.13 8,981,040.29 0.64 54.59 (4) 应付账款 温岭市钱江包装有限公司 --- 3,626,698.97 --- 1.06 浙江茂诠机械有限公司 41,259.81 41,259.24 0.01 0.02 地方国营温岭印刷厂 3,696.04 28,073.00 --- 0.01 浙江省仙居仙一橡胶密封件有限公司 323,019.93 1,129,170.26 0.05 0.33 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 --- 350,623.68 --- 0.10 温岭市隆江机械制造有限公司 --- 392,234.60 --- 0.11 钱江集团 无锡 有限公司 2,554,603.37 --- 0.42 --- 小 计 2,922,579.15 5,568,059.75 0.48 1.63 (5) 预收账款 钱江集团有限公司环球机械电器分公司 --- 2,550.00 --- 0.01 杭州远见智能数字设备有限公司 226,002.59 --- 0.68 --- 小 计 226,002.59 2,550.00 0.68 0.01 (6) 其他应付款 钱江集团有限公司 --- 675,149.66 --- 1.58 钱江集团 无锡 有限公司 87,000.00 --- 0.16 --- 小 计 87,000.00 675,149.66 0.16 1.58 4 购买固定资产 2004年度 公司及控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从钱江集团有限公司 温岭市 钱江进出口有限公司 温岭正峰动力有限公司和钱江集团浙江钱江电动车有限公司购入固定资产 68,335.70元 4,232,972.94元 751,805.14元和1,220,223.70元 2004年1-10月 公司及控股子公司浙 江美可达摩托车有限公司按账面净值从浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司 购入固定资产151,686.00元和7,761,829.36元 2003年度 公司向关联企业购入固定资产2,414,539.93 元 5 出售固定资产 2004年度 公司向温岭正峰动力有限公司出售固定资产5,839,074.05元 详见本会计报表附注十四 (二)所述 2004年1-10月 公司向浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司出 售固定资产1,013,526.32元和5,633,436.35元 2003年度向关联企业出售固定资产合计为4,614,316.54 元 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 6. 经营租赁 (1)根据公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订的房屋及设备租赁协议 公司2004年1-10月应付 的租金为276,561.71元 2003年度为1,081,123.64元 (2)根据公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的租赁协议 公司2004年1-10月应付的租金为 762,458.02元 2003年度为862,488.36元 (3)根据公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订的设备租赁协议 公司2004年1-10月应收取的租金 为200,000.00元 2002年度为240,000.00元 (4)根据公司与钱江集团有限公司签订的设备租赁协议 公司2004年度收取的租金为207,687.12元 2003年度为265,617.71元 (5)根据公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的房屋租赁协议 公司2004年1-10月应付的租金为 180,000.00元 2003年度为180,000.00元 (6)根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司 浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益荣汽油 机零部件有限公司与温岭正峰动力有限公司签订的租赁协议 2004年度浙江美可达摩托车有限公司 2004 年11-12月浙江益鹏发动机配件有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司 应向其收取的租金分别为 28,164.00元 123,848.36元和10,064.00元 7. 代理 2004 年度 公司委托温岭市钱江进出口有限公司代理进口设备 4,232,972.94 元 2003 年度为 4,119,967.00 元 8. 许可协议 (1)1999年3月 公司与浙江钱江摩托集团有限公司(现已更名为 钱江集团有限公司 )签订协议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权 外观设计及专有技术 (2)1999年3月 公司与钱江集团有限公司签订协议 根据协议约定 公司可无偿使用钱江集团有限 公司拥有的 钱江 荣誉 商标 (3)2000 年 3 月 公司与钱江集团有限公司签订补充协议 根据补充协议约定 公司可无偿使用钱 江集团有限公司注册的 QJIANG 商标 9. 关键管理人员报酬 2004 年度公司共有关键管理人员 13 人 其中 在本公司领取报酬 5 人 全年报酬总额 116.04 万元 2003 年度公司共有关键管理人员 12 人 其中 在本公司领取报酬 4 人 全年报酬总额 74.8 万元 关键 管理人员报酬具体情况如下 (1)2004 年度 报酬档次 20-23 万元 23-25 万元 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 人数 1 4 (2)2003 年度 报酬档次 17-18 万元 人数 4 10. 其他关联方交易 (1)资金让渡 1 公司所属控股子公司浙江益中摩托车电器有限公司让渡资金使用权13,000,000.00元给上海好孩 子精密型钢有限公司 双方约定按照年利率5.31%结算资金使用费 2004年11-12月应收取资金使用费 116,967.50元 2 2004年1月12日 公司收到钱江集团有限公司转入往来款1,000,000.00元 于同日归还 1月13 日 公司收到钱江集团有限公司往来款1,000,000.00元 于4月1日归还 1月29日 公司支付钱江集团有 限公司往来款400,000.00元 于同日收回 5月11日 公司收到钱江集团有限公司往来款70,000,000.00 元 于6月7日归还20,000,000.00元 6月9日归还30,000,000.00元 6月10日归还20,000,000.00元 6 月30日公司收到钱江集团有限公司往来款10,000,000.00元 于当日归还 上述往来款均未计算资金使用 费 3 2003年5月26日 公司从温岭钱江进出口有限公司借入10,000,000.00元 于2003年6月25日归还 8月29日借入20,000,000.00元 于2003年9月25日归还 上述借款未计算资金使用费 2004年度未发生 4 截至2004年10月31日 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司和浙江益荣 汽 油 机 零 部 件 有 限 公 司 应 收 钱 江 集 团 有 限 公 司 往 来 款 55,263,558.59 元 83,500,000.00 元 和 76,761,923.00元 截至2004年12月31日 浙江益鹏发动机配件有限公司 浙江益中摩托车电器有限公司 和浙江益荣汽油机零部件有限公司已收回上述款项 根据相关协议未计算资金使用费 5) 根据相关协议 公司所属锦屏装配分公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司收回温岭 市钱江进出口有限公司销售款时 对收到银行承兑汇票的按月息0.29%计收利息 对超过3个月未结算的 货款按月息0.42%计收利息 本期公司所属锦屏装配分公司和控股子公司浙江美可达摩托车有限公司分别 应向温岭市钱江进出口有限公司收取利息1,957,145.93元和812,609.83元 (2)受让股权 2004年度 公司受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司26%的股权 浙江益中摩 托车电器有限公司26%的股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司26.69%的股权 (3)受让债权 根据协议 钱江集团有限公司将暂借给浙江十里坪滤清器厂款项3,000,000.00元转让给公司控股子 公司浙江美可达摩托车有限公司 将暂借给上海好孩子精密型钢有限公司款项8,000,000.00元转让给公 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 司控股子公司浙江益中摩托车电器有限公司 (4)获得保证 1 截至2004年12月31日 钱江集团有限公司为公司人民币短期借款50,000,000.00元提供保证担保 2 截至2004年12月31日 钱江集团有限公司为公司2004年9月8日至2005年3月8日在深圳发展银行宁 波城西支行综合授信20,000,000.00元提供保证担保 为公司2004年6月8日至2005年6月1日在兴业银行台 州支行最高额140,000,000.00元债务提供保证担保 截至2004年12月31日本公司在上述保证项下开具银 行承兑汇票7,500,000.00元和125,000,000.00元 (5)其他 经浙江省温岭市地方税务局同意 2004年度公司由钱江集团有限公司统一缴纳教育费附加 18,000,000.00元 九 或有事项 (一)公司提供的债务担保 截至 2004 年 12 月 31 日 本公司以银行定期存单 5,000,000.00 元作为质押保证在深圳发展银行宁 波城西支行开具银行承兑汇票 5,000,000.00 元 以银行定期存单 50,000,000.00 元作为质押保证在兴业 银行台州支行开具银行承兑汇票 125,000,000.00 元 (二)截至 2004 年 12 月 31 日 除上述事项外 公司无其他重大或有事项 十 承诺事项 (一)本公司原拟出资105万美元 与其他股东共同投资设立 三力钱江摩托国际有限公司 (该公司 注册地拟为印度尼西亚雅加达 注册资本拟为600万美元) 以上事项业经公司董事会一届七次会议审议 通过 2002年1月30日 对外贸易经济合作部以外经贸合函[2002]65号文批复同意公司与台湾联统实业股 份有限公司等在印尼合资设立 三力钱江国际摩托车有限公司 从事境外加工贸易 经营期限30年 2004年10月18日 公司董事会二届二十一次会议决议审议通过 关于放弃出资组建三力钱江摩托国 际有限公司的议案 放弃对三力钱江摩托国际有限公司的投资 (二)除上述事项以及本会计报表附注九(一)所述事项外 公司无其他重大承诺事项 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 根据本公司董事会审议通过的 2004 年度利润分配预案 以 2004 年 12 月 31 日股本为基数 每 10 股派发现金股利 1.5 元(含税) 二 除上述事项以及本会计报表附注十四(四)所述事项外 截至 2005 年 3 月 26 日 公司无重大资 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 产负债表日后事项中的非调整事项 十二 债务重组事项 公司本期未发生债务重组事项 十三 非货币性交易事项 公司本期未发生非货币性交易事项 十四 其他重要事项 (一)股权转让事项 1. 经公司董事会二届十四次会议审议通过 并经 2003 年 10 月 19 日召开的 2003 年第二次临时股东 大会审议批准 同意本公司受让钱江集团有限公司(简称钱江集团)持有的浙江益鹏发动机配件有限公司 (简称益鹏)25%股权 受让钱江集团持有的浙江益中摩托车电器有限公司(简称益中)23%股权 受让新加 坡益鹏投资有限公司持有的益鹏 24%股权和受让新加坡捷成有限公司持有的益中 26%股权 根据 股权转 让协议 公司受让上述股权价格分别为(股权转让价格均以上述公司截至 2003 年 7 月 25 日净资产评估 价值为基础确定)69,811,744.92 元 33,655,069.09 元 67,019,275.12 元和 38,044,860.71 元 协议 约定公司在协议生效后一周内分别将人民币 6,981,174.49 元 3,365,506.91 元 6,701,927.51 元和 3,804,486.07 元支付给钱江集团 新加坡益鹏投资有限公司和新加坡捷成有限公司(协议经双方签字盖 章并经温岭市国有资产管理部门和公司股东大会批准后 自中国政府外经贸部门核发变更后的外商投资 企业批准证书之日起生效) 其余款项在本次股权变更的工商登记手续均完成后一周内支付 2003 年 11 月 6 日 温岭市财政局温财国资[2003]18 号文同意钱江集团转让其持有的益鹏 25%的股权和益中 23%的 股权 2003 年 12 月 12 日 益鹏和益中取得本次股权变更后的 中华人民共和国外商投资企业批准证书 2003 年 12 月 30 日益鹏和益中办妥与本次股权变更有关的工商变更手续 2003 年 11 月 3 日 公司背书 支付给钱江集团银行承兑汇票 80,474,355.00 元 2003 年 12 月 26 日 31 日以银行存款支付钱江集团 4,525,645.00 元和 18,466,814.01 元 共计支付钱江集团股权转让款 103,466,814.01 元 至此公司已 付清受让钱江集团所持益鹏 25%股权和益中 23%股权款 公司于 2004 年 1 月 14 日至 2004 年 7 月 12 日期间共计支付受让新加坡益鹏投资有限公司和新加坡 捷成有限公司所持益鹏和益中股权款 105,064,135.00 元 至此公司已付清受让新加坡益鹏投资有限公司 和新加坡捷成有限公司所持益鹏 24%股权和益中 26%股权款 2 经公司董事会二届十六次会议审议通过 并经 2004 年 1 月 2 日召开的 2004 年第一次临时股东 大会审议批准的 关于变更部分募集资金用途用于受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有 限公司 26%股权和浙江益荣汽油机零部件有限公司 26.69%股权的议案 公司决定变更 2001 年部分配股 募集资金投向 受让钱江集团持有的益鹏 26%的股权和益荣 26.69%的股权 公司董事会及股东大会同时 Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 决定受让钱江集团持有的益中 26%的股权 根据 股权转让协议 公司受让益鹏 益中和益荣股权价格 分别为 72,604,214.72 元 38,044,860.71 元和 77,674,983.78 元(其中 益鹏和益中股权转让价格以 2003 年 7 月 25 日经评估的净资产为基础确定 益荣股权转让价格以该公司 2003 年 10 月 31 经评估的净 资产为基础确定) 协议约定公司在协议生效后一周内分别支付益鹏 益中和益荣 58,083,371.78 元 30,435,888.57 元和 62,139,987.02 元的股权受让款(协议经双方签字盖章并经温岭市国有资产管理部门 和公司股东大会批准后生效) 其余款项在本次股权变更的工商登记等手续均完成后一周内支付 2004 年 1 月 15 日 温岭市财政局(温财国资[2004]1 号)同意钱江集团将其持有的上述国有股权转让给公司 公司于 2004 年 1 月 30 日至 2004 年 11 月 4 日期间共计支付受让钱江集团所持益鹏 益中和益荣股权款 188,324,059.21 元 至此公司已付清受让钱江集团所持益鹏 26%股权 益中 26%股权和益荣 26.69%股权 款 2004 年 10 月 15 日 益鹏 益中和益荣取得本次股权变更后的 中华人民共和国外商投资企业批准 证书 2004 年 11 月 15 日益鹏 益中和益荣办妥与本次股权变更有关的工商变更手续 3.2004 年 11 月 26 日 公司与自然人卢志雄签订 股权转让协议 公司以零元受让自然人卢志雄 持有的深圳市钱江车业有限公司 3%的股权 深圳市钱江车业有限公司于 2004 年 12 月 9 日办妥上述股权 转让后的工商变更手续 至此 公司共计持有深圳市钱江车业有限公司 51%的股权 (二)根据公司第二届董事会第二十一次会议审议通过转让生产经营性资产给温岭正峰动力有限公司 简称正峰动力 的 资产转让合同 将公司所属有色金属分公司 齿轮分公司和机械分公司的部分资 产 以 2004 年 7 月 31 日为基准日的评估价值为 5,927,124.00 元 根据浙江勤信资产评估有限公司浙勤 评报字[2004]第 106 号 浙江钱江摩托股份有限公司部分资产评估项目资产评估报告书 公司于 2004 年 9 月 将上述资产以 5,839,074.05 元的价格转让给正峰动力 该资产转让时的账面净值为 5,543,318.71 元 公司获得资产转让净收益 295,755.34 元 (三)2004 年 12 月 2 日 温岭市财政局以温财国资[2004]20 号文 关于浙江钱江摩托股份有限公司 国有法人股划转的决定 同意将钱江集团持有公司的国有法人股 21,753.60 万股 占股本总额的 47.96% 无偿划转给温岭钱江投资经营有限公司 2004 年 12 月 17 日 浙江省人民政府以浙政发函[2004]42 号 浙 江省人民政府关于划转浙江钱江摩托股份有限公司国有法人股的批复 同意温岭市人民政府将钱江集团 持有公司的国有法人股 21,753.60 万股 无偿划转给温岭钱江投资经营有限公司 上述股权划转尚需获得中国证券监督管理委员会对股权划入方钱江投资经营有限公司要约收购义务 的豁免以及对收购报告书在规定期间内审核无异议 同时 由于本次收购是由于国有股权划转引起的 故本次股权划转事项尚需获得国务院国有资产管理委员会的批准 (四)2005 年 2 月 26 日 温岭市国有资产管理委员会以温国资委[2005]1 号 关于同意对上海好孩子 精密型钢有限公司股权转让的批复 同意公司控股子公司浙江益中摩托车电器有限公司将其持有的上海 好孩子精密型钢有限公司 35.8%的股权转让 转让价以 2004 年 10 月的评估确认的净资产价值为基础确 定 转让以股东优先的顺序 如股东无意受让 则由钱江集团有限公司受让 (五) 根据中国证券监督管理委员会颁布的 公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号---- 非经常性损益 2004 年修订 的规定 本公司非经常性损益发生额情况如下 收益为+ 损失为- Q J M T 浙江钱江摩托股份有限公司 2004 年年度报告 项目 2004 年度 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,880,874.88 各项非经常性营业外收入 9,285,552.15 各项非经常性营业外支出 -3,931,521.61 流动资产盘盈盘亏 -519,896.61 小计 7,715,008.81 减 企业所得税影响数 所得税减少以 - 表示 2,491,018.58 少数股东损益影响数 亏损以 - 表示 517,028.61 非经常性损益净额 4,706,961.62