000911_2008_南宁糖业_2008年年度报告_2009-03-25.txt

证券代码：000911 证券简称：南宁糖业 2 0 0 8 年 年 度 报 告 2 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事均出席了董事会会议。 上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 公司董事长李俊贵先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负责人罗 柳女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………… 4 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………… 5 第三节 股本变动及股东情况………………………………… 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 10 第五节 公司治理结构………………………………………… 15 第六节 股东大会情况简介…………………………………… 23 第七节 董事会报告…………………………………………… 23 第八节 监事会报告…………………………………………… 34 第九节 重要事项……………………………………………… 36 第十节 财务报告……………………………………………… 53 第十一节 备查文件目录……………………………………… 106 4 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：南宁糖业股份有限公司 公司英文名称：Nanning Sugar Industry CO., LTD. 公司中文名称缩写：南宁糖业 公司英文名称缩写：NNSUGAR 二、公司法定代表人：李俊贵 三、公司董事会秘书：王国庆 公司证券事务代表：黄晓珊 联系地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路 48 号 电话：（0771）4914317 传真：（0771）4910755 电子信箱：gnusic@ 四、公司注册地址和办公地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路 48 号 邮政编码：530031 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：nnty@ 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 刊登公司年度报告的网站网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南宁糖业 股票代码：000911 七、公司首次注册登记日期：1999 年 5 月 14 日 资本变更注册登记日期：2008 年 1 月 2 日 经营范围变更登记日期：2007 年 4 月 28 日 注册登记地点：广西壮族自治区工商行政管理局 八、企业法人营业执照注册号：450000000000566 九、税务登记号码：450100198320391（国税） 450100198320391（地税） 十、组织机构代码：19832039-1 十一、公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市太原路 87 号甲 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度的利润总额及其构成（单位：人民币元） 营业利润 50,544,476.23 利润总额 49,902,573.98 归属于上市公司股东的净利润 26,923,861.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,203,444.04 经营活动产生的现金流量净额 272,989,776.98 注：扣除的非经常性损益项目及金额如下 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -5,339,579.20 计入当期损益的政府补助 7,546,961.35 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,749,106.27 以上非经常性损益所得税影响数 -737,858.45 合计 -3,279,582.57 二、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2006 年度 项 目 2008 年度 2007 年度 本年比上 年增减 调整后 调整前 营业收入 3,297,842,311.68 3,135,942,466.92 5.16% 2,782,865,590.33 2,743,181,369.27 利润总额 49,902,573.98 151,753,239.45 -67.12% 221,668,486.70 221,179,704.02 归属于上市公司股东的净 利润 26,923,861.47 129,835,994.89 -79.26% 198,764,137.28 196,904,376.42 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利 润 30,203,444.04 123,105,230.18 -75.47% 191,052,935.04 179,230,938.65 经营活动产生的现金流量 净额 272,989,776.98 303,563,697.39 -10.07% 318,381,737.17 318,381,737.17 2006 年末 2008 年末 2007 年末 本年末比 上年末增 减 调整后 调整前 总资产 4,114,955,850.57 3,637,114,869.62 13.14% 3,218,983,172.01 3,218,451,989.53 所有者权益（或股东权益） 1,228,819,851.62 1,314,528,436.19 -6.52% 1,088,667,687.25 1,088,136,504.77 + 6 2006 年 项目 2008 年 2007 年 本年比上年增减 调整后 调整前 基本每股收益 0.09 0.49 -81.63% 0.76 0.75 稀释每股收益 0.09 0.49 -81.63% 0.76 0.75 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 0.11 0.45 -75.56% 0.73 0.68 全面摊薄净资产收益率 2.19% 9.88% 减少了 7.69 个百分点 18.26% 18.10% 加权平均净资产收益率 2.13% 11.83% 减少了 9.70 个百分点 19.77% 19.58% 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 2.46% 9.36% 减少了 6.90 个百分点 17.55% 16.47% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 2.39% 11.21% 减少了 8.82 个百分点 19.00% 17.82% 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.95 1.06 -10.38% 1.21 1.21 2006 年末 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 调整后 调整前 归属于上市公司股东的每 股净资产 4.29 4.59 -6.54% 4.15 4.14 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》（2007 年修订） 计算净资产收益率和每股收益。（单位：人民币元） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 2.19 2.13 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 2.46 2.39 0.11 0.11 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（截至 2008 年 12 月 31 日） （一）股份变动情况表 单位：股 7 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 160,768,800 136,768,800 5,000,000 19,000,000 14,000,000 5,000,000 125,871,200 125,871,200 56.09 47.71 1.74 6.63 4.88 1.74 43.91 43.91 -50,264,000 -26,264,000 -5,000,000 -19,000,000 -14,000,000 -5,000,000 +50,264,000 +50,264,000 -50,264,000 -26,264,000 -5,000,000 -19,000,000 -14,000,000 -5,000,000 +50,264,000 +50,264,000 110,504,800 110,504,800 0 0 0 0 176,135,200 176,135,200 38.55 38.55 0.00 0.00 0.00 0.00 61.45 61.45 三、股份总数 286,640,000 100.00 0 0 286,640,000 100 （二）限售股份情况变动表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日 期 南宁振宁资产经营 有限责任公司 136,768,800 26,264,000 0 110,504,800 股改 26,264,000 股为2008年7 月 28 日， 110,504,800 股为2009年5 月 17 日 工银瑞信基金管理 有限公司 6,000,000 6,000,000 0 0 非公开发 行股票 2008 年 11 月 10 日 盛君燕 5,000,000 5,000,000 0 0 非公开发 行股票 2008 年 11 月 10 日 南京证券有限责任 公司 5,000,000 5,000,000 0 0 非公开发 行股票 2008 年 11 月 10 日 泰康资产管理有限 责任公司 5,000,000 5,000,000 0 0 非公开发 行股票 2008 年 11 月 10 日 上海天裕投资管理 有限公司 3,000,000 3,000,000 0 0 非公开发 行股票 2008 年 11 月 10 日 合计 160,768,800 50,264,000 0 110,504,800 8 （三）截至报告期末前 3 年股票发行与上市情况 1、经广西壮族自治区国有资产监督管理委员会批准和公司股权分置改革相关股东会议 表决通过，公司于 2006 年进行了股权分置改革。非流通股股东为其持有的非流通股获得流 通权对流通股股东进行对价安排，流通股股东每 10 股获送 3.3 股，公司非流通股股东向流 通股股东送出股份总数为 31,231,200 股。流通股股东获得对价股份的到账日期及对价股份 上市交易日为 2006 年 5 月 17 日。本次股权分置改革方案实施后，公司股份总数保持不变。 2、经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会（简 称“中国证监会”）“证监发行字[2007]311 号”文件核准，公司向不超过 10 名投资者非公 开发行股票 2,400 万股，发行价格为 12.20 元/股。本次发行新增股份为有限售条件的流通 股，锁定期限自 2007 年 11 月 5 日起计算，特定投资者均承诺其所认购的股份 12 个月内不 得转让。本次非公开发行股票实施后，公司总股本由 26,264 万股增加至 28,664 万股。 3、截至报告期末公司无内部职工股。 二、 股东情况 （一）截止报告期末公司股东主要情况 单位：股 股东总数（户） 37,662 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （％） 持股总数（股） 持有有限售条件 股份数量（股） 质押或冻结 的股份数量 南宁振宁资产经营有限责任 公司 国家 47.71 136,768,800 110,504,800 0 中国银行-工银瑞信核心价值 股票型证券投资基金 境内非国 有法人 2.61 7,477,937 0 未知 中国银行-华夏行业精选股票 型证券投资基金 境内非国 有法人 2.39 6,849,310 0 未知 中国建设银行-工银瑞信红利 股票型证券投资基金 境内非国 有法人 2.09 6,000,000 0 未知 盛君燕 境内自然 人 1.74 5,000,000 0 未知 中国工商银行-南方隆元产业 主题股票型证券投资基金 境内非国 有法人 1.58 4,521,087 0 未知 中国建设银行-华宝兴业多策 略增长证券投资基金 境内非国 有法人 0.82 2,356,399 0 未知 融通新蓝筹证券投资基金 境内非国 有法人 0.75 2,137,764 0 未知 北京英航伟业科技发展有限 公司 境内非国 有法人 0.70 2,010,031 0 未知 深圳市祥骏投资发展有限公 司 境内非国 有法人 0.55 1,584,010 0 未知 9 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行-工银瑞信核心价值股票型 证券投资基金 7,477,937 人民币普通股 中国银行-华夏行业精选股票型证券 投资基金 6,849,310 人民币普通股 中国建设银行-工银瑞信红利股票型 证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 盛君燕 5,000,000 人民币普通股 中国工商银行-南方隆元产业主题股 票型证券投资基金 4,521,087 人民币普通股 中国建设银行-华宝兴业多策略增长 证券投资基金 2,356,399 人民币普通股 融通新蓝筹证券投资基金 2,137,764 人民币普通股 北京英航伟业科技发展有限公司 2,010,031 人民币普通股 深圳市祥骏投资发展有限公司 1,584,010 人民币普通股 中信银行-建信恒久价值股票型证券 投资基金 1,500,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 注：报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司 与其它股东不存在关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。上述股东中， 1、 “中国建设银行-工银瑞信红利股票型证券投资基金”、“中国 银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金”同属于工银瑞信基金管 理有限公司。 未知其它流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其它流通股 股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 （二）公司控股股东情况 1、公司控股股东基本情况 控股股东名称 法定代表人 成立日期 注册资本 主要经营业务 南宁振宁资产 经营有限责任 公司 丁学斌 1997 年 6 月 19 日 人民币： 壹拾捌亿元 国有资产投资控股，房地产开 发与经营，物业管理，租赁业 务，国内贸易，咨询服务。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系 100％ 47. 71％ 南 宁 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 南 宁 振 宁 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 南 宁 糖 业 股 份 有 限 公 司 10 （三）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股 份数量余额 无限售条件股 份数量余额 说明 2009 年5 月17 日 110,504,800 0 286,640,000 注 注：公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司（以下简称“振宁公司”）原非流通 股股份 26,264,000 股限售期满，可上市流通日为 2008 年 7 月 28 日。截止至报告期末，原 非流通股股份有限售条件股份数量余额为 110,504,800 股，可上市流通时间为 2009 年 5 月 17 日。 （四）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股东 名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 南宁振宁资产经 营有限责任公司 110,504,800 2009 年 5 月 17 日 110,504,800 振宁公司承诺自股改方案实施 之日起，其持有的南宁糖业股份二十 四个月内不上市交易或转让。承诺期 满后，通过深交所挂牌交易出售的原 非流通股股份数量占南宁糖业总股 本的比例在十二个月内不超过百分 之十。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名 性别 职务 任期起止日期 年初和年末 持股数 李俊贵 男 董事长 2008.11—2011.11 0 蒙广全 男 副董事长兼总经理 2008.11—2011.11 0 王国庆 男 董事、董事会秘书兼副总经理 2008.11—2011.11 0 丁润声 男 董 事 2008.11—2011.11 0 农建辉 男 董 事 2008.11—2011.11 0 梁代锦 男 董 事 2008.11—2011.11 0 蔡尚武 男 董 事 2008.11—2011.11 0 陈湘桂 男 独立董事 2008.11—2011.11 0 11 孙卫东 男 独立董事 2008.11—2011.11 0 黄友清 女 独立董事 2008.11—2011.11 0 林仁聪 男 独立董事 2008.11—2011.11 0 陆秀文 男 监事会主席 2008.11—2011.11 0 宋晓燕 女 监 事 2008.11—2011.11 0 淡雪奇 男 监 事 2008.11—2011.11 0 韦益荣 男 监 事 2008.11—2011.11 0 黄超建 男 监 事 2008.11—2011.11 0 肖 凌 男 常务副总经理 2008.11—2011.11 0 李绍德 男 副总经理 2008.11—2011.11 0 胡朝勇 男 副总经理 2008.11—2011.11 0 刘鸿安 男 副总经理 2008.11—2011.11 0 叶敬辉 男 副总经理 2008.11—2011.11 0 赖晓杨 男 副总经理 2008.11—2011.11 0 谢电邦 男 总会计师 2008.11—2011.11 0 二、董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及任职或兼职情况。 （一）董事情况 李俊贵：男，1966 年出生，本科，高级工程师，中共党员。1999 年至 2005 年曾任公 司下属明阳糖厂副厂长、厂长、党委书记，2002 年 5 月至 2005 年 5 月任本公司董事，2005 年 5 月至 2008 年 11 月任公司常务副总经理兼总工程师，2008 年 11 月起担任公司董事长， 2008 年 12 月起兼任南宁统一资产管理有限责任公司董事长。 蒙广全：男，1962 年出生，硕士，高级工程师，中共党员。1998 年至 2002 年担任广 西桂平糖厂厂长兼党委书记，2003 年 4 月至 2005 年 5 月担任本公司董事兼副总经理，2005 年 5 月起担任公司副董事长兼总经理，2006 年 1 月起兼任控股子公司南宁天然纸业有限公 司董事长，2008 年 12 月起兼任南宁金浪浆业有限公司董事长。 王国庆：男，1957 年出生，研究生，经济师，中共党员。公司成立以来任本公司董事 会秘书，2008 年 11 月起担任公司董事、董事会秘书兼副总经理；兼任公司控股子公司南 宁侨虹新材料有限责任公司董事、南宁美时纸业有限责任公司董事、广西南蒲纸业有限责 任公司董事、广西舒雅护理用品有限公司监事会主席。 丁润声：男，1964 年出生，研究生，中共党员。2001 年起至今在本公司控股股东南宁 振宁资产经营有限责任公司担任党委委员、董事、副总经理，2008 年 11 月起为本公司董 事。 农建辉：男，1956 年出生，大专，政工师，中共党员。2002 年至 2004 年任本公司下 属制糖造纸厂副厂长，2004 年至今任公司下属香山糖厂副厂长、厂长、党委书记，2008 12 年 11 月起为本公司董事，现兼任南宁统一香糖服务有限责任公司法定代表人。 梁代锦：男，1959 年出生，大专，政工师，中共党员。2003 年至 2007 年担任本公司 下属制糖造纸厂副厂长兼公司控股子公司南宁美时纸业有限责任公司总经理，2007 年 11 月起至今担任制糖造纸厂厂长兼南宁美时纸业有限责任公司总经理，2008 年 11 月起为本 公司董事。 蔡尚武：男，1950 年出生，本科，助理经济师，中共党员。2000 年 4 月起至今在本公 司下属伶俐糖厂任厂长兼党委书记，2002 年 5 月至 2005 年 5 月曾担任公司第二届董事会 董事，2008 年 11 月起为本公司董事。 陈湘桂：男，1964 年出生，博士，教授。2001 年至 2008 年 8 月任广西经济管理干部学 院培训部主任，2008 年 8 月起任该院教务处处长，兼任广西管理科学研究会副秘书长，2004 年10 月起为本公司独立董事。 孙卫东：男，1962 年出生，博士，教授，高级工程师。2000 年澳大利亚新南威尔士大 学任访问学者，2001 年至 2005 年任广西大学轻工学院制糖系主任，2005 年至今任广西大 学糖业科学技术研究所所长、食品科学与工程专业责任教授，并兼任广西制糖学会常务理 事，2005 年 5 月起为本公司独立董事。 黄友清：女，1960 年出生，大专，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。2000 年 9 月起至今在广西东方广信会计师事务所有限公司任副所长、董事，2008 年 6 月起至今 任广西东方华通资产评估有限责任公司董事，2003 年 5 月至 2006 年 5 月兼任南宁市会计 协会理事，2007 年 3 月起至今兼任广西评估协会理事，2008 年 11 月起为本公司独立董事。 林仁聪：男，1968 年出生，学士，律师。2000 年 6 月起至今在信德嘉律师事务所工作， 为该所合伙人、副主任。2008 年 11 月起为本公司独立董事。 （二）监事情况 陆秀文：男，1952 年出生，大专，高级政工师，中共党员。自公司成立以来担任公司 监事会主席、党委副书记、纪委书记。 宋晓燕：女，1960 年出生，大专，经济师，中共党员。2002 年至 2006 年任本公司下 属制糖造纸厂党委书记,2006 年 11 月起至今任制糖造纸厂党委书记兼副厂长，2008 年 11 月起为本公司监事。 淡雪奇：男，1970 年出生，中专，助理工程师，中共党员。2004 年至 2008 年 6 月任 公司下属伶俐糖厂党委办公室副主任、主任、纪委副书记，2008 年 6 月起至今任公司内审 部主任，2008 年 11 月起为本公司监事。 韦益荣：男，1970 年出生，本科，助理政工师，中共党员。2000 年至 2006 年在本公 司政治部工作，2006 年至 2008 年 6 月任公司团委书记、内审部主任，2008 年 7 月至今任 13 公司下属东江糖厂党委副书记、工会代主席，2008 年 11 月起为本公司监事。 黄超建：男，1960 年出生，本科，助理政工师，中共党员。1999 年至今任公司下属明 阳糖厂党委副书记兼纪委书记，2008 年 11 月起为本公司监事。 （三）高级管理人员情况 肖凌：男，1968 年出生，研究生，高级工程师，中共党员。1999 年至 2002 年任本公 司总经理助理，2002 年 12 月起至今曾先后担任公司副总经理兼下属制糖造纸厂副厂长、 伶俐糖厂副厂长，现任公司常务副总经理兼下属东江糖厂党委书记、公司控股子公司南宁 云鸥物流有限责任公司董事长。 李绍德：男，1956 年出生，大专，助理工程师，中共党员。1999 年起至今为本公司 副总经理。 胡朝勇：男，1963 年出生，本科，工程师，中共党员。2003 年至 2005 年任公司下属 蒲庙造纸厂厂长、党委书记，2005 年至 2008 年 11 月为公司第三届董事会董事兼下属蒲庙 造纸厂厂长、党委书记，现任公司副总经理，兼任公司控股子公司广西南蒲纸业有限公司 董事长，公司参股公司南宁市八鲤建材有限公司董事长，及南宁统一蒲糖服务有限责任公 司董事长。 刘鸿安：男，1959 年出生，大专，助理政工师，中共党员。2000 年至今任本公司副 总经理。 叶敬辉：男，1952 年出生，大专，政工师，中共党员。1999 年至今为本公司副总经 理，兼任南宁金浪浆业有限公司董事。 赖晓杨：男，1961 年出生，硕士，高级工程师，中共党员。2003 年起至今担任本公 司副总经理,现兼任公司控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司董事长、广西舒雅护理用 品有限公司董事长、南宁美时纸业有限责任公司董事长。 谢电邦：男，1968 年出生，大专，中国注册会计师，中共党员。2000 年起至今担任 本公司总会计师,兼任公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司董事。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 经公司 2006 年第三次临时股东大会审议通过，公司高管人员实行年薪制。公司高管人 员的薪酬由基薪、绩效薪酬两部分构成，绩效薪酬收入的 60％当年兑现，其余 40％在任期 结束后，根据任期业绩情况予以兑现。当股份公司年度出现亏损时，不实行年薪制，按岗 位职级工资制度执行。 经公司 2006 年度股东大会审议通过，自 2007 年元月起，公司独立董事津贴从 1.8 万 元/人·年提高至 2.4 万元/人·年。 14 公司现任董事、监事和高级管理人员共 23 人，在公司领取报酬、津贴的有 22 人。 单位：万元 姓名 职务 报告期内从公 司领取的报酬 总额（含税） 是否在股东单位或其 他关联单位领取 备注 李俊贵 董事长 34.27 否 蒙广全 副董事长兼总经理 38.41 否 王国庆 董事、董事会秘书兼副总经理 33.54 否 丁润声 董 事 0.00 是 1 农建辉 董 事 16.78 否 梁代锦 董 事 20.31 否 3 蔡尚武 董 事 13.31 否 陈湘桂 独立董事 2.40 否 2 孙卫东 独立董事 2.40 否 2 黄友清 独立董事 0.20 否 2 林仁聪 独立董事 0.20 否 2 陆秀文 监事会主席 33.45 否 宋晓燕 监 事 13.20 否 淡雪奇 监 事 3.93 否 韦益荣 监 事 5.66 否 黄超建 监 事 19.16 否 肖 凌 常务副总经理 33.32 否 李绍德 副总经理 33.76 否 胡朝勇 副总经理 13.16 否 刘鸿安 副总经理 33.59 否 叶敬辉 副总经理 32.35 否 赖晓杨 副总经理 34.16 否 谢电邦 总会计师 33.79 否 合计 451.35 注 1：董事丁润声先生在公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司领取报酬及津贴； 注 2：独立董事每月在公司领取固定的独立董事津贴； 注 3：董事梁代锦先生兼任公司控股子公司南宁美时纸业有限责任公司总经理，其报酬及津贴在南 宁美时纸业有限责任公司领取。 四、报告期内被选举或离任的董事、监事，及被聘任或解聘的高级管理人员情况 1、在报告期内，公司于 2008 年 11 月 14 日召开了 2008 年第二次临时股东大会，进行 了第四届董事会、监事会的换届选举。李俊贵、蒙广全、王国庆、丁润声、农建辉、梁代 锦、蔡尚武、陈湘桂、孙卫东、黄友清、林仁聪共 11 人当选为本公司董事，其中陈湘桂、 15 孙卫东、黄友清、林仁聪为独立董事。陆秀文、宋晓燕、淡雪奇当选为本公司股东代表监 事，并与职工监事韦益荣、黄超建共同组成公司第四届监事会（上述人员任期均为三年）。 相关股东会决议公告刊登于 2008 年 11 月 15 日的《证券时报》及《中国证券报》上。 2、原公司董事熊可模、王国良、陆天美、庞德昌、胡朝勇、任丽华、许春明因换届选 举原因离任，原公司监事陆兆奎、兰庆民、岑跃、杜大强因换届选举原因离任。 3、公司于 2008 年 11 月 14 日召开了第四届董事会第一次会议，李俊贵当选为本公司 第四届董事会董事长，蒙广全当选为本公司第四届董事会副董事长。聘任蒙广全为公司总 经理，聘任王国庆为第四届董事会秘书兼副总经理，聘任肖凌为公司常务副总经理，聘任 李绍德、胡朝勇、刘鸿安、叶敬辉、赖晓杨为副总经理，聘任谢电邦为公司总会计师（上 述人员任期均为三年）。相关董事会决议公告刊登于 2008 年 11 月 15 日的《证券时报》及 《中国证券报》上。 五、员工情况 公司现有在职员工 4809 人，其中生产人员 3537 人，销售人员 174 人，专业技术人员 684 人，财务人员 80 人，行政管理人员 334 人；大专及以上学历者占 20%，中专、中技及 高中学历者占 56.8%；离退休职工 1674 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。 报告期内公司董事会为进一步完善公司治理结构，制定了《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计委员会年报工作规程》，重新修订了《公司经理工作细则》，使公司的内部控 制制度的建立更为健全和完善。 在顺利完成 2007 年上市公司治理专项活动后，公司根据中国证监会和广西监管局的有 关要求，对截至 2008 年 6 月 30 日的公司治理整改情况再次进行了全面、审慎的核查，形 成了《南宁糖业股份有限公司关于公司治理专项活动整改情况的说明》，并经公司第三届董 事会 2008 年第三次临时会议审议通过，于 2008 年 7 月 18 日在《证券时报》、 《中国证券报》 及巨潮资讯网上公开披露。 公司已根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，建立了一整套行 之有效的上市公司治理体系，保护了广大投资者尤其是中小股东的权益： 1、关于股东及股东大会：公司通过不断完善《公司章程》及《股东大会议事规则》， 严格按有关要求召集、召开股东大会，认真接待股东及投资者的来电、来访，精确对外信 息披露的内容及程序，确保了所有股东尤其是中小股东享有平等权利，确保全体股东均能 16 及时获悉公司发生的重大事项的相关信息，并能充分行使自己的合法权利。公司还制定了 《接待与推广制度》及《信息披露事务管理制度》，对广大股东行使其权利提供了进一步的 保障。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东依法行使出资人的权利，未干涉公 司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立； 公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，不受控股股东干预。 3、关于董事及董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序和任职资格选举董 事及独立董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制订了 《董事会议事规则》，各位董事了解董事的权利、义务和责任，掌握董事应具备的相关知识， 均能以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，谨慎决策；公司已建立《独立董事工作 制度》、《独立董事年报工作制度》，四名独立董事认真勤勉；董事会下设了审计委员会，并 制订了《董事会审计委员会议事规则》、《董事会审计委员会年报工作规程》。 4、关于监事及监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，制订了 《监事会议事规则》，确保监事会有效行使监督和检查职责；公司监事通过列席董事会会议、 定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督，维护公司及股东的利益。 5、关于利益相关者：公司指定董事会秘书及证券部负责投资者关系管理工作；公司能 够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法 权益，重视与利益相关者积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了一系列绩效考核机制，但尚未建立相关 的股权激励机制。 7、关于信息披露及透明度：公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真 实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；通过建立《信息披露事务管理制度》、《接待 与推广制度》等内控制度，规范有关信息保密、信息披露、接待来访、回答咨询等信息披 露及投资者关系管理活动。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事认真、勤勉地履行了应尽的职责，积极出席董事会会议及股 东大会，参与公司的管理决策，对董事会提出的各项议案认真审议，审慎地发表独立意见， 并提出建设性建议，为董事会科学、客观的决策，促进公司持续、健康有序发展发挥了积 极作用，切实地维护了公司和中小股东的利益。年报编制期间，公司独立董事还根据中国 证监会（2008）48 号公告的有关要求，做了大量的工作： 1、2008 年 12 月 30 日，全体独立董事陈湘桂、孙卫东、黄友清、林仁聪到公司下属 17 东江糖厂参加了 2007 年公司非公开发行股票项目 6000 吨/日技改工程的竣工投产仪式，了 解该厂 2008/2009 榨季的生产情况，并听取了该厂负责人做的工作汇报。 2、2009 年 1 月 13 日，公司独立董事陈湘桂先生到公司控股子公司广西舒雅护理用品 有限公司、南宁侨虹新材料有限责任公司进行实地考察，了解了下属企业的生产经营情况， 并听取了所考察企业负责人做的工作汇报。 3、2009 年 1 月 14 日，公司经理班子成员向每位独立董事全面汇报了公司 2008 年度 生产经营及投、融资活动、财务状况和经营成果等重大事项。 4、2009 年 1 月 14 日，全体独立董事与公司年审注册会计师会面并就审计工作小组的 人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点进行了 沟通。 5、2009 年 2 月 19 日，全体独立董事与公司年审注册会计师会面并就本年度财务审计 报告相关情况进行了沟通。 报告期内公司独立董事未对公司的董事会议案及其他事项提出异议。以下为本年度独 立董事出席董事会的情况： 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 会议次数 委托出席 会议次数 缺席 次数 备注 任丽华 9 9 0 0 2008 年11 月14 日离任 许春明 9 8 1 0 2008 年11 月14 日离任 陈湘桂 11 11 0 0 孙卫东 11 9 2 0 黄友清 2 2 0 0 2008 年11 月14 日任职 林仁聪 2 2 0 0 2008 年11 月14 日任职 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面是完全分开和独立的，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立性：公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司是国有资产授权经营的 投资主体，不从事具体生产经营。本公司拥有完整的生产、经营、管理及销售系统，自主 决定原材料采购、生产安排和商品销售，公司业务完全独立于控股股东。 2、人员独立性：本公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定选举产生，控股股东通过合法程序推荐董事人选。公司总经理、副总经理、财 务总监、董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，未在股东单位兼职或领取薪酬。 公司财务人员亦没有在股东单位兼职的情况。公司劳动人事完全独立。 3、资产独立性：公司拥有独立于股东单位的完整的生产、采购、销售系统及配套设 施，资产独立完整、权属清晰，不存在资产或资金被控股股东占用的情况。 18 4、机构独立性：公司的办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在混合经营 或机构重叠的情况。公司各职能部门独立履行其职能，不受控股股东或其他股东的干预。 5、财务独立性：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规 范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司财务负责人和财务人员均未在 股东单位担任职务。公司独立开户，独立纳税。 四、公司内部控制自我评价 （一）、公司内部控制综述 1、内部控制的组织架构 公司建立了股东大会、董事会和监事会的组织管理框架体系，同时还建立经理层的组 织管理框架体系。其组织架构完善、运转正常、运作良好。在组织架构内，各组织间各司 其职、管理规范。 2、内部控制制度的建设情况 公司目前已制定的内部管理制度包括： （1）、《公司章程》； (2)、三会制度：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独 立董事工作制度》、《董事会审计委员会议事规则》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审 计委员会年报工作规程》； (3)、上市公司专项制度：《信息披露事务管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《对 外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《控股子公司管理办法》、 《内部审计管理制度》、 《投资者关系管理制度》、 《接待与推广制度》、 《公司经理工作细则》； (4)、财务管理制度：《公司内部会计管理制度》、《现金及银行存款管理规定》、《综合 报表查询系统数据填报及上传管理制度》、《公司和各厂纳税申报责任制暂行规定》等； (5)、其他内部管理制度：《信息化建设工作管理制度》、《环保工作报告制度》、《工程 项目设备招标采购管理办法》、《物资采购管理办法》、《行政办公规范管理制度》、《公司机 关劳动纪律管理制度》、《公司领导工作业绩考核方案》、《合同（协议）审批规定》等等。 3、内审部门工作及人员配备情况 公司为了严格控制内部审计管理，在监事会之下设立了内审部，并配置了 3 名专职工 作人员，对公司内部的经营、财务、基建等方面进行了大量有效的监督核查工作，并建立 了《内部审计管理制度》。 4、报告期公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动 其主要活动为： (1)、制定了《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》；修订了 19 《公司经理工作细则》。 (2)、完成了第三届董事会、监事会的换届及第四届董事会、监事会成员的选举。 (3)、改选了董事会审计委员会的组成成员。 (4)、对公司治理整改情况进行了全面、审慎的核查及接受了中国证监会广西监管局的 现场检查。 (二)、公司内部控制重点活动 1、对子公司的内部控制情况 公司建立了《控股子公司管理办法》及一系列对子公司的内部管理规定，对子公司的 生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用，并通过向子公司委派董事、监事及高级 管理人员、定期获取子公司财务报表及经营情况汇报等方式对子公司进行管理。子公司所 有与生产经营相关的重大活动如对外贷款、对外担保、对外投资、处置资产、签署重大合 同等必须事先经过本公司的批准。 截至报告期末，公司共拥有 8 家控股子公司，控制结构及持股比例如下： 50.14% 68.89% 49.84% 51% 51% 90.79% 95.24% 52.94% 南 宁 糖 业 股 份 有 限 公 司 南 宁 侨 虹 新 材 料 有 限 责 任 公 司 ︵ 中 外 合 资 ︶ 广 西 舒 雅 护 理 用 品 有 限 公 司 广 西 南 蒲 纸 业 有 限 公 司 南 宁 美 恒 安 兴 纸 业 有 限 公 司 南 宁 美 时 纸 业 有 限 责 任 公 司 ︵ 中 外 合 资 ︶ 南 宁 天 然 纸 业 有 限 公 司 南 宁 云 鸥 物 流 有 限 责 任 公 司 广 西 侨 旺 纸 模 制 品 有 限 责 任 公 司 20 对于近两年新建的控股子公司如南宁天然纸业有限公司，考虑到其生产、技术、管理、 采购、销售等方面缺乏经验，经与子公司其他股东商议，由本公司对其按直属厂进行管理， 以便南宁糖业随时掌握子公司生产运作情况，尽快帮助其降低成本、开拓市场、实现盈利。 在子公司各项工作步入正常轨道后，再按照我公司制订的《控股子公司管理办法》进行管 理。 2、关联交易的内部控制情况 公司针对关联交易建立了一系列的长效机制。首先，在《公司章程》中约定了关联交 易的审批权限，规定了关联董事回避制度与关联股东回避表决机制；建立了独立董事审查 机制，在关联交易提交董事会审议时，需取得独立董事的事前认可，并对外披露独立董事 的独立意见。其次，制订了较为完善的《关联交易管理制度》，对关联交易的原则、关联人 和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽的规定。公司发生的关联 交易均严格依照《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定执行，公司对关联交易的内部 控制严格、充分、有效，未有违反以上规定的情形发生。另外，外部审计机构在对公司进 行年度报告审计时，需对公司上一年度关联方资金占用情况出具独立审核意见。上述意见 均按规定对外进行了公告披露，保证了公司关联交易信息的透明度。 3、募集资金使用的内部控制情况 公司已于 2003 年建立了《募集资金使用管理制度》并在 2007 年予以修订完善。公司 历次募集资金方案均严格按照有关规定及公司《募集资金使用管理制度》实施，所有变更 项目均履行了有关审批程序。 4、信息披露的内部控制情况 公司已按有关规定制订了《信息披露事务管理制度》，对定期报告的编制、审议、披露 程序，对重大事件的报告、传递、审核、披露程序及保密措施等做出了明确的规定，并得 到了有效贯彻执行，及时充分地履行了信息披露义务。公司自上市以来，未出现延期披露 定期报告的情形，年度财务报告从未被出具非标准无保留意见。除此以外，公司始终保持 日常主动信息披露的自觉性，力保投资者平等获得信息的权利。公司不存在因信息披露问 题而被深交所实施批评、谴责等惩罚措施的情况。 5、重大投资的内部控制情况 公司对重大投资建立了严格的审查和决策程序，并制订了《对外投资管理制度》，与《公 司章程》一并作为公司重大投资的决策依据。凡重大投资项目均组织有关专家、专业人员 进行评审，并在董事会或股东大会审议重大投资事项以前向全体董事或股东提供拟投资项 目的可行性研究报告及相关资料，以便其作出决策。投资项目实施方案如发生变更，根据 项目金额必须经过董事会或股东大会审查批准。 同时，公司监事会定期对投资活动进行监 21 督检查。确保了重大投资的规范性、安全性。 6、对外担保的内部控制情况 公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限。同时， 公司制订了《对外担保管理制度》，对对外担保的对象、决策权限及审议程序等作出了具体 规定。公司董事会在决定为他人提供担保之前(或提交股东大会表决前)，均事先掌握债务 人的基本情况及资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析，并在董事会有关公 告中详尽披露。公司董事会作出的任何对外担保事项必须经公司董事会全体成员三分之二 以上签署同意。应由股东大会作出的决议，必须经过出席股东大会的股东所持表决权过半 数以上通过。公司向关联方提供担保的，与关联方存在经济利益或近亲属关系的有关人员 在相关董事会或股东大会上均须回避表决。公司财务部门有专门人员负责对外担保相关文 件的保存和管理。所有对外担保事项均按有关规定进行了及时地对外披露。 (三)、公司内部控制存在的问题及整改计划 中国证监会广西监管局于 2008 年 5 月 26 日至 6 月 7 日对我公司进行了巡回检查。针 对检查过程中发现的问题，中国证监会广西监管局下达了《限期整改通知书》（桂证监字 [2008]50 号，以下简称《通知》），要求我公司对存在的问题进行限期整改： (1)、董事会、监事会未能按期换届； (2)、对外投资收益低。2000 年至 2003 年间，公司分别参股了上海融汇中糖商务有限 公司（简称“融汇公司” ）、湖北侨丰商贸投资有限公司（简称“侨丰公司” ）、广西南 南铝箔有限公司（简称“南南铝箔公司” ）、广西力和糖业储备有限公司（简称“力和公 司” ）和广西科凯糖业技术开发有限公司（简称“科凯公司” ）五家公司，投资回报率 较低。 报告期内，公司对上述事项的整改如下： (1)、由于公司是国有控股上市公司，大股东换届提名程序比较复杂。公司已于 2008 年 11 月 14 日召开了 2008 年第二次临时股东大会，进行了第四届董事会、监事会的换届选 举。相关股东会决议公告刊登于 2008 年 11 月 15 日的《证券时报》及《中国证券报》上。 (2)、科凯公司已清算并收回投资，公司将对其他四个参股公司进行整改如下： （a）、融汇公司目前仍在运作但效益不佳，这是国家在实行市场经济改革中的一种尝 试，我公司已在财务账目上提取了减值准备金。 （b）、力和公司目前运作正常，公司会密切关注其经营情况，不排除适时转让出资的 可能。 （c）、侨丰公司：与侨丰公司的合作可以充分利用该公司的贸易功能、销售网络、资 金等优势开发我公司控股子公司生产的 SAP 超级吸水材料和卫生保健用品的市场。 22 （d）、南南铝箔生产经营正常，近两年持续分红，但考虑到该公司与我公司所属行业 的确相距甚远，我公司已向其提出转让出资的设想。 相关整改措施已提请公司第三届董事会第十八次会议审议通过，详见公司 2008 年 10 月 25 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网上的第三届董事会第十八次会 议决议公告及公司整改报告。 (四)、公司内部控制总结 综上所述，公司董事会认为：公司现有内部控制制度已基本建立健全并已得到有效执 行，公司的内控体系与相关制度能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实 公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制 提供保证。内控体系建设是一项长期的动态工程，在保持相对稳定的同时，需要根据公司 内外环境、公司发展情况的变化以及监管部门监管制度的不断更新持续予以补充修订。今 后，公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《上市公司内部控制指引》的要求， 不断完善并严格执行公司内控制度，保证内部工作程序严格、规范、高效。 (五)、监事会对公司内部控制自我评价的意见 监事会成员一致认为：公司已建立了较为规范、健全、有效的内部控制体系，不存在 重大缺陷、重大问题和异常事项，未对公司治理、经营管理及发展产生不良影响。公司各 项制度自制订以来得到了有效贯彻执行，对公司的规范运作起到了较好的监督、指导作用。 报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司各项内部控制制度的 情形。公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。 (六)、独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司全体独立董事认为：公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部 控制的实际情况。公司现有的内控制度已覆盖了公司运营的各个层面和各个环节，形成了 较为规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的错误，保护 了公司资产的安全和完整，保证了会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。公司 对子公司、关联交易、募集资金使用、信息披露、重大投资、对外担保和审计的内部控制 严格、充分、有效。报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司 各项内部控制制度的情形。希望公司今后进一步加大内部控制力度，加强对子公司的管理， 不断提高公司治理水平。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况及年度考核指标完成情况和政府 的有关文件进行奖惩和激励。 23 截至报告期末，公司未实施任何股权激励计划。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 3 次股东大会，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 2 次， 会议主要情况如下： 1、2008年4月16日召开了公司2007年度股东大会，会议决议刊登在2008年4月17日的《证 券时报》和《中国证券报》上。 2、2008年11月5日召开了公司2008年第一次临时股东大会，会议决议刊登在2008年11 月6日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、2008年11月14日召开了公司2008年第二次临时股东大会，会议决议刊登在2008年11 月15日的《证券时报》和《中国证券报》上。 第七节 董 事 会 报 告 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）总体经营情况 由于增产明显，榨期延长，根据中国糖业协会（简称“中国糖协”）的统计，07/08 榨 季（2007 年 10 月～2008 年 5 月）全国机制糖产量高达 1484.02 万吨，创历史以来最高水 平，同比 06/07 榨季（2006 年 10 月～2007 年 5 月）的 1,199.4 万吨增长了 24％。2008 年以来，由于国内食糖供大于求情况较严重，加上受到全球经济危机的影响，我国糖业在 连续经历了 7 个制糖期全行业盈利以后，2008 年行业效益首次出现了大幅下滑。 2008 年上半年公司决策层制定了较好的销售策略，抓住 2 月现货价格上涨的时机加大 销售力度，在上半年末将 07/08 榨季生产的白砂糖全部销售完毕，保证了 2008 年上半年机 制糖平均售价在 3500 元/吨以上。 2008 年下半年的食糖价格一路走低，特别受经济危机冲击，国内消费市场疲软，销售 困难，至 10 月份糖价最低跌至 2660 元/吨。在严峻的市场情况下，我司更注重发挥公司产 品质量、品牌、服务三大优势，采取多种合作方式，在有利公司效益的前提下灵活掌握销 售速度和销售量。公司在经济危机、糖价下调、原料蔗价格不变、能源及原辅材料价格等 成本费用不断上升的共同影响下遭受了较大的损失，企业的利润空间大幅减少，仍取得了 一定的经济效益。 2008 年公司实际生产机制糖 74.20 万吨，比上年同期增长 27.25％；机制浆 12.19 万 吨，机制纸 5.26 万吨（母公司），与上年基本持平；酒精 1.74 万吨，比上年同期增长 53.98 %。 24 在 07/08 榨季白砂糖全国行业评比中， “云鸥”牌和“明阳”牌白砂糖继续保持碳法 糖和亚法糖第一名，“大明山”牌白砂糖排名亚法糖第三名的好成绩。在 2008 年广西食糖 产品质量分析会上，东江糖厂、香山糖厂获白砂糖质量评比并列第一名，明阳糖厂、伶俐 糖厂获并列第二名。 公司目前生产能力为日榨甘蔗 2.8 万吨，年产蔗渣浆 11 万吨，机制纸（母公司）5 万 吨，酒精 3 万吨。 （二）主营业务及其经营状况 单位：万元 2008 年度 比上年增减(%) 营业收入 329,784.23 5.16 营业利润 5,054.45 -64.64 净利润 3,748.30 -71.15 报告期内，公司的主营业务没有发生变更。2008 年，公司实现营业收入 3,297,842,311.68 元，与上年同比增长 5.16%，营业利润 50,544,476.23 元，同比下降 64.64%，净利润 37,482,985.39 元，同比下降 71.15%。公司业绩出现下降的原因有： （1）国内食糖市场供大于求、经济危机引发食糖消费萎缩。 （2）本年度机制糖售价比上年度大幅下滑，原材料、运费价格上涨，机制糖毛利下降。 （3）贷款利率上调，贷款金额增加，财务费用上升。 （4）运输费用、仓储费用增加，销售费用上升。 1、主营业务按行业、产品、地区的分布情况： 单位：万元 分 类 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 营业利润率比上 年增减(%) 主营业务分行业情况 制糖业 184,384.27 154,320.61 16.30 1.66 11.00 减少了 7.05 个百分点 纸制品业 111,061.13 92,055.59 17.11 13.58 6.76 增加了 5.30 个百分点 主营业务分产品情况 机制糖 184,384.27 154,320.61 16.30 1.66 11.00 减少了 7.05 个百分点 机制纸 85,439.38 71,896.72 15.85 7.75 3.87 增加了 3.15 个百分点 注：（1）由于制糖业、纸制品业产量比上年增长，因此收入、成本比上年同期增加。 （2）由于本年度糖价下调，原材料、运费上升，机制糖毛利比上年同期下降。 25 （3）纸制品业因本年度产量增加，产品提价等原因影响，收入、成本比上年同期增加， 毛利上升。 单位：万元 主营业务分地区情况 分 类 营业收入 营业收入比上年增减（％） 广西区内 122,198.63 -16.87 广西区外 203,521.52 25.42 合计 325,720.15 5.32 2、占公司营业收入或营业利润总额 10%以上的行业的经营指标: 单位：万元 产品 制糖业 纸制品业 营业收入 184,384.27 111,061.13 营业成本 154,320.61 92,055.59 营业利润率(%) 16.30 17.11 3、占公司营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品的经营指标: 单位：万元 产品 机制糖 机制纸 营业收入 184,384.27 85,439.38 营业成本 154,320.61 71,896.72 营业利润率(%) 16.30 15.85 产量总额（万吨） 74.20 21.03 销量总额（万吨） 63.02 20.22 市场占有率 4.8% 注：机制纸的市场占有率因为没有全国统计数据而无法计算。 4、公司主要供应商及客户情况： （1）公司向前 5 名供应商合计采购金额占公司年度采购总额的 21.70%。 （2）公司向前 5 名客户销售额合计占公司全年销售总额的 16.64%。 （三）关于资产构成变动的分析 报告期内公司资产总额为 4,114,955,850.57 元,主要构成情况如下: 26 单位：万元 项目 2008 年 12 月 31 日 占总资 产比例% 2007 年 12 月 31 日 占总资 产比例 % 资产构成发生变动的原因 应收账款 18,951.15 4.61 30,967.56 8.51 赊销减少 其他应收款 4,317.58 1.05 2,854.53 0.78 资产构成同比无重大变动 存货 55,713.19 13.54 18,765.10 5.16 期末库存糖增加 投资性房地产 59.51 0.01 131.75 0.03 资产构成同比无重大变动 长期股权投资 4,349.63 1.06 4,563.05 1.25 资产构成同比无重大变动 固定资产 263,588.21 64.06 223,318.25 61.40 工程完工投入使用结转固定资产 在建工程 2,083.23 0.51 3,520.67 0.96 工程完工投入使用结转固定资产 短期借款 188,047.20 45.70 137,600.00 37.83 流动资金借款增加 长期借款 2,000.00 0.49 4,660.00 1.28 转入一年内到期的长期借款 资产总额 411,495.59 100 363,711.49 100 注：公司在报告期内主要资产采用历史成本法核算，未采用公允价值计量，公司也 未制定同公允价值相关的内部控制制度。公司未持有外币金融资产。 （四）关于销售费用、管理费用、财务费用和所得税变动分析 单位：万元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 变动原因 销售费用 6,419.88 4,312.00 48.88 仓租费、运费增加 管理费用 27,826.23 26,158.97 6.37 同期相比无重大变动 财务费用 12,656.69 11,051.15 14.53 流动资金借款增加、贷款利率上调 所得税 1,241.96 2,184.76 -43.15 利润总额同比减少 （五）关于现金流的分析 单位：万元 项目 2008 年度 2007 年度 差异 变动原因 1、经营活动产生的现金流量净 额 27,298.98 30,356.37 -3,057.39 销售商品、提供劳务收到的现金 385,499.38 346,461.78 39,037.60产品销量比上年增加 购买商品、接受劳务支付的现金 289,608.03 257,826.99 31,781.041、产量增加 ；2、原材料价 格、运费上涨 27 2、投资活动产生的现金流量净 额 -48,755.52 -30,206.16 -18,549.36 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收到的现金净额 1,309.09 100.52 1,208.57处置固定资产比上年增加 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 50,281.89 30,341.49 19,940.40购建固定资产比上年增加 投资所支付的现金 0.00 0.00 0.00 3、筹资活动产生的现金流量净 额 10,400.89 13,766.79 -3,365.90 吸收投资所收到的现金 0.00 26,795.20 -26,795.20 借款所收到的现金 212,527.20 240,465.21 -27,938.01借款发生额比上年减少 偿还债务所支付的现金 177,540.08 221,199.24 -43,659.16还贷发生额比上年减少 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 23,923.37 33,428.95 -9,505.58分配股利减少 （六）关于设备利用、技术改造、节能减排、环保治理的情况 制糖业和造纸业都是重污染、高消耗、治污相对困难的传统产业。为了企业的可持续 发展，我公司 2008 年通过加大环保投资、引进新技术、新设备以及技术改造等方式，在提 高产品质量、节能减排以及环保治理上取得了很好的效果。 1、在公司下属东江糖厂推进应用 80 立方煮糖罐，不但起到了增大后部物料处理量、 提高效率和降低能耗的作用，而且也减少了厂房及场地的占用，节省了投资。 2、为满足高端饮料市场对白砂糖质量的要求，经技术论证，全力推进应用气浮技术对 糖浆进行处理，降低白砂糖关键指标 SO2 的含量，保证各糖厂白砂糖产品达到百事可乐、 可口可乐的要求。 3、新产品开发方面，公司下属制糖造纸厂利用桉木化机浆，根据市场需要开发印刷书 本用的轻型纸，先后在广西出版局、广东出版局使用，得到认可，为 2009 年困难的纸产品 销售市场打开一条新路；公司控股子公司南宁美时纸业有限公司利用原有设备，开发高比 例蔗渣浆涂布压纹原纸，向高附加值的加工原纸的产品销售方向探索，提高产品的附加值。 4、公司投入 5000 万元用于下属制糖造纸厂及蒲庙造纸厂实施制浆生产线蔗渣喷淋、 洗涤水厌氧处理工程项目，可使原有的污水处理站满足生产并减少环保处理压力。截止至 报告期末，该项目已完工并投入生产运行。 5、公司投入 6000 万元用于下属各制糖生产企业实施污水减排技改工程项目的建设， 经过改造处理后可实现水重复利用率大幅提高，减少制糖生产中的吨蔗化学需氧量产生量 COD 排放，减少吨蔗耗新鲜水量的效果。截止至报告期末，该项目已完工并投入生产运行。 （七）公司主要控股子公司的经营情况及业绩分析 报告期内公司下属控股子公司的总体面貌发生了明显转变，通过多年狠抓生产管理， 28 形成连续、均衡、稳定的生产，各控股子公司的产品产量均有大幅度的增长，对南宁糖业 整个造纸产业局面的扭转起到了极大的作用。加上 2008 年国家继续加大环保治理力度，全 面推行节能减排政策，关停了一大批小浆厂、小纸厂，造成浆、纸市场供应缺口较大，2008 年上半年价格上扬，公司大部分控股子公司因此得益。各控股子公司经营状况的好转为母 公司在食糖销售市场走低的情况下，仍取得较好的经营业绩做出了很大的贡献。 单位：万元 1、南宁侨虹新材料有限责任公司（简称“侨虹公司”）可年产 1 万吨吸水材料，产品 主要用于妇女儿童卫生用品。2008 年，侨虹公司保持旺盛增长的势头，在保证生产持续、 稳定的前提下，通过优化生产工艺、生产提速，减少转产次数，进行集约化生产等方式， 提高了生产效率、降低生产成本，产销量屡创新高，货款回笼及时。公司经过几年的市场 磨砺，生产管理日渐成熟， 2008 年实现扭亏为盈，全年净利润 735.71 万元，与 2007 年 -457.06 万元相比，增幅达到 261%。 2、广西舒雅护理用品有限公司（简称“舒雅公司”）主要产品为卫生巾、鞋垫、纸尿 片等护理型产品及其他卫生制品。目前 OEM 收入占主营业务收入的 90％。2008 年受到原材 料价格和运输费用大幅上涨、美元大幅度贬值等影响，舒雅公司在经营上遇到了较大的压 力和困难。虽然舒雅公司采取加强生产管理、调整产品结构、调高产品价格等措施，使生 产经营与 07 年度净利润-1496.92 万元相比大幅减亏，但由于计提了 179 万元的坏账准备 等因素，2008 年度净利润为-176.25 万元。 公司名称 注册 资本 公司持 股比例 主营业务 总资产 净资产 净利润 南宁侨虹新材料有 限责任公司 2,460 万美 元 50.14% 开发、生产新型超级 吸水材料及其它相关 产品。 24,302.30 13,399.98 735.71 广西舒雅护理用品 有限公司 6,194.7 68.89% 卫生巾、鞋垫、纸尿 片等护理型产品及其 他卫生制品。 6,199.54 1,803.76 -176.25 广西南蒲纸业有限 公司 965.89 49.84% 书写纸、双胶纸等纸 制品 4,892.28 1,260.64 33.84 南宁美时纸业有限 责任公司 18,750 51% 白卡纸、食品包装用 纸 25,200.84 12,949.85 708.34 南宁天然纸业有限 公司 11,403.18 90.79% 生活用纸及纸制品的 加工、生产和销售 19,451.33 10,212.08 380.35 南宁美恒安兴纸业 有限公司 4,000 51% 静电复印纸等文化用 纸的加工、生产和销 售 6,729.21 4,572.97 341.14 南宁云鸥物流有限 责任公司 2,100 95.24% 公路运输 3,966.39 3,201.68 895.19 广西侨旺纸模制品 有限责任公司 1,700 52.94% 生产、销售以蔗渣浆 为主的一次性可降解 环保纸模制品 2,484.18 2,070.59 286.98 29 3、广西南蒲纸业有限公司（简称“南蒲纸业”）生产各类文化用纸，目前主要产品包 括有光纸、书写纸、双胶纸等。2008 年，受国际金融风暴影响，市场疲软，产品售价下降， 全年实现净利润 33.84 万元，同比下降 92％。 4、南宁美时纸业有限责任公司（简称“美时纸业”）主要生产食品包装用原纸。2008 年公司生产经营正常，针对原材料价格上涨因素，采取控制单耗和使用部份价格便宜的国 产木浆取代价格较高的针叶木浆等措施降低成本，加上公司产品售价提高，全年共生产食 品包装用原纸 5.9 万吨，产销率 97.95％，实现净利润 708.34 万元，与上年同期 196.78 万元相比，增幅达到 260%。 5、南宁天然纸业有限公司（简称“天然纸业”）的主要产品有生活卫生原纸、晚餐纸 原纸和擦手纸原纸等。2008 年，天然纸业面对原辅材料价格上涨及产品市场低迷等困难， 想方设法降低采购成本，同时强化内部管理、努力降低消耗，全年实现净利润为 380.35 万元，与上年同期-110.85 万元相比，增幅达到 443%。 6、南宁美恒安兴纸业有限公司（简称“美恒公司”）主要生产静电复印纸、双胶纸。 2008 年，受国际金融风暴影响，产品销售价格不断下滑，全年实现净利润 341.14 万元， 同比下降 35％。 7、南宁云鸥物流有限责任公司（简称“云鸥物流”）是从事道路货物运输、吊装搬运 装卸业务的物流企业，2008 年度实现净利润 895.19 万元，与 2007 年 650.9 万元相比增长 37.5％。 8、广西侨旺纸模制品有限责任公司（简称“侨旺公司”）主要产品为快餐盒、汤碗、 碟、纸杯等。2008 年侨旺公司在生产上不断进行技术改革，随着机器性能及技术的稳定， 产量突破新高，同时不断开拓海外市场，产品已销往美国、英国、韩国、法国、加拿大等 国家，全年实现净利润 286.98 万元，基本与上年持平。 二、对公司未来发展的展望及风险分析 公司 2008 年共投入 1.68 亿资金，积极发动农民种植甘蔗。2008 年公司甘蔗种植面积 约为 108 万亩，比 2007 年增加约 9 万亩。预计 2009 年公司甘蔗种植面积维持在 108 万亩 左右。 公司 08/09 榨季（2008 年 11 月～2009 年 5 月）继续贯彻“均衡、稳定、降耗”的主 导思想，加强生产管理，挖掘生产潜力，抓好设备检修、技术改造，安全环保及节能减排， 本着高安全、高质量、高收回、低消耗的“三高一低”生产原则，组织开展好榨季生产工 作，确保 08/09 榨季生产无重大质量、安全和环保事故发生。 30 根据中国糖协的报导，预计 08/09 榨季全国食糖产量为 1448 万吨，加上进口糖，全国 食糖总供给量将达到 1500 万吨以上，而全国食糖消费量也将在 07/08 榨季的基础上到达 1400 万吨左右。08/09 榨季全国食糖市场仍将出现供大于求的形势。在此情势下，公司决 定采取多种销售合作方式，希望能在一定程度上规避糖价持续下跌的风险。 2009 年，公司将继续抓好甘蔗发展工作，加强制糖造纸系统的生产管理，加大对各控 股子公司的控制和管理力度，加强完善销售策略的制定，继续抓环保节能减排工作，加大 纸产品结构调整力度，努力适应和开拓市场，充分发挥自身的优势，以结构调整促进生产 的循环可持续发展，争取取得更好的经济效益。 三、报告期内公司投资情况 报告期内公司的投资额比上年减少 1,534,147.94 元，减幅为 3.36%。 （一）募集资金使用情况 我公司 2007 年非公开发行股票募集资金 26,795.20 万元（扣除发行费用），用于以下 三个项目（详情请参阅 2007 年 11 月 2 日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网上的相关公告文件）： 单位：万元 承诺投资项目 是否变更 项目 拟投入金额 已投入金 额 是否符合 计划进度 预计年收 益 是否已产 生收益 东江糖厂日榨甘蔗 6000 吨技改工程 否 20,173.50 20,173.50 是 4,108 否 甘蔗高糖高产吨糖田示 范基地建设项目 否 3,072.10 1,940.55 否 677.9～ 949.3 否 年产 1 万吨生活用纸（以 擦手纸为主）工程 否 2,944.14 2,944.14 是 652 否 合计 26,189.74 25,058.19 1、东江糖厂日榨甘蔗 6000 吨技改工程在公司全体员工的共同努力下，于 2008 年 11 月 27 日顺利投产，投产后生产平稳，整个生产态势逐步向好的方向发展。截止至报告期末， 已实现达产达标生产，项目专户资金使用完毕。由于 2008 年设备、建材、能源等价格上涨， 该项目累计投入资金 30,070.26 万元，比原计划投入资金 20,173.5 万元超支 9,896.76 万 元，超出部份为公司自筹资金。受经济危机冲击，国内消费市场疲软等因素的影响，2008 年下半年食糖价格一路走低，因此该项目于 2008 年 11 月 27 日投入使用后，至报告期末尚 未达到预计收益。 2、甘蔗高糖高产吨糖田示范基地建设项目实施进展情况：公司利用融资资金购买蔗种、 肥料等农资扶持蔗区蔗农种植甘蔗，购买甘蔗装载机供应给蔗农使用。由于 2008 年雨水偏 多，打井、兴修水利等工作进程受其影响，同时当前正处于甘蔗收获时期，部份水利建设 31 工程涉及的蔗地和农户较多，因此，部分水利建设工程目前还处于实施阶段。截止至报告 期末，项目专户资金累计支出 1,940.55 万元。 3、年产 1 万吨生活用纸（以擦手纸为主）工程已于 2008 年 08 月 29 日建成投产，达 到计划进度，至报告期末属试机生产阶段，产品质量有待进一步完善，产品市场开发尚需 要一个过程，因此尚未达到预计收益。截止至报告期末，项目专户资金使用完毕。 4、根据公司 2007 年第三次临时股东大会决议，同意公司在 2007 年 11 月至 2008 年 5 月间用部分闲置募集资金补充流动资金，累计使用募集资金额不超过 1.28 亿元，使用期限 不超过 6 个月。2007 年 12 月，公司将 12000 万元募集资金用于补充流动资金。2007 年 12 月至 2008 年 6 月间，公司用补充流动资金的募集资金支付东江糖厂技改项目款 5940 万元， 剩余资金已于 2008 年 6 月转回募集资金专户。 （二）报告期内非募集资金重大项目的投资情况 1、公司投入 5000 万元用于下属制糖造纸厂及蒲庙造纸厂实施制浆生产线蔗渣喷淋、 洗涤水厌氧处理工程项目，可使原有的污水处理站满足生产并减少环保处理压力。截止至 报告期末，该项目已完工并投入生产运行。 2、公司投入 6000 万元用于下属各制糖生产企业实施污水减排技改工程项目的建设， 经过改造处理后可实现水重复利用率大幅提高，减少制糖生产中的吨蔗化学需氧量产生量 COD 排放，减少吨蔗耗新鲜水量的效果。截止至报告期末，该项目已完工并投入生产运行。 四、董事会对重要会计事项的分析与说明 会计师事务所未对公司本年度报告出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定 意见的审计报告。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会共召开了 11 次会议，主要情况如下： 1、2008 年 2 月 19 日召开了第三届董事会 2008 年第一次临时会议，会议决议刊登在 2008 年 2 月 20 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2008 年 3 月 11 日召开了第三届董事会第十五次会议，会议决议刊登在 2008 年 3 月 13 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、2008 年 4 月 24 日召开了第三届董事会第十六次会议，会议决议刊登在 2008 年 4 月 25 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 4、2008 年 5 月 27 日召开了第三届董事会 2008 年第二次临时会议，会议决议刊登在 2008 年 5 月 28 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 32 5、2008 年 7 月 16 日召开了第三届董事会 2008 年第三次临时会议，会议决议刊登在 2008 年 7 月 18 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 6、2008 年 8 月 12 日召开了第三届董事会第十七次会议，会议决议刊登在 2008 年 8 月 14 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 7、2008 年 10 月 14 日召开了第三届董事会 2008 年第四次临时会议，会议决议刊登在 2008 年 10 月 16 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 8、2008 年 10 月 24 日召开了第三届董事会第十八次会议，会议决议刊登在 2008 年 10 月 25 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 9、2008 年 10 月 28 日召开了第三届董事会 2008 年第五次临时会议，会议决议刊登在 2008 年 10 月 29 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 10、2008 年 11 月 14 日召开了第四届董事会第一次会议，会议决议刊登在 2008 年 11 月 15 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 11、2008 年 12 月 23 日召开了第四届董事会 2008 年第一次临时会议，会议决议刊登 在 2008 年 12 月 24 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、经 2007 年年度股东大会审议通过，以 2007 年末总股本 28,664 万股为基数，每 10 股派现金 3.90 元（含税），资本公积金不转增股本。此项利润分配方案已于 2008 年 5 月 8 日实施。（详情请参阅 2008 年 4 月 30 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《南 宁糖业股份有限公司 2007 年度分红派息实施公告》） 2、董事会严格执行 2008 年第二次临时股东大会决议，做好公司董事会换届选举、监 事会换届选举的工作。 3、董事会对报告期内股东大会通过的其它决议已全部认真执行完毕。 （三）董事会审计委员会履职情况总结报告 根据中国证券监督管理委员会（2008）48号公告和《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第2 号<年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）的有关要求，董事会审计 委员会对公司2008年度审计工作总结如下： 1、审计委员会在年审注册会计师正式进场审计前，与上海东华会计师事务所（简称“会 计师事务所”或“事务所”）协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。2009年1 月8日，审计委员会成员审阅了公司2008年度财务报表总体审计策略和公司编制的2008年度 财务会计报表，均认为公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截至2008年12 33 月31日的生产经营成果及资产负债情况，出具了原则同意的书面意见。 2、2009年1月9日，会计师事务所正式进场开始审计工作。审计委员会一直保持与之沟 通，于2月10日发出《审计督促函》，要求会计师事务所按照审计工作安排在约定期限内提 交审计报告，确保公司年度报告及相关文件的制作、审核及披露，并于当日收到了事务所 的相关回复。 3、2009年2月17日，在会计师事务所出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公 司财务会计报表，认为：保持原有的审计意见，公司财务报表已经按照新企业会计准则及 公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2008年12月31日的财务状 况以及2008年度的经营成果和现金流量。 4、2009年3月2日，会计师事务所如期完成了审计报告定稿及相关专项说明。3月3日， 审计委员会召开会议，审议通过了《关于董事会审计委员会履职情况总结报告》、《公司 2008年度财务会计报告》以及《关于续聘会计师事务所的议案》并将后两个议案进一步提 交公司董事会审议。审计委员会认为上海东华会计师事务所恪尽职守，遵循独立、客观、 公正的执业准则，较好的完成了公司委托的各项工作，因此建议公司董事会继续聘请上海 东华会计师事务所为本公司2009年度审计机构。 六、2008 年度利润分配预案 经上海东华会计师事务所有限公司审计，南宁糖业 2008 年全年合并实现净利润为人 民币 26,923,861.47 元，其中母公司实现净利润 16,852,125.53 元。母公司计提 10%的法 定盈余公积 1,685,212.55 元，加上年结转未分配利润 121,898,155.12 元，减去 2008 年已 分配 2007 年度利润 111,789,594.95 元，累计 2008 年末可分配利润 35,347,209.09 元。 公司拟定的 2008 年末分配方案为：以 2008 年末总股本 28664 万股为基数，每 10 股派 现金 0.65 元（含税），共计派发股利 18,631,600.00 元。分配后剩余利润 16,715,609.09 元结转下一年度，资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案须经公司 2008 年年度股东大会审议通过后实施。 公司前三年现金分红情况 单位：元 年 度 现金分红的数额 合并报表中归属于 母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于 母公司所有者的净利润的比率 2007 111,789,594.95 129,835,994.89 86.10% 34 2006 173,342,389.75 198,764,137.28 87.21% 2005 49,901,597.62 37,061,398.99 134.65% 合计 335,033,582.32 365,661,531.16 - 七、其他事项：2009 年公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》、《中国证券报》。 第八节 监 事 会 报 告 一、监事会会议情况 报告期内监事会共召开 5 次会议。 1、2008年3月11日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第十二次 会议，会议审议并通过了如下议案： A、公司2007年年度报告正文及摘要； B、公司2007年年度监事会工作报告； C、公司2007年年度财务决算报告； D、公司2007年年度利润分配预案； E、关于公司 2008 年度继续履行日常关联交易协议的议案； F、关于公司 2007 年度内部控制自我评价的议案。 2、2008年4月24日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第十三次 会议，会议审议并通过了如下议案： A、公司2008年第一季度报告； B、关于收购邕江造纸厂资产的议案。 3、2008年8月12日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第十四次 会议，会议审议并通过了如下议案： A、公司2008年半年度报告全文及摘要。 4、2008年10月24日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第三届监事会第十五次 会议，会议审议并通过了如下议案： A、公司2008年第三季度报告； B、关于监事会换届选举的预案； C、关于公司资产处置的议案。 5、2008年11月14日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开了第四届监事会第一次会 35 议，会议审议并通过了如下议案： A、关于选举公司第四届监事会主席的议案； B、关于公司下属分厂资产报废的议案。 二、监事会的独立意见 报告期内，监事会成员认真履行职责，列席了公司历次董事会会议并出席了历次股东 大会,参与了公司重大决策的讨论，对有关事项发表独立意见如下： 1、公司依法运作情况：报告期内，公司董事会、经理班子严格按照法律、法规及公司 章程履行职责、勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律，没有发生违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。股东大会、董事会的召开、决策程序合法、合规。公司已经建立了 较为完善的内部控制制度，公司治理结构良好。 2、公司财务情况：监事会仔细认真地检查和审核了公司的财务状况和财务结构，认为 公司财务运作良好。上海东华会计师事务所对公司2008年度财务报告出具了标准无保留审 计意见。该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、最近一次募集资金使用情况：公司2007年进行了非公开发行股票，本次发行实际投 入项目与承诺项目一致。但其中“年产1万吨生活用纸（以擦手纸为主）工程”经公司2007 年第三次临时股东大会审议通过，改为本公司对控股子公司南宁天然纸业有限公司追加投 资，由南宁天然纸业有限公司作为实施主体建设该项目。以上变更部分募集资金投资方式 及实施主体的程序符合相关法律、法规的规定。 4、公司收购、出售资产情况：报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现 内幕交易、损害公司及中小股东利益、造成公司资产流失的情况。 5、公司关联交易情况：公司所有关联交易均按市场规则进行，定价公平，程序合规， 未发现损害公司及中小股东利益的情况。 6、公司内部控制制度的建立健全情况：公司内控制度已基本建立、健全，能够适应公 司目前经营管理的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供有效的保证。报告期内， 公司未有违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。 监事会一致认为公司本报告期内在生产经营管理、节能减排、环境保护、规范运作等 方面取得较好成绩，对公司管理工作感到满意。 36 第九节 重 要 事 项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）公司的重大诉讼和仲裁事项 1、马丁居里投资管理有限公司和马丁居里公司在 2007 年 8 月 23 日至 2007 年 8 月 30 日期间买入南宁糖业股份，然后 6 个月内即 2008 年 1 月 4 日起至 2008 年 1 月 25 日期间卖 出其中的 14,535,656 股，根据《中华人民共和国证券法》第四十七条的规定，该公司的行 为属于违法违规抛售，由此所得收益归上市公司即南宁糖业所有。我公司已于 2008 年 6 月 10 日正式向南宁市中级人民法院提起诉讼，并向法院提出财产保全申请，南宁市中级人 民法院已受理我公司的起诉，冻结了马丁居里投资管理有限公司的银行存款 3960 万元或查 封其相应价值的其他财产，并冻结了我公司用于保全担保的银行存款 1200 万元。2008 年 12 月 10 日，南宁市中级人民法院根据（2008）南市民三初字第 61、61-1 号《民事裁定书》 的要求，继续冻结被告马丁居里投资管理有限公司的银行存款 3960 万元或查封其相应价值 的其他财产，冻结期间为 2008 年 12 月 10 日至 2009 年 6 月 9 日；继续冻结原告南宁糖业 股份有限公司用于保全担保的银行存款 1200 万元，冻结期间为 2008 年 12 月 10 日至 2009 年 6 月 9 日。目前诉讼仍在进行中。 2、广西华宇建工有限责任公司（以下简称“华宇建工”）诉南宁市八鲤建材有限公司 （以下简称“八鲤建材”）和南宁糖业股份有限公司（以下简称“南宁糖业”）工程款纠纷 一案，区高级人民法院于 2008 年 7 月 8 日做出终审判决，判决支付华宇建工工程款 3,360,696.25 元，利息 2,649,052.02 元，南宁糖业负连带责任，此案结案。由于该债务 为历史遗留问题，八鲤建材为南宁糖业与南宁统一资产管理有限责任公司（以下简称“统 一资产”）成立前的原公司——南宁统一糖业有限公司所有的企业，经协商由南宁糖业与南 宁统一资产管理有限公司按资产比例共同承担相应的债务。报告期内，南宁糖业已按资产 比例支付 3,795,999.69 元。 （二）子公司诉讼事项进展情况说明： 1、公司控股子公司舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司（简称“海灵公司”）和上 海佳期生活用品有限公司（简称“佳期公司”）拖欠货款一案，该案于 2007 年 10 月 22 日 开庭审理。2007 年 12 月 13 日收到南宁市中级人民法院判决书[（2007）南宁民二初字第 22 号]，判决海灵公司、佳期公司支付舒雅公司的货款等费用 654.3 万元。至本报告截止 37 日，舒雅公司尚未收到相关货款。 2、公司控股子公司舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司（简称“久美企业”）拖欠货 款 28.6 万元，经贵阳市云岩区人民法院 2007 年 3 月 13 日开庭调解，舒雅公司与其达成调 解协议，约定久美企业于调解当日支付货款 1 万元，余款及违约金于 2007 年 4 月 30 日前 支付。久美企业已于调解当日支付 1 万元，但余款及违约金至今未支付，2007 年 7 月 23 日舒雅公司申请法院强制执行，由贵阳市云岩区人民法院立案受理，至今，货款尚未能追 回。 3、公司控股子公司舒雅公司 2007 年 6 月 20 日向武鸣县人民法院起诉恭城县铭生企业 代理服务中心拖欠货款 19.06 万元，本案已于 2007 年 9 月 17 日开庭审理，至今尚未判决。 4、2001 年广东妇健企业有限公司（简称“妇健公司”）状告广西侨凤卫生制品有限公 司（舒雅公司前身）“舒雅牌 3+1 经期全护理系列产品”侵权一案（详见公司《2002 年年 度报告》、《2003 年年度报告》、《2004 年年度报告》、《2005 年年度报告》等定期报告），经 北京市高级人民法院审理，宣告妇健公司专利权无效，案件受理费用由“妇健公司”承担 （北京市高级人民法院行政判决书[（2005）高行终字第 333 号]文），本判决为终审判决。 2007 年 8 月 20 日，舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料，请求立案再审，撤销 [2002]粤高法民三终字第 52 号的判决。至本报告出具日，尚未收到广东省高级法院的任何 文告。 5、公司控股子公司侨虹公司起诉海灵公司拖欠货款 30 万元及相应违约金，经中山市 人民法院判决，海灵公司需自判决书生效之日（2007 年 1 月 17 日）起 5 日内支付所欠货 款及相应利息，海灵公司未提出上诉，但至今一直未予执行，侨虹公司已申请法院强制执 行，但被告方已无资产可用于执行，侨虹公司已应收货款计提 100%坏账准备。 6、公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司拖欠货款 6.4 万元及相应 违约金，经贵阳市云岩区人民法院调解，2007 年 3 月 13 日侨虹公司与其达成调解协议， 约定久美企业于调解当日支付货款 1 万元，余款及违约金于 2007 年 4 月 30 日前支付。久 美企业已于调解当日支付 1 万元，但余款及违约金至今未支付，侨虹公司已申请法院强制 执行，但被告方已无资产可用于执行，侨虹公司已应收货款计提 100%坏账准备。 二、报告期内，公司未持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信 托公司和期货公司等金融企业股权。 三、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并等事项 （一）收购资产事项 38 (1)、报告期内，公司根据第三届董事会第十五次会议决议，以帐面净值合计人民币 748.90 万元收购了南宁市云鸥纸制品公司、南宁市云鸥综合加工厂及南宁市云鸥水回收站 部份设备资产。公司此次收购是为了生产发展的需要，所收购的三个单位均位于公司下属 分厂制糖造纸厂的周边，收购的资产对制糖造纸厂平衡水电汽生产有着重要意义。收购的 南宁市云鸥综合加工厂部份设备资产报告期内产生收益 27.53 万元，收购的南宁市云鸥纸 制品公司部分设备资产报告期内产生收益 44.24 万元,收购的南宁市云鸥水回收站部分设 备资产报告期内产生收益 40.00 万元。 （2）、报告期内，公司根据第三届董事会第十六次会议决议，以帐面净值人民币 270.70 万元收购了南宁市青秀区邕江造纸厂的主要资产。该厂最近几年一直能产生较稳定的效益， 公司本次收购的是与造纸业务有关的资产，计划用这部分资产投入到生产有较好市场的书 写纸车间。收购的南宁市青秀区邕江造纸厂资产报告期内产生收益-108.00 万元。 （二）出售资产事项 报告期内，公司根据第三届董事会 2008 年第 1 次临时会议决议，处置了公司下属东江 糖厂的一批由于日榨 6000 吨扩建工程需要拆除的固定资产，该批资产原值 48,630,633.93 元，净值 14,519,659.24 元，出售产生的损益 430.14 万元，报告期年初起至出售日该出售 资产为公司贡献净利润 5.68 万元。 （三）报告期内公司无吸收合并等事项。 四、公司截至目前尚未制订股权激励计划。 五、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司没有发生需及时披露的非日常生产经营性重大关联交易，公司其他的 关联交易详细情况请参见本报告“会计附注十二.关联方关系及其交易”。 报告期内，公司日常生产经营关联交易的关联方、交易内容、定价依据、交易价格等 情况，均按照公司第三届董事会第十五次会议审议通过并提交公司2007年年度股东大会审 议的《2008年日常关联交易公告》 (2008年3月13日刊登于《中国证券报》及《证券时报》) 执行，具体情况如下： 1、关联采购情况 单位：万元 39 关联 交易 类别 按产品 或劳务 等进一 步划分 关联人 预计全年总金额 占同类交 易的比例 08 年的 总金额 占同类交 易的比例 复合肥 南宁统一东糖服务有 限责任公司 1,650 1,650 100% 1,480.94 100% 南宁统一资产管理有 限责任公司 654.85 661.62 南宁统一蒲糖服务有 限责任公司 6 8 南宁统一东糖服务有 限责任公司 22 34.76 南宁统一南糖服务有 限责任公司 31 31.10 资产使 用费 南宁统一香糖服务有 限责任公司 11 724.85 100% 11.23 100% 运输费 南宁统一南糖服务有 限责任公司 72 72 100% 70.44 2% 水泥 南宁市八鲤建材有限 公司 6.97 1% 关联 采购 纸浆 南宁金浪浆业有限公 司 3,000 3,000 2,039.25 43% 合 计 5,446.85 5446.85 4,344.31 2、关联销售情况 单位：万元 关联交 易类别 按产品或 劳务等进 一步划分 关联人 预计全年总金额 占同类交 易的比例 08 年的 总金额 占同类交 易的比例 南宁统一资产管理有 限责任公司 0.02 0.00% 南宁统一南糖服务有 限责任公司 11.72 0.00% 南宁统一东糖服务有 限责任公司 22 33.76 0.00% 关联 销售 材料 南宁市八鲤建材有限 公司 222 100% 2.18 0.00% 40 南宁金浪浆业有限公 司 200 150.07 3% 合 计 222 222 100% 197.75 100% 3、关联方基本情况介绍 关联单位 法定代表人 注册资本 主营业务 与本公司关联关系 南宁统一资产管理有限责 任公司 李俊贵 10,000 万 房屋租赁、饲料、酵母、 复合肥、自货物运输等 公司董事长在该公司 任董事长 南宁统一南糖服务有限责 任公司 陈建华 620 万 道路普通货物运输、厂 房设备租赁等 关联法人的子公司 南宁统一蒲糖服务有限责 任公司 胡朝勇 185 万 设备制造及安装、货物 运输等 关联法人的子公司 南宁统一东糖服务有限责 任公司 陆天美 1070 万 复混肥、机械维修、安 装、汽车货运等 关联法人的子公司 南宁统一香糖服务有限责 任公司 农建辉 1,740 万 复混肥、汽油、柴油、 润滑油零售等 关联法人的子公司 南宁市八鲤建材有限公司 胡朝勇 4857.96 万 普通硅酸盐水泥及砌 块 公司副总经理在该公 司任董事长 南宁金浪浆业有限公司 蒙广全 16500 万 纸浆及纸制品生产及 加工；销售；纸浆、纸 制品 公司副董事长在该公 司任董事长 由于公司下属各厂所处地理位置和历史原因，关联方南宁统一资产管理有限责任公司 及其子公司南宁统一南糖服务有限责任公司、南宁统一蒲糖服务有限责任公司、南宁统一 东糖服务有限责任公司、南宁统一香糖服务有限责任公司的部分生产经营性资产是本公司 正常生产经营所需的辅助生产设备和为职工提供后勤服务的职工宿舍、食堂、医务所等福 利性资产。为此本公司与上述公司签定了资产租赁合同，向其租用上述资产，并参照市场 价格确定和支付租赁费。该关联交易将在一定时期内持续存在。 公司下属制糖造纸厂及公司控股子公司广西南蒲纸业有限公司、南宁美时纸业有限 责任公司、南宁天然纸业有限公司、南宁美恒安兴纸业有限公司的部份原材料是关联方 南宁金浪浆业有限公司生产的桉木机磨浆。南宁金浪浆业有限公司与上述单位均签定了 产品购销协议，按照其在南宁市对外市场价格确定，此项关联交易是日常生产经营的正 常行为。 公司经营活动完全依靠自己所拥有的产销和供应体系，日常关联交易量较小，不会影 响公司独立性。公司各项关联交易都遵循公平交易的原则，以市场价格作为交易的基础， 以合同的方式明确各方的权利和义务，不会损害上市公司和全体股东的利益。上述关联方 与本公司合作多年，产品质量和信誉有保障，财务状况良好，具有较强的履约能力，日常 交往中能够遵守合同约定，不会形成本公司的坏帐损失。 41 （二）报告期内公司没有发生资产、股权转让发生的关联交易。 （三）报告期内公司没有发生与关联方共同对外投资的关联交易。 （四）报告期内公司与关联方的债权、债务往来、担保等事项 1、截止 2008 年 12 月 31 日，公司的控股股东及其附属企业不存在非经营性占用公司 资金的情况，也不存在经营性资金往来的情况；公司的子公司及附属企业和关联自然人及 其控制的法人、其他关联人及其附属企业也不存在非经营性占用公司资金的情况。 2、截止 2008 年 12 月 31 日，公司为持股 50%以上的控股子公司提供担保金额合计为 169,600,000.00 元，占 2008 年度合并会计报表净资产的 13.80%。其中，为持股 50%以上 的控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司提供担保金额 81,000,000.00 元，为持股 50% 以上的控股子公司南宁天然纸业有限公司提供担保金额 25,000,000.00 元，为持股 50%以 上的控股子公司广西舒雅护理用品有限公司提供担保金额 6,600,000.00 元，为持股 50%以 上的控股子公司南宁美时纸业有限责任公司提供担保金额 48,000,000.00 元，为持股 50% 以上的控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司提供担保金额 9,000,000.00 元。 （五）其他重大关联交易：无。 六、重大合同及履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 （一）报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项。 （二）重大担保事项 1、截止 2008 年 12 月 31 日，公司为非关联企业及持股 50%以上的控股子公司提供担 保金额合计 575,590,000.00 元，占 2008 年度合并会计报表净资产的 46.84%。 公司和南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司互为贷款担保，与南宁化工集 团有限公司互为担保贷款的金额以 1.5 亿元为限，与南宁化工股份有限公司互为贷款担保 的金额以 3.0 亿元为限。截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为南宁化工集团有限公司贷款 担保 114,000,000.00 元；为南宁化工股份有限公司贷款担保 291,990,000.00 元；合计对 外提供担保金额 405,990,000.00 元，占 2008 年度合并会计报表净资产的 33.04%。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司为控股子公司提供担保金额合计为 169,600,000.00 元， 占 2008 年度合并会计报表净资产的 13.80%。（详见本节第三部分“4、报告期内公司与关 42 联方的债权、债务往来、担保等事项”） 2、截止 2008 年 12 月 31 日，南宁化工集团有限公司为本公司共担保 5000 万元，南宁 化工股份有限公司为本公司共担保 4000 万元。 以上担保均为连带责任担保。根据本公司的《公司章程》，对外提供担保遵循以下审 批决策程序：①被担保人向本公司提出书面申请； ②公司财务部门对被担保人的资信资料 进行调查，并要求被担保人提供反担保； ③经理班子审查公司财务部门呈送的意见、调查 报告及其相关资料后，认为被担保人符合《公司章程》规定的资信标准且确有必要为其提 供担保，方可提请董事会审议该笔对外担保事项；④董事会全体成员 2/3 以上审议同意， 或者经股东大会批准，并对外公告。 公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》中规定的违规担保行为。 （三）公司没有在报告期内和报告期内继续发生的委托理财事项。 七、公司或持有公司股份 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对 公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 自股权分置改革方案实施之日起，其持有的 南宁糖业非流通股份二十四个月内不上市交 易或转让。在上述承诺期满后，通过深交所 挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占 南宁糖业总股本的比例在十二个月内不超过 百分之十。 严格履行承诺 南宁振宁资 产经营有限 责任公司 将在 2006 年及 2007 年年度股东大会上提出 如下利润分配方案并投赞成票：为充分保障 社会公众股股东利益，建议南宁糖业根据公 司利润情况，年度利润分配比例不低于公司 当年实现的可供投资者分配利润的 70%，具体 分配方式可选择派发现金、派送红股或两者 相结合等方式。 严格履行承诺，已在公司 2006年及2007年年度股东大 会上对相关利润分配方案投 了赞成票。 43 八、会计师事务所情况 2008 年 4 月 16 日，公司 2007 年年度股东大会同意续聘上海东华会计师事务所有限公 司为公司 2008 年度会计报表审计机构，报告期内公司应支付给上海东华会计师事务所有限 公司的 2007 年度财务审计费 63 万元。上海东华会计师事务所有限公司已为本公司提供审 计服务的连续年限为 10 年。 九、报告期内，公司、公司董事、监事及高管人员没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、公司接待投资者调研、咨询、采访等有关情况 报告期内，公司接待了基金公司和证券公司的调研采访，公司董事会秘书、总会计师 等高级管理人员、各有关部门与机构投资者进行了直接交流和沟通。在接待上述比一般中 小投资者更容易接触到信息披露主体和更具信息优势、且有可能利用有关信息进行交易或 传播的机构和个人的过程中，公司严格按照有关上市公司公平信息披露的要求，未有实行 差别对待政策，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非 公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2008.2.15. 公司本部 实地调研 华安基金、融通基金 了解从元月份到现在南方 大面积低温雪雨冰冻天气 对公司甘蔗生产的影响及 下榨季甘蔗生产情况。 2008.2.19. 公司本部 实地调研 光大证券、华宝兴业 基金、华夏基金 了解从元月份到现在南方 大面积低温雪雨冰冻天气 对公司甘蔗生产的影响及 下榨季甘蔗生产情况。 2008.3.24. 公司本部 实地调研 海通证券 08 年以来公司的生产经营 情况、甘蔗受灾情况及下 榨季的甘蔗生产情况。 2008.5.7. 公司本部 电话沟通 汇添富基金、中油创 业基金 公司经营情况和发展前景 2008.5.8. 公司本部 实地调研 长城证券 公司经营情况和发展前景 44 2008.5.28. 公司本部 实地调研 深圳市元智创业投资 管理有限公司 公司经营情况和发展前景 2008.8.21. 公司本部 实地调研 国金证券、广发证券 公司经营情况和发展前景 2008.9.1. 公司本部 实地调研 海通证券 公司经营情况和发展前景 2008.10.16 公司本部 实地调研 荷兰银行 公司经营情况和发展前景 2008.10.30 公司本部 实地调研 高盛（亚洲）有限责 任公司、新中财富管 理公司（国泰财富基 金）、施罗德投资管理 （香港）有限公司、 天平资产管理公司、 东方汇理资产管理香 港 有 限 公 司 、 HighBridge 资金管理 公司 公司经营情况和发展前景 2008.11.11 公司本部 实地调研 工银瑞信基金管理有 限公司 公司经营情况和发展前景 2008.12.2 公司本部 实地调研 工银瑞信基金管理有 限公司 公司经营情况和发展前景 2008.12.17 公司本部 实地调研 安信证券 公司经营情况和发展前景 十一、报告期内公司履行社会责任的情况 （一）、综述 1、公司简介 南宁糖业股份有限公司（下简称“本公司”或“公司”）是经广西壮族自治区人民政府 “桂政函[1998]75 号”文批准，由南宁统一糖业有限责任公司作为独家发起人，将与制糖、 酒精和文化用纸生产相关的主要经营性资产折股投入，并向社会公开发行人民币普通股(A 股)，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会“证监发字[1999]33 号”文批准， 公司于 1999 年 5 月 14 日正式成立，公司股票于 1999 年 5 月 27 日在深圳证券交易所（下 简称“交易所”）挂牌上市交易。 上市十年来，公司通过不断发展壮大解决了自身负债过重，企业冗员过多和职工就业 困难的局面；实现了企业内部资源、产业与产品结构的调整，生产规模不断扩大，企业职 工无一下岗失业，经营业绩逐年提高。目前，公司以制糖为主业，配套以甘蔗渣和废糖蜜 为原料的纸浆及酒精造纸厂，以制糖生产废渣（滤泥）和酒精废液为原料的复合肥生产线， 以及其他以投资或合资的方式建设高端纸产品生产的加工企业，形成了循环经济产业链。 作为广西规模最大的糖业生产经营企业之一，公司目前的生产能力为日榨原料蔗 2.8 45 万吨，年产机制纸 5 万吨、酒精 3 万吨、蔗渣浆 11 万吨。公司拥有直属厂 6 个（其中 4 个糖厂、2 个纸厂），控股子公司 8 家，参股公司 5 家。 2、公司对社会责任的认识 上市公司作为现代社会的一个重要成员，要积极承担社会责任，这是科学发展、构建 和谐社会的重要内容。公司应在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和 职工的合法权益，诚信对待供应商、客户、消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益 事业，促进公司本身与全社会的和谐发展。 3、公司的社会责任观 自成立以来，公司一直坚持诚实信用的原则，以公司的发展实现股东受益、员工成长、 客户满意、政府放心，促进经济发展，社会和谐。 公司在经营活动中，遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德、 商业道德，不但致力于为股东创造价值，也为客户、员工及社会其他各界的相关人士谋求 福祉，同时尊重和保护环境，并致力于保障健康和安全，接受政府和社会公众的监督。公 司承担提供就业、按章纳税、维护公共环境、诚信守法等应有的社会责任，不通过贿赂、 走私等非法活动谋取不正当利益，不侵犯他人的商标、专利和著作权等知识产权，不从事 不正当竞争行为。 4、公司 2008 年社会责任工作成果 2008 年，公司积极履行社会责任，增加了员工福利及劳保投入，进一步加强和完善了 与广大投资者、供应商、客户等相关利益群体间的沟通与交流，狠抓企业节能、减排、安 全、环保等方面的工作，切实维护了公司相关利益群体的合法权益。2008 年，公司未发生 重大安全、重大环保事故，并先后向四川汶川地震灾区、困难职工捐助了资金，认真履行 了社会责任： 2008 年 6 月，我公司荣获南宁市“创新·经济效益杯”劳动竞赛金杯奖和南宁市“先 进单位”称号；蒲庙造纸厂甘蔗制浆中段废水处理创新工艺技术研究获经济技术创新竞赛 优胜项目。 2008 年 7 月，在第二十届全国糖业质量工作会议上，公司的糖、酒精产品在全国行业 质量评比中再获佳绩。其中：明阳糖厂的“明阳”牌白砂糖和伶俐糖厂的“云鸥”牌一级 白砂糖分获亚法糖和碳法糖的第一名，香山糖厂的“大明山”牌白砂糖获亚法糖第三名， 东江糖厂的“古府”牌白砂糖获亚法糖第七名。蒲庙造纸厂的“八鲤”牌酒精获第一名。 2008 年 10 月公司被国家统计局评为全国投入产出调查先进集体。 46 在 QC 活动方面，2008 年公司共获得了 3 个全国优秀、9 个轻工业优秀、38 个区优秀 QC 小组称号，1 个班组获全国信得过班组、2 个班组获轻工业信得过班组、2 个班组获广西 质量信得过班组奖，是公司成立以来在 QC 活动方面成绩最好的一年。 2008 年底至 2009 年初，公司下属四家糖厂（明阳、伶俐、香山、东江）通过了方园 认证中心审核组对厂 ISO22000 食品安全管理体系的现场审核，全部获得方园认证集团 ISO22000 食品安全体系认证证书。预示公司四家制糖厂的产品生产加工链过程严格科学管 理，为人民提供放心安全的食品保证。 （二）、社会责任履行情况 1、股东和债权人权益保护。 公司建立并逐步完善公司治理结构，组织机构分工明确，职能健全清晰，与股东不存在 任何隶属关系。公平对待所有股东，确保股东充分享有法律、法规、规章所规定的各项合 法权益。公司已根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，建立了一整 套行之有效的上市公司治理体系，切实保护了广大投资者尤其是中小股东的权益。 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《募集资金管理制度》等均制订有保障股东尤其 是中小股东参加股东大会表决、参与公司治理的有关规定。公司上市以来严格执行各项规 定，历次股东大会的召集、召开程序合法有效，未发生被律师否决、交易所谴责的情况。 2006 年股权分置改革、2007 年非公开发行股票相关股东大会均按有关规定提供了网络投 票、独立董事征集投票权，为广大投资者尤其是中小股东参加股东大会、行使股东权利提 供了有效的平台。 公司制订了《投资者关系管理制度》、《对外接待及推广制度》等内部控制制度，指定 董事会秘书及证券部主要负责投资者的接待工作。公司不断加强信息披露的管理，致力于 建立良好的投资者关系，设立了公告、电话、网站、邮箱等多种与投资者沟通的渠道，公 平、公正、公开地对待每一位投资者，力求做到信息披露的真实、准确、完整、公平和及 时。 公司也把回报股东作为应尽的义务，坚持年年分红派现回报投资者，至 2008 年公司累 计派送红利 68,855.152 万元，合每 10 股派现 27.08 元(含税)，使投资者获得丰厚的收益 回报，是深沪两市中连续不断进行分红派现的少数公司之一。 2、职工权益保护。 公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》，每月向员工按时支付劳动报酬，按时足额缴纳 各项社会保险。按照《劳动合同法》规定的签订期限与职工签订劳动合同，安排职工带薪 47 休假。为了进一步规范加班工资的计算与发放，制定了《关于员工日工资标准的指导意见》， 确保了职工加班后应享有的权益得到落实。 由于历史的原因，国有企业冗员众多，南宁糖业也面临着同样的问题。公司不是简单 地将富余职工推向社会，而是在发展中以积极稳妥的改革措施解决职工的就业，通过发展 生产力创造出更多的工作岗位来安置和消化内部富余职工。公司一系列结构调整项目的建 设，使企业内部生产结构不断完善、规模不断扩大的同时，新增了900 多个工作岗位安置、 消化企业内部的富余人员。十年来，公司从未有一位员工因为公司原因下岗，职工的收入大 幅提高。企业职工的收入比十年前翻了一番，职工的各项合理劳保、福利得到了充分的保 障。 作为国有控股企业，南宁糖业职工工资总额每年由南宁市国有资产监督管理委员会（下 简称“市国资委”）核定。2007 年及 2008 年工资总额计提政策突然调整，造成公司员工整 体收入有所下降。公司领导秉持“职工的利益就是企业的利益”的原则，多次向市国资委 反映情况，为职工争取福利，市国资委同意了公司增加工资总额的请示，保障了职工的基 本利益，确保企业内部稳定、和谐。 公司严格执行国家劳动安全卫生规程和标准，对职工进行劳动安全卫生教育，定期组织 员工体检，每年按规定要求进行作业环境噪声、粉尘等职业病危害因素的检测，减少职业 危害，为职工创造健康、安全的工作和生活环境，杜绝劳动安全事故发生。针对制糖业生 产期间机器设备 24 小时运转的特点，各生产岗位加强对设备的巡回检查，尤其是关键设备、 单行线设备做到重点监控，克服急躁和麻痹思想，杜绝“三违”及人身事故和责任设备事 故的发生。另外，公司实行不定期对各厂安全生产进行检查，按照安全生产标准化的要求， 重点对消防设施、电器电网、机械设施、劳动保护现场管理、操作程序、管理档案，逐项 对照制订的文件进行检查。公司 2008 年共投入 550 万元用于安全整改、安全“三同时”、 安全培训，公司全年未发生重大安全事故。 公司注意发挥工会的桥梁、纽带作用。工会组织根据企业与市场经济的发展，有针对性 地加强企业的民主管理、监督工作，广泛开展企务公开工作，充分尊重职工的民主权利，让 职工充分享有知情权、参与权、决策权、监督权。结合企业特性，创新企务公开的形式和 内容。公司工会每年坚持召开职代会，在涉及职工利益的问题上，公司职代会的民主决策 体现了职工“当家作主”的权力。如职工福利费的管理和使用，公司住房补贴方案的制定 和补贴发放，公司两级职代会的意见在其中起到了关键的作用，广大职工的意愿得到充分 地反映。 公司关心职工疾苦，积极组织开展扶贫解困，为困难职工送温暖活动。公司建立了职工 48 扶困基金，对患病住院的困难职工提供适当的补助，2008 年共有 31 人次获得扶困补助， 发放补助费 79,020 元。为建立对困难职工帮扶的长效机制，公司 2008 年 4 月出台了对困 难职工生活补助的规定，对与公司签订一年以上劳动合同的职工及内退职工，家庭长年人 均月收入低于南宁市或所在地区最低生活保障线水平的职工，由公司给予适当补助。为免 除职工的后顾之忧，公司利用福利费参加区、市总工会组织开展的职工重大疾病保险，女 职工安康保险，公司工会组织积极帮助职工做好保险理赔工作，得到广大职工的好评。为 让农民工也感受到工会组织的温暖，2008 年公司组织长期临时工、农务专干等 216 人参加 了“广西民工互助保障”保险，为农民工因患指定疾病解决部分经济困难，为农民工救急、 安民、解难、分忧。 公司建立职业培训制度，按照国家规定提取和使用职业培训经费，积极开展职工培训， 并鼓励和支持职工参加业余进修培训，为职工发展提供更多的机会。同时加强职业道德教 育，提高职工的爱岗敬业精神、技术创新精神。 公司加强企业文化建设，丰富职工的文娱活动。公司工会每年都组织开展形式多样， 丰富多彩、健康向上的职工文体活动，并组建职工艺术团到所属各厂和部分蔗区进行巡回 演出，得到广大职工和蔗农朋友的欢迎。 3、供应商、客户和消费者权益保护。 公司积极扶持农民种植甘蔗，通过与政府协调合理确定甘蔗收购价格，保障农民种蔗 能获取稳定的收益，同时争取县（城区）、乡镇、村队对发展甘蔗的支持；另一方面深入蔗 区宣传种蔗好处，加大对蔗区的扶持力度。每年榨季结束之后进入甘蔗田间管理关键时节， 各厂紧抓时机，发动和帮助乡镇蔗区的蔗农做好甘蔗培土、杀虫、施肥等工作：召开甘蔗 大户、专业户中耕管理现场动员会，对甘蔗专干进行甘蔗防治病虫害技术培训，针对不同 季节及时印发加强蔗田管理的宣传资料，实行甘蔗技术员和甘蔗专干分片包干深入田间地 头进行技术指导，指导蔗农根据不同的气候、不同的甘蔗品种和甘蔗的生长状况进行科学 田间管理，及时组织农药、化肥供应蔗区，指导蔗农科学种蔗。 公司物资采购坚持“公开、公平、公正、货比三家、比质比价、择优采购、监督制约” 的原则，做好大宗原辅材料的公开采购及供应、协调工作，配合好各厂的物资公开采购。 从物资的采购程序和管理方法到物资的入库、领用管理；从废（旧）设备物资公开拍卖到 各种工程项目的招投标管理都进行规范。公司成立十年来先后制定了《物资采购审批制度》、 《物资公开采购管理办法》、《关于执行物资采购核准制和责任追究制的补充规定》等一系 列相应的管理制度，通过引入市场竞争机制，加强监督，形成一个有效运作的体系。公司 每年对供应商进行评定，只向评定合格的供应商采购。物资采购均由供应部、内审部、企 49 管部和相关厂代表一起参加公开谈判，供应商如有意见或建议可直接向内审部或企管部提 出。2008 年公司在物资采购方面未发生重大纠纷。 在产品质量管理方面，公司建立了 ISO9000 质量管理体系，是广西第一家以集团形式 通过认证的制糖企业。2003 年公司又整体通过了 ISO9001：2000 质量管理体系认证。贯标 工作使公司提高了质量管理水平，促进了产品质量的提升。公司的产品成为众多国内外知 名企业认证许可的原料，进入高端市场，获得良好的效益。 随着科技信息发展的日新月异，公司与客户之间的沟通更加灵活、及时、多样化。随 时通过电话、手机、电子邮件了解市场行情、及时传真报价、下单订货，安排各项工作， 已很少有客人千里迢迢来人洽谈业务了。公司将保护客户的合法权益作为我们义不容辞的 义务，为客户严守价格数量关，不在同行内散布交易信息，严守商业秘密，尽最大努力保 证客户合法权益，使得双方合作产生共赢，共同发展。对于客户投诉，公司经营部会同各 厂业务人员、技术人员及时了解情况，及时送检样品到第三方权威质检部门，客观公正地 接受检验结果，妥善处理质量问题。2008 年公司没有发生重大产品质量纠纷。 治理商业贿赂、开展不正当交易行为自查自纠活动，是公司建立健全惩治和预防腐败 体系，保障公司稳健经营、规范运作的重要工作。公司成立了以董事长为组长，副董事长、 监事会主席为副组长的治理商业贿赂领导小组，统一部署开展商业网贿赂治理工作。公司 制定了《治理商业贿赂工作实施方案》，全公司按照方案内容抓自查抓检查，没有发现存在 商业贿赂和不正当交易行为。 公司经营部门一直以来非常重视严抓商业贿赂事件的发生。杜绝权、钱、利交易。制 订了《经营部销售廉政制度》，凡是重大的商业合同都及时按公司规定按程序办理，并报请 公司办公会或董事长、总经理审核，经常组织全体经营人员学习国家有关法律法规、和相 关制度，以制度管理人，以实际场景示范人，不以现金交易，很好的杜绝商业贿赂事件的 发生。 4、环境保护与可持续发展。 为治理污染，公司加大对环保的资金投入，公司不断完善制糖、制浆造纸系统环保配套 项目，打造了一套循环经济生产系统。公司将糖厂生产所产生的废糖蜜集中在蒲庙造纸厂 生产酒精，并引进酒精废液处理技术，使酒精产生的废液燃烧处理，燃烧时所产生的低压 蒸汽回用于制浆生产线，燃烧后产生的钾灰用于生产复合肥，返回到甘蔗种植，实现酒精 废液零排放。在造纸污染治理方面，实行集中制浆，集中治污。使制浆碱回收过程中产生 的白泥能掺作水泥原料，废物得以合理利用。公司的生产形成了甘蔗—→制糖—→废糖蜜 制酒精—→酒精废液制复合肥→复合肥种甘蔗；甘蔗—→制糖—→蔗渣—→制浆—→造纸 50 —→制浆黑液碱回收；制浆—→纸浆模塑制品；造纸白泥—→制水泥、粉煤灰—→制水泥 砌块；制糖滤泥—→制复合肥料—→复合肥种甘蔗，造纸中段废水—→锅炉冲灰—→除尘 脱硫的循环经济生产布局，生产过程初步实现了良性的生态循环，工业废弃物得到了充分 的利用，有效地治理了工业污染源，提高了企业的经济效益和社会环境效益，实现了企业 的可持续发展。 2008 年是公司的环保年，在市政府、市环保局的指导与支持下，公司严格执行各种 环保管理制度，创新管理手段，强化企业管理，为实现节能、降耗、减污、增效目标，投 入了大量现金引进先进的环保治理项目，公司各厂外排污染物基本达标排放，实现了环境 与经济双赢的目标。公司环保工作迈上一个新台阶： （1）公司投入 6000 多万元为下属各制糖生产企业进行污水减排技改工程建设，经过 一系列改造处理后可大大提高水重复利用率，减少制糖生产中的吨蔗化学需氧量产生量 COD 排放，减少吨蔗耗新鲜水量的效果。 （2）公司投资 5000 万元对制糖造纸厂、蒲庙造纸厂污水处理站进行技术改造，使其 满足生产并减少环保处理压力，同时还将厌氧系统产生的沼气回收作为烘干污泥，生产复 合肥的能源予以进一步的综合利用。 （3）公司 2008 年未发生重大环保事故，未被环保部门处罚。 5、公共关系和社会公益事业。 公司在做好生产经营的同时，一如既往关心公共关系，关注社会公益事业，关爱弱势 群体，积极参加所在地区的环境保护、教育、文化、科学、卫生、社区建设、扶贫济困等 社会公益活动，努力为社区、困难职工办实事、做好事、解难事，维护企业和社会的和谐 稳定： （1）公司与地方政府保持着良好的互信关系，多次派遣工作人员到政府机关及周边村 镇进行挂职工作。公司经常就生产经营过程中的情况和政府进行沟通和交流，加深了政府 对公司的了解和认同，也为企业争取到了良好的发展环境。 （2）公司鼓励全体员工主动回馈社会，参与各种形式的捐资、义工、便民活动，以支 持各项慈善事业，并每年组织员工参加义务献血。2008 年初的雨雪冰冻灾害，各厂工会开 展抗灾救灾捐赠活动，收集御寒衣物送给灾区人民，同时组织员工参与了南宁中心血站“捐 血迎新春抗击寒流”的活动，成为南宁市抗击寒流第一个站出来做集体捐血活动的企业。 （3）2008 年 5 月 12 日，四川省阿坝州汶川县发生了 7.8 级大地震，公司党委、工会 立即向公司及控股子公司的全体员工发出了紧急倡议，号召大家伸出援助之手，向灾区人 51 民献出爱心，尽自己微薄的力量，帮助灾区同胞重建家园。公司员工立即行动起来，发扬 “一方有难，八方支援”的精神，踊跃向灾区人民捐款，积极支持抗震救灾。公司员工共 捐出善款 56 万元，捐赠物资 10 万元。 2008 年 5 月 27 日，公司召开第三届董事会 2008 年第二次临时会议审议通过了《关于 向四川地震灾区捐赠的议案》，公司捐赠 100 万元支援四川地震灾区重建。 （4）由于受到今年第 9 号热带风暴“北冕”及第 14 号台风“黑格比”的影响，2008 年 8 月至 10 月邕江邕宁河段水位猛涨，严重威胁当地人民群众的生命和财产安全。公司派 下属蒲庙造纸厂抗洪救灾突击队几次开赴抗洪前线参加抢险、垒河坝、帮助当地政府搬运 物资、转移受灾群众等工作，排除万难，出色地完成了抢险救灾任务，保障了当地人民群 众的生命与财产安全，受到了邕宁区领导和当地村民的高度赞扬。 （三）、问题及展望 尽管公司在公共关系和公益事业、股东和债权人权益保护、职工权益保护、环境保护、 职工保护、治理商业贿赂等方面履行承担社会责任做出了一定成绩，但我们也认识到企业 社会责任是一个长期任务，是一个系统化的工程，公司目前的社会责任履行状况与国家、 社会发展的要求，与《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的相关规定仍存在一定差 距。为此，公司将在今后的经营管理中，积极履行社会责任，进一步遵循自愿、公平、诚 实信用的原则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督。在进一步追求经 济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客 户和消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，加强对员工社会责任的培训教育， 从而促进公司与社会、环境以及相关利益群体的协调发展，为股东、职工、客户、社会创 造新的财富。 十二、其他重大事项 1、公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司（以下简称“振宁公司”）原非流通 股股份 26,264,000 股限售期满，可上市流通日为 2008 年 7 月 28 日。 2、公司 2007 年非公开发行股票 24,000,000 股限售期满，可上市流通日为 2008 年 11 月 5 日。 十三、公司其他重要事项公告索引 本报告期，公司所有公告均发布在指定的信息披露报纸及巨潮资讯网 （）上。公司其他重要事项公告如下： 52 序号 日期 公告名称及内容 刊登报纸 1 2008.2.20 权益变动说明性公告 《证券时报》、《中国证券报》 2 2008.3.1 简式权益变动公告更正公告 《证券时报》、《中国证券报》 3 2008.3.4 澄清公告 《证券时报》、《中国证券报》 4 2008.4.9 董事会换届选举公告 《证券时报》、《中国证券报》 5 2008.4.9 监事会换届选举公告 《证券时报》、《中国证券报》 6 2008.4.17 2007 年年度股东大会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》 7 2008.4.25 08 年中期业绩预告公告 《证券时报》、《中国证券报》 8 2008.4.30 2007 年度分红派息公告 《证券时报》、《中国证券报》 9 2008.6.16 关于民事诉讼事项情况的公告 《证券时报》、《中国证券报》 10 2008.7.18 关于公司治理专项活动整改情况的说 明 《证券时报》、《中国证券报》 11 2008.7.25 解除股份限售的提示性公告 《证券时报》、《中国证券报》 12 2008.10.25 整改报告 《证券时报》、《中国证券报》 13 2008.10.29 关联交易公告 《证券时报》、《中国证券报》 14 2008.11.6 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》 15 2008.11.7 关于非公开发行限售流通股的提示性 公告 《证券时报》、《中国证券报》 16 2008.11.15 2008 年第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》 17 2008.12.17 关于民事诉讼事项进展情况的公告 《证券时报》、《中国证券报》 53 第十节 财 务 报 告 （一）审计报告: 东华桂审字[2009]40号 南宁糖业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南宁糖业股份有限公司（以下简称贵公司）2008 年度财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、 现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 54 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅 虹 中国注册会计师：廖元珍 中国·上海 二〇〇九年三月二十三日 55 （二）会计报表: 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 附注 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 358,119,145.80 297,054,700.11 468,609,523.32 405,967,578.89 交易性金融资产 应收票据 2 2,250,000.00 3,962,530.50 5,000,000.00 应收账款 3 189,511,532.52 218,403,943.16 309,675,644.55 320,888,467.43 预付款项 4 216,443,559.76 199,679,222.66 277,055,854.89 262,399,599.26 应收利息 应收股利 其他应收款 5 43,175,829.08 54,255,227.97 28,545,298.56 41,908,595.11 存货 6 557,131,921.01 474,118,360.14 187,650,974.40 123,086,576.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7 1,417,875.47 1,417,875.47 流动资产合计 1,368,049,863.64 1,244,929,329.51 1,275,499,826.22 1,159,250,817.48 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 43,496,302.69 440,767,713.99 45,630,450.63 442,901,861.93 投资性房地产 9 595,065.41 860,296.18 1,317,516.77 1,685,790.01 固定资产 10 2,635,882,069.80 1,963,589,006.02 2,233,182,498.32 1,568,706,157.55 在建工程 11 20,832,343.69 9,340,692.32 35,206,715.91 28,630,902.44 工程物资 12 7,756,791.41 3,874,563.33 3,222,665.03 972,308.28 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13 21,829,031.33 11,619,358.78 17,445,211.84 6,536,993.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 14 11,113,323.00 10,322,711.28 21,080,759.83 20,198,198.77 递延所得税资产 15 5,401,059.60 5,326,187.82 4,529,225.07 4,302,828.16 其他非流动资产 非流动资产合计 2,746,905,986.93 2,445,700,529.72 2,361,615,043.40 2,073,935,041.08 资产总计 4,114,955,850.57 3,690,629,859.23 3,637,114,869.62 3,233,185,858.56 56 资 产 负 债 表(续) 2008 年 12 月 31 日 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 期末数 期初数 负债和所有者权益 （或股东权益） 附注 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 18 1,880,472,000.00 1,695,472,000.00 1,376,000,000.00 1,209,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 19 5,000,000.00 应付账款 20 585,049,076.62 533,105,944.44 296,594,054.68 240,658,195.26 预收款项 21 34,060,121.65 25,942,426.12 59,834,211.21 48,338,775.61 应付职工薪酬 22 21,874,516.18 18,269,672.54 20,914,358.41 17,681,662.58 应交税费 23 2,826,961.06 2,742,332.95 83,601,489.22 80,457,048.12 应付利息 24 321,692.18 应付股利 其他应付款 25 113,782,511.97 46,036,353.59 103,474,095.96 31,457,593.68 一年内到期的非流动负债 26 26,600,000.00 20,000,000.00 155,950,000.00 150,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,669,986,879.66 2,341,568,729.64 2,096,368,209.48 1,777,593,275.25 非流动负债： 长期借款 27 20,000,000.00 20,000,000.00 46,600,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 28 410,000.00 412,132.49 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 29 12,754,389.04 12,228,467.64 3,260,710.85 2,910,710.85 非流动负债合计 33,164,389.04 32,228,467.64 50,272,843.34 42,910,710.85 负债合计 2,703,151,268.70 2,373,797,197.28 2,146,641,052.82 1,820,503,986.10 股东权益： 股本 30 286,640,000.00 286,640,000.00 286,640,000.00 286,640,000.00 资本公积 31 800,513,443.61 794,170,869.70 801,356,294.70 795,082,610.79 减：库存股 盈余公积 32 106,319,198.92 106,319,198.92 104,633,986.37 104,633,986.37 未分配利润 33 35,347,209.09 129,702,593.33 121,898,155.12 226,325,275.30 归属于母公司所有者权益合计 1,228,819,851.62 1,316,832,661.95 1,314,528,436.19 1,412,681,872.46 少数股东权益 182,984,730.25 175,945,380.61 股东权益合计 1,411,804,581.87 1,316,832,661.95 1,490,473,816.80 1,412,681,872.46 负债和股东权益总计 4,114,955,850.57 3,690,629,859.23 3,637,114,869.62 3,233,185,858.56 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 57 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 利 润 表 2008 年度 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 本期 上年同期 项 目 附注 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 34 3,297,842,311.68 2,746,549,337.50 3,135,942,466.92 2,632,658,276.26 减：营业成本 35 2,754,735,882.94 2,312,772,863.63 2,541,256,548.43 2,119,068,642.35 营业税金及附加 36 22,595,624.87 19,277,675.15 22,477,961.04 19,501,034.95 销售费用 37 64,198,784.98 53,967,643.31 43,120,055.84 34,935,130.39 管理费用 38 278,262,346.71 230,820,831.52 261,589,748.24 218,404,865.38 财务费用 39 126,566,913.72 108,699,983.67 110,511,475.22 92,013,029.41 资产减值损失 40 938,825.69 -966,920.84 14,425,400.48 5,806,205.79 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 41 543.46 8,123,670.91 392,566.98 5,263,539.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -234,147.94 -234,147.94 77,362.65 77,362.65 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 50,544,476.23 30,100,931.97 142,953,844.65 148,192,907.89 加：营业外收入 42 11,394,551.65 5,376,841.35 14,123,534.16 8,053,626.96 减：营业外支出 43 12,036,453.90 10,091,943.31 5,324,139.36 3,718,040.71 其中：非流动资产处置损失 6,303,753.71 4,903,377.66 2,966,828.86 2,465,023.86 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 49,902,573.98 25,385,830.01 151,753,239.45 152,528,494.14 减：所得税费用 44 12,419,588.59 8,533,704.48 21,847,603.17 17,507,792.50 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 37,482,985.39 16,852,125.53 129,905,636.28 135,020,701.64 归属于母公司所有者的净利润 26,923,861.47 16,852,125.53 129,835,994.89 135,020,701.64 少数股东损益 10,559,123.92 69,641.39 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.49 （二）稀释每股收益 0.09 0.49 58 现 金 流 量 表 2008 年度 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 本期 上年同期 项 目 附注 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,854,993,752.10 3,203,041,513.18 3,464,617,813.68 2,888,477,538.93 收到的税费返还 1,449,778.40 7,103,248.28 5,686,128.09 收到其他与经营活动有关的现金 67,878,749.48 68,932,758.54 24,428,672.08 8,231,960.00 经营活动现金流入小计 3,924,322,279.98 3,271,974,271.72 3,496,149,734.04 2,902,395,627.02 购买商品、接受劳务支付的现金 2,896,080,260.24 2,434,715,036.65 2,578,269,946.46 2,130,370,043.82 支付给职工以及为职工支付的现金 302,718,318.09 228,518,737.75 272,869,434.56 209,801,177.05 支付的各项税费 326,795,424.68 283,215,846.01 255,568,738.27 232,739,359.31 支付其他与经营活动有关的现金 45 125,738,499.99 150,026,954.00 85,877,917.36 80,150,552.59 经营活动现金流出小计 3,651,332,503.00 3,096,476,574.41 3,192,586,036.65 2,653,061,132.77 经营活动产生的现金流量净额 272,989,776.98 175,497,697.31 303,563,697.39 249,334,494.25 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,314,691.40 1,314,691.40 取得投资收益收到的现金 220,000.00 8,343,127.45 315,204.33 5,186,177.25 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 13,090,878.63 12,490,505.28 1,005,228.54 416,446.68 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 638,089.92 560,000.00 32,805.78 投资活动现金流入小计 15,263,659.95 22,708,324.13 1,353,238.65 5,602,623.93 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 502,818,909.81 422,621,101.93 303,414,875.70 245,302,248.84 投资支付的现金 33,941,400.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 502,818,909.81 422,621,101.93 303,414,875.70 279,243,648.84 投资活动产生的现金流量净额 -487,555,249.86 -399,912,777.80 -302,061,637.05 -273,641,024.91 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 267,952,000.00 267,952,000.00 取得借款收到的现金 2,125,272,000.00 1,935,272,000.00 2,404,652,080.00 2,139,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 6,664,000.00 850,000.00 12,320,628.57 9,620,328.57 筹资活动现金流入小计 2,131,936,000.00 1,936,122,000.00 2,684,924,708.57 2,416,572,328.57 偿还债务支付的现金 1,775,400,792.99 1,598,800,000.00 2,211,992,361.26 2,001,538,042.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 239,233,722.14 220,907,172.93 334,289,464.27 266,621,214.89 支付其他与筹资活动有关的现金 13,292,628.19 912,625.36 975,000.00 筹资活动现金流出小计 2,027,927,143.32 1,820,619,798.29 2,547,256,825.53 2,268,159,256.89 筹资活动产生的现金流量净额 104,008,856.68 115,502,201.71 137,667,883.04 148,413,071.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 66,238.68 -6,205.06 五、现金及现金等价物净增加额 -110,490,377.52 -108,912,878.78 139,163,738.32 124,106,541.02 加：期初现金及现金等价物余额 468,609,523.32 405,967,578.89 329,445,785.00 281,861,037.87 六、期末现金及现金等价物余额 358,119,145.80 297,054,700.11 468,609,523.32 405,967,578.89 59 现 金 流 量 表（续） 2008 年度 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 本期 上年同期 补充资料 附注 注释 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 37,482,985.39 16,852,125.53 129,905,636.28 135,020,701.64 加：资产减值准备 938,825.69 -966,920.84 14,425,400.48 5,806,205.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 178,697,968.58 122,620,439.75 177,755,443.10 124,208,762.51 无形资产摊销 1,504,530.90 795,505.55 1,243,259.25 568,915.04 长期待摊费用摊销 11,062,135.92 10,970,186.58 15,556,272.92 13,711,812.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“-”号填列） 4,750,928.68 3,778,637.88 1,930,606.41 1,852,471.66 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 1,272,623.48 728,179.30 846,816.90 720,933.06 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 126,652,045.91 108,835,497.63 107,591,694.03 91,877,900.57 投资损失（收益以“-”号填列） -543.46 -8,123,670.91 -392,566.98 -5,263,539.90 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -888,638.25 -1,023,359.66 -829,866.48 -603,469.56 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -369,664,782.30 -351,013,097.87 -8,488,976.41 -72,995.62 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 66,568,045.68 63,453,974.19 -130,190,252.32 -121,854,022.81 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 214,510,600.42 208,590,200.18 -7,536,288.02 1,811,834.17 其他 103,050.34 1,746,518.23 1,548,984.81 经营活动产生的现金流量净额 272,989,776.98 175,497,697.31 303,563,697.39 249,334,494.25 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 358,119,145.80 297,054,700.11 468,609,523.32 405,967,578.89 减：现金的期初余额 468,609,523.32 405,967,578.89 329,445,785.00 281,861,037.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -110,490,377.52 -108,912,878.78 139,163,738.32 124,106,541.02 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 60 所 有 者 权 益 变 动 表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 本年金额 项 目 实收资本(或股 本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 286,640,000.00 801,356,294.70 104,633,986.37 121,898,155.12 175,945,380.61 1,490,473,816.80 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 286,640,000.00 801,356,294.70 104,633,986.37 121,898,155.12 175,945,380.61 1,490,473,816.80 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） -842,851.09 1,685,212.55 -86,550,946.03 7,039,349.64 -78,669,234.93 （一）净利润 26,923,861.47 10,559,123.92 37,482,985.39 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 -842,851.09 31,110.00 -811,741.09 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -842,851.09 31,110.00 -811,741.09 上述（一）和（二）小计 -842,851.09 26,923,861.47 10,590,233.92 36,671,244.30 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,685,212.55 -113,474,807.50 -3,550,884.28 -115,340,479.23 1．提取盈余公积 1,685,212.55 -1,685,212.55 2．对所有者（或股东） 的分配 -111,789,594.95 -3,550,884.28 -115,340,479.23 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 286,640,000.00 800,513,443.61 106,319,198.92 35,347,209.09 182,984,730.25 1,411,804,581.87 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 61 所 有 者 权 益 变 动 表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 上年金额 项 目 实收资本 (或股本) 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 262,640,000.00 555,989,150.90 91,131,916.21 178,906,620.14 177,110,604.29 1,265,778,291.54 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 262,640,000.00 555,989,150.90 91,131,916.21 178,906,620.14 177,110,604.29 1,265,778,291.54 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） 24,000,000.00 245,367,143.80 13,502,070.16 -57,008,465.02 -1,165,223.68 224,695,525.26 （一）净利润 129,835,994.89 69,641.39 129,905,636.28 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1,415,143.80 388,027.11 1,803,170.91 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 309,877.47 309,877.47 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 1,105,266.33 388,027.11 1,493,293.44 上述（一）和（二）小计 1,415,143.80 129,835,994.89 457,668.50 131,708,807.19 （三）所有者投入和减少资本 24,000,000.00 243,952,000.00 267,952,000.00 1．所有者投入资本 24,000,000.00 243,952,000.00 267,952,000.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 13,502,070.16 -186,844,459.91 -1,622,892.18 -174,965,281.93 1．提取盈余公积 13,502,070.16 -13,502,070.16 2．对所有者（或股东）的分 配 -173,342,389.75 -1,622,892.18 -174,965,281.93 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 286,640,000.00 801,356,294.70 104,633,986.37 121,898,155.12 175,945,380.61 1,490,473,816.80 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 62 南宁糖业股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一、企业简介 南宁糖业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10 号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司（筹）列为 1997 年度广西公开发行股票并上市企业的函》，由 南宁统一糖业有限责任公司作为发起人，采取募集方式组建的股份有限公司，根据中国证券监督管理委 员会证监发[1999]33 号文批准，公司以上网定价方式发行社会公众股 5,600 万股，发行后总股本 22,400 万股。根据中国证券监督管理委员会 2001 年 9 月 13 日证券发行字（2001）77 号文批准，公司于 2001 年 11 月 29 日向社会公众股股东配售 1,680 万股；根据中国证券管理委员会 2004 年 9 月 17 日证监发行 字（2004）153 号文批准，公司向社会公众股股东配售 2,184 万股普通股；根据中国证券管理委员会 2007 年 9 月 17 日证监发行字（2007）311 号文核准，公司以非公开发行方式向特定投资者非公开发行 2,400 万股普通股；二次配股和一次定向增发发行后总股本 28,664 万股。 南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一，生产能力为日榨原料蔗 2.8 万吨， 年产机制纸(母公司)5 万吨、酒精 3 万吨、蔗渣浆 11 万吨。 公司法定地址：广西南宁市亭洪路 48 号。 二、财务报表的编制基础 本公司的财务报表系依据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及应用指南编制而成。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及准则解释的 规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合要求的财务报表需要使用估计和假设，这些 估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息 四、重要会计政策和会计估计 1、会计年度 采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。 2、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 3、会计制度 自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和其他 各项具体会计准则。 63 4、记账基础及会计计量属性 以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成 本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。 5、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按照 下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 6、交易性金融资产核算方法 交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，确认为投资收益。 期末按公允价值计价，公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （1）金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资 产四类。 （2）金融资产的计量 A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。 B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用。但是，下列情况除外： （a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产公允价值的确定： A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估 值日在公平交易中可能采用的交易价格。 64 （4）金融资产减值： 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包 括下列各项： A、发行方或债务人发生严重财务困难； B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回 投资成本； G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （5）金融资产减值损失的计量： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值 准备； C、应收款项坏账的确认标准、减值准备测试计提方法： (a)坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既 无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经 股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (b)减值准备的测试计提方法： 单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款 项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下： 账龄 计提比例 一年以内（含一年） 2% 一至二年 3% 二至三年 10% 三至四年 50% 65 四至五年 80% 五年以上 100% D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂 时性的，则可认定该项金融资产发生了债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项。 7、现金等价物的确定标准 公司以持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8、存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等； （2）原材料按取得时的实际成本计价。 （3）产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。 （4）低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。 （5）成本核算方法采用品种法。 （6）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存 货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法： A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本 的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当 按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基 础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售 价格为基础计算。 B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对 于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 9、投资性房地产的计量模式 （1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 （2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。 A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 66 （3）后续计量 公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，但对下列投资性房地产采用公允价值模式进行 后续计量： A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场； B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性 房地产的公允价值作出合理的估计。 （4）折旧或摊销 采用成本模式计量的投资性房地产，采用直线法计提折旧或进行摊销。采用公允价值模式计量的投资 性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值， 公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 （5）减值的处理 公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按 单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 10、长期股权投资的核算 长期股权投资的初始计量： （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。 B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始 投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货 币性资产交换》确定。 67 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》 确定。 （3）长期股权投资的核算： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施 控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 （4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： A、长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可 收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经 计提，不予转回。 B、长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提 长期投资减值准备。 11、固定资产的核算 （1）固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产： A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； B、使用寿命超过一个会计年度。 （2）固定资产分为房屋及建筑屋、机器设备、运输工具等 （3）固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允 的除外。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计 准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号— —企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。 （4）固定资产的折旧方法： 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。 A、采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率4% 或10%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定 资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 固定资产分类及折旧率如下： 固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下： 68 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 1）房屋建筑物 20－40 3-10 2.4～4.8 2）通用设备 14—28 3-10 3.43～6.86 3）专用设备 8—14 3-10 6.86～12 4）运输工具 6—12 3-10 8～16 5）其他 5—14 3-10 6.86～10.67 （5）固定资产减值的处理： 年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其 账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值 准备一经计提，不予转回。 12、在建工程的核算 当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算 的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工；或所建项目无论在性 能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发 生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。 13、无形资产的核算 无形资产的计价方法；使用寿命有限的无形资产，其使用寿命估计情况；使用寿命不确定的无形资 产，使用寿命不确定的判断依据；对使用寿命不确定的无形资产，还应说明每一个会计期间对该无形资 产使用寿命进行复核的程序，以及针对该项无形资产的减值测试结果；划分公司内部研究开发项目研究 阶段支出和开发阶段支出的具体标准。 （1）无形资产的计价 无形资产按照成本进行初始计量。 A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款 的现值为基础确定。 B、自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 C、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 69 D、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16 号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。 （2）无形资产的摊销方法和期限 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 （3）无形资产减值的处理 年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金 额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。 14、长期待摊费用的摊销政策 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用； （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已 无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 15、资产减值计提依据及方法 （1）减值测试的范围 报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都进 行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试： A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产减值损失的确认 资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。 （3）预计可收回金额的确定方法 70 根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 估计其可收回金额。 （4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 16、借款费用的核算 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企 业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产， 包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性 房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生 的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、政府补助 （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A、企业能够满足政府补助所附条件； B、企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 71 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情 况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 18、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。 （1）销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； C、收入的金额能够可靠地计量； D、相关的经济利益很可能流入企业； E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务的收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： A、相关的经济利益很可能流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 19、金融负债的核算方法 （1）金融负债的分类： 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 （2）金融负债的计量 72 A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确认 金额。 B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清 金融负债时可能发生的交易费用。 （b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量。 （c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；②初 始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 20、预计负债的核算方法 （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承 担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。 （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能 够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债 的账面金额。 21、确认递延所得税资产的依据。 公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差 异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返 还）的所得税金额。 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 22、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方 的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 73 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各 项资产、负债，按其账面价值计量。 （2）非同一控制下的企业合并 合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入 当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列 示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中 的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和 未分配利润。 23、利润分配方法 （1）公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配： ①弥补上一年亏损； ②提取法定公积金百分之十； ③提取任意公积金； ④支付普通股股利。 （2）盈余公积金：盈余公积金分为法定公积金和任意公积金： ①公司分配当年税后利润时，提取利润的百分之十列入公司法定公积金，法定公积金累计额为公司 注册资本的百分之五十以上时，可不再提取； ②公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，提取任意公积金。 24、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并范围如下： ①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方 式合计拥有半数以上权益性资本； ②被母公司控制的其他被投资企业，包括： A 通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权； B 根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策； C 有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员； D 在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 74 （2）合并采用的方法 ①合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他相关资料为合并基 础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投 资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。 ②合并时，如纳入合并范围的子公司与母公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为 母公司的会计政策。 五、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响 1．会计政策变更 公司本期无会计政策变更事项。 2．会计估计变更 公司本期无会计估计变更事项。 3．会计差错更正 公司本年度无会计差错更正。 六、税项 1．流转税 税种 税率 备注 增值税 17% 当期销项税额－当期进项税额 营业税 5%或 3% 按营业额计缴 消费税 5% 按酒精销售额计缴 城市维护建设税 7%或 5% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴 教育费附加 3% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴 地方教育附加 1% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴 2．企业所得税 依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得 税优惠政策的通知》：根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》 （财税[2001]202 号）和《自治区地方税务局、国家税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策若干问 题的通知》（桂地税发[2002]179 号）以及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通 知》（桂地税发[2003]167 号），同意本公司自 2004 年起至 2010 年底以前，按照国家鼓励类企业所得税 优惠政策减按 15%的税率征收企业所得税。 本公司下属子公司南宁云鸥物流有限责任公司、南宁美时纸业有限公司、南宁天然纸业有限公司、 南宁侨虹新材料有限责任公司报告期内适用的企业所得税税率为 25%。 本公司下属子公司南宁美恒安兴纸业有限公司企业所得税税率执行“免二减三”政策。 75 本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通总公司 等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》和邕地税函[2004]81 号文批复，自 2004 年起至 2010 年底以前，按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按 15%的税率征收企业所得税。下属子公 司广西舒雅护理用品有限公司公司依据南市国税函[2005]215 号《关于广西舒雅护理用品有限公司申请 减按 15%的优惠税率缴纳企业所得税问题的批复》，自 2003 年起至 2010 年底以前，按照国家鼓励类企业 所得税优惠政策减按 15%的税率征收企业所得税。本公司下属子公司广西侨旺纸模制品有限责任公司根 据南市国税函[2008]16 号《南宁市国税局关于广西侨旺纸模制品有限责任公司申请减按 15%的优惠税率 缴纳企业所得税问题的批复》，本年企业所得税税率为 15%。 七、控股子公司 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司拥有八家控股子公司。 子公司名称 组织机构代 码 法人代 表 注册地 业务性质（主营业务） 注册资本 实际投资 额 本企业合 计持股比 例% 本企业合 计享有的 表决权比 例% 南宁侨虹新 材料有限责 任公司 73223626-2 赖晓杨 南宁华侨 投资区 开发、生产新型超级 吸水材料及其他相关 产品 2,460 万美 元 人民币 10,208.30 万元 50．14 50．14 广西舒雅护 理用品有限 公司 73997332-9 赖晓杨 南宁华侨 投资区 生产、销售纸、卫生 巾、纸尿片（裤）、卫 生消毒液、痛经脐、 止痒等护理型产品 人民币 6,194.7 万 元 人民币 4,267.62 万元 68.89 68.89 广西南蒲纸 业有限公司 19852076-4 胡朝勇 广西南宁 市邕宁区 生产销售机制纸、纸 制品 人民币 965.89万元 人民币 395.32 万元 49.84 49.84 南宁美时纸 业有限责任 公司 74798666-4 赖晓杨 南宁市亭 洪路 48 号 高档纸及纸板的生产 销售 人民币 18,750万元 人民币 9,562.70 万元 51.00 51.00 南宁美恒安 兴纸业有限 公司 75374173-5 胡朝勇 南宁市邕 宁县蒲庙 镇 文化用纸及纸制品加 工、生产和销售 人民币 4,000 万元 人民币 2,040 万 元 51.00 51.00 南宁天然纸 业有限公司 76306202-3 蒙广全 南宁华侨 投资区 生活用纸及纸制品的 加工、生产和销售； 卫生保健制品、文化 纸的制造和销售 人民币 11,403.18 万元 人民币 10,353.18 万元 90.79 90.79 南宁云鸥物 流有限责任 公司 77913093-2 肖凌 南宁市亭 洪路 48 号 道路货物运输、吊装 搬运装卸；销售文化 用纸、食糖、机械设 备、仪器仪表、仓储 等 人民币 2,100 万元 人民币 2000 万元 95.24 95.24 广西侨旺纸 模制品有限 责任公司 74511732-6 潘志宏 南宁市南 宁经济开 发区 研制、生产、销售以 蔗渣浆为主的一次性 纸模制品 人民币 1,700 万元 人民币 900 万元 52.94 52.94 上述八家控股子公司在本报告期内，均纳入公司合并会计报表范围。 76 八、合并会计报表主要项目注释 （除特别注明时间外，期末数均为 2008 年 12 月 31 日的余额，未注明货币单位的均为人民币元） 注释 1．货币资金 项目 期末账面余额 年初账面余额 现金 133,467.60 189,192.95 银行存款 356,370,812.07 466,920,270.40 其他货币资金 1,614,866.13 1,500,059.97 合计 358,119,145.80 468,609,523.32 银行存款中包含冻结马丁居里投资管理有限公司用于保全担保的 1200 万元。 注释 2．应收票据 项目 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 2,250,000.00 3,962,530.50 合计 2,250,000.00 3,962,530.50 注释 3．应收账款 （1）账龄情况如下： 期末账面余额 年初账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以 内 192,981,090.35 94.93 3,850,865.35 314,270,217.05 96.59 6,285,691.95 1—2 年 395,200.77 0.19 118,979.71 7,790,065.83 2.39 6,400,041.52 2—3 年 7,850,767.82 3.86 7,745,681.36 881,290.05 0.27 660,168.20 3 年以 上 2,074,285.32 1.02 2,074,285.32 2,421,491.13 0.74 2,341,517.85 合计 203,301,344.26 100.00 13,789,811.74 325,363,064.06 100.00 15,687,419.52 （2）按风险识别分类： 分类 期末账面余额 占应收账款 总额的比例% 坏账准备 计提比例% 坏账准备金额 说明 单项金额重大的应收款项 173,423,643.15 85.30 5.58 9,681,348.62 账龄三年内单项金 额在 100 万以上 按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收款项 2,074,285.32 1.02 100.00 2,074,285.32 账龄三年以上 其他不重大应收款项 27,803,415.79 13.68 7.32 2,034,177.80 账龄三年以内，单项 金额 100 万以下 合计 203,301,344.26 100.00 6.78 13,789,811.74 （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成 账龄 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项 77 期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例% 1 年以内 167,083,974.01 96.34 25,897,116.34 93.14 1 至 2 年 395,200.77 1.42 2 至 3 年 6,339,669.14 3.66 1,511,098.68 5.44 合计 173,423,643.15 100.00 27,803,415.79 100.00 （4）本公司应收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名合计 109,330,830.62 元，占应收账款总额的 53.78%。 （6）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计 9,918,727.20 元。 （7）对涉诉的应收账款，按个别认定法,计提坏账准备 （8）本年度实际核销的应收账款 1,139,562.79 元，主要为应收书写纸款和无尘纸款，均为非关联 交易产生，核销原因为账龄在 5 年以上,预计无法收回。 注释 4．预付账款 （1）账龄情况如下： 期末账面余额 年初账面余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 214,414,166.66 99.06 263,745,350.15 95.20 1—2 年 1,949,768.90 0.90 13,309,642.71 4.80 2—3 年 79,624.20 0.04 683.03 - 3 年以上 179.00 - 合计 216,443,559.76 100.00 277,055,854.89 100.00 （2）预付账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 注释 5．其他应收款 （1）账龄情况如下： 期末账面余额 年初账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 42,286,004.10 91.66 845,817.98 28,221,001.38 91.42 564,490.15 1—2 年 1,308,717.77 2.84 130,999.95 277,235.12 0.90 12,642.36 2—3 年 497,242.69 1.08 192,241.65 505,159.14 1.64 111,881.34 3 年以上 2,039,343.90 4.42 1,786,419.80 1,867,778.53 6.04 1,636,861.76 合计 46,131,308.46 100.00 2,955,479.38 30,871,174.17 100.00 2,325,875.61 （2）按风险识别分类： 分 类 期末账面余额 占其他应 收款总额 的比例% 坏账准 备计提 比例% 坏账准备金额 说 明 单项金额重大的其他应收 款 33,605,132.92 72.85 2.00 672,102.66 账龄三年内单项金额 在 100 万以上 按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应 2,039,343.90 4.42 87.60 1,786,419.80 账龄三年以上 78 收款 其他不重大其他应收款 10,486,831.64 22.73 4.74 496,956.92 账龄三年以内，单项金 额 100 万以下 合计 46,131,308.46 100.00 6.41 2,955,479.38 （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大的其他应收款 账龄 期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例% 1 年以内 33,605,132.92 100.00 8,680,871.18 82.78 1 至 2 年 1,308,717.77 12.48 2 至 3 年 497,242.69 4.74 合计 33,605,132.92 100.00 10,486,831.64 100.00 （4）本公司其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款金额前五名合计 30,096,023.75 元，占其他应收款总额的 65.24% （6）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额 1,608,579.22 元。 （7）对涉诉的其他应收款，按个别认定法,计提坏账准备。 （8）其他应收款前五名如下： 单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因 08/09 榨季待抵扣甘蔗进项 20,250,655.56 1 年以内 往来款 预付种蔗租金及管理费 6,479,305.50 1 年以内 预付种蔗租金及管理费 车队柴油款 1,841,135.96 1 年以内 待抵扣甘蔗进项 广东中山市农丰农用化工有限公司 1,034,948.40 1 年以内 租金管理费 武鸣县电业公司 489,978.33 1 年以内 上网电费 合计 30,096,023.75 注释 6．存货 （1）存货分类 期末账面余额 年初账面余额 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 148,313,096.07 24,524.40 128,087,857.36 - 库存商品 388,922,556.55 24,139.48 37,319,997.68 85,252.70 周转材料 3,607,459.31 7,076,923.66 在产品 16,576,582.96 239,110.00 15,251,448.40 - 合计 557,419,694.89 287,773.88 187,736,227.10 85,252.70 库存商品比上年增加 942.13%，主要原因是受全球金融危机和食糖供求关系的影响，食糖的销售比 上年大幅下降。公司已对存货减值进行了测试，不存在大规模减值的情形。 （2）存货跌价准备 79 本期减少额 存货种类 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 24,524.40 24,524.40 库存商品 85,252.70 24,139.48 85,252.70 24,139.48 在产品 239,110.00 239,110.00 合计 287,773.88 287,773.88 注释 7．其他流动资产 期末账面余额 1,417,875.47 元, 为将在一年内摊销完毕的长期待摊费用-扶持蔗农种蔗补贴。 注释 8．长期股权投资 （1）投资类别明细 期末账面余额 年初账面余额 项目 原值 减值准备 原值 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 18,846,302.69 19,080,450.63 其他股权投资 25,250,000.00 600,000.00 26,550,000.00 合计 44,096,302.69 600,000.00- 45,630,450.63 - （2）按权益法核算的长期股权投资明细表 被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司 投资年度 2003 年 占被投资公司注册资本比例（%） 48.02 初始投资成本 22,907,701.98 年初账面余额 19,080,450.63 本期增加 本期减少 234,147.94 期末账面余额 18,846,302.69 减值准备 期末账面价值 18,846,302.69 分得的现金红利 根据南宁市八鲤建材有限公司 2008 年 4 月 25 日股东会决议、修改后的章程和 2008 年 9 月 25 日股 权转让协议规定，南宁市八鲤建材有限公司申请减少注册资本人民币 1,225,300.00 元，其中减少南宁糖 业股份有限公司蒲庙造纸厂职工持股会出资 1,225,300.00 元，变更后的注册资本为人民币 47,354,300.00 元；另外，南宁糖业股份有限公司蒲庙造纸厂职工持股会按每股人民币 1.00 元转让其所 持有的南宁市八鲤建材有限公司股权 313.50 万股给邕宁县银鲤工贸有限责任公司。南宁市八鲤建材有限 公司减资后，公司占南宁市八鲤建材有限公司注册资本比例为 48.02%。 （3）按成本法核算的长期股权投资明细表 80 被投资单位名称 投资年度 占被投资公 司注册资本 比例（%） 初始投资成本 年初账面余额 本期 增加 本期减少 期末账面余额 上海融汇中糖电 子商务有限公司 2000 年 7 月 2 600,000.00 600,000.00 - - 600,000.00 湖北侨丰商贸投 资有限公司 2002 年 4 月 13.85 13,300,000.00 13,300,000.00 13,300,000.00 广西南南铝箔有 限公司 2001 年 11 月 9.82 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 广西力和糖业储 备有限公司 2003 年 4 月 11.67 350,000.00 350,000.00 350,000.00 广西科凯糖业科 技有限公司 2002 年 12 月 20 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 合计 26,550,000.00 26,550,000.00 0.00 0.00 25,250,000.00 上述长期股权投资中上海融汇中糖电子商务有限公司已全额计提减值准备 600,000.00 元，期末账面 余额为 600,000.00 元，期末账面价值为 0 元。 注释 9、投资性房地产 序号 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、 原价合计 1,828,785.38 910,014.00 918,771.38 1 房屋、建筑物 1,828,785.38 910,014.00 918,771.38 2 土地使用权 - - 二、 累计折旧和累计摊销 511,268.61 187,562.64 323,705.97 1 房屋、建筑物 511,268.61 187,562.64 323,705.97 2 土地使用权 - - - 三、 投资性房地产减值准 备累计金额合计 - - - 1 房屋、建筑物 - - - 2 土地使用权 - - - 四、 投资性房地产账面值 值合计 1,317,516.77 595,065.41 1 房屋、建筑物 1,317,516.77 595,065.41 2 土地使用权 - - 本公司对外出租的房屋系本公司生产厂房及附属物，无活跃市场交易参照价格，公允市价无法确定， 对该投资性房地产采用成本计价。 注释 10．固定资产及累计折旧 序号 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 81 一、 原价合计 3,140,334,883.06 656,418,988.22 127,036,043.99 3,669,717,827.29 1 机械设备 320,641,726.06 32,133,168.13 40,469,296.17 312,305,598.02 2 动力设备 516,485,203.03 56,122,583.85 7,579,535.00 565,028,251.88 3 传导设备 106,054,353.48 34,559,921.50 695,514.91 139,918,760.07 4 专用设备 1,067,608,579.28 346,832,732.94 36,972,637.97 1,377,468,674.25 5 通用设备 254,514,668.47 66,537,571.09 2,405,932.36 318,646,307.20 6 生产用房 518,389,241.49 29,230,226.09 36,474,362.87 511,145,104.71 7 建筑物 290,221,401.68 78,958,039.75 1,642,227.71 367,537,213.72 8 运输工具 63,586,664.44 10,135,879.27 736,160.00 72,986,383.71 9 其他 2,833,045.13 1,908,865.60 60,377.00 4,681,533.73 二、 累计折旧合 计 903,282,492.67 235,109,182.91 104,555,918.09 1,033,835,757.49 1 机械设备 98,512,376.61 46,328,412.60 56,785,013.70 88,055,775.51 2 动力设备 192,197,269.41 23,111,996.09 12,436,731.98 202,872,533.52 3 传导设备 23,143,692.57 21,247,087.56 340,916.59 44,049,863.54 4 专用设备 317,487,387.23 77,545,372.64 28,047,655.70 366,985,104.17 5 通用设备 75,009,693.10 28,709,611.39 826,999.66 102,892,304.83 6 生产用房 108,074,824.38 15,060,413.70 4,763,752.22 118,371,485.86 7 建筑物 61,885,449.17 13,420,022.48 639,270.00 74,666,201.65 8 运输工具 25,907,641.47 9,398,850.97 691,481.09 34,615,011.35 9 其他 1,064,158.73 287,415.48 24,097.15 1,327,477.06 三、 固定资产减 值准备累计 金额合计 3,869,892.07 0.00 3,869,892.07 0.00 1 机械设备 3,587,921.14 3,587,921.14 0.00 2 动力设备 46,361.49 46,361.49 0.00 3 传导设备 13,413.48 13,413.48 0.00 4 专用设备 75,440.90 75,440.90 0.00 5 通用设备 134,767.81 134,767.81 0.00 6 生产用房 0 0 0.00 7 建筑物 0 0 0.00 8 运输工具 6,761.52 6,761.52 0.00 9 其他 5,225.73 5,225.73 0.00 四、 固定资产账 面价值合计 2,233,182,498.32 421,309,805.31 18,610,233.83 2,635,882,069.80 1 机械设备 218,541,428.31 -14,195,244.47 -19,903,638.67 224,249,822.51 2 动力设备 324,241,572.13 33,010,587.76 -4,903,558.47 362,155,718.36 3 传导设备 82,897,247.43 13,312,833.94 341,184.84 95,868,896.53 4 专用设备 750,045,751.15 269,287,360.30 8,849,541.37 1,010,483,570.08 5 通用设备 179,370,207.56 37,827,959.70 1,444,164.89 215,754,002.37 6 生产用房 410,314,417.11 14,169,812.39 31,710,610.65 392,773,618.85 7 建筑物 228,335,952.51 65,538,017.27 1,002,957.71 292,871,012.07 8 运输工具 37,672,261.45 737,028.30 37,917.39 38,371,372.36 9 其他 1,763,660.67 1,621,450.12 31,054.12 3,354,056.67 期末公司以固定资产净值 26,810,544.04 元和无形资产(土地使用权) 6,468,684.59 元作抵押向银行申 82 请贷款 27,000,000 元。 注释 11．在建工程 项目 年初账面余额 本期增加额 本期转入固定资 产额 其他减少额 期末账面余额 信息网络工程 100,000.00 100,000.00 天然造纸技改项目 6,150,242.37 55,855,958.40 42,144,377.36 8,653,748.30 11,208,075.11 东江 6000 吨技改 4,429,054.86 269,821,269.55 274,250,324.41 - 侨旺纸模工程 215,728.32 298,500.00 480,313.32 33,915.00 - 南糖造纸技改项目 6604142.17 34,728,573.52 39,531,153.42 1,801,562.27 蒲庙造纸厂环保工程 9,805,886.04 42,081,473.44 44,448,229.43 - 7,439,130.05 其他技改项目 7,901,662.15 89,605,375.51 97,223,461.40 283,576.26 合计 35,206,715.91 492,391,150.42 498,077,859.34 8,687,663.30 20,832,343.69 上述工程项目支出为利用本公司自有资金筹建，未含有资本化利息。 注释 12．工程物资 项目 期末账面余额 年初账面余额 专用设备 2,326,146.04 2,190,782.94 专用材料 5,430,645..37 1,031,882.09 合计 7,756,791.41 3,222,665.03 注释 13．无形资产 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原值合计 20,832,431.75 5,911,014.79 26,743,446.54 土地使用权 13,846,461.15 5,902,090.35 19,748,551.50 商标使用权 2,536,684.00 - 2,536,684.00 外电网使用权 924,438.00 - 924,438.00 计算机软件 3,524,848.60 8,924.44 3,533,773.04 二、累计摊销额合计 3,387,219.91 1,527,195.30 4,914,415.21 土地使用权 2,371,286.94 577,035.69 2,948,322.63 商标使用权 475,632.00 475,632.00 951,264.00 外电网使用权 99,240.12 56,708.64 155,948.76 计算机软件 441,060.85 417,818.97 858,879.82 三、无形资产减值准备累计合计 - 土地使用权 - 商标使用权 - 外电网使用权 - 计算机软件 - 四、无形资产账面价值合计 17,445,211.84 21,829,031.33 土地使用权 11,475,174.21 16,800,228.87 商标使用权 2,061,052.00 1,585,420.00 外电网使用权 825,197.88 768,489.24 计算机软件 3,083,787.75 2,674,893.22 83 期末公司以固定资产净值 26,810,544.04 元和无形资产(土地使用权) 6,468,684.59 元作抵押向银行申 请贷款 27,000,000 元。 注释 14．长期待摊费用 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 邓吉开发区 91,265.81 - 45,632.52 45,633.29 财产保险 - - - - 报刊费 - - - - 种蔗无偿补贴 4,371,092.55 2,597,455.06 3,032,490.86 3,936,056.75 停车场租金 800,887.50 - 28,350.00 772,537.50 收够锣圩糖厂 费用 7,134,000.00 - 2,378,000.00 4,756,000.00 05/06 年扶持 蔗农种蔗无偿 补贴 4,003,752.07 - 4,003,752.06 0.01 07/08 年扶持 蔗农种蔗无偿 补贴 2,835,750.95 - 2,835,750.95 - 绿化工程款 282,401.59 - 64,085.16 218,316.43 土地租金 679,048.30 - 84,881.00 594,167.30 丹麦技术培训 费 882,561.06 - 588,360.00 294,201.06 其他 - 576,791.35 80,380.69 496,410.66 合计 21,080,759.83 3,174,246.41 13,141,683.24 11,113,323.00 注释 15．递延所得税资产 项目 期末账面余额 年初账面余额 1、应收账款 873,170.99 1,053,002.29 2、其他应收款 266,878.79 184,066.58 3、固定资产清理 627,109.38 860,142.01 4、应付工资 2,740,450.88 2,432,014.19 5、其他 893,449.56 合计 5,401,059.60 4,529,225.07 注释 16．资产减值准备 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备合计 18,013,295.13 -128,441.22 - 1,139,562.79 16,745,291.12 其中：应收账款 15,687,419.52 -758,044.99 1,139,562.79 13,789,811.74 其他应收款 2,325,875.61 629,603.77 - 2,955,479.38 二、存货跌价准备合计 85,252.70 287,773.88 85,252.70 287,773.88 其中：库存商品 85,252.70 287,773.88 85,252.70 287,773.88 三、长期投资减值准备 600,000.00 600,000.00 四、固定资产减值准备 3,869,892.07 3,869,892.07 - 合计 21,968,439.90 759,332.66 85,252.70 5,009,454.86 17,633,065.00 84 注释 17．所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 期末账面余额 年初账面余额 一、用于担保的资产 723,175,867.10 1、固定资产-机器设备 26,810,544.04 717,918,117.35 2、无形资产-土地使用权 6,468,684.59 5,257,749.75 二、其他原因造成所有权受限制的资产 合计 33,279,228.63 723,175,867.10 注释 18．短期借款 借款类别 期末账面余额 年初账面余额 保证借款 203,000,000.00 148,000,000.00 信用借款 1,650,472,000.00 1,214,000,000.00 抵押借款 27,000,000.00 14,000,000.00 合计 1,880,472,000.00 1,376,000,000.00 注释 19．应付票据 项目 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 5,000,000.00 商业承兑汇票 合计 5,000,000.00 注释 20．应付账款 期末账面余额 年初账面余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 580,334,688.49 99.19 267,015,689.32 90.03 1—2 年 4,136,136.51 0.71 10,087,207.22 3.40 2—3 年 181,328.35 0.03 19,124,380.81 6.45 3 年以上 396,923.27 0.07 366,777.33 0.12 合计 585,049,076.62 100.00 296,594,054.68 100.00 无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 注释 21．预收款项 期末账面余额 年初账面余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 33,715,328.11 98.99 59,189,179.55 98.91 1—2 年 25,836.16 0.08 86,253.95 0.15 2—3 年 61,710.51 0.18 85,203.54 0.14 3 年以上 257,246.87 0.75 473,574.17 0.80 合计 34,060,121.65 100.00 59,834,211.21 100.00 无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 注释 22．应付职工薪酬 序号 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 年末账面余额 85 一、 工资\奖金\津贴\ 补贴 18,507,092.11 212,921,184.34 212,168,977.87 19,259,298.58 二、 职工福利费 1,752.26 14,685,337.69 14,687,089.95 - 三、 社会保险费 190,318.53 52,717,270.15 52,807,157.98 100,430.70 1 养老保险费 80,195.69 33,073,435.47 33,089,983.16 63,648.00 2 失业保险费 8,039.77 3,567,090.86 3,571,126.93 4,003.70 3 医疗保险费 89,533.64 9,051,772.13 9,115,846.77 25,459.00 4 生育保险费 5,973.46 1,249,766.96 1,253,194.42 2,546.00 5 工伤保险费 6,575.97 2,197,217.77 2,199,019.74 4,774.00 6 年金缴费 - 3,577,986.96 3,577,986.96 - 四、 住房公积金 427,101.19 14,486,226.85 14,374,283.57 539,044.47 五、 工会经费 372,053.91 3,386,496.38 3,517,929.10 240,621.19 六、 职工教育经费 1,383,415.58 2,185,781.98 1,834,076.32 1,735,121.24 七、 非货币性福利 32,624.83 136,599.77 169,224.60 - 八、 因解除劳动合同给 予的补偿 - 42,442.96 42,442.96 - 九、 其他 - 3,421,668.22 3,421,668.22 - 合计 20,914,358.41 303,983,008.34 303,022,850.57 21,874,516.18 期末的工资余额为按工效挂钩制度计提的工资，无拖欠性质的工资。 注释 23．应交税费 税种 期末账面余额 年初账面余额 备注 所得税 -13,876,010.80 16,855,253.09 15%、25% 土地使用税 545,811.16 174,735.64 增值税 12,237,667.78 59,419,886.62 当期销项税额－当期进项税额 消费税 555,314.47 317,620.47 按酒精销售额 5%计提 城建税 909,441.57 2,104,356.05 按应缴增值税、消费税、 营业税 7%或 5%计缴 营业税 343,022.69 329,144.80 3%、5% 个人所得税 142,769.79 231,058.27 印花税 30,011.21 46,970.96 房产税 786,372.14 739,865.33 教育附加费 470,567.91 1,247,899.11 按应缴增值税、消费税、营业税 3%计缴 地方教育附加费 149,571.96 421,858.07 按应缴增值税、消费税、营业税 1%计缴 防洪保安费 489,940.44 994,652.45 按销售收入的 1‰ 其他 42,480.74 718,188.36 合计 2,826,961.06 83,601,489.22 注释 24．应付利息 项目 期末账面余额 年初账面余额 中行 15,440.00 南宁统一资产管理有限责任公司 306,252.18 合 计 321,692.18 86 注释 25．其他应付款 （1）账龄分析 期末账面余额 年初账面余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 107,450,100.80 94.43 95,588,579.58 92.38 1—2 年 1,239,772.57 1.09 2,608,424.88 2.52 2—3 年 436,733.84 0.39 3,369,589.45 3.26 3 年以上 4,655,904.76 4.09 1,907,502.05 1.84 合计 113,782,511.97 100.00 103,474,095.96 100.00 （2）其他应付款前五名 排名 欠款单位 期末账面余额 业务性质 账龄 1 南宁统一资产管理有限责任公司 16,100,445.00 往来款 1 年以内 2 南宁同欢商贸有限公司 7,420,000.00 往来款 1 年以内 3 08/09 榨季甘蔗运费 7,132,984.55 运费 1 年以内 4 武鸣县东江糖厂劳动服务公司 3,750,746.84 运费 1 年以内 5 南宁统一东糖服务有限责任公司 3,653,994.77 化肥款 1 年以内 合计 38,058,171.16 （3)无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 注释 26．一年内到期的非流动负债 一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款。 （1）按借款条件分类 项目 期末账面余额 年初账面余额 保证借款 26,600,000.00 65,950,000.00 信用借款 抵押借款 90,000,000.00 合计 26,600,000.00 155,950,000.00 （2）期末账面余额明细 贷款单位 借款金额 年利率 借款日期 到期日期 借款条件 中国工商银行广西分行营 业部 20,000,000.00 6.12% 2004-4-23 2009-2-24 保证 中国银行武鸣支行 6,600,000.00 6.7275% 2006-10-8 2009-10-8 保证 合计 26,600,000.00 注释 27．长期借款 （1）按借款条件分类 项目 期末账面余额 年初账面余额 保证借款 20,000,000.00 46,600,000.00 抵押借款 合计 20,000,000.00 46,600,000.00 87 （2）期末账面余额明细 贷款单位 借款金额 年利率（%） 借款日 到期日 借款条件 中国工商银行广西分 行营业部 20,000,000.00 6.12% 2004-4-23 2010-2-20 保证 合计 20,000,000.00 注释 28．专项应付款 项目 年末账面余额 年初账面余额 技改基金和补贴 40,000.00 40,000.00 技术创新补助 2,132.49 市经贸项目经费拨款 370,000.00 370,000.00 合计 410,000.00 412,132.49 注释 29、其他非流动负债 项目 年末账面余额 年初账面余额 财政项目贴息递延收益 10,731,738.07 847,250.00 造纸生产环保设施工程项目 891,666.71 991,666.67 扩建贴息资金 764,317.50 855,127.50 吨糖田贴息资金 366,666.76 566,666.68 合 计 12,754,389.04 3,260,710.85 注释 30．股本 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 项目 数量 比例% 发行 新股 送 股 公积金 转股 限售股流通 小计 数量 比例% 一、有限售条件股 份 160,768,800 56.09 -50,264,000 -50,264,000 110,504,800 38.55 1、国家持股 136,768,800 47.72 -26,264,000 -26,264,000 110,504,800 38.55 2、国有法人持股 - - 3、其他内资持股 24,000,000 8.37 -24,000,000 -24,000,000 - 其中: - 境内法人持股 24,000,000 8.37 -24,000,000 -24,000,000 - 境内自然人持 股 4、外资持股 境内法人持股 境内自然人持 股 二、无限售条件股 份 125,871,200 43.91 50,264,000 50,264,000 176,135,200 61.45 88 1、人民币普通股 125,871,200 43.91 50,264,000 50,264,000 176,135,200 61.45 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总计 286,640,000 100.00 0 - 286,640,000 100.00 注释 31．资本公积 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额 股本溢价 777,103,546.40 777,103,546.40 其他资本公积 24,252,748.30 218,890.00 1,061,741.09 23,409,897.21 合计 801,356,294.70 218,890.00 1,061,741.09 800,513,443.61 本期减少额主要为固定资产处置转出的原改制评估增值部分。 注释 32．盈余公积 本年实现合并净利润 37,482,985.39 元，母公司净利润 16,852,125.53 元，计提 10%盈余公积 1,685,212.55 元。 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额 法定盈余公积 104,633,986.37 1,685,212.55 106,319,198.92 合计 104,633,986.37 1,685,212.55 - 106,319,198.92 注释 33．未分配利润 项目 年末账面余额 年初账面余额 年初未分配利润 121,898,155.12 177,098,070.64 加：会计差错更正 1,808,549.50 追溯调整后的年初未分配利润 121,898,155.12 178,906,620.14 加：本年净利润 37,482,985.39 129,905,636.28 减：少数股东损益 10,559,123.92 69,641.39 归属于母公司所有者的净利润 26,923,861.47 129,835,994.89 减：提取法定盈余公积 1,685,212.55 13,502,070.16 减：分配未分配利润 111,789,594.95 173,342,389.75 期末未分配利润 35,347,209.09 121,898,155.12 注释 34．营业收入 （1）明细情况 序号 项目 本期发生额 上期发生额 一、 主营业务收入 3,257,201,474.23 3,092,705,379.29 （一） 机制糖 1,843,842,702.44 1,813,765,216.47 1 白砂糖 1,772,717,152.43 1,699,567,742.37 2 赤砂糖 71,125,550.01 114,197,474.10 （二） 纸制品 1,110,611,367.44 977,833,633.54 1 书写纸 377,682,484.94 344,389,369.07 2 无尘纸 150,903,181.60 124,150,245.77 89 3 平板纸 73,932,742.26 72,791,685.17 4 白卡原纸 272,745,424.03 253,613,368.63 5 大原纸 130,033,158.29 122,121,240.44 6 卷筒纸、卫生纸 72,572,802.78 41,609,448.41 7 纸模餐具 32,741,573.54 19,158,276.05 （三） 机制浆 21,730,183.85 16,923,258.27 1 黄浆\白浆 10,449,503.89 7,721,684.30 2 蔗渣浆 11,280,679.96 9,201,573.97 （四） 其他 281,017,220.50 284,183,271.01 1 酒精 70,765,219.61 43,590,927.26 2 复合肥 34,877,483.00 81,823,267.00 3 卫生护理用品 91,645,068.63 75,162,723.92 4 运输 32,815,976.38 32,228,736.36 5 其他 50,913,472.88 51,377,616.47 二、 其他业务收入 40,640,837.45 43,237,087.63 合计 3,297,842,311.68 3,135,942,466.92 （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 548,665,799.90 元，占全部营业收入的 16.64%。 注释 35．营业成本 序号 项目 本期发生额 上期发生额 一、 主营业务成本 2,723,743,974.27 2,510,063,253.86 （一） 机制糖 1,543,206,115.61 1,390,269,473.46 1 白砂糖 1,461,843,171.11 1,284,501,579.98 2 赤砂糖 81,362,944.50 105,767,893.48 （二） 纸制品 920,555,870.81 862,306,812.61 1 书写纸 332,558,667.11 299,823,276.89 2 无尘纸 121,639,883.35 111,357,913.70 3 平板纸 61,902,693.84 59,642,622.59 4 白卡原纸 226,560,193.01 226,033,593.21 5 大原纸 97,945,625.08 106,705,141.11 6 卷筒纸、卫生纸 56,259,754.06 44,778,971.32 7 纸模餐具 23,689,054.36 13,965,293.79 （三） 机制浆 17,910,262.88 15,438,464.25 1 黄浆\白浆 9,680,573.88 7,722,001.50 2 蔗渣浆 8,229,689.00 7,716,462.75 （四） 其他 242,071,724.97 242,048,503.54 1 酒精 56,698,207.13 36,121,794.50 2 复合肥 33,996,925.47 70,023,440.46 3 卫生护理用品 77,601,058.11 64,377,360.95 4 运输 26,528,987.66 24,739,235.37 5 其他 47,246,546.60 46,786,672.26 二、 其他业务成本 30,991,908.67 31,193,294.57 合计 2,754,735,882.94 2,541,256,548.43 注释 36．主营业务税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 90 消费税 3,538,260.97 2,179,546.35 按酒精销售额 5%计提 营业税 2,397,856.06 2,154,059.38 3%、5% 城建税 9,414,285.36 10,154,560.72 按应缴增值税、消费税、 营业税 7%或 5%计缴 教育费附加 5,455,169.88 5,999,641.40 按应缴增值税、消费税、营业税 3% 计缴 地方教育附加 1,790,052.60 1,990,153.19 按应缴增值税、消费税、营业税 1% 计缴 合计 22,595,624.87 22,477,961.04 注释 37．营业费用 本期发生额 上期发生额 64,198,784.98 43,120,055.84 注释 38．管理费用 本期发生额 上期发生额 278,262,346.71 261,589,748.24 注释 39．财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 124,991,684.63 110,275,336.04 减：利息收入 870,789.64 788,914.51 汇兑损失 1,190,773.32 522,753.85 减：汇兑收益 293,512.05 - 其他 1,548,757.46 502,299.84 合计 126,566,913.72 110,511,475.22 注释 40．资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 51,051.81 11,238,924.32 其中：应收账款 -870,173.43 10,108,317.86 其他应收款 921,225.24 1,130,606.46 二、存货跌价损失 287,773.88 -683,415.91 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 600,000.00 - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 - 3,869,892.07 八、工程物资减值损失 - 九、在建工程减值损失 - 十、生产性生物资产减值损失 - 十一、无形资产减值损失 - 十二、商誉减值损失 - 91 十三、其他 - 合计 938,825.69 14,425,400.48 注释 41．投资收益 （1）按投资类别分项列示 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 一、长期股权投资收益 1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -234,147.94 77,362.65 2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 220,000.00 315,204.33 2、股权投资转让损益 3、股权投资差额摊销 4、其他股权投资收益 14,691.40- 小计 543.46 392,566.98 二、交易性金融资产投资收益 三、持有至到期投资投资收益 四、可供出售金融资产投资收益 合计 543.46 392,566.98 （2）按投资单位分项列示 产生投资收益来源投资单位 本期发生额 上期发生额 广西南南铝箔有限公司 220,000.00 165,000.00 广西力和糖业储备有限公司 150,204.33 南宁市八鲤建材有限公司 -234,147.94 77,362.65 广西科凯糖业有限公司 14,691.40 合计 543.46 392,566.98 注释 42．营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收入 454,845.15 47,169.82 政府补助 9,826,677.79 11,425,511.90 盘盈利得 27,431.16 10,216.68 其他 1,085,597.55 2,640,635.76 合计 11,394,551.65 14,123,534.16 注释 43．营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 6,303,753.71 2,966,828.86 非常损失 79,051.16 193,166.85 捐赠支出 1,317,630.40 271,837.50 92 盘亏损失 26,876.64 2,309.56 税收滞纳金 70.13 693,740.61 罚款支出 433,776.58 283,870.87 其他 3,875,295.28 912,385.11 合计 12,036,453.90 5,324,139.36 注释 44．所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 49,902,573.98 149,014,915.03 应纳税所得额 93,831,512.33 224,163,885.18 应交所得税(15%或 25%) 15,424,087.22 34,034,405.09 减:所得税实际返还 2,069,958.20 11,356,935.45 当期所得税费用 13,354,129.02 22,677,469.64 加：递延所得税费用 -934,540.43 -829,866.47 所得税费用合计 12,419,588.59 21,847,603.17 注释 45．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 排污费 8,825,125.35 9,505,103.43 运输装卸费 48,610,508.32 23,246,177.67 保险费 5,149,459.67 2,424,367.02 储备糖费用 1,107,535.22 4,299,947.99 零星修理费 17,678,133.41 11,760,862.91 业务招待费 6,155,076.46 6,327,626.99 材料费 4,770,598.14 3,103,022.34 办公费 6,785,326.34 7,032,840.77 投标押金 140,800.00 272,702.61 离退休人员费用 5,895,418.57 3,596,641.91 其他 20,620,518.51 14,308,623.72 合计 125,738,499.99 85,877,917.36 注释 46．报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达 30%（含）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含）或报表期利润 10%以上的报表项目变动原因说明 项目 变动幅度% 变动原因 应收账款 -36.93 赊销减少导致 其他应收款 47.39 待抵扣甘蔗进项税增加导致 存货 196.92 库存商品的增加导致 在建工程 -40.83 工程完工导致 工程物资 140.69 工程物资未使用完毕导致 长期待摊费用 -47.28 扶持蔗农种蔗补贴摊销导致 93 短期借款 36.66 流动资金借款增加导致 应付账款 97.26 应付甘蔗款增加导致 预收账款 -43.08 预收糖款减少导致 应交税费 -96.62 缴纳税款导致 一年内到期的非流动 负债 -82.94 长期借款已偿还导致 长期借款 -57.08 长期借款已偿还导致 其他非流动负债 291.15 递延收益(政府贴息)增加导致 销售费用 48.88 运输及仓储费增加导致 资产减值损失 -93.49 应收账款减少导致坏账准备冲回 营业外支出 126.07 赔偿工程款及捐赠导致 所得税费用 -43.15 利润总额减少导致 九、母公司会计报表项目注释 注释 1．应收账款 （1）账龄情况如下： 期末账面余额 年初账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 222,860,724.75 99.59 4,457,214.49 327,436,735.57 99.72 6,548,734.71 1—2 年 - - - 481.00 - 14.43 2—3 年 481.00 - 48.10 - - - 3 年以上 917,007.60 0.41 917,007.60 917,007.60 0.28 917,007.60 合计 223,778,213.35 100.00 5,374,270.19 328,354,224.17 100.00 7,465,756.74 （2）按风险识别分类： 分类 期末账面余额 占应收账款 总额的比例% 坏账准备 计提比例% 坏账准备金额 说 明 单项金额重大的应收款项 134,064,564.94 59.91 2.00 2,681,291.30 账龄三年内单项金 额在 100 万以上 按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的应收款项 917,007.60 0.41 100.00 917,007.60 账龄三年以上 其他不重大应收款项 88,796,640.81 39.68 2.00 1,775,971.29 账龄三年以内，单 项金额 100 万以下 合计 223,778,213.35 100.00 2.40 5,374,270.19 （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项 账龄 期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例% 1 年以内 134,064,564.94 100.00 88,796,159.81 100.00 1 至 2 年 0.00 94 2 至 3 年 481.00 合计 134,064,564.94 100.00 88,796,640.81 100.00 （4）本公司应收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名合计 109,330,830.62 元，占应收账款总额的 48.86%。 （6）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计 917,007.60 元。 注释 2．其他应收款 （1）账龄情况如下： 期末账面余额 年初账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 55,160,620.15 98.53 1,103,310.31 42,284,523.71 98.08 845,690.17 1—2 年 120,988.80 0.22 73,718.76 54,553.48 0.13 1,636.61 2—3 年 30.55 - 3.06 250,156.33 0.58 25,015.63 3 年以上 700,504.93 1.25 549,884.33 521,712.34 1.21 330,008.34 合计 55,982,144.43 100.00 1,726,916.46 43,110,945.86 100.00 1,202,350.75 （2）按风险识别分类： 分类 期末账面余额 占其他应收款 总额的比例% 坏账准备计 提比例% 坏账准备金额 说 明 单项金额重大的其他应收款 33,605,132.92 60.03 2.00 672,102.66 账龄三年内单项金 额在 100 万以上 按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的其他应收款 700,504.93 1.25 78.50 549,884.33 账龄三年以上 其他不重大其他应收款 21,676,506.58 38.72 2.33 504,929.47 账龄三年以内，单 项金额 100 万以下 合计 55,982,144.43 100.00 3.08 1,726,916.46 （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大的其他应收款 账龄 期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例 1 年以内 33,605,132.92 100 21,555,487.23 99.44 1 至 2 年 120,988.80 0.56 2 至 3 年 30.55 0.00 合计 33,605,132.92 100 21,676,506.58 100.00 （4）本公司其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款金额前五名合计 30,096,023.75 元，占其他应收款总额的 53.76%。 （6）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额 295,475.73 元。 注释 3．长期股权投资 （1）按投资类别分项 95 期末账面余额 年初账面余额 项目 原值 减值准备 原值 减值准备 对子公司投资 397,271,411.30 397,271,411.30 对合营企业投资 对联营企业投资 18,846,302.69 19,080,450.63 其他股权投资 25,250,000.00 600,000.00 26,550,000.00 合计 441,367,713.99 600,000.00 442,901,861.93 （2）按权益法核算的长期股权投资明细表 被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司 投资年度 2003 年 占被投资公司注册资本比例（%） 48.02 初始投资成本 年初账面余额 19,080,450.63 本期增加 本期减少 234,147.94 期末账面余额 18,846,302.69 减值准备 期末账面价值 18,846,302.69 分得的现金红利 （3）按成本法核算的长期股权投资明细表 被投资单位 名称 投资年度 占被投资公 司注册资本 比例（%） 初始投资成本 年初账面余额 本期 增加 本期减少 期末账面余额 上海融汇中 糖电子商务 有限公司 2000 年 7 月 2.00 600,000.00 600,000.00 - - 600,000.00 湖北侨丰商 贸投资有限 公司 2002 年 4 月 13.85 13,300,000.00 13,300,000.00 13,300,000.00 广西南南铝 箔有限公司 2001 年 11 月 9.82 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 广西力和糖 业储备有限 公司 2003 年 4 月 11.67 350,000.00 350,000.00 350,000.00 广西科凯糖 业科技有限 公司 2002 年 12 月 20.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 - 广西侨旺纸 模制品有限 责任公司 2002 年 12 月 52.94 9,000,000.00 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 96 广西南蒲纸 业有限公司 2002 年 12 月 49.84 3,953,278.56 3,953,278.56 - 3,953,278.56 广西舒雅护 理用品有限 公司 2002 年 6 月 68.89 42,676,200.00 42,676,200.00 - 42,676,200.00 南宁侨虹新 材料有限责 任公司 2002 年 2 月 50.14 102,083,059.59 102,083,059.59 - - 102,083,059.59 南宁美恒安 兴纸业有限 公司 2004 年 4 月 51.00 20,400,000.00 20,400,000.00 - - 20,400,000.00 南宁美时纸 业有限公司 2003 年 7 月 51.00 95,627,073.15 95,627,073.15 - 95,627,073.15 南宁天然纸 业有限公司 2004 年 11 月 90.79 103,531,800.00 103,531,800.00 103,531,800.00 南宁云鸥物 流有限责任 公司 2005 年 9 月 95.24 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 423,821,411.30 423,821,411.30 422,521,411.30 上述长期股权投资中上海融汇中糖电子商务有限公司已全额计提减值准备 600,000.00 元，期末账面 余额为 600,000.00 元，期末账面价值为 0 元。 注释 4．营业收入 （1）明细情况 序号 项目 本期发生额 上期发生额 一、 主营业务收入 2,647,348,839.41 2,541,256,769.84 （一） 机制糖 1,843,842,702.44 1,813,765,216.47 1 白砂糖 1,772,717,152.43 1,699,567,742.37 2 赤砂糖 71,125,550.01 114,197,474.10 （二） 纸制品 308,224,915.31 255,808,480.12 1 书写纸 239,011,468.44 214,199,031.71 2 卷筒纸、卫生纸 69,213,446.87 41,609,448.41 （三） 机制浆 339,705,767.67 294,891,262.52 1 黄浆\白浆 11,903,983.92 7,721,684.30 2 蔗渣浆 327,801,783.75 287,169,578.22 （四） 其他 155,575,453.99 176,791,810.73 1 酒精 70,765,219.61 43,590,927.26 2 复合肥 34,877,483.00 81,823,267.00 3 其他 49,932,751.38 51,377,616.47 二、 其他业务收入 99,200,498.09 91,401,506.42 合计 2,746,549,337.50 2,632,658,276.26 （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 548,854,002.46 元，占全部营业收入的 19.98%。 注释 5．营业成本 97 序号 项目 本期发生额 上期发生额 一、 主营业务成本 2,224,164,190.90 2,040,252,524.47 （一） 机制糖 1,549,810,472.13 1,394,515,503.20 1 白砂糖 1,468,447,527.63 1,288,747,609.72 2 赤砂糖 81,362,944.50 105,767,893.48 （二） 机制纸 281,231,829.40 240,834,780.36 1 书写纸 220,824,854.01 194,740,148.10 2 卷筒纸、卫生纸 60,406,975.39 46,094,632.26 （三） 纸制品 255,180,210.17 251,970,333.69 1 黄浆\白浆 11,135,053.91 7,722,001.50 2 蔗渣浆 244,045,156.26 244,248,332.19 （四） 其他 137,941,679.20 152,931,907.22 1 酒精 56,698,207.13 36,121,794.50 2 复合肥 33,996,925.47 70,023,440.46 3 其他 47,246,546.60 46,786,672.26 二、 其他业务成本 88,608,672.73 78,816,117.88 合计 2,312,772,863.63 2,119,068,642.35 注释 6．投资收益 （1）按投资类别分项 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 一、长期股权投资收益 1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中 所占的份额 -234,147.94 77,362.65 2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 8,343,127.45 5,186,177.25 3、股权投资转让损益 4、股权投资差额摊销 5、其他股权投资收益（成本法） 14,691.40 小计 8,123,670.91 5,263,539.90 二、交易性金融资产投资收益 三、持有至到期投资投资收益 四、可供出售金融资产投资收益 合计 8,123,670.91 5,263,539.90 （2）按投资单位分项列示投资收益的有关情况 产生投资收益来源投资单位 本期发生额 上期发生额 广西南南铝业箔有限公司 220,000.00 165,000.00 广西南蒲纸业有限公司 1,831,127.45 1,442,332.92 广西力和糖业储备有限公司 150,204.33 广西科凯糖业科技有限公司 14,691.40 南宁云鸥物流有限责任公司 4,762,000.00 3,428,640.00 南宁市八鲤建材有限公司 -234,147.94 77,362.65 南宁美恒安兴纸业有限公司 1,530,000.00 98 合计 8,123,670.91 5,263,539.90 注释 7．报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达 30%（含）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含）或报表期利润 10%以上的报表项目变动原因说明 项目 变动幅度% 变动原因 应收票据 -100.00 已贴现 应收账款 -33.49 赊销减少导致 存货 285.19 库存商品的增加导致 在建工程 -67.38 工程完工导致 工程物资 298.49 工程物资未使用完毕导致 无形资产 127.32 取得新土地使用权导致 长期待摊费用 -48.89 扶持蔗农种蔗补贴摊销导致 短期借款 40.24 流动资金借款增加导致 应付账款 121.52 应付甘蔗款增加导致 预收账款 -46.33 预收糖款减少导致 应交税费 -96.59 缴纳税款导致 其他应付款 46.34 代扣蔗农修路费增加导致 一年内到期的非流动负债 -86.67 长期借款已偿还导致 长期借款 -50.00 长期借款已偿还导致 其他非流动负债 320.12 递延收益(政府贴息)导致 销售费用 54.48 运输及仓储费增加导致 资产减值损失 -116.65 应收账款减少导致坏账准备冲回 投资收益 54.34 子公司分红导致 营业外收入 -33.24 政府补助减少导致 营业外支出 171.43 赔偿工程款及捐赠支出增加导致 所得税费用 -51.26 利润总额减少导致 十、分行业资料 行业 营业收入 营业成本 营业利 润率(%) 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 营业利 润率比 上年增 减（%） 一、制造业 制糖业 1,843,842,702.44 1,543,206,115.61 16.30 1.66 11.00 -7.05 纸制品业 1,110,611,367.44 920,555,870.81 17.11 13.58 6.76 5.30 其他 310,572,265.42 264,444,908.86 14.85 0.49 0.19 -0.58 二、运输业 32,815,976.38 26,528,987.66 19.16 1.82 7.23 -4.07 99 合计 3,297,842,311.68 2,754,735,882.94 16.47 5.16 8.40 -2.49 十一、本公司向控股股东及子公司销售产品或提供劳务情况 控股股东或子公司名称 本期发生额 上期发生额 南宁振宁资产经营有限责任公司 南宁侨虹新材料有限责任公司 广西舒雅护理用品有限公司 101,128.86 广西南蒲纸业有限公司 85,208,758.23 88,096,764.88 南宁美时纸业有限责任公司 167,942,026.77 105,577,667.15 南宁美恒安兴纸业有限公司 46,884,553.45 28,750,296.56 南宁天然纸业有限公司 80,723,678.54 65,921,690.43 南宁云鸥物流有限责任公司 2,154,030.09 广西侨旺纸模制品有限责任公司 4,437,240.73 3,227,865.32 合计 387,451,416.67 291,574,284.34 十二、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 1．本企业的母公司 母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 南宁振宁资 产经营有限 责任公司 19832508 南宁市古城 路 10 号 国有资产投资控股，房地产开发 与经营，物业管理，租赁业务， 国内贸易，咨询服务 1,800,000,000.00 母公司对本企业的持股比例和表决权比例均为 47.71%。 2．本企业的子公司 见“附注五、控股子公司”。 3．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 南宁振宁资产经营 有限责任公司 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00 南宁侨虹新材料有 限责任公司 203,609,911.71 203,609,911.71 广西舒雅护理用品 有限公司 61,947,000.00 61,947,000.00 广西南蒲纸业有限 公司 9,658,900.00 9,658,900.00 南宁美时纸业有限 责任公司 187,500,000.00 187,500,000.00 南宁美恒安兴纸业 有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 南宁天然纸业有限 公司 114,031,800.00 114,031,800.00 南宁云鸥物流有限 责任公司 21,000,000.00 21,000,000.00 100 广西侨旺纸模制品 有限责任公司 17,000,000.00 17,000,000.00 4．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 南宁振宁资产经营有限责任公司 168,000,000.00 47.71 168,000,000.00 47.71 南宁侨虹新材料有限责任公司 102,080,878.79 50.14 102,080,878.79 50.14 广西舒雅护理用品有限公司 42,676,200.00 68.89 42,676,200.00 68.89 广西南蒲纸业有限公司 4,814,048.00 49.84 4,814,048.00 49.84 南宁美时纸业有限责任公司 95,627,073.15 51.00 95,627,073.15 51.00 南宁美恒安兴纸业有限公司 16,320,000.00 51.00 16,320,000.00 51.00 南宁天然纸业有限公司 71,590,400.00 90.79 71,590,400.00 90.79 南宁云鸥物流有限责任公司 20,000,000.00 95.24 20,000,000.00 95.24 广西侨旺纸模制品有限责任公司 9,000,000.00 52.94 9,000,000.00 52.94 （二）不存在控制关系的关联方情况 1．本企业的联营企业 被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司 组织机构代码 61933621-0 注册地 南宁邕宁区蒲庙镇 业务性质 水泥制造业 注册资本(万元) 4,735.43 本企业持股比例% 48.02 本企业在被投资单位表决权比例% 48.02 期末资产总额 58,286,943.05 期末负债总额 19,041,601.04 期末净资产总额 39,245,342.01 本期营业收入总额 35,034,797.12 本期净利润 -290,841.92 2、其他关联方 企业名称 组织机构代码 与本企业关系 南宁统一资产管理有限责任公司 71514680-4 公司董事长在该公司任董事长 南宁统一南糖服务有限责任公司 71517469-6 关联法人的子公司 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 71141163-1 关联法人的子公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 70879497-7 关联法人的子公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 70879494-2 关联法人的子公司 南宁金浪浆业有限公司 78524955-0 公司董事长在该公司任董事长 南宁振宁工业投资管理有限责任公司 74797682-9 同一股东控股 （三）关联交易 101 公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议，并根据协议参照市场价 格确定具体关联交易价格，具体关联交易情况如下： （1）本公司向关联方采购货物、接受劳务项目如下： 本期发生额 上期发生额 关联方名称 业务内容 金额 金额 南宁统一资产管理有限责任公司 资产租赁费 6,616,242.04 7,423,109.25 南宁统一资产管理有限责任公司 资产补偿费 127,457.90 南宁统一资产管理有限责任公司 购材料 49,966.07 南宁统一南糖服务有限责任公司 运费 704,380.99 677,513.50 南宁统一南糖服务有限责任公司 机修租金 311,037.61 371,865.77 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 资产租赁费 80,000.00 92,165.50 南宁统一香糖服务有限责任公司 资产租赁费 112,267.44 112,267.44 南宁统一东糖服务有限责任公司 设备使用费 347,639.56 376,820.23 南宁统一东糖服务有限责任公司 复合肥 14,809,411.50 10,561,904.60 南宁统一东糖服务有限责任公司 资产补偿费 583,926.08 南宁金浪浆业有限公司 购浆 20,392,507.35 南宁市八鲤建材有限公司 应付材料 69,691.97 南宁市八鲤建材有限公司 购水泥款 343,781.04 南宁市八鲤建材有限公司 维修费 222,686.32 合计 43,443,178.46 20,943,463.70 （2）向关联方销售货物、提供劳务： 本期发生额 上期发生额 关联方名称 业务内容 金额 金额 南宁统一资产管理有限责任公司 应收用车租金 204.00 南宁市金浪浆业有限公司 运费 170,082.68 南宁市金浪浆业有限公司 水,汽 775,697.62 南宁市金浪浆业有限公司 租金 20,811.00 南宁市金浪浆业有限公司 污水处理费 527,320.00 南宁市金浪浆业有限公司 服务费 6,761.80 10,689.45 南宁统一东糖服务有限责任公司 材料 28,292.11 74,861.54 南宁统一东糖服务有限责任公司 电费 194,400.00 南宁统一东糖服务有限责任公司 滤泥 80,554.45 36,329.83 南宁统一东糖服务有限责任公司 运费 34,314.43 207,301.63 南宁统一南糖服务有限责任公司 应收用车租金 3,128.80 南宁统一南糖服务有限责任公司 应收材料 114,120.16 南宁市八鲤建材有限公司 电费 1,336.41 南宁市八鲤建材有限公司 运费 20,500.00 682.91 合计 1,977,523.46 329,865.36 （3）关联方债权、债务事项如下： 关联方名称 项目 期末账面余额 年初账面余额 南宁统一资产管理有限责任公司 其他应收款 1,662.78 465,146.25 南宁统一资产管理有限责任公司 其他应付款 24,223,976.13 24,348,011.55 南宁统一香糖服务有限责任公司 其他应收款 1,810,258.27 102 南宁统一香糖服务有限责任公司 其他应付款 2,600,000.00 2,600,000.00 南宁统一南糖服务有限责任公司 应付账款 3,000.00 南宁统一南糖服务有限责任公司 其他应付款 2,124,585.99 2,157,403.64 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 其他应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 南宁统一东糖服务有限责任公司 应收帐款 34,314.43 51,619.75 南宁统一东糖服务有限责任公司 其他应付款 5,653,994.77 5,576,105.30 南宁市八鲤建材有限公司 应付帐款 20,100.00 450 南宁市八鲤建材有限公司 预付账款 600,000.00 167,088.49 南宁市八鲤建材有限公司 应收账款 20,500.00 南宁市金浪浆业有限公司 应收帐款 687,475.15 1,800.00 南宁市金浪浆业有限公司 预付账款 816,710.30 南宁市金浪浆业有限公司 应付账款 411,497.30 合计 38,197,816.85 38,177,883.25 （4）公司向控股股东及子公司提供资金情况：本期公司无向控股股东及子公司提供资金的事项。 十三、承诺事项 截止二○○八年十二月三十一日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺 事项。 十四、或有事项 （一）未决诉讼形成的或有事项 1、马丁居里投资管理有限公司和马丁居里公司在 2007 年 8 月 23 日至 2007 年 8 月 30 日期间买入南 宁糖业股份，然后 6 个月内即 2008 年 1 月 4 日起至 2008 年 1 月 25 日期间卖出其中的 14,535,656 股， 根据《中华人民共和国证券法》第四十七条的规定，该公司的行为属于违法违规抛售，由此所得收益归 上市公司即南宁糖业所有。我公司已于 2008 年 6 月 10 日正式向南宁市中级人民法院提起诉讼，并向法 院提出财产保全申请，南宁市中级人民法院已受理我公司的起诉，冻结了马丁居里投资管理有限公司的 银行存款 3960 万元或查封其相应价值的其他财产，并冻结了我公司用于保全担保的银行存款 1200 万元。 2008 年 12 月 10 日，南宁市中级人民法院根据（2008）南市民三初字第 61、61-1 号《民事裁定书》的 要求，继续冻结被告马丁居里投资管理有限公司的银行存款 3960 万元或查封其相应价值的其他财产，冻 结期间为 2008 年 12 月 10 日至 2009 年 6 月 9 日；继续冻结原告南宁糖业股份有限公司用于保全担保的 银行存款 1200 万元，冻结期间为 2008 年 12 月 10 日至 2009 年 6 月 9 日。目前诉讼仍在进行中。 2、广西华宇建工有限责任公司（以下简称“华宇建工”）诉南宁市八鲤建材有限公司（以下简称“八 鲤建材”）和南宁糖业股份有限公司（以下简称“南宁糖业”）工程款纠纷一案，区高级人民法院于 2008 年 7 月 8 日做出终审判决，判决支付华宇建工工程款 3,360,696.25 元，利息 2,649,052.02 元，南宁糖 业负连带责任，此案结案。由于该债务为历史遗留问题，八鲤建材为南宁糖业与南宁统一资产管理有限 责任公司（以下简称“统一资产”）成立前的原公司——南宁统一糖业有限公司所有的企业，经协商由南 宁糖业与南宁统一资产管理有限公司按资产比例共同承担相应的债务。报告期内，南宁糖业已按资产比 例支付 3,795,999.69 元。 3、公司控股子公司舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司（简称“海灵公司”）和上海佳期生活用 品有限公司（简称“佳期公司”）拖欠货款一案，该案于 2007 年 10 月 22 日开庭审理。2007 年 12 月 13 日收到南宁市中级人民法院判决书[（2007）南宁民二初字第 22 号]，判决海灵公司、佳期公司支付舒雅 103 公司的货款等费用 654.3 万元。至本报告截止日，舒雅公司尚未收到相关货款。 4、公司控股子公司舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司（简称“久美企业”）拖欠货款 28.6 万元， 经贵阳市云岩区人民法院 2007 年 3 月 13 日开庭调解，舒雅公司与其达成调解协议，约定久美企业于调 解当日支付货款 1 万元，余款及违约金于 2007 年 4 月 30 日前支付。久美企业已于调解当日支付 1 万元， 但余款及违约金至今未支付，2007 年 7 月 23 日舒雅公司申请法院强制执行，由贵阳市云岩区人民法院 立案受理，至今，货款尚未能追回。 5、公司控股子公司舒雅公司 2007 年 6 月 20 日向武鸣县人民法院起诉恭城县铭生企业代理服务中心 拖欠货款 19.06 万元，本案已于 2007 年 9 月 17 日开庭审理，07 年 11 月 1 日武鸣县人民法院 [（2007） 武民初二字第 117 号]判决恭城县铭生企业代理服务中心支付舒雅公司货款 19.06 万元，并支付违约金。 2008 年 7 月 18 日被告顾用明、田桥生向南宁市中级人民法院递交民事上诉状，南宁市中级人民法院于 2009 年 2 月 13 日开庭，至今尚未判决。 6、2001 年广东妇健企业有限公司（简称“妇健公司”）状告广西侨凤卫生制品有限公司（舒雅公司 前身）“舒雅牌 3+1 经期全护理系列产品”侵权一案（详见公司《2002 年年度报告》、《2003 年年度报告》、 《2004 年年度报告》、《2005 年年度报告》等定期报告），经北京市高级人民法院审理，宣告妇健公司专 利权无效，案件受理费用由“妇健公司”承担（北京市高级人民法院行政判决书[（2005）高行终字第 333 号]文），本判决为终审判决。2007 年 8 月 20 日，舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料，请 求立案再审，撤销[2002]粤高法民三终字第 52 号的判决。至本报告出具日，尚未收到广东省高级法院的 任何文告。 7、公司控股子公司侨虹公司起诉海灵公司拖欠货款 30 万元及相应违约金，经中山市人民法院判决， 海灵公司需自判决书生效之日（2007 年 1 月 17 日）起 5 日内支付所欠货款及相应利息，海灵公司未提 出上诉，但至今一直未予执行，侨虹公司已申请法院强制执行，但被告方已无资产可用于执行，侨虹公 司已应收货款计提 100%坏账准备。 8、公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司拖欠货款 6.4 万元及相应违约金，经贵 阳市云岩区人民法院调解，2007 年 3 月 13 日侨虹公司与其达成调解协议，约定久美企业于调解当日支 付货款 1 万元，余款及违约金于 2007 年 4 月 30 日前支付。久美企业已于调解当日支付 1 万元，但余款 及违约金至今未支付，侨虹公司已申请法院强制执行，但被告方已无资产可用于执行，侨虹公司已应收 货款计提 100%坏账准备。 （二）对外提供担保 1、互为担保事项 公司原与南宁化工集团有限公司（简称“南化集团”）及南宁化工股份有限公司（简称“南化股份”） 签订了《相互提供银行贷款担保的协议》，于 2009 年 12 月 31 日到期。为了保证公司能与南化集团和 南化股份以互保的形式取得一年期以上的贷款，公司拟与南化集团和南化股份分别继续签订贷款互保协 议，在原互保协议期满后，将互保期限延长 3 年，将双方互保期限延长至 2012 年 12 月 31 日，互保额 度不变。此事项已于 2009 年 1 月 14 日召开的 2009 年第一次临时股东大会决议通过。担保事项的主要内 容如下 （1）为南化集团担保协议的主要内容及至报告期末的担保额： 在原互保协议期满后，将互保期限延长 3 年，自协议签定之日起至 2012 年 12 月 31 日止。担 保累计金额最高为人民币 1.5 亿元，贷款银行范围仅限于：中国工商银行、交通银行、中国建设银 行、中国银行、中国农业银行、中国光大银行、广西北部湾银行、南宁市区农村信用合作联社、招 商银行、兴业银行以及其他在国内依法注册的金融机构。南化集团以价值 16808.35 万元的两宗土 104 地为本公司提供贷款反担保。截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保 11,400 万元；南化集团为本公司共担保 5,000 万元。 （2）为南化股份担保协议的主要内容及至报告期末的担保额： 在原互保协议期满后，将互保期限延长 3 年，自协议签定之日起至 2012 年 12 月 31 日止。担 保累计金额最高为人民币 3 亿元，向银行贷款担保范围包括但不仅限于：中国工商银行、中国交通 银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中国光大银行、南宁市区农村信用合作联社、招 商银行、上海浦东发展银行、广西北部湾银行、兴业银行、南宁市区农村信用合作联社、中信银行 以及其他在国内依法注册的金融机构。南化股份以价值 34,732.52 万元的固定资产为本公司提供贷 款反担保。截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为南化股份贷款担保 29,199 万元；南化股份为本公 司共担保 4,000 万元。 2、本公司为控股子公司贷款提供担保 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为控股子公司贷款提供担保 16,960 万元，具体情况如下： （1）为控股子公司广西舒雅护理用品有限公司贷款担保 660 万元； （2）为控股子公司南宁侨虹新材料有限公司贷款担保 8,100 万元； （3）为控股子公司南宁天然纸业有限公司贷款担保 2,500 万元，其中 500 万元为天然纸业开具给本 公司的银行承兑汇票担保； （4）为控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司贷款担保 900 万元； （5）为控股子公司南宁美时纸业有限责任公司贷款担保 4,800 万元。 十五、资产负债表日后事项 根据本公司 2008 年度利润分配预案，本公司拟以 2008 年末总股本 28664 万股为基数，向全体股东 按每 10 股派现金 0.65 元（含税），共计派发股利 18,631,600.00 元。分配后剩余利润 16,715,609.09 元结转下一年度，资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案已经董事会决议通过，尚须股东大会批准。 十六、每股收益和净资产收益率 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 2.19% 2.13% 0.09 0.09 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 2.46% 2.39% 0.11 0.11 十七、补充资料 （一）非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -5,339,579.20 -2,816,650.37 计入当期损益的政府补助（不包括与公司业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助） 7,546,961.35 9,815,837.55 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,749,106.27 420,159.59 105 以上非经常性损益所得税影响数 -737,858.44 -688,582.06 小计 -3,279,582.56 6,730,764.71 （二）现金流量表补充资料 本期金额 上期金额 补充资料 合并 母公司 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,482,985.39 16,852,125.53 129,905,636.28 135,020,701.64 加：资产减值准备 938,825.69 -966,920.84 14,425,400.48 5,806,205.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 178,697,968.58 122,620,439.75 177,755,443.10 124,208,762.51 无形资产摊销 1,504,530.90 795,505.55 1,243,259.25 568,915.04 长期待摊费用摊销 11,062,135.92 10,970,186.58 15,556,272.92 13,711,812.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） 4,750,928.68 3,778,637.88 1,930,606.41 1,852,471.66 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 1,272,623.48 728,179.30 846,816.90 720,933.06 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） - - - - 财务费用（收益以“－”号填列） 126,652,045.91 108,835,497.63 107,591,694.03 91,877,900.57 投资损失（收益以“－”号填列） -543.46 -8,123,670.91 -392,566.98 -5,263,539.90 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -888,638.25 -1,023,359.66 -829,866.48 -603,469.56 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） - - - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -369,664,782.30 -351,013,097.87 -8,488,976.41 -72,995.62 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 66,568,045.68 63,453,974.19 -130,190,252.32 -121,854,022.81 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 214,510,600.42 208,428,181.73 -7,536,288.02 1,811,834.17 其他 103,050.34 - 1,746,518.23 1,548,984.81 经营活动产生的现金流量净额 272,989,776.98 175,497,697.31 303,563,697.39 249,334,494.25 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： - - - - 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3.现金及现金等价物净增加情况： - - - - 现金的期末余额 358,119,145.80 297,054,700.11 468,609,523.32 405,967,578.89 减：现金的期初余额 468,609,523.32 405,967,578.89 329,445,785.00 281,861,037.87 现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -110,490,377.52 -108,912,878.78 139,163,738.32 124,106,541.02 十八、其他重要事项 公司本年无其他重要事项。 106 第十一节 备 查 文 件 目 录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 南宁糖业股份有限公司 董事长：李俊贵 二 OO 九年三月二十四日