000916_2008_华北高速_2008年年度报告_2009-03-09.txt

1 华北高速公路股份有限公司 HUABEI EXPRESSWAY CO., LTD 2008 年年度报告 2 目 录 第一节 重要提示.................................................................3 第二节 公司基本情况简介.................................................4 第三节 会计数据和业务数据摘要......................................5 第四节 股本变动及股东情况............................................. 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..............9 第六节 公司治理结构........................................................ 16 第七节 股东大会情况简介.................................................19 第八节 董事会报告............................................................ 20 第九节 监事会报告............................................................ 32 第十节 重要事项................................................................ 33 第十一节 期后事项................................................................ 36 第十二节 财务报告.................................................................37 第十三节 备查文件................................................................ 85 3 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 董事罗翼女士、王占英先生因身体原因未能出席本次会议，已分别书面授权董事孟 杰先生、李惠杰先生代为行使表决权，董事李树根先生因工作原因未能出席本次会议， 书面授权董事李惠杰先生代为行使表决权。董事王江帅先生因故未能出席本次会议，也 未授权其他董事代为行使表决权。 北京京都天华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长郑海军先生、财务总监罗翼女士及会计机构负责人（会计主管人员） 田英明先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：华北高速公路股份有限公司 公司法定英文名称：HUABEI EXPRESSWAY CO., LTD 二、公司法定代表人：郑海军先生 三、公司董事会秘书：郝继业先生 联系地址：北京市经济技术开发区东环北路 9 号 电 话：010-58021999 传 真：010-58021229 电子信箱：hbgsgl2005@ 四、公司注册地址：北京市经济技术开发区东环北路 9 号 公司办公地址：北京市经济技术开发区东环北路 9 号 邮政编码：100176 互联网网址： 电子信箱：hbgsgl2005@ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 年度报告指定登载网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华北高速 股票代码：000916 七、其他有关资料 公司注册登记日期：1999 年 9 月 6 日 公司注册登记地点：国家工商行政管理总局 企业法人营业执照注册号：1000001003226 税务登记号码：110224710925163 公司聘任会计师事务所：北京京都天华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：元 项 目 金 额 营业利润 338,143,609.35 利润总额 338,064,693.60 归属于上市公司股东的净利润 251,992,309.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 264,068,364.26 经营活动产生的现金流量净额 310,682,409.98 非经常损益项目 项 目 金 额 非流动性资产处置损益 -73,047.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 -15,067,955.39 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -943,835.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,868.43 非经常性损益总额 -16,090,707.09 减：非经常性损益的所得税影响数 -4,022,676.77 减：根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 - 非经常性损益净额 -12,068,030.32 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 8,024.27 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -12,076,054.59 二、截止报告期末公司近 3 年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2008 年 2007 年 本年比 上年增 减（％） 2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 803,847,610.04 801,423,704.85 801,423,704.85 0.30 790,474,504.19 790,474,504.19 利润总额 338,064,693.60 457,679,533.78 457,679,533.78 -26.14 369,851,655.36 385,673,642.26 归属于上 市公司股 东的净利 润 251,992,309.67 312,144,992.86 312,144,992.86 -19.27 250,573,278.30 264,652,221.85 6 归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 264,068,364.26 312,143,223.38 289,851,439.13 -8.90 237,341,897.72 251,420,841.28 经营活动 产生的现 金流量净 额 310,682,409.98 353,385,070.35 353,385,070.35 -12.08 338,350,259.84 338,350,259.84 2008 年末 2007 年末 本年末 比上年 末增减 （％） 2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 3,523,967,289.05 4,090,599,052.53 4,090,599,052.53 -13.85 3,228,458,496.02 3,306,487,094.93 所有者权益 （或股东权 益） 3,368,363,903.63 3,773,341,613.71 3,773,341,613.71 -10.73 3,054,263,793.51 3,108,643,127.88 股本 1,090,000,000.00 1,090,000,000.00 1,090,000,000.00 0 1,090,000,000.00 1,090,000,000.00 单位：元 2008 年 2007 年 本年比上年 增减（％） 2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.231 0.286 0.286 -19.23 0.23 0.243 稀释每股收益 0.231 0.286 0.286 -19.23 0.23 0.243 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 0.242 0.286 0.266 -9.02 0.22 0.243 全面摊薄净资产收益率（%） 7.48 8.27 8.27 -0.79 8.20 8.51 加权平均净资产收益率（%） 6.66 9.91 9.91 -3.25 8.45 8.44 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率（%） 7.84 8.27 7.68 0.16 7.77 8.09 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 6.98 9.91 9.21 -2.23 8.44 8.45 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.285 0.32 0.32 -10.94 0.31 0.31 2008 年末 2007 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 股净资产 3.09 3.46 3.46 -10.69 2.80 2.85 7 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例% 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例% 一、有限售条件股份 678,636,844.00 62.26 -8,106 -8,106 678,628,738.00 62.26 1.国家持股 678,600,000.00 62.257 - - - - - 678,600,000.00 62.257 2.国有法人持股 3.其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5.高管股份 36,844 0.003 -8,106 -8,106 28,738.00 0.003 二、无限售条件股份 411,363,156.00 37.74 8,106 8,106 411,371,262.00 37.74 1.人民币普通股 411,363,156.00 37.74 8,106 8,106 411,371,262.00 37.74 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 三、股份总数 1,090,000,000.00 100.00 1,090,000,000.00 100.00 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 华建交通经济开发中心 257,868,000 0 0 257,868,000 股改承诺 2011 年 04 月 19 日 天津市京津塘高速公路公司 257,596,560 0 0 257,596,560 股改承诺 2011 年 04 月 19 日 京津塘高速公路北京市公司 132,327,000 0 0 132,327,000 股改承诺 2011 年 04 月 19 日 河北省公路开发有限公司 30,808,440 0 0 30,808,440 股改承诺 2011 年 04 月 19 日 境内自然人持股 36,844 8106 0 28,738 董事、监 事、高管 持股 2011 年 07 月 08 日 合计 678,636,844 8106 0 678,628,738 － － （二）股票发行与上市情况 1.截至报告期末公司前三年未发生股票发行与上市情况。 2.报告期内公司股份总数未发生变化。 8 3.公司未发行内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 116,660 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 华建交通经济开发中心 国有法人 26.82% 292,367,935 257,868,000 0 天津市京津塘高速公路公司 国有法人 23.63% 257,596,560 257,596,560 0 京津塘高速公路北京市公司 国有法人 12.14% 132,327,000 132,327,000 0 河北省公路开发有限公司 国有法人 2.83% 30,808,440 30,808,440 0 杭州信谊经济信息咨询有限公司 境 内 非 国 有 法人 0.14% 1,500,000 0 0 陈嫦英 境内自然人 0.11% 1,290,000 0 0 郑海平 境内自然人 0.10% 1,104,100 0 0 黄强 境内自然人 0.09% 1,050,000 0 0 何远辉 境内自然人 0.09% 1,004,865 0 0 谷国闽 境内自然人 0.08% 960,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华建交通经济开发中心 34,499,935 人民币普通股 杭州信谊经济信息咨询有限公司 1,500,000 人民币普通股 陈嫦英 1,290,000 人民币普通股 郑海平 1,104,100 人民币普通股 黄强 1,050,000 人民币普通股 何远辉 1,004,865 人民币普通股 谷国闽 960,000 人民币普通股 范树林 898,467 人民币普通股 施晓锋 850,099 人民币普通股 邹小士 808,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 未发现有关联关系或构成一致行动人 （二）控股股东及实际控制人情况 1.第一大股东情况 本公司无绝对控股股东。第一大股东华建交通经济开发中心，为本公司发起人，法 定代表人傅育宁，成立于 1993 年 12 月，注册资本为 500,000 千元。主要从事公路、码 头、港口、航道的综合开发、承包建设，交通基础设施新技术、新产品、新材料的开发、 研制和产品的销售。华建交通经济开发中心为招商局集团有限公司的全资子公司,还参 9 股了宁沪、沪杭甬、成渝、皖通、深高速、厦门路桥、东北高速、五洲交通、中原高速、 山东基建、福建高速等 H 股、A 股上市公司。 本年度公司第一大股东未发生变更。 2.第一大股东的最终控制人 公司与实际控制人之间产权及控制关系方框图： 持有 100% 持有 100% 持有 26.82% （三）其他持股 10%以上法人股东情况 第二大股东天津市京津塘高速公路公司：本公司发起人，法定代表人李惠杰，成立 于 1987 年 9 月，注册资本为 481,580 千元，主要从事高速公路的建设与管理。 第三大股东京津塘高速公路北京市公司：本公司发起人，法定代表人彭顺义，成立 于 1987 年 4 月，注册资本为 52,920 千元，主要负责北京市首都高速公路发展有限责任 公司对外投资的股权管理。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 股份变动原因 郑海军 董事长 男 50 2008.1 —2011.1 李惠杰 副董事长 男 59 2008.1 —2011.1 招商局集团有限公司 华建交通经济开发中心 华北高速公路股份有限公司 国务院国有资产监督管理委员会 10 孟 杰 董事 男 31 2008.4 —2011.1 王占英 董事 男 53 2008.1 —2011.1 李树根 董事 男 51 2008.1 —2011.1 徐术通 董事 男 43 2008.1 —2011.1 李洪伟 董事 男 38 2008.1 —2011.1 王江帅 董事 男 51 2008.1 —2011.1 石万鹏 独立董事 男 71 2008.1 —2011.1 王全洲 独立董事 男 49 2008.1 —2011.1 林国伟 独立董事 男 43 2008.1 —2011.1 陈尚和 独立董事 男 40 2008.1 —2011.1 秦 伟 独立董事 男 29 2008.8—2011.1 孙增印 监事会主席 男 63 2008.1 —2011.1 王希柱 监事 男 57 2008.1 —2011.1 阎宇红 监事 女 54 2008.1 —2011.1 陈 焱 监事 女 36 2008.1 —2011.1 王凤翥 监事 男 56 2008.3 —2011.1 2,420 2,420 耿跃兴 监事 男 47 2008.3 —2011.1 孙祥保 总经理 男 56 2008.1 —2011.1 2,420 2,420 王平原 副总经理 男 57 2008.1 —2011.1 董事会秘书 男 42 2008.1—2008.12 32,670 32,670 袁 宇 副总经理 男 42 2008.12—2011.1 32,670 32,670 副总经理 男 45 2008.1 —2008.12 郝继业 副总经理兼 董事会秘书 男 45 2008.12—2011.1 罗 翼 财务总监 女 36 2008.12—2011.1 说明：董事、监事在股东单位任职情况 姓名 所任职股东单位名称 在股东单位所任职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 11 郑海军 华建交通经济开发中心 副总经理 2006.10— 是 李惠杰 天津市京津塘高速公路公司 总经理 2001.06— 是 孟 杰 华建交通经济开发中心 股权一部副经理 2008.06— 是 阎宇红 华建交通经济开发中心 股权一部项目经理 2007.04— 是 （二） 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1.董事 郑海军先生：本公司董事长。硕士研究生学历，高级经济师。历任招商局集团行政 部总经理、招商局集团（香港）有限公司董事、招商局集团（上海）有限公司董事、香 港必力公司总经理、江苏扬子大桥股份有限公司副董事长、江苏广靖锡澄高速公路有限 责任公司副董事长、江苏宁靖盐高速公路有限公司副董事长、福建发展高速公路股份有 限公司副董事长。现任华建交通经济开发中心副总经理兼任山东高速公路股份有限公司 副董事长、东北高速公路股份有限公司副董事长。 李惠杰先生：本公司副董事长。研究生学历，正高级工程师。历任天津市市政工程 设计研究院设计室主任、副院长，天津市市政工程局计划处处长，本公司第二、三届董 事会副董事长。现任天津市市政工程总公司总经济师、天津市京津塘高速公路公司总经 理。 孟杰先生：研究生学历，注册咨询工程师（投资）。历任华建交通经济开发中心 股权管理一部职员兼任本公司第三届监事会监事、广西五洲交通股份有限公司监事。 现任华建交通经济开发中心股权管理一部副经理兼任广西五洲交通股份有限公司、东 北高速公路股份有限公司、安徽皖通高速公路股份有限公司董事。 王占英先生：研究生学历，高级会计师。历任天津市第四市政工程公司财务科、天 津市引滦工程指挥部会计，天津市市政总公司财务部会计、副部长、部长，天津市公路 建设发展公司总会计师，本公司第二、三届董事会董事。现任天津市市政工程总公司副 总会计师。 李树根先生：大学学历，高级工程师。历任天津市道桥管理处桥管所技术员、副所 长、所长，天津市道桥管理处副处长，天津市疏港高速公路有限公司总经理，天津市市 政工程局设施管理处处长。现任天津市市政工程总公司副总工程师。 徐术通先生：研究生学历，高级工程师。历任北京市首发高速公路建设管理有限责 12 任公司副总经理，北京市首都公路发展集团有限公司综合计划部部长、总经理助理，副 总经理兼经营发展部部长。现任北京市首都公路发展集团有限公司副总经理。 李洪伟先生：大学学历，律师资格。历任北京市首都公路发展集团有限公司融资部 项目经理，北京首发投资发展有限公司监事。现任北京首发投资发展有限公司办公室主 任。 王江帅先生：研究生学历，高级工程师。历任唐山市交通局公路处工程师，唐山市 交通局副处长、总工程师、副局长、局长、党委副书记。现任河北省高速公路管理局局 长。 2.独立董事 石万鹏先生：大学学历，教授级高级工程师。历任国家经委交通局铁路处处长、副 局长，国家经委经济技术协作局局长，国家计委生产调度局局长，国务院生产办党组成 员、副秘书长，国务院经贸办副主任、党组成员，国家经贸委副主任、党组成员，中国 纺织总会会长、党组书记（正部长级），国家经贸委副主任、党组成员（正部长级）， 中共十五届中央候补委员，第十届全国政协常委、经济委员会副主任。现任亚洲包装联 合会主席，中国包装联合会会长。 王全洲先生：研究生学历，注册会计师、注册评估师、注册税务师。历任北京市财 政局会计处副处长。现任北京兴华会计师事务所董事长，兼任南方基金有限责任公司独 立董事。 林国伟先生：研究生学历，会计师。历任天津天华会计师事务所副主任会计师。现 任信永中和会计师事务所天津分所高级经理。 陈尚和先生：研究生学历，高级工程师、注册监理工程师、专业监理工程师、经济 师、英国皇家建造师、总监理工程师。历任北京市高速公路监理公司技术开发部副部长、 办公室副主任，北京逸群工程咨询有限公司副总经理，北京奥科瑞交通科技发展有限公 司总经理。现任北京逸群工程咨询有限公司总经理。 秦伟先生：研究生学历，证券业从业人员资格。历任永达国际控股集团董事局秘书、 天银律师事务所执业律师。现任国浩律师集团北京事务所执业律师。 3.监事 孙增印先生：本公司监事会主席。大学学历，高级工程师。历任天津市政工程公司 排水管理处基建队队长、排水管理处处长、天津市市政工程局局长助理、副局长、天津 市市政工程总公司董事长兼总经理，本公司第三届监事会主席。 13 王希柱先生：大学学历，高级政工师。历任陆军某师连长、指导员、政工科科长， 河北省交通厅纪检组干事、河北省高速公路管理局纪委书记，本公司第二、三届监事会 监事。现任河北省高速公路开发有限公司副总经理。 阎宇红女士：大专学历，高级会计师。历任华建交通经济开发中心计划财务部副经 理、招商局集团（北京）有限公司财务部经理。现任华建交通经济开发中心股权一部项 目经理。 陈焱女士：研究生学历，会计师。历任北京首都高速公路发展有限公司计财部部长、 北京首发投资有限公司财务总监。现任北京市首都公路发展集团有限公司财务管理部副 部长。 王凤翥先生：研究生学历，高级工程师。历任天津市高速公路管理处处长、华北高 速公路股份有限公司养护管理分公司经理、本公司第三届监事会职工监事。现任本公司 工会主席。 耿跃兴先生：研究生学历，高级工程师。历任华北高速公路股份有限公司收费管理 分公司副经理兼总工。现任本公司收费管理分公司经理。 4.其他高级管理人员 孙祥保先生：本公司总经理。大学学历，高级工程师。历任天津市政工程局工程处 副处长、外经处副处长，天津地铁建设发展公司副总经理，天津市公路建设发展公司副 经理，天津市天昂高速公路有限公司总经理，本公司第二、三届董事会董事、副总经理。 现任本公司总经理。 王平原先生：大专学历，工程师、高级政工师。历任吉林省四平市公路处科长、四 平公路勘测设计院院长、北京市公路局办公室副主任、京津塘高速公路北京处副处长、 首都高速公路发展有限公司京津塘管理分公司经理、本公司收费管理分公司经理。现任 本公司副总经理。 袁宇先生：硕士研究生，高级工程师。历任河北省交通规划设计院、河北省交通厅 引资办干部，河北省交通厅股份制改造办公室副主任，本公司投资部经理、董事会秘书。 现任本公司副总经理，兼任易通交通信息发展有限公司董事长，现代投资股份有限公司 董事。 郝继业先生：研究生学历，高级经济师。历任黑龙江省林业科学研究院干部，交通 部人事劳动司主任科员、副处长、调研员，本公司人力资源部经理、公司第三届监事会 职工监事。现任本公司副总经理兼董事会秘书。 14 罗翼女士：大学学历，会计师，非执业注册会计师。历任招商局集团（北京）有限 公司财务部经理，华建交通经济开发中心计划财务部经理。现任本公司财务总监，兼任 山东高速公路股份有限公司董事，广西五洲交通股份有限公司监事，江苏宁沪高速公路 股份有限公司监事 。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：万元 姓 名 职务 报告期内从公司领取的报酬总额 是否在股东单位或其他关联单位领取 郑海军 董事长 6.0 是 李惠杰 副董事长 6.0 是 孟 杰 董事 4.5 是 王占英 董事 6.0 是 李树根 董事 6.0 是 徐术通 董事 6.0 是 李洪伟 董事 6.0 是 王江帅 董事 6.0 是 石万鹏 独立董事 6.0 否 王全洲 独立董事 6.0 否 林国伟 独立董事 6.0 否 陈尚和 独立董事 6.0 否 秦 伟 独立董事 2.5 否 孙增印 监事 4.8 是 王希柱 监事 4.8 是 阎宇红 监事 4.8 是 陈 焱 监事 4.8 是 王凤翥 监事 40.8 否 耿跃兴 监事 24.0 否 孙祥保 总经理 43.0 否 王平原 副总经理 36.0 否 袁 宇 副总经理 36.0 否 15 郝继业 副总经理兼 董事会秘书 36.0 否 罗 翼 财务总监 0 是 合 计 308 （四）报告期内选举或离任的董事、监事、高级管理人员情况 1.报告期内选举董事、监事、高管情况 （1）本公司于 2008 年 1 月 8 日以现场投票表决的方式召开公司 2008 年第一次临时 股东大会，会议审议通过了选举郑海军先生、李惠杰先生、许洪先生、聂新泉先生、王 占英先生、李树根先生、徐术通先生、李洪伟先生、王江帅先生为公司第四届董事会非 独立董事的议案，通过了选举石万鹏先生、吴晓华先生、王全洲先生、林国伟先生、陈 尚和先生为公司第四届董事会独立董事的议案，通过了选举孙增印先生、王希柱先生、 阎宇红女士、陈焱女士为公司第四届监事会监事的议案。 （2）本公司于 2008 年 1 月 8 日以现场投票表决方式召开公司第四届董事会第一次 会议，会议审议通过了选举郑海军先生为董事长、李惠杰先生为副董事长。根据郑海军 董事长的提名，会议同意聘任孙祥保先生为总经理、袁宇先生为董事会秘书。根据孙祥 保总经理的提名，会议同意聘任许洪先生为副总经理、财务总监，聘任王平原先生、郝 继业先生为副总经理。 （3）本公司于 2008 年 1 月 8 日以现场投票表决方式召开公司第四届监事会第一次 会议，会议审议通过了选举孙增印先生为公司第四届监事会主席的议案。 （4）本公司于 2008 年 2 月 28 日以现场投票表决方式召开公司第四届董事会第二次 会议，会议审议通过了选举孟杰先生为公司第四届董事会董事候选人的议案。2008 年 4 月 18 日，本公司召开公司 2007 年度股东大会，会议审议通过了选举孟杰先生为公司第 四届董事会董事的议案。 （5）本公司工会于 2008 年 3 月 7 日召开会议，选举王凤翥先生、耿跃兴先生为公 司第四届监事会职工监事。 （6） 本公司于 2008 年 7 月 21 日以通讯表决方式召开公司第四届董事会第五次会 议，会议审议通过了提名秦伟先生为公司第四届董事会独立董事的议案。2008 年 8 月 11 日，本公司召开公司 2008 年度第二次临时股东大会，会议审议通过了秦伟先生为公 司第四届董事会独立董事的议案。 （7）本公司于 2008 年 12 月 22 日以现场投票表决方式召开第四届董事会第八次会 16 议，会议审议通过了选举罗翼女士为公司第四届董事会董事候选人的议案，审议通过了 聘任郝继业先生为公司董事会秘书的议案，审议通过了聘任袁宇先生为公司副总经理和 聘任罗翼女士为公司财务总监的议案。 2.报告期内董事、监事离任情况及高管变动情况 姓 名 职 务 离任原因 聂新泉 董事 工作原因 吴晓华 独立董事 工作原因 袁 宇 董事会秘书 工作原因 许 洪 董事、副总经理、财务总监 工作原因 二、公司员工情况 （一）基本情况 本公司在职员工 1319 人。其中生产工人 846 人，占 64.1%；后勤人员 182 人，占 13.8%；管理人员 291 人，占 22.1%。 （二）受教育程度 研究生以上学历 22 人，占 1.7%；大学本科学历 190 人，占 14 %；大中专学历 709 人，占 53.7%。 （三）专业技术职称 高级职称 41 人，占 3.2 %；中级职称 70 人，占 5.3%；初级职称 130 人，占 9.9%。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及中国证监会发布的 相关规则，不断完善公司治理结构，规范公司运作。 报告期内，公司首先重点进行了管理制度的修订和完善工作。该工作全面检讨了公 司各项管理工作，明确了主要管理工作流程，系统分析和评价了公司各项业务风险，明 确了各项控制措施，确保公司资产的安全、完整，保证信息披露的真实、准确、完整、 及时，为公司进一步提升规范运作水平、提高管理效能奠定了较完善的制度基础。 17 其次，公司在 2007 年上市公司专项治理活动的基础上，认真落实中国证监会和北 京证监局的相关要求，继续深入开展完善公司治理的各种工作，针对2007年12月11日公 告的《华北高速公路股份有限公司关于公司治理专项活动及整改情况的工作总结》中所 发现的问题，公司已逐一进行了认真整改，并对落实情况及整改效果重新进行了检查， 形成《华北高速公路股份有限公司关于公司治理专项活动整改情况说明》，并经第四届 董事会第五次会议审议通过后，于2008年7月23日在深圳证券交易所网站披露（具体参 见2008年7月23日巨潮资讯、深圳证券交易所网站的相关公告）。目前公司治理的实际 情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规不存在原则差异。 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事出席董事会的情况 报告期内，公司五位独立董事能够勤勉、尽责、独立的履行独立董事职责，积极了 解公司运营情况，认真参加董事会、股东大会，并发表独立意见。有效地维护了公司的 整体利益及广大中小股东的合法权益。 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 石万鹏 8 7 1 吴晓华 5 5 2008 年 7 月辞职 王全洲 8 8 林国伟 8 8 陈尚和 8 8 秦 伟 3 3 2008 年 8 月当选 （二）独立董事对有关事项提出异议的情况 五位独立董事未对审议事项提出异议，认真行使了广大中小投资者代言人的职责， 根据其专业知识对公司运营、管理作出了独立、客观、公正的判断，提出了专业的意见， 对公司决策起到了监督的作用。另外独立董事针对公司对外担保、改选董事、高级管理 人员等事项发表了专项说明和独立意见。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开的情况 本公司无绝对控股股东，四家发起人股东持股比例分别为 26.82%（其中 23.66%为 18 有限售条件的流通股）、23.63%、12.14%和 2.83%。由于股权相对分散，能够充分发挥制 衡作用，所以公司与大股东在业务、人员、资产、机构及财务等各方面做到了彻底的分 开。除总额很小的关联交易外（基数为 200 万元，2003 年在此基础上增加 5%，以后每 年支付金额在上年年付费基础上与公司上年净资产收益率同比例浮动），无股东占用公 司资金、公司为母公司担保等侵害中小股东利益的行为发生。具体情况为： （一）业务方面：本公司自主经营京津塘高速公路，业务独立完整。大股东华建交 通经济开发中心持有的多家高速公路公司的股权分布在不同省市，故不存在同业竞争问 题。 （二）资产方面：公司的法人财产权独立、完整，资产与控股股东资产严格分开。 （三）人员、机构方面：公司在劳动、人事及工资管理上完全独立于大股东，自主 制定相关的公司管理制度，不存在双方混合经营，合署办公的情况；除公司董事长由第 一大股东华建交通经济开发中心副总经理郑海军先生担任外，公司总经理、副总经理、 财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作，领取报酬，未在股东单位 兼任职务；股东单位推荐的董事、监事人选均通过合法程序选举产生；经理班子由董事 会自主选聘。 （四）财务方面：本公司设有独立的财务会计部门和独立的银行帐户；独立经营， 独立核算，独立纳税；公司财务决策独立、自主。 四、公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，为适应企业外部环境和内在经营情况的变化要求，使公司管理制度进一 步符合法律法规和工作实际，对照《企业内部控制基本规范》等有关内部控制制度建设 的规定，公司重点进行了内部控制制度的修订和完善工作，上述工作已在2008年度内完 成，公司已经制定出比较完备的内部控制制度。 公司治理方面的制度主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》、《关联交易内部控制制度》、《募 集资金使用管理办法》、《投资者管理关系制度》等。 公司经营管理等方面的管理制度涵盖了行政管理、运营管理、计划财务管理、人力 资源管理、投资管理、内部审计和党群工作等方面的内容，包括了投资发展、运营管理、 工程管理、合同管理、预算计划、财务统计、费用支出、固定资产、人力资源、子公司 控制、议事制度、内部审计、信息报告、党团工作等一级流程制度。 19 此次公司内控制度的修订工作，以梳理业务流程为中心，对企业各项业务和管理活 动进行了分析和确认，对公司内部分工进行了明确规定，清晰了主要业务的管理流程， 新制度的实施能有效地控制公司的经营风险，保护公司资产的安全、完整，保证信息披 露的真实、准确和完整，为公司进一步提升规范运作水平、提高管理效能奠定了较完善 的制度基础。 五、公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告 董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 六、关于绩效评价与激励约束机制 2004 年第二次临时股东大会审议通过《华北高速公路股份有限公司高管人员薪酬 管理暂行办法》和《华北高速公路股份有限公司高管经营业绩考核暂行办法》。确定了 公司高管人员薪酬标准，并在年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益奖。 第七节 股东大会简介 2008 年本公司共召开一次年度股东大会和二次临时股东大会。 一、2007 年年度股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 1.2008 年 3 月 26 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《华北高速公 路股份有限公司关于召开 2007 年年度股东大会的通知》。 2.公司 2007 年年度股东大会于 2008 年 4 月 18 日召开。参加本次股东大会表决的 股东及股东授权代表共 4 人，代表股份 713,099,935 股，占公司有表决权总股份的 65.42％。符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的规定。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东会表决通过了以下议案： 1.2007 年度董事会工作报告。 2.2007 年度监事会工作报告。 3.2007 年度财务决算工作报告。 4.2007 年度利润分配预案。 5.续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度财务审计机构。 20 6.关于调整董事会、监事会成员津贴的议案。 7.华建交通经济开发中心更换一名董事的议案。 会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》。 二、2008 年第一次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 1.2007 年 12 月 11 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《华北高速 公路股份有限公司关于召开 2008 年度第一次临时股东大会的通知》。 2.公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 1 月 8 日召开。参加本次股东大会表 决的股东及股东授权代表共 4 人，代表股份 713,099,935 股，占公司有表决权总股份 的 65.42％。符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的规定。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东会投票表决通过了公司第四届董事会非独立董事、独立董事名单的议案以 及公司第四届监事会监事名单的议案。会议决议公告刊登于 2008 年 1 月 9 日《中国证 券报》、《证券时报》。 三、2008 年第二次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 1.2008 年 7 月 23 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《华北高速公 路股份有限公司关于召开 2008 年度第二次临时股东大会的通知》。 2.公司 2008 年第二次临时股东大会于 2008 年 8 月 11 日召开。参加本次股东大会 表决的股东及股东授权代表共 4 人，代表股份 713,099,935 股，占公司有表决权总股 份的 65.42％。符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》的规定。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东会投票表决通过了修改《公司章程》的议案，通过了修改《董事会议事 规则》的议案及提名秦伟先生任公司独立董事的议案。会议决议公告刊登于 2008 年 8 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 21 公司主营业务--京津塘高速公路 2008 年全线双向交通量加权日平均为 28033 辆，同 比下降 6.44％。全年完成通行费收入 6.92 亿元（不包括运送鲜活农产品车辆及运送赈 灾物资车辆，共计免征通行费 1600 万元），完成计划的 109.8％。 京津塘高速公路大羊坊收费站改扩建工程于 2008 年 5 月完成并投入使用。年内同 时还完成廊坊收费站改扩建工程、路面维修 41 万平方米、桥梁维修 8 座、迎奥绿化种 植、路容站貌及配套设施综合整治、国高网示范段标志更换等。 为最大限度地降低交通事故对道路通行的影响，公司着力增加了交通安全设施投 入，组建专业清障队伍，完善突发事件的组织调度与应急处理能力，联合交管部门、路 政管理部门开展对超载车辆的治理等。 1.经营成果分析 单位：元 损益表主要变动项目 2008 年 2007 年 增减比例(%) 营业收入 803,847,610.04 801,423,704.85 0.30 营业利润 338,143,609.60 457,679,533.78 -26.14 净利润 250,074,836.93 312,909,736.27 -20.08 注：（1）营业利润变动的原因：公司营业成本增加,投资收益下降。 （2）净利润变动的原因： 原因同上。 2.交通量情况 2008 年各类车型交通量情况 单位：辆 车型 2008年通行量 2007年通行量 增长% 占总通行量% A 6896602 7436758 -7.26 67.22 B 543113 689925 -21.28 5.29 C 670378 808038 -17.04 6.53 D 589474 729817 -19.23 5.75 E 1560581 1272340 22.65 15.21 合计 10260148 10936878 -6.19 100 日平均 28033 29964 -6.44 注：2007 年、2008 年交通量数据为全年全线双向交通量加权平均数。 22 （二）主营业务分行业、分地区说明 按行业和产品主营业务收入和主营业务利润构成 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务 利润率 主营业务收入 比上年增减% 主营业务成本 比上年增减% 主营业务利润 率比上年增减% 交通运输辅助业 69,202.16 33,909.18 51.00% -4.53 61.47 -23.35 主营业务分产品情况 高速公路经营 69,202.16 33,909.18 51.00% -4.53 61.47 -23.35 按地区主营业务收入和主营业务利润构成 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减% 华北地区 69,202.16 -4.53 （三）报告期公司资产构成变动情况说明 1.资产变动情况说明 资 产 构 成 情 况 2008 年末 2007 年末 金额 占 总 资 产比例 金额 占总资 产比例 占总资产比 重增减比例 应收款项 31,506,385.99 0.89% 9,317,121.85 0.47% 0.42% 存货 2,007,350.20 0.06% 4,209,684.92 0.10% -0.04% 长期股权投资 3,030,000.00 0.09% 3,030,000.00 0.07% 0.02% 固定资产 1,639,988,028.32 46.54% 1,571,937,281.52 38.43% 8.11% 在建工程 137,292,412.05 3.90% 117,786,901.96 2.88% 1.02% 短期借款 长期借款 资产总额 3,523,967,289.05 4,090,599,052.53 2.财务数据变动情况说明 2008 年 2007 年 增减额 增减百分比 (%) 营业成本 441,108,951.38 313,734,332.00 127,374,619.38 40.60 财务费用 -58,024,796.23 -8,967,146.68 -49,057,649.55 -547.08 管理费用 61,951,403.23 54,127,219.20 7,824,184.03 14.46 投资收益 22,347,628.05 60,058,645.22 -37,711,017.17 -62.79 所得税 87,989,856.67 144,769,797.51 -56,779,940.84 -39.22 注：（1）财务费用比上期降低 547.08%，主要系本期定期存款结息所致。 （2）投资收益降低，主要原因是子公司交易性金融资产投资收益大幅降低。 23 （3）由于利润总额下降及所得税税率降低，致使所得税费用减少。 （四）报告期公司现金流量构成情况说明 项 目 2008年 2007年 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 310,682,409.98 353,385,070.35 -12.08 投资活动产生的现金流量净额 -152,798,194.91 40,122,157.67 -480.83 筹资活动产生的现金流量净额 -215,658,880.00 -220,506,377.96 -2.20 注：投资活动产生的现金流量净额变动原因：本期子公司交易性金融资产投资增加， 公司固定资产投资支出增加。 （五）公司控股及参股公司的经营情况及业绩 单位：元 单位 经营范围 注册资本 资产规模 净利润 公司持股 比例 ﹡现代投资股 份有限公司 公路、桥梁建设、经 营、养护等 399,165,900.00 7.29% 易通交通信息 发展有限公司 物流、IT 业务 50,000,000.00 29,832,473.03 2,225,276.44 76% 洋浦华宇路桥 科技有限责任 公司 路桥养护工程的设计、 维护、产品销售、技术 转让等 30,000,000.00 43,534,441.99 -6,638,701.26 67% 天津华正高速 公路开发有限 公司 机械设备租赁、汽车 维修 4,360,000.00 8,530,993.91 25,478.54 86.03% 华祺投资有限 责任公司 投资兴办实业、投资 咨询策划 100,000,000.00 135,609,331.93 -18,066,458.56 100% 北京快通高速 路电子收费系 统有限公司 投资、建设高速公路 电子收费系统；电子 收 费 系 统 的 技 术 开 发、技术咨询、系统 维护 30,000,000.00 11,406,225.23 -14,090,510.82 10% 注：1.华祺投资有限责任公司业绩受 2008 年证券市场波动的影响，投资的交易性 金融资产出现帐面亏损，随着证券市场的回暖，公司的业绩将会得到恢复和提升。 2.洋浦华宇路桥科技有限责任公司 2008 年营业收入下降，营业支出大于营业收入， 24 造成 2008 年度亏损。公司将加大对市场业务的开拓力度。 ﹡本公司将于现代投资股份有限公司公布年报后补充公告其相关数据。 二、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公 司的财务状况和经营成果的影响情况，无。 三、对公司未来的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1.公司所处行业的发展趋势 我国高速公路建设正处于生命周期的高速发展期。2008 年，全国高速公路通车里 程 6.03 万公里。根据我国的高速公路网规划和交通部相关专家的估计，我国的国家高 速公路总里程预计将达到 8.5-9 万公里，加上各地方的配套连接线，我国高速公路的 总长度估计会达到 13 万公里。伴随着我国国民经济持续稳定的发展，汽车保有量迅速 上升，高速公路在今后相当长时期内都将保持平稳增长的趋势。 2.公司面临的市场竞争格局 京津冀地区已成为我国交通最繁忙的区域之一，公路运输在京津冀综合运输体系中 占有十分重要的地位。2008 年，随着京津高速和京津城际铁路的开通，为京津两地间 的往来提供了更多的路线选择。京津高速的开通对京津塘高速的车辆分流主要集中在小 型车方面，特别是北京段小型车车流量分流影响相对略高。京津塘高速在通行费价格方 面具有较大的竞争力，并存在一定的地理优势，出行较为便捷。京津塘高速在此优势基 础上如能确保主路畅通仍可保持较高的车流量及通行费收入。如何进一步提高公司在区 域交通中的竞争地位和核心竞争力，进一步提高公司的经济效益，将是我们面对新的市 场竞争格局需要认真解决的问题。 （二）公司发展战略目标和新年度经营计划 1.战略目标 以高速公路运营为主业，坚定地发展已有核心业务，加快公路资产扩展，提高核心 业务竞争力。以高速公路周边产业为辅业，着重发展服务区相关配套业务，着手研究交 通信息、地产、金融等项目。 2.机遇和挑战 25 公司面临的机遇： 近期国家提出了进一步扩大内需促进经济平稳较快增长的一系列措施，公路建设是 未来的重点之一；环渤海地区的未来交通规划，特别是京津冀地区的未来交通规划蓝图， 预示着公司主业资产扩张的发展机会正在逐步加大；随着北京经济技术开发区、廊坊和 天津武清、滨海新区经济圈的建设和发展，在相关区域城镇化发展方面的机遇将会显现。 公司面临的挑战： 受全球金融危机的影响，以及周边路网的不断完善，京津间现有京津塘高速、京津 高速、103 国道、104 国道、京津城际铁路及部分在建项目等诸多连接通道加剧了市场 竞争。 3.新年度公司经营计划 全面贯彻党的十七大精神，认真落实和实践科学发展观，坚持规模、质量、效益 的均衡发展，实现“成本管理年”的工作目标，确立以执行、监督、反馈为核心的管 理机制，在竞争中做强主营业务，促进公司和谐、健康、平稳发展。2009年公司主要 经营计划为：实现年度主营业务收入65000万元(其中通行费收入60000万元)，主营业 务成本33000万元。 （1）以做强主业为核心，力争在投资发展上有所突破。 （2）节能降耗，严格控制非生产性成本支出。 （3）加大服务功能，确保年度通行费征收计划的完成并力争有所突破。 （4）提升管理水平，确保制度的有效执行。 （5）按时完成京津塘高速公路北京段（下行）路面及全线部分桥梁的维修工程。 （6）继续遵循“全面推进、重点突破、打通节点、马不停蹄”的工作方针，推进 京津塘高速公路全线拓宽工作。 四、报告期的投资情况 （一）延续到报告期的募集资金使用状况： 单位：千元 募集资金 实际投资金额 承诺投资项目 项目进度 资金用途及去向 投资收益情况 920，480.9 0 投资京沈高速 北京段 尚未使用 银行存款 无 本公司 2000 年第二次临时股东大会通过了以募集资金 920,480.9 千元收购京沈高 26 速公路北京段 19 年通行费收费权的合同书和可行性研究报告，政府主管部门已原则同 意京沈高速公路北京段收费权的有偿转让，关于经营期限的确定，尚待主管部门另文批 复（详细情况见 2001 年 6 月 4 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》公告）。 此笔募集资金至今尚未投出。 本公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了“关于以募集资金周转贷款的议案” （2002 年 3 月 8 日公告于《中国证券报》、《证券时报》），未投出的募集资金归还贷款 后剩余部分现存于银行。公司第三届董事会第七次会议审议通过了继续以 5 亿元募集资 金周转贷款的议案（详见 2006 年 3 月 7 日公告的董事会决议）。公司第三届董事会第十 三次会议审议通过了继续以 5 亿元募集资金周转贷款的议案（详见 2007 年 1 月 19 日公 告的董事会决议）。目前该部分资金已全部收回，现全部存于银行。公司管理层正积极 寻找适合公司长远发展，风险与收益匹配的路产项目，并对京津塘高速公路拓宽工程进 行了多方案的分析研究。若变更此笔募集资金投向，公司将会按照证监会的有关规定和 《公司章程》的要求严格履行相关程序后付诸实施。 （二）非募集资金投资的重大项目：无。 （三）报告期内公司未发生重大资产损失 。 五、报告期内，北京京都天华会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留 意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司董事会共召开了八次董事会。 1. 2008 年 1 月 8 日，华北高速公路股份有限公司召开第四届董事会第一次会议， 会议审议通过：（1）选举郑海军先生为董事长、李惠杰先生为副董事长；（2）根据郑海 军董事长的提名，聘任孙祥保先生为总经理，聘任袁宇先生为董事会秘书；（3）根据孙 祥保总经理的提名，聘任许洪先生为副总经理、财务总监，聘任王平原先生为副总经理， 聘任郝继业先生为副总经理。会议决议公告刊登于 2008 年 1 月 9 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 2.2008 年 2 月 28 日，华北高速公路股份有限公司召开第四届董事会第二次会议， 会议审议通过：（1）选举郑海军先生、李惠杰先生、徐术通先生为第四届董事会战略与 决策委员会成员；选举王全洲先生、陈尚和先生、王占英先生为第四届董事会薪酬与考 27 核委员会成员；选举王全洲先生、林国伟先生、陈尚和先生为第四届董事会审计委员会 成员；（2）公司 2008 年工作报告；（3）选举孟杰先生作为公司第四届董事会董事候选 人的议案。会议决议公告刊登于 2008 年 2 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3.2008 年 3 月 24 日，华北高速公路股份有限公司召开第四届董事会第三次会议， 会议审议通过：（1）2007 年度总经理工作报告；（2）2007 年度董事会工作报告；（3） 2007 年度财务决算工作报告；（4）2008 年度财务预算工作报告；（5）2007 年度利润 分配预案；（6）2007 年年度报告正文及摘要；（7）续聘北京京都会计师事务所有限 责任公司为本公司 2008 年度财务审计机构的议案；（8）公司内控制度自我评估报告； （9）《独立董事年报工作制度》；（10）《审计委员会工作制度》；（11）关于调整 董事会成员津贴的议案；（12）关于召开 2007 年度股东大会的议案。会议决议公告刊登 于 2008 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4.2008 年 4 月 18 日，华北高速公路股份有限公司召开第四届董事会第四次会议， 会议审议通过：华北高速公路股份有限公司 2008 年第一季度报告正文及摘要。 5.2008 年 7 月 21 日，华北高速公路股份有限公司以通讯表决方式召开第四届董事 会第五次会议，会议审议通过：（1）《公司章程》第五章第二节，董事会中第一百零 六条，原内容为“董事会由 13 名董事组成，设董事长 1 人，副董事长 1 人。”更改为“董 事会由 14 名董事组成，设董事长 1 人，副董事长 1 人。”（2）《董事会议事规则》第二 条原文为“公司董事会向股东大会负责。董事会由十三名董事组成，设董事长一人，副 董事长一人。董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。”更改为“公 司董事会向股东大会负责。董事会由十四名董事组成，设董事长一人，副董事长一人。 董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生。” （3）《信息披露制度》； （4）《关于开展防止资金占用问题反弹推进公司治理专项工作的自查报告》；（5）《关于 公司治理专项活动整改情况说明》；(6)选举秦伟先生为公司第四届董事会独立董事候选 人的议案；(7)关于召开公司 2008 年第二次临时股东大会的议案。会议决议公告刊登于 2008 年 7 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》。 6. 2008 年 8 月 11 日，华北高速公路股份有限公司召开第四届董事会第六次会议， 会议审议通过：华北高速公路股份有限公司 2008 年中期报告。 7.2008 年 10 月 22 日，华北高速公路股份有限公司以通讯表决方式召开第四届董 事会第七次会议，会议审议通过：华北高速公路股份有限公司 2008 年第三季度报告。 28 8.2008 年 12 月 22 日，华北高速公路股份有限公司召开第四届董事会第八次会议， 会议审议通过：（1）选举罗翼女士作为本公司第四届董事会董事候选人的议案；（2） 根据郑海军董事长的提名，聘任郝继业先生为公司第四届董事会秘书；（3）根据孙祥保 总经理的提名，聘任袁宇先生为公司副总经理；（4）根据孙祥保总经理的提名，聘任罗 翼女士为公司财务总监；(5)关于召开公司 2009 年第一次临时股东大会的议案。会议决 议公告刊登于 2008 年 12 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 华北高速公路股份有限公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执 行股东大会决议和股东大会授权事项。 经北京京都天华会计师事务所有限责任公司对本公司 2007 年度财务状况和利润状 况的审计，本公司 2007 年度税后净利润为 312,144,992.86 元。根据《公司章程》规定， 提取 10%的法定盈余公积金 29,303,649.88 元，上年结转未分配利润 303,003,513.28 元，本年度累计可供股东分配利润为 411,444,856.26 元。2008 年度利润分配采取派发 现金股利的形式，以 2007 年末总股本 109,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 1.6 元（含税），共分配现金红利 174,400,000.00 元。本次派息股权登记日为 2008 年 6 月 5 日，除息日为 2008 年 6 月 6 日。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会由3名独立董事组成，其中主任委员由独立董事王全洲先生担任，审计 委员会成员中包含2名会计专业人士。 公司为董事会审计委员会创造了良好的工作环境，并积极配合其开展工作。报告期 内，董事会审计委员会审议批准了《董事会审计委员会工作制度》（其中包括了年报工 作规程），并就公司定期报告进行了认真审核，认为公司的各期财务报告符合《企业会 计准则》，内容真实、完整、公允地反应了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况； 审计委员会审核公司的重要会计政策，了解公司的生产经营情况，在审计过程中与负责 年报审计的会计师保持沟通，听取审计机构的意见，督促其按计划时间提交审计报告， 在审计报告出具前，对财务报表进行了认真审阅，认为：公司2008年年度报告的审计工 作符合审计计划安排，财务报告的编制符合企业会计准则及相关要求，年度报告公允地 反映了公司的生产、经营状况。同意将年度报告提交公司董事会审核。 审计委员会对北京京都天华会计师事务所有限责任公司的审计工作进行了调查和 29 评估，认为该所遵循职业准则，尽职尽责的完成了各项审计任务，因此，向公司董事会 提请继续聘任该所为公司2009年度审计机构。 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，1 名董事，主任委 员由独立董事王全洲先生担任。 董事会薪酬与考核委员会对公司2008年度高级管理人员薪酬发放情况进行了审查， 认为对公司2008年度报告中董事、监事和高管人员薪酬事项符合公司绩效考评和薪酬制 度的有关规定，执行情况良好。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 （一）经北京京都天华会计师事务所有限责任公司对本公司 2008 年度财务状况和 利润状况的审计，本公司 2008 年度税后净利润为 251,992,309.67 元。根据《公司章程》 规 定 ， 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 金 27,252,924.18 元 ， 上 年 结 转 未 分 配 利 润 411,444,856.26 元，减去 2008 年已分配 2007 年度利润 174,400,000.00 元，截止 2008 年 12 月 31 日，本年度累计可供股东分配利润为 461,784,241.75 元。 （二）董事会决定，2008 年度利润分配采取派发现金股利的形式。以 2008 年末总 股本 109,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 1.40 元（含税），共分配现金红利 152,600,000 元,剩余未分配利润结转至下一年度。该项预案尚需股东大会审议。 （三）公司前三年现金分红情况 单位：元 现金分红金额 （含税） 合并报表中归属于母公 司所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司 所有者的净利润的比率 2007 年 174,400,000.00 312,144,992.86 55.87% 2006 年 174,400,000.00 222,972,761.25 78.22% 2005 年 174,400,000.00 202,863,706.61 85.97% 八、其他报告事项 公司选用《中国证券报》、《证券时报》为信息披露指定报刊。 九、北京京都天华会计师事务所有限责任公司《控股股东及其关联方占用上市公 司资金情况的专项说明》 关于华北高速公路股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 30 北京京都天华专字(2009)第 0240 号 华北高速公路股份有限公司全体股东： 我们接受华北高速公路股份有限公司（以下简称“华北高速公司”）委托，根据中 国注册会计师执业准则审计了华北高速公司 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债 表，2008 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动 表和财务报表附注。并出具了北京京都天华审字（2009）第 0298 号无保留意见审计报 告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号文） 的要求，华北高速公司编制了本专项说明所附的 2008 年度华北高速公司控股股东及其 他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。 编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是华北高速公 司的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计华北高速公司 2008 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没 有发现不一致。除了对华北高速公司实施于 2008 年度财务报表审计中所执行的对关联 方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解 2008 年度华北高速公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情 况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为华北高速股份公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用 资金情况之用,不得用作任何其他目的。 附件：华北高速公路股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况 表 北京京都天华会计师事务所 有限责任公司 中国·北京 2009 年 3 月 6 日 中国注册会计师 郑建彪 中国注册会计师 武 楠 31 附件： 华北高速公路股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表 编制单位：华北高速公路股份有限公司 单位： 万元 非经营性资金占用 资金占 用方名 称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的会 计科目 2008 年期 初占用资 金余额 2008 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2008 年度占 用资金的利 息( 如有) 2008 年度偿 还累计发生 金额 2008 年期 末占用资 金余额 占用形 成原因 占用 性质 现大股东及其附属企业 小计 前大股东及其附属企业 小计 总计 其它关联资金往来 资金往 来方名 称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司 核算的会 计科目 2008 年期 初往来资 金余额 2008 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2008 年度往 来资金的利 息( 如有) 2008 年度偿 还累计发生 金额 2008 年期 末往来资 金余额 往来形 成原因 往来 性质 大股东及其附属企业 上市公司的子公司及其附 属企业 关联自然人及其控制的法 人 其他关联人及其附属企业 总计 本表已于 2009 年 3 月 6 日获董事会批准。 公司负责人: 郑海军 主管会计工作的负责人: 罗翼 会计机构负责人: 田英明 32 十、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发﹝2003〕56 号）以及《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》（深 证上﹝2008〕168 号）中的有关要求，作为华北高速公路股份有限公司（以下简称“公 司”）的独立董事，我们对公司 2008 年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资 金情况进行了专项核查，相关说明及独立意见如下： (一) 报告期内公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情况。 (二) 公司上市以来严格遵守《上市规则》和《公司章程》的有关规定，不存在任 何形式的对外担保行为。 第九节 监事会报告 2008 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法规的规定， 本着对全体股东负责的精神，认真履行监事会职责，行使监督职能，维护了公司及股东 的合法权益。 一、报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开 5 次会议。 （一）2008 年 1 月 8 日，公司召开第四届监事会第一次会议，会议审议通过：选 举孙增印先生公司为第四届监事会主席议案。会议决议公告刊登于 2008 年 1 月 9 日的 《中国证券报》、《证券时报》。 （二）2008 年 3 月 24 日，公司召开第四届监事会第二次会议，会议审议通过： 1.公司 2007 年度监事会工作报告。 2.公司 2007 年度财务决算工作报告。 3.公司2007年度利润分配预案。 4.公司2007年年度报告。 5.公司内控制度自我评估报告。 6.关于调整公司监事会成员津贴的议案。 会议决议公告刊登于2008年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》。 （三）2008年4月18日，公司召开第四届监事会第三次会议，会议审议通过：公司 2008年第一季度报告。 （四）2008 年 8 月 11 日，公司召开第四届监事会第四次会议，会议审议通过：公 33 司 2008 年中期报告。 （五）2008 年 10 月 22 日，公司召开第四届监事会第五次会议，会议审议通过：公 司 2008 年第三季度报告。 二、监事会对公司 2008 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况：2008 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市 公司治理准则》、《公司章程》和国家的其他有关法律、法规规范运作，决策程序合法， 内控制度进一步完善、细化。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，能够按照有 关制度及程序，维护公司及股东的利益，无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益 的行为。 （二）公司财务检查情况：2008 年度由北京京都天华会计师事务所有限责任公司出 具的无保留意见的审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司募集资金使用情况：应收购京沈高速公路北京段 19 年通行费收费权项 目的 92,048.09 万元募集资金因公司不可控制原因未能投出，董事会关于募集资金使用 情况及项目进展的说明属实。公司最近一次募集资金使用与承诺一致。 （四）关于项目收购、出售资产情况：本年度不存在项目收购、出售资产情况。 （五）关于关联交易的情况：报告期内，关联交易公平合理，没有损害本公司的利 益。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项；也没有前期发生持续到报告期间的重大诉 讼、仲裁事项。 二、报告期内无公司收购及出售资产、吸收合并事项。 三、关联交易事项 天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司和河北省公路开发有限公 司三家发起股东在本公司成立后向本公司提供土地及部分办公用房、变电站、泵房及其 设施和污水处理设施、安全防护设施的租赁；并提供员工食堂、宿舍等生活服务设施。 本公司已就上述交易与三家发起股东签订了《关联交易协议》、《土地使用权租赁合 同》及补充规定。根据合同及补充规定，本公司自上市起至 2002 年每年支付关联交易 费和土地使用权费 200 万元。根据本公司第二届董事会第五次会议通过的《关于调整关 联交易、土地租赁费用的议案》，2003 年在原定 200 万元基础上增加 5%，以后年度支付 34 额在上年支付发起人股东的关联交易费、土地租赁费的付费基础上与公司上年净资产收 益率同比例浮动，本公司本期计提关联交易费、土地租赁费 303.50 万元，支付 303.50 万元。 四、重大合同及履行情况 （一）本报告期内除关联交易中所述租赁事项外，公司无托管、承包、租赁其他公 司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事宜。 （二）本报告期内公司无任何担保事项。 （三）本报告期内公司无委托理财情况。 （四）公司无短期投资打算。 （五）公司无其他重大合同。 五、报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。除法定最 低承诺外，华北高速公路股份有限公司非流通股股东作出如下特别承诺： 公司非流通股股东所持有的非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个 月内不上市交易或转让；在上述法定禁售期满后四十八个月内不上市交易。 六、报告期内公司聘任会计师事务所情况 根据 2007 年度股东大会决议，报告期内公司继续聘任北京京都会计师事务所有限责 任公司为公司本年度的审计机构，2008 年度具体报酬为 45 万元，该事务所已连续九年为 公司提供审计服务。 七、报告期内整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到监管部门的任何查处、谴责。 八、其他重大事项 （一）报告期内公司控股股东未变更。 （二）本公司接待调研及采访情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2008 年 03 月 10 日 公司本部 电话沟通 广东股东 公司未来发展规划 2008 年 05 月 02 日 公司本部 电话沟通 湖南股东 京津二通道开通后对公司经营的 影响 2008 年 05 月 13 日 公司本部 实地调研 招商证券 公司及分子公司经营情况 2008 年 08 月 18 日 公司本部 电话沟通 山东股东 询问公司日常运营情况 35 2008 年 10 月 17 日 公司本部 电话沟通 广西股东 询问车流量情况 2008 年 10 月 31 日 公司本部 电话沟通 天津股东 询问车流量情况 （三）报告期内公司重要公告索引： 本报告期，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》及《巨潮资讯 网》上（），具体如下： 序号 公告时间 公告名称 1 2008-01-09 2008年第一次临时股东大会决议公告 2 2008-01-09 2008年第一次临时股东大会召开的法律意见书 3 2008-01-09 第四届董事会第一次会议决议公告 4 2008-01-09 第四届监事会第一次会议决议公告 5 2008-02-29 第四届董事会第二次会议决议公告 6 2008-03-21 关于选举公司第四届监事会职工代表监事的公告 7 2008-03-26 第四届董事会第三次会议决议公告 8 2008-03-26 第四届监事会第二次会议决议公告 9 2008-03-26 关于召开2007年度股东大会的通知 10 2008-03-26 2007年年度报告 11 2008-03-26 2007年度审计报告 12 2008-03-26 2008年度工作报告 13 2008-03-26 2007年年度报告摘要 14 2008-03-26 独立董事年报工作制度 15 2008-03-26 董事会审计委员会工作制度 16 2008-03-26 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 17 2008-03-26 内控制度自我评估报告 18 2008-03-26 2007年度内控制度自我评估报告审核评价意见 19 2008-04-19 2007年度股东大会决议公告 20 2008-04-21 2008年第一季度报告 21 2008-05-17 2007年度报告和摘要补充及更正公告 22 2008-05-30 2007年度派息公告 23 2008-07-03 独立董事辞职公告 36 24 2008-07-23 第四届董事会第五次会议决议公告 25 2008-07-23 关于召开2008年第二次临时股东大会的通知 26 2008-07-23 信息披露制度 27 2008-07-23 关于公司治理专项活动整改情况说明 28 2008-08-12 2008年第二次临时股东大会决议公告 29 2008-08-12 2008年第二次临时股东大会召开的法律意见书 30 2008-08-12 2008年半年度报告 31 2008-08-12 2008年半年度报告摘要 32 2008-08-12 2008年半年度财务报告 33 2008-10-24 2008年第三季度报告 34 2008-12-17 董事会秘书辞职公告 35 2008-12-17 董事辞职公告 36 2008-12-23 第四届董事会第八次会议决议公告 37 2008-12-23 关于召开2009年第一次临时股东大会的通知 第十一节 期后事项 一、本公司于 2009 年 1 月 8 日召开 2009 年第一次临时股东大会，会议审议通过了 选举罗翼女士为第四届董事会董事的议案。 二、本公司于 2009 年 3 月 6 日召开第四届董事会第九次会议，会议审议通过了公 司及公司全资子公司华祺投资有限责任公司将所持易通交通信息发展有限公司股权转 让给招商局物流集团有限公司的议案。 本公司持有易通交通信息发展有限公司 76%的股权，本公司全资子公司华祺投资有 限责任公司持有易通交通信息发展有限公司 14%的股权，中通诚资产评估有限公司对易 通公司进行了整体资产评估，截至 2008 年 12 月 31 日的评估价格为 3084.16 万元。公 司同意以此评估价格为定价基础，将上述股权转让招商局物流集团有限公司。 三、本公司和本公司全资子公司华祺投资有限责任公司于 2009 年 3 月 6 日分别和 招商局物流集团有限公司签署转让协议，将本公司所持控股子公司易通交通信息有限公 司 76%的股权，华祺投资有限责任公司所持易通交通信息有限公司 14%的股权转让给招 商局物流集团有限公司。 37 第十二节 财务报告 审计报告 北京京都天华审字(2009)第 0298 号 华北高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华北高速公路股份有限公司（以下简称华北高速公司）财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利 润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华北高速公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华北高速公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了华北高速公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的 经营成果和现金流量。 中国注册会计师 郑建彪 中国注册会计师 武 楠 2009 年 3 月 6 日 38 资 产 负 债 表 编制单位：华北高速公路股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 八.1 1,269,574,383.97 1,188,604,255.80 1,327,349,048.90 1,171,650,757.97 交易性金融资产 八.2 83,301,944.52 应收票据 应收账款 八.3 31,506,385.99 19,317,121.85 预付款项 八.4 2,046,681.92 468,258.53 12,150,718.23 11,734,055.15 应收利息 418,082.19 应收股利 其他应收款 八.5 5,735,706.14 2,279,987.04 41,177,220.72 2,862,609.67 存货 八.6 2,007,350.20 1,818,369.31 4,209,684.92 1,311,436.55 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,394,172,452.74 1,193,170,870.68 1,404,621,876.81 1,187,558,859.34 非流动资产： 可供出售金融资产 八.7 342,384,520.80 342,384,520.80 985,811,213.80 985,811,213.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.8 3,030,000.00 164,851,000.00 3,030,000.00 164,851,000.00 投资性房地产 固定资产 八.9 1,639,988,028.32 1,618,927,251.48 1,571,937,281.52 1,547,904,772.13 在建工程 八.10 137,292,412.05 137,292,412.05 117,786,901.96 117,786,901.96 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八.11 6,796,733.30 6,796,733.30 6,956,008.33 6,956,008.33 开发支出 商誉 39 长期待摊费用 八.12 192,500.00 262,500.00 递延所得税资产 八.13 110,641.84 20,899.67 193,270.11 1,002.24 其他非流动资产 非流动资产合计 2,129,794,836.31 2,270,272,817.30 2,685,977,175.72 2,823,310,898.46 资产总计 3,523,967,289.05 3,463,443,687.98 4,090,599,052.53 4,010,869,757.80 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八.15 64,195,209.46 62,495,592.78 13,988,139.57 17,640,717.09 预收款项 八.16 9,101,039.35 7,423,139.35 9,114,365.40 7,176,365.40 应付职工薪酬 八.17 7,200,452.63 6,640,444.29 6,415,127.71 5,746,608.90 应交税费 八.18 16,331,122.30 15,179,238.95 19,630,580.42 14,719,702.55 应付利息 应付股利 八.19 41,258,880.00 41,258,880.00 其他应付款 八.20 10,725,862.59 8,553,166.08 15,751,828.14 15,603,253.60 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债 流动负债合计 107,553,686.33 100,291,581.45 106,158,921.24 102,145,527.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 八.21 28,756,308.89 28,756,308.89 189,887,654.64 189,887,654.64 其他非流动负债 非流动负债合计 28,756,308.89 28,756,308.89 189,887,654.64 189,887,654.64 负债合计 136,309,995.22 129,047,890.34 296,046,575.88 292,033,182.18 股东权益： 股本 八.22 1,090,000,000.00 1,090,000,000.00 1,090,000,000.00 1,090,000,000.00 资本公积 八.23 1,424,013,771.06 1,421,266,741.32 1,906,583,790.81 1,903,836,761.07 40 减：库存股 盈余公积 八.24 392,565,890.82 384,778,538.82 365,312,966.64 357,525,614.64 未分配利润 八.25 461,784,241.75 438,350,517.50 411,444,856.26 367,474,199.91 外币报表折算差额 归属于母公司股 东权益合计 3,368,363,903.63 3,334,395,797.64 3,773,341,613.71 3,718,836,575.62 少数股东权益 八.26 19,293,390.20 21,210,862.94 股东权益合计 3,387,657,293.83 3,334,395,797.64 3,794,552,476.65 3,718,836,575.62 负债和股东权 益总计 3,523,967,289.05 3,463,443,687.98 4,090,599,052.53 4,010,869,757.80 公司法定代表人：郑海军 主管会计工作的公司负责人：罗翼 公司会计机构负责人：田英明 利 润 表 编制单位：华北高速公路股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 八.27 803,847,610.04 693,255,463.30 801,423,704.85 726,586,700.85 减：营业成本 八.27 441,108,951.38 339,091,783.05 313,734,332.00 256,079,293.31 营业税金及附加 八.28 25,899,311.65 23,024,446.45 26,954,289.07 24,136,707.91 销售费用 1,617,770.04 - 1,528,554.28 管理费用 61,951,403.23 52,786,851.04 54,127,219.20 45,781,612.32 财务费用 八.29 -58,024,796.23 -57,775,538.78 -8,967,146.68 -8,755,007.27 资产减值损失 八.30 431,033.28 65,184.60 550,589.88 16,364.06 加：公允价值变动收 益(损失以“-”号填 列） 八.31 -15,067,955.39 - -15,877,521.72 投资收益(损失以 “-”号填列） 八.32 22,347,628.05 23,291,464.00 60,058,645.22 24,463,445.40 其中：对联营企业和 合营企业的投资收 益 二、营业利润(损失 以“-”号填列） 338,143,609.35 359,354,200.94 457,676,990.60 433,791,175.92 41 加：营业外收入 八.33 5,800.00 5,800.00 52,426.39 44,856.39 减：营业外支出 八.34 84,715.75 49,883.21 40,635.51 其中：非流动资产处 置损失 78,847.32 8,447.70 三、利润总额(损失 以“-”号填列） 338,064,693.60 359,360,000.94 457,679,533.78 433,795,396.80 减：所得税费用 八.35 87,989,856.67 86,830,759.17 144,769,797.51 140,758,898.05 四、净利润(损失以 “-”号填列） 250,074,836.93 272,529,241.77 312,909,736.27 293,036,498.75 归属于母公司所有 者的净利润 251,992,309.67 272,529,241.77 312,144,992.86 293,036,498.75 少数股东损益 -1,917,472.74 764,743.41 五、每股收益 （一）基本每股收益 八.36 0.231 0.250 0.286 0.269 （二）稀释每股收益 公司法定代表人：郑海军 主管会计工作的公司负责人：罗翼 公司会计机构负责人：田英明 现 金 流 量 表 编制单位：华北高速公路股份有限公司 单位：元 2008 年度 2007 年度 项 目 附 注 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生 的现金流量： 销售商品、提 供劳务收到的现金 794,266,479.63 694,702,237.25 818,618,954.43 727,293,977.40 收到的税费返 还 收到其他与经 营活动有关的现金 八.37 3,343,645.62 3,129,678.57 4,090,720.00 2,850,000.00 经营活动现 金流入小计 797,610,125.25 697,831,915.82 822,709,674.43 730,143,977.40 购买商品、接 受劳务支付的现金 258,934,621.13 178,848,997.68 196,052,180.68 144,888,860.87 支付给职工以 及为职工支付的现 金 82,674,665.70 68,109,000.73 66,072,575.11 52,763,512.15 支付的各项税 费 117,982,739.84 110,116,600.31 176,253,666.88 169,931,332.04 支付其他与经 营活动有关的现金 八.38 27,335,688.60 21,741,232.06 30,946,181.41 25,154,987.09 42 经营活动现 金流出小计 486,927,715.27 378,815,830.78 469,324,604.08 392,738,692.15 经营活动产生的现 金流量净额 310,682,409.98 319,016,085.04 353,385,070.35 337,405,285.25 二、投资活动产生 的现金流量： 收回投资收到 的现金 206,927,077.32 149,044,754.21 取得投资收益 收到的现金 23,291,464.00 23,291,464.00 73,040,563.03 24,463,445.40 处置固定资 产、无形资产和其 他长期资产收回的 现金净额 7,403.85 10,807.69 4,900.00 处置子公司及 其他营业单位收到 的现金净额 35,000,000.00 35,000,000.00 收到其他与投 资活动有关的现金 八.39 58,046,656.47 57,791,660.26 8,971,863.75 8,755,336.78 投资活动现金 流入小计 288,272,601.64 81,083,124.26 266,067,988.68 68,223,682.18 购置固定资 产、无形资产和其 他长期资产支付的 现金 171,122,833.83 167,486,831.47 129,493,551.70 128,085,038.25 投资支付的现金 269,947,962.72 96,452,279.31 8,000,000.00 取得子公司及 其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投 资活动有关的现金 投资活动现金 流出小计 441,070,796.55 167,486,831.47 225,945,831.01 136,085,038.25 投资活动产生的现 金流量净额 -152,798,194.91 -86,403,707.21 40,122,157.67 -67,861,356.07 三、筹资活动产生 的现金流量： 吸收投资收到 的现金 其中：子公司 吸收少数股东权益 性投资收到的现金 取得借款收到 的现金 收到其他与筹 资活动有关的现金 筹资活动现 金流入小计 偿还债务支付 的现金 分配股利、利 润或偿付利息支付 的现金 215,658,880.00 215,658,880.00 220,501,670.40 200,501,670.40 其中：子公司 支付少数股东的现 金股利 660,000.00 支付其他与筹 资活动有关的现金 4,707.56 320.00 43 其中：子公司 减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金 流出小计 215,658,880.00 215,658,880.00 220,506,377.96 200,501,990.40 筹资活动产生 的现金流量净额 -215,658,880.00 -215,658,880.00 -220,506,377.96 -200,501,990.40 四、汇率变动对现 金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等 价物净增加额 -57,774,664.93 16,953,497.83 173,000,850.06 69,041,938.78 加：期初现金 及现金等价物余额 1,327,349,048.90 1,171,650,757.97 1,154,348,198.84 1,102,608,819.19 六、期末现金及现 金等价物余额 1,269,574,383.97 1,188,604,255.80 1,327,349,048.90 1,171,650,757.97 公司法定代表人：郑海军 主管会计工作的公司负责人：罗翼 公司会计机构负责人：田英明 44 合并所有者权益变动表 编制单位：华北高速公路股份有限公司 单位：元 2008 年度 2007 年度 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其 他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 1,090,0 00,000. 00 1,906,5 83,790. 81 365,312,9 66.64 411,444 ,856.26 21,210, 862.94 3,794,5 52,476. 65 1,090,0 00,000. 00 1,338,1 56,853. 11 336,37 5,612.1 4 289,73 1,328.2 6 27,021,96 7.11 3,081,285,7 60.62 加：会计政策变更 41,473, 444.73 -366,2 95.38 13,272, 185.02 191,460.7 3 54,570,795. 10 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,090,0 00,000. 00 1,906,5 83,790. 81 365,312,9 66.64 411,444 ,856.26 21,210, 862.94 3,794,5 52,476. 65 1,090,0 00,000. 00 1,379,6 30,297. 84 336,00 9,316.7 6 303,00 3,513.2 8 27,213,42 7.84 3,135,856,5 55.72 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） -482,5 70,019. 75 27,252,92 4.18 50,339, 385.49 -1,917, 472.74 -406,8 95,182. 82 526,95 3,492.9 7 29,303, 649.88 108,44 1,342.9 8 -6,002,56 4.90 658,695,92 0.93 （一）净利润 251,992 ,309.67 -1,917, 472.74 250,07 4,836.9 3 312,14 4,992.8 6 764,743.4 1 312,909,73 6.27 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 -482,5 70,019. 75 -482,5 70,019. 75 526,95 3,492.9 7 -167,308. 31 526,786,18 4.66 1．可供出售金融资 产公允价值变动净额 -643,4 26,693. 00 -643,4 26,693. 00 695,83 2,487.0 0 695,832,48 7.00 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 113,51 9.99 -167,308. 31 -53,788.32 45 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 160,85 6,673.2 5 160,85 6,673.2 5 -168,9 92,514. 02 -168,992,51 4.02 4．其他 上述（一）和（二）小 计 -482,5 70,019. 75 251,992 ,309.67 -1,917, 472.74 -232,4 95,182. 82 526,95 3,492.9 7 312,14 4,992.8 6 597,435.1 0 839,695,92 0.93 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 27,252,92 4.18 -201,65 2,924.1 8 -174,4 00,000. 00 29,303, 649.88 -203,7 03,649. 88 -6,600,00 0.00 -181,000,00 0.00 1．提取盈余公积 27,252,92 4.18 -27,252 ,924.18 29,303, 649.88 -29,30 3,649.8 8 2．提取一般风险准 备 -174,40 0,000.0 0 -174,4 00,000. 00 -174,4 00,000. 00 -6,600,00 0.00 -181,000,00 0.00 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 46 4．其他 四、本期期末余额 1,090,0 00,000. 00 1,424,0 13,771. 06 392,565,8 90.82 461,784 ,241.75 19,293, 390.20 3,387,6 57,293. 83 1,090,0 00,000. 00 1,906,5 83,790. 81 365,31 2,966.6 4 411,44 4,856.2 6 21,210,86 2.94 3,794,552,4 76.65 公司法定代表人：郑海军 主管会计工作的公司负责人：罗翼 公司会计机构负责人：田英明 47 财务报表附注 一、 公司基本情况 华北高速公路股份有限公司(以下简称“本公司”)系经国家经贸委以《关于同意设 立华北高速公路股份有限公司的复函》（国经贸企改[1998]817 号）批准，由华建交通 经济开发中心、天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司和河北省公路 开发有限公司四家企业共同发起，通过募集方式设立的股份有限公司。 上述四家企业以其共同投资建设的京津塘高速公路的经营性净资产作为出资，并以 其作为存量资产折股，同时向社会公开发行人民币普通股 A 股。 经中国证券监督管理委员会《关于核准华北高速公路股份有限公司(筹)公开发行股 票的通知》（证监发字[1999]73 号文）批准，1999 年 7 月 2 日本公司采用“上网定价” 方式向社会公开发行人民币普通股 A 股 34,000 万股，每股面值人民币 1.00 元。发行后 的总股本为 109,000 万股，其中国家股 75,000 万股，社会公众股 34,000 万股。 1999 年 9 月 27 日,本公司向社会公开发行的人民币普通股 A 股在深圳证券交易所 挂牌交易。1999 年 9 月 6 日，本公司领取企业法人营业执照，注册号为 1000001003226， 注册资本为 109,000 万元人民币。 本公司已于 2006 年 4 月 19 日实施了股权分置改革，股权分置改革完成后本公司的 股份总数维持不变。 营业执照规定的经营范围为：投资开发、建设、经营收费公路；汽车修理；车辆及 机械设备租赁、咨询服务。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”） 编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1.会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.记账本位币 48 本公司以人民币为记账本位币。 3.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则 4.现金等价物 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 5.外币折算 （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项 目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报 表折算差额”项目反映。 6.金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的 合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 49 B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在 初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金 额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为 了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允 价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余 成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产， 包括应收账款和其他应收款等（附注四.7）。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除 上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。 其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资 产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单 独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认 的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当 期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 50 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按 照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以 其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值 为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损 益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金 融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟 悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资 产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始 确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进 行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计 未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未 来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金 额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 51 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降 形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产 的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损 失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损 失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外 的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。 7.应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应 收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采 用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原 有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进 行减值测试，计提坏账准备。 本公司单项金额重大的应收款项标准： 余额为 1,000 万元以上的应收账款、余额 为 1,000 万元以上的其他应收款。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风 险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的 应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比 例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账龄 计提比例% 1 年以内 不计提 52 1 到 2 年 5 2 到 3 年 10 3 到 4 年 30 4 到 5 年 50 5 年以上 100 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的 账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8.存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、低值易耗品、工程施工等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采 用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单 个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货 跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。 9.长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项 投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接 相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取 得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采 用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时 53 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成 本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再 按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于 投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如 存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借 方差额，确认投资损益。 10.投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司投 资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的 建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计 量。 11.固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地 计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、 预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率% 年折旧率% 公路及构筑物 22.67 年 0(注) 2.68 收费设施 8-20 年 5 4.75-11.88 监控设施 10 年 5 9.50 通讯设施 20 年 5 4.75 54 机械设备 12-14 年 5 6.79-7.92 房屋及建筑物 25-40 年 5 2.38-3.80 运输设备 10 年 5 9.50 电子及其他设备 5 年 5 19.00 本公司从 2007 年 1 月 1 日起对公路及构筑物按剩余收费年限（不预留残值）采用 平均年限法计提折旧。本公司经营的京津塘高速公路总收费年限为 30 年，截至 2006 年 12 月 31 日剩余收费年限为 22.67 年。 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额 计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差异的，调整预计净残值。 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产 确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定 资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 12.在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 13.无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利 益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期损益。 14.研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 55 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当 期损益。 15.借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发 生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 16.资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资 产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不 确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 56 额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现 金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收 回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照 合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产 组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或 者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。 然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金 额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17.长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能 使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期 损益。 18.预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿 金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债 的账面价值。 19.股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其 57 公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其 公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信 息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益 工具的数量应当与实际可行权数量一致。 20.收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 A、通行费收入 本公司收取车辆通行费方式有两种：一种采取预收方式，另一种采取现金方式，两 种方式按以下标准确认收入。 a.采取预收方式收取车辆通行费的在提供劳务时确认。 b.采取现金方式收取车辆通行费的于收取现金提供劳务时确认。 B、其它劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确 认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 （4）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表 日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合 同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其 发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 21.租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租 58 赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 22.职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服 务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大， 则以其现值列示。 23.所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接 计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费 用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系 根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方 式的所得税影响。 59 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24.企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被 合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账 面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面 价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公 司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公 允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 25.合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按 照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本 公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以 抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报 表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表； 因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 26.公司年金计划 （1）参加员工的范围： 与本公司签订劳动合同，并参加了基本养老保险的，且在本方案公布后规定期限内 60 提出申请，填写了参加企业年金申请表的员工。 新录用员工试用期满后办理企业年金。 已退休员工不办理本企业年金。 （2）企业年金基金缴费分别按下列方式、时间和比例计提： 企业缴费额度按国家规定为本公司上年度员工工资总额的 8.33%以内计提，其中 8% 的比例用于员工账户分配，剩余部分用于解决（十年内）接近退休年龄的员工，企业缴 费按国家有关规定允许的列支渠道列支； 个人缴费按员工本人上年度工资总额 2%的比例缴纳，个人缴费由企业从员工本人 工资中代扣。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正 本公司本年度无会计政策、会计估计变更及前期差错更正事项。 六、 税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入 3-5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3-4 企业所得税 应纳税所得额 25 七、企业合并及合并财务报表 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司子公司概况 通过其他方式取得的子公司 本公司持股比 例% 公司名称 注册地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 本公司投资额 （万元） 直接 持股 间接持 股 本公司 表决权 比例% 华祺投资有 限责任公司 深圳市罗 湖区解放 路信兴广 场 其 他 服 务 业 10,000.00 投资兴办实业、 国内商业、物资 供应业，投资咨 询策划 10,000.00 100.0 0 - 100.00 天津华正高 速公路开发 有限公司 京津塘高 速公路徐 庄收费站 服 务 业 436.00 市政工程养护 及维修；机械设 备租赁；汽车配 375.10 86.03 - 86.03 61 口 件、五金交电化 工、日用百货、 蔬菜、建筑材料 易通交通信 息发展有限 公司 北京市海 淀区 其 他 服 务 业 5,000.00 交通信息技术 与网络技术开 发、技术服务、 商务电子 3,800.00 76.00 12.00 88.00 洋浦华宇路 桥科技有限 责任公司 海南省洋 浦 建 筑 施 工 业 3,000.00 路面再生技术 开发研究与应 用，路桥养护工 程的设计施工 2,010.00 67.00 - 67.00 八、 财务报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2008.12.31 2007.12.31 现金 32,128.63 66,124.29 银行存款 1,263,410,219.17 1,216,744,339.92 其他货币资金 6,132,036.17 110,538,584.69 合 计 1,269,574,383.97 1,327,349,048.90 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2008 年 12 月 31 日货币资金 1,269,574,383.97 减：使用受到限制的存款 - 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 1,269,574,383.97 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 1,327,349,048.90 现金及现金等价物净增加/(减少)额 (57,774,664.93) 2.交易性金融资产 项 目 2008.12.31 2007.12.31 交易性权益工具投资 83,301,944.52 - 说明：本公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3.应收账款 合并 （1）按风险分类 类 别 2008.12.31 2007.12.31 62 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的应收账款 - - - - - - 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 - - - - - - 其他不重大应收账款 32,450,261.40 100.00 943,875.41 20,121,041.42 100.00 803,919.57 合 计 32,450,261.40 100.00 943,875.41 20,121,041.42 100.00 803,919.57 说明：本公司应收账款期末余额较期初余额增加 12,329,219.98 元，增长 61.28%。 主要系子公司收入增加，未结算款项相应增加所致。 （2）按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例 % 1 年以内 26,641,014.38 82.10 - 不计提 8,533,523.37 42.41 - 不计提 1 至 2 年 895,102.06 2.76 44,755.10 5.00 9,253,524.92 45.99 462,676.25 5.00 2 至 3 年 3,260,615.88 10.05 326,061.59 10.00 2,179,773.08 10.83 217,977.31 10.00 3 至 4 年 1,543,529.08 4.76 463,058.72 30.00 44,220.05 0.22 13,266.01 30.00 4 至 5 年 - - - - - - - - 5 年以上 110,000.00 0.34 110,000.00 100.00 110,000.00 0.55 110,000.00 100.00 合 计 32,450,261.40 100.00 943,875.41 20,121,041.4 2 100.00 803,919.57 （3）坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 803,919.57 316,796.15 - 176,840.31 943,875.41 （4）持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况 截至 2008 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东的欠款。 （5）欠款金额前五名的情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 14,894,106.83 元， 占应收账款总额比例 45.90%，欠款年限为 0-3 年。 4.预付款项 （1）账龄分析及百分比 63 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,946,681.92 95.11 12,050,718.23 99.18 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - 100,000.00 0.82 3 年以上 100,000.00 4.89 - - 合 计 2,046,681.92 100.00 12,150,718.23 100.00 说明： A、预付账款中超过一年款项为预付北京开拓热力中心的押金。 B、本公司预付款项期末余额较期初余额减少了 10,104,036.31 元，降低 83.16%， 主要原因为期初预付款项本期已结算。 （2）预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 截至 2008 年 12 月 31 日，预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东的欠款。 5.其他应收款 （1）合并 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 - - - 35,000,000.00 84.39 - 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 - - - - - - 其他不重大其他应收款 6,145,085.11 100.00 409,378.97 6,472,362.56 15.61 295,141.84 合 计 6,145,085.11 100.00 409,378.97 41,472,362.56 100.00 295,141.84 说明： 本公司其他应收款期末余额较期初余额减少 35,327,277.45 元，降低 85.18%，主要原因系期初持有的信托投资到期收回。 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例 % 64 1 年以内 3,062168.71 49.83 - 不计提 24,599,872.32 59.32 - 不计提 1 至 2 年 1,808,066.18 29.42 90,050.31 4.98 15,893,610.89 38.32 44,643.04 0.28 2 至 3 年 699,658.80 11.39 69,965.88 10.00 468,664.70 1.13 46,866.47 10.00 3 至 4 年 459,008.44 7.47 142,179.80 30.98 268,000.00 0.65 80,400.00 30.00 4 至 5 年 18,000.00 0.29 9,000.00 50.00 242,214.65 0.58 123,232.33 50.88 5 年以上 98,182.98 1.60 98,182.98 100.00 - - - - 合 计 6,145,085.11 100.00 409,378.97 41,472,362.56 100.00 295,141.84 C、坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 295,141.84 114,237.13 - - 409,378.97 D、持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况 截至 2008 年 12 月 31 日，其他应收款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东的欠款。 E、欠款金额前五名的情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 1,495,125.35 元， 占其他应收款总额比例 24.33%，欠款年限为 0-4 年。 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 单项金额重大的 其他应收款 - - - - - - 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款 - - - - - - 其他不重大其他 应收款 2,363,585.70 100.00 83,598.66 2,881,023.73 100.00 18,414.06 合 计 2,363,585.70 100.00 83,598.66 2,881,023.73 100.00 18,414.06 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 65 1 年以内 1,034,393.67 43.76 - 不计 提 2,607,742.53 90.51 - 不计提 1 至 2 年 1,150,410.83 48.67 57,520.54 5.00 250,281.20 8.69 12,514.06 5.00 2 至 3 年 155,781.20 6.59 15,578.12 10.00 5,000.00 0.17 500.00 10.00 3 至 4 年 5,000.00 0.21 1,500.00 30.00 18,000.00 0.63 5,400.00 30.00 4 至 5 年 18,000.00 0.76 9,000.00 50.00 - - - - 合 计 2,363,585.70 100.00 83,598.66 2,881,023.73 100.00 18,414.06 C、坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 18,414.06 65,184.60 - - 83,598.66 6.存货 （1）存货分项目列示 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 低值易耗品 120,652.28 136,161.71 242,645.42 14,168.57 工程施工 4,089,032.64 8,307,894.16 10,403,745.17 1,993,181.63 合 计 4,209,684.92 8,444,055.87 10,646,390.59 2,007,350.20 （2）存货跌价准备 本公司期末对存货进行全面清查，未发现因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等使其成本不可收回需计提存货跌价准备的情况，故未计提存货跌价 准备。 7.可供出售金融资产 项 目 2008.12.31 2007.12.31 可供出售权益工具 342,384,520.80 985,811,213.80 说明：本公司可供出售金融资产期末余额较期初余额减少 643,426,693.00 元，降 低 65.27%，系本公司所持有的现代投资股份有限公司股票市价下降所致。 8. 长期股权投资 （1） 合并 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对其他企业投资 3,030,000.00 - - 3,030,000.00 66 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 合 计 3,030,000.00 - - 3,030,000.00 A、对其他企业投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例% 本公司在被投资单 位表决权比例% 北京快通高速路电子收费系统有限公司 北京市 工业企业 10% 10% 易运盛物流管理咨询有限公司 北京市 物流咨询业 30% 30% B、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 北京快通高速路电子 收费系统有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 易运盛物流管理咨询 有限公司 30,000.00 30,000.00 - - 30,000.00 合 计 3,030,000.00 3,030,000.00 - - 3,030,000.00 C、长期股权投资减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资未发生减值情形，故未计提长期股 权投资减值准备。 （2）母公司 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对子公司投资 161,851,000.00 - - 161,851,000.00 对其他企业投资 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 164,851,000.00 - - 164,851,000.00 长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-) 合 计 164,851,000.00 - - 164,851,000.00 A、对子公司投资 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 华祺投资有限责任公司 135,609,331.93 - -18,066,458.56 天津华正高速公路开发有限公司 8,530,993.91 5,819,400.00 25,478.54 易通交通信息发展有限公司 29,832,473.03 91,563,361.80 2,225,276.44 洋浦华宇路桥科技有限责任公司 43,534,441.99 16,686,688.94 -6,638,701.26 B、对其他企业投资 67 被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例% 本公司在被投资单 位表决权比例% 北京快通高速路电子收费系统有限公司 北京市 工业企业 10% 10% C、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 华祺投资有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 天津华正高速公路开发 有限公司 3,751,000.00 3,751,000.00 - - 3,751,000.00 易通交通信息发展有限 公司 38,000,000.00 38,000,000.00 - - 38,000,000.00 洋浦华宇路桥科技有限 责任公司 20,100,000.00 20,100,000.00 - - 20,100,000.00 北京快通高速路电子收 费系统有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 合 计 164,851,000.00 164,851,000.00 - - 164,851,000.00 D、长期股权投资减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资未发生减值情形，故未计提长期股 权投资减值准备。 9.固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 公路及构筑物 2,326,091,257.10 128,947,204.00 - 2,455,038,461.10 收费设施 228,093,948.08 7,586,222.00 - 235,680,170.08 监控设施 41,449,475.33 - - 41,449,475.33 通讯设施 56,643,041.00 - - 56,643,041.00 机械设施 131,459,614.45 9,699,400.00 - 141,159,014.45 房屋及建筑物 55,122,665.30 2,750,581.67 - 57,873,246.97 运输设备 35,615,150.47 8,784,734.00 1,555,826.00 42,844,058.47 电子及其他设备 39,352,436.31 9,108,885.36 638,159.00 47,823,162.67 合 计 2,913,827,588.04 166,877,027.03 2,193,985.00 3,078,510,630.07 说明：本期固定资产增加中，在建工程转入金额 142,953,115.00 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 公路及构筑物 978,130,024.50 62,453,802.24 - 1,040,583,826.74 68 收费设施 155,038,117.89 10,671,217.04 - 165,709,334.93 监控设施 18,106,179.69 3,409,667.28 - 21,515,846.97 通讯设施 36,056,438.07 2,772,748.20 - 38,829,186.27 机械设施 100,383,827.10 5,364,433.82 - 105,748,260.92 房屋及建筑物 13,373,494.73 2,121,876.02 - 15,495,370.75 运输设备 12,071,337.80 4,011,585.29 309,444.81 15,773,478.28 电子及其他设备 28,730,886.74 6,722,784.42 586,374.27 34,867,296.89 合 计 1,341,890,306.52 97,528,114.31 895,819.08 1,438,522,601.75 （3）固定资产减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司固定资产未发生减值情况，故未计提固定资产减 值准备。 （4）固定资产账面价值 固定资产类别 2008.01.01 2008.12.31 公路及构筑物 1,347,961,232.60 1,414,454,634.36 收费设施 73,055,830.19 69,970,835.15 监控设施 23,343,295.64 19,933,628.36 通讯设施 20,586,602.93 17,813,854.73 机械设施 31,075,787.35 35,410,753.53 房屋及建筑物 41,749,170.57 42,377,876.22 运输设备 23,543,812.67 27,070,580.19 电子及其他设备 10,621,549.57 12,955,865.78 合 计 1,571,937,281.52 1,639,988,028.32 10.在建工程 （1）在建工程明细表 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例% 廊坊站改扩建工程 13,536,500.00 自筹 91.84 大羊坊扩建工程 130,000,000.00 自筹 93.85 （2）在建工程增减变动 本期减少 2008.12.31 工程名称 2008.01.01 本期增加 转入固定资产 其他 减少 余额 其中：利息 资本化金额 69 京沪接点道路拓 宽工程 18,101,349.00 11,909,793.00 30,011,142.00 - - - 武清高王路局部 拓宽工程 16,393,927.00 2,572,409.00 18,966,336.00 - - - 天津空客配套项 目局部拓宽工程 6,012,457.00 57,180.00 6,069,637.00 - - - 天津机场局部拓 宽工程 8,332,334.00 8,332,334.00 - - - 大羊坊扩建工程 68,166,234.61 59,669,749.01 5,824,843.00 122,011,140.62 - 廊坊站改扩建工 程 737,575.05 11,693,696.38 - 12,431,271.43 - 南东路局部拓宽 工程 - 35,580,330.00 35,580,330.00 - - - k69 局部拓宽 - 29,987,425.00 29,987,425.00 - - - 大羊坊 LED 全彩 显示屏 - 8,181,068.00 8,181,068.00 - - - 其他工程 43,025.30 2,806,974.70 - - 2,850,000.00 - 合 计 117,786,901.96 162,458,625.09 142,953,115.00 - 137,292,412.05 - （3）在建工程减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司在建工程未发生减值情况，故未计提在建工程减 值准备。 11.无形资产 （1）无形资产原值 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 土地使用权 7,963,750.00 - - 7,963,750.00 （2）累计摊销 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 土地使用权 1,007,741.67 159,275.03 - 1,167,016.70 （3）无形资产减值准备 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产未发生减值情况，故未计提无形资产减 值准备。 （4）无形资产账面价值 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 剩余摊销年限 土地使用权 6,956,008.33 - 159,275.03 6,796,733.30 52年8个月 12.长期待摊费用 70 项 目 原始发生额 2008.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008.12.31 剩余摊销 期限 房屋租金 350,000.00 262,500.00 - 70,000.00 157,500.00 192,500.00 2年9个月 13.递延所得税资产 2008.12.31 2007.12.31 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收账款 40,875.12 163,500.48 127,589.75 670,422.76 其他应收款 69,766.72 279,066.88 65,680.36 262,800.00 合 计 110,641.84 442,567.36 193,270.11 933,222.76 14.资产减值准备 本期减少额 项 目 2008.01.01 本期计提额 转回 转销 2008.12.31 坏账准备 1,099,061.41 431,033.28 - 176,840.31 1,353,254.38 15.应付账款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 61,263,271.28 95.43 7,963,855.82 56.93 1至2年 1,356,450.54 2.11 4,554,711.24 32.56 2至3年 1,334,503.13 2.08 1,114,130.91 7.97 3年以上 240,984.51 0.38 355,441.60 2.54 合 计 64,195,209.46 100.00 13,988,139.57 100.00 说明： A、应付账款中账龄超过 1 年的大额应付款项主要为应付工程款。 B、本公司应付账款期末余额较期初余额增加 50,207,069.89 元，增长 358.93%， 主要系工程项目大幅增加，未结算工程款相应增加。 （2）欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 截至 2008 年 12 月 31 日，应付账款中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位的款项。 （3）欠本公司关联方款项情况 71 截至 2008 年 12 月 31 日，应付账款中无欠付持本公司关联方的款项。 16.预收款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 8,971,039.35 98.57 8,959,365.40 98.30 1至2年 100,000.00 1.10 155,000.00 1.70 2至3年 30,000.00 0.33 - - 合 计 9,101,039.35 100.00 9,114,365.40 100.00 （2）欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 截至 2008 年 12 月 31 日，预收款项中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项。 （3）欠本公司关联方款项情况 截至 2008 年 12 月 31 日，预收款项中无欠持本公司关联方的款项。 17.应付职工薪酬 项 目 2008.01.01 本期增加 本期支付 2008.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 176,995.03 61,331,744.95 61,367,459.98 141,280.00 职工福利费 - 5,426,381.01 5,426,381.01 - 社会保险费 5,853,456.76 13,293,443.17 12,971,999.88 6,174,900.05 其中：（1）医疗保险费 -150,259.95 2,294,348.31 2,172,839.23 -28,750.87 （2）基本养老保险费 -285,862.61 4,811,709.00 4,242,953.44 282,892.95 （3）年金缴费 3,465,689.07 3,671,354.92 5,570,620.00 1,566,423.99 （4）失业保险费 96,896.97 382,337.84 333,329.08 145,905.73 （5）工伤保险费 8,131.38 96,540.52 96,898.89 7,773.01 （6）生育保险费 11,289.00 134,774.44 134,114.55 11,948.89 （7）其他保险 2,707,572.90 1,902,378.14 421,244.69 4,188,706.35 住房公积金 -89,428.70 5,656,851.07 5,556,326.06 11,096.31 工会经费和职工教育经费 255,026.47 1,190,829.26 943,051.44 502,804.29 其他 219,078.15 845,824.62 694,530.79 370,371.98 合 计 6,415,127.71 87,745,074.08 86,959,749.16 7,200,452.63 72 18.应交税费 税 项 2008.12.31 2007.12.31 增值税 9,905.66 - 营业税 2,557,812.37 3,046,936.98 城建税 195,363.33 213,285.60 教育费附加 61,366.38 93,544.73 所得税 10,330,048.07 16,214,228.00 个人所得税 3,142,220.47 50,750.42 防洪基金 8,576.02 10,046.69 其他 25,830.00 1,788.00 合 计 16,331,122.30 19,630,580.42 19.应付股利 股东名称 2008.12.31 2007.12.31 华建交通经济开发中心 - 41,258,880.00 20.其他应付款 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 5,110,248.35 47.64 5,340,873.59 33.91 1至2年 1,025,576.09 9.56 4,834,395.48 30.69 2至3年 1,112,091.58 10.37 4,850,447.83 30.79 3年以上 3,477,946.57 32.43 726,111.24 4.61 合 计 10,725,862.59 100.00 15,751,828.14 100.00 说明：其他应付款中账龄超过 1 年的大额应付款项主要为工程质保金。 （2）欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 截至 2008 年 12 月 31 日，其他应付款中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位的款项。 （3）欠本公司关联方款项情况 截至 2008 年 12 月 31 日，其他应付款中无欠付持本公司关联方的款项。 73 21.递延所得税负债 2008.12.31 2007.12.31 项 目 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 可供出售金融资产公允 价值变动 28,618,972.65 114,475,890.60 189,475,645.90 757,902,583.60 固定资产评估增值 137,336.24 549,345.00 412,008.74 1,648,035.00 合 计 28,756,308.89 115,025,235.60 189,887,654.64 759,550,618.60 说明：本公司递延所得税负债期末余额较期初余额减少 161,131,345.75 元，降低 84.86%，系本公司所持有的现代投资股份有限公司股票市价下降所致。 22.股本 2008.01.01 本期增减 2008.12.31 股份类别 股数 比例% 发行 新股 送 股 公积 金 转 其他 小计 股数 比例% 一、有限售条件股份 678,636,844.00 62.26 -8,106 -8,106 678,628,738.00 62.26 1、国家持股 678,600,000.00 62.257 - - - - - 678,600,000.00 62.257 2、国有法人持股 - - - - - - - - - 3、其他内资持股 36,844 0.003 -8,106 -8,106 28,738.00 0.003 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 4、境外持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 36,844 0.003 -8,106 -8,106 28,738.00 0.003 境外自然人持股 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 678,636,844.00 62.26 -8,106 -8,106 678,628,738.00 62.26 三、无限售条件股份 1、人民币普通股 411,363,156.00 37.74 8,106 8,106 411,371,262.00 37.74 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合计 411,363,156.00 37.74 8,106 8,106 411,371,262.00 37.74 股份总数 1,090,000,000.00 100.00 - - - - - 1,090,000,000.00 100.00 23.资本公积 74 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 1,314,926,691.49 - - 1,314,926,691.49 其他资本公积 591,657,099.32 - 482,570,019.75 109,087,079.57 合 计 1,906,583,790.81 - 482,570,019.75 1,424,013,771.06 说明：本公司本期其它资本公积减少系可供出售金融资产公允价值变动所致。 24.盈余公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 法定盈余公积 275,796,040.57 27,252,924.18 - 303,048,964.75 任意盈余公积 89,516,926.07 - - 89,516,926.07 合 计 365,312,966.64 27,252,924.18 - 392,565,890.82 说明：盈余公积本期增加为按本公司第四届董事会第九次决议，按当年净利润 10% 计提的法定盈余公积。 25.未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 上年年末未分配利润 411,444,856.26 289,731,328.26 会计政策变更、前期差错更正 的影响 - 13,272,185.02 追溯调整、重述后年初余额 411,444,856.26 303,003,513.28 盈余公积补亏 - - 净利润 251,992,309.67 312,144,992.86 减：提取法定盈余公积 27,252,924.18 29,303,649.88 提取任意盈余公积 - - 应付现金股利 174,400,000.00 174,400,000.00 转作股本的股利 - - 年末未分配利润 461,784,241.75 411,444,856.26 其中：子公司当年提取的盈 余公积归属于母公司的金额 - - 说明：2008 年度利润分配预案已经本公司第四届董事会第九次会议通过，拟以 2008 年末总股本 109,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 1.4 元现金股利(含税),共计 分配现金红利 152,600,000 元。 26.少数股东权益 公司名称 2008.12.31 2007.12.31 易通交通信息发展有限公司 3,579,896.76 3,312,863.59 洋浦华宇路桥科技有限责任公司 14,366,365.86 16,557,137.27 75 天津华正高速公路开发有限公司 1,347,127.58 1,340,862.08 合 计 19,293,390.20 21,210,862.94 27.营业收入及成本 （1）合并 A、营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 797,874,370.04 794,545,726.85 其他业务收入 5,973,240.00 6,877,978.00 合 计 803,847,610.04 801,423,704.85 B、主营业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 通行费收入 692,021,623.30 339,091,783.05 724,821,384.85 209,996,933.31 其他收入 105,852,746.74 98,948,665.07 69,724,342.00 100,371,305.94 合 计 797,874,370.04 438,040,448.12 794,545,726.85 310,368,239.25 （2）母公司 A、营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 692,021,623.30 724,821,384.85 其他业务收入 1,233,840.00 1,765,316.00 合 计 693,255,463.30 726,586,700.85 B、主营业务收入及成本列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 通行费收入 692,021,623.30 339,091,783.05 724,821,384.85 209,996,933.31 28.营业税金及附加 项 目 计缴标准 2008 年度 2007 年度 营业税 应税收入之 3%、5% 23,384,388.84 24,346,326.72 城市维护建设税 应缴流转税之 7% 1,636,927.99 1,703,597.72 教育费附加 应缴流转税之 3% 708,398.39 738,247.37 76 防洪基金 应缴流转税之 1% 115,926.43 115,246.56 文化事业发展费 广告收入之 3% 53,670.00 50,870.70 合 计 25,899,311.65 26,954,289.07 29.财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 - - 减：利息收入 58,046,656.47 8,971,863.75 手续费 21,860.24 4,717.07 合 计 -58,024,796.23 -8,967,146.68 说明：本公司本期财务费用比上期减少 49,057,649.55 元，降低 547.08%，主要系 本期定期存款结息所致。 30.资产减值损失 项 目 2008年度 2007年度 坏账损失 431,033.28 550,589.88 31.公允价值变动损益 项 目 2008年度 2007年度 交易性金融工具 -15,067,955.39 -15,877,521.72 32.投资收益 （1）合并 A、按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 现代投资股份有限公司 23,291,464.00 11,063,445.40 B、按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 - - 其中：权益法核算 - - 成本法核算 - - 交易性金融资产 -2,882,414.76 47,379,966.10 可供出售金融资产 23,291,464.00 11,063,445.40 其他 1,938,578.81 1,615,233.72 合 计 22,347,628.05 60,058,645.22 77 说明： a、本公司本期投资收益比上期减少 37,711,017.17，降低 62.79%，主要系报告期 内本公司子公司交易性金融资产投资收益大幅降低所致。 b、本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （2）母公司 A、按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 现代投资股份有限公司 23,291,464.00 11,063,445.40 洋浦华宇路桥科技有限责任公司 - 13,400,000.00 合 计 23,291,464.00 24,463,445.40 B、按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 - 13,400,000.00 其中：权益法核算 - - 成本法核算 - 13,400,000.00 交易性金融资产 - - 可供出售金融资产 23,291,464.00 11,063,445.40 其他 - - 合 计 23,291,464.00 24,463,445.40 说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 33.营业外收入 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置利得 5,800.00 4,900.00 其他 - 47,526.39 合 计 5,800.00 52,426.39 34.营业外支出 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置损失 78,847.32 8,447.70 其他 5,868.43 41,435.51 合 计 84,715.75 49,883.21 35.所得税费用 78 项 目 2008年度 2007年度 当期所得税 88,181,900.90 147,498,538.54 递延所得税 -192,044.23 -2,728,741.03 合 计 87,989,856.67 144,769,797.51 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2008年度 2007年度 利润总额 338,064,693.60 457,679,533.78 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 84,516,173.40 151,034,246.15 某些子公司适用不同税率的影响 -250,250.05 -6,452,181.53 对以前期间当期所得税的调整 724,503.45 1,356,537.53 无须纳税的收入 -5,822,866.00 -16,302,458.75 不可抵扣的费用 2,864,466.36 15,133,654.11 未确认递延所得税的税务亏损 5,957,829.51 - 所得税费用 87,989,856.67 144,769,797.51 36.每股收益 每股收益的计算 计算 2008年度 2007年度 归属于母公司普通股 股东的净利润 a 251,992,309.67 312,144,992.86 母公司发行在外普通 股的加权平均数 b 1,090,000,000.00 1,090,000,000.00 基本每股收益 a/b 0.231 0.286 说明：本公司不存在稀释每股收益。 37.收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 3,343,645.62 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 工程质保金 650,000.00 2,500,000.00 押金 401,025.00 1,240,720.00 技术服务费 100,000.00 350,000.00 往来借款 1,374,130.54 - 合 计 2,525,155.54 4,090,720.00 38.支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 27,335,688.60 元，其中： 79 项 目 2008年度 2007年度 工程质保金 4,350,000.00 4,143,059.20 机动车使用费 3,202,734.84 3,377,151.79 服务费及租赁费 3,035,000.00 2,965,268.00 差旅费 848,675.04 1,392,546.57 业务招待费 1,930,188.48 1,340,952.53 煤燃料费 812,862.45 1,235,869.85 水电费 1,211,523.70 1,198,583.30 监控中心大楼服务费 1,347,818.73 1,136,491.32 办公费 1,036,467.89 1,024,630.61 中介机构费 650,000.00 650,000.00 交易所服务费 563,455.01 903,948.56 会议费 622,269.80 814,663.36 通讯费 570,736.20 738,617.11 董事会费 353,213.00 729,850.00 合 计 20,534,945.14 21,651,632.20 39.收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 58,046,656.47 元，其中： 项 目 2008年度 2007年度 利息收入 58,046,656.47 8,971,863.75 40.现金流量表补充资料 2008年度 2007年度 补充资料 合并数 母公司 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 250,074,836.93272,529,241.77312,909,736.27293,036,498.75 加：资产减值准备 431,033.28 65,184.60 550,589.88 16,364.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 97,528,114.31 93,537,603.99 96,642,644.29 91,840,047.60 无形资产摊销 159,275.03 159,275.03 159,275.00 159,275.00 长期待摊费用摊销 70,000.00 - 3,412,421.92 4,609,247.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 73,047.32 - 3,547.70 -4,900.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 15,067,955.39 - 15,877,521.72 - 80 财务费用（收益以“－”号填列） -58,046,656.47-57,791,660.26 -8,967,146.68 -8,755,007.27 投资损失（收益以“－”号填列） -22,347,628.05-23,291,464.00-60,058,645.22-24,463,445.40 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 82,628.27 -19,897.43 -112,289.52 -1,002.24 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -274,672.50 -274,672.50 -2,616,451.51 -2,616,451.51 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,202,334.72 -506,932.76 -2,830,974.89 -304,860.16 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2,074,746.53 11,783,234.65 13,492,831.11 -1,655,012.96 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）27,736,888.28 22,826,171.95-15,077,989.72-14,455,468.50 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 310,682,409.98319,016,085.04353,385,070.35337,405,285.25 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,269,574,383. 97 1,188,604,255. 80 1,327,349,048. 90 1,171,650,757. 97 减：现金的期初余额 1,327,349,048. 90 1,171,650,757. 97 1,154,348,198. 84 1,102,608,819. 19 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 -57,774,664.93 16,953,497.83173,000,850.06 69,041,938.78 九、 关联方关系及其交易 1.关联方 （1）母公司和子公司 A、母公司 母公司名称 注册地 业务性质 对本公司持 股比例% 对本公司表 决权比例% 注册资本 组织机构代码 华建交通经 济开发中心 北 京 市 朝阳区 交 通 运 输 辅助业 26.82 26.82 500,000,000.00 10171700-0 本公司的最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。 B、子公司 本公司所属的子公司详见附注七。 （2）其他关联方 A、关联单位 81 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 天津市京津塘高速公路公司 本公司发起股东 23902864-6 京津塘高速公路北京市公司 本公司发起股东 10217032-6 河北省公路开发有限公司 本公司发起股东 10436006-X B、年金基金 本公司及职工委托平安养老保险股份有限公司对企业年金基金财产进行管理运作。 企业年金基金管理各方当事人 当事人名称 企业年金基金受托人 平安养老保险股份有限公司 企业年金基金账户管理人 泰康人寿保险股份有限公司 企业年金基金托管人 中国银行股份有限公司 企业年金基金投资管理人 平安养老保险股份有限公司 2.关联交易 （1）向关联方支付租赁费 2008 年度 2007 年度 关联方名称 金额（万元） 占年度（同 期）同类交易 百分比（％） 金额（万元） 占年度（同 期）同类交易 百分比（％） 天津市京津塘高速公路公司 195.20 64.32 180.20 64.33 京津塘高速公路北京市公司 91.90 30.28 84.80 30.27 河北省公路开发有限公司 16.40 5.40 15.10 5.40 合 计 303.50 100.00 280.10 100.00 说明：天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司和河北省公路开发 有限公司三家发起股东在本公司成立后向本公司提供土地及部分办公用房、变电站、泵 房及其设施和污水处理设施、安全防护设施的租赁；并提供员工食堂、宿舍等生活服务 设施。 本公司已就上述交易与三家发起股东签订了《关联交易协议》、《土地使用权租赁合 同》及补充规定。根据该等合同及补充规定，本公司自上市起至 2002 年每年支付关联 交易费和土地使用权费 200 万元，根据本公司第二届董事会第五次会议通过的《关于调 整关联交易、土地租赁费用的议案》，2003 年在原定 200 万元基础上增加 5%，以后年度 支付额在上年支付发起人股东的关联交易费、土地租赁费的付费基础上与公司上年净资 产收益率同比例浮动。 （2）企业年金基金缴费 项 目 2008年度 2007年度 企业缴存 4,702,873.00 6,483,725.00 82 职工个人缴存 867,747.00 831,888.00 合 计 5,570,620.00 7,315,613.00 3.关联方应收应付款项余额 本公司本期末及上期末无与关联方往来未结算金额。 十、 或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十二、 资产负债表日后事项 1.利润分配预案见附注八、25。 2.本公司持有易通信息发展有限公司(以下简称:易通公司)76%的股权，本公司全资 子公司华祺投资有限责任公司持有易通公司 14%的股权。经中通诚资产评估有限公司对 易通公司进行整体资产评估，截至 2008 年 12 月 31 日的评估价格为 3084.16 万元。经 2009 年第四届董事会第九次会议通过，公司拟以此评估价格为定价基础，按照有关规 定和程序进行上述股权的转让。 截至 2009 年 3 月 6 日，本公司不存在其它应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 归属于公司普通股 股东的净利润 7.48% 8.27% 6.66% 9.91% 0.231 0.286 - - 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 7.84% 7.68% 6.98% 9.21% 0.242 0.266 - - 其中，非经常性损益项目及其金额如下 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动性资产处置损益 -73,047.32 -3,547.70 83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 -15,067,955.39 -15,877,521.72 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 -943,835.95 48,995,199.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,868.43 6,090.88 非经常性损益总额 -16,090,707.09 33,120,221.28 减：非经常性损益的所得税影响数 -4,022,676.77 10,929,673.02 减：根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 - -102,939.92 非经常性损益净额 -12,068,030.32 22,293,488.18 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 8,024.27 -65.55 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -12,076,054.59 22,293,553.73 说明：根据中国证券监督管理委员会[2008] 43 号公告《公开发行证券的公司信息 披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》，本公司对 2007 年度非经常性损益 的计算项目及金额进行了追溯调整。调整过程如下： 2007 年度净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 8.27% 7.68% 9.91% 9.21% 0.286 0.266 - - 其中，非经常性损益项目及其金额如下 项 目 调整前 调整后 非流动性资产处置损益 -3,547.70 -3,547.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 - -15,877,521.72 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 - 48,995,199.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,090.88 6,090.88 非经常性损益总额 2,543.18 33,120,221.28 减：非经常性损益的所得税影响数 839.25 10,929,673.02 减：根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 - -102,939.92 非经常性损益净额 1,703.93 22,293,488.18 84 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 -65.55 -65.55 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,769.48 22,293,553.73 十五、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第九次会议于 2009 年 3 月 6 日批准。 第十三节 备查文件 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 四、文件存放地点：本公司董事会秘书办公室。 法定代表人：郑海军 华北高速公路股份有限公司 2009 年 3 月 6 日