000911_2004_ST南糖_南宁糖业2004年年度报告_2005-02-25.txt

证券代码：000911 证券简称：南宁糖业 2 0 0 4 年 年 度 报 告 2 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 公司陈善光董事因病未出席本次董事会，未委托其他董事代为行使表决 权；王国良董事请假未出席本次董事会，未委托其他董事代为行使表决权； 曾文强独立董事因出差未出席本次董事会，委托黄文壮独立董事代为行使表 决权。 公司董事长兼总经理熊可模先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负责 人莫庆联先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四节 董事、监事、高管人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 27 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 29 第十节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 33 第十一节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 75 4 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：南宁糖业股份有限公司 公司英文名称：Nanning Sugar Manufacturing CO.,LTD. （二）公司法定代表人：熊可模 （三）公司董事会秘书：王国庆 证券事务代表：黄晓珊 联系地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路 48 号 联系电话：（0771）4914317 传 真：（0771）4910755 电子信箱：gnusic@ （四）公司注册地址和办公地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路 48 号 邮政编码：530031 公司电子信箱：nnty@ 国际互联网网址： （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南宁糖业 股票代码：000911 （七）公司首次注册登记日期：1999 年 5 月 14 日 资本变更注册登记日期：2005 年 1 月 6 日 经营范围变更登记日期：2004 年 10 月 14 日 注册登记地点：广西壮族自治区工商行政管理局 5 （八）企业法人营业执照注册号：4500001001165 （九）税务登记号码：450100198320391（国税） 450107160031465402（地税） （十）公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 办公地址：上海市太原路 87 号甲 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度的利润总额及其构成（金额单位：人民币元） 利润总额 143,793,923.33 净利润 119,529,136.57 扣除非经常性损益后的净利润 107,433,119.69 主营业务利润 364,651,804.21 其他业务利润 3,081,566.10 营业利润 153,238,901.90 投资收益 -1,073,132.36 补贴收入 0 营业外收支净额 -8,371,846.21 经营活动产生的现金流量净额 106,761,041,.48 现金及现金等价物净增减额 89,597,495.58 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 1、 营业外收支净额：-8,371,846.21 元 2、 财政贴息收入：22,602,454.30 元 3、 扣除非经常损益所得税影响：2,134,591.21 元 以上项目共涉及金额 12,096,016.88 元。 （二）报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 6 项 目 2004 年度 2003 年度 调整前 2003 年度 调整后 2002 年度 调整前 2002 年度 调整后 主营业务收入 1,727,738,774.07 1,500,777,220.42 1,500,777,220.42 1,420,106,208.58 1,449,636,058.10 净利润 119,529,136.57 111,982,522.87 110,202,522.87 58,552,154.19 58,568,877.39 总资产 2,536,100,524.57 1,679,502,116.25 1,679,502,116.25 1,471,791,213.43 1,497,680,917.95 股东权益(不含少数股 东权益) 973,137,550.12 742,633,133.37 734,343,113.37 686,101,095.46 682,341,552.75 每股收益（元/股） （摊薄） 0.46 0.47 0.46 0.24 0.24 每股收益（元/股） （加权） 0.49 0.47 0.46 0.24 0.24 每股净资产 3.71 3.08 3.05 2.85 2.83 调整后的每股净资 产 3.61 2.96 2.92 2.72 2.71 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.41 0.63 0.63 0.73 0.73 净资产收益率（%） （摊薄） 12.28 15.08 15.01 8.53 8.58 净资产收益率（%） （加权） 15.46 15.45 15.19 8.50 8.57 扣除非经常性损益 后的每股收益（元/ 股） 0.41 0.35 0.43 0.25 0.25 注：①2003、2004 年年度追溯调整内容详见本报告的会计报表附注三：会计政策、会计估计变更的影响； （三）利润表附表（单位：人民币元） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.47 47.17 1.39 1.50 营业利润 15.75 19.82 0.58 0.63 净利润 12.28 15.46 0.46 0.49 扣除非经常性损益后的净利润 11.04 13.90 0.41 0.44 （四）报告期内股东权益变动情况及其原因（单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 240,800,000 400,254,373.95 29,705,896.63 14,852,948.31 48,729,914.48 734,343,133.37 本期增加 21,840,000 149,387,934.79 12,014,763.71 6,007,381.85 119,529,136.57 308,779,216.92 本期减少 0 1,394,656.42 0 0 68,590,143.75 69,984,800.17 期末数 262,640,000 548,247,652.32 41,720,660.34 20,860,330.16 99,668,907.30 973,137,550.12 变动原因 本期配股增加 本期配股溢价和 国家拨款增加 本期实现净利 增加 本期实现净利增加 本期实现净利增加 第三节 股本变动及股东情况 7 （一）股本变动情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 1、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送 股 公积 金转 股 增 发 其 它 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 168,000,000 168,000,000 未上市流通股份合计 168,000,000 168,000,000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 72,800,000 21,840,000 94,640,000 已上市流通股份合计 72,800,000 21,840,000 94,640,000 三、股份总数 240,800,000 21,840,000 262,640,000 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证监会证监发行字[2001]77 号文核准，公司于 2001 年 10 月 17 日至 2001 年 10 月 30 日以公司 2000 年末总股本 22,400 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配股，其中国 有股股东全额放弃配股权，配股价 10 元/股，本次配股新增可流通股份 1,680 万股，已于 2001 年 12 月 6 日在深圳证券交易所上市流通，配股后公司总股本为 24,080 万股。 （2）公司 03 年配股方案经中国证监会证监发行字[2004]153 号文核准，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 24,080 万股为基数，于 2004 年 10 月 19 日至 2004 年 11 月 1 日按 10：3 的比例向全 体股东配股，其中国有股股东放弃了本次配股权，配股价 7.55 元/股，此次配股新增可流通股份 2,184 万股，已于 2004 年 11 月 19 日在深圳证券交易所上市流通，配股后公司总股本为 26,264 万股。 （3）截止到报告期末，因实施配股，公司股本总额由 24,080 万股变更为 26,264 万股，其 中国有股 16,800 万股，占总股本的 63.97%；社会公众股 9,464 万股，占总股本的 36.03%。 （二）报告期末股东总数 8 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 20640 户。 （三）持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东及前十名流通股股东持股情况 序 号 股东名称 年度内增减 变动（+/-） 年末持股数（股） 占总股本 比例(%) 股份类别 质押或 冻结 1 南宁振宁资产经营有限责任公司 0 168,000,000 63.97 国有股 否 2 交通银行—安顺证券投资基金 +5,399,990 5,399,990 2.06 流通 A 股 未知 3 中国工商银行—广发稳健增长证券投 资基金 +4,494,064 4,494,064 1.71 流通 A 股 未知 4 中国工商银行—国联安德盛小盘精选 证券投资基金 +4,051,590 4,051,590 1.55 流通 A 股 未知 5 中国银行—湘财荷银行业精选证券投 资基金 +3,510,016 3,510,016 1.34 流通 A 股 未知 6 裕隆证券投资基金 +3,350,000 3,350,000 1.28 流通 A 股 未知 7 中国工商银行—广发聚富开放式证券 投资基金 +2,736,584 2,736,584 1.04 流通 A 股 未知 8 中国工商银行—银河银泰理财分红证 券投资基金 +2,032,684 2,032,684 0.77 流通 A 股 未知 9 招商银行股份有限公司—中信经典配 置证券投资基金 +1,931,627 1,931,627 0.74 流通 A 股 未知 10 交通银行—金鹰中小盘精选证券投资 基金 +1,700,000 1,700,000 0.65 流通 A 股 未知 11 宝盈鸿利收益证券投资基金 +1,569,592 1,569,592 0.60 流通 A 股 未知 说明：（1）持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东 1 名，即第一大股东南宁振宁资产经 营有限责任公司,该公司与其它股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人； （2）未知其它流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其它流通股股东是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （四）控股股东及实际控制人 1、控投股东及实际控制人情况 报告期内本公司控股股东没有发生变化，其代表国家持有股份 168,000,000 股。 9 控股股东名称 法定代表人 成立日期 注册资本 公司类型 主营业务 南宁振宁资产 经营有限责任 公司 韦秉振 1997 年 6 月19 日 人民币： 壹拾捌亿元 国有独资 国有资产投资控 股，房地产开发与经 营，物业管理，租赁业 务，国内贸易，咨询服 务 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系 100％ 63.97％ 第四节 董事、监事、高管人员和员工情况 （一）基本情况 1、董事、监事、高级管理人员名单及任职期间持股数： 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初和年末持股数 熊可模 男 53 董事长兼总经理 2002.05—2005.05 0 李文智 男 53 副董事长 2002.05—2005.05 0 韦力清 女 40 副董事长 2003.04—2005.05 0 蒙广全 男 42 董事兼副总经理 2003.04—2005.05 0 王国良 男 52 董 事 2002.05—2005.05 0 陈善光 男 50 董 事 2002.05—2005.05 0 方春生 男 50 董 事 2002.05—2005.05 0 蔡尚武 男 54 董 事 2002.05—2005.05 0 陆天美 男 52 董 事 2002.05—2005.05 0 林大南 男 52 董 事 2002.05—2005.05 0 李俊贵 男 38 董 事 2002.05—2005.05 0 许春明 男 42 独立董事 2002.05—2005.05 0 任丽华 女 43 独立董事 2002.05—2005.05 0 唐文琳 男 38 独立董事 2002.05—2005.05 0 陈湘桂 男 40 独立董事 2004.09—2005.05 0 曾文强 男 40 独立董事 2003.06—2005.05 0 南宁市国有资产监督管理委员会 南宁振宁资产经营有限责任公司 南宁糖业股份有限公司 10 黄文壮 男 45 独立董事 2003.06—2005.05 0 王国庆 男 47 董事会秘书 2002.05—2005.05 0 陆秀文 男 52 监事会主席 2002.05—2005.05 0 陆兆奎 男 49 监 事 2002.05—2005.05 0 兰庆民 男 40 监 事 2002.05—2005.05 0 岑 跃 男 46 监 事 2002.05—2005.05 0 杜大强 男 41 监 事 2002.05—2002.05 0 叶敬辉 男 52 副总经理 2002.05—2005.05 0 刘鸿安 男 45 副总经理 2002.05—2005.05 0 李绍德 男 48 副总经理 2002.05—2005.05 0 韦永上 男 56 副总经理 2002.05—2005.05 0 潘 汉 男 43 副总经理 2002.05—2005.05 0 肖 凌 男 36 副总经理 2003.02—2005.05 0 赖晓杨 男 43 副总经理 2003.10—2005.05 0 谢电邦 男 36 总会计师 2002.05—2005.05 0 说明：①董事王国良、陈善光先生在本公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司任职，王国良先 生任该公司副总经理，任期从1997 年起至今，陈善光先生为该公司职员，任职从1997 年至今。 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 1、 董事的主要工作经历 熊可模 男，53 岁，本科，高级工程师，1993-1996 年任南宁制糖造纸厂厂长兼党委书记， 1996-1999 年任南宁统一糖业董事长、总经理，1995-2002 年连续八年荣获自治区优秀厂长（经理）， 2001 年荣获全国“ 五一” 劳动奖章，第九届广西人大代表、第十届和第十一届南宁市人大代表。自本 公司成立以来，担任公司董事长兼总经理。 李文智 男，53 岁，大专，高级政工师，1990－1997 年任南宁制糖造纸厂党委副书记，1997～ 1999 年任统一糖业党委书记，2002 年荣获自治区“ 五一” 劳动奖章。自本公司成立以来，担任 公司副董事长兼党委书记和工会主席。 韦力清 女，40 岁，硕士，工程师，1996～2001 年任侨凤卫生制品有限公司总经理，现任 公司副董事长，兼任本公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司和南宁侨虹新材料有限责任公 司董事长。 蒙广全 男，42 岁，硕士，高级工程师。1998~2002 年曾任广西桂平糖厂厂长兼党委书记， 1989 年被评为广西壮族自治区劳动模范。现任公司董事兼副总经理，并兼任控股子公司南宁美 恒安兴纸业有限公司董事长及参股公司广西侨旺纸模制品有限责任公司董事。 李俊贵 男，38 岁，本科，工程师。1994-2001 年曾任公司明阳糖厂副厂长，现任本公司董 事兼本公司总经理助理和所属的明阳糖厂厂长。 11 陆天美 男，52 岁，高中，政工师。1996—1997 年任香山糖厂党委书记，1998 年－2002 年连续四年被评为南宁市先进工作者，2000 年荣获南宁市劳动模范。现任公司董事兼本公司所 属的东江糖厂厂长。 林大南 男，52 岁，大专，工程师。现任公司董事兼本公司所属制糖造纸厂厂长。 陈善光 男，50 岁，中专，工程师，现就职于振宁公司，本公司董事。 王国良 男，52 岁，本科，高级工程师。现任振宁资产经营有限责任公司董事、副总经理， 本公司董事。 蔡尚武 男，54 岁，本科，助理经济师。93-99 年任原蒲庙糖厂厂长。现任本公司董事兼本 公司所属的伶俐糖厂厂长。 方春生 男，50 岁，大专，助理经济师。现任公司董事兼本公司所属的香山糖厂厂长。 2、 独立董事的主要工作经历 任丽华 女，43 岁，注册会计师、注册资产评估师、注册税务土地估价师。现任广西信达友 邦资产评估有限责任公司总经理，本公司独立董事。 许春明 男，42 岁，硕士，一级法官。现任欣和律师事务所副主任，本公司独立董事。 唐文琳 男，38 岁，教授、经济学博士，1994 年到1997 年担任南宁天和实业总公司总经理，1997 年至今担任广西人和投资有限公司董事长，1997 年7 月至今担任广西大学商学院教授。同时兼任广西 新时代装饰工程有限公司董事长，广西聚源房地产有限公司顾问，本公司独立董事。 曾文强 男，40 岁，本科，高级工程师。现任南宁中轻工程科技有限责任公司第一设计所 副所长，本公司独立董事。 黄文壮 男，45 岁，本科，教授级高级工程师。现任南宁中轻工程科技有限责任公司设计 所所长，本公司独立董事。 陈湘桂 副教授，博士在读，1996 年至2001 年任广西经济管理干部学院培训部副主任，2001 年 至今任广西经济管理干部学院培训部主任。同时兼任广西新海岸文化传播广告公司文案总监，广西青 年企业家协会顾问专家，广西社会经济科技专家库专家，广西管理科学研究会副秘书长，本公司独立 董事。 3、监事的主要工作经历 陆秀文 男，52 岁，大专，高级政工师。1996~1999 年曾任南宁统一糖业有限责任公司党委 副书记、纪委书记，公司成立以来，担任公司监事会主席、党委副书记、纪委书记。 陆兆奎 男，49 岁，公司所属厂东江糖厂工会主席。 12 杜大强 男，41 岁，曾任蒲庙糖厂财务科科长，现为公司内审部员工。 兰庆民 男，40 岁，曾任公司所属厂明阳糖厂的会计、财务科长，现任明阳糖厂的副厂长。 岑 跃 男，46 岁，公司所属厂制糖造纸厂的总工程师。 3、 高级管理人员的主要工作经历 谢电邦，男，36 岁，中国注册会计师，曾任南宁统一糖业有限责任公司财务部副经理，副总会 计师，现任公司总会计师，兼任控股子公司广西舒雅护理用品有限公司董事。 王国庆 男，47 岁，研究生，经济师。现任公司董事会秘书，兼任广西舒雅护理用品有限 公司监事会主席、南宁侨虹新材料有限责任公司董事、广西南蒲纸业有限公司董事及南宁美时纸 业有限公司董事。 赖晓杨 男，43 岁，硕士，高级工程师。93 年获自治区劳动模范、95 年获全国劳动模范， 97 年获南宁十大杰出青年称号。现任公司副总经理。 韦永上，男，56 岁，曾任广西农垦集团糖业有限责任公司副总经理，现任公司副总经理。 李绍德，男，48 岁，曾任东江糖厂厂长，现任公司副总经理，兼任参股公司广西科凯糖业技术 开发有限责任公司董事。 刘鸿安 男，45 岁，大专，助理政工师。2001—2002 年连续两年获南宁市企业管理先进工 作者称号。现任公司副总经理。 叶敬辉 男，52 岁，大专文化，政工师。1998 年被评为南宁市劳动模范，现任公司副总经理。 潘 汉 男，43 岁，本科，高级农艺师。1996~1999 年曾任南宁市经贸委糖办主任。现任公 司副总经理，兼任控股子公司南宁天然纸业有限责任公司董事长。 肖 凌 男，36 岁，本科，高级工程师。现任公司副总经理。 （三）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 公司根据自治区、市政府有关分配制度改革的规定，董事、监事和高级管理人员的报酬实行 的是岗位职级工资制，公司高级管理人员年度有部分报酬在完成全年经营目标后，按市政府有关 奖励办法获得。 公司现任董事、监事和高级管理人员共 31 人，在公司领取报酬、津贴的有 23 人(不含独立 董事)。 单位：万元 币种：人民币 13 年度报酬总额 388.25 金额最高的前三名董事的报酬总额 80.62 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 74.89 独立董事津贴 1.8 万元（含税）/人· 年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 王国良、陈善光 报酬区间 23 人 2-10 3 10-20 13 20-30 6 30-40 1 董事王国良先生和陈善光先生不在本公司领取报酬和津贴，其报酬和津贴在股东单位南宁振 宁资产经营有限责任公司领取。 （四）报告期内离任的董事、监事和高级管理人员情况 2004 年 9 月 16 日，经 2004 年第一次临时股东大会通过，选举陈湘桂先生为第二届董事会 独立董事。 陈仕岳独立董事因工作原因已在 2003 年度提出辞呈（已在公司 2003 年年报中披露），但根 据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，因其辞职后公司董事会中独立 董事所占比例低于规定的最低要求，故其职报告在陈湘桂先生补任的同时才正式生效。 （五）员工情况 公司现有在职员工 5573 人，其中行政管理人员 266 人，专业技术人员 695 人，财务人员 92 人，销售人员 153 人，生产人员 4367 人；大专以上学历占 15%，中专及高中学历占 55%。离退休 职工 1228 人。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，已建立了一整套行之有效 的上市公司治理体系，以进一步切实保护广大投资者的权益。 （二）独立董事履行职责情况 14 报告期内，公司独立董事积极参与公司的管理决策，对董事会提出的各项议案认真审议，审 慎地发表独立意见，并提出合理化建议，认真地履行了独立董事的职责。 1、 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 唐文琳 8 3 0 5 已请假，但未委托。 曾文强 8 6 1 1 已请假，但未委托。 任丽华 8 7 0 1 已请假，但未委托。 黄文壮 8 7 1 0 许春明 8 8 0 0 陈仕岳 5 3 2 0 04.9.16 离任 陈湘桂 3 2 1 0 04.9.16 聘任 2、报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面是完全分开和独立的，公司具有 独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立性 公司拥有独立的采购、生产和销售系统，自主决定原材料采购、生产安排和销售，公司业务 完全独立于控股股东。 2、人员独立性 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生。 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，且在公司 领取薪酬，未在股东单位兼职。公司的人员独立于股东单位及其他关联方。 3、资产独立性 公司和控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员、均建立了各自独立 的财务核算体系。公司财务负责人和财务人员均未在股东单位担任职务。公司独立开户，独立纳 税，并根据自身的财务状况独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用情况，公司的 财务独立于股东单位及其他关联方。 4、机构独立性 公司的办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在“ 一块牌子，两套人马” 混合经 营、合署办公的情况。公司的组织机构独立于股东单位及其他关联方。 5、财务独立性 15 公司和控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员、均建立了各自独立 的财务核算体系。公司财务负责人和财务人员均未在股东单位担任职务。公司独立开户，独立纳 税，并根据自身的财务状况独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用情况，公司的 财务独立于股东单位及其他关联方。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制： 公司制定和完善了《公司决策、执行、监督工作细则》、《领导干部考核、考评制度》、《公司 经营、管理工作责任追究制度》及《民主评议领导班子和领导成员工作方案》等各项内部管理制 度，对高级管理人员的职责作了明确规定，由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履 职情况进行考评，同时根据年度考核指标完成情况和政府的有关文件进行奖惩和激励。 第六节 股东大会情况简介 （一） 报告期内公司股东大会召开情况 报告期内，公司共召开股东大会 3 次，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 2 次，具体情 况如下： 1、公司董事会于2004 年1月30日在《证券时报》和《上海证券报》上以公告形式通知全体股 东召开2003年度股东大会。本次股东大会于2004年3月3日在公司总部如期召开，出席会议的股东 及股东授权代表1 人，代表股份16800 万股，占公司总股份24,080 万股的69.77%，会议采用记名 投票方式审议并通过了以下议案： A、《公司2003年度董事会工作报告》 B、《公司2003年度监事会工作报告》 C、《2003年度财务决算报告》 D、《2003年度利润分配方案》 E、《续聘会计师事务所的议案》 F、《关于前次募集资金使用情况说明的议案》 上述决议公告刊登在2004年3月4日的《证券时报》和《上海证券报》。 2、公司董事会于2004 年8月14日在《证券时报》和《上海证券报》上以公告形式通知全体股 东召开2004年第一次临时股东大会。本次股东大会于2004年9月16日在公司总部如期召开，出席会 议的股东及股东授权代表1 人，代表股份16800 万股，占公司总股份24,080 万股的69.77%，会议 16 采用记名投票方式审议并通过了以下议案： A、《关于伶俐糖厂日榨甘蔗6000 吨技改项目的议案》 B、《关于根据会计政策调整公司坏帐计提比例的议案》 C、《关于修改〈公司章程〉的议案》 D、《关于更换公司独立董事的议案》 上述决议公告刊登在2004年9月17日的《证券时报》和《上海证券报》。 3、公司董事会于2004 年11月20日在《证券时报》和《上海证券报》上以公告形式通知全体 股东召开第二次临时股东大会。本次股东大会于2004年12月23日在公司总部如期召开，出席会议 的股东及股东授权代表1 人，代表股份16800万股，占公司总股份26264万股的63.97%，会议采用 记名投票方式审议并通过了以下议案： A、《关于公司收购南宁美时纸业股权的议案》 B、《关于公司向银行申请抵押贷款的议案》 上述决议公告刊登在2004年12月24日的《证券时报》和《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2004年9月16日，公司2004年第一次临时股东大会选举陈湘桂先生为第二届董事会独立董事。 同时公司独立董事陈仕岳先生先生的请辞正式生效。 第七节 董 事 会 报 告 （一）经营成果与财务状况的讨论与分析 报告期内，公司继续秉行产品结构调整，拓展制糖产业链的发展方向，技改项目较多，资源 综合利用的规模进一步扩大，公司的盈利能力也进一步加强；同时狠抓产品质量，公司的产品在 一系列评比中获奖，其中“ 云鸥” 牌白砂糖获中国名牌产品称号，“ 云鸥”、“ 明阳” 牌白砂糖获国 家免检产品称号，“ 八鲤” 牌糖蜜酒精获全国酒精产品质量评比第一名。 报告期内，公司领导班子适时制定销售策略,以获取利润最大为目标,准确把握市场销售时机， 到第三季度中期已基本将上半年生产的食糖销售完毕,取得令人满意的成果,避免了很多厂商由于 遭遇下跌市场行情而低价抛售的情况。主导产品食糖、酒精、机制纸和蔗渣浆都取得了较好的销 售价格，充分说明了公司有较强的驾驭、应对市场的能力。 报告期内，公司完成了2004年配股工作，募集资金1.65亿元。报告期末，募集资金项目相继 17 竣工投产，这将有助于公司实现规模经济、培育公司新的利润增长点，增强公司的盈利能力。 报告期末公司实现主营业务收入172,773.88万元，与上年同期相比增长了15.12%；实现净利 11,952.91万元，与上年同期相比增长了8.46%。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司所属甘蔗行业是国家支持发展的产业，同时也是广西和南宁的支柱产业。主要从事机 制糖、酒精、文化用纸、蔗渣浆的生产、加工、销售和提供售后服务。报告期内公司经过进一步 的结构调整，随着香山糖厂扩建明阳糖厂扩建及蒲庙造纸厂6.8万吨浆扩建项目的竣工，目前公司 已形成日榨甘蔗2.72万吨、机制纸4.74万吨、商品蔗渣浆7万吨、食用酒精3万吨的生产能力。 通过继续狠抓原材料的工作以及通过生产规模化和配置集约化，使公司在报告期内规避了相 当一部分因气候及原材料价格上涨所带来的风险。2003/2004年榨季甘蔗产量371.77万吨，比上个 制糖期减少了17.57%。04年度公司产机制糖50.48万吨，比上年同比减少了5%；机制纸4.71万吨, 比上年同比增加了16%；商品蔗渣浆产量达到7.02万吨，,比上年同比增加了3%；酒精3.21万吨， 比上年同比增加了30%。 （1）报告期内公司主营业务收入和主营业务利润构成情况 ①主营业务分行业、产品、地区分布情况 项目 类别 分 类 主营业务收入 占主营业 务收入比 例(%) 主营业务利润 占主营业务 利润比例 (%) 制糖业 1,179,375,762.95 68.26 301,733,078.40 82.75 纸浆制造业 89,421,748.98 5.18 30,555,962.38 8.38 行业 纸制品业 302,859,481.27 17.53 15,330,866.16 4.20 机制糖 1,179,375,762.95 68.26 301,733,078.40 82.75 蔗渣浆 89,421,748.98 5.18 30,555,962.38 8.38 产品 机制纸 286,836,250.73 16.60 34,420,057.94 9.44 广西区内 740,859,842.23 42.88 156,362,693.65 42.88 地区 广西区外 986,878,931.84 57.12 208,289,110.56 57.12 ②占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品的经营指标: 18 产品 销售收入(元) 销售成本(元) 毛利率(%) 市场占有率 机制糖 1,179,375,762.95 868,815,168.77 26.33 约全国的 4.5% 蔗渣浆 89,421,748.98 57,254,848.46 35.97 机制纸 286,836,250.73 250,755,914.70 12.58 ③报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期不存在较大变化的情况。 2、公司主要控股公司的经营情况和业绩 单位：人民币万元 公司名称 注册资 本 公司持 股比例 主营业务 总资产 （万元） 净资产 （万元） 净利润 （万元） 是否 合并 报表 1、南宁侨虹新材 料有限责任公司 2,000 万美元 61.67% 开发、生产新型超级吸水材 料及其它相关产品。 23,191.13 13,660.89 -2,903.45 是 2、广西舒雅护理 用品有限公司 5,994 67.85% 生产销售一次性纸制卫生 用品、卫生巾、纸制鞋垫、 纸垫、纸尿片（裤）、卫生 消毒液（含卫生消毒湿巾）、 痛经脐贴、止痒等护理型产 品及其他卫生制品。 8,669.66 5,143.03 -665.92 是 3、广西南蒲纸业 有限公司 965.89 49.84% 生产销售机制纸、纸制品等 业务 4,109.87 1,153.68 181.82 是 4、南宁美时纸业 有限责任公司 18,750 51% 高档纸及纸板的生产销售 18,544.34 17,662.40 试车阶段 是 5、南宁天然纸业 有限公司 5,000 51% 生活用纸及纸制品的加工、 生产和销售，卫生保健制 品、文化纸的制造和销售 2,081.21 2,081.21 项目在建 是 6、南宁美恒安兴 纸业有限公司 4,000 51% 文化用纸及纸制品加工、生 产和销售 3,206.42 3,205.48 项目在建 是 3、公司主要供应商及客户情况 （1）公司前五名供应商采购金额合计 72,387,515 元，占公司年度采购总额的 17.26%。 （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 395,651,941.81 元，占全部主营业务收入的 22.90%。 4、在经营中出现的问题、困难及解决方案 原材料甘蔗的种植受天气的影响较大，连续两年的干旱，造成甘蔗比较严重的减产。同时由 于国家宏观政策的影响，能源、原材料价格和运输费用的上涨，也使生产成本上升。 19 针对经营中出现的因难，公司进一步加快产业结构调整的步伐，发展规模经济，进行规模化 生产，另一方面，公司积极推广良种良法种植，提高单产，扩大糖料的生产量，同时还积极拓展 制糖业的产业链，深化资源利用，本报告期配股募集资金项目的投产将会给公司带来新的利润增 长点，提高公司应对市场的能力。 （三）报告期内公司投资情况 报告期内公司的投资额比年初增加 138,377,200 元，增幅 72.25%。 1、 报告期内募集资金使用情况 公司于 2004 年 11 月收到配股募集资金（扣除发行费）15468.24 万元。截止报告期末，募 集资金投入已基本完成，投入的项目均在年底扩建完成，详见下表： （单位：万元） 承诺投资项目 实际投资项目 募集资金 计划投资 募集资金 实际投资 预计收 益 实际收 益 预计建成 时间 实际完成 进度 年产 6.8 万吨蔗 渣浆技改项目 年产6.8万吨蔗渣 浆技改项目 8000 8000 1,127.27 净 利 197.31 2006年底 100％ 明阳糖厂扩建至 10000 吨/日技改 项目 明阳糖厂扩建至 10000 吨/日技改 项目 6000 6000 2,744 净 利 162.64 2006年底 100％ 合计 14000 14000 3871.27 359.95 说明：截至 2004 年 12 月 31 日止，以上两个募集资金项目共投入资金 32,543.61 万元，其 中使用募集资金 14,000 万元,占本次募集资金的 90.51%。根据本次配股的《配股说明书》“ 本次 募集资金投资上述项目后若有剩余，将相应减少银行贷款或补充流动资金”，现剩余的募集资金 1468.24 万元用于补充公司流动资金。 （1）年产 6.8 万吨蔗渣浆技改项目，比配股说明书建设期提前完工，设备试机已完成，于 2004 年 11 月投产。2004 年 11－12 月止新增销售收入 1,187.11 万元,新增净利 197.31 万元。 （2）明阳糖厂扩建至日产 10,000 吨甘蔗的技改项目，比配股说明书建设期提前完工，设备 试机已完成，于2004年11月投产。2004年11－12月止新增销售收入2,132.01万元,新增净利162.64 万元。 关于收益的说明：上述项目由于均为本年 11 月投产，尚处于磨合期，产能还未达到，故未 能达到预计收益水平。 20 2、报告期内非募集资金重大项目的投资情况 （1）报告期内，公司为解决控股子公司广西舒雅护理用品有限公司新建项目投产后流动资 金紧缺的问题，对其追加投入人民币 1067.62 万元，增资后占该公司 67.85%的股权。 （2）报告期内下属伶俐糖厂日处理甘蔗能力由 3000 吨扩建至 6000 吨的技改项目，预计总 投入 16592 万元，报告期末项目建设刚进入初期阶段。 （3）报告期内公司下属香山糖厂日处理甘蔗能力由 3800 吨扩建至 6000 吨的技改项目，总 投入 12,978.30 万元，报告期已建成。 （4）出资 2655 万元收购公司的托管企业“ 华侨投资区糖厂”，报告期末收购手续已经完成， 将有利于公司原料蔗区的整体统筹管理。 （5）报告期内公司出资 2040 万元与其他股东共同组建“ 美恒安兴纸业有限责任公司”，我 公司占 51%的股权，预计此项目总投入 4466.29 万元。目前项目仍在建，土建完成了 90％，同时 正进行设备基础工作。 （6）报告期内公司出资 9906.89 万元收购“ 南宁美时纸业有限责任公司” 51%的股权，报告 期末该公司已进入试车阶段，但其工商登记变更手续仍在办理中。 （7）报告期内公司以 1131.21 万元人民币和 1418.79 万元设备出资与其他股东共同组建了 “ 南宁天然纸业有限公司”，我公司占 51%的股权，本报告期末该公司刚注册成立。 （四）财务状况分析： 1、财务状况表 （单位：元） 项 目 2004 年 2003 年 增减(%) 总资产 2,536,100,524.57 1,679,502,116.25 51 股东权益 973,137,550.12 734,343,133.37 32.52 主营业务利润 364,651,804.21 288,531,699.65 26.38 净利润 119,529,136.57 110,202，522.87 8.46 现金及现金等价净增加额 89,597,495.58 -83,217,347.98 207.67 变动原因： （1）总资产增加主要是合并范围增加使资产增大； （2）股东权益增加主要是本期净利润增加和合并范围增加； （3）主营业务利润增加主要是主营业务收入增加； 21 （4）净利润增加主要是主营业务利润增加； （5）现金及现金等价物净增加额增加主要是吸收投资和借款增加。 2、 报告期内，公司没有发生重大资产损失，也没有发生对外担保承担连带责任导致重大资产损 失的情况。 3、 报告期内关于会计政策、会计估计变更的情况： (1)会计政策变更 ①本期根据 2004 年 11 月 19 日公司董事会通过的“ 关于职工住房补贴资金安排的议案” 决 议，决定从 1999 年开始给符合享受住房补贴的职工兑现发放住房补贴。 该会计政策变更已采用追溯调整法调整了本期期初“ 利润分配—未分配利润” 及相关资产负 债项目的年初数、利润及利润分配表的上年同期数。上述事项的累积影响数为 8,290,000 元,其 中调整减少 2003 年初留存收益 6,510,000 元，调整减少 2003 年度留存收益 1,780,000 元。利润 及利润分配表上年同期数栏的 “ 管理费用” 调增了 1,780,000 元，“ 年初未分配利润” 调减了 5,533,500 元，“ 提取法定盈余公积” 调减了 178,000 元，“ 提取法定公益金” 调减了 89,000 元； 资产负债表年初余额栏的“ 其他应付款” 调增了 8,290,000 元，“ 盈余公积” 调减了 1,243,500 元，“ 未分配利润” 调减了 7,046,500 元。 ②根据广西壮族自治区财政厅《关于取消除烟叶外的农业特产税有关问题的通知》（桂财农 税[2004]20 号）精神，从 2004 年 1 月 1 日起取消除烟叶外的其他农业特产品的农业特产税。公 司原适用的甘蔗农业特产税属于取消对象。 甘蔗农特税的征收基数是按甘蔗收购价格的 8%计征的，公司以前榨季向蔗农收购甘蔗的价 格不包含农特税，公司作为甘蔗农特税的缴纳人将计缴的农特税扣除准许抵扣的进项税额后增加 甘蔗原料成本；2004/2005 榨季是取消甘蔗农特税的第一个榨季，政府在制定甘蔗收购价格时已 将该款项增加至收购价格中。甘蔗原料成本从总体上并不因该政策的变更产生显著影响。 (2)会计估计变更 本期根据 2004 年 9 月 16 日公司 2004 年第一次临时股东大会决议通过的“ 关于根据会计政 策调整公司坏账计提比例的议案”，同意对公司现行的坏账准备计提比例进行调整，调整前后坏 账准备计提比例如下： 账 龄 调整后计提比例 调整前计提比例 一年以内（含一年） 2% 2% 一至二年 3% 3% 22 二至三年 10% 5% 三至四年 50% 10% 四至五年 80% 30% 五年以上 100% 50% 该项会计估计变更，使本期合并坏账准备计提数增加了 3,704,683.84 元，其中母公司增 加 770,472.57 元。 （五）我公司没有因生产经营环境以及宏观政策、法规而发生的重大变化，无已经、正在或将要 对公司的财务状况和经营成果产生重大影响的情况。 （六）董事会的日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共召开了八次会议。 （1）2004 年 1 月 18 日，在公司总部召开了第二届董事会第九次会议，会议审议并通过了 以下决议： A、公司 2003 年度报告及摘要 B、董事会 2003 年度工作报告 C、公司 2003 年度财务决算报告 D、公司 2003 年度利润分配预案 E、关于续聘会计师事务所的议案 F、关于前次募集资金使用情况的说明 G、关于召开公司 2003 年度股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 1 月 30 日的《证券时报》和《上海证券报》。 （2）2004 年 3 月 3 日，在公司总部召开了第二届董事会第十次会议，会议审议并通过了以下决 议： A、关于建设 1.5 万吨高级文化用纸项目的议案 B、关于修改《公司章程》的议案 C、关于更换独立董事的议案 D、关于申请技改贷款的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 4 日的《证券时报》和《上海证券报》。 23 （3）2004 年 4 月 13 日，在公司总部召开了第二届董事会 2004 年第 1 次临时会议，会议审议并 通过了以下决议： A、公司 2004 年一季度报告 B、关于对“ 舒雅公司” 增加投资的议案 C、关于为托管公司继续提供借款担保的议案 D、关于变更“ 南宁糖业进出口经营部” 负责人的议案 E、关于变更《营业执照》经营范围的议案 F、关于修改《公司章程》的议案 G、关于下属分厂申请处置废旧资产的议案 H、关于申请增加银行授信额度的议案 I、关于向银行申请技改贷款额度的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 15 日的《证券时报》和《上海证券报》。 （4）2004 年 7 月 28 日，在公司总部召开了第二届董事会第 11 次会议，会议审议并通过了以下 决议： A、公司 2004 年半年度报告及摘要； B、关于在中国—东盟博览会及民歌节开展广告宣传的议案； C、关于职工住房补贴资金安排的议案； D、关于根据会计政策调整公司坏帐计提比例的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 7 月 30 日的《证券时报》和《上海证券报》。 (5)2004 年 8 月 13 日，在公司总部召开了第二届董事会第 12 次会议，会议审议并通过了以下决 议： A、关于伶俐糖厂日榨甘蔗 6000 吨技改项目的议案； B、关于《南宁糖业股份有限公司募集资金使用管理制度（修订稿）》的议案； C、关于《南宁糖业股份有限公司对外担保管理制度》的议案； D、关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 14 日的《证券时报》和《上海证券报》。 (6)2004 年 9 月 16 日，在公司总部召开了第二届董事会第 13 次会议，会议审议并通过了以下决 24 议： A、关于收购南宁华侨投资区糖厂的议案 B、关于出资组建南宁天然纸业有限公司的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 9 月 17 日的《证券时报》和《上海证券报》。 (7)2004 年 10 月 27 日，在公司总部召开了第二届董事会第 14 次会议，会议审议并通过了以下 决议： A、公司《2004 年第三季度报告》 B、《关于为控股子公司继续提供借款担保的议案》 C、公司《2004/2005 榨季工作安排》 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 10 月 29 日的《证券时报》和《上海证券报》。 (8)2004 年 11 月 19 日，在公司总部召开了第二届董事会第 15 次会议，会议审议并通过了以下 决议： A、 关于公司收购南宁美时纸业公司股权的议案 B、关于公司向银行申请抵押贷款的议案 C、关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案 D、关于职工住房补贴资金安排的议案 E、关于下属分厂申请核销客户往来帐的议案 F、关于公司下属分厂申请处置废旧资产的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 11 月 20 日的《证券时报》和《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）经 2003 年年度股东大会审议通过，公司 2003 年度利润分配方案以 2003 年末总股本 24080 万股为基数，每 10 股派现金 2.10 元（含税）。该方案已于 2004 年 4 月 12 日执行。 （2）经 2003 年 12 月 11 日召开的 2003 年第五次临时股东大会审议通过 2003 年度配股方案，并 授权董事会全权办理配股的相关事宜，该方案已于 2004 年 10 月 19 日至 2004 年 11 月 1 日实施 完毕。本次配股募集资金总额为 164,892,000 元， 扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为 15,468.24 万元元。获配可流通股份 21,840,000 股已于 2004 年 11 月 19 日上市流通。 （3）董事会对股东大会通过的其它决议全部执行完毕。 25 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海东华会计师事务所有限公司审计，“ 南宁糖业” 2004 年全年实现净利润为人民币 119,241,445.79 元。计提 10%的法定盈余公积11,924,144.58 元和 5%的法定公益金 5,962,072.29 元后，再加上年结转未分配利润 48,993,721.60 元(房改补贴款 8,290,000 元已在期初未分配利 润中调减)，减去 2004 年 4 月已分配 2003 年度利润 50,567,998.19 元，累计 2004 年末可分配利 润 99,780,952.33 元。 公司拟定的 2004 年末分配方案为：以 2004 年末总股本 26264 万股为基数，每 10 股派现金 3.78 元（含税），共计派发股利 99,277,920 元。分配后剩余利润 503,032.33 元结转下一年度， 资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案须经公司 2004 年度股东大会审议通过后实施。 （八）其他事项 公司在原选定《证券时报》的基础上，本年度新增《上海证券报》为公司信息披露报纸。 （九）根据《中国注册会计师独立审计准则》、上市公司监管部《关于上报上市公司大股东及关 联方资金占用和违规担保情况的通知》（上市部函[2003]13 号）和《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）要求，上海东华会计师事 务所有限公司对截止 2004 年 12 月 31 日关联方资金往来和对外担保的情况进行了审核，审核情 况报告如下： 一、截止 2004 年 12 月 31 日，“ 南宁糖业” 欠关联方公司资金余额 17,936,900.72 元；2004 年累计以现金形式支付金额 26,811,908.73 元，累计以现金形式收到其他往来金额 16,400,000 元，累计发生采购材料、接受租赁金额 28,843,127.96 元。 1、“ 南宁糖业” 欠与“ 南宁糖业” 同一母公司的子公司南宁统一综合服务有限责任公司余额 16,675,045.25 元；2004 年累计以现金形式支付租赁费等金额 8,697,821.54 元，累计以现金形 式收到其他往来金额 16,400,000 元，2004 年“ 南宁糖业” 累计发生接受租赁等劳务金额 8,987,108.50 元。 2、“ 南宁糖业” 欠与“ 南宁糖业” 同一母公司的子公司南宁统一香糖服务有限责任公司余额 41,221.18 元；2004 年累计以现金形式支付材料等金额 6,133,718.23 元，2004 年累计发生采购 材料等金额 6,175,849.23 元。 26 3、“ 南宁糖业” 欠与“ 南宁糖业” 同一母公司的子公司南宁统一东糖服务有限责任公司资金 余额 1,164,634.29 元；2004 年累计以现金形式支付材料等金额 7,511,322.56 元，2004 年累计 发生采购材料等金额 8,676,093.31 元。 4、“ 南宁糖业” 欠与“ 南宁糖业” 同一母公司的子公司南宁统一南糖服务有限责任公司资金 余额 0 元；2004 年累计以现金形式收到金额 4,693.02 元，2004 年累计发生采购材料等金额 436,100.00 元。 5、“ 南宁糖业” 2004 年 1-10 月受托管理期间与南宁华侨投资区糖厂累计以现金形式支付材 料等金额 3,761,492.23 元，累计发生采购材料等金额 3,761,492.23 元。11 月“ 南宁糖业” 收 购南宁华侨投资区糖厂后成为公司的下属全资子公司，期末不作关联方资金反映。 6、“ 南宁糖业” 欠与“ 南宁糖业” 联营企业南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司余额 0 元；2004 年累计以现金形式支付材料等金额 630,247.19 元，2004 年累计发生采购材料等金额 668,484.69 元。 7、“ 南宁糖业” 欠与“ 南宁糖业” 同一母公司的子公司南宁统一蒲糖服务有限责任公司余额 56,000.00 元；2004 年累计以现金形式支付材料等金额 82,000.00 元，2004 年累计发生采购材料等金额 138,000.00元。 二、截止 2004 年 12 月 31 日，“ 南宁糖业” 对外提供担保金额 264,200,000.00 元，占 2004 年度合并会计报表净资产的 27.15%。 1、“ 南宁糖业” 对非关联企业南宁化工集团有限公司提供担保金额 109,400,000.00 元，对 非关联企业南宁化工股份有限公司提供担保金额 38,600,000.00 元，合计对非关联企业提供担保 金额 148,000,000.00 元。占 2004 年度合并会计报表净资产的 15.21%。 2、“ 南宁糖业” 对持股 50%以上的控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司提供担保金额 68,900,000.00 元，对持股 50%以上的控股子公司广西舒雅护理用品有限公司提供担保金额 22,300,000.00 元，对全资子公司南宁华侨投资区糖厂提供担保金额 25,000,000.00 元，合计对 持股 50%以上的控股子公司提供担保金额 116,200,000.00 元，占 2004 年度合并会计报表净资产 的 11.94%。 （十）独立董事的独立意见 根据中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会［证监发（2003）56号］《关于规范上市公 27 司对外担保若干问题的通知》要求，我们在对公司2004 年财务报告进行核查时，就公司对外担保 情况进行了专项核查，现将情况说明如下： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外提供担保金额 264,200,000.00 元，占 2004 年度合并会 计报表净资产的 27.15%。 1、公司对非关联企业南宁化工集团有限公司提供担保金额 109,400,000.00 元，对非关联企 业南宁化工股份有限公司提供担保金额 38,600,000.00 元，合计对非关联企业提供担保金额 148,000,000.00 元。占 2004 年度合并会计报表净资产的 15.21%。 2、公司对持股 50%以上的控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司提供担保金额 68,900,000.00 元，对持股 50%以上的控股子公司广西舒雅护理用品有限公司提供担保金额 22,300,000.00 元，对全资子公司南宁华侨投资区糖厂提供担保金额 25,000,000.00 元，合计对 持股 50%以上的控股子公司提供担保金额 116,200,000.00 元，占 2004 年度合并会计报表净资产 的 11.94%。 我们作为南宁糖业股份有限公司的独立董事，认为公司本报告期的对外担保严格执行审批、 监督和信息披露程序，发生的累计和当期担保情况属实，无违规行为。 第八节 监事会报告 （一）监事会会议情况： 报告期内监事会共召开五次会议。 （1）2004 年 1 月 18 日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开第二届监事会第八次会议， 会议审议并通过了如下决议： A、公司《2003 年度报告》正文及摘要； B、公司 2003 年度利润分配预案； C、公司 2003 年度监事会工作报告； D、公司 2003 年度财务决算报告。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 1 月 30 日的《证券时报》和《上海证券报》。 （2）2004 年 4 月 13 日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开第二届监事会第九次会议， 会议审议并通过了如下决议： 28 A、公司 2004 年第一季度季度报告 B、对“ 舒雅公司” 增加投资的议案 C、继续为托管公司提供借款担保的议案 D、关于申请增加银行授信额度的议案 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 15 日的《证券时报》和《上海证券报》。 （3）2004 年 7 月 28 日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开第二届监事会第十次会议， 会议审议并通过了如下决议： A、公司 2004 年半年度报告及摘要 B、关于在中国—东盟博览会及民歌节开展广告宣传的议案 C、关于根据会计政策调整公司坏帐计提比例的议案 本次会议决议公告刊登在 2004 年 7 月 30 日的《证券时报》和《上海证券报》。 （4） 2004 年 8 月 13 日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开第二届监事会第十一次会 议，会议审议并通过了如下决议： A、关于伶俐糖厂日榨甘蔗 6000 吨技改项目的议案； B、关于《南宁糖业股份有限公司募集资金使用管理制度（修订稿）》的议案； C、关于《南宁糖业股份有限公司对外担保管理制度》的议案； 本次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 14 日的《证券时报》和《上海证券报》。 （5）2004 年 9 月 16 日在南宁糖业股份有限公司总部会议室召开第二届监事会第十二次会 议，会议审议并通过了如下决议： A、关于收购南宁华侨投资区糖厂的议案； B、关于出资组建南宁天然纸业有限公司的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 17 日的《证券时报》和《上海证券报》。 （二）监事会的独立意见 监事会成员列席或出席了公司 2004 年度历次董事会会议和股东大会,参与了公司重大决策 的讨论,对 2004 年有关事项发表以下独立意见: 1、依法运作情况：公司已经建立了较为完善的内部控制制度，公司治理结构较为良好，公 司决策程序合法。公司董事、经理及其它高管人员履行职责勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律，没 29 有发现违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、上海东华会计师事务所对本公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留审计报告。该报告 真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司 2004 年实施了配股，公司募集资金实际投入的项目和承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产的事项中，没有发现内幕交易和损害中小股东的权益或造成公司资 产流失。 5、公司关联交易按市场规则进行，没有损害公司利益。 第九节 重 要 事 项 （一）关于重大诉讼、仲裁事项 （1）本公司不存在在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （2）关于控股子公司诉讼事项进展情况的说明：2001 年广东妇健企业有限公司状告广西侨 凤卫生制品有限公司(我公司的控股子公司广西舒雅护理用品有限公司的前身)“ 舒雅牌 3+1 经期 全护理系列产品” 侵权一案（详见公司《2002 年年度报告》、《2003 年中期报告》、《2003 年年度 报告》、《2004 年中期报告》等定期报告）,由于北京高院撤销了国家知识产权专利复审委员会的 专利无效宣告请求审查决定，2004 年 7 月，专利复审委员会对该专利权重新进行审理后，再次 宣告其无效，目前广东妇健公司再次向北京一中院上诉专利复审委员会，至报告期末该公司的上 诉尚无结果。此次官司虽然一度影响了“ 舒雅公司” 正常的生产和经营，但由于“ 舒雅公司” 已 根据市场实际情况开发了“ 亲密接触系列产品” 的新品牌，现该品牌的产品销售份额正逐步扩大， 因此本次诉讼事项对我公司的经营成果和财务状况不构成重大影响。 （二）报告期内，公司收购、出售资产及吸收合并等事项 收购资产事项： （1）报告期内，公司结束对南宁华侨投资区糖厂为期两年的托管，于2004年10月与南宁华侨 投资区管理委员会签署了重组收购南宁华侨投资区糖厂的协议，以中通诚资产评估有限公司对南 宁华侨投资区糖厂2002年9月30日整体资产评估价值为基础，确定收购价格为26,555,160元（详见2004 年9月17日我公司刊登于《证券时报》及《上海证券报》的收购资产公告）。此次收购包括该厂的 30 生产性和部分非生产性资产等，因其特殊的地理位置，不但便于公司原料蔗区的整体统筹管理， 进一步进行资源整合，确保公司生产布局、生产规模以及产品和产业结构合理调整的顺利进行， 也有利于公司业务的连续性。对公司管理层的稳定性没有影响。截至报告期末，收购糖厂的手续 已经完成，公司准备注销南宁华侨投资区糖厂的企业法人资格，改按二级法人核算管理。报告期 内已属公司的全资子公司，已并入会计合并报表范围内。报告期内该厂的净利润为247.49万元， 占公司本年度利润总额的1.72%。 （2）报告期内公司以自有及自筹资金9,906.89万元向南宁市高新技术开发投资公司收购其所 拥有的中外合资经营企业南宁美时纸业有限责任公司51%的股权（即9562万股），根据中通诚资产 评估有限公司的评估和交易双方的协商而确定最终收购价（详见2004年11月20日我公司刊登于《证 券时报》及《上海证券报》的收购股权的公告），双方于本年11月签订了股权转让协议。 利用甘蔗渣制浆造纸是近几年乃至今后几年广西重点发展的产业，美时公司主要经营高档纸 及纸板的生产销售，将有利于整个公司生产布局、产业结构和产品结构等方面的合理调整，以达 到规模经济、专业生产的要求，并有望给本公司带来较稳定的投资收益。同时也有利于公司业务 的连续性。对公司管理层的稳定性没有影响。目前收购该公司的工商登记变更手续仍在办理中， 报告期末该公司已纳入本公司的会计报表合并范围，但因其现处试机阶段，所以对本公司的财务 状况和经营成果暂无影响。 (三)公司关联交易事项 （1）报告期内，公司无购销商品、提供和接受劳务关联交易总额高于3000万元的重大关联交 易，有关的关联交易详细情况请参见“ 会计附注十.关联方关系及其交易”。 （2)与关联方共同投资的关联交易： 2004 年 3 月，本公司与同属南宁振宁资产经营有限责任公司控制的南宁振宁工业投资管理 有限责任公司同时投资中外合资企业—南宁美恒安兴纸业有限公司，另一股东为香港安兴纸业集 团有限公司。美恒安兴公司的注册资本为人民币 4000 万元，本公司认缴 2040 万元现金，占注册 31 资本的 51%；南宁振宁资产经营有限责任公司认缴 760 万元现金，占注册资本的 19%；安兴纸业 有限公司（外方）认缴 1200 万元人民币等值的港币现汇，占注册资本的 30%。注册资本由各股 东分三期于 2005 年 1 月 5 日之前缴足。本报告期末，本公司累计投入注册资本 1632 万元，南宁 振宁资产经营有限责任公司累计投入注册资本 608 万元。该公司的主营业务为文化用纸及纸制品 加工、生产和销售，2004 年总资产为 3206.43 万元，报告期末项目仍在建，土建完成了 90％， 同时正进行设备基础工作。 （3）与关联方的担保事项： ①截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司提供借款担 保人民币 6890 万元；为控股子公司广西舒雅护理用品有限公司提供借款担保人民币 2230 万元； 为全资子公司南宁华侨投资区糖厂提供借款担保人民币 2500 万元； ②以上担保均是为了解决各控股子公司及托管企业生产经营所需的流动资金周转，对公司不 造成影响。 （四）报告期内，公司的重大合同及履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 1、重大托管、承包、租赁 （1）代管事项：原南宁统一糖业有限责任公司剥离出的非股份部分成立南宁统一综合服务有 限公司，股权归南宁振宁资产经营有限责任公司持有，由振宁公司委托本公司代管。 （2）本公司受托管理南宁华侨投资区糖厂，合同时间为 2002 年 10 月至 2004 年 10 月，托 管费为 0。报告期末公司已对该厂进行了收购。 （3）报告期内公司无重大承包、租赁事项。 2、重大担保事项： ①截止 2004 年 12 月 31 日止，本公司为南宁化工集团公司贷款担保 10940 万元；②截止 2004 年 12 月 31 日止，本公司为南宁化工股份有限公司贷款担保 3860 万元； ③截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司南宁侨虹新材料有限责任公司提供借款担保人 民币 6890 万元；为控股子公司广西舒雅护理用品有限公司提供借款担保人民币 2230 万元；为全 32 资子公司南宁华侨投资区糖厂提供借款担保人民币 2500 万元； 以上担保均为连带责任担保。根据本公司的《公司章程》，对外提供担保遵循以下审批决 策程序：①被担保人向本公司提出书面申请； ②公司财务部门对被担保人的资信资料进 行调查； ③经理班子审查公司财务部门呈送的意见、调查报告及其相关资料后，认为被 担保人符合《公司章程》规定的资信标准且确有必要为其提供担保，可以提请董事会审 议该笔对外担保事项；④董事会全体成员 2/3 以上审议同意，或者经股东大会批准，并对 外公告。 公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中 规定的违规担保行为。 3、公司无在报告期内和报告期内继续发生的委托理财事项。 4、重大资产购买、出售合同：参见本报告第九节“ （二）收购、出售资产事项” 。 5、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项。 报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对 公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，也无以前期间发生延续到报告期履行的 承诺事项。 （五）聘任会计师事务所事项 2004 年 3 月 3 日，公司 2003 年度股东大会通过续聘上海东华会计师事务所有限公司为公司 2004 年度会计报表审计机构，报告期内公司支付给上海东华会计师事务所有限公司的 2004 年度 财务审计费 58 万元，另外还支付了公司 2003 年度配股的财务审计费 55 万元。上海东华会计师 事务所有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 （六）公司受监管处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责。 （七）其他重大事项 1、公司对 2003 年/2004 年榨季（一个榨季一般情况下从上年的 11 月至次年的 5 月）收购 33 甘蔗计提了甘蔗农业特产税，其中 2003 年 11 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日计提的甘蔗农业特产 税已按规定缴纳，2004 年 1 月 1 日至 2004 年 5 月（下称 2004 年上半年）计提甘蔗农业特产税 35,264,082.43 元未缴纳，相应的进项税 4,584,330.72 元挂账于“ 预付账款”，该事项期末已作 纳税调整。 根据 2004 年 7 月 29 日广西壮族自治区财政厅《关于取消除烟叶外的农业特产税有关问题的 通知》（桂财农税[2004]20 号）精神，从 2004 年 1 月 1 日起取消除烟叶外的其他农业特产品的 农业特产税。甘蔗农业特产税属于取消对象。 由于甘蔗农业特产税的缴纳人是公司，而政府取消农业特产税的目的是让农业特产品的生产 者受益，该款项是留给公司或支付给蔗农，公司已专题向主管部门报告，等待明确答复。若留给 公司，将调整增加公司留存收益 30,679,751.71 元。 2、 本公司和南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司互为贷款担保，双方互相担保 贷款的金额各以 1.5 亿元为限。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司为南宁化工集团有限公司贷 款担保 10,940 万元；为南宁化工股份有限公司贷款担保 3,860 万元;为控股子公司广西舒雅护理 用品有限公司贷款担保2,230万元；为控股子公司南宁侨虹新材料有限公司贷款担保6,890万元； 为全资子公司南宁华侨投资区糖厂贷款担保 2500 万元。南宁化工集团有限公司为我公司至截止 日共担保 0 万元，南宁化工股份有限公司为我公司至截止日共担保 13,000 万元。 3、2004 年 12 月 23 日，公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过，以公司的资产作抵押， 向银行（包括中行、建行、交行、工行、光大银行、商业银行）申请办理抵押贷款 2.5 亿元，用 于公司下属香山糖厂、伶俐糖厂等技改项目以及公司收购南宁美时纸业有限公司的股权。贷款期 限按各笔贷款的不同有最低期限为 3 年，最高期限为 8 年。该事项在本报告期末到位贷款 3000 万元。 4、 2004 年实施配股再融资，募集资金 1.65 亿元，扣除发行费后，收到募集资金 1.54 亿元，其 中 2184 万元为增加注册资本金，其余作为“ 资本公积”。 第十节 财 务 报 告 34 (一)审 计 报 告 东会桂审字[2005]049 号 南宁糖业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南宁糖业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是南宁糖业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了南宁糖业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营 成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郭益浩 中国· 上海 中国注册会计师 廖元珍 二 OO 五年二月二十四日 （二）会计报表 资产负债表 35 编制单位：南宁糖业股份有限公司 二 00 四年十二月三十一日 金额单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 附注 注释 合并 母公司 合并 母公司 货币资金 1 206,995,824.45 167,774,163.52 117,398,328.87 82,566,894.02 短期投资 应收票据 应收股利 应收帐款 2 255,758,321.40 239,779,336.32 168,513,673.01 155,872,748.06 其他应收款 3 33,351,746.85 29,316,463.96 22,301,607.34 14,720,496.44 预付帐款 4 67,638,128.20 63,814,713.47 73,901,648.67 71,227,039.92 应收补贴款 存货 5 142,375,918.18 107,913,156.46 79,930,303.51 59,866,945.95 待摊费用 6 1,391,358.69 954,722.93 1,081,524.79 894,699.20 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 707,511,297.77 609,552,556.66 463,127,086.19 385,148,823.59 长期投资： 长期债权投资 长期股权投资 7 58,509,025.79 306,134,450.25 55,333,062.92 191,522,763.60 长期投资合计 58,509,025.79 306,134,450.25 55,333,062.92 191,522,763.60 其中：合并价差 4,145,741.48 848,514.63 股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 8 2,091,596,166.89 1,778,348,064.75 1,544,574,188.22 1,272,509,923.34 减：累计折旧 620,415,946.72 574,707,699.76 534,067,319.85 504,972,069.01 固定资产净值 1,471,180,220.17 1,203,640,364.99 1,010,506,868.37 767,537,854.33 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,471,180,220.17 1,203,640,364.99 1,010,506,868.37 767,537,854.33 工程物资 9 159,144,230.86 4,866,461.18 57,907,668.89 29,364,841.55 在建工程 10 111,645,764.66 60,058,720.49 62,182,433.39 58,374,321.55 固定资产清理 固定资产合计 1,741,970,215.69 1,268,565,546.66 1,130,596,970.65 855,277,017.43 无形资产及其他资产： 无形资产 11 6,005,398.98 2,423,438.32 6,583,546.45 2,609,328.95 长期待摊费用 12 22,104,586.34 15,628,848.40 23,861,450.04 17,726,553.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,109,985.32 18,052,286.72 30,444,996.49 20,335,882.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,536,100,524.57 2,202,304,840.29 1,679,502,116.25 1,452,284,487.05 资产负债表（续） 编制单位：南宁糖业股份有限公司 二 00 四年十二月三十一日 金额单位：人民币元 36 附注 注释 期末数 年初数 负债和股东权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 784,390,000.00 720,000,000.00 486,410,000.00 450,000,000.00 应付票据 应付帐款 14 156,989,878.62 138,228,445.19 150,889,251.51 138,896,452.82 预收帐款 15 21,995,680.66 21,495,934.66 12,502,180.65 11,309,272.21 应付工资 16 1,247,869.57 1,096,033.99 23,301,071.06 23,152,894.63 应付福利费 8,818,965.65 8,198,524.80 11,337,878.60 10,397,548.54 应付股利 应交税金 17 84,175,671.77 86,231,390.01 34,606,456.75 35,487,323.06 其他应交款 18 1,955,141.54 1,913,963.78 851,886.51 820,994.07 其他应付款 19 66,977,198.92 41,681,574.99 51,123,487.79 24,242,337.83 预提费用 20 1,374,654.51 45,268.54 481,310.28 预计负债 一年内到期的长期负债 21 26,700,000.00 22,800,000.00 流动负债合计 1,154,625,061.24 1,018,891,135.96 794,303,523.15 694,306,823.16 长期负债： 长期借款 22 226,200,000.00 209,800,000.00 63,100,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 1,246,171.35 800,000.00 3,954,976.38 3,670,685.53 其他长期负债 长期负债合计 227,446,171.35 210,600,000.00 67,054,976.38 23,670,685.53 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,382,071,232.59 1,229,491,135.96 861,358,499.53 717,977,508.69 少数股东权益： 少数股东权益 180,891,741.86 83,800,483.35 股东权益： 股本 24 262,640,000.00 262,640,000.00 240,800,000.00 240,800,000.00 资本公积 25 548,247,652.32 548,247,652.32 400,254,373.95 400,254,373.95 盈余公积 26 62,580,990.50 62,145,099.68 44,558,844.94 44,258,882.81 其中：法定公益金 20,860,330.16 20,715,033.23 14,852,948.31 14,752,960.94 未确认的投资损失 未分配利润 27 99,668,907.30 99,780,952.33 48,729,914.48 48,993,721.60 其中：现金股利 99,277,920.00 99,277,920.00 50,568,000.00 50,568,000.00 外币报表折算差额 股东权益合计 973,137,550.12 972,813,704.33 734,343,133.37 734,306,978.36 负债和股东权益总计 2,536,100,524.57 2,202,304,840.29 1,679,502,116.25 1,452,284,487.05 法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：莫庆联 利润及利润分配表 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 37 2004 年度 2003 年度 项 目 附注注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 28 1,727,738,774.07 1,648,470,250.62 1,500,777,220.42 1,445,808,782.41 减：主营业务成本 29 1,345,064,021.77 1,263,864,927.55 1,198,541,934.62 1,158,516,258.35 主营业务税金及附加 30 18,022,948.09 17,724,963.72 13,703,586.15 13,351,785.93 二、主营业务利润 364,651,804.21 366,880,359.35 288,531,699.65 273,940,738.13 加：其他业务利润 31 3,081,566.10 3,898,437.04 6,872,032.55 6,381,287.21 减：营业费用 32 28,022,832.51 21,657,468.12 25,143,391.12 20,304,542.43 管理费用 33 176,091,634.47 152,998,598.02 143,933,745.06 135,991,162.76 财务费用 34 10,380,001.43 9,091,665.37 24,711,613.58 24,489,357.42 三、营业利润 153,238,901.90 187,031,064.88 101,614,982.44 99,536,962.73 加：投资收益 35 -1,073,132.36 -22,694,849.15 498,914.86 -266,529.66 补贴收入 营业外收入 36 1,609,020.55 1,385,715.04 4,438,017.61 4,394,804.63 减：营业外支出 37 9,980,866.76 9,789,361.97 4,485,782.33 2,934,836.66 四、利润总额 143,793,923.33 155,932,568.80 102,066,132.58 100,730,401.04 减：所得税 38 36,622,666.89 36,691,123.01 -7,995,932.96 -9,183,990.02 少数股东损益 -12,357,880.13 -140,457.33 五、净利润 119,529,136.57 119,241,445.79 110,202,522.87 109,914,391.06 加：年初未分配利润 48,729,914.48 48,993,721.60 3,719,468.44 3,726,489.20 盈余公积转入数 六、可供分配的利润 168,259,051.05 168,235,167.39 113,921,991.31 113,640,880.26 减：提取法定盈余公积 12,014,763.71 11,924,144.58 11,175,584.56 10,991,439.11 提取法定公益金 6,007,381.85 5,962,072.29 5,587,792.27 5,495,719.55 已分配股利 50,567,998.19 50,567,998.19 48,428,700.00 48,160,000.00 七、可供股东分配的利润 99,668,907.30 99,780,952.33 48,729,914.48 48,993,721.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转做股本的普通股股利 八、未分配利润 99,668,907.30 99,780,952.33 48,729,914.48 48,993,721.60 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更减少利润总额 1,888,554.28 1,888,554.28 1,780,000 1,780,000 4 、 会 计 估 计 变 更 减 少 利 润 总 额 ： 3,704，863.04 770，472.57 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：莫庆联 利润及利润分配表附表 38 二 00 四年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.47 47.17 1.39 1.50 营业利润 15.75 19.82 0.58 0.63 净利润 12.28 15.46 0.46 0.49 扣除非经营性损益后的净利润 11.04 13.90 0.41 0.44 法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：莫庆联 39 现 金 流 量 表 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,934,253,910.33 1,839,540,225.28 1,726,542,446.95 1,651,081,286.18 收到的税费返还 1,662,924.03 500,000.00 21,966,421.80 21,966,421.80 收到的其他与经营活动有关的现金 12,127,440.76 8,658,671.92 5,167,959.11 4,912,467.00 现金流入小计 1,948,044,275.12 1,848,698,897.20 1,753,676,827.86 1,677,960,174.98 购买商品、接受劳务支付的现金 1,330,857,140.43 1,240,805,828.11 1,116,719,467.47 1,053,735,280.79 支付给职工以及为职工支付的现金 232,859,800.45 218,191,033.45 184,972,345.19 174,327,628.31 支付的各项税费 193,137,445.63 187,674,431.86 234,223,106.66 227,325,469.27 支付的其他与经营活动有关的现金 39 84,428,847.13 73,929,256.83 66,774,414.22 58,697,000.01 现金流出小计 1,841,283,233.64 1,720,600,550.25 1,602,689,333.54 1,514,085,378.38 经营活动产生的现金流量净额 106,761,041.48 128,098,346.95 150,987,494.32 163,874,796.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 232,484.80 1,226,646.99 92,125.00 140,209.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金 净额 5,738,894.39 5,341,272.00 4,589,397.37 4,548,939.09 收到的其他与投资活动有关的现金 99,874.60 51,231.70 671,341.33 671,341.33 现金流入小计 6,071,253.79 6,619,150.69 5,352,863.70 5,360,489.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 500,378,718.18 432,355,031.02 246,884,362.99 138,943,275.21 投资所支付的现金 66,213,736.92 154,745,627.00 16,600,000.00 26,809,221.82 其中：购买子公司所支付的现金 65,213,736.92 115,437,327.00 支付的其他与投资活动有关的现金 40 44,592,791.82 306,961.48 现金流出小计 611,185,246.92 587,407,619.50 263,484,362.99 165,752,497.03 投资活动产生的现金流量净额 -605,113,993.13 -580,788,468.81 -258,131,499.29 -160,392,007.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 184,188,083.79 154,682,477.39 6,345,262.36 其中：子公司吸收少数股东投资所收到现金 29,505,606.40 6,345,262.36 借款所收到的现金 1,315,590,000.00 1,234,800,000.00 836,620,000.00 769,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43,287,966.33 37,405,700.00 3,532,000.00 现金流入小计 1,543,066,050.12 1,426,888,177.39 846,497,262.36 769,000,000.00 偿还债务所支付的现金 854,210,000.00 795,000,000.00 747,730,000.00 738,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 91,770,597.16 84,893,781.10 74,840,605.37 70,528,744.69 其中：子公司支付给少数股东的股利 1,105,213.00 支付的其它与筹资活动有关的现金 41 9,133,659.63 9,097,004.93 现金流出小计 955,114,256.79 888,990,786.03 822,570,605.37 808,928,744.69 筹资活动产生的现金流量净额 587,951,793.33 537,897,391.36 23,926,656.99 -39,928,744.69 四、汇率变动对现金的影响额 -1,346.10 五、现金及现金等价物净增加额 89,597,495.58 85,207,269.50 -83,217,347.98 -36,445,955.70 40 现 金 流 量 表(续) 编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 注释 合并 母公司 合并 母公司 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 119,529,136.57 119,241,445.79 110，202，522.87 109,914,391.06 加：少数股东本期损益 -12,357,880.13 -140，457.33 计提的减值准备 7,996,678.79 1,812,342.55 5,752,523.92 4,779,096.75 固定资产折旧 85,527,701.47 68,492,456.98 67,775,864.18 65,010,855.21 无形资产摊俏 834,490.99 329,634.15 789,529.28 313,434.78 长期待摊费用摊销 6,035,563.75 2,829,032.82 2,613,343.03 2,582,301.80 待摊费用减少（减：增加） -715,189.27 -465,379.10 2,576,232.77 2,667,415.86 预提费用减少（减：减少） 839,594.23 -8,481.46 358,022.81 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产损失（减：收益） -21,041.94 -87,396.41 -2,168,653.88 -2,725,253.73 固定资产报废损失 9,685,727.63 9,685,727.63 5,077,941.03 4,143,289.90 财务费用 14,749,284.38 9,286,856.62 25,122,300.86 24,900,044.70 投资损失（减：收益） 1,073,132.36 22,694,849.15 -498,914.86 266,529.66 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -62,135,144.45 -45,353,834.21 -14,044,897.14 -3,842,979.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -106,872,737.73 -86,261,270.24 -64,783,400.53 -63,139,877.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 40,276,637.40 25,283,049.53 12,731,281.35 12,024,119.13 其他 2,315,087.43 619,313.15 -375,744.04 6,981,428.43 经营活动产生的现金流量净额 106,761,041.48 128,098,346.95 150,987,494.32 163,874,796.60 2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 206,995,824.45 167,774,163.52 117,398,328.87 82,566,894.02 减：货币资金的期初余额 117,398,328.87 82,566,894.02 200,615,676.85 119,012,849.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 89,597,495.58 85,207,269.50 -83,217,347.98 -36,445,955.70 法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：莫庆联 41 资产减值准备明细表 编制单位：南宁糖业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏帐准备合计 11,806,459.49 5,288,420.57 - 128,100.00 16,966,780.06 其中：应收帐款 9,280,497.62 4, 897,624.25 128,100.00 14,050,021.87 其他应收款 2,525,961.87 390,796.32 2,916,758.19 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 2,758,061.15 - - 2,758,061.15 其中：库存商品 2,758,061.15 2,758,061.15 原材料 - 四、长期投资减值准备 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：熊可模 总会计师:谢电邦 会计机构负责人：莫庆联 42 （三）会计附注 南宁糖业股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司简介 南宁糖业股份有限公司（以下简称公司）系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10 号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司（筹）列为 1997 年度广西公开发行股票并上市企业的 函》，由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人，采取募集方式组建的股份有限公司，根据中国 证券监督管理委员会证监发[1999]33 号文批准，公司以上网定价方式发行社会公众股 5600 万股， 发行后总股本 22400 万股。根据中国证券监督管理委员会 2001 年 9 月 13 日证券发行字（2001） 77 号文批准，公司于 2001 年 11 月 29 日向社会公众股股东配售 1680 万股；根据中国证券管理 委员会 2004 年 9 月 17 日证监发行字（2004）153 号文批准，公司向社会公众股股东配售 2184 万股普通股；两次配股发行后总股本 26264 万股。 南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业，已形成日榨甘蔗 2.72 万吨、 机制纸 4.74 万吨、商品蔗渣浆 7 万吨、食用酒精 3 万吨的生产能力。 公司法定地址：广西南宁市亭洪路 48 号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计年度 公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。 2、记账本位币 公司选用人民币作为记账本位币。 3、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。 4、记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人 民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日市场汇价调整，差额计入当期财务费用或在建工 43 程。 6、外币会计报表的折算方法 本公司外币会计报表折算采用单一汇率法。 （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位 币； （2）所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司 记账本位币； （3）“ 未分配利润” 项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为报表折算差 额在“ 未分配利润” 项目下单列项目反映； （5）利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表的会计 期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。 7、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并范围如下： ①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和 间接方式合计拥有半数以上权益性资本； ②被母公司控制的其他被投资企业，包括： A 通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权； B 根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策； C 有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员； D 在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 （2）合并采用的方法 当母公司与子公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公司的会计政 策。 8、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 44 小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起，三个月内到期。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回 的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。 （2）坏账损失的核算：采用备抵法核算，以年末应收款项余额为依据，按账龄分析法计提 坏账准备。根据 2004 年 9 月 16 日公司 2004 年第一次临时股东大会决议通过，2004 年调整计提 坏账准备比例，调整前、后具体计提比例如下: 账 龄 调整后计提比例 调整前计提比例 一年以内（含一年） 2% 2% 一至二年 3% 3% 二至三年 10% 5% 三至四年 50% 10% 四至五年 80% 30% 五年以上 100% 50% 10、存货核算方法及存货跌价准备计提方法 （1）存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等； （2）原材料按取得时的实际成本计价。发出时除甘蔗按加权平均法核算外，其余采用计划成 本计价，月末通过材料成本差异调整为实际成本。 （3）产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。 （4）低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。 （5）成本核算方法采用品种法。 （6）公司存货按年末存货成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取，预计的存货损失计入当期利润。 11、短期投资核算方法 （1）短期投资的核算范围： 指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债劵、基金等。 （2）短期投资计价方法 45 本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息则按应领取的现金股利、债劵利息单独在应收股 利或应收利息核算。 （3）投资收益的确认方法 ①在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确 认为投资收益； ②中期期末或年度终了时，按应计的短期投资利息确认为投资收益。 （4）短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期 投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期利润。 12、长期投资核算方法 （1）长期债权投资。 长期债权投资按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，实际支付 的价款中包含的已到付款期但尚未领取利息作为应收项目单独核算，不构成债权投资的初始投资 成本。购入价格与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内 于确认相关债券利息收入时摊销；摊销的方法采用直线法。 （2）长期股权投资。 ①计价方法 公司对外股权投资，按投资时实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价值加减补价， 以及支付税金、手续费等相关费用记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单 位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ②投资收益的确认方法 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利，是来自投资后被投资单位盈余分配的确 认为当期投资收益；采用权益法核算的，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现 的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 46 ③股权投资差额的摊销方法 采用权益法核算的对外投资，如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额，分别情况进行处理：2003 年 2 月以前发生的对外投资，在本科目中设置 “ 股权投资差额” 单独核算，在年度终了时分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限， 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期 限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销；2003 年 3 月后发生的对外投资，长期股权投资取 得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情 况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按上述规定进行 处理；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为“ 资本公积—股权投资 准备” 处理。 公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，自改用权益法的年度终 了，将投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为“ 股权投资差额”，并按上述规 定进行处理。 （3）长期投资减值准备 年末时，公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 股权投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回金额低于长期股权投资账面价 值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定，预计的长期投资 减值损失计入当期利润。 13、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产计价方法 固定资产按实际成本计价，本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产、经 营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产核算。 对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下： ①购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记 账； ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出记账； 47 ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值记账； ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者记账； ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、 扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记账； ⑥盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的 价值损耗后余额记账； ⑦接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记账。接受捐赠 固定资产时发生的各项费用，应当记入固定资产价值。 ⑧接受债务人以非现金资产抵债方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应 收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的，按以下规定确认固定资产 的入账价值： a 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； b 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。 ⑨以非货币性交易换入固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价 值： a 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的 余额，作为入账价值； b 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费 用，作为入账价值。 用借款购建的固定资产，其发生的借款费用，在固定资产达到预定使用状态前，按借款费用 准则要求计入所购建固定资产的成本。如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期 间发生的借款费用，计入当期损益不计入所购建固定资产的成本，直到购建重新开始。 （2）固定资产折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如 下： 48 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 1）房屋建筑物 20－40 4 2.4～4.8 2）通用设备 14—28 4 3.43～6.86 3）专用设备 8—14 4 6.86～12 4）运输工具 6—12 4 8～16 5）其他 9—14 4 6.86～10.67 （3）固定资产减值准备 年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金 额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 14、在建工程核算方法 （1）公司为购建固定资产而发生的支出，在固定资产达到预定可使用状态前作为在建工程核 算，在资产达到预定可使用状态时办理竣工决算，并转入固定资产； （2）公司为购建固定资产而发生的借款，在固定资产达到预定可使用状态前按至当期末止购 建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计入工程成本，工程达到预定可使用状态后所发生 的借款利息支出计入当期损益。 购建固定资产，如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生的借款费用不计入固 定资产的成本，但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则计入固定资产的成 本。 用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付的人民币，在固定资产尚未交付使用前发生的， 计入在建固定资产的成本。 （3）在建工程减值准备 年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致在建工程可收回金 额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建工程减值准备。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价方法 ①无形资产在取得时按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入 49 的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法 取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账，开发过程中发生的费用，计入当期费用。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的， 按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的，按以下规定确认无形 资产的入账价值： a 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； b 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。 ③以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账 价值： a 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的 余额，作为入账价值； b 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ④接受捐赠的无形资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记账。接受捐赠 无形资产时发生的各项费用，应当记入固定资产价值。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限但法律没有规定有效 年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不 超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定有效年限，摊销期限不超过受 益年限和有效年限两者中较短者；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超 过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 年末时，对预计可收回金额低于其账面价值的，按低于部分计提减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 16、开办费、长期待摊费用摊销方法 （1）开办费的摊销方法 开办费在开始生产经营的当月一次摊销。 （2）长期待摊费用的摊销方法 50 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益 的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 以商品已经发出，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，相关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行核算。 19、利润分配方法 （1）公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配： ① 弥补上一年亏损； ② 提取法定公积金百分之十； ③ 提取法定公益金百分之五至百分之十； ④ 提取任意公积金； ⑤ 支付普通股股利。 （2）盈余公积金：盈余公积金分为法定公积金和任意公积金： ① 公司分配当年税后利润时，提取利润的百分之十列入公司法定公积金，法定公积金累计 额为公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取； ② 公司在从税后利润中提取法定公积金、公益金后，经股东大会决议，提取任意公积金。 三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响 (一)会计政策变更 1．本期根据 2004 年 11 月 19 日公司董事会通过的“ 关于职工住房补贴资金安排的议案” 决 议，决定从 1999 年开始给符合享受住房补贴的职工兑现发放住房补贴。 该会计政策变更已采用追溯调整法调整了本期期初“ 利润分配—未分配利润” 及相关资产负 债项目的年初数、利润及利润分配表的上年同期数。上述事项的累积影响数为 8,290,000 元,其 中调整减少 2003 年初留存收益 6,510,000 元，调整减少 2003 年度留存收益 1,780,000 元。利润 及利润分配表上年同期数栏的 “ 管理费用” 调增了 1,780,000 元，“ 年初未分配利润” 调减了 51 5,533,500 元，“ 提取法定盈余公积” 调减了 178,000 元，“ 提取法定公益金” 调减了 89,000 元； 资产负债表年初余额栏的“ 其他应付款” 调增了 8,290,000 元，“ 盈余公积” 调减了 1,243,500 元，“ 未分配利润” 调减了 7,046,500 元。 2．根据广西壮族自治区财政厅《关于取消除烟叶外的农业特产税有关问题的通知》（桂财农 税[2004]20 号）精神，从 2004 年 1 月 1 日起取消除烟叶外的其他农业特产品的农业特产税。公 司原适用的甘蔗农业特产税属于取消对象。 甘蔗农特税的征收基数是按甘蔗收购价格的 8%计征的，公司以前榨季向蔗农收购甘蔗的价 格不包含农特税，公司作为甘蔗农特税的缴纳人将计缴的农特税扣除准许抵扣的进项税额后增加 甘蔗原料成本；2004/2005 榨季是取消甘蔗农特税的第一个榨季，政府在制定甘蔗收购价格时已 将该款项增加至收购价格中。甘蔗原料成本从总体上并不因该政策的变更产生显著影响。 (二)会计估计变更 本期根据 2004 年 9 月 16 日公司 2004 年第一次临时股东大会决议通过的“ 关于根据会计政 策调整公司坏账计提比例的议案”，同意对公司现行的坏账准备计提比例进行调整，调整前后坏 账准备计提比例如下： 账 龄 调整后计提比例 调整前计提比例 一年以内（含一年） 2% 2% 一至二年 3% 3% 二至三年 10% 5% 三至四年 50% 10% 四至五年 80% 30% 五年以上 100% 50% 该项会计估计变更，使本期合并坏账准备计提数增加了 3,704,683.84 元，其中母公司增加 770,472.57 元。 四、税项 （1）流转税 税 种 税率 备 注 增值税 17% 当期销项税额－当期进项税额 营业税 5% 消费税 5% 按酒精销售额计提 城市维护建设税 7%或 5% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴 52 教育费附加 3% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴 地方教育附加 1% 2004 年 4 月起按应缴增值税、消费税、营业税计缴 农业特产税 0 2004 年取消甘蔗农业特产税 （2）企业所得税 依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企 业所得税优惠政策的通知》：根据《财政部、国家税务总局、海关总暑关于西部大开发税收优惠 政策问题的通知》（财税[2001]202 号）和《自治区地方税务局、国家税务局关于西部大开发企 业所得税优惠政策若干问题的通知》（桂地税发[2002]179 号）以及《自治区地方税务局关于企 业所得税减免税审批权限问题的通知》（桂地税发[2003]167号），同意本公司自2004年起至2010 年底以前，按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按 15%的税率征收企业所得税。 本公司下属子公司广西舒雅护理用品有限公司企业所得税税率为 33%。 本公司下属子公司南宁侨虹新材料有限责任公司企业所得税税率执行“ 免二减三” 政策。 本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通 总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》和邕地税函[2004]81 号文 批复，自 2004 年起至 2010 年底以前，按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按 15%的税率征收 企业所得税。 本公司下属子公司南宁天然纸业有限公司、南宁美恒安兴纸业有限公司、南宁美时纸业有 限公司等企业所得税税率执行“ 免二减三” 政策。 五、控股子公司及合营企业 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司拥有六家控股子公司。 公司名称 注册地 法人代 表 注册资 本 实际投资 额 持股 比例% 主营业务 南 宁 侨 虹 新 材 料 有 限 责 任 公 司 南宁华侨 投资区 韦力清 USD 2,000 万 元 人民币 10,208.09 万元 61.67 开发、生产新型超级吸 水材料及其他相关产 品 广 西 舒 雅 护 理 用 品 有限公司 广西南宁 武鸣华侨 农场 韦力清 人民币 5,994 万 元 人民币 4067.62 万元 67.85 生产、销售纸、卫生巾、 纸尿片（裤）、卫生消 毒液、痛经脐、止痒等 护理型产品 53 广 西 南 蒲 纸 业 有 限 公司 广西南宁 市邕宁县 胡朝勇 人民币 965.89 万元 人民币 481.4048 万元 49.84 生产销售机制纸、纸制 品 南 宁 美 时 纸 业 有 限 责任公司 南宁市亭 洪路 48 号 胡恩政 人民币 18,750 万元 人民币 9,906.89 万元 51 高档纸及纸板的生产 销售 南 宁 美 恒 安 兴 纸 业 有限公司 南宁市邕 宁县蒲庙 镇 蒙广全 人民币 4,000 万 元 人民币 2040 万元 51 文化用纸及纸制品加 工、生产和销售 南 宁 天 然 纸 业 有 限 公司 南宁华侨 投资区 潘汉 人民币 5,000 万 元 人民币 2,550 万 元 51 生活用纸及纸制品的 加工、生产和销售；卫 生保健制品、文化纸的 制造和销售 1、2004 年 12 月，通过收购股权的方式取得对南宁美时纸业有限责任公司的控股权，工商登记变 更手续仍在办理之中。2004 年 12 月 23 日公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过《关于公司收购南 宁美时纸业股权的议案》，公司以自有资金及自筹资金向南宁市高新技术开发投资公司收购其所拥有的 南宁美时纸业有限责任公司 51%的股权（即 9562 万元），收购总价款 9906.89 万元。收购款项已于 2004 年 12 月支付完毕。本报告期末，该公司已进入试车阶段。 2、本报告期内，出资新设控股中外合资的南宁美恒安兴纸业有限公司和南宁天然纸业有限公司， 本报告期末，该 2 家公司仍在建设中。 3、上述六家控股子公司在本报告期内，均纳入公司合并会计报表范围。 六、合并会计报表主要项目注释（除特别注明时间外，期末数均为 2004 年 12 月 31 日的余额，未 注明货币单位的均为人民币元） 1、货币资金 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现 金 74,478.71 168,233.63 银行存款 195,967,062.90 112,935,871.13 其他货币资金 10,954,282.84 4,294,224.11 合 计 206,995,824.45 117,398,328.87 2、应收账款 （1） 账龄情况如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 257,849,956.93 95.57 5,156,999.13 165,080,479.79 92.85 3,301,610.68 1—2 年 620,348.23 0.23 18,610.45 999,840.80 0.56 29,995.22 2—3 年 909,805.58 0.34 90,980.56 1,873,955.09 1.05 93,697.78 54 3 年以上 10,428,232.53 3.86 8,783,431.73 9,839,894.95 5.54 5,855,193.94 合 计 269,808,343.27 100.00 14,050,021.87 177,794,170.63 100.00 9,280,497.62 （2）本公司应收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）应收账款金额前五名合计 155,268,740.19 元，占应收账款总额的 57.55%。 （4）应收账款金额比上年增长 51.75%，原因在于销售收入增长和赊销增加。 （5）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计 6,098,406.70 元，其中广西 柳州市城乡贸易公司 3,683,149.95 元，广西邕宁县经委开发公司 153,086.40 元，广西横县大桥 造纸厂 152,352.00 元，广西邕宁县工业供销公司 160,957.77 元，广西邕宁县酒厂 46,387.64 元， 河南开封市糖酒盐业总公司 39,420.52 元，常熟康康食品公司 522,387.00 元，海城贸易公司 199,102.28 元，合浦糖司蔡小敏 138,694.50 元，罗定中旅印刷物资有限公司 225,912.82 元， 南宁中迅印刷物资公司317,894.47元，钟月清168,742.04元，邕宁县塑料包装材料厂236,463.59 元，欠款原因为购货单位经济状况不好或已停业，无还款能力，账龄均在三年以上，很可能无法 收回；黄瑞轩 53,855.72 元，该人已身故，账龄在三年以上，该款很可能已无法收回。 3、其他应收款 （1）账龄情况如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 31,072,098.15 85.68 621,441.96 14,157,158.96 57.02 283,143.19 1—2 年 1,871,424.74 5.16 56,142.74 6,580,050.33 26.50 197,401.51 2—3 年 940,345.36 2.59 94,034.54 956,548.51 3.85 47,827.42 3 年以上 2,384,636.79 6.57 2,145,138.95 3,133,811.41 12.63 1,997,589.75 合 计 36,268,505.04 100.00 2,916,758.19 24,827,569.21 100.00 2,525,961.87 （2）本公司其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款金额前五名合计 18,748,797.81 元，占其他应收款总额的 51.69%。 （4）其他应收款金额比上年增长 49.55%，主要原因是应收蔗农化肥、蔗种款增加。 （5）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额 1,798,289.52 元，其中已确认 无法收回个人款项金额为 1,208,037.90 元，供货单位零星挂账 590,251.62 元。 4、预付账款 （1）账龄情况如下： 55 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 67,297,487.25 99.50 73,368,516.64 99.28 1—2 年 263,876.82 0.39 193,462.89 0.26 2—3 年 441.45 0.00 136,272.82 0.18 3 年以上 76,322.68 0.11 203,396.32 0.28 合 计 67,638,128.2 100.00 73,901,648.67 预付账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 5、存货 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 110,930,522.41 - 54,993,399.78 - 包装物 4,055,736.94 - 1,529,378.36 - 低值易耗品 47,955.33 - 12,346.11 - 产成品 18,415,532.13 2,758,061.15 17,737,016.53 - 在产品 11,684,232.52 - 5,658,162.73 - 合计 145,133,979.33 2,758,061.15 79,930,303.51 - 存货余额比上年增长 81.57%，主要原因是库存原材料增加。 6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险 249,651.88 2,071,698.28 1,847,876.41 473,473.75 检修期费用 - 7,487,287.78 7,487,287.78 0.00 其他 831,872.91 58,429,290.48 58,343,278.45 917,884.94 合计 1,081,524.79 67,988,276.54 67,678,442.64 1,391,358.69 7、长期投资 （1） 期初数 期末数 项 目 金 额 减值 准备 本期增加 本期减少 金 额 减值 准备 长期股权投资 55,333,062.92 4,343,355.09 1,167,392.22 58,509,025.79 其中：合并价差 848,514.63 4,145,741.48 长期债权投资 合 计 55,333,062.92 4,343,355.09 1,167,392.22 58,509,025.79 （2）长期股权投资 被投资单位 投资日期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例 减值准 备 备注 上海融汇中糖电子商务有限公司 2000 年 7 月 600,000.00 2.00% 湖北侨丰商贸投资有限公司 2002 年 2 月 13,300,000.00 20.31% 广西南南铝箔有限公司 2001 年 11 月 11,000,000.00 9.82% 56 广西力和糖业储备有限公司 2002 年 12 月 350,000.00 11.67% 广西侨旺纸模制品有限责任公司 2002 年 12 月 4179095.06 41.67% 广西科凯糖业科技有限公司 2003 年 4 月 1,300,000.00 20.00% 邕宁县蒲庙八鲤水泥有限责任公司 2003 年 7 月 23,084,189.25 46.18% 邕宁县城市合作信用社 1993 年 9 月 50,000.00 2.38% 南宁化工股份有限公司 2000 年 7 月 500,000.00 0.18% 合并价差 4,145,741.48 合计 58,509,025.79 8、固定资产及累计折旧 原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 155,875,669.63 11,339,530.44 3,134,607.33 164,080,592.74 动力设备 222,150,286.65 86,827,918.05 1,635,560.82 307,342,643.88 传导设备 41,610,006.25 1,546,963.86 1,568,910.00 41,588,060.11 专用设备 574,360,037.93 233,203,569.29 29,380,921.22 778,182,686.00 通用设备 91,453,966.84 24,063,055.15 8,072,232.83 107,444,789.16 生产用房 260,252,640.31 63,232,927.88 15,455,893.69 308,029,674.50 建筑物 178,486,492.53 23,248,614.17 4,827,897.62 196,907,209.08 运输工具 19,655,938.66 7,194,950.24 300,500.00 26,550,388.90 其他 729,149.42 160,740,973.10 - 161,470,122.52 合 计 1,544,574,188.22 611,398,502.18 64,376,523.51 2,091,596,166.89 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 62,254,678.00 6,613,749.34 3,912,385.59 64,956,041.75 动力设备 120,989,202.80 18,670,104.76 934,352.46 138,724,955.10 传导设备 18,607,909.59 1,466,665.19 621,330.41 19,453,244.37 专用设备 168,368,114.58 61,514,839.98 18,890,995.92 210,991,958.64 通用设备 36,232,296.67 9,221,450.91 5,253,399.49 40,200,348.09 生产用房 74,339,504.15 13,930,386.24 7,565,809.85 80,704,080.54 建筑物 44,794,294.36 9,028,612.91 2,628,508.04 51,194,399.23 运输工具 8,032,552.24 3,441,199.67 193,585.78 11,280,166.13 其他 448,767.46 2,461,985.41 - 2,910,752.87 合 计 534,067,319.85 126,348,994.41 40,000,367.54 620,415,946.72 净值 1,010,506,868.37 1,471,180,220.17 (1)固定资产原值比上年增长 35.42%，主要原因在于明阳糖厂日榨万吨技改项目工程、香山 糖厂日榨 6000 吨技改项目工程、蒲庙造纸厂年产 6.8 万吨浆扩建工程完工结转。 （2）累计折旧本年增加数 126,348,994.41，其中本年计提数 85,527,701.47 元，非计提性 增加 40,821,292.94 元，主要为收购南宁华侨投资区糖厂的累计折旧期初余额。 57 （3）期末公司以固定资产作抵押向银行申请贷款余额 3829 万元。 9、工程物资 类 别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 工程设备 19,187,434.79 29,258,293.56 工程材料 3,636,608.16 326,943.37 预付工程款 136,320,187.91 28,322,431.96 合 计 159,144,230.86 57,907,668.89 工程物资比上年增长 74.82%， 原因是子公司南宁美时纸业有限公司预付工程款增加。 10、在建工程 项目 预 算 数 期初 (其中：利息 资 本化金额) 本期增加 (其中：利息资 本 化金额) 本期转入固 定资产(其中： 利息资本化金 额) 其他减少 (其中：利息 资本化金额) 期末数 (其中：利息 资本化金额) 资金 来源 工程 进度 明阳糖厂万吨/ 日扩建工程 14,120,956.46 143,865,098.17 157,986,054.63 - 自筹、募集 资金 100% 其中：利息资本 化金额 -1,475.19 3,261,897.54 3,260,422.35 - 蒲庙造纸厂 6.8 万吨/年产浆扩 建工程 27,241,268.74 140,208,811.92 167,386,147.21 63,933.45 自筹、募集 资金 100% 香山糖厂 6000T/ 日扩建技改工程 4,854,102.14 124,928,971.30 129,783,073.44 - 自筹 100% 美时纸业 5.1 万 吨浆板纸工程 29,810,014.12 29,810,014.12 自筹 95% 伶俐糖厂 6000T/ 日榨扩建 - 28,765,013.68 28,765,013.68 自筹 新蔗渣堆场扩 建 3,473,238.85 3,473,238.85 自筹 90% 新增 6MW 汽轮 发电机 4,493,799.22 4,493,799.22 自筹 90% 舒雅 3+1 项目 1,580,720.43 863,877.42 219,933.01 496,910.00 自筹 婴儿纸尿裤项目 666,379.87 20,401,793.55 21,068,173.42 - 自筹 100% 湿纸巾项目 845,179.94 12,562,231.57 13,407,411.51 - 自筹 100% 其他技改项目 12,873,825.81 54,750,534.96 23,071,780.33 9,725.10 44,542,855.34 自筹 合 计 62,182,433.39 563,259,507.34 513,566,517.96 229,658.11 111,645,764.66 其中：利息资本 化金额 -1,475.19 3,261,897.54 3,260,422.35 2004 年 12 月 31 日在建工程余额比 2003 年末增加 79.55%，主要原因是对子公司南宁美时纸 业有限责任公司年产 5.1 万吨浆板纸工程及伶俐糖厂 6000 吨/日榨扩建工程等投资的增加。 58 11、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期 转出 本期摊销 期末数 累计摊销 剩余摊 销年限 土地使用 权 3,065,886.68 2,273,866.13 306,588.60 1,967,277.53 1,098,609.15 6 年又 5 个 月 土地使用 权 342,309.00 335,462.82 6,846.18 328,616.64 13,692.36 48 年 商标使用 权 4,756,300.00 3,963,580.00 475,632.00 3,487,948.00 1,268,352.00 7 年又 4 个 月 洗滤机 技术 33,954.00 33,954.00 20,239.37 13,714.63 20,239.37 2 个月 计算机软 件 237,529.52 10,637.50 226,429.52 29224.84 207,842.18 29,687.34 11个月-4年 又 11 个月 合计 8,435,979.20 6,583,546.45 260,383.52 - 838,530.99 6,005,398.98 2,430,580.22 12、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 大修支出 1,324,269.37 140,216.64 1,184,052.73 绿化工程款 538,742.23 185,039.04 172,343.78 551,437.49 收购锣糖款 16,646,000.00 2,378,000.00 14,268,000.00 低值易耗品 67,978.75 35,205.48 32,773.27 丹麦专家技术培训费 1,760,825.46 176,082.55 1,584,742.91 开办费 5,284,459.69 3,696,109.16 5,284,459.69 3,696,109.16 其他 1,490,387.34 702,916.56 787,470.78 合 计 23,861,450.04 7,132,361.00 8,889,224.70 22,104,586.34 13、短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 担保借款 81,100,000.00 139,420,000.00 信用借款 695,000,000.00 335,000,000.00 抵押借款 8,290,000.00 11,990,000.00 合 计 784,390,000.00 486,410,000.00 短期借款比上年增长 61.26%，主要原因为流动资金借款增加。 14、应付账款 期末数 156,989,878.62 元 无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 15、预收账款 期末数 21,995,680.66 元 无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 16、应付工资 期末数 1,247,869.57 元 无拖欠性质的工资 59 17、应交税金 税 种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 所得税 14,440,063.57 4,198,869.24 15% 农特税 35,264,082.43 6,080,558.38 2004 年上半年按甘蔗收购价格计提 增值税 32,138,595.27 22,457,697.59 当期销项税额－当期进项税额 消费税 224,304.69 214,025.38 按酒精销售额计提 城建税 2,062,444.55 1,591,699.20 按应缴增值税、消费税计缴 营业税 3,740.67 63,861.23 个人所得税 34,398.14 -254.27 印花税 8,042.45 合 计 84,175,671.77 34,606,456.75 应交税金比上年增长 143.24%，主要原因为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 5 月计提甘蔗农业特 产税 35,264,082.43 元未缴纳，详见附注十四:其他重要事项 1。 18、其他应交款 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 教育费附加费 1,184,288.56 850,228.12 按应交流转税额的 3% 地方教育附加 359,926.89 按应交流转税额的 1% 防洪保安费 410,926.09 1,658.39 按上年度销售收入的 1‰ 合计 1,955,141.54 851,886.51 19、其他应付款 期末数 66,977,198.92 元 无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 20、预提费用 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 结余原因 厂房租金 539,898.50 409,384.28 期末应计未付 运输费 19,552.43 71,926.00 期末应计未付 预提设备保险费 10,184.13 期末应计未付 预提借款利息 536,853.84 期末应计未付 电费 268,165.61 期末应计未付 合计 1,374,654.51 481,310.28 21、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 年利率 （%） 借款日 到期日 借款条件 中国银行 200,000.00 5.58 2003 年 6 月 10 日 2005 年 6 月 10 日 担保 中国银行 2,700,000.00 5.49 2003 年 8 月 23 日 2005 年 8 月 28 日 担保 交通银行南宁分行 7,200,000.00 4.941 2003 年 4 月 15 日 2005 年 4 月 14 日 担保 中国银行广西分行 16,600,000.00 5.49 2003 年 9 月 29 日 2005 年 9 月 28 日 担保 合计 26,700,000.00 60 22、长期借款 借款单位 金额 年利率（%） 借款日 到期日 借款条件 中国工商银行 30,000,000.00 5.76 2004.2.20 2010.2.19 担保 中国工商银行 50,000,000.00 5.76 2004.4.23 2010.2.19 担保 中国银行 19,800,000.00 5.4912 2004.3.19 2006.3.19 信用 中国银行 30,000,000.00 5.76 2004.12.23 2007.12.23 信用 中国建设银行 50,000,000.00 5.58 2004.4.22 2008.4.20 担保 中国建设银行 18,000,000.00 4.65 2004.10.9 2008.10.8 抵押 中国建设银行 12,000,000.00 4.65 2004.11.30 2008.11.29 抵押 中国银行 500,000.00 5.58 2003.6.10 2006.4.20 担保 中国银行 500,000.00 5.58 2003.6.10 2006.5.20 担保 中国银行 340,000.00 5.58 2003.6.10 2006.6.10 担保 中国银行 1,000,000.00 5.58 2003.6.10 2007.4.20 担保 中国银行 500,000.00 5.58 2003.6.10 2007.5.20 担保 中国银行 1,010,000.00 5.58 2003.6.10 2007.6.10 担保 中国银行 1,870,000.00 5.58 2003.6.10 2008.6.10 担保 中国银行 1,130,000.00 5.58 2003.6.10 2008.6.10 担保 中国银行 2,950,000.00 5.58 2003.6.10 2008.6.10 担保 中国银行 6,600,000.00 5.49 2003.8.23 2006.8.28 担保 合计 226,200,000.00 23、专项应付款 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 南宁市环保局环保治理专项资金 3,370,685.53 邕宁县环保局排污费返还 800,000.00 300,000.00 华侨投资区财政局拨入技改资金 146,171.35 184,290.85 广西科学技术局拨入研发费 100,000.00 100,000.00 信息化建设专项资金 150,000.00 新产品开发资金 50,000.00 合 计 1,246,171.35 3,954,976.38 24、股本 公司股本变动情况 数量单位:股 61 本次变动增减（+，-） 本次变动后 本次变动前 配股 送 股 公积 金 转股 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股合 计 发起人股份 168,000,000 168,000,000 其中：国家持有股份 168,000,000 168,000,000 未上市流通股份合 计 168,000,000 168,000,000 二、已上市流通股份 人民币流通股 72,800,000 21,840,000 94,640,000 已上市流通股份合 计 72,800,000 21,840,000 94,640,000 三、股份总计 240,800,000 21,840,000 262,640,000 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 378,026,306.40 129,135,240.00 507,161,546.40 资产评估增值准备 15,371,094.96 1,079,669.42 14,291,425.54 股权投资准备 1,275,309.26 155,982.79 1,431,292.05 国家拨款 3,175,314.47 20,020,685.53 23,196,000.00 其他资本公积 2,406,348.86 76,026.47 314,987.00 2,167,388.33 合 计 400,254,373.95 149,387,934.79 1,394,656.42 548,247,652.32 26、盈余公积 本年实现净利润 119,529,136.57 元，计提 10%法定公积金 12,014,763.71 元，5%法定公益 金 6,007,381.85 元。 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 29,705,896.63 12,014,763.71 41,720,660.34 公益金 14,852,948.31 6,007,381.85 20,860,330.16 任意盈余公积 0.00 合 计 44,558,844.94 18,022,145.56 0.00 62,580,990.50 详见附注三:会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响 27、未分配利润 本年实现净利润 119,529,136.57 元，计提 10%法定公积金 12,014,763.71 元，5%法定公益 金 6,007,381.85 元。 62 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 期初数 48,729,914.48 3,719,468.44 加:其他调整因素 加：本期净利润 119,529,136.57 110,202,522.87 减：（1）提取法定公积金与公益金 18,022,145.56 16,763,376.83 （2）分配未分配利润 50,567,998.19 48,428,700.00 期末未分配利润 99,668,907.30 48,729,914.48 （1） 详见附注三:会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响 （2） 根据 2005 年 2 月 24 日二届董事会十六次会议通过的决议，以 2004 年末总股本 26264 万股为基数，每 10 股派现金 3.78 元（含税），共计派发股利 99,277,920 元。上述 提议尚待股东大会批准。 28、主营业务收入 (1)明细情况 项目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 白砂糖 1,111,228,187.95 986,938,099.31 赤砂糖 68,147,575.00 65,857,147.48 酒精 87,439,078.13 66,390,129.08 书写纸 286,836,250.73 239,245,199.78 无尘纸 16,023,230.54 半化浆 11,871,127.81 蔗渣浆 77,550,621.17 101,027,847.67 卫生护理用品 23,267,025.09 15,472,276.58 复合肥 34,072,784.00 11,569,133.00 其他 11,302,893.65 14,277,387.52 合计 1,727,738,774.07 1,500,777,220.42 （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 395,651,941.81 元，占全部主营业务收入的 22.90%。 29、主营业务成本 项目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 白砂糖 809,358,181.65 778,897,538.99 赤砂糖 59,456,987.12 64,394,870.59 酒精 71,300,157.22 58,821,862.58 书写纸 250,755,914.70 212,508,915.56 无尘纸 35,112,422.32 半化浆 8,118,187.34 蔗渣浆 49,136,661.12 49,594,840.72 卫生护理用品 18,581,830.43 10,639,791.51 复合肥 31,430,591.26 10,409,861.70 其他 11,813,088.61 13,274,252.97 合计 1,345,064,021.77 1,198,541,934.62 30、主营业务税金及附加 63 项目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 计缴标准 消费税 4,371,953.90 3,319,506.47 按酒精销售额计提 营业税 41,251.61 城建税 7,906,518.06 6,700,181.62 按应缴增值税、消费税计缴 教育费附加 4,478,364.16 3,683,898.06 按应缴增值税、消费税计缴 地方教育附加 1,224,860.36 按应缴增值税、消费税计缴 合计 18,022,948.09 13,703,586.15 31、其他业务利润 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 罐车租赁 85,860.97 247,061.57 材料销售 1,702,896.10 1,134,347.31 滤泥销售 149,152.10 444,071.44 仓租费 122,318.78 2,902,047.35 废旧收入 1,054,417.28 972,171.04 其他 -33,079.13 1,172,333.84 合 计 3,081,566.10 6,872,032.55 32、营业费用 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 28,022,832.51 25,143,391.12 33、管理费用 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 176,091,634.47 143,933,745.06 34、财务费用 类 别 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 利息支出 33,105,303.30 27,239,937.76 减：利息收入 499,341.52 949,416.64 汇兑损失 41,933.45 减：汇兑收益 2,737.82 其 他 -22,265,155.98 -1,578,907.54 合 计 10,380,001.43 24,711,613.58 64 财务费用本年发生数比上年减少 58%，原因为收到财政贴息收入。 35、投资收益 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 股权投资收益 -1,073,132.36 498,914.86 合计 -1,073,132.36 498,914.86 投资收益比 2003 年 1-12 月减少，原因是对联营企业广西侨旺纸模制品有限责任公司、南 宁邕宁县蒲庙八鲤水泥有限责任公司的投资亏损增加。 36、营业外收入 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 押金收入 33,724.60 固定资产清理净收益 509,092.64 3,485,964.85 扣蔗超吨 424,609.66 237,987.39 保险赔款 30,774.61 37,400.00 其他 610,819.04 676,665.37 合 计 1,609,020.55 4,438,017.61 37、营业外支出 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 固定资产清理净损失 9,317,922.78 4,143,406.86 捐赠支出 60,540.00 33,540.00 其他 602,403.98 308,835.47 合 计 9,980,866.76 4,485,782.33 38、所得税 项 目 2004 年 1-12 月 利润总额 143,793,923.33 应纳税所得额 247,576,818.46 应交所得税（15%） 37,136,522.89 减:所得税实际返还 953,521.69 加:补交以前年度所得税 439,665.69 实际负担所得税 36,622,666.89 依据邕地税函[2004]213 号《关于广西南蒲纸业有限公司申请 2003 年度减按比例 15%的税率 计征企业所得税的批复》：广西南蒲纸业有限公司 2003 年度已按 33%缴纳,本年退回所得税 911,439.63 元。 39、支付的其他与经营活动有关的现金共 84,428,847.13 元。其中金额较大项目如下： 65 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 排污费 5,537,098.51 5,097,782.98 运输装卸费 17,813,697.77 20,181,220.02 保险费 1,474,541.57 1,736,392.97 储备糖费用 1,308,801.29 220,605.01 零星修理费 3,623,737.59 2,468,852.36 业务招待费 1,942,155.78 3,340,100.68 材料费 3,997,457.62 3,351,389.44 办公费 1,680,939.32 1,238,320.54 离退休人员工资费用 6,200,709.99 4,009,967.98 资产使用费 8,133,921.54 11,794,392.15 咨询费 2,978,240.00 财务顾问费 6,770,000.00 宣传、广告费 1,125,317.00 合计 62,586,617.98 53,439,024.13 40、支付的其他与投资活动有关的现金共 44,592,791.82 元。其中支付进口设备保证金 44,136,760.99 元。 41、支付的其他与筹资活动有关的现金共 9,133,659.63 元。其中购建固定资产发生的借款 利息资本化支出 5,389,767.54 元，吸收权益性投资而由公司直接支付的配股费用 3,707,237.39 元。 42、报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达 30%（含）以上，且占公司报表日资产总 额 5%（含）或报表期利润 10%以上的报表项目变动原因说明 项目 变动幅度% 变动原因 货币资金 76.32 经营性收现和借款增加 应收账款 51.75 销售增长后赊销增加 存货 81.57 库存原材料增加 固定资产原值 35.42 明阳糖厂日榨万吨技改项目工程、香山糖厂日榨 6000 吨 技改项目工程、蒲庙造纸厂 6.8 万吨浆扩建工程完工投 产。 工程物资 174.82 子公司-美时纸业有限公司工程建设物资 短期借款 61.26 流动资金借款增加 长期借款 258.48 投资扩大增加借款 资本公积 36.97 2004 年 11 月收到配股溢价资金 未分配利润 104.53 2004 年实现的净利润转入 财务费用 -58 获得财政贴息 66 43、非经常性损益项目 非经常性损益项目 2004 年 2003 年 1 营业外收支净额 -8,371,846.21 -47,764.72 其中:罚没净收入 固定资产清理净收入 509,092.64 3,485,964.85 扣蔗超吨 424,609.66 237,987.39 保险赔款 30,774.61 37,400.00 其他收入 644,543.64 676,665.37 固定资产清理净损失 9,317,922.78 4,143,406.86 捐赠支出 60,540.00 33,540.00 职工培训支出 其他支出 602,403.98 308,835.47 2 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 3 各种形式的政府补贴 22,602,454.30 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 5 短期投资收益 6 股权投资收益 7 委托投资收益 8 非正常计提的各项资产减值准备 9 以前年度已计提各项减值准备的转回 10 债务重组损益 11 资产置换损益 12 显失公允价格的溢价部分损益 13 比较会计报表会计政策变更追溯调整数 14 其他 15 扣除非经常性损益所得税影响 2,134,591.21 7,164.71 非经常性损益项目金额合计 12,096,016.88 -40,600.01 七、母公司会计报表项目注释 1、应收账款 （1） 账龄情况如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 243,947,277.25 98.03 4,878,945.55 158,147,282.96 96.74 3,162,946.74 1—2 年 57,555.70 0.02 1,726.67 0 0 0 2—3 年 128,100.00 0.08 6,405.00 3 年以上 4,845,174.16 1.95 4,189,998.57 5,206,217.60 3.18 4,439,500.76 合 计 248,850,007.11 100.00 9,070,670.79 163,481,600.56 100.00 7,608,852.50 67 （2）本公司应收账款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）应收账款金额前五名合计 155,268,740.19 元，占应收账款总额的 62.39%。 （4）应收账款金额比上年增长 52.22%，原因在于销售收入增长和赊销增加。 （5）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计 4,039,577.98 元，其中广西 柳州市城乡贸易公司 3,683,149.95 元，广西邕宁县经委开发公司 28,314.66 元，广西横县大桥 造纸厂 152,352.00 元，广西邕宁县工业供销公司 36,097.49 元，广西邕宁县酒厂 46,387.64 元， 河南开封市糖酒盐业总公司 39,420.52 元，欠款原因为购货单位经济状况不好或已停业，无还款 能力，账龄均在三年以上，很可能无法收回；黄瑞轩 53,855.72 元，该人已身故，账龄在三年以 上，该款很可能已无法收回。 2、其他应收款 （1）账龄情况如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 28,240,353.30 89.13 564,807.07 11,747,873.19 69.86 234,957.47 1—2 年 1,354,043.06 4.27 40,621.29 1,671,336.71 9.94 50,140.10 2—3 年 184,040.94 0.58 18,404.09 820,320.07 4.88 41,016.00 3 年以上 1,907,010.85 6.02 1,745,151.74 2,577,723.47 15.32 1,770,643.43 合 计 31,685,448.15 100.00 2,368,984.19 16,817,253.44 100.00 2,096,757.00 （2）本公司其他应收款中无持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款金额前五名合计 18,748,797.81 元，占其他应收款总额的 59.17%。 （4）其他应收款金额比上年增长 88.41%，原因是应收蔗农化肥、蔗种款增加。 （5）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额 1,557,010.85 元，其中已确认 无法收回个人款项金额为 909,358.86 元，供货单位零星挂账 647,651.99 元。 3、长期投资 （1） 期初数 期末数 项 目 金 额 减值 准备 本期增加 本期减少 金 额 减值 准备 长期股权投资 191,522,763.60 138,539,557.85 23,927,871.20 306,134,450.25 长期债权投资 68 合 计 191,522,763.60 - 138,539,557.85 23,927,871.20 306,134,450.25 （2） 长期股权投资 被投资单位 投资日期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例 减值 准备 备注 上海融汇中糖电子商务有限公司 2000 年 7 月 600,000.00 2.00% 湖北侨丰商贸投资有限公司 2002 年 2 月 13,300,000.00 20.31% 广西南南铝箔有限公司 2001 年 11 月 11,000,000.00 9.82% 广西力和糖业储备有限公司 2002 年 12 月 350,000.00 11.67% 广西侨旺纸模制品有限责任公司 2002 年 12 月 4,179,095.06 41.67% 广西南蒲纸业有限公司 2000 年 10 月 6,479,311.85 49.84% 广西舒雅护理用品有限公司 2002 年 2 月 34,898,366.20 67.85% 广西科凯糖业科技有限公司 2003 年 4 月 1,300,000.00 20.00% 南宁侨虹新材料有限责任公司 2002 年 2 月 84,242,487.89 61.67% 南宁美恒安兴纸业有限公司 2004 年 16,320,000.00 51.00% 南宁美时纸业有限公司 2004 年 99,068,900.00 51.00% 南宁天然纸业有限公司 2004 年 11,312,100.00 51.00% 邕宁县蒲庙八鲤水泥有限责任公司 2003 年 7 月 23,084,189.25 46.18% 合计 306,134,450.25 4、主营业务收入 （1） 明细情况 项目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 白砂糖 1,111,228,187.95 986,938,099.31 赤砂糖 68,147,575.00 65,857,147.48 酒精 87,439,078.13 66,390,129.08 书写纸 188,074,743.49 149,391,335.19 半化浆 11,871,127.81 蔗渣浆 136,333,860.59 151,385,550.83 复合肥 34,072,784.00 11,569,133.00 其他 11,302,893.65 14,277,387.52 合计 1,648,470,250.62 1,445,808,782.41 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 372,064,502.68 元，占全部主营业务收入的 22.57%。 5、主营业务成本 项目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 白砂糖 809,358,181.65 778,897,538.99 赤砂糖 59,456,987.12 64,394,870.59 酒精 71,300,157.22 58,821,862.58 书写纸 164,383,944.21 132,765,327.64 半化浆 8,118,187.34 蔗渣浆 107,919,900.54 99,952,543.88 复合肥 31,430,591.26 10,409,861.70 其他 11,896,978.21 13,274,252.97 合计 1,263,864,927.55 1,158,516,258.35 69 6、投资收益 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 股权投资收益 -22,694,849.15 -266,529.66 合计 -22,694,849.15 -266,529.66 投资收益比上年增亏，主要为对南宁侨虹新材料有限责任公司的投资亏损 17,905,592 元和 对广西舒雅护理用品有限公司的投资亏损 4,518,316.06 元。 7、报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达 30%（含）以上，且占公司报表日资产总额 5% （含）或报表期利润 10%以上的报表项目变动原因说明 项目 变动幅度% 变动原因 货币资金 103.20 经营性收现和借款增加 应收账款 52.22 销售收入增长赊销增加 存货 80.25 库存原材料增加 长期投资 59.84 收购子公司及新增投资子公司 固定资产原值 39.75 明阳糖厂日榨万吨技改项目工程、香山糖厂日榨 6000 吨技 改项目工程、蒲庙造纸厂 6.8 万吨浆扩建工程完工投产。 短期借款 60 流动资金借款增加 长期借款 949 投资增加 资本公积 36.97 2004 年 11 月收到配股溢价资金 未分配利润 103.66 本年实现净利润增加 八、分行业资料 本公司的经营仅涉及生产机制糖、造纸、酒精、蔗渣浆，不存在行业间营业收入和营业成本 划分的问题。 九、本公司向控股股东及子公司销售产品或提供劳务情况 控股股东或子公司名称 2004 年交易金额 2003 年交易金额 南宁振宁资产经营有限责任公司 0.00 0.00 南宁侨虹新材料有限责任公司 0.00 0.00 广西舒雅护理用品有限公司 0.00 0.00 广西南蒲纸业有限公司 77,106,287.21 50,357,703.16 南宁美时纸业有限责任公司 0.00 0.00 南宁美恒安兴纸业有限公司 0.00 0.00 南宁天然纸业有限公司 0.00 0.00 十、关联方关系及其交易 （1）关联方概况： 70 ①存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类 型 法定代表人 南 宁 振 宁 资 产 经 营 有 限 责任公司 南宁市古 城路10 号 国有资产投资控 股，房地产开发与 经营，物业管理， 租赁业务，国内贸 易，咨询服务 持 有 本 公 司 63.97% 股 份 的 股东 有限责任公司 韦秉振 南 宁 侨 虹 新 材 料 有 限 责 任公司 南宁华侨 投资区 开发、生产新型超 级吸水材料及其他 相关产品 子公司 中外合资公司 韦力清 广 西 舒 雅 护 理 用 品 有 限 公司 广西南宁 武鸣华侨 农场 生产、销售纸、卫 生巾、纸尿片（裤）、 卫生消毒液、痛经 脐、止痒等护理型 产品 子公司 有限责任公司 韦力清 广 西 南 蒲 纸 业有限公司 广西南宁 市邕宁县 生产销售机制版、 纸制品 子公司 有限责任公司 胡朝勇 南 宁 美 时 纸 业 有 限 责 任 公司 南宁市亭 洪路48 号 高档纸及纸板的生 产销售 子公司 中外合资公司 胡恩政 南 宁 美 恒 安 兴 纸 业 有 限 公司 南宁市邕 宁县蒲庙 镇 文化用纸及纸制品 加工、生产和销售 子公司 中外合资公司 蒙广全 南 宁 天 然 纸 业有限公司 南宁华侨 投资区 生活用纸及纸制品 的加工、生产和销 售；卫生保健制品、 文化纸的制造和销 售 子公司 中外合资公司 潘汉 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 数 年末数 南宁振宁资产经 营有限责任公司 1,800,000,000.00 0.00 0.00 1,800,000,000.00 南宁侨虹新材料 有限责任公司 165,538,011.71 0.00 165,538,011.71 广西舒雅护理用 品有限公司 45,000,000.00 14,947,000.00 0.00 59,947,000.00 广西南蒲纸业有 限公司 9,658,900.00 0.00 0.00 9,658,900.00 南宁美时纸业有 限责任公司 132,000,000.00 55,500,000.00 0.00 187,500,000.00 南宁美恒安兴纸 业有限公司 0.00 40,000,000.00 0.00 40,000,000.00 71 南宁天然纸业有 限公司 0.00 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额（元） % 金额（元） % 金额 （元） % 金额（元） % 南宁振宁资产 经营有限责任 公司 168,000,000,00 69.77 168,000,000.00 63.97 南宁侨虹新材 料有限责任公 司 91,871,656.97 61.67 10,209,221.82 61.67 102,080,878.79 61.67 广西舒雅护理 用品有限公司 30,000,000.00 66.67 10,676,200.00 40,676,200.00 67.85 广西南蒲纸业 有限公司 4,814,048.00 49.84 4,814,048.00 49.84 南宁美时纸业 有限责任公司 0.00 95,627,073.15 51 95,627,073.15 51 南宁美恒安兴 纸业有限公司 0.00 16,320,000.00 51 16,320,000.00 51 南宁天然纸业 有限公司 0.00 11,312,100.00 51 11,312,100.00 51 ④不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 南宁统一综合服务有限责任公司 同一母公司的子公司 南宁统一南糖服务有限责任公司 同一母公司的子公司 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 同一母公司的子公司 南宁统一香糖服务有限责任公司 同一母公司的子公司 南宁统一东糖服务有限责任公司 同一母公司的子公司 南宁振宁工业投资管理有限责任公司 同一股东控股 南宁华侨投资区糖厂 委托管理（2004 年 1-10 月） 南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 联营公司 广西侨旺纸模制品有限责任公司 联营公司 根据 2004 年 9 月 16 日公司董事会审议通过《关于收购南宁华侨投资区糖厂的议案》的决议， 并报经南宁市人民政府批准，公司于 2004 年 10 月与南宁华侨投资区管理委员会签署了重组收购 南宁华侨投资区糖厂的协议，以中通诚资产评估有限公司对南宁华侨投资区糖厂 2002 年 9 月 30 日整体资产评估价值为基础，调整截至 2004 年 10 月 31 日南宁华侨投资区糖厂的净资产为 72 26,451,725.85 元,确定收购价格为 26,555,160 元。收购完成后，公司准备注销南宁华侨投资区 糖厂的企业法人资格，改按二级法人核算管理。 (2)关联交易 公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议，并根据协议参照 市场价格确定具体关联交易价格，具体关联交易情况如下: ① 本公司向关联方采购货物、接受劳务项目如下: 关联方名称 业务内容 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 南宁统一综合服务有限责任公司 资产租赁费 8,194,346.69 10,254,485.85 南宁统一综合服务有限责任公司 购买设备 182,101.81 3,333,650.00 南宁统一综合服务有限责任公司 服务费 610,660.00 1,137,985.99 南宁统一南糖服务有限责任公司 设备吊装费 436,100.00 南宁统一南糖服务有限责任公司 加工费 520,728.64 南宁统一南糖服务有限责任公司 运费 1,975,629.77 南宁统一南糖服务有限责任公司 资产租赁费 125,604.70 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 资产租赁费 138,000.00 173,500.00 南宁统一香糖服务有限责任公司 复合肥 6,175,849.23 4,737,986.00 南宁统一香糖服务有限责任公司 购买设备 1,139,457.00 南宁统一东糖服务有限责任公司 设备使用费 629,957.06 121,500.00 南宁统一东糖服务有限责任公司 复合肥 8,046,136.25 1,902,969.23 南宁统一东糖服务有限责任公司 资产租赁费 185,666.75 南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 白泥处理费 316,144.69 南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 购材料 333,540.00 307,492.00 南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 购设备 18,800.00 南宁华侨投资区糖厂（2004 年 1-10 月） 甘蔗运费 39,621.07 南宁华侨投资区糖厂（2004 年 1-10 月） 甘蔗加工费 1,890,785.00 3,072,950.00 南宁华侨投资区糖厂（2004 年 1-10 月） 桔水、蔗渣 1,831,086.16 1,672,876.40 南宁华侨投资区糖厂（2004 年 1-10 月） 劳务费 1,403,151.80 总计 28,843,127.96 32,065,634.13 ② 向关联方销售货物、劳务: 关联方名称 业务内容 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 南宁统一综合服务有限责任公司 材料 193,288.35 225,343.11 南宁统一南糖服务有限责任公司 材料 178,422.99 49,711.93 南宁统一东糖服务有限责任公司 电 40,339.49 123,758.97 73 南宁统一东糖服务有限责任公司 滤泥、材料 66,969.93 92,309.13 南宁统一香糖服务有限责任公司 材料 89,041.51 161,415.45 南宁统一香糖服务有限责任公司 电 12,320.51 11,279.75 南宁统一香糖服务有限责任公司 钾肥 181,479.42 南宁统一香糖服务有限责任公司 滤泥 11,242.74 40,180.18 南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 滤泥 173,728.21 75,294.56 南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 租赁费 347,002.00 广西侨旺纸模制品有限责任公司 纸浆 713,407.95 43,603.42 广西侨旺纸模制品有限责任公司 加工费 935.00 合计 1,661,176.10 1,169,898.50 ③ 关联方债权、债务事项如下: 关联方名称 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 南宁统一综合服务有限责任公司 其他应收款 141,354.75 39,756.68 南宁统一南糖服务有限责任公司 其他应收款 441,689.25 南宁统一香糖服务有限责任公司 其他应收款 -41,221.18 909.82 南宁邕宁县八鲤水泥有限责任公司 其他应收款 - 38,237.5 南宁统一南糖服务有限责任公司 应付账款 896.23 南宁统一综合服务有限责任公司 其他应付款 16,816,400.00 25,514.97 南宁统一蒲糖服务有限责任公司 其他应付款 56,000.00 南宁统一东糖服务有限责任公司 其他应付款 1,164,634.29 136.46 总 计 18,137,167.86 547,140.91 ④ 公司向控股股东及子公司提供资金:本期公司无向控股股东及子公司提供资金的事项。 单位名称 2004 年发生 额 2004/12/31 余额 2003 年发生额 2003/12/31 余额 南宁振宁资产经营有限 责任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南宁侨虹新材料有限责 任公司 0.00 0.00 0.00 0.00 广西南蒲纸业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 广西舒雅护理用品有限 公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南宁美时纸业有限责任 公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南宁美恒安兴纸业有限 公司 0.00 0.00 0.00 0.00 南宁天然纸业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 (3)本公司受托管理南宁华侨投资区糖厂，合同时间为 2002 年 10 月至 2004 年 10 月，托管 费为 0，2004 年 1-10 月托管费为 0。 74 (4) 本公司受托管理南宁统一综合服务有限公司， 2004 年托管费为 0。 (5)其他重大关联交易。 2004 年 3 月，本公司与同属南宁振宁资产经营有限责任公司控制的南宁振宁工业投资管理 有限责任公司同时投资中外合资企业—南宁美恒安兴纸业有限公司。中外合资企业的注册资本为 人民币 4000 万元，本公司认缴 2040 万元现金，占注册资本的 51%；南宁振宁资产经营有限责任 公司认缴 760 万元现金，占注册资本的 19%；安兴纸业有限公司（外方）认缴 1200 万元人民币 等值的港币现汇，占注册资本的 30%。注册资本由各股东分三期于 2005 年 1 月 5 日之前缴足。 本报告期末，本公司累计投入注册资本 1632 万元，南宁振宁资产经营有限责任公司累计投入注 册资本 608 万元。 十一、承诺事项 截止二○ ○ 四年十二月三十一日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同 和承诺事项。 十二、或有事项 2001 年广东妇健企业有限公司状告广西侨凤卫生制品有限公司(我公司的控股子公司广西舒 雅护理用品有限公司的前身)“ 舒雅牌 3+1 经期全护理系列产品” 侵权一案(详见公司《2002 年 年度报告》、《2003 年中期报告》、《2003 年年度报告》、《2004 年中期报告》等定期报告)，由于 北京高院撤消了国家知识产权专利复审委员会的专利无效宣告请求审查决定，2004 年 7 月，专 利复审委员会对该专利权重新进行审理后，再次宣告其无效，目前广东妇健公司再次向北京一中 院上诉专利复审委员会，至报告期末该公司的上诉尚无结果。此次官司虽然一度影响了“ 舒雅公 司” 正常的生产和经营，但由于“ 舒雅公司” 已根据市场实际情况开发了“ 亲密接触系列产品” 的新品牌，现该品牌的产品销售份额正逐步扩大，因此本次诉讼事项对我公司的经营成果和财务 状况不构成重大影响。 十三、资产负债表日后事项 截至二○ ○ 四年十二月三十一日止，本公司无重大期后事项。 十四、其他重要事项 1、公司对 2003 年/2004 年榨季（一个榨季一般情况下从上年的 11 月至次年的 5 月）收购 甘蔗计提了甘蔗农业特产税，其中 2003 年 11 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日计提的甘蔗农业特产 税已按规定缴纳，2004 年 1 月 1 日至 2004 年 5 月（下称 2004 年上半年）计提甘蔗农业特产税 35,264,082.43 元未缴纳，相应的进项税 4,584,330.72 元挂账于“ 预付账款”，该事项期末已作 75 纳税调整。 根据 2004 年 7 月 29 日广西壮族自治区财政厅《关于取消除烟叶外的农业特产税有关问题的 通知》（桂财农税[2004]20 号）精神，从 2004 年 1 月 1 日起取消除烟叶外的其他农业特产品的 农业特产税。甘蔗农业特产税属于取消对象。 由于甘蔗农业特产税的缴纳人是公司，而政府取消农业特产税的目的是让农业特产品的生产 者受益，该款项是留给公司或支付给蔗农，公司已专题向主管部门报告，等待明确答复。若留给 公司，将调整增加公司留存收益 30，679,751.71 元。 2、 本公司和南宁化工集团有限公司、南宁化工股份有限公司互为贷款担保，双方互相担保 贷款的金额各以 1.5 亿元为限。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司为南宁化工集团有限公司贷 款担保 10,940 万元；为南宁化工股份有限公司贷款担保 3,860 万元;为控股子公司广西舒雅护理 用品有限公司贷款担保2,230万元；为控股子公司南宁侨虹新材料有限公司贷款担保6,890万元； 为全资子公司南宁华侨投资区糖厂贷款担保 2500 万元。南宁化工集团有限公司为我公司至截止 日共担保 0 万元，南宁化工股份有限公司为我公司至截止日共担保 13,000 万元。 3、2004 年 12 月 23 日，公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过，以公司的资产作抵押， 向银行（包括中行、建行、交行、工行、光大银行、商业银行）申请办理抵押贷款 2.5 亿元，用 于公司下属香山糖厂、伶俐糖厂等技改项目以及公司收购南宁美时纸业有限公司的股权。贷款期 限按各笔贷款的不同有最低期限为 3 年，最高期限为 8 年。该事项在本报告期末到位贷款 3000 万元。 4、2004 年实施配股再融资，募集资金 1.65 亿元，扣除发行费后，收到募集资金 1.54 亿元， 其中 2184 万元为增加注册资本金，其余作为“ 资本公积”。 第十一节 备 查 文 件 目 录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《证券时报》及《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董 事 长：熊可模 南宁糖业股份有限公司 二 00 五年二月二十四日