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嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告 2022 年 04 月 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人王道魁、主管会计工作负责人王桂红及会计机构负责人(会计主 管人员)王桂红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 10 第四节 公司治理......................................................................................................................... 26 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................. 43 第六节 重要事项......................................................................................................................... 45 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 59 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 65 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................. 66 第十节 财务报告......................................................................................................................... 67 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/嘉凯城 指 嘉凯城集团股份有限公司 上海公司 指 嘉凯城集团（上海）有限公司 浙江公司 指 嘉凯城集团（浙江）有限公司 华建控股 指 深圳市华建控股有限公司 中国恒大/中国恒大集团 指 注册在英属开曼群岛的 China Evergrande Group，香港联交所上市公 司，股票代码为 3333.HK 凯隆置业/广州凯隆 指 广州市凯隆置业有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 元/万元 指 人民币元/万元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 嘉凯城 股票代码 000918 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 嘉凯城集团股份有限公司 公司的中文简称 嘉凯城 公司的外文名称（如有） China Calxon Group Co., Ltd . 公司的外文名称缩写（如有） Calxon 公司的法定代表人 王道魁 注册地址 浙江省杭州市惠民路 56 号 1 号楼 318 室 注册地址的邮政编码 310002 公司注册地址历史变更情况 2016 年 6 月 8 日，公司注册地址由“湖南省长沙市岳麓区银盆南路 289 号万利大厦五楼”变更 为“浙江省杭州市惠民路 56 号 1 号楼 318 室”。 办公地址 上海市徐汇区虹桥路 536 号嘉凯城集团上海办公中心 办公地址的邮政编码 200030 公司网址 www.calxon- 电子信箱 ir000918@calxon- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩飞 符谙 联系地址 上海市徐汇区虹桥路 536 号嘉凯城集团 上海办公中心 上海市徐汇区虹桥路 536 号嘉凯城集团 上海办公中心 电话 021-24267786 021-24267786 传真 021-24267733 021-24267733 电子信箱 ir000918@calxon- ir000918@calxon- 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91430000712102806R 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1998 年至 2009 年 9 月，公司主营业务为农作物种子种苗及乳制品的生产与销售； 2009 年 10 月起，公司主营业务变更为房地产开发与经营。 历次控股股东的变更情况（如有） 1998 年 8 月-2009 年 7 月 13 日，公司控股股东为湖南省农业集团有限公司；2009 年 7 月 14 日-2016 年 7 月 31 日，公司控股股东为浙商集团。2016 年 8 月 1 日， 公司控股股东变更为恒大地产。2017 年 5 月 9 日，公司控股股东变更为凯隆置业。 2021 年 8 月 19 日，公司控股股东变更为华建控股。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 李相繁、张琼 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 1,373,561,283.24 999,918,419.44 37.37% 1,651,980,018.54 归属于上市公司股东的净利润 （元） -1,268,952,638.10 -1,261,091,312.89 -0.62% 114,369,818.83 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -956,362,868.70 -1,295,564,016.60 26.18% -800,250,878.09 经营活动产生的现金流量净额 （元） 511,417,776.09 -421,704,347.58 221.27% 537,113,743.48 基本每股收益（元/股） -0.70 -0.70 0.00% 0.06 稀释每股收益（元/股） -0.70 -0.70 0.00% 0.06 加权平均净资产收益率 -76.11% -42.97% -33.14% 3.26% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 总资产（元） 12,794,007,709.60 13,492,670,529.31 -5.18% 19,025,004,073.41 归属于上市公司股东的净资产 1,009,343,066.87 2,301,766,906.77 -56.15% 3,567,341,689.40 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 （元） 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2021 年 2020 年 备注 营业收入（元） 1,373,561,283.24 999,918,419.44 营业收入总额 营业收入扣除金额（元） 0.00 17,738,268.04 本年不存在与主营业务无关 的收入 营业收入扣除后金额（元） 1,373,561,283.24 982,180,151.40 营业收入扣除后金额 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 360,955,665.66 321,968,320.92 254,159,860.02 436,477,436.64 归属于上市公司股东的净利润 -159,917,249.75 -267,248,099.05 -136,416,393.15 -705,370,896.15 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -102,337,984.36 -175,341,500.92 -159,710,440.19 -518,972,943.23 经营活动产生的现金流量净额 161,990,636.26 91,470,401.65 132,146,377.53 125,810,360.65 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -109,509.81 -36,544,140.97 1,071,082,126.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 9,658,153.61 19,243,469.01 11,434,224.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 133,495,213.82 391,541,884.07 110,048,976.56 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 22,959,447.46 11,120,519.09 4,376,203.77 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 -226,069,669.21 -7,723,990.48 4,817,658.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -328,723,997.87 -347,804,808.43 -259,495,111.98 减：所得税影响额 -41,291,030.40 -218,682.54 36,032,640.00 少数股东权益影响额（税后） -34,909,562.20 -4,421,088.88 -8,389,259.16 合计 -312,589,769.40 34,472,703.71 914,620,696.92 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 报告期内，房地产调控政策不断推出、金融监管持续强化，去杠杆，稳房价，地产行业发展进入全面 转型新时期，大中型房企受政策及市场因素的叠加影响，出现不同程度的现金流紧张。 2022年1月17日国家统计局公布的《2021年全国房地产开发投资增长4.4%》显示，2021年，全国房地 产开发投资147,602亿元，比上年增长4.4%；比2019年增长11.7%，两年平均增长5.7%。其中，住宅投资 111,173亿元，比上年增长6.4%。2021年，商品房销售面积179,433万平方米，比上年增长1.9%；比2019年 增长4.6%，两年平均增长2.3%。其中，住宅销售面积比上年增长1.1%，办公楼销售面积增长1.2%，商业营 业用房销售面积下降2.6%。商品房销售额181,930亿元，增长4.8%；比2019年增长13.9%，两年平均增长6.7%。 其中，住宅销售额比上年增长5.3%，办公楼销售额下降6.9%，商业营业用房销售额下降2.0%。 2021年，在新冠肺炎疫情常态化的大背景下，国内院线持续回暖，影片类型丰富。根据中国国家电影 局发布数据，2021年中国电影总票房达472.58亿元，其中国产电影票房为399.27亿元，占总票房的84.49%。 全年新增银幕6,667块，银幕总数达到82,248块。 公司主要经营区域市场情况： 2021年1-12月上海、杭州、南京房地产行业发展状况（面积单位：万平方米） 类别 上海 杭州 南京 面积 同比 面积 同比 面积 同比 （%） （%） （%） 房屋施工面积 16627.90 5.6 13291 -0.1 8597.29 -0.8 其中：住宅施工面积 7603.14 -1.4 6811 -2.1 5398.41 -3.2 房屋新开工面积 3845.97 11.8 2447 -30.9 1957.63 -7.4 其中：住宅新开工面积 1682.49 -4.2 1221 -42.1 1301.95 -6.3 房屋竣工面积 2739.55 -4.8 1733 -3.7 1136.18 -21.6 其中：住宅竣工面积 1421.43 -12.7 897 -3.9 671.24 -33.2 房屋销售面积 1880.45 5.1 2236 31.6 1510.95 14.1 其中：住宅销售面积 1489.95 3.9 1954 32.8 1371.39 13.0 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 报告期内，公司主营业务为房地产开发与销售，经营模式包含自主开发销售以及管理输出的轻资产运 营模式。公司房地产业务主要经营区域位于长三角，在上海、杭州、南京、苏州等城市有存量住宅及商业 项目。 报告期内，公司院线业务已形成一定规模。截至2021年底，公司在全国125个城市拥有影城166家，银 幕数量972块。 新增土地储备项目 宗地或项目 所在位置 土地规划用 土地面积 计容建筑面 土地取得方 权益比例 土地总价款 权益对价（万 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 名称 途 （㎡） 积（㎡） 式 （万元） 元） 累计土地储备情况 项目/区域名称 总占地面积（万㎡） 总建筑面积（万㎡） 剩余可开发建筑面积（万㎡） 太湖阳光假日 C4 酒店地块 2.46 0.68 - 千岛湖住宅地块 2.00 - - 总计 4.46 - - 主要项目开发情况 城市/区 域 项目名 称 所在位 置 项目业 态 权益比 例 开工时 间 开发进 度 完工进 度 土地面 积（㎡） 规划计 容建筑 面积 （㎡） 本期竣 工面积 （㎡） 累计竣 工面积 （㎡） 预计总 投资金 额（万 元） 累计投 资总金 额（万 元） 湖州 湖州龙 溪翡翠 湖州龙 溪港东 安 D 地 块 住宅和 商业 99.23% 2013 年 05 月 19 日 住宅竣 工，商 业在建 88,299 295,702 227,554 227,554 348,300 366,780 上海 奉贤海 湾项目 海湾镇 2343 号 地块 商业 54.40% 2015 年 07 月 08 日 在建 65,438 98,156 0 0 84,300 50,000 主要项目销售情况 城市/区 域 项目名 称 所在位 置 项目业 态 权益比 例 计容建 筑面积 可售面 积（㎡） 累计预 售（销 售）面积 （㎡） 本期预 售（销 售）面积 （㎡） 本期预 售（销 售）金额 （万元） 累计结 算面积 （㎡） 本期结 算面积 （㎡） 本期结 算金额 （万元） 上海 上海新 江湾城 市之光 上海市 杨浦区 国安路 789 弄 住宅、商 铺、车位 100.00% 87704.00 86578.90 86578.90 0.00 278.4 86578.90 0.00 278.4 上海 上海徐 汇城市 之光 上海市 徐汇区 南丹路 377 弄 住宅、商 铺、车位 100.00% 114029.0 0 110074.8 9 105187.0 2 0.00 72 105187.0 2 0.00 0 上海 上海佘 山曼荼 园 上海市 松江区 佘山镇 佘天昆 公路 333 弄 别墅 100.00% 37759.00 36182.33 17150.92 0.00 0 17150.92 0.00 0 浙江 湖州龙 溪翡翠 浙江省 湖州市 吴兴区 住宅、底 商、沿河 商业、下 99.23% 295702.0 0 379189.8 1 91833.70 0.00 0 86224.53 3253.79 93.45 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 爱山街 道红旗 路318号 沉式商 业街、商 场、办 公、酒店 式公寓 浙江 湖州太 湖阳光 假日 湖州太 湖旅游 度假区 梅洲路 277 号 独栋、排 屋、高 层、小高 层、洋 房、商业 98.90% 262371.0 0 327018.0 0 303649.2 3 15544.93 9,305.64 265574.6 4 10351.64 5,995.24 浙江 嘉善阳 光城 嘉善县 晋吉路 93 号 住宅、别 墅、商 铺、车 库、自行 车库、地 下车位 48.30% 285718.0 0 276177.5 4 271750.6 4 731.31 361.36 281090.8 6 731.31 361.37 浙江 横村城 市客厅 杭州市 桐庐县 横村镇 横政路 299 号 商业 100.00% 21938.28 12927.65 5245.49 0.00 0 4289.75 147.55 176.58 江苏 无锡财 富中心 无锡滨 湖区太 湖新城 立德路 与吴都 路的交 汇处 办公、公 寓、商 铺、商业 58.05% 285064.0 0 273238.5 3 183795.5 7 26726.36 26,307.0 4 174744.1 3 32491.83 30,320.5 2 江苏 苏州阳 光假日 苏州市 珠江路 121 号 商铺、车 位 94.00% 374427.0 0 368682.3 9 368682.3 9 945.65 935.49 397536.9 1 945.65 935.49 主要项目出租情况 项目名称 所在位置 项目业态 权益比例 可出租面积（㎡） 累计已出租面积（㎡） 平均出租率 江西浙大中凯科技园 江西 写字楼 64.00% 32580.32 31160.59 97.16% 无锡国际城 无锡 商业 58.05% 57231.24 428.69 0.75% 南京嘉业国际城 南京 商业 97.66% 19987.84 13369.87 66.89% 店口城市客厅 店口 商业 100.00% 43637.74 32191.49 73.77% 双林城市客厅 双林 商业 100.00% 21497.51 14323.05 66.63% 横村城市客厅 横村 商业 100.00% 18043.94 16039.29 88.89% 海盐城市客厅 海盐 商业 100.00% 45596.56 35683.18 78.26% 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 新埭城市客厅 新埭 商业 100.00% 20879.78 12122.02 58.06% 枫桥城市客厅 枫桥 商业 100.00% 19650.33 14234.71 72.44% 崇福城市客厅 崇福 商业 100.00% 46240.7 29387.33 66.41% 泽国城市客厅 泽国 商业 100.00% 33174.15 28426.92 85.69% 分水城市客厅 分水 商业 100.00% 20937.99 19431.5 92.80% 苏州吴门印象 苏州 商业 100.00% 10642.21 10317.62 96.95% 土地一级开发情况 □ 适用 √ 不适用 融资途径 融资途径 期末融资余额 融资成本区间/平 均融资成本 期限结构 1 年之内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 银行贷款 2.53 9.55% 2.53 信托融资 26.17 9.7%-12% 15.45 4.23 6.49 其他 21.41 4.35%-15% 4.72 16.70 合计 50.11 4.35%-15% 22.70 20.93 6.49 发展战略和未来一年经营计划 （一）发展战略 公司将充分利用嘉凯城在长三角地区和控股股东华建控股在粤港澳大湾区的资源及品牌效应，重点以 不动产开发运营输出服务为核心，以大健康、商业管理、影视文化为落脚点，打造整体业务布局，提供城 市升级、健康、养老、商业管理等全过程、一体化、集成式管理服务，紧紧抓住房地产行业变局机遇，锁 定行业风口，确定全新的战略定位，致力于成为国内领先的“不动产开发运营输出服务商”。 （二）经营计划 1、进一步加快存量资产的去化进度，继续采用多种销售模式，推进现有产品的销售、处置工作。 2、明确新业务方向，重点完成四大业务模式布局。 （1）存量项目赋能，为传统房企存量项目提质、增效管理服务。 （2）不良资产项目受托管理，为金融机构不良资产提供变现、提效、运营管理服务。 （3）新项目开发，为雄厚资金进入房地产行业服务，嘉凯城采用轻资产管理输出，共同搭建合作平 台开发项目，开创国内地产项目开发运营的新模式。 （4）定制项目服务，为机构提供项目定制服务。 3、稳步推进院线公司发展，重点提升现有影城的运营质量和盈利水平，增强嘉凯城院线品牌影响力。 向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保 □ 适用 √ 不适用 董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高） □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、深厚的行业积累 公司具备二十多年的房地产开发经验，在长三角核心区域开发了大量优质的中高端楼盘。经过多年的 积累，公司在各地积累了良好的口碑以及丰富的资源优势。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 2、一流的团队建设 公司拥有一支高能级、成建制、年轻化有理想、价值观统一的团队。核心管理团队拥有丰富的从业经 验，团队成员积累了长期的房地产开发经验、企业管理经验，对房地产行业有着深刻的理解。 3、完善的产品体系 公司制定了完善的产品体系，主要包括健康、文化、养老、小镇和精品住宅5大产品线，通过极具美 学的外观设计、先进的技术使用和实用的功能配备精心打造产品；以成熟的标准选择供应商、以科学的标 准管控工程、以务实的理念进行匠心打磨，致力于提供超值的产品与服务感受。 4、高效的管理架构 经过对管理架构的全面梳理和重建，公司建立了高效完整的管理模式、多元化的投资模式，构筑了完 善的人才梯队，为公司未来房地产开发管理业务的快速发展提供了有力保障。 5、外部优势 公司控股股东已变更为华建控股，华建控股多年来深耕粤港澳大湾区，拥有丰富的城市更新、棚户改 造及工程施工业务优势。后续公司可与控股股东进行多元化、全方位的战略协同，更好地发挥粤港澳大湾 区和长三角经济核心区的资源互补优势，进一步促进双方业务共同发展。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司紧紧围绕年度工作目标，重点做好了以下工作： 1、加快存量资产去化，开拓融资业务，加强资金集中管控、严控支付计划，实现资金最大化利用， 保证了公司的正常运营。 2、稳步推进院线业务发展，提高盈利能力。院线公司不断深化标准化管理，以提升营运及观影品质 为重点，确保影城始终提供高品质的观影服务，全国市场占有率进一步提升。 3、进一步优化公司管理架构，提升管理效率。公司逐步建立起以紧密型集团化管理为核心，目标计 划管理为抓手的管理模式，并配套重建产品体系，确保公司产品的体系化、标准化，项目运作的规范化。 此外，公司还以精练务实为原则对现有制度删繁就简，以发挥新管理模式的最大效能。 4、全面梳理整合公司各业务板块，充分利用影视文化产业、健康管理、商业管理的优质资源，采用 多元化的拓展模式，形成自主开发和轻资产管理输出并举的业务模式。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,373,561,283.24 100% 999,918,419.44 100% 37.37% 分行业 房地产销售 698,495,200.32 50.85% 608,117,712.86 60.82% 14.86% 影视放映 554,045,152.89 40.34% 237,965,392.98 23.80% 132.83% 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 其他 121,020,930.03 8.81% 153,835,313.60 15.38% -21.33% 分产品 房地产销售 698,495,200.32 50.85% 608,117,712.86 60.82% 14.86% 影视放映 554,045,152.89 40.34% 237,965,392.98 23.80% 132.83% 其他 121,020,930.03 8.81% 153,835,313.60 15.38% -21.33% 分地区 江苏 427,873,993.24 31.15% 183,857,962.73 18.39% 132.72% 浙江 384,604,158.00 28.00% 536,127,418.63 53.62% -28.26% 北京 72,239,392.16 5.26% 36,786,482.02 3.68% 96.37% 湖南 36,772,937.49 2.68% 16,105,519.70 1.61% 128.33% 江西 36,461,150.36 2.65% 20,575,684.29 2.06% 77.21% 山西 35,970,577.53 2.62% 12,119,013.62 1.21% 196.81% 广东 35,658,852.27 2.60% 15,724,352.98 1.57% 126.77% 安徽 34,463,752.36 2.51% 13,451,383.56 1.35% 156.21% 广西 32,656,422.59 2.38% 14,465,619.56 1.45% 125.75% 河南 31,071,698.16 2.26% 12,181,460.90 1.22% 155.07% 湖北 28,136,826.92 2.05% 13,282,939.87 1.33% 111.83% 山东 27,029,724.33 1.97% 14,782,811.61 1.48% 82.85% 辽宁 26,236,910.78 1.91% 8,446,344.17 0.84% 210.63% 内蒙古 21,290,564.84 1.55% 7,789,140.23 0.78% 173.34% 黑龙江 16,914,609.90 1.23% 7,618,090.62 0.76% 122.03% 四川 16,902,523.96 1.23% 5,655,255.49 0.57% 198.88% 吉林 16,622,970.30 1.21% 6,719,006.06 0.67% 147.40% 上海 16,376,932.26 1.19% 42,946,308.70 4.29% -61.87% 河北 15,495,544.64 1.13% 6,332,326.06 0.63% 144.71% 贵州 13,352,494.08 0.97% 6,717,234.41 0.67% 98.78% 陕西 10,852,114.65 0.79% 5,556,058.07 0.56% 95.32% 重庆 9,121,352.22 0.66% 3,233,522.99 0.32% 182.09% 海南 9,056,875.57 0.66% 2,529,207.91 0.25% 258.09% 宁夏 6,956,661.97 0.51% 4,053,567.75 0.41% 71.62% 天津 5,139,018.95 0.37% 79,113.48 0.01% 6,395.76% 甘肃 4,953,058.77 0.36% 2,782,594.03 0.28% 78.00% 新疆 1,350,164.94 0.10% 分销售模式 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 房地产销售 698,495,200.32 50.85% 608,117,712.86 60.82% 14.86% 影视放映 554,045,152.89 40.34% 237,965,392.98 23.80% 132.83% 其他 121,020,930.03 8.81% 153,835,313.60 15.38% -21.33% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 房地产销售 698,495,200.32 655,314,382.50 6.18% 14.86% 22.20% -5.64% 影视放映 554,045,152.89 504,929,682.41 8.86% 132.83% 46.20% 53.99% 其他 121,020,930.03 87,083,379.79 28.04% -21.33% -45.78% 32.44% 分产品 房地产销售 698,495,200.32 655,314,382.50 6.18% 14.86% 22.20% -5.64% 影视放映 554,045,152.89 504,929,682.41 8.86% 132.83% 46.20% 53.99% 其他 121,020,930.03 87,083,379.79 28.04% -21.33% -45.78% 32.44% 分地区 江苏 427,873,993.24 391,762,864.04 8.44% 132.72% 57.49% 43.74% 浙江 384,604,158.00 367,072,090.65 4.56% -28.26% -14.81% -15.07% 分销售模式 房地产销售 698,495,200.32 655,314,382.50 6.18% 14.86% 22.20% -5.64% 影视放映 554,045,152.89 504,929,682.41 8.86% 132.83% 46.20% 53.99% 其他 121,020,930.03 87,083,379.79 28.04% -21.33% -45.78% 32.44% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 房地产开发 销售量 无 698,495,200.32 608,117,712.86 14.86% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 房地产销售 营业成本 655,314,382.50 52.54% 536,244,703.56 51.45% 22.20% 影视放映 营业成本 504,929,682.41 40.48% 345,362,298.05 33.14% 46.20% 其他 营业成本 87,083,379.79 6.98% 160,602,469.70 15.41% -45.78% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见第十节“财务报告”八“合并范围的变更” （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 444,456,609.31 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 32.36% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 单位 1 180,834,813.47 13.17% 2 单位 2 80,264,675.24 5.84% 3 单位 3 78,235,310.21 5.70% 4 单位 4 67,712,669.49 4.93% 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 5 单位 5 37,409,140.90 2.72% 合计 -- 444,456,609.31 32.36% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 198,865,554.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.08% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 单位 1 125,859,894.28 19.04% 2 单位 2 43,287,333.52 6.55% 3 单位 3 16,129,496.62 2.44% 4 单位 4 7,000,000.00 1.06% 5 单位 5 6,588,829.67 1.00% 合计 -- 198,865,554.09 30.08% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 79,258,785.22 88,470,580.39 -10.41% 管理费用 201,807,993.44 201,452,379.50 0.18% 财务费用 432,438,524.30 393,661,033.50 9.85% 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,505,092,680.66 1,243,288,751.71 21.06% 经营活动现金流出小计 993,674,904.57 1,664,993,099.29 -40.32% 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 经营活动产生的现金流量净 额 511,417,776.09 -421,704,347.58 221.27% 投资活动现金流入小计 18,291,309.92 624,622,289.79 -97.07% 投资活动现金流出小计 53,009,128.57 164,402,606.79 -67.76% 投资活动产生的现金流量净 额 -34,717,818.65 460,219,683.00 -107.54% 筹资活动现金流入小计 845,730,241.07 6,381,348,287.05 -86.75% 筹资活动现金流出小计 1,498,645,506.75 6,975,890,018.22 -78.52% 筹资活动产生的现金流量净 额 -652,915,265.68 -594,541,731.17 9.82% 现金及现金等价物净增加额 -176,224,686.99 -556,040,662.93 -68.31% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入比上年同期增加21.06%，主要系本年度销售商品提供劳务收到的现金增加所致；经 营活动现金流出比上年同期减少40.32%，主要系本年购买商品接受劳务及支付各项税费减少所致；以上经 营活动综合影响，导致本年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加221.27%。 2、投资活动现金流入比上年同期减少97.07%，主要系本年处置子公司收到的现金净额减少所致；本期购 建资产和对外投资减少，投资活动现金流出比上年同期减少67.76%；投资活动现金流入比流出减少的幅度 大，导致本年投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少107.54%。 3、筹资活动现金流入比上年同期减少86.75%，主要系本年金融机构、非金融机构借款流入减少所致；筹 资活动现金流出比上年同期减少78.52%，主要系负债规模有所下降，本年偿还债务和偿付利息金额减少所 致。筹资活动现金流入比流出减少的幅度大，导致本年筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 9.82%。 4、以上三种活动综合影响，导致本年现金及现金等价物净流出比上年同期减少68.31%。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 54,288,523.86 0.42% 216,674,792.89 1.53% -1.11% 主要系期末货币资金余额减少所致 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 应收账款 25,718,867.48 0.20% 137,579,575.40 0.97% -0.77% 合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 存货 5,685,708,798.79 44.44% 5,664,856,000.77 40.04% 4.40% 本期销售结转导致年末余额减少，但 因年末资产总额减少，存货比重增加 投资性房地 产 3,815,231,000.00 29.82% 4,471,437,600.00 31.61% -1.79% 本期处置部分投资性房地产导致年 末余额减少 长期股权投 资 79,735,814.74 0.62% 57,754,211.82 0.41% 0.21% 固定资产 133,477,035.90 1.04% 143,721,944.99 1.02% 0.02% 在建工程 105,892,793.80 0.83% 105,892,793.80 0.75% 0.08% 使用权资产 1,048,306,456.15 8.19% 1,321,307,274.10 9.34% -1.15% 短期借款 308,798,000.00 2.41% 260,000,000.00 1.84% 0.57% 合同负债 284,566,927.02 2.22% 307,482,887.81 2.17% 0.05% 长期借款 1,093,000,000.00 8.54% 2,077,886,230.56 14.69% -6.15% 主要系长期借款余额减少所致 租赁负债 616,844,839.58 4.82% 809,262,578.57 5.72% -0.90% 应收账款 25,718,867.48 0.20% 137,579,575.40 0.97% -0.77% 一年内到期 的非流动负 债 1,538,860,225.89 12.03% 1,125,132,621.83 7.95% 4.08% 一年内到期的非流动负债增加所致 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 投资性房地 产 4,471,437,600 .00 -226,069,669. 21 849,824,746. 13 430,136,930. 79 3,815,231,0 00.00 上述合计 4,471,437,600 .00 -226,069,669. 21 849,824,746. 13 430,136,930. 79 3,815,231,0 00.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 余额 受限原因 货币资金 19,258,451.15 诉讼冻结 货币资金 1,266,402.70 保证金及押金 货币资金 513,202.74 其他原因限制 存货 138,699,797.10 诉讼冻结 存货 4,239,916,794.75 注1 固定资产 69,557,623.18 注1 投资性房地产 2,588,171,614.59 注1 合计 7,057,383,886.21 注1：截至2021年12月31日，公司部分固定资产、开发项目及土地使用权用于借款抵押： （单位：万元） 被担保单位 抵押权人 抵押物类型 抵押物账面 净值 抵押借款金 额 借款到期日 保证担保人 嘉凯城集团股份 有限公司 上海国有资产经 营有限公司 存货 21,002.93 11,900.00 2022-5-28 中国恒大集团、深圳 市华建控股集团 嘉凯城集团股份 有限公司 中国东方资产管 理股份有限公司 天津市分公司 固定资产 5,136.52 50,000.00 2024-6-15 （注3） 存货 47,011.95 投资性房地产 45,262.64 嘉凯城集团股份 有限公司 广州安信商业保 理有限公司 存货 14,838.05 5,580.00 2022-3-17 嘉凯城集团股份 有限公司 中国华融资产管 理股份有限公司 北京市分公司 投资性房地产 50,813.50 24,300.00 2023-5-29 中国恒大集团、深圳 市华建控股有限公 司、深圳市翠林投资 控股集团有限公司 湖州嘉恒置业有 限公司 中国长城资产管 理股份有限公司 浙江省分公司 存货 239,953.04 122,688.62 2022-8-21 中国恒大集团 投资性房地产 29,389.11 嘉凯城（上海）互 联网科技有限公 司 浙商银行股份有 限公司苏州分行 存货 9,035.52 25,299.80 2022-3-25 中国恒大集团、深圳 市翠林投资控股有 限公司 投资性房地产 58,666.03 嘉凯城（上海）互 联网科技有限公 司 昆仑信托有限责 任公司 存货 35,756.54 20,000.00 2024-2-25 中国恒大集团 嘉凯城（上海）互 联网科技有限公 司 上海国有资产经 营有限公司 存货 27,665.33 18,000.00 2023-4-6 广州市凯隆置业有 限公司 嘉凯城（上海）互 联网科技有限公 司 顾春龙 存货 28,728.34 500.00 2024-12-23 嘉凯城集团（上海济南祺和装饰工 投资性房地产 53,009.37 23,971.09 2022-12-9 深圳市翠林投资控 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 有限公司） 程有限公司 股有限公司 嘉凯城集团（上 海）有限公司 沙凌云 固定资产 1,819.24 15,137.02 2021-4-20 中国恒大集团 投资性房地产 21,676.52 注2：截至2021年12月31日，公司部分子公司股权投资用于借款质押： （单位：万元） 被担保单位 质押权人 质押物 质押借款金 额 借款到期日 保证担保人 嘉凯城集团股份有限 公司 中国华融资产管理股份有限 公司北京市分公司 上海中凯置业有限公司 100%股权 24,300.00 2023-5-29 中国恒大集 团、深圳市华 建控股有限公 司、深圳市翠 林投资控股集 团有限公司 嘉凯城集团股份有限 公司 中国东方资产管理股份有限 公司天津市分公司 上海源丰投资发展有限 公司100%股权 50,000.00 2024-6-15 湖州嘉恒置业有限公 司 中国长城资产管理股份有限 公司浙江省分公司 湖州嘉恒置业有限公司 100%股权 122,688.62 2022-8-21 中国恒大集团 嘉凯城（上海）互联 网科技有限公司 浙商银行股份有限公司苏州 分行 恒大嘉凯影院发展有限 公司、艾美（北京）影院 投资有限公司100%股权 25,299.80 2022-3-25 中国恒大集 团、深圳市翠 林投资控股有 限公司 嘉凯城（上海）互联 网科技有限公司 顾春龙 苏州嘉运实业有限公司 100%股权 500.00 2024-12-23 注3： 2020年12月25日，中国东方资产管理股份有限公司天津市分公司（以下简称“东方资产公司”） 收购了渤海国际信托股份有限公司持有的本公司5亿债权。2021年6月本公司与东方资产公司签订债务重组 协议：本笔债权本金为4.49亿元，期限3年，固定年化利率10.30%。为此，本公司全资子公司嘉凯城集团（上 海）有限公司以持有的上海源丰投资发展有限公司100%股权作为质押保证，本公司子公司上海中凯置业有 限公司和南京嘉业房地产开发有限公司分别以持有的中凯曼荼园11套别墅及南京嘉业国际城41套商铺作 为抵押保证。若公司及担保人发生违约情形，公司需要于期限届满之日一次性补偿5,100万元及相关收益。 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 191,400,002.00 550,920,788.63 -65.26% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 嘉凯城集团（上 海）有限公司 子公司 房地产开发 业务 100,000,000. 00 6,456,332,52 7.19 1,388,856,29 6.53 20,278,728.1 8 -145,680,438 .21 -242,385,368 .62 嘉凯城集团嘉 业有限公司 子公司 房地产开发 业务 100,000,000. 00 7,301,886,54 6.47 -1,532,342,0 89.60 526,215,845. 42 -200,663,988 .06 -259,884,885 .83 嘉凯城集团（浙 子公司 房地产开发 100,000,000. 2,715,982,75 1,851,851,56 -3,416,065.2 -73,843,045. 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 江）有限公司 业务 00 4.87 4.75 8 76 上海凯思达股 权投资有限公 司 子公司 股权投资业 务 100,000,000. 00 60,342,708.4 6 -340,424,331 .73 -22,464,166. 03 -22,478,006. 58 上海友舜建筑 装饰工程有限 公司 子公司 装饰业务 10,000,000.0 0 64,924,588.2 2 63,559,401.2 3 37,493.93 37,493.93 嘉凯城集团商 业资产管理有 限公司 子公司 资产管理业 务 50,000,000.0 0 1,231,256,70 0.49 -683,382,241 .55 88,185,284.8 3 -28,737,252. 62 -28,134,027. 19 嘉凯城集团城 镇化建设发展 有限公司 子公司 房地产开发 业务 1,000,000,00 0.00 2,380,350,48 6.26 845,234,854. 59 187,519,203. 91 -193,019,031 .69 -189,554,789 .87 浙江名城实业 集团有限公司 子公司 贸易业务 50,000,000.0 0 120,369,525. 44 -26,764,022. 56 71,035.36 -10,258,947. 04 -10,261,283. 63 嘉凯城（上海） 互联网科技有 限公司 子公司 互联网业务 1,200,000,00 0.00 2,191,520,37 1.15 16,219,604.1 7 573,460,054. 55 -219,874,459 .31 -231,759,353 .36 重庆壹捌陆贰 商业管理有限 公司 子公司 资产管理业 务 100,000,000. 00 331,670,242. 66 21,632,543.1 1 -39,139,080. 73 -39,139,080. 73 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 非同一控制下企业合并 加强公司产业布局，为公司的发展奠定 坚实的基础 苏州嘉运实业有限公司 非同一控制下企业合并 加强公司产业布局，为公司的发展奠定 坚实的基础 主要控股参股公司情况说明 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）发展战略 公司将充分利用嘉凯城在长三角地区和控股股东华建控股在粤港澳大湾区的品牌效应，重点以不动产 开发运营输出服务为核心，以大健康、商业管理、影视文化为落脚点，打造整体业务布局，提供城市升级、 健康、养老、商业管理等全过程、一体化、集成式管理服务，紧紧抓住房地产行业变局机遇，锁定行业风 口，确定全新的战略定位，致力于成为国内领先的“不动产开发运营输出服务商”。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 （二）经营计划 1、进一步加快存量资产的去化进度，继续采用多种销售模式，推进现有产品的销售、处置工作。 2、明确新业务方向，重点完成四大业务模式布局。 （1）存量项目赋能，为传统房企存量项目提质、增效管理服务。 （2）不良资产项目受托管理，为金融机构不良资产提供变现、提效、运营管理服务。 （3）新项目开发，为雄厚资金进入房地产行业服务，嘉凯城采用轻资产管理输出，共同搭建合作平 台开发项目，开创国内地产项目开发运营的新模式。 （4）定制项目服务，为机构提供项目定制服务。 3、稳步推进院线公司发展，重点提升现有影城的运营质量和盈利水平，增强嘉凯城院线品牌影响力。 （三）可能面对风险 1、突发公共卫生事件风险 受新型冠状病毒肺炎疫情影响，2022年全国各行各业都将继续受到影响，宏观经济呈现下行趋势。本 次疫情对公司2022年度院线业务会继续带来一定影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以 及各地政策的实施情况。公司将密切关注新型冠状病毒肺炎疫情的发展情况，并积极采取相关措施降低运 营成本，以减少疫情对公司院线业务的影响。 2、宏观政策风险 房地产行业方面，为保持房地产行业持续、稳定、健康的发展，政府根据房地产行业发展状况利用行 政、税收、金融、信贷等多种手段对房地产市场进行调控，政府出台的政策将影响房地产市场的总体供求 关系与产品供应结构，对房地产市场及房地产企业的经营将造成较大影响。 院线行业方面，总体上，在我国电影市场规模的持续增长及国家鼓励影院投资建设的大背景下，我国 影院规模持续扩大，影院数量呈较快增长趋势，但受新冠肺炎疫情影响，行业不确定因素增加，未来公司 将面临更多的竞争和挑战。 3、资产整合风险 公司依据控股股东的战略布局，积极谋求资产整合和可持续发展能力的培育，将给公司在行业环境、 监管政策、经营管理、资金安排、项目运营、人才储备等方面带来挑战。 4、新业务培育风险 在培育发展新业务过程中，公司面临组织机构、市场环境、渠道建设、队伍建设等多方面的挑战。公 司新业务在规模和经营区域等方面的扩张，对公司在经营管理、组织协调、风险控制方面的能力也提出了 更高的要求。 （四）公司应对策略与重点工作 1、加强项目拓展工作，加快管理服务输出业务布局。 2、加快现有存量资产去化。继续优化资产结构，推动存量资产整合，增加资产流动性，不断拓展融 资渠道，探索融资新模式，增强公司整体抗风险能力，确保可持续发展。 3、推进院线业务优化发展，提升运营效益。实现标准化及精细化管理，提升盈利能力；重视项目储 备，为后续可持续发展提供优质项目保障。 4、强化人才队伍建设，完善考核激励机制，充分调动各专业团队的积极性，为公司新业务发展提供 人才保障。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关规定指引及公司章程等文 件要求，制定了相应的议事规则及工作制度，完善公司治理结构，规范公司运作；董事会、监事会以及董 事会下设的三个专门委员会均认真履行职责，确保了公司规范运作和健康发展。 1、关于股东与股东大会： 公司已经严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出 席见证：公司与股东保持了有效的沟通，确保所有股东平等、充分地行使权利。 2、关于控股股东与公司的关系： 公司与控股股东在资产、人员、机构等方面保持独立，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策 和经营活动，不存在控股股东及其关联方占用公司资金或资产的情况。 3、关于董事与董事会： 报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开董事会会议。公司设有三名独立董事， 占董事会总人数的三分之一：公司各位董事能够严格按照《董事会议事规则》的要求，以认真负责的态度 出席董事会和股东大会，积极参加监管机构组织的相关培训。公司董事会办公室及时向董事提供经营数据 和业务开展情况，公司董事对公司项目进行了实地调研，并对公司战略实施、业务发展等提出了指导意见。 4、关于监事和监事会： 报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开监事会会议。公司监事积极参加监管机 构组织的培训，并能勤勉履行职责，对公司经营情况以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行 监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司已建立公正的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，管理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护投资者、债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关 利益者的积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于关联交易： 公司的关联交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均按照市场价格制定，并对定价依据予以充 分披露。 8、关于信息披露与透明度： 公司制定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和资讯；来访接待工作坚持公平、公正、公开 的原则，有利于保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司建立了独立的人力资源及工资管理制度，建立了独立的人力资源部门，不存在与 控制人混合经营的情况。 3、资产方面：公司与控制人产权关系明确，拥有独立的固定资产、无形资产等。 4、财务方面：公司设立了独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，公 司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。 5、机构方面：公司建立了完全独立于控股股东的生产经营和行政管理部门，拥有独立的办公机构和 生产经营场所。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题 类型 与上市公 司的关联 关系类型 公司名 称 公司 性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计划 同业 竞争 实际控制 人 王忠明 个人 2021 年 8 月 19 日，华建控 股收购广州 凯隆持有嘉 凯城 539,453,259 股股份，成为 公司控股股 东。王忠明先 生为公司实 际控制人，其 控制的部分 公司经营范 围包含房地 产开发，与公 司业务构成 同业竞争。 根据华建控股收购嘉凯城 29.90%股份时， 王忠明先生出具的《关于避免同业竞争的承 诺函》：1、本人控制的企业中，部分企业的 经营范围包含房地产开发，但并未实际从事 房地产开发业务，该等企业与嘉凯城不构成 实质性同业竞争。本人承诺，于本承诺函出 具之日起 6 个月内，将变更前述企业的经营 范围，不再涉及房地产开发，并将未实际经 营的企业予以注销。2、本人控制的企业中， 云南新金阳置地有限公司、独山恒晟房地产 开发有限公司目前从事房地产开发业务，其 分别开发的“云南新金阳旅游运动休闲中 心”、“独山恒大农牧悦城城市综合体”项目 处于正在开发或销售阶段。本人承诺，于本 承诺函出具之日起 6 个月内，与上市公司签 订委托管理协议，将云南新金阳置地有限公 司、独山恒晟房地产开发有限公司委托给上 市公司进行管理，该项托管安排自本次交易 完成后开始实施；同时，在本次交易完成后 2 年内将通过加快对外销售或资产转让、重 组、整体剥离等方式，解决前述两个房地产 项目与上市公司同业竞争问题。 根据王忠明先生出具的《关于 避免同业竞争承诺履行情况 的告知函》：1、本人控制的企 业中，部分企业此前经营范围 包含房地产开发，但并未实际 从事房地产开发业务，该等企 业与嘉凯城不构成实质性同 业竞争。截至目前，前述企业 已按计划通过对外股权转让、 注销及营业范围变更等方式 进行了处置。2、本人此前控 制的企业中，云南新金阳置地 有限公司、独山恒晟房地产开 发有限公司从事房地产开发 业务，其分别开发的“云南新 金阳旅游运动休闲中心”、“独 山恒大农牧 悦城城市综合 体”项目处于正在开发或销售 阶段，前述企业已通过对外转 让方式整体剥离，不在本人控 制范围内。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 65.10% 2021 年 01 月 25 日 2021 年 01 月 26 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-006 2021 年第一次临时 股东大会决议公告。 2020 年年度股东大 会 年度股东大会 64.45% 2021 年 04 月 20 日 2021 年 04 月 21 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-024 2020 年年度股东大 会决议公告。 2021 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 36.47% 2021 年 10 月 11 日 2021 年 10 月 12 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-059 2021 年第二次临时 股东大会决议公告。 2021 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 36.42% 2021 年 12 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-081 2021 年第二次临时 股东大会决议公告。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 股份增 减变动 的原因 时守明 董事长 现任 男 47 2021 年 01 月 25 日 2022 年 10 月 31 日 王道魁 董事、总 经理 现任 男 37 2021 年 10 月 11 日 2022 年 10 月 31 日 李怀彬 董事、常 务副总 经理 现任 男 57 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 赵云龙 董事 现任 男 34 2021 年 10 月 11 日 2022 年 10 月 31 日 张晓琴 董事 现任 女 37 2021 年 10 月 11 2022 年 10 月 31 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 日 日 蒋维 董事 现任 男 39 2021 年 10 月 11 日 2022 年 10 月 31 日 陈三联 独立董 事 现任 男 57 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 梁文昭 独立董 事 现任 男 51 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 郭朝晖 独立董 事 现任 男 43 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 谢利民 监事会 主席 现任 男 57 2021 年 10 月 11 日 2022 年 10 月 31 日 糜易霖 监事 现任 男 37 2021 年 10 月 11 日 2022 年 10 月 31 日 王仙美 职工监 事 现任 女 50 2019 年 12 月 24 日 2022 年 10 月 31 日 王建新 副总经 理 现任 男 50 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 谈博娴 副总经 理 现任 女 33 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 霍东 副总经 理 现任 男 49 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 李良 副总经 理 现任 男 39 2021 年 10 月 15 日 2022 年 10 月 31 日 韩飞 董事会 秘书 现任 男 40 2019 年 10 月 31 日 2022 年 10 月 31 日 王桂红 财务总 监 现任 女 44 2021 年 08 月 27 日 2022 年 10 月 31 日 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 钱永华 董事长、 总经理 离任 男 59 2019 年 10 月 31 日 2021 年 01 月 07 日 谈朝晖 董事 离任 女 53 2020 年 06 月 04 日 2021 年 09 月 23 日 林漫俊 董事 离任 男 51 2019 年 10 月 31 日 2021 年 09 月 23 日 余芬 董事 离任 女 52 2020 年 06 月 04 日 2021 年 09 月 23 日 刘仁安 董事 离任 男 51 2019 年 10 月 31 日 2021 年 09 月 23 日 王积磊 监事会 主席 离任 男 33 2020 年 09 月 07 日 2021 年 10 月 11 日 方明义 监事 离任 男 60 2019 年 10 月 31 日 2021 年 10 月 11 日 李春皓 总经理 离任 男 43 2021 年 04 月 28 日 2021 年 10 月 15 日 李贵 副总经 理 离任 男 56 2019 年 10 月 31 日 2021 年 04 月 28 日 田业 财务总 监 离任 男 44 2019 年 10 月 31 日 2021 年 08 月 26 日 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 √ 是 □ 否 因公司控股股东发生变更，故存在董事、监事、高管离任情况。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 钱永华 董事长、总经理 离任 2021 年 01 月 07 日 工作变动原因 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 谈朝晖 董事 离任 2021 年 09 月 23 日 公司控制权变更 林漫俊 董事 离任 2021 年 09 月 23 日 公司控制权变更 余芬 董事 离任 2021 年 09 月 23 日 公司控制权变更 刘仁安 董事 离任 2021 年 09 月 23 日 公司控制权变更 王积磊 监事会主席 离任 2021 年 10 月 11 日 公司控制权变更 方明义 监事 离任 2021 年 10 月 11 日 公司控制权变更 李春皓 总经理 任免 2021 年 10 月 15 日 工作变动原因 李贵 副总经理 离任 2021 年 04 月 28 日 工作变动原因 田业 财务总监 离任 2021 年 08 月 26 日 个人原因 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 时守明，男，1974年4月出生，本科学历。历任恒大地产集团副总裁兼内蒙古公司、海南公司、北京 公司董事长，恒大地产集团总裁兼四川公司董事长，恒大地产集团总裁，恒大健康集团董事长，恒大新能 源汽车集团董事长。现任本公司董事长。 王道魁，男，1984年9月出生，本科学历。历任深圳市华超金都投资有限公司副总经理，翠林置业控 股有限公司副总经理，翠林置业控股有限公司总经理。现任翠林置业控股有限公司董事长，本公司董事、 总经理。 赵云龙，男，1987年5月出生，硕士学历，中国国籍，无境外居留权。历任深圳市翠林投资控股集团 有限公司投资中心总经理。现任深圳市翠林投资控股集团有限公司副总裁，本公司董事。 张晓琴，女，1984年3月出生，中共党员，本科学历，中国国籍，无境外居留权。历任翠林农牧集团 有限公司财务中心总经理。现任深圳市翠林投资控股集团有限公司副总裁，深圳市华建控股有限公司董事、 总经理，本公司董事。 蒋维，男，1982年9月出生，中共党员，硕士学历，经济师，中国国籍，无境外居留权。历任海伦堡 地产集团投资中心副总监、深圳市翠林投资控股集团有限公司董事长助理、总裁助理、副总裁。现任深圳 市翠林城市更新集团有限公司董事长兼总经理，本公司董事。 李怀彬，男，1964年1月出生，中共党员，博士学历。历任本公司董事、副总经理、董事会秘书，恒 大地产集团副总裁。现任本公司董事、常务副总经理。 陈三联，男，1964年11月出生，法学本科学历，无党派人士。历任浙江省司法厅律师管理处干部，《律 师与法制》杂志社副主编，浙江联合律师事务所第五所、浙江人地律师事务所、浙江凯麦律师事务所律师， 浙江省律师协会副秘书长、秘书长，现任浙江省律师协会专职副会长，浙商中拓、恒逸石化、威星智能、 精功科技独立董事。兼任浙江省知联会副会长，浙江省政协委员，中国国际经济贸易仲裁委员会、上海国 际经济贸易仲裁委员会仲裁员，浙江工业大学法学院客座教授。现任本公司独立董事。 梁文昭，男，1970年11月出生，深圳大学经济学学士，中欧国际工商学院EMBA，曾任职安达信会计 师事务所高级经理，现任深圳市友联时骏企业管理顾问有限公司执行董事，深圳市倍轻松科技股份有限公 司独立董事，芯思杰技术（深圳）股份有限公司独立董事，青岛东软载波科技股份有限公司独立董事。现 任本公司独立董事。 郭朝晖，男，1978年10月出生，中共党员，博士学历。历任武汉科技大学助教、讲师，现任武汉科技 大学副教授、硕士生导师，兼中国人力资源开发研究会理事、湖北省人力资源学会常务理事。现任本公司 独立董事。 谢利民，男，1964年12月出生，硕士学历，国家高级结构工程师、深圳房地产行业“十大职业经理人”， 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 中国国籍，无境外居留权。历任卓越集团深圳分公司副总裁，东方置业集团有限公司总裁，云南金成商业 地产集团总裁，安徽皖投置业集团董事长，深圳中科创城市更新集团董事长。现任深圳市翠林投资控股集 团有限公司副总裁，本公司监事会主席。 糜易霖，男，1984年5月出生，本科学历，中国国籍，无境外居留权。历任翠林农牧集团有限公司总 经理助理，恒大乳业有限公司董事长、总裁、执行董事。现任深圳市翠林投资控股集团有限公司经营管理 中心总经理，本公司监事。 王仙美，女，1971年7月出生，中共党员，本科学历，高级会计师、注册会计师、注册税务师、注册 评估师、国际内部审计师、风险管理师。历任浙江万邦会计师事务所高级项目经理，本公司审计中心总经 理助理、副总经理。现任本公司审计中心总经理、职工监事和工会主席。 王建新，男，1971年10月出生，中共党员，本科学历，复旦大学EMBA。历任江西中凯名门置业有限 公司总经理、上海聚典贸易有限公司总经理、嘉凯城集团中凯有限公司副总经理、上海城路投资发展有限 公司总经理、嘉凯城集团嘉业有限公司董事长兼总经理、嘉凯城集团（浙江）有限公司董事长兼总经理、 嘉凯城集团（上海）有限公司董事长兼总经理、嘉凯城集团住宅开发事业部总经理。现任本公司副总经理。 谈博娴，女，1988年2月出生，中共党员，中国政法大学本科学历，2010年入职恒大集团。历任恒大 集团总裁办公室综合管理专员、恒大地产集团华东公司营销部经理助理、苏南区域营销总监、恒大地产集 团营销中心副总经理、本公司总经理助理兼商业资产管理公司总经理。现任本公司副总经理。 霍东，男，1972年2月出生，本科学历，2007年进入恒大集团，历任武汉公司副总经理兼物业公司董 事长、金碧物业集团副总经理、集团人力资源中心常务副总经理、甘肃公司常务副总经理、北京公司总经 理助理，上海公司副总经理。现任本公司副总经理。 李良，男，1982年2月出生，中共党员，武汉水利电力大学工程管理学学士，中国国籍，无境外居留 权。历任世联行集团策划经理、思源经纪集团顾问部总监、翠林投资集团副总裁。现任嘉凯城城市发展集 团副总裁、商管公司董事长，本公司副总经理。 韩飞，男，1981年12月出生，中共党员，硕士学位。历任浙江名城房地产集团有限公司管理部、市场 营销部主管；本公司党群工作中心主任助理、人力资源中心、行政管理中心总经理助理、董事长秘书、证 券事务代表、董事会办公室总经理助理，董事会办公室主任。现任本公司董事会秘书。 王桂红，女，1977年2月出生，中山大学会计学硕士，中国注册会计师、高级管理会计师，中国国籍， 无境外居留权。历任恒大集团经营中心总经理、恒大健康集团总裁助理、雪松控股财务管理中心总经理。 现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王道魁 翠林置业控股有限公司 董事长 2018 年 08 月 22 日 否 赵云龙 深圳市翠林投资控股集团有限 公司 副总裁 2017 年 11 月 09 日 是 张晓琴 深圳市翠林投资控股集团有限 公司 副总裁 2020 年 01 月 17 日 是 张晓琴 深圳市翠林投资控股集团有限 公司 财务管理中心总经理 2018 年 09 月 06 日 2022 年 02 月 26 日 是 张晓琴 深圳市华建控股有限公司 董事、总经理 2017 年 08 月 25 日 是 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 蒋维 深圳市翠林城市更新集团有限 公司 董事长兼总经理 2019 年 10 月 28 日 是 谢利民 深圳市翠林投资控股集团有限 公司 副总裁 2021 年 03 月 29 日 是 糜易霖 深圳市翠林投资控股集团有限 公司 经营管理中心 2019 年 01 月 09 日 是 糜易霖 翠林农牧集团有限公司 经营计划中心总经理 2021 年 01 月 18 日 2022 年 02 月 22 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈三联 浙江省律师协会 专职副会长 2019 年 06 月 16 日 是 陈三联 浙商中拓股份有限公司 独立董事 2016 年 04 月 29 日 是 陈三联 恒逸石化股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 25 日 是 陈三联 浙江威星智能仪表股份有限公司 独立董事 2021 年 05 月 01 日 是 陈三联 浙江精功科技股份有限公司 独立董事 2021 年 08 月 01 日 是 梁文昭 深圳市友联时骏企业管理顾问有限公司 执行董事 2002 年 11 月 01 日 是 梁文昭 深圳市倍轻松科技股份有限公司 独立董事 2019 年 06 月 01 日 是 梁文昭 芯思杰技术（深圳）股份有限公司 独立董事 2019 年 07 月 01 日 是 梁文昭 青岛东软载波科技股份有限公司 独立董事 2021 年 02 月 01 日 是 郭朝晖 武汉科技大学 副教授、硕士生导师 2011 年 06 月 11 日 是 郭朝晖 中国人力资源开发研究会 理事 2018 年 06 月 01 日 否 郭朝晖 湖北省人力资源学会 常务理事 2018 年 11 月 03 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 《关于发放塘栖城市客厅营销团队佣金的请示》、《关于财务中心2021年1季度银行存款超额收益奖励的请示》。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 时守明 董事长 男 47 现任 102 是 王道魁 董事、总经理 男 36 现任 30 否 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 李怀彬 董事、常务副总经理 男 57 现任 239 否 赵云龙 董事 男 34 现任 0 是 张晓琴 董事 女 37 现任 0 是 蒋维 董事 男 39 现任 0 是 陈三联 独立董事 男 57 现任 12 否 梁文昭 独立董事 女 51 现任 12 否 郭朝晖 独立董事 男 43 现任 12 否 谢利民 监事会主席 男 57 现任 0 是 糜易霖 监事 男 37 现任 0 是 王仙美 职工监事 女 50 现任 58 否 王建新 副总经理 男 50 现任 163 否 谈博娴 副总经理 女 33 现任 152 否 霍东 副总经理 男 49 现任 155 否 李良 副总经理 男 39 现任 27 否 韩飞 董事会秘书 男 40 现任 81 否 王桂红 财务总监 女 44 现任 69 否 谈朝晖 董事 女 53 离任 0 是 林漫俊 董事 男 51 离任 0 是 余芬 董事 女 52 离任 0 是 刘仁安 董事 男 51 离任 0 是 王积磊 监事会主席 男 33 离任 0 是 方明义 监事 男 60 离任 0 是 李春皓 总经理 男 43 离任 120 否 李贵 副总经理 男 56 离任 58 否 田业 财务总监 男 44 离任 116 否 合计 -- -- -- -- 1,406 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第七届董事会第十次会议 2021 年 01 月 07 日 2021 年 01 月 09 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-002 第七届董事会第 十次会议决议公告。 第七届董事会第十一次会议 2021 年 01 月 25 日 2021 年 01 月 26 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-007 第七届董事会第 十一次会议决议公告。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 第七届董事会第十二次会议 2021 年 03 月 29 日 2021 年 03 月 31 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-013 第七届董事会第 十二次会议暨 2020 年年度董事会决议公告。 第七届董事会第十三次会议 2021 年 04 月 28 日 2021 年 04 月 29 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-025 第七届董事会第 十三次会议决议公告。 第七届董事会第十四次会议 2021 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 28 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-042 第七届董事会第 十四次会议决议公告。 第七届董事会第十五次会议 2021 年 09 月 23 日 2021 年 09 月 24 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-053 第七届董事会第 十五次会议决议公告。 第七届董事会第十六次会议 2021 年 10 月 15 日 2021 年 10 月 16 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-063 第七届董事会第 十六次会议决议公告。 第七届董事会第十七次会议 2021 年 10 月 29 日 第七届董事会第十七次会议仅含审议季报一项议 案且无投反对票或弃权票情形，根据监管部门有 关规定，可免于披露董事会决议公告。 第七届董事会第十八次会议 2021 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 14 日 巨潮资讯网:公告编号：2021-074 第七届董事会第 十八次会议决议公告。 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 时守明 8 1 7 0 0 否 3 王道魁 3 0 3 0 0 否 0 李怀彬 9 1 8 0 0 否 4 赵云龙 3 0 3 0 0 否 0 张晓琴 3 0 3 0 0 否 0 蒋维 3 0 3 0 0 否 0 陈三联 9 1 8 0 0 否 1 梁文昭 9 1 8 0 0 否 2 郭朝晖 9 1 8 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》， 关注公司运作，独立履行职责，对公司制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对 报告期内公司发生的聘请年报审计机构、关联交易、控股股东及其关联方非经营性资金占用情况及其他需 要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法 权益发挥了积极的作用。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容 提出的重要意 见和建议 其他履行职责 的情况 异议事项具体 情况（如有） 审计委员会 梁文昭（独立 董事）、时守明 （董事长）、陈 三联（独立董 事 5 2021 年 01 月 25 日 1、审阅公司初 步编制完成的 年度会计报 表；2、查阅年 度历次董事会 相关文件、协 议及合同。 2021 年 03 月 16 日 1、听取会计师 事务所关于年 报审计的主要 内容；2、对事 前会议的讨论 情况进行了重 点审核；3、审 计委员会认为 公司财务会计 报表在所有重 大方面公允的 反映 2020 年 12 月 31 日的 财务状况及经 营成果；4、确 认年报的初审 意见客观、真 实。 2021 年 03 月 29 日 1、审议并通过 公司 2020 年度 财务会计报 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 告；2、审议并 通过中兴华会 计师事务所从 事审计工作的 总结报告；3、 审议并通过 《关于2020年 计提资产减值 准备的议案》； 4、审议并通过 《会计政策变 更的议案》；5、 审议并通过续 聘 2021年度会 计师事务所的 议案。 2021 年 12 月 08 日 审议并通过 《关于变更会 计师事务所的 议案》。 2021 年 12 月 30 日 1、分析公司基 本面的正向变 化；2、建议审 计机构与关联 层就持续经营 问题改善的探 讨，尤其从财 务、审计角度； 3、与审计机构 就内控方面进 行探讨；4、确 认审计时间的 安排情况。 提名、薪酬与 考核委员会 郭朝晖（独立 董事）、时守明 （董事长）、梁 文昭（独立董 事） 5 2021 年 01 月 06 日 1、审议并通过 《关于增补公 司第七届董事 会非独立董事 的议案》；2、 审议并通过 《关于聘任公 司常务副总经 理的议案》。 2021 年 04 月 审议并通过 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 23 日 《关于聘任公 司总经理的议 案》 2021 年 08 月 20 日 审议并通过 《关于聘任公 司财务总监的 议案》 2021 年 09 月 18 日 审议并通过 《关于增补公 司第七届董事 会非独立董事 的议案》 2021 年 10 月 11 日 1、根据董事会 提名，对 提名 的总经理及副 总经理人选的 履历、教育背 景、工作实绩 等进行审查； 2、同意相关议 案提交董事会 审议。 战略委员会 时守明（董事 长）、王道魁 （董事）、李怀 彬（董事）张 晓琴（董事）、 陈三联（独立 董事） 1 2021 年 03 月 29 日 对公司经营计 划及未来发展 战略作出审 议。（时任战略 委员会成员 为：钱永华先 生、许建华先 生、林漫俊先 生、李怀彬先 生、陈三联先 生） 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 7 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,198 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,205 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,205 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,902 销售人员 86 技术人员 32 财务人员 92 行政人员 93 合计 2,205 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科及以上 758 其他 1,447 合计 2,205 2、薪酬政策 按照《嘉凯城集团股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》、《关于调整嘉凯城集团股份有限公司薪资标准的通知》等文 件执行。 3、培训计划 2021年围绕集团战略规划和业务需要，在企业文化、专业技能、通用管理、职业素养等方面完成了专项培 训52期，培训课时约985课时，参训人数约6786人。其中企业文化培训7期，参训人数约884人，专业技能 培训40期，参训人数约4081人，其他培训5期，参训人数约1821人。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 23,993.5 劳务外包支付的报酬总额（元） 2,118,551.68 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效执行。公司各项内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合公司当前 生产经营实际情况需要，在经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用。报告期内，公司根据相关 规定，修订了《公司章程》，进一步完善了公司内部控制体系。未来随着公司的发展，公司将会不断加强自身建设、规范运 作，提高公司治理和经营管理水平。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划 北京聚禾映画世纪影院 管理有限公司 收购 100%股权 已完成收购 无 不适用 不适用 不适用 苏州嘉运实业有限公司 收购 59%股权 已完成收购 无 不适用 不适用 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：2021 年度内部控制评价报告 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 95.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：公司会计报表、财务报告及信 息披露方面发生重大违规事件；当期财务 报告存在重大错报，而内部控制在运行过 程中未能发现该错报；公司审计委员会以 及内部审计部门对财务报告内部控制监督 无效。重要缺陷：公司会计报表、财务报 告编制不完全符合企业会计准则和披露要 求，导致财务报表出现重要错报；公司以 前年度公告的财务报告出现重要错报需要 进行追溯调整。一般缺陷：未构成重大缺 陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 重大缺陷：公司重要业务缺乏制度控制 或制度体系失效；缺乏"三重一大"民主 决策程序；信息系统的安全存在重大隐 患；内控评价重大缺陷未在合理的时间 内完成整改。重要缺陷：公司一般业务 缺乏制度控制或制度体系失效；信息系 统的安全存在隐患；内控评价重要缺陷 未在合理的时间内完成整改。一般缺 陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的 其他内部控制缺陷。 定量标准 重大缺陷：1、资产总额潜在错报金额≥合 并会计报表资产总额 1%；2、营业收入潜 在错报金额≥合并会计报表营业收入总额 的 1.2%；3、利润错报金额≥合并会计报表 利润总额 5%。重要缺陷：1、合并会计报 表资产总额的 0.5%≤资产总额潜在错报金 额<合并会计报表资产总额的 1% ；2、合 并会计报表营业收入总额的 0.5%≤营业收 入潜在错报金额<合并会计报表营业收入 总额的 1.2%；3、合并会计报表利润总额 的2%<≤利润总额潜在错报金额<合并会计 报表利润总额的 5%。一般缺陷：资产总额 潜在错报金额<合并会计报表资产总额的 0.5%；营业收入潜在错报金额<合并会计报 表营业收入总额的 0.5%；利润总额潜在错 报金额<合并会计报表利润总额的 2%。 重大缺陷：直接财产损失金额≥合并会 计报表资产总额 0.8%；重要缺陷：合 并会计报表资产总额 0.8%>直接财产 损失金额≥合并会计报表资产总额 0.3%；一般缺陷：直接财产损失金额< 合并会计报表资产总额 0.3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 内部控制审计报告中的审议意见段 嘉凯城集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了嘉凯城集团股份有限公司（以下简称 “嘉凯城公司”）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部 控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制 的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，嘉凯城公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网：内部控制审计报告 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期内，公司严格对照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《深 圳证券交易股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等相关规定，深入开展了上 市公司治理专项行动自查。公司以自查为契机，系统学习了监管规则，深入排查治理问题。公司已建立健 全了较为完善、合理的法人治理结构及内部控制体系，但随着公司的不断发展，仍需不断提高对法律、法 规的理解和学习，并根据自身发展和管理需要不断完善内部控制体系，确保公司规范运作，实现持续、稳 定、健康发展。 经自查，公司《章程》中关于累积投票相关规定，采用“可以”的非强制表述。公司已分别于2021年9月23 日及2021年10月11日召开第七届董事会第十五次会议及2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于修 订<公司章程>的议案》，并于2021年10月12日在巨潮资讯网披露了最新修订的《公司章程》。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经 营的影响 公司的整改措施 无 无 无 无 无 无 参照重点排污单位披露的其他环境信息 不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □ 适用 √ 不适用 未披露其他环境信息的原因 本公司不属于重点排污单位。 二、社会责任情况 报告期内，公司通过不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治 理活动，努力提升综合经营管理水平。坚持诚实守信、科学发展，积极履行社会责任，为社会、股东、员 工创造持续价值。 1、股东和债权人权益保护：公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监 会有关法律法规等的要求，依法召开股东大会，确保股东大会以公正、公开的方式作出决议，最大限度地 保护股东权益。在合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，包括充分运用现代信息技术手段，扩大股 东参与股东大会的比例，确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。公 司严格依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，不存在选择性信 息披露。公司在经营决策过程中，充分考虑债权人的合法权益，积极构建与股东的良好关系。 2、职工权益保护：公司已建立了一套包括人员招聘、劳动合同签署、人事变动、绩效考核等方面的 较为完善的操作规程和人事管理制度。公司人力资源体系完整，能够充分保障职工合法权益。公司为全体 员工足额缴纳了养老、失业、工伤、医疗保险等各项社会保险金，并缴纳住房公积金。公司重视人才培养 工作，着力拓宽员工职业发展的通道和路径，按照专业队伍需求拟定并开展了培训计划。通过培训使员工 综合素质及技能水平得到了不断提升，为公司发展提供有力的组织和人力保障。公司严格遵守国家《劳动 法》等法律法规和企业所在地政策要求，明确员工合法权益，建立规范化、市场化的薪酬福利体系，尊重 员工，关注员工发展，保障员工合法权益，努力为员工提供更好的工作环境和发展平台。 公司作为一家主板上市公司，将企业的社会责任融入在公司的战略发展中，公司积极倡导对社会、顾 客、股东、员工的责任，积极推行优秀企业公民建设。公司以绿色环保为己任，尽可能减少资源消耗，实 现可持续发展的理念；关注员工权益保护，为员工提供良好的职业发展机会；积极支持参与地方和社区建 设，投身社会公益。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺 类型 承诺内容 承诺 时间 承诺 期限 履行情况 股改承诺 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 许家印; 恒大地 产集团 有限公 司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 恒大地产实际控制人许家印先生于 2016 年 6 月 15 日作出以 下承诺：许家印先生作为恒大地产的实际控制人， 为维护嘉 凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，本人承诺 在持有嘉凯城实际控制权且嘉凯城 A 股股票在深圳证券交 易所上市期间：本人承诺本次协议转让股票过户后 3 年之 内，以届时法律法规允许的方式解决与嘉凯城之间的同业竞 争问题。在此期间，保证本人直接或间接控制的公司（不含 嘉凯城，以下同）不在新的业务领域出现与嘉凯城同业竞争 的情形；本人目前未制定出解决同业竞争的具体方案，本人 承诺在制定出可操作的具体方案后及时按相关法律法规要求 履行公告义务；本人将严格履行已出具的《避免同业竞争的 承诺函》，如有任何违反上述承诺的事项发生，本人愿承担由 此给嘉凯城造成的相关损失。 恒大地产于 2016 年 6 月 15 日 作出以下承诺：为维护嘉凯城的独立性和可持续发展，解决 同业竞争问题，本公司承诺在持有嘉凯城控制权且嘉凯城 A 股股票在深交所上市期间：本公司承诺本次协议转让股票过 户后 3 年之内，以届时法律法规允许的各种方式解决与嘉凯 城之间的同业竞争问题。在此期间，本公司及下属子公司不 在新的业务领域出现与嘉凯城同业竞争的情形；本公司目前 未制定出解决同业竞争的具体方案，本公司承诺在制定出可 操作的具体方案后及时按相关法律法规要求履行公告义务； 本公司将严格履行已出具的《避免同业竞争的承诺函》，如有 任何违反上述承诺的事项发生，本公司愿承担由此给嘉凯城 造成的相关损失。 2016 年 06 月 15 日 2019 年 7 月 31 日 已履行完毕。恒大地产 将持有的公司 952,292,502 股股份转 让给广州凯隆的过户 登记手续已于 2017 年 5 月 9 日办理完成。广 州凯隆系中国恒大集 团全资控股公司,公司 实际控制人仍为许家 印先生。本次股份转让 系在同一实际控制人 控制的不同主体之间 进行，不会导致公司实 际控制人发生变化。广 州凯隆承诺将继续遵 守恒大地产于 2016 年 6 月 15 日做出的上述 承诺，故该承诺目前由 许家印先生和广州凯 隆履行。2021 年 8 月 19 日已完成控股股东 变更过户登记手续，广 州凯隆及许家印先生 不再是公司控股股东 及实际控制人，广州凯 隆及许家印先生在此 之后无须继续履行该 承诺。 许家印; 广州市 关于 同业 广州凯隆实际控制人许家印先生承诺在持有嘉凯城实际控制 权且嘉凯城 A 股股票在深圳证券交易所上市期间：本人将继 2017 年 02 2019 年 7 已履行完毕。根据广州 凯隆及实际控制人出 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 凯隆置 业有限 公司 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 续遵守本人已于 2016 年 6 月 15 日出具的《避免同业竞争的 承诺函》，并在解决同业竞争及符合相关法律法规及规范性文 件的前提下，推动嘉凯城培育、发展新的业务。本人将严格 履行上述承诺，如有任何违反上述承诺的事项发生，本人愿 承担由此给嘉凯城造成的相关损失。广州凯隆承诺在作为嘉 凯城控股股东且嘉凯城 A 股股票在深圳证券交易所上市期 间：本公司将继续遵守恒大地产已于 2016 年 6 月 15 日出具 的《避免同业竞争的承诺函》，并在解决同业竞争及符合相关 法律法规及规范性文件的前提下，推动嘉凯城培育、发展新 的业务。本公司将严格履行上述承诺，如有任何违反上述承 诺的事项发生，本公司愿承担由此给嘉凯城造成的相关损失。 月 06 日 月 31 日 具的《广州市凯隆置业 有限公司关于避免同 业竞争的补充承诺函》 和《实际控制人关于避 免同业竞争的补充承 诺函》，并经公司 2019 年第二次临时股东大 会审议通过，广州凯隆 及实际控制人关于避 免同业竞争承诺的履 行期限延长至 2021 年 7 月 31 日。2021 年 8 月 19 日已完成控股股 东变更过户登记手续， 广州凯隆及许家印先 生不再是公司控股股 东及实际控制人，广州 凯隆及许家印先生在 此之后无须继续履行 该承诺。 许家印; 广州市 凯隆置 业有限 公司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 为维护嘉凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题， 广州凯隆实际控制人许家印先生承诺承诺在持有嘉凯城实际 控制权且嘉凯城 A 股股票在深圳证券交易所上市期间：1、本 人承诺保证嘉凯城在人员、机构、资产、财务、业务方面的 独立与完整，保证嘉凯城仍将具有独立经营能力，拥有独立 的知识产权；2、本人承诺自 2019 年 8 月 1 日起 2 年之内， 以届时法律法规允许的方式解决与嘉凯城之间的同业竞争问 题。在此期间，保证本人直接或间接控制的公司（不含嘉凯 城）不在新的业务领域出现与嘉凯城同业竞争的情形。本人 将严格履行上述承诺，如有任何违反上述承诺的事项发生， 本人愿承担由此给嘉凯城造成的相关损失。为维护嘉凯城的 独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，广州凯隆承诺在 持有嘉凯城控制权且嘉凯城 A 股股票在深交所上市期间：1、 本公司承诺与嘉凯城之间保持人员独立、机构独立、财务独 立、资产完整，保证嘉凯城仍将具有独立经营能力，拥有独 立的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权；2、本公 司承诺自 2019 年 8 月 1 日起 2 年之内，以届时法律法规允许 的各种方式解决与嘉凯城之间的同业竞争问题。在此期间， 本公司及下属子公司不在新的业务领域出现与嘉凯城同业竞 争的情形。本公司将严格履行上述承诺，如有任何违反上述 承诺的事项发生，本公司愿承担由此给嘉凯城造成的相关损 失。 2019 年 07 月 24 日 2021 年 7 月 31 日 已履行完毕。2021 年 8 月 19 日已完成控股股 东变更过户登记手续， 广州凯隆及许家印先 生不再是公司控股股 东及实际控制人，广州 凯隆及许家印先生在 此之后无须继续履行 该承诺。 王忠明； 深圳市 关于 同业 华建控股承诺：本公司不会损害嘉凯城的独立性，在资产、 人员、财务、机构和业务上与嘉凯城保持分开原则，并严格 2021 年 08 长期 正常履行中 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 华建控 股有限 公司 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，保持并维 护上市公司的独立性。若违反上述承诺，本公司将依法承担 由此给嘉凯城及其他股东造成的一切损失。华建控股实际控 制人王忠明先生承诺：本人不会损害嘉凯城的独立性，在资 产、人员、财务、机构和业务上与嘉凯城保持分开原则，并 严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，保持 并维护上市公司的独立性。若违反上述承诺，本人将依法承 担由此给嘉凯城及其他股东造成的一切损失。 月 19 日 许家印; 恒大地 产集团 有限公 司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 恒大地产实际控制人许家印先生于 2016 年 6 月 15 日作出以 下承诺：许家印先生作为恒大地产的实际控制人， 为维护嘉 凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，本人承诺 在持有嘉凯城实际控制权且嘉凯城 A 股股票在深圳证券交 易所上市期间：本次协议转让股票过户后，本人承诺保证嘉 凯城在人员、机构、资产、财务、业务方面的独立与完整， 保证嘉凯城仍将具有独立经营能力，拥有独立的知识产权， 保证嘉凯城在未来 12 个月内仍以房地产开发为主业不发生 变化。恒大地产于 2016 年 6 月 15 日作出以下承诺：为维护 嘉凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，本公司 承诺在持有嘉凯城控制权且嘉凯城 A 股股票在深交所上市 期间：本次协议转让股票过户后，本公司承诺与嘉凯城之间 保持人员独立、机构独立、财务独立、资产完整，保证嘉凯 城仍将具有独立经营能力，拥有独立的采购、生产、销售体 系，拥有独立的知识产权，保证嘉凯城在未来 12 个月内仍 以房地产开发为主业不发生变化。 2016 年 06 月 15 日 长期 已履行完毕。恒大地产 将持有的公司 952,292,502 股股份转 让给凯隆置业的过户 登记手续已于 2017 年 5 月 9 日办理完成。凯 隆置业系中国恒大集 团全资控股公司,公司 实际控制人仍为许家 印先生。本次股份转让 系在同一实际控制人 控制的不同主体之间 进行，不会导致公司实 际控制人发生变化。凯 隆置业承诺将继续遵 守恒大地产于 2016 年 6 月 15 日做出的上述 承诺，故该承诺目前由 许家印先生和凯隆置 业履行。2021 年 8 月 19 日已完成控股股东 变更过户登记手续，广 州凯隆及许家印先生 不再是公司控股股东 及实际控制人，广州凯 隆及许家印先生在此 之后无须继续履行该 承诺。 许家印; 广州市 凯隆置 业有限 公司 关于 同业 竞 争、 关联 交 本公司实际控制人许家印先生于 2016 年 6 月 15 日作出以下 承诺：许家印先生作为恒大地产的实际控制人， 为维护嘉凯 城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，本人承诺在 持有嘉凯城实际控制权且嘉凯城 A 股股票在深圳证券交易 所上市期间：本次协议转让股票过户后，本人承诺保证嘉凯 城在人员、机构、资产、财务、业务方面的独立与完整，保 2017 年 02 月 06 日 长期 已履行完毕。恒大地产 将持有的公司 952,292,502 股股份转 让给广州凯隆的过户 登记手续已于 2017 年 5 月 9 日办理完成。广 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 易、 资金 占用 方面 的承 诺 证嘉凯城仍将具有独立经营能力，拥有独立的知识产权，保 证嘉凯城在未来 12 个月内仍以房地产开发为主业不发生变 化。本公司原控股股东恒大地产于 2016 年 6 月 15 日作出以 下承诺：为维护嘉凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞 争问题，本公司承诺在持有嘉凯城控制权且嘉凯城 A 股股票 在深交所上市期间：本次协议转让股票过户后，本公司承诺 与嘉凯城之间保持人员独立、机构独立、财务独立、资产完 整，保证嘉凯城仍将具有独立经营能力，拥有独立的采购、 生产、销售体系，拥有独立的知识产权，保证嘉凯城在未来 12 个月内仍以房地产开发为主业不发生变化。 州凯隆系中国恒大集 团全资控股公司,公司 实际控制人仍为许家 印先生。本次股份转让 系在同一实际控制人 控制的不同主体之间 进行，不会导致公司实 际控制人发生变化。广 州凯隆承诺将继续遵 守恒大地产于 2016 年 6 月 15 日做出的上述 承诺，故该承诺目前由 许家印先生和广州凯 隆履行。2021 年 8 月 19 日已完成控股股东 变更过户登记手续，广 州凯隆及许家印先生 不再是公司控股股东 及实际控制人，广州凯 隆及许家印先生在此 之后无须继续履行该 承诺。 许家印; 广州市 凯隆置 业有限 公司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 为减少及规范与嘉凯城之间发生的关联交易，广州凯隆实际 控制人许家印先生承诺在持有嘉凯城实际控制权且嘉凯城 A 股股票在深圳证券交易所上市期间：1、本人及本人控制的其 他企业将尽量避免与嘉凯城之间产生关联交易事项，对于不 可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础 上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按 照市场公认的合理价格确定。2、本人及本人控制的其他企业 将严格遵守嘉凯城章程中关于关联交易事项的回避规定，所 涉及的关联交易均将按照嘉凯城关联交易决策程序进行，并 将履行合法程序。 2017 年 02 月 06 日 长期 已履行完毕。2021 年 8 月 19 日已完成控股股 东变更过户登记手续， 广州凯隆及许家印先 生不再是公司控股股 东及实际控制人，广州 凯隆及许家印先生在 此之后无须继续履行 该承诺。 王忠明； 深圳市 华建控 股有限 公司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 华建控股承诺：1、截至本承诺出具之日，本公司及本公司控 制的其他公司与上市公司之间不存在其他关联交易或依照法 律法规应披露而未披露的关联交易。2、本次权益变动完成后， 本公司及本公司控制的其他公司将按法律、法规及其他规范 性文件规定的要求尽可能避免、减少与上市公司的关联交易； 对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本 公司控制的其他公司将遵循市场公正、公平、公开的原则， 与上市公司依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、 法规、其他规范性文件及上市公司章程等规定，依法履行相 关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联交易定 2021 年 08 月 19 日 长期 正常履行中 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 的承 诺 价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转 移上市公司的资金、利润，亦不利用该等交易从事任何损害 上市公司及其他股东合法权益的行为。3、本承诺在本公司作 为上市公司直接/间接控股股东期间持续有效。本公司保证严 格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上 市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。华建控 股实际控制人王忠明先生承诺：1、截至本承诺出具之日，本 人及本人控制的其他公司与上市公司之间不存在其他关联交 易或依照法律法规应披露而未披露的关联交易。2、本次权益 变动完成后，本人及本人控制的其他公司将按法律、法规及 其他规范性文件规定的要求尽可能避免、减少与上市公司的 关联交易；对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易， 本人及本人控制的其他公司将遵循市场公正、公平、公开的 原则，与上市公司依法签订协议，履行合法程序，按照有关 法律、法规、其他规范性文件及上市公司章程等规定，依法 履行相关内部决策程序并及时履行信息披露义务，保证关联 交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易 非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该等交易从事任 何损害上市公司及其他股东合法权益的行为。3、本承诺在本 人作为上市公司直接/间接控股股东期间持续有效。本公司保 证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此 给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。 深圳市 华建控 股有限 公司 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 的承 诺 华建控股承诺：一、截至本承诺函出具日，本公司控制的企 业不存在与嘉凯城从事相同、相似业务的情况。二、本公司 及本公司控制的其他企业将不投资与嘉凯城主营业务相同或 相类似的行业，以避免对嘉凯城的生产经营构成直接或间接 的竞争。三、本公司将不利用嘉凯城控股股东的身份进行损 害嘉凯城及其他股东利益的经营活动。若违反上述承诺，本 公司将依法承担由此给嘉凯城及其他股东造成的一切损失。 除非法律另有规定，自上述避免同业竞争的承诺函出具之日 起，该承诺均不可撤销；如法律另有规定，造成该承诺及保 证部分内容无效或不可执行，不影响承诺人在该承诺函项下 其它承诺及保证的效力。 2021 年 08 月 19 日 长期 正常履行中 王忠明 关于 同业 竞 争、 关联 交 易、 资金 占用 方面 王忠明先生承诺：一、本人控制的部分企业从事城市更新前 期业务，仅涉及前期土地一级开发，即仅对土地进行征地、 拆迁、安置等，不涉及后期项目的开发建设和运营。城市更 新前期业务与嘉凯城不存在同业竞争。二、截至本承诺函出 具日，本人控制的其他企业在房地产开发方面与嘉凯城从事 相同、相似业务的情况如下：1、本人控制的企业中，部分企 业的经营范围包含房地产开发，但并未实际从事房地产开发 业务，该等企业与嘉凯城不构成实质性同业竞争。本人承诺， 于本承诺函出具之日起 6 个月内，将变更前述企业的经营范 围，不再涉及房地产开发，并将未实际经营的企业予以注销。 2021 年 08 月 19 日 长期 正常履行中。1、本人 控制的企业中，部分企 业此前经营范围包含 房地产开发，但并未实 际从事房地产开发业 务，该等企业与嘉凯城 不构成实质性同业竞 争。截至目前，前述企 业已按计划通过对外 股权转让、注销及营业 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 的承 诺 2、本人控制的企业中，云南新金阳置地有限公司、独山恒晟 房地产开发有限公司目前从事房地产开发业务，其分别开发 的"云南新金阳旅游运动休闲中心"、"独山恒大农牧悦城城市 综合体"项目处于正在开发或销售阶段。本人承诺，于本承诺 函出具之日起 6 个月内，与上市公司签订委托管理协议，将 云南新金阳置地有限公司、独山恒晟房地产开发有限公司委 托给上市公司进行管理，该项托管安排自本次交易完成后开 始实施；同时，在本次交易完成后 2 年内将通过加快对外销 售或资产转让、重组、整体剥离等方式，解决前述两个房地 产项目与上市公司同业竞争问题。3、除上述情况外，本人控 制的其他企业不存在其他与嘉凯城从事相同或相似业务而与 嘉凯城构成同业竞争的情形，也不会以任何方式直接或者间 接从事与嘉凯城构成实质竞争的业务。三、本人控制的其他 企业将不投资与嘉凯城主营业务相同或相类似的行业，以避 免对嘉凯城的生产经营构成直接或间接的竞争。四、本人将 不利用嘉凯城实际控制人的身份进行损害嘉凯城及其他股东 利益的经营活动。若违反上述承诺，本人将依法承担由此给 嘉凯城及其他股东造成的一切损失。除非法律另有规定，自 上述避免同业竞争的承诺函出具之日起，该承诺均不可撤销； 如法律另有规定，造成该承诺及保证部分内容无效或不可执 行，不影响承诺人在该承诺函项下其它承诺及保证的效力。 范围变更等方式进行 了处置。2、本人此前 控制的企业中，云南新 金阳置地有限公司、独 山恒晟房地产开发有 限公司从事房地产开 发业务，其分别开发的 "云南新金阳旅游运动 休闲中心"、"独山恒大 农牧悦城城市综合体" 项目处于正在开发或 销售阶段，前述企业已 通过对外转让方式整 体剥离，不在本人控制 范围内。 资产重组 时所作承 诺 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 股权激励 承诺 其他对公 司中小股 东所作承 诺 浙商集 团及其 重组关 联方 业绩 承诺 及补 偿安 排 在上海曼荼园项目、南京嘉业国际城项目销售完成后，如出 现实际盈利数总额小于《资产评估报告》中相应利润预测数 总额的情况，注入资产方一年内完成实际盈利与利润预测数 的差额补偿给本公司的工作。 2008 年 07 月 16 日 项目 销售 完成 受市场因素影响，上海 曼荼园项目、南京嘉业 国际城项目尚未销售 完成，公司将尽快完成 项目的销售。 恒大地 产集团 有限公 司 业绩 承诺 及补 偿安 排 于浙商集团、国大集团及杭钢集团向恒大地产转让的嘉凯城 股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕 登记过户手续后，在发生需要履行上述补偿义务的前提下， 如果嘉凯城 2014 年 8 月 14 日披露的《关于进一步明确重大 资产重组承诺的公告》中明确的承诺相关方即浙商集团及其 一致行动人和杭钢集团在差额补偿义务履行期限内（即销售 完成后一年内）未能向嘉凯城足额支付补偿款，则恒大地产 将自前述履行期限届满之日起三十日内对其未能足额支付的 2016 年 07 月 28 日 履行 期限 届满 之日 起三 十日 内 2021 年 8 月 19 日公司 已完成控股股东变更 过户登记手续，华建控 股成为公司控股股东。 该承诺已由华建控股 承接。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 部分进行补足。 广州市 凯隆置 业有限 公司 业绩 承诺 及补 偿安 排 于恒大地产向广州凯隆转让的嘉凯城股份在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记过户手续后，在恒 大地产需要按照其于 2016 年 7 月 28 日出具的《关于原控股 股东未履行完毕承诺事项后续履行的函》的相关约定履行补 足义务的情况下，如果恒大地产未能在该函约定的补足义务 履行期限内补足差额，广州凯隆将自前述补足义务履行期限 届满之日起三十日内对恒大地产未能补足的剩余部分进行补 足。 2017 年 04 月 24 日 履行 期限 届满 之日 起三 十日 内 2021 年 8 月 19 日公司 已完成控股股东变更 过户登记手续，华建控 股成为公司控股股东。 该承诺已由华建控股 承接。 深圳市 华建控 股有限 公司 业绩 承诺 及补 偿安 排 于广州市凯隆置业有限公司向华建控股转让的嘉凯城股份在 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记过 户手续后，华建控股将承担广州市凯隆置业有限公司在 2017 年 4 月 24 日出具的《关于原控股股东未履行完毕承诺事项后 续履行的函》中应履行的全部承诺，即，在发生需要履行上 述补偿义务的前提下，若浙商集团及其一致行动人和杭钢集 团在差额补偿义务履行期限内（即销售完成后一年内）未能 向上市公司足额支付补偿款，则华建控股将自前述履行期限 届满之日起三十日内对其未能足额支付的部分进行补足。 2021 年 08 月 19 日 履行 期限 届满 之日 起三 十日 内 正常履行中。 承诺是否 按时履行 是 如承诺超 期未履行 完毕的， 应当详细 说明未完 成履行的 具体原因 及下一步 的工作计 划 公司将根据发展战略，加快项目去化，尽快完成项目的销售。2021 年 6 月 24 日，华建控股与广州凯隆签订《股 份转让协议》，受让广州凯隆持有的公司 29.9%股份，并出具了《承诺函》，做出承诺：华建控股成为公司控股 股东后，在发生需要履行上述补偿义务的前提下，若浙商集团及其一致行动人和杭钢集团在差额补偿义务履行 期限内（即销售完成后一年内）未能向上市公司足额支付补偿款，则华建控股将自前述履行期限届满之日起三 十日内对其未能足额支付的部分进行补足。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始 时间 预测终 止时间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披 露日期 原预测披露索引 上海曼荼园项 目 2008年07 月 26 日 44,824.27 -35,462.48 项目尚未销售 完成 2014 年 08 月 14 日 巨潮资讯网：《关于进一步明确重 大资产重组承诺的公告》（公告编 号：2014-035） 南京嘉业国际 城项目 2008年07 月 26 日 64,524.34 21,037.8 项目尚未销售 完成 2014 年 08 月 14 日 巨潮资讯网：《关于进一步明确重 大资产重组承诺的公告》（公告编 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 号：2014-035） 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并财务报表范围的子公司共124户，详见第十节财务报告九“在其他主体中的权益”。本期纳 入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加8户，减少2户，合并范围变更主体的具体信息详见第十节财 务报告八“合并范围的变更”。 1、非同一控制下企业合并 公司2021年度通过非同一控制下企业合并新增2家子公司：北京聚禾映画世纪影院管理有限公司、苏 州嘉运实业有限公司。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 200 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 李相繁、张琼 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 公司于2021年12月13日召开了第七届董事会第十八次会议及第七届监事会第十三次会议，审议并通过了 《关于变更会计师事务所的议案》。董事会及监事会同意拟聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司提供2021年度的审计工作，财务报表及内控审计报酬总计200万元，不含差旅费。2021年12月30日，该 事项经公司2021年第三次临时股东大会审议通过。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计及财务报告审计会计师事务所，期间共支付费用200 万元。 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 具体内容详见本节“7、其他重大关联交易”。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 深圳市华建控 股有限公司 控股股东 借款 110,762.57 181,092.78 4.35% 156.6 291,855.34 南通嘉中置业 有限公司 参股公司 往来款 3,033.39 1.09 0.00% 3,032.3 深圳市建汇投 资有限公司 控股股东关 联方 往来款 8,000 6,300 4.35% 16.84 1,716.84 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 一、公司与华建控股的关联交易 报告期内，公司控股股东已变更为华建控股，为保证公司正常生产经营，华建控股及其关联方拟向公司提 供借款7.8亿元，期限2年，利率4.35%/年。 上述议案已经公司第七届董事会第十五次会议及2021年第二次临时股东大会审议通过。 二、公司与广州凯隆的关联交易 报告期内，根据公司经营资金需求以及院线业务发展需要，公司与原控股股东广州凯隆及其关联方发生如 下关联交易： （一）2021年度，广州凯隆及其关联方为公司融资提供担保总额不超过200亿元，无担保费；公司通过银 行委托贷款或资金拆借方式向广州凯隆及其关联方借款不超过60亿元，公司按不高于银行同期贷款利率， 预计2021年需支付利息总额不超过26,100万元。 （二）2021年度，公司因发展院线业务，向广州凯隆及关联方提供电影放映、广告营销、接受广州凯隆及 关联方场地租赁服务等业务，预计发生关联交易金额不超过33,500万元。2021年度，以上关联交易总额预 计不超过59,600万元。 上述议案已经公司第七届董事会第十二次会议及2021年度股东大会审议通过。 详细情况参见公司披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的相关公告。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 第七届董事会第十二次会议暨 2020 年年度董事会决议公告 2021 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 关于预计 2021 年度公司与控股股东及其关联方发生关联交易的公告 2021 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 2020 年年度股东大会决议公告 2021 年 04 月 21 日 巨潮资讯网 第七届董事会第十五次会议决议公告 2021 年 09 月 24 日 巨潮资讯网 关于公司与控股股东及其关联方发生关联交易的公告 2021 年 09 月 24 日 巨潮资讯网 2021 年第二次临时股东大会决议公告 2021 年 10 月 12 日 巨潮资讯网 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 嘉凯城（上 海）互联网 科技有限 公司 2018 年 11 月 29 日 90,000 2018 年 12 月 07 日 15,732.35 连带责任 保证 / / 36 个月 否 否 报告期内审批对子公司 担保额度合计（B1） 800,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子 公司担保额度合计 （B3） 890,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 15,732.35 子公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 上海嘉永 实业发展 有限公司 2020 年 09 月 16 日 85,000 2020 年 11 月 09 日 17,200 一般保证 2 年 否 否 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 报告期内审批对子公司 担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子 公司担保额度合计 （C3） 85,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 17,200 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 800,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 0 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 975,000 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 32,932.35 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产 的比例 32.63% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对 象提供的债务担保余额（E） 32,932.35 上述三项担保金额合计（D+E+F） 32,932.35 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2021年6月24日，深圳市华建控股有限公司（以下简称“华建控股”）与广州市凯隆置业有限公司（以 下简称“广州凯隆”）签署了《广州市凯隆置业有限公司与深圳市华建控股有限公司关于嘉凯城集团股份有 限公司之股份转让协议》，广州凯隆拟通过协议转让的方式将其持有的公司539,453,259股流通股股份（占 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 嘉凯城已发行股份总数的29.90%）转让给华建控股。 2021年8月19日及2021年9月10日，广州凯隆分别完成了本次协议转让的第一批次402,662,117股及第二 批次136,791,142股的股份过户登记手续，并取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记 确认书》。 具体内容详见公司于2021年6月25日、2021年8月21日及2021年9月14日在巨潮资讯网发布的《关于控 股股东签署<股份转让协议>及<表决权放弃承诺函>暨控制权拟发生变更的提示性公告》（公告编号： 2021-034）、《关于控股股东部分股份完成过户登记手续暨公司控制权变更完成的公告》（公告编号： 2021-040）及《关于股东部分股份完成过户登记手续暨权益变动进展的公告》（公告编号：2021-047）。 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1,804,191, 500 100.00% 1,804,191 ,500 100.00% 1、人民币普通股 1,804,191, 500 100.00% 1,804,191 ,500 100.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,804,191, 500 100.00% 1,804,191 ,500 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 63,109 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 82,137 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳市华建控股 有限公司 境内非国有法人 29.90% 539,453,2 59 0 539,453,2 59 质押 144,335,320 广州市凯隆置业 有限公司 境内非国有法人 12.90% 232,755,4 13 0 232,755,4 13 质押 232,755,413 浙江国大集团有 限责任公司 国有法人 6.43% 115,940,0 00 0 115,940,0 00 质押 89,040,000 过鑫富 境内自然人 1.92% 34,596,60 0 34,596,60 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 0 0 香港中央结算有 限公司 境外法人 0.61% 10,935,86 3 0 10,935,86 3 王文胜 境内自然人 0.44% 7,848,701 0 7,848,701 刘自力 境内自然人 0.43% 7,819,964 0 7,819,964 李建南 境内自然人 0.36% 6,537,904 0 6,537,904 黄冠 境内自然人 0.36% 6,437,900 0 6,437,900 山西鼎晨房地产 开发集团有限公 司 境内非国有法人 0.34% 6,067,565 0 6,067,565 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司未知前十名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明 广州凯隆与华建控股于 2021 年 6 月 24 日签署了《股份转让协议》，广州凯隆通过协 议转让的方式将其持有的嘉凯城 539,453,259 股流通股股份（占嘉凯城已发行股份总 数的 29.90%）转让给华建控股。同时，广州凯隆出具《表决权放弃承诺函》，承诺无 条件且不可撤销地永久放弃其持有的嘉凯城 502,548,858 股流通股股份（占嘉凯城已 发行股份总数的 27.85%）对应的表决权，亦不会委托任何其他方行使该等股份的表决 权，该承诺终止条件为“华建控股或/及其关联方不再拥有上市公司控制权”或“广州凯 隆不再持有上市公司股份”。 前 10 名股东中存在回购专户的特别 说明（如有）（参见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市华建控股有限公司 539,453,259 人民币普通股 539,453,259 广州市凯隆置业有限公司 232,755,413 人民币普通股 232,755,413 浙江国大集团有限责任公司 115,940,000 人民币普通股 115,940,000 过鑫富 34,596,600 人民币普通股 34,596,600 香港中央结算有限公司 10,935,863 人民币普通股 10,935,863 王文胜 7,848,701 人民币普通股 7,848,701 刘自力 7,819,964 人民币普通股 7,819,964 李建南 6,537,904 人民币普通股 6,537,904 黄冠 6,437,900 人民币普通股 6,437,900 山西鼎晨房地产开发集团有限公司 6,067,565 人民币普通股 6,067,565 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动 人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 截止报告期末，公司前 10 名普通股股东中，过鑫富通过信用证券账户持有公司股票 34,596,600 股，截止本报告期末，过鑫富累计持有公司股票数量增加了 12,255,400 股； 刘自力通过信用证券账户持有公司股票 3,379,683 股，截止本报告期末，刘自力累计 持有公司股票数量增加了 1,499,600 股；李建南通过信用证券账户持有公司股票 5,273,200 股，截止本报告期末，李建南累计持有公司股票数量增加了 169,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立 日期 组织机构代码 主要经营业务 深圳市华建控股有限公司 张晓琴 2002 年 12 月 26 日 91440300745182814Y 投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易 （不含专营、专控、专卖商品）；从事工业、农 业、能源、交通、旅游项目的投资（具体项目另 行审批）；从事建筑工程施工；在合法取得使用 权的土地上从事房地产开发经营；建筑材料、建 筑机械的购销及其他国内贸易；物业管理、投资 管理；经济信息咨询；从事进出口业务。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 深圳市华建控股有限公司 变更日期 2021 年 08 月 19 日 指定网站查询索引 详见公司披露于巨潮资讯网的《关于控股股东部分股份完成 过户登记手续暨公司控制权变更完成的公告》（公告编号： 2021-040） 指定网站披露日期 2021 年 08 月 21 日 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王忠明 本人 中国 否 主要职业及职务 王忠明先生，1962 年生，汉族，黑龙江人，毕业于黑龙江八一农垦大学农学专业，先 后从事进出口贸易、地产开发、工程建设、实业投资和现代农牧等多产业经营。 1993 年创立深圳市翠林投资集团，并担任深圳市翠林投资集团董事长至今，深圳市黑 龙江商会创会会长。近年来荣获“深圳市优秀施工企业家”、“全国优秀施工企业家”、“全 国施工企业领军人物”、“深圳建筑业协会 30 周年优秀企业家”等多项荣誉称号。 过去 10 年曾控股的境内外上市公 司情况 公司实际控制人王忠明先生过去 10 年曾控股或间接控股的境内外上市公司情况：嘉凯 城集团股份有限公司（SZ.000918）持股 29.90%。 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 原实际控制人名称 许家印 新实际控制人名称 王忠明 变更日期 2021 年 08 月 19 日 指定网站查询索引 详见公司披露于巨潮资讯网的《关于控股股东部分股份完成 过户登记手续暨公司控制权变更完成的公告》（公告编号： 2021-040） 指定网站披露日期 2021 年 08 月 21 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 广州市凯隆置业有限 公司 韩雪 1996 年 04 月 06 日 4360000 万元 房地产中介服务；房地产咨询服务；市场营销策 划服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动） 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 28 日 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 大华审字[2022]0012981 号 注册会计师姓名 李相繁、张琼 审计报告正文 嘉凯城集团股份有限公司全体股东： 1. 审计意见 我们审计了嘉凯城集团股份有限公司(以下简称“嘉凯城公司”)财务报表，包括2021年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了嘉凯城公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 1. 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于嘉凯城公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 1. 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 如后附的财务报表附注四（二十九）“收入”及财务报表附注六注释39“营业收入和营 业成本”所述， 2021年度房地产销售收入69,849.52万元，占嘉凯城公司2021年度营业收入 的50.85%；影视放映收入为55,404.52万元，占嘉凯城公司2021年度营业收入的40.34%； 由于房地产销售收入、影视放映收入对嘉凯城公司财务报告的重要性，从而存在管理层为 了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键 审计事项。 2、审计应对 针对房地产销售收入确认，我们实施的主要审计程序包括： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 （1）评价、测试与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有 效性； （2）检查房产标准买卖合同条款，以评价嘉凯城公司有关房地产开发项目收入确认 政策是否符合相关会计准则的要求； （3）就本年确认房地产销售收入的项目，选取样本，检查买卖合同及可以证明房产 已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房地产销售收入是否符合公司收入确认政策； （4）执行毛利率分析性复核程序，并与上期毛利率水平进行比较，与同行业毛利率 进行对比分析检查是否异常，以评价毛利率变动的合理性； （5）与销售部门讨论，获取与房地产销售收入相关的、独立于财务核算的销售数据， 重新计算房地产销售收入，与实际入账收入金额核对，检查收入的完整性； （6）就资产负债表日前后确认收入的项目，选取样本，检查买卖合同、竣工验收备 案表及可以证明房产已交付的支持性文件，评价相关房地产销售收入是否在恰当的期间确 认； （7）结合开发产品监盘程序，检查房屋使用状态，评价收入确认期间的恰当性。 针对影视放映收入确认，我们实施的主要审计程序包括： （1）测试和评价与影视放映收入相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否正确 且一贯运用； （2）根据影视放映收入的确认方式，对收入执行分析性复核程序，判断其合理性； （3）检查全部影城账面放映收入，与售票系统数据进行核对，并将影院票房收入与 国家专资平台上的票房收入进行核对； （4）对重大的客户当期发生额及年末余额执行函证程序； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对合同及其他支持性文件， 以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 （二）存货的可变现净值的评估 1、事项描述 如后附的财务报表附注四（十五）（3）“存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方 法”、财务报表附注四（一）（3）“存货跌价准备”及财务报表附注六注释6“存货”所述， 嘉凯城公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。截至2021 年12 月31 日，嘉凯城公司 及其子公司已完工开发产品、出租开发产品及开发成本 （以下统称“存货”）的账面价值 合计人民币 568,570.88 万元，占嘉凯城公司总资产的44.44%。 在确定存货可变现净值过程中，管理层需对每个开发成本和在建开发产品达到完工状 态时将要发生的建造成本作出最新估计，并估算每个存货项目的预期未来净售价（参考附 近地段房地产项目的最近交易价格）和未来销售费用以及相关销售税金等，该过程涉及重 大的管理层判断和估计。 由于存货对嘉凯城公司资产的重要性，且估计存货项目达到完工状态时将要发生的建 造成本和未来净售价存在固有风险，特别是考虑到当前的经济环境在各个城市推出的各种 应对房地产市场的措施，我们将对嘉凯城公司存货的可变现净值的评估识别为关键审计事 项。 2、审计应对 针对存货的可变现净值的评估，我们实施的主要程序如下： （1）评价、测试管理层与编制和监督管理预算及预测各存货项目的建造和其他成本 相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）结合存货盘点程序，在抽样的基础上对存货项目进行实地观察，并询问管理层 这些存货项目的进度和各项目最新预测所反映的总开发成本预算； 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 （3）评价管理层所采用的估值方法，并将估值中采用的关键估计和假设，包括与平 均净售价有关的关键估计和假设，与市场可获取数据和销售预算计划进行比较； （4）将各存货项目的估计建造成本与最新预算进行比较，并将截止2021年12月31日 发生的成本与截止2021年12月31日的预算进行比较，以评价管理层预测的准确性、恰当性； （5）我们对管理层进行估值时采用的估值方法及关键假设进行复核。 1. 其他信息 嘉凯城公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 1. 管理层和治理层对财务报表的责任 嘉凯城公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，嘉凯城公司管理层负责评估嘉凯城公司的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算嘉凯城公司、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督嘉凯城公司的财务报告过程。 1. 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及 串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对嘉凯城公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致嘉凯城公司不能持 续经营。 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 6.就嘉凯城公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 （项目合伙人） 李相繁 中国注册会计师： 张琼 二〇二二年四月二十八日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：嘉凯城集团股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 54,288,523.86 216,674,792.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 应收票据 3,000,000.00 5,427,786.80 应收账款 25,718,867.48 137,579,575.40 应收款项融资 预付款项 11,646,481.08 20,752,258.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,627,128,867.61 1,855,436,974.67 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 5,685,708,798.79 5,664,856,000.77 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 90,446,565.36 121,222,477.29 流动资产合计 7,497,938,104.18 8,021,949,865.99 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 79,735,814.74 57,754,211.82 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 17,650,000.00 7,750,000.00 投资性房地产 3,815,231,000.00 4,471,437,600.00 固定资产 133,477,035.90 758,928,054.75 在建工程 105,892,793.80 105,892,793.80 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,048,306,456.15 无形资产 2,042,439.87 2,418,574.28 开发支出 商誉 38,008,431.42 11,783,300.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 长期待摊费用 32,981,429.70 31,189,923.53 递延所得税资产 4,034,203.84 4,856,205.14 其他非流动资产 18,710,000.00 18,710,000.00 非流动资产合计 5,296,069,605.42 5,470,720,663.32 资产总计 12,794,007,709.60 13,492,670,529.31 流动负债： 短期借款 308,798,000.00 260,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 215,800,136.91 248,622,676.24 应付账款 1,137,199,049.40 1,154,040,646.11 预收款项 34,084,882.54 25,797,798.95 合同负债 284,566,927.02 307,482,887.81 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 38,079,694.23 32,066,467.13 应交税费 1,819,889,211.34 1,681,374,109.69 其他应付款 4,331,143,314.42 3,672,026,533.16 其中：应付利息 54,545,902.45 9,817,365.65 应付股利 7,663,321.22 7,663,321.22 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,538,860,225.89 1,125,132,621.83 其他流动负债 20,807,402.15 15,268,764.83 流动负债合计 9,729,228,843.90 8,521,812,505.75 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 1,093,000,000.00 2,077,886,230.56 应付债券 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 其中：优先股 永续债 租赁负债 616,844,839.58 长期应付款 148,374,183.39 长期应付职工薪酬 预计负债 9,514,952.40 9,514,952.40 递延收益 3,326,676.69 2,825,249.74 递延所得税负债 320,352,162.08 367,069,778.17 其他非流动负债 非流动负债合计 2,043,038,630.75 2,605,670,394.26 负债合计 11,772,267,474.65 11,127,482,900.01 所有者权益： 股本 1,804,191,500.00 1,804,191,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 -890,962,584.11 -890,962,584.11 减：库存股 其他综合收益 637,131,576.50 660,602,778.30 专项储备 盈余公积 309,605,086.29 309,605,086.29 一般风险准备 未分配利润 -850,622,511.81 418,330,126.29 归属于母公司所有者权益合计 1,009,343,066.87 2,301,766,906.77 少数股东权益 12,397,168.08 63,420,722.53 所有者权益合计 1,021,740,234.95 2,365,187,629.30 负债和所有者权益总计 12,794,007,709.60 13,492,670,529.31 法定代表人：王道魁 主管会计工作负责人：王桂红 会计机构负责人：王桂红 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 35,132.70 5,922,310.57 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,000,000.00 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 9,016,979,265.35 8,830,471,852.21 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 9,020,014,398.05 8,836,394,162.78 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 4,851,197,975.31 4,851,197,975.31 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,415,207.61 2,117,300.63 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 非流动资产合计 4,853,613,182.92 4,853,315,275.94 资产总计 13,873,627,580.97 13,689,709,438.72 流动负债： 短期借款 55,800,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 28,768,000.00 28,768,000.00 应付账款 145,800.00 145,800.00 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 24,214.66 24,214.66 应交税费 60,330,134.32 65,327,966.33 其他应付款 8,566,403,229.57 8,167,340,357.39 其中：应付利息 14,224,942.28 2,440,800.00 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 119,000,000.00 280,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 8,830,471,378.55 8,541,606,338.38 非流动负债： 长期借款 743,000,000.00 641,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 743,000,000.00 641,000,000.00 负债合计 9,573,471,378.55 9,182,606,338.38 所有者权益： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 股本 1,804,191,500.00 1,804,191,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,448,826,529.83 3,448,826,529.83 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 233,136,474.78 233,136,474.78 未分配利润 -1,185,998,302.19 -979,051,404.27 所有者权益合计 4,300,156,202.42 4,507,103,100.34 负债和所有者权益总计 13,873,627,580.97 13,689,709,438.72 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 1,373,561,283.24 999,918,419.44 其中：营业收入 1,373,561,283.24 999,918,419.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,986,461,812.98 1,860,357,172.52 其中：营业成本 1,247,327,444.70 1,042,209,471.31 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 25,629,065.32 134,563,707.82 销售费用 79,258,785.22 88,470,580.39 管理费用 201,807,993.44 201,452,379.50 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 研发费用 财务费用 432,438,524.30 393,661,033.50 其中：利息费用 545,664,061.63 775,696,174.64 利息收入 115,578,804.57 396,278,968.59 加：其他收益 9,658,153.61 19,243,469.01 投资收益（损失以“－”号填 列） -42,486,925.51 42,546,083.43 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -18,397.08 -1,059,361.78 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -226,069,669.21 -7,723,990.48 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -12,369,394.51 26,862,745.76 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -120,736,472.69 -71,690,822.43 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 279,262.28 -8,823,669.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,004,625,575.77 -860,024,937.14 加：营业外收入 2,635,290.00 11,390,680.84 减：营业外支出 336,343,847.43 432,979,635.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,338,334,133.20 -1,281,613,891.94 减：所得税费用 -32,841,236.29 839,006.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,305,492,896.91 -1,282,452,898.61 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -1,305,492,896.91 -1,282,452,898.61 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -1,268,952,638.10 -1,261,091,312.89 2.少数股东损益 -36,540,258.81 -21,361,585.72 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 六、其他综合收益的税后净额 -37,209,238.95 -4,883,207.86 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -23,471,201.80 -4,483,469.74 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -23,471,201.80 -4,483,469.74 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 -23,471,201.80 -4,483,469.74 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -13,738,037.15 -399,738.12 七、综合收益总额 -1,342,702,135.86 -1,287,336,106.47 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -1,292,423,839.90 -1,265,574,782.63 归属于少数股东的综合收益总额 -50,278,295.96 -21,761,323.84 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.70 -0.70 （二）稀释每股收益 -0.70 -0.70 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 法定代表人：王道魁 主管会计工作负责人：王桂红 会计机构负责人：王桂红 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 321,532.71 696,015.47 销售费用 3,979.26 192,433.02 管理费用 31,189,248.26 30,735,277.49 研发费用 财务费用 108,785,899.35 108,702,165.35 其中：利息费用 158,948,350.50 342,767,093.56 利息收入 50,171,490.59 237,668,503.25 加：其他收益 18,822.20 8,382.77 投资收益（损失以“－”号填 列） -212,200.26 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 17,483.86 29,599,075.91 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -1,000,000.00 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -140,264,353.52 -111,930,632.91 加：营业外收入 0.20 0.13 减：营业外支出 66,682,544.60 112,645,125.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -206,946,897.92 -224,575,758.41 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -206,946,897.92 -224,575,758.41 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -206,946,897.92 -224,575,758.41 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -206,946,897.92 -224,575,758.41 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,248,239,920.57 955,548,261.33 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 5,301,145.32 1,737,205.07 收到其他与经营活动有关的现金 251,551,614.77 286,003,285.31 经营活动现金流入小计 1,505,092,680.66 1,243,288,751.71 购买商品、接受劳务支付的现金 426,282,546.87 649,077,016.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 263,366,932.23 204,074,382.72 支付的各项税费 63,050,809.45 500,886,898.24 支付其他与经营活动有关的现金 240,974,616.02 310,954,802.06 经营活动现金流出小计 993,674,904.57 1,664,993,099.29 经营活动产生的现金流量净额 511,417,776.09 -421,704,347.58 二、投资活动产生的现金流量： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 收回投资收到的现金 9,953,590.13 取得投资收益收到的现金 5,923,863.37 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,500.00 1,683,637.40 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 18,150,034.50 606,867,615.87 收到其他与投资活动有关的现金 139,775.42 193,583.02 投资活动现金流入小计 18,291,309.92 624,622,289.79 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 2,128,662.00 82,225,436.82 投资支付的现金 31,900,000.00 65,017,939.94 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 17,646,371.82 9,883,271.02 支付其他与投资活动有关的现金 1,334,094.75 7,275,959.01 投资活动现金流出小计 53,009,128.57 164,402,606.79 投资活动产生的现金流量净额 -34,717,818.65 460,219,683.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,285,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 14,285,700.00 取得借款收到的现金 57,000,000.00 360,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 788,730,241.07 6,007,062,587.05 筹资活动现金流入小计 845,730,241.07 6,381,348,287.05 偿还债务支付的现金 516,952,000.00 3,402,308,769.44 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 267,251,197.89 622,575,175.91 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 3,313,955.76 支付其他与筹资活动有关的现金 714,442,308.86 2,951,006,072.87 筹资活动现金流出小计 1,498,645,506.75 6,975,890,018.22 筹资活动产生的现金流量净额 -652,915,265.68 -594,541,731.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -9,378.75 -14,267.18 五、现金及现金等价物净增加额 -176,224,686.99 -556,040,662.93 加：期初现金及现金等价物余额 209,475,154.26 765,515,817.19 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 六、期末现金及现金等价物余额 33,250,467.27 209,475,154.26 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,080,472,489.69 11,970,521,381.06 经营活动现金流入小计 1,080,472,489.69 11,970,521,381.06 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,615,123.90 5,430,368.72 支付的各项税费 7,500,000.00 379,163,901.91 支付其他与经营活动有关的现金 1,459,310,571.39 9,462,519,682.51 经营活动现金流出小计 1,468,425,695.29 9,847,113,953.14 经营活动产生的现金流量净额 -387,953,205.60 2,123,407,427.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 49,953,590.13 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 49,953,590.13 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 407,072.00 35,948.99 投资支付的现金 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 407,072.00 10,035,948.99 投资活动产生的现金流量净额 -407,072.00 39,917,641.14 三、筹资活动产生的现金流量： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 57,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 514,630,037.00 筹资活动现金流入小计 571,630,037.00 偿还债务支付的现金 56,000,000.00 1,910,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 52,921,069.97 246,311,923.24 支付其他与筹资活动有关的现金 80,271,000.00 4,313,676.00 筹资活动现金流出小计 189,192,069.97 2,161,325,599.24 筹资活动产生的现金流量净额 382,437,967.03 -2,161,325,599.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,922,310.57 1,999,469.82 加：期初现金及现金等价物余额 5,922,310.57 3,922,840.75 六、期末现金及现金等价物余额 5,922,310.57 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,804 ,191, 500.0 0 -890,9 62,584 .11 660,60 2,778. 30 309,60 5,086. 29 418,33 0,126. 29 2,301, 766,90 6.77 63,420 ,722.5 3 2,365, 187,62 9.30 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 二、本年期初余 额 1,804 ,191, 500.0 0 -890,9 62,584 .11 660,60 2,778. 30 309,60 5,086. 29 418,33 0,126. 29 2,301, 766,90 6.77 63,420 ,722.5 3 2,365, 187,62 9.30 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -23,47 1,201. 80 -1,268, 952,63 8.10 -1,292, 423,83 9.90 -51,02 3,554. 45 -1,343, 447,39 4.35 （一）综合收益 总额 -23,47 1,201. 80 -1,268, 952,63 8.10 -1,292, 423,83 9.90 -51,02 3,554. 45 -1,343, 447,39 4.35 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,804 ,191, 500.0 0 -890,9 62,584 .11 637,13 1,576. 50 309,60 5,086. 29 -850,6 22,511 .81 1,009, 343,06 6.87 12,397 ,168.0 8 1,021, 740,23 4.95 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 1,804 ,191, 500.0 0 -890,9 62,584 .11 665,08 6,248. 04 309,60 5,086. 29 1,679, 421,43 9.18 3,567, 341,68 9.40 77,744, 198.53 3,645,0 85,887. 93 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 1,804 ,191, 500.0 0 -890,9 62,584 .11 665,08 6,248. 04 309,60 5,086. 29 1,679, 421,43 9.18 3,567, 341,68 9.40 77,744, 198.53 3,645,0 85,887. 93 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -4,483, 469.74 -1,261, 091,31 2.89 -1,265, 574,78 2.63 -14,323 ,476.00 -1,279, 898,258 .63 （一）综合收 益总额 -4,483, 469.74 -1,261, 091,31 2.89 -1,265, 574,78 2.63 -21,761 ,323.84 -1,287, 336,106 .47 （二）所有者 投入和减少资 本 7,437,8 47.84 7,437,8 47.84 1．所有者投入 的普通股 14,285, 700.00 14,285, 700.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -6,847, 852.16 -6,847, 852.16 （三）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 1,804 ,191, 500.0 0 -890,9 62,584 .11 660,60 2,778. 30 309,60 5,086. 29 418,33 0,126. 29 2,301, 766,90 6.77 63,420, 722.53 2,365,1 87,629. 30 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 1,804,1 91,500. 00 3,448,82 6,529.83 233,136, 474.78 -979,05 1,404.2 7 4,507,103, 100.34 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 1,804,1 91,500. 00 3,448,82 6,529.83 233,136, 474.78 -979,05 1,404.2 7 4,507,103, 100.34 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -206,94 6,897.9 2 -206,946,8 97.92 （一）综合收益 -206,94 -206,946,8 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 总额 6,897.9 2 97.92 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 （六）其他 四、本期期末余 额 1,804,1 91,500. 00 3,448,82 6,529.83 233,136, 474.78 -1,185, 998,30 2.19 4,300,156, 202.42 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,804, 191,50 0.00 3,448,8 26,529. 83 233,136 ,474.78 -754,475, 645.86 4,731,678,8 58.75 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 1,804, 191,50 0.00 3,448,8 26,529. 83 233,136 ,474.78 -754,475, 645.86 4,731,678,8 58.75 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -224,575, 758.41 -224,575,75 8.41 （一）综合收益 总额 -224,575, 758.41 -224,575,75 8.41 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 1,804, 191,50 0.00 3,448,8 26,529. 83 233,136 ,474.78 -979,051, 404.27 4,507,103,1 00.34 三、公司基本情况 嘉凯城集团股份有限公司（原名为“湖南亚华种业股份有限公司”，2006年1月13日名称变更为“湖南亚 华控股集团股份有限公司”，2009年9月20日变更为现名，以下简称“本公司”或“公司”），由湖南省农业集 团有限公司作为主发起人，联合湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司和谭载阳、李必湖共 同发起，经湖南省人民政府湘政函（1998）123号文批准而设立，并于1998年8月14日经湖南省工商行政管 理局核准登记。注册资本11,000.20万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]63号文批准，本公司于1999年6月14日向社会公开发行人 民币普通股（A股）6,000万股，每股面值为人民币1元，每股发行价为人民币7元，并于1999年10月15日经 湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册资本为人民币17,000.20万元。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 经2003年度股东大会批准，本公司以2003年末公司总股数170,002,000股为基数，以资本公积向全体股 东每10股转增6股，共转增10,200.12万股，注册资本变更为人民币27,200.32万元。 根据本公司2008年第一次临时股东大会及2008年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准， 2009年本公司非公开发行人民币普通股（A股）人民币1,171,350,000元，变更后的注册资本为人民币 1,443,353,200元。 2010年3月9日公司召开股东大会，决定以2009年12月31日公司总股数为基数，按每10股派送2.5股进行 增资，本次增加股本人民币360,838,300元，变更后注册资本为人民币1,804,191,500元。 2015年11月24日，经湖南省工商行政管理局核准，取得变更后的企业法人营业执照，统一社会信用代 码为91430000712102806R。 2016年4月26日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司通过公 开征集受让方的方式将持有本公司合计952,292,202股股份（占本公司总股本的52.78%）协议转让给恒大地 产集团有限公司。国务院国资委于2016年6月12日出具《关于浙江省商业集团有限公司等3家国有股东协议 转让所持嘉凯城集团股份有限公司股份有关问题的批复》（国资产权[2016]476号）同意本次转让。 2016年8月1日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司将持有的 本公司952,292,202股股份（占本公司总股本的52.78%）转让给恒大地产集团有限公司的过户登记手续办理 完成。本次证券过户登记完成后，恒大地产集团有限公司持有本公司952,292,502股股份，占公司总股本的 52.78%。 2017年2月6日，恒大地产集团有限公司将持有的本公司952,292,502股股份（占本公司总股本的52.78%） 转让给其控股股东广州市凯隆置业有限公司（以下简称“广州凯隆”），2017年5月9日完成股权转让工商变 更手续。 2018年广州凯隆增持本公司股份至1,042,002,117股（占本公司总股本的57.75%）。 2021年6月24日广州凯隆与深圳市华建控股有限公司（以下简称“华建控股”）签署了《广州市凯隆置业 有限公司与深圳市华建控股有限公司关于嘉凯城集团股份有限公司之股份转让协议》（以下简称“《股份 转让协议》”），广州凯隆通过协议转让的方式将其持有的本公司539,453,259股流通股股份（占本公司总 股本的29.90%）转让给华建控股。同时，广州凯隆出具《表决权放弃承诺函》，承诺无条件且不可撤销地 永久放弃其持有的本公司剩余股份对应的表决权，亦不会委托任何其他方行使该等股份的表决权，该承诺 终止条件为“华建控股或/及其关联方不再拥有上市公司控制权”或“广州凯隆不再持有上市公司股份”。 2021年9月10日广州市凯隆置业有限公司将持有的本公司539,453,259股股份（占本公司总股本的 29.90%）转让给深圳市华建控股有限公司的过户登记手续办理完成。本公司控股股东变更为华建控股，实 际控制人变更为王忠明。 公司经批准的经营范围：房地产投资，实业投资，营销策划，国内商品贸易及进出口业务，自有房屋 出租，物业管理（以上涉及法律法规和国务院决定规定需报经有关部门审批的项目，取得批准后方可经营）， 房地产咨询，投资咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司住所：杭州市上城区惠民路56号1号楼318室，法定代表人：王道魁。 公司的母公司为：深圳市华建控股有限公司。本公司实际控制人为王忠明先生。 本公司及各子公司主要从事房地产行业、影视放映业务。 本财务报表业经公司董事会于2022年4月28日决议批准报出。 本期纳入合并财务报表范围的子公司共124户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加8户，减少2户，合并范围变更主体的具体信 息详见附注七“合并范围的变更”。 本公司及各子公司主要从事房地产行业、影视放映业务。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确 认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—— 财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。 2、持续经营 本公司2020年度、2021年度已连续两年发生亏损，亏损金额（归属母公司）分别为-126,109.13万元、 -126,895.26万元；截止2021年12月31日，流动负债高于流动资产223,129.07万元，归属于母公司股东权益仅 为100,943.31万元。 为保证公司持续经营能力，拟采取以下措施： 1、公司加速推进可售资产的销售、回款工作，制定2022年度销售计划及回款目标。 2、公司着力打造存量代建、不良资产项目管理、资金平台合作开发、定制化服务四大轻资产业务板块。 轻资产业务的不断推进，将提升公司的盈利水平，有利于降低财务风险。 3、加快推进优质项目开发建设。 4、对于存量债务，公司积极与债务人沟通展期方案。 5、加强影院经营管理，扩大公司利润与现金流；优化影城结构，大幅提升我司影城整体盈利水平。 6、控股股东在遵守上市公司治理规则及相关法规情况下，将继续采取资金、提供担保等措施支持嘉凯 城公司的持续经营。 因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 3、记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除投资性房地产及某些金融工具以公允价值计量外，本财 务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货的计价方法（附注五（十 五））、应收款项预期信用损失计提的方法（附注五(十）、固定资产折旧和无形资产摊销（附注五（二十 四）、附注五（三十）、）、投资性房地产的计量模式（附注五（二十三））、收入的确认时点（附注五 （三十九））等。 2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键 假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资 产和负债账面价值的重大影响： （1）租赁 本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归 类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司 是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 （2）金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断 和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史 数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债 务人信用风险的预期变动。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴 现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计， 并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （5）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （6）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （8）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （9）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流 出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计 负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关 的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时 已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增 加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （10）公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的管理层为公允价值计量确定适当的 估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。 如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。管理层与有资质的外部 估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。财务总监每季度向本公司董事会呈报管理 层的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的 过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一、4中披露。本公司在运用会计政策过程中，由 于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。 这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这 些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而， 这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响 的资产或负债的账面金额进行重大调整。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一 个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。本公司及部分子公司从事房地产开发行业，正常 营业周期超过一年且不固定，其他子公司正常营业周期为一年，因此以12个月作为一个营业周期，并以其 作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (2)同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差 额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期 损益。 （3）非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权 转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购 买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认 和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成 本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转 入合并日当期的投资收益。 （4）为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均 纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司 或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商 誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 1. 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （3）本公司按反向购买合并会计处理的说明 2009年，本公司通过重大资产出售及通过非公开增发股票形式向浙江省商业集团有限公司及其一致行 动人、杭州钢铁集团公司购买其旗下的浙江国际嘉业房地产开发有限公司等五家房地产公司的全部或部分 股权，从实质意义上是浙江商业集团有限公司及其一致行动人通过本公司的非公开增发行为取得了本公司 的控制权，构成了对本公司的反向收购。由于在定向增发前本公司通过重大资产出售，已将本公司清理成 了“壳公司”，因此认定为不构成业务的反向购买资产行为。 本次交易形成的反向购买中，本公司为会计上的被购买方，并将本次发行股份购买的标的资产模拟为 会计上的购买方。按反向购买编制合并财务报表，购买方的资产、负债以其在合并前的账面价值进行确认 和计量，并在合并被购买方时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉和当期损益，相关差额计入 资本公积。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营 企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： 1. ①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 2. ②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 3. ③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享 有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 （2）共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： 1. ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2. ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3. ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4. ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5. ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收 益。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 10、金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期 间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余 额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如 提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累 计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三 类： 1. ①以摊余成本计量的金融资产。 2. ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3. ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未 包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影 响的相关金融资产进行重分类。 ①分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息 的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊 余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、 其他应收款等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终 止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际 利率计算确定利息收入： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成 本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后 续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用 风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 ②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息 的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公 司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期 损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计 利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流 动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前 计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资 期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够 可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该 金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且 有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效 套期工具的衍生工具除外）。 ④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指 定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金 融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 ⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资 产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 （2）金融负债的分类、确认和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权 益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确 认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具 的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回 购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式； 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性 金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允 价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产 和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变 动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允 价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用 风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷 款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方 向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后 的余额孰高进行计量。 （3）金融资产和金融负债的终止确认 ①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 ②金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债 的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原 金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之 间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公 允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形 处理： 1. ①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留 的权利和义务单独确认为资产或负债。 2. ②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 3. ③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其 他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： 1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确 认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并 相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或 报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 ①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 ②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分） 之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针 对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担 指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括 易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价， 且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的 交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （6）金融工具减值 本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产、租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产 经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按 照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期 信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作 为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时 估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负 债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准 备、确认预期信用损失及其变动： 1. ①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具 未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 2. ②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按 照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算 利息收入。 3. ③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减 少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备， 但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期 资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失 准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 ①信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险 与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担 保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风 险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务 的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 ②已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用 减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 1. 1）发行方或债务人发生重大财务困难； 2. 2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3. 3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出 的让步； 4. 4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 ③预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、 当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括： 金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关 金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的 现值。 3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款 额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该 金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过 去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 ④减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余 额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 （7）金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示： ①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； ②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基 础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 银 行承 兑票 据组 合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损 失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很 强 参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预期计量坏 账准备 商业承兑汇票 本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损 失准备。承兑人为信用风险较高的公司 参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预期计量坏 账准备 12、应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十一）6.金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损 失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上 计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 关联方组合 应收风险较低的关联方款项 如关联方财务状况良好则不计提坏账 账龄组合 除上述组合以外的组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用 损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础 上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 关联方组合 应收风险较低的关联方款项 如关联方财务状况良好则不计提坏账 保证金类组合 押金、保证金、代垫款项、应收政府单位款项 不计提坏账 信用风险极低款 项组合 根据预期信用损失测算，信用风险极低的其他应收款 按账龄与整个存续期预期信用损失率 对照表计提 其他组合 除上述组合以外的组合 按账龄与整个存续期预期信用损失率 对照表计提 15、存货 （1）存货的分类 ①除房地产以外其他行业： 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成 品、产成品（库存商品）、发出商品等。 ②房地产行业： 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、 库存商品、周转材料及其他。 开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完工 开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本； 项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。 出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销。 （2）存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用月末 一次加权平均法确定其实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 ①除房地产以外其他行业： 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品， 在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净 值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 ②房地产行业： 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计 提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额确定。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法摊销。 ②其他周转材料采用一次转销法摊销。 1. （6）开发用土地的核算方法 纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本； 连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。 1. （7）公共配套设施费用的核算方法 不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本； 能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。 1. （8）维修基金的核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提 计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 1. （9）质量保证金的核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质 量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 16、合同资产 17、合同成本 （1）合同履约成本 本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条 件的作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、 明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； ②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。 ③该成本预期能够收回。 该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。 （2）合同取得成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是 指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期 损益。 （3）合同成本摊销 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行 的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。 （4）合同成本减值 上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价 与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转 回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（六）同一控制下和非同一控制下企业 合并的会计处理方法。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或 取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 ①成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加 或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享 有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 ②权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值 计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账 面价值后，恢复确认投资收益。 （3）长期股权投资核算方法的转换 ①公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在 追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收 入。 ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一 控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资 成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会 计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 ③权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 ④成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整。 ⑤成本法转公允价值计量 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资 相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： ①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值 之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （5）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决 策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该 安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单 独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利 时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判 断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投 资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 公允价值计量 选择公允价值计量的依据 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建 筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投 资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和 可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成。 本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在 资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入 当期损益。 投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易 市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资 性房地产的公允价值作出合理的估计。 本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取 得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产 状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于 预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的 公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转 换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的 公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入 其他综合收益。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产初始计量 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 本公司固定资产按成本进行初始计量。 ①外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于 该资产的其他支出。 ②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 ③投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 ④购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋、建筑物 年限平均法 20-50 原值的 3-5 4.85-1.90 机器设备 年限平均法 5-12 原值的 3-5 19.40-7.92 运输工具 年限平均法 8-10 原值的 3-5 12.125-9.50 电影放映设备 年限平均法 10 原值的 3 9.70 办公设备及其他 年限平均法 5-10 原值的 3-5 19.40-9.50 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资 产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用 的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对 固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该 项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条 件的，在发生时计入当期损益。 （4）固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （5）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五（三十一）“长期资产减值”。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 （1）在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 的必要支出构成。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固 定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年初期末平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括： （1）租赁负债的初始计量金额； （2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； （3）本公司发生的初始直接费用； （4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计 将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短 的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上 述原则计提折旧。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确 定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确 定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 1. 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五（三十一）“长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 31、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资 产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与 相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相 关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 32、长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 33、合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工 薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加 由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计 期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利 的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当 期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经 本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安 排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞 退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化 及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 35、租赁负债 本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额 的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作 为折现率。租赁付款额包括： （1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； （2）取决于指数或比率的可变租赁付款额； （3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格； （4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支 付的款项； 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 （5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成 本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 36、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 37、股份支付 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司的收入主要来源于如下业务类型： （1）房地产销售收入 （2）提供影视放映服务收入 （1）收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义 务的交易价格确认收入。 履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义 务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务， 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带 来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不 可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客 户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履 约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约 义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按 照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 收入确认的具体方法 （1）商品销售收入 已将商品的法定所有权转移给客户，已将该商品实物转移给客户，已将该商品所有权上的主要风险和 报酬转移给客户，客户已接受该商品，公司已就该商品享有现时收款权利及其他表明客户已取得商品的控 制权时，确认商品销售收入的实现。 （2）房地产销售收入 ①开发产品 已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即已将开发产品所有权上的主要风 险和报酬转移给客户，客户已接受开发产品，公司已享有现时收款权力及其他表明客户已取得开发产品的 控制权时，确认销售收入的实现。 ②分期收款销售 在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务， 客户已取得 开发产品的控制权时，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其 公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销， 计入当期损益。 ③出售自用房屋 已将自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给客户，客户已接受房屋，公司已享有现时收款权力及 其他表明客户已取得房屋的控制权时，确认销售收入的实现。 ④代建房屋和工程业务 代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，公司在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入，公 司根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。 ⑤出租物业收入确认方法 按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得 了收款的证据时确认出租物业收入的实现。 ⑥其他业务收入确认方法 按相关合同、协议的约定，公司在履行了合同或协议中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控 制权时，确认其他业务收入的实现。 （3）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入， 公司根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。如果提供劳务交易的结果不能 够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务 成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ①票房收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，影片放映完毕后确认 票房收入的实现。 ②广告收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前，公司已享有现时收款权力时，确认销售 收入的实现。 （4）使用费收入 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对 象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与 收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六、注释33.递延收益/注释50.营业外收入。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应 收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 （3）会计处理方法 本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通 常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确 认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接 计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助 计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关 递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计 入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并； 交易发生时 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： ①商誉的初始确认所形成的暂时性差异； ②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额 （或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； ③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制 一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 （1）租赁合同的分拆 当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。 当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准 则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。 （2）租赁合同的合并 本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列 条件之一时，合并为一份合同进行会计处理： （1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解 其总体商业目的。 （2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。 （3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。 （3）本公司作为承租人的会计处理 在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和 租赁负债。 （1）短期租赁和低价值资产租赁 短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为 全新资产时价值较低的租赁。 本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内 各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。 项目 采用简化处理的租赁资产类别 短期租赁 不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁 低价值资产租赁 单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁 本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。 （2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五（二十九）使用权权资产和五（三十五）租赁 负债。 （4）本公司作为出租人的会计处理 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 （1）租赁的分类 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权 有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以 外的其他租赁。 一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁： 1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相 比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。 3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁： 1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。 2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。 3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。 （2）对融资租赁的会计处理 在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率 折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括： 1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额； 2）取决于指数或比率的可变租赁付款额； 3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格； 4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择 权需支付的款项； 5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保 余值。 本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资 净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 （3）对经营租赁的会计处理 本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金 收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分 摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计 入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 12 月 8 日发布了《企 业会计准则第 21 号——租赁（2018 年修 订）》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新 租赁准则”）。本集团自 2021 年 1 月 1 日起开始按照新修订的上述准则进行会 计处理，根据衔接规定，对可比期间信 息不予调整。 经本公司第七届董事会第十二次会议于 2021 年 3 月 21 日决议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起开始执行前述新租赁 准则。 1. 执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计 政策详见附注四、重要会计政策、会计估计。 在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致 应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。 此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更 正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财 务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量 方法和采用相关简化处理。 执行新租赁准则对2021年1月1日合并财务报表相关项目的影响列示如下： 项目 2020年12月31日 累积影响金额（注1） 2021年1月1日 其他流动资产 121,222,477.29 -52,029,543.96 69,192,933.33 固定资产 758,928,054.75 -615,206,109.76 143,721,944.99 使用权资产 1,321,307,274.10 1,321,307,274.10 资产合计 13,492,670,529.31 654,071,620.38 14,146,742,149.69 租赁负债 809,262,578.57 809,262,578.57 长期应付款 148,374,183.39 -148,374,183.39 一年内到期的非流动负债 1,125,132,621.83 -6,816,774.80 1,118,315,847.03 负债合计 11,127,482,900.01 654,071,620.38 11,781,554,520.39 注1：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计 和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。 注2：本公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币809,262,578.57元、使用权资产人民币1,321,307,274.10 元。对于首次执行日前的经营租赁，本集团采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该 等增量借款利率的加权平均值针对不同业务采用不同折现利率。 1. 首次执行日前一年度报告期末披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额按首次执行日承租人 增量借款利率折现的现值，与计入首次执行日资产负债表的租赁负债的差额。 本公司于2021年1月1日确认的租赁负债与2020年度财务报表中披露的重大经营租赁承诺的差额信息 如下： 项目 2021年1月1日 备注 1. 2020年12月31日经营租赁承诺 1,378,667,118.49 含增值税 按首次执行日增量借款利率折现计算的租赁负债 706,101,164.34 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债（含一年内到期租赁负债） 706,101,164.34 加：2020年12月31日应付融资租赁款 400,227,261.26 2. 2021年1月1日租赁负债 1,106,328,425.60 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 其中：【流动负债】 297,065,847.03 【非流动负债】 809,262,578.57 2.执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响 2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释14号”）， 自2021年2月2日起施行（以下简称“施行日”）。 本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。 3.执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响 2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释 15号”），于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行 集中统一管理的列报进行了规范。 本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 216,674,792.89 216,674,792.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,427,786.80 5,427,786.80 应收账款 137,579,575.40 137,579,575.40 应收款项融资 预付款项 20,752,258.17 20,752,258.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,855,436,974.67 1,855,436,974.67 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 5,664,856,000.77 5,664,856,000.77 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 121,222,477.29 69,192,933.33 -52,029,543.96 流动资产合计 8,021,949,865.99 7,969,920,322.03 -52,029,543.96 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 57,754,211.82 57,754,211.82 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 7,750,000.00 7,750,000.00 投资性房地产 4,471,437,600.00 4,471,437,600.00 固定资产 758,928,054.75 143,721,944.99 -615,206,109.76 在建工程 105,892,793.80 105,892,793.80 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,321,307,274.10 1,321,307,274.10 无形资产 2,418,574.28 2,418,574.28 开发支出 商誉 11,783,300.00 11,783,300.00 长期待摊费用 31,189,923.53 31,189,923.53 递延所得税资产 4,856,205.14 4,856,205.14 其他非流动资产 18,710,000.00 18,710,000.00 非流动资产合计 5,470,720,663.32 6,176,821,827.66 706,101,164.34 资产总计 13,492,670,529.31 14,146,742,149.69 654,071,620.38 流动负债： 短期借款 260,000,000.00 260,000,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 248,622,676.24 248,622,676.24 应付账款 1,154,040,646.11 1,154,040,646.11 预收款项 25,797,798.95 25,797,798.95 合同负债 307,482,887.81 307,482,887.81 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 32,066,467.13 32,066,467.13 应交税费 1,681,374,109.69 1,681,374,109.69 其他应付款 3,672,026,533.16 3,672,026,533.16 其中：应付利息 9,817,365.65 9,817,365.65 应付股利 7,663,321.22 7,663,321.22 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 1,125,132,621.83 1,118,315,847.03 -6,816,774.80 其他流动负债 15,268,764.83 15,268,764.83 流动负债合计 8,521,812,505.75 8,514,995,730.95 -6,816,774.80 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 2,077,886,230.56 2,077,886,230.56 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 809,262,578.57 809,262,578.57 长期应付款 148,374,183.39 -148,374,183.39 长期应付职工薪酬 预计负债 9,514,952.40 9,514,952.40 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 递延收益 2,825,249.74 2,825,249.74 递延所得税负债 367,069,778.17 367,069,778.17 其他非流动负债 非流动负债合计 2,605,670,394.26 3,266,558,789.44 660,888,395.18 负债合计 11,127,482,900.01 11,781,554,520.39 654,071,620.38 所有者权益： 股本 1,804,191,500.00 1,804,191,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 -890,962,584.11 -890,962,584.11 减：库存股 其他综合收益 660,602,778.30 660,602,778.30 专项储备 盈余公积 309,605,086.29 309,605,086.29 一般风险准备 未分配利润 418,330,126.29 418,330,126.29 归属于母公司所有者权益 合计 2,301,766,906.77 2,301,766,906.77 少数股东权益 63,420,722.53 63,420,722.53 所有者权益合计 2,365,187,629.30 2,365,187,629.30 负债和所有者权益总计 13,492,670,529.31 14,146,742,149.69 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 5,922,310.57 5,922,310.57 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 8,830,471,852.21 8,830,471,852.21 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 8,836,394,162.78 8,836,394,162.78 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 4,851,197,975.31 4,851,197,975.31 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,117,300.63 2,117,300.63 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 4,853,315,275.94 4,853,315,275.94 资产总计 13,689,709,438.72 13,689,709,438.72 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 应付票据 28,768,000.00 28,768,000.00 应付账款 145,800.00 145,800.00 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 24,214.66 24,214.66 应交税费 65,327,966.33 65,327,966.33 其他应付款 8,167,340,357.39 8,167,340,357.39 其中：应付利息 2,440,800.00 14,224,942.28 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 280,000,000.00 280,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 8,541,606,338.38 8,541,606,338.38 非流动负债： 长期借款 641,000,000.00 641,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 641,000,000.00 641,000,000.00 负债合计 9,182,606,338.38 9,182,606,338.38 所有者权益： 股本 1,804,191,500.00 1,804,191,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,448,826,529.83 3,448,826,529.83 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 233,136,474.78 233,136,474.78 未分配利润 -979,051,404.27 -979,051,404.27 所有者权益合计 4,507,103,100.34 4,507,103,100.34 负债和所有者权益总计 13,689,709,438.72 13,689,709,438.72 调整情况说明 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 13%、 9%、 6%的税率计 算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额计缴增值税。简易征收 的按 5%、 3%的税率计算销项税。 13%、 9%、 6%、 5%、 3% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%、 7%计缴 5%、 7% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%、 15%计缴 25%、 15% 土地增值税 预售收入的 1%-5%、房地产转让所得的 增值额的 30%-60% 30%-60% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1、本公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题 的通知》（财税[2011]58号），部分子、分公司享受企业所得税西部大开发优惠政策。 2、本公司部分子公司根据财政部《国家税务总局关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》 财税[2019]17号第一条： 对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的 电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转 让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 3、本公司部分子公司根据《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部 税务总 局公告2020年第25号），自2020年1月1日至2020年12月31日，对纳税人提供电影放映服务取得的收入免征 增值税；免征文化事业建设费。对电影行业企业2020年度发生的亏损，最长结转年限由5年延长至8年。根 据财政部《税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第7 号）该政策延长至2021年12月31日。 本公司根据《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13 号）自2020年3月1日至5月31日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增 值税；除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减 按1%征收率征收增值税。根据《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财政部 税务 总局公告2020年第24号）该税收优惠政策实施期限延长到2020年12月31日。根据财政部《税务总局关于延 续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第7号）该政策延长至2021年12 月31日。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 193,384.00 338,340.80 银行存款 53,047,653.49 214,352,954.66 其他货币资金 1,047,486.37 1,983,497.43 合计 54,288,523.86 216,674,792.89 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 21,038,056.59 7,199,638.63 其他说明 注：银行存款、其他货币资金中含有受限使用三个月以上资金合计 21,038,056.59元，详见“附 注七、 81所有权或使用权受到限制的资产”。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,000,000.00 商业承兑票据 5,427,786.80 合计 3,000,000.00 5,427,786.80 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 其中： 其中： 合计 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按单项计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 0.00 按单项计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：0 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 0.00 应收票据核销说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 79,304,4 29.04 39.33% 79,304,4 29.04 100.00% 0.00 78,401,30 3.32 26.96% 68,454,90 6.30 87.31% 9,946,397.0 2 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 122,343, 433.85 60.67% 96,624,5 66.37 78.98% 25,718,86 7.48 212,423,0 80.98 73.04% 84,789,90 2.60 39.92% 127,633,17 8.38 其中： 关联方组合 9,744,11 6.05 4.83% 9,642,14 2.05 98.95% 101,974.0 0 98,930,58 5.33 34.02% 98,930,585. 33 账龄组合 112,599, 317.80 55.84% 86,982,4 24.32 77.25% 25,616,89 3.48 113,492,4 95.65 39.02% 84,789,90 2.60 74.71% 28,702,593. 05 合计 201,647, 862.89 100.00% 175,928, 995.41 87.25% 25,718,86 7.48 290,824,3 84.30 100.00% 153,244,8 08.90 52.69% 137,579,57 5.40 按单项计提坏账准备：79,304,429.04 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 湖州大宝经贸有限公司 25,792,453.60 25,792,453.60 100.00% 浙江万振能源有限公司 （以下简称“万振能 源”）分别在 2012 年 1 月 8 日、1 月 10 日、1 月 15 日与湖州今天物资 有限公司（以下简称“湖 州今天”）、湖州大宝经 贸有限公司（以下简称 “湖州大宝”）、湖州锡昌 数控工业有限公司（以 下简称“锡昌数控”）、湖 州港城置业有限公司 （以下简称“港城置 业”）、浙江茂业化纤有 限公司（以下简称“茂业 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 化纤”）、丁林德签订了 四份煤炭销售合同。合 同约定湖州今天、湖州 大宝向万振能源采购煤 炭，湖州今天、湖州大 宝向万振能源支付货 款，锡昌数控、港城置 业、茂业化纤和丁林德 为湖州今天、湖州大宝 按约定向万振能源支付 货款及万振能源为实现 债权所支出的各项费用 提供连带担保责任，涉 及货款金额总计 48,739,200.00 元。万振 能源按上述四份合同履 行交货义务后，湖州今 天、湖州大宝未支付货 款，担保人也未履行担 保义务。万振能源在 2012 年 8月 28 日就上述 合同向法院提起诉讼， 请求法院判支付货款 48,739,200.00 元及逾期 付款利息 4,145,128.80 元，并承担本案律师费。 2016 年 2 月，收回 100,000.00元，截止 2021 年 12 月 31 日尚余 48,639,200.00 元未收 回。2020 年 7 月 17 日， 浙江省杭州市中级人民 法院对本公司作出终审 判决，驳回我司的诉讼 请求，本公司已将应收 账款全额计提坏账准 备。 湖州今天物资有限公司 22,846,746.40 22,846,746.40 100.00% 浙江万振能源有限公司 （以下简称“万振能 源”）分别在 2012 年 1 月 8 日、1 月 10 日、1 月 15 日与湖州今天物资 有限公司（以下简称“湖 州今天”）、湖州大宝经 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 贸有限公司（以下简称 “湖州大宝”）、湖州锡昌 数控工业有限公司（以 下简称“锡昌数控”）、湖 州港城置业有限公司 （以下简称“港城置 业”）、浙江茂业化纤有 限公司（以下简称“茂业 化纤”）、丁林德签订了 四份煤炭销售合同。合 同约定湖州今天、湖州 大宝向万振能源采购煤 炭，湖州今天、湖州大 宝向万振能源支付货 款，锡昌数控、港城置 业、茂业化纤和丁林德 为湖州今天、湖州大宝 按约定向万振能源支付 货款及万振能源为实现 债权所支出的各项费用 提供连带担保责任，涉 及货款金额总计 48,739,200.00 元。万振 能源按上述四份合同履 行交货义务后，湖州今 天、湖州大宝未支付货 款，担保人也未履行担 保义务。万振能源在 2012 年 8月 28 日就上述 合同向法院提起诉讼， 请求法院判支付货款 48,739,200.00 元及逾期 付款利息 4,145,128.80 元，并承担本案律师费。 2016 年 2 月，收回 100,000.00元，截止 2021 年 12 月 31 日尚余 48,639,200.00 元未收 回。2020 年 7 月 17 日， 浙江省杭州市中级人民 法院对本公司作出终审 判决，驳回我司的诉讼 请求，本公司已将应收 账款全额计提坏账准 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 备。 歌山建设集团有限公司 9,778,738.28 9,778,738.28 100.00% 长兴市政工程公司 7,875,581.88 7,875,581.88 100.00% 其他金额较小的应收账 款 13,010,908.88 13,010,908.88 100.00% 合计 79,304,429.04 79,304,429.04 -- -- 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 31,446,015.45 1 至 2 年 7,963,269.35 2 至 3 年 1,336,855.87 3 年以上 160,901,722.22 3 至 4 年 94,498.90 4 至 5 年 58,307.39 5 年以上 160,748,915.93 合计 201,647,862.89 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账准 68,454,906.30 10,849,522.74 79,304,429.04 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款 84,789,902.60 13,999,219.77 2,164,556.00 96,624,566.37 合计 153,244,808.90 24,848,742.51 2,164,556.00 175,928,995.41 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 期末余额前五名应收账 款汇总 108,724,590.55 53.92% 108,724,590.55 合计 108,724,590.55 53.92% （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,597,741.58 30.89% 11,511,155.41 55.47% 1 至 2 年 323,973.09 2.78% 457,852.47 2.21% 2 至 3 年 87,031.00 0.75% 1,131,387.39 5.45% 3 年以上 7,637,735.41 65.58% 7,651,862.90 36.87% 合计 11,646,481.08 -- 20,752,258.17 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为3,853,784.54元，占预付账款期 末余额合计数的比例为33.09%。 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,627,128,867.61 1,855,436,974.67 合计 1,627,128,867.61 1,855,436,974.67 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 0.00 0.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 2,116,939,229.17 2,387,167,933.24 应收股权转让款 20,166,705.00 代垫费用 16,900,696.31 36,602,302.57 定金及押金 86,998,283.10 39,044,271.64 其他 47,027,810.70 23,541,514.26 减：坏账准备 640,737,151.67 651,085,752.04 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 合计 1,627,128,867.61 1,855,436,974.67 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 2,460,564.42 31,804,121.33 616,821,066.29 651,085,752.04 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -2,460,277.19 2,460,277.19 本期计提 1,438,973.12 2,878,311.16 10,520,873.94 14,838,158.22 本期转回 287.23 2,227,023.90 22,959,447.46 25,186,758.59 2021 年 12 月 31 日余额 1,438,973.12 34,915,685.78 604,382,492.77 640,737,151.67 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 170,150,560.49 1 至 2 年 173,867,808.65 2 至 3 年 1,342,478,881.23 3 年以上 581,368,768.91 3 至 4 年 10,222,828.89 4 至 5 年 23,863,352.46 5 年以上 547,282,587.56 合计 2,267,866,019.28 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款 651,085,752.0 4 14,838,158.22 25,186,758.59 640,737,151.67 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 合计 651,085,752.0 4 14,838,158.22 25,186,758.59 640,737,151.67 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 苏州嘉运实业有限公司 22,560,709.89 其他 合计 22,560,709.89 -- 本期本公司收购苏州嘉运实业有限公司59%的股权，收购后该公司为本公司全资子公司，在本期合并 范围内。 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 苏州嘉和欣实业有 限公司 往来款 1,395,527,607.99 1 年以内、1-3 年 61.53% 13,955,276.08 上海悦昌置业有限 公司 往来款 228,882,713.27 2-5 年、5 年以上 10.09% 192,215,702.60 上海星火开发区建 筑安装工程有限公 司 往来款 90,736,628.71 5 年以上 4.00% 76,200,620.79 上海嘉正置业有限 公司 往来款 56,458,156.00 1-2 年、5 年以上 2.49% 47,413,559.41 上海吉联房地产开 发经营有限公司 往来款 48,161,700.00 5 年以上 2.12% 40,446,195.66 合计 -- 1,819,766,805.97 -- 370,231,354.54 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 注：本公司为保障对苏州嘉和欣实业有限公司（以下简称“嘉和欣”）债权的回收，采取了以下措施：（1） 取得嘉和欣 1%股权，并委派执行董事；（2）通过受托开发管理嘉和欣苏州苏纶场项目的方式，参与嘉和 欣的经营及管理，以优先获取清偿债权；（3）取得嘉和欣苏州苏纶场项目南区土地抵押权。 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 是 （1）存货分类 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 按性质分类： 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 开发成本 674,657,839.94 674,657,839.94 678,284,959.94 678,284,959.94 开发产品 5,072,184,380.47 66,099,089.62 5,006,085,290.85 5,051,963,991.30 71,526,447.14 4,980,437,544.16 出租开发产品 199,669.15 199,669.15 原材料 216,054.84 216,054.84 216,054.84 216,054.84 库存商品 4,738,985.42 4,738,985.42 5,707,144.94 5,707,144.94 周转材料 10,627.74 10,627.74 10,627.74 10,627.74 合计 5,751,807,888.41 66,099,089.62 5,685,708,798.79 5,736,382,447.91 71,526,447.14 5,664,856,000.77 按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况： 单位：元 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 湖州太湖阳光城、阳 光假日 2006 年 2010-2022 年 1,759,000,000.00 16,295,064.48 4,800,000.00 上海城路项目 2016 年 150,517,844.94 152,297,334.46 上海奉贤项目 2008 年 2022 年 890,000,000.00 494,088,033.02 500,176,487.98 其他项目 2008 年-2019 年 2009 年-2022 年 17,384,017.50 17,384,017.50 合计 -- -- 2,649,000,000.00 678,284,959.94 674,657,839.94 按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息： 单位：元 项目名称 竣工时间 期初余额 期末余额 佘山曼荼园 2010-2015 年 1,689,569,516.74 1,689,569,516.74 无锡财富中心 2013-2016 年 156,382,193.89 69,096,383.10 湖州龙溪翡翠项目 2016-2020 年 2,529,296,907.08 2,483,944,643.34 嘉善阳光城 2008-2017 年 40,805,134.65 36,234,447.15 南京嘉业国际城、阳光城 2007-2013 年 64,473,877.73 64,473,877.73 苏州吴门印象 2012-2013 年 287,283,362.03 徐汇城市之光 2012-2013 年 26,648,636.00 25,715,936.00 城市客厅项目 2015-2017 年 486,403,258.89 351,833,629.85 其他 2007-2016 年 58,384,466.32 64,032,584.53 合计 -- 5,051,963,991.30 5,072,184,380.47 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位：元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 苏州阳光城、阳 光假日 199,669.15 199,669.15 合计 199,669.15 199,669.15 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 开发产品 71,526,447 .14 63,650.85 5,491,008.37 66,099,089.62 合计 71,526,447 63,650.85 0.00 5,491,008.37 0.00 66,099,089.62 -- 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 .14 按主要项目分类： 单位：元 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 佘山曼荼园 47,905,200 .00 47,905,200.00 嘉善阳光城 12,627,657 .45 2,088,248.39 10,539,409.06 湖州太湖阳光 城、阳光假日 3,402,759. 98 615,629.87 2,787,130.11 南京嘉业国际 城、阳光城 7,590,829. 71 7,590,829.71 瓶窑城市客厅 63,650.85 63,650.85 合计 71,526,447 .14 63,650.85 2,703,878.26 2,787,130.11 66,099,089.62 -- （3）存货期末余额中利息资本化率的情况 存货2021年年末余额中含有借款费用资本化的金额为 93,540.56 万元，本年未发生借款费用 资本化金额。 （4）存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 年末用于借款抵押的存货价值为 423,991.68 万元，诉讼冻结的存货价值为 13,869.98 万元。详见“附注七、 81 所有权或使用权受到限制的资产”。 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 3,755,609.48 3,921,707.59 预缴及待抵扣增值税 85,505,425.62 52,512,713.62 预缴营业税 646,328.53 992,647.92 预缴土地增值税 3,764,893.15 预缴城建税 58,505.83 393,697.05 预缴教育费附加 424,684.89 347,403.84 其他 56,011.01 7,259,870.16 合计 90,446,565.36 69,192,933.33 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 南通嘉中 置业有限 公司 1,977,129 .91 -11,625.2 5 1,965,504 .66 苏州嘉吉 实业有限 公司 5,395,147 .73 -4,894.23 5,390,253 .50 上海悦昌 置业有限 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 公司（注 1） 苏州嘉运 实业有限 公司（注 2） 浙江中佳 中央空调 经营有限 公司（注 1） 中瑞澳银 资产管理 有限公司 500,000.0 0 500,000.0 0 上海盛思 星城企业 发展有限 公司 49,881,93 4.18 22,000,00 0.00 -1,877.60 71,880,05 6.58 江苏巴布 洛健康养 老产业发 展有限公 司（注 3） 小计 57,754,21 1.82 22,000,00 0.00 -18,397.0 8 79,735,81 4.74 合计 57,754,21 1.82 22,000,00 0.00 -18,397.0 8 79,735,81 4.74 其他说明 注1：上海悦昌置业有限公司、浙江中佳中央空调经营有限公司均已发生超额亏损，长期股权投资账 面价值为零。 注2：本期本公司收购苏州嘉运实业有限公司59%的股权，收购后该公司为本公司全资子公司，在本期 合并范围内。 注3：本公司对江苏巴布洛健康养老产业发展有限公司的股权投资为认缴出资。 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分类以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 17,650,000.00 7,750,000.00 合计 17,650,000.00 7,750,000.00 其他说明： 注：权益工具投资为未上市公司股权，由于该股权在活跃市场上没有报价，其公允价值不能可靠计量， 故权益工具投资以账面价值计量。 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 4,471,437,600.00 4,471,437,600.00 二、本期变动 -656,206,600.00 -656,206,600.00 加：外购 存货\固定资产 \在建工程转入 企业合并增加 减：处置 430,136,930.79 430,136,930.79 其他转出 公允价值变动 -226,069,669.21 -226,069,669.21 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 三、期末余额 3,815,231,000.00 3,815,231,000.00 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露： 单位：元 项目名称 地理位置 竣工时间 建筑面积 报告期租 金收入 期初公允 价值 期末公允价值 公允价值变 动幅度 公允价值变动原 因及报告索引 湖州阳光假日（注 1） 太湖旅游 度假区梅 东 14 号 地块 2013 年 09 月 01 日 8,655.12 0.00 122,463,0 00.00 65,037,200.00 -46.89% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 南京嘉业国际城 江苏省南 京市建邺 区庐山路 158 号嘉 业国际城 5#楼 2009 年 04 月 17 日 16,831.84 1,324,290. 39 469,471,5 00.00 469,112,600.00 -0.08% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 无锡财富中心（注 1） 无锡市滨 湖区太湖 新城金融 商务第一 街区 2014 年 07 月 02 日 86,553.53 1,208,597. 54 1,451,492, 900.00 1,075,747,800. 00 -25.89% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 崇福城市客厅 桐乡市崇 福镇崇民 大道 1053 号 1 幢 2016 年 12 月 29 日 19,876.59 3,278,531. 08 122,935,2 00.00 113,198,000.00 -7.92% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 店口城市客厅 诸暨市店 口镇中央 路 291 号 1-6 号楼 2014 年 12 月 01 日 44,199.48 8,464,820. 46 408,360,6 00.00 384,082,900.00 -5.95% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 分水城市客厅 桐庐分水 镇五云路 31 号 2017 年 02 月 28 日 8,656.74 0.00 55,403,20 0.00 56,044,600.00 1.16% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 枫桥城市客厅 浙江省诸 暨市枫桥 镇枫一村 2017 年 01 月 10 日 8,678.11 1,313,543. 95 47,990,80 0.00 45,921,200.00 -4.31% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 海盐城市客厅 海盐县武 原街道新 桥北路 231 号 2016 年 01 月 22 日 62,511.94 14,638,00 6.01 441,037,9 00.00 444,162,500.00 0.71% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 横村城市客厅 桐庐横村 镇桐千路 828 号 2015 年 10 月 28 日 8,596.63 1,187,811. 45 65,800,10 0.00 64,474,800.00 -2.01% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 瓶窑城市客厅 余杭区瓶 窑镇瓶仓 大道 2017 年 01 月 23 日 25,989.58 3,363,139. 94 135,381,8 00.00 69,499,500.00 -48.66% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 双林城市客厅 湖州市南 浔区双林 镇跳家扇 村前兴桥 2015 年 10 月 26 日 8,831.79 1,112,178. 66 83,179,70 0.00 78,023,000.00 -6.20% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 塘栖城市客厅（注 1） 杭州市余 杭区塘栖 镇嘉凯城 商业中心 2015 年 10 月 01 日 19,785.70 1,963,035. 71 108,822,1 00.00 14,285,700.00 -86.87% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 新埭城市客厅 平湖市新 埭镇虹桥 路 669 弄 1 幢 2016 年 09 月 29 日 8,569.14 1,743,243. 24 49,768,70 0.00 46,501,000.00 -6.57% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 泽国城市客厅 台州市泽 国镇泽国 大道 475 号 2016 年 09 月 21 日 17,891.12 5,313,765. 64 119,445,9 00.00 115,790,300.00 -3.06% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 湖州龙溪翡翠 湖州市红 旗路与龙 溪南路交 叉口西北 侧 2020 年 12 月 31 日 22,220.30 0.00 293,666,6 00.00 293,891,100.00 0.08% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 苏州阳光假日 苏州新区 珠江路 121 号 2005 年 12 月 01 日 5,744.61 619,047.6 5 26,504,00 0.00 21,698,000.00 -18.13% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 江西中凯国际大厦 南昌高新 区京东大 道 698 号 2006 年 01 月 01 日 34,340.48 11,358,77 1.95 192,306,7 00.00 189,987,000.00 -1.21% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 徐汇城市之光 上海虹桥 路 536 号 3-5 层 2013 年 12 月 31 日 4,451.03 0.00 216,320,1 00.00 206,790,000.00 -4.41% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 重庆翠海朗园-翠海 朗园幼儿园、会所及 车位 重庆市江 北区翠海 朗园 2010 年 09 月 06 日 7,444.86 0.00 61,086,80 0.00 60,983,800.00 -0.17% 华亚正信评报字 【2021】第 A01-0028 号 合计 —— —— 419,828.5 9 56,888,78 3.67 4,471,437, 600.00 3,815,231,000. 00 -14.68% —— 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 公司是否存在当期处于建设期的投资性房地产 □ 是 √ 否 公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产 □ 是 √ 否 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 无锡财富中心 1,075,747,800.00 已办理初始登记 重庆翠海朗园-翠海朗园幼儿园、会所及 车位 61,009,200.00 尚未办理 湖州龙溪翡翠商业 293,891,100.00 尚未办理 合计 1,430,648,100.00 其他说明 注1：湖州阳光假日、无锡财富中心、塘栖城市客厅及瓶窑城市客厅本期对外出售部分项目，导致公 允价值波动较大。 注2：上述投资性房地产中用于借款抵押的投资性房地产账面净值 258,817.16万元。抵押情况详见“附 注:七、81所有权或使用权受限制的资产”。 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 133,477,035.90 143,721,944.99 合计 133,477,035.90 143,721,944.99 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电影放映设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 107,687,894.13 59,100,053.25 36,228,753.97 70,988,373.31 58,822,649.47 332,827,724.13 2.本期增加金 额 125,000.00 6,572,546.85 853,405.24 7,550,952.09 （1）购置 125,000.00 4,654,918.45 853,405.24 5,633,323.69 （2）在建工 程转入 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 （3）企业合 并增加 1,420,835.40 1,420,835.40 （4）其他 496,793.00 496,793.00 3.本期减少金 额 197,831.00 5,607,380.84 5,805,211.84 （1）处置或 报废 197,831.00 1,235,038.09 1,432,869.09 （2）其他减少 4,372,342.75 4,372,342.75 4.期末余额 107,687,894.13 59,100,053.25 36,353,753.97 77,363,089.16 54,068,673.87 334,573,464.38 二、累计折旧 1.期初余额 39,598,234.15 55,462,511.19 35,862,238.92 17,985,353.63 38,630,697.35 187,539,035.24 2.本期增加金 额 3,072,303.24 973,386.60 273,247.40 9,997,936.29 1,795,021.96 16,111,895.49 （1）计提 3,072,303.24 973,386.60 273,247.40 8,657,678.04 1,785,716.72 14,762,332.00 （2）其他增加 28,109.06 28,109.06 （3）企业合并增 加 1,312,149.19 9,305.24 1,321,454.43 3.本期减少金 额 431.15 16,952.56 5,532,146.53 5,549,530.24 （1）处置或 报废 431.15 16,952.56 1,379,533.39 1,396,917.10 （2）其他减少 4,152,613.14 4,152,613.14 4.期末余额 42,670,537.39 56,435,466.64 36,118,533.76 27,983,289.92 34,893,572.78 198,101,400.49 三、减值准备 1.期初余额 1,565,717.18 1,026.72 1,566,743.90 2.本期增加金 额 1,428,284.09 1,428,284.09 （1）计提 1,428,284.09 1,428,284.09 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 2,994,001.27 1,026.72 2,995,027.99 四、账面价值 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 1.期末账面价 值 65,017,356.74 2,664,586.61 235,220.21 46,385,797.97 19,174,074.37 133,477,035.90 2.期初账面价 值 68,089,659.98 3,637,542.06 366,515.05 51,437,302.50 20,190,925.40 143,721,944.99 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 电影放映设备 2,874,658.77 1,425,471.91 1,428,284.09 20,902.77 影院关停 合计 2,874,658.77 1,425,471.91 1,428,284.09 20,902.77 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （5）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 上述固定资产中用于借款抵押的账面净值6,955.76 万元。抵押情况详见“附注七、81所有权或使用权受 限制的资产”。 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 105,892,793.80 105,892,793.80 合计 105,892,793.80 105,892,793.80 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重庆壹捌陆贰项 目 105,892,793.80 105,892,793.80 105,892,793.80 105,892,793.80 宁夏石嘴山影院 8,782,647.78 8,782,647.78 8,782,647.78 8,782,647.78 北京孙河易事达 项目 3,373,507.50 3,373,507.50 3,373,507.50 3,373,507.50 上海夏都小镇项 目 4,381,903.90 4,381,903.90 4,381,903.90 4,381,903.90 周浦永乐项目 1,144,000.00 1,144,000.00 1,144,000.00 1,144,000.00 其他 297,544.94 297,544.94 297,544.94 297,544.94 合计 123,872,397.92 17,979,604.12 105,892,793.80 123,872,397.92 17,979,604.12 105,892,793.80 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 重庆壹 捌陆贰 项目 105,892, 793.80 105,892, 793.80 宁夏石 嘴山影 院 8,782,64 7.78 8,782,64 7.78 北京孙 河易事 达项目 3,373,50 7.50 3,373,50 7.50 上海夏 都小镇 项目 4,381,90 3.90 4,381,90 3.90 周浦永 乐项目 1,144,00 0.00 1,144,00 0.00 其他 297,544. 94 297,544. 94 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 合计 123,872, 397.92 123,872, 397.92 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 电影放映设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 706,101,164.34 773,070,092.26 1,479,171,256.60 2.本期增加金额 4,546,388.51 4,546,388.51 （1）租赁 4,546,388.51 4,546,388.51 3.本期减少金额 26,677,903.40 26,677,903.40 （1）租赁到期 26,677,903.40 26,677,903.40 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 4.期末余额 683,969,649.45 773,070,092.26 1,457,039,741.71 二、累计折旧 1.期初余额 157,863,982.50 157,863,982.50 2.本期增加金额 53,670,583.99 88,616,684.64 142,287,268.63 （1）计提 53,670,583.99 88,616,684.64 142,287,268.63 3.本期减少金额 1,583,081.58 1,583,081.58 （1）处置 （2）租赁到期 1,583,081.58 1,583,081.58 4.期末余额 52,087,502.41 246,480,667.14 298,568,169.55 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 50,640,016.74 59,525,099.27 110,165,116.01 （1）计提 50,640,016.74 59,525,099.27 110,165,116.01 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 50,640,016.74 59,525,099.27 110,165,116.01 四、账面价值 1.期末账面价值 581,242,130.30 467,064,325.85 1,048,306,456.15 2.期初账面价值 706,101,164.34 615,206,109.76 1,321,307,274.10 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,106,469.00 7,451,103.80 14,557,572.80 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 7,106,469.00 7,451,103.80 14,557,572.80 二、累计摊销 1.期初余额 5,423,385.87 6,393,112.65 11,816,498.52 2.本期增加金 额 52,429.56 323,704.85 376,134.41 （1）计提 52,429.56 323,704.85 376,134.41 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 5,475,815.43 6,716,817.50 12,192,632.93 三、减值准备 1.期初余额 322,500.00 322,500.00 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 322,500.00 322,500.00 四、账面价值 1.期末账面价 值 1,630,653.57 411,786.30 2,042,439.87 2.期初账面价 值 1,683,083.13 735,491.15 2,418,574.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 上海中凯置业有 限公司 71,309,734.72 71,309,734.72 浙江万振能源有 限公司 450,000.00 450,000.00 嘉凯影院发展有 限公司 348,556,167.94 348,556,167.94 艾美（北京）影 院投资有限公司 6,769,775.11 6,769,775.11 北京聚禾映画世 纪影院管理有限 公司 38,008,431.42 38,008,431.42 合计 427,085,677.77 38,008,431.42 465,094,109.19 （2）商誉减值准备 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 上海中凯置业有 限公司 71,309,734.72 71,309,734.72 浙江万振能源有 限公司 450,000.00 450,000.00 嘉凯影院发展有 限公司 336,772,867.94 11,783,300.00 348,556,167.94 艾美（北京）影 院投资有限公司 6,769,775.11 6,769,775.11 北京聚禾映画世 纪影院管理有限 公司 合计 415,302,377.77 11,783,300.00 427,085,677.77 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 截至2021年12月31日，各商誉涉及的资产组及其分摊商誉的账面价值及相关减值准备如下： 被投资单位名称或形成商誉的事项 商誉的账面价值 商誉减值准备 商誉净额 一、上海中凯置业有限公司 71,309,734.72 71,309,734.72 二、嘉凯影院发展有限公司 348,556,167.94 348,556,167.94 北京嘉凯数字电影院线有限公司 272,570,831.34 272,570,831.34 贵阳光影无比影城有限公司 75,985,336.60 75,985,336.60 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 38,008,431.42 38,008,431.42 三、艾美（北京）影院投资有限公司 6,769,775.11 6,769,775.11 四、浙江万振能源有限公司 450,000.00 450,000.00 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下： 1)收购恒大嘉凯影院发展有限公司形成的商誉 恒大嘉凯影院发展有限公司目前有盈利能力的主要经营实体为恒大嘉凯数字电影院线有限公司、贵阳 光影无比影城有限公司，因此恒大嘉凯影院发展有限公司形成的商誉，以恒大嘉凯数字电影院线有限公司、 贵阳光影无比影城有限公司为资产组进行减值测试。资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计 算，并使用15.27%的折现率，收益期的确定采用永续年期，其中2022年至2026年未来现金流量基于管理层 所做出的未来5年现金流量预测决定，根据资产组经营状况及经营计划，收益状况处于变化中，2027年起 为永续经营，假设各资产组预测期以后的现金流量维持不变。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设 还有：在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致；经营层、业务团队人员能 够满足业务需要，且人员稳定，业务能力基本保持不变等。 注：本期“恒大嘉凯数字电影院线有限公司”更名为“北京嘉凯数字电影院线有限公司”；“恒大嘉凯影院 发展有限公司”更名为“嘉凯影院发展有限公司”。 2)收购北京聚禾映画世纪影院管理有限公司形成的商誉 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司主要的盈利方式为向公众提供影视放映服务，因此北京聚禾映画 世纪影院管理有限公司形成的商誉以该公司为资产组进行减值测试。资产组可收回金额按照预计未来现金 流量的现值计算，并使用15.27%的折现率，收益期的确定采用永续年期，其中2022年至2026年未来现金流 量基于管理层所做出的未来5年现金流量预测决定，根据资产组经营状况及经营计划，收益状况处于变化 中，2027年起为永续经营，假设各资产组预测期以后的现金流量维持不变。在预计未来现金流量时使用的 其他关键假设还有：在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致；经营层、业 务团队人员能够满足业务需要，且人员稳定，业务能力基本保持不变等。 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费和改造费 30,652,173.53 8,082,000.29 5,752,744.12 32,981,429.70 融资顾问费用 537,750.00 537,750.00 合计 31,189,923.53 8,082,000.29 6,290,494.12 32,981,429.70 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 16,136,815.36 4,034,203.84 19,424,820.56 4,856,205.14 合计 16,136,815.36 4,034,203.84 19,424,820.56 4,856,205.14 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 投资性房地产公允价值 1,281,408,648.32 320,352,162.08 1,468,279,112.68 367,069,778.17 合计 1,281,408,648.32 320,352,162.08 1,468,279,112.68 367,069,778.17 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,034,203.84 4,856,205.14 递延所得税负债 320,352,162.08 367,069,778.17 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,162,096,997.88 1,275,446,785.53 可抵扣亏损 3,213,155,771.86 3,225,726,026.86 合计 4,375,252,769.74 4,501,172,812.39 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 年 430,295,440.34 2022 年 549,185,775.43 549,185,775.43 2023 年 444,735,865.06 444,735,865.06 2024 年 592,667,365.33 592,667,365.33 2025 年 732,189,691.40 1,208,841,580.70 2026 年 894,377,074.64 合计 3,213,155,771.86 3,225,726,026.86 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 华鑫定向资产管理计划 108,950,000. 00 90,240,000.0 0 18,710,000.0 0 108,950,000. 00 90,240,000.0 0 18,710,000.0 0 浙金信托财产权信托计划 308,900,000. 00 308,900,000. 00 308,900,000. 00 308,900,000. 00 合计 417,850,000. 00 399,140,000. 00 18,710,000.0 0 417,850,000. 00 399,140,000. 00 18,710,000.0 0 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 308,798,000.00 260,000,000.00 合计 308,798,000.00 260,000,000.00 短期借款分类的说明： 抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、81所有权或使用权受限制的资产。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 本公司期末无已逾期未偿还的短期借款。 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 215,800,136.91 248,622,676.24 合计 215,800,136.91 248,622,676.24 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 本期末已到期未支付的应付票据总额为 148,094,386.95 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付工程款、暂估工程款、应付设备款 1,002,466,852.44 1,034,364,274.02 应付分账款 44,689,990.64 14,241,862.00 应付租金 34,184,144.01 38,817,143.50 应付服务费 17,823,401.08 1,778,655.03 其他 38,034,661.23 64,838,711.56 合计 1,137,199,049.40 1,154,040,646.11 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付暂估 729,417,732.87 未结算 合计 729,417,732.87 -- 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收房款 25,095,814.46 14,481,519.26 预收租金 8,527,172.01 10,906,151.43 其他 461,896.07 410,128.26 合计 34,084,882.54 25,797,798.95 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收房款 217,914,231.29 263,741,136.11 预收票房 935,853.03 1,749,739.39 会员储值卡 29,696,388.18 3,477,368.52 预收团体业务款 30,378,038.60 28,374,244.13 其他 5,642,415.92 10,140,399.66 合计 284,566,927.02 307,482,887.81 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 预售金额前五的项目收款信息： 单位：元 序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例 1 湖州太湖阳光城、阳 光假日 26,427,191.05 55,100,034.06 2010-2021 年 95.81% 2 无锡财富中心 170,276,136.85 29,523,352.80 2013-2016 年 87.35% 3 湖州龙溪翡翠 62,501,576.30 33,570,260.88 2016-2018 年 99.12% 4 城市客厅项目合计 3,377,631.42 95,474,746.45 2015-2019 年 71.81% 5 其他项目 1,158,600.49 4,245,837.10 2007-2019 年 56.02% 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,790,287.29 240,085,737.78 237,141,862.34 31,734,162.73 二、离职后福利-设定提 存计划 263,506.46 25,511,058.86 22,438,857.20 3,335,708.12 三、辞退福利 3,012,673.38 63,633.03 66,483.03 3,009,823.38 合计 32,066,467.13 265,660,429.67 259,647,202.57 38,079,694.23 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 20,030,450.46 208,201,778.68 207,998,516.13 20,233,713.01 2、职工福利费 791,094.18 3,484,604.36 3,482,673.36 793,025.18 3、社会保险费 276,088.21 15,743,123.92 14,311,136.21 1,708,075.92 其中：医疗保险费 258,082.57 14,191,274.69 12,854,899.21 1,594,458.05 工伤保险费 5,843.69 454,978.69 401,186.19 59,636.19 生育保险费 12,161.95 1,068,669.44 1,026,849.71 53,981.68 其他 28,201.10 28,201.10 4、住房公积金 204,308.21 12,130,243.99 10,779,751.41 1,554,800.79 5、工会经费和职工教育 经费 7,488,346.23 525,986.83 569,785.23 7,444,547.83 合计 28,790,287.29 240,085,737.78 237,141,862.34 31,734,162.73 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 218,577.30 24,628,932.43 21,656,728.84 3,190,780.89 2、失业保险费 44,929.16 882,126.43 782,128.36 144,927.23 合计 263,506.46 25,511,058.86 22,438,857.20 3,335,708.12 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 79,983,053.67 76,395,154.40 企业所得税 386,427,986.10 387,503,087.72 个人所得税 3,018,445.65 1,471,744.68 城市维护建设税 7,282,819.24 6,442,990.35 土地增值税 1,319,008,323.54 1,189,557,447.32 营业税 7,419,163.13 7,419,163.13 教育费附加 4,835,982.17 4,403,215.09 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 房产税 6,758,683.47 3,643,912.85 土地使用税 3,645,815.20 3,362,787.29 水利建设专项资金 299,997.45 302,295.78 印花税 290,881.41 173,922.80 其他 918,060.31 698,388.28 合计 1,819,889,211.34 1,681,374,109.69 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 54,545,902.45 9,817,365.65 应付股利 7,663,321.22 7,663,321.22 其他应付款 4,268,934,090.75 3,654,545,846.29 合计 4,331,143,314.42 3,672,026,533.16 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 53,720,078.71 8,834,351.95 短期借款应付利息 825,823.74 983,013.70 合计 54,545,902.45 9,817,365.65 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 中国长城资产管理股份有限公司浙江省 分公司 38,786,972.43 合计 38,786,972.43 -- 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 7,663,321.22 7,663,321.22 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 合计 7,663,321.22 7,663,321.22 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 往来款 3,014,078,822.46 2,943,523,955.44 保证金、押金 112,326,351.54 129,136,293.71 意向金 133,147,033.00 其他 1,009,381,883.75 581,885,597.14 合计 4,268,934,090.75 3,654,545,846.29 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 沙凌云 120,790,494.69 注 上海盛思星城企业发展有限公司 150,000,000.00 未结算 合计 270,790,494.69 -- 其他说明 注：2019年10月，嘉凯城集团（上海）有限公司（以下简称“嘉凯城上海”）、上海源丰投资发展有限 公司（以下简称“源丰投资”）与沙凌云签订借款协议，约定由沙凌云向嘉凯城上海出借300,000,000元，源 丰投资以其房产提供抵押担保，借款期限6个月，后将借款协议修改为18个月，即自2019年10月21日至2021 年4月20日止。2021年6月，嘉凯城集团（上海）有限公司（以下简称“嘉凯城上海”）、上海源丰投资发展 有限公司（以下简称“源丰投资”）与沙凌云达成和解协议，双方确认，嘉凯城上海已偿还本息180,000,000 元，剩余借款本金168,593,333.33元，利息及违约金2,235,734.86元。2021年11月，沙凌云向法院申请执行 拍卖源丰投资名下相关房产。目前公司正与债权人协商，解决具体执行问题。 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 1,375,886,230.56 821,250,000.00 一年内到期的租赁负债 162,973,995.33 297,065,847.03 合计 1,538,860,225.89 1,118,315,847.03 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 20,807,402.15 15,268,764.83 合计 20,807,402.15 15,268,764.83 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 2,468,886,230.56 2,879,136,230.56 保证借款 20,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 1,375,886,230.56 821,250,000.00 合计 1,093,000,000.00 2,077,886,230.56 长期借款分类的说明： 抵押借款的抵押资产情况见附注七、注释81所有权或使用权受限制的资产。 保证借款的保证情况详见附注十二、5（4）关联方担保情况。 其他说明，包括利率区间： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 224,305,300.76 351,588,139.86 1-2 年 76,860,896.65 206,132,740.45 2-3 年 87,885,741.00 77,169,828.15 3-4 年 73,737,230.49 88,185,651.59 4-5 年 72,361,168.53 73,956,178.76 5 年以上 878,569,543.54 1,042,945,176.36 减：未确认融资费用 633,901,046.06 733,649,289.57 减：一年内到期的租赁负债 162,973,995.33 297,065,847.03 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 合计 616,844,839.58 809,262,578.57 其他说明 本期确认租赁负债利息费用82,360,941.10元。 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 9,514,952.40 9,514,952.40 注 1 合计 9,514,952.40 9,514,952.40 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 注1：杭州中江置业有限公司（以下简称“杭州中江”）根据杭州市政府有关文件于2007年5月拆除原东 方商城的所有建筑物，但尚未与部分原东方商城经营户达成拆迁补偿协议，杭州中江为此确认了一项负债， 金额1,400万元。截至2021年12月31日，已支付补偿款449万元，余额为951.50万元。 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,825,249.74 729,500.00 228,073.05 3,326,676.69 合计 2,825,249.74 729,500.00 228,073.05 3,326,676.69 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 项目基础设 施资金返还 及补助等 313,115.16 313,115.16 与资产相关 其他 2,512,134.58 729,500.00 228,073.05 3,013,561.53 与资产相关 合计 2,825,249.74 729,500.00 228,073.05 3,326,676.69 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 175 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,804,191,500. 00 1,804,191,500. 00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 100,390,615.89 100,390,615.89 模拟嘉凯城股权结构及 数量产生的资本公积 -984,969,804.43 -984,969,804.43 反向发行股份冲减的资 本公积 -6,383,395.57 -6,383,395.57 合计 -890,962,584.11 -890,962,584.11 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 176 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 660,602,778 .30 -31,294,93 5.73 -7,823,733 .93 -23,471,20 1.80 -13,738,03 7.15 637,131, 576.50 存货转为投资性房地产的其他 综合收益 660,602,778 .30 -31,294,93 5.73 -7,823,733 .93 -23,471,20 1.80 -13,738,03 7.15 637,131, 576.50 其他综合收益合计 660,602,778 .30 -31,294,93 5.73 -7,823,733 .93 -23,471,20 1.80 -13,738,03 7.15 637,131, 576.50 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 309,605,086.29 309,605,086.29 合计 309,605,086.29 309,605,086.29 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累 计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前 年度亏损或增加股本。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 177 调整前上期末未分配利润 418,330,126.29 1,679,421,439.18 调整后期初未分配利润 418,330,126.29 1,679,421,439.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,268,952,638.10 -1,261,091,312.89 期末未分配利润 -850,622,511.81 418,330,126.29 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 966,124,314.06 866,194,511.60 843,774,784.93 874,657,608.15 其他业务 407,436,969.18 381,132,933.10 156,143,634.51 167,551,863.16 合计 1,373,561,283.24 1,247,327,444.70 999,918,419.44 1,042,209,471.31 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 2021 年 2020 年 具体扣除情况 营业收入金额 1,373,561,283.24 999,918,419.44 营业收入总额 营业收入扣除项目 0.00 17,738,268.04 上年偶发贸易业务与主营业 务无关 其中： 贸易业务 17,738,268.04 贸易收入 与主营业务无关的业务收入 小计 0.00 17,738,268.04 贸易收入 不具备商业实质的收入小计 0.00 0.00 不存在不具备商业实质的收 入 营业收入扣除后金额 1,373,561,283.24 982,180,151.40 营业收入扣除后金额 收入相关信息： 单位：元 合同分类 金额 其中： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 178 房地产销售 698,495,200.32 影视放映 554,045,152.89 其他 121,020,930.03 合计 1,373,561,283.24 与履约义务相关的信息： 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至各单项履约 义务的交易价格计量收入。 取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务 是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或提供服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取 的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。 履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义 务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关商品或服务控 制权的某一时点确认收入。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 28,456.69 元，其中，元预计将于 1-3 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中房地产业的披露要求 报告期内确认收入金额前五的项目信息： 单位：元 序号 项目名称 收入金额 1 无锡财富中心项目 396,312,133.88 2 余杭瓶窑城市客厅项目 103,699,516.19 3 余杭塘栖城市客厅项目 69,290,716.12 4 湖州龙溪翡翠项目 53,289,552.54 5 湖州太湖阳光城项目 59,952,390.46 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,868,472.19 3,304,597.39 房产税 7,403,272.84 7,040,370.77 土地使用税 3,310,288.76 4,969,324.52 车船使用税 27,000.00 39,660.00 印花税 507,107.44 809,058.69 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 179 营业税 45,040.35 362,734.40 教育费附加（含地方） 2,750,980.66 2,403,442.03 土地增值税 7,116,695.74 115,687,107.35 文化建设事业费 10,465.42 -83,340.05 其他 589,741.92 30,752.72 合计 25,629,065.32 134,563,707.82 其他说明： 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,062,152.56 8,231,560.56 水电费 106,530.29 1,335,644.52 办公费用 901,705.33 630,561.06 业务招待费 0.00 3,979.00 广告费 263,193.73 730,495.06 宣传策划费、佣金 40,938,711.14 48,496,413.48 折旧摊销费 1,657,094.41 827,255.18 运输费 6,310.50 290,682.78 差旅费 1,138,693.09 602,733.52 其他 22,184,394.17 27,321,255.23 合计 79,258,785.22 88,470,580.39 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 130,975,004.00 125,120,313.02 业务招待费 6,625,809.30 7,558,558.05 汽车使用费 1,977,300.83 1,559,454.06 差旅费、办公费 8,958,826.63 8,375,154.58 中介费用 18,278,120.57 28,175,625.28 折旧摊销费 20,634,148.32 5,614,968.79 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 180 水电能耗 1,219,493.56 1,042,940.26 租赁费 3,124,080.15 6,249,069.79 残疾人保障金费 257,478.40 2,884,531.85 其他 9,757,731.68 14,871,763.82 合计 201,807,993.44 201,452,379.50 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 545,664,061.63 775,696,174.64 减：利息收入 115,578,804.57 396,278,968.59 汇兑损益 4,612.99 14,267.18 银行手续费 1,325,986.36 5,222,261.22 其他 1,022,667.89 9,007,299.05 合计 432,438,524.30 393,661,033.50 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 税收返还及税务优惠 3,427,668.96 1,108,283.98 政府扶持资金 6,037,854.67 14,537,745.35 电影专资返还优惠 36,805.00 3,597,439.68 其他 155,824.98 合计 9,658,153.61 19,243,469.01 68、投资收益 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 181 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -18,397.08 -1,059,361.78 处置长期股权投资产生的投资收益 31,778,017.96 其他 -42,468,528.43 11,827,427.25 合计 -42,486,925.51 42,546,083.43 其他说明： 注：本期收购苏州嘉运实业有限公司产生投资收益-41,131,549.90元。 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产 -226,069,669.21 -7,723,990.48 合计 -226,069,669.21 -7,723,990.48 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 10,348,600.37 29,703,052.33 应收账款坏账损失 -22,717,994.88 -2,840,306.57 合计 -12,369,394.51 26,862,745.76 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 2,640,227.41 五、固定资产减值损失 -1,428,284.09 -1,566,743.90 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 182 十一、商誉减值损失 -11,783,300.00 -70,124,078.53 十三、其他 -110,165,116.01 合计 -120,736,472.69 -71,690,822.43 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 16,829.47 -8,823,669.35 使用权资产终止确认利得 262,432.81 合计 279,262.28 -8,823,669.35 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废利得 346.00 287,768.81 其中：固定资产 346.00 287,768.81 346.00 无形资产 其他 2,634,944.00 11,102,912.03 2,634,944.00 合计 2,635,290.00 11,390,680.84 2,635,290.00 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 390,358.09 74,071,915.18 其中：固定资产 390,358.09 72,724.74 390,358.09 无形资产 213,981.05 长期待摊费用 73,785,209.39 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 183 对外捐赠支出 4,000.00 滞纳金、违约金 284,640,061.89 277,450,905.47 284,640,061.89 其他支出 51,313,427.45 81,452,814.99 51,313,427.45 合计 336,343,847.43 432,979,635.64 336,343,847.43 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 801,296.53 -1,108,743.26 递延所得税费用 -33,642,532.82 1,947,749.93 合计 -32,841,236.29 839,006.67 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -1,338,334,133.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 -334,583,533.30 调整以前期间所得税的影响 -512,175.33 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 80,332,658.72 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -25,115,418.78 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 247,037,232.40 所得税费用 -32,841,236.29 其他说明 77、其他综合收益 详见附注七 57。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 184 项目 本期发生额 上期发生额 收到关联单位往来款 81,029,006.90 53,809.27 收到非关联单位往来款 142,455,236.98 230,010,770.20 收到其他款项 28,067,370.89 55,938,705.84 合计 251,551,614.77 286,003,285.31 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付关联单位往来款 14,968,047.85 10,840,890.60 支付非关联单位往来款 105,648,715.02 179,327,764.20 支付其他费用款项 120,357,853.15 120,786,147.26 合计 240,974,616.02 310,954,802.06 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收购上海嘉琨投资管理有限公司产生的 现金净额 193,583.02 收购苏州嘉运实业有限公司产生的现金 净额 139,775.42 合计 139,775.42 193,583.02 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 处置浙江同益物业服务有限公司产生的 现金净额 4,817,596.27 其他 1,334,094.75 2,458,362.74 合计 1,334,094.75 7,275,959.01 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 185 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到广州市凯隆置业有限公司往来款 210,000,000.00 1,488,050,000.00 收回处置公司债权及利息款 6,249,607.66 4,053,839,517.59 收回受限资金 10,725,011.89 收回票据保证金及利息 250,413,333.33 收到深圳市华建控股有限公司 170,000,000.00 收到济南祺和装饰工程有限公司 225,000,000.00 收到江苏问津控股集团有限公司 50,000,000.00 收到深圳市建汇投资有限公司 80,000,000.00 收到其他公司往来款 47,480,633.41 204,034,724.24 合计 788,730,241.07 6,007,062,587.05 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 融资费用 3,916,241.10 5,926,531.26 支付广州市凯隆置业有限公司往来款 80,271,000.00 2,520,762,044.58 支付南通嘉中置业有限公司往来款 7,537.18 支付融资租赁租赁费 236,196,400.75 230,975,809.70 支付沙凌云往来款 210,698,877.17 支付深圳市建汇投资有限公司往来款 63,000,000.00 支付江苏问津控股集团有限公司往来款 5,000,000.00 支付济南祺和装饰工程有限公司往来款 8,000,000.00 支付上海和合首创投资管理有限公司往 来款 30,000,000.00 支付其他公司往来款 77,359,789.84 193,334,150.15 合计 714,442,308.86 2,951,006,072.87 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 186 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -1,305,492,896.91 -1,282,452,898.61 加：资产减值准备 133,105,867.20 44,828,076.67 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 14,762,332.00 108,730,669.32 使用权资产折旧 142,287,268.63 无形资产摊销 376,134.31 713,192.81 长期待摊费用摊销 6,290,494.12 15,712,513.69 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -279,262.28 82,822,859.79 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 390,012.09 -215,044.07 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 226,069,669.21 7,723,990.48 财务费用（收益以“－”号填列） 432,335,514.48 393,161,589.62 投资损失（收益以“－”号填列） 42,486,925.51 -42,546,083.43 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 822,001.30 6,448,649.60 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -38,893,882.16 -3,484,928.37 存货的减少（增加以“－”号填列） 192,686,671.19 -53,486,988.35 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 77,325,965.55 -114,417,174.13 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 587,144,961.85 414,757,227.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 511,417,776.09 -421,704,347.58 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 187 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 33,250,467.27 209,475,154.26 减：现金的期初余额 209,475,154.26 765,515,817.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -176,224,686.99 -556,040,662.93 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 19,472,291.89 其中： -- 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 19,472,291.89 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,825,920.07 其中： -- 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 1,825,920.07 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 17,646,371.82 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 -- 其中： -- 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 18,150,034.50 其中： -- 黄山衡运置业有限公司 18,150,034.50 处置子公司收到的现金净额 18,150,034.50 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 188 项目 期末余额 期初余额 一、现金 33,250,467.27 209,475,154.26 其中：库存现金 193,384.00 338,340.80 可随时用于支付的银行存款 32,286,168.44 207,361,824.17 可随时用于支付的其他货币资金 770,914.83 1,774,989.29 三、期末现金及现金等价物余额 33,250,467.27 209,475,154.26 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 19,258,451.15 诉讼冻结 货币资金 1,266,402.70 保证金及押金 货币资金 513,202.74 其他原因限制 存货 138,699,797.10 诉讼冻结 存货 4,239,916,794.75 注 1 固定资产 69,557,623.18 注 1 投资性房地产 2,588,171,614.59 注 1 合计 7,057,383,886.21 -- 其他说明： 注1：截至2021年12月31日，公司部分固定资产、开发项目及土地使用权用于借款抵押： （单位：万元） 被担保单位 抵押权人 抵押物类型 抵押物账面 净值 抵押借款金 额 借款到期日 保证担保人 嘉凯城集团股份 有限公司 上海国有资产经 营有限公司 存货 21,002.93 11,900.00 2022-5-28 中国恒大集团、深圳 市华建控股集团 嘉凯城集团股份 有限公司 中国东方资产管 理股份有限公司 天津市分公司 固定资产 5,136.52 50,000.00 2024-6-15 （注3） 存货 47,011.95 投资性房地产 45,262.64 嘉凯城集团股份 有限公司 广州安信商业保 理有限公司 存货 14,838.05 5,580.00 2022-3-17 嘉凯城集团股份 有限公司 中国华融资产管 理股份有限公司 北京市分公司 投资性房地产 50,813.50 24,300.00 2023-5-29 中国恒大集团、深圳 市华建控股有限公 司、深圳市翠林投资 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 189 控股集团有限公司 湖州嘉恒置业有 限公司 中国长城资产管 理股份有限公司 浙江省分公司 存货 239,953.04 122,688.62 2022-8-21 中国恒大集团 投资性房地产 29,389.11 嘉凯城（上海）互 联网科技有限公 司 浙商银行股份有 限公司苏州分行 存货 9,035.52 25,299.80 2022-3-25 中国恒大集团、深圳 市翠林投资控股有 限公司 投资性房地产 58,666.03 嘉凯城（上海）互 联网科技有限公 司 昆仑信托有限责 任公司 存货 35,756.54 20,000.00 2024-2-25 中国恒大集团 嘉凯城（上海）互 联网科技有限公 司 上海国有资产经 营有限公司 存货 27,665.33 18,000.00 2023-4-6 广州市凯隆置业有 限公司 嘉凯城（上海）互 联网科技有限公 司 顾春龙 存货 28,728.34 500.00 2024-12-23 嘉凯城集团（上海 有限公司） 济南祺和装饰工 程有限公司 投资性房地产 53,009.37 23,971.09 2022-12-9 深圳市翠林投资控 股有限公司 嘉凯城集团（上 海）有限公司 沙凌云 固定资产 1,819.24 15,137.02 2021-4-20 中国恒大集团 投资性房地产 21,676.52 注2：截至2021年12月31日，公司部分子公司股权投资用于借款质押： （单位：万元） 被担保单位 质押权人 质押物 质押借款金 额 借款到期日 保证担保人 嘉凯城集团股份有限 公司 中国华融资产管理股份有限 公司北京市分公司 上海中凯置业有限公司 100%股权 24,300.00 2023-5-29 中国恒大集 团、深圳市华 建控股有限公 司、深圳市翠 林投资控股集 团有限公司 嘉凯城集团股份有限 公司 中国东方资产管理股份有限 公司天津市分公司 上海源丰投资发展有限 公司100%股权 50,000.00 2024-6-15 湖州嘉恒置业有限公 司 中国长城资产管理股份有限 公司浙江省分公司 湖州嘉恒置业有限公司 100%股权 122,688.62 2022-8-21 中国恒大集团 嘉凯城（上海）互联 网科技有限公司 浙商银行股份有限公司苏州 分行 恒大嘉凯影院发展有限 公司、艾美（北京）影院 投资有限公司100%股权 25,299.80 2022-3-25 中国恒大集 团、深圳市翠 林投资控股有 限公司 嘉凯城（上海）互联 网科技有限公司 顾春龙 苏州嘉运实业有限公司 100%股权 500.00 2024-12-23 注3： 2020年12月25日，中国东方资产管理股份有限公司天津市分公司（以下简称“东方资产公司”） 收购了渤海国际信托股份有限公司持有的本公司5亿债权。2021年6月本公司与东方资产公司签订债务重组 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 190 协议：本笔债权本金为4.49亿元，期限3年，固定年化利率10.30%。为此，本公司全资子公司嘉凯城集团（上 海）有限公司以持有的上海源丰投资发展有限公司100%股权作为质押保证，本公司子公司上海中凯置业有 限公司和南京嘉业房地产开发有限公司分别以持有的中凯曼荼园11套别墅及南京嘉业国际城41套商铺作 为抵押保证。若公司及担保人发生违约情形，公司需要于期限届满之日一次性补偿5,100万元及相关收益。 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 30,971.45 6.3757 197,464.67 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 税收返还及税务优惠 3,427,668.96 其他收益 3,427,668.96 政府扶持资金 6,037,854.67 其他收益 6,037,854.67 电影专资返还优惠 36,805.00 其他收益 36,805.00 其他 885,324.98 递延收益、其他收益 155,824.98 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 191 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 北京聚禾映 画世纪影院 管理有限公 司 2021 年 01 月 01 日 40,461,037.6 3 100.00% 购买 2021 年 01 月 01 日 取得实际控 制权 15,640,323.4 0 -1,681,776.40 苏州嘉运实 业有限公司 2021 年 04 月 30 日 2.00 59.00% 购买 2021 年 04 月 30 日 取得实际控 制权 -4,719,069.24 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 苏州嘉运实业有限公司 --现金 40,461,037.63 2.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公 允价值 --其他 合并成本合计 40,461,037.63 2.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,452,606.61 -41,131,549.90 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 38,008,431.42 41,131,551.90 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 192 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其他说明： 注：本次收购苏州嘉运实业有限公司59%股权的合并成本与取得的可辨认净资产公允价值份额的差异未确认商 誉，计入当期损益。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 北京聚禾映画世纪影院管理有限公司 苏州嘉运实业有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 1,825,920.07 1,825,920.07 139,777.42 139,777.42 应收款项 555,465.50 555,465.50 存货 84,106.56 84,106.56 287,283,362.03 287,283,362.03 固定资产 138,726.32 138,726.32 无形资产 使用权资产 24,216,533.07 24,216,533.07 长期待摊费用 5,533,173.73 5,533,173.73 负债： 借款 应付款项 1,734,966.77 1,734,966.77 递延所得税负债 应付职工薪酬 105,842.21 105,842.21 租赁负债 39,982,614.42 39,982,614.42 其他应付款 2,919,900.96 2,919,900.96 327,595,413.14 327,595,413.14 净资产 2,452,606.21 2,452,606.21 -41,131,549.90 -41,131,549.90 减：少数股东权益 取得的净资产 2,452,606.21 2,452,606.21 -41,131,549.90 -41,131,549.90 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 193 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否 单位：元 被购买方名称 购买日之前原持有 股权在购买日的账 面价值 购买日之前原持有 股权在购买日的公 允价值 购买日之前原持有 股权按照公允价值 重新计量产生的利 得或损失 购买日之前原持有 股权在购买日的公 允价值的确定方法 及主要假设 购买日之前与原持 有股权相关的其他 综合收益转入投资 收益的金额 苏州嘉运实业有限 公司 -16,863,935.46 -16,863,935.46 按公允价值确认 其他说明： （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 194 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）新设子公司： 公司2021年度新设立6家子公司。如下表所示： 公司名称 公司名称 苏州嘉名咨询有限责任公司 中凯城市发展（深圳）有限公司 嘉凯城（深圳）商业管理有限公司 嘉凯城（深圳）城市更新有限公司 嘉凯城（珠海）城市更新有限公司 嘉凯城城市建设发展（上海）有限公司 （2）注销子公司 公司2021年度对阜宁大地影业有限公司、北京影杰翔影院管理有限公司2家子公司进行了清算注销。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 嘉凯城集团嘉业 有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 195 苏州嘉业房地产 开发有限公司 江苏省苏州市 江苏省苏州市 房地产开发 94.00% 设立 苏州恒融商业经 营管理有限公司 江苏省苏州市 江苏省苏州市 商品销售 96.10% 设立 湖州嘉业房地产 开发有限公司 浙江省湖州市 浙江省湖州市 房地产开发 98.90% 设立 常州嘉业投资有 限公司 江苏省常州市 江苏省常州市 投资管理 80.00% 设立 嘉兴市嘉业阳光 房地产开发有限 公司 浙江省嘉兴市 浙江省嘉兴市 房地产开发 70.00% 设立 嘉善嘉业阳光房 地产开发有限公 司 浙江省嘉善县 浙江省嘉善县 房地产开发 48.30% 设立 南京嘉业房地产 开发有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 房地产开发 97.66% 设立 南京嘉业商业管 理有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 商业管理 97.66% 设立 浙江金凯物资贸 易有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商品销售 99.40% 设立 浙江嘉业投资发 展有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 60.00% 设立 上海嘉永实业发 展有限公司 上海市 上海市 物业管理 54.40% 设立 上海捷胜置业有 限公司 上海市 上海市 房地产开发 55.00% 设立 上海嘉吉房地产 有限公司 上海市 上海市 房地产开发 60.00% 设立 无锡嘉启房地产 开发有限公司 江苏省无锡市 江苏省无锡市 房地产开发 58.50% 设立 湖州嘉恒置业有 限公司 浙江省湖州市 浙江省湖州市 房地产开发 99.23% 设立 上海嘉星置业有 限公司 上海市 上海市 房地产开发 54.40% 设立 苏州嘉运实业有 限公司 江苏省苏州市 江苏省苏州市 房地产开发 100.00% 设立 苏州嘉名咨询有 限责任公司 江苏省苏州市 江苏省苏州市 企业管理咨询 94.00% 设立 嘉凯城集团（上 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 196 海）有限公司 上海中凯置业有 限公司 河南省郑州市 河南省郑州市 房地产开发 100.00% 非同一控制下企 业合并 郑州中凯置业有 限公司 河南省登封市 河南省登封市 能源制造及维保 服务 100.00% 设立 登封凯明置业有 限公司 上海市 上海市 房产代理 49.00% 设立 上海恺凯能源科 技有限公司 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 设立 上海绎凯博才房 地产代理有限公 司 江西省南昌市 江西省南昌市 房地产开发 100.00% 设立 江西浙大中凯科 技园发展有限公 司 上海市 上海市 房地产开发 64.00% 设立 上海源丰投资发 展有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 注 1 杭州中江置业有 限公司 福建省厦门市 福建省厦门市 房地产开发 90.00% 设立 厦门立信伟业房 地产开发有限公 司 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海同轩置业有 限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 非同一控制下企 业合并 浙江中江房地产 开发有限公司 上海市 上海市 科技推广和应用 服务业 100.00% 设立 上海城路投资发 展有限公司 上海市 上海市 房地产开发 90.00% 设立 嘉凯城集团（上 海）科技有限公 司 广东省深圳市 广东省深圳市 房地产开发 100.00% 设立 中凯城市发展 （深圳）有限公 司 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城集团（浙 江）有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 房地产开发 100.00% 设立 杭州新名城房地 产开发有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 房地产开发 100.00% 设立 浙江同益投资有 浙江杭州市 浙江杭州市 房屋出租 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 197 限公司 南京钱塘房地产 开发有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 房地产开发 100.00% 设立 杭州名城北部置 业有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 房地产开发 100.00% 设立 上海凯思达股权 投资有限公司 上海市 上海市 资产管理、投资 咨询 100.00% 设立 上海颐嘉投资管 理有限公司 上海市 上海市 资产管理，股权 投资 100.00% 设立 无锡嘉盈投资管 理有限公司 江苏省无锡市 江苏省无锡市 资产管理，股权 投资 100.00% 设立 上海嘉胤企业管 理咨询中心（有 限合伙） 上海市 上海市 管理、信息咨询 100.00% 设立 上海嘉琨投资管 理有限公司 上海市 上海市 资产管理，股权 投资 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海凯颐嘉股权 投资基金管理有 限公司 上海市 上海市 资产管理，股权 投资 100.00% 设立 上海嘉冀企业管 理咨询中心（有 限合伙） 上海市 上海市 企业管理咨询 100.00% 设立 共青城凯零壹投 资有限公司 江西省九江市 江西省九江市 项目投资，实业 投资 100.00% 设立 嘉凯城集团商业 资产管理有限公 司 上海市 上海市 资产管理、投资 咨询 100.00% 设立 上海名镇天下商 业管理有限公司 上海市 上海市 商业经营管理服 务 65.00% 设立 江苏名镇天下商 业管理有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 商业经营管理服 务 65.00% 设立 浙江名镇天下商 业管理有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商业经营管理服 务 65.00% 设立 青岛名镇天下商 业管理有限公司 山东省青岛市 山东省青岛市 商业经营管理服 务 65.00% 设立 无锡嘉凯城商业 经营管理有限公 司 江苏省无锡市 江苏省无锡市 企业管理咨询服 务 100.00% 设立 嘉凯城（深圳） 广东省深圳市 广东省深圳市 住房租赁 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 198 商业管理有限公 司 嘉凯城集团城镇 化建设发展有限 公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 设立 诸暨市店口嘉凯 城城镇化建设发 展有限公司 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（海盐） 有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（余杭塘 栖）有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（桐乡崇 福）有限公司 浙江省桐乡市 浙江省桐乡市 房地产开发 100.00% 设立 诸暨市枫桥嘉凯 城城镇化建设发 展有限公司 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（平湖新 埭）有限公司 浙江省平湖市 浙江省平湖市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（南浔双 林）有限公司 浙江省湖州市 浙江省湖州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（桐庐分 水）有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（桐庐横 村）有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（余杭瓶 窑）有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（温岭泽 国）有限公司 浙江省温岭市 浙江省温岭市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 设发展（常熟） 浙江省常熟市 浙江省常熟市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 199 有限公司 浙江名城实业集 团有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商品销售 100.00% 设立 浙江商达物资有 限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商品销售 100.00% 设立 浙江万振能源有 限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商品销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 圣诺国际（香港） 有限公司 香港 香港 商品销售 100.00% 设立 嘉凯城（上海） 互联网科技有限 公司 上海市 上海市 互联网服务 100.00% 设立 杭州集买科技有 限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 互联网服务 51.00% 设立 上海聚典贸易有 限公司 上海市 上海市 商品销售 100.00% 设立 上海锦地绿化苗 木有限公司 上海市 上海市 绿化种植 70.00% 设立 艾美（北京）影 院投资有限公司 北京市 北京市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 嘉凯影院发展有 限公司 北京市 北京市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 恒大嘉凯数字电 影院线有限公司 北京市 北京市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 杭州光影影院有 限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 诸暨星耀影院投 资管理有限公司 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 诸暨市太平洋影 院有限公司 浙江省诸暨市 浙江省诸暨市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 贵阳光影无比影 城有限公司 贵州省贵阳市 贵州省贵阳市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海影翔影院有 限公司 上海市 上海市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 恒大嘉凯星辰影 院管理有限公司 北京市 北京市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海淞星影院有 限公司 上海市 上海市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海证星影院有 上海市 上海市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 200 限公司 业合并 上海影盈影院有 限公司 上海市 上海市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海富影影院有 限公司 上海市 上海市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海星茸文化传 媒有限公司 上海市 上海市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 贵阳明星时代影 院管理有限公司 贵州省贵阳市 贵州省贵阳市 影视放映 100.00% 非同一控制下企 业合并 安徽省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 安徽省合肥市 安徽省合肥市 影视放映 100.00% 设立 福建省嘉凯影院 管理有限公司 福建省宁德市 福建省宁德市 影视放映 100.00% 设立 甘肃省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 甘肃省武威市 甘肃省武威市 影视放映 100.00% 设立 广东省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 广东省云浮市 广东省云浮市 影视放映 100.00% 设立 广西恒大嘉凯影 城管理有限公司 广西省钦州市 广西省钦州市 影视放映 100.00% 设立 贵州恒大嘉凯影 城管理有限公司 贵州省贵阳市 贵州省贵阳市 影视放映 100.00% 设立 海南省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 海南省儋州市 海南省儋州市 影视放映 100.00% 设立 河北恒凯电影院 线有限公司 河北省太原市 河北省太原市 影视放映 100.00% 设立 河南省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 河南省新乡市 河南省新乡市 影视放映 100.00% 设立 黑龙江省恒大嘉 凯影城管理有限 公司 黑龙江省哈尔滨 市 黑龙江省哈尔滨 市 影视放映 100.00% 设立 湖北省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 湖北省武汉市 湖北省武汉市 影视放映 100.00% 设立 湖南省恒大嘉凯 影院管理有限公 湖南省长沙市 湖南省长沙市 影视放映 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 201 司 吉林省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 吉林省长春市 吉林省长春市 影视放映 100.00% 设立 江苏恒大嘉凯影 城管理有限公司 江苏省宿迁市 江苏省宿迁市 影视放映 100.00% 设立 江西省嘉凯影院 管理有限公司 江西省上饶市 江西省上饶市 影视放映 100.00% 设立 辽宁恒大嘉凯影 城管理有限公司 辽宁省沈阳市 辽宁省沈阳市 影视放映 100.00% 设立 内蒙古恒大嘉凯 影城管理有限公 司 呼和浩特市 呼和浩特市 影视放映 100.00% 设立 宁夏恒大嘉凯影 院管理有限公司 银川市 银川市 影视放映 100.00% 设立 山东省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 山东省济南市 山东省济南市 影视放映 100.00% 设立 山西恒大嘉凯影 城管理有限公司 山西省太原市 山西省太原市 影视放映 100.00% 设立 陕西省恒大嘉凯 影城管理有限公 司 陕西省西安市 陕西省西安市 影视放映 100.00% 设立 上海嘉凯影院管 理有限公司 上海市 上海市 影视放映 100.00% 设立 四川恒大嘉凯影 院管理有限公司 四川省成都市 四川省成都市 影视放映 100.00% 设立 天津市恒大嘉凯 影院管理有限公 司 天津市 天津市 影视放映 100.00% 设立 浙江恒大嘉凯影 院管理有限公司 浙江省湖州市 浙江省湖州市 影视放映 100.00% 设立 重庆市恒大嘉凯 影院管理有限公 司 重庆市 重庆市 影视放映 100.00% 设立 北京恒大嘉凯影 院管理有限公司 北京市 北京市 影视放映 100.00% 设立 新疆恒大嘉凯影 院管理有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 影视放映 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 202 北京聚禾映画世 纪影院管理有限 公司 北京市 北京市 影视放映行业 100.00% 设立 上海友舜建筑装 饰工程有限公司 上海市 上海市 建筑装饰装修 100.00% 设立 重庆壹捌陆贰商 业管理有限公司 重庆市 重庆市 商业管理 70.00% 设立 嘉凯城（深圳） 城市更新有限公 司 广东 广东 市场营销策划 100.00% 设立 嘉凯城（珠海） 城市更新有限公 司 广东省珠海市 广东省珠海市 企业管理咨询 100.00% 设立 嘉凯城城市建设 发展（上海）有 限公司 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 注1：2009年嘉凯城集团（上海）有限公司收购上海源丰投资发展有限公司原股东49%的股权，通过追 加投资，2010年9月嘉凯城集团（上海）有限公司已取得上海源丰投资发展有限公司100%的股权。但根据 《股权转让及合作协议》，与该公司所拥有的“汇贤雅居”项目一期土地相关的资产及负债并非公司实施控 制之资产或需承担之债务，且与之相关的收益和风险亦与公司无关。因此将与“汇贤雅居”项目一期之外的 上海源丰投资发展有限公司“汇贤雅居”项目二期有关的资产、负债、权益、损益作为特殊目的主体纳入合 并范围。 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海嘉永实业发展有限 公司 45.60% -437,049.21 21,764,605.85 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 203 无锡嘉启房地产开发有 限公司 41.955% -18,453,327.98 -73,506,717.48 江西浙大中凯科技园发 展有限公司 36.00% 1,920,190.34 -745,258.49 63,468,071.87 上海城路投资发展有限 公司 10.00% -6,575.40 19,923,481.67 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海嘉 永实业 发展有 限公司 544,908, 048.78 5,781,59 1.49 550,689, 640.27 464,928, 986.77 464,928, 986.77 539,382, 533.89 5,877,32 7.89 545,259, 861.78 458,540, 767.03 458,540, 767.03 无锡嘉 启房地 产开发 有限公 司 248,348, 661.07 1,075,84 7,266.40 1,324,19 5,927.47 1,400,67 3,817.67 91,519,8 15.63 1,492,19 3,633.30 181,678, 517.40 1,451,60 2,846.88 1,633,28 1,364.28 1,608,11 2,488.18 116,511, 259.71 1,724,62 3,747.89 江西浙 大中凯 科技园 发展有 限公司 18,844,0 60.15 196,165, 275.33 215,009, 335.48 6,943,56 1.53 31,765,5 74.30 38,709,1 35.83 27,406,8 35.21 199,826, 262.13 227,233, 097.34 20,175,7 86.02 34,020,8 11.25 54,196,5 97.27 上海城 路投资 发展有 限公司 201,781, 779.86 201,781, 779.86 2,546,96 3.14 2,546,96 3.14 200,783, 009.31 200,783, 009.31 1,482,43 8.62 1,482,43 8.62 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海嘉永实 -958,441.25 -958,441.25 -22,704,265.2 1,056,554.82 -1,384,875.60 -1,384,875.60 -125,343,090. 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 204 业发展有限 公司 2 04 无锡嘉启房 地产开发有 限公司 396,312,133. 88 -43,983,620.5 0 -76,655,322.2 2 -2,108,094.14 125,865,572. 46 -15,412,688.3 3 -16,254,452.0 6 -9,981,951.11 江西浙大中 凯科技园发 展有限公司 11,358,771.9 5 5,333,862.05 5,333,862.05 7,434,331.50 10,475,045.3 3 4,870,970.51 4,870,970.51 7,476,467.49 上海城路投 资发展有限 公司 -65,753.97 -65,753.97 -26,097.69 -74,859.28 -74,859.28 20,675.21 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 205 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 上海悦昌置业有 限公司 上海市 上海市 房地产开发 42.00% 权益法 上海盛思星城企 业发展有限公司 上海市 上海市 房地产开发 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海悦昌置业有限公司 上海盛思星城企业发展 有限公司 上海悦昌置业有限公司 上海盛思星城企业发展 有限公司 流动资产 其中：现金和现金等价 物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资 产份额 调整事项 --商誉 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 206 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的 账面价值 存在公开报价的合营企 业权益投资的公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营 企业的股利 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海悦昌置业有限公司 上海盛思星城企业发展 有限公司 上海悦昌置业有限公司 上海盛思星城企业发展 有限公司 流动资产 932,493,181.93 172,052,938.63 933,053,504.14 150,075,253.58 非流动资产 5,253.39 5,675.92 资产合计 932,498,435.32 172,052,938.63 933,059,180.06 150,075,253.58 流动负债 950,540,250.19 2,750.00 950,492,386.99 18,806.30 非流动负债 负债合计 950,540,250.19 2,750.00 950,492,386.99 18,806.30 少数股东权益 归属于母公司股东权益 -18,041,814.87 172,050,188.63 -17,433,206.93 150,056,447.28 按持股比例计算的净资 产份额 -7,577,562.25 71,880,056.58 -7,321,946.91 49,881,934.18 调整事项 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 207 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的 账面价值 存在公开报价的联营企 业权益投资的公允价值 营业收入 净利润 -608,607.94 -6,258.65 -757,511.06 -393,552.72 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -608,607.94 -6,258.65 -757,511.06 -393,552.72 本年度收到的来自联营 企业的股利 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 7,355,758.16 7,372,277.64 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -18,397.08 -941,295.96 --综合收益总额 -18,397.08 -941,295.96 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 208 上海悦昌置业有限公司 -10,493,416.80 -255,615.33 -10,749,032.13 浙江中佳中央空调经营有限 公司 -9,674,798.61 -514,570.71 -10,189,369.32 合计 -20,168,215.41 -770,186.04 -20,938,401.45 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临 各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本 公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1. 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信 用政策，并且不断监察信用风险的敞口。 本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三 方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。 本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书 面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资 产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约， 最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除对本公司子公司提供担保外，本公司没有 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 209 提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些 商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大 损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额， 以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资 质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 坏账风险。 由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具 信用风险较低。 截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下： 账龄 账面余额 减值准备 应收票据 3,000,000.00 应收账款 201,647,862.89 175,928,995.41 其他应收款 2,267,866,019.28 640,737,151.67 合计 2,472,513,882.17 816,666,147.08 本公司的主要客户为个人，主要销售方式为先收款再提供服务或交房。故相对信用风险较低。 1. 流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果， 在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借 款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2021 年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1-3年 3年以上 合计 短期借款 308,798,000.00 308,798,000.00 应付票据 215,800,136.91 215,800,136.91 应付账款 42,246,446.68 339,117,875.99 755,834,726.73 1,137,199,049.40 其他应付款 2,901,294,851.93 977,626,133.03 390,013,105.79 4,268,934,090.75 租赁负债 162,973,995.33 63,698,701.19 390,172,143.06 616,844,839.58 长期借款 1,395,886,230.56 1,093,000,000.00 2,488,886,230.56 预计负债 9,514,952.40 9,514,952.40 合计 5,026,999,661.41 2,422,442,710.21 1,545,534,927.98 9,045,977,299.60 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 210 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2.出租的建筑物 3,815,231,000.00 3,815,231,000.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 投资性房地产，持续第三层次公允价值计量的出租建筑物，本公司采用的估值技术主要为：市场法、 收益法。 （1）如果委估房产周边有可供参考的成交案例和信息，采用市场法进行评估。 市场法是指在求取待估房地产价格时，将待估房地产与在接近评估基准日时期内已经成交的类似房地 产实例加以比较，依照这些已经成交的房地产价格，参照该房地产的交易情况、期日、区域以及个别因素 等多项因素的修正，而得出待估房地产价格的一种估价方法。 （2）如果委估房产可供参考的交易案例相对较少，但房产有租约或正在招租，未来租金能够合理预 测，采用收益法进行评估。 收益法是指通过估算评估房地产未来预期收益，采用适当的折现率，折算成现值，得出待估房地产价 格的一种估价方法。 其计算公式为：评估价值=开发完成后的房地产价值－续建成本－续建管理费用－投资利息－投资利 润。 公司选取的第三方评估机构为北京华亚正信资产评估有限公司，该机构具有证券业务评估资质，并出 具华亚正信评报字【2021】第A01-0028号，2021年12月31日的投资性房地产评估价值为3,815,231,000.00元。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 211 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 深圳市华建控股有 限公司 深圳市 国内贸易、投资实业 500,000,000.00 29.90% 29.90% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是王忠明。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注九（一）在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 南通嘉中置业有限公司 本公司的联营企业 浙江中佳中央空调经营有限公司 本公司的联营企业 上海盛思星城企业发展有限公司 本公司的联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 212 中国恒大集团 广州凯隆的控股股东 广州市凯隆置业有限公司 公司原控股股东，现股东 深圳市翠林投资控股有限公司 同一最终控制人 深圳市建汇投资有限公司 控股股东关联方 其他说明 以下公司为本公司股东广州市凯隆置业有限公司的关联公司 安徽三林置业有限公司 济南恒大金碧房地产开发有限公司 宿迁恒大华府置业有限公司 安徽省阳光半岛文化发展有限公司 济南恒大绿洲置业有限公司 宿迁恒悦置业有限公司 安庆恒远置业有限公司 济南俊汇置业有限公司 宿迁苏宁置业有限公司 安庆粤恒置业有限公司 嘉兴恒大置业有限公司 盐城普耀置业有限公司 安庆粤通置业有限公司 江西恒耀置业有限公司 阳江市恒凯房地产开发有限公司 安阳宝利丰房地产开发有限公司 江西宏吉投资有限公司 阳泉市燎原房地产开发有限公司 安阳宝利鑫房地产开发有限公司 江西济赣置业有限公司 宜昌楚天恒大房地产开发有限公司 安阳通瑞达房地产开发有限公司 江西济民可信房地产开发有限公司 宜昌东方金亚房地产有限公司 鞍山嘉宇置业有限公司 江西星宇置业发展有限公司 宜昌恒创房地产开发有限公司 蚌埠恒通置业有限公司 江阴恒泽房地产开发有限公司 宜昌恒科房地产开发有限公司 蚌埠恒远置业有限公司 江阴盛建置业有限公司 宜春市汇景实业有限公司 蚌埠恒泽置业有限公司 江阴雅盛恒泰置业有限公司 宜兴恒宸房地产开发有限公司 蚌埠粤通置业有限公司 江阴云龙置业有限公司 益阳恒瑞置业有限公司 包头市恒大世家房地产开发有限公司 焦作御昌置业有限公司 逸云房地产开发襄阳有限公司 宝鸡中集高新房地产开发有限责任公司 焦作御景置业有限公司 营口嘉隆置业有限公司 北海福达投资有限公司 金碧物业有限公司 永鹏生活服务（贵州）有限公司 北海南国天堂房地产开发有限公司 荆州恒楚置业发展有限公司 于都恒鹏置业有限公司 亳州恒大置业有限公司 荆州恒创置业发展有限公司 榆中俊兴房地产开发有限公司 亳州恒皖置业有限公司 荆州恒大房地产开发有限公司 玉林市恒大金碧置业有限公司 亳州市时代置业有限公司 荆州红星广场房地产开发有限公司 玉林市新湖投资开发有限公司 沧州恒祥房地产开发有限公司 荆州市广润置业有限公司 元氏县恒成房地产开发有限公司 常德恒泽置业有限公司 景德镇德泰房地产开发有限公司 岳阳恒骏置业有限公司 常德金泽置业有限公司 景德镇市恒宸置业有限公司 岳阳金碧置业有限公司 常德鑫泽置业有限公司 景德镇市恒景置业有限公司 岳阳金瑞置业有限公司 潮州市恒宸置业有限公司 景德镇市恒荣置业有限公司 岳阳金投置业有限公司 潮州市恒大置业有限公司 景德镇市景兴房地产开发有限公司 岳阳云扬生活服务有限公司 郴州金碧置业有限公司 句容天工置业有限公司 运城市鑫万瑞房地产开发有限公司 成都裕龙壹号房地产开发有限公司 辽宁恒阳健康置业有限公司 湛江龙潮房地产开发有限公司 大庆世纪玉峰房地产开发有限公司 辽宁融涛伟业置业有限公司 湛江市恒扬房地产开发有限公司 大庆市恒大永盛房地产开发有限公司 临汾市紫旌房地产开发有限公司 长春德胜房地产开发有限公司 大庆市雅居房地产开发有限公司 临桂万鹂地产有限公司 长春弘基房地产开发有限公司 大同俊景房地产开发有限公司 临沂华府置业有限公司 长春济涛房地产开发有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 213 大同俊轩房地产开发有限公司 临沂绿洲置业有限公司 长春隆基房地产开发有限公司 儋州恒大滨海投资有限公司 柳江县恒大房地产开发有限公司 长春泰基房地产开发有限公司 儋州信恒旅游开发有限公司 柳州恒大金碧置业有限公司 长春鑫茂房地产开发有限公司 东莞恒展房地产开发有限公司 柳州恒大珺睿房地产开发有限公司 长春信基房地产开发有限公司 东莞市凯星房地产开发有限公司 柳州山水韵和置业有限公司 长春泽涛房地产开发有限公司 东莞市深建房地产有限公司 柳州市兆福地产置业有限公司 长沙恒大童世界旅游开发有限公司 东营恒大华府置业有限公司 柳州耀世恒大房地产开发有限公司 长沙恒玺置业有限公司 佛山市南海新中建房地产发展有限公司 柳州御景龙恒房地产开发有限公司 长沙鑫芙置业有限公司 抚顺嘉顺置业有限公司 六安伴球置业有限公司 肇东市恒超房地产开发有限公司 阜阳粤恒置业有限公司 六安粤通置业有限公司 肇东市恒基房地产开发有限公司 阜阳粤通置业有限公司 泸州恒大北城置业有限公司 郑州御邦置业有限公司 甘肃昱盛房地产开发有限公司 泸州恒大东城置业有限公司 中国房地产开发集团哈尔滨有限公司 赣州恒大地产有限公司 泸州恒大新城置业有限公司 重庆贝蒙世晖置地有限公司 赣州恒晟置业有限公司 吕梁市俊汇房地产开发有限公司 重庆恒大酒店有限公司 赣州市恒臣置业有限公司 吕梁市离石区恒煜房地产开发有限 公司 重庆恒大鑫南置业有限公司 公主岭弘盛房地产开发有限公司 马鞍山伟华置业发展有限公司 重庆恒渝珞城房地产开发有限公司 公主岭铭辉房地产开发有限公司 马鞍山粤恒置业有限公司 重庆恺成房地产开发有限公司 公主岭桐波房地产开发有限公司 马鞍山粤通置业有限公司 重庆市恒盈健康产业有限公司 广东江门船厂有限公司 眉山隆和旅游开发有限公司 重庆鑫坤房地产开发有限公司 广西彬晖置业有限公司 绵阳市鑫茂源商贸有限公司 诸暨恒大置业有限公司 广西崇左恒胜房地产开发有限公司 绵阳市永合万益置业有限公司 诸暨盛建置业有限公司 广西富星居房地产有限责任公司 南昌恒富置业有限公司 驻马店御邦房地产开发有限公司 广州市佳穗置业有限公司 南昌恒腾置业有限公司 驻马店御城房地产开发有限公司 广州市品宴餐饮企业管理有限公司 南昌中电投高新置业有限公司 资阳万诚置业有限公司 贵安新区恒大华鼎旅游开发有限公司 南充鹏富房地产开发有限公司 自贡鑫茂置业有限公司 贵港市恒大华南茂置业有限公司 南充市东城置业有限公司 遵义恒大黔贵房地产开发有限公司 贵阳恒大童世界旅游开发有限公司 南充鑫全置业有限公司 石家庄地益嘉房地产开发有限公司 贵阳恒大裕顺旅游开发有限公司 南京恒大酒店有限公司 石家庄盛宇房地产开发有限公司 贵阳中渝置地房地产开发有限公司 南宁恒大城市建设有限公司 松原市恒大禹盛房地产开发有限公司 贵州博华置业投资有限公司 南宁金碧恒大置业有限公司 随州金碧房地产开发有限公司 贵州集成房地产开发有限公司 南阳义和信房地产开发有限公司 呼和浩特市恒大宏泰房地产开发有限公 司 贵州南润房地产开发有限公司 内蒙古昌盛泰房地产开发有限责任 公司 呼和浩特市恒大远鹏房地产开发有限公 司 贵州永浩企业管理有限公司 内蒙古恒悦旅游开发有限公司 呼和浩特市恒源房地产开发有限公司 桂林桂加房地产有限公司 内蒙古隆基房地产开发有限公司 沈阳嘉汇置业有限公司 桂林恒大房地产开发有限公司 内蒙古鲁桥置业有限公司 沈阳万盈置业有限公司 哈尔滨高登置业有限公司 内蒙古新加多房地产开发有限公司 绍兴恒鑫房地产开发有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 214 哈尔滨市恒大伟业房地产开发有限公司 宁夏昊天房地产开发有限公司 深安生活服务(安徽)有限公司 哈尔滨市恒大兴业房地产开发有限公司 宁夏金海置业有限公司 红安恒勤旅游开发有限公司 哈尔滨市佳业房地产开发有限公司 宁夏金鸿海置业有限公司 包头市恒景房地产开发有限公司 哈尔滨市凯业房地产开发有限公司 宁夏润景房地产开发有限公司 包头市恒骏房地产开发有限公司 哈尔滨市祥业房地产开发有限公司 濮阳恒开投置业有限公司 北京恒兴盛房地产开发有限公司 哈尔滨市振业房地产开发有限公司 濮阳恒启置业有限公司 成都天府水城房地产开发有限公司 海口恒大酒店投资有限公司 濮阳恒荣置业有限公司 滁州市恒滁置业有限公司 合肥粤诚置业有限公司 濮阳御景置业有限公司 滁州市恒通置业有限公司 合肥粤恒置业有限公司 齐齐哈尔市恒大永华房地产开发有 限公司 大连恒创房地产有限公司 合肥粤泰置业有限公司 齐齐哈尔市恒大永兴房地产开发有 限公司 儋州市恒大逸阁公寓管理有限公司 合肥粤通置业有限公司 钦州金棕榈商贸城投资开发有限责 任公司 东台恒冠置业有限公司 河北高杰士房地产开发有限公司 钦州钦廉恒大置业投资有限公司 鄂州恒大房地产开发有限公司 河北龙威房地产开发有限公司 青岛恒禄旅游开发有限公司 鄂州恒鼎房地产开发有限公司 河南大有房地产开发有限公司 三亚哈达农副产品交易有限公司 鄂州恒腾置业发展有限公司 河源市远翔投资发展有限公司 山西嘉盛房地产开发有限公司 贵阳恒大嘉瑞房地产开发有限公司 中山市灏莹房地产开发有限公司 山西君合房地产开发有限公司 贵州恒大隽晟置业有限公司 恒大地产集团包头有限公司 山西兰花康宇房地产开发有限公司 海盐盛建置业有限公司 恩平市鲕尚房地产开发有限公司 陕西金泓投资有限公司 恒大地产集团兰州置业有限公司 恒大地产集团有限公司 陕西耀泽四海房地产开发有限公司 恒大地产集团乌鲁木齐有限公司 恒大地产集团河源有限公司 汕头市恒合置业有限公司 恒大地产集团梧州御湖置业有限公司 恒大地产集团吉安有限公司 汕头市恒明房地产开发有限公司 恒大地产集团长沙置业有限公司 恒大地产集团江津有限公司 汕头市恒悦置业有限公司 恒大海花岛旅游运营管理有限公司 恒大地产集团景德镇置业有限公司 上海城开集团重庆德普置业有限公 司 红安金碧发展有限公司 恒大地产集团南充有限公司 上饶大红鹰置业有限公司 呼和浩特盛乐置业有限公司 恒大地产集团南京置业有限公司 上饶高铁经济试验区恒跃房地产开 发有限公司 吉安御湖郡房地产开发有限公司 恒大地产集团上海盛建置业有限公司 上饶经开区恒实房地产开发有限公 司 江阴盛泽置业有限公司 恒大地产集团太原有限公司 上饶市恒大置业有限公司 揭阳市恒大置业有限公司 恒大地产集团盐城有限公司 呼和浩特恒伟健康产业有限公司 莱阳盈丰置业有限公司 恒大地产集团阳江有限公司 深安生活服务（安徽）有限公司 浏阳金碧置业有限公司 恒大地产集团银川有限公司 呼和浩特鹏欣投资置业有限公司 南宁耀世龙庭房地产开发有限公司 恒大地产集团云浮有限公司 随州市闽江房地产开发有限公司 南宁悦龙天玺房地产开发有限公司 恒大地产集团长春有限公司 随州市天信房地产开发有限公司 南阳恒飞置业有限公司 恒大地产集团重庆有限公司 太原恒彬房地产开发有限公司 内江恒光房地产开发有限公司 恒大地产集团自贡有限公司 太原恒大德盛房地产开发有限公司 上饶恒骏健康产业有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 215 恒大地产鹰潭有限公司 太原恒大鼎盛房地产开发有限公司 深圳市房车宝销售有限公司 恒大金融财富管理（深圳）有限公司 太原恒大鸿博房地产开发有限公司 太原恒锦润房地产开发有限公司 恒大世纪城（清远）酒店有限公司 太原恒珺房地产开发有限公司 唐山市福家房地产开发有限公司 恒大鑫源（沈阳）置业有限公司 太原恒林房地产开发有限公司 天津御景半岛投资有限公司 恒大长基（沈阳）置业有限公司 太原恒坪房地产开发有限公司 通辽市恒大世家房地产开发有限公司 衡水恒德房地产开发有限公司 太原恒烨房地产开发有限公司 通辽市恒礼房地产开发有限公司 衡水隆泽房地产开发有限公司 太原恒御信置业有限公司 通辽市运祥房地产开发有限责任公司 衡水盛宇房地产开发有限公司 太原恒泽房地产开发有限公司 乌鲁木齐盛世俊星房地产开发有限公司 衡阳宝瑞置业有限公司 太原市俊恒房地产开发有限公司 梧州恒美健康产业有限公司 沈阳恒大城商业管理有限公司 泰安恒大滨河左岸置业有限公司 西安恒盛置业有限公司 呼和浩特市金碧天下房地产开发有限公 司 唐山恒瀚邑房地产开发有限公司 湘潭恒泽置业有限公司 葫芦岛嘉汕置业有限公司 唐山兆瑞投资有限公司 湘潭名生置业有限公司 湖北合瑞旅游开发有限公司 涛永生活服务（安徽）有限公司 阳泉恒霖房地产开发有限公司 湖北三江航天商业经营有限公司 天津滨侨投资有限公司 宜昌楚天翠林房地产有限公司 湖北怡清雅筑房地产开发有限公司 天津东丽湖恒大酒店有限公司 榆中恒远房地产开发有限公司 湖南芙蓉豪廷房地产开发有限责任公司 铜陵恒大置业有限公司 云浮市恒益房地产开发有限公司 湖南恒盛健康产业有限公司 威海华府置业有限公司 湛江市笙欤房地产开发经营有限公司 湖南纵横置业有限公司 潍坊金碧置业有限公司 长春翱升房地产置业有限公司 湖州市乌虹湖置业有限公司 潍坊龙瑞置业有限公司 重庆正扬投资有限责任公司 怀化市骏达房地产开发有限公司 乌兰浩特恒大盛业房地产开发有限 公司 房车宝集团股份有限公司 淮安恒大富丰房地产开发有限公司 无锡恒瑞置业有限公司 阜阳粤祺置业有限公司 淮安恒悦置业有限公司 无锡远东置业有限公司 吉林市恒大新盛房地产开发有限公司 淮北粤诚置业有限公司 芜湖恒大置业有限公司 郴州市万象源房地产开发有限公司 淮北粤恒置业有限公司 芜湖粤诚置业有限公司 东莞市鸿钏房地产开发有限公司 淮北粤泰置业有限公司 武汉巴登城投资有限公司 郑州玖智房地产开发有限公司 淮北粤通置业有限公司 武汉楚水云山农业开发有限公司 湖北恒祥旅游开发有限公司 惠州市凯联达投资有限公司 武汉恒大酒店有限公司 湖南周大生置业有限公司 惠州市上轩投资有限公司 武汉三江航天盘龙城房地产开发有 限公司 吉林省隆胜房地产开发有限公司 吉安恒熙房地产开发有限公司 武汉市金碧翡翠房地产开发有限公 司 西安瑞源旅游开发有限公司 吉林诺达房地产开发有限公司 武威恒大房地产开发有限公司 辽宁京丰置业有限公司 吉林省中报房地产开发有限公司 西安恒宁健康置业有限公司 沈阳航远置业有限公司 吉林市恒大坤盛房地产开发有限公司 西安君诚科技投资有限公司 铜陵粤诚置业有限公司 衢州恒大盛建置业有限公司 西充辰合置业有限公司 扬州盛基房地产开发有限公司 新沂市鑫鸿房地产开发有限公司 咸宁恒阳置业有限公司 郑州恒泓置业有限公司 信阳大阳置业有限公司 咸阳恒远置业有限公司 吉林市恒大永盛房地产开发有限公司 信阳骏景地产有限公司 襄阳红星悦府房地产开发有限公司 邢台恒悦房地产开发有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 216 邢台恒皓房地产开发有限公司 襄阳市恒大翡翠房地产开发有限公 司 恒大农牧集团有限公司 大连恒科房地产有限公司 襄阳市恒大金碧房地产开发有限公 司 阳江市宇鸷房地产开发有限公司 张家港盛建置业有限公司 新乡名都置业有限公司 翠林农牧集团有限公司 邢台双达房地产开发有限公司 新乡御景置业有限公司 邢台双达房地产开发有限公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 金碧物业有限公司 接受物业服务 6,015,709.73 1,616,011.46 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 包头市恒景房地产开发有限公 司 观影服务 7,970.00 包头市恒骏房地产开发有限公 司 观影服务 1,020.00 北京恒兴盛房地产开发有限公 司 观影服务 93,595.00 成都天府水城房地产开发有限 公司 观影服务 545,880.00 滁州市恒滁置业有限公司 观影服务 10,410.00 滁州市恒通置业有限公司 观影服务 166,338.70 大连恒创房地产有限公司 观影服务 21,000.00 儋州市恒大逸阁公寓管理有限 公司 观影服务 90.00 东台恒冠置业有限公司 观影服务 120,920.00 鄂州恒大房地产开发有限公司 观影服务 68,985.00 鄂州恒鼎房地产开发有限公司 观影服务 10,260.00 鄂州恒腾置业发展有限公司 观影服务 174,690.00 贵阳恒大嘉瑞房地产开发有限 公司 观影服务 7,290.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 217 贵州恒大隽晟置业有限公司 观影服务 5,070.00 海盐盛建置业有限公司 观影服务 186,000.00 恒大地产集团兰州置业有限公 司 观影服务 776,260.00 恒大地产集团乌鲁木齐有限公 司 观影服务 750.00 恒大地产集团梧州御湖置业有 限公司 观影服务 380,703.90 恒大地产集团长沙置业有限公 司 观影服务 193,500.00 恒大海花岛旅游运营管理有限 公司 观影服务 75,005.00 恒大金融财富管理（深圳）有 限公司 观影服务 5,440.00 红安金碧发展有限公司 观影服务 3,600.00 呼和浩特盛乐置业有限公司 观影服务 80,280.00 湖南恒盛健康产业有限公司 观影服务 27,750.00 吉安御湖郡房地产开发有限公 司 观影服务 314,305.00 吉林市恒大新盛房地产开发有 限公司 观影服务 55,500.00 嘉兴恒大置业有限公司 观影服务 241,800.00 江阴盛泽置业有限公司 观影服务 46,080.00 揭阳市恒大置业有限公司 观影服务 104,220.00 莱阳盈丰置业有限公司 观影服务 64,190.00 辽宁恒阳健康置业有限公司 观影服务 12,180.00 临沂华府置业有限公司 观影服务 144,893.00 浏阳金碧置业有限公司 观影服务 647,310.00 南充鹏富房地产开发有限公司 观影服务 31,000.00 南宁耀世龙庭房地产开发有限 公司 观影服务 348,695.00 南宁悦龙天玺房地产开发有限 公司 观影服务 56,190.00 南阳恒飞置业有限公司 观影服务 82,500.00 南阳义和信房地产开发有限公 司 观影服务 293,089.10 内江恒光房地产开发有限公司 观影服务 70,320.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 218 山西嘉盛房地产开发有限公司 观影服务 95,602.60 上饶恒骏健康产业有限公司 观影服务 14,248.00 深圳市房车宝销售有限公司 观影服务 9,895.00 太原恒锦润房地产开发有限公 司 观影服务 10,380.00 唐山市福家房地产开发有限公 司 观影服务 14,940.00 天津御景半岛投资有限公司 观影服务 88,015.00 通辽市恒大世家房地产开发有 限公司 观影服务 111,885.00 通辽市恒礼房地产开发有限公 司 观影服务 206,215.00 通辽市运祥房地产开发有限责 任公司 观影服务 39,960.00 乌鲁木齐盛世俊星房地产开发 有限公司 观影服务 251,795.00 梧州恒美健康产业有限公司 观影服务 2,580.00 武汉恒大酒店有限公司 观影服务 90.00 西安恒盛置业有限公司 观影服务 6,240.00 湘潭恒泽置业有限公司 观影服务 94,560.00 湘潭名生置业有限公司 观影服务 82,560.00 阳泉恒霖房地产开发有限公司 观影服务 59,370.00 宜昌楚天翠林房地产有限公司 观影服务 1,206,130.00 榆中恒远房地产开发有限公司 观影服务 6,000.00 云浮市恒益房地产开发有限公 司 观影服务 862,440.00 湛江市笙欤房地产开发经营有 限公司 观影服务 399,810.00 长春翱升房地产置业有限公司 观影服务 177,357.30 长春济涛房地产开发有限公司 观影服务 6,000.00 长春鑫茂房地产开发有限公司 观影服务 3,000.00 郑州御邦置业有限公司 观影服务 54,850.00 重庆贝蒙世晖置地有限公司 观影服务 15,000.00 重庆恒大鑫南置业有限公司 观影服务 15,000.00 重庆鑫坤房地产开发有限公司 观影服务 20,137.30 重庆正扬投资有限责任公司 观影服务 2,555.30 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 219 资阳万诚置业有限公司 观影服务 311,160.00 安徽三林置业有限公司 观影服务 275,970.00 安徽省阳光半岛文化发展有限 公司 观影服务 230,249.80 42,300.00 安庆恒远置业有限公司 观影服务 375,240.00 137,310.00 安庆粤恒置业有限公司 观影服务 17,670.00 3,870.00 安庆粤通置业有限公司 观影服务 4,620.00 安阳宝利丰房地产开发有限公 司 观影服务 7,150.00 安阳宝利鑫房地产开发有限公 司 观影服务 33,120.00 24,780.00 安阳通瑞达房地产开发有限公 司 观影服务 8,250.00 62,065.00 鞍山嘉宇置业有限公司 观影服务 382,020.00 240,780.00 蚌埠恒通置业有限公司 观影服务 2,900.00 16,785.00 蚌埠恒远置业有限公司 观影服务 8,525.00 蚌埠恒泽置业有限公司 观影服务 878,762.10 1,091,370.70 包头市恒大世家房地产开发有 限公司 观影服务 52,380.00 64,170.00 北海福达投资有限公司 观影服务 27,425.00 13,490.00 北海南国天堂房地产开发有限 公司 观影服务 453,930.00 477,170.00 亳州恒皖置业有限公司 观影服务 82,850.00 35,420.00 亳州市时代置业有限公司 观影服务 819,050.00 1,093,315.00 沧州恒祥房地产开发有限公司 观影服务 8,225.00 95,715.00 常德恒泽置业有限公司 观影服务 254,340.00 70,410.00 常德金泽置业有限公司 观影服务 720,240.00 908,670.00 潮州市恒宸置业有限公司 观影服务 825.00 1,525.00 潮州市恒大置业有限公司 观影服务 822,762.44 813,045.00 郴州金碧置业有限公司 观影服务 771,660.00 411,870.00 成都裕龙壹号房地产开发有限 公司 观影服务 26,584.20 144,732.40 大庆市恒大永盛房地产开发有 限公司 观影服务 247,740.00 大庆市雅居房地产开发有限公 司 观影服务 248,505.00 620.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 220 大同俊景房地产开发有限公司 观影服务 15,180.00 大同俊轩房地产开发有限公司 观影服务 148,020.00 142,940.00 儋州恒大滨海投资有限公司 观影服务 321,120.00 314,340.00 儋州信恒旅游开发有限公司 观影服务 2,961.70 11,516.50 东莞恒展房地产开发有限公司 观影服务 481,710.00 107,340.00 东莞市凯星房地产开发有限公 司 观影服务 144,960.00 东莞市深建房地产有限公司 观影服务 276,090.00 东营恒大华府置业有限公司 观影服务 788,550.00 937,837.60 抚顺嘉顺置业有限公司 观影服务 176,558.85 194,020.00 阜阳粤恒置业有限公司 观影服务 466,800.00 559,800.00 甘肃昱盛房地产开发有限公司 观影服务 622,050.00 赣州恒大地产有限公司 观影服务 33,050.00 6,125.00 赣州恒晟置业有限公司 观影服务 63,690.00 30,840.00 赣州市恒臣置业有限公司 观影服务 63,660.00 59,100.00 公主岭弘盛房地产开发有限公 司 观影服务 663,300.00 3,724.80 公主岭铭辉房地产开发有限公 司 观影服务 4,325.00 1,600.00 公主岭桐波房地产开发有限公 司 观影服务 168,780.00 43,410.00 广东江门船厂有限公司 观影服务 6,200.00 26,325.00 广西彬晖置业有限公司 观影服务 9,480.00 38,666.50 广西崇左恒胜房地产开发有限 公司 观影服务 378,020.17 21,990.00 广西富星居房地产有限责任公 司 观影服务 8,070.00 17,730.00 贵安新区恒大华鼎旅游开发有 限公司 观影服务 12,330.00 3,810.00 贵港市恒大华南茂置业有限公 司 观影服务 122,625.90 78,447.30 贵阳恒大童世界旅游开发有限 公司 观影服务 4,830.00 750.00 贵阳恒大裕顺旅游开发有限公 司 观影服务 83,880.00 5,670.00 贵阳中渝置地房地产开发有限 公司 观影服务 43,210.00 2,910.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 221 贵州博华置业投资有限公司 观影服务 10,310.00 7,410.00 贵州集成房地产开发有限公司 观影服务 198,625.00 119,155.00 贵州南润房地产开发有限公司 观影服务 6,570.00 8,070.00 贵州永浩企业管理有限公司 观影服务 117,600.00 54,060.00 桂林桂加房地产有限公司 观影服务 223,680.00 48,420.00 桂林恒大房地产开发有限公司 观影服务 19,700.00 221,736.00 哈尔滨高登置业有限公司 观影服务 47,860.00 36,455.00 哈尔滨市恒大伟业房地产开发 有限公司 观影服务 742,320.00 414,150.00 哈尔滨市恒大兴业房地产开发 有限公司 观影服务 519,635.00 498,330.00 哈尔滨市佳业房地产开发有限 公司 观影服务 7,525.00 2,725.00 哈尔滨市凯业房地产开发有限 公司 观影服务 6,850.00 5,405.00 哈尔滨市祥业房地产开发有限 公司 观影服务 18,100.00 700.00 哈尔滨市振业房地产开发有限 公司 观影服务 2,000.00 450.00 海口恒大酒店投资有限公司 观影服务 390.00 合肥粤诚置业有限公司 观影服务 304,110.00 95,190.00 合肥粤恒置业有限公司 观影服务 173,640.00 113,700.00 合肥粤泰置业有限公司 观影服务 21,300.00 河北建投西柏坡宏越房地产开 发有限公司 观影服务 64,100.00 34,320.00 河源市远翔投资发展有限公司 观影服务 823,740.00 300.00 房车宝集团股份有限公司 观影服务 1,500.00 中山市灏莹房地产开发有限公 司 观影服务 693,990.00 523,200.00 恒大地产集团包头有限公司 观影服务 988,901.00 977,255.00 恩平市鲕尚房地产开发有限公 司 观影服务 312,600.00 285,330.00 恒大地产集团河源有限公司 观影服务 9,750.00 849,225.00 恒大地产集团吉安有限公司 观影服务 219,278.00 恒大地产集团江津有限公司 观影服务 1,830,960.00 1,129,888.00 恒大地产集团南充有限公司 观影服务 211,230.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 222 恒大地产集团南京置业有限公 司 观影服务 267,840.00 285,540.00 恒大地产集团上海盛建置业有 限公司 观影服务 189,000.00 643,260.00 恒大地产集团阳江有限公司 观影服务 108,000.00 恒大地产集团银川有限公司 观影服务 230,000.00 969,030.00 恒大地产集团云浮有限公司 观影服务 69,600.00 948,840.00 湛江市笙欤房地产开发经营有 限公司 观影服务 434,700.00 恒大地产集团长春有限公司 观影服务 158,240.00 1,378,385.00 恒大地产集团重庆有限公司 观影服务 147,780.00 36,000.00 恒大地产鹰潭有限公司 观影服务 33,685.00 68,075.00 恒大鑫源（沈阳）置业有限公 司 观影服务 1,024,500.00 703,440.00 恒大长基（沈阳）置业有限公 司 观影服务 169,200.00 衡水恒德房地产开发有限公司 观影服务 47,190.00 122,130.00 衡水隆泽房地产开发有限公司 观影服务 8,060.00 210.00 衡水盛宇房地产开发有限公司 观影服务 13,090.00 1,980.00 衡阳宝瑞置业有限公司 观影服务 871,050.00 635,430.00 红安恒勤旅游开发有限公司 观影服务 6,000.00 呼和浩特恒伟健康产业有限公 司 观影服务 111,012.00 150,870.00 呼和浩特鹏欣投资置业有限公 司 观影服务 351,321.00 335,970.00 呼和浩特市恒大宏泰房地产开 发有限公司 观影服务 626,220.00 586,560.00 呼和浩特市恒大远鹏房地产开 发有限公司 观影服务 3,360.00 呼和浩特市恒源房地产开发有 限公司 观影服务 340,088.00 171,810.00 呼和浩特市金碧天下房地产开 发有限公司 观影服务 80,520.00 53,910.00 葫芦岛嘉汕置业有限公司 观影服务 377,900.00 213,990.00 湖北三江航天商业经营有限公 司 观影服务 593,800.00 442,844.10 湖北怡清雅筑房地产开发有限 观影服务 1,079,440.00 1,050,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 223 公司 湖南芙蓉豪廷房地产开发有限 责任公司 观影服务 33,780.00 19,410.00 湖南纵横置业有限公司 观影服务 258,450.00 324,210.00 湖州市乌虹湖置业有限公司 观影服务 357,666.80 165,241.40 怀化市骏达房地产开发有限公 司 观影服务 324,720.00 436,200.00 淮安恒悦置业有限公司 观影服务 135,930.00 51,930.00 淮北粤恒置业有限公司 观影服务 67,260.00 720,425.00 淮北粤泰置业有限公司 观影服务 219,790.00 96,000.00 惠州市凯联达投资有限公司 观影服务 33,415.00 54,825.00 惠州市上轩投资有限公司 观影服务 199.80 105.00 吉安恒熙房地产开发有限公司 观影服务 72,050.00 57,900.00 吉林诺达房地产开发有限公司 观影服务 2,280.00 吉林省中报房地产开发有限公 司 观影服务 6,115.00 3,700.00 吉林市恒大永盛房地产开发有 限公司 观影服务 47,400.00 济南恒大绿洲置业有限公司 观影服务 1,010,755.60 1,543,424.70 济南俊汇置业有限公司 观影服务 1,339,980.00 1,530,941.60 江西恒耀置业有限公司 观影服务 219,780.00 112,650.00 江西宏吉投资有限公司 观影服务 43,295.00 15,675.00 江西济赣置业有限公司 观影服务 6,975.00 江西济民可信房地产开发有限 公司 观影服务 364,330.00 419,831.90 江西星宇置业发展有限公司 观影服务 19,975.00 7,000.00 江阴恒泽房地产开发有限公司 观影服务 361,310.00 5,229.00 江阴雅盛恒泰置业有限公司 观影服务 261,050.00 246,450.00 江阴云龙置业有限公司 观影服务 18,575.00 3,800.00 焦作御昌置业有限公司 观影服务 1,103,730.00 647,520.00 金碧物业有限公司 观影服务 117,576.00 55,725.00 荆州恒楚置业发展有限公司 观影服务 148,680.00 107,760.00 荆州恒创置业发展有限公司 观影服务 32,040.00 22,170.00 荆州恒大房地产开发有限公司 观影服务 176,850.00 330.00 荆州红星广场房地产开发有限 公司 观影服务 351,930.00 610,260.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 224 荆州市广润置业有限公司 观影服务 53,213.20 4,609.60 景德镇德泰房地产开发有限公 司 观影服务 271,590.00 170,635.00 景德镇市恒宸置业有限公司 观影服务 164,354.30 景德镇市恒景置业有限公司 观影服务 379,950.00 景德镇市恒荣置业有限公司 观影服务 224,670.00 443,870.00 景德镇市景兴房地产开发有限 公司 观影服务 410,450.00 18,000.00 句容天工置业有限公司 观影服务 1,850.00 600.00 临桂万鹂地产有限公司 观影服务 538,034.80 3,600.00 临沂绿洲置业有限公司 观影服务 287,040.00 208,680.00 柳江县恒大房地产开发有限公 司 观影服务 790,780.00 385,930.00 柳州恒大金碧置业有限公司 观影服务 9,935.00 173,430.00 柳州恒大珺睿房地产开发有限 公司 观影服务 50,040.00 31,875.00 柳州山水韵和置业有限公司 观影服务 248,090.00 160,815.00 柳州市兆福地产置业有限公司 观影服务 847,050.00 984,540.00 柳州耀世恒大房地产开发有限 公司 观影服务 25,525.00 130,640.00 柳州御景龙恒房地产开发有限 公司 观影服务 38,625.00 543,715.00 六安伴球置业有限公司 观影服务 6,950.00 100.00 六安粤通置业有限公司 观影服务 472,142.40 767,801.60 泸州恒大北城置业有限公司 观影服务 73,560.00 29,114.80 泸州恒大东城置业有限公司 观影服务 223,120.00 254,310.00 泸州恒大新城置业有限公司 观影服务 262,110.00 186,780.00 吕梁市离石区恒煜房地产开发 有限公司 观影服务 227,100.00 148,260.00 马鞍山伟华置业发展有限公司 观影服务 64,230.00 388,136.10 马鞍山粤恒置业有限公司 观影服务 137,710.00 337,070.00 眉山隆和旅游开发有限公司 观影服务 3,060.00 绵阳市鑫茂源商贸有限公司 观影服务 133,082.80 132,579.80 绵阳市永合万益置业有限公司 观影服务 76,260.00 77,940.00 南昌恒富置业有限公司 观影服务 97,920.00 8,120.00 南昌恒腾置业有限公司 观影服务 206,890.00 45,147.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 225 吉林市恒大坤盛房地产开发有 限公司 观影服务 47,400.00 南昌中电投高新置业有限公司 观影服务 508,200.00 333,162.60 南充市东城置业有限公司 观影服务 49,115.00 5,975.00 南充鑫全置业有限公司 观影服务 259,440.00 157,140.00 南宁恒大城市建设有限公司 观影服务 1,443,130.00 1,543,680.00 内蒙古恒悦旅游开发有限公司 观影服务 130,320.00 74,860.00 内蒙古隆基房地产开发有限公 司 观影服务 60,270.00 64,020.00 内蒙古鲁桥置业有限公司 观影服务 1,457,005.20 1,155,710.00 内蒙古新加多房地产开发有限 公司 观影服务 54,450.00 64,440.00 宁夏金海置业有限公司 观影服务 256,590.00 242,475.00 宁夏金鸿海置业有限公司 观影服务 147,997.80 128,955.10 宁夏润景房地产开发有限公司 观影服务 658,560.00 4,020.00 濮阳恒开投置业有限公司 观影服务 6,930.00 189,810.00 濮阳恒启置业有限公司 观影服务 5,190.00 120.00 濮阳恒荣置业有限公司 观影服务 26,875.00 齐齐哈尔市恒大永华房地产开 发有限公司 观影服务 429,150.00 164,250.00 齐齐哈尔市恒大永兴房地产开 发有限公司 观影服务 16,225.00 294,635.00 钦州金棕榈商贸城投资开发有 限责任公司 观影服务 108,690.00 85,445.80 钦州钦廉恒大置业投资有限公 司 观影服务 222,360.00 123,270.00 三亚哈达农副产品交易有限公 司 观影服务 142,145.00 75,250.00 山西君合房地产开发有限公司 观影服务 1,020.00 陕西金泓投资有限公司 观影服务 201,510.00 1,249,830.00 陕西耀泽四海房地产开发有限 公司 观影服务 100,530.00 633,990.00 汕头市恒合置业有限公司 观影服务 507,840.00 539,250.00 汕头市恒明房地产开发有限公 司 观影服务 32,340.00 18,995.00 上海城开集团重庆德普置业有 限公司 观影服务 11,200.00 700.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 226 上饶大红鹰置业有限公司 观影服务 65,370.00 55,710.00 上饶高铁经济试验区恒跃房地 产开发有限公司 观影服务 362,910.00 177,420.00 上饶经开区恒实房地产开发有 限公司 观影服务 226,980.00 129,510.00 上饶市恒大置业有限公司 观影服务 318,135.00 127,163.80 深安生活服务（安徽）有限公 司 观影服务 29,100.00 770.00 深圳市房车宝销售有限公司 观影服务 6,990.00 沈阳恒大城商业管理有限公司 观影服务 1,725.00 795.00 沈阳嘉汇置业有限公司 观影服务 53,940.00 214,170.00 石家庄地益嘉房地产开发有限 公司 观影服务 210.00 311,580.00 松原市恒大禹盛房地产开发有 限公司 观影服务 194,100.00 随州金碧房地产开发有限公司 观影服务 213,495.00 46,330.00 随州市闽江房地产开发有限公 司 观影服务 17,910.00 36,715.00 随州市天信房地产开发有限公 司 观影服务 63,130.00 114,575.00 太原恒彬房地产开发有限公司 观影服务 12,000.00 太原恒大鼎盛房地产开发有限 公司 观影服务 104,070.00 21,270.00 太原恒大鸿博房地产开发有限 公司 观影服务 180,000.00 90,750.00 太原恒珺房地产开发有限公司 观影服务 13,225.00 太原恒林房地产开发有限公司 观影服务 53,310.00 4,590.00 太原恒坪房地产开发有限公司 观影服务 5,070.00 65,360.00 太原恒烨房地产开发有限公司 观影服务 68,970.00 189,000.00 太原恒御信置业有限公司 观影服务 115,170.00 太原恒泽房地产开发有限公司 观影服务 7,367.70 5,815.00 太原市俊恒房地产开发有限公 司 观影服务 160,215.00 18,750.00 泰安恒大滨河左岸置业有限公 司 观影服务 374,513.80 422,855.60 唐山恒瀚邑房地产开发有限公 司 观影服务 14,730.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 227 唐山兆瑞投资有限公司 观影服务 45,480.00 涛永生活服务（安徽）有限公 司 观影服务 62,130.00 6,200.00 天津滨侨投资有限公司 观影服务 1,310.00 2,000.00 铜陵恒大置业有限公司 观影服务 196,040.00 53,280.00 威海华府置业有限公司 观影服务 747,990.00 859,970.10 潍坊金碧置业有限公司 观影服务 12,789.70 5,421.80 潍坊龙瑞置业有限公司 观影服务 1,122,190.00 1,245,750.00 乌兰浩特恒大盛业房地产开发 有限公司 观影服务 219,660.00 89,580.00 芜湖恒大置业有限公司 观影服务 186,240.00 芜湖粤诚置业有限公司 观影服务 397,860.00 38,160.00 武汉三江航天盘龙城房地产开 发有限公司 观影服务 701,910.00 592,110.00 武汉市金碧翡翠房地产开发有 限公司 观影服务 2,280.00 武威恒大房地产开发有限公司 观影服务 727,825.00 586,300.00 西安恒宁健康置业有限公司 观影服务 11,970.00 26,790.00 西充辰合置业有限公司 观影服务 15,100.00 3,810.00 襄阳红星悦府房地产开发有限 公司 观影服务 465,450.00 114,040.60 襄阳市恒大金碧房地产开发有 限公司 观影服务 104,865.00 52,250.00 新乡名都置业有限公司 观影服务 660.00 新乡御景置业有限公司 观影服务 424,858.40 1,052,783.80 信阳大阳置业有限公司 观影服务 19,900.00 343,420.00 信阳骏景地产有限公司 观影服务 78.00 邢台恒皓房地产开发有限公司 观影服务 68,508.90 邢台恒悦房地产开发有限公司 观影服务 60,000.00 109,351.60 宿迁恒悦置业有限公司 观影服务 377,610.00 145,165.00 宿迁苏宁置业有限公司 观影服务 45.80 盐城普耀置业有限公司 观影服务 144,559.50 113,805.70 阳江市恒凯房地产开发有限公 司 观影服务 526,130.00 449,350.00 阳泉市燎原房地产开发有限公 司 观影服务 69,210.00 155,070.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 228 宜昌东方金亚房地产有限公司 观影服务 245,703.80 1,172,520.00 宜昌恒创房地产开发有限公司 观影服务 274,010.00 239,880.00 宜昌恒科房地产开发有限公司 观影服务 103,365.00 18,903.60 宜春市汇景实业有限公司 观影服务 6,500.00 益阳恒瑞置业有限公司 观影服务 447,270.00 699,570.00 逸云房地产开发襄阳有限公司 观影服务 164,299.80 268,369.80 营口嘉隆置业有限公司 观影服务 540,840.00 358,470.00 永鹏生活服务（贵州）有限公 司 观影服务 17,340.00 7,530.00 于都恒鹏置业有限公司 观影服务 41,100.00 16,770.00 玉林市恒大金碧置业有限公司 观影服务 225,030.00 281,770.00 玉林市新湖投资开发有限公司 观影服务 91,890.00 100,490.00 岳阳金碧置业有限公司 观影服务 617,400.00 480,370.00 岳阳金瑞置业有限公司 观影服务 41,815.00 6,565.00 岳阳云扬生活服务有限公司 观影服务 56,045.00 62,310.00 湛江龙潮房地产开发有限公司 观影服务 233,639.16 163,620.00 湛江市恒扬房地产开发有限公 司 观影服务 153,309.00 136,495.00 长春弘基房地产开发有限公司 观影服务 2,550.00 390.00 长春泽涛房地产开发有限公司 观影服务 31,260.00 3,630.00 长沙恒玺置业有限公司 观影服务 531,390.00 长沙鑫芙置业有限公司 观影服务 1,102,660.00 807,300.00 肇东市恒超房地产开发有限公 司 观影服务 82,710.00 8,340.00 肇东市恒基房地产开发有限公 司 观影服务 915.00 4,575.00 中国房地产开发集团哈尔滨有 限公司 观影服务 10,750.00 700.00 重庆恒大酒店有限公司 观影服务 7,050.00 60.00 重庆恒渝珞城房地产开发有限 公司 观影服务 58,950.00 300.00 重庆恺成房地产开发有限公司 观影服务 141,840.00 36,000.00 重庆市恒盈健康产业有限公司 观影服务 6,160.00 4,650.00 诸暨恒大置业有限公司 观影服务 175.00 诸暨盛建置业有限公司 观影服务 230.00 驻马店御邦房地产开发有限公 观影服务 441,270.00 634,560.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 229 司 驻马店御城房地产开发有限公 司 观影服务 20,190.00 810.00 自贡鑫茂置业有限公司 观影服务 998,705.00 883,396.50 遵义恒大黔贵房地产开发有限 公司 观影服务 12,780.00 37,525.00 安徽三林置业有限公司 销售商品 67,650.49 安徽省阳光半岛文化发展有限 公司 销售商品 47,475.73 6,873.79 安庆恒远置业有限公司 销售商品 92,951.46 26,466.02 安庆粤恒置业有限公司 销售商品 1,145.63 1,203.88 安庆粤通置业有限公司 销售商品 1,067.96 安阳宝利丰房地产开发有限公 司 销售商品 8,792.92 安阳通瑞达房地产开发有限公 司 销售商品 17,699.12 鞍山嘉宇置业有限公司 销售商品 95,087.38 87,417.48 蚌埠恒通置业有限公司 销售商品 40,637.17 蚌埠恒远置业有限公司 销售商品 29,451.33 蚌埠恒泽置业有限公司 销售商品 203,779.47 278,223.36 包头市恒大世家房地产开发有 限公司 销售商品 14,213.59 20,917.48 宝鸡中集高新房地产开发有限 责任公司 销售商品 17,522.12 北海南国天堂房地产开发有限 公司 销售商品 124,176.99 147,415.93 亳州市时代置业有限公司 销售商品 167,611.65 270,401.07 沧州恒祥房地产开发有限公司 销售商品 31,262.14 常德恒泽置业有限公司 销售商品 30,000.00 3,119.34 常德金泽置业有限公司 销售商品 185,823.01 239,533.50 潮州市恒大置业有限公司 销售商品 209,699.12 254,459.79 郴州金碧置业有限公司 销售商品 235,689.32 121,553.40 成都裕龙壹号房地产开发有限 公司 销售商品 3,659.81 2,997.28 大庆市恒大永盛房地产开发有 限公司 销售商品 72,247.79 大同俊景房地产开发有限公司 销售商品 4,912.62 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 230 大同俊轩房地产开发有限公司 销售商品 45,611.65 40,718.45 儋州恒大滨海投资有限公司 销售商品 82,884.96 84,407.08 儋州信恒旅游开发有限公司 销售商品 131.77 111.15 东莞恒展房地产开发有限公司 销售商品 143,858.41 31,858.41 东莞市凯星房地产开发有限公 司 销售商品 43,203.54 东莞市深建房地产有限公司 销售商品 96,460.18 东营恒大华府置业有限公司 销售商品 169,631.07 289,460.87 抚顺嘉顺置业有限公司 销售商品 24,388.35 12,970.87 阜阳粤恒置业有限公司 销售商品 238,485.44 88,135.92 甘肃昱盛房地产开发有限公司 销售商品 228,349.51 赣州恒晟置业有限公司 销售商品 7,398.06 3,961.17 赣州市恒臣置业有限公司 销售商品 3,669.90 7,766.99 公主岭弘盛房地产开发有限公 司 销售商品 202,582.53 102.91 广西彬晖置业有限公司 销售商品 1,921.24 广西富星居房地产有限责任公 司 销售商品 8,097.35 贵港市恒大华南茂置业有限公 司 销售商品 22,251.33 19,714.60 贵阳恒大童世界旅游开发有限 公司 销售商品 495.58 88.50 贵阳中渝置地房地产开发有限 公司 销售商品 265.49 贵州集成房地产开发有限公司 销售商品 39,635.36 26,958.33 贵州南润房地产开发有限公司 销售商品 884.96 贵州永浩企业管理有限公司 销售商品 27,619.47 8,274.34 桂林桂加房地产有限公司 销售商品 72,970.87 16,252.43 桂林恒大房地产开发有限公司 销售商品 72,621.26 哈尔滨高登置业有限公司 销售商品 15,029.13 11,339.81 哈尔滨市恒大伟业房地产开发 有限公司 销售商品 220,718.45 123,223.30 哈尔滨市恒大兴业房地产开发 有限公司 销售商品 165,864.08 162,834.95 合肥粤诚置业有限公司 销售商品 93,766.99 21,242.72 合肥粤恒置业有限公司 销售商品 54,097.09 37,242.72 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 231 合肥粤泰置业有限公司 销售商品 12,252.43 房车宝集团股份有限公司 销售商品 2,973.45 中山市灏莹房地产开发有限公 司 销售商品 226,388.35 170,834.95 恒大地产集团包头有限公司 销售商品 311,039.52 305,153.21 恩平市鲕尚房地产开发有限公 司 销售商品 101,339.81 108,737.86 恒大地产集团河源有限公司 销售商品 277,371.59 恒大地产集团吉安有限公司 销售商品 30,088.50 28,424.78 恒大地产集团江津有限公司 销售商品 440,831.86 283,538.05 恒大地产集团南充有限公司 销售商品 103,203.88 恒大地产集团南京置业有限公 司 销售商品 75,533.98 95,689.32 恒大地产集团上海盛建置业有 限公司 销售商品 61,029.13 215,941.75 恒大地产集团阳江有限公司 销售商品 34,951.46 恒大地产集团银川有限公司 销售商品 73,747.57 311,553.40 恒大地产集团云浮有限公司 销售商品 22,524.27 296,330.10 湛江市笙欤房地产开发经营有 限公司 销售商品 121,359.22 140,776.70 恒大地产集团长春有限公司 销售商品 47,825.24 454,568.61 恒大地产集团重庆有限公司 销售商品 46,873.79 9,611.65 恒大地产鹰潭有限公司 销售商品 8,932.04 20,737.86 恒大鑫源（沈阳）置业有限公 司 销售商品 168,247.79 202,548.67 恒大长基（沈阳）置业有限公 司 销售商品 28,672.57 54,761.06 衡水恒德房地产开发有限公司 销售商品 5,203.54 38,955.75 衡阳宝瑞置业有限公司 销售商品 248,543.69 117,786.41 呼和浩特恒伟健康产业有限公 司 销售商品 29,514.56 19.42 呼和浩特鹏欣投资置业有限公 司 销售商品 58,446.60 35,409.71 呼和浩特市恒大宏泰房地产开 发有限公司 销售商品 165,689.32 180,776.70 呼和浩特市恒源房地产开发有 限公司 销售商品 89,320.39 11,242.72 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 232 呼和浩特市金碧天下房地产开 发有限公司 销售商品 33,708.74 2,334.16 葫芦岛嘉汕置业有限公司 销售商品 89,339.81 67,048.54 湖北三江航天商业经营有限公 司 销售商品 112,485.44 103,660.58 湖北怡清雅筑房地产开发有限 公司 销售商品 306,176.99 341,132.74 湖南纵横置业有限公司 销售商品 68,058.25 69,281.55 湖州市乌虹湖置业有限公司 销售商品 28,240.97 29,340.97 怀化市骏达房地产开发有限公 司 销售商品 98,621.36 140,186.33 淮安恒悦置业有限公司 销售商品 13,752.21 12,584.07 淮北粤恒置业有限公司 销售商品 51,456.31 200,922.16 淮北粤泰置业有限公司 销售商品 29,087.38 15,262.14 淮北粤通置业有限公司 销售商品 4,854.37 惠州市凯联达投资有限公司 销售商品 679.61 582.52 惠州市上轩投资有限公司 销售商品 19,321.36 吉安恒熙房地产开发有限公司 销售商品 19,469.03 吉林市恒大新盛房地产开发有 限公司 销售商品 18,970.87 43,907.55 吉林市恒大永盛房地产开发有 限公司 销售商品 15,339.81 济南恒大绿洲置业有限公司 销售商品 231,340.62 422,385.31 济南俊汇置业有限公司 销售商品 463,572.82 317,806.70 江西恒耀置业有限公司 销售商品 48,524.27 36,893.20 江西宏吉投资有限公司 销售商品 4,001.36 江西济民可信房地产开发有限 公司 销售商品 9,708.74 9,773.88 江阴恒泽房地产开发有限公司 销售商品 1,787.23 江阴雅盛恒泰置业有限公司 销售商品 71,145.63 73,689.32 江阴云龙置业有限公司 销售商品 64.08 焦作御昌置业有限公司 销售商品 77,766.99 78,233.01 金碧物业有限公司 销售商品 4,368.07 荆州红星广场房地产开发有限 公司 销售商品 106,707.96 186,123.89 荆州市广润置业有限公司 销售商品 14,357.96 280.35 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 233 景德镇德泰房地产开发有限公 司 销售商品 54,867.26 41,097.35 景德镇市恒宸置业有限公司 销售商品 4,988.41 景德镇市恒荣置业有限公司 销售商品 47,787.61 134,070.80 景德镇市景兴房地产开发有限 公司 销售商品 92,035.40 5,309.73 临桂万鹂地产有限公司 销售商品 69,897.28 2,679.61 临沂绿洲置业有限公司 销售商品 77,339.81 75,495.15 柳江县恒大房地产开发有限公 司 销售商品 274,987.54 110,669.47 柳州恒大金碧置业有限公司 销售商品 52,176.99 柳州恒大珺睿房地产开发有限 公司 销售商品 5,309.73 柳州山水韵和置业有限公司 销售商品 77,858.41 39,610.62 柳州市兆福地产置业有限公司 销售商品 286,991.15 325,573.45 柳州耀世恒大房地产开发有限 公司 销售商品 36,973.45 柳州御景龙恒房地产开发有限 公司 销售商品 152,707.96 六安粤通置业有限公司 销售商品 77,933.79 86,909.42 泸州恒大北城置业有限公司 销售商品 323.11 4,508.74 泸州恒大东城置业有限公司 销售商品 39,786.41 90,815.53 泸州恒大新城置业有限公司 销售商品 84,873.79 60,660.19 吕梁市离石区恒煜房地产开发 有限公司 销售商品 48,640.78 48,504.85 马鞍山伟华置业发展有限公司 销售商品 25,456.31 123,931.84 马鞍山粤恒置业有限公司 销售商品 46,834.95 75,805.83 马鞍山粤通置业有限公司 销售商品 40,213.59 绵阳市鑫茂源商贸有限公司 销售商品 19.22 321.55 绵阳市永合万益置业有限公司 销售商品 24,621.36 25,203.88 南昌恒腾置业有限公司 销售商品 25,242.72 1,961.17 南昌中电投高新置业有限公司 销售商品 52,427.18 19,640.78 南充鑫全置业有限公司 销售商品 84,122.72 19,708.74 南宁恒大城市建设有限公司 销售商品 391,106.79 475,475.73 内蒙古恒悦旅游开发有限公司 销售商品 28,466.02 5,009.71 内蒙古鲁桥置业有限公司 销售商品 185,495.05 58,862.14 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 234 内蒙古新加多房地产开发有限 公司 销售商品 18,388.35 21,339.81 宁夏金海置业有限公司 销售商品 116,155.34 92,233.01 宁夏金鸿海置业有限公司 销售商品 55,378.64 74,524.27 濮阳恒开投置业有限公司 销售商品 39,708.74 齐齐哈尔市恒大永华房地产开 发有限公司 销售商品 149,553.40 48,330.10 齐齐哈尔市恒大永兴房地产开 发有限公司 销售商品 92,504.85 钦州金棕榈商贸城投资开发有 限责任公司 销售商品 16,247.79 10,070.80 钦州钦廉恒大置业投资有限公 司 销售商品 43,165.05 19,774.38 三亚哈达农副产品交易有限公 司 销售商品 5,463.01 3,786.41 陕西金泓投资有限公司 销售商品 65,047.17 392,035.40 陕西耀泽四海房地产开发有限 公司 销售商品 33,752.21 194,017.70 汕头市恒合置业有限公司 销售商品 147,309.73 163,168.14 汕头市恒明房地产开发有限公 司 销售商品 9,504.42 4,146.58 上饶大红鹰置业有限公司 销售商品 3,223.30 上饶高铁经济试验区恒跃房地 产开发有限公司 销售商品 46,446.60 33,669.90 上饶经开区恒实房地产开发有 限公司 销售商品 46,601.94 31,067.96 上饶市恒大置业有限公司 销售商品 792.72 深安生活服务（安徽）有限公 司 销售商品 176.70 深圳市房车宝销售有限公司 销售商品 40,729.28 沈阳嘉汇置业有限公司 销售商品 761.06 65,079.65 石家庄地益嘉房地产开发有限 公司 销售商品 93,786.41 随州金碧房地产开发有限公司 销售商品 73,864.08 339.81 随州市闽江房地产开发有限公 司 销售商品 2,334.43 随州市天信房地产开发有限公 销售商品 32,543.69 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 235 司 太原恒大鸿博房地产开发有限 公司 销售商品 53,097.35 24,778.76 太原恒珺房地产开发有限公司 销售商品 508.85 太原恒坪房地产开发有限公司 销售商品 10,088.50 太原恒烨房地产开发有限公司 销售商品 19,469.03 55,929.20 太原恒御信置业有限公司 销售商品 30,991.15 太原恒泽房地产开发有限公司 销售商品 508.85 泰安恒大滨河左岸置业有限公 司 销售商品 96,691.65 73,368.54 唐山兆瑞投资有限公司 销售商品 14,757.28 涛永生活服务（安徽）有限公 司 销售商品 970.87 铜陵恒大置业有限公司 销售商品 59,941.75 7,242.72 威海华府置业有限公司 销售商品 194,796.12 307,083.30 潍坊金碧置业有限公司 销售商品 132.21 139.65 潍坊龙瑞置业有限公司 销售商品 290,212.39 423,150.44 乌兰浩特恒大盛业房地产开发 有限公司 销售商品 70,563.11 29,359.22 无锡恒瑞置业有限公司 销售商品 13,879.22 无锡远东置业有限公司 销售商品 1,097.16 芜湖恒大置业有限公司 销售商品 14,563.11 芜湖粤诚置业有限公司 销售商品 116,524.27 38,233.01 武汉三江航天盘龙城房地产开 发有限公司 销售商品 229,223.30 197,747.57 武威恒大房地产开发有限公司 销售商品 314,407.77 197,961.17 西安恒宁健康置业有限公司 销售商品 3,539.82 9,203.54 襄阳红星悦府房地产开发有限 公司 销售商品 45,185.84 1,091.15 襄阳市恒大金碧房地产开发有 限公司 销售商品 706.28 新乡御景置业有限公司 销售商品 116,831.36 188,292.82 新沂市鑫鸿房地产开发有限公 司 销售商品 10,999.61 信阳大阳置业有限公司 销售商品 70,371.68 邢台恒皓房地产开发有限公司 销售商品 23,508.54 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 236 邢台恒悦房地产开发有限公司 销售商品 19,398.06 23,309.51 宿迁恒悦置业有限公司 销售商品 45,941.75 33,961.17 盐城普耀置业有限公司 销售商品 6,245.13 27,251.24 阳江市恒凯房地产开发有限公 司 销售商品 172,446.60 146,621.36 阳泉市燎原房地产开发有限公 司 销售商品 21,079.65 39,823.01 宜昌东方金亚房地产有限公司 销售商品 89.13 360,206.80 宜昌恒创房地产开发有限公司 销售商品 71,466.02 70,689.32 宜昌恒科房地产开发有限公司 销售商品 7,766.99 133.98 宜兴恒宸房地产开发有限公司 销售商品 4,495.02 益阳恒瑞置业有限公司 销售商品 123,805.83 179,572.82 逸云房地产开发襄阳有限公司 销售商品 34,759.56 74,736.64 营口嘉隆置业有限公司 销售商品 96,116.50 92,155.34 玉林市恒大金碧置业有限公司 销售商品 61,929.20 82,272.57 玉林市新湖投资开发有限公司 销售商品 22,053.10 32,920.35 岳阳金碧置业有限公司 销售商品 175,898.62 140,390.93 湛江龙潮房地产开发有限公司 销售商品 37,533.98 55,262.08 湛江市恒扬房地产开发有限公 司 销售商品 11,867.15 长春德胜房地产开发有限公司 销售商品 58,252.43 长沙恒玺置业有限公司 销售商品 115,359.22 长沙鑫芙置业有限公司 销售商品 327,553.40 223,930.99 重庆恺成房地产开发有限公司 销售商品 45,359.22 11,650.49 重庆市恒盈健康产业有限公司 销售商品 707.96 2,353.98 诸暨盛建置业有限公司 销售商品 34.25 驻马店御邦房地产开发有限公 司 销售商品 144,991.15 165,964.60 自贡鑫茂置业有限公司 销售商品 293,826.46 262,532.92 包头市恒景房地产开发有限公 司 销售商品 3,019.12 包头市恒骏房地产开发有限公 司 销售商品 873.79 成都天府水城房地产开发有限 公司 销售商品 175,514.56 滁州市恒通置业有限公司 销售商品 261.65 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 237 大连恒创房地产有限公司 销售商品 2,563.11 大庆市雅居房地产开发有限公 司 销售商品 70,283.19 东台恒冠置业有限公司 销售商品 22,601.77 鄂州恒大房地产开发有限公司 销售商品 1,514.56 阜阳粤祺置业有限公司 销售商品 1,165.05 广西崇左恒胜房地产开发有限 公司 销售商品 47,708.74 海盐盛建置业有限公司 销售商品 58,252.43 河源市远翔投资发展有限公司 销售商品 220,389.38 恒大地产集团兰州置业有限公 司 销售商品 229,631.07 恒大地产集团梧州御湖置业有 限公司 销售商品 29,341.46 恒大地产集团长沙置业有限公 司 销售商品 46,019.42 呼和浩特盛乐置业有限公司 销售商品 6,932.04 湖南恒盛健康产业有限公司 销售商品 6,796.12 吉安御湖郡房地产开发有限公 司 销售商品 8,849.56 吉林市恒大坤盛房地产开发有 限公司 销售商品 15,339.81 嘉兴恒大置业有限公司 销售商品 94,951.46 揭阳市恒大置业有限公司 销售商品 4,250.00 荆州恒大房地产开发有限公司 销售商品 53,575.22 临沂华府置业有限公司 销售商品 23,714.95 浏阳金碧置业有限公司 销售商品 198,194.17 南充市东城置业有限公司 销售商品 1,941.75 南宁耀世龙庭房地产开发有限 公司 销售商品 11,846.41 南宁悦龙天玺房地产开发有限 公司 销售商品 19,669.90 南阳恒飞置业有限公司 销售商品 37,980.58 内江恒光房地产开发有限公司 销售商品 21,359.22 内蒙古隆基房地产开发有限公 司 销售商品 34,174.76 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 238 宁夏润景房地产开发有限公司 销售商品 328,174.76 上饶恒骏健康产业有限公司 销售商品 2,208.25 松原市恒大禹盛房地产开发有 限公司 销售商品 65,008.85 太原恒彬房地产开发有限公司 销售商品 3,539.82 太原恒大鼎盛房地产开发有限 公司 销售商品 22,300.88 太原恒林房地产开发有限公司 销售商品 16,123.89 太原市俊恒房地产开发有限公 司 销售商品 124.08 唐山恒瀚邑房地产开发有限公 司 销售商品 2,601.94 唐山市福家房地产开发有限公 司 销售商品 4,834.95 通辽市恒大世家房地产开发有 限公司 销售商品 364.37 通辽市恒礼房地产开发有限公 司 销售商品 27,165.05 通辽市运祥房地产开发有限责 任公司 销售商品 12,233.01 乌鲁木齐盛世俊星房地产开发 有限公司 销售商品 36,699.03 西安恒盛置业有限公司 销售商品 2,310.68 湘潭恒泽置业有限公司 销售商品 30,601.94 湘潭名生置业有限公司 销售商品 26,543.69 阳泉恒霖房地产开发有限公司 销售商品 16,318.58 宜昌楚天翠林房地产有限公司 销售商品 356,504.85 永鹏生活服务（贵州）有限公 司 销售商品 88.50 云浮市恒益房地产开发有限公 司 销售商品 277,165.05 长春翱升房地产置业有限公司 销售商品 187.86 重庆鑫坤房地产开发有限公司 销售商品 1,761.68 重庆正扬投资有限责任公司 销售商品 3,820.35 资阳万诚置业有限公司 销售商品 95,514.56 遵义恒大黔贵房地产开发有限 公司 销售商品 2,737.86 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 239 呼和浩特市恒大宏泰房地产开 发有限公司 广告服务 29,126.21 沧州恒祥房地产开发有限公司 广告服务 409,708.74 19,417.48 元氏县恒成房地产开发有限公 司 广告服务 48,543.69 太原恒大鸿博房地产开发有限 公司 广告服务 132,075.47 94,339.62 青岛恒禄旅游开发有限公司 广告服务 288,514.38 济南俊汇置业有限公司 广告服务 258,345.52 81,067.96 潍坊龙瑞置业有限公司 广告服务 200,374.72 71,336.23 东营恒大华府置业有限公司 广告服务 209,834.01 101,002.19 威海华府置业有限公司 广告服务 72,815.53 307,443.69 咸宁恒阳置业有限公司 广告服务 48,543.69 武汉三江航天盘龙城房地产开 发有限公司 广告服务 291,262.14 24,271.84 咸宁恒阳置业有限公司 广告服务 47,169.81 湖北怡清雅筑房地产开发有限 公司 广告服务 259,433.96 32,714.53 湖北合瑞旅游开发有限公司 广告服务 48,543.69 宜昌恒创房地产开发有限公司 广告服务 97,087.38 106,526.43 武汉楚水云山农业开发有限公 司 广告服务 95,713.50 湖北三江航天商业经营有限公 司 广告服务 218,446.54 105,699.93 武汉巴登城投资有限公司 广告服务 95,713.50 襄阳红星悦府房地产开发有限 公司 广告服务 142,377.36 101,415.06 湖北合瑞旅游开发有限公司 广告服务 48,543.69 随州金碧房地产开发有限公司 广告服务 218,446.60 33,667.40 长沙恒大童世界旅游开发有限 公司 广告服务 48,543.69 长沙鑫芙置业有限公司 广告服务 631,067.96 242,718.45 怀化市骏达房地产开发有限公 司 广告服务 372,167.96 64,725.24 郴州金碧置业有限公司 广告服务 436,893.20 72,815.53 岳阳恒骏置业有限公司 广告服务 47,169.81 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 240 岳阳金碧置业有限公司 广告服务 908,591.31 141,509.43 常德金泽置业有限公司 广告服务 141,509.43 湖南恒盛健康产业有限公司 广告服务 97,087.38 48,543.69 湖南纵横置业有限公司 广告服务 436,893.20 72,815.53 恒大地产集团河源有限公司 广告服务 212,263.21 阳江市恒凯房地产开发有限公 司 广告服务 218,446.60 32,363.11 儋州信恒旅游开发有限公司 广告服务 141,509.43 47,169.81 北海南国天堂房地产开发有限 公司 广告服务 212,264.15 23,584.91 钦州钦廉恒大置业投资有限公 司 广告服务 232,321.82 94,658.25 钦州金棕榈商贸城投资开发有 限责任公司 广告服务 212,264.15 28,826.00 安庆粤恒置业有限公司 广告服务 64,724.27 蚌埠恒泽置业有限公司 广告服务 283,018.87 亳州恒皖置业有限公司 广告服务 145,631.07 亳州市时代置业有限公司 广告服务 145,631.07 阜阳粤恒置业有限公司 广告服务 266,990.29 安徽省阳光半岛文化发展有限 公司 广告服务 145,631.07 安徽省阳光半岛文化发展有限 公司 广告服务 148,576.05 安徽省阳光半岛文化发展有限 公司 广告服务 177,993.52 淮北粤恒置业有限公司 广告服务 24,271.84 淮北粤泰置业有限公司 广告服务 198,220.07 马鞍山粤恒置业有限公司 广告服务 436,893.20 芜湖粤诚置业有限公司 广告服务 194,174.76 潮州市恒大置业有限公司 广告服务 469,497.17 东莞恒展房地产开发有限公司 广告服务 259,433.96 河源市远翔投资发展有限公司 广告服务 267,295.28 恩平市鲕尚房地产开发有限公 司 广告服务 339,805.83 汕头市恒合置业有限公司 广告服务 283,018.87 汕头市恒明房地产开发有限公 广告服务 79,123.58 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 241 司 恒大地产集团云浮有限公司 广告服务 582,524.27 湛江市恒扬房地产开发有限公 司 广告服务 339,806.80 中山市灏莹房地产开发有限公 司 广告服务 145,631.07 临桂万鹂地产有限公司 广告服务 121,359.22 柳州恒大珺睿房地产开发有限 公司 广告服务 288,259.96 柳江县恒大房地产开发有限公 司 广告服务 266,990.29 南宁悦龙天玺房地产开发有限 公司 广告服务 230,580.58 广西崇左恒胜房地产开发有限 公司 广告服务 36,407.77 恒大地产集团梧州御湖置业有 限公司 广告服务 121,359.22 玉林市恒大金碧置业有限公司 广告服务 74,685.85 玉林市新湖投资开发有限公司 广告服务 157,494.75 贵安新区恒大华鼎旅游开发有 限公司 广告服务 33,962.26 儋州恒大滨海投资有限公司 广告服务 41,273.58 三亚哈达农副产品交易有限公 司 广告服务 12,135.92 衡水恒德房地产开发有限公司 广告服务 530,660.38 石家庄地益嘉房地产开发有限 公司 广告服务 72,815.53 河北建投西柏坡宏越房地产开 发有限公司 广告服务 218,446.60 唐山恒瀚邑房地产开发有限公 司 广告服务 268,203.88 唐山市福家房地产开发有限公 司 广告服务 145,631.07 邢台恒悦房地产开发有限公司 广告服务 549,392.23 安阳宝利鑫房地产开发有限公 司 广告服务 283,018.87 南阳恒飞置业有限公司 广告服务 72,815.53 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 242 新乡御景置业有限公司 广告服务 254,854.37 新乡御景置业有限公司 广告服务 252,331.06 驻马店御邦房地产开发有限公 司 广告服务 259,433.96 大庆市雅居房地产开发有限公 司 广告服务 120,971.53 哈尔滨市振业房地产开发有限 公司 广告服务 14,509.76 肇东市恒基房地产开发有限公 司 广告服务 237,955.86 哈尔滨市恒大兴业房地产开发 有限公司 广告服务 91,396.53 哈尔滨市祥业房地产开发有限 公司 广告服务 30,258.75 哈尔滨市佳业房地产开发有限 公司 广告服务 14,509.76 哈尔滨市凯业房地产开发有限 公司 广告服务 24,111.80 肇东市恒超房地产开发有限公 司 广告服务 141,907.17 齐齐哈尔市恒大永兴房地产开 发有限公司 广告服务 14,509.76 齐齐哈尔市恒大永华房地产开 发有限公司 广告服务 58,039.03 鄂州恒大房地产开发有限公司 广告服务 72,815.53 荆州红星广场房地产开发有限 公司 广告服务 151,987.60 荆州恒大房地产开发有限公司 广告服务 115,305.66 荆州市广润置业有限公司 广告服务 115,305.66 宜昌东方金亚房地产有限公司 广告服务 32,362.46 宜昌楚天翠林房地产有限公司 广告服务 291,262.14 宜昌恒科房地产开发有限公司 广告服务 97,087.38 常德恒泽置业有限公司 广告服务 424,528.30 浏阳金碧置业有限公司 广告服务 412,621.36 益阳恒瑞置业有限公司 广告服务 145,631.07 吉林市恒大坤盛房地产开发有 限公司 广告服务 152,912.62 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 243 吉林市恒大新盛房地产开发有 限公司 广告服务 194,174.76 松原市恒大禹盛房地产开发有 限公司 广告服务 337,264.15 公主岭桐波房地产开发有限公 司 广告服务 153,715.53 公主岭弘盛房地产开发有限公 司 广告服务 31,553.40 公主岭弘盛房地产开发有限公 司 广告服务 349,514.56 公主岭桐波房地产开发有限公 司 广告服务 153,715.53 淮安恒悦置业有限公司 广告服务 283,018.87 江阴恒泽房地产开发有限公司 广告服务 97,087.38 江阴盛泽置业有限公司 广告服务 218,446.60 宿迁恒悦置业有限公司 广告服务 291,262.14 东台恒冠置业有限公司 广告服务 94,339.62 赣州恒晟置业有限公司 广告服务 161,810.68 赣州市恒臣置业有限公司 广告服务 161,810.68 景德镇德泰房地产开发有限公 司 广告服务 180,816.98 景德镇市恒荣置业有限公司 广告服务 94,338.68 景德镇市景兴房地产开发有限 公司 广告服务 157,231.13 江西恒耀置业有限公司 广告服务 97,086.41 南昌中电投高新置业有限公司 广告服务 161,810.68 南昌恒腾置业有限公司 广告服务 161,810.68 南昌恒富置业有限公司 广告服务 161,810.68 上饶经开区恒实房地产开发有 限公司 广告服务 161,810.68 上饶高铁经济试验区恒跃房地 产开发有限公司 广告服务 242,718.45 鞍山嘉宇置业有限公司 广告服务 242,737.86 抚顺嘉顺置业有限公司 广告服务 233,580.58 葫芦岛嘉汕置业有限公司 广告服务 239,780.58 辽宁恒阳健康置业有限公司 广告服务 176,876.32 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 244 营口嘉隆置业有限公司 广告服务 228,359.22 大连恒创房地产有限公司 广告服务 40,452.43 内蒙古新加多房地产开发有限 公司 广告服务 339,805.83 呼和浩特鹏欣投资置业有限公 司 广告服务 339,805.83 呼和浩特恒伟健康产业有限公 司 广告服务 242,718.45 呼和浩特市恒源房地产开发有 限公司 广告服务 48,543.69 内蒙古恒悦旅游开发有限公司 广告服务 97,087.38 内蒙古鲁桥置业有限公司 广告服务 339,805.83 呼和浩特市金碧天下房地产开 发有限公司 广告服务 109,223.30 内蒙古恒悦旅游开发有限公司 广告服务 182,038.83 宁夏金海置业有限公司 广告服务 38,834.95 宁夏金鸿海置业有限公司 广告服务 364,073.79 济南恒大绿洲置业有限公司 广告服务 271,606.60 临沂华府置业有限公司 广告服务 48,543.69 临沂绿洲置业有限公司 广告服务 242,718.45 泰安恒大滨河左岸置业有限公 司 广告服务 291,262.14 大同俊轩房地产开发有限公司 广告服务 456,621.36 吕梁市离石区恒煜房地产开发 有限公司 广告服务 291,262.14 太原恒大鼎盛房地产开发有限 公司 广告服务 141,509.43 太原恒彬房地产开发有限公司 广告服务 37,735.85 太原恒泽房地产开发有限公司 广告服务 8,490.57 太原恒烨房地产开发有限公司 广告服务 256,603.77 阳泉恒霖房地产开发有限公司 广告服务 188,679.25 西安恒盛置业有限公司 广告服务 295,145.63 陕西金泓投资有限公司 广告服务 428,301.89 陕西耀泽四海房地产开发有限 公司 广告服务 458,490.57 成都天府水城房地产开发有限 广告服务 97,087.39 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 245 公司 成都裕龙壹号房地产开发有限 公司 广告服务 218,446.60 泸州恒大东城置业有限公司 广告服务 291,262.14 绵阳市永合万益置业有限公司 广告服务 218,446.60 南充鑫全置业有限公司 广告服务 266,990.29 自贡鑫茂置业有限公司 广告服务 365,660.47 湖州市乌虹湖置业有限公司 广告服务 214,815.53 恒大地产集团重庆有限公司 广告服务 145,631.07 重庆恺成房地产开发有限公司 广告服务 145,631.07 重庆市恒盈健康产业有限公司 广告服务 188,679.25 重庆鑫坤房地产开发有限公司 广告服务 235,849.06 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 广州市佳穗置业有限公司 接受场地租赁服务 2,579,305.08 1,190,690.00 恒大地产集团太原有限公司 接受场地租赁服务 469,000.00 219,934.38 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 246 河南大有房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 218,334.16 136,780.32 阳泉市燎原房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 218,473.32 94,656.44 潮州市恒大置业有限公司 接受场地租赁服务 201,115.91 98,047.28 柳州恒大金碧置业有限公司 接受场地租赁服务 228,021.44 171,525.92 岳阳金碧置业有限公司 接受场地租赁服务 194,219.37 94,436.23 沈阳嘉汇置业有限公司 接受场地租赁服务 139,243.66 65,007.49 恒大地产集团景德镇置业有 限公司 接受场地租赁服务 252,000.00 126,688.52 驻马店御城房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 167,910.82 104,769.26 淮安恒大富丰房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 175,418.14 55,317.31 湛江龙潮房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 194,379.12 111,403.69 儋州恒大滨海投资有限公司 接受场地租赁服务 165,962.93 81,432.22 恒大鑫源（沈阳）置业有限公 司 接受场地租赁服务 300,657.73 134,910.60 蚌埠恒远置业有限公司 接受场地租赁服务 175,754.34 108,162.83 荆州红星广场房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 189,000.00 94,139.09 恒大地产集团河源有限公司 接受场地租赁服务 182,323.57 85,868.33 恒大地产集团江津有限公司 接受场地租赁服务 114,203.13 济南恒大绿洲置业有限公司 接受场地租赁服务 187,406.57 124,662.41 恒大地产集团吉安有限公司 接受场地租赁服务 211,108.00 75,258.37 山西兰花康宇房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 156,479.12 60,327.87 湖北怡清雅筑房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 144,880.48 101,352.19 恒大地产集团自贡有限公司 接受场地租赁服务 128,984.87 88,702.89 安阳通瑞达房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 162,880.91 65,341.56 陕西耀泽四海房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 186,379.14 101,564.59 潍坊金碧置业有限公司 接受场地租赁服务 204,763.67 114,379.39 湖北三江航天商业经营有限 接受场地租赁服务 156,841.32 69,156.71 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 247 公司 东莞市深建房地产有限公司 接受场地租赁服务 147,925.01 68,631.90 广西彬晖置业有限公司 接受场地租赁服务 123,028.21 69,800.54 恒大地产集团盐城有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 59,651.09 衡水盛宇房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 115,037.64 58,413.57 贵港市恒大华南茂置业有限 公司 接受场地租赁服务 133,144.65 60,000.00 北海南国天堂房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 189,000.00 94,500.00 邢台恒皓房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 130,499.05 59,740.41 哈尔滨市恒大兴业房地产开 发有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 67,009.94 济南恒大金碧房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 177,846.84 108,042.80 常德鑫泽置业有限公司 接受场地租赁服务 142,685.51 91,219.74 松原市恒大禹盛房地产开发 有限公司 接受场地租赁服务 137,554.38 62,656.19 淮北粤通置业有限公司 接受场地租赁服务 160,388.07 93,349.40 大庆市恒大永盛房地产开发 有限公司 接受场地租赁服务 141,630.58 69,148.23 大同俊景房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 120,000.00 57,054.17 汕头市恒悦置业有限公司 接受场地租赁服务 157,888.99 69,137.31 齐齐哈尔市恒大永兴房地产 开发有限公司 接受场地租赁服务 119,460.37 59,834.07 濮阳御景置业有限公司 接受场地租赁服务 77,568.56 59,672.13 益阳恒瑞置业有限公司 接受场地租赁服务 137,544.12 83,349.16 玉林市恒大金碧置业有限公 司 接受场地租赁服务 120,000.00 60,327.87 怀化市骏达房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 189,000.00 94,558.55 哈尔滨市恒大伟业房地产开 发有限公司 接受场地租赁服务 180,000.00 66,189.92 宜昌楚天恒大房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 59,838.26 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 248 鞍山嘉宇置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 58,591.36 江西济民可信房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 60,327.87 陕西金泓投资有限公司 接受场地租赁服务 162,910.72 118,416.74 长沙鑫芙置业有限公司 接受场地租赁服务 162,407.74 89,361.89 河北龙威房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 128,260.62 67,047.49 句容天工置业有限公司 接受场地租赁服务 120,337.00 59,990.72 恒大地产鹰潭有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 59,016.39 吕梁市俊汇房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 130,741.24 59,344.26 南昌中电投高新置业有限公 司 接受场地租赁服务 120,000.00 58,688.52 葫芦岛嘉汕置业有限公司 接受场地租赁服务 138,173.96 51,147.54 新乡御景置业有限公司 接受场地租赁服务 138,912.55 72,384.91 长沙恒玺置业有限公司 接受场地租赁服务 189,000.00 94,556.65 长春隆基房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 128,984.54 65,602.22 恒大地产集团包头有限公司 接受场地租赁服务 240,000.00 119,344.26 亳州恒大置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 72,972.18 宜昌东方金亚房地产有限公 司 接受场地租赁服务 125,288.86 76,263.85 哈尔滨高登置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 74,050.50 阳江市宇鸷房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 120,000.00 60,327.87 六安粤通置业有限公司 接受场地租赁服务 96,504.86 61,062.85 东营恒大华府置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 69,017.30 上饶市恒大置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 59,344.26 长春泰基房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 120,000.00 66,526.29 宿迁恒大华府置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 59,636.64 吉林市恒大永盛房地产开发 有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 74,546.04 宁夏金海置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 60,327.84 营口嘉隆置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 54,098.36 内蒙古昌盛泰房地产开发有 接受场地租赁服务 120,000.00 60,327.87 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 249 限责任公司 襄阳市恒大翡翠房地产开发 有限公司 接受场地租赁服务 95,000.96 46,349.74 新乡名都置业有限公司 接受场地租赁服务 92,786.86 60,327.87 桂林桂加房地产有限公司 接受场地租赁服务 77,790.08 47,690.08 宁夏金鸿海置业有限公司 接受场地租赁服务 74,196.02 51,556.34 广东江门船厂有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 60,327.87 江西星宇置业发展有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 60,327.87 武威恒大房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 120,000.00 57,704.92 江阴盛建置业有限公司 接受场地租赁服务 190,291.39 94,050.16 恒大地产集团南充有限公司 接受场地租赁服务 90,000.00 58,688.52 呼和浩特市恒大远鹏房地产 开发有限公司 接受场地租赁服务 136,238.10 74,766.91 石家庄地益嘉房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 56,065.57 唐山兆瑞投资有限公司 接受场地租赁服务 112,489.56 59,443.83 随州市天信房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 120,000.00 59,654.91 江西宏吉投资有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 58,032.79 嘉兴恒大置业有限公司 接受场地租赁服务 99,268.86 54,261.90 甘肃昱盛房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 120,000.00 59,986.02 马鞍山粤通置业有限公司 接受场地租赁服务 154,010.19 86,905.06 威海华府置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 78,607.44 泸州恒大北城置业有限公司 接受场地租赁服务 90,000.00 59,016.39 湖州市乌虹湖置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 58,032.79 泰安恒大滨河左岸置业有限 公司 接受场地租赁服务 40,000.00 60,206.82 绵阳市鑫茂源商贸有限公司 接受场地租赁服务 90,000.00 48,196.72 抚顺嘉顺置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 90,829.64 恒大地产集团云浮有限公司 接受场地租赁服务 86,231.03 52,388.85 钦州钦廉恒大置业投资有限 公司 接受场地租赁服务 60,000.00 25,081.97 柳江县恒大房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 60,000.00 24,590.16 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 250 南宁金碧恒大置业有限公司 接受场地租赁服务 132,518.74 81,078.46 成都裕龙壹号房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 90,000.00 48,524.59 遵义恒大黔贵房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 16,572.10 恒大地产集团银川有限公司 接受场地租赁服务 69,793.73 44,517.89 内蒙古鲁桥置业有限公司 接受场地租赁服务 176,068.24 58,116.60 河北高杰士房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 60,000.00 3,963.72 石家庄盛宇房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 60,000.00 7,437.21 山西嘉盛房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 128,576.32 40,000.00 运城市鑫万瑞房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 60,000.00 20,000.00 临汾市紫旌房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 60,000.00 23,442.62 太原市俊恒房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 182,773.51 40,000.00 临沂绿洲置业有限公司 接受场地租赁服务 60,000.00 13,212.96 合肥粤泰置业有限公司 接受场地租赁服务 60,000.00 20,000.00 合肥粤恒置业有限公司 接受场地租赁服务 96,582.67 34,485.99 阜阳粤通置业有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 38,688.52 芜湖恒大置业有限公司 接受场地租赁服务 60,000.00 19,508.20 武汉三江航天盘龙城房地产 开发有限公司 接受场地租赁服务 64,476.12 32,218.80 岳阳金投置业有限公司 接受场地租赁服务 72,736.18 15,702.66 衡阳宝瑞置业有限公司 接受场地租赁服务 76,183.12 37,125.77 湖南纵横置业有限公司 接受场地租赁服务 83,646.32 21,795.66 中山市灏莹房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 75,675.60 27,887.10 三亚哈达农副产品交易有限 公司 接受场地租赁服务 80,723.42 40,000.00 恒大地产集团重庆有限公司 接受场地租赁服务 40,000.00 9,408.39 贵州集成房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 120,000.00 20,444.84 乌兰浩特恒大盛业房地产开 接受场地租赁服务 60,000.00 15,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 251 发有限公司 焦作御景置业有限公司 接受场地租赁服务 79,863.80 34,148.48 铜陵恒大置业有限公司 接受场地租赁服务 60,000.00 16,557.38 惠州市凯联达投资有限公司 接受场地租赁服务 120,000.00 17,136.32 天津滨侨投资有限公司 接受场地租赁服务 84,466.64 3,626.71 合肥粤通置业有限公司 接受场地租赁服务 60,000.00 10,163.93 安庆恒远置业有限公司 接受场地租赁服务 60,000.00 11,147.54 郴州金碧置业有限公司 接受场地租赁服务 65,985.48 20,572.84 重庆恺成房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 5,000.00 2,422.31 长春信基房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 60,000.00 5,000.00 资阳万诚置业有限公司 接受场地租赁服务 47,085.21 8,032.79 成都天府水城房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 80,000.00 滁州市恒通置业有限公司 接受场地租赁服务 60,000.00 大连恒科房地产有限公司 接受场地租赁服务 85,000.00 鄂州恒大房地产开发有限公 司 接受场地租赁服务 35,000.00 恒大地产集团梧州御湖置业 有限公司 接受场地租赁服务 42,500.00 揭阳市恒大置业有限公司 接受场地租赁服务 25,000.00 临桂万鹂地产有限公司 接受场地租赁服务 42,500.00 临沂华府置业有限公司 接受场地租赁服务 50,000.00 浏阳金碧置业有限公司 接受场地租赁服务 74,069.92 南宁耀世龙庭房地产开发有 限公司 接受场地租赁服务 42,500.00 南阳义和信房地产开发有限 公司 接受场地租赁服务 53,161.56 天津御景半岛投资有限公司 接受场地租赁服务 124,342.41 通辽市恒大世家房地产开发 有限公司 接受场地租赁服务 55,000.00 乌鲁木齐盛世俊星房地产开 发有限公司 接受场地租赁服务 80,000.00 西安恒盛置业有限公司 接受场地租赁服务 55,000.00 张家港盛建置业有限公司 接受场地租赁服务 55,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 252 长春翱升房地产置业有限公 司 接受场地租赁服务 55,000.00 郑州御邦置业有限公司 接受场地租赁服务 13,986.09 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 中国恒大集团、深圳市 华建控股有限公司 119,000,000.00 2020 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 28 日 否 中国恒大集团、深圳市 华建控股有限公司、深 圳市翠林投资控股集团 有限公司 243,000,000.00 2018 年 11 月 29 日 2023 年 05 月 29 日 否 中国恒大集团 1,226,886,230.56 2019 年 08 月 22 日 2022 年 08 月 21 日 否 中国恒大集团、嘉凯城 集团股份有限公司 123,771,011.81 2018 年 12 月 07 日 2022 年 07 月 15 日 否 中国恒大集团 200,000,000.00 2019 年 02 月 25 日 2024 年 02 月 25 日 否 中国恒大集团 180,000,000.00 2020 年 03 月 31 日 2023 年 04 月 06 日 否 中国恒大集团、深圳市 翠林投资控股集团有限 公司 252,998,000.00 2018 年 09 月 28 日 2022 年 03 月 25 日 否 深圳市翠林投资控股集 团有限公司 238,383,333.33 2021 年 05 月 19 日 2022 年 12 月 09 日 否 时守明 45,000,000.00 2021 年 08 月 30 日 2021 年 09 月 30 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 广州市凯隆置业有限公 司 210,000,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 253 深圳市华建控股有限公 司 1,820,927,762.29 深圳市建汇投资有限公 司 80,000,000.00 拆出 广州市凯隆置业有限公 司 1,919,116,451.21 深圳市建汇投资有限公 司 63,000,000.00 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,406.00 1,556.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 安徽省阳光半岛文 化发展有限公司 366,666.66 366,666.66 49,380.00 应收账款 安徽三林置业有限 公司 273,890.00 应收账款 安庆恒远置业有限 公司 164,570.00 应收账款 安庆粤恒置业有限 公司 66,666.00 66,666.00 5,110.00 应收账款 安庆粤通置业有限 公司 66,666.00 66,666.00 5,720.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 254 应收账款 安阳宝利丰房地产 开发有限公司 118,261.00 应收账款 安阳宝利鑫房地产 开发有限公司 24,780.00 应收账款 安阳通瑞达房地产 开发有限公司 183,840.00 应收账款 鞍山嘉宇置业有限 公司 32,515.00 32,515.00 360,240.00 应收账款 蚌埠恒通置业有限 公司 58,705.00 应收账款 蚌埠恒远置业有限 公司 55,555.00 应收账款 蚌埠恒泽置业有限 公司 1,493,515.30 应收账款 蚌埠粤通置业有限 公司 23,020.00 应收账款 包头市恒大世家房 地产开发有限公司 96,940.00 96,940.00 85,715.00 应收账款 宝鸡中集高新房地 产开发有限责任公 司 99,800.00 应收账款 北海福达投资有限 公司 74,115.00 应收账款 北海南国天堂房地 产开发有限公司 86,700.00 86,700.00 707,180.90 应收账款 亳州恒皖置业有限 公司 1,022,175.00 应收账款 亳州市时代置业有 限公司 1,494,425.10 应收账款 沧州恒祥房地产开 发有限公司 210,720.00 应收账款 常德恒泽置业有限 公司 658,034.85 应收账款 常德金泽置业有限 公司 48,000.00 48,000.00 1,167,192.86 应收账款 潮州市恒宸置业有 限公司 9,350.00 应收账款 潮州市恒大置业有 限公司 94,800.00 94,800.00 1,261,144.56 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 255 应收账款 成都裕龙壹号房地 产开发有限公司 163,715.00 应收账款 大庆世纪玉峰房地 产开发有限公司 4,000.00 应收账款 大庆市恒大永盛房 地产开发有限公司 342,880.00 应收账款 大庆市雅居房地产 开发有限公司 39,442.15 39,442.15 1,595.00 应收账款 大同俊景房地产开 发有限公司 20,240.00 应收账款 大同俊轩房地产开 发有限公司 12,000.00 12,000.00 282,390.00 应收账款 儋州恒大滨海投资 有限公司 407,230.00 应收账款 儋州信恒旅游开发 有限公司 84,630.00 84,630.00 86,800.00 应收账款 东莞恒展房地产开 发有限公司 143,340.00 应收账款 东莞市凯星房地产 开发有限公司 219,880.00 应收账款 东莞市深建房地产 有限公司 385,090.00 应收账款 东营恒大华府置业 有限公司 1,717,662.26 应收账款 抚顺嘉顺置业有限 公司 217,255.00 应收账款 阜阳粤恒置业有限 公司 650,580.00 应收账款 甘肃昱盛房地产开 发有限公司 857,250.00 应收账款 赣州恒大地产有限 公司 4,450.00 应收账款 赣州恒晟置业有限 公司 34,920.00 应收账款 赣州市恒臣置业有 限公司 67,100.00 应收账款 公主岭弘盛房地产 开发有限公司 147,080.00 147,080.00 176,850.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 256 应收账款 公主岭铭辉房地产 开发有限公司 1,850.00 应收账款 公主岭桐波房地产 开发有限公司 43,410.00 应收账款 广东江门船厂有限 公司 394,291.00 应收账款 广西彬晖置业有限 公司 183,830.00 应收账款 广西崇左恒胜房地 产开发有限公司 37,500.00 37,500.00 21,990.00 应收账款 广西富星居房地产 有限责任公司 129,100.00 应收账款 贵安新区恒大华鼎 旅游开发有限公司 3,810.00 应收账款 贵港市恒大华南茂 置业有限公司 9,000.00 9,000.00 106,320.00 应收账款 贵阳恒大童世界旅 游开发有限公司 850.00 应收账款 贵阳恒大裕顺旅游 开发有限公司 5,670.00 应收账款 贵州博华置业投资 有限公司 80,800.00 80,800.00 应收账款 贵州集成房地产开 发有限公司 7,200.00 7,200.00 274,315.00 应收账款 贵州永浩企业管理 有限公司 63,410.00 应收账款 桂林桂加房地产有 限公司 81,360.00 应收账款 桂林恒大房地产开 发有限公司 348,350.00 应收账款 哈尔滨高登置业有 限公司 19,520.00 19,520.00 63,060.00 应收账款 哈尔滨市恒大伟业 房地产开发有限公 司 70,160.00 70,160.00 541,070.00 应收账款 哈尔滨市恒大兴业 房地产开发有限公 司 52,881.19 52,881.19 657,825.00 应收账款 哈尔滨市佳业房地 3,825.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 257 产开发有限公司 应收账款 哈尔滨市凯业房地 产开发有限公司 6,480.00 应收账款 哈尔滨市祥业房地 产开发有限公司 27,157.53 27,157.53 6,900.00 应收账款 哈尔滨市振业房地 产开发有限公司 450.00 应收账款 合肥粤诚置业有限 公司 117,070.00 应收账款 合肥粤恒置业有限 公司 223,850.00 应收账款 合肥粤泰置业有限 公司 33,320.00 应收账款 河北建投西柏坡宏 越房地产开发有限 公司 48,995.00 应收账款 河源市远翔投资发 展有限公司 125,533.00 125,533.00 29,300.00 应收账款 房车宝集团股份有 限公司 4,860.00 应收账款 中山市灏莹房地产 开发有限公司 60,000.00 60,000.00 699,160.00 应收账款 恒大地产集团包头 有限公司 84,240.00 84,240.00 1,385,595.00 应收账款 恩平市鲕尚房地产 开发有限公司 67,600.00 67,600.00 397,330.00 应收账款 恒大地产集团河源 有限公司 1,733,623.90 应收账款 恒大地产集团江津 有限公司 1,486,048.00 应收账款 恒大地产集团景德 镇置业有限公司 132,500.00 应收账款 恒大地产集团南充 有限公司 317,530.00 应收账款 恒大地产集团南京 置业有限公司 384,100.00 应收账款 恒大地产集团上海 盛建置业有限公司 865,680.00 应收账款 恒大地产集团太原 1,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 258 有限公司 应收账款 恒大地产集团阳江 有限公司 144,000.00 应收账款 恒大地产集团银川 有限公司 1,310,930.00 应收账款 恒大地产集团云浮 有限公司 1,254,060.00 应收账款 湛江市笙欤房地产 开发经营有限公司 140,000.00 140,000.00 579,700.00 应收账款 恒大地产集团长春 有限公司 1,730,425.00 应收账款 恒大地产集团重庆 有限公司 45,900.00 应收账款 恒大地产鹰潭有限 公司 102,185.00 应收账款 恒大鑫源（沈阳）置 业有限公司 35,040.00 35,040.00 932,320.00 应收账款 恒大长基（沈阳）置 业有限公司 231,080.00 应收账款 衡水恒德房地产开 发有限公司 166,150.00 应收账款 衡水隆泽房地产开 发有限公司 133,605.00 应收账款 衡水盛宇房地产开 发有限公司 74,450.00 应收账款 衡阳宝瑞置业有限 公司 96,000.00 96,000.00 849,492.80 应收账款 红安恒勤旅游开发 有限公司 6,000.00 6,000.00 6,000.00 应收账款 呼和浩特恒伟健康 产业有限公司 150,890.00 应收账款 呼和浩特鹏欣投资 置业有限公司 372,442.00 应收账款 呼和浩特市恒大宏 泰房地产开发有限 公司 747,620.00 应收账款 呼和浩特市恒源房 地产开发有限公司 149,000.00 149,000.00 179,540.00 应收账款 呼和浩特市金碧天 56,314.18 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 259 下房地产开发有限 公司 应收账款 葫芦岛嘉汕置业有 限公司 55,666.00 55,666.00 283,050.00 应收账款 湖北合瑞旅游开发 有限公司 100,000.00 应收账款 湖北三江航天商业 经营有限公司 97,400.00 97,400.00 758,640.93 应收账款 湖北怡清雅筑房地 产开发有限公司 115,440.00 115,440.00 1,507,027.40 应收账款 湖南芙蓉豪廷房地 产开发有限责任公 司 200,190.00 应收账款 湖南恒盛健康产业 有限公司 50,000.00 应收账款 湖南纵横置业有限 公司 470,570.00 应收账款 湖州市乌虹湖置业 有限公司 218,070.00 应收账款 怀化市骏达房地产 开发有限公司 772,108.92 应收账款 淮安恒悦置业有限 公司 66,150.00 应收账款 淮北粤诚置业有限 公司 33,000.00 应收账款 淮北粤恒置业有限 公司 995,219.82 应收账款 淮北粤泰置业有限 公司 102,990.00 应收账款 淮北粤通置业有限 公司 6,250.00 应收账款 惠州市凯联达投资 有限公司 147,630.00 147,630.00 103,675.00 应收账款 惠州市上轩投资有 限公司 39,901.00 应收账款 吉安恒熙房地产开 发有限公司 228,900.00 应收账款 吉林市恒大新盛房 地产开发有限公司 83,800.00 83,800.00 46,400.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 260 应收账款 吉林市恒大永盛房 地产开发有限公司 80,100.00 应收账款 济南恒大绿洲置业 有限公司 2,512,475.00 应收账款 济南俊汇置业有限 公司 2,583,215.00 应收账款 江西恒耀置业有限 公司 150,650.00 应收账款 江西宏吉投资有限 公司 11,705.00 应收账款 江西济赣置业有限 公司 6,975.00 应收账款 江西济民可信房地 产开发有限公司 523,750.00 应收账款 江阴雅盛恒泰置业 有限公司 310,300.00 应收账款 江阴云龙置业有限 公司 56,425.00 应收账款 焦作御昌置业有限 公司 728,100.00 应收账款 金碧物业有限公司 101,974.00 364,710.00 应收账款 荆州恒楚置业发展 有限公司 50,000.00 50,000.00 107,760.00 应收账款 荆州恒创置业发展 有限公司 22,170.00 应收账款 荆州恒大房地产开 发有限公司 34,222.00 34,222.00 900.00 应收账款 荆州红星广场房地 产开发有限公司 46,702.00 46,702.00 826,400.00 应收账款 荆州市广润置业有 限公司 34,222.00 34,222.00 51,800.00 应收账款 景德镇德泰房地产 开发有限公司 217,075.00 应收账款 景德镇市恒宸置业 有限公司 1,179,375.00 应收账款 景德镇市恒荣置业 有限公司 602,840.00 应收账款 景德镇市景兴房地 24,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 261 产开发有限公司 应收账款 句容天工置业有限 公司 650.00 应收账款 辽宁恒阳健康置业 有限公司 24,000.00 应收账款 辽宁融涛伟业置业 有限公司 5,000.00 应收账款 临桂万鹂地产有限 公司 105,833.00 105,833.00 6,360.00 应收账款 临沂华府置业有限 公司 10,000.00 应收账款 临沂绿洲置业有限 公司 286,440.00 应收账款 柳江县恒大房地产 开发有限公司 84,000.00 84,000.00 531,820.00 应收账款 柳州恒大金碧置业 有限公司 221,135.00 应收账款 柳州恒大珺睿房地 产开发有限公司 50,000.00 50,000.00 157,648.40 应收账款 柳州山水韵和置业 有限公司 29,600.00 29,600.00 176,000.00 应收账款 柳州市兆福地产置 业有限公司 132,000.00 132,000.00 1,351,450.00 应收账款 柳州耀世恒大房地 产开发有限公司 28,000.00 28,000.00 427,055.00 应收账款 柳州御景龙恒房地 产开发有限公司 733,346.10 应收账款 六安伴球置业有限 公司 18,050.00 应收账款 六安粤通置业有限 公司 1,331,929.00 应收账款 泸州恒大北城置业 有限公司 127,325.00 应收账款 泸州恒大东城置业 有限公司 347,850.00 应收账款 泸州恒大新城置业 有限公司 249,260.00 应收账款 吕梁市离石区恒煜 房地产开发有限公 114,000.00 114,000.00 198,220.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 262 司 应收账款 马鞍山伟华置业发 展有限公司 468,035.00 应收账款 马鞍山粤恒置业有 限公司 694,750.00 应收账款 马鞍山粤通置业有 限公司 41,420.00 应收账款 眉山隆和旅游开发 有限公司 178,667.00 178,667.00 3,060.00 应收账款 绵阳市鑫茂源商贸 有限公司 138,470.00 应收账款 绵阳市永合万益置 业有限公司 103,900.00 应收账款 南昌恒富置业有限 公司 57,170.00 应收账款 南昌中电投高新置 业有限公司 222,240.00 应收账款 南充鹏富房地产开 发有限公司 4,000.00 应收账款 南充市东城置业有 限公司 149,980.00 应收账款 南充鑫全置业有限 公司 177,440.00 应收账款 南宁恒大城市建设 有限公司 36,800.00 36,800.00 2,033,320.00 应收账款 南阳义和信房地产 开发有限公司 2,000.00 应收账款 内蒙古恒悦旅游开 发有限公司 234,500.00 234,500.00 93,710.00 应收账款 内蒙古隆基房地产 开发有限公司 64,020.00 应收账款 内蒙古鲁桥置业有 限公司 1,268,650.00 应收账款 内蒙古新加多房地 产开发有限公司 97,100.00 97,100.00 86,420.00 应收账款 宁夏润景房地产开 发有限公司 10,020.00 应收账款 宁夏昊天房地产开 发有限公司 125,400.00 125,400.00 9,350.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 263 应收账款 宁夏金海置业有限 公司 409,240.00 应收账款 宁夏金鸿海置业有 限公司 463,000.00 应收账款 濮阳恒开投置业有 限公司 262,500.00 262,500.00 230,710.00 应收账款 濮阳恒启置业有限 公司 120.00 应收账款 濮阳恒荣置业有限 公司 112,130.00 应收账款 齐齐哈尔市恒大永 华房地产开发有限 公司 63,600.00 63,600.00 208,030.00 应收账款 齐齐哈尔市恒大永 兴房地产开发有限 公司 433,585.00 应收账款 钦州金棕榈商贸城 投资开发有限责任 公司 9,060.00 9,060.00 236,715.56 应收账款 钦州钦廉恒大置业 投资有限公司 124,959.00 124,959.00 301,408.00 应收账款 青岛恒禄旅游开发 有限公司 250,000.00 应收账款 三亚哈达农副产品 交易有限公司 82,750.00 应收账款 山西嘉盛房地产开 发有限公司 1,020.00 应收账款 山西君合房地产开 发有限公司 61,710.00 应收账款 陕西金泓投资有限 公司 85,200.00 85,200.00 1,692,830.00 应收账款 陕西耀泽四海房地 产开发有限公司 67,600.00 67,600.00 853,230.00 应收账款 汕头市恒合置业有 限公司 741,630.00 应收账款 汕头市恒明房地产 开发有限公司 127,551.00 127,551.00 128,530.64 应收账款 汕头市恒悦置业有 限公司 52,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 264 应收账款 上海城开集团重庆 德普置业有限公司 3,800.00 应收账款 上饶大红鹰置业有 限公司 59,050.00 应收账款 上饶高铁经济试验 区恒跃房地产开发 有限公司 212,080.00 应收账款 上饶经开区恒实房 地产开发有限公司 161,510.00 应收账款 上饶市恒大置业有 限公司 949,010.00 应收账款 绍兴恒鑫房地产开 发有限公司 13,000.00 应收账款 深安生活服务(安 徽)有限公司 73,010.00 应收账款 深圳市房车宝销售 有限公司 51,150.00 应收账款 沈阳恒大城商业管 理有限公司 2,145.00 应收账款 沈阳嘉汇置业有限 公司 11,360.00 11,360.00 287,710.00 应收账款 沈阳万盈置业有限 公司 25,000.00 应收账款 石家庄地益嘉房地 产开发有限公司 758,360.00 应收账款 松原市恒大禹盛房 地产开发有限公司 79,320.00 79,320.00 16,900.00 应收账款 随州金碧房地产开 发有限公司 16,800.00 16,800.00 160,362.42 应收账款 随州市闽江房地产 开发有限公司 70,359.46 应收账款 随州市天信房地产 开发有限公司 109,785.00 应收账款 太原恒彬房地产开 发有限公司 40,000.00 40,000.00 9,000.00 应收账款 太原恒大德盛房地 产开发有限公司 45,000.00 应收账款 太原恒大鼎盛房地 产开发有限公司 24,000.00 24,000.00 21,270.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 265 应收账款 太原恒大鸿博房地 产开发有限公司 90,000.00 90,000.00 273,845.00 应收账款 太原恒珺房地产开 发有限公司 20,700.00 应收账款 太原恒林房地产开 发有限公司 40,000.00 40,000.00 44,330.00 应收账款 太原恒坪房地产开 发有限公司 76,760.00 应收账款 太原恒烨房地产开 发有限公司 252,000.00 应收账款 太原恒御信置业有 限公司 514,100.00 应收账款 太原恒泽房地产开 发有限公司 64,790.00 应收账款 太原市俊恒房地产 开发有限公司 75,675.00 应收账款 泰安恒大滨河左岸 置业有限公司 517,675.00 应收账款 唐山恒瀚邑房地产 开发有限公司 41,670.00 应收账款 唐山兆瑞投资有限 公司 60,680.00 应收账款 天津滨侨投资有限 公司 2,000.00 应收账款 铜陵恒大置业有限 公司 60,740.00 应收账款 威海华府置业有限 公司 1,928,246.00 应收账款 潍坊金碧置业有限 公司 297,675.00 应收账款 潍坊龙瑞置业有限 公司 1,799,526.40 应收账款 乌兰浩特恒大盛业 房地产开发有限公 司 119,820.00 应收账款 无锡恒瑞置业有限 公司 14,211.12 应收账款 无锡远东置业有限 公司 1,239.79 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 266 应收账款 芜湖恒大置业有限 公司 201,240.00 应收账款 芜湖粤诚置业有限 公司 77,540.00 应收账款 武汉巴登城投资有 限公司 100,000.00 应收账款 武汉楚水云山农业 开发有限公司 100,000.00 应收账款 武汉三江航天盘龙 城房地产开发有限 公司 135,960.00 135,960.00 820,820.00 应收账款 武汉市金碧翡翠房 地产开发有限公司 120.00 应收账款 武威恒大房地产开 发有限公司 1,145,303.01 应收账款 西安恒宁健康置业 有限公司 37,190.00 应收账款 西安君诚科技投资 有限公司 3,500.00 应收账款 西充辰合置业有限 公司 4,900.00 应收账款 咸阳恒远置业有限 公司 100,000.00 应收账款 襄阳红星悦府房地 产开发有限公司 20,160.00 20,160.00 347,799.96 应收账款 襄阳市恒大翡翠房 地产开发有限公司 30,600.00 应收账款 襄阳市恒大金碧房 地产开发有限公司 26,000.00 26,000.00 12,995.00 应收账款 新乡名都置业有限 公司 690.00 应收账款 新乡御景置业有限 公司 1,749,680.00 应收账款 新沂市鑫鸿房地产 开发有限公司 12,856.76 应收账款 肇东市恒超房地产 开发有限公司 8,340.00 应收账款 信阳大阳置业有限 公司 460,915.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 267 应收账款 信阳骏景地产有限 公司 2,000.00 应收账款 邢台恒皓房地产开 发有限公司 10,000.00 10,000.00 146,395.00 应收账款 邢台恒悦房地产开 发有限公司 16,000.00 16,000.00 202,635.00 应收账款 邢台双达房地产开 发有限公司 2,200.00 应收账款 宿迁恒悦置业有限 公司 109,570.00 应收账款 阳江市恒凯房地产 开发有限公司 843,830.00 应收账款 阳泉市燎原房地产 开发有限公司 241,530.00 应收账款 宜昌东方金亚房地 产有限公司 1,446,605.00 应收账款 宜昌恒创房地产开 发有限公司 384,217.22 应收账款 宜昌恒科房地产开 发有限公司 82,000.00 82,000.00 87,105.00 应收账款 宜春市汇景实业有 限公司 56,000.00 应收账款 宜兴恒宸房地产开 发有限公司 6,124.57 应收账款 益阳恒瑞置业有限 公司 908,086.22 应收账款 逸云房地产开发襄 阳有限公司 404,490.00 应收账款 营口嘉隆置业有限 公司 56,470.00 56,470.00 517,040.00 应收账款 永鹏生活服务（贵 州）有限公司 7,530.00 应收账款 于都恒鹏置业有限 公司 16,770.00 应收账款 榆中俊兴房地产开 发有限公司 10,968.00 应收账款 玉林市恒大金碧置 业有限公司 465,820.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 268 应收账款 玉林市新湖投资开 发有限公司 104,630.00 应收账款 元氏县恒成房地产 开发有限公司 50,000.00 应收账款 岳阳恒骏置业有限 公司 83,333.33 83,333.33 50,000.00 应收账款 岳阳金碧置业有限 公司 598,310.00 应收账款 岳阳金瑞置业有限 公司 157,785.00 应收账款 岳阳云扬生活服务 有限公司 3,310.00 应收账款 湛江龙潮房地产开 发有限公司 52,000.00 52,000.00 468,980.84 应收账款 湛江市恒扬房地产 开发有限公司 75,000.00 75,000.00 610,390.16 应收账款 长春德胜房地产开 发有限公司 60,000.00 应收账款 长春隆基房地产开 发有限公司 16,900.00 应收账款 长春泰基房地产开 发有限公司 141,060.00 应收账款 长沙恒大童世界旅 游开发有限公司 16,667.00 16,667.00 50,000.00 应收账款 长沙恒玺置业有限 公司 650,210.00 应收账款 长沙鑫芙置业有限 公司 66,000.00 66,000.00 1,347,948.92 应收账款 肇东市恒基房地产 开发有限公司 295,034.20 295,034.20 5,085.00 应收账款 郑州御邦置业有限 公司 4,970.00 应收账款 中国房地产开发集 团哈尔滨有限公司 4,250.00 应收账款 重庆恒渝珞城房地 产开发有限公司 1,050.00 应收账款 重庆恺成房地产开 发有限公司 48,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 269 应收账款 重庆市恒盈健康产 业有限公司 7,310.00 应收账款 重庆鑫坤房地产开 发有限公司 2,250,000.00 应收账款 诸暨恒大置业有限 公司 20,175.00 应收账款 诸暨盛建置业有限 公司 13,025.00 应收账款 驻马店御邦房地产 开发有限公司 985,730.00 应收账款 自贡鑫茂置业有限 公司 1,202,430.00 应收账款 遵义恒大黔贵房地 产开发有限公司 123,545.00 应收账款 包头市恒景房地产 开发有限公司 8,000.00 8,000.00 应收账款 包头市恒骏房地产 开发有限公司 3,600.00 3,600.00 应收账款 北京恒兴盛房地产 开发有限公司 54,166.67 54,166.67 应收账款 郴州市万象源房地 产开发有限公司 50,000.00 50,000.00 应收账款 大连恒创房地产有 限公司 93,732.00 93,732.00 应收账款 儋州市恒大逸阁公 寓管理有限公司 3,000.00 3,000.00 应收账款 东莞市鸿钏房地产 开发有限公司 14,400.00 14,400.00 应收账款 鄂州恒大房地产开 发有限公司 103,400.00 103,400.00 应收账款 郑州玖智房地产开 发有限公司 966,666.66 966,666.66 应收账款 湖北恒祥旅游开发 有限公司 400,000.00 400,000.00 应收账款 湖南周大生置业有 限公司 300,000.00 300,000.00 应收账款 吉林省隆胜房地产 开发有限公司 139,080.00 139,080.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 270 应收账款 江阴盛泽置业有限 公司 60,000.00 60,000.00 应收账款 揭阳市恒大置业有 限公司 85,550.00 85,550.00 应收账款 西安瑞源旅游开发 有限公司 300,000.00 300,000.00 应收账款 辽宁京丰置业有限 公司 41,666.00 41,666.00 应收账款 南宁悦龙天玺房地 产开发有限公司 142,080.00 142,080.00 应收账款 南阳恒飞置业有限 公司 14,400.00 14,400.00 应收账款 西安恒盛置业有限 公司 52,400.00 52,400.00 应收账款 上饶恒骏健康产业 有限公司 38,000.00 38,000.00 应收账款 沈阳航远置业有限 公司 41,666.66 41,666.66 应收账款 内蒙古昌盛泰房地 产开发有限责任公 司 19,200.00 19,200.00 应收账款 通辽市恒礼房地产 开发有限公司 24,000.00 24,000.00 应收账款 铜陵粤诚置业有限 公司 200,000.00 200,000.00 应收账款 梧州恒美健康产业 有限公司 25,000.00 25,000.00 应收账款 扬州盛基房地产开 发有限公司 3,000.00 3,000.00 应收账款 宜昌楚天翠林房地 产有限公司 192,440.00 192,440.00 应收账款 郑州恒泓置业有限 公司 199,400.00 199,400.00 小 计 9,744,116.05 9,642,142.05 98,930,585.33 预付账款 焦作御景置业有限 公司 15,000.00 预付账款 南昌中电投高新置 业有限公司 15,835.41 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 271 预付账款 金碧物业有限公司 1,491,862.38 小 计 1,522,697.79 其他应收款 浙江中佳中央空调 经营有限公司 22,549,238.41 22,549,238.41 21,466,238.41 21,466,238.41 其他应收款 苏州嘉运实业有限 公司 312,720,169.90 23,016,204.51 其他应收款 上海悦昌置业有限 公司 228,882,713.27 192,215,702.60 228,882,713.27 192,215,702.60 其他应收款 苏州嘉吉实业有限 公司 38,695,348.04 32,496,353.28 38,695,348.04 32,496,353.28 小 计 290,127,299.72 247,261,294.29 601,764,469.62 269,194,498.80 合 计 301,394,113.56 256,903,436.34 700,695,054.95 269,194,498.80 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 安庆恒远置业有限公司 12,261.12 11,147.54 应付账款 安阳通瑞达房地产开发有限 公司 51,448.30 288,628.82 应付账款 鞍山嘉宇置业有限公司 40,000.00 229,046.28 应付账款 蚌埠恒远置业有限公司 51,682.88 356,304.59 应付账款 北海南国天堂房地产开发有 限公司 63,000.00 291,239.46 应付账款 亳州恒大置业有限公司 40,000.00 209,792.61 应付账款 常德鑫泽置业有限公司 35,821.00 281,656.92 应付账款 潮州市恒大置业有限公司 50,884.09 406,267.19 应付账款 郴州金碧置业有限公司 11,089.84 20,572.84 应付账款 成都裕龙壹号房地产开发有 限公司 10,000.00 48,524.59 应付账款 大庆市恒大永盛房地产开发 有限公司 50,883.88 257,124.60 应付账款 大同俊景房地产开发有限公 司 37,974.79 241,969.72 应付账款 儋州恒大滨海投资有限公司 42,830.40 338,157.96 应付账款 东莞市深建房地产有限公司 34,409.16 279,535.25 应付账款 东营恒大华府置业有限公司 27,995.85 198,771.03 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 272 应付账款 佛山市南海新中建房地产发 展有限公司 137,471.00 应付账款 抚顺嘉顺置业有限公司 40,000.00 90,829.64 应付账款 阜阳粤通置业有限公司 14,286.58 38,688.52 应付账款 甘肃昱盛房地产开发有限公 司 40,000.00 113,295.51 应付账款 广东江门船厂有限公司 40,000.00 170,327.87 应付账款 广西彬晖置业有限公司 40,987.41 278,834.71 应付账款 广州市品宴餐饮企业管理有 限公司 87,943.07 应付账款 贵港市恒大华南茂置业有限 公司 46,256.10 258,616.88 应付账款 贵州集成房地产开发有限公 司 40,000.00 20,444.84 应付账款 桂林桂加房地产有限公司 21,191.24 163,151.44 应付账款 哈尔滨高登置业有限公司 40,000.00 206,113.33 应付账款 哈尔滨市恒大伟业房地产开 发有限公司 60,000.00 239,841.99 应付账款 哈尔滨市恒大兴业房地产开 发有限公司 25,935.35 258,921.20 应付账款 合肥粤恒置业有限公司 21,043.93 34,485.99 应付账款 合肥粤泰置业有限公司 20,000.00 20,000.00 应付账款 合肥粤通置业有限公司 20,000.00 10,163.93 应付账款 河北高杰士房地产开发有限 公司 20,000.00 3,963.72 应付账款 河北龙威房地产开发有限公 司 33,565.57 228,092.63 应付账款 河南大有房地产开发有限公 司 84,000.00 565,275.18 应付账款 中山市灏莹房地产开发有限 公司 7,361.94 27,887.10 应付账款 恒大地产集团包头有限公司 72,874.55 258,375.59 应付账款 恒大地产集团河源有限公司 44,918.69 328,887.20 应付账款 恒大地产集团吉安有限公司 45,300.50 309,283.88 应付账款 恒大地产集团江津有限公司 357,190.00 应付账款 恒大地产集团景德镇置业有 限公司 84,000.00 402,023.25 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 273 应付账款 恒大地产集团南充有限公司 10,000.00 178,688.52 应付账款 恒大地产集团太原有限公司 195,416.67 1,056,375.20 应付账款 恒大地产集团盐城有限公司 34,629.57 265,824.94 应付账款 阳江市宇鸷房地产开发有限 公司 40,000.00 191,930.15 应付账款 恒大地产集团银川有限公司 8,120.92 44,517.89 应付账款 恒大地产集团云浮有限公司 9,806.22 52,388.85 应付账款 恒大地产集团重庆有限公司 5,000.00 9,408.39 应付账款 恒大地产集团自贡有限公司 2,836.00 314,503.46 应付账款 恒大地产鹰潭有限公司 40,000.00 212,023.66 应付账款 恒大鑫源（沈阳）置业有限公 司 65,234.15 477,446.99 应付账款 衡水盛宇房地产开发有限公 司 39,180.37 263,317.55 应付账款 衡阳宝瑞置业有限公司 11,158.98 37,125.77 应付账款 呼和浩特市恒大远鹏房地产 开发有限公司 26,248.70 158,067.37 应付账款 葫芦岛嘉汕置业有限公司 30,778.82 199,412.03 应付账款 湖北三江航天商业经营有限 公司 48,723.92 282,198.64 应付账款 湖北怡清雅筑房地产开发有 限公司 29,291.38 333,047.25 应付账款 湖南纵横置业有限公司 28,242.41 21,795.66 应付账款 湖州市乌虹湖置业有限公司 40,000.00 68,032.79 应付账款 怀化市骏达房地产开发有限 公司 63,000.00 268,738.10 应付账款 淮安恒大富丰房地产开发有 限公司 52,647.11 315,857.52 应付账款 淮北粤通置业有限公司 47,158.18 282,723.36 应付账款 惠州市凯联达投资有限公司 17,136.32 应付账款 吉林市恒大永盛房地产开发 有限公司 40,000.00 198,607.61 应付账款 济南恒大金碧房地产开发有 限公司 30,716.56 299,066.43 应付账款 济南恒大绿洲置业有限公司 42,889.10 360,056.95 应付账款 嘉兴恒大置业有限公司 52,255.12 109,233.21 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 274 应付账款 江西宏吉投资有限公司 40,000.00 119,685.23 应付账款 江西济民可信房地产开发有 限公司 40,000.00 230,766.15 应付账款 江西星宇置业发展有限公司 40,000.00 169,370.85 应付账款 江阴盛建置业有限公司 63,000.00 213,120.16 应付账款 焦作御景置业有限公司 10,509.59 34,148.48 应付账款 金碧物业有限公司 3,468,508.67 9,420,166.85 应付账款 荆州红星广场房地产开发有 限公司 63,000.00 340,333.36 应付账款 句容天工置业有限公司 40,000.00 219,862.95 应付账款 临汾市紫旌房地产开发有限 公司 25,000.00 23,442.62 应付账款 临沂绿洲置业有限公司 13,465.49 13,212.96 应付账款 柳江县恒大房地产开发有限 公司 20,000.00 24,590.16 应付账款 柳州恒大金碧置业有限公司 57,245.71 464,081.53 应付账款 六安粤通置业有限公司 24,967.83 192,020.46 应付账款 吕梁市俊汇房地产开发有限 公司 38,859.68 212,254.63 应付账款 马鞍山粤通置业有限公司 51,840.05 138,352.62 应付账款 绵阳市鑫茂源商贸有限公司 10,000.00 48,196.72 应付账款 南昌中电投高新置业有限公 司 40,000.00 210,196.04 应付账款 南宁金碧恒大置业有限公司 23,847.03 81,078.46 应付账款 内蒙古昌盛泰房地产开发有 限责任公司 40,000.00 180,327.87 应付账款 内蒙古鲁桥置业有限公司 34,340.86 58,116.60 应付账款 宁夏金海置业有限公司 40,000.00 184,005.13 应付账款 宁夏金鸿海置业有限公司 17,834.57 161,679.90 应付账款 濮阳御景置业有限公司 40,000.00 236,507.35 应付账款 齐齐哈尔市恒大永兴房地产 开发有限公司 32,070.49 237,555.24 应付账款 钦州钦廉恒大置业投资有限 公司 20,000.00 25,081.97 应付账款 三亚哈达农副产品交易有限 公司 36,695.93 40,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 275 应付账款 山西嘉盛房地产开发有限公 司 42,781.53 40,000.00 应付账款 山西兰花康宇房地产开发有 限公司 56,936.83 294,063.01 应付账款 陕西金泓投资有限公司 39,630.06 287,088.50 应付账款 陕西耀泽四海房地产开发有 限公司 48,988.22 323,240.26 应付账款 汕头市恒悦置业有限公司 30,734.27 252,680.19 应付账款 上饶市恒大置业有限公司 40,000.00 186,282.83 应付账款 沈阳嘉汇置业有限公司 26,200.08 258,799.89 应付账款 石家庄地益嘉房地产开发有 限公司 40,000.00 136,065.57 应付账款 石家庄盛宇房地产开发有限 公司 20,000.00 7,437.21 应付账款 松原市恒大禹盛房地产开发 有限公司 54,235.33 252,872.38 应付账款 随州市天信房地产开发有限 公司 40,000.00 129,963.71 应付账款 太原市俊恒房地产开发有限 公司 69,185.87 40,000.00 应付账款 泰安恒大滨河左岸置业有限 公司 40,000.00 60,374.15 应付账款 唐山兆瑞投资有限公司 40,000.00 139,443.83 应付账款 天津滨侨投资有限公司 27,645.85 3,626.71 应付账款 铜陵恒大置业有限公司 20,000.00 16,557.38 应付账款 威海华府置业有限公司 27,863.24 119,844.63 应付账款 潍坊金碧置业有限公司 45,376.61 328,664.67 应付账款 乌兰浩特恒大盛业房地产开 发有限公司 20,000.00 15,000.00 应付账款 芜湖恒大置业有限公司 18,377.90 19,508.20 应付账款 武汉三江航天盘龙城房地产 开发有限公司 15,523.88 32,218.80 应付账款 武威恒大房地产开发有限公 司 157,120.10 应付账款 襄阳市恒大翡翠房地产开发 有限公司 25,290.58 166,242.76 应付账款 新乡名都置业有限公司 40,000.00 176,008.26 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 276 应付账款 新乡御景置业有限公司 32,292.43 219,043.41 应付账款 邢台恒皓房地产开发有限公 司 36,017.83 253,712.98 应付账款 宿迁恒大华府置业有限公司 40,000.00 185,341.61 应付账款 阳泉市燎原房地产开发有限 公司 75,946.65 405,364.73 应付账款 宜昌楚天恒大房地产开发有 限公司 40,000.00 233,365.11 应付账款 宜昌东方金亚房地产有限公 司 34,711.14 208,914.83 应付账款 营口嘉隆置业有限公司 40,000.00 174,098.36 应付账款 玉林市恒大金碧置业有限公 司 40,000.00 234,654.79 应付账款 岳阳金碧置业有限公司 58,863.65 189,713.68 应付账款 岳阳金投置业有限公司 21,775.17 15,702.66 应付账款 运城市鑫万瑞房地产开发有 限公司 25,000.00 20,000.00 应付账款 湛江龙潮房地产开发有限公 司 35,609.10 368,819.34 应付账款 长春隆基房地产开发有限公 司 48,184.42 206,945.04 应付账款 长春泰基房地产开发有限公 司 40,000.00 192,698.64 应付账款 长春信基房地产开发有限公 司 25,000.00 5,000.00 应付账款 长沙恒玺置业有限公司 63,000.00 240,903.94 应付账款 长沙鑫芙置业有限公司 47,213.70 250,521.36 应付账款 重庆恺成房地产开发有限公 司 5,000.00 2,422.31 应付账款 资阳万诚置业有限公司 613.27 8,032.79 应付账款 遵义恒大黔贵房地产开发有 限公司 40,000.00 16,572.10 应付账款 泸州恒大北城置业有限公司 10,000.00 应付账款 益阳恒瑞置业有限公司 39,488.09 应付账款 成都天府水城房地产开发有 限公司 10,000.00 应付账款 滁州市恒通置业有限公司 20,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 277 应付账款 翠林农牧集团有限公司 405,208.57 应付账款 大连恒科房地产有限公司 40,000.00 应付账款 恒大地产集团梧州御湖置业 有限公司 14,514.31 应付账款 临桂万鹂地产有限公司 19,398.19 应付账款 临沂华府置业有限公司 20,000.00 应付账款 浏阳金碧置业有限公司 14,545.98 应付账款 南宁耀世龙庭房地产开发有 限公司 19,837.20 应付账款 南阳义和信房地产开发有限 公司 13,693.87 应付账款 通辽市恒大世家房地产开发 有限公司 20,000.00 应付账款 乌鲁木齐盛世俊星房地产开 发有限公司 40,000.00 应付账款 西安恒盛置业有限公司 20,000.00 应付账款 张家港盛建置业有限公司 20,000.00 应付账款 长春翱升房地产置业有限公 司 19,405.90 应付账款 驻马店御城房地产开发有限 公司 44,814.31 小 计 9,115,427.29 34,239,457.49 其他应付款 广州市凯隆置业有限公司 1,681,518,929.39 其他应付款 深圳市华建控股有限公司 1,828,871,038.20 其他应付款 南通嘉中置业有限公司 30,322,955.04 30,333,883.68 其他应付款 上海盛思星城企业发展有限 公司 172,000,000.00 150,000,000.00 其他应付款 深圳市建汇投资有限公司 17,168,441.67 其他应付款 恒大地产集团重庆有限公司 4,346.45 4,346.45 其他应付款 恒大地产集团有限公司 48.99 其他应付款 衢州恒大盛建置业有限公司 339.20 其他应付款 武汉恒大酒店有限公司 6,926.00 其他应付款 广州市佳穂置业有限公司 1,190,690.00 其他应付款 恒大世纪城（清远）酒店有限 公司 12,528.00 其他应付款 佛山市南海新中建房地产发 385,065.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 278 展有限公司 其他应付款 金碧物业有限公司 19,403,664.28 191,833.55 其他应付款 天津东丽湖恒大酒店有限公 司 3,579.00 其他应付款 南京恒大酒店有限公司 64,112.00 其他应付款 恒大农牧集团有限公司 236,512.00 小 计 2,068,014,271.83 1,681,518,929.39 合 计 2,077,129,699.12 1,715,758,386.88 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1. 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响情况详见附注七、注释25使用权资产，注 释47租赁负债。 1. 其他重大财务承诺事项 本公司抵押资产情况详见附注七、注释81。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 279 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1. 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响 本期发生如下未决诉讼： 序号 主要未决诉讼事项 1 深圳启恒投资有限公司对无锡嘉启房地产开发有限公司与关联方关联交易诉讼 2 嘉杰（上海）商业发展有限公司与嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司股权转让纠纷 3 江苏新海天国际贸易有限公司与南京嘉业商业管理有限公司房屋租赁 4 聚禾映画影业（北京）有限公司与嘉凯影院发展有限公司股权转让纠纷 5 上海柏申建筑有限公司与上海同轩置业有限公司工程款支付纠纷 6 上海柏申建筑有限公司与上海嘉永实业发展有限公司建设施工合同纠纷 7 无锡祥悦房地产经纪有限公司、上海易居祥悦房屋销售有限公司与无锡嘉启房地产开发有限公司 委托代理销售合同纠纷 8 襄阳中兴商业有限公司与恒大嘉凯星辰影院管理有限公司（现已更名为嘉凯星辰影院管理有限公 司）租赁合同纠纷 9 浙江嘉杭物业管理有限公司与无锡嘉启房地产开发有限公司物业服务合同纠纷 10 中天建设集团有限公司与杭州名城北部置业有限公司建设工程施工合同纠纷 11 浙江歌山置业有限公司与苏州嘉和欣实业有限公司、嘉凯城集团嘉业有限公司、恒大地产集团有 限公司逾期支付债权纠纷 （1）深圳启恒投资有限公司（持有无锡嘉启房地产开发有限公司33.25%股权的股东，以下简称“启恒 公司”）将本公司、苏州嘉业房地产开发有限公司（以下简称“苏州嘉业公司”）、嘉凯城集团嘉业有限公司 （以下简称“嘉业公司”）与无锡嘉启房地产开发有限公司（以下简称“无锡嘉启公司”）关联交易纠纷诉讼 至无锡市中级人民法院，诉讼请求如下：1、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付2011 年度至2016年度的资金占用利息13,365.67万元；2、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支 付关联交易损失金额2,335.013万元；3、诉讼费用由本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司承担。 2019年无锡市中级人民法院作出一审判决：1、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支 付资金占用利息11,061.17万元；2、本公司、苏州嘉业公司、嘉业公司向无锡嘉启公司支付关联交易损失 金额2,335.013万元。 本公司已上诉至江苏省高级人民法院，2020年6月4日江苏省高级人民法院进行了首次开庭审理，2021 年11月本公司收到判决书，判决撤销江苏省无锡市中级人民法院2019年作出的一审判决，并发回江苏省无 锡市中级人民法院重审。现该案件在重新审理过程中。 （2）嘉杰（上海）商业发展有限公司（以下简称“嘉杰商业”）与嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司 （以下简称“嘉凯城城镇化”）因股权转让产生纠纷，嘉杰商业于2021年9月向法院提起诉讼，2022年2月法 院作出判决：嘉凯城城镇化向嘉杰商业返还借款13,231,252元、并承担逾期利息和违约金。嘉凯城城镇化 对判决中将股权转让款视为借款、违约金、本息计算等事项不服，于2022年3月上一级人民法院提起上诉。 （3）原告江苏新海天国际贸易有限公司（以下简称“新海天国际”）与被告南京嘉业商业管理有限公司 （以下简称“南京商管”）因房屋租赁业务产生纠纷，新海天国际向南京市建邺区人民法院提起诉讼，1、要 求判令南京商管賠偿新海天国际装修损失11,034,240元、设施设备投入损失2,282,025元，并承担资金占用 损失。2、要求判令南京商管賠偿新海天国际已支付的停车费损失749,512元、断电损失42,890.60元、失窃 损失117,950元，井承担资金占用损失。3、要求判令南京商管承拒本案全部诉讼费用。目前案件正在审理 中。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 280 （4）聚禾映画影业（北京）有限公司（以下简称“映画影业”）与嘉凯影院发展有限公司（以下简称“嘉 凯影院”）因股权转让款支付发生纠纷，映画影业于2021年9月提起诉讼，1、要求判令嘉凯影院支付第三 期股权转让价款7,596,674.61元及对应违约金733,079.10元；2、要求判令嘉凯影院支付第四期股权款 1,434,589.83元及对应违约金32,995.57元；3、要求判令嘉凯影院支付股利2,810,722.13元及对应违约金 64,646.61元；4、要求判令嘉凯影院承担原告为本案所支出的律师费15万元、本案诉讼费用及财产保全费。 目前案件正在审理中。 （5）上海柏申建筑有限公司（以下简称“柏申建筑”）与上海同轩置业有限公司（以下简称“同轩置业”） 因工程质保金支付产生纠纷，柏申建筑于2021年11月提起诉讼，要求判令同轩置业向柏申建筑支付欠付的 工程质保金本金及利息8,152,941.57元；判令柏申建筑在同轩置业欠付的工程款质保金本金范围内，就案涉 工程折价、拍卖所得价款优先受偿；本案诉讼费用由上海同轩承担。目前案件正在审理中。 （6）柏申建筑与被告上海嘉永实业发展有限公司（以下简称“嘉永实业”因建设施工合同产生纠纷，2021 年10月柏申建筑提起诉讼请求：判令嘉永实业向柏申建筑支付案涉工程己确认结算部分拖欠的工程款本金 及利息、支付嘉永实业开具的己到期未兑付商票对应的工程款、准许柏申建筑退回嘉永实业已开具的商票 并判令被告向原告支付对应的工程款及利息等，共计166,574,319.92元；要求判令柏申建筑在嘉永实业应付 工程款范围内，就案涉工程折价、拍卖所得价款享有优先受偿权。目前案件正在审理中。 （7）原告无锡祥悦房地产经纪有限公司、上海易居祥悦房屋销售有限公司与被告无锡嘉启房地产开 发有限公司因委托代理产生销售合同纠纷，原告于2021年10月提起诉讼，诉讼请求：判令被告向原告支付 基础服务费、销售佣金、百人团费用，共计5,436,291.00元，并要求向原告支付逾期付款违约金、被告承担 本案诉讼费、保全费。目前案件正在审理中。 （8）襄阳中兴商业有限公司（以下简称“襄阳中兴”）与恒大嘉凯星辰影院管理有限公司（现已更名为 嘉凯星辰影院管理有限公司，以下简称“嘉凯星辰”）因租赁合同纠纷，向法院提起诉讼，2021年11月法院 作出民事判决书，判决嘉凯星辰向襄阳中兴赔偿影城改造工程款4,702,099.55元，并支付违约金100,000.00 元；襄阳中兴对嘉凯星辰已交纳的租赁保证金400,000.00元不予返还。嘉凯星辰不服判决，向法院提起上 诉，目前案件正在审理中。 （9）原告浙江嘉杭物业管理有限公司与无锡嘉启房地产开发有限公司因物业服务合同纠纷，原告于 2021年7月向法院提起诉讼：请求法院判令被告支付原告欠缴的物业服务费、车位服务费、案场服务费及 相关违约金，共计14,262,480.79元，案件诉讼费由被告承担。目前案件正在审理中。 中天建设集团有限公司（以下简称“中天建设”）与杭州名城北部置业有限公司（以下简称“北部置业”） 产生建设工程施工合同纠纷，中天建设向法院提起诉讼，2021年12月法院作出民事判决：判决北部置业于 判决生效之曰起十曰内支付原告中天集团工程款11,797,583.33元、利息1,495,228.36元。嘉凯城集团（浙江） 有限公司对此债务承担连带清偿责任。北部置业不服判决已向法院提起上诉。（11）2019年11月，苏州嘉 和欣实业有限公司(“嘉和欣实业”)、嘉凯城集团嘉业有限公司(“嘉凯城嘉业”)及苏州嘉业房地产开发有限公 司与浙江歌山置业有限公司(“歌山置业”)签署协议。协议书约定歌山置业将持有嘉和欣实业的35%股权转让 给嘉凯城嘉业，明确嘉和欣实业尚欠歌山置业股东债权款人民币5亿元。2019年12月，恒大地产集团有限 公司(“恒大地产”)向歌山置业出具担保函，就该债权款的偿还承担连带保证责任。后因该债权款未按时支 付，歌山置业起诉至苏州中院，要求嘉和欣实业、嘉凯城嘉业承担违约责任，并要求恒大地产承担保证责 任。2021年3月，苏州中院一审判决嘉和欣实业、嘉凯城嘉业向歌山置业支付逾期付款违约金28,457,776.98 元，恒大地产对上述付款义务承担连带清偿责任。2021年6月，苏州市中级人民法院冻结恒大地产名下银 行存款。嘉和欣实业、嘉凯城嘉业不满一审判决，向江苏省高级人民法院提起上诉。2021年10，江苏省高 院二审判决驳回上诉，维持原判。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 281 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 282 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时 满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： 1. 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上； 2. 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝 对额两者中较大者的10%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75% 时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比 重达到75%： 1. 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； 2. 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并， 作为一个报告分部。 分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分 部之间分配。 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本 公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本 公司确定了三个报告分部，分别为房地产分部、影视放映分部、其他分部。这些报告分部是以行业类别为 基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为房地产分部主要产品是自建房屋的销售， 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 283 影视放映分部是提供影视作品的放映。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务 报表时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 房地产分部 影视放映分部 其他 分部间抵销 合计 一.营业收入 723,646,089.65 565,188,494.67 197,044,798.89 -112,318,099.97 1,373,561,283.24 二.营业成本 665,089,489.03 486,703,855.01 177,868,499.12 -82,334,398.46 1,247,327,444.70 三.利润总额 -670,783,082.46 -85,152,272.78 -283,796,436.98 -298,602,340.98 -1,338,334,133.20 四.所得税费用 -33,231,586.59 474,095.55 -83,745.25 -32,841,236.29 五.净利润 -637,551,495.87 -85,626,368.33 -283,712,691.73 -298,602,340.98 -1,305,492,896.91 六.资产总额 19,289,435,348.41 1,369,069,662.37 28,506,809,824.58 -36,371,307,125.76 12,794,007,709.60 七.负债总额 14,706,424,295.04 1,887,281,723.40 22,453,970,659.30 -27,275,409,203.09 11,772,267,474.65 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 合计 0.00 按单项计提坏账准备： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 284 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 0.00 3 至 4 年 0.00 5 年以上 0.00 合计 0.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 285 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 9,016,979,265.35 8,830,471,852.21 合计 9,016,979,265.35 8,830,471,852.21 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 286 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 9,027,131,828.44 8,840,754,106.37 定金及押金 628,818.96 650,818.96 代收代付款项 134,207.21 减：坏账准备 -10,915,589.26 -10,933,073.12 合计 9,016,979,265.35 8,830,471,852.21 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 592,682.18 4,704,188.06 5,636,202.88 10,933,073.12 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -557,325.33 557,325.33 本期计提 473,367.61 473,367.61 本期转回 35,356.85 455,494.62 490,851.47 2021 年 12 月 31 日余额 473,367.61 5,261,513.39 5,180,708.26 10,915,589.26 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 287 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 734,254,518.40 1 至 2 年 1,158,010,849.23 2 至 3 年 2,764,117,526.41 3 年以上 4,371,511,960.57 3 至 4 年 2,779,400,147.54 4 至 5 年 1,142,893,888.32 5 年以上 449,217,924.71 合计 9,027,894,854.61 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款 10,933,073.1 2 473,367.61 490,851.47 10,915,589.26 合计 10,933,073.1 2 473,367.61 490,851.47 10,915,589.26 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 嘉凯城城镇化建设发展常州（孟河）有 限公司 35,356.85 现金收回 苏州嘉运实业有限公司 455,494.62 注 1 合计 490,851.47 -- 注1：本期本公司下属子公司嘉凯城集团嘉业有限公司收购苏州嘉运实业有限公司59%股权，收购后本 公司持有苏州嘉运实业有限公司100%股权，属于合并范围内关联方，按照关联方组合，无需计提坏账。 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 288 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 嘉凯城集团嘉业有限 公司 往来款 2,793,909,545.04 1 年以内，1 至 5 年， 5 年以上 30.95% 上海中凯置业有限公 司 往来款 1,684,162,759.91 1 年以内，1 至 4 年， 18.66% 嘉凯城集团资产管理 有限公司 往来款 1,396,034,656.17 1 年以内，1 至 5 年， 5 年以上 15.46% 湖州嘉恒置业有限公 司 往来款 641,082,277.15 1 年以内，1 至 4 年 7.10% 苏州嘉和欣实业有限 公司 往来款 573,488,099.84 1 年以内，1 至 3 年 6.35% 5,734,880.99 合计 -- 7,088,677,338.11 -- 78.52% 5,734,880.99 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 289 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,890,703,442.81 2,039,505,467.50 4,851,197,975.31 6,890,703,442.81 2,039,505,467.50 4,851,197,975.31 合计 6,890,703,442.81 2,039,505,467.50 4,851,197,975.31 6,890,703,442.81 2,039,505,467.50 4,851,197,975.31 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 嘉凯城集团嘉 业有限公司 1,890,005,467. 50 嘉凯城集团（上 海）有限公司 1,815,007,400. 00 1,815,007,400. 00 嘉凯城集团（浙 江）有限公司 674,427,100.0 0 674,427,100.00 浙江名城实业 集团有限公司 71,003,475.31 71,003,475.31 上海凯思达股 权投资有限公 司 100,000,000.00 嘉凯城集团商 业资产管理有 限公司 49,500,000.00 上海友舜建筑 装饰工程有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 嘉凯城集团城 镇化建设发展 有限公司 990,000,000.0 0 990,000,000.00 嘉凯城城镇化 建设发展（海 盐）有限公司 27,300,000.00 27,300,000.00 嘉凯城城镇化 建设发展（南浔 双林）有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 290 嘉凯城（上海） 互联网科技有 限公司 1,200,000,000. 00 1,200,000,000. 00 重庆壹捌陆贰 商业管理有限 公司 48,460,000.00 48,460,000.00 嘉凯城（深圳） 城市更新有限 公司 嘉凯城（珠海） 城市更新有限 公司 嘉凯城城市建 设发展（上海） 有限公司 合计 4,851,197,975. 31 4,851,197,975. 31 2,039,505,467. 50 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 291 其中： 按经营地区分类 其中： 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -212,200.26 合计 -212,200.26 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 292 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -109,509.81 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 9,658,153.61 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 133,495,213.82 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 22,959,447.46 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 -226,069,669.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -328,723,997.87 减：所得税影响额 -41,291,030.40 少数股东权益影响额 -34,909,562.20 合计 -312,589,769.40 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -76.11% -0.70 -0.70 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -57.36% -0.53 -0.53 嘉凯城集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 293 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无 4、其他