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湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 2006 年 4 月 10 日 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 第一节 重要提示......................................................................................... 1 第二节 公司基本情况简介 ........................................................................ 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 ............................................................ 3 第四节 股本变动及股东情况介绍 ............................................................ 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 9 第六节 公司治理结构 .............................................................................. 13 第七节 股东大会情况简介 ...................................................................... 15 第八节 董事会报告 .................................................................................. 16 第九节 监事会报告 .................................................................................. 25 第十节 重要事项....................................................................................... 27 第十一节 财务报告 .................................................................................. 33 （一）审计报告 .................................................................................... 33 （二）财务报表 .................................................................................... 34 （三）会计报表附注 ............................................................................ 42 十二节 备查文件目录 .............................................................................. 79 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事周辉先生、独立董事李肃先生、喻国明先生因公出差未能出席董事会， 周辉先生委托董事彭益先生代为表决，李肃先生委托独立董事胡志斌先生代为表决， 喻国明先生委托独立董事伍中信先生代为表决。 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部经理 文啸龙先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司 公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 公司英文名称缩写： TIK 2、公司法定代表人： 龙秋云 3、公司董事会秘书： 周竞东 证券事务代表： 齐慎 联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东金鹰影视文化城 电 话： （86）731—4252080,4251998,总机 4252333—8313、8339 传 真： （86）731—4252096 电子信箱： directorate@ 4、公司注册地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东湖南金鹰影视文化城 公司办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东湖南金鹰影视文化城 公司邮政编码： 410003 公司国际互联网网址： 5、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载公司年度报告指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 电广传媒 公司股票代码： 000917 7、公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 6 日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300001001044（3-3） 税务登记号码：430105712106217 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 2 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 （单位：人民币元） 利润总额 17,789,193.27 净利润 7,823,033.14 扣除非经常性损益后的净利润 33,472,143.59 主营业务利润 439,371,610.55 其他业务利润 6,835,094.89 营业利润 -9,431,521.78 投资收益 26,662,017.44 补贴收入 1,813,625.05 营业外收支净额 -1,254,927.44 经营活动产生的现金流量净额 80,674,978.62 现金及现金等价物净增减额 -67,335,235.26 备注：非经常性损益项目涉及项目及金额如下： （单位：人民币元） 项 目 金额 处置长期股权投资产生的损益 30,000,000.00 处置固定资产产生的损益 -1,100,433.87 各种形式的政府补贴 1,813,625.05 短期投资损益 -52,996,435.11 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 其他各项营业外收入、支出 -154,493.57 小计 -22,437,737.50 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 10,420,705.35 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -7,209,332.40 合计 -25,649,110.45 二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2004 年度 指标项目 2005 年度 调整后 调整前 2003 年度 主营业务收入 1,814,384,515.68 1,513,167,803.93 1,513,167,803.93 968,086,489.77 净利润 7,823,033.14 13,491,270.15 26,052,848.45 47,571,863.86 总资产 4,848,392,384.50 4,874,687,031.12 4,874,687,031.12 4,984,539,542.62 股东权益 （不含 少数股东权益） 1,843,822,213.88 1,835,540,068.00 1,848,101,646.30 2,386,728,182.26 每股收益（摊薄） 0.03 0.05 0.10 0.18 每股收益（加权） 0.03 0.04 0.08 0.18 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.13 -0.02 0.03 0.15 每股净资产 7.08 7.05 7.09 9.24 调整后的每股净 资产 6.91 6.93 6.98 9.15 每股经营活动产 生的现金流量净 0.31 0.14 0.14 2.54 3 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 额 净资产收益率（%、 摊薄） 0.42 0.74 1.41 1.99 净资产收益率（%、 加权） 0.43 0.60 1.15 2.00 注：根据公司 2004 年度企业所得税结算表中税务部门核定的应纳所得税额，公 司补提 2004 年度企业所得税 12,561,578.30 元，在编制 2005 年报表时追溯调整了 相关项目的上年数和期初数。 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 的利润数据表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.83 23.89 1.69 1.69 营业利润 -0.51 -0.51 -0.04 -0.04 净利润 0.42 0.43 0.03 0.03 扣除非经常性损 益后的净利润 1.82 1.82 0.13 0.13 四、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本（股） 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 260,498,978 1,339,795,718.58 80,232,690.63 37,661,506.09 155,012,680.79 1,835,540,068.00 本期增加 459,112.74 29,057,908.27 9,308,649.51 7,823,033.14 8,282,245.88 本期减少 29,057，908.27 期末数 260,498,978 1,340,254,831.32 109,290,598.90 46,970,155.60 133,777,805.66 1,843,822,213.88 变动原因 股权投资准备 增加 公司 2005 年 盈利计提 公 司 2005 年盈利计提 公司 2005 年 盈利及计提 公司 2005 年盈 利 4 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况表（报告期内）： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 107,284,228 41.18% -42,900,130 -42,900,130 64,384,098 24.72% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 97,218,978 37.32% -42,899,864 -42,899,864 54,319,114 20.85% 3、其他内资持股 10,065,250 3.86% -266 -266 10,064,984 3.86% 其中： 境内法人持股 9,880,000 3.79% -52,136 -52,136 9,827,864 3.77% 境内自然人持股 185,250 0.07% 51,870 51,870 237,120 0.09% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中： 境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 153,214,750 58.82% 42,900,130 42,900,130 196,114,880 75.28% 1、人民币普通股 153,214,750 58.82% 42,900,130 42,900,130 196,114,880 75.28% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 260,498,978 100.00% 0 0 260,498,978 100.00% 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股份 数量余额 无限售条件股份 数量余额 说 明 2006年12月12日 13,467,864 50,916,234 209,582,744除第一大股东外其他有限售条 件股东限售期满 2008年12月12日 13,024,949 37,891,285 222,607,693 第一大股东限售期满后在十二 个月内出售数量占公司股份总 数的比例不超过百分之五 2009年12月12日 13,024,949 24,866,336 235,632,642 第一大股东限售期满后在二十 四个月内出售数量占公司股份 总数的比例不超过百分之十 2010年12月12日 24,629,216 237,120 260,261,858董事、监事、高管人员持有股份 237120股 注： （1）、到本报告期末为止的前三年内，公司没有新增股票及衍生证券的发行。 （2）、2005 年 11 月 23 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《股 权分置改革方案》，2005 年 12 月 8 日，方案实施股份变更登记日登记在册的全体流 通股股东每持有 10 股流通股获得公司原非流通股股东支付的 2.8 股对价股份。原非 流通股股东共计支付 4295.2 万股，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为 有限售条件的流通股，公司股份总数不变。鉴于公司原非流通股股东深圳市芙蓉投 5 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 资有限责任公司、湖南金帆投资管理有限公司、湖南省金海林建设装饰有限公司、 湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司、湖南省金环进出口 总公司尚未明确表示参与股权分置改革，为了使公司股权分置改革得以顺利进行， 本公司原非流通股股东湖南广播电视产业中心同意对该部分股东的执行对价安排先 行代为垫付。代为垫付后，未明确表示同意的原非流通股股东所持股份（无论该等 股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向湖南广播电视产业中心偿还代为 垫付的相应数量的股份（具体比例为每 10 股偿还代为垫付的 4.01 股）。 （3）、公司高管股仍按照有关规定予以锁定，直至其离职六个月后方可出售。 （4）、公司没有内部职工股。 二、股东情况介绍 1、股东数量及持股情况 股东总数 62,837 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 年度内增减 年末持股总 数 持股比 例 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结的 股份数量 湖南广播电视产业中心 国有股东 -42,899,864 50,679,114 19.45% 50,679,114 50,679,114 深圳市芙蓉投资有限责任公司 境内法人股 0 5,070,000 1.95% 5,070,000 5,070,000 湖南金帆投资管理有限公司 国有股东 0 3,380,000 1.30% 3,380,000 3,380,000 中国银行－同盛证券投资基金 社会公众股 未知 2,704,460 1.04% 0 未知 中国银行－易方达策略成长证 券投资基金 社会公众股 未知 2,335,931 0.90% 0 未知 湖南省金海林建设装饰有限公 司 境内法人股 0 1,690,000 0.65% 1,690,000 1,690,000 湖南省凯地经济发展有限公司 境内法人股 0 1,560,000 0.60% 1,560,000 1,560,000 湖南汇丰泰投资发展有限公司 境内法人股 0 1,430,000 0.55% 1,430,000 1,040,000 长江证券有限责任公司 社会公众股 未知 1,026,536 0.39% 1,026,536 未知 谈桂兰 社会公众股 -288,444 750,000 0.29% 750,000 未知 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－同盛证券投资基金 2,704,460人民币普通股 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 2,335,931人民币普通股 长江证券有限责任公司 1,026,536人民币普通股 谈桂兰 750,000人民币普通股 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 651,775人民币普通股 傅子彬 639,092人民币普通股 应京 621,098人民币普通股 张永平 506,496人民币普通股 广东省信息技术开发公司 417,215人民币普通股 傅子聪 411,496人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其它前 10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。湖南金帆投资 6 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 管理有限公司系湖南省金海林建设装饰有限公司股东，具有关 联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股 东是否属于一致行动人。 2、公司控股股东情况 名称：湖南广播电视产业中心 法定代表人：魏文彬 成立日期：1997 年 1 月 20 日 注册资本：145,000 万元 主要经营业务：投资兴办各类实业；设计、制作、发布国内广告，代理国内各 类广告业务及广告策划；影视节目制作、发行和销售；音像制品出版发行；影视器 材销售。 3、控股股东最终实际控制人情况介绍 公司控股股东的最终实际控制人为湖南省广播电视局，局党组书记、局长为魏 文彬。湖南省广播电视局是湖南省人民政府直属机构，主管全省广播电视宣传和广 播电视事业，主要职责是：贯彻党和政府关于广播、电影、电视方面的路线、方针、 政策，把握舆论导向；指导广播电视宣传和广播影视创作并协调其题材规划；指导 广播电视管理体制改革；研究并起草广播电视事业管理的地方法规；制订全省广播 电视管理规章和事业发展规划；监督管理广播电视节目、卫星电视节目收录和通过 信息网络向公众传播的视听节目；负责用于广播电台、电视台播出的广播电视节目 的进口管理并负责内容审核。 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 5、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 7 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 2008年12月12日 13,024,949 2009年12月12日 13,024,949 1 湖南广播电视产业中心 50,679,114 2010年12月12日 24,629,216 获得流通权后三十六个 月内不流通，期满后在十 二个月内出售数量占该 公司股份总数的比例不 得超过百分之五，在二十 四个月内不得超过百分 之十。出售的股价将不低 于12元/股。 2 深圳市芙蓉投资有限责 任公司 5,070,0002006年12月12日 5,070,000获得流通权后十二个月 内不流通. 3 湖南金帆投资管理有限 公司 3,380,0002006年12月12日 3,380,000获得流通权后十二个月 内不流通. 4 湖南省金海林建设装饰 有限公司 1,690,0002006年12月12日 1,690,000获得流通权后十二个月 内不流通. 5 湖南凯地经济发展有限 公司 1,560,0002006年12月12日 1,560,000获得流通权后十二个月 内不流通. 6 湖南汇丰泰投资发展有 限公司 1,430,0002006年12月12日 1,430,000获得流通权后十二个月 内不流通. 7 湖南省金环进出口总公 司 260,0002006年12月12日 260,000获得流通权后十二个月 内不流通. 8 宁波镇海恒盛工贸有限 公司 77,8642006年12月12日 77,864获得流通权后十二个月 内不流通. 8 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止年月 年初持股 数 年末持股 数 增减变动 从公司获得 的报酬总额 龙秋云 董事长 男 42 岁 2002.2—2005.2 30,810 股 39,437 股 8,627 股 247,800 元 彭 益 副董事长、总经理 男 48 岁 2002.2—2005.2 23,140 股 29,619 股 6,479 股 230,800 元 熊云开 党委书记、董事、 副总经理 男 55 岁 2002.2—2005.2 15,470 股 19,802 股 4,332 股 222,800 元 毛小平 董事、财务总监 男 43 岁 2002.2—2005.2 22,360 股 28,621 股 6,261 股 161,150 元 袁楚贤 董 事 男 47 岁 2002.2—2005.2 22,360 股 28,621 股 6,261 股 161,150 元 周竞东 董事、董事会秘书 男 38 岁 2002.2—2005.2 10,790 股 13,811 股 3,021 股 107,750 元 曾介忠 董 事 男 53 岁 2002.2—2005.2 10,790 股 13,811 股 3,021 股 122,000 元 郝晓江 董 事 男 52 岁 2002.2—2005.2 10,790 股 13,811 股 3,021 股 50,000 元 周 辉 董 事 男 51 岁 2002.2—2005.2 0 股 0 股 0 股 50,000 元 喻国明 独立董事 男 48 岁 2002.2—2005.2 0 股 0 股 0 股 50,000 元 伍中信 独立董事 男 39 岁 2002.2—2005.2 0 股 0 股 0 股 50,000 元 李 肃 独立董事 男 50 岁 2003.6—2005.2 0 股 0 股 0 股 50,000 元 胡志斌 独立董事 男 38 岁 2003.6—2005.2 0 股 0 股 0 股 50,000 元 宋元珍 监事会召集人 女 60 岁 2004.8—2005.2 0 股 0 股 0 股 82,000 元 何愿生 监 事 男 63 岁 2002.2—2005.2 10,790 股 13,811 股 3,021 股 40,000 元 陈罗坤 监 事 男 56 岁 2002.2—2005.2 7,670 股 9,818 股 2,148 股 86,200 元 罗伟雄 副总经理 男 43 岁 2002.2—2005.2 0 股 0 股 0 股 130,500 元 刘沙白 副总经理 男 50 岁 2002.4—2005.2 650 股 832 股 182 股 130,500 元 合 计 165,620 股 211,994股 46,374 股 2,022,650 元 注：（1）公司现任董事、监事、高级管理人员持股数发生变化，主要系公司实施股 权分置改革方案所致； （2）公司现任董事、监事都没有在股东单位任职。 2、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历及在除股东单位外的其他单位 任职或兼职情况 9 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 龙秋云：曾任湖南电视台记者，湖南电视台办公室主任，湖南电视台广告信息 部主任，湖南广播电视发展中心总经理、湖南广播电视广告总公司总经理，湖南电 广传媒股份有限公司董事长、总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司董事长。 彭 益：曾任湖南电视台记者，湖南电视台办公室副主任，湖南广播电视发展 中心节目公司总经理，湖南电广传媒股份有限公司副董事长、副总经理、节目分公 司总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司副董事长、总经理。 熊云开：曾任湖南电视台办公室副主任、广告信息部副主任，湖南广播电视广 告总公司副总经理、党总支书记，湖南电广传媒股份有限公司副总经理、广告分公 司总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司党委书记、董事、副总经理。 毛小平：曾任湖南电视机厂财务处处长、副总会计师，湖南广播电视发展中心 财务总监，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、财务总监。 袁楚贤：曾任湖南雪峰水泥集团有限公司董事、总会计师，湖南广播电视发展 中心财务副总监，湖南电广传媒股份有限公司董事、董事会秘书，现任湖南电广传 媒股份有限公司董事，兼任上海锡泉实业有限公司董事长。 周竞东：曾任湖南省唱片发行公司主管会计，湖南省广播电视厅计财处财务科 科长，湖南广播电视发展中心节目公司副总经理，湖南电广传媒股份有限公司董事、 财务副总监，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、董事会秘书。 曾介忠：曾任湖南省广播电视厅微波总站工程技术管理科科长，湖南省网络传 输中心副主任，现任湖南电广传媒股份有限公司董事，兼任网络分公司总经理。 郝晓江：曾任湖南电视台记者，金蜂音像出版发行总公司录音分公司经理，金 蜂音像出版发行总公司副总经理，现任金蜂音像出版发行总公司总经理，湖南电广 传媒股份有限公司董事。 周 辉：曾任湖南星光实业发展公司董事长、总经理，北京长安广告艺术公司 董事长，北京军华文化发展有限公司董事长、总经理，湖南博特广告有限公司董事 长，现任湖南军华农业综合发展有限公司董事长、总经理，湖南华斗生物工程有限 公司董事长、总经理，湖南江阴信息产业有限公司董事长、总经理，湖南电广传媒 股份有限公司董事。 伍中信：现任湖南财经高等专科学校校长，博士生导师，中国会计学会理事， 中国中青年财务成本研究会常务理事，中国会计教授会常务理事，中国金融会计学 会常务理事，湖南省会计学会副会长，湖南省中青年财务成本研究会会长，财政部 会计准则咨询专家。现任湖南电广传媒股份有限公司独立董事，湖南华天大酒店股 份有限公司独立董事，湖南长丰汽车制造股份有限公司独立董事。 10 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 喻国明：现为中国人民大学新闻学院教授，博士生导师，中国人民大学舆论研 究所所长，《新闻学论集》主编，湖南电广传媒股份有限公司独立董事。 胡志斌：曾在加拿大皇家银行、汇丰证券公司工作。现任上海博润投资有限公 司董事、总经理，河南黄河实业集团董事，美国金融分析师协会会员，湖南电广传 媒股份有限公司独立董事。 李肃：曾任北京市社会科学院经济研究所副所长，美国休斯敦大学亚美研究中 心高级研究员，中国社会科学院社会发展中心研究员，现任北京和君创业咨询有限 公司执行董事长、总裁，湖南电广传媒股份有限公司独立董事。 宋元珍：曾任东安县广播站站长、东安县广播局副局长、中共东安县委宣传部 副部长、湖南省广播电视厅办公室秘书科长、办公室副主任、湖南省纪委驻广播电 视厅（局）纪检组副组长、省监察厅驻广播电视厅（局）监察室主任、湖南广播影 视集团监事会成员、监察室主任，现任湖南电广传媒股份有限公司监事会召集人。 何愿生：曾任湖南省广播电视厅计财处计划基建科科长，湖南省广播电视中心 工程指挥部工程设计处副处长，湖南省广播电视厅计财处副处长，现任湖南电广传 媒股份有限公司监事。 陈罗坤：曾任湖南电视台广告部制作科科长，湖南广播电视广告总公司副总经 理，现任湖南电广传媒股份有限公司监事。 罗伟雄：曾任湖南广播电视报社广告部主任，编辑部主任，副总编辑，总编辑， 现任湖南电广传媒股份有限公司副总经理，兼任广告分公司总经理。 刘沙白：曾任湖南电视台记者、专题部副主任、制片人、社教中心副主任，湖 南电视台生活频道总监，湖南电视台（总台）副总编辑，现任湖南电广传媒股份有 限公司副总经理，兼任北京远景东方影视传播有限公司董事长、总经理。 3、董事、监事和高级管理人员报酬决策程序 公司董事、监事和高级管理人员工资按照公司工资管理制度实行基本工资与效 益工资相结合的方式发放，并按照有关决议对董事及监事发放津贴。经公司第二届 董事会第十四次会议提议，并经公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过，公司董 事、监事工作津贴标准为：董事长 7.5 万元，副董事长 5.8 万元，董事 5.0 万元， 监事会召集人 5.2 万元，监事 4.0 万元（以上均包含税收）。独立董事参照董事标准 领取津贴，独立董事出席董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。 11 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 4、报告期内董事、监事及高级管理人员没有变动。 二、公司员工情况 公司现有员工总数 4276 人，其中：管理人员 868 人；技术人员 551 人；财务人 员 269 人；生产、销售人员 2262 人；行政后勤人员 326 人。 员工教育程度：硕士学历（含硕士）以上：364 人；本科学历：1359 人；专科 学历：1699 人；专科以下：854 人。 公司目前没有离、退休人员。 12 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构基本情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治 理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公 司运作。公司根据中国证监会证监公司字[2005]15 号《关于督促上市公司修改公司 章程的通知》的要求和《深圳证券交易所股票上市规则（2004 年修订）》的规定， 对《公司章程》进行了修订，并修订了《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议 事规则》、《公司关联交易管理办法》。2005 年，公司顺利完成股权分置改革，解决 了股权分置问题。对照有关上市公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会 认为目前公司的治理结构基本符合要求。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事按照相关法律、法规、公司章程的要求，对公司及全体股东履行 诚信与勤勉的义务。任职以来，认真参加了报告期内的董事会和股东大会，积极了 解公司的运作情况，为公司的管理出谋划策，就公司对下属子公司湖南国际影视会 展中心有限公司增资扩股等重大事项及关联交易发表了独立意见，促进了董事会决 策的科学性、客观性，维护了公司及广大中小股东的利益。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 喻国明 5 3 2 0 伍中信 5 4 1 0 胡志斌 5 4 1 0 李 肃 5 4 1 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互分开独立， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立：公司业务独立于控股股东，自主经营，与控股股东在业务上不存 在同业竞争问题。 2、人员分开：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经 理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，公司高级管理人员均未在控股股东单 位担任任何职务。 3、资产独立：公司拥有独立的办公系统和配套设施，工业产权、商标、非专利 技术等无形资产均由本公司拥有，公司对其所有资产有完全的控制支配权。 13 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 4、机构独立：公司机构完整，机构的设置完全按照法定程序并根据公司情况需 要设立，控股股东职能部门与公司职能部门之间没有直接的上下级关系，也不存在 与控股股东合署办公的情况。 5、财务独立：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，在银行单独开立帐户，控股股东不干涉公司的财务会计活动。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司目前实施经营计划与预算考核管理体系，年初时根据本公司总体发展战略 和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩考核综合指标或管理职责，年 末根据各高管人员的经营业绩综合指标进行考核，考核结果将直接影响高级管理人 员的收入水平。 14 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会，包括 2004 年度股东大会和一次临时股东大 会，此外召开了一次股权分置改革相关股东会议。 （一）、公司于 2005 年 5 月 27 日召开 2004 年度股东大会，相关会议决议公告 刊登在 2005 年 5 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （二）、公司于 2005 年 12 月 30 日召开 2005 年第一次临时股东大会，相关会议 决议公告刊登在 2006 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （二）、公司于 2005 年 11 月 23 日召开股权分置改革相关股东会议，表决结果 公告刊登在 2005 年 11 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 15 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 （一）、公司主营业务范围 公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发 布国内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息 传播服务；旅游开发、文化娱乐等。 （二）、公司经营情况 2005 年，公司紧紧围绕“ 专注主业发展，有效整合内外资源，合理调整业务结 构，大力提升管理水平，努力实现公司平稳、健康发展” 的思路，积极提升公司的 核心竞争能力。报告期内，公司在发展战略、业务结构方面进行了优化和调整，集 中精力发展广告、节目、网络等主营业务，对一些投资项目进行了整合和清理。报 告期内公司共实现主营业务收入 181,438.45 万元，同比增长 19.91 %，主营业务利 润 43,937.16 万元，同比增长 25.98 %。但由于证券市场持续低迷，导致公司在短 期投资和湘财证券股权投资方面出现较大的跌价和减值，再加上湖南国际影视会展 中心等投资项目的持续亏损，管理费用、财务费用居高不下，致使公司在主营业务 收入大幅增长的形势下，整体效益不理想，报告期内仅实现净利润 782.3 万元,。公 司主业经营情况概述如下： 1、广告业务 报告期内，广告分公司依托湖南电视台《超级女声》、《背后的故事》等一批高 收视率、高品牌价值的节目，不断地进行营销方式的创新，充分挖掘和提升节目的 广告内在价值，取得了良好的成效。在经营模式上，公司采取分区域经营，进行点 对点、面对面的推广，加强对客户的增值服务；在管理模式上，公司致力于广告经 营环境的改善，强化广告审查员的监管职责，投资改建 MIS 监播管理新系统；在财 务管理上，把统一进帐作为重点，突出抓好欠款催收，严格做到款到播出，进一步 规范和提升了广告经营管理水平。 北京韵洪广告公司、广州韵洪广告公司积极探索新的赢利模式和经营领域，已 经在业内形成了一定的品牌效应，初步形成了以北京、广州为中心，向全国辐射的 经营格局。 公司广告业务在2005年共实现收入140,681.55万元，较上年同期增长 24.65%。 2、节目业务 16 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，节目分公司重点进行了制作体制的改革和创新，以市场为导向，积 极对外开拓市场，先后开发了一大批有市场前景和拍摄价值的剧本；同时狠抓重点 剧目，提高创作质量，提升在影视剧市场的竞争力。目前，公司投拍的《后天美女》、 《上海往事》等剧正在全国发行；《努尔哈赤》、《为爱结婚》、《空巷子》、《梅艳芳 菲》等剧正在进行剧本创作和前期准备工作。报告期内，公司共实现节目业务收入 6170.87 万元。 3、网络业务 报告期内，公司充分把握数字电视发展的契机，在做好基本业务的同时，积极 开展湖南省有线电视网络资源的整合工作，对怀化、张家界等地有线电视网络公司 的股权进行了增持。截止 2005 年底，公司已完成了对湖南省 11 个市（州）和 22 个县的网络投资，拥有有线电视网络用户近 200 万户，初步实现了湖南全省有线电 视城域网的大联合，为数字电视业务和增值业务的发展创造了良好的条件。 为推广数字电视业务，公司积极协助湖南省物价局完成了考察调研、成本调查 分析、召开听证会等一系列有关确定湖南省有线数字电视收视维护费标准的工作。 最终湖南省物价局出文正式批准的数字电视基本收视维护费标准为：由广电网络传 输机构配置 1 台机顶盒（含智能卡）的居民用户，有线数字电视基本收视维护费标 准为：同户同址的第一台电视机，长沙、株洲、湘潭三市城域网为 24.5 元/月，其 他城市、县城（含长、株、潭的县级市、县城）城域网为 24 元/月，国家和省级贫 困县 23.5 元/月；第二、三台电视机统一为 10 元/月（其中收看保留的模拟 4 套节 目免费），第四台电视机按第一台电视机标准收费；在不影响数字电视整体平移的前 提下，由用户自愿购买机顶盒和智能卡的，同户同址第一台电视机的收费标准统一 为 18 元/月；第二台及以上电视机的收费标准与配置 1 台机顶盒的用户相同。数字 电视基本收视维护费的出台，将对公司数字电视基本业务及增值业务的推广创造良 好的条件，并有利于提升公司有线电视网络业务的盈利能力。 同时，公司编制了《湖南省有线数字电视系统技术规范》及《湖南电广网络有 线数字电视总体技术方案》。在网络整合、改造的基础上，公司稳步开展网络增值业 务，在经济基础较好的城市逐步推广加密电视等业务，并寻求与电信营运商的合作， 发展宽带上网、数据传输等业务，以上增值业务都呈现良好的发展态势。2005 年， 公司实现网络投资收益 5337.67 万元，同比增长 6%。 4、旅游、房地产业务 公司控股的湖南国际影视会展中心酒店提出了以市场为中心、以效益为核心、 以品牌为重心的经营策略，强化内部管理，层层分解任务指标，经营情况有所好转， 17 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 但由于折旧及财务费用较高，使该公司仍处于亏损状态。此外，公司控股的长沙世 界之窗通过营销方式的创新，将景观与影视节目、活动有机结合，经营状况有所好 转。 公司控股的金鹰城置业公司所开发的“ 圣爵菲斯” 等房地产项目以其独具的影 视文化、良好的生态环境等综合优势，成为湖南长沙的精品热销楼盘，开发和营销 形势良好。 5、报告期内，公司主营业务经营情况如下： （单位：千元） 分行业 主营业务收 入 主营业务成 本 毛利 率（%） 主营业务收 入比上年增 减（%） 主营业务成 本比上年增 减（%） 毛利率比上 年增减 广告策划制作代理 1,406,815.46 1,088,480.45 22.63 24.65 18.97 增加 3.70 影视节目交换制作发行 61,708.75 53,679.34 13.01 -18.48 0.02 减少 16.06 网络传输服务 131,550.14 53,508.48 59.32 35.29 33.31 增加 0.60 旅游业 108,766.88 17,321.99 84.07 0.49 -2.81 增加 0.54 房地产 98,437.40 69,634.55 29.27 -0.08 4.94 减少 3.37 说明： （1）广告策划制作代理业务收入及成本上升，主要系湖南省内媒体广告代理 收入上升及北京、广州等省外广告代理业务发展所致。本年度，公司异地广告业务 毛利率较上年度有所提高。 （2）影视节目交换制作发行的毛利率下降，主要系公司本年度内电视剧业务 以拍摄为主，发行较上年度减少所致。 （3）网络传输服务收入及成本上升系怀化电广宽带信息网络有限公司、张家 界电广宽带信息网络有限公司等纳入合并报表范围所致。 6、公司主营业务分地区情况： （单位：千元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖南 1,482,406.31 21.86 北京 191,318.31 5.85 上海 4,713.70 -34.80 广东 135,946.20 25.10 7、本公司本年度销售金额前五名客户销售的收入总额为 107,635,279.63 元， 占公司全部销售收入的比例为 5.93% （三）、公司资产构成情况（单位：元） 18 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 数额 比重（%） 数额 比重（%） 总资产 4,848,392,384.50 100 4,874,687,031.12 100 应收账款 107,841,932.91 2.22 105,130,482.29 2.16 存货 318,432,686.20 6.57 246,414,942.05 5.05 长期股权投资 1,130,267,751.97 23.31 1,105,622,858.48 22.68 固定资产 1,412,822,234.35 29.14 1,335,405,571.36 27.39 在建工程 88,367,973.66 1.82 116,844,191.19 2.40 短期借款 869,850,000.00 17.94 1,005,270,000.00 20.62 长期借款 994,682,275.77 20.52 1,066,940,000.00 21.89 （四）、营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况（单位：元） 项目 2005 年度 2004 年度 增减率（%） 营业费用 112,542,843.58 106,781,235.95 5.40 管理费用 219,656,751.84 217,141,675.81 1.16 财务费用 123,438,631.80 81,476,521.48 51.50 所得税 29,784,203.56 18,481,627.85 61.16 注：本期财务费用增长主要是因为 2004 年度公司实施“ 以股抵债” 方案收回的 利息收入冲减了当期利息支出所致。 （五）、现金流量表主要数据情况（单位：元） 项目 2005 年度 2004 年度 增减额 经营活动产生的现金流量净额 80,674,978.62 35,696,502.79 126.00 投资活动产生的现金流量净额 -51,815,278.65 -65,942,125.24 21.42 筹资活动产生的现金流量净额 -96,194,935.23 -46,624,155.16 106.31 （六）、主要控股及参股公司情况 1、长沙世界之窗有限公司 注册资本 10000 万元，是本公司相对控股的子公司，本公司占 49%的股份，截 止 2005 年底总资产为 22296.97 万元。企业类型：合资经营（港资）。经营范围：长 沙世界之窗旅游景区及其配套设施的建设与经营，含：主题公园、影视拍摄基地、 19 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 艺术表演、旅游、酒店经管、康乐中心及配套商业服务。该公司 2005 年实现净利润 16.58 万元。 2、湖南国际影视会展中心 注册资本为 60000 万元，本公司占 98.22%的股份，截止 2005 年底总资产为 77355.12 万元。经营范围：影视拍摄基地、国际会议接待、展览、住宿、餐饮及与 之配套的商业零售。2005 年，该公司被评为“ 湖南省最佳星级酒店” 称号。但由于 计提固定资产折旧、减值准备较大，该公司 2005 年净利润为-5123.02 万元。 3、长沙广达广播电视宽带网络有限公司 注册资本为 10000 万元，本公司占 70%的股份，截止 2005 年底总资产为 24590.08 万元，报告期内实现净利润 1103.81 万元。经营范围：电视节目传输、数据传输、 电子商务服务，计算机网络及软、硬件的研究、开发、生产、销售和相关的技术服 务。 4、株洲广达广播电视宽带网络有限公司 注册资本为 10779.40 万元，本公司占 68%的股份，截止 2005 年底总资产为 15843.70 元，报告期内实现净利润 1182.31 万元。经营范围：电视节目传输、数据 传输；计算机软硬件开发、销售；信息化网络工程设计、施工；电子商务网上增值 业务及相关设备销售。 5、上海锡泉投资有限公司 注册资本为 16940 万元，本公司占 87.6%的股份，截止 2005 年底总资产为 16851.61 万元，报告期内实现净利润-1961.32 万元。经营范围：实业投资，高科技 项目投资，企业购并、重组，投资管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易。 6、北京远景东方影视传播有限公司 注册资本为 10000 万元，本公司占 89.96％的股份，截止 2005 年底总资产为 5430.26 万元，报告期内净利润-354.74 万元。经营范围：影视节目制作、发布及设 计、制作和代理发布国内及外商来华广告等。 7、深圳市荣涵投资有限公司 注册资本为 33000 万元，本公司占 99.62%的股份，截止 2005 年底总资产为 55546.66 万元，经营范围：兴办实业；高新技术产品的技术开发；企业形象策划、 信息咨询（以上不含限制项目）。该公司 2005 年实现净利润 221.49 万元。 （七）、公司未进行本年度盈利预测。 20 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 二、对公司未来发展的展望 公司公司成立以来，业务规模发展迅速，基本构建了广告、节目、网络“ 三位 一体” 的主业格局。但由于受条件的限制和有关政策变化的影响，公司所经营的业 务一部分已褪变为传媒领域的边缘化业务，经营效益难以达到预期，也导致了公司 资源配置出现了结构性失衡，削弱了公司资产和资本经营的效益。公司董事会和经 营管理层经过长时间的认真分析、思考和研究，根据公司现有资源、市场前景、行 业发展趋势和政府提供的产业政策，提出公司 2006 年业务发展的指导思想是：抓住 机遇，以网络业务为龙头，凸现传媒主业发展，优化公司资源配置，提高资产盈利 能力，强化内部管理与控制，进一步防范和化解各种经营风险。 2006 年是公司全面推动数字电视整体平移的启动年，公司将以网络业务为龙 头，紧紧抓住我省有线数字电视整体平移的发展机遇，集中公司资源向网络业务倾 斜。通过网络整合和数字电视整体平移，构建覆盖全省有线电视用户、全程全网的 电广网络传输、服务体系，建立数字电视节目集成和其它专业公司，立足基本业务， 大力发展视频扩展业务和数据增值业务，提高有线网络的资源价值和投资效益，努 力把公司打造成为全国最具实力的有线网络运营商。 此外，公司还将进一步巩固省内媒体广告代理业务，确保公司对媒体的投资收 益，努力创新省外广告代理、媒体经营业务模式，提高经营效益；着重抓好电视剧 生产和营销，提升《财富中国》节目质量和经营效益，巩固和扩大“ 电广传媒制造” 节目的影响力；抓好公司在投资、酒店、房地产等业务领域的日常经营，进一步优 化资源配置，提高资产的赢利能力；强化财务管理、投融资管理、人力资源管理、 经营计划和预算管理，有效提升公司经营管理水平；努力降低成本费用，提高资金 使用效益，控制经营性亏损，防范和化解各种经营风险，确保各项经营管理目标的 完成。 2006 年，公司将加强对资金使用的管理，强化投融资管理。对于数字电视整体 平移所需的资金，公司将在以下几个方面予以保障：1、重点抓好有线数字电视项目 的银行融资工作；2、根据数字电视整体平移的进度安排，及时做好机顶盒项目的卖 方信贷融资，确保机顶盒及时送出；3、在今年一季度圆满完成 3 亿元短期银行融资 券的发债工作，解决公司数字电视业务发展面临的短期资金需求；4、科学合理地调 度使用资金，防范和化解流动性风险，确保公司正常的资金周转。 三、公司投资情况 （一）、前次募集资金使用情况 21 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 1、本报告期内，公司没有新增募集资金。 2、公司前次募集资金大部分已经按计划投入项目中，各个项目处于顺利实施的 阶段之中。截止本报告期末，公司前次募集资金累计使用了 129,066 万元，公司尚 未使用的前次募集资金 25,256 万元存放在公司的帐户上。 单位：百万元 承诺投资项目 计划投 资额 计划完成日期 截止报告期末 实际投入额 投资进度 （％） 投资湖南省有线电视网络项目 865.62 2004 年 12 月 613.06 70.82 合 计 865.62 2004 年 12 月 613.06 70.82 3、截止报告期末，公司共用前次增发募集资金 61306 万元投资湖南省有线电视 网络项目，完成投资计划进度的 70.82%。公司将充分把握数字电视发展的契机，在 2006 年进行大规模技术投入。报告期内，公司参股的各市、县的有线电视网络合资 公司呈现稳定的发展态势，报告期内实现投资收益 5337.67 万元。 （二）、公司其他重大投资情况 1、报告期内公司投资 882 万元受让了怀化市广播电视局持有的怀化电广宽带信 息网络有限公司 15%的股权，该项股权转让完成后，公司持有怀化电广宽带信息网 络有限公司 64%的股权。该公司主要从事电视节目传输、数据传输、电子商务服务 等业务。 2、报告期内公司投资 756 万元受让了张家界电视台持有的张家界电广宽带信息 网络有限公司 21%的股权，该项股权转让完成后，公司持有张家界电广宽带信息网 络有限公司 70%的股权。该公司主要从事电视节目传输、数据传输、电子商务服务 等业务。 3、经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，公司以自有资金 6989 万元 人民币受让了控股子公司上海锡泉投资有限公司持有的湖南拓维信息系统股份有限 公司 28.65%的股权。该公司经营范围：计算机软、硬件及其配套产品、办公设备、 电子电气产品的研制、开发、销售；咨询服务；研制、开发、销售及相关技术服务 等。（相关公告刊登在 2005 年 11 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》上）。 4、经公司第二届董事会第二十五次会议、公司 2005 年第一次临时股东大会审 议通过，公司下属子公司——深圳市荣涵投资有限公司以自有资金 9941.96 万元受 让深圳市达晨创业有限公司所持有的湖南国际影视会展中心 45%的股权。同时，经 本公司与荣涵投资、达晨创业协商，拟对湖南国际影视会展中心进行增资扩股。其 22 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 中，本公司增加投资 18360 万元，荣涵投资增加投资 17640 万元，全部进入注册资 本。所需资金全部由湖南国际影视会展中心对本公司的欠款来注入。增资扩股后， 湖南国际影视会展中心注册资本增加至 60000 万元，本公司、荣涵投资、达晨创业 的出资比率分别为 51%、47.4%、1.6%。（相关公告刊登在 2005 年 11 月 30 日、2006 年 1 月 4 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 四、董事会对 2004 年度会计差错更正的说明 根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 2005 年度报告的通知》的要求，现就 本公司 2004 年度会计差错更正情况进行说明。 1、会计差错更正的原因及说明 根据湖南省财政厅湘财教函（2003）2 号文件批复，经湖南省人民政府同意， 2003 年至 2005 年对湖南电广传媒股份有限公司取得的广播电视广告收入和有线电 视收费收入所实现的企业所得税，采取先由省地税局征收，年终由省财政厅按规定 核实后列支出的办法返还。 根据公司 2004 年度企业所得税结算表中税务部门核定的应纳所得税额，公司计 提的企业所得税与税务部门核定税额存在差异，本公司补提 2004 年度企业所得税 12,561,578.30 元，在编制 2005 年报表时按企业会计准则的规定追溯调整了相关项 目的上年数和期初数。 2、会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响 此项会计差错更正仅对本公司 2004 年度财务报表造成影响，累积影响数为 -12,561,578.30 元。其中对 2004 年末未分配利润的影响数为-10,049,262.64 元， 盈余公积的影响数为-2,512,315.66 元，其中：公益金的影响数为-1,256157.83 元， 对 2004 年净利润影响数为-12,561,578.30 元。 五、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会共召开了 5 次会议。 1、第二届董事会第二十一次会议于 2005 年 4 月 25 日召开，相关公告刊登在 2005 年 4 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、第二届董事会第二十二次会议于 2005 年 6 月 29 日召开，相关公告刊登在 2005 年 7 月 2 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 3、第二届董事会第二十三次会议于 2005 年 8 月 23 日召开，相关公告刊登在 23 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 8 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 4、第二届董事会第二十四次会议于 2005 年 10 月 27 日召开，会议审议并通过 了公司 2005 年第三季度报告。 5、第二届董事会第二十五次会议于 2005 年 11 月 29 日召开，相关公告刊登在 2005 年 11 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会依据《公司法》和本公司章程等规定，严格执行股东大会的 各项决议，圆满完成了股东大会授权的各项事宜。 1、根据公司 2004 年度股东大会决议，公司董事会对《公司章程》、《公司关联 交易管理办法》等进行了修改。 2、根据公司 2005 年第一次临时股东大会决议，公司董事会完成了对湖南国际 影视会展中心的股权收购及增资扩股工作。 六、2005 年度利润分配预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计：截止 2005 年 12 月 31 日，公司实现净 利润 7,823,033.14 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取法定盈余公积 金 10,515,833.17 元，提取法定公益金 9,308,649.51 元，加年初未分配利润 155,012,680.79 元，本次实际可供股东分配的利润为 143,011,231.25 元。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司资本公积金总额为 1,340,254,831.32 元。 鉴于公司 2006 年度业务发展资金需求较大，经公司董事会研究，本年度拟不进 行现金分配，拟用资本公积金转增股本：每 10 股转增 3 股。未分配利润滚存以后年 度分配。 独立董事对此无异议。 七、其他报告事项 公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》，在报 告期内无变更。 24 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第九节 监事会报告 2005 年，本届监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《监事会工作 条例》的规定履行监督职能，勤勉诚信,对董事会、经营管理层的工作作了有效监督， 积极维护公司和全体股东利益。本年度主要做了以下工作： 一、本报告期内公司监事会共召开了三次工作会议： 1、2005 年 4 月 25 日在公司本部召开第二届监事会第十一次会议，会议审议并 通过了如下文件或议案： ① 《2004 年度监事会工作报告》； ② 《2004 年度报告及其摘要》； ③ 《2004 年度利润分配的预案》； ④ 《2005 年第一季度报告》； ⑤ 修改后的《公司监事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 2、2005 年 8 月 23 日在公司本部召开第二届监事会第十二次会议，会议审议并 通过了如下文件或议案： ① 《公司 2005 年半年度报告及其摘要》； 本次会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 3、2005 年 11 月 29 日在公司本部召开第二届监事会第十三次会议，会议审议 并通过了关于收购长沙广达广播电视宽带网络有限公司股权关联交易的议案。 本次会议决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 本届监事会列席了公司所有董事会及部分重大经营工作会议，对董事会、经营 管理层的运作进行了有效监督，我们认为： 1、公司依法运作情况。监事会主要对公司股东大会、董事会的召开、议案事项 以及决议执行情况进行了监督。本届监事会认为：公司在管理运作方面，认真遵照 《公司法》和《公司章程》进行，决策程序合法，已建立了较为完善的内部控制制 度；公司董事、总经理及其它高管人员在执行公司职务时，不断推行内部改革，诚 25 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 实守信，严格按照公司法人治理结构的要求，在日常工作中依法规范运作，未发现 违反法律法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东利益的行为发生。 2、检查公司财务情况。本年度监事会认真听取公司财务负责人汇报，对存在的 问题提出合理化建议，促进公司财务管理的进一步完善。监事会认为：公司财务管 理制度比较完善，没有发现公司资产被非法占用和流失的情况。经过湖南开元有限 责任会计师事务所审计的 2005 年公司财务报表，由注册会计师出具了标准无保留意 见的审计报告。监事会认为,财务报告客观公正地反映了公司财务状况和经营成果， 符合中华人民共和国会计准则和股份有限公司会计制度的有关规定。 3、募集资金使用情况。本届监事会认为：公司最近一次募集资金实际投入项目 与承诺投入项目一致，报告期内没有变更募集资金用途。 4、公司收购资产情况。公司在收购湖南拓维信息系统股份有限公司股权、收购 湖南国际影视会展中心股权并对其增资扩股时，严格按照有关规定提交董事会审批， 并交股东大会审议通过，交易价格合理，不存在内幕交易，没有损害部分股东的权 益或造成公司资产流失。 5、关联交易情况。报告期内，公司没有发生重大关联交易。 6、公司关于 2005 年度资产减值准备的计提和核销数据合理。 26 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第十节 重要事项 一、本报告期公司重大诉讼、仲裁事项。 根据公司 2003 年 5 月 22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司签订的《互保 协议》，公司对嘉瑞新材提供了 10000 万元的担保，担保期限为一年，该担保经公司 董事会审议通过并及时履行了信息披露。由于嘉瑞新材向华夏银行广州分行、广东 发展银行两笔贷款中的 8400 万元申请延期偿还，公司对这部分贷款进行了续保。 因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广州发展银 行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法 院（2005）穗中法民二初字第 269 号、第 270 号《民事判决书》判决，本公司对嘉 瑞新材 900 万元及 3500 万元的银行债务及利息，在 1000 万元和 4500 万元范围内承 担连带清偿责任；根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 231 号《民 事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 4000 万元银行债务及利息承担连带保证责任， 本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。本公司对以上诉 讼事项均表示不服，已向广东省高级人民法院提起上诉。 公司于 2004 年对嘉瑞新材料担保 8400 万元向法院申请了财产保全，根据湖南 省高级人民法院（2004）湘高法立保字第 5 号、（2004）湘高法民三初字第１5 号民 事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位财产实施了冻结。 如果以上事项未能妥善解决，将对公司 2006 年度的财务状况产生一定影响。 相关公告分别刊登于 2006 年 1 月 4 日、3 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项简要情况： 1、经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，公司以自有资金 6989 万元 人民币受让了控股子公司上海锡泉投资有限公司持有的湖南拓维信息系统股份有限 公司 28.65%的股权。（相关公告刊登在 2005 年 11 月 30 日《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上）。 2、经公司第二届董事会第二十五次会议、公司 2005 年第一次临时股东大会审 议通过，公司下属子公司——深圳市荣涵投资有限公司以自有资金 9941.96 万元受 让深圳市达晨创业有限公司所持有的湖南国际影视会展中心 45%的股权。同时，经 本公司与荣涵投资、达晨创业协商，拟对湖南国际影视会展中心进行增资扩股。其 中，本公司增加投资 18360 万元，荣涵投资增加投资 17640 万元，全部进入注册资 27 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 本。所需资金全部由湖南国际影视会展中心对本公司的欠款来注入。增资扩股后， 湖南国际影视会展中心注册资本增加至 60000 万元，本公司、荣涵投资、达晨创业 的出资比率分别为 51%、47.4%、1.6%。（相关公告刊登在 2005 年 11 月 30 日、2006 年 1 月 4 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。截止到 2005 年 6 月 30 日湖南国际影视会展中心与本公司形成的往来帐款高达 38000 多万元。依靠目 前影视会展中心现有资产条件，无法大幅度降低资产负债率，无法偿还本公司的欠 款，更无法改善财务状况。通过增资扩股，使注册资本达到 60000 万元，可以降低 其资产负债率，恢复融资能力。增资扩股后，湖南国际影视会展中心每年可少列支 财务费用 2300 万元，在未来十年期间内部收益率将提高到 7.6%，投资回收期为 7.84 年。 三、重大关联交易事项 经公司认真清理，截止 2005 年 12 月 31 日，公司大股东及其关联方合计非经营 性占用公司资金 11771 万元。 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖南广播电视网络公司 11,250.00 11,250.00 0.00 0.00 广播电视产业中心指挥部 521.00 521.00 0.00 0.00 合计 11,771.00 11,771.00 0.00 0.00 其形成原因及清欠方案如下： 1、公司已预付股权收购款 11250 万元，系公司对大股东所属湖南广播电视网 络公司的股权收购预付款，公司从发展数字电视的战略需要，正整合湖南全省的有 线电视网络，湖南广播影视网络公司所持有的干线网络资产及长沙广达的股权在整 合中非常重要，为支持上市公司的发展，大股东一直在与公司协商收购事宜，但由 于湖南广播影视网络公司存在较重的银行债务，且大多已经逾期，如果不按时还款， 银行将阻挠公司对其收购，并将公开拍卖大股东质押在银行的电广传媒股权，这将 一方面影响公司的网络整合，另一方面将严重阻碍公司的股权分置改革，故公司预 付了相应的收购款项。公司经营管理层在前期充分评估和审计的基础上，确定此次 股权收购款为 6200 万元，并已提交本次董事会审议此收购事项。其他的 5050 万元 作为网络公司技术改造、经营及流动资金，从而解决与大股东往来挂帐的问题。 2、公司与大股东其他往来款 521 万元，由于大股东及其关联的媒体每年实现 的广告收入在３亿元以内支付给公司 40%,在３亿元以外支付给公司 15%,而媒体正 处于品牌提升时期，播出设备的数字化更新及相应投入很大，导致应付给公司的其 他往来未能及时支付，经与大股东协商，已于 2006 年 4 月 3 日从广告刊播费中抵扣。 清欠方案实施时间表： 28 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 1 月底 2006 年 2 月底 2006 年 3 月底 现金清偿 521 2006 年 4 月底 股权转让清偿 11250 合计 - 11771 公司没有其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产的事项，也不未发生其他公 司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保情况 ⑴、2001 年 4 月，公司与现代投资股份有限公司签订了《互保协议》，互保金 额为 20 亿元，互保期限为 8 年。2003 年 6 月，根据双方的贷款情况，经友好协商， 决定将互保金额变更为 48000 万元，互保期限变更为 2001 年 12 月至 2007 年 5 月 20 日。截止到报告期末，公司为现代投资股份有限公司提供了两笔共计 26000 万元 的贷款担保：①、向交通银行长沙分行申请的 20000 万元贷款，期限自 2005 年 11 月 24 日至 2006 年 5 月 23 日止；②、向交通银行长沙分行申请的 6000 万元贷款， 期限自 2005 年 11 月 28 日至 2006 年 5 月 27 日止。 ⑵、根据公司 2003 年 5 月 22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司签订的《互 保协议》，公司对嘉瑞新材提供了以下担保：①、向华夏银行股份有限公司广州分行 贷款 900 万元；②、向华夏银行股份有限公司广州分行贷款 3500 万元；③、向广东 发展银行股份有限公司贷款 4000 万元。担保期限均为一年，目前这三笔担保已经逾 期，并正在诉讼过程中（详见前文：公司重大诉讼、仲裁事项）。 （单位：万元） 29 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议 签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联方担 保（是或否） 现代投资股份有限 公司 2005 年 11 月 24 日 20000 连带责任 担保 2005 年 11 月 24 日--2006 年 5 月 23 日 否 否 现代投资股份有限 公司 2005 年 11 月 28 日 6000 连带责任 担保 2005 年 11 月 28 日--2006 年 5 月 27 日 否 否 湖南嘉瑞新材料集 团股份有限公司 2004 年 5 月 21 日 3500 连带责任 担保 2004 年 5 月 24 日--2006 年 5 月 24 日 否 否 湖南嘉瑞新材料集 团股份有限公司 2005 年 6 月 29 日 900 连带责任 担保 2005 年 5 月 8 日-2006 年 4 月 30 日 否 否 湖南嘉瑞新材料集 团股份有限公司 2004 年 7 月 23 日 4000 连带责任 担保 2004 年 7 月 24 日--2006 年 4 月 24 日 否 否 湖南拓维信息系统 有限公司 2005 年 4 月 20 日 1500 连带责任 担保 2005 年 4 月 20 日－2006 年 4 月 20 日 否 是 报告期内担保发生额合计 35900 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 报告期末担保余额合计 35900 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 37596 报告期末对控股子公司担保余额合计 37596 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 73496 担保总额占公司净资产的比例 39.86 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 保对象提供的债务担保金额 8400 担保总额超过净资产50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 8400 ⑶、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的精神，我们本着实事求是的态度对公司的 对外担保情况进行了核查，现就有关问题说明如下： 公司的《公司章程》根据权限分别确立了对外担保的审批程序，对被担保对象 的资信标准也根据相关的权限作出了规定。公司所有对外担保均取得了董事会全体 成员三分之二以上同意，大额担保经过了股东大会的批准，并履行了临时和定期披 露义务。截止到本报告期末，公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担 保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。我们将继续督促公司按 照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》的要求，规范对外担保，同时加强对外担保项目的监管，特别是加强担保 风险管理，以保证公司持续稳定的发展。 3、公司司报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股 5%以上的股东承诺事项 报告期内本公司第一大股东——湖南广播电视产业中心就股权分置改革作出 如下承诺： 其所持有的电广传媒非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内 不上市交易或者转让。承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四 个月内不得超过百分之十。出售的股价将不低于 12 元/股，产业中心如有违反承诺 的卖出交易，将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。 鉴于公司非流通股股东深圳市芙蓉投资有限责任公司、湖南金帆投资管理有限 30 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 公司、湖南省金海林建设装饰有限公司、湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰 泰投资发展有限公司、湖南省金环进出口总公司尚未明确表示参与股权分置改革， 为了使公司股权分置改革得以顺利进行，本公司非流通股股东湖南广播电视产业中 心同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，未明确表示同意 的非流通股股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应 当向湖南广播电视产业中心偿还代为垫付的相应数量的股份（具体比例为每 10 股偿 还代为垫付的 4.01 股）。 湖南广播电视产业中心为以上非流通股股东实施了代垫，在报告期内没有出售 公司股份。 除以上事项外，无其他承诺事项。 六、 经第二届董事会第二十一次会议通过，并经公司 2004 年年度股东大会审议通 过，公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司财务审计机构，聘期一年。经 第二届董事会第二十七次会议审议通过，公司支付给湖南开元有限责任会计师事务 所 2005 年度审计报酬为 118 万元。目前湖南开元有限责任会计师事务所已为公司连 续提供四年审计服务。 七、 本报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、 其他重大事项 经公司第二届董事会第二十六次会议审议通过，公司于 2006 年 2 月 28 日完成 了总额为 3 亿元人民币的短期融资券发行工作，期限为 365 天，单位面值 100 元人 民币，发行价格为 96.69 元人民币（相关公告刊登在 2006 年 3 月 1 日、2006 年 3 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 2005 年 11 月 23 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《股权分置改 革方案》，2005 年 12 月 8 日，方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东 每持有 10 股流通股获得公司原非流通股股东支付的 2.8 股对价股份。原非流通股股 东共计支付 4295.2 万股，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条 件的流通股，公司股份总数不变。从 2005 年 12 月 12 日起，公司 A 股股票简称由“ 电 广传媒” 变更为“ G 电广” ,公司股票代码“ 000917” 不变。 经公司第二届董事会第二十一次会议、2004 年年度股东大会审议通过，及公司 第二届董事会第二十三次会议、2005 年第一次临时股东大会审议通过，公司对《公 31 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 司章程》进行了相应的修改。相关事项详见 2005 年 4 月 27 日、5 月 28 日、8 月 25 日、2006 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 32 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 湖南电广传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南电广传媒股份有限公司（以下简称电广传媒公司）2005 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表、2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 电广传媒公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了电广传媒公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 中国长沙市 中国注册会计师：刘绍秋 二○ ○ 六年四月十日 33 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 642,872,986.59 335,860,653.78 710,208,221.85 345,742,579.00 短期投资 98,729,235.63 1,941,998.12 277,339,828.90 92,024,189.93 应收票据 363,136.88 247,600.00 应收股利 16,983,070.63 18,420,377.87 26,293,926.11 26,669,907.76 应收利息 20,057.37 应收账款 107,841,932.91 33,647,392.76 105,130,482.29 38,124,769.13 其他应收款 624,451,066.31 898,252,672.75 495,498,482.48 1,116,427,021.92 预付账款 225,680,291.72 81,064,734.88 286,118,747.07 58,528,357.40 应收补贴款 208,583.17 存货 318,432,686.20 44,646,944.09 246,414,942.05 40,816,608.48 待摊费用 563,485.42 298,830.86 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,035,917,892.29 1,413,834,774.25 2,147,779,702.15 1,718,333,433.62 长期投资： 长期股权投资 1,130,267,751.97 2,075,778,088.33 1,105,622,858.48 1,907,625,987.51 长期债权投资 长期投资合计 1,130,267,751.97 2,075,778,088.33 1,105,622,858.48 1,907,625,987.51 合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,933,387,774.50 314,480,965.01 1,748,408,676.59 312,786,052.42 减：累计折旧 510,217,364.24 116,383,117.38 402,654,929.32 108,235,747.15 固定资产净值 1,423,170,410.26 198,097,847.63 1,345,753,747.27 204,550,305.27 减：固定资产减 值准备 10,348,175.91 8,692,185.03 10,348,175.91 8,692,185.03 固定资产净额 1,412,822,234.35 189,405,662.60 1,335,405,571.36 195,858,120.24 工程物资 1,290,849.32 在建工程 88,367,973.66 12,481,805.26 116,844,191.19 9,765,570.02 固定资产清理 固定资产合计 1,502,481,057.33 201,887,467.86 1,452,249,762.55 205,623,690.26 无形资产及其他资 产： 无形资产 161,431,544.81 4,191,840.00 150,277,770.40 5,191,840.00 长期待摊费用 18,294,138.10 12,036,040.47 18,756,937.54 14,420,837.19 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 179,725,682.91 16,227,880.47 169,034,707.94 19,612,677.19 34 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,848,392,384.50 3,707,728,210.91 4,874,687,031.12 3,851,195,788.58 流动负债： 短期借款 869,850,000.00 711,000,000.00 1,005,270,000.00 855,000,000.00 应付票据 232,435,676.00 130,000,000.00 331,463,478.00 279,600,000.00 应付账款 61,916,192.75 104,517.00 108,741,313.73 34,007,573.80 预收账款 65,974,592.01 22,191,623.50 39,588,827.99 5,235,450.00 应付工资 3,285,628.35 4,054.88 969,122.95 4,054.88 应付福利费 11,353,544.06 7,014,971.91 8,818,063.01 5,403,851.66 应付股利 应交税金 22,228,769.22 1,376,963.08 -3,512,949.26 -18,251,024.67 其他应交款 4,747,590.43 4,372,476.80 3,303,336.62 3,171,451.76 其他应付款 195,703,370.49 29,695,970.83 189,814,192.66 83,768,071.59 预提费用 6,318,094.77 2,661,616.81 7,953,335.13 1,496,000.00 预计负债 一年内到期的长期 负债 192,240,000.00 95,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,666,053,458.08 1,003,422,194.81 1,742,408,720.83 1,249,435,429.02 长期负债： 长期借款 994,682,275.77 850,000,000.00 1,066,940,000.00 825,000,000.00 应付债券 长期应付款 2,434,875.00 4,058,125.00 专项应付款 104,562,301.00 其他长期负债 长期负债合计 1,101,679,451.77 850,000,000.00 1,070,998,125.00 825,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,767,732,909.85 1,853,422,194.81 2,813,406,845.83 2,074,435,429.02 少数股东权益 236,837,260.77 225,740,117.29 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 260,498,978.00 260,498,978.00 260,498,978.00 260,498,978.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 净额 260,498,978.00 260,498,978.00 260,498,978.00 260,498,978.00 资本公积 1,340,254,831.32 1,340,254,831.32 1,339,795,718.58 1,339,795,718.58 盈余公积 109,290,598.90 86,984,728.66 80,232,690.63 71,567,419.90 其中：法定公益 金 46,970,155.60 43,492,364.34 37,661,506.09 35,783,709.96 未分配利润 133,777,805.66 166,567,478.12 155,012,680.79 104,898,243.08 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 东权益）合计 1,843,822,213.88 1,854,306,016.10 1,835,540,068.00 1,776,760,359.56 负债和所有者权益 （或股东权益）合计 4,848,392,384.50 3,707,728,210.91 4,874,687,031.12 3,851,195,788.58 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 35 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,814,384,515.68 1,162,968,436.58 1,513,167,803.93 912,468,386.30 减：主营业务成本 1,291,425,977.22 870,398,001.93 1,098,330,297.78 704,630,168.85 主营业务税金 及附加 83,586,927.91 64,449,032.04 66,062,947.56 48,600,860.85 二、主营业务利润（亏 损以“ -” 号填列） 439,371,610.55 228,121,402.61 348,774,558.59 159,237,356.60 加：其他业务利润 （亏损以“ -” 号填列） 6,835,094.89 485,809.52 6,077,473.64 507,197.08 减：营业费用 112,542,843.58 33,389,167.73 106,781,235.95 26,431,941.93 管理费用 219,656,751.84 70,088,540.98 217,141,675.81 115,526,665.39 财务费用 123,438,631.80 77,996,431.02 81,476,521.48 25,023,319.57 三、营业利润（亏损 以“ -” 号填列） -9,431,521.78 47,133,072.40 -50,547,401.01 -7,237,373.21 加：投资收益（亏 损以“ -” 号填列） 26,662,017.44 55,342,163.50 53,482,032.64 27,368,586.04 补贴收入 1,813,625.05 2,414,322.96 营业外收入 347,045.24 2,174.57 643,508.26 122,840.00 减：营业外支出 1,601,972.68 318,087.90 1,236,585.70 1,087,106.14 四、利润总额（亏损 以“ -” 号填列） 17,789,193.27 102,159,322.57 4,755,877.15 19,166,946.69 减：所得税 29,784,203.56 25,072,778.77 18,481,627.85 16,325,713.68 少数股东损益 -19,818,043.43 -27,217,020.85 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 “ -” 号填列） 7,823,033.14 77,086,543.80 13,491,270.15 2,841,233.01 加：年初未分配利 润 155,012,680.79 104,898,243.08 173,796,850.01 128,465,256.67 其他转入 六、可供分配的利润 162,835,713.93 181,984,786.88 187,288,120.16 131,306,489.68 减：提取法定盈余 公积 10,515,833.17 7,708,654.38 3,442,521.66 284,123.30 提取法定公益 金 9,308,649.51 7,708,654.38 1,176,492.01 284,123.30 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 的利润 143,011,231.25 166,567,478.12 182,669,106.49 130,738,243.08 减：应付优先股股 利 36 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 提取任意盈余 公积 9,233,425.59 1,816,425.70 应付普通股股 利 25,840,000.00 25,840,000.00 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 133,777,805.66 166,567,478.12 155,012,680.79 104,898,243.08 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 30,000,000.00 30,000,000.00 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 37 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 1,185,246,445.10 收到的税费返还 项目 合并 1,840,246,594.88 8,353,166.68 7,488,800.00 收到的其他与经营活动有关的现金 256,172,776.38 276,440,728.25 现金流入小计 2,104,772,537.94 1,469,175,973.35 购买商品、接受劳务支付的现金 1,409,736,563.87 1,080,267,771.82 支付给职工以及为职工支付的现金 87,147,145.07 22,176,522.91 支付的各项税费 111,423,747.65 78,589,817.28 支付的其他与经营活动有关的现金 415,790,102.73 313,235,623.26 现金流出小计 2,024,097,559.32 1,494,269,735.27 经营活动产生的现金流量净额 80,674,978.62 -25,093,761.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 199,223,848.59 153,359,575.25 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 330,138.60 30,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 105,153,317.56 5,202,777.83 129,155,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 134,358,277.83 投资活动产生的现金流量净额 -51,815,278.65 120,318,054.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 951,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 104,562,301.00 现金流入小计 951,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,177,060,974.23 975,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 81,106,217.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 98,410,031.09 101,286,756.59 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 297,964,018.28 254,676,331.84 投资所支付的现金 244,625,979.37 349,779,296.93 1,110,000,000.00 1,214,562,301.00 133,696,262.00 现金流出小计 1,310,757,236.23 1,056,106,217.31 筹资活动产生的现金流量净额 -96,194,935.23 -105,106,217.31 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -67,335,235.26 -9,881,925.22 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,823,033.14 77086543.80 加：计提的资产减值准备 10,897,998.90 固定资产折旧 92,747,104.12 8,326,687.77 无形资产摊销 8,718,182.59 1,000,000.00 长期待摊费用摊销 4,226,830.63 2,384,796.72 17,989,604.77 38 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 待摊费用减少（减：增加） -205,990.56 预提费用增加（减：减少） -1,635,240.36 1,165,616.81 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 970,329.95 179,087.90 固定资产报废损失 130,103.92 财务费用 128,496,069.06 81,106,217.31 投资损失（减：收益） -37,039,087.16 -80,524,833.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -71,078,182.76 -3,830,335.61 经营性应收项目的减少（减：增 加） 32,271,557.42 62,731,731.02 经营性应付项目的增加（减：减 少） -82,921,292.71 -185,617,272.72 其他 少数股东损益 -19,818,043.43 经营活动产生的现金流量净额 80,674,978.62 -25,093,761.92 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 642,872,986.59 335,860,653.78 减：现金的期初余额 710,208,221.85 345,742,579.00 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -67,335,235.26 -9,881,925.22 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 39 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2005年12月31日 单位：（人民币）元 本年转回数 项 目 期初余额 本年增加数 因价值回 升转回数 其他原因转 回数 合计 期未余额 一、坏账准备合计 38,410,878.14 8,331,228.19 46,742,106.33 其中：应收账款 6,784,278.40 99,249.21 6,883,527.61 其他应收款 31,626,599.74 8,231,978.98 39,858,578.72 二、短期投资跌价准备 合计 21,161,033.04 695,217.51 15,318,147.79 15,318,147.79 6,538,102.76 其中：股票投资 21,161,033.04 695,217.51 15,318,147.79 15,318,147.79 6,538,102.76 债券投资 三、存货跌价准备合计 100,831.95 100,831.95 其中：库存商品 100,831.95 100,831.95 原材料 四、长期投资减值准备 合计 5,000,000.00 25,000,000.00 30,000,000.00 其中：长期股权投资 5,000,000.00 25,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 10,348,175.91 10,348,175.91 其中：房屋建筑物 机器设备 10,348,175.91 10,348,175.91 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 40 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司（母公司） 2005 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本年转回数 期未余额 项目 期初余额 本年增加数 因价值回升 转回数 其他原因转 回数 合计 一、坏账准备合计 73,767,654.32 14,284,671.42 14,284,671.42 59,482,982.90 其中：应收账款 2,506,355.05 358,649.13 358,649.13 2,147,705.92 其他应收款 71,261,299.27 13,926,022.29 13,926,022.29 57,335,276.98 二、短期投资跌价准备 合计 819,944.08 182,670.32 1,002,614.40 其中：股票投资 819,944.08 182,670.32 1,002,614.40 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备 合计 5,000,000.00 25,000,000.00 30,000,000.00 其中：长期股权投资 5,000,000.00 25,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 8,692,185.03 8,692,185.03 其中：房屋建筑物 机器设备 8,692,185.03 8,692,185.03 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 41 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 （三）会计报表附注 会计报表附注 附注一、公司的基本情况 湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司）是经湖南省人民政府湘政函 （1998）91 号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金 帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰 有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321 号和证监发字（1998）322 号文批准， 于 1998 年 12 月 23 日向社会公众发行 5000 万人民币普通股（总股本为 15800 万股）设立的股 份有限公司。1999年9月15日，经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过同意公司以15800 万股为基数，向全体股东以 10:3 的比例用资本公积金转增股本，转增后股本总额为 20540 万股。 2000 年 11 月，经公司 2000 年第一次临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15 号文批准，向社会公众增发 5300 万股人民币普通股。2003 年公司股东大会通过了资本公积转 赠股本决议，以 2003 年 12 月 31 日的总股本为基数向全体股东以资本公积金每 10 股转赠 3 股。 转赠后公司总股本为 33592 万股。2004 年 9 月 30 日，根据与湖南广播电视产业中心签订的《以 股抵债协议》公司减少注册资本人民币 75,421,022 元，全部为公司控股股东湖南广播电视产业 中心持有的未上市流通的股份，变更后的未上市流通的股份为 107,098,978 元，已上市流通股份 153,400,000 元，变更后的股本为 260,498,978 元。2005 年本公司实施股权分置改革，具体对价 方案为：方案实施股权登记日（即 2005 年 12 月 8 日）登记在册的流通股股东每持有 10 股 流通股将获得国有法人股支付的 2.8 股股份对价。国有法人股本次股权分置共支付对价 4295.2 万股，支付对价后，国有法人股换取流通股，变为限售流通股，截至 2005 年 12 月 31 日止，总 股本为 260,498,978 股。其中限制流通股 64,384,098 股，已上市流通股 196,114,880 股。 公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为 4300001001044， 公司经营范围为：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发布国内外各类广告，代理国 内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传播服务，音像制品出版发行；兼营旅游 42 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。 附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司的记账基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则。 5、外币业务折算方法： 外币业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，期末将涉及 非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整，调 整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外，其余计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短（小于三个月），流动性强，易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）本公司短期投资按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告尚未发放的现金股利或已到 期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除 取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时冲减短期投资成本，短期投资处置时 所收到的价款与其账面价值的差额计入当期投资损益。 （2）期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按期末市价低于成本的金额单项计提短期 投资跌价准备。 8、坏账核算方法： 43 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款 项；或债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的款项。 （2）本公司坏账损失的核算采用备抵法，采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提 比例为 6%。 9、存货核算方法： （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、产成品、 包装物、低值易耗品等。 （2）存货核算采用永续盘存制度，存货的取得采用实际成本计价，发出存货采用加权平均 方法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销采用一次摊销方法。 （4）存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，期末对存货进行单项比较，按可变现净 值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资 A、本公司对长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 B、本公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%以下或虽占该单位有表决 权资本总额的 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其它单位的投资占 该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益 法核算；对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额的 50%以上或拥有实际控制权时，采用 权益法核算并合并会计报表。 C、股权投资差额的摊销方法：股权投资差额按一定期限分期平均摊销，计入损益。股权 投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方 差额一般按不超过 10 年的期限摊销，股权投资贷方差额在 2003 年 1 月 1 日前发生的按不短于 10 年的期限平均摊销，2003 年 1 月 1 日后发生的计入资本公积。 （2）长期债权投资 长期债权投资，按实际支付的价款扣除其中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作 为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。债券投资的溢价（或折价）在每期计提 44 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 利息时按直线法分期摊销。 （3）其它长期股权投资系本公司根据合同规定与有关媒体合作，开发和举办相关节目或栏 目的投资，在投资期限内按照投资协议约定计提投资收入，并按投资期限平均摊销投资成本。 （4）长期投资减值准备：期末或年度终了，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价 值的差额单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，使用年限在二年以上的作为固定资产核算。 （2）固定资产的计价： A、购买的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运输 费、包装费、安装成本、税金等计价； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； C、受捐赠的固定资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费 计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。 D、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价； E、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者计价； F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计 的价值损耗后的余额计价； G、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改 建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收 入计价。 （3）固定资产折旧采用直线法。各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率和年折 旧率如下： 资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 45 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 房屋建筑物 40 年 4% 2.4% 机器设备 8 年 4% 12% 运输工具 8 年 4% 12% 电子设备、光缆 5-12 年 4% 19.2%-8% 其它 12 年 4% 8% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （4）固定资产减值准备 期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固 定资产可收回金额低于账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固 定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； D、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； E、其它实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。 工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因 进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息资本化金额系根据至当期末止购建 固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。 在建工程于工程竣工并交付使用时转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工 决算手续的，根据相关预算、合同金额暂估入账转入固定资产，并按规定计提折旧。 （2）在建工程减值准备 期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额单项计提在建工程减 值准备。存在下列一项或若干情况时，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有重 46 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 大不确定性； C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认原则： 当同时满足以下三个条件时，本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折 价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间： 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额， 满足上述资本化条件的，以及因借款而发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后发生的，计入当期财务费用。 （3）资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数 与资本化率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。 14、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的价款入账； B、投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费等费用入账，开发过程中发生的费用计入当期损益。 D、接受捐赠的无形资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税 费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入当期损益。如预计使用年限超 47 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定： A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期 限平均摊销； B、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限的期 限平均摊销； C、合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的，按二者孰短的原则平均摊销； D、合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 期末或年度终了，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回 金额低于无形资产账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提无形资产 减值准备。 A、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： 1）无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其它足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。 B、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：： 1）无形资产已被其它新技术所替代，并且已无使用价值和转让价值； 2）无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 3）其它足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的计价及摊销方法： （1）长期待摊费用按实际成本计价。 （2）开办费发生时先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益；固定 资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚 可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其它长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、应付债券核算方法： 发行债券按债券面值计账，债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价，债券溢 48 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 价或折价在存续期内按直线法摊销，利息按权责发生制原则按期计提。 17、收入确认的方法： （1）商品销售收入（包括影视节目发行收入）：本公司已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； 与交易相关的经济利益很可能流入；相关收入和成本能够可靠地计量；同时满足上述条件时确 认营业收入的实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。 （2）提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制 作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。 （4）房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得 了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额 20%或以上之订 金或及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。 （5）让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地 计量时予以确认。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、会计差错更正 根据湖南电广传媒有限公司 2004 年度企业所得税结算表中税务部门核定的应纳所得税额， 本公司补提 2004 年度企业所得税 12,561,578.30 元，在编制 2005 年报表时追溯调整了相关项目 的上年数和期初数。此项会计差错更正对本公司的累积影响数为-12,561,578.30 元。其中对 2004 年末未分配利润的影响数为-10,049,262.64 元，盈余公积的影响数为-2,512,315.66 元，其中：公 益金的影响数为-1,256157.83 元，对 2004 年净利润影响数为-12,561,578.30 元。 20、合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》、财会二 49 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》和《企业会计制度》的有关规定编制合并 会计报表。 （1）合并范围：本公司直接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本或被本公司实 际控制的被投资企业。 （2）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除内部债权债 务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售及其它交易 事项等抵销外，其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。 附注三、税项 1、增值税：本公司商品销售缴纳增值税，适用税率为 17%； 2、营业税：本公司除商品销售之外的各项收入缴纳营业税，其中：广告业及房地产销售营 业税率为 5%，其它营业税税率按规定执行； 3、城市维护建设税和教育费附加：分别按增值税、营业税税额的 7%和 5%计缴； 4、所得税：本公司企业所得税率为 33%。本公司在实际收到返还的所得税时，冲减收到当 期的所得税费用。本公司的子公司除深圳市荣涵投资有限公司、深圳标准调查有限公司和上海 锡泉实业有限公司按 15%的税率计征企业所得税，长沙世界之窗有限公司按 30%的税率计征所 得税外，其它子公司均按 33%的税率计征企业所得税。 5、其它税费按国家规定比例计算缴纳。 6、税收优惠：根据湖南省财政厅湘财教函（2003）2 号文件批复，经湖南省人民政府同意， 2003 年至 2005 年对湖南电广传媒股份有限公司取得的广播电视广告收入和有线电视收费收入 所实现的企业所得税，采取先由省地税局征收，年终由省财政厅按规定核实后列支出的办法返 还。 附注四、控股子公司及合营企业 （1）本公司的所有子公司及合营企业的全称、注册资本、经营范围、本公司对其直接及间 接投资额和所占权益比例等情况如下： 子公司或合营企业名称 注册资本 实际投资额 占比例 经营范围 广州韵洪广告有限公司 5,000,000.00 4,000,000.00 80% 广告设计、策划等 深圳标准调查有限公司 48,000,000.00 38,000,000.00 79.17% 市场及媒介研究分析、营销策划广告等 深圳市荣涵投资有限公司 330,000,000.00 328,746,000.00 99.62% 兴办实业、高新产品技术开发、企业形设计等 50 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 深圳达晨财经顾问有限公司 10,000,000.00 9,722,000.00 97.22% 财经顾问、管理咨询、资产委托管理、企业营销策划等 上海锡泉实业有限公司 169,400,000.00 148,400,000.00 87.60% 实业投资、高科技项目投资等 上海湘情餐饮管理有限公司 1,420,000.00 1,226,312.00 86.36% 餐饮零售、餐饮管理 北京远景东方影视传播有限公司 100,000,000.00 89,960,000.00 89.96% 影视节目制作、发布及代理发布广告等 北京韵洪广告有限公司 5,000,000.00 3,876,000.00 77.52% 广告设计、策划等 北京远景东方广告有限公司 1,000,000.00 719,700..00 71.97% 设计、制作、代理、发布广告等 北京时代华鼎广告有限公司 500,000.00 315,000.00 63% 设计、制作、代理、发布广告等 北京中广之声广告有限公司 1,000,000.00 465,100.00 46.51% 设计、制作、代理、发布广告等 时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 10,000,000.00 7,000,000.00 70% 平面媒体经营、广告代理及相关投资活动 北京网娱智业信息技术有限公司 10,000,000.00 5,500,000.00 55% 网娱信息、网络技术、电子商务服务等 湖南国际影视会展中心 600,000,000.00 589,320,000.00 98.22% 影视拍摄基地、影视文化展览等 长沙世界之窗有限公司 100,000,000.00 49,000,000.00 49% 影视拍摄基地及配套设施等 湖南金鹰城置业有限公司 100,000,000.00 99,260,000..00 99.26% 承担资质二级房地产开发经营;经销建筑装饰材料等 湖南母语文化传播有限公司 7,627,368.42 7,246,000.00 95% 广告设计、CI 策划、代理报纸、期刊等 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 100,000,000.00 70,000,000.00 70% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 株洲电广宾馆有限公司 300,000.00 183,600.00 61.20% 住宿、餐饮服务、舞厅、足浴等 株洲电广宽带信息网络有限公司 107,794,000.00 73,300,000.00 68% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 株州广通信息传播有限公司 4,770,000.00 2,594,880.00 54.40% 广播电视网络开发、经营、广播电视器材批零 怀化电广宽带信息网络有限公司 58,800,000.00 37,632,000.00 64% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 张家界电广宽带信息网络有限公司 36,000,000.00 25,200,000.00 70% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 50,000,000.00 33,500,000.00 67% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 70,580,000.00 45,877,000.00 65% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 津市电广宽带信息网络有限公司 13,000,000.00 7,800,000.00 60% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 华容电广宽带信息网络有限公司 11,440,000.00 5,834,400.00 51% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 衡阳电广宽带信息网络有限公司 152,980,000.00 74,960,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 常德电广宽带信息网络有限公司 80,000,000.00 39,200,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 永州电广宽带信息网络有限公司 68,800,000.00 33,712,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 娄底电广宽带信息网络有限公司 33,333,333.33 16,333,333.33 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 郴州电广宽带信息网络有限公司 83,673,500.00 41,000,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 醴陵电广宽带信息网络有限公司 27,451,000.00 13,451,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 冷水江电广宽带信息网络有限公司 27,050,000.00 13,254,500.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 耒阳电广宽带信息网络有限公司 21,700,000.00 10,633,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 石门电广宽带信息网络有限公司 21,560,000.00 10,564,400.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 宁乡电广宽带信息网络有限公司 21,500,000.00 10,535,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 邵东电广宽带信息网络有限公司 19,600,000.00 9,604,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 洞口电广宽带信息网络有限公司 17,460,000.00 8,555,400.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 桃源电广宽带信息网络有限公司 17,350,000.00 8,500,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 汉寿电广宽带信息网络有限公司 15,880,000.00 7,780,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 安化电广宽带信息网络有限公司 15,710,000.00 7,697,900.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 望城电广宽带信息网络有限公司 15,300,000.00 7,497,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 澧县电广宽带信息网络有限公司 14,780,000.00 7,234,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 洪江电广宽带信息网络有限公司 13,720,000.00 6,722,800.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 安乡电广宽带信息网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 鼎城电广宽带信息网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 平江电广宽带信息网络有限公司 11,630,000.00 5,698,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 11,000,000.00 5,390,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 临澧电广宽带信息网络有限公司 10,200,000.00 4,998,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 新邵电广宽带信息网络有限公司 9,800,000.00 4,802,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 茶陵电广宽带信息网络有限公司 9,760,000.00 4,782,400.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 51 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有其 49%的表 决权资本,却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权,故将其纳入合并范围。 （8）因股权比例发生变动，公司对怀化电广宽带信息网络有限公司的投资比例由 49%变为 64%、对张家界电广宽带信息网络有限公司的投资比例由 49%变为 70%，本期已将其纳入合并 范围。 （3）本公司控股子公司深圳荣涵投资有限公司收购了深圳达晨财经顾问有限公司 80%股 权，上海锡泉实业有限公司收购了深圳达晨财经顾问有限公司 20%股权，本期将深圳达晨财经 顾问有限公司纳入合并范围。 （4）本公司控股子公司上海锡泉实业有限公司收购了深圳荣涵投资有限公司 3.03%股权， 本公司直接与间接控股比例由 96.97%变为 99.62%。 （5）本公司控股子公司深圳荣涵投资有限公司收购了湖南国际影视会展中心 45%股权，并 追加投资 176,400,000.00 元，另外本公司直接追加投资 183,600,000.00 元，至本期末本公司直接 与间接控股比例由 51%变为 98.22%,湖南国际影视会展中心的工商变更登记手续正在办理中。 （6）本公司控股子公司上海锡泉实业有限公司收购了湖南金鹰城置业有限公司 3 %股权， 本公司直接与间接控股比例由 97%变为 99.26%。 （7） 本公司控股子公司深圳荣涵投资有限公司收购了北京远景东方影视传播有限公司 10%的股权，本公司直接与间接控股比例由 80%变为 89.96%。 附注五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民 币元） 1、货币资金 种 类 期末数 期初数 现 金 1,113,314.34 1,139,701.24 银行存款 366,357,887.91 458,214,769.38 其它货币资金 275,401,784.34 250,853,751.23 合 计 642,872,986.59 710,208,221.85 注：其它货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金及开具银行承兑汇票的保证金。 2、短期投资 期末数 期初数 类 别 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 52 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 股权投资 63,507,480.27 5,911,914.87 286,260,716.04 21,161,033.04 其中：股票投资 63,507,480.27 5,911,914.87 286,260,716.04 信托投资 40,200,000.00 626,187.89 其它投资 1,559,858.12 12,240,145.90 合 计 105,267,338.39 6,538,102.76 298,500,861.94 21,161,033.04 注：（1） 本项目本期比上期减少 193,233,523.55 元，下降 64.73％，主要系出售股票所 致。 （2） 其它投资系本期对节目的投资。 （3） 信托投资系公司控股子公司上海锡泉实业有限公司对上海国际信托投资有限公 司开设的“指数连接投资信托”的投资。 （4） 期末根据 2005 年 12 月 31 日上海及深圳证券交易所股票收盘价计提短期投资 跌价准备 。公司及控股子公司期末股票市值为 57,595,565.40 元。另外根据上海国际信托 投资有限公司 2005 年 12 月 31 日的指数连接项目的未分配利润计提了信托投资短的期投 资跌价准备。 3、应收股利 单位名称 期末数 期初数 湘财证券有限责任公司 1,298,430.53 1,298,430.53 湖南广播电视报 7,980,004.00 6,480,004.00 湖南金蜂音像出版社 4,065,596.00 3,315,596.00 湖南电视台 3,599,895.62 15,199,895.58 株洲创视文化传播有限公司 39,144.48 合 计 16,983,070.63 26,293,926.11 注：本项目本期比上期减少 9,310,855.48 元，降幅 35.41%，主要系收回了湖南电视台 合办栏目分成收益。 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提 比例 （%） 1 年以内 61,168,715.90 53.32 3,670,122.95 6 68,420,786.29 61.14 4,174,639.94 6 1—2 年 17,052,327.05 14.86 1,023,139.61 6 21,087,356.82 18.84 1,265,241.41 6 2—3 年 15,974,050.21 13.92 958,443.01 6 12,372,537.13 11.06 742,352.23 6 3 年以上 20,530,367.36 17.90 1,231,822.04 6 10,034,080.45 8.97 602,044.83 6 合 计 114,725,460.52 100.00 6,883,527.61 111,914,760.69 100.00 6,784,278.40 注: （1）本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 53 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本项目应收前五名单位欠款金额为 32,963,782.50 元，占总额的 28.73%。 5、其它应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 1 年以内 268,544,833.48 40.42 16,112,690.01 6 166,782,806.38 31.64 10,006,063.19 6 1—2 年 102,956,514.86 15.50 6,177,390.89 6 300,640,955.52 57.03 18,038,457.33 6 2—3 年 287,354,881.53 43.26 17,241,292.91 6 58,114,563.07 11.03 3,486,873.78 6 3 年以上 5,453,415.16 0.82 327,204.91 6 1,586,757.25 0.30 95,205.44 6 合 计 664,309,645.03 100.00 39,858,578.72 527,125,082.22 100.00 31,626,599.74 注：（1）本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）本项目应收前五名单位欠款金额为 326,227,043.52 元，占总额的 49.11%。 （3）本项目本期比上期增加 137,184,562.81 元，增幅 26.03％，主要系本期增加对下属合资 网络公司数字电视技术改造的投资拨款。 6、预付账款 账 龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%） 1 年以内 167,479,763.16 74.21 135,013,196.47 47.19 1—2 年 58,200,528.56 25.79 151,105,550.60 52.81 合 计 225,680,291.72 100.00 286,118,747.07 100.00 注 ：本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 19,632,473.25 16,940,258.45 低值易耗品 1,627,959.39 1,843,323.58 库存商品 265,952,055.48 100,831.95 193,838,051.68 100,831.95 在产品 31,321,030.03 33,894,140.29 合 计 318,533,518.15 100,831.95 246,515,774.00 100,831.95 8、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 54 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 房租 8,000.00 23,000.00 装修费 15,485.71 51,360.71 保险费 111,836.43 146,526.26 其它 428,163.28 77,943.89 合 计 563,485.42 298,830.86 9、长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 132,550,213.34 4,373,478.07 对合营企业投资 410,172,152.93 449,795,782.17 对联营企业投资 127,444,580.21 30,000,000.00 111,892,738.99 5,000,000.00 其它投资 490,100,805.49 544,560,859.25 合 计 1,160,267,751.97 30,000,000.00 1,110,622,858.48 5,000,000.00 注：1、本项目本期比上期增加 49,644,893.49 元，主要系本期收购增加湖南国际影视会展 中心有限公司股权及对其追加投资所致。 2、根据董事会决议，本期对湘财证券有限责任公司的投资计提 2500 万元的长期投资 减值准备。 （1） 对子公司投资 子公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 株洲广通信息传播有限公司 840,966.00 140,160.96 700,805.04 湖南金鹰城置业有限公司 3,532,512.07 527,902.56 3,004,609.51 北京远景东方影视传播有限公司 6,238,844.11 204,552.27 6,034,291.84 湖南国际影视会展中心有限公司 119,340,340.41 119,340,340.41 深圳荣涵投资有限公司 1,311,351.91 41,194.30 1,270,157.61 深圳市达晨财经顾问有限公司 2,272,140.40 72,131.47 2,200,008.93 合 计 4,373,478.07 129,162,676.83 985,941.56 132,550,213.34 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 摊销期限 本期摊销 额 摊余价值 形成原因 株洲广通信息传播有限公司 1,401,609.60 840,966.00 10 年 140,160.96 700,805.04 购买股权 湖南金鹰城置业有限公司 4,164,620.13 3,532,512.07 10 年 527,902.56 3,004,609.51 购买股权 北京远景东方影视传播有限公司 6,238,844.11 6,238,844.11 15 年零 3 个月 204,552.27 6,034,291.84 购买股权 湖南国际影视会展中心有限公司 119,340,340.41 119,340,340.41 30 年零 7 个月 119,340,340.41 购买股权 深圳荣涵投资有限公司 1,311,351.91 1,311,351.91 15 年零 11 个月 41,194.30 1,270,157.61 购买股权 深圳市达晨财经顾问有限公司 2,272,140.40 2,272,140.40 15 年零 9 个月 72,131.47 2,200,008.93 购买股权 合 计 134,728,906.56 4,373,478.07 129,162,676.83 985,941.56 132,550,213.34 （2） 对联营企业投资 被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备 净值 湖南拓维信息系统有限公司 28.65% 30,290,993.57 30,290,993.57 北京中广网媒信息咨询有限公司 23.00% 279,457.09 279,457.09 55 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 MagicPlay（美国公司） 8,281,610.10 8,281,610.10 湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 湖南株洲广播电视塔股份有限公司 1.45% 510,000.00 510,000.00 株洲创视文化传播有限公司 49.00% 440,000.00 440,000.00 湘西自治州广电旅行社有限公司 400,000.00 400,000.00 北京京视东方文化传播有限公司 30.00% 1,800,000.00 1,800,000.00 湖南影视会展物业管理有限公司 27.00% 1,350,000.00 1,350,000.00 第一百货股份有限公司 707,561.25 707,561.25 豫园商城股份有限公司 250,305.00 250,305.00 上海爱建股份有限公司 251,153.20 251,153.20 深圳市西风科技有限公司 0.50% 1,730,400.00 1,730,400.00 湖南湘云生物有限公司 15.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳市和而泰电子科技发展有限公司 20.00% 6,728,100.00 6,728,100.00 广州市科密汽车制动技术开发有限公司 7.50% 6,425,000.00 6,425,000.00 银河基金管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 127,444,580.21 30,000,000.00 97,444,580.21 其中：采用权益法核算的单位 被投资单位名称 投资额 期初余额 本期权益增加 累计权益增加 期末余额 湖南拓维信息系统有限公司 14,800,000.00 21,842,252.35 8,448,741.22 15,490,993.57 30,290,993.57 合 计 14,800,000.00 21,842,252.35 8,448,741.22 15,490,993.57 30,290,993.57 注：本期收到联营企业现金股利 246,785.04 元。 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 湖南拓维信息系统有限公司 6,573,832.00 4,163,427.40 10 年 493,037.40 3,670,390,00 购买股权 合 计 6,573,832.00 4,163,427.40 10 年 493,037.40 3,670,390,00 购买股权 （3） 对合营企业投资 被投资单位名称 投资额 被投资单位本年权 益增减额 被投资单位累计权 益增减额 年末余额 宁乡电广宽带信息网络有限公司 10,535,000.00 398,756.12 1,539,833.57 12,074,833.57 望城电广宽带信息网络有限公司 7,497,000.00 149,142.84 955,600.09 8,452,600.09 常德电广宽带信息网络有限公司 39,200,000.00 1,619,878.48 4,966,521.09 44,166,521.09 澧县电广宽带信息网络有限公司 7,232,400.00 -185,208.64 1,152,715.23 8,385,115.23 石门电广宽带信息网络有限公司 10,564,400.00 419,983.35 2,066,106.14 12,630,506.14 临澧电广宽带信息网络有限公司 4,998,000.00 -21,799.67 533,217.36 5,531,217.36 桃源电广宽带信息网络有限公司 8,500,000.00 113,331.59 571,793.74 9,071,793.74 安乡电广宽带信息网络有限公司 6,531,700.00 119,729.85 367,203.17 6,898,903.17 鼎城电广宽带信息网络有限公司 6,531,700.00 68,612.97 581,933.03 7,113,633.03 汉寿电广宽带信息网络有限公司 7,780,000.00 116,738.64 564,462.49 8,344,462.49 醴陵电广宽带信息网络有限公司 13,451,000.00 857,534.47 3,018,617.23 16,469,617.23 茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 183,359.06 725,971.75 5,508,371.75 衡阳电广宽带信息网络有限公司 74,960,000.00 1,828,193.67 10,767,892.93 85,727,892.93 56 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 717,669.00 2,560,552.33 13,193,552.33 洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 149,736.79 397,226.54 7,120,026.54 娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 494,871.26 2,003,923.03 18,337,256.03 冷水江电广宽带信息网络有限公司 13,254,500.00 7,093.87 784,748.57 14,039,248.57 邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 403,984.98 1,220,375.86 10,824,375.86 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 55,587.17 231,695.72 5,621,695.72 新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 106,339.62 13,678.42 4,815,678.42 洞口电广宽带信息网络有限公司 8,555,400.00 271,967.01 464,081.94 9,019,481.94 永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 613,352.23 3,273,786.09 36,985,786.09 安化电广宽带信息网络有限公司 7,697,900.00 173,391.91 415,053.50 8,112,953.50 平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 83,836.51 871,601.70 6,570,301.70 郴州电广宽带信息网络有限公司 41,000,000.00 1,638,478.10 4,156,328.41 45,156,328.41 合 计 365,967,233.00 10,384,561.18 44,204,919.93 410,172,152.93 注：本期分得合营企业现金股利 19,781,913.6 元。 （4） 其它股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 投资金额 湖南广播电视报“城市新周刊” 15 年 5,915,033.31 湖南金蜂音像出版社 15 年 3,045,288.93 湖南电视总台 15 年 481,140,483.25 合 计 490,100,805.49 注：由于湖南电视台栏目整合，原来对各电视频道的投资统一划归湖南电视台管理，本期 取得湖南电视台以及湖南广播电视报、湖南金蜂音像出版社合办栏目投资收益 90,650,000.06 元，摊销投资成本 54,460,053.76 元。 10、固定资产 （1）固定资产原值 固定资产类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋建筑物 1,028,354,310.60 -26,986,702.20 2,221,450.00 999,146,158.40 机器设备 544,040,883.88 191,105,490.82 694,712.66 734,451,662.04 电子设备 54,333,002.60 20,312,403.54 403,972.77 74,241,433.37 运输工具 69,349,970.82 6,671,889.65 3,490,499.88 72,531,360.59 其 它 52,330,508.69 1,613,962.36 927,310.95 53,017,160.10 合 计 1,748,408,676.59 192,717,044.17 7,737,946.26 1,933,387,774.50 注:（1）本项目本期增加 192,717,044.17 元主要系：由在建工程完工转入 108,176,996.93 元；因并表范围变化本期将原来未纳入合并报表范围的张家界广播电视宽带网络有限公司、怀 化电广宽带信息网络有限公司纳入合并报表范围； (2)各类别固定资产的增加数中包含了湖南影视会展中心对暂估入帐固定资产的调整 数。 （2）累计折旧 57 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋建筑物 189,662,945.73 24,052,860.06 0.00 213,715,805.79 机器设备 139,922,253.02 65,386,013.92 282,019.56 205,026,247.38 电子设备 18,028,139.28 6,226,171.13 137,234.96 24,117,075.45 运输工具 34,512,138.08 8,822,787.78 1,854,237.53 41,480,688.33 其它 20,529,453.21 6,022,644.98 674,550.90 25,877,547.29 合 计 402,654,929.32 110,510,477.87 2,948,042.95 510,217,364.24 净 值 1,345,753,747.27 1,423,170,410.26 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 计提原因 机器设备 1,655,990.88 1,655,990.88 不良资产 电子设备 8,692,185.03 8,692,185.03 不良资产 合 计 10,348,175.91 10,348,175.91 （4）固定资产净额 期初余额 期末余额 1,335,405,571.36 1,412,822,234.35 11、在建工程 工程项目 期初数 本期增加 本期转入固 定资产 其它减少 数 期末数 资金来源 工程投入占 预算的比例 株洲广达光缆建设 2,229,916.51 2,609,355.60 0.00 0.00 4,839,272.11 自有资金 95.00% 株洲广达电缆建设 16,555,360.92 12,306,781.48 17,798,509.64 0.00 11,063,632.76 自有资金 92.35% 办公楼建设 9,766,987.52 2,714,817.74 0.00 0.00 12,481,805.26 自有资金 89.33% 影视会展中心工程物资 3,329,727.75 759,326.34 2,288,705.99 0.00 1,800,348.10 自有资金 城乡镇联网工程 83,943,078.36 61,310,498.24 87,070,661.17 0.00 58,182,915.43 自有资金 87.00% 株洲电广宾馆热水炉安装 30,560.00 0.00 30,560.00 0.00 0.00 深圳荣涵办公楼装修 988,560.13 0.00 988,560.13 0.00 0.00 合 计 116,844,191.19 79,700,779.40 108,176,996.93 0.00 88,367,973.66 注：本期在建工程转入固定资产 108,176,996.93 元。 12、无形资产 类 别 取得 方式 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 金鹰节永久承办权 购入 10,500,000.00 5,000,000.00 1,000,000.00 6,500,000.00 4,000,000.00 4 年 6 个月 世界之窗土地使用权 购入 54,675,000.00 42,187,500.00 1,350,000.00 13,837,500.00 40,837,500.00 30 年 5 个月 “世界之窗”商誉 投入 10,125,002.00 7,562,504.27 249,996.00 2,812,493.73 7,312,508.27 30 年 5 个月 58 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 国际影视会展中心土地 购入 53,933,536.10 43,501,946.98 1,331,692.20 11,763,281.32 42,170,254.78 31 年 8 个月 《财富中国》品牌及专有技术 购入 10,500,000.00 7,000,000.00 1,000,000.00 4,500,000.00 6,000,000.00 6 年 财务软件 购入 857,679.95 416,645.65 162,877.00 91,574.47 369,731.77 487,948.18 1 年 8 个月 “金鹰节”注册商标 注册 220,730.00 191,840.00 9,530.00 9,530.00 28,890.00 191,840.00 6 年 5 个月 报刊号使用权 注册 317,083.49 289,583.51 54,999.96 82,499.94 234,583.55 4 年 6 个月 杂志号使用权 注册 220,000.02 200,000.04 39,999.96 59,999.94 160,000.08 4 年 有线电视经营收费权 投入 83,547,321.05 43,927,749.95 17,478,100.00 3,578,820.00 25,720,291.10 57,827,029.95 15-20 年 邵阳土地使用权 投入 2,221,450.00 2,221,450.00 11,570.00 11,570.00 2,209,880.00 19年11个月 合 计 227,117,802.61 150,277,770.40 19,871,957.00 8,718,182.59 65,686,257.80 161,431,544.81 注:本期有线电视经营收费权增加系并表范围变化本期将原来未纳入合并报表范围的张家 界广播电视宽带网络有限公司、怀化电广宽带信息网络有限公司纳入合并报表范围； 13、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 租入固定资产改良支出 27,942,116.15 14,452,076.62 2,416,036.15 15,906,075.68 12,036,040.47 6 年 世界之窗用电权 3,387,615.22 2,795,769.22 73,572.84 665,418.84 2,722,196.38 33 年 其它递延支出 9,712,973.80 1,509,091.70 3,764,031.19 1,737,221.64 6,177,072.55 3,535,901.25 1-4 年 合 计 41,042,705.17 18,756,937.54 3,764,031.19 4,226,830.63 22,748,567.07 18,294,138.10 14、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用贷款 130,000.00 500,000.00 保证贷款 768,720,000.00 937,770,000.00 抵押贷款 101,000,000.00 67,000,000.00 合 计 869,850,000.00 1,005,270,000.00 15、应付票据 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 232,435,676.00 331,463,478.00 注：本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、应付账款 期 末 数 期 初 数 61,916,192.75 108,741,313.73 注：(1)本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)本项目本期比上期减少 46,825,120.98 元,降幅 43.06%,主要系结算了刊播费。 17、预收账款 期 末 数 期 初 数 59 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 65,974,592.01 39,588,827.99 注： (1)本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)本项目本期比上期增加 26,385,764.02 元,增幅 66.65%主要系本公司预收的广告费. 18、应交税金 税 种 税 率 期末数 期初数 增值税 17% 2,289.12 4,223.82 营业税 5% 17,297,665.14 23,483,223.16 城建税 7% 1,934,510.20 2,190,871.43 企业所得税 33%、15% 1,395,257.13 -29,540,539.20 其他 1,599,047.63 349,271.53 合 计 22,228,769.22 -3,512,949.26 注：本期追溯调整以前年度的企业所得税 12,561,578.30 元.详见附注 2-19。 19、其它应交款 类 别 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 5% 4,653,268.38 3,190,183.99 文化事业建设费 3% 84,968.70 103,805.29 市区堤防护费 9,353.35 9,347.34 小 计 4,747,590.43 3,303,336.62 20、其它应付款 期 末 数 期 初 数 195,703,370.49 189,814,192.66 注：本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 21、预提费用 项 目 期末数 期初数 维修费 51,834.58 租赁费 1,077,458.00 水电费 103,908.81 561,259.53 金鹰节评奖费 1,096,000.00 1,096,000.00 利息 90,000.00 3,096,863.33 卫星传输费 1,328,033.00 910,033.00 其他 2,622,694.96 2,237,344.69 60 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 6,318,094.77 7,953,335.13 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押贷款 17,240,000.00 质押贷款 3,000,000.00 23、长期借款 期 末 数 期 初 数 抵押借款 61,800,000.00 保证借款 742,000,000.00 2,882,275.77 合计 994,682,275.77 项 目 期 末 数 代收团购建房款 25、股本 公司股份变动情况表 （单位：股） 本期增减 本次变动前 公积金转股 股权分置 1、发起人股份 22、一年内到期的长期负债 保证借款 172,000,000.00 50,000,000.00 合 计 192,240,000.00 50,000,000.00 借款类别 324,940,000.00 930,000,000.00 质押借款 1,066,940,000.00 24、专项应付款 期 初 数 104,562,301.00 股份类别 期末数 小计 送股 一、未上市流通股份 98,908,978 -98,908,978 -98,908,978 其中： 国家持有股份 97,218,978 -97,218,978 -97,218,978 境内法人持有股份 1,690,000 -1,690,000 -1,690,000 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 8,190,000 -8,190,000 -8,190,000 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股合计 107,098,978 -107,098,978 -107,098,978 61 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 二、限制流通股 1、国家持股 2、国有法人持股 54,319,114 54,319,114 54,319,114 3、其他内资持股 185,250 9,879,734 9,879,734 10,064,984 其中：境内法人持股 9,827,864 9,827,864 9,827,864 境内自然人持股 185,250 51,870 51,870 237,120 限制流通股合计 185,250 64,198,848 64,198,848 64,384,098 三、已上市流通股份 1、人民币普通股 153,214,750 42,900,130 42,900,130 196,114,880 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 153,214,750 - - 42,900,130 42,900,130 196,114,880 三、股份总数 260,498,978 260,498,978 注：2005 年本公司实施股权分置改革，具体对价方案为：方案实施股权登记日（即 2005 年 12 月 8 日）登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股将获得国有法人股支付的 2.8 股 股份对价。国有法人股本次股权分置共支付对价 4295.2 万 股，支付对价后，国有法人股换取 流通股，变为限售流通股，截至 2005 年 12 月 31 日止，总股本为 260,498,978 股。其中限售流 通股 64,384,098 股，已上市流通股 196,114,880 股。 26、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 1,328,440,676.17 1,328,440,676.17 股权投资准备 4,348,384.09 459,112.74 4,807,496.83 资产评估增值准备 1,836,174.62 1,836,174.62 其它资本公积 5,170,483.70 5,170,483.70 合 计 1,339,795,718.58 459,112.74 1,340,254,831.32 27、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 40,754,758.84 10,515,833.17 51,270,592.01 法定公益金 37,661,506.09 9,308,649.51 46,970,155.60 任意盈余公积 1,816,425.70 9,233,425.59 11,049,851.29 合 计 80,232,690.63 29,057,908.27 109,290,598.90 注：本期追溯调整以前年度的盈余公积的影响数为-2,512,315.66 元.详见附注 2-19。 28、未分配利润 项 目 金额 62 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 （1）2004 年期末未分配利润 165,061,943.43 （2）加：追溯调整数 -10,049,262.64 （3）调整后期初未分配利润 155,012,680.79 （4）加：2005 年度合并净利润 7,823,033.14 （5）减：提取法定盈余公积 10,515,833.17 （6）减：提取法定公益金 9,308,649.51 （7）减：提取任意盈余公积 9,233,425.59 （8）减：应付 2004 年度现金股利 （9）期末数 133,777,805.66 注：本期追溯调整数-10,049,262.64 元.详见附注 2-19。 29、主营业务收入、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 广告策划制作代理 1,406,815,456.57 1,128,577,525.32 影视节目交换制作发行 61,708,745.60 75,696,679.73 网络传输服务 131,550,137.79 97,237,799.82 旅游业 108,766,884.85 108,238,161.50 房地产 98,437,404.00 98,511,940.32 其它 7,105,886.87 4,905,697.24 小 计 1,814,384,515.68 1,513,167,803.93 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 1,814,384,515.68 1,513,167,803.93 主营业务成本 广告策划制作代理 1,088,480,449.17 914,938,047.17 影视节目交换制作发行 53,679,338.85 53,689,929.13 网络传输服务 53,508,481.44 40,138,483.72 旅游业 17,321,991.49 17,822,035.57 房地产 69,634,554.22 66,355,629.80 其它 8,801,162.05 5,386,172.39 小 计 1,291,425,977.22 1,098,330,297.78 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 1,291,425,977.22 1,098,330,297.78 主营业务毛利 522,958,538.46 414,837,506.15 注：本公司本年度销售金额前五名客户销售的收入总额为 107,635,279.63 元，占公司 63 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 全部销售收入的比例为 5.93 % 30、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 计缴标准 城建税 5,026,507.83 3,718,667.42 7% 教育费附加 3,498,735.92 2,585,603.17 5% 营业税 73,165,230.81 57,951,153.40 5% 文化事业建设费 897,025.57 807,072.98 市区堤防护费 999,427.78 1,000,450.59 合 计 83,586,927.91 66,062,947.56 31、其它业务利润 本年数 上年数 种 类 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租赁收入 6,835,094.89 6,835,094.89 6,077,473.64 6,077,473.64 合 计 6,835,094.89 6,835,094.89 6,077,473.64 6,077,473.64 32、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 125,489,205.73 90,375,581.46 减：利息收入 2,896,535.12 9,461,289.89 汇兑损失 3,938.91 2,880.10 减：汇兑收益 0.00 0.00 其它 842,022.28 559,349.81 合 计 123,438,631.80 81,476,521.48 注:本项目本期比上期增长 41,962,110.32 元,主要系 2004 年度以股抵债收回的利息收入冲 减了利息支出，本期无。 33、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -52,996,435.11 -18,124,618.03 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金 额 39,922,055.81 41,742,241.12 股权投资差额摊销 -1,478,978.96 -1,325,536.72 合作经营投资收益 36,189,946.30 36,189,946.27 64 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 股权转让收益 30,000,000.00 成本法核算的投资收益 25,429.40 计提长期投资减值准备 -25,000,000.00 -5,000,000.00 合 计 26,662,017.44 53,482,032.64 注： 本期合作经营投资收益 36,189,946.30 元，系与湖南电视台、湖南广播电视报社、 湖南金蜂音像合办栏目经营收益，本年共取得投资收入 90,650,000.06 元，本年共摊销投资成本 54,460,053.76 元。 34、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款净收入 200,260.64 264,300.26 固定资产处理收入 7,631.50 166,270.00 其它 139,153.10 212,938.00 合 计 347,045.24 643,508.26 35、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 1,108,065.37 267,201.18 捐赠支出 214,000.00 704,895.75 罚款支出 132,746.91 80,792.46 其它 147,160.40 183,696.31 合 计 1,601,972.68 1,236,585.70 36、收到其它与经营活动有关的现金 内 容 金 额 收到的往来款等 256,172,776.38 其中：北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 118,000,000.00 深圳达晨创业投资有限公司 124,956,827.52 湖南晨达网络有限公司 9,980,000.00 37、支付的其它与经营活动有关的现金 内 容 金 额 其它往来款项及支付的办公费、差旅费等 415,790,102.73 其中支付的往来款主要有： 常德电广宽带信息网络有限公司 80,000,000.00 郴州电广宽带信息网络有限公司 60,410,000.00 65 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 衡阳电广宽带信息网络有限公司 76,300,000.00 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,290,000.00 望城电广宽带信息网络有限公司 15,000,000.00 附注六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 1 年以内 20,621,395.50 57.61 1,237,283.73 6.00 20,239,831.00 49.81 1,282,877.46 6.00 1—2 年 2,584,590.00 7.22 155,075.40 6.00 7,486,071.12 18.42 449,164.27 6.00 2—3 年 5,226,890.00 14.60 313,613.40 6.00 2,490,699.88 6.13 149,441.99 6.00 3 年以上 7,362,223.18 20.57 441,733.39 6.00 10,414,522.18 25.64 624,871.33 6.00 合 计 35,795,098.68 100.00 2,147,705.92 40,631,124.18 100.00 2,506,355.05 注：（1）本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）本项目应收金额前五名单位欠款金额为 9,832,760.45 元，占总额的 27.47 %。 2、其它应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 坏账准备 计提比 例（%） 1 年以内 646,359,471.90 67.64 38,781,568.31 6.00 1,021,909,186.82 86.04 61,314,551.21 6.00 1—2 年 143,849,740.45 15.05 8,630,984.43 6.00 105,475,415.68 8.88 6,328,524.94 6.00 2—3 年 105,239,764.68 11.02 6,314,385.88 6.00 2,226,788.40 0.19 133,607.30 6.00 3 年以上 60,138,972.70 6.29 3,608,338.36 6.00 58,076,930.29 4.89 3,484,615.82 6.00 合 计 955,587,949.73 100.00 57,335,276.98 6.00 1,187,688,321.19 100.00 71,261,299.27 注： （1）本项目无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）本项目应收金额前五名单位欠款金额为 356,024,262.21 元，占总额的 37.26%%。 3、长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 1,055,954,982.89 835,708,278.92 对合营企业投资 410,172,152.93 449,795,782.15 对联营企业投资 149,550,147.02 30,000,000.00 82,561,067.19 5,000,000.00 其它投资 490,100,805.49 544,560,859.25 66 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 2,105,778,088.33 30,000,000.00 1,912,625,987.51 5,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位名称 投资额 被投资单位本年权 益增减额 被投资单位累计 权益增减额 年末余额 深圳荣涵投资有限公司 320,000,000.00 2,173,677.77 -250,298.00 319,749,702.00 上海锡泉实业有限公司 148,400,000.00 -17,181,167.63 -38,019,082.32 110,380,917.68 湖南国际影视会展中心有限公司 306,000,000.00 -26,127,401.53 -137,866,938.74 168,133,061.26 北京远景东方影视传播有限公司 80,000,000.00 -2,964,425.91 -49,586,358.98 30,413,641.02 长沙世界之窗有限公司 49,000,000.00 81,235.78 -14,545,789.47 34,454,210.53 深圳标准调查有限公司 38,000,000.00 -351,326.12 -10,806,408.40 27,193,591.60 湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 - -7,246,000.00 - 北京网娱智业信息技术有限公司 5,500,000.00 - -4,506,589.85 993,410.15 广州韵洪广告有限公司 4,000,000.00 1,876,201.62 3,063,604.50 7,063,604.50 北京韵洪广告有限公司 3,000,000.00 309,303.92 350,631.61 3,350,631.61 时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 7,000,000.00 -7,468,630.73 -11,720,445.98 -4,720,445.98 怀化电广宽带信息网络有限公司 37,885,700.00 24,500,000.00 摊销期限 北京中广网媒信息咨询有限公司 975,578.64 4,064,960.29 41,950,660.29 张家界电广宽带信息网络有限公司 25,221,800.00 50,551.47 517,360.22 25,739,160.22 华容电广宽带信息网络有限公司 5,834,400.00 255,102.40 821,906.87 6,656,306.87 津市电广宽带信息网络有限公司 7,800,000.00 235,573.40 960,088.36 8,760,088.36 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 1,053,028.74 15,189,077.01 49,769,077.01 湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 937,551.61 12,742,199.80 37,242,199.80 株洲电广宽带信息网络有限公司 73,300,000.00 3,793,136.49 14,544,177.73 87,844,177.73 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 70,000,000.00 12,335,023.65 30,980,988.24 100,980,988.24 合 计 1,247,267,900.00 -30,016,986.43 -191,312,917.11 1,055,954,982.89 注：本期分得子公司现金股利 8,188,300.58 元。 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初 余额 本期增减 本期摊销额 摊余价值 形成原因 深圳荣涵投资有限 公司 1,311,351.91 1,311,351.91 15 年零 11 个月 41,194.30 1,270,157.61 购买股权 合 计 1,311,351.91 - 1,311,351.91 - 41,194.30 1,270,157.61 （2）对联营企业投资 被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备 23.00% 279,457.09 MagicPlay（美国公司） 8,281,610.10 湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00 30,000,000.00 银河基金管理有限公司 15,000,000.00 湖南拓维信息系统有限公司 28.65% 75,989,079.83 合 计 149,550,147.02 30,000,000.00 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增减 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 形成原因 湖南拓维信息系统 有限公司 49,368,476.26 49,368,476.26 49,368,476.26 购买股权 67 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 49,368,476.26 - 49,368,476.26 - - 49,368,476.26 （3）对合营企业投资 被投资单位名称 投资额 1,539,833.57 12,074,833.57 3,018,617.23 16,469,617.23 397,226.54 7,120,026.54 9,019,481.94 被投资单位本年权 益增减额 被投资单位累计权 益增减额 年末余额 宁乡电广宽带信息网络有限公司 10,535,000.00 398,756.12 望城电广宽带信息网络有限公司 7,497,000.00 149,142.84 955,600.09 8,452,600.09 常德电广宽带信息网络有限公司 39,200,000.00 1,619,878.48 4,966,521.09 44,166,521.09 澧县电广宽带信息网络有限公司 7,232,400.00 -185,208.64 1,152,715.23 8,385,115.23 石门电广宽带信息网络有限公司 10,564,400.00 419,983.35 2,066,106.14 12,630,506.14 临澧电广宽带信息网络有限公司 4,998,000.00 -21,799.67 533,217.36 5,531,217.36 桃源电广宽带信息网络有限公司 8,500,000.00 113,331.59 571,793.74 9,071,793.74 安乡电广宽带信息网络有限公司 6,531,700.00 119,729.85 367,203.17 6,898,903.17 鼎城电广宽带信息网络有限公司 6,531,700.00 68,612.97 581,933.03 7,113,633.03 汉寿电广宽带信息网络有限公司 7,780,000.00 116,738.64 564,462.49 8,344,462.49 醴陵电广宽带信息网络有限公司 13,451,000.00 857,534.47 茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 183,359.06 725,971.75 5,508,371.75 衡阳电广宽带信息网络有限公司 74,960,000.00 1,828,193.67 10,767,892.93 85,727,892.93 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 717,669.00 2,560,552.33 13,193,552.33 洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 149,736.79 娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 494,871.26 2,003,923.03 18,337,256.03 冷水江电广宽带信息网络有限公司 13,254,500.00 7,093.87 784,748.57 14,039,248.57 邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 403,984.98 1,220,375.86 10,824,375.86 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 55,587.17 231,695.72 5,621,695.72 新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 106,339.62 13,678.42 4,815,678.42 洞口电广宽带信息网络有限公司 8,555,400.00 271,967.01 464,081.94 永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 613,352.23 3,273,786.09 36,985,786.09 安化电广宽带信息网络有限公司 7,697,900.00 173,391.91 415,053.50 8,112,953.50 平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 83,836.51 871,601.70 6,570,301.70 郴州电广宽带信息网络有限公司 41,000,000.00 1,638,478.10 4,156,328.41 45,156,328.41 合 计 365,967,233.00 10,384,561.18 44,204,919.93 410,172,152.93 68 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 注：本期分得合营企业现金股利 19,781,913.6 元。 （3）其它股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 投资金额 湖南广播电视报“城市新周刊” 15 年 5,915,033.31 湖南金蜂音像出版社 15 年 3,045,288.93 湖南电视总台 15 年 481,140,483.25 合 计 490,100,805.49 4、主营业务收入、主营业务成本： 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 广告策划制作代理 1,101,259,690.98 849,934,295.70 影视节目交换制作发行 61,708,745.60 62,494,090.60 其它 影视节目交换制作发行 (2)本期主营业务收入较上年增加 250,500,050.28 元,主要系广告收入增加所致。 40,000.00 小 计 1,162,968,436.58 912,468,386.30 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 1,162,968,436.58 912,468,386.30 主营业务成本 广告策划制作代理 816,718,663.08 662,247,670.47 53,679,338.85 42,351,988.38 其它 0 30,510.00 小 计 870,398,001.93 704,630,168.85 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 870,398,001.93 704,630,168.85 主营业务毛利 292,570,434.65 207,838,217.45 注：(1)本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为 107,635,279.63 元，占公司全部销 售收入的比例为 9.26%。 5、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 174,461.18 -7,249.59 期末调整的被投资单位所有者权益净 增减额的金额 14,018,950.32 -3,814,110.64 69 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 股权投资差额摊销 -41,194.30 经济性质或 类型 合作经营投资收益 36,189,946.30 36,189,946.27 股权转让收益 30,000,000.00 计提长期投资减值准备 -25,000,000.00 -5,000,000.00 合 计 55,342,163.50 27,368,586.04 注： 本期合作经营投资收益 36,189,946.30 元，系与湖南电视台、湖南广播电视报社、 湖南金蜂音像合办栏目经营收益，本年共取得投资收入 90,650,000.06 元，本年共摊销投资成本 54,460,053.76 元。 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 关系 法定代表 人 湖南广播电视产业中心 长沙市 投资兴办各类实业等 母公司 国有 魏文彬 广州韵洪广告有限公司 广州市 广告设计、制作、代理等 子公司 有限公司 罗伟雄 深圳标准调查有限公司 深圳市 市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广、 信息咨询等 子公司 有限公司 熊云开 深圳市荣涵投资有限公司 深圳市 兴办实业、高新产品技术开发、企业形设计等 子公司 有限公司 刘昼 深圳达晨财经顾问有限公司 深圳市 财经顾问、管理咨询、资产委托管理、企业营 销策划等 子公司 有限公司 刘昼 上海锡泉实业有限公司 上海市 实业投资、高科技项目投资，企业购并、重组、 投资管理及其以上相关业务的咨询服务，国内 贸易。 子公司 有限公司 袁楚贤 上海湘情餐饮管理有限公司 上海市 餐饮服务 子公司 有限公司 潘鸿 北京远景东方影视传播有限公司 北京市 影视节目制作、发布及设计、制作、代理发布 国内及外商来华广告（法律、法规限制的除外） 子公司 有限公司 刘沙白 北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、制作、代理等 子公司 有限公司 章臻胜 北京远景东方广告有限公司 北京市 设计、制作、代理、发布广告等 子公司 有限公司 刘沙白 北京时代华鼎广告有限公司 北京市 设计、制作、代理、发布广告等 子公司 有限公司 彭益 北京中广之声广告有限公司 北京市 设计、制作、代理、发布广告等 子公司 有限公司 刘彪 时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 北京 平面媒体经营、广告代理及相关投资活动 子公司 有限公司 彭益 70 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 北京网娱智业信息技术有限公司 北京市 网娱信息、网络技术、计算机网络工程的技术 开发、技术服务、电脑图文设计、电子商务服 务等 子公司 有限公司 袁楚贤 湖南国际影视会展中心 长沙市 影视拍摄基地、影视文化展览等 子公司 中外合资 龙秋云 长沙世界之窗有限公司 长沙市 影视拍摄基地及配套设施的建设与经营等 子公司 中外合资 魏文彬 湖南金鹰城置业有限公司 长沙市 承担资质二级房地产开发经营;经销建筑装饰 子公司 有限公司 尹志科 湖南母语文化传播有限公司 长沙市 广告设计、CI 策划、设计、发布户外广告、代 理电视、报纸及期刊广告 子公司 有限公司 龙秋云 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 长沙市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增 值及相关业务 子公司 有限公司 曾介中 株洲电广宽带信息网络有限公司 株洲市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增 值及相关业务 子公司 有限公司 曾介忠 株洲广通信息传播有限公司 株洲市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增 值及相关业务 子公司 有限公司 邓建平 株洲电广宾馆有限公司 株洲市 住宿、餐饮服务、舞厅、足浴等 子公司 有限公司 邓建平 怀化市 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 子公司 有限公司 田平莲 张家界电广宽带信息网络有限公司 张家界 市 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 王志林 子公司 有限公司 湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 湘西自 治州 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 子公司 有限公司 田儒模 邵阳市 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 子公司 有限公司 陆曼玲 津市电广宽带信息网络有限公司 津市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增 值及相关业务 子公司 有限公司 聂义才 华容电广宽带信息网络有限公司 华容县 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增 值及相关业务 子公司 有限公司 段心慧 怀化电广宽带信息网络有限公司 邵阳电广宽带信息网络有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：人民币万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广州韵洪广告有限公司 500 500 深圳标准调查有限公司 4,800 4,800 71 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 深圳市荣涵投资有限公司 33,000 33,000 深圳达晨财经顾问有限公司 1,000 1,000 上海锡泉实业有限公司 16,940 16,940 上海湘情餐饮管理有限公司 200 58 142 北京远景东方影视传播有限公司 10,000 10,000 北京韵洪广告有限公司 500 500 北京远景东方广告有限公司 100 100 北京时代华鼎广告有限公司 50 50 北京中广之声广告有限公司 100 100 1,000 1,000 北京网娱智业信息技术有限公司 1,000 1,000 湖南国际影视会展中心 24,000 36,000 60,000 长沙世界之窗有限公司 10,000 10,000 湖南金鹰城置业有限公司 10,000 10,000 湖南母语文化传播有限公司 763 763 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000 10,000 株洲电广宽带信息网络有限公司 10,779.40 10,779.40 株洲广通信息传播有限公司 477 477 株洲电广宾馆有限公司 30 30 怀化电广宽带信息网络有限公司 5,880 5,880 张家界电广宽带信息网络有限公司 3,600 3,600 湘西自治州电广宽带信息网络有限公司 5,000 5,000 7,058 7,058 津市广达广播电视宽带网络有限公司 1,300 1,300 华容电广宽带信息网络有限公司 1,144 1,144 时代东方（北京）传媒投资有限责任公司 邵阳电广宽带信息网络有限公司 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 湖南广播电视产业中心 9,357.8978 35.92 广州韵洪广告有限公司 400 80 400 80 72 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 深圳标准调查有限公司 3,800 79.17 3,800 79.17 深圳市荣涵投资有限公司 32,000 96.97 874.6 2.65 32,874.6 99.62 深圳达晨财经顾问有限公司 972.2 97.22 972.2 97.22 上海锡泉实业有限公司 14,840 87.6 14,840 87.6 上海湘情餐饮管理有限公司 140 61.32 25.04 140 86.36 北京远景东方影视传播有限公司 8,000 80 99.6 9.96 899.6 89.96 北京韵洪广告有限公司 300 60 97.6 17.52 387.6 77.52 北京远景东方广告有限公司 71.97 71.97 71.97 71.97 北京时代华鼎广告有限公司 31.5 63 31.5 63 北京中广之声广告有限公司 46.5 46.5 46.5 46.5 时代东方（北京）传媒投资有限责任公 司 700 70 700 70 北京网娱智业信息技术有限公司 550 55 550 55 12,240 51 47.22 58,932 98.22 长沙世界之窗有限公司 4,900 49 9,700 97 226 2.26 9,926 99.26 湖南母语文化传播有限公司 724.6 95 724.6 95 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 7,000 70 7,000 70 株洲电广宽带信息网络有限公司 7,330 68 7,330 68 株洲广通信息传播有限公司 259.488 54.4 259.488 54.4 株洲电广宾馆有限公司 18.36 61.2 18.36 61.2 怀化电广宽带信息网络有限公司 2,881.20 3763.2 49 882 `15 64 张家界电广宽带信息网络有限公司 1,764 49 756 21 2,520 70 湘西自治州电广宽带信息网络有限公 司 3,350 67 3,350 67 邵阳电广宽带信息网络有限公司 4,587.70 4,587.70 65 65 津市电广宽带信息网络有限公司 780 60 780 60 华容电广宽带信息网络有限公司 583.4 51 583.4 51 湖南国际影视会展中心 46,692 4,900 49 湖南金鹰城置业有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 73 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 联营企业 同受最终实际控制人控制 衡阳电广宽带信息网络有限公司 2005-12-31 60,410,000.00 15,000,000.00 5.54% 53,046,506.98 湖南电视台 同受最终实际控制人控制 湖南国际会展中心 同受最终实际控制人控制 金海岸广告有限公司 湖南金海天广告有限公司 同受最终实际控制人控制 湖南广播电视报社 同受最终实际控制人控制 湖南东方时报社 同一关键管理人员 湖南金蜂音像总公司 同一关键管理人员 常德电广宽带信息网络有限公司 联营企业 郴州电广宽带信息网络有限公司 联营企业 联营企业 耒阳电广宽带信息网络有限公司 联营企业 望城电广宽带信息网络有限公司 联营企业 湖南卫视购物频道 同受最终实际控制人控制 湖南电视产业中心指挥部 同受最终实际控制人控制 湖南广播电视影视集团公司 同受最终实际控制人控制 2、关联方交易 （1） 关联方应收应付款项余额 项 目 金 额 占全部应收应付款余额比例 其它应收款 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 118,000,000.00 22.39% 常德电广宽带信息网络有限公司 80,000,000.00 12.04% 郴州电广宽带信息网络有限公司 9.09% 衡阳电广宽带信息网络有限公司 76,300,000.00 11.49% 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,290,000.00 1.55% 望城电广宽带信息网络有限公司 2.26% 金海岸广告有限公司 1,310,000.00 0.00% 0.25% 湖南金海天广告有限公司 9,011,489.66 12,752,959.66 1.36% 2.42% 湖南东方时报社 36,814,262.21 33,183,928.88 6.30% 湖南广播电视网络公司 112,500,000.00 16.93% 湖南广播电视影视集团公司 7.99% 74 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 湖南卫视购物频道 190,242,384.12 15,000,000.00 2.26% 湖南电视产业中心指挥部 5,210,000.00 0.78% 小 计 473,582,258.85 165,246,888.54 71.29% 31.36% 应收股利 湖南广播电视报社 7,980,004.00 6,480,004.00 46.99% 24.64% 湖南金蜂音像总公司 4,065,596.00 3,315,596.00 23.94% 12.61% 湖南电视台 3,599,895.62 15,199,895.58 21.20% 57.81% 小 计 15,645,495.62 24,995,495.58 92.12% 95.06% 合 计 489,227,754.47 注：1、湖南广播电视影视集团公司及湖南电视台等的欠款于 2006 年 4 月 3 日之前已归还 6,487 万元。 2、2006 年 4 月 10 日公司第二届董事会二十七次会议通过了收购湖南广播电视网络公司的 干线网预案，相关手续正在办理之中。 （2）关联方交易 本公司与湖南电视台采取保本分成的模式进行收入的分配，湖南电视台广告经营年收入 在三亿元以内（含三亿元）的仍按我公司 40％，湖南电视台 60％进行分配；年广告收入超出三 亿元的，对超出的部分按我公司 15％湖南电视台 85％进行分配；湖南电视台确保每年广告收入 不低于三亿元，若低于三亿元，湖南电视台对我公司予以让利，即当年广告经营收入的一亿二 千万元先由我公司收取，超出部分才分配给湖南电视台。本公司本年度代理湖南电视台广告经 营 ， 取 得 广 告 经 营 收 入 1,101,259,690.98 元 ， 支 付 湖 南 电 视 台 刊 播 费 用 816,718,663.08 元。 附注八、或有事项 截止到本报告期末，本公司对外担保情况如下： 单位：万元 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联 方担保（是或 否） 湖南国际影视会展中心 2005 年 4 月 28 日 3000 连带责任担保 2005 年 4 月 30 日 —2007 年 4 月 30 日 否 是 湖南国际影视会展中心 2001 年 9 月 30 日 3000 连带责任担保 2001 年 9 月 30 日 --2008 年 9 月 26 日 否 是 湖南国际影视会展中心 2004 年 3 月 30 日 3000 连带责任担保 2004年4月7日--2006 年 4 月 6 日 否 是 长沙世界之窗有限公司 2004 年 9 月 29 日 3332 连带责任担保 2004 年 9 月 29 日 --2006 年 9 月 28 日 否 是 75 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 深圳荣涵投资公司 2004 年 8 月 25 日 5000 连带责任担保 2005 年 8 月 10 日 --2006 年 8 月 10 日 否 是 深圳荣涵投资公司 2004 年 8 月 25 日 2000 连带责任担保 2005 年 8 月 11 日 --2006 年 8 月 11 日 否 是 湖南金鹰城置业公司 2003 年 12 月 5 日 2264 连带责任担保 2003 年 12 月 26 日 --2006 年 12 月 26 日 否 是 湖南金鹰城置业公司 2003 年 12 月 5 日 2800 连带责任担保 2004 年 11 月 30 日 --2006 年 11 月 30 日 否 是 湖南金鹰城置业公司 2003 年 12 月 5 日 2200 连带责任担保 2004 年 9 月 23 日 --2007 年 9 月 23 日 否 是 长沙广达广播电视网络有限 公司 2004 年 8 月 2 日 2000 连带责任担保 2004年8月5日--2006 年 8 月 4 日 否 是 长沙广达广播电视网络有限 公司 2005 年 3 月 23 日 4000 连带责任担保 2005 年 3 月 23 日 —2006 年 3 月 22 日 否 是 2005 年 8 月 19 日 2000 连带责任担保 2005 年 10 月 9 日 --2006 年 4 月 9 日 否 是 2005 年 8 月 19 日 2000 连带责任担保 否 是 北京韵洪广告有限公司 2005 年 10 月 18 日 1000 连带责任担保 2005 年 10 月 18 日 —2006 年 10 月 18 日 否 是 现代投资股份有限公司 2005 年 11 月 24 日 20000 连带责任担保 2005 年 11 月 24 日 --2006 年 5 月 23 日 否 否 现代投资股份有限公司 2005 年 11 月 28 日 6000 连带责任担保 2005 年 11 月 28 日 --2006 年 5 月 27 日 否 否 2004 年 5 月 21 日 3500 连带责任担保 2004 年 5 月 24 日 --2006 年 5 月 24 日 否 湖南嘉瑞新材料集团股份有 限公司 2005 年 6 月 29 日 900 连带责任担保 2005 年 5 月 8 日-2006 年 4 月 30 日 否 否 湖南嘉瑞新材料集团股份有 限公司 2004 年 7 月 23 日 2004 年 7 月 24 日 --2006 年 4 月 24 日 4000 连带责任担保 否 否 湖南拓维信息系统有限公司 2005 年 4 月 20 日 1500 连带责任担保 2005 年 4 月 20 日－ 2006 年 4 月 20 日 否 是 担保发生额合计 73,496.00 担保余额合计 73,496.00 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 39.86% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 广州韵洪广告有限公司 广州韵洪广告有限公司 2005 年 8 月 23 日 —2006 年 2 月 22 日 湖南嘉瑞新材料集团股份有 限公司 否 其中：关联担保余额合计 1500.00 37,596.00 注：其中对湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）的担保 8400 万元，因 嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广州发展银行股份有限公司向广 东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 269 号、第 270 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 900 万元及 3500 万元的银行债务及利息， 在 1000 万元和 4500 万元范围内承担连带清偿责任；根据广州市中级人民法院（2005）穗中法民 二初字第 231 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 4000 万元银行债务及利息承担连带保证 责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞新材追偿。本公司对以上诉讼事项 均表示不服，已向广东省高级人民法院提起上诉。 76 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 公司于 2005 年 6 月 29 日召开第二届董事会第二十二次会议通过了《关于为湖南嘉瑞新材集 团股份有限公司 8400 万元银行贷款继续提供担保的议案》，同意为嘉瑞新材向华夏银行广州分行、 广东发展银行的 8400 万元贷款提供续保，担保期限为一年。 公司于 2004 年对嘉瑞新材料担保 8400 万元向法院申请了财产保全，根据湖南省高级人民法 院（2004）湘高法立保字第 5 号、（2004）湘高法民三初字第１5 号民事裁定书，已经对嘉瑞新材 及相关单位财产实施了冻结。 附注九、资产负债表日后事项 1、本公司已于 2006 年 2 月 28 日完成了总额为 3 亿元人民币短期融资卷，期限为 365 天。 本公司无应披露而未披露的承诺事项。 1、净资产收益率和每股收益 2、2006 年 4 月 10 日公司第二届董事会二十七次会议通过了以下预案： （1）公司 2005 年度利润分配及资本公积转增股本预案，本次利润不进行分配，以资本公 积向全体股东每 10 股转增 3 股。 （2）关于收购湖南广播电视网络有限公司股权的预案。 附注十、承诺事项 附注十一、其他重要事项 本公司无应披露而未披露的其他重要事项。 附注十二、补充资料 净资产收益率 全面摊薄（元/每股） 加权平均(元/每股) 23.83 23.89 1.69 1.69 营业利润 -0.51 -0.51 -0.04 -0.04 0.42 0.43 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的利润 1.82 1.82 0.13 0.13 2、非经常性损益 项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 30,000,000.00 处置固定资产产生的损益 -1,100,433.87 处置在建工程产生的损益 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均(%) 主营业务利润 净利润 处置无形资产产生的损益 77 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 处置其他长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 1,813,625.05 短期投资损益 -52,996,435.11 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -154,493.57 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 债务重组损益 资产置换损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目 小计 -22,437,737.50 前述非经常性损益应扣除的所得税费用 10,420,705.35 前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 -7,209,332.40 合计 -25,649,110.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 委托投资损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 78 TIK 2005 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2005 年年度报告 十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。 湖南电广传媒股份有限公司董事会 二○ ○ 六年四月十日 公司董事、监事、高级管理人员签字： 79