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海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人汤业国、主管会计工作负责人陈晓鲁及会计机构负责人(会计主 管人员)梁红桃声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请 投资者注意投资风险。公司已在本报告“第四节 经营情况讨论及分析”中分析了 公司未来发展可能面临的风险因素和制定对策情况，敬请投资者留意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,362,725,370 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 3.95 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 14 第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 43 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 49 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 50 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 51 第十节 公司治理 ............................................................................................................................. 58 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 66 第十二节 财务报告 ......................................................................................................................... 67 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 195 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 海信家电、公司、本公司 指 海信家电集团股份有限公司 海信空调 指 青岛海信空调有限公司 海信集团 指 海信集团有限公司 海信视像 指 青岛海信视像科技股份有限公司（即原青岛海信电器股份有限公司） 海信财务公司 指 海信集团财务有限公司 香港海信 指 海信（香港）有限公司 海信日立 指 青岛海信日立空调系统有限公司 海信金融控股 指 青岛海信金融控股有限公司 海信国际营销 指 青岛海信国际营销股份有限公司 海信营销管理 指 海信营销管理有限公司 江森日立 指 Johnson Controls-Hitachi Air Conditioning Holding (UK) Ltd. （江森自控日立空调集团(英国)有限公司） 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 致股东的信 尊敬的海信家电股东： 2019 年，全球经济风浪起伏不定，中国家电业承受着多方位的冲击与挑战。在波谲云诡 的市场大潮中，海信家电直面困难，以积极、勇敢、主动变革的姿态屹立潮头。 2019 年，在全体股东的支持下，海信家电积极应对来自国内外市场的种种挑战，紧紧围 绕“做高质量的好产品”战略，通过不断地技术创新、产品升级，推出了一系列深受消费者喜 爱的差异化产品，赢得了海内外消费者的认可。海信家电实现营业收入 374.53 亿元，同比增 长 3.98%，实现归属于上市公司股东的净利润 17.93 亿元，同比增长 30.22%，公司规模和效 益稳步提升，给广大股东交出了不错的成绩单。 2019 年，海信家电将海信日立纳入合并报表范围，公司价值与整体实力进一步得到提升。 根据艾肯空调制冷网统计，2019 年度“海信”、“日立”、“约克”三个品牌多联机中央空调市场 占有率跃升行业第一！冰洗产业继 2018 年营业收入创历史新高后，2019 年再度刷新历史记 录。同时，利润也达到近 5 年最好水平。在保证规模和效益增长的同时，公司持续通过加强 技术创新、品牌建设、提升服务水平，获得社会各界良好评价。海信家电斩获多项行业大奖， 牵头起草多项行业标准，并拿下多项技术专利。 展望未来，中国家电业正迎来新一轮机会与挑战。技术迭代、商业模式创新、人口结构 变化、消费升级等，为家电业带来新的风口。但整体经济形势的不确定性、新竞争者与新业 态不断出现，特别是突如其来的一场“新冠肺炎疫情”，让中国家电业面临空前的困难和挑战。 面对错综复杂的市场环境，2020 年，海信家电目标明确，勇往直前，将继续坚持“做高 质量的好产品”战略，紧抓消费升级、细分市场的机遇，以产品的持续迭代创新赢得市场，实 现规模和效益的稳步提升。其中，中央空调产业将继续夯实行业地位，持续保持产品技术与 质量的领先优势；冰箱产业将强化品牌标签，容声聚焦“‘放在冰箱里继续长七天’的养鲜”技术， 持续夯实行业养鲜标准制定者的地位，海信聚焦“真空保鲜”技术，快速突围细分市场；洗衣 机产业将以“蒸烫洗”作为重点技术方向，持续迭代产品，实现规模的突破；家用空调产业将 聚焦新风市场，围绕“开机 3 分钟，满屋是新风”的品牌主张，持续夯实在新风产品市场的领 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 军地位，借助行业新风市场的快速扩张，实现规模的持续提升。 未来已来，海信家电人将志存高远、脚踏实地、主动出击、坚定信念，与广大股东携手 同行，共创海信家电崭新的未来！ 海信家电集团股份有限公司董事会 2020 年 4 月 14 日 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 海信家电 股票代码 000921 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海信家电集团股份有限公司 公司的中文简称 海信家电 公司的外文名称（如有） Hisense Home Appliances Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Hisense H.A. 公司的法定代表人 汤业国 注册地址 广东省佛山市顺德区容桂街道容港路 8 号 注册地址的邮政编码 528303 办公地址 广东省佛山市顺德区容桂街道容港路 8 号 办公地址的邮政编码 528303 公司网址 电子信箱 hxjdzqb@ 二、联系人和联系方式 项目 董事会秘书 姓名 黄倩梅 联系地址 广东省佛山市顺德区容桂街道容港路 8 号 电话 （0757）28362570 传真 （0757）28361055 电子信箱 hxjdzqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 ;.hk; 公司年度报告备置地点 海信家电集团股份有限公司证券部 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 四、注册变更情况 组织机构代码 91440000190343548J（统一社会信用代码） 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 2001 年 10 月－2002 年 03 月，顺德市格林柯尔企业发展有限公司（2004 年更 名为广东格林柯尔企业发展有限公司，以下简称"广东格林柯尔"）先后从原单 一控股股东广东科龙（容声）集团有限公司取得本公司当时已发行总股份 20.64%的股份，成为本公司时任控股股东。 2004 年 10 月，广东格林柯尔受让顺德市信宏实业有限公司所持有的本公司 5.79%的股权，受让后广东格林柯尔持有本公司的股权比例增加至 26.43%。 2005 年 9 月－2006 年 4 月，海信空调受让广东格林柯尔所持有的本公司 26.43% 的股份，并于 2006 年 12 月完成过户登记手续，海信空调成为本公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 胡佳青、张洪涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 项 目 2019 年 2018 年 本年比上年 增减（%） 2017 年 营业收入（元） 37,453,043,968.74 36,019,598,304.79 3.98 33,487,590,387.45 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,793,669,013.19 1,377,457,177.70 30.22 2,018,112,935.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 1,226,400,481.95 1,161,082,586.93 5.63 1,033,389,817.12 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,005,337,052.56 1,049,366,564.25 91.10 455,048,576.31 基本每股收益（元/股） 1.32 1.01 30.69 1.48 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 稀释每股收益（元/股） 1.32 1.01 30.69 1.48 加权平均净资产收益率（%） 22.21 19.79 2.42 34.71 项 目 2019 年末 2018 年末 本年末比上 年末增减 （%） 2017 年末 总资产（元） 33,990,663,543.85 21,827,905,038.40 55.72 21,607,452,386.34 归属于上市公司股东的净资产（元） 8,721,593,732.62 7,351,824,364.87 18.63 6,579,089,237.49 说明：根据《企业会计准则》，本公司于 2019 年 9 月 30 日起将海信日立纳入本公司合并报表范围。 本公司报告期末的资产负债表已包括海信日立资产负债表数据，本报告期利润表及现金流量表明细项目包 括海信日立 2019 年 10 至 12 月报表数据；海信日立 2019 年 1 至 9 月利润情况，本公司按照权益法核算并 列示在“投资收益”项目。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 8,686,763,509.65 10,263,511,800.28 8,059,800,454.42 10,442,968,204.39 归属于上市公司股东的净利润 421,644,890.03 538,101,578.32 389,209,151.43 444,713,393.41 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 390,578,128.46 488,268,180.10 219,142,087.51 128,412,085.88 经营活动产生的现金流量净额 219,895,563.30 1,749,200,427.69 514,651,196.59 -478,410,135.02 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 161,553,026.75 -613,768.58 787,734,808.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 207,585,345.39 213,299,858.04 151,239,597.39 委托他人投资或管理资产的损益 55,224,136.96 48,100,716.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,629,718.63 13,866,327.84 113,236,402.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 50,909,442.00 减：所得税影响额 2,786,974.99 42,991,932.03 48,767,136.54 少数股东权益影响额（税后） -81,153,836.50 15,286,611.19 18,720,553.36 合计 567,268,531.24 216,374,590.77 984,723,118.52 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 （一）主要业务及行业地位 公司主营业务涵盖冰箱、家用空调、中央空调、冷柜、洗衣机、厨房电器等电器产品的研发、制造和 营销业务，同时涉及商用冷链以及环境电器等产业领域。报告期内公司主要业务及其经营模式均未发生变 化。 公司生产基地分布于山东青岛、广东顺德、广东江门、江苏扬州、浙江湖州、四川成都等多个国内城 市，产品远销海外130多个销售区域，是国内大型家用电器制造企业。根据艾肯空调制冷网统计数据，2019 年度，公司旗下海信日立“日立”、“海信”、“约克”三个品牌多联机中央空调市场占有率合计位居行业第一。 根据中怡康统计数据，2019年度，公司冰箱“海信”、“容声”两个品牌产品线上加线下累计零售量市场占有 率合计位居行业第二；家用空调“海信”、“科龙”两个品牌产品线下累计零售量市场占有率合计位居行业第 四，线上累计零售量市场占有率合计位居行业第五。 未来，公司将继续坚守“家电的本质是家”的核心经营理念，以优化产业结构为基础，技术创新为动力， 坚持做高质量的好产品，实现公司持续健康稳健发展。 （二）行业概况 报告期内行业概况，具体详见本报告第四节“一、（一）行业概况”部分内容。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系本报告期内合并海信日立，长期股权投资合并抵消所致 固定资产 无重大变化 无形资产 主要系本报告期内合并海信日立所致 在建工程 主要系本报告期合并海信日立及技改投资增加所致 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 1、技术优势 公司始终秉承“技术立企”的发展战略，以“科技温暖家庭”为理念，以“智能”、“节能”、“健康”、“绿色” 为核心，通过不断的技术创新持续打造核心竞争力。公司设有国家级企业技术中心、企业博士后科研工作 站、国家认可实验室、广东省重点工程技术研究开发中心、模拟用户实验室等一流研发机构，拥有上千名 研发人员组成业内领先的研发团队，时刻与世界主流家电技术保持同步，推进着研究成果的不断创新，致 力于提升人类的生活品质。 中央空调技术：为满足用户对节能高效和健康舒适的中央空调需求，海信日立在掌握核心关键技术的 基础上，在冷媒分布控制和高效率集成驱动实现了突破，实现对温湿度的独立控制，不仅可不降温除湿， 也可升温除湿，同时极大提升了产品的综合能效比，使空调由传统的温度控制真正跨越到温湿平衡的舒适 性控制。 冰洗技术：冰箱以用户价值为核心，洞察需求，预判趋势，重点突破真空保鲜技术和无水雾加湿技术， 以满足用户对食材高品质储存的需求，提升冰箱产品的核心竞争力。 真空保鲜技术采用独立的真空存储 空间，有效降低氧气含量，延缓食材氧化和变质，已在海信“真空系列”高端产品搭载上市。通过抑制果蔬 色泽、风味和营养成分的流失，保持新鲜品质，同时果蔬保鲜期延长4天；通过延缓肉类食材的色差、pH、 脂肪氧化及菌落总数等指标的下降，使肉类食材保鲜期延长6天。 无水雾加湿技术采用植物纤维运输水的 仿生原理，将液体水运送到加湿纤维的材料表面并蒸发，大幅提升冰箱冷藏空间内的湿度，保持果蔬水润 新鲜。无水雾加湿技术结合容声品牌独有的负离子除菌技术和光合养鲜技术，形成植物生产三大要素，还 原果蔬自然生长空间，已在容声“WILL系列”高端产品搭载上市，实现整机除菌率99%，果蔬存储7天后新 鲜如初的效果，开创了容声冰箱“放在冰箱里，继续长七天”养鲜概念的新领域。洗衣机以蒸汽免熨除菌技 术为重点研发方向，满足用户的高品质洗护需求。蒸汽免熨技术实现衣物免熨除皱效果，且除菌率达99.9% 以上，除菌除皱效果行业领先，已在海信暖男S9蒸烫洗衣机首次应用，开创了“快蒸一刻钟，免熨除菌更 轻松” 的新洗衣概念。 家用空调技术：为满足用户对新鲜、富氧空气的需求，家用空调行业首创的风道技术，配合柔风静音 技术及行业领先的智能恒温新风技术，实现根据室内二氧化碳浓度自动控制新风量，保持室内空气新鲜， 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 给消费者创造恒温舒适的新风体验，已在海信“新风系列”高端产品搭载上市。凭借强大的技术实力，海信 新风空调完美实现从温度调节到空气质量管理质的跨越，成为新风领域的“领风者”。 2、品牌优势 公司产品使用的“海信”、“容声”及“科龙”三个品牌拥有良好的品牌美誉度和市场基础。随着海信的国 际化战略不断加速，品牌海外知名度和影响力不断提升，2019年“BrandZ中国出海品牌50强”报告出炉，“海 信”位列第六，在家电领域位列第一，成为家电领域出海第一品牌；“容声”品牌历史悠久， “容声容声，质 量保证”的品质坚守品牌形象深入人心；“科龙”专注空调数十年，以专业、实用的品牌定位，精准定位用户 需求，凭借出色的产品表现，“科龙”荣获2019-2020年度空调行业品质消费卓越品牌。 3、诚信文化氛围 人无信不立，业无信不兴。诚信是公司的核心价值观，是公司企业文化的核心内容。公司始终秉承诚 信经营的理念，把诚信工作提到为公司持续经营保驾护航的高度。为使公司全体员工始终践行好“诚实、 正直、务实、向上”的核心价值观，确保公司在与利益相关方的互动行为恪守诚实守信、合法合规，公司 制定了《诚信守则》，将诚信行为制度化、规范化、常态化。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）行业概况 中央空调市场：根据艾肯空调制冷网发布的《2019年度中国中央空调市场报告》，2019年度国内中央 空调市场总体容量扭转过去连续四年的增长态势，同比下降2.9%。分渠道看：受房地产调控政策以及精装 房政策持续推进导致分流家装零售市场潜在客户的影响，家装零售市场于2019年首次出现下滑；工程项目 市场则波动较小，医疗、教育、轨道交通、数据中心等细分市场持续增长，而受益于精装房政策持续推进， 精装修楼盘配套市场成为2019年中央空调细分市场最大的增长亮点。分产品类别看，多联机仍是中央空调 市场占比最大的产品类别，但受家装零售市场下滑影响，多联机产品2019年同比下滑3.9%，占整体中央空 调市场的比例为48%，份额较去年同期略有下滑。从技术发展趋势看，以用户需求为核心，高端、5G、智 能、节能、健康等成为主攻方向。 冰箱市场：根据中怡康推总数据，2019年国内冰箱行业累计零售量同比上升6.7%，累计零售额同比增 长1.0%，市场需求持续低迷。分渠道看，规模增长主要得益于线上渠道，线上零售量同比增长21.4%，零 售额同比增长12.3%，线下零售量同比下降6.3%，零售额同比下降2.6%。分产品结构看，多门、对开门产 品呈现在高位稳步提升态势，2019年多门、对开门产品零售额份额为61.8%，同比增长2.7个百分点。 从技 术发展趋势看，随着消费者健康理念和健康、养生要求的加强，在现有智能化、高端化的发展基础上，冰 箱产品朝着食材健康智能管理、除菌健康的技术方向发展。 家用空调市场：报告期内，国内家用空调市场形势严峻，价格战异常激烈，部分产品市场均价大幅下 滑，企业利润空间大幅压缩。行业规模方面，根据中怡康统计数据，2019年国内家用空调行业累计零售量 同比增长4.3%，累计零售额同比下降3.6%。从技术发展趋势看，消费者对健康需求日益重视，家用空调产 品朝着“改善空气质量”、“新风”等用户痛点方向发展，以“家庭生活场景营销”为卖点的产品份额正在扩张。 （二）公司经营分析 报告期内，公司实现将海信日立纳入合并报表范围，公司收入规模和资产规模大幅增长，价值与整体 实力进一步得到提升。 报告期内，公司实现营业收入374.53亿元，同比增长3.98%。分产品看，空调业务实现主营业务收入 163.69亿元，同比增长9.92%；冰洗业务实现主营业务收入161.28亿元，同比增长0.34%；分境内外收入看， 内销业务实现主营业务收入227.12亿元，同比增长3.05%；外销业务实现主营业务收入114.85亿元，同比增 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 长6.81%。报告期末，公司资产总额为339.91亿元，同比增长55.72%。经营活动产生的现金流量净额为20.05 亿元，同比增长91.10%。 面对规模压力，公司积极应对，紧紧围绕“做高质量的好产品”经营理念，通过技术和产品创新、强化 效率提升、优化产品销售结构等方式，确保效益稳步提升，公司实现归属于上市公司股东的净利润17.94 亿元，同比增长30.22%,其中扣除非经常性损益后的净利润为12.26亿元；每股收益为1.32元。此外，公司持 续加强资金管理工作，加速资金周转，资产负债率持续改善。 各业务主要工作情况如下： 1、中央空调业务 报告期内，在中央空调行业整体规模同比下滑的情况下，公司中央空调业务通过巩固多品牌市场基础， 实现规模、利润及市场占有率的稳步提升。主要工作如下：（1）强化技术能力建设，持续保持技术领先 优势：公司进一步提高应市产品研发能力，并推进关键核心技术研究，“强热地暖”、“NB-IOT”等新技术产 品应用领先上市，研发效率持续改善。在2019中国暖通空调产业峰会暨“冷暖智造”颁奖盛典中，海信日立 公司凭借在中央空调领域优异的市场表现摘获中国冷暖智造最高奖——金智奖。（2）强化质量管理，保 持质量领先优势：公司坚守“源头管理，预防控制”的质量管理思想并贯穿质量管理各环节，继续加大质量 投入，先后启动“用户模拟体验中心”、“长期运行试验室”、“软件认定试验室”等试验资源项目，持续强化 质量管理，保持产品质量领先优势。（3）提升产品竞争力，市场份额进一步提升: “日立”品牌净化型室内 机、智能语音控制器，“海信”品牌5G物联网家用中央空调，“约克”品牌YES-RM分体式多联热泵等重点产 品的推出，为各细分市场注入了增长活力。在三品牌运营体系下，品牌定位、产品及市场策略初步形成差 异化，三品牌均同比保持了快速增长。根据艾肯空调制冷网统计，“日立”、“海信”、“约克”三个品牌多联 机中央空调市场占有率位居行业第一。（4）提升供应链交付能力保障市场供货：公司坚守“保障供货”的 供应链系统首要工作准则，先后完善计划体系组织架构和管理流程，推进计划管理信息化、精细化。此外， 集成行业先进工艺设备、智能化信息系统的海信日立第三期工厂首批生产线体成功调试运转，中央空调产 能进一步扩大。 2、冰洗业务 报告期内，冰箱公司秉承“家电的本质是家”的理念，坚持持续变革，通过加强协同、创新技术产品和 管理方式、强化效率提升、严抓过程执行等工作思路和方法，实现经营业绩大幅提升。主要工作如下：（1） 精准定位用户需求，持续提升产品力：公司深挖用户需求，重点研发高端差异化技术，并完成系列重点领 域的技术预研和实现重点领域的技术突破。先后推出了“集真空保鲜以及DBD+离子除菌净味等技术集于一 身的海信冰箱‘真空’系列”、“通过对水、光、离子三大元素的巧妙利用，将冰箱变成果蔬‘生长舱’的容声冰 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 箱‘WILL’系列”，产品竞争力不断增强。凭借在产品技术和功能方面的出色表现，报告期内，公司冰箱产 品先后荣获“艾普兰产品奖”、“全领域杀菌之星”、“养鲜标杆产品”等系列奖项。洗衣机产品方面：“暖男” 系列高端新品如期上市，并凭借其出色的表现荣获“年度技术创新成果”、“洗衣机行业洗护科技之星” 等系 列奖项，此外，继续以“蒸烫洗”作为重点技术方向，海信暖男S9洗衣机于2020年一季度隆重上市，以独具 匠心的快蒸一刻钟和免熨除菌护理功能为用户营造安全舒适的“宅”环境，构筑健康防护墙。（2）强化基 础管理，积极落实提效工作：公司坚持“以精品为先，效率驱动”，持续改善基础管理工作，以项目管理为 抓手，通过推进工艺改善及自动化等提效项目，实现制造费用率同比下降，毛利率同比大幅提升3.02个百 分点。（3）促进渠道多元化发展，积极寻求市场增量：公司在持续加强维护与重要家电连锁、电商平台 及传统渠道客户良好战略合作关系的基础上，深度融合线上线下渠道，通过渠道多元化发展进一步扩大国 内市场覆盖面。（4）创新推广模式，快速提升品牌及产品的知名度：公司积极创新推广模式，通过与消 费者的互动，迅速抢占流量高地，实现品牌和产品知名度的快速推广，其中容声冰箱的“今夏雪糕，容声 全包”创意营销活动荣获“2019中国家电创新零售优秀案例奖”；容声冰箱微电影《冷冷的爱》荣获“全国第 三届社会主义核心价值观主题微电影二等奖”。 3、家用空调业务 报告期内，面对行业异常激烈的竞争态势，公司快速调整工作思路，严抓库存结构，并通过持续技术 和产品创新，提升产品力以及加大出口力度等措施改善经营。主要工作如下：（1）围绕用户痛点，坚持 关键技术与核心技术的持续创新，保持技术和产品领先：公司围绕“健康”等用户痛点落实技术和产品研发， 领先推出搭载行业首创微正压新风增氧系统及AI体感追踪技术的“新风”系列、“舒适家”系列家用空调产品， 保持了相关技术的领先性。凭借在“健康”领域的技术储备和研发创新，2020年“新冠”疫情爆发后，公司契 合健康家电品类的刚性消费需求，推出了3分钟内能将新风送至18㎡的房间各处的海信“新风”系列空调，并 通过中国家用电器研究院权威评测，能有效提升房间内氧气浓度；此外，旗下多款空调通过了专业的病毒 （流感病毒H1N1/手足口病毒EV71）去除率检测，成为2020年首批具有除病毒能力空气净化家电优势产品， 也是家电行业唯一一家通过检测的空调品牌。随着中高端产品的推出，公司品牌价格指数持续提升，根据 中怡康统计数据，海信品牌家用空调产品品牌价格指数同比提升3个点。（2）积极拓展出口市场：面对内 销市场的不利局面，公司积极开拓出口业务，提升出口规模，并通过提升出口产品竞争力，优化出口产品 结构等措施，实现出口规模与利润的大幅提升。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减（%） 金额 占营业收入 比重（%） 金额 占营业收入 比重（%） 营业收入合计 37,453,043,968.74 36,019,598,304.79 3.98 分行业 家电制造业 34,196,927,100.83 91.31 32,791,068,580.61 91.04 4.29 分产品 冰洗 16,127,991,501.27 43.06 16,072,977,215.28 44.62 0.34 空调 16,368,984,335.90 43.71 14,891,475,954.73 41.34 9.92 其他 1,699,951,263.66 4.54 1,826,615,410.60 5.08 -6.93 分地区 境内 22,712,402,936.91 60.64 22,039,246,655.83 61.19 3.05 境外 11,484,524,163.92 30.67 10,751,821,924.78 29.85 6.81 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 主营业务收入比 上年同期增减 （%） 主营业务成本比 上年同期增减 （%） 毛利率比上年同 期增减（百分点） 分行业 家电制造业 34,196,927,100.83 26,368,132,763.52 22.89 4.29 1.09 2.44 分产品 冰洗 16,127,991,501.27 12,299,844,328.41 23.74 0.34 -3.47 3.02 空调 16,368,984,335.90 12,685,726,877.38 22.50 9.92 7.03 2.09 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 其他 1,699,951,263.66 1,382,561,557.73 18.67 -6.93 -7.18 0.21 分地区 境内 22,712,402,936.91 15,927,441,278.91 29.87 3.05 -0.86 2.76 境外 11,484,524,163.92 10,440,691,484.61 9.09 6.81 4.20 2.28 说明：报告期内本公司新增合并海信日立，若按可比口径，本公司 2019 年主营业务收入 314.56 亿元，同比下降 4.07%。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减（%） 家电制造业 销售量 万台 2,388 2,237 6.75 生产量 万台 2,419 2,240 7.99 库存量 万台 169 138 22.46 注：2019 年度数据包含海信日立的相应数据。 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：万元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 （%） 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 家电制造业 原材料 2,432,561.96 92.25 2,414,360.96 92.56 0.75 直接费用 104,284.61 3.95 96,804.77 3.71 7.73 其他 99,966.71 3.80 97,317.27 3.73 2.72 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 新增合并的子公司： 报告期内，公司完成受让海信日立0.2%的股权以及修改海信日立《公司章程》，调整海信日立董事会 架构等事项的工商变更等相关审批手续，本公司把海信日立及其附属公司纳入本公司合并报表范围，故本 报告期新增合并海信日立及其附属公司。 减少的子公司： 报告期内，公司转让控股子公司海信（南京）电器有限公司股权，故本报告期末不再合并该公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 15,912,232,830.91 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 46.53 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例（%） 25.38 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 6,946,339,950.13 20.31 2 第二名 3,156,910,993.43 9.23 3 第三名 2,738,658,409.17 8.01 4 第四名 1,732,546,936.78 5.07 5 第五名 1,337,776,541.40 3.91 合计 -- 15,912,232,830.91 46.53 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名客户中，第一、四名客户与本公司同由海信集团控股，与本公司存在关联关系，除此之外，其 他客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际 控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,989,631,025.94 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 15.13 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例（%） 0 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 1,579,250,434.90 5.99 2 第二名 748,033,262.87 2.84 3 第三名 664,195,673.07 2.52 4 第四名 570,100,333.63 2.16 5 第五名 428,051,321.48 1.62 合计 -- 3,989,631,025.95 15.13 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 5,670,186,916.64 5,005,944,320.73 13.27 无重大变动 管理费用 515,205,417.61 425,693,468.96 21.03 无重大变动 研发费用 934,412,243.42 686,772,325.33 36.06 主要系加大研发投入所致 财务费用 -8,012,313.27 34,610,575.42 不适用 主要系公司经营改善资金沉淀产生 的利息收入增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司研发投入及产品力提升情况请参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 公司研发投入情况 项目 2019 年 2018 年 变动比例（%） 研发人员数量（人） 1689 1309 29.03 研发人员数量占比（%） 4.90 3.98 0.92 个百分点 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 研发投入金额（元） 1,134,754,777.20 1,007,917,568.01 12.58 研发投入占营业收入比例（%） 3.03 2.80 0.23 个百分点 研发投入资本化的金额（元） 0 0 0 资本化研发投入占研发投入的比例 0 0 0 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 30,781,842,654.92 28,157,226,836.14 9.32 经营活动现金流出小计 28,776,505,602.36 27,107,860,271.89 6.16 经营活动产生的现金流量净额 2,005,337,052.56 1,049,366,564.25 91.10 投资活动现金流入小计 8,535,674,820.63 2,876,183,272.24 196.77 投资活动现金流出小计 8,615,903,834.47 2,647,770,326.20 225.40 投资活动产生的现金流量净额 -80,229,013.84 228,412,946.04 不适用 筹资活动现金流入小计 136,830,668.56 200,000,000.00 -31.58 筹资活动现金流出小计 1,059,280,977.16 1,361,175,775.74 -22.18 筹资活动产生的现金流量净额 -922,450,308.60 -1,161,175,775.74 不适用 现金及现金等价物净增加额 1,003,742,533.45 109,045,092.16 820.48 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额增加主要系公司经营持续改善及并表海信日立所致； 投资活动现金流入增加主要系到期收回的理财产品同比增加及并表海信日立所致； 投资活动现金流出增加主要系购买的理财产品同比增加及并表海信日立所致； 投资活动产生的现金流量净额减少主要系未到期的理财产品同比增加所致； 筹资活动现金流入减少主要系公司短期借款借入减少所致； 现金及现金等价物净增加额增加主要系公司经营持续改善及并表海信日立所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 项目 2019 年末 2018 年末 比重增 减（百分 点） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 6,120,563,237.47 18.01 3,648,463,609.61 16.71 1.30 主要系公司经营改善资金沉淀 及并表海信日立所致 交易性金融资产 2,120,000,000.00 6.24 540,207,350.00 2.47 3.77 主要系未到期的理财产品同比 增加所致 应收账款 3,967,576,310.11 11.67 2,962,019,185.36 13.57 -1.90 主要系并表海信日立所致 应收款项融资 4,099,608,704.80 12.06 2,194,836,489.29 10.06 2.00 主要系并表海信日立所致 存货 3,498,945,347.28 10.29 2,955,752,775.71 13.54 -3.25 主要系并表海信日立所致 其他流动资产 3,127,969,954.11 9.20 541,370,278.81 2.48 6.72 主要系并表海信日立所致 长期股权投资 468,080,722.63 1.38 3,326,783,023.78 15.24 -13.86 主要系本报告期内合并海信日 立，长期股权投资合并抵消所 致 投资性房地产 20,240,850.71 0.06 22,511,361.05 0.10 -0.04 无重大变动 固定资产 3,813,541,683.85 11.22 3,263,931,920.41 14.95 -3.73 无重大变动 在建工程 216,943,108.59 0.64 84,296,518.04 0.39 0.25 主要系本报告期合并海信日立 及技改投资增加所致 无形资产 1,918,063,341.32 5.64 714,706,893.47 3.27 2.37 主要系并表海信日立所致 递延所得税资产 634,774,585.10 1.87 93,477,911.35 0.43 1.44 主要系并表海信日立所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出 售金额 其他 变动 期末数 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 金融资产 1.交易性金融资产（不含 衍生金融资产） 207,350.00 -207,350.00 -207,350.00 0 2.衍生金融资产 3.其他债权投资 4.其他权益工具投资 金融资产小计 207,350.00 -207,350.00 -207,350.00 0 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 207,350.00 -207,350.00 -207,350.00 0 金融负债 -2,765,900.00 2,765,900.00 2,765,900.00 0 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 除开具电子银行承兑汇票所需质押的保证金及应收票据外（具体详见附注六、55），截至报告期末， 公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押等权利受限情形。 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生 品投 资操 作方 名称 关 联 关 系 是否 关联 交易 衍生 品投 资类 型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日 期 终止日 期 期初投资 金额 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 计提减 值准备 金额（如 有） 期末投 资金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 银行 无 否 远期 外汇 合约 7,109.23 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 7,109.23 18,153.91 25,263.14 0 0 129.51 合计 7,109.23 -- -- 7,109.23 18,153.91 25,263.14 0 0 129.51 衍生品投资资金来源 出口收汇 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2019 年 03 月 29 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 不适用 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包 括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操 作风险、法律风险等） 本公司从事的衍生品业务主要是为了防范外销应收款的汇率波动风险 而做的远期外汇合约。通过在合理区间内锁定汇率以达到套期保值作 用。本公司已制订了《外汇资金业务管理办法》以及《远期外汇资金 交易业务内部控制制度》，明确规定了从事衍生品业务需遵循的基本原 则、操作细则、风险控制措施、内控管理等。在实务管理方面，在衍 生品业务管理办法基础上对衍生品业务采取事前、事中、事后的全程 管理。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值 变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体 使用的方法及相关假设与参数的设定 本公司对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远 期结售汇交易未到期合同，根据期末的未到期远期结售汇合同报价与 远期汇价的差异确认为交易性金融资产或负债。报告期内本公司确认 衍生品公允价值变动收益 255.86 万元，投资收益-126.35 万元，合计损 益 129.51 万元。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原 则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期内本公司衍生品业务的会计政策及会计核算具体原则与上一报 告期相比未发生重大变化。 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专 独立董事意见：本公司开展外汇衍生品业务有利于公司防范汇率波动 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 项意见 风险；公司制定了《远期外汇资金交易业务内部控制制度》，通过加强 内部控制，提升本公司外汇风险管理能力，采取的针对性风险控制措 施可行。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 海信日立 子公司 生产及销售 中央空调 15000 万美元 1,277,159.33 589,206.38 1,203,833.87 234,064.25 191,917.13 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 青岛海信日立空调系统有限公 司、青岛海信日立空调营销股份 有限公司、青岛江森自控空调有 限公司、青岛海信暖通设备有限 公司 取得 有利于提升本公司资产规模和质量，提升公司价值与 整体实力 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 海信（南京）电器有限公司 转让 有利于公司充分利用现有资源提高公司经济效益，提 高公司资产使用效率 主要控股参股公司情况说明 海信日立的情况说明具体详见本报告第四节“一、概述（二）公司经营分析——‘中央空调业务’”内容。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 本公司以“致力于科技创新，提升人类生活品质，幸福亿万家庭”为使命，坚定执行“智能生态战略”， 匠心铸造高质量智能家电产品，致力向世界家电品牌集群智造企业转型。 （二）2020年经营重点 2020年新冠肺炎疫情对消费市场造成严重的影响和冲击，叠加家电行业激烈的市场竞争态势，企业面 临着巨大的经营压力。面对压力与挑战，公司将向内深入挖潜，向外防范风险，全面贯彻“保规模、调结 构、讲价值、提效率”的经营方针，通过重点落实以下工作，确保经营质量的提升： 1、保规模、调结构：聚焦海内外重点市场和增量市场，继续重点落实高端战略，聚焦高端推广，持 续改善销售结构，实现规模与盈利的稳步增长。 2、打造高质量的好产品，提升产品力：持续完善质量体系建设以及关键技术的提升，打造高质量差 异化产品，提高产品竞争力。 3、实现提效升级：坚定执行智能制造战略，推进智能制造与深层变革，提升供应链交付能力；进一 步提高信息化、通用化水平，助力系统提效。 4、提升品牌价值：布局多品牌运营，明确品牌定位和区隔，强化品牌标签，提升品牌价值。 5、严控资金风险：加强账期管控，降低无效资金占用，加速资金周转，提高资金运用能力。 （三）未来发展面临的主要风险 1、宏观经济周期性波动风险：新冠肺炎疫情对宏观经济造成了更大的下行压力，家电产品消费需求 随之下降，消费动力不足，从而影响公司销售规模。 2、成本压力持续：若原材料价格出现较大增长，将对公司盈利能力产生不利影响；而人力及劳务成 本、安装服务成本等不断上升，均对公司盈利能力产生不利影响。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 3、贸易保护主义盛行，出口面临的下行压力日益增加。 4、汇率波动风险：若人民币汇率大幅波动，将直接影响公司出口产品的竞争力，从而影响公司出口 业务的经营情况。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 经本公司第十届董事会2019年第一次会议及本公司2018年度股东周年大会审议通过，本公司2018年度 利润分配方案为：以本公司截止2018年12月31日总股本1,362,725,370股为基数，向全体股东每10股派发现 金红利3.03元（含税），派发现金共计412,905,787.11 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配，不派送 红股，不以公积金转增股本。 报告期内，本公司已按上述方案实施利润分配，具体请详见本公司于2019年7月4日在本公司指定信息 披露媒体发布的《2018年度A股权益分派实施公告》。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2019年利润分配预案为：以2019年12月31日的总股本1,362,725,370股为基数，向全体股东每10股派发 现金红利3.95元（含税），不派送红股，不以资本公积金转增股本。 2018年利润分配方案为：以2018年12月31日的总股本1,362,725,370股为基数，向全体股东每10股派发 现金红利3.03元（含税），不派送红股，不以资本公积金转增股本。 2017年利润分配方案为：以2017年12月31日的总股本1,362,725,370股为基数，向全体股东每10股派发 现金红利4.4元（含税），不派送红股，不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 538,276,521.15 1,793,669,013.19 30% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 412,905,787.11 1,377,457,177.70 30% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 599,599,162.80 2,018,112,935.64 30% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.95 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,362,725,370 现金分红金额（元）（含税） 538,276,521.15 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0 现金分红总额（含其他方式）（元） 0 可分配利润（元） 2,395,012,858.11 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2020 年 4 月 14 日，本公司第十届董事会 2020 年第一次会议审议及批准了本公司《2019 年度利润分配预案》：以本公司 2019 年 12 月 31 日总股本 1,362,725,370 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.95 元（含税），合计分配利润 538,276,521.15 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度不送红股也不进行资本公积金转增股本。该议案尚需提 交本公司 2019 年度股东周年大会审议通过后方可实施。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行 情况 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 海信集 团、海信 空调 其他承诺 1、海信空调拥有标的股份后，对于可能存在的与本公司之间的关联 交易，承诺人将严格按照有关法律法规、中国证监会、联交所、深交 所和本公司章程的有关规定，遵循公平、公正、公开、合理的市场原 则进行处理，不损害公司和其他股东的利益。 2、承诺人不利用本公司第一大股东的地位及控制性影响谋求公司在 业务合作等方面给予优于市场第三方的权利； 3、承诺人不利用本公司第一大股东的地位及控制性影响谋求与本公 司达成交易的优先权利； 4、承诺人不以低于市场价格的条件与本公司进行交易，亦不利用该 类交易从事任何损害本公司利益的行为。 2005 年 10 月 12 日 - 一直 履行 资产重组 时所作承 诺 海信集 团、海信 空调 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 关于避免同业竞争的承诺： 1、本次交易完成后，海信空调、海信集团及其所控制的企业的与白 电相关的全部资产和业务已注入本公司，海信空调、海信集团及其所 控制的企业所保留的其他资产和业务与本公司及其所控制的企业不 存在同业竞争。 2、在未来发展中，海信空调、海信集团及其所控制的企业如取得任 何适合本公司及其所控制的企业从事业务的发展机会，本公司及其所 控制的企业可以根据需要选择发展；海信空调、海信集团及其所控制 的企业将给予必要的支持和协助。 3、在海信空调为本公司控股股东及海信集团为本公司实际控制人期 间，海信空调、海信集团及其所控制的企业将不会在中国境内及境外 发展任何与本公司及其所控制的企业从事业务相同或相近的业务或 项目；亦不再谋求通过与任何第三人合资、合作、联营或采取租赁经 营、承包经营、委托管理等方式直接或间接从事与本公司及其所控制 的企业构成竞争的业务。 4、海信空调、海信集团不会利用对本公司直接或间接控股优势地位 从事任何损害本公司及其他股东，特别是中小股东利益的行为。 5、海信空调、海信集团违反上述承诺与保证的，将立即停止与本公 司及其所控制的企业构成竞争业务，并采取必要措施予以纠正补救； 同时须对违反上述承诺与保证导致本公司及其所控制的企业之一切 损失和后果承担连带赔偿责任。 2010 年 06 月 09 日 一直 履行 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 海信集 团、海信 空调 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 关于规范和减少关联交易的承诺： 1、本次交易完成后，海信空调和海信集团将继续严格按照《公司法》 等法律法规以及本公司《公司章程》的有关规定行使股东或董事权利 并履行股东或董事的义务，在股东大会以及董事会对有关涉及关联企 业与本公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 2、本次交易完成后，关联企业将尽量减少与本公司的关联交易。在 进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价 格进行公平操作，并按法律法规以及规范性文件和本公司《公司章程》 的相关规定履行关联交易决策程序及其信息披露义务。 3、如果海信空调和海信集团违反本函所作承诺及保证，将依法承担 违约责任，并对由此造成本公司及其除海信空调以外其他股东的损失 承担连带赔偿责任。 2010 年 06 月 09 日 一直 履行 海信集 团、海信 空调 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 关于维护上市公司独立性的承诺：本次重大资产出售后，海信空调、 海信集团承诺与本公司在人员、资产、财务、机构、业务上做到“五 分开”，保证本公司人员独立、资产独立、财务独立、机构独立和业 务独立。 2017 年 06 月 09 日 一直 履行 承诺是否按时履行 不适用 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更情况说明： 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换（2019 年修订）》（财会 〔2019〕8 号），要求有关业务自 2019 年 1 月 1 日起执行。财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计 准则第 12 号—债务重组（2019 年修订）》（财会〔2019〕9 号），要求有关业务自 2019 年 1 月 1 日起执行。 本公司按照财政部的要求时间开始执行上述准则，对本公司财务报表无影响。 2019 年 04 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2019〕6 号），修订了一般企业财务报表格式，要求编制 2019 年度中期及以后期间的财务报表执行。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会〔2019〕16 号）， 修订了合并财务报表格式，要求编制 2019 年度及以后期间的合并财务报表执行。本公司按照财政部的要 求时间开始执行上述准则，本期财务报表中若干比较报表数据已经过重新编排以符合本年度的报表格式， 执行上述通知仅对财务报表列报产生影响，不会对本公司损益、总资产、净资产产生影响，列示调整如下： 1、合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 调整金额 2018 年 12 月 31 日（重新编 排） 流动资产： 交易性金融资产 207,350.00 540,000,000.00 540,207,350.00 应收账款及应收票据 6,068,203,234.09 -6,068,203,234.09 应收票据 911,347,559.44 911,347,559.44 应收账款 2,962,019,185.36 2,962,019,185.36 应收款项融资 2,194,836,489.29 2,194,836,489.29 其他应收款 318,926,986.30 -197,325.00 318,729,661.30 其中：应收利息 197,325.00 -197,325.00 其他流动资产 1,081,172,953.81 -539,802,675.00 541,370,278.81 流动负债： 应付票据及应付账款 9,815,704,300.63 -9,815,704,300.63 应付票据 5,442,369,087.15 5,442,369,087.15 应付账款 4,373,335,213.48 4,373,335,213.48 2、母公司资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 调整金额 2018 年 12 月 31 日（重新编 排） 流动资产： 交易性金融资产 160,000,000.00 160,000,000.00 应收账款及应收票据 8,028,474.24 -8,028,474.24 应收账款 8,028,474.24 8,028,474.24 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 项目 2018 年 12 月 31 日 调整金额 2018 年 12 月 31 日（重新编 排） 其他流动资产 171,456,671.63 -160,000,000.00 11,456,671.63 流动负债： 应付票据及应付账款 287,857,101.70 -287,857,101.70 应付账款 287,857,101.70 287,857,101.70 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（2018 年修订）》（财会〔2018〕 35 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务 报告的企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本公司按照财政部的要求时间开始执行租赁准则。 合并资产负债表调整情况说明：根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司在 首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同，公司选择仅对 2019 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期 期初（即 2019 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体 为：对首次执行日的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量 租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。首次执行日计入 资产负债表的租赁负债所采用的承租人增量借款利率的加权平均值为 4.75%。 执行新租赁准则对本公司的影响如下： 合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 年初调整数 流动资产： 其他流动资产 541,370,278.81 536,156,271.70 -5,214,007.11 非流动资产： 使用权资产 46,360,081.84 46,360,081.84 流动负债： 非流动负债： 租赁负债 41,146,074.73 41,146,074.73 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 新增合并的子公司： 报告期内，公司完成受让海信日立 0.2%的股权以及修改海信日立《公司章程》，调整海信日立董事会 架构等事项的工商变更等相关审批手续，本公司把海信日立及其附属公司纳入本公司合并报表范围，故本 报告期新增合并海信日立及其附属公司。 减少的子公司： 报告期内，公司转让控股子公司海信（南京）电器有限公司股权，故本报告期末不再合并该公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 300 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 胡佳青 张洪涛 当期是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 结合本公司未来业务发展和审计需要，经本公司股东大会批准，本公司不再聘任瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）担任本公司 2019 年度审计机构，改聘信永中和担任本公司 2019 年度审计机构，负责审计本 公司 2019 年度财务报告以及内部控制，按照规定出具《审计报告》以及《内部控制审计报告》。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2019年度内部控制审计机构，负责审 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 计本公司2019年度内部控制情况，并按照规定出具《内部控制审计报告》。 本公司支付给信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）的财务报表审计费为人民币210万元、内部控 制审计费为人民币90万元，相关业务及差旅费用由本公司承担。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司重大诉讼无进展，具体可参见 2015 年年报。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联 交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易金 额（万元） 占同类 交易金 额的比 例（%） 获批的交易 额度（万元） 是否超 过获批 额度 关联交易 结算方式 可获得 的同类 交易市 价 披露 日期 披露索引 海信集团 实际控制人 采购 产成品 协议定价 — 76.40 111.00 否 现金/票据 — 2018 年 11 月 27 日、 2018 年 12 月 08 日、 2019 年 6 月 22 日、 2019 年 9 月 12 日 公告编号： 2018-060、 2018-061、 2018-062、 2018-063、 2018-068、 2019-027、 2019-028、 2019-047； 公告名称：《2019 年日常关联交易预 计公告》、《关于签 署<代理融资采购 框架协议>的关联 交易公告》、《关于 签署<金融服务协 议>的关联交易公 告》、《关于签署<金 融业务框架协议之 补充协议>的关联 交易公告》、《关于 2019 年日常关联交 海信国际 营销 受同一实际控制人控制 采购 产成品 协议定价 — 2,282.99 0.08 27,765.00 否 现金/票据 — 江森日立 本公司子公司的主要股东 采购 产成品 协议定价 — 324.34 0.01 7,723.00 否 现金/票据 — 海信视像 受同一实际控制人控制 采购 材料 协议定价 — 840.74 0.03 4,954.00 否 现金/票据 — 海信集团 实际控制人 采购 材料 协议定价 — 19,183.13 0.65 30,481.00 否 现金/票据 — 海信国际 营销 受同一实际控制人控制 采购 材料 协议定价 — 0.24 70.00 否 现金/票据 — 海信日立 本公司有关联自然人于海信 日立担任董事职务 采购 材料 协议定价 — 1,000.29 0.03 1,231.00 否 现金/票据 — 江森日立 本公司子公司的主要股东 采购 材料 协议定价 — 11,771.72 0.40 39,247.00 否 现金/票据 — 海信视像 受同一实际控制人控制 接受劳务 接受劳务 协议定价 — 1,665.52 0.06 2,161.00 否 现金 — 海信集团 实际控制人 接受劳务 接受劳务 协议定价 — 54,120.86 1.84 65,048.00 否 现金 — 海信国际 营销 受同一实际控制人控制 接受劳务 接受劳务 协议定价 — 513.48 0.02 2,900.00 否 现金 — 海信营销 管理 受同一实际控制人控制 接受劳务 接受劳务 协议定价 — 7,328.85 0.25 16,725.00 否 现金 — 江森日立 本公司子公司的主要股东 接受劳务 接受劳务 协议定价 — 35.26 2,973.00 否 现金 — 海信香港 受同一实际控制人控制 代理融资 采购 代理融资 采购 协议定价 — 25,156.70 0.85 68,747.00 否 现金 — 海信视像 受同一实际控制人控制 销售 产成品 协议定价 — 48.86 316.00 否 现金/票据 — 海信集团 实际控制人 销售 产成品 协议定价 — 18,145.99 0.48 37,832.00 否 现金/票据 — 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 海信国际 营销 受同一实际控制人控制 销售 产成品 协议定价 — 1,010,374.62 26.98 1,404,962.00 否 现金/票据 — 易预计的补充公 告》、《关于签署<业 务合作框架协议之 补充协议>的日常 关联交易公告》、 《关于签署<金融 服务协议之补充协 议>的关联交易公 告》、《H 股公共-持 续关联交易》 海信营销 管理 受同一实际控制人控制 销售 产成品 协议定价 — 31,956.84 0.85 67,064.00 否 现金/票据 — 海信日立 本公司有关联自然人于海信 日立担任董事职务 销售 产成品 协议定价 — 37,367.55 1.00 69,000.00 否 现金/票据 — 江森日立 本公司子公司的主要股东 销售 产成品 协议定价 — 3,072.77 0.08 9,289.00 否 现金/票据 — 海信视像 受同一实际控制人控制 销售 材料 协议定价 — 1,074.06 0.03 4,937.00 否 现金/票据 — 海信集团 实际控制人 销售 材料 协议定价 — 4,911.36 0.13 8,748.00 否 现金/票据 — 海信国际 营销 受同一实际控制人控制 销售 材料 协议定价 — 6,526.42 0.17 8,690.00 否 现金/票据 — 海信日立 本公司有关联自然人于海信 日立担任董事职务 销售 材料 协议定价 — 273.29 0.01 283.00 否 现金/票据 — 江森日立 本公司子公司的主要股东 销售 材料 协议定价 — 261.87 0.01 416.00 否 现金/票据 — 海信视像 受同一实际控制人控制 销售 模具 协议定价 — 6,220.26 0.17 15,800.00 否 现金/票据 — 海信集团 实际控制人 销售 模具 协议定价 — 496.18 0.01 900.00 否 现金/票据 — 海信国际 营销 受同一实际控制人控制 销售 模具 协议定价 — 4,447.44 0.12 6,132.00 否 现金/票据 — 海信日立 本公司有关联自然人于海信 日立担任董事职务 销售 模具 协议定价 — 455.28 0.01 5,500.00 否 现金/票据 — 海信视像 受同一实际控制人控制 提供劳务 提供劳务 协议定价 — 249.24 0.01 400.00 否 现金/票据 — 海信集团 实际控制人 提供劳务 提供劳务 协议定价 — 1,392.00 0.04 2,921.00 否 现金/票据 — 海信国际 营销 受同一实际控制人控制 提供劳务 提供劳务 协议定价 — 548.05 0.01 1,470.00 否 现金/票据 — 海信日立 本公司有关联自然人于海信 日立担任董事职务 提供劳务 提供劳务 协议定价 — 9.35 40.00 否 现金/票据 — 江森日立 本公司子公司的主要股东 提供劳务 提供劳务 协议定价 — 6.41 8.00 否 现金/票据 — 合计 -- -- 1,252,138.36 -- 1,914,844.00 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不存在大额销货退回的情况。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 按类别对本期将发生的日常关 联交易进行总金额预计的，在 报告期内的实际履行情况（如 有） 公司与各关联方报告期内关联交易预计金额上限及报告期内实际履行情况如下： 1、海信集团、海信国际营销、海信营销管理及海信视像 （1）销售产品和提供劳务类关联交易总金额预计 1,561,422 万元（不含增值税），报告期内实际履行 1,086,391.31 万元（不含增值税）； （2）采购产品和接受劳务类关联交易总金额预计 150,256 万元（不含增值税），报告期内实际履行 86,012.20 万元（不含增值税）。 2、海信日立（2019 年 1-9 月） （1）销售产品和提供劳务类关联交易总金额预计 74,823 万元（不含增值税），报告期内实际履行 38,105.48 万元（不含增值税）； （2）采购产品类关联交易总金额预计 1,272 万元（不含增值税），报告期内实际履行 1,000.29 万元（不含增值税）。 3、香港海信 代理融资采购关联交易总金额预计 1 亿美元，报告期内实际履行 3,606.07 万美元。 4、海信财务公司 （1）存款每日日终余额不超过人民币 160 亿元（含利息），截止报告期末实际存款余额 104.17 亿元，确认的利息收入 8,859.40 万元； （2）贷款、电子银行承兑汇票余额不超过人民币 115 亿元（含利息及手续费），截止报告期末实际贷款余额 1 亿元，电子银行承兑汇票余额 56.51 亿元，开立电子银承手续费 476.91 万元，确认的贷款利息为 8.34 万元； （3）办理票据贴现服务的贴现利息每年上限不超过人民币 5,000 万元，报告期内实际履行 60.00 万元； （4）提供结售汇服务每年上限不超过 5 亿美元，报告期内实际履行 23,811.73 万元； （5）提供资金收支结算等代理类服务的服务费每年上限不超过人民币 300 万元，报告期内实际履行 35.79 万元。 5、海信金融控股 （1）有追索权商业保理业务每日日终余额不超过人民币 8 亿元（含利息），截止报告期末实际有追索权商业保理业务余额 0 万元； （2）无追索权商业保理业务年度上限不超过人民币 4 亿元（含利息），报告期内实际履行 0 万元； （3）融资租赁业务每日日终余额不超过人民币 3 亿元（含利息），报告期内实际履行 0 万元。 6、江森日立（2019 年 10-12 月） （1）销售产品和提供劳务类关联交易总金额预计 9,813 万元（不含增值税），报告期内实际履行 3,341.05 万元（不含增值税）； （2）采购产品和接受劳务类关联交易总金额预计 49,943 万元（不含增值税），报告期内实际履行 12,131.32 万元（不含增值税）。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 263,000.00 212,000.00 0 合计 263,000.00 212,000.00 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司高度重视并积极履行社会责任，切实做到经济效益与社会效益的协调统一，报告期内公司履行社 会责任情况，具体请详见本公司与本报告同日登载在巨潮资讯网的本公司《2019年环境、社会及管治报告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是 本公司子公司被纳入重点排污单位主要系本公司子公司属于所在当地规模以上家电制造企业，环保监控要 求更严所致，本公司及其子公司遵守并符合国家及地方有关环境保护的法规标准，不存在超标排放、违规 排放的情形。 公司或子 公司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口 数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染物排放标准 排放总量 核定的 排放总 量 超标 排放 情况 海 信 （ 山 东 ） 冰 箱 有限公司 工业废水 COD 经污水处理 系统处理后 达标排放 1 厂 区 内 污 水 处理站 40.8mg/l 《污水排入城镇下水道 水质标准》（CJ343-2010） 表 1 中 B 级 500mg/l 1.94 吨 无要求 无 工业废水氨 氮 厂 区 内 污 水 处理站 0.821 mg/l 《污水排入城镇下水道 水质标准》（CJ343-2010） 表 1 中 B 级:45mg/l 0.030 吨 无要求 无 废气非甲烷 总烃 经废气处理 装置处理后 达标排放 2 冷 柜 喷 涂 废 气 排 放 口 和 洗 衣 机 喷 涂 废气排放口 0.92mg/立 方米 《大气污染物综合排放 标准》（GB16297-1996）： 120 mg/立方米 0.508 吨 无要求 无 废气颗粒物 冷 柜 喷 涂 废 气 排 放 口 和 洗 衣 机 喷 涂 废气排放口 2.3mg/立 方米 《大气污染物综合排放 标准》（GB16297-1996）： 30 mg/立方米 0.514 吨 无要求 无 海 信 （ 山 东 ） 空 调 有限公司 工业废水 COD 经污水处理 系统处理后 达标排放 1 厂 区 内 污 水 处理站 35.3mg/l 《污水排入城镇下水道 水质标准》（CJ343-2010） 表 1 中 B 级 500 mg/L 2.43 吨 无要求 无 工业废水氨 氮 厂 区 内 污 水 处理站 0.26mg/l 《污水排入城镇下水道 水质标准》（CJ343-2010） 表 1 中 B 级 45 mg/L 0.0287 吨 无要求 无 废气非甲烷 总烃 经废气处理 装置处理后 达标排放 1 喷 涂 废 气 排 放口，位于 A 栋建筑楼顶 5.87mg//m ³ 《大气污染物综合排放 标准》（GB16297-1996） 120 mg/m³ 0.1351 吨 无要求 无 防治污染设施的建设和运行情况 废水：本公司建设有污水处理站对生产污水进行处理，经处理后水质符合《污水排入城镇下水道水质标准》 （CJ343-2010）表 1 中 B 级要求。 废气：本公司建设有废气处理设备，经处理后符合《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）要求。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 本公司遵守建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可的法律法规，报告期内未发生违规情况。 突发环境事件应急预案 本公司编制了环境事件应急预案并按国家相关法律法规要求在当地环境保护部门备案，同时根据相关法规 要求定期开展突发环境事件应急演练，确保应急预案的有效性。 环境自行监测方案 本公司依据相关法规要求制定了环境自行监测方案，通过自动监测或委托第三方有资质机构对污染物的排 放进行监测，并出具相应监测报告。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,100,497 0.08% 0 0 0 -101,025 -0.01% 999,472 0.07% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 1,100,497 0.08% 0 0 0 -101,025 -0.01% 999,472 0.07% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人持股 1,100,497 0.08% 0 0 0 -101,025 -0.01% 999,472 0.07% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 1,361,624,873 99.92% 0 0 0 101,025 0.01% 1,361,725,898 99.93% 1、人民币普通股 902,035,065 66.19% 0 0 0 101,025 0.01% 902,136,090 66.20% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 459,589,808 33.73% 0 0 0 0 0.00% 459,589,808 33.73% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 1,362,725,370 100.00% 0 0 0 0 0.00% 1,362,725,370 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加限售 股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 限售股合计 1,100,497 101,025 0 999,472 高管锁定股，请见注释（1） 请见注释（2） 合计 1,100,497 101,025 0 999,472 -- -- 注释（1）：根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》：“上 市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间,每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份 不得超过其所持本公司股份总数的 25%”，报告期末，本公司受此规定而限售的高管锁定股为 999,472 股。 注释（2）：每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后 一个交易日登记在其名下的股份为基数，按 25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持 的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 报告期末普通 股股东总数 28,938 年度报告披 露日前上一 月末普通股 股东总数 39,507 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 青岛海信空调有限公司 国有法人 37.92% 516,758,670 0 0 516,758,670 香港中央结算（代理人）有限 公司 注 1 境外法人 33.55% 457,193,069 -59,000 0 457,193,069 上海高毅资产管理合伙企业 （有限合伙）－高毅邻山 1 号 远望基金 其他 4.40% 60,000,000 38,922,944 0 60,000,000 香港中央结算有限公司 注 2 境外法人 3.46% 47,159,885 34,816,081 0 47,159,885 中央汇金资产管理有限责任公 司 国有法人 1.95% 26,588,700 0 0 26,588,700 交通银行股份有限公司-汇丰 晋信大盘股票型证券投资基金 其他 0.59% 8,042,001 -5,145,499 0 8,042,001 国泰君安证券资管－光大银行 －国泰君安君得明混合型集合 资产管理计划 其他 0.53% 7,240,000 7,240,000 0 7,240,000 张少武 境内自然人 0.53% 7,200,000 0 0 7,200,000 东北证券股份有限公司 国有法人 0.45% 6,133,243 6,133,243 0 6,133,243 周炳基 境内自然人 0.45% 6,116,603 6,116,603 0 6,116,603 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 以上股东之间，青岛海信空调有限公司与海信（香港）有限公司存在关联关系， 与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动人，除上述外，公司概不知悉其他股东间是否存在关联关系或属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限 售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 青岛海信空调有限公司 516,758,670 人民币普通股 516,758,670 香港中央结算（代理人）有限公司 注 1 457,193,069 境外上市外资股 457,193,069 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山 1 号远望基金 60,000,000 人民币普通股 60,000,000 香港中央结算有限公司 注 2 47,159,885 人民币普通股 47,159,885 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 中央汇金资产管理有限责任公司 26,588,700 人民币普通股 26,588,700 交通银行股份有限公司-汇丰晋信大盘股票型证券投资基金 8,042,001 人民币普通股 8,042,001 国泰君安证券资管－光大银行－国泰君安君得明混合型集合资产 管理计划 7,240,000 人民币普通股 7,240,000 张少武 7,200,000 人民币普通股 7,200,000 东北证券股份有限公司 6,133,243 人民币普通股 6,133,243 周炳基 6,116,603 人民币普通股 6,116,603 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名 无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关 系或一致行动的说明 以上股东之间，青岛海信空调有限公司与海信（香港）有限公司存在关联 关系，与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人，除上述外，公司概不知悉其他股东间是否存在关联 关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 明（如有）（参见注 4） 无 注 1：香港中央结算（代理人）有限公司为本公司 H 股非登记股东所持股份的名义持有人，持有的股份乃 代表多个账户参与者所持有，其中海信（香港）有限公司，本公司控股股东的一致行动人截至报告期期末 合计持有本公司 H 股股份 12,445.20 万股，占本公司股份总数的 9.13%。 注 2：香港中央结算有限公司为通过深股通持有本公司 A 股股份的非登记股东所持股份的名义持有人，持 有的股份乃代表多个账户参与者所持有。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 海信空调 汤业国 1995 年 11 月 17 日 913702126143065147 （统一社会信用代码） 研制生产空调产品，注塑模具及产品售后维修服务。 （以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人 名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 海信集团 周厚健 1979 年 08 月 02 日 913702001635787718 （统一社会信用代码 国有资产委托营运；以自有资金对外投资；电视机、冰 箱、冷柜、洗衣机、小家电、影碟机、音响、广播电视 设备、空调器、电子计算机、电话、通讯产品、网络产 品、电子产品的制造、销售及服务；软件开发、网络服 务；技术开发，咨询；自营进出口业务（按外经贸部核 准项目经营）；对外经济技术合作业务（按外经贸部核准 项目经营）；产权交易自营、经纪、信息服务；工业旅游； 相关业务培训；物业管理；有形动产租赁、不动产租赁； 餐饮管理服务；餐饮服务；会议服务；停车服务；医疗 服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动）。 实际控制人报告期内控制的其他境内外上 市公司的股权情况 海信集团系海信视像的控股股东。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 海信（香港）有限公司 9.13% 100% 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会 海信集团有限公司 青岛海信电子产业控股股份有限公司 青岛海信空调有限公司 海信家电集团股份有限公司 100% 32.36% 37.92% 93.33% 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 汤业国 董事长 现任 男 57 2006 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 25 日 831,600 0 0 0 831,600 贾少谦 董事、原总 裁 现任 男 47 2015 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 25 日 404,360 0 0 0 404,360 林 澜 董事 现任 男 62 2006 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 代慧忠 董事 现任 男 54 2016 年 06 月 24 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 费立成 董事 现任 男 56 2019 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 马金泉 独立非执行 董事 现任 男 77 2017 年 01 月 09 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 钟耕深 独立非执行 董事 现任 男 59 2018 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 张世杰 独立非执行 董事 现任 男 48 2018 年 08 月 03 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 刘振顺 监事会主席 现任 男 50 2014 年 01 月 10 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 高玉玲 监事 现任 女 38 2019 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 范炜 监事 现任 女 53 2015 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 段跃斌 总裁 现任 男 39 2020 年 03 月 05 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 陈晓鲁 财务负责人 现任 男 43 2019 年 01 月 23 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 黄倩梅 董事会秘书 现任 女 36 2017 年 03 月 29 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 黄德芳 公司秘书 现任 女 52 2012 年 06 月 26 日 2021 年 06 月 25 日 0 0 0 0 0 刘洪新 原董事 离任 男 53 2015 年 06 月 26 日 2019 年 02 月 01 日 0 0 0 0 0 王云利 原董事 离任 男 47 2016 年 06 月 24 日 2020 年 03 月 05 日 52,120 0 0 0 52,120 原副总裁 离任 2016 年 05 月 05 日 2020 年 03 月 05 日 王志刚 原副总裁 离任 男 50 2015 年 11 月 10 日 2019 年 01 月 23 日 0 0 0 0 0 杨清 原监事 离任 男 46 2015 年 12 月 28 日 2019 年 06 月 26 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 1,288,080 0 0 0 1,288,080 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘洪新 原董事 离任 2019 年 02 月 01 日 因个人原因，不再担任董事 王云利 原董事、副总裁 离任 2020 年 03 月 05 日 因工作调整，不再担任董事、副总裁。 王志刚 原副总裁 离任 2019 年 01 月 23 日 因工作调整，不再担任副总裁。 杨清 原监事 离任 2019 年 06 月 26 日 因工作调整，不再担任监事。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 董事 汤业国先生，管理学博士，历任海信视像副总经理、总经理、董事，海信空调总经理，海信集团总裁 助理，本公司总裁。现任海信集团董事、副总裁，海信空调董事长，本公司董事长。 贾少谦先生，管理学硕士，历任海信集团总裁办公室主任，海信视像监事长，本公司副总裁、总裁。 现任海信集团董事、总裁，海信空调董事，本公司董事。 林澜先生，机械工程博士，历任本公司副总裁。现任海信集团董事、副总裁，海信视像董事，本公司 董事。 代慧忠先生，本科学历，历任海信视像副总经理、总经理，本公司总裁。现任海信集团董事、副总裁， 海信视像董事，本公司董事。 费立成先生，本科学历，历任青岛电视机厂分厂厂长，青岛微电机厂总经理，青岛海信数字音像有限 公司副总经理，青岛海信模具有限公司总经理。现任本公司董事，海信日立总经理。 马金泉先生，本科学历，高级工程师。历任陕西彩色显像管总厂常务副厂长，彩虹集团公司常务副总 经理，黄河机器制造厂厂长，黄河机电股份有限公司董事长、总经理，彩虹集团公司董事、总经理，攀枝 花钢铁（集团）公司外部董事，中国西电电气股份有限公司独立董事，海信视像独立董事。现任西安未来 国际信息股份有限公司（于新三版挂牌）独立董事，本公司独立非执行董事。 钟耕深先生，管理学博士，历任山东大学经济学院及管理学院副教授。2003年3月至2005年7月在浪潮 集团-北京大学从事博士后工作。现任山东大学管理学院教授，中国企业管理研究会常务理事，中国人民银 行山东企业资信评级专家委员会委员，山东省比较管理研究会秘书长，山东出版传媒股份有限公司（于上 海证券交易所上市）独立董事，山东沂水农商行股份有限公司独立董事，本公司独立非执行董事。 张世杰先生，本科学历，香港执业会计师及澳洲会计师公会会员，历任立信德豪会计师事务所有限公 司高级审计经理、执行董事，毕马威会计师事务所高级审计经理，大华马施云会计师事务所有限公司顾问， 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 现任大华马施云会计师事务所有限公司执行董事，本公司独立非执行董事。 监事： 刘振顺先生，本科学历，历任海信集团法律部主任、法律总监法律事务部副部长、法律事务部部长、 纪委副书记。现任海信集团法务与知识产权部总经理、纪委副书记，本公司监事会主席。 高玉玲女士，管理学硕士，历任海信视像财务中心副总监，海信集团财务经营管理部副部长，本公司 财务负责人。现任海信集团经营与财务管理部总经理，海信空调监事，海信视像监事，本公司监事。 范炜女士，本科学历，历任本公司研发中心副主任、技术质量部副部长、总裁办主任。现任本公司监 事、党委副书记、工会主席。 高级管理人员： 段跃斌先生，工学学士，历任海信（北京）电器有限公司总经理助理，海信容声（扬州）冰箱有限公 司总经理助理、副总经理，海信（山东）冰箱有限公司制造中心副总经理、总经理助理、副总经理、常务 副总经理。现任本公司总裁。 陈晓鲁先生，管理学硕士，历任海信集团财务经营管理中心项目经理、副总经理。现任海信空调董事， 本公司财务负责人、总会计师。 黄倩梅女士，经济学及管理学双学士，历任本公司证券事务代表，现任本公司董事会秘书。 黄德芳女士，英国UniversityofBradford工商管理硕士，为英国特许秘书、行政人员公会及香港特许秘 书公会资深会士、香港税务学会注册税务师及资深会士。历任香港骏辉顾问有限公司董事总经理，钻龙时 装有限公司财务总监，本公司联席公司秘书。现任本公司公司秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 汤业国 海信空调 董事长 2003 年 08 月 否 海信集团 董事 2010 年 04 月 海信集团 副总裁 2020 年 03 月 贾少谦 海信空调 董事 2018 年 05 月 否 海信集团 董事 2018 年 06 月 是 海信集团 总裁 2019 年 07 月 林澜 海信集团 董事 2009 年 12 月 是 海信集团 副总裁 2006 年 07 月 代慧忠 海信集团 董事 2015 年 10 月 是 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 海信集团 副总裁 2017 年 03 月 刘振顺 海信集团 法务与知识产权部总经理 2012 年 07 月 是 高玉玲 海信空调 监事 2016 年 12 月 否 海信集团 经营与财务管理部总经理 2019 年 02 月 是 陈晓鲁 海信空调 董事 2019 年 03 月 否 在股东单位任职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 马金泉 西安未来国际信息股份有限公司 独立董事 2013 年 11 月 01 日 是 钟耕深 山东大学管理学院 教授 2004 年 05 月 01 日 是 山东出版传媒股份有限公司 独立董事 2018 年 07 月 01 日 山东沂水农商行股份有限公司 独立董事 2019 年 02 月 01 日 张世杰 大华马施云会计师事务所有限公司 执行董事 2016 年 01 月 01 日 是 黄德芳 钻龙时装有限公司 财务总监 2010 年 12 月 01 日 2019 年 3 月 31 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序： 1、公司董事报酬由董事会薪酬与考核委员会向董事会提出相关薪酬建议，经董事会以及股东大会审 议通过后确定； 2、公司监事报酬由监事会提出相关薪酬建议，经股东大会审议通过后确定； 3、公司高级管理人员报酬由董事会薪酬与考核委员会向董事会提出薪酬建议，经董事会审议通过后 确定。 确定依据： 1、公司董事、监事报酬根据公司董事、监事的工作情况以及同行业其他上市公司的水平确定。 2、公司高级管理人员报酬根据高级管理人员的资历、所分管的经营工作承担的责任、风险、压力以 及对公司的贡献确定，最终领取的报酬还将同其年度业绩考评挂钩。 实际支付情况： 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 报告期内，公司依据年度经营计划目标实现的情况，以及依照相关制度对高级管理人员及其负责的单 位进行严格考核，根据其完成业绩以及公司效益情况相应按月度兑现报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 汤业国 董事长 男 57 现任 269.77 否 贾少谦 董事、原总裁 男 47 现任 11.17 注 1 是 林 澜 董事 男 62 现任 0 是 代慧忠 董事 男 54 现任 0 是 费立成 董事 男 56 现任 88.84 注 2 否 马金泉 独立非执行董事 男 77 现任 14 否 钟耕深 独立非执行董事 男 59 现任 14 否 张世杰 独立非执行董事 男 48 现任 24 否 刘振顺 监事会主席 男 50 现任 0 是 高玉玲 监事、原财务负责人 女 38 现任 8.06 注 3 是 范 炜 监事 女 53 现任 79.29 否 段跃斌 总裁 男 39 现任 199.53 注 4 否 陈晓鲁 财务负责人 男 43 现任 55.05 否 黄倩梅 董事会秘书 女 36 现任 23.42 否 黄德芳 公司秘书 女 52 现任 17.64 否 刘洪新 原董事 男 53 离任 0 是 王云利 原董事、原副总裁 男 47 离任 64.34 否 王志刚 原副总裁 男 50 离任 0 是 杨清 原监事 男 46 离任 0 是 合计 - - - - 869.11 - 注：1、 本公司董事不领取董事薪酬，上述薪酬数据为贾少谦先生于报告期内担任本公司总裁职务领 取的薪酬，由于工作调整，贾少谦先生自 2019 年 1 月 23 日起不再担任本公司总裁； 2、本公司董事不领取董事薪酬，上述薪酬数据为于海信日立纳入本公司合并报表范围后，费立成先 生担任海信日立总经理领取的薪酬。 3、本公司监事不领取监事薪酬，上述薪酬数据为高玉玲女士于报告期内担任本公司财务负责人职务 领取的薪酬，由于工作调整，高玉玲女士自 2019 年 1 月 23 日起不再担任本公司财务负责人； 4、 段跃斌先生自 2020 年 3 月 5 日起任本公司总裁职务，上述薪酬数据为报告期内段跃斌先生担任 本公司子公司海信（山东）冰箱有限公司常务副总经理领取的薪酬。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1247 主要子公司在职员工的数量（人） 33253 在职员工的数量合计（人） 34500 当期领取薪酬员工总人数（人） 34500 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 14715 销售人员 14534 技术人员 4195 财务人员 277 行政人员 779 合计 34500 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 31 硕士 988 本科 5805 本科以下 27676 合计 34500 2、薪酬政策 本公司员工采取岗位薪酬政策，根据岗位的相对重要性以及岗位所承担的责任及其他业绩因素等来衡 量薪酬。 3、培训计划 员工和人才是企业发展的依靠，本公司持续完善职业教育培训体系，为员工创造平等发展机会，将培 训作为提升员工素质和职业发展的推动力。本公司搭建了三级培训体系、完善的课程体系和培训制度体系， 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 并积极推进内外部师资库建设，从而有效支撑了本公司管理和技术人才队伍的建设工作，实现人力资源的 增值。 在组织人才发展方面，公司建立了完善的干部管理培训体系、后备人才遴选与培养计划。为满足公司 国际化发展需求，公司开展国际化人才培养项目，加强管理国际化人才甄选。细化各序列职衔评定办法， 建立职衔评价体系，完善员工发展通道，本公司每年均根据年度经营战略及人力资源发展需要制定职工教 育培训计划。 报告期内，本公司共授课5.4万课时，参训人次高达102.4万，涉及企业管理类、工艺品质类、企业文 化类、生产制造类、技术研发类等课程 ，涵盖从一线生产、营销等基层人员到高级管理人员等不同工种、 不同层级的员工。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规、《上市公司治理准则》、《深圳 证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《香港联合交易所有限公 司证券上市规则》等规范性文件要求，不断完善本公司法人治理结构，健全内部控制制度，提升公司治理 水平，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件的要求。 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《香港联交所证券上市规 则》等最新监管规定，结合公司实际情况，对本公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议 事规则》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》以及《信息披露管理办法》的相关条款进 行修订，具体内容请详见公司于2019年3月29日、2019年6月27日及2019年12月14日在巨潮资讯网发布的公 告。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司做到业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立，保持与现任控股股东在 业务、人员、资产、机构、财务上五分开。具体如下： （一）业务方面：公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发体系； （二）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体系和完整的规章制度，公司 高级管理人员均未在控股股东领取报酬； （三）资产方面：公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、 土地使用权、房屋所有权等资产，不存在控股股东及其关联方占用公司资产的情形； （四）机构方面：公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发和管理部门； （五）财务方面：公司设有独立的财务部门，具有独立的会计核算体系和财务管理制度，独立纳税， 独立核算。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第一次临时股东大会 临时股东大会 47.86% 2019 年 01 月 23 日 2019 年 01 月 24 日 公告编号：2019-003； 公告网站：巨潮资讯网 2018 年度股东周年大会 年度股东大会 45.05% 2019 年 06 月 26 日 2019 年 06 月 27 日 公告编号：2019-031； 公告网站：巨潮资讯网 2019 年第二次临时股东大会 临时股东大会 53.31% 2019 年 08 月 29 日 2019 年 08 月 30 日 公告编号：2019-045； 公告网站：巨潮资讯网 2019 年第三次临时股东大会 临时股东大会 44.33% 2019 年 12 月 13 日 2019 年 12 月 14 日 公告编号：2019-071； 公告网站：巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 马金泉 14 1 13 0 0 否 2 钟耕深 14 1 13 0 0 否 3 张世杰 14 1 13 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立非执行董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独 立履行职责，对公司治理及日常经营决策等方面提出了专业意见，对报告期内“日常关联交易”、“委托理财” 等重大事项出具了独立、公正的意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有 的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、审计委员会的履职情况 （1）2019年4月25日，本公司第十届董事会审计委员会审阅了本公司2019年第一季度报告，认为本公 司季度报告已遵守会计准则，同意将季度报告提交本公司董事会审议。 （2）2019年8月22日，本公司第十届董事会审计委员会审阅了本公司未经审计的2019年半年度报告， 认为本公司2019年半年度报告已遵守《企业会计准则》以及《上市规则》，同意将本公司2019年半年度报 告提交本公司董事会审议。 （3）2019年10月28日，本公司第十届董事会审计委员会审阅了本公司2019年第三季度报告，认为本 公司季度报告已遵守会计准则，同意将季度报告提交本公司董事会审议。同日，本公司第十届董事会审计 委员会审议通过了《关于变更审计机构的议案》。 2、根据公司《董事会审计委员会年报工作规程》的要求，公司第十届董事会审计委员会对2019年年 度报告的审计工作给予了充分的关注，现将审计委员会在编制2019年年度报告中的履职情况报告如下： （1）对公司2019年度财务报告发表了三次审阅意见 在信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（「年审注册会计师」）进场前，审计委员会召开第一次 会议，对未经审计的财务报表发表书面意见，认为公司初次提交的2019年度财务会计报表中的主要会计数 据和业务数据与公司的实际经营情况基本相符，希望公司有关负责人配合年审注册会计师尽快完成对财务 会计报表的审计，并出具客观公正的审计意见； 在年审注册会计师介绍审计工作进度后，审计委员会召开第二次会议，讨论了疫情影响下年审注册会 计师的审计工作完成情况，认可年审注册会计师的审计工作进度，并对公司2019年度财务报告的延期披露 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 提示了风险。 审计工作结束后，审计委员会召开第三次会议，对公司2019年年度审计报告以及《2019年度内部控制 评价报告》进行审阅，认为公司经审计的2019年度财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的经营状 况，《2019年度内部控制评价报告》客观反映了公司内部控制的情况，认可年审注册会计师对公司财务会 计报表出具的审计意见，同意将经审计的公司2019年度财务会计报表及审计报告，以及公司《2019年度内 部控制评价报告》提交公司董事会审议。 （2）对年审注册会计师审计工作的督促情况 公司审计委员会与年审注册会计师在年报审计期间保持着有效的沟通，召开了数次沟通会。2020年1 月23日，审计委员会与年审注册会计师召开了第一次沟通会，就2019年年度报告以及内部控制的审计工作 计划安排、关注重点、总体审计策略等进行了讨论；2020年3月13日以及3月30日，审计委员会与年审注册 会计师分别召开了沟通会，就审计工作进度进行了沟通；2020年4月10日，审计委员会与年审注册会计师 进行了沟通，就审计工作进行了总结。审计委员会十分关注审计工作的进展，先后多次提醒年审注册会计 师按照审计计划积极推进审计工作进程，以保证完成2019年年度财务报告以及内部控制的审计工作。 （3）对年审注册会计师2019年度审计工作的总结报告 年审注册会计师在从事本公司2019年年度财务报告以及内部控制的审计工作中，保持了应有的独立性 和谨慎性，制定了详细的审计计划，履行了必要的审计程序，取得充分适当的审计证据，审计时间充分、 人员配置合理，同审计委员会保持了良好的交流与沟通，完成了年度财务报告以及内部控制的审计工作， 提交了独立、客观的《审计报告》以及《内部控制审计报告》。 （二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况 薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露报酬的审核意见： 经审阅2019年年度报告披露的公司董事、监事与高级管理人员年度报酬情况，我们认为报告期的报酬 支付符合本公司所建立的绩效考核体系，报酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、职工福利费及各项保险 费、公积金等各项从公司获得的报酬，真实反映了报告期本公司董事、监事和高级管理人员的报酬状况。 （三）董事会提名委员会的履职情况 1、2019年1月23日，本公司第十届董事会提名委员会召开会议，审议通过了《关于提名费立成先生为 本公司第十届董事会执行董事候选人的议案》，并将相关议案提交本公司第十届董事会审议。 2、2019年2月1日，本公司第十届董事会提名委员会召开会议，审议通过了《关于提名陈晓鲁先生为 本公司财务负责人的议案》，并将相关议案提交本公司第十届董事会审议。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 报告期内，本公司监事会谨守《公司法》、《深交所上市规则》、《香港联交所上市规则》和本公司章程 的相关规定，克尽职守，忠实维护本公司、全体员工及股东的合法权益。现依据本公司章程，向各位股东 报告 2019 年的工作情况： （一）2019 年度监事会会议召开情况 报告期内公司监事会共召开了 5 次会议，简要情况如下： 1、2019年2月1日第十届监事会召开了2019年第一次会议，此次会议审议通过了《关于提名高玉玲女 士为本公司第十届监事会股东代表监事候选人的议案》，此次会议相关决议公告刊登在2019年2月2日公司 指定的信息披露媒体上。 2、2019年3月28日第十届监事会召开了2019年第二次会议，此次会议审议通过了公司2018年年度报告 及其相关事项，此次会议相关决议公告刊登在2019年3月29日公司指定的信息披露媒体上。 3、2019 年 4 月 25 日第十届监事会召开了 2019 年第三次会议，此次会议审议通过了公司 2019 年第一 季度报告。公司 2019 年第一季度报告刊登在 2019 年 4 月 26 日公司指定的信息披露媒体上。 4、2019 年 8 月 22 日第十届监事会召开了 2019 年第四次会议，此次会议审议通过了公司 2019 年半年 度报告，公司 2019 年半年度报告刊登在 2019 年 8 月 23 日公司指定的信息披露媒体上。 5、2019 年 10 月 28 日第十届监事会召开了 2019 年第五次会议，此次会议审议通过了公司 2019 年第 三季度报告。公司 2019 年第三季度报告刊登在 2019 年 10 月 29 日公司指定的信息披露媒体上。 （二）监事会对公司 2019 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司继续完善各项管理制度，公司的决策程序合法规范，公司股东大会、董事会的召开程 序、议案及表决程序均符合法律法规及《公司章程》的规定。董事、高级管理人员勤勉尽责，认真执行股 东大会及董事会的决议，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2019 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告，监事会认为此审计意见客观公正，本年度财务报告真实反映了公司财务状况和经 营成果。 3、报告期内公司无募集资金投资项目； 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 4、报告期内公司无重大资产出售； 5、报告期内公司与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，没有损害非关联方股东的权益 和公司的利益； 6、对公司内部控制评价报告的意见 经审阅公司《2019 年度内部控制评价报告》，公司监事会认为： 对照《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定，公司 现有的内部控制制度已基本健全，覆盖了公司运营的各层面和各环节，符合相关法律法规的要求，适应 公司实际经营活动的需要。各内部控制制度在公司运营各个环节的控制中发挥了较好的作用，能够预防 和及时发现、纠正公司运营过程中可能出现的错误，控制相关风险，保护公司资产的安全和完整，保证 会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。公司《2019 年度内部控制评价报告》全面、客观、真实 地反映了公司内部控制的实际情况，同意公司董事会出具的《2019 年度内部控制评价报告》。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司拥有对高级管理人员的绩效评价标准和激励考核机制，及与薪酬和公司业绩相联系的相关激励制 度。报告期内，公司依据年度经营计划目标实现的情况，以及依照相关制度对高级管理人员及其负责的单 位进行严格考核，根据其完成业绩以及单位效益情况相应兑现薪酬。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 14 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告网站：巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 94.25% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 99.10% 缺陷认定标准 97.00% 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷： （1）控制环境无效； （2）董事、监事和高级管理人员舞弊行为； （3）外部审计发现当期财务报告存在重大错 出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情 形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般 缺陷。 （1）缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大” 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 报，公司在运行过程中未能发现该错报； （4）公司审计委员会和审计部对内部控制的监 督无效。 2、重要缺陷：单独缺陷或连同其 他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报 告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起 管理层重视的错报。 3、一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其 他内部控制缺陷。 决策程序； （2）公司决策程序不科学，如决策失误， 导致并购不成功； （3）违犯国家法律、法规，如环境污染； （4）管理层人员或技术人员纷纷流失或关 键岗位人员流失严重； （5）对合理保证经营效率效果内控目标的 实现产生重大不利影响或损失（含潜在机会 损失）； （6）对合理保证发展战略内控目标的实现 产生重大不利影响或损失（含潜在机会损 失）； （7）对合理保证经营合法合规性内控目标 的实现产生重大不利影响或损失（含潜在机 会损失）； （8）媒体负面新闻频现； （9）非财务报告内部控制评价的结果特别 是重大或重要缺陷未得到整改； （10）重要业务缺乏制度控制或制度系统性 失效。 定量标准 公司所采用的定量认定标准直接取决于由于该 内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报 的重要程度。这种重要程度主要取决于两个方 面的因素： 一、该缺陷是否具备合理可能性导致企业的内 部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错 报。 二、该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜 在错报金额的大小。 1、重大缺陷 （1）利润总额潜在错报≥利润总额的 5% （2）资产总额潜在错报≥资产总额的 1% （3）营业收入潜在错报≥营业收入的 1% （4）所有者权益潜在错报≥所有者权益的 1% 2、重要缺陷 （1）利润总额的 3%≤错报<利润总额的 5% （2）资产总额的 0.5%≤错报<资产总额的 1% （3）营业收入的 0.5%≤错报<经营收入的 1% （4）所有者权益的 0.5%≤错报<所有者权益的 1% 3、一般缺陷 （1）利润总额潜在错报<利润总额的 3% （2）资产总额潜在错报<资产总额的 0.5% 1、重大缺陷 损失 5000 万元及以上或已经对外正式披露 并对公司定期报告披露造成严重负面影响。 2、重要缺陷 损失 500 万元（含 500 万元）-5000 万元或 受到国家政府部门处罚但未对公司定期报 告披露造成较大负面影响。 3、一般缺陷 损失 10 万元（含 10 万元）-500 万元或受到 省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公 司定期报告披露造成负面影响。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 （3）营业收入潜在错报<营业收入的 0.5% （4）所有者权益潜在错报<所有者权益的 0.5% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 04 月 14 日 内部控制审计报告全文披露索引 公告网站：巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 14 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所 审计报告文号 XYZH/2020QDA40099 注册会计师姓名 胡佳青、张洪涛 审计报告正文 海信家电集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了海信家电集团股份有限公司（以下简称海信家电公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海信家电公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海 信家电公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1. 库存商品跌价准备事项 关键审计事项 审计中的应对 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 如“附注四、13.存货”中所述，海信家电公司库 存商品采用成本与可变现净值孰低的方法进行计量。 如“附注六、8.存货”中所列示，截至 2019 年 12 月 31 日，库存商品余额为 2,857,067,872.96 元，库存商品 跌 价 准 备 为 27,586,810.08 元 ， 账 面 价 值 为 2,829,481,062.88 元，库存商品跌价准备计提是否充 分对财务报表影响较大。 海信家电公司以库存商品的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净 值。 管理层以库存商品的状态估计其预计售价，在估 计过程中管理层需要运用重大判断。 鉴于该事项涉及金额较大且需要管理层作出重 大判断，因此我们将库存商品跌价准备作为关键审计 事项。 （1）评估并测试了与库存商品跌价准备相关的关 键内部控制； （2）对海信家电公司的库存商品实施了监盘程 序，检查库存商品的数量及其状况； （3）获取了海信家电公司库存商品跌价准备计算 表，抽取部分型号产品比较其在该表中记载的状 况和库龄与通过监盘获知的情况是否相符； （4）通过比较相同状态产品历史售价，以及根据 季节性和周期性特征对产品未来售价变动趋势的 复核，对管理层估计的预计售价进行了评估，并 与资产负债表日后的实际售价进行了核对； （5）通过比较同类产品的历史销售费用和相关税 费，对管理层估计的销售费用和相关税费进行了 评估，并与资产负债表日后的实际发生额进行了 核对； （6）选择部分库存商品项目，对其可收回金额和 跌价准备期末余额进行了复核测算。 2. 商誉减值事项 关键审计事项 审计中的应对 如 “附注七、1.非同一控制下企业合并”中所述， 海信家电公司于 2019 年 9 月 2 日以非同一控制下企 业合并方式取得了青岛海信日立空调系统有限公司 控制权，形成商誉 132,571,746.36 元，如“附注四、 24. 长期资产减值”中所述，海信家电公司管理层每 年末对商誉进行减值测试。商誉减值测试结果很大程 度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，因此， 我们将商誉减值确定为关键审计事项。 （1）检查协议生效条件、合并价款的支付情况等； （2）评价管理层所引入的外部估值专家的胜任能 力、专业素质和客观性； （3）复核购买日被并购方可辨认资产和负债公允 价值确认的合理性； （4）复核商誉的计算。 （5）复核截至 2019 年 12 月 31 日，购买日的估 值结果是否仍然有效，复核商誉是否存在减值。 四、 其他信息 海信家电公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括海信家电公司 2019 年年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海信家电公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海信家电公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海信家电公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 海信家电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致海信家电公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6） 就海信家电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：海信家电集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 6,120,563,237.47 3,648,463,609.61 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2,120,000,000.00 540,207,350.00 衍生金融资产 应收票据 1,095,849,666.16 911,347,559.44 应收账款 3,967,576,310.11 2,962,019,185.36 应收款项融资 4,099,608,704.80 2,194,836,489.29 预付款项 192,798,549.08 224,120,738.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 297,145,507.98 318,729,661.30 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,498,945,347.28 2,955,752,775.71 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,127,969,954.11 541,370,278.81 流动资产合计 24,520,457,276.99 14,296,847,647.89 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 468,080,722.63 3,326,783,023.78 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 20,240,850.71 22,511,361.05 固定资产 3,813,541,683.85 3,263,931,920.41 在建工程 216,943,108.59 84,296,518.04 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 74,162,585.09 无形资产 1,918,063,341.32 714,706,893.47 开发支出 商誉 132,571,746.36 长期待摊费用 43,497,841.56 25,349,762.41 递延所得税资产 634,774,585.10 93,477,911.35 其他非流动资产 2,148,329,801.65 非流动资产合计 9,470,206,266.86 7,531,057,390.51 资产总计 33,990,663,543.85 21,827,905,038.40 流动负债： 短期借款 100,083,424.66 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 2,765,900.00 衍生金融负债 应付票据 7,560,312,550.23 5,442,369,087.15 应付账款 5,317,357,636.81 4,373,335,213.48 预收款项 合同负债 1,013,239,070.20 716,041,073.75 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 620,495,237.41 328,800,107.19 应交税费 510,978,731.47 230,675,886.53 其他应付款 1,920,036,363.71 1,766,319,446.79 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 40,736,624.70 其他流动负债 3,755,169,074.60 646,178,914.93 流动负债合计 20,838,408,713.79 13,506,485,629.82 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 24,822,981.21 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 475,055,256.42 329,557,537.00 递延收益 113,146,567.49 98,410,309.53 递延所得税负债 58,367,004.14 4,044,585.32 其他非流动负债 非流动负债合计 671,391,809.26 432,012,431.85 负债合计 21,509,800,523.05 13,938,498,061.67 所有者权益： 股本 1,362,725,370.00 1,362,725,370.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,056,057,145.37 2,076,473,214.56 减：库存股 其他综合收益 26,318,501.35 16,896,290.49 专项储备 盈余公积 632,235,869.58 556,272,909.16 一般风险准备 未分配利润 4,644,256,846.32 3,339,456,580.66 归属于母公司所有者权益合计 8,721,593,732.62 7,351,824,364.87 少数股东权益 3,759,269,288.18 537,582,611.86 所有者权益合计 12,480,863,020.80 7,889,406,976.73 负债和所有者权益总计 33,990,663,543.85 21,827,905,038.40 法定代表人：汤业国 主管会计工作负责人：陈晓鲁 会计机构负责人：梁红桃 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 货币资金 161,499,554.78 66,002,462.15 交易性金融资产 720,000,000.00 160,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,018,568.76 8,028,474.24 应收款项融资 预付款项 26,047,484.79 21,794,567.90 其他应收款 1,245,063,266.08 1,230,184,848.21 其中：应收利息 应收股利 存货 309.22 2,985.38 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,574,769.13 11,456,671.63 流动资产合计 2,164,203,952.76 1,497,470,009.51 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 5,488,332,898.86 5,780,792,619.33 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 5,528,516.00 6,912,776.00 固定资产 14,980,260.63 22,898,140.15 在建工程 8,059,220.76 563,292.29 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 177,629,620.00 180,382,891.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 145,513.24 224,869.24 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 5,694,676,029.49 5,991,774,588.01 资产总计 7,858,879,982.25 7,489,244,597.52 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 285,348,910.71 287,857,101.70 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 预收款项 合同负债 8,386,159.74 8,449,546.81 应付职工薪酬 5,031,973.56 4,469,560.66 应交税费 1,032,229.96 725,132.44 其他应付款 694,055,119.98 692,710,246.35 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 17,113,603.96 19,154,070.26 流动负债合计 1,010,967,997.91 1,013,365,658.22 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 180,902,210.36 168,134,924.14 递延收益 27,046,870.69 28,000,372.60 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 207,949,081.05 196,135,296.74 负债合计 1,218,917,078.96 1,209,500,954.96 所有者权益： 股本 1,362,725,370.00 1,362,725,370.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,266,000,437.11 2,261,470,878.87 减：库存股 其他综合收益 14,596,993.48 5,631,108.11 专项储备 盈余公积 601,627,244.59 525,664,284.17 未分配利润 2,395,012,858.11 2,124,252,001.41 所有者权益合计 6,639,962,903.29 6,279,743,642.56 负债和所有者权益总计 7,858,879,982.25 7,489,244,597.52 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 一、营业总收入 37,453,043,968.74 36,019,598,304.79 其中：营业收入 37,453,043,968.74 36,019,598,304.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 36,863,313,263.94 35,636,182,841.31 其中：营业成本 29,424,809,268.66 29,171,524,760.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 326,711,730.88 311,637,390.87 销售费用 5,670,186,916.64 5,005,944,320.73 管理费用 515,205,417.61 425,693,468.96 研发费用 934,412,243.42 686,772,325.33 财务费用 -8,012,313.27 34,610,575.42 其中：利息费用 3,000,971.48 3,987,499.99 利息收入 90,453,444.36 36,481,903.61 加：其他收益 278,436,805.32 302,603,027.45 投资收益（损失以“－”号填列） 1,122,348,640.53 828,685,091.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 724,081,435.92 783,792,628.40 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,558,550.00 -2,267,497.17 信用减值损失（损失以“-”号填列） -44,094,598.92 -2,367,107.23 资产减值损失（损失以“-”号填列） -15,861,861.29 -2,550,168.03 资产处置收益（损失以“-”号填列） 121,585,370.54 1,210,083.22 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,054,703,610.98 1,508,728,893.35 加：营业外收入 126,227,060.64 74,020,079.75 减：营业外支出 28,680,356.96 17,843,104.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,152,250,314.66 1,564,905,868.46 减：所得税费用 201,801,162.14 141,831,492.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,950,449,152.52 1,423,074,375.69 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,950,449,152.52 1,423,074,375.69 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 1,793,669,013.19 1,377,457,177.70 2.少数股东损益 156,780,139.33 45,617,197.99 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 六、其他综合收益的税后净额 9,415,682.64 3,618,965.46 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 9,422,210.86 3,605,594.90 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 9,422,210.86 3,605,594.90 1.权益法下可转损益的其他综合收益 8,965,885.37 -289,459.62 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 1,095,858.39 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -639,532.90 3,895,054.52 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -6,528.22 13,370.56 七、综合收益总额 1,959,864,835.16 1,426,693,341.15 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,803,091,224.05 1,381,062,772.60 归属于少数股东的综合收益总额 156,773,611.11 45,630,568.55 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.32 1.01 （二）稀释每股收益 1.32 1.01 法定代表人：汤业国 主管会计工作负责人：陈晓鲁 会计机构负责人：梁红桃 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 80,767,319.32 73,837,941.71 减：营业成本 67,664,702.34 60,992,608.85 税金及附加 6,087,816.27 6,018,581.95 销售费用 13,761,022.97 60,923,538.74 管理费用 26,531,979.12 27,109,234.24 研发费用 财务费用 -9,813,363.56 -15,433,489.02 其中：利息费用 利息收入 1,646,169.34 2,504,478.78 加：其他收益 2,287,537.95 2,169,413.94 投资收益（损失以“－”号填列） 787,163,521.04 840,443,395.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 724,081,435.92 782,822,386.92 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,096,654.45 461,798.54 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -529.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 769,082,875.62 777,301,546.28 加：营业外收入 131,256.54 1,078,312.34 减：营业外支出 9,584,527.93 1,864,791.16 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 759,629,604.23 776,515,067.46 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 759,629,604.23 776,515,067.46 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 759,629,604.23 776,515,067.46 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 8,965,885.37 -289,459.62 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收 益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 8,965,885.37 -289,459.62 1.权益法下可转损益的其他综合收益 8,965,885.37 -289,459.62 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 768,595,489.60 776,225,607.84 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 28,713,504,917.28 26,105,882,573.53 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,281,794,426.91 1,267,772,435.41 收到其他与经营活动有关的现金 786,543,310.73 783,571,827.20 经营活动现金流入小计 30,781,842,654.92 28,157,226,836.14 购买商品、接受劳务支付的现金 19,385,438,485.52 18,570,325,803.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,597,833,162.98 3,169,188,048.40 支付的各项税费 1,418,998,389.42 1,223,056,073.41 支付其他与经营活动有关的现金 4,374,235,564.44 4,145,290,346.52 经营活动现金流出小计 28,776,505,602.36 27,107,860,271.89 经营活动产生的现金流量净额 2,005,337,052.56 1,049,366,564.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,055,036,600.00 12,542,200.00 取得投资收益收到的现金 55,224,136.96 48,100,716.69 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 138,789,640.34 5,540,355.55 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 54,499,792.13 收到其他与投资活动有关的现金 7,232,124,651.20 2,810,000,000.00 投资活动现金流入小计 8,535,674,820.63 2,876,183,272.24 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 363,526,840.96 330,020,326.20 投资支付的现金 47,750,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 8,252,376,993.51 2,270,000,000.00 投资活动现金流出小计 8,615,903,834.47 2,647,770,326.20 投资活动产生的现金流量净额 -80,229,013.84 228,412,946.04 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 36,830,668.56 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 36,830,668.56 取得借款收到的现金 100,000,000.00 200,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 136,830,668.56 200,000,000.00 偿还债务支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 737,156,543.40 619,102,646.78 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 324,250,756.29 15,515,983.99 支付其他与筹资活动有关的现金 322,124,433.76 542,073,128.96 筹资活动现金流出小计 1,059,280,977.16 1,361,175,775.74 筹资活动产生的现金流量净额 -922,450,308.60 -1,161,175,775.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,084,803.33 -7,558,642.39 五、现金及现金等价物净增加额 1,003,742,533.45 109,045,092.16 加：期初现金及现金等价物余额 1,061,364,062.82 952,318,970.66 六、期末现金及现金等价物余额 2,065,106,596.27 1,061,364,062.82 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 83,833,340.13 60,146,612.21 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 152,332,522.22 594,391,985.46 经营活动现金流入小计 236,165,862.35 654,538,597.67 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 74,526,649.29 57,071,024.64 支付的各项税费 6,310,672.96 24,456,758.27 支付其他与经营活动有关的现金 171,763,616.37 599,724,793.07 经营活动现金流出小计 252,600,938.62 681,252,575.98 经营活动产生的现金流量净额 -16,435,076.27 -26,713,978.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,055,036,600.00 12,542,200.00 取得投资收益收到的现金 63,082,085.12 57,621,008.93 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 14,869.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 收到其他与投资活动有关的现金 1,260,000,000.00 1,850,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,378,118,685.12 1,920,178,077.93 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 8,190,729.11 759,231.85 投资支付的现金 25,000,000.00 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,820,000,000.00 1,210,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,853,190,729.11 1,260,759,231.85 投资活动产生的现金流量净额 524,927,956.01 659,418,846.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 412,905,787.11 599,599,162.80 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 412,905,787.11 599,599,162.80 筹资活动产生的现金流量净额 -412,905,787.11 -599,599,162.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -9,234,945.16 五、现金及现金等价物净增加额 95,587,092.63 23,870,759.81 加：期初现金及现金等价物余额 65,912,462.15 42,041,702.34 六、期末现金及现金等价物余额 161,499,554.78 65,912,462.15 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,362,725,370.00 2,076,473,214.56 16,896,290.49 556,272,909.16 3,339,456,580.66 7,351,824,364.87 537,582,611.86 7,889,406,976.73 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 1,362,725,370.00 2,076,473,214.56 16,896,290.49 556,272,909.16 3,339,456,580.66 7,351,824,364.87 537,582,611.86 7,889,406,976.73 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -20,416,069.19 9,422,210.86 75,962,960.42 1,304,800,265.66 1,369,769,367.75 3,221,686,676.32 4,591,456,044.07 （一）综合收益总额 9,422,210.86 1,793,669,013.19 1,803,091,224.05 156,773,611.11 1,959,864,835.16 （二）所有者投入和减少 资本 -24,945,627.43 -24,945,627.43 3,087,568,821.50 3,062,623,194.07 1．所有者投入的普通股 10,370,000.00 10,370,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -24,945,627.43 -24,945,627.43 3,077,198,821.50 3,052,253,194.07 （三）利润分配 75,962,960.42 -488,868,747.53 -412,905,787.11 -22,655,756.29 -435,561,543.40 1．提取盈余公积 75,962,960.42 -75,962,960.42 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -412,905,787.11 -412,905,787.11 -22,655,756.29 -435,561,543.40 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他综合收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 4,529,558.24 4,529,558.24 4,529,558.24 四、本期期末余额 1,362,725,370.00 2,056,057,145.37 26,318,501.35 632,235,869.58 4,644,256,846.32 8,721,593,732.62 3,759,269,288.18 12,480,863,020.80 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 1,362,725,370.00 2,088,891,556.36 7,370,127.86 460,339,686.31 2,525,976,933.34 6,445,303,673.87 508,066,348.05 6,953,370,021.92 加：会计政策变更 -100,000.00 -28,312.50 -6,953,544.78 -7,081,857.28 -373,511.56 -7,455,368.84 前期差错更正 -10,771,716.66 6,020,567.73 18,310,028.60 120,226,683.95 133,785,563.62 133,785,563.62 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,362,725,370.00 2,078,119,839.70 13,290,695.59 478,621,402.41 2,639,250,072.51 6,572,007,380.21 507,692,836.49 7,079,700,216.70 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -1,646,625.14 3,605,594.90 77,651,506.75 700,206,508.15 779,816,984.66 29,889,775.37 809,706,760.03 （一）综合收益总额 3,605,594.90 1,377,457,177.70 1,381,062,772.60 45,630,568.55 1,426,693,341.15 （二）所有者投入和减少资本 -81,250.81 -81,250.81 -224,809.19 -306,060.00 1．所有者投入的普通股 -202,818.82 -202,818.82 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -81,250.81 -81,250.81 -21,990.37 -103,241.18 （三）利润分配 77,651,506.75 -677,250,669.55 -599,599,162.80 -15,515,983.99 -615,115,146.79 1．提取盈余公积 77,651,506.75 -77,651,506.75 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -599,599,162.80 -599,599,162.80 -15,515,983.99 -615,115,146.79 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,565,374.33 -1,565,374.33 -1,565,374.33 四、本期期末余额 1,362,725,370.00 2,076,473,214.56 16,896,290.49 556,272,909.16 3,339,456,580.66 7,351,824,364.87 537,582,611.86 7,889,406,976.73 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,362,725,370.00 2,261,470,878.87 5,631,108.11 525,664,284.17 2,124,252,001.41 6,279,743,642.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,362,725,370.00 2,261,470,878.87 5,631,108.11 525,664,284.17 2,124,252,001.41 6,279,743,642.56 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,529,558.24 8,965,885.37 75,962,960.42 270,760,856.70 360,219,260.73 （一）综合收益总额 8,965,885.37 759,629,604.23 768,595,489.60 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 75,962,960.42 -488,868,747.53 -412,905,787.11 1．提取盈余公积 75,962,960.42 -75,962,960.42 2．对所有者（或股东）的分配 -412,905,787.11 -412,905,787.11 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 2．本期使用 （六）其他 4,529,558.24 4,529,558.24 四、本期期末余额 1,362,725,370.00 2,266,000,437.11 14,596,993.48 601,627,244.59 2,395,012,858.11 6,639,962,903.29 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,362,725,370.00 2,273,807,969.86 429,731,061.32 1,905,015,732.02 5,971,280,133.20 加：会计政策变更 -100,000.00 -28,312.50 -254,812.47 -383,124.97 前期差错更正 -10,771,716.66 6,020,567.73 18,310,028.60 120,226,683.95 133,785,563.62 其他 二、本年期初余额 1,362,725,370.00 2,263,036,253.20 5,920,567.73 448,012,777.42 2,024,987,603.50 6,104,682,571.85 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,565,374.33 -289,459.62 77,651,506.75 99,264,397.91 175,061,070.71 （一）综合收益总额 -289,459.62 776,515,067.46 776,225,607.84 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 77,651,506.75 -677,250,669.55 -599,599,162.80 1．提取盈余公积 77,651,506.75 -77,651,506.75 2．对所有者（或股东）的分配 -599,599,162.80 -599,599,162.80 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,565,374.33 -1,565,374.33 四、本期期末余额 1,362,725,370.00 2,261,470,878.87 5,631,108.11 525,664,284.17 2,124,252,001.41 6,279,743,642.56 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 海信家电集团股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一 、 公 司的 基本情 况 海信家电集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集 团”）前身系 1984 年成立的广东顺德珠江冰箱厂。1992 年 12 月改制为股份公司，公司名称 为广东科龙电器股份有限公司。1996 年 7 月 23 日，本公司的 459,589,808 股境外公众股（“H 股”）在香港联合交易所有限公司上市交易；1998 年度，本公司获准发行 110,000,000 股人 民币普通股(“A 股”)，并于 1999 年 7 月 13 日在深圳证券交易所上市交易。 2001 年 10 月和 2002 年 3 月，本公司的前大股东广东科龙(容声)集团有限公司(以下简 称“容声集团”，原拥有股权比例 34.06%)与顺德市格林柯尔企业发展有限公司（2004 年更名 为广东格林柯尔企业发展有限公司，以下简称“广东格林柯尔”）签署股份转让合同及转让 合同的补充合同，容声集团向广东格林柯尔转让本公司 20.64%的股权。2002 年 4 月，容声 集团将其所持有的本公司 6.92%、0.71%、5.79%的股权分别转让给顺德市经济咨询公司、 顺德市东恒发展有限公司、顺德市信宏实业有限公司。经过以上股权转让，公司前大股东 容声集团不再持有本公司股份。 2004 年 10 月 14 日，广东格林柯尔受让顺德市信宏实业有限公司所持有的本公司 5.79% 的股权；此次股权转让后，广东格林柯尔持有本公司的股权比例增加至 26.43%。 2006 年 12 月 13 日，青岛海信空调有限公司（以下简称“青岛海信空调”）受让广东格 林柯尔所持有的本公司 26.43%的股权，此次股权转让后，公司前大股东广东格林柯尔不再 持有本公司股份。 本公司股权分置改革方案经 2007 年 1 月 29 日召开的公司 A 股市场相关股东会议审议 通过，并于 2007 年 3 月 22 日获得国家商务部的批准。股改完成后，公司第一大股东青岛 海信空调持有本公司 23.63%的股权。2007 年 6 月 20 日本公司名称由广东科龙电器股份有 限公司更名为海信科龙电器股份有限公司。 2008 年度开始，青岛海信空调通过二级市场陆续增持本公司股份，至 2009 年末青岛海 信空调持有本公司股权比例为 25.22%。 根据本公司 2009 年 8 月 31 日第四次临时股东大会决议，经 2010 年 3 月 23 日中国证 券监督管理委员会证监许可[2010]329 号《关于核准海信科龙电器股份有限公司重大资产重 组及向青岛海信空调有限公司发行股份购买资产的批复》、证监许可[2010]330 号《关于核 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 准青岛海信空调有限公司公告海信科龙电器股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义 务的批复》的批准，同意本公司向特定对象青岛海信空调发行 362,048,187 股人民币普通股 （A 股），用于购买青岛海信空调持有的海信（山东）空调有限公司 100%股权、海信（浙 江）空调有限公司 51%股权、青岛海信日立空调系统有限公司（以下简称“海信日立”）49% 股权、海信（北京）电器有限公司 55%股权、青岛海信模具有限公司 78.70%股权以及青岛 海信营销有限公司（以下简称“海信营销”）之冰箱、空调等白电营销业务及资产。 2010 年度，本公司向特定对象发行股份（A 股）购买资产暨关联交易业务完成。2010 年 6 月 10 日本公司向青岛海信空调定向增发 362,048,187 股股份，2010 年 6 月 30 日本公司 注册资本由 992,006,563.00 元变更为 1,354,054,750.00 元。 2013 年 6 月 18 日，青岛海信空调持有的本公司 A 股限售股份 612,221,909 股上市流 通。 2014 年 5 月 23 日，本公司首期股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足，经中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记，行权新增股份 4,440,810 股核准上市。 2015 年 6 月 19 日，本公司首期股票期权激励计划第二个行权期行权条件满足，经中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记，行权新增股份 4,229,810 股核准上市。 2018 年 10 月 10 日本公司名称由海信科龙电器股份有限公司更名为海信家电集团股份 有限公司。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司股本总数 1,362,725,370 股，本公司注册资本为人民币 1,362,725,370.00 元；其中，青岛海信空调持有本公司股权比例为 37.92%。 本公司经营范围： 本集团主要从事开发、制造电冰箱等家用电器，产品内、外销售和提供售后服务，运 输自营产品。 本公司住所：广东省佛山市顺德区容桂街道容港路 8 号。 总部办公地：广东省佛山市顺德区容桂街道容港路 8 号。 二 、 合 并财 务报表 范围 本集团合并财务报表范围包括海信（容声）冰箱有限公司等 40 家子公司。与上年相比， 本年因非同一控制下企业合并，增加青岛海信日立空调系统有限公司等 4 家， 因处置股权 减少海信（南京）电器有限公司 1 家。 详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 三 、 财 务报 表的编 制基 础 （1） 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，以及香港《公司条例》和香港联合交易所《上市规则》所 要求之相关披露，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计 编制。 （2） 持续经营 本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 四 、 重 要会 计政策 及会 计估计 具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和 会计估计包括营业周期、金融资产减值、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形 资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集 团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公 司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币 确定港币、欧元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并 方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以 公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非 现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的 各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易 的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产 或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总 额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属 于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入 合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合 并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并 报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时， 以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关 资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表 中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集 团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一 方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动， 应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之 日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合 并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润 分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表 中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报 表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减 商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营 中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债， 根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业 务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 9. 外币业务和外币财务报表折算 （1） 外币交易 本集团外币交易按交易发生日即期汇率的近似汇率将外币金额折算为人民币金额。于 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折 算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按 资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 （2） 外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目， 采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综 合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变 动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10. 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类 为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该 金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融 资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续 计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额， 其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该 金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本 金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值 损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得 或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得 或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率 计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确 认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于 购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期 间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量， 相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的 合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报 酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险 和报酬，且未保留对该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而 收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账 面价值的差额计入当期损益。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工 具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件 的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形 的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新 金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现 存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认 部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即 第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次 输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使 用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大 意义的输入值所属的最低层次决定。 本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值 的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对 公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 （4） 金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下 列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的 法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该 金融资产和清偿该金融负债。 （5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以 交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些 金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过 其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益 工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融 资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权 益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具， 其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时 的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团 自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格） 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金 融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交 付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该 工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以 及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时， 本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 11. 金融资产减值 本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、租赁应收款，主要 包括应收票据、应收账款、其他应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也应 按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一 般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与 预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或 源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合 同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风 险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损 失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来 12 个月内预期信 用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信 息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确 认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确 认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊 情况外，本集团采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉 及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不 同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减 值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将 差额确认为减值利得。 （5）各类金融资产信用损失的确定方法 ①应收票据 本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基 于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分（同应收账款） ②应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预 期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相 当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为 不同组合： 项目 确定组合的依据 账龄分析法 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 应收关联方款项 本组合为应收关联方款项 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 项目 确定组合的依据 其他款项 本组合为特殊业务应收账款 ③其他应收款 本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其 他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 账龄分析法 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 应收关联方款项 本组合为其他应收关联方款项 其他款项 本组合为特殊业务其他应收款 12. 应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起 期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列 示为其他债权投资。其相关会计政策参照上述 10.金融资产和金融负债及 11.金融资产减值。 13. 存货 本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平 均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存 货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定。 14. 合同资产 （1） 合同资产的确认方法及标准 合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时 间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项 商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作 为合同资产。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 （2） 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 11.金融资产减值相关内容描述。 会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用 损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“信用 减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会 计记录。 本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批 准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失 准备，按期差额借记“信用减值损失”。 15. 合同成本 （1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法 本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围 且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取 得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担 的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的 资源；该成本预期能够收回。 合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得 成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本， 是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除 预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在 发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。 （2） 与合同成本有关的资产的摊销 本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊 销，计入当期损益。 （3） 与合同成本有关的资产的减值 本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准 则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让 与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本 这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已 计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减 值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 16. 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安 排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时， 通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考 虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策 制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投 资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长 期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取 得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通 过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易 的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在 合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价 值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公 积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如： 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子 交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的， 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资 成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不 做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他 综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本 额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应 调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及 会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价 的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的 有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交 易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对 应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转 入丧失控制权的当期损益。 17. 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本集团投资 性房地产为已出租的房屋建筑物。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产 有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用 权一致的政策进行折旧或摊销。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换 前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账 面价值和相关税费后计入当期损益。 18. 固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确 认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、器具及家具、运输设备、 模具等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资 产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值 率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 20—50 0—10 1.8—5 2 机器设备 5—20 5—10 4.5—19 3 电子设备、器具及家具 5—10 5—10 9—19 4 运输设备 5—10 5—10 9—19 5 模具 3 0 33.33 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 19. 在建工程 本集团在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异进行调整。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 20. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至 资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 21. 使用权资产 使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 （1）初始计量 在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项： ①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励 的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增 量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款 约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。 （2）后续计量 在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累 计折旧及累计减值损失计量使用权资产。 本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。 （3） 使用权资产的折旧。 自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的 当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损 益。 本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消 耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提 折旧。 如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值， 进行后续折旧。 22. 无形资产 本集团无形资产包括土地使用权、商标权、专有技术等，按取得时的实际成本计量， 其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本； 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、 合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受 益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销 方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如 果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按 照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 23. 研发支出 （1）本集团内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 （2）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （3）内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （4）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （5）无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 24. 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固 定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检 查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在 销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与 资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 25. 长期待摊费用 长期待摊费用是指本集团已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各 项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法摊销。对于筹建期间发生的开办费，直接计入 发生当月的损益。 26. 合同负债 合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客 户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利 的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负 债。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 27. 职工薪酬 本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务 的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资 产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分 类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供 的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产 成本。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 28. 租赁负债 （1）初始计量 本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。 1）租赁付款额 租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款 项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； ②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或 比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反 映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团 提供的担保余值预计应支付的款项。 2）折现率 在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率 作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接 近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关： ①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入” 资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境， 包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基 础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 （2） 后续计量 在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的 利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③ 因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。 按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益， 但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率， 或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计 量时，本集团所采用的修订后的折现率。 （3）重新计量 在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额和修订后的折现 率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面 价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实 质固定付款额发生变动；②保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指 数或比率发生变动；④购买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权 的评估结果或实际行使情况发生变化。 29. 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团 承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可 靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按 照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 30. 股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情 况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成 本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公 允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作 为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消 所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 31. 收入确认原则和计量方法 本集团的营业收入主要为销售商品收入。 本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认 收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承 诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各 单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第 三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极 可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同 中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的 应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率 法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过 一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时 点履行履约义务： 1. 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。 2. 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。 3. 在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内 有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履 约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成 本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认 收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象： 1. 本集团就该商品或服务享有现时收款权利。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 2. 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。 3. 本集团已将该商品的实物转移给客户。 4. 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。 5. 客户已接受该商品或服务等。 本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产 以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款 项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 32. 政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关 的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对 象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1） 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金 额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行 复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量 的政府补助，直接计入当期损益。 本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末 有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照 应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的 金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定 自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发 布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办 法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对 特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有 相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和 该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计 处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 33. 递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的 差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣 亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应 的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业 合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税 资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认递延所得税资产。 34. 分部报表 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部。 经营分部，是指本集团内同时满足下列条件的组成部分： （1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2） 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价 其业绩； （3） 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。 分部收入、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基础分配 至该分部项目的金额。分部收入、资产和负债以合并抵销集团内部交易及内部往来余额之 前的金额确定。分部之间的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 35. 租赁 （1）租赁的识别 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在 合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间 内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为 确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户 是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使 用期间主导已识别资产的使用。 合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行 会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行 会计处理。 （2）本集团作为承租人 在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进 行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额 (扣 除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租 赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 在本集团作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。 2）租赁变更 租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加 或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日， 是指双方就租赁变更达成一致的日期。 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会 计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加 的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁 准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的 折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额 的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间 的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上 述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩 小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租 赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 应调整使用权资产的账面价值。 3）短期租赁和低价值资产租赁 对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价 值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产 租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产 成本或当期损益。 （3）本集团为出租人 在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日， 将租赁分为融资租赁和经营租赁。 如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将 该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。 一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期 届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的 购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以 合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用 寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的 75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几 乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的 90%。）；⑤租赁资产性质特殊， 如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团 也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租 人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力 以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。 1）融资租赁会计处理 初始计量 在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价 值。 租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率 折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向 承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激 励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计 量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承 租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担 保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。 后续计量 本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利 率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确 定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的 变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被 分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。 租赁变更的会计处理 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会 计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对 价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始 日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项 新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。 2）经营租赁的会计处理 租金的处理 在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。 提供的激励措施 提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用 本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在 租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。 折旧 对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其 他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 可变租赁付款额 本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时 计入当期损益。 经营租赁的变更 经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处 理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 36. 重大会计判断和会计估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准 确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集 团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假 设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而， 这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造 成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更 仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的， 其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如 下： （1）收入确认 如上述 31.收入确认原则和计量方法所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会 计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识 别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认 收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履 约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的 确定等。 本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更 当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）金融资产减值 本集团采用预期信用损失模型对金融资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需 要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场 环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （3）存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值 及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售 性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）长期资产减值准备 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时， 也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收 回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预 计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察 到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成 本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有 能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成 本的预测。 （5）折旧和摊销 本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线 法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费 用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。 如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生 的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 （7）所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定 性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认 定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所 得税产生影响。 （8）销售折扣 本集团确认销售商品收入时，按照公司的销售协议相关约定估计相关支出，预提对客 户的销售折扣，同时冲减商品销售收入。 （9）预计负债 本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证等事项估计并计提相应 准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益 流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认 为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程 中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性等因素。 其中，本集团会就出售、维修所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预 计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修 情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 37. 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（2018 年修订）》 （财会〔2018〕35 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告 准则或企业会计准则编制财务报告的企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本集团按 照财政部的要求时间开始执行租赁准则，具体影响详见（3） 2019 年（首次）起执行新租 赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况。 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换（2019 年修订）》（财会〔2019〕8 号），要求有关业务自 2019 年 1 月 1 日起执行。财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号—债务重组（2019 年修订）》（财会〔2019〕9 号），要求有关业务自 2019 年 1 月 1 日起执行。本集团按照财政部的要求时间开始执行上 述准则，对本集团财务报表无影响。 2019 年 04 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会〔2019〕6 号），修订了一般企业财务报表格式，要求编制 2019 年度中期及 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 以后期间的财务报表执行。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表 格式（2019 版）的通知（财会〔2019〕16 号）（以下简称"财会〔2019〕16 号"），修订了合 并财务报表格式，要求编制 2019 年度及以后期间的合并财务报表执行。本集团按照财政部 的要求时间开始执行上述准则，本期财务报表中若干比较报表数据已经过重新编排以符合 本年度的报告格式，执行上述通知仅对财务报表列报产生影响，不会对本集团损益、总资 产、净资产产生影响。 1）合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 调整金额 2018 年 12 月 31 日 （重新编排） 流动资产： 交易性金融资产 207,350.00 540,000,000.00 540,207,350.00 应收账款及应收票据 6,068,203,234.09 -6,068,203,234.09 应收票据 911,347,559.44 911,347,559.44 应收账款 2,962,019,185.36 2,962,019,185.36 应收款项融资 2,194,836,489.29 2,194,836,489.29 其他应收款 318,926,986.30 -197,325.00 318,729,661.30 其中：应收利息 197,325.00 -197,325.00 其他流动资产 1,081,172,953.81 -539,802,675.00 541,370,278.81 流动负债： 应付票据及应付账款 9,815,704,300.63 -9,815,704,300.63 应付票据 5,442,369,087.15 5,442,369,087.15 应付账款 4,373,335,213.48 4,373,335,213.48 2）母公司资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 调整金额 2018 年 12 月 31 日 （重新编排） 流动资产： 交易性金融资产 160,000,000.00 160,000,000.00 应收账款及应收票据 8,028,474.24 -8,028,474.24 应收账款 8,028,474.24 8,028,474.24 其他流动资产 171,456,671.63 -160,000,000.00 11,456,671.63 流动负债： 应付票据及应付账款 287,857,101.70 -287,857,101.70 应付账款 287,857,101.70 287,857,101.70 （2） 重要会计估计变更 本年本集团无重要会计估计变更事项。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 （3） 2019 年（首次）起执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 1）合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 年初调整数 流动资产： 其他流动资产 541,370,278.81 536,156,271.70 -5,214,007.11 非流动资产： 使用权资产 46,360,081.84 46,360,081.84 流动负债： 非流动负债： 租赁负债 41,146,074.73 41,146,074.73 合并资产负债表调整情况说明：根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的 合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本集团作为承 租人的租赁合同，公司选择仅对 2019 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调 整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2019 年 1 月 1 日）的留存收益及 财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体为：对首次执行日的经营租 赁，本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债； 原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。首次执行日 计入资产负债表的租赁负债所采用的承租人增量借款利率的加权平均值为 4.75%。 2）母公司资产负债表 母公司资产负债表无调整。 五 、 税 项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 13%、9%、6%、5%、 3%的税率计算销项税，并按扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额计 缴增值税，其中适用简易征收方式 的增值税不抵扣进项税额。 13%、9%、6%、5%、3% 城市维护建设税 应交流转税 5%、7% 教育费附加 应交流转税 3% 企业所得税 应纳税所得额 25%/详见下表 注：本公司之海外子公司按所在地税法的规定计缴相应的税费。 本集团发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%/10%税率。根据《财政部、 税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 告 2019 年第 39 号）规定，自 2019 年 4 月 1 日起，适用税率调整为 13%/9%。 不同企业所得税税率纳税主体说明： 纳税主体名称 所得税税率 海信（广东）厨卫系统有限公司 15% 海信容声（扬州）冰箱有限公司 15% 海信（容声）广东冰箱有限公司 15% 海信（容声）广东冷柜有限公司 15% 海信（广东）模塑有限公司 20% 佛山市海信科龙物业发展有限公司 20% 广东科龙模具有限公司 15% 海信（山东）空调有限公司 15% 青岛海信模具有限公司 15% 海信（山东）冰箱有限公司 15% 海信（成都）冰箱有限公司 15% 青岛海信日立空调系统有限公司 15% Kelon International Incorporation（KII） 8.25%/16.5% 广东珠江冰箱有限公司 16.5% 科龙发展有限公司 16.5% Hisense Mould（Deutschland）GmbH 15% 2. 税收优惠 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定 管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，全国高新技术企业认定管理工作领 导小组办公室于 2019 年 12 月 2 日公示广东省 2019 年第一批拟认定高新技术企业名单，本 公司之子公司海信（广东）厨卫系统有限公司被认定为高新技术企业，有效期三年（2019 年、2020 年、2021 年）。根据高新技术企业的有关税收优惠，公司 2019 年度、2020 年度和 2021 年度执行的企业所得税税率为 15%。 本公司之子公司海信容声（扬州）冰箱有限公司已收到了江苏省科学技术厅、江苏省 财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发日期为 2019 年 11 月 22 日的高新技术企业证 书（编号：GR201932003825），有效期三年（2019 年、2020 年、2021 年）。根据高新技术 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 企业的有关税收优惠，公司2019年度、2020年度和2021年度执行的企业所得税税率为15%。 本公司之子公司海信容声（广东）冰箱有限公司已收到广东省科学技术厅、广东省财 政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的日期为 2017 年 11 月 09 日的高新 技术企业证书（编号：GR201744004409），有效期三年（2017 年、2018 年、2019 年）。根 据高新技术企业的有关税收优惠，公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度执行的企业所得 税税率为 15%。 本公司之子公司海信容声（广东）冷柜有限公司已收到广东省科学技术厅、广东省财 政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的日期为 2018 年 11 月 28 日的高新 技术企业证书（编号：GR201844002303），有效期三年（2018 年、2019 年、2020 年）。根 据高新技术企业的有关税收优惠，公司 2018 年度、2019 年度和 2020 年度执行的企业所得 税税率为 15%。 本公司之子公司海信（广东）模塑有限公司符合财税[2019]13 号规定的小微企业认定 标准即：从事国家非限制和禁止行业且同时符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、从业 人数不超过 300 人，资产总额不超过 5000 万元；根据小微企业的有关税收优惠，2019 年度， 对公司年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税 率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50% 计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 本公司之子公司佛山市海信科龙物业发展有限公司符合财税[2019]13 号规定的小微企 业认定标准，即从事国家非限制和禁止行业且同时符合年度应纳税所得额不超过 300 万元、 从业人数不超过 300 人，资产总额不超过 5000 万元；根据小微企业的有关税收优惠，2019 年度，对公司年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20% 的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 本公司之子公司广东科龙模具有限公司已收到了广东省科学技术厅、广东省财政厅、 广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的日期为 2017 年 11 月 9 日的高新技术企 业证书 (证书编号：GR201744002498)，有效期三年（2017 年、2018 年、2019 年）。根据 高新技术企业的有关税收优惠，公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度执行的企业所得税 税率为 15%。 本公司之子公司海信（山东）空调有限公司已收到了青岛市科学技术局、青岛市财政 局、青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合颁发的日期为 2017 年 12 月 4 日的高新技 术企业证书（编号：GR201737100982），有效期三年（2017 年、2018 年、2019 年）。根据 高新技术企业的有关税收优惠，公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度执行的企业所得税 税率为 15%。 本公司之子公司青岛海信模具有限公司已收到了青岛市科学技术局、青岛市财政局、 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合颁发的日期为 2017 年 9 月 19 日的高新技术企 业证书（编号：GR201737100218），有效期三年（2017 年、2018 年、2019 年）。根据高新 技术企业的有关税收优惠，公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度执行的企业所得税税率 为 15%。 本公司之子公司海信（山东）冰箱有限公司已收到了青岛市科学技术局、青岛市财政 局、青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合颁发的日期为 2017 年 12 月 4 日的高新技 术企业证书（编号：GR201737100767），有效期三年（2017 年、2018 年、2019 年）。根据 高新技术企业的有关税收优惠，公司 2017 年度、2018 年度和 2019 年度执行的企业所得税 税率为 15%。 本公司之子公司海信（成都）冰箱有限公司于 2014 年 3 月 7 日，收到四川省经济和信 息化委员会川经信产业函[2014]176 号文件，成都冰箱主营业务被确认为国家鼓励类产业项 目，根据西部开发政策的有关税收优惠，公司 2014 年度至 2020 年度执行的企业所得税 税率为 15%。 本公司之子公司青岛海信日立空调系统有限公司已收到了青岛市科学技术局、青岛市 财政局、青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合颁发的日期为 2018 年 11 月 12 日的高 新技术企业证书（编号：GR201837100177），有效期三年（2018 年、2019 年、2020 年）。 根据高新技术企业的有关税收优惠，公司 2018 年度、2019 年度和 2020 年度执行的企业所 得税税率为 15%。 本公司之香港子公司利得税系根据在香港赚取或产生之估计应评税利润按以下税率征 收利得税：①KII：不超过 2,000,000 港币的部分执行 8.25%税率，超过 2,000,000 港币的部 分执行 16.5%税率；②其他香港子公司：全部执行 16.5%税率（2018 年度各公司利得税税 率全部系 16.5%）。 本公司之德国子公司 Hisense Mould（Deutschland）GmbH 根据在德国当地法律规定核 算的应纳税所得额执行 15%税率（2018 年度所得税税率系 15%）。 六、合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2019 年 1 月 1 日，“年末” 系指 2019 年 12 月 31 日，“本年”系指 2019 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。对于变动较大的项目，详见本附注十八、4.公司主要会计报表项目 的重大变动情况及原因的说明。 1.货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 1,827.03 3,847.53 银行存款 2,012,263,900.63 1,061,360,215.29 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 项目 年末余额 年初余额 其他货币资金 4,108,297,509.81 2,587,099,546.79 合计 6,120,563,237.47 3,648,463,609.61 其中：存放在境外的款项总额 19,596,783.37 26,661,008.13 货币资金说明： 其他货币资金期末主要为开立银行承兑汇票保证金，年末 4,038,695,311.13 元，年初 2,579,480,179.33 元。 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 保证金 4,055,456,641.20 2,587,099,546.79 合计 4,055,456,641.20 2,587,099,546.79 2.交易性金融资产 项目 年末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 2,120,000,000.00 540,207,350.00 其中：衍生金融资产 207,350.00 理财产品 2,120,000,000.00 540,000,000.00 合计 2,120,000,000.00 540,207,350.00 交易性金融资产的说明： 本集团不存在单项金额重大或高风险委托理财，亦不存在委托理财出现预期无法收回 本金或存在其他可能导致减值的情形。公允价值详见本附注十、1.以公允价值计量的资产和 负债。 3.应收票据 (1)应收票据分类列示 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 884,612,587.51 911,347,559.44 商业承兑汇票 211,237,078.65 合计 1,095,849,666.16 911,347,559.44 应收票据说明：对于以收取合同现金流量为目标（托收）的应收票据，本集团列示于 应收票据，对于既以收取合同现金流量（托收）为目标又以出售（背书或贴现）为目标的 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 应收票据，本集团列示于应收款项融资。 (2)年末已用于质押的应收票据 项目 年末已质押金额 银行承兑汇票 884,612,587.51 合计 884,612,587.51 注：质押情况详见本附注六、55.所有权或使用权受到限制的资产。 (3)年末无因出票人未履约而将票据转为应收账款的票据。 (4)按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准 备 按组合计提坏账准 备 1,102,527,326.72 100.00 6,677,660.56 0.61 1,095,849,666.16 其中： 银行承兑汇票 884,612,587.51 80.23 884,612,587.51 商业承兑汇票 217,914,739.21 19.77 6,677,660.56 3.06 211,237,078.65 合计 1,102,527,326.72 100.00 6,677,660.56 0.61 1,095,849,666.16 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 911,347,559.44 100.00 911,347,559.44 其中： 银行承兑汇票 911,347,559.44 100.00 911,347,559.44 合计 911,347,559.44 100.00 911,347,559.44 1)组合中，按银行承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 承兑人为信用风险较小的银行 884,612,587.51 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 合计 884,612,587.51 — 2)组合中，按商业承兑汇票组合计提坏账准备的应收票据 名称 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 承兑人为第三方 217,914,739.21 6,677,660.56 3.06 合计 217,914,739.21 6,677,660.56 — 3)本年计提、收回、转回的应收票据坏账准备 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 商业承兑汇票 6,677,660.56 6,677,660.56 合计 6,677,660.56 6,677,660.56 4)本年实际核销的应收票据 本年无实际核销的应收票据。 4.应收账款 (1)应收账款按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 4,161,940,502.44 100.00 194,364,192.33 4.67 3,967,576,310.11 其中： 账龄分析法 1,305,254,035.39 31.36 123,555,540.61 9.47 1,181,698,494.78 应收关联方款项 1,881,273,430.13 45.20 603,299.99 0.03 1,880,670,130.14 其他款项 975,413,036.92 23.44 70,205,351.73 7.20 905,207,685.19 合计 4,161,940,502.44 100.00 194,364,192.33 4.67 3,967,576,310.11 （续） 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的 应收账款 按组合计提坏账准备 的应收账款 3,115,428,594.65 100.00 153,409,409.29 4.92 2,962,019,185.36 其中： 账龄分析法 1,063,443,448.45 34.14 120,987,402.35 11.38 942,456,046.10 应收关联方款项 1,562,827,594.94 50.16 1,562,827,594.94 其他款项 489,157,551.26 15.70 32,422,006.94 6.63 456,735,544.32 合计 3,115,428,594.65 100.00 153,409,409.29 4.92 2,962,019,185.36 1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 3 个月以内 1,165,915,954.07 2,331,831.90 0.20 3 个月以上 6 个月以内 15,077,526.64 1,507,752.67 10.00 6 个月以上 1 年以内 9,089,197.30 4,544,598.66 50.00 1 年以上 115,171,357.38 115,171,357.38 100.00 合计 1,305,254,035.39 123,555,540.61 9.47 注：本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，根据各账龄段的预期信用损失计提 坏账准备。 2)组合中，按应收关联方款项计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,880,670,130.14 1 年以上 603,299.99 603,299.99 100.00 合计 1,881,273,430.13 603,299.99 0.03 3)组合中，按其他款项计提坏账准备的应收账款： 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 其他款项 975,413,036.92 70,205,351.73 7.20 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 合计 975,413,036.92 70,205,351.73 7.20 (2)应收账款按账龄列示 根据应收账款入账日期账龄分析如下： 账龄 年末余额 年初余额 3 个月以内 3,576,878,056.75 2,632,815,879.70 3 个月以上 6 个月以内 174,766,391.40 140,696,639.35 6 个月以上 1 年以内 92,713,978.80 41,130,044.01 1 年以上 317,582,075.49 300,786,031.59 合计 4,161,940,502.44 3,115,428,594.65 (3)本年应收账款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄分析法 120,987,402.35 2,750,644.22 182,505.96 123,555,540.61 应收关联方款项 603,299.99 603,299.99 其他款项 32,422,006.94 37,783,344.79 70,205,351.73 合计 153,409,409.29 41,137,289.00 182,505.96 194,364,192.33 (4)本年实际核销的应收账款 项目 核销金额 实际核销的应收账款 182,505.96 (5)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 2,246,599,532.54 元，占应收账 款年末余额合计数的比例53.98%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额57,364,947.32元。 5.应收款项融资 (1)分类列示 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 3,734,924,583.10 1,923,205,023.20 商业承兑汇票 174,067,764.75 137,196,026.11 应收账款 190,616,356.95 134,435,439.98 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 项目 年末余额 年初余额 合计 4,099,608,704.80 2,194,836,489.29 注：公允价值详见本附注十、1.以公允价值计量的资产和负债。 (2)年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,050,219,363.50 商业承兑汇票 25,395,684.52 合计 3,075,615,048.02 (3)因金融资产转移而终止确认的应收账款 本集 团以不附追 索权方式转 让了应收账 款 3,051,523,553.90 元 ，相关 费用为 68,142,544.84 元。 6.预付款项 (1)预付款项按账龄列示 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 191,900,124.61 99.53 218,757,240.97 97.61 1 年以上 898,424.47 0.47 5,363,497.40 2.39 合计 192,798,549.08 100.00 224,120,738.37 100.00 公司期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 (2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 140,686,653.30 元，占预付款 项年末余额合计数的比例 72.97%。 7.其他应收款 项目 年末余额 年初余额 其他应收款 297,145,507.98 318,729,661.30 合计 297,145,507.98 318,729,661.30 (1)其他应收款按款项性质分类 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 押金保证金 57,221,064.23 37,719,922.09 出口退税 73,999,200.25 89,444,742.96 格林柯尔系及特定第三方往来款 224,630,200.00 224,630,200.00 其他往来款 47,097,572.84 77,722,727.24 合计 402,948,037.32 429,517,592.29 其中：格林柯尔系及特定第三方往来款 单位名称 年末余额 年初余额 金额 坏账准备 金额 坏账准备 济南三爱富氟化工有限责任公司(以 下简称“济南三爱富”) 81,600,000.00 81,600,000.00 江西省科达塑胶科技有限公司(以下 简称“江西科达”) 13,000,200.00 13,000,200.00 珠海市隆加制冷设备有限公司(以下 简称“珠海隆加”) 28,600,000.00 28,600,000.00 珠海市德发空调配件有限公司(以下 简称“珠海德发”) 21,400,000.00 21,400,000.00 武汉长荣电器有限公司(以下简称“武 汉长荣”) 20,000,000.00 20,000,000.00 北京德恒律师事务所(以下简称“德恒 律师”) 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 商丘冰熊冷藏设备有限公司(以下简 称“商丘冰熊”) 58,030,000.00 58,030,000.00 58,030,000.00 58,030,000.00 合计 224,630,200.00 60,030,000.00 224,630,200.00 60,030,000.00 2001 年 10 月至 2005 年 7 月期间，格林柯尔系公司通过第三方公司与本集团发生了一 系列不正常现金流入流出，上述公司统称“特定第三方”，详见附注十一、6“格林柯尔系公 司通过以下‘特定第三方公司’与本集团发生交易或不正常现金流入流出”。 (2)其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2019年 1月 1日余 额 15,400,556.89 18,483,057.42 76,904,316.68 110,787,930.99 2019年 1月 1日其 他应收款账面余 额在本年 — — — — 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) --转入第二阶段 -4,375,569.20 4,375,569.20 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本年计提 571,362.58 2,043,850.07 2,615,212.65 本年转回 7,431,421.68 7,431,421.68 本年转销 本年核销 169,192.62 169,192.62 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 8,540,497.79 20,357,714.87 76,904,316.68 105,802,529.34 注：除单项评估外，本集团依据账龄评估金融工具的信用风险自初始确认后是否显著 增加，对账龄超过 1 年的其他应收款按照整个存续期预期信用损失。 (3)其他应收款按账龄列示 账龄 年末账面余额 3 个月以内 97,137,764.86 3 个月以上 6 个月以内 6,817,806.28 6 个月以上 1 年以内 5,954,700.29 1 年以上 293,037,765.89 合计 402,948,037.32 (4)其他应收款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项计提 60,030,000.00 60,030,000.00 账龄分析法 36,201,325.26 1,667,480.65 169,192.62 37,699,613.29 应收关联方款项 947,732.00 947,732.00 其他款项 14,556,605.73 7,431,421.68 7,125,184.05 合计 110,787,930.99 2,615,212.65 7,431,421.68 169,192.62 105,802,529.34 (5)本年度实际核销的其他应收款 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 169,192.62 (6)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 序号 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备年末余 额 第一名 格林柯尔系及 特定第三方往 来款 81,600,000.00 3 年以上 20.25 第二名 格林柯尔系及 特定第三方往 来款 58,030,000.00 3 年以上 14.40 58,030,000.00 第三名 出口退税 36,061,304.75 3 个月以内 8.95 第四名 出口退税 33,108,625.79 3 个月以内 8.22 第五名 格林柯尔系及 特定第三方往 来款 28,600,000.00 3 年以上 7.10 合计 — 237,399,930.54 — 58.92 58,030,000.00 8.存货 (1)存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 459,555,057.59 3,983,961.36 455,571,096.23 在产品 215,602,838.03 1,709,649.86 213,893,188.17 库存商品 2,857,067,872.96 27,586,810.08 2,829,481,062.88 合计 3,532,225,768.58 33,280,421.30 3,498,945,347.28 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 340,991,232.79 31,589,211.92 309,402,020.87 在产品 193,523,003.64 9,409,103.34 184,113,900.30 库存商品 2,496,876,656.27 34,639,801.73 2,462,236,854.54 合计 3,031,390,892.70 75,638,116.99 2,955,752,775.71 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 (2)存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 31,589,211.92 9,787,488.80 37,392,739.36 3,983,961.36 在产品 9,409,103.34 1,756,362.30 9,455,815.78 1,709,649.86 库存商品 34,639,801.73 7,283,184.16 14,336,175.81 27,586,810.08 合计 75,638,116.99 18,827,035.26 61,184,730.95 33,280,421.30 (3)存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转销存货跌价准备的原因 原材料 成本与可变现净值孰低原则 销售转出及生产领用 在产品 库存商品 9.其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 定期存款及利息 2,515,406,233.00 197,325.00 预缴及待抵扣税金 524,083,898.44 478,614,757.60 待摊费用 88,479,822.67 57,344,189.10 合计 3,127,969,954.11 536,156,271.70 注：（1）本集团将以投资为目的的一年以内到期定期存款列示于其他流动资产，且未 计入现金及现金等价物。 （2）年初流动资产已根据新租赁准则进行调整，见本附注四、37.重要会计政策及会计 估计变更。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 10.长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余 额 追加投资 减少 投资 权益法下确认的投资 损益 其他综合收益调 整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利 润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 青 岛海信 日立 空 调系统 有限 公司 2,876,748,851.06 25,000,000.00 700,598,729.62 -1,036,105,000.00 -2,566,242,580.68 海 信营销 管理 有限公司 48,027,481.74 -2,412,256.61 45,615,225.13 二、联营企业 青 岛海信 金融 控股有限公司 259,265,889.17 24,927,624.46 1,304,246.87 285,497,760.50 青 岛海信 国际 营 销股份 有限 公司 142,740,801.81 967,338.45 7,661,638.50 4,529,558.24 -18,931,600.00 136,967,737.00 三、其他 江 西科龙 康拜 恩 电器有 限公 司 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 合计 3,337,783,023.78 25,000,000.00 724,081,435.92 8,965,885.37 4,529,558.24 -1,055,036,600.00 -2,566,242,580.68 479,080,722.63 11,000,000.00 注： (1)本公司之控股子公司江西科龙康拜恩电器有限公司已宣告清理整顿，未将该公司纳入合并财务报表编制范围，并对该公司投资成本全额计 提减值准备。 (2)青岛海信日立空调系统有限公司以下简称“海信日立”,本年纳入合并范围，由合营企业变为子公司。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 (3)青岛海信金融控股有限公司以下简称“海信金融控股”。 (4)海信营销管理有限公司（原青岛海信商贸发展有限公司），以下简称“海信营销管理”。 (5)青岛海信国际营销股份有限公司以下简称“海信国际营销”。 (6)报告期末，本公司的合营企业和联营企业均为非上市公司。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 其中： 项目 年末余额 年初余额 非上市投资： 权益法 468,080,722.63 3,326,783,023.78 合营企业 45,615,225.13 2,924,776,332.80 联营企业 422,465,497.50 402,006,690.98 合计 468,080,722.63 3,326,783,023.78 11.投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.年初余额 69,891,689.84 69,891,689.84 2.本年增加金额 346,686.43 346,686.43 （1）在建工程转入 346,686.43 346,686.43 3.本年减少金额 4.年末余额 70,238,376.27 70,238,376.27 二、累计折旧和累计摊销 1.年初余额 47,380,328.79 47,380,328.79 2.本年增加金额 2,617,196.77 2,617,196.77 （1）计提或摊销 2,617,196.77 2,617,196.77 3.本年减少金额 4.年末余额 49,997,525.56 49,997,525.56 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 20,240,850.71 20,240,850.71 2.年初账面价值 22,511,361.05 22,511,361.05 (2)未办妥产权证书的投资性房地产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 美景大厦 2,395,267.90 因历史遗留问题产生，正在协调补办中 (3)2019 年度折旧额 2,617,196.77 元，2018 年度折旧额 2,615,002.11 元。 (4)截至 2019 年 12 月 31 日，本集团无用于抵押的投资性房地产。 (5)本集团投资性房地产中，房屋、建筑物均位于中国境内，其使用年限为 20 年至 50 年。 12.固定资产 项目 年末账面价值 年初账面价值 固定资产 3,813,270,924.50 3,263,102,695.51 固定资产清理 270,759.35 829,224.90 合计 3,813,541,683.85 3,263,931,920.41 12.1 固定资产 (1)固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备、器具及 家具 运输设备 模具 合 计 一、账面原值 1、年初余额 2,327,360,838.23 3,469,894,614.65 486,576,027.64 38,672,585.20 1,909,419,005.72 8,231,923,071.44 2、本年增加金额 471,449,970.83 360,587,595.38 208,572,489.10 2,099,619.84 306,955,969.07 1,349,665,644.22 （1）购置 15,120,209.68 67,279,691.74 86,974,031.01 1,186,103.62 128,414,767.64 298,974,803.69 （2）在建工程转入 296,289,161.15 105,819,759.64 17,254,018.09 592,306.22 126,878,804.43 546,834,049.53 （3）企业合并增加 160,040,600.00 187,488,144.00 104,344,440.00 321,210.00 51,662,397.00 503,856,791.00 3、本年减少金额 105,316,343.93 234,399,886.20 51,940,866.54 6,021,610.51 209,534,595.39 607,213,302.57 （1）处置或报废 105,316,343.93 234,399,886.20 51,940,866.54 6,021,610.51 209,534,595.39 607,213,302.57 4、年末余额 2,693,494,465.13 3,596,082,323.83 643,207,650.20 34,750,594.53 2,006,840,379.40 8,974,375,413.09 二、累计折旧 1、年初余额 1,043,734,458.05 1,890,935,875.46 350,466,349.52 26,747,533.86 1,514,629,422.19 4,826,513,639.08 2、本年增加金额 90,134,683.13 227,810,405.43 98,437,047.22 4,026,782.22 267,292,528.64 687,701,446.64 （1）计提 90,134,683.13 227,810,405.43 98,437,047.22 4,026,782.22 267,292,528.64 687,701,446.64 3、本年减少金额 61,890,208.75 143,880,776.81 48,051,391.62 2,147,745.47 197,291,936.22 453,262,058.87 （1）处置或报废 61,890,208.75 143,880,776.81 48,051,391.62 2,147,745.47 197,291,936.22 453,262,058.87 4、年末余额 1,071,978,932.43 1,974,865,504.08 400,852,005.12 28,626,570.61 1,584,630,014.61 5,060,953,026.85 三、减值准备 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备、器具及 家具 运输设备 模具 合 计 1、年初余额 13,177,187.35 117,357,485.20 1,565,582.61 318,608.61 9,887,873.08 142,306,736.85 2、本年增加金额 4,855,603.37 222,923.61 5,078,526.98 （1）计提 4,855,603.37 222,923.61 5,078,526.98 3、本年减少金额 5,299,605.43 31,764,803.92 1,374,727.17 315,685.98 8,478,979.59 47,233,802.09 （1）处置或报废 5,299,605.43 31,764,803.92 1,374,727.17 315,685.98 8,478,979.59 47,233,802.09 4、年末余额 7,877,581.92 90,448,284.65 190,855.44 2,922.63 1,631,817.10 100,151,461.74 四、账面价值 1、年末账面价值 1,613,637,950.78 1,530,768,535.10 242,164,789.64 6,121,101.29 420,578,547.69 3,813,270,924.50 2、年初账面价值 1,270,449,192.83 1,461,601,253.99 134,544,095.51 11,606,442.73 384,901,710.45 3,263,102,695.51 2019 年度由在建工程转入固定资产原值为 546,834,049.53 元，2018 年度由在建工程转 入固定资产原值为 309,143,697.87 元。 企业合并增加是由于本附注七、1.非同一控制下企业合并所述事项增加。 (2)2019 年度折旧额 687,701,446.64 元，2018 年度折旧额 635,024,627.44 元。 (3)年末无暂时闲置的固定资产。 (4)年末无通过融资租赁租入的固定资产。 (5)通过经营租赁租出的固定资产 项目 年末账面价值 房屋建筑物 45,756,356.62 机器设备等 19,719,688.76 合计 65,476,045.38 (6)未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 1,051,632,593.16 达到预定可使用状态转入固定资产，正在办理产权证书 12.2 固定资产清理 项目 年末余额 年初余额 固定资产清理 270,759.35 829,224.90 合计 270,759.35 829,224.90 13.在建工程 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 项目 年末余额 年初余额 在建工程 216,943,108.59 84,296,518.04 合计 216,943,108.59 84,296,518.04 (1)在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 MES 系统 11,290,643.84 11,290,643.84 4,518,221.10 4,518,221.10 山 东 冰 箱 设 备改造 489,100.00 489,100.00 6,724,827.56 6,724,827.56 仓库改造 9,173,899.66 9,173,899.66 1,654,671.61 1,654,671.61 江 门 技 术 改 造项目 8,794,068.32 8,794,068.32 空 调 基 建 工 程 31,006,557.56 31,006,557.56 商 丘 科 龙 生 产线 7,770,917.67 7,770,917.67 其他 165,116,307.53 133,400.00 164,982,907.53 62,604,729.45 62,604,729.45 合计 217,076,508.59 133,400.00 216,943,108.59 92,067,435.71 7,770,917.67 84,296,518.04 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 (2)重要在建工程项目本年变动情况 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 预算数 工程累计投入占预算比例（%） 工程进度 资金来源 转入固定资产 其他减少 MES 系统 4,518,221.10 7,814,299.42 513,574.80 528,301.88 11,290,643.84 36,210,070.72 87.58 未完工 自筹 山东冰箱设备改造 6,724,827.56 4,165,048.13 10,400,775.69 489,100.00 30,054,162.87 98.00 未完工 自筹 仓库改造 1,654,671.61 13,073,044.16 5,553,816.11 9,173,899.66 24,431,034.48 60.28 未完工 自筹 江门技术改造项目 8,794,068.32 8,794,068.32 12,863,277.75 100.00 已完工 自筹 空调基建工程 322,917,428.82 291,910,871.26 31,006,557.56 433,753,816.31 74.45 未完工 自筹 商丘科龙生产线 7,770,917.67 7,770,917.67 已报废 自筹 其他 62,604,729.45 352,641,084.00 229,660,943.35 20,468,562.57 165,116,307.53 合计 92,067,435.71 700,610,904.53 546,834,049.53 28,767,782.12 217,076,508.59 537,312,362.13 — — — 注：公司在建工程项目资金来源全部为自筹，无借款费用利息资本化。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 (3)本年计提在建工程减值准备 项目 本年计提金额 计提原因 其他项目 133,400.00 可回收金额低于账面价值 合计 133,400.00 — 14.使用权资产 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值 1.年初余额 46,360,081.84 46,360,081.84 2.本年增加金额 59,178,271.89 59,178,271.89 （1）租入 22,577,704.47 22,577,704.47 （2）企业合并增加 36,600,567.42 36,600,567.42 3.本年减少金额 4.年末余额 105,538,353.73 105,538,353.73 二、累计折旧 1.年初余额 2.本年增加金额 31,375,768.64 31,375,768.64 （1）计提 31,375,768.64 31,375,768.64 3.本年减少金额 4.年末余额 31,375,768.64 31,375,768.64 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 74,162,585.09 74,162,585.09 2.年初账面价值 46,360,081.84 46,360,081.84 15.无形资产 (1)无形资产明细 项目 土地使用权 商标权 专有技术 销售渠道 其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 857,629,398.42 524,409,198.95 73,100,447.88 143,457,687.17 1,598,596,732.42 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 项目 土地使用权 商标权 专有技术 销售渠道 其他 合计 2.本年增加金额 220,350,000.00 125,786,163.52 780,759,590.69 197,955,108.33 1,324,850,862.54 (1)购置 39,364,120.61 39,364,120.61 (2)企业合并增加 220,350,000.00 125,786,163.52 780,759,590.69 158,590,987.72 1,285,486,741.93 3.本年减少金额 49,870,890.64 7,247,515.41 57,118,406.05 (1)处置 49,870,890.64 7,247,515.41 57,118,406.05 4.年末余额 1,028,108,507.78 650,195,362.47 73,100,447.88 780,759,590.69 334,165,280.09 2,866,329,188.91 二、累计摊销 1.年初余额 254,599,110.87 134,130,255.55 71,343,438.70 87,048,832.54 547,121,637.66 2.本年增加金额 18,248,500.79 9,433,962.27 47,299.00 23,660,141.49 34,052,210.60 85,442,114.15 （1）计提 18,248,500.79 9,433,962.27 47,299.00 23,660,141.49 34,052,210.60 85,442,114.15 3.本年减少金额 15,062,185.10 5,829,125.92 20,891,311.02 (1)处置 15,062,185.10 5,829,125.92 20,891,311.02 4.年末余额 257,785,426.56 143,564,217.82 71,390,737.70 23,660,141.49 115,271,917.22 611,672,440.79 三、减值准备 1.年初余额 50,012,843.19 286,061,116.40 694,241.70 336,768,201.29 2.本年增加金额 3.本年减少金额 174,794.49 174,794.49 (1)处置 174,794.49 174,794.49 4.年末余额 50,012,843.19 286,061,116.40 519,447.21 336,593,406.80 四、账面价值 1.年末账面价值 720,310,238.03 220,570,028.25 1,709,710.18 757,099,449.20 218,373,915.66 1,918,063,341.32 2.年初账面价值 553,017,444.36 104,217,827.00 1,757,009.18 55,714,612.93 714,706,893.47 (2)未办妥产权证书的土地使用权 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 土地使用权 7,200,000.00 达到预定可使用状态转入无形资产，尚未办妥产权证书 (3)无形资产的说明 1)2019 年度无形资产摊销额 85,442,114.15 元，2018 年度无形资产摊销额 35,209,243.96 元。 2)年末无用于抵押的土地使用权。 3)本集团商标权包括自有商标 104,217,827.00 元，因商标权使用年限不确定，故本集团 未进行摊销，商标权年末经减值测试后不需要补提减值准备。本年因合并海信日立增加商 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 标许可 125,786,163.52 元，按许可年限摊销，经购买日评估不存在减值。 4）本年新增无形资产-其他主要为合并海信日立增加非专利技术 143,584,433.49 元，按 许可年限摊销，经购买日评估不存在减值。 5）企业合并增加是由于本附注七、1.非同一控制下企业合并所述事项增加。 16.商誉 (1)商誉原值 被投资单位名称 年初 余额 本年增加：企业合并形成的 本年 减少 年末余额 青岛海信日立空调系统有 限公司 132,571,746.36 132,571,746.36 合计 132,571,746.36 132,571,746.36 商誉形成详见本附注七、1.非同一控制下企业合并。 (2)商誉减值准备 由于资产负债表日距离合并日时间较短，而且海信日立合并日至资产负债表日的实际 收益大于合并日预测收益，本公司认为合并日的评估结果仍然有效，商誉不存在减值。 评估情况详见本附注七、1.非同一控制下企业合并。 (3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本公司收购海信日立形成的商誉，体现在购买日经营海信日立业务资产组，由于其能 够独立产生现金流量，故本公司将海信日立作为一个资产组。 17.长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 长期待摊费用 25,349,762.41 38,791,062.44 20,642,983.29 43,497,841.56 合计 25,349,762.41 38,791,062.44 20,642,983.29 43,497,841.56 18.递延所得税资产和递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 159,461,582.80 30,606,152.68 111,484,310.22 26,510,952.43 预提费用 2,825,314,753.72 553,755,453.03 340,564,327.95 53,064,892.60 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 其他 236,940,904.99 50,412,979.39 57,330,654.64 13,902,066.32 合计 3,221,717,241.51 634,774,585.10 509,379,292.81 93,477,911.35 (2)未经抵销的递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税负 债 应纳税暂时性差 异 递延所得税负 债 加速折旧 200,238,661.80 31,800,409.61 26,815,802.13 4,022,370.32 交易性金融资产 148,100.00 22,215.00 非同一控制企业合并资产 评估增值 177,110,630.20 26,566,594.53 合计 377,349,292.00 58,367,004.14 26,963,902.13 4,044,585.32 (3)未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 1,648,654,499.82 1,617,489,258.61 可抵扣亏损 827,704,062.92 724,387,742.31 合计 2,476,358,562.74 2,341,877,000.92 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2019 8,953,494.74 2020 26,369,946.08 43,870,384.16 2021 148,334,368.46 162,073,127.94 2022 9,709,245.00 14,596,962.86 2023 123,298,573.11 119,404,426.86 2024 11,208,267.39 2025 2026 2027 45,178,809.35 135,746,143.11 2028 159,038,662.92 194,034,068.02 2029 257,892,975.07 无限期 46,673,215.54 45,709,134.62 合计 827,704,062.92 724,387,742.31 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 19.其他非流动资产 项目 年末金额 年初金额 定期存款及利息 2,093,188,666.66 其他 55,141,134.99 合计 2,148,329,801.65 注：本集团将以投资为目的的一年以上到期定期存款列示于其他非流动资产，且未计 入现金及现金等价物。 20.短期借款 (1)短期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 100,083,424.66 合计 100,083,424.66 (2)年末无已逾期未偿还的短期借款。 21.交易性金融负债 项目 年末余额 年初余额 交易性金融负债 2,765,900.00 其中：衍生金融负债 2,765,900.00 合计 2,765,900.00 交易性金融负债的说明： 主要系本集团与银行签订的远期结售汇未到期合同，根据年末未到期远期合同报价与 远期汇价的差异确认为交易性金融负债公允价值。 22.应付票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 5,498,626,969.29 3,348,110,396.41 商业承兑汇票 2,061,685,580.94 2,094,258,690.74 合计 7,560,312,550.23 5,442,369,087.15 注：本年末无已到期未支付的应付票据。 23.应付账款 应付账款按其入账日期账龄分析如下： 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 账龄 年末余额 年初余额 1 年以内 5,189,464,190.07 4,259,455,773.64 1 年以上 127,893,446.74 113,879,439.84 合计 5,317,357,636.81 4,373,335,213.48 注：于 2019 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 127,893,446.74 元（2018 年 12 月 31 日：113,879,439.84 元），主要为应付材料款，款项尚未进行最后结算。 24.合同负债 项目 年末余额 年初余额 预收货款 1,013,239,070.20 716,041,073.75 合计 1,013,239,070.20 716,041,073.75 注：于 2019 年 12 月 31 日，合同负债为预收的销货款，账龄超过一年的为 60,676,109.86 元（2018 年 12 月 31 日：59,027,314.88 元），由于相关产品尚未实现销售，故年末尚未结转 收入。 25.应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 326,684,642.16 3,646,473,108.80 3,355,363,644.28 617,794,106.68 离职后福利-设定提存计划 2,115,465.03 227,278,487.76 227,264,851.36 2,129,101.43 辞退福利 15,776,696.64 15,204,667.34 572,029.30 合计 328,800,107.19 3,889,528,293.20 3,597,833,162.98 620,495,237.41 (2)短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 319,174,072.68 3,225,251,001.72 2,939,871,583.10 604,553,491.30 职工福利费 3,865,865.39 160,847,485.97 156,465,229.44 8,248,121.92 社会保险费 735,019.03 134,285,337.96 133,643,461.14 1,376,895.85 其中：医疗保险费 486,199.73 111,952,910.20 111,726,313.51 712,796.42 工伤保险费 163,142.97 6,122,577.15 5,711,868.54 573,851.58 生育保险费 85,676.33 16,209,850.61 16,205,279.09 90,247.85 住房公积金 777,778.53 102,377,732.62 101,459,273.20 1,696,237.95 工会经费和职工教育经费 2,131,906.53 23,711,550.53 23,924,097.40 1,919,359.66 合计 326,684,642.16 3,646,473,108.80 3,355,363,644.28 617,794,106.68 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 (3)设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险费 1,384,275.36 218,597,653.67 218,337,450.14 1,644,478.89 失业保险费 731,189.67 8,680,834.09 8,927,401.22 484,622.54 合计 2,115,465.03 227,278,487.76 227,264,851.36 2,129,101.43 应付职工薪酬说明： 1)应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的金额。 2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：当月计提，下月发放。 26.应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 132,630,877.63 101,309,697.64 企业所得税 279,683,763.34 60,061,568.67 个人所得税 5,156,002.80 2,538,157.23 城市维护建设税 12,276,675.79 7,371,309.05 房产税 9,006,357.52 7,113,980.39 土地使用税 9,907,607.63 6,593,369.74 教育费附加 8,747,447.20 5,280,889.58 其他 53,569,999.56 40,406,914.23 合计 510,978,731.47 230,675,886.53 27.其他应付款 项目 年末余额 年初余额 其他应付款 1,920,036,363.71 1,766,319,446.79 合计 1,920,036,363.71 1,766,319,446.79 (1)其他应付款按款项性质分类 项目 年末余额 年初余额 往来款项 1,080,984,217.47 1,255,876,333.80 押金及保证金 550,115,496.00 355,959,708.60 工程及设备款 258,170,225.21 123,716,979.36 格林柯尔系及特定第三方款项 30,766,425.03 30,766,425.03 合计 1,920,036,363.71 1,766,319,446.79 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 珠海隆加 17,766,425.03 特定第三方公司往来款 江西格林柯尔 13,000,000.00 格林柯尔系往来款 28.一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的租赁负债 40,736,624.70 合计 40,736,624.70 29.其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 结存原因 安装费 473,825,016.35 337,119,912.36 为已售产品计提但尚未支付的安装费 商业折让 2,782,929,327.14 142,382,652.93 已发生但尚未支付 其他 498,414,731.11 166,676,349.64 已发生但尚未支付 合计 3,755,169,074.60 646,178,914.93 30.租赁负债 项目 年末余额 年初余额 租赁负债 24,822,981.21 41,146,074.73 合计 24,822,981.21 41,146,074.73 31.预计负债 项目 年末余额 年初余额 形成原因 未决诉讼 16,267,827.84 7,503,856.34 预计的诉讼赔偿 保修准备 434,997,428.58 298,263,680.66 预计的产品质量保证金 其他 23,790,000.00 23,790,000.00 预计的其他支出 合计 475,055,256.42 329,557,537.00 — 32.递延收益 (1)递延收益分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 98,410,309.53 57,444,874.72 42,708,616.76 113,146,567.49 政府补助摊销 合计 98,410,309.53 57,444,874.72 42,708,616.76 113,146,567.49 — (2)政府补助项目 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 政府补助项目 年初余额 本年新增补助金 额 本年计入其他收益 金额 年末余额 与资产相关/与 收益相关 企业技术进步和产业升 级国债项目资金 21,450,000.00 21,450,000.00 与资产相关 高精密智能模具设计制 造技改项目 1,026,666.67 280,000.00 746,666.67 与资产相关 冷柜绿色供应链系统集 成技术改造项目 11,520,000.00 11,520,000.00 与资产相关 2018 年中央预算内投资 国家服务业发展引导资 金 5,035,000.00 530,000.00 4,505,000.00 与资产相关 技改项目 31,714,270.00 21,594,375.88 10,119,894.12 与资产相关 其他与资产相关 59,378,642.86 24,643,576.85 20,040,297.31 63,981,922.40 与资产相关 其他与收益相关 1,087,027.87 263,943.57 823,084.30 与收益相关 合计 98,410,309.53 57,444,874.72 42,708,616.76 113,146,567.49 33.股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 1,362,725,370.00 1,362,725,370.00 34.资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 1,973,979,930.12 24,945,627.43 1,949,034,302.69 其他资本公积 102,493,284.44 4,529,558.24 107,022,842.68 合计 2,076,473,214.56 4,529,558.24 24,945,627.43 2,056,057,145.37 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 35.其他综合收益 项目 年初余额 本年发生额 年末余额 本年所得税前 发生额 减：前期计入其他综 合收益当期转入损益 减：前期计入其他综合 收益当期转入留存收 益 减：所得 税费用 税后归属于母 公司 税后归属于 少数股东 一、不能重分类进损 益的其他综合收益 -100,000.00 -100,000.00 其中：其他权益工具 投资公允价值变动 -100,000.00 -100,000.00 二、将重分类进损益 的其他综合收益 16,996,290.49 9,415,682.64 9,422,210.86 -6,528.22 26,418,501.35 其中：权益法下可转 损益的其他综合收益 5,731,108.11 8,965,885.37 8,965,885.37 14,696,993.48 其他债权投资信用减 值准备 1,095,858.39 1,095,858.39 1,095,858.39 外币财务报表折算差 额 11,265,182.38 -646,061.12 -639,532.90 -6,528.22 10,625,649.48 其他综合收益合计 16,896,290.49 9,415,682.64 9,422,210.86 -6,528.22 26,318,501.35 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 36.盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 556,272,909.16 75,962,960.42 632,235,869.58 合计 556,272,909.16 75,962,960.42 632,235,869.58 注：本年增加法定盈余公积为本公司按照本年净利润的 10%计提金额。 37.未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 3,339,456,580.66 2,525,976,933.34 加：年初未分配利润调整数 113,273,139.17 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整（会计政 策变更） -6,953,544.78 重要前期差错更正 120,226,683.95 本年年初余额 3,339,456,580.66 2,639,250,072.51 加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,793,669,013.19 1,377,457,177.70 减：提取法定盈余公积 75,962,960.42 77,651,506.75 应付普通股股利 412,905,787.11 599,599,162.80 本年年末余额 4,644,256,846.32 3,339,456,580.66 38.营业收入、成本 (1)营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 34,196,927,100.83 26,368,132,763.52 32,791,068,580.61 26,084,829,925.12 其他业务 3,256,116,867.91 3,056,676,505.14 3,228,529,724.18 3,086,694,834.88 合计 37,453,043,968.74 29,424,809,268.66 36,019,598,304.79 29,171,524,760.00 (2)合同产生的主营收入情况 合同分类 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 商品类型： 冰洗 16,127,991,501.27 12,299,844,328.41 16,072,977,215.28 12,742,548,502.69 空调 16,368,984,335.90 12,685,726,877.38 14,891,475,954.73 11,852,793,724.90 其他 1,699,951,263.66 1,382,561,557.73 1,826,615,410.60 1,489,487,697.53 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 合同分类 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 按经营地区分 类： 境内 22,712,402,936.91 15,927,441,278.91 22,039,246,655.83 16,065,246,541.47 境外 11,484,524,163.92 10,440,691,484.61 10,751,821,924.78 10,019,583,383.65 合计 34,196,927,100.83 26,368,132,763.52 32,791,068,580.61 26,084,829,925.12 39.税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 83,478,661.19 74,154,235.89 教育费附加 60,930,269.69 53,828,463.75 其他 182,302,800.00 183,654,691.23 合计 326,711,730.88 311,637,390.87 40.销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 销售费用 5,670,186,916.64 5,005,944,320.73 合计 5,670,186,916.64 5,005,944,320.73 注：2019 年，销售费用主要为安装维修费、宣传促销费、仓储物流费、职工薪酬费用， 占销售费用总额超过 70%（2018 年：超过 70%）。 41.管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 管理费用 515,205,417.61 425,693,468.96 合计 515,205,417.61 425,693,468.96 注：2019 年，管理费用主要为职工薪酬费用、折旧与摊销费用、行政办公费，占管理 费用总额超过 80%(2018 年：超过 80%)。 42.研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 934,412,243.42 686,772,325.33 合计 934,412,243.42 686,772,325.33 注：2019 年，研发费用主要为职工薪酬费用、折旧与摊销费用及直接投入费用，占研 发费用总额超过 80%(2018 年度：超过 80%)。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 43.财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息费用 3,000,971.48 3,987,499.99 减：利息收入 90,453,444.36 36,481,903.61 加：汇兑损失 3,432,744.04 1,324,681.18 其他支出 76,007,415.57 65,780,297.86 合计 -8,012,313.27 34,610,575.42 注：2019 年度利息费用包含租赁负债的利息费用 2,917,546.82 元，2019 年度及 2018 年度其他利息费用均为最后一期还款日在五年之内的银行借款利息。 44.其他收益 产生其他收益的来源 本年发生额 上年发生额 增值税即征即退 162,563,922.60 133,437,668.48 其他 115,872,882.72 169,165,358.97 合计 278,436,805.32 302,603,027.45 45.投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 724,081,435.92 783,792,628.40 处置长期股权投资产生的投资收益 47,763,133.83 处置交易性金融资产取得的投资收益 53,960,651.46 44,892,463.23 取得控制权后，原持有股权按公允价值重新计量产生的利得 296,543,419.32 合计 1,122,348,640.53 828,685,091.63 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 海信日立 700,598,729.62 750,896,755.51 海信金融控股 24,927,624.46 16,491,283.61 海信营销管理 -2,412,256.61 -1,008,517.92 海信国际营销 967,338.45 17,413,107.20 合计 724,081,435.92 783,792,628.40 注：本公司本期权益法核算的投资收益全部系非上市股权投资产生。 46.公允价值变动损益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 交易性金融资产 -207,350.00 124,679.48 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -207,350.00 124,679.48 交易性金融负债 2,765,900.00 -2,392,176.65 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 2,765,900.00 -2,392,176.65 合计 2,558,550.00 -2,267,497.17 47.信用减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 应收票据坏账损失 -6,677,660.56 应收账款坏账损失 -41,137,289.00 -2,018,158.14 其他应收款坏账损失 4,816,209.03 -348,949.09 债权投资信用减值损失 -1,095,858.39 合计 -44,094,598.92 -2,367,107.23 48.资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 存货跌价损失 -10,649,934.31 -2,550,168.03 固定资产减值损失 -5,078,526.98 在建工程减值损失 -133,400.00 合计 -15,861,861.29 -2,550,168.03 49.资产处置收益（损失以“－”号填列） 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的 金额 非流动资产处置收益 121,585,370.54 1,210,083.22 121,585,370.54 其中:未划分为持有待售的非流动 资产处置收益 121,585,370.54 1,210,083.22 121,585,370.54 其中:固定资产处置收益 12,949,849.30 1,210,083.22 12,949,849.30 无形资产处置收益 108,635,521.24 108,635,521.24 合计 121,585,370.54 1,210,083.22 121,585,370.54 50.营业外收入 (1)营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废利得 6,088,392.79 2,688,023.83 6,088,392.79 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 政府补助 91,712,462.67 44,134,499.07 91,712,462.67 其他 28,426,205.18 27,197,556.85 28,426,205.18 合计 126,227,060.64 74,020,079.75 126,227,060.64 (2)计入当年损益的政府补助 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产/收益 相关 计入营业外收入 计入其他收益 计入营业外收 入 计入其他收益 增值税即征即退 162,563,922.60 133,437,668.48 与收益相关 支持珠三角与粤东西北产业共建的财 政扶持资金 100,000,000.00 与收益相关 高精密智能模具设计制造技改项目 280,000.00 280,000.00 与资产相关 节能家用 SBS 大型冰箱生产技术改造 项目 112,500.00 与资产相关 2018 年中央预算内投资国家服务业发 展引导资金 530,000.00 265,000.00 与资产相关 技改项目 21,594,375.88 与资产相关 其他与资产相关的政府补助 20,040,297.31 19,747,596.98 与资产相关 其他与日常活动相关的政府补助 73,428,209.53 48,760,261.99 与收益相关 与日常活动无关的政府补助 91,712,462.67 44,134,499.07 与收益相关 合计 91,712,462.67 278,436,805.32 44,134,499.07 302,603,027.45 51.营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性损益 的金额 非流动资产毁损报废 损失 13,883,870.41 4,511,875.63 13,883,870.41 其他 14,796,486.55 13,331,229.01 14,796,486.55 合计 28,680,356.96 17,843,104.64 28,680,356.96 52.所得税费用 (1)所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 250,453,742.56 127,562,534.28 其中：中国企业所得税 250,453,742.56 127,528,410.13 香港利得税 34,124.15 递延所得税费用 -48,652,580.42 14,268,958.49 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 项目 本年发生额 上年发生额 合计 201,801,162.14 141,831,492.77 (2)会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 2,152,250,314.66 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 538,062,578.67 某些子公司适用不同税率的影响 -59,768,727.66 调整以前期间所得税的调整 2,587,988.61 非应税收入的影响 -237,432,070.67 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 25,619,124.94 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损及可抵扣差异的影响 -52,729,026.70 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 52,919,479.75 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 9,715,983.39 研发费用等加计扣除的影响 -72,988,268.90 其他 -4,185,899.29 所得税费用 201,801,162.14 53.其他综合收益 详见本附注“六、35 其他综合收益”相关内容。 54.现金流量表项目 (1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 29,753,468.28 36,708,927.30 政府补助 224,426,273.13 211,550,000.52 其他 532,363,569.32 535,312,899.38 合计 786,543,310.73 783,571,827.20 2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 付现管理费用 446,273,592.28 368,248,903.85 付现销售费用 3,082,312,014.12 2,756,533,952.54 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 项目 本年发生额 上年发生额 银行手续费 35,411,453.97 25,411,344.36 其他 810,238,504.07 995,096,145.77 合计 4,374,235,564.44 4,145,290,346.52 3)收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 银行理财产品及定期存款到期收回 6,121,490,941.53 2,810,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,110,633,709.67 合计 7,232,124,651.20 2,810,000,000.00 4)支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 购买银行理财产品及定期存款 8,252,376,993.51 2,270,000,000.00 合计 8,252,376,993.51 2,270,000,000.00 5)支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 保证金 289,215,131.80 542,073,128.96 支付租赁负债本金及利息 32,909,301.96 合计 322,124,433.76 542,073,128.96 (2)合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： — — 净利润 1,950,449,152.52 1,423,074,375.69 加：资产减值准备 15,861,861.29 2,550,168.03 信用减值损失 44,094,598.92 2,367,107.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 690,318,643.41 637,639,629.55 使用权资产折旧 31,375,768.64 无形资产摊销 85,442,114.15 35,209,243.96 长期待摊费用摊销 20,642,983.29 4,327,436.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 填列） -121,585,370.54 -1,210,083.22 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 7,795,477.62 1,823,851.80 公允价值变动损失（收益以“-”填列） -2,558,550.00 2,267,497.17 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 项目 本年金额 上年金额 财务费用（收益以“-”填列） -86,663,662.23 13,222,445.15 投资损失（收益以“-”填列） -1,122,348,640.53 -828,685,091.63 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -12,601,757.76 11,361,552.39 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -36,050,822.66 2,907,406.10 存货的减少（增加以“-”填列） 513,746,710.20 447,892,822.47 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 51,338,299.65 202,271,801.86 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -23,919,753.41 -907,653,598.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,005,337,052.56 1,049,366,564.25 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 2,065,106,596.27 1,061,364,062.82 减：现金的年初余额 1,061,364,062.82 952,318,970.66 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 1,003,742,533.45 109,045,092.16 (3)本年支付的取得子公司的现金净额 项目 本年金额 本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 25,000,000.00 其中：海信日立 25,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,135,633,709.67 其中：海信日立 1,135,633,709.67 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 -1,110,633,709.67 (4)本年收到的处置子公司的现金净额 项目 本年金额 本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 119,050,000.00 其中：海信（南京）冰箱有限公司 119,050,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 64,550,207.87 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 项目 本年金额 其中：海信（南京）冰箱有限公司 64,550,207.87 加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 54,499,792.13 (5)现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 2,065,106,596.27 1,061,364,062.82 其中：库存现金 1,827.03 3,847.53 可随时用于支付的银行存款 2,012,263,900.63 1,061,360,215.29 可随时用于支付的其他货币资金 52,840,868.61 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 2,065,106,596.27 1,061,364,062.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 55.所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 4,055,456,641.20 开具银行承兑汇票的质押物及其他受限保 证金 应收票据 884,612,587.51 作为开具银行承兑汇票的质押物 其他非流动资产 700,000,000.00 作为开具银行承兑汇票的质押物 合计 5,640,069,228.71 — 56.外币货币性项目 (1)外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 — — — 其中：美元 21,368,685.07 6.9762 149,072,220.79 欧元 1,996,711.57 7.8155 15,605,299.28 其他 626,419.05 1.0225 640,538.49 应收账款 — — — 其中：美元 57,991,926.57 6.9762 404,563,278.14 欧元 20,747,077.35 7.8155 162,148,783.03 其他 6,724,643.90 0.2300 1,546,668.10 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 其他应收款 — — — 其中：欧元 39,177.63 7.8155 306,192.77 短期借款 — — — 应付账款 — — — 其中：美元 5,472,886.42 6.9762 38,179,950.24 欧元 13,214.73 7.8155 103,279.72 日元 295,239,171.00 0.0641 18,924,830.86 其他应付款 — — — 其中：美元 78,036.16 6.9762 544,395.86 欧元 106,775.06 7.8155 834,500.48 (2)境外经营实体 公司名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币是否发生变化 Kelon International Incorporation 香港 港币 否 广东珠江冰箱有限公司 香港 港币 否 科龙发展有限公司 香港 港币 否 Hisense Mould（Deutschland）GmbH 德国 欧元 否 57.政府补助 (1)政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关 56,357,846.85 递延收益 42,444,673.19 与收益相关 1,087,027.87 递延收益 263,943.57 与收益相关 235,728,188.56 其他收益 235,728,188.56 与收益相关 91,712,462.67 营业外收入 91,712,462.67 (2)政府补助退回情况 无。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 58.分部报告 本集团按分部管理其业务，各分部按业务线及地区组合划分。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行 管理，分部业绩以报告分部利润为基础进行评价。 (1)分部利润或亏损、资产及负债 本年金额 冰洗 空调 其他 分部间抵消 合计 一、对外交易收入 16,127,991,501.27 16,368,984,335.90 1,699,951,263.66 34,196,927,100.83 二、分部间交易收入 1,747,760,131.33 -1,747,760,131.33 三、对联营和合营企业的投资收益 -1,206,128.31 699,392,601.32 25,894,962.91 724,081,435.92 四、折旧和摊销 385,340,938.93 335,690,969.73 91,729,246.98 812,761,155.64 五、公允价值变动收益 2,558,550.00 2,558,550.00 六、信用及资产减值损失 345,271.79 -49,033,480.53 -11,268,251.47 -59,956,460.21 七、利润总额（亏损总额） 688,842,975.00 1,332,259,069.05 173,906,691.82 -42,758,421.21 2,152,250,314.66 八、资产总额 20,507,026,368.03 24,245,312,188.57 3,383,863,079.47 -14,145,538,092.22 33,990,663,543.85 九、负债总额 14,314,818,316.76 13,603,351,559.71 1,793,926,935.48 -8,202,296,288.90 21,509,800,523.05 十、长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 -165,347,853.52 5,024,291,418.27 -61,092,387.25 4,797,851,177.50 接上表 上年金额 冰洗 空调 其他 分部间抵消 合计 一、对外交易收入 16,072,977,215.28 14,891,475,954.73 1,826,615,410.60 32,791,068,580.61 二、分部间交易收入 1,679,689,240.87 -1,679,689,240.87 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 上年金额 冰洗 空调 其他 分部间抵消 合计 三、对联营和合营企业的投资收益 -504,258.96 750,392,496.55 33,904,390.81 783,792,628.40 四、折旧和摊销 378,205,070.55 200,061,104.69 94,582,698.27 672,848,873.51 五、公允价值变动收益 -2,267,497.17 -2,267,497.17 六、信用及资产减值损失 8,592,868.32 -11,078,664.23 -2,431,479.35 -4,917,275.26 七、利润总额（亏损总额） 328,778,851.86 1,061,850,269.85 216,333,643.07 -42,056,896.32 1,564,905,868.46 八、资产总额 17,745,245,158.47 10,289,848,161.85 3,035,032,607.60 -9,242,220,889.52 21,827,905,038.40 九、负债总额 12,223,207,963.39 5,624,142,112.77 1,687,647,022.55 -5,596,499,037.04 13,938,498,061.67 十、长期股权投资以外的其他非流动资产增加 额 -160,593,587.31 57,442,506.42 56,874,509.54 -46,276,571.35 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 (2)地区资料 地区 本年发生额/年末余额 上年发生额/年初余额 境内交易收入 22,712,402,936.91 22,039,246,655.83 境外交易收入 11,484,524,163.92 10,751,821,924.78 合计 34,196,927,100.83 32,791,068,580.61 境内非流动资产 9,460,087,833.58 7,519,372,027.42 境外非流动资产 10,118,433.28 11,685,363.09 合计 9,470,206,266.86 7,531,057,390.51 本集团之营运主要在中国境内进行，本集团大部分非流动资产均位于中国境内，故无 须列报更详细的地区信息。 七、合并范围的变化 1.非同一控制下企业合并 (1)本年发生的非同一控制下企业合并 被 购 买 方 名称 股权取得时 点 股权取得成本 股权取得 比例（%） 股权取得 方式 购买日 购买日的确定 依据 购买日至年末被购买 方的收入 购买日至年末被购买方 的净利润 海信日立 2010-8-1 332,821,597.45 49.00 定 向 增 发 购入 2019-9 -2 完成工商变更 登记，取得控 制权 3,156,417,970.31 183,608,346.22 2019-9-2 25,000,000.00 0.20 现金购入 注：海信日立原为本公司之合营企业，本公司第十届董事会于2019年3月5日召开 2019 年第三次临时会议，审议通过《关于受让青岛海信日立空调系统有限公司股权暨修订青岛 海信日立空调系统有限公司章程的议案》：①本公司与株式会社联合贸易易签订《股权转让 协议》，以人民币 2500 万元受让联合贸易持有青岛海信日立空调系统有限公司 0.2%的股权。 本次股权受让完成后，本公司将持有海信日立 49.2%的股权，联合贸易将持有海信日立 1.8% 的股权。②修改海信日立《公司章程》部分条款，调整海信日立董事会架构以及各股东委 派董事的约定。本次修订后，海信日立董事会成员由现有七名增加至九名，其中由本公司 委派的董事会成员由现有三名增加至五名，本公司将把海信日立纳入本公司合并报表范围。 一方面将使本公司资产、收入、现金流规模得以较大提升，另一方面将通过发挥协同效应， 提升本公司整体竞争力。 2019 年 8 月 29 日本公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过上述议案。 2019 年 9 月 2 日，海信日立完成工商变更登记，本公司持有海信日立 49.2%的股权， 同时本公司取得海信日立董事会过半数表决权，从而取得海信日立控制权。 此事项具体情况详见本公司 2019 年 3 月 6 日关于受让青岛海信日立空调系统有限公司 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 部分股权暨将海信日立纳入合并报表范围的公告，以及 2019 年 8 月 15 日 2019 年第二次临 时股东大会资料中的相关内容。 (2)合并成本及商誉 项目 海信日立 现金 25,000,000.00 购入股权公允价值调整 -13,417,200.00 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 2,837,786,000.00 合并成本合计 2,849,368,800.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,716,797,053.64 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 132,571,746.36 本公司采用万隆（上海）资产评估有限公司对海信日立 2019 年 9 月 30 日股东全部权 益价值的评估值作为购买日股权的公允价值。 本公司采用万隆（上海）资产评估有限公司对海信日立 2019 年 9 月 30 日基于合并对 价分摊的净资产评估值作为取得的可辨认净资产的公允价值。 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 13,056,971,748.46 12,612,718,019.89 货币资金 4,964,389,197.39 4,964,389,197.39 应收款项 3,374,116,395.71 3,374,116,395.71 存货 1,007,614,281.63 761,980,304.31 固定资产 503,856,791.00 399,225,828.04 无形资产 1,285,486,741.93 1,191,497,953.64 其他非流动资产 1,206,193,122.00 1,206,193,122.00 其他资产项目 715,315,218.80 715,315,218.80 负债： 7,257,319,356.64 7,186,619,461.79 应付款项 6,502,248,327.98 6,502,248,327.98 递延所得税负债 90,373,241.48 19,673,346.63 其他负债项目 664,697,787.18 664,697,787.18 净资产 5,799,652,391.82 5,426,098,558.10 减：少数股东权益 277,707,160.84 270,485,825.41 取得的净资产 5,521,945,230.98 5,155,612,732.69 (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 被购买方名称 购买日之前原持有股权 在购买日的账面价值 购买日之前原持有股权在购 买日的公允价值 购买日之前原持有股权按 照公允价值重新计量产生 的利得或损失 购买日之前 原持有股权 在购买日的 公允价值的 确定方法及 主要假设 购买日之前与 原持有股权相 关的其他综合 收益转入投资 收益的金额 海信日立 2,541,242,580.68 2,837,786,000.00 296,543,419.32 评估值 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 2.处置子公司 子 公 司 名 称 股权处置价款 股权处置比 例（%） 股权 处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价款与处置投资对应的合 并财务报表层面享有该子公司 净资产份额的差额 丧失控制 权之日剩 余股权的 比例 丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允价值 重新计量剩余 股权产生的利 得或损失 丧失控制权之日 剩余股权公允价 值的确定方法及 主要假设 与原子公司股权 投资相关的其他 综合收益转入投 资损益的金额 海 信 （ 南 京）电器有 限公司 120,050,000.00 100.00 转让 2019-9-4 工商变 更日 47,763,133.83 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 子公司名称 子公司简称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 海信容声（广东）冰箱 有限公司 广东冰箱 佛山 佛山 制造业 70 30 设立或投 资 广东科龙空调器有限公 司① 广东空调 佛山 佛山 制造业 60 设立或投 资 海信容声（广东）冷柜 有限公司 广东冷柜 佛山 佛山 制造业 44 56 设立或投 资 海信（广东）厨卫系统 有限公司 广东厨卫 佛山 佛山 制造业 81.17 设立或投 资 佛山市顺德区容声塑胶 有限公司 容声塑胶 佛山 佛山 制造业 44.92 25.13 设立或投 资 广东科龙模具有限公司 科龙模具 佛山 佛山 制造业 70.11 设立或投 资 广东华傲电子有限公司 ① 华傲电子 佛山 佛山 制造业 70 设立或投 资 佛山市海信科龙物业发 展有限公司 科龙物业 佛山 佛山 服务业 80 20 设立或投 资 佛山市顺德区万高进出 口有限公司 万高公司 佛山 佛山 贸易 20 80 设立或投 资 广东科龙嘉科电子有限 公司 科龙嘉科 佛山 佛山 制造业 70 30 设立或投 资 广东科龙威力电器有限 公司 科龙威力 中山 中山 制造业 55 25 设立或投 资 海信容声（营口）冰箱 有限公司 营口冰箱 营口 营口 制造业 42 36.79 设立或投 资 江西科龙实业发展有限 公司 江西科龙 南昌 南昌 制造业 60 40 设立或投 资 江西科龙康拜恩电器有 限公司② 康拜恩 南昌 南昌 制造业 55 设立或投 资 杭州科龙电器有限公司 杭州科龙 杭州 杭州 制造业 100 设立或投 资 海信容声（扬州）冰箱 有限公司 扬州冰箱 扬州 扬州 制造业 74.33 25.67 设立或投 资 商丘科龙电器有限公司 商丘科龙 商丘 商丘 制造业 100 设立或投 资 珠海科龙电器实业发展 有限公司 珠海科龙 珠海 珠海 制造业 75 25 设立或投 资 深圳市科龙采购有限公 司 深圳科龙 深圳 深圳 贸易 95 5 设立或投 资 广东珠江冰箱有限公司 珠江冰箱 香港 香港 贸易 100 设立或投 资 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 子公司名称 子公司简称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 科龙发展有限公司 科龙发展 香港 香港 投资 100 设立或投 资 Kelon International Incorporation KII 香港 英属维尔京 群岛 贸易 100 设立或投 资 海信（成都）冰箱有限 公司 成都冰箱 成都 成都 制造业 100 设立或投 资 海信（山东）冰箱有限 公司 山东冰箱 青岛 青岛 制造业 100 设立或投 资 广东海信冰箱营销股份 有限公司 冰箱营销公 司 佛山 佛山 贸易 78.82 设立或投 资 青岛海信空调营销股份 有限公司 空调营销公 司 青岛 青岛 贸易 75.57 设立或投 资 海信（广东）空调有限 公司 海信广东空 调 江门 江门 制造业 100 设立或投 资 海信（广东）模塑有限 公司 海信广东模 塑 江门 江门 制造业 100 设立或投 资 江门市海信家电有限公 司 江门海信家 电 江门 江门 制造业 100 设立或投 资 海信（北京）电器有限 公司 北京冰箱 北京 北京 制造业 55 同一控制 下企业合 并 海信（山东）空调有限 公司 山东空调 青岛 青岛 制造业 100 同一控制 下企业合 并 海信（浙江）空调有限 公司 浙江空调 湖州 湖州 制造业 100 同一控制 下企业合 并 青岛海信模具有限公司 海信模具 青岛 青岛 制造业 78.7 同一控制 下企业合 并 浙江海信洗衣机有限公 司 浙江洗衣机 湖州 湖州 制造业 100 非同一控 制下企业 合并 青岛海信商用冷链股份 有限公司 商用冷链 青岛 青岛 制造业 70 设立或投 资 海信长沙电子商务有限 公司 长沙电子 长沙 长沙 贸易 100 设立或投 资 Hisense Mould （Deutschland）GmbH 德国海信模 具 德国 德国 制造业 100 设立或投 资 青岛海信日立空调系统 有限公司 海信日立 青岛 青岛 制造业 49.2 非同一控 制下企业 合并 青岛海信日立空调营销 股份有限公司 日立营销 青岛 青岛 贸易 71.52 非同一控 制下企业 合并 青岛江森自控空调有限 公司 江森自控 青岛 青岛 贸易 100 非同一控 制下企业 合并 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 子公司名称 子公司简称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 青岛海信暖通设备有限 公司 海信暖通 青岛 青岛 制造业 100 非同一控 制下企业 合并 注： ①本公司持有广东空调 60%股权，华傲电子 70%股权，但是由于本公司承诺给予其财 务支持，100%承担该等公司亏损，享有该等公司 100%表决权，故按照 100%的股权比例核 算长期股权投资； ②本公司持有康拜恩 55%股权，已宣告清理整顿，故未将该公司纳入合并财务报表范 围； ③于中国境内注册之子公司除冰箱营销公司、空调营销公司、商用冷链、日立营销为 股份有限公司外，其余全部为有限责任公司。 ④本公司持有海信日立 49.2%股权，根据海信日立公司章程，本公司在海信日立最高 权力机构董事会中持有 5/9 表决权。 (2)重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比 例 本年归属于少数股东的损 益 本年向少数股东宣告分派的股 利 年末少数股东权益余 额 冰箱营销公 司 21.18 9,412,579.74 4,807,359.00 57,769,310.74 空调营销公 司 24.43 1,130,703.16 2,884,050.00 44,363,716.18 (3)重要非全资子公司的主要财务信息（单位：万元） 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 冰箱营销公司 784,785.77 2,720.16 787,505.93 760,236.63 760,236.63 空调营销公司 245,161.16 1,624.43 246,785.59 228,624.36 228,624.36 （续） 子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 冰箱营销公司 685,273.14 2,149.34 687,422.48 662,327.03 662,327.03 空调营销公司 255,120.84 1,513.95 256,634.79 237,755.80 237,755.80 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 续表: 子公司 名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 冰 箱 营 销公司 1,072,256.10 4,443.09 4,443.09 134,123.64 1,073,235.45 2,556.93 2,556.93 64,443.46 空 调 营 销公司 747,770.34 462.88 462.88 -28,352.33 922,180.56 3,271.41 3,271.41 -3,959.94 2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况 2019 年 12 月 16 日，日立营销少数股东增资，增资后本公司对日立营销间接持股比例 由 75.00%变为 71.52%，本公司仍对其进行控制。 (2)在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响 项目 日立营销 现金 41,376,300.00 购买成本/处置对价合计 41,376,300.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 52,904,727.43 差额 -11,528,427.43 其中：调整资本公积 -11,528,427.43 3.在合营企业或联营企业中的权益 (1)合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 海信日立 青岛 青岛 制造业 49.00 权益法 海信金融控股 青岛 青岛 金融服务业 24.00 权益法 海信营销管理 青岛 青岛 贸易业 50.00 权益法 海信国际营销 海外 青岛 贸易业 12.67 权益法 海信国际营销董事会共有 9 名董事，本公司委派 2 名，对其有重大影响。 2019 年 9 月，本公司将海信日立纳入合并范围，持股比例由 49%变为 49.2%，详见七、 1 合并范围的变化。 (2)重要的合营企业的主要财务信息（单位：万元） 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 项目 期末余额 / 本期发生 额 年初余额 / 上年发生 额 海信日立 海信日立 流动资产 913,123.81 904,574.76 其中：现金和现金等价物 44,289.77 186,878.62 非流动资产 348,147.99 287,593.41 资产合计 1,261,271.80 1,192,168.17 流动负债 702,226.52 569,789.92 非流动负债 16,435.43 15,456.78 负债合计 718,661.95 585,246.70 少数股东权益 27,048.58 23,362.11 归属于母公司股东权益 515,561.27 583,559.37 按持股比例计算的净资产份额 252,625.02 285,944.09 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 1,499.24 1,730.80 对合营企业权益投资的账面价值 254,124.26 287,674.89 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价 值 营业收入 888,192.07 1,098,666.68 财务费用 -10,306.71 -12,704.52 所得税费用 31,346.50 34,647.46 净利润 149,458.24 160,321.77 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 149,458.24 160,321.77 本年度收到的来自合营企业的股利 103,610.50 海信日立期末余额为 2019 年 9 月 30 日余额，本期发生额为 2019 年 1-9 月发生额。 (3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息（单位：万元） 项目 年末余额 / 本年发生额 年初余额 / 上年发生额 合营企业 — — 投资账面价值合计 4,561.52 4,802.75 下列各项按持股比例计算的合计数 — — 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 项目 年末余额 / 本年发生额 年初余额 / 上年发生额 --净利润 -241.23 -100.85 --其他综合收益 --综合收益总额 -241.23 -100.85 联营企业 — — 投资账面价值合计 42,246.55 40,200.67 下列各项按持股比例计算的合计数 — — --净利润 2,589.50 3,390.44 --其他综合收益 896.59 -28.95 --综合收益总额 3,486.09 3,361.49 九、与金融工具相关风险 本集团主要金融工具包括：银行存款及现金、交易性金融资产、应收票据、应收款项、 其他应收款项、应付票据、应付款项、其他应付款项、银行借款。该等金融工具详情已于 相关附注中披露。 与上述金融工具有关的风险包括：信贷风险、流动资金风险、利率风险和货币风险。 1.信贷风险 信贷风险指客户或金融工具交易对方未能履行合约责任而导致本集团承担财务损失的 风险，有关风险主要产生自银行结余、应收账款及其他应收款，以及衍生金融工具。 本集团之大部分银行存款存放于国内信用评级较高的金融机构，本集团董事会认为该 等资产不存在会导致亏损的重大信贷风险。 本集团通过与具有坚实财务基础的不同客户进行交易，缓和其应收账款及其他应收款 的相关风险。本集团也要求若干新客户支付现金，尽量缓和信贷风险。本集团就其未清偿 应收款维持严格控制，并订有信贷控制政策以减低信贷风险。此外，所有应收款结余均获 持续监察，过期结余由高级管理人员跟进。 由于交易对手是国际信贷评级机构给予高信贷评级的银行，因此衍生金融工具的信贷 风险不大。 报告日期的最高信贷风险为合并财务报表所示的各金融资产类别的账面值。 2.流动风险 在管理流动风险方面，本集团监控并维持现金及现金等价物在管理人员认为足够的水 准，为本集团营运提供资金并缓和现金流量短期波动的影响。本集团财务部门负责通过使 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 用银行信贷，在资金的持续性及灵活性之间取得平衡，以配合本集团流动资金的需求。 为缓解流动风险，董事已对本集团之流动资金进行详细检查，包括应付账款及其他应 付款的到期情況、海信财务公司提供的借款以及贷款融资供应情況，结论是本集团拥有足 够的资金以满足本集团的短期债务和资本开支的需求。 于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日 列示如下： 2019 年 12 月 31 日 项目 一年以内 一到两年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 6,120,563,237.47 6,120,563,237.47 交易性金融资产 2,120,000,000.00 2,120,000,000.00 应收票据 1,102,527,326.72 1,102,527,326.72 应收账款 4,161,940,502.44 4,161,940,502.44 应收款项融资 4,099,608,704.80 4,099,608,704.80 其他应收款 402,948,037.32 402,948,037.32 其他流动资产 2,515,406,233.00 2,515,406,233.00 其他非流动资产 2,093,188,666.66 2,093,188,666.66 合计 20,522,994,041.75 2,093,188,666.66 22,616,182,708.41 金融负债 短期借款 100,083,424.66 100,083,424.66 应付票据 7,560,312,550.23 7,560,312,550.23 应付账款 5,317,357,636.81 5,317,357,636.81 其他应付款 1,920,036,363.71 1,920,036,363.71 其他流动负债 3,755,169,074.60 3,755,169,074.60 租赁负债 40,736,624.70 19,802,063.02 5,020,918.19 65,559,605.91 合计 18,693,695,674.71 19,802,063.02 5,020,918.19 18,718,518,655.92 2018 年 12 月 31 日 项目 一年以内 一到两年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 3,648,463,609.61 3,648,463,609.61 交易性金融资产 540,207,350.00 540,207,350.00 应收票据 911,347,559.44 911,347,559.44 应收账款 3,115,428,594.65 3,115,428,594.65 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 项目 一年以内 一到两年 二到五年 五年以上 合计 应收款项融资 2,194,836,489.29 2,194,836,489.29 其他应收款 429,517,592.29 429,517,592.29 其他流动资产 197,325.00 197,325.00 合计 10,839,998,520.28 10,839,998,520.28 金融负债 交易性金融负债 2,765,900.00 2,765,900.00 应付票据 5,442,369,087.15 5,442,369,087.15 应付账款 4,373,335,213.48 4,373,335,213.48 其他应付款 1,766,319,446.79 1,766,319,446.79 其他流动负债 646,178,914.93 646,178,914.93 合计 12,230,968,562.35 12,230,968,562.35 银行借款及其他借款偿还期分析如下： 于 2019 年 12 月 31 日的银行借款将于 2020 年 6 月 24 日到期，于 2018 年 12 月 31 日 本集团无银行借款及其他借款。 3.利率风险 本集团由于计息金融资产及负债的利率变动而承受利率风险。计息金融资产主要是银 行存款，其中变动利率大部分属于短期性质，而计息金融负债主要是短期银行借款，于 2019 年 12 月 31 日，本集团银行借款为固定利率，因此认为利率的任何变动并不会对本集团的 业绩有重大影响。 4.货币风险 货币风险指有关以外币计量的投资及交易的汇率负面变动而导致的亏损风险。本集团 的货币资产及交易以人民币、港币、美元、日元及欧元计量。人民币、港币、美元、日元 与欧元间的汇率并无挂钩，且人民币、美元、日元与欧元间的汇率存在波动。 报告期末，本集团以外币计量的主要货币性资产及货币性负债的账面价值如下： 币种 年末数 年初数 资产 负债 资产 负债 美元 553,635,498.93 38,724,346.10 314,992,582.61 90,538,470.80 欧元 178,060,275.08 937,780.201 85,829,707.99 3,607,026.51 下表列示本集团于报告期末拥有重大风险的汇率的合理可能变动对净利润的大概影 响： 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 汇率变动的敏感度分析： 项目 本年 上年 税后利润增加/减少 税后利润增加/减少 美元兑人民币 升值 5% 19,309,168.23 8,417,029.19 贬值 5% -19,309,168.23 -8,417,029.19 欧元兑人民币 升值 5% 6,642,093.56 3,083,350.55 贬值 5% -6,642,093.56 -3,083,350.55 十、公允价值的披露 1.以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值 项目 年末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计量 — — — — （一）交易性金融资产 2,120,000,000.00 2,120,000,000.00 1. 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 2,120,000,000.00 2,120,000,000.00 （1）其他 2,120,000,000.00 2,120,000,000.00 （二）其他债权投资 4,099,608,704.80 4,099,608,704.80 1.应收票据 3,908,992,347.85 3,908,992,347.85 2.应收账款 190,616,356.95 190,616,356.95 持续以公允价值计量的资产总额 6,219,608,704.80 6,219,608,704.80 2.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量 信息 交易性金融资产为银行理财，理财期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价 值作为公允价值。 应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。 十一、关联方及关联交易 1.控股股东及最终控制方 (1)控股股东及最终控制方（金额单位：万元） 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 公司名称 关联关系 企业类型 注册 地 法人代 表 业务性质 青 岛 海 信 空调 控股股东 中外合资 企业 青岛 汤业国 生产空调、模具及售后服务 海信集团 最终控股 股东 国有独资 青岛 周厚健 国有资产委托营运，家电产品、通讯产品等的制 造、销售和服务 接上表 公司名称 注册资 本 母公司对本企业的持 股比例(%) 母公司对本公司的表 决权比例(%) 本公司最终 控制方 统一社会信用代码 青岛海信 空调 67,479 37.92 37.92 青岛市国资 委 913702126143065147 海信集团 80,617 青岛市国资 委 913702001635787718 (2)控股股东的注册资本及其变化（金额单位：万元） 控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 青岛海信空调 67,479 67,479 (3)控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 青岛海信空调 516,758,670.00 516,758,670.00 37.92 37.92 2.子公司 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3.合营企业及联营企业 本公司的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）合营企业或联营企业”相关内容。 4.格林柯尔系关联公司 格林柯尔系关联方名称 与本公司关系 广东格林柯尔 公司原控股股东 江西格林柯尔电器有限公司(以下简称“江西格林柯尔”) 广东格林柯尔之关联方 5.本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关 系 海信集团财务有限公司（以下简称“海信财务公司”） 最终控股股东之子公司 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 其他关联方名称 其他关联方与本公司关 系 海信视像科技股份有限公司（原青岛海信电器股份有限公司，以下 简称“海信视像”） 最终控股股东之子公司 北京雪花电器集团公司（以下简称“雪花集团”） 北京冰箱之少数股东 海信（香港）有限公司（以下简称“香港海信”） 最终控股股东之子公司 Johnson Controls-Hitachi Air Conditioning Holding (UK) Ltd.（以下简 称“江森日立”） 海信日立之少数股东之 控股股东 6.格林柯尔系公司通过以下“特定第三方公司”与本公司发生交易或不正常现金流入流 出 关联方名称 与本公司的关系 济南三爱富 特定第三方公司 江西科达 特定第三方公司 珠海隆加 特定第三方公司 珠海德发 特定第三方公司 武汉长荣 特定第三方公司 德恒律师 特定第三方公司 商丘冰熊 特定第三方公司 7.关联交易情况 (1)采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本年发生额 上年发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 海信视像及子公司 产成品 协议定价 70,818.11 海信集团及子公司 产成品 协议定价 23,593,928.15 0.08 257,571.30 海信日立 产成品 协议定价 32,191.45 江森日立及子公司 产成品 协议定价 3,243,355.83 0.01 采购产成品金额小计 26,837,283.98 0.09 360,580.86 海信视像及子公司 材料 协议定价 8,407,360.35 0.03 12,598,359.90 0.04 海信集团及子公司 材料 协议定价 191,833,672.11 0.65 181,244,374.83 0.62 海信日立 材料 协议定价 10,002,909.68 0.03 11,436,716.47 0.04 江森日立及子公司 材料 协议定价 117,717,188.45 0.40 采购材料金额小计 327,961,130.59 1.11 205,279,451.20 0.70 海信视像及子公司 设备 协议定价 901,038.17 0.07 海信集团及子公司 设备 协议定价 3,676,048.63 0.27 采购设备金额小计 4,577,086.80 0.34 海信视像及子公司 接受劳务 协议定价 16,655,180.62 0.06 12,299,624.76 0.04 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 海信集团及子公司 接受劳务 协议定价 619,631,869.84 2.11 382,493,229.52 1.31 海信日立 接受劳务 协议定价 1,769.91 雪花集团 接受劳务 协议定价 462,716.00 568,563.75 江森日立及子公司 接受劳务 协议定价 352,635.59 接受劳务金额小计 637,104,171.96 2.17 395,361,418.03 1.35 香港海信 代 理 融 资 采购 251,567,012.25 0.85 239,001,035.63 0.82 代理融资采购金额小 计 251,567,012.25 0.85 239,001,035.63 0.82 ①本公司于 2018 年 11 月 26 日与海信集团、海信视像及海信营销管理签订《业务合作 框架协议》，在协议有效期内，本集团作为采购方和接受服务方的交易上限总额为 138,443 万元（不含增值税）。 ②本公司于 2018 年 11 月 26 日与海信日立签订《业务框架协议》，在协议有效期内， 本集团作为采购方的交易上限总额为 1,272 万元（不含增值税）。 ③本公司与香港海信于 2018 年 11 月 26 日签订《代理融资采购框架协议》，在协议有 效期内，本集团委托香港海信代理融资采购额度上限总额为 10,000 万美元。 上述协议经本公司于 2018 年 11 月 26 日第十届董事会 2018 年第四次临时会议、2019 年 1 月 23 日召开的 2019 年第一次临时股东大会分别审批通过。 ④本公司于 2019 年 6 月 21 日与海信集团、海信视像签订《业务合作框架协议之补充 协议》，在协议有效期内本集团作为采购方和接受服务方的交易上限总额调整为 150,256 万 元（不含增值税）。 上述协议经本公司于 2019 年 6 月 21 日第十届董事会 2019 年第五次临时会议、2019 年 8 月 29 日召开的 2019 年第二次临时股东大会分别审批通过。 ⑤本公司于 2019 年 9 月 11 日与江森日立签订《业务合作协议》，在协议有效期内，本 集团作为采购方和接受服务方的交易上限总额为 49,943 万元（不含增值税）。 上述协议经本公司于 2019 年 9 月 11 日召开的第十届董事会 2019 年第八次临时会议审 批通过。 ⑥上述交易中与海信集团及子公司、海信视像及子公司、香港海信、江森日立及子公 司的关联交易均为香港上市规则第 14A 章下的持续关连交易，本公司确认相关关连交易已 符合香港上市规则第 14A 章的披露及股东批准的规定(除本公司与香港海信于《代理融资采 购框架协议》下的财务资助安排根据一般商业条款以本集团的利益作出，当中并无因财务 资助而将本集团的资产抵押，因此，按照香港上市规则第 14A.65(4)条及 14A.76(1)(b)条， 与香港海信的关连交易根据香港上市规则获豁免遵守申报、公告及股东批准的规定；本公 司与江森日立签订《业务合作协议》已经董事会批准交易，而董事（包括独立非执行董事） 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 亦已确认交易条款按一般商业条款，于本集团日常及一般业务过程中属公平合理并符合本 集团及股东的整体利益。因此，按照香港上市规则第 14A.101 条，与江森日立的关连交易 获豁免遵守通函、独立财务意见及股东批准的规定)。 除上述的交易，其他于 2019 年度报告财务报表附注十一中披露于 2019 年进行的其他 关联交易并不构成香港上市规则第 14A 章下的关连交易。 (2)出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本年发生额 上年发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 海信视像及子公司 产成品 协议定价 488,625.82 713,423.93 海信集团及子公司 产成品 协议定价 10,604,774,468.75 28.31 9,827,839,380.01 27.28 海信日立 产成品 协议定价 373,675,519.30 1.00 488,465,628.95 1.36 江森日立及子公司 产成品 协议定价 30,727,721.08 0.08 销售产成品小计 11,009,666,334.95 29.39 10,317,018,432.89 28.64 海信视像及子公司 材料 协议定价 10,740,619.29 0.03 24,435,391.01 0.07 海信集团及子公司 材料 协议定价 114,377,805.58 0.31 76,808,996.15 0.21 海信日立 材料 协议定价 2,732,946.37 0.01 2,656,194.08 0.01 江森日立及子公司 材料 协议定价 2,618,693.81 0.01 销售材料金额小计 130,470,065.05 0.36 103,900,581.24 0.29 海信视像及子公司 模具 市场价格 62,202,571.62 0.17 111,470,607.06 0.31 海信集团及子公司 模具 市场价格 49,436,204.17 0.13 69,533,265.03 0.19 海信日立 模具 市场价格 4,552,833.26 0.01 14,901,757.52 0.04 销售模具金额小计 116,191,609.05 0.31 195,905,629.61 0.54 海信集团及子公司 设备 协议定价 98,058.25 4,602,574.89 0.01 销售设备金额小计 98,058.25 4,602,574.89 0.01 海信视像及子公司 提供劳务 协议定价 2,492,383.26 0.01 897,957.20 海信集团及子公司 提供劳务 协议定价 19,400,422.35 0.05 23,677,417.72 0.07 海信日立 提供劳务 协议定价 93,489.00 83,003.90 雪花集团 提供劳务 协议定价 1,383,763.29 458,450.45 江森日立及子公司 提供劳务 协议定价 64,053.45 提供劳务金额小计 23,434,111.35 0.06 25,116,829.27 0.07 ①本公司于 2018 年 11 月 26 日与海信集团、海信视像、海信营销管理签订了《业务合 作框架协议》，在协议有效期内，本集团作为供应方和提供服务方的交易上限总额为 1,552,233 万元（不含增值税）。 ②本公司于 2018 年 11 月 26 日与海信日立签订了《业务框架协议》，在协议有效期内， 本集团作为供应方和提供服务方的交易上限总额为 74,823 万元（不含增值税）。 上述协议经本公司于 2018 年 11 月 26 日第十届董事会 2018 年第四次临时会议、2019 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 年 1 月 23 日召开的 2019 年第一次临时股东大会分别审批通过。 ③本公司于 2019 年 6 月 21 日与海信集团、海信视像签订《业务合作框架协议之补充 协议》，在协议有效期内本集团作为供应方和提供服务方的交易上限总额调整为 1,561,422 万元（不含增值税）。 上述协议经本公司于 2019 年 6 月 21 日第十届董事会 2019 年第五次临时会议、2019 年 8 月 29 日召开的 2019 年第二次临时股东大会分别审批通过。 ④本公司于 2019 年 9 月 11 日与江森日立签订《业务合作协议》，在协议有效期内，本 集团作为供应方和提供服务方的交易上限总额为 9,813 万元（不含增值税）。 上述协议经本公司于 2019 年 9 月 11 日召开的第十届董事会 2019 年第八次临时会议审 批通过。 ⑤上述交易中与海信集团及子公司、海信视像及子公司、江森日立及子公司的关联交 易均为香港上市规则第 14A 章下的持续关连交易，本公司确认相关关连交易已符合上市规 则第 14A 章的披露及股东批准的规定(除本公司与江森日立签订《业务合作协议》已经董事 会批准交易，而董事（包括独立非执行董事）亦已确认交易条款按一般商业条款，于本集 团日常及一般业务过程中属公平合理并符合本集团及股东的整体利益。因此，按照香港上 市规则第 14A.101 条，与江森日立的关连交易获豁免遵守通函、独立财务意见及股东批准 的规定)。 除上述的交易，其他于 2019 年度报告财务报表附注十一中披露于 2019 年进行的其他 关联交易并不构成香港上市规则第 14A 章下的关连交易。 (3)关键管理人员报酬 详见附注十五、3.关键管理人员薪酬。 (4)其他关联交易 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团在海信财务公司的银行存款余额为 1,041,714.61 万元 （根据持有意图及流动性分别列示于银行存款、其他流动资产及其他非流动资产），应付票 据余额 565,123.26 万元；贷款余额为 10,000.00 万元；确认海信财务公司的贷款利息金额为 8.34 万元，支付的票据贴现息金额为 60.00 万元，支付的电子银承手续费金额为 476.91 万 元，支付的资金收支结算等服务费金额为 35.79 万元，确认海信财务公司的存款利息收入金 额为 8,859.40 万元，本年度海信财务公司为本集团提供结售汇业务金额为 23,811.73 万元， 提供票据贴现业务金额为 4,804.30 万元。 根据本公司与海信集团签订的《商标使用许可合同》，本集团有权在本合同约定的许可 范围和许可使用期限内无偿使用“海信”、“Hisense”商标。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 8.关联方应收应付款项 (1)上市公司应收关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账 准备 应收票据 海信视像及子公司 73,662,349.59 85,311,108.33 应收票据 海信集团及子公司 155,386,729.87 67,929,615.51 应收票据 海信日立 47,813,870.45 小计 229,049,079.46 201,054,594.29 应收利息 海信财务公司 113,594,899.67 197,325.00 小计 113,594,899.67 197,325.00 应收账款 海信视像及子公司 32,245,206.20 603,299.99 31,764,053.34 应收账款 海信集团及子公司 1,819,052,137.68 1,505,686,585.24 应收账款 江森日立及子公司 29,976,086.25 应收账款 海信日立 25,376,956.36 小计 1,881,273,430.13 603,299.99 1,562,827,594.94 其他应收款 海信视像及子公司 910,500.00 900,000.00 910,200.00 其他应收款 海信集团及子公司 1,925,012.97 47,732.00 1,500,538.73 小计 2,835,512.97 947,732.00 2,410,738.73 预付账款 海信集团及子公司 9,415,301.89 4,133,893.99 小计 9,415,301.89 4,133,893.99 (2)上市公司应付关联方款项 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 应付票据 海信集团及子公司 15,551,614.76 4,675,971.69 应付票据 江森日立及子公司 168,071,845.85 小计 183,623,460.61 4,675,971.69 应付账款 海信视像及子公司 16,294.75 660,817.88 应付账款 海信集团及子公司 258,472,693.54 202,607,355.00 应付账款 海信日立 4,123,205.14 应付账款 江森日立及子公司 54,108,096.37 小计 312,597,084.66 207,391,378.02 其他应付款 海信视像及子公司 21,662.98 9,054.98 其他应付款 海信集团及子公司 80,822,684.91 21,380,056.82 其他应付款 雪花集团 100,859.00 226,531.15 小计 80,945,206.89 21,615,642.95 预收账款 海信集团及子公司 9,523,930.44 222,644.93 小计 9,523,930.44 222,644.93 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 (3)与“特定第三方公司”往来 项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额 其他应收款 济南三爱富 81,600,000.00 81,600,000.00 江西科达 13,000,200.00 13,000,200.00 珠海隆加 28,600,000.00 28,600,000.00 珠海德发 21,400,000.00 21,400,000.00 武汉长荣 20,000,000.00 20,000,000.00 德恒律师 2,000,000.00 2,000,000.00 商丘冰熊 58,030,000.00 58,030,000.00 其他应收款小计 224,630,200.00 224,630,200.00 其他应付款 珠海隆加 17,766,425.03 17,766,425.03 其他应付款小计 17,766,425.03 17,766,425.03 (4)与格林柯尔系关联公司往来 项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额 其他应付款 江西格林柯尔 13,000,000.00 13,000,000.00 其他应付款小计 13,000,000.00 13,000,000.00 十二、或有事项 1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 截至 2019 年 12 月 31 日，本集团作为被告总计涉诉金额 57,723,753.00 元，已确认预计 负债 16,267,827.84 元。 十三、承诺事项 1.资本承诺 单位：万元 项目 年末余额 年初余额 有关于附属公司及共同控制实体之投资之承担（购建长期资产承诺）： —已授权但未订约 409.84 —已订约未付款 15,478.63 6,068.16 有关收购附属公司之物业、厂房及设备之承担（对外投资承诺）： —已订约未付款 2.经营租赁承诺 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 详见附注十五、5、租赁。 十四、资产负债表日后事项 1. 重要的非调整事项 对新型冠状病毒肺炎疫情(“新冠疫情”)的影响评估： 自 2020 年 1 月新冠疫情爆发以来，本集团积极响应并严格执行各级政府对新冠疫情防 控的各项规定和要求，自 2020 年 2 月以来已逐步复工复产。 本集团预计此次新冠疫情及防控措施将对本集团的生产和经营造成一定的暂时性影 响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。 本集团将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本集团财务状况、 经营成果等方面的影响。截止至本报告报出日，尚未发现对 2019 年度财务报表产生重大不 利影响，同时对 2020 年度的整体经营业绩的影响尚在评估中。 2.利润分配情况 2020 年 4 月 14 日，本公司第十届董事会 2020 年第一次会议审议及批准了本公司《2019 年度利润分配预案》：以本公司 2019 年 12 月 31 日总股本 1,362,725,370 股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金红利 3.95 元（含税），合计分配利润 538,276,521.15 元，剩余未分配 利润结转至以后年度分配。本年度不送红股也不进行资本公积金转增股本。该议案尚需提 交本公司 2019 年度股东周年大会审议通过后方可实施。 十五、其他重要事项 1.资本管理 本公司资本管理的首要目标，为确保本集团具备持续发展的能力，且维持稳健的资本 比率，以支持其业务及获得最大股东价值。 本公司根据经济情况的变动及有关资产的风险特性管理及调整资本结构。为维持或调 整资本结构，本公司可能会调整向股东派发的股息、向股东退换资本或发行新股。截至 2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日止各年度，本公司资本管理的目标、政策或程序无任何 变动。 本公司运用资本负债率（净债务除以总资本及净负债之和）监控其资本情况。净债务 指银行借款及其它借款、应付账款、应付票据、其他应付款及应付债券等，减去现金及现 金等价物。报告期末的资本负债率如下： 项目 年末 年初 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 项目 年末 年初 总负债 21,509,800,523.05 13,938,498,061.67 其中：短期借款 100,083,424.66 应付账款 5,317,357,636.81 4,373,335,213.48 应付票据 7,560,312,550.23 5,442,369,087.15 其他应付款 1,920,036,363.71 1,766,319,446.79 减：现金及现金等价物 2,065,106,596.27 1,061,364,062.82 净债务 19,444,693,926.78 12,877,133,998.85 归属于母公司股东权益 8,721,593,732.62 7,351,824,364.87 资本及净负债 28,166,287,659.40 20,228,958,363.72 资本负债率 69.04% 63.66% 2.董事及监事酬金 本公司已付或应付本公司董事及监事酬金如下： (1)截至 2019 年 12 月 31 日止 单位：万元 姓名 职务 独董酬金 工资及补贴 退休金计划供款 合计 执行董事 汤业国 董事长 260.59 9.18 269.77 贾少谦 董事、原总裁 10.50 0.67 11.17 林澜 董事 代慧忠 董事 费立成 董事 86.82 2.02 88.84 王云利 原董事、副总裁 61.03 3.31 64.34 刘洪新 原董事 独立非执行董事 马金泉 独立非执行董事 14.00 14.00 钟耕深 独立非执行董事 14.00 14.00 张世杰 独立非执行董事 24.00 24.00 监事 刘振顺 监事会主席 高玉玲 监事、原财务负责人 7.38 0.68 8.06 范炜 监事 74.50 4.79 79.29 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 姓名 职务 独董酬金 工资及补贴 退休金计划供款 合计 杨清 原监事 合计 52.00 500.82 20.65 573.47 ①说明：年内，本公司概无向任何董事支付酬金，作为吸引加入或加入本集团的奖励 或离职补偿。本公司董事概无于年内放弃或同意放弃任何酬金。 ②费立成先生于 2019 年 6 月获委任公司董事；高玉玲女士于 2019 年 6 月获委任公司 监事。 (2)截至 2018 年 12 月 31 日止 单位：万元 姓名 职务 独董酬金 工资及补贴 退休金计划供款 合计 执行董事 汤业国 董事长 317.84 9.50 327.34 刘洪新 董事 林澜 董事 代慧忠 董事 贾少谦 董事、总裁 245.83 8.16 253.99 王云利 董事、副总裁 185.32 8.16 193.48 王志刚 原董事、副总裁 140.99 8.16 149.15 独立非执行董事 马金泉 独立非执行董事 14.00 14.00 徐向艺 原独立非执行董事 7.00 7.00 刘晓峰 原独立非执行董事 14.00 14.00 钟耕深 独立非执行董事 7.00 7.00 张世杰 独立非执行董事 10.00 10.00 监事 刘振顺 监事会主席 杨清 监事 范炜 监事 54.65 3.75 58.40 合计 52.00 944.63 37.73 1,034.36 ①说明：年内，本公司概无向任何董事支付酬金，作为吸引加入或加入本集团的奖励 或离职补偿。本公司董事概无于年内放弃或同意放弃任何酬金。 ②钟耕深先生于 2018 年 6 月获委任公司独立董事；张世杰先生于 2018 年 8 月获委任 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 公司独立董事。 (3)薪酬前五位 2019 年度,本集团薪酬前五位人士中有 1 位（2018 年度为 4 位）为本公司的董事，其他 4 位（2018 年度为 1 位）人士酬金合计金额如下（2019 年薪酬范围中 1 位在 250 万以上 300 万以下，有 2 位在 150 万以上 200 万以下，有 2 位在 100 万以上 150 万以下；2018 年薪酬 范围中 1 位在 300 万以上 350 万以下，有 1 位在 200 万以上 250 万以下，有 2 位在 150 万 以上 200 万以下，有 1 位在 100 万以上 150 万以下）： 单位：万元 项目 本年数 上年数 工资、补贴及退休金供款计划 928.72 166.30 3.关键管理人员薪酬 单位：万元 项目 本年数 上年数 董事及监事 独董酬金、工资及补贴 545.44 996.63 退休金计划供款 19.97 37.73 其他关键管理人员 工资及补贴 273.00 169.88 退休金计划供款 22.64 10.47 合计 861.05 1,214.71 注：关键管理人员指有权力并负责进行计划、指挥和控制企业活动的高级管理人员。 4.退休金计划 本集团主要为本集团雇员向一项由省政府管理之定额供款退休金计划供款。根据该计 划，本集团须按雇员总薪资之若干百分比向退休金供款。 5.租赁 (1)本集团各类租出资产情况如下： 单位：万元 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 房屋及建筑物 6,599.72 6,611.81 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 机器设备等 1,971.97 合计 8,571.69 6,611.81 (2)本集团作为经营租赁-出租人 本集团之投资物业亦按不同年期租赁予多名租户人。2019 年度租金收入为人民币 2,901.90 万元（2018 年度为 2,775.71 万元）报告期末，根据不可撤销经营租约之最低应收 租金如下： 单位：万元 项目 本年数 上年数 1 年以内 1,177.91 1,872.38 1 年以上但 5 年以内 136.17 1,673.92 5 年以上 8.80 合计 1,322.88 3,546.30 资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额：1 年以内 1,177.91 万元，1-2 年 114.48 万元，2-3 年 17.29 万元，3-4 年 2.2 万元，4-5 年 2.2 万元，5 年以上 8.8 万元。 (3)本集团作为经营租赁-承租人 本集团根据经营租约安排租赁部分租赁房屋建筑物及其他，租期由一年至五年不等。 截至 2019 年 12 月 31 日止年度之经营租金如下︰ 单位：万元 经营租金 本年数 上年数 房屋建筑物 5,797.03 4,306.02 其他 220.35 60.46 合计 6,017.38 4,366.48 本集团对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁及低价值资产租赁采用简化处理，由于相 关租赁付款额金额较小，采用简化处理对财务报表影响较小。 (4)报告期末，根据不可撤销经营租约之最低租金付款总额到期时间如下： 单位：万元 项目 本年数 上年数 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 项目 本年数 上年数 1 年以内 5,565.06 2,515.75 1 年以上但 5 年以内 3,009.44 2,704.35 合计 8,574.50 5,220.10 6.审计师酬金 二零一九年，经本公司股东大会审议及批准，同意聘请信永中和会计师事务所（特殊 普通合伙）担任本公司 2019 年度审计机构，并授权董事会决定其酬金的议案。本公司同意 给截至二零一九年十二月三十一日止年度财务报告及内部控制提供审计业务的审计师分别 支付酬金约为人民币 210 万元和人民币 90 万元，并承担相应的差旅费。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 (1)应收账款按坏账计提方法分类列示 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 110,023,336.92 100.00 108,004,768.16 98.17 2,018,568.76 其中： 账龄分析法 107,291,968.16 97.52 107,291,968.16 100.00 应收关联方款项 2,018,568.76 1.83 2,018,568.76 其他款项 712,800.00 0.65 712,800.00 100.00 合计 110,023,336.92 100.00 108,004,768.16 98.17 2,018,568.76 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的 118,430,896.85 100.00 110,402,422.61 93.22 8,028,474.24 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 应收账款 其中： 账龄分析法 108,775,442.62 91.85 108,531,910.33 99.78 243,532.29 应收关联方款项 2,021,540.98 1.71 2,021,540.98 其他款项 7,633,913.25 6.44 1,870,512.28 24.50 5,763,400.97 合计 118,430,896.85 100.00 110,402,422.61 93.22 8,028,474.24 1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 3 个月以内 3 个月以上 6 个月以内 6 个月以上 1 年以内 1 年以上 107,291,968.16 107,291,968.16 100.00 合计 107,291,968.16 107,291,968.16 100.00 注：本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，根据各账龄段的预期信用损失计提 坏账准备。 2)组合中，按应收关联方款项计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,018,568.76 合计 2,018,568.76 3)组合中，按其他款项计提坏账准备的应收账款： 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 其他款项 712,800.00 712,800.00 100.00 合计 712,800.00 712,800.00 100.00 (2)应收账款按账龄列示 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 根据应收账款入账日期账龄分析如下： 账龄 年末余额 年初余额 3 个月以内 2,018,568.76 2,265,561.31 3 个月以上 6 个月以内 6 个月以上 1 年以内 7,633,913.25 1 年以上 108,004,768.16 108,531,422.29 合计 110,023,336.92 118,430,896.85 (3)本年应收账款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄分析法 108,531,910.33 1,239,942.17 107,291,968.16 其他款项 1,870,512.28 1,157,712.28 712,800.00 合计 110,402,422.61 2,397,654.45 108,004,768.16 (4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 34,711,527.68 元，占应收账款 年末余额合计数的比例 31.55%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 34,711,527.68 元。 2.其他应收款 项目 年末余额 年初余额 其他应收款 1,245,063,266.08 1,230,184,848.21 合计 1,245,063,266.08 1,230,184,848.21 (1)其他应收款按款项性质分类 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 押金保证金 199,275.00 1,368,000.00 其他往来款 1,265,165,466.93 1,249,817,324.06 合计 1,265,364,741.93 1,251,185,324.06 (2)其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2019年 1月 1日余 额 699,000.00 3,427,159.17 16,874,316.68 21,000,475.85 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2019年 1月 1日其 他应收款账面余 额在本年 — — — — --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本年计提 本年转回 699,000.00 699,000.00 本年转销 本年核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 3,427,159.17 16,874,316.68 20,301,475.85 注：除单项评估外，本公司依据账龄评估金融工具的信用风险自初始确认后是否显著 增加，对账龄超过 1 年的其他应收款按照整个存续期预期信用损失。 (3)其他应收款按账龄列示 账龄 年末账面余额 3 个月以内 1,245,063,266.08 3 个月以上 6 个月以内 6 个月以上 1 年以内 1 年以上 20,301,475.85 合计 1,265,364,741.93 (4)其他应收款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄分析法 20,316,475.85 15,000.00 20,301,475.85 其他款项 684,000.00 684,000.00 合计 21,000,475.85 699,000.00 20,301,475.85 (5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 序号 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备年 末余额 第一名 单位往来款项 192,096,801.07 3 个月以内 15.18 第二名 单位往来款项 187,838,363.35 3 个月以内 14.84 第三名 单位往来款项 182,281,173.16 3 个月以内 14.41 第四名 单位往来款项 118,836,177.50 3 个月以内 9.39 第五名 单位往来款项 95,571,752.88 3 个月以内 7.55 合计 — 776,624,267.96 — 61.37 3.长期股权投资 (1)长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,079,633,817.23 59,381,641.00 5,020,252,176.23 2,513,391,236.55 59,381,641.00 2,454,009,595.55 对联营、合营企 业投资 468,080,722.63 468,080,722.63 3,326,783,023.78 3,326,783,023.78 合计 5,547,714,539.86 59,381,641.00 5,488,332,898.86 5,840,174,260.33 59,381,641.00 5,780,792,619.33 (2)对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年 减少 年末余额 本年计提减 值准备 减值准备年末余额 广东冰箱 155,552,425.85 155,552,425.85 广东空调 281,000,000.00 281,000,000.00 59,381,641.00 广东冷柜 15,668,880.00 15,668,880.00 广东厨卫 51,531,053.70 51,531,053.70 容声塑胶 53,270,064.00 53,270,064.00 万高公司 600,000.00 600,000.00 科龙嘉科 42,000,000.00 42,000,000.00 营口冰箱 84,000,000.00 84,000,000.00 江西科龙 147,763,896.00 147,763,896.00 杭州科龙 24,000,000.00 24,000,000.00 扬州冰箱 252,356,998.00 252,356,998.00 珠海科龙 189,101,850.00 189,101,850.00 深圳科龙 95,000,000.00 95,000,000.00 科龙发展 11,200,000.00 11,200,000.00 成都冰箱 50,000,000.00 50,000,000.00 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 被投资单位 年初余额 本年增加 本年 减少 年末余额 本年计提减 值准备 减值准备年末余额 北京冰箱 92,101,178.17 92,101,178.17 山东空调 567,175,477.74 567,175,477.74 海信模具 121,628,013.09 121,628,013.09 山东冰箱 275,000,000.00 275,000,000.00 科龙物业 4,441,400.00 4,441,400.00 海信日立 2,566,242,580.68 2,566,242,580.68 合计 2,513,391,236.55 2,566,242,580.68 5,079,633,817.23 59,381,641.00 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 (3)对联营、合营企业投资 被投资单 位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准备年 末余额 追加投资 减少投 资 权益法下确认的投资损 益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企 业 海信日立 2,876,748,851.06 25,000,000.00 700,598,729.62 -1,036,105,000.00 -2,566,242,580.68 海 信 营 销 管理 48,027,481.74 -2,412,256.61 45,615,225.13 二、联营企 业 海 信 金 融 控股 259,265,889.17 24,927,624.46 1,304,246.87 285,497,760.50 海 信 国 际 营销 142,740,801.81 967,338.45 7,661,638.50 4,529,558.24 -18,931,600.00 136,967,737.00 合计 3,326,783,023.78 25,000,000.00 724,081,435.92 8,965,885.37 4,529,558.24 -1,055,036,600.00 -2,566,242,580.68 468,080,722.63 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 4.营业收入、营业成本 营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 -311,245.93 -18,134.69 995,014.63 其他业务 81,078,565.25 67,682,837.03 72,842,927.08 60,992,608.85 合计 80,767,319.32 67,664,702.34 73,837,941.71 60,992,608.85 5.投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 44,462,400.20 30,410,182.64 权益法核算的长期股权投资收益 724,081,435.92 782,822,386.92 处置交易性金融资产取得的投资收益 18,619,684.92 27,210,826.29 合计 787,163,521.04 840,443,395.85 十七、财务报告批准 本财务报告于 2020 年 4 月 14 日由本公司董事会批准报出。 十八、财务报表补充资料 1.本年非经常性损益明细表 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 161,553,026.75 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 207,585,345.39 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 55,224,136.96 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 项目 本年金额 说明 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,629,718.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 50,909,442.00 小计 488,901,669.73 减：所得税影响额 2,786,974.99 少数股东权益影响额（税后） -81,153,836.50 合计 567,268,531.24 — （1） 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点 将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目说明 项目 金额 原因 购买日持有的股权按公允价值重新计量形成的损益 296,543,419.32 注 1 存货评估增值摊销 -245,633,977.32 注 2 注 1：2019 年 9 月，本公司取得对海信日立的控制权并合并财务报表，原持有股权按购买日公允 价值重新计量产生损益 296,543,419.32 元，详见本附注七、1.非同一控制下企业合并所述。 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 注 2：如注 1 所述，在取得控制权时，海信日立存货评估增值 245,633,977.32 元，并于本年全部 摊销入主营业务成本，由于其性质特殊和偶发性，根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》，本公司将此事项计入非经常性损益。 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于母公司普通股股东的净利润 22.21 1.32 1.32 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净 利润 15.18 0.90 0.90 3、五年数据摘要 单位：万元 报表项目 2019 年度 2018 年度 2017 年度 2016 年度 2015 年度 营业总收入 3,745,304.40 3,601,959.83 3,348,759.04 2,673,021.95 2,347,160.29 利润总额 215,225.03 156,490.59 225,287.43 129,916.82 63,736.92 所得税 20,180.12 14,183.15 18,106.71 12,874.77 7,937.78 净利润 195,044.91 142,307.44 207,180.72 117,042.05 55,799.14 归属于母公司所有者的净利润 179,366.90 137,745.72 201,811.30 111,655.88 59,405.01 少数股东损益 15,678.01 4,561.72 5,369.42 5,386.17 -3,605.87 4、公司主要会计报表项目的重大变动情况及原因的说明 报表项目 年末余额或本年金额 上年末余额或上年金额 变动比率 变动原因 货币资金 6,120,563,237.47 3,648,463,609.61 67.76% 主要系本集团经营改善资金 沉淀及合并海信日立所致，其 中因合并海信日立导致年末 货币资金余额增加 195,427.31 万元； 交易性金融资产 2,120,000,000.00 540,207,350.00 292.44% 主要系期末未到期理财产品 同比增加所致 应收账款 3,967,576,310.11 2,962,019,185.36 33.95% 主要系本年合并海信日所致, 因合并海信日立导致年末应 收账款余额增加 68,905.29 万 元 应收款项融资 4,099,608,704.80 2,194,836,489.29 86.78% 主要系本年合并海信日所致， 因合并海信日立导致年末应 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 收 款 项 融 资 余 额 增 加 222,509.73 万元 其他流动资产 3,127,969,954.11 541,370,278.81 477.79% 主要系本年合并海信日所致， 因合并海信日立导致年末其 他 流 动 资 产 余 额 增 加 239,694.77 万元 长期股权投资 468,080,722.63 3,326,783,023.78 -85.93% 主要系本年合并海信日立，长 期股权投资合并抵消后同比 减少 在建工程 216,943,108.59 84,296,518.04 157.36% 主要系本年合并海信日立及 技改投资增加所致，其中因合 并海信日立导致年末在建工 程余额增加 5,162.98 万元 递延所得税资产 634,774,585.10 93,477,911.35 579.06% 主要系本年合并海信日所致， 因合并海信日立导致年末递 延 所 得 税 资 产 余 额 增 加 54,727.49 万元 其他非流动资产 2,148,329,801.65 主要系本年合并海信日所致， 主要为一年以上到期的定期 存款及利息 应付票据 7,560,312,550.23 5,442,369,087.15 38.92% 主要系本年合并海信日所致， 因合并海信日立导致年末应 付票据余额增加 206,503.55 万 元 合同负债 1,013,239,070.20 716,041,073.75 41.51% 主要系本年合并海信日所致， 因合并海信日立导致年末合 同负债余额增加 30,309.35 万 元 应付职工薪酬 620,495,237.41 328,800,107.19 88.72% 主要系本年合并海信日立以 及本年职工薪酬增加所致，其 中因合并海信日立导致年末 应 付 职 工 薪 酬 余 额 增 加 23,638.17 万元 应交税费 510,978,731.47 230,675,886.53 121.51% 主要系本年合并海信日所致， 因合并海信日立导致年末应 交税费余额增加 32,371.75 万 元 其他流动负债 3,755,169,074.60 646,178,914.93 481.13% 主要系本年合并海信日所致， 因合并海信日立导致年末其 他 流 动 负 债 余 额 增 加 190,724.55 万元 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 预计负债 475,055,256.42 329,557,537.00 44.15% 主要系本年合并海信日所致， 因合并海信日立导致年末预 计负债余额增加 17,883.73 万 元 研发费用 934,412,243.42 686,772,325.33 36.06% 主要系本年职工薪酬增加及 加大研发投入所致 投资收益 1,122,348,640.53 828,685,091.63 35.44% 主要系本年并表海信日立购 买日确认投资收益 29,654.34 万元所致 营业外收入 126,227,060.64 74,020,079.75 70.53% 主要系本年收到政府补助增 加所致 所得税费用 201,801,162.14 141,831,492.77 42.28% 主要系本年并表海信日立增 加所致 少数股东损益 156,780,139.33 45,617,197.99 243.69% 主要系本年合并海信日立增 加所致 收回投资收到的现金 1,055,036,600.00 12,542,200.00 8311.89% 主要系本年合并海信日立前 收到其分红增加所致，本年收 到其分红 103,610.50 万元 收到其他与投资活动有关 的现金 7,232,124,651.20 2,810,000,000.00 157.37% 主要系本年收回理财及定存 增加所致 支付其他与投资活动有关 的现金 8,252,376,993.51 2,270,000,000.00 263.54% 主要系本年购买理财及定存 增加所致 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 324,250,756.29 15,515,983.99 1989.79% 主要系本年海信日立支付少 数股东股利 30,159.50 万元所 致 海信家电集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 第十三节 备查文件目录 一、载有本公司法定代表人，主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 海信家电集团股份有限公司 董事长：汤业国 2020年4月14日