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湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 2010 年 3 月 29 日 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 目 录 第一节 重要提示............................................................................... 1 第二节 公司基本情况简介 ............................................................... 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 ................................................... 3 第四节 股本变动及股东情况介绍 ................................................... 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................... 9 第六节 公司治理结构..................................................................... 15 第七节 股东大会情况简介 ............................................................. 25 第八节 董事会报告......................................................................... 26 第九节 监事会报告......................................................................... 41 第十节 重要事项............................................................................. 43 第十一节 财务报告......................................................................... 52 （一）审计报告 ........................................................................... 52 （二）财务报表 ........................................................................... 54 （三）会计报表附注 ................................................................... 63 第十二节 备查文件目录............................................................... 122 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 1 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长龙秋云先生、总经理彭益先生、财务总监毛小平先生、财务部经理 文啸龙先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 2 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司 公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 公司英文名称缩写： TIK 2、公司法定代表人： 龙秋云 3、公司董事会秘书： 廖朝晖 证券事务代表： 刘俊 联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东湖南金鹰影视文化城 电 话： （86）731—84252080，总机 84252333—8371，8339 传 真： （86）731—84252096 电子信箱： directorate@ 4、公司注册及办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东湖南金鹰影视文化城 公司邮政编码： 410003 公司国际互联网网址： 5、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载公司年度报告指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 电广传媒 公司股票代码： 000917 7、公司变更注册登记日期：2010 年 3 月 23 日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：430000000028050 税务登记号码：430105712106217 组织机构代码：71210621-7 公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 （单位：人民币元） 营业利润 43,780,312.11 利润总额 56,027,203.51 归属于上市公司股东的净利润 29,424,810.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -52,148,645.02 经营活动产生的现金流量净额 1,038,924,431.38 二、近三年的主要会计数据 （单位：人民币元） 2009 年 2008 年 本年比上年增 减（％） 2007 年 营业总收入 4,174,983,563.93 3,351,137,873.39 24.58% 2,649,818,219.26 利润总额 56,027,203.51 186,560,847.11 -69.97% 255,978,971.72 归属于上市公司股东的净利润 29,424,810.77 21,330,927.35 37.94% 113,394,309.80 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 25,145,033.27 18,808,917.11 33.69% 113,220,480.23 经营活动产生的现金流量净额 1,038,924,431.38 368,706,070.42 181.78% 591,886,590.72 2009 年末 2008 年末 本年末比上年 末增减（％） 2007 年末 总资产 9,270,182,921.83 7,922,347,561.88 17.01% 6,719,055,281.12 归属于上市公司股东的所有者权益 1,953,733,095.81 1,682,995,038.11 16.09% 1,739,048,551.19 股本 406,378,405.00 406,378,405.00 0.00% 338,648,671.00 三、近三年的主要财务指标 （单位：人民币元） 2009 年 2008 年 本年比上年增 减（％） 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.07 0.05 40.00% 0.28 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.05 40.00% 0.28 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） 0.06 0.05 20.00% 0.28 加权平均净资产收益率（%） 1.74% 1.22% 0.52% 6.67% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 1.48% 1.06% 0.42% 6.66% 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 2.56 0.91 181.32% 1.75 2009 年末 2008 年末 本年末比上年 末增减（％） 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） 4.81 4.14 16.18% 5.14 四、非经常性损益项目涉及项目及金额： （单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 43,123.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,500,000.00 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 4 债务重组损益 2,114,437.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -8,452,102.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,410,669.73 所得税影响额 -340,005.72 少数股东权益影响额 824,994.71 合计 4,279,777.50 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 5 第四节 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况表（报告期内）： 单位：股 本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 89,805,185 22.10% -2,162,114 -2,162,114 87,643,071 21.57% 1、国家持股 0 0.00% 2、国有法人持股 85,988,978 21.16% 1,447,726 1,447,726 87,436,704 21.52% 3、其他内资持股 3,609,840 0.89% -3,609,840 -3,609,840 0 0.00% 其中：境内非国 有法人持股 3,609,840 0.89% -3,609,840 -3,609,840 0 0.00% 境内自然人 持股 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 其中：境外法人 持股 0 0.00% 境外自然人 持股 0 0.00% 5、高管股份 206,367 0.05% 0 0 206,367 0.05% 二、无限售条件股 份 316,573,220 77.90% 2,162,114 2,162,114 318,735,334 78.43% 1、人民币普通股 316,573,220 77.90% 2,162,114 2,162,114 318,735,334 78.43% 2、境内上市的外 资股 0 0.00% 3、境外上市的外 资股 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 三、股份总数 406,378,405 100.00% 0 0 406,378,405 100.00% 注：1、到本报告期末为止的前三年内，公司没有新增股票及衍生证券的发行。 2、公司没有内部职工股。 3、2009 年 1 月，湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公 司分别将湖南广播电视产业中心在股权分置改革中为其代垫的股份 975,995 股、 471,731 股股改对价予以偿还，并已履行了股改相关承诺，以上两家公司持有的本 公司限售股份 1,457,605 股、704,509 股于 2009 年 1 月 23 日解除限售并上市流通 （相关公告刊登在 2009 年 1 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 上）。 二、股东情况介绍 1、股东数量及持股情况 单位：股 股东总数 53,688 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 6 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结 的股份数量 湖南广播电视产业中心 国有法人 21.52% 87,436,704 87,436,704 28,603,406 中信银行－招商优质成长股票型证券 投资基金 境内非国有法人 2.44% 9,926,407 全国社保基金一一零组合 境内非国有法人 2.42% 9,851,566 全国社保基金六零四组合 境内非国有法人 1.80% 7,295,743 中国农业银行－华夏平稳增长混合型 证券投资基金 境内非国有法人 1.48% 5,999,850 中国农业银行－中邮核心成长股票型 证券投资基金 境内非国有法人 1.33% 5,416,050 全国社保基金一零八组合 境内非国有法人 1.16% 4,706,416 中国农业银行－中邮核心优选股票型 证券投资基金 境内非国有法人 1.00% 4,045,314 中信证券股份有限公司 境内非国有法人 0.99% 4,022,866 中国工商银行－融通深证 100 指数证 券投资基金 境内非国有法人 0.96% 3,882,187 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金 9,926,407 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 9,851,566 人民币普通股 全国社保基金六零四组合 7,295,743 人民币普通股 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 5,999,850 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 5,416,050 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 4,706,416 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 4,045,314 人民币普通股 中信证券股份有限公司 4,022,866 人民币普通股 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 3,882,187 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投 资基金 3,534,716 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其它前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人。中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投 资基金、中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金同属中 邮基金管理有限公司管理，除此之外，未知其他股东之间是否存在 其他关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动 人。 2、公司控股股东情况 名称：湖南广播电视产业中心 法定代表人：陈道德 成立日期：1997 年 1 月 20 日 注册资本：145,000 万元 主要经营业务：投资兴办各类实业；设计、制作、发布国内广告，代理国内各 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 7 类广告业务及广告策划；影视节目制作、发行和销售；音像制品出版发行；影视器 材销售。 3、控股股东最终实际控制人情况介绍 公司的最终实际控制人为湖南广播影视集团。湖南广播影视集团经湖南省人民 政府办公厅湘政办函[2000]187 号文件批准成立，受托管理、经营省广播电视局所 属企业单位占有（用）的全部国有资产，并承担国有资产保值、增值的责任。法定 代表人为欧阳常林，成立日期为 2000 年 12 月 27 日，开办资金为 145000 万元。宗 旨和业务范围为：发展广播电视事业，促进社会经济文化发展。广播、电视、电影 及相关（报刊杂志、音像制品）服务。 4、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 三、有限售条件股份情况 1、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 湖南省凯地经济发展有限公司 1,457,605 1,457,605 0 0 股权分置改革 2009 年 1 月 23 日 湖南汇丰泰投资发展有限公司 704,509 704,509 0 0 股权分置改革 2009 年 1 月 23 日 湖南广播电视产业中心 85,988,978 0 1,447,726 87,436,704 股权分置改革 代垫股份还回 2010 年 12 月 12 日 合计 88,151,092 2,162,114 1,447,726 87,436,704 － － 2、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股份 数量余额 无限售条件股份 数量余额 说 明 2008年12月12日 4,371,835 83,271,236 323,107,169 湖南广播电视产业中心限售期满后在 十二个月内出售数量占该公司股份总 数的比例不得超过百分之五（未解限） 2009年12月12日 4,371,835 78,899,401 327,479,004湖南广播电视产业中心限售期满后在 十二个月内出售数量占该公司股份总 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 8 数的比例不得超过百分之十（未解限） 2010年12月12日 78,693,034 206,367 406,172,038湖南广播电视产业中心股权全部解限 3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 2008年12月12日 4,371,835 2009年12月12日 4,371,835 1 湖南广播电视产业中心 87,436,704 2010年12月12日 78,693,034 获得流通权后三十六个 月内不流通，期满后在十 二个月内出售数量占该 公司股份总数的比例不 得超过百分之五，在二十 四个月内不得超过百分 之十。出售的股价将不低 于12元/股（期间如果公 司实施利润分配、公积金 转增等方案，股价作相应 除权处理）。 说明：1、公司于 2005 年 12 月完成股权分置改革，本公司原非流通股股东湖南 广播电视产业中心对公司原非流通股股东湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰 泰投资发展有限公司的执行对价安排先行代为垫付。 2009 年 1 月，湖南省凯地经济发展有限公司、湖南汇丰泰投资发展有限公司分 别偿还了湖南广播电视产业中心代垫的股份 975,995 股、471,731 股，剩余的股份 1,457,605 股、704,509 股已上市流通。（相关公告刊登在 2009 年 1 月 20 日《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 2、根据股权分置改革承诺，湖南广播电视产业中心所持公司股份可于 2008 年 12 月 12 日、2009 年 12 月 12 日进行部分解除限售，但湖南广播电视产业中心未做 解限。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）、截止 2009 年 12 月 31 日，董事、监事、高级管理人员公司基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股 数 年末持股 数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取薪酬 龙秋云 董事长 男 46 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 61,521 61,521 59.01 否 彭 益 副董事长、总经理 男 52 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 46,206 46,206 52.18 否 熊云开 党委书记、董事、副 总经理 男 59 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 30,891 30,891 46.85 否 张华立 董事 男 45 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 14.00 是 袁楚贤 董事、副总经理 男 51 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 33,486 33,486 40.85 否 曾介忠 董事、副总经理 男 57 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 21,545 21,545 40.85 否 毛小平 董事、财务总监 男 47 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 44,648 44,648 40.85 否 周竟东 董事 男 42 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 21,545 21,545 22.88 否 王利民 董事 男 54 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 14.00 否 喻国明 独立董事 男 52 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 14.00 否 伍中信 独立董事 男 43 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 14.00 否 李 肃 独立董事 男 54 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 14.00 否 胡志斌 独立董事 男 42 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 14.00 否 宋元珍 监事会主席 女 64 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 18.21 否 陈道德 监事 男 54 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 10.00 是 陈罗坤 监事 男 60 2006 年 09 月 15 日 2010 年 02 月 01 日 15,317 15,317 11.52 否 罗伟雄 副总经理 男 47 2006 年 10 月 25 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 25.64 否 刘沙白 副总经理 男 54 2006 年 10 月 25 日 2010 年 02 月 01 日 1,298 1,298 26.85 否 尹志科 副总经理 男 46 2006 年 10 月 25 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 25.64 否 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 10 陆晓亚 副总经理 男 53 2009 年 04 月 13 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 25.64 否 廖朝晖 副总经理、董事会秘 书 女 42 2009 年 04 月 13 日 2010 年 02 月 01 日 0 0 24.43 否 合计 - - - - - 276,457 276,457 - 555.40 - （二）、2009 年董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出 席次 数 现场 出席 次数 以通讯方 式参加会 议次数 委托出 席次数 缺席次 数 是否连续两 次未亲自出 席会议 龙秋云 董事长 9 2 7 0 0 否 彭益 副董事长、总经理 9 2 7 0 0 否 熊云开 党委书记、董事、副总经理 9 2 7 0 0 否 张华立 董事 9 2 7 0 0 否 袁楚贤 董事、副总经理 9 2 7 0 0 否 曾介忠 董事、副总经理 9 2 7 0 0 否 毛小平 董事、财务总监 9 2 7 0 0 否 周竞东 董事 9 2 7 0 0 否 王利民 董事 9 2 7 0 0 否 喻国明 独立董事 9 1 7 1 0 否 伍中信 独立董事 9 2 7 0 0 否 李肃 独立董事 9 2 7 0 0 否 胡志斌 独立董事 9 2 7 0 0 否 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 7 现场结合通讯方式召开会议次数 0 （三）、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、经公司第三届董事会第二十八次会议审议通过，聘任陆晓亚先生、廖朝晖女 士为公司副总经理（相关公告刊登在 2009 年 4 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上）。 2、周竟东先生因工作调动原因，于 2009 年 9 月 23 日辞去公司董事会秘书职务。 为保证公司董事会工作的正常进行，公司董事会指定公司副总经理廖朝晖女士自 2009 年 9 月 23 日起暂时代行董秘职责（相关公告刊登在 2009 年 9 月 24 日《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 3、期后事项说明： （1）、经公司第三届董事会第三十四次会议换届选举及提名，并经 2010 年第一 次临时股东大会审议通过，选举龙秋云先生、彭益先生、张华立先生、罗伟雄先生、 袁楚贤先生、曾介忠先生、尹志科先生、毛小平先生、熊澄宇先生、黄昇民先生、 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 11 汤世生先生、陈玮先生、龚光明先生为公司第四届董事会成员，其中熊澄宇先生、 黄昇民先生、汤世生先生、陈玮先生、龚光明先生为公司独立董事，熊云开先生、 周竟东先生、王利民先生、喻国明先生、伍中信先生、胡志斌先生、李肃先生不再 担任公司董事。 （2）、经公司第四届董事会第一次会议审议通过，选举龙秋云先生为公司第四 届董事会董事长，彭益先生为副董事长。经公司董事长提名，公司董事会聘任彭益 先生为公司总经理，聘任廖朝晖女士为公司董事会秘书；经公司总经理提名，聘任 刘沙白先生、袁楚贤先生、曾介忠先生、尹志科先生、毛小平先生、陆晓亚先生、 廖朝晖女士、王艳忠先生为公司副总经理，聘任毛小平先生为公司财务总监，任期 三年。 （3）、经公司第四届董事会第一次会议审议通过，董事会设立战略与投资委员 会、审计委员会及提名、薪酬与考核委员会三个专业委员会，各专业委员会成员组 成如下： 战略与投资委员会主任：龙秋云，成员：彭益、张华立、罗伟雄、熊澄宇、黄 昇民、汤世生、袁楚贤、曾介忠、尹志科、毛小平 审计委员会主任：龚光明，成员：陈玮、毛小平 提名、薪酬与考核委员会主任：汤世生，成员：陈玮、罗伟雄 （4）、经第三届监事会第十三次会议换届选举及提名，并经 2010 年第一次临时 股东大会审议通过，选举熊云开先生、陈道德先生为公司第四届监事会监事候选人， 宋元珍女士、陈罗坤先生不再担任公司监事。公司职工代表大会选举王济民先生为 职工代表监事。 （5）、经公司第四届监事会第一次会议审议通过，选举熊云开先生为公司第四 届监事会主席。 以上事项分别刊登于 2009 年 12 月 15 日、2010 年 2 月 2 日的《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上。 （四）、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 龙秋云：曾任湖南电视台记者，湖南电视台办公室主任，湖南电视台广告部主 任，湖南广播电视发展中心总经理、湖南广播电视广告总公司总经理，湖南电广传 媒股份有限公司董事长、总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司董事长。 彭 益：曾任湖南电视台记者，湖南电视台办公室副主任，湖南广播电视发展 中心节目公司总经理，湖南电广传媒股份有限公司副总经理、节目分公司总经理， TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 12 现任湖南电广传媒股份有限公司副董事长、总经理。 张华立：曾任湖南电视台记者，湖南电视台《晚间新闻》制片人，湖南电视台 新闻中心副主任，湖南电视台娱乐频道总监，湖南广播影视集团副总经理，现任湖 南广播电视台副台长，湖南电广传媒股份有限公司董事。 罗伟雄：曾任湖南广播电视报社广告部主任，编辑部主任，副总编辑，总编辑， 湖南电广传媒股份有限公司副总经理、广告分公司总经理，现任湖南广播电视台副 台长，湖南电广传媒股份有限公司董事。 袁楚贤：曾任湖南雪峰水泥集团有限公司董事、总会计师，湖南广播电视发展 中心财务副总监，湖南电广传媒股份有限公司董事会秘书，湖南电广传媒股份有限 公司董事、上海锡泉实业有限公司董事长，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、 副总经理。 曾介忠：曾任湖南省广播电视厅微波总站工程技术管理科科长，湖南省网络传 输中心副主任，湖南电广传媒股份有限公司董事、网络分公司总经理，现任湖南电 广传媒股份有限公司董事、副总经理，湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 总经理。 尹志科：曾赴日本国中京大学法学部留学，曾任中共湖南省委政策研究室处级 研究员、副处长、城市处处长，麻阳苗族自治县人民政府挂职任副县长，湖南电广 传媒股份有限公司总经理助理，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、副总经理、 湖南金鹰城置业有限公司董事长。 毛小平：曾任湖南电视机厂财务处处长、副总会计师，湖南广播电视发展中心 财务总监，现任湖南电广传媒股份有限公司董事、副总经理、财务总监。 熊澄宇：现任清华大学国家文化产业研究中心主任、新媒体传播研究中心主任； 兼任国家信息专家咨询委员会委员，湖南电广传媒股份有限公司独立董事，北京歌 华有线电视网络股份有限公司独立董事。 黄昇民：曾任北京广播学院教授、新闻系副主任、新闻学广告学专业方向硕士 导师，新闻传播学院副院长、广告学系主任。现任中国传媒大学广告学院院长、教 授、博士生导师，中国广告协会学术委员会常务委员，国际广告协会中国分会个人 委员，中国广告主协会专家委员会常务委员，湖南电广传媒股份有限公司独立董事， 北京巴士传媒股份有限公司独立董事。 汤世生：曾任中国建设银行海南省分行国际业务部副总经理、洋浦分行行长， 中国国际金融有限公司筹备组组长、第一副总裁，中国信达信托投资公司副总经理， 新疆宏源信托投资股份有限公司董事长，中国银河证券有限责任公司副总裁，宏源 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 13 证券股份有限公司董事长。现任北大方正集团有限公司高级副总裁，湖南电广传媒 股份有限公司独立董事。 陈 玮：曾任深圳创业投资同业公会会长，深圳创新投资集团总裁，CIVC Fund 合伙人。现任深圳市东方富海投资管理有限公司董事长，湖南电广传媒股份有限公 司独立董事。 龚光明：于 1984 年至 2002 年在江汉石油学院经济管理系工作，曾在厦门大学 会计师事务所从事审计工作，参与中国石油海外上市工作，于 1999 年至 2002 年兼 任皇明太阳能集团高级经济顾问。现任湖南大学会计学院副院长，湖南电广传媒股 份有限公司独立董事，湖南长丰汽车制造股份有限公司独立董事。 熊云开：曾任湖南电视台办公室副主任、广告信息部副主任，湖南广播电视广 告总公司副总经理、党总支书记，湖南电广传媒股份有限公司副总经理、广告分公 司总经理，湖南电广传媒股份有限公司董事、副总经理。现任湖南电广传媒股份有 限公司党委书记、监事会主席。 陈道德：曾任国防科技大学财务处处长，湖南省广播影视集团资产财务部副主 任，现任湖南电广传媒股份有限公司监事，湖南广播影视集团资产财务部主任，湖 南广播电视产业中心董事长，湖南电广传媒股份有限公司监事。 王济民：曾任湖南电视台技术部播出科科长、广告部业务科长，湖南广播电视 广告总公司副总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司公共事务部总经理，湖南影 视会展物业管理有限公司总经理，现任湖南电广传媒股份有限公司监事。 刘沙白：曾任湖南电视台记者、专题部副主任、制片人、社教中心副主任，湖 南电视台生活频道总监，湖南电视台（总台）副总编辑，现任湖南电广传媒股份有 限公司副总经理。 陆晓亚：曾任湖南省新田县田家乡党委书记，湖南省新田县委办第一副主任， 湖南省零陵地区旅游局副局长，湖南省祁阳县委副书记，湖南省永州市广播电视局 局长、党组书记，现任湖南电广传媒股份有限公司副总经理、网络分公司总经理， 华丰达有线网络控股有限公司总经理。 廖朝晖：曾任中国人民银行湖南省分行外汇管理局秘书、团委书记、湖南证券 股份有限公司办公室主任，湖南省人大办公厅新闻中心副主任，湘财证券有限责任 公司党委常务副书记、助理总裁，中国电力投资集团五凌电力有限公司董事长助理， 湖南五华酒店有限责任公司董事长，湖南电广传媒股份有限公司投资总监，现任湖 南电广传媒股份有限公司副总经理、董事会秘书。 王艳忠：曾任海南《特区信息报》编辑部主任，湖南经济电视台记者、责任编 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 14 辑、制片人、新闻部主任、副总编辑，现任湖南电广传媒股份有限公司副总经理， 长沙世界之窗有限公司董事、总经理，海底世界（湖南）有限公司董事长。 (五)、董事、监事和高级管理人员报酬决策程序 公司董事、监事和高级管理人员工资按照公司工资管理制度实行基本工资与效 益工资相结合的方式发放，并按照有关决议对董事及监事发放津贴。经公司第三届 董事会第十六次会议提议，并经公司 2007 年度股东大会审议通过，公司董事、监事 工作津贴标准为：董事长 18 万元，副董事长 16 万元，董事 14 万元，监事会召集人 15 万元，监事 10 万元（以上均包含税收）。独立董事参照董事标准领取津贴，独立 董事出席董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。 二、公司员工情况 公司现有员工总数 10341 人，其中：管理人员 1655 人；技术人员 932 人；财务 人员 517 人；生产、销售人员 5997 人；行政后勤人员 1240 人。 员工教育程度：硕士学历（含硕士）以上：496 人；本科学历：1871 人；专科 学历：2906 人；专科以下：5068 人。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 15 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构基本情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治 理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公 司运作。 1、报告期内，根据中国证券监督管理委员《关于修改上市公司现金分红若干规 定的决定》的相关要求，经公司第三届董事会第二十八次会议、公司 2008 年度股 东大会审议通过，公司对《公司章程》中有关现金分红制度进行了明确。 2、根据公司业务经营状况，经公司第三届董事会第三十一次会议、公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过，公司在《公司章程》的经营范围中增加了创业投 资的相关内容，使创投业务在公司的战略发展中的定位更明确。 3、结合公司主营业务发展状况，公司制定了《湖南电广传媒股份有限公司创业 投资决策管理办法》、《湖南电广传媒股份有限公司子公司管理层股权激励办法（试 行）》等制度与规程。 4、股东与股东大会：公司不断完善《公司章程》及《股东大会议事规则》等规 章制度，通过各种途径确保股东尤其是中小股东充分行使其知情权和参与权等权利； 保证股东大会的召开程序及决议合法有效；保障关联交易决策程序合法及公开、公 平、公正地进行。 5、控股股东和上市公司：《公司章程》明确了控股股东不得出现违规占用上市 公司资产等侵害公司权益的情形，保证公司业务、人员、资产、机构、财务与控股 股东五独立，有效防止了控股股东直接或间接干预公司依法开展的生产经营活动和 损害公司及其他股东的权益。 6、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事，组建董事 会；公司第四届董事会由 13 名董事组成，其中有 5 名独立董事，符合相关要求；董 事能按照法律和《公司章程》的要求，勤勉尽责履行义务；制定了《董事会议事规 则》，董事会的召集、召开符合法律法规和《公司章程》要求；董事会设立了战略与 投资委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会、关联交易委员会。 7、监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举监事，组建监事 会；公司第四届监事会由 3 名监事组成，其中有 1 名职工监事，符合相关要求。公 司监事及监事会严格执行《公司章程》和《监事会议事规则》等制度的有关规定， 认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的生产经营管理的各个 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 16 方面进行监督，以及对公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 8、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资 者来访和咨询、负责投资者关系管理工作。公司能够严格按照法律、法规和公司章 程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机 会获得信息。为加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和 透明度，经公司第四届董事会第二次会议审议通过，公司建议了《年报信息披露重 大差错责任追究制度》。报告期内，公司没有发生年报信息披露重大差错。 9、2009 年，公司根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理 专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）、深圳证券交易所《关于做好 加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》以及湖南监管局《关于 2009 年深入推 进上市公司治理整改相关工作的通知》（湘证监公司字[2009]26 号）等文件精神， 积极开展了公司治理整改完成情况自查工作的专项活动，对公司治理深化整改完成 情况进行了认真自查。截止目前，公司治理深化整改工作已完成，持续整改问题取 得较好成效。 对照有关上市公司治理的规范性文件的规定和要求，公司董事会认为目前公司 的治理结构符合要求。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事按照相关法律、法规、公司章程的要求，对公司及全体股东履行 诚信与勤勉的义务。公司独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，积极 了解公司的运作情况，为公司的管理出谋划策，促进了董事会决策的科学性、客观 性，维护了公司及广大中小股东的利益。独立董事就公司聘任会计师事务所、公司 累计和当期对外担保、公司关联方资金往来、公司内部控制自我评价报告、投资组 建电广传媒文化投资有限公司、董事会换届选举、与湖南广播影视集团签署《广告 经营合作协议》等事项发表了独立意见。公司已建立《独立董事年报工作制度》，并 在 2009 年年报编制的过程中严格执行，独立董事与年审注册会计师进行了沟通，并 就年度内公司对外担保等重大事项发表了独立意见。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加次 数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 缺席原因 喻国明 9 8 1 0 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 17 伍中信 9 9 0 0 胡志斌 9 9 0 0 李 肃 9 9 0 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互分开独立， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立：公司业务独立于控股股东，自主经营，与控股股东在业务上不存 在同业竞争问题。 2、人员分开：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经 理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，均未在控股股东单位担任任何职务。 3、资产独立：公司拥有独立的办公系统和配套设施，工业产权、商标、非专利 技术等无形资产均由本公司拥有，公司对其所有资产有完全的控制支配权。 4、机构独立：公司机构完整，机构的设置完全按照法定程序并根据公司情况需 要设立，控股股东职能部门与公司职能部门之间没有直接的上下级关系，也不存在 与控股股东合署办公的情况。 5、财务独立：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，在银行单独开立帐户，控股股东不干涉公司的财务会计活动。 四、公司内部控制自我评价报告 2009 年度，公司继续进一步健全和完善内部控制制度，确保公司生产经营管理 等各项工作都有章可循。各项制度均得到了有效贯彻执行，保证了公司正常的生产 经营，对公司的规范运作和健康发展起到了较好的支撑和促进作用。根据中国证券 监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司 字[2007]28 号）和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定，结合中 国证监会、财政部等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》，公司对业务流程进 行了梳理，并组织相关部门和人员进行了必要的检查，对公司内部控制体系进行了 进一步的完善，不断提高公司管理水平和风险防范能力。 （一）、内部控制综述 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》，建立 规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，不断 完善和规范公司内部控制的组织架构，形成科学有效的职责分工和制衡机制，确保 公司规范运作。目前，公司内部控制的组织架构为： TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 18 ⑴、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股 东享有平等地位，确保所有股东充分行使权利。 ⑵、公司董事会是公司的决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施。董 事会下设董事会秘书处，负责处理董事会日常工作。 ⑶、公司监事会是公司的监督机构，对董事会建立与实施内部控制进行监督， 对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，向 股东大会负责并报告工作。 ⑷、董事会下设审计委员会、战略与投资决策委员会、关联交易审核委员会以 及提名、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。 ⑸、公司内部审计部门负责公司内部控制执行情况的审计工作，定期检查公司 内部控制缺陷，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。 ⑹、公司经营班子负责组织领导公司内部控制的日常运行，通过指挥、协调、 管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常运营。公司各分、子公 司负责实施具体生产经营业务。 2、公司内部管理制度基本完善、健全。具体主要包括以下方面： ⑴、组织管理制度：公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《企业会计制度》、《企业会计准则》等法律法规，先后制定了《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《战略与投资决策委员会实施 细则》、《审计委员会实施细则》、《提名、薪酬与考核委员会实施细则》、《投资者关 系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》、《关联交易管理办法》、 《子公司股东会议事规则规范意见》、《子公司董事会议事规则规范意见》等一系列 公司内部组织管理制度。 ⑵、企业管理制度：公司严格执行经营计划和预算管理制度，制定了《计划和 预算管理办法》、《年度经营计划和预算编制实施细则》、《经营计划和预算管理定期 检查办法》、《中高级管理人员月度工作报告制度》、《法律事务管理办法》等企业管 理制度。 ⑶、财务管理制度：公司制定了《财务档案管理规定》、《财务会计分析办法》、 《内部结算管理办法》、《公司内部资金调拨操作规程》、《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计委员会年报工作规程》等十余项规章制度。公司实行资金集中管理、 资源统一调度、统一会计核算制度，确保财务管理的一致性，从而加强风险管理与 控制。 ⑷、人力资源管理制度：公司制定了《员工守则》、《薪酬标准及管理制度》、《奖 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 19 惩管理办法》、《员工福利管理办法》、《员工教育培训管理办法》、《外派高管管理办 法》、《董事、监事、高级管理人员持股管理制度》等制度，规范了人力资源管理的 各个环节。为实现科学的绩效考核，更有效地提升管理能力，建立中长期激励机制， 推动公司各项业务的发展，公司在 2009 年制定了《子公司管理层股权激励办法（试 行）》。 ⑸、行政办公管理制度：根据公司实际情况，公司制定了《保密规定》、《档案 管理实施细则》、《会议管理办法》等制度。 此外，根据公司主营业务的特征，公司还分别就电视剧的制作管理、营销管理、 有线电视网络业务管理以及创投业务管理等方面建立了专项管理制度。 3、报告期内，公司为完善内控所进行的工作 ⑴、根据实际情况修改完善公司的内部控制制度 2009 年，公司依据中国证券监督管理委员会有关文件的要求，以及公司业务发 展的需要，两次对《公司章程》进行了修订；同时，结合公司主营业务发展状况， 公司制定了《创业投资决策管理办法》、《子公司管理层股权激励办法（试行）》等制 度与规程。 ⑵、进一步完善了公司董事会。公司第四届董事会由 13 名董事组成，其中独立 董事为 5 人，超过了三分之一。 4、综合而言，公司的《公司章程》符合《公司法》、《证券法》及中国证监会和 交易所的有关规定；董事会授权情况符合规定，历次章程修改符合法定程序并办理 了变更登记；公司组织机构健全、设计基本合理有效；“三会”运作规范，已经建立 并有效运行董事会专门委员会制度、独立董事制度，独立董事能够实际发挥作用； 建立了相对完善的业务控制、信息系统控制和会计管理控制体系且得到有效执行， 建立了与公司实际情况相匹配的内部控制制度。 （二）、内部控制重点控制活动 1、公司组织结构及控股子公司控制结构 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 20 2、公司控股子公司的内部控制情况 公司依据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所对上市公司规范运作以及 上市公司资产控制的要求，以股东或控制人的身份行使对控股子公司的重大事项监 督管理，对投资企业依法享有投资收益、重大事项决策的权利。同时，负有对控股 子公司指导、监督和相关服务的义务。公司董事会秘书处、各职能部门依据公司有 关规定，在各自的业务范围内加强对控股子公司的业务管理和监督。控股子公司建 立重大事项报告制度和审议程序，及时向上市公司分管负责人报告重大业务事项、 重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信 息，并严格按照授权规定将重大事项报上市公司董事会或股东大会审议。控股子公 司及时向公司董事会秘书处报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 21 能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项。公司对下设的全资及控 股子公司的管理控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》及公司有关规 定的情形发生。 3、公司关联交易的内部控制情况 经公司第三届董事会第二十五次会议、公司 2008 年年度股东大会审议通过，公 司与湖南广播影视集团下属媒体（含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、 生活频道、娱乐频道、影视频道、金鹰卡通频道、广播电视报社）续签了《广告经 营合作协议》。 公司发生的关联交易严格依照公司《关联交易管理办法》的规定执行，已履行 必要的决策程序，独立董事事前认可并发表独立意见，关联董事在董事会会议上回 避表决，关联方在股东大会上回避表决，保证关联交易公允合理，符合公司业务发 展的需要，确保公司及全体股东的利益不受损害。公司对关联交易的内部控制严格、 充分、有效，没有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。 4、公司对外担保的内部控制情况 公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限 以及审批程序，对被担保对象的资信标准也根据相关的权限作出了规定。2009 年， 公司对控股子公司长沙世界之窗有限公司、湖南省有线电视网络（集团）股份有限 公司、湖南有线湘西自治州网络有限公司、广州韵洪广告有限公司进行了担保，公 司所有对外担保均取得了董事会全体成员三分之二以上同意，大额担保经过了股东 大会的批准，并履行了临时和定期披露义务。公司报告期内不存在违规担保情况， 没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强 制公司为他人提供担保，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。公司对 外担保情况及相关事项符合证监发[2003]56 号文和证监发[2005]120 号文的规定， 没有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。 5、公司募集资金使用的内部控制情况 公司依据《公司法》、《证券法》、《中国证券监督管理委员会关于进一步规范上 市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规 和规范性文件的规定，建立了《募集资金使用管理办法》，加强对募集资金的管理。 公司前期所募集的资金已经全部使用完毕，报告期内未发生违规使用募集资金的情 况，没有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。 6、公司重大投资的内部控制情况 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中明确了股东 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 22 大会、董事会对重大投资的审批权限，以及总经理投资决策权限。在确定投资项目 时，公司投资管理部门将项目可行性报告和审计、财务、法律、人力资源部门对该 项目的意见等有关资料，提交总经理办公会审议并提出意见，按有关权限经总经理、 董事会或股东大会批准后实施；投资项目实施时，项目执行部门及负责人和项目监 督部门及负责人，执行和跟踪检查项目实施情况；项目完成后，按照有关规定进行 项目审计。2009 年，公司完成了对湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司的增 资扩股，完成了对节目分公司和网络分公司的改制，分别组建了电广传媒文化投资 有限公司和华丰达有线网络控股有限公司。公司对投资的内部控制严格、充分、有 效，没有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情形发生。 7、公司信息披露的内部控制情况 公司建立了《信息披露管理制度》，并根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办 法》等法律、行政法规、部门规章及其他有关规定，结合公司实际情况，对《信息 披露管理制度》进行了修订，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、 有效的控制。公司董事会对信息披露工作非常重视，严格按照法律、行政法规、部 门规章和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，平等对待 全体投资者，没有实行差别对待，没有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或 泄露非公开重大信息，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。公司对信息披 露的内部控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》及公司有关规定的情 形发生。 （三）、公司内部控制存在的薄弱环节及整改计划 1、国家经济环境、经济政策的不断变化，公司经营规模的快速扩张，对外投资 的不断增长，这些都促使公司的内部管理体系需要进一步加强建设和不断完善，使 其能适应新形势下的公司发展需求。公司将继续梳理、细化公司各项内部控制制度， 优化业务和管理流程，及时根据相关法律法规的要求不断修订公司各项内部控制制 度，进一步健全和完善内部控制体系，确保制度及时得到更新。同时，公司还将进 一步强化内部控制制度的执行力，强化审计工作，充分发挥审计委员会和内审人员 的监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查，确保各项制度得到有 效执行。 2、报告期内，公司未因内控问题受到中国证监会处罚及深圳证券交易所对公司 相关人员的公开谴责。 （四）、公司内部控制情况的总体评价 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 23 公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规 的要求建立了完善的内部控制制度，公司内部控制制度完整、合理、有效，不存在 重大缺陷；公司现有内部控制制度得到有效执行，公司的内控体系与相关制度能够 适应公司管理的要求和发展的需要、能够对编制真实公允的财务报表提供合理的保 证、能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证，有效防范和 化解公司运作中的风险，促进了公司的持续健康发展，保护了投资者合法权益。公 司内部控制的实际情况与《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规范性文件 的规定和要求基本相符。随着公司未来经营发展的需要，公司一方面将进一步提高 认识，加强对管理人员的培训；同时，将根据新情况进一步完善公司内控制度，提 高规范运作水平。 （五）公司监事会对《公司内部控制自我评价报告》的意见 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原 则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公 司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完善。 2、公司内部控制组织机构完善，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公 司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3、2009 年公司没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内 部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公 司内部控制的实际情况。 （六）公司独立董事对《公司内部控制自我评价报告》的意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》、《公司章程》等有关规定，我们认真审议了《2009 年度公司内 部控制自我评价报告》，并与公司管理层和有关部门交流，检查了公司的管理制度及 其执行情况，公司全体独立董事认为： 1、公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、行政法 规及部门规章的要求，制定了健全的内部控制制度，《公司内部控制自我评价报告》 真实、完整、准确地反映了公司管理现状。 2、公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、 关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、 有效。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 24 五、对高级管理人员的考评及激励机制 公司目前实施经营计划与预算考核管理体系，年初时根据本公司总体发展战略 和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩考核综合指标或管理职责，年 末根据各高管人员的经营业绩综合指标进行考核。同时依照《经营管理层目标考核 奖惩办法》，根据公司当年净资产收益率（当年税后净利润/当年平均净资产×100%） 来确定全部高级管理人员的目标考核奖励总额。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 25 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会，包括 2008 年度股东大会和一次临时股东大 会。 （一）、公司于 2009 年 5 月 13 日召开 2008 年度股东大会，相关会议决议公告 刊登在 2009 年 5 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （二）、公司于 2009 年 9 月 10 日召开 2009 年度第一次临时股东大会，相关会 议决议公告刊登在 2009 年 9 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 26 第八节 董事会报告 一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 （一）、公司主营业务范围 公司所处行业为传媒信息行业，主营业务范围为：策划、设计、制作、代理、 发布国内外各类广告，影视节目制作、发行和销售，电子商务、网络及信息传播服 务，法律、法规允许的产业投资、创业投资、股权投资和资本管理等，兼营旅游开 发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。 （二）、公司经营情况 2009 年，对公司来说是极不平凡的一年。在这一年里，国家先后出台了《文化 产业振兴规划》、《关于推进三网融合的决定》、《关于加快广播电视有线网络发展的 若干意见》、《关于促进电影产业繁荣发展的指导意见》等多项有利于公司业务发展 的政策；在这一年里，公司各项主营业务蓬勃发展，省内网络整合成绩喜人，节目 业务稳步推进，广告经营快速增长，创投业务硕果累累，酒店经营状况好转；在这 一年里，公司管理进一步理顺，新的管理架构逐步形成，人才队伍不断壮大。报告 期内公司共实现主营业务收入 41.75 亿元，同比增长 24.58%，实现归属于上市公司 股东的净利润 2942.48 万元，同比上升 37.94%。 1、网络业务 2009 年，公司有线电视网络业务实现收入 86,747.51 万元，同比略有增长，其 中增值业务收入已超过 6000 万。 （1）、湖南省内网络整合成效明显。报告期内，公司组建了各县级网络合资公 司 25 家，正在筹建网络合资公司 11 家，公司在湖南省内有线电视网络整合主体任 务已经基本完成。到目前止，全省已完成工商登记注册的网络合资公司已达 86 家。 （2）、数字电视整体转换稳步推进。湖南有线集团按照“广播式与交互式相融 合”的技术路线和“两级平台、三级管理”的技术体制，坚持系统设备团购招标， 技术方案先论证、后实施，分前端先验收、后运行，保障了全省数字电视技术标准 的统一，保障了数字电视整转工作的顺利实施。到目前为止，有线集团总计发放机 顶盒达到 267 万台，有线电视用户总数达到 337 万户。 （3）、内容建设进一步丰富。一是统一引进了中数、文广等节目商的 60 多套标 清付费节目，精心组包的付费节目产品已经下传并开始营销，同时引进了央视高清、 湖南卫视高清等高清频道和文广的新视觉高清、华诚的电影高清，已经下传并进入 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 27 宣传推广阶段；二是点播节目库建设初具规模，NVOD 业务集中了国产剧、欧美剧、 韩剧等各类影视节目的精粹，VOD 业务引进的节目总量达到了 1 万多小时；三是数 据广播的建设进一步完善；四是推出了湖南导视频道。 （4）、增值业务研发取得新成果。湖南有线集团经过两年多的努力，基本完成 了综合业务平台、BOSS 系统、机顶盒中间件系统、长途传输网络的建设，初步构建 了“全程全网、双向交互、多功能、全业务”的基础平台。目前已经研发出视频点 播、电视回看、高清电视、电视银行、电视游戏、电视股票行情、电视投票、电视 资讯等十多项增值业务。 （5）、网络股权管理日益规范。报告期内，湖南省有线电视网络（集团）股份 有限公司进行了增资扩股，将湖南省干线网以及桃江、南县、临湘、炎陵、江华、 江永、蓝山、双牌、祁阳、新田、东安、双峰、涟源等 13 地的有线电视网络并入湖 南有线集团，统一运作。此外，为充分把握国家鼓励数字电视产业发展、推进“三 网融合”、推动文化产业大发展大繁荣的重要历史机遇，加快实施公司网络中长期发 展战略，经公司第三届董事会第三十次会议、公司 2009 年第一次临时股东大会审议 通过，公司投资组建了华丰达有线网络控股有限公司，并以此为基础构建公司网络 投融资、股权管理和资本运作的全新平台。报告期内，华丰达公司的网络投资、股 权管理、预决算管理、人力资源管理等制度体系基本搭建完成，股权管理进一步走 向规范。 （6）、跨区域发展紧密推进。在国务院《文化产业振兴规划》、广电总局《关于 加快广播电视有线网络发展的若干意见》等政策的大力支持下，在整合湖南省有线 电视网络的基础上，公司将目光转向省外，积极推进向省外跨区域发展，目前已与 多个省市网络公司进行紧密沟通，有的已取得较大进展。同时，公司也与国家开发 银行签署了一项额度为 197 亿元的《开发性金融合作协议》，以用于公司有线电视网 络跨区域发展，做强做大有线数字电视业务。 2、节目业务 2009 年，公司的影视节目制作发行收入为 3,733.01 万元。 （1）、节目业务稳步发展。为更好地适应外部市场竞争环境和内部资源的变化， 实施公司节目业务发展战略，公司在报告期内对原有下属节目分公司进行了改制， 组建了“电广传媒文化发展有限公司”。在经营方面，公司继续坚持精品战略和品牌 战略，注重提升品质，提高市场竞争力。报告期内，公司制作完成了 32 集电视剧《利 剑》，在央视播出后，收视良好；制作完成了 40 集电视连续剧《葫芦坝的故事》，目 前正在审片；30 集电视连续剧《来不及说我爱你》已完成前期制作；完成了电影《花 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 28 木兰》的制作，并已在贺岁档全国院线上映。 （2）、海外业务平稳运行。作为公司掌握国际传媒信息、把握全球商机的重要 平台，公司控股子公司——美国绚艺娱乐传播公司在自拍电影的院线发行、代理电 影的院线发行和 DVD 发行等业务上均实现了平稳推进。尤其是与美国奥斯卡获奖导 演合作的电影《动物王国》，在发行一年之后取得不俗成绩, 已在美国、加拿大、日 本等 29 家电影院上演。 3、广告业务 2009 年，公司共实现广告业务收入 309,164.19 万元，同比增长 36.95％。 （1）、省属各媒体广告经营实现新跨越。2009 年广告分公司迎难而上，化危为 机，实现了广告收入连续 84 个月快速增长，全年广告收入超过 28.70 亿，增长 40.87%，其中湖南卫视再次领跑全国省级卫视，单频道突破 23.08 亿，捍卫了湖南 卫视连续 7 年来“全国省级卫视广告创收第一”的领先地位。 （2）、省外广告逐步做大。2009 年，公司的控股子公司广州韵洪广告有限公司 通过大力拓展市场，加强内部管理，降低成本费用等措施，收入和利润同步增长， 公司省外广告业务步入良性快速发展轨道。 4、创投业务 2009 年是公司在创投业务上实现历史性突破的一年。报告期内，公司对《公司 章程》进行了修改，将创投业务正式列为公司主业之一，公司的创投业务也因此步 入高速发展期。 （1）、创投业务硕果累累。公司投资参股的拓维信息于 2008 年成功上市后，已 于 2009 年 7 月解除了限售。报告期内，公司根据业务发展的需要，适时减持了拓维 信息股票 522.14 万股，为公司传媒主业尤其是有线网络业务的发展提供了强有力的 资金支持。2009 年 10 月 30 日，深圳创业板正式开板，由公司控股子公司——深圳 市达晨创业投资有限公司投资的亿伟锂能（SZ300014）、爱尔眼科（SZ300015）、网 宿科技（SZ300017）成为首批创业板上市企业，达晨创投也成为首批创业板获批上 市企业最多的创投公司。此外，由达晨创投投资的福建圣农发展（SZ002299）于 2009 年 10 月 21 日在深交所中小板上市流通，蓝色光标（SZ300058）于 2010 年 2 月 26 日在深交所创业板上市流通，深圳和而泰智能控制股份有限公司、北京数码视讯科 技股份有限公司已经通过证监会审核，即将发行。 （2）、投融资工作进展顺利。2009 年，达晨创投继续围绕文化传媒、消费服务、 现代农业和节能环保四大领域进行重点投资，全年共利用自有资金及创投基金完成 22 个项目的投资和 4 个项目的二轮增资，投资额 5.44 亿元。截至 2009 年底，达晨 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 29 累计投资项目 59 个，其中已有多家公司上报上市材料。与此同时，达晨创投在 2009 年发起设立了达晨银雷基金、达晨创富基金，并与湖南信托合作发行了 3 期创投信 托计划，创投业务融资工作取得较大进展。 （3）、品牌建设，提升行业地位。由于创业板的推出，公司的创投业务品牌影 响力迅速提高，2009 年，达晨创投被评为“清科·2009 年全国创投机构综合排名第 二”，“最佳退出创投机构”，科技部“中国科技投资业务创新奖”，“2009 中国娇子 新锐榜年度新锐企业”，董事长刘昼荣获“2009 年中国最佳创业投资家”，董事长刘 昼和执行总裁肖冰荣登“2009 年中国十大风险投资家”，公司在圣农发展（SZ002299） 上的成功也被评为“2009 年最佳退出案例”。以上荣誉的获得，奠定了公司在国内 创投界的领先地位。 5、旅游、酒店、房地产业务 （1）、酒店业务 2009 年，公司控股的湖南国际影视会展中心有限公司调整了经营班子，制定了 “以市场为导向，以营销为龙头，以餐饮为重点”的经营方针，努力改善服务质量， 全年共成功接待大小团队 340 多个，其中包括“两岸经贸文化论坛”、“2009 资源节 约环境友好国际高峰论坛”、“中美经济合作（湖南）洽谈会”等一系列具有重大影 响的大型会议，酒店的经营局面也得到一定的改观。但由于折旧及财务费用较高， 经济效益尚不理想。 （2）、旅游业务 公司控股的子公司长沙世界之窗，继续由湖南经济电视台进行托管，目前经营 状况良好。2009 年共计实现收入 7884.37 万元，净利润 601.09 万元。 （3）、房地产业务 公司控股的湖南金鹰城置业有限公司，投资开发的“圣爵菲斯”房地产项目销 售已基本完成，报告期内主要强化了尾盘销售以及历史遗留问题的处理。 （三）、主要经营数据情况 1、公司主营业务经营数据： （单位：万元） 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上年 增减（%） 广告制作代理 309,164.19 263,423.74 14.79% 36.95% 36.88% 0.05% 影视节目制作发行 3,733.01 3,582.34 4.04% -31.83% -0.63% -30.13% 网络传输服务 86,747.51 46,555.83 46.33% 1.12% 48.36% -17.09% 旅游业 15,682.99 2,168.50 86.17% 8.01% -24.89% 6.06% 房地产 1,140.99 767.02 32.78% -44.29% -61.60% 30.30% TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 30 说明：（1）、影视节目制作发行业务营业收入较上年大幅下降，主要系公司本年 度内电视剧业务以拍摄、制作为主，新剧发行较少所致。 （2）、报告期内，公司大力推进有线数字电视整体转换工作，同时加大了对省 内有线网络的整合力度，相应费用比去年同期增加，导致公司网络传输服务成本上 升，毛利率下降。 （3）、报告期内，公司加强了酒店业务的管理以及成本控制，公司旅游业的成 本较上年同期有较大幅度下降。 （4）、房地产业务收入及成本大幅下降，主要系公司投资控股的湖南金鹰城置 业有限公司已开发的“圣爵菲斯”房地产项目销售接近尾声所致。 2、公司主营业务分地区情况 （单位：万元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 湖南 384,190.28 24.13% 广东 32,314.75 36.13% 3、营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况 （单位：元） 项目 2009 年度 2008 年度 增减率（%） 销售费用 309,152,429.04 181,248,535.95 70.57 管理费用 466,835,251.62 412,167,640.30 13.26 财务费用 185,186,806.44 226,933,427.02 -18.40 所得税 -71,943,437.52 51,334,358.10 -240.15 4、公司资产、负债构成情况 （单位：元） 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 项目 数额 比重（%） 数额 比重（%） 总资产 9,270,182,921.83 100.00 7,922,347,561.88 100.00 应收账款 83,479,108.20 0.90 63,565,671.77 0.80 存货 1,078,214,324.20 11.63 948,296,906.53 11.97 长期股权投资 579,671,037.44 6.25 498,800,909.47 6.30 固定资产 3,486,548,428.94 37.61 3,242,274,722.93 40.93 在建工程 282,967,481.48 3.05 183,089,046.39 2.31 短期借款 701,600,000.00 7.57 1,018,310,000.00 12.85 长期借款 3,180,400,000.00 34.31 1,594,200,000.00 20.12 5、现金流量表主要数据情况 （单位：元） 项目 2009 年度 2008 年度 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 1,038,924,431.38 368,706,070.42 181.78 投资活动产生的现金流量净额 -443,279,451.15 -792,309,515.58 -44.05 筹资活动产生的现金流量净额 -32,086,815.93 856,891,809.86 -103.74 6、采用公允价值计量的项目 （单位：万元） 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 31 其中：1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 1,402.78 0.00 0.00 2,585.65 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 12,330.00 0.00 28,657.96 40,987.96 金融资产小计 12,330.00 1,402.78 28,657.96 43,573.61 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 12,330.00 1,402.78 28,657.96 43,573.61 公司对于按照公允价值计量的项目，参照重大投资项目的控制过程，在经过相 关专业部门认真评审后，由公司管理层在董事会授权范围内进行审批。 7、公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 资产负债表 项目 期末数 期初数 变动幅 度 变动原因说明 货币资金 2,310,830,939.73 1,747,252,556.78 32.26% 主要系预收广告款增加. 应收账款 83,479,108.20 63,565,671.77 31.33% 主要系公司业务规模扩大,相应应 收款项增加 其他应收款 121,598,140.58 231,979,802.36 -47.58% 系收回款项 可供出售金 融资产 409,879,576.18 123,300,025.04 232.42% 系将所持部分已上市公司股权，列 入可供出售金融资产核算。 在建工程 282,967,481.48 183,089,046.39 54.55% 主要系数字电视化工程投入增加 递延所得税 资产 12,852,389.43 21,264,668.33 -39.56% 系预计未来年度能否产生足够的 应纳税所得额具有不确定性，减少 确认可抵扣暂时性差异的递延所 得税资产 短期借款 701,600,000.00 1,018,310,000.00 -31.10% 系公司调整融资结构，减少短期借 款余额 应付票据 2,200,000.00 163,757,098.65 -98.66% 系结算方式改变 预收款项 1,163,784,661.49 338,627,060.97 243.68% 主要系广告代理收入预收款增加 应付职工薪 酬 32,371,167.07 23,056,162.87 40.40% 系根据公司薪酬计划，年末尚未发 放职工薪酬增加 长期借款 3,180,400,000.00 1,594,200,000.00 99.50% 系公司调整融资结构，增加长期借 款规模 递延所得税 负债 109,808,381.69 2,285,222.40 4705.15 % 系可供出售金融资产公允价值变 动大幅增加，相应增加递延所得税 负债。 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅 度 变动原因说明 营业收入 4,174,983,563.93 3,351,137,873.39 24.58% 系广告收入大幅增长 营业成本 3,169,569,128.73 2,328,958,220.15 36.09% 系业务收入增长相应成本增加 销售费用 309,152,429.04 181,248,535.95 70.57% 系业务规模扩大，相应销售费用增 加 资产减值损 失 57,233,354.03 27,143,480.65 110.85% 系计提坏账准备和存货跌价准备 增加 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 32 资产负债表 项目 期末数 期初数 变动幅 度 变动原因说明 投资收益 222,227,469.87 143,156,303.33 55.23% 主要系报告期减持部分已解禁的 拓维信息股份 营业外支出 4,983,967.89 10,379,079.56 -51.98% 主要系诉讼赔偿支出减少 所得税费用 -71,943,437.52 51,334,358.10 -240.15 % 主要系控股子公司湖南有线网络 (集团)股份公司及所属公司获得 2008 年度所得税减免。 8、本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为 187,624,100.99 元，占 公司全部销售收入的比例为 4.51%。 9、报告期内，公司没有持有外币金融资产、金融负债情况。 （四）、主要控股及参股公司情况 1、湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 注册资本为 157,886.88 万元，本公司占 63.01%的股份，截止 2009 年底总资产 为 437,580.37 万元，报告期内实现净利润 20,679.07 万元。经营范围：电视节目传 输、数据传输、电子商务、网上增值及相关业务。 2、深圳市达晨创业投资有限公司 注册资本为 10000 万元，本公司占 100%的股份，截止 2009 年底总资产为 62,393.09 万元，报告期内实现净利润 90.24 万元。经营范围：投资高新技术产业 和其他技术创新产业、投资咨询等。 3、上海锡泉实业有限公司 注册资本为 16940 万元，本公司占 100%的股份，截止 2009 年底总资产为 22,074.78 万元，报告期内实现净利润 1,990.69 万元。经营范围：实业投资，高科 技项目投资，企业购并、重组，投资管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易。 4、长沙世界之窗有限公司 注册资本 10000 万元，是本公司相对控股的子公司，本公司占 49%的股份，截 止 2009 年底总资产为 22,403.33 万元，报告期内实现净利润 601.09 万元。企业类 型：合资经营（港资）。经营范围：长沙世界之窗旅游景区及其配套设施的建设与经 营，含：主题公园、影视拍摄基地、艺术表演、旅游、酒店经管、康乐中心及配套 商业服务。 5、湖南国际影视会展中心有限公司 注册资本为 60000 万元，本公司占 100%的股份，截止 2009 年底总资产为 57,653.45 万元。经营范围：影视拍摄基地、国际会议接待、展览、住宿、餐饮及 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 33 与之配套的商业零售。2008 年，该公司净利润为-5,416.11 万元。 （五）、公司未进行本年度盈利预测。 二、对公司未来发展的展望 （一）、公司的未来发展战略和规划 经过多年培育和发展，公司形成了以传媒主业、创业投资为重点的产业布局。 公司未来将继续推动以有线电视网络、节目内容制作、广告代理为核心的传媒主业 发展，同时加大创业投资的力度，通过投资提升公司传媒主业的竞争实力，并继续 加强资产整合力度，加强专业管理，不断提高公司的整体盈利能力和核心竞争力。 （二）、新年度发展计划 今年公司工作的总体思路是：用好用足用活政策资源，做大做强做优公司主业； 整合资源，狠抓经营，重举措，促增长，大力提升公司经营效益；完善机制，强化 管理，充分激发企业活力，努力调动广大员工积极性，确保公司各项工作迈上一个 新的台阶。 1、网络业务 （1）、全面完成省内网络整合，打造全省“一张网”。公司将继续推进待签约 项目的签约工作、已签约项目的注册工作，争取全面完成县级网络整合任务。同时 加快推进与中信国安的合作，力争完成中信国安“四市一县”网络公司加入湖南有 线集团的有关手续。此外，公司还将加强对乡镇网络整合的研究，尽快拿出科学的、 切实可行的省内乡镇网络整合方案，包括整合主体、整合标准、整合策略、投融资 和整体平移方案、推进步骤等，并争取完成 100 万户乡镇网络的整合。 （2）、积极拓展省外网络业务。在做实做大做强湖南“根据地”和“大本营” 的基础上，公司将充分运用资源优势、品牌优势和价值优势，以资本运作手段为主， 辅以现金并购、战略合作、管理模式输出、业务合作等多种方式进行省外网络业务 拓展，力争实现跨区域的发展。 （3）、抢抓“三网融合”试点机遇，大力发展增值业务。公司将充分利用国家 力推“三网融合”的契机，全面提升服务，力争进入国家层面的“三网融合”试点 省份。公司将突出内容建设，依托湖南广电的节目资源优势，打造湖南数字电视、 手机电视、网络电视和 IPTV 的内容平台，推进湖南内容产业的跨省、跨行业全面合 作；在巩固已有标清节目的基础上，加强高清节目的引进，推出高清视频点播，坚 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 34 持广播式与交互式高清业务并举，突出教育和娱乐特色。在技术层面，公司将大力 推进机顶盒 3.0 软件的升级，推出“五大广场”：资讯广场、文娱广场、金融广场、 购物广场、教育广场，打造开放式平台，吸引众多的运营商在有线平台上共同运营 各种“三网融合”业务；全面完成省、市、县三级 BOSS 系统建设，强力推进 BOSS 系统互联互通，为“三网融合”提供强大的运营支撑系统；完成高清机顶盒定型和 增强型机顶盒开发，完成视频点播系统扩容的技术准备工作；做好一期增值业务上 线推广的技术跟踪服务，开发包括电视彩信、电视彩票、家庭 KTV、电视报刊、电 视购物、电视票务等在内的二期增值业务。 （4）、启动网络股权融资工作。2010 年公司将积极稳妥地推进网络股权融资， 引进实力强大、特别是具有同业资源的战略投资者，通过强强联合，实现优势互补， 从而使公司有线网络业务实现跨跃式发展。 （5）、筹备设立数字电视产业投资基金。为促进数字电视产业的进一步发展， 获得数字电视产业发展所需的资金支持，公司拟选择产业基金的运作模式，设立数 字电视产业投资基金。2010 年公司将争取完成投资基金管理公司的设立，完善其内 部组织架构及相关规章制度，组建专业的公司团队，并争取完成数字电视产业投资 基金的报批工作。 2、节目业务 （1）、电视剧业务。公司将借助节目公司改制、新公司运营之机，从抓管理、 提升执行力入手，打造一支富有创造力的经营管理团队，建立一套灵活有效的市场 竞争机制，形成一个充满活力与生机的经营体系；以精品电视剧为主打产品，逐步 拓展演艺经纪、商业演出、动漫产品、新媒体等业务领域，建成一个有品质的综合 性的大型文化创意型企业。具体业务上，将争取完成《来不及说我爱你》、《嫁到台 北》、《暗红 1936》和《八月桂花遍地开》等新剧的投资制作；做好新剧的销售发行 工作；做好 2011——2012 年新剧题材规划、剧本储备。 （2）、电影业务。2010 年公司将尽快完成电广传媒影业投资（北京）有限公司 的组建工作；做好电影业务 3——5 年的发展规划；投资 1——2 部有影响力的电影， 并确保公司投资产生良好的效益；抓好电影的发行业务。 （3）、海外业务。美国绚艺娱乐传播公司将重点做好《动物王国》和《银河铁 道之旅》两部电影的全球发行和回款工作；同时把握国际影视节目发展的潮流，进 军国际 3D 和 4D 影视节目硬体和软体市场。 3、广告业务 公司将继续挖掘“湖南电视”的品牌价值，通过营销方式的不断创新，实现省 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 35 内广告业务收入的持续高速增长。同时，广州韵洪广告有限公司将进一步深化与现 有媒体的合作，积极拓展华东市场，适时进军北京市场，进而向全国市场迈进。公 司将加强节目、广告业务的协调发展，进一步打造传媒业务产业链。 4、创投业务 今年，公司将继续稳步推进创投业务，坚守原有投资理念，重点投资成长期项 目，配置一批上市预期明确的后期项目，加大对单个项目的投资额；严控投资风险， 注重投资规模的同时绝不放松对项目质量的把关。同时，公司将积极推动已投项目 的上市工作，力争 2010 年成功 IPO 数量达到 6——10 家；加强已投项目的管理与增 值服务，投资与投后管理并重；认真做好创投项目二级市场的退出工作，尽量做到 退出收益的最大化。 在做强 VC 业务的同时，适时开展 PE 业务。公司将稳步推进 PE 领域项目的投资， 今年计划投资 1——2 个较大的 PE 项目，通过实践来积累经验、人才和资金，合适 的时候组建专业的股权投资（PE）平台，以拓展和壮大达晨创投的重点投资领域， 完善和提升公司投资业务层次，培育新的盈利增长点，并打造一支懂投资、会管理 的优秀人才队伍，为实现公司的战略规划打下良好的基础。 5、旅游、酒店、房地产业务 今年公司在旅游、酒店、房地产方面将全面整合资源，加强与媒体的合作，强 化文化创意产业的属性，逐步形成主题旅游加地产的经营模式，扎扎实实地搞好经 营。注重盘活现有资产，深入挖潜，进一步发挥成本控制的作用，搞好员工培训， 全面提升服务质量，争取在经营、管理、服务等方面都取得新的突破。同时，公司 将完成酒店二期项目的规划设计、报建报审，做好项目开工前的各项准备工作，适 时动工，并着手制定营销策划方案，适时进行市场推广。 房地产业务方面，公司将完成新征 314 亩土地规划设计的前期工作；盘活存量 资源，整合土地资源，力争将周边约 50 亩尚未征用的零散土地纳入储备用地。 6、制度管理方面 （1）、进一步建立起公司全员绩效考核、评价体系，在此基础上改进和完善公 司的薪酬制度和奖惩制度。今年公司将进一步巩固以经营效益为核心的思想，在制 度上完善公司全员绩效考核、评价体系，进一步改进和完善公司的薪酬制度和奖惩 制度，重点做到突出“绩效”，注重“全员”，管理“全过程”。 （2）、围绕公司战略发展目标，制订和实施人力资源近期、中长期的引进规划、 培训规划和使用规划，使之与公司发展形势相适应。 （3）、进一步完善公司经营计划和预算管理模式，加强计划和预算的落实措施， TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 36 强化过程管理，逐步实现对公司各行业业务的“模块化”管理。 （三）、资金使用计划及资金来源。 公司将按照“优化财务结构，重点保证主业，控制资产负债率”的目标，认真 分析国家宏观政策和国内外经济形势，及时调整融资策略，拓宽融资品种，保障公 司各项业务的资金需求，尤其是保证有线电视网络收购和数字电视项目的需要。公 司将积极采用新的融资品种，调整融资结构，降低财务费用，提高资金使用效益。 三、公司投资情况 （一）、本报告期内，公司没有新增募集资金，也没有前期募集资金使用延续到 本报告期内的情况。 （二）、公司其他重大投资情况 1、经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，公司对原有下属节目分公司进 行改制，与节目分公司管理团队合资组建电广传媒文化投资有限公司，注册资本为 4100 万元，本公司占 97.56%的股份，节目分公司管理团队占 2.44%的股份（相关公 告刊登在 2009 年 6 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 2、经公司第三届董事会第三十次会议、公司 2009 年第一次临时股东大会审议 通过，公司与深圳市荣涵投资有限公司合资组建华丰达有线网络控股有限公司。华 丰达有线网络控股有限公司注册资本为 2 亿，本公司占 99%的股份，荣涵投资占 1% 的股份（相关公告刊登在 2009 年 6 月 17 日、2009 年 9 月 11 日《中国证券报》、《证 券时报》和《上海证券报》上）。 3、报告期内，公司共投资 12,054.62 万元，与永顺、慈利、新宁、武冈、桑植、 龙山、会同、南岳、韶山、桂阳、衡东、溆浦、武陵源、道县、资兴、常宁、祁东、 株洲县、衡山、衡阳县、临武、安仁、洪江、宜章、新晃、汝城等市县广播电视局 签署了合资合同，共同出资组建了以上各地电广网络有限公司。 四、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会共召开了 9 次会议。 1、第三届董事会第二十六次会议于 2009 年 1 月 9 日召开，会议审议并通过了： （1）、关于湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司增资扩股的议案。 相关公告刊登在 2009 年 1 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 37 报》上。 2、第三届董事会第二十七次会议于 2009 年 2 月 12 日召开，会议审议并通过了： （1）、关于为长沙世界之窗有限公司贷款继续提供担保的议案。 相关公告刊登在 2009 年 2 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 报》上。 3、第三届董事会第二十八次会议于 2009 年 4 月 13 日召开，会议审议并通过了： （1）、公司 2008 年度董事会工作报告； （2）、公司 2008 年度报告及其摘要； （3）、公司 2008 年度利润分配预案； （4）、关于续聘会计师事务所的议案； （5）、公司 2008 年度内部控制自我评估报告； （6）、公司 2008 年度社会责任报告； （7）、关于修订《公司章程》的议案： （8）、关于聘任公司高级管理人员的议案： （9）、关于召开 2008 年度股东大会的议案。 相关公告刊登在 2009 年 4 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 报》上。 4、第三届董事会第二十九次会议于 2009 年 4 月 28 日召开，会议审议并通过了： （1）、公司 2009 年第一季度报告。 相关公告刊登在 2009 年 4 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 报》上。 5、第三届董事会第三十次会议于 2009 年 6 月 16 日召开，会议审议并通过了： （1）、关于投资组建华丰达有线网络控股有限公司的议案； （2）、关于投资组建电广传媒文化投资有限公司的议案。 相关公告刊登在 2009 年 6 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 报》上。 6、第三届董事会第三十一次会议于 2009 年 8 月 21 日召开，会议审议并通过了： （1）、公司 2009 年半年度报告及其摘要； （2）、关于为湖南有线湘西自治州网络有限公司贷款提供担保的议案； （3）、关于为湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司贷款提供担保的议案； （4）、关于提请股东大会授权董事会择机出售拓维信息系统股份有限公司股份 的议案； TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 38 （5）、关于修改《公司章程》的议案； （6）、关于召开公司 2009 年第一次临时股东大会的议案。 相关公告刊登在 2009 年 8 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 报》上。 7、第三届董事会第三十二次会议于 2009 年 9 月 7 日召开，会议审议并通过了： （1）、关于公司与国家开发银行股份有限公司签署《开发性金融合作协议》的 议案； （2）、《湖南电广传媒股份有限公司创业投资决策管理办法》。 相关公告刊登在 2009 年 9 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 上。 8、第三届董事会第三十三次会议于 2009 年 10 月 28 日召开，会议审议并通过 了： （1）、公司 2009 年第三季度报告； （2）、关于为广州韵洪广告有限公司贷款提供担保的议案。 相关公告刊登在 2009 年 10 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 报》上。 9、第三届董事会第三十四次会议于 2009 年 12 月 11 日召开，会议审议并通过 了： （1）、关于公司董事会换届选举的议案。 相关公告刊登在 2009 年 12 月 15 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 报》上。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会依据《公司法》和本公司章程等规定，严格执行股东大会的 各项决议，圆满完成了股东大会授权的各项事宜。 1、根据公司 2008 年度股东大会决议，公司于 2009 年 7 月 8 日向全体股东实施 了每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税）的 2008 年度利润分配方案。 2、根据公司 2008 年度股东大会决议，公司董事会对《公司章程》进行了修改。 3、根据公司 2009 年第一次临时股东大会决议，公司董事会择机出售了部分所 持拓维信息系统股份有限公司股权。 4、根据公司 2009 年第一次临时股东大会决议，公司董事会对《公司章程》进 行了修改。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 39 5、根据公司 2009 年第一次临时股东大会决议，公司在报告期内组建了华丰达 有线网络控股有限公司。 （三）审计委员会履职情况汇总报告 1、审计委员会的履职情况 公司审计委员会由 2 名独立董事与 1 名董事组成，其中 1 名独立董事为会计 专业人员，并担任委员会主任委员。 根据《审计委员会实施细则》和《审计委员会年报工作规程》等有关规定，审 计委员会切实关注公司内部审计制度建设及实施情况，认真审核公司财务信息及其 披露情况，审查公司内控制度和重大关联交易情况；督促会计师事务所规范开展审 计工作。报告期内，审计委员会勤勉履行职责，发挥了其应有的作用。 公司审计委员会在公司年度审计机构进场审计前组织制订审计工作计划和策 略，审阅相关财务资料。在审计过程中，持续与审计机构保持沟通，督促审计工作 按计划有序推进。在初步审计意见形成后，再次审阅公司财务会计报告，认为公司 2009 年度财务会计报告符合《企业会计准则》的要求，各项收入、支出合理，真实、 准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 2、审计委员会关于续聘审计机构的意见 审计委员会认为：公司聘请的天健会计师事务所有限公司在为公司提供 2009 年度审计服务期间，严格遵守法律法规、职业道德规范和审计准则的规定，合理计 划和实施审计工作，获取充分、适当的审计证据，尽职尽责，审慎查验，出具了公 正的审计报告。因此，建议公司续聘天健会计师事务所有限公司为本公司 2010 年度 审计机构。 （四）提名、薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 报告期内，公司薪酬与考核委员会严格按照《湖南电广传媒股份有限公司高级 管理人员薪酬与考核制度》，切实履行职责，主要负责制定公司董事及经理人员的考 核标准并进行考核，制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案。报告期内， 公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的 完成了其工作目标。经审核，2009 年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付 的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准，同意公司在年度报告中披 露对其支付的薪酬。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 40 五、2009 年度利润分配预案 经天健会计师事务所有限公司审计，公司 2009 年度合并实现归属于母公司所有 者的净利润 29,424,810.77 元。根据《公司章程》规定，母公司年初未分配利润 441,535,829.64 元，加上母公司实现净利润 78,840,171.03 元，减去提取法定盈余 公积金 7,884,017.10 元以及 2008 年度利润分配 8,127,568.10 元，可供股东分配的 利润为 504,364,415.47 元。 公司 2009 年度利润分配预案为：以 2009 年末总股本 406,378,405 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税）,拟派发现金红利总额为 8,127,568.10 元，现金分红比例为公司 2009 年度实现可供股东分配利润的 27.62%。 剩余未分配利润结转下一年度。 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 独立董事对此无异议。 公司前三年现金分红情况 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 年度可分配利润 2008 年 8,127,568.10 21,330,927.35 38.10% 441,535,829.64 2007 年 10,159,460.13 113,394,309.80 8.96% 407,232,395.36 2006 年 0.00 -11,284,840.46 0.00% 153,870,279.55 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 44.44% 六、其他报告事项 1、公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》， 在报告期内无变更。 2、经公司第四届董事会第二次会议审议通过，公司建立了《内幕信息知情人管 理制度》和《外部信息使用人管理制度》。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 41 第九节 监事会报告 2009 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股东大会规 范意见》和《公司监事会议事规则》等有关规定，本着对全体股东负责的精神，勤 勉诚信,认真履行监事会的各项职权和义务，充分行使对公司董事会、经营管理层的 监督职能，为企业的规范运作和发展起到了积极作用。本年度监事会主要做了以下 工作： 一、本报告期内公司监事会共召开了五次工作会议： 1、2009 年 4 月 13 日在公司本部召开第三届监事会第九次会议，会议审议并通 过了如下议案： ①审议并通过公司 2008 年度监事会工作报告； ②审议并通过公司 2008 年度报告及其摘要； ③审议并通过公司 2008 年度利润分配的预案。 本次会议决议公告刊登在 2009 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 2、2009 年 4 月 28 日在公司本部以通讯方式召开第三届监事会第十次会议，会 议审议并通过了《公司 2009 年第一季度报告》。 3、2009 年 8 月 21 日在公司本部以通讯方式召开第三届监事会第十一次会议， 会议审议并通过了如下议案： ①审议并通过公司 2009 年半年度报告及其摘要； ②审议并通过关于修改《公司章程》的议案。 本次会议决议公告刊登在 2009 年 8 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 4、2009 年 10 月 28 日在公司本部以通讯方式召开第三届监事会第十二次会议， 会议审议并通过了《公司 2009 年第三季度报告》。 本次会议决议公告刊登在 2009 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 5、2009 年 12 月 11 日在深圳东部华侨城茵特拉根酒店会议室以现场方式召开 第三届监事会第十三次会议，会议审议并通过了《公司监事会换届选举的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2009 年 12 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 42 二、监事会对公司有关事项的独立意见 公司监事会列席了报告期内公司所有董事会及部分重大经营工作会议，对董事 会、经营管理层的运作进行了有效监督： 1、公司依法运作情况。监事会主要对公司股东大会、董事会的召开、议案事项 以及决议执行情况进行了监督。本届监事会认为：公司在管理运作方面，认真遵照 《公司法》和《公司章程》进行，决策程序合法，已建立了较为完善的内部控制制 度；公司董事、总经理及其它高管人员在执行公司职务时，不断推行内部改革，诚 实守信，严格按照公司法人治理结构的要求，在日常工作中依法规范运作，未发现 违反法律法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东利益的行为发生。 2、检查公司财务情况。本年度监事会认真听取公司财务负责人汇报，对存在的 问题提出合理化建议，促进公司财务管理的进一步完善。监事会认为：公司财务管 理制度完善，未发现公司资产被非法占用和流失的情况。经过天健会计师事务所有 限公司审计的 2009 年公司财务报表，由注册会计师出具了标准无保留意见的审计报 告。监事会认为,财务报告客观公正地反映了公司财务状况和经营成果，符合中华人 民共和国会计准则和股份有限公司会计制度的有关规定。 3、关于募集资金使用情况。本届监事会认为：公司最近一次募集资金实际投入 项目与承诺投入项目一致，报告期内没有变更募集资金用途。 4、关于公司收购资产情况。报告期内，公司未发生重大资产收购情况。 5、关于关联交易情况。报告期内，公司与广电集团续签了《广告经营合作协议》。 该协议遵循了公平合理的原则，有利于公司传媒主业的持续稳定发展，符合《公司 法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的有关规定，交易定价客观公允， 董事会对上述关联交易的表决程序合法，该关联交易未损害公司及其它股东，特别 是中、小股东和非关联股东的利益，维护了上市公司和全体股东的利益。 6、公司关于 2009 年度资产减值准备的计提和核销数据合理。 7、公司独立董事津贴、聘请会计师事务所及其酬金、审计委员会年报工作规程 等事项均符合国家相关规定。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 43 第十节 重要事项 一、本报告期公司重大诉讼、仲裁事项。 1、根据公司 2003 年 5 月 22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称： “嘉瑞新材”）签订的《互保协议》，公司对嘉瑞新材提供了 8400 万元的担保，该担 保经公司董事会审议通过并及时履行了信息披露，办理了相关手续。 因经营原因，嘉瑞新材不能偿还到期债务，本公司对嘉瑞新材 8400 万元银行债 务及利息将承担连带保证责任。 为维护公司利益，最大限度地降低风险，公司于 2004 年对嘉瑞新材担保 8400 万元事宜向法院申请了财产保全。根据湖南省高级人民法院[2004]湘高法立保字第 5 号、[2004]湘高法民三初字第 15 号民事裁定书，已经对嘉瑞新材及相关单位价值 1.2 亿元的财产实施了冻结。 2、公司于 2007 年初分批向控股子公司深圳市荣涵投资有限公司借款 30000 万 元，约定年资金使用费率为 7%，并确定于 2008 年 1 月 31 日前归还全部本金及利息。 鉴于公司未能如期还款，深圳市荣涵投资有限公司向湖南省长沙县人民法院提起诉 讼。 根据湖南省长沙县人民法院[2008]长县民初字第 1300 号民事调解书，湖南省长 沙县人民法院对公司所持有的全部共计 24012184 股拓维信息股票（代码 002261） 进行了冻结。 报告期内，经本公司与深圳市荣涵投资有限公司协商，并经湖南省长沙县人民 法院调解，法院分三笔解除了本公司持有的湖南拓维信息系统股份有限公司（证券 代码 002261）股份 810 万股的冻结，其余所持股份仍处于司法冻结状态。 以上信息详见 2009 年 8 月 8 日、2009 年 9 月 15 日、2009 年 11 月 27 日《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 鉴于公司与深圳市荣涵投资有限公司系母子公司的关系，其诉权的行使不会因 此而给上市公司的股东构成任何不利或其他权益受到伤害的情形。 二、证券投资及持有其他公司股权情况 1、证券投资情况 单位：元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 （元） 期末持有 数量（股） 期末账面值 占期末证 券总投资 比例（%） 报告期损益 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 44 1 股票 600499 科达机电 11,752,881.05 1,184,450 25,856,543.50 100.00% 14,103,662.45 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - -32,508,819.48 合计 11,752,881.05 - 25,856,543.50 100% -18,405,157.03 2、持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权 益变动 会计核算 科目 股份来 源 002261 拓维信息 14,800,000.00 16.81% 105,537,501.49 16,620,695.55 -25,302.27 长期股权 投资 法人股 002052 同洲电子 9,600,000.00 3.32% 2,586,000.00 7,725,843.45 -2,668,067.80 可供出售 金融资产 法人股 002299 圣农发展 21,157,460.34 3.80% 390,823,576.18 0.00 295,732,892.67 可供出售 金融资产 法人股 300015 爱尔眼科 1,055,250.00 0.25% 16,470,000.00 0.00 12,331,800.00 可供出售 金融资产 法人股 合计 46,612,710.34 - 515,417,077.67 24,346,539.00 305,371,322.60 - - 3、报告期内公司持有非上市金融企业股权情况 单位：元 所持对象名称 初始投资金额 持有 数量 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损 益 报告期所 有者权益 变动 会计核 算科目 股份 来源 湘财证券有限责任 公司 67,600,000.00 0 1.10% 33,333,333.33 0.00 0.00 长 期 股 权投资 投资 参股 合计 67,600,000.00 0 - 33,333,333.33 0.00 0.00 - - 4、买卖其他上市公司股份的情况 单位：元 股份名称 期初股 份数量 报告期买入 股份数量 报告期卖出 股份数量 期末股 份数量 使用的资金数 量 产生的投资收益 中信证券 0 220,050 220,050 0 6,058,370 850,333.65 中国中铁 0 6,115,000 6,115,000 0 38,706,042 -168,476.80 金陵药业 0 300,000 300,000 0 2,537,938 -115,897.49 万科 A 0 1,880,000 1,880,000 0 25,341,031 -2,355,467.75 ST 东电 0 300,000 300,000 0 1,263,977 50,389.23 中远航运 0 1,719,712 1,719,712 0 24,102,704 -7,313,871.88 中国建筑 0 3,500,000 3,500,000 0 23,516,987 -6,989,613.22 中国国航 0 1,515,782 1,515,782 0 14,632,288 -3,476,325.81 江铜 CWB1 0 3,400,100 3,400,100 0 18,645,260 -2,975,722.18 金路集团 0 1,840,222 1,840,222 0 13,194,989 4,264,704.62 国恒铁路 0 2,754,517 2,754,517 0 15,855,736 184,330.60 华测检测 0 500 500 0 12,890 8,567.00 北陆药业 0 500 500 0 8,930 4,543.00 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 45 机器人 0 500 500 0 19,900 16,531.99 招商证券 0 1,000 1,000 0 31,000 4,507.84 三、公司没有发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 四、报告期内，公司发生的与日常经营相关的关联交易事项。 经公司第三届董事会第二十五次会议、公司 2008 年年度股东大会审议通过，公 司与湖南广播影视集团下属媒体（含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、 生活频道、娱乐频道、影视频道、金鹰卡通频道、广播电视报社）续签了《广告经 营合作协议》。以上各媒体的广告经营业务继续由公司代理经营。代理期间，广告经 营收入由电广传媒广告分公司统一收取，各媒体广告经营收入按湖南广播影视集团 85%、电广传媒 15%的比例分配（以上事项详见 2008 年 12 月 17 日、2009 年 5 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。2009 年，公司广告策划制作代 理总收入为 287,218.36 万元，其中支付各媒体广告刊播费 244,815.61 万元。 经公司第三届董事会第三十五次会议、并经公司 2010 年第一次临时股东大会审 议通过，公司与湖南广播影视集团下属媒体（含湖南电视台卫星频道、经视频道、 都市频道、金鹰纪实频道、娱乐频道、影视频道、金鹰卡通频道、广播电视报社） 续签了《广告经营合作协议》，以上各媒体的广告经营业务继续由公司代理经营。代 理期间，广告经营收入由电广传媒广告分公司统一收取，各媒体广告经营收入按广 电集团 85%、电广传媒 15%的比例分配。代理期间为 2010 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止，到期经双方协商可以续签（以上事项详见 2010 年 1 月 14 日、2010 年 2 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》）。 五、重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司 资产的事项。以前期间发生的托管情况介绍： 公司持有 49%股权的长沙世界之窗有限公司将长沙世界之窗委托给湖南经济电 视台经营，托管经营期限从 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，为期三年。在 托管期内，委托方每年向受托方支付定额托管报酬 150 万元，该款于次年 1 月 1 日 前一次性支付，该托管报酬以预提方式计入当年费用。 2、重大担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 46 担保对象名称 发生日期（协 议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方担 保（是或否） 湖南嘉瑞新材料集团 股份有限公司 2004 年 05 月 24 日 3,500.00 信用担保 两年 否 否 湖南嘉瑞新材料集团 股份有限公司 2005 年 05 月 08 日 900.00 信用担保 一年 否 否 湖南嘉瑞新材料集团 股份有限公司 2004 年 07 月 24 日 4,000.00 信用担保 两年 否 否 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 8,400.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 42,899.00 报告期末对子公司担保余额合计 （B） 68,699.00 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 77,099.00 担保总额占公司净资产的比例 39.46% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提 供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 （D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金 额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任 说明 无 ⑴、根据公司 2003 年 5 月 22 日与湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司签订的《互 保协议》，公司对嘉瑞新材提供了以下担保：①、向华夏银行股份有限公司广州分行 贷款 900 万元；②、向华夏银行股份有限公司广州分行贷款 3500 万元；③、向广东 发展银行股份有限公司贷款 4000 万元。担保期限均为一年，目前这三笔担保已经逾 期，并正在诉讼过程中（详见前文：公司重大诉讼、仲裁事项）。 ⑵、经公司第三届董事会第二十七次会议审议通过，公司为相对控股子公司长 沙世界之窗有限公司向银行申请人民币总额 4800 万元的续借款按股权比例继续提 供担保，担保金额为人民币 2352 万元，担保期限为二年（相关公告详见 2009 年 2 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 ⑶、经公司第三届董事会第三十一次会议审议通过，公司为控股的湖南省有线 电视网络（集团）股份有限公司的子公司湖南有线湘西自治州网络有限公司向银行 贷款 2500 万元提供信用担保，担保期限为一年（相关公告详见 2009 年 8 月 25 日《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 ⑷、经公司第三届董事会第三十一次会议审议通过，公司为控股子公司——湖 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 47 南省有线电视网络（集团）股份有限公司向中信银行长沙分行申请流动资金贷款 15000 万元人民币提供信用担保，担保期限为三年（相关公告详见 2009 年 8 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 ⑸、经公司第三届董事会第三十三次会议以及公司 2010 年第一次临时股东大会 审议通过，公司同意为控股子公司广州韵洪广告有限公司分别向上海浦发银行广州 分行申请流动资金贷款 5000 万元人民币、向东莞银行广州分行申请流动资金贷款 3000 万元人民币提供担保，担保期限为一年（相关公告详见 2008 年 9 月 19 日《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 ⑹、在上述董事会决议通过后，个别项目在董事会授权范围内根据实际情况进 行了额度微调。 ⑺、独立董事关于公司资金占用及对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发〔2005〕120 号《关于规范上市公司 对外担保行为的通知》等的规定和要求，我们本着实事求是的态度对公司与关联方 的资金往来以及公司对外担保情况进行了认真细致的核查，并发表以下独立意见： 截止 2009 年 12 月 31 日，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金的情况， 也不存在以往年度发生并累计至 2009 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金情况。 公司根据《公司章程》的规定严格履行相关程序，所有对外担保均取得了董事 会全体成员三分之二以上同意，大额担保经过了股东大会的批准，并履行了临时和 定期披露义务。截止到本报告期末，公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人 提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 我们将一如既往地高度关注和杜绝上市公司发生控股股东及其关联方资金占用 问题，并继续督促公司规范对外担保，加强对外担保项目的监管，以保证公司持续 健康发展。 3、公司在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、公司或持股 5%以上的股东承诺事项 本公司第一大股东——湖南广播电视产业中心就股权分置改革作出如下承诺： 其所持有的电广传媒非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内 不上市交易或者转让。承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四 个月内不得超过百分之十。出售的股价将不低于 12 元/股（期间如果公司实施利润 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 48 分配、公积金转增等方案，股价作相应除权处理），产业中心如有违反承诺的卖出交 易，将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。 目前湖南广播电视产业中心原所持有的公司非流通股股份获得上市流通权的时 间已超过三十六个月，湖南广播电视产业中心在报告期内没有出售公司股份。 除以上事项外，无其他承诺事项。 七、 经第三届董事会第二十八次会议通过，并经公司 2008 年年度股东大会审议通 过，公司续聘开元信德会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，聘期一年。报 告期内，公司接到开元信德会计师事务所有限公司《关于我所与浙江天健东方会计 师事务所合并的通告》：经财政部、中国证监会批准，开元信德会计师事务所有限公 司和浙江天健东方会计师事务所有限公司合并，合并后名称变更为“天健会计师事 务所有限公司”。合并后，开元信德会计师事务所有限公司有关审计、验资等注册会 计师法定业务及其他业务均转由天健会计师事务所有限公司承办。经第三届董事会 第三十五次会议通过，并经公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过，公司聘任天 健会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度财务审计机构。经公司第四届董事第二 次会议审议通过，公司支付给天健会计师事务所有限公司 2009 年度审计报酬为 118 万元。目前天健会计师事务所有限公司已为公司提供一年审计服务。 八、 本报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、 其他重大事项 1、经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，公司下属控股子公司湖南省 有线电视网络（集团）股份有限公司对湖南省广播电视网络有限责任公司、桃江电 广网络有限公司、南县电广网络有限公司、临湘电广网络有限公司、炎陵电广网络 有限公司、江华电广网络有限公司、江永电广网络有限公司、蓝山电广网络有限公 司、双牌电广网络有限公司、祁阳电广网络有限公司、新田电广网络有限公司、东 安电广网络有限公司、双峰电广网络有限公司、涟源电广网络有限公司等 14 家网络 公司的股东进行增资扩股，以便于公司进一步整合内部的有线网络资源，理顺管理 关系，发挥规模协同效应（相关公告刊登在 2009 年 1 月 13 日《中国证券报》、《证 券时报》和《上海证券报》上）。 2、经公司第三届董事会第三十一次会议、公司 2009 年第一次临时股东大会审 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 49 议通过，股东大会授权董事会有权通过证券交易系统、大宗交易系统或相关法律、 法规允许的其他方式择机出售公司所持有的拓维信息股份。报告期内，公司共通过 证券交易系统减持了 522.14 万股拓维信息股份（相关公告刊登在 2009 年 8 月 25 日、2009 年 9 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 3、经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过，公司与国家开发银行股份有 限公司签署了《开发性金融合作协议》，自 2009 年至 2018 年间，开发银行将根据公 司的信用评审结果和公司的发展规划，在公司资产负债比例管理约束下及国家批准 的信贷规模内，为公司提供融资额度 197 亿元人民币（相关公告刊登在 2009 年 9 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 4、经中国证券监督管理委员会发行审核委员会 2009 年第 51 次会议审核，公司 投资参股的福建圣农发展股份有限公司（首发）获通过，并于 2009 年 10 月 21 日在 深圳证券交易所上市流通。公司控股子公司深圳市达晨创业投资有限公司持有 15,498,000 股；公司控股子公司深圳市达晨财信创业投资管理有限公司持有 14,022,000 股（相关公告刊登在 2009 年 7 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上）。 5、经中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会 2009 年第 7 次会议审核， 公司投资参股的惠州亿纬锂能股份有限公司（首发）获通过，并于 2009 年 10 月 30 日在深圳证券交易所创业板上市流通。公司控股子公司深圳市达晨财信创业投资管 理有限公司持有 1,959,514 股（相关公告刊登在 2009 年 9 月 24 日《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上）。 6、经中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会2009年第12次会议审核， 公司投资参股的爱尔眼科医院集团股份有限公司（首发）获通过，并于 2009 年 10 月 30 日在深圳证券交易所创业板上市流通。公司控股子公司深圳市达晨财信创业投 资管理有限公司持有 3,000,000 股（相关公告刊登在 2009 年 9 月 24 日《中国证券 报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 7、经中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会2009年第12次会议审核， 公司投资参股的上海网宿科技股份有限公司（首发）获通过，并于 2009 年 10 月 30 日在深圳证券交易所创业板上市流通。公司控股子公司深圳市达晨财智创业投资管 理有限公司持有 2,850,000 股；公司控股子公司深圳市达晨财信创业投资管理有限 公司持有 2,309,860 股（相关公告刊登在 2009 年 9 月 24 日《中国证券报》、《证券 时报》和《上海证券报》上）。 8、经中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会2009年第40次会议审核， TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 50 公司投资参股的北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司（首发）获通过，并于 2010 年 2 月 26 日在深圳证券交易所创业板上市流通。公司控股子公司深圳市达晨财信创 业投资管理有限公司持有 2,430,000 股；公司控股子公司深圳市达晨创业投资有限 公司持有 1,020,000 股（相关公告刊登在 2010 年 1 月 5 日《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》上）。 9、经中国证券监督管理委员会发行审核委员会 2010 年第 16 次会议审核，公司 投资参股的深圳和而泰智能控制股份有限公司（首发）获通过。公司控股子公司深 圳市达晨创业投资有限公司持有深圳和而泰智能控制股份有限公司 8,400,000 股， 占该公司发行前总股本的 16.80%（相关公告刊登在 2010 年 1 月 26 日《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上）。 10、经中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会 2010 年第 12 次会议审 核，公司投资参股的北京数码视讯科技股份有限公司（首发）获通过。公司控股子 公司深圳市达晨创业投资有限公司持有北京数码视讯科技股份有限公司 1,750,000 股，占该公司发行前总股本的 2.08%（相关公告刊登在 2010 年 3 月 23 日《中国证 券报》、《证券时报》和《上海证券报》上）。 11、报告期内，公司根据《上市公司公平信息披露指引》的要求及公司《信息 披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的有关规定，在接待调研及采访时，公司 及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有差别对待，没有有选择 地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露公开信息的情形。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2009 年 02 月 19 日 公司本部 实地调研 申银万国证券研究所 公司未来发展规划；金融危机对公司的 影响； 2009 年 02 月 25 日 公司本部 实地调研 光大证券研究所 公司战略发展规划与目标；业务发展情 况 2009 年 03 月 18 日 公司本部 实地调研 国金证券 金融危机对公司业务的影响；公司主营 情况；公司下一步运作思路 2009 年 03 月 19 日 公司本部 实地调研 中信建投证券、厦门普尔投 资管理有限责任公司 公司各大主业发展情况；公司未来发展 战略 2009 年 03 月 20 日 公司本部 实地调研 联合证券研究所、万家基金 数字电视业务拓展情况、创投业务情 况、公司未来发展战略 2009 年 05 月 13 日 公司本部 实地调研 招商证券、中信证券、汇添 富基金 公司经营现状；公司 2008 年业绩影响 的主要因素所在；公司未来发展战略 2009 年 05 月 13 日 公司本部 实地调研 中信建投证券、博时基金 公司主营业务情况介绍；有线网络的发 展模式；创投业务对公司的影响 2009 年 07 月 24 日 公司本部 实地调研 华林证券 公司业务情况；创投业务运作情况 2009 年 09 月 18 日 公司本部 实地调研 中信证券、招商基金、国联 安基金、汇丰晋信基金 公司各主业发展状况；省内网络整合进 展；公司创投业务情况；公司未来发展 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 51 战略 2009 年 10 月 13 日 公司本部 实地调研 法国巴黎证券、标准人寿投 资有限公司、惠灵顿管理公 司、东亚联慧投资管理公司 公司主营业务情况；金融危机对公司的 影响；有线网络的利润构成情况；公司 未来发展重点 2009 年 11 月 05 日 公司本部 实地调研 中邮创业基金、上投摩根基 金、申银万国证券、招商证 券、东方证券 公司业务发展情况；有线网络进展情 况；创投业务情况 2009 年 11 月 09 日 公司本部 实地调研 海通证券、嘉实基金、农银 汇理基金 有线网络整合情况；创投业务情况；湖 南广电发展状况；酒店等资产的运作情 况 2009 年 11 月 10 日 公司本部 实地调研 渤海证券 网络进展情况；创投业务情况；公司主 要利润来源 12、经公司第三届董事会第二十八次会议、2008 年年度股东大会审议通过，公 司对《公司章程》进行了相应的修改（相关公告详见 2009 年 4 月 15 日、2009 年 5 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 13、经公司第三届董事会第三十一次会议、2009 年第一次临时股东大会审议通 过，公司对《公司章程》进行了相应的修改（相关公告详见 2009 年 8 月 25 日、2009 年 9 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 52 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 天健审〔2010〕2-69 号 湖南电广传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南电广传媒股份有限公司（以下简称电广传媒公司）财务 报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2009 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是电广传媒公司管理层的责任。这种责 任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 53 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，电广传媒公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了电广传媒公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的 经营成果和现金流量。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李弟扩 中国·杭州 中国注册会计师 黄灿坤 报告日期：2010 年 3 月 29 日 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 54 （二）财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 2,310,830,939.73 1,626,424,269.64 1,747,252,556.78 1,043,716,045.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 25,856,543.50 0.00 0.00 应收票据 593,234.72 0.00 应收账款 83,479,108.20 27,832,224.68 63,565,671.77 27,804,691.60 预付款项 199,319,406.63 161,601,427.02 195,872,003.21 112,772,521.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 0.00 应收股利 17,693,453.74 21,152,433.21 8,455,453.70 11,643,833.25 其他应收款 121,598,140.58 1,781,949,641.68 231,979,802.36 1,696,525,126.66 买入返售金融资产 存货 1,078,214,324.20 296,450,459.54 948,296,906.53 247,203,662.78 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 0.00 流动资产合计 3,836,991,916.58 3,915,410,455.77 3,196,015,629.07 3,139,665,881.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 409,879,576.18 123,300,025.04 0.00 持有至到期投资 319,132,845.86 319,132,845.86 362,765,292.74 362,765,292.74 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 579,671,037.44 2,433,627,300.52 498,800,909.47 2,239,831,508.92 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 3,486,548,428.94 168,576,381.15 3,242,274,722.93 175,269,419.28 在建工程 282,967,481.48 183,089,046.39 0.00 工程物资 20,977,834.03 22,755,447.11 0.00 固定资产清理 11,882.79 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 307,779,123.15 2,191,840.00 256,984,717.10 2,191,840.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 560,644.08 560,644.08 0.00 长期待摊费用 12,821,644.66 3,045,133.05 14,524,576.83 5,571,290.31 递延所得税资产 12,852,389.43 10,961,138.70 21,264,668.33 17,477,750.82 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 5,433,191,005.25 2,937,534,639.28 4,726,331,932.81 2,803,107,102.07 资产总计 9,270,182,921.83 6,852,945,095.05 7,922,347,561.88 5,942,772,984.00 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 55 流动负债： 短期借款 701,600,000.00 518,000,000.00 1,018,310,000.00 779,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 2,200,000.00 163,757,098.65 70,000,000.00 应付账款 530,785,967.58 108,517.00 501,924,036.26 11,616,612.05 预收款项 1,163,784,661.49 1,097,667,672.94 338,627,060.97 283,877,501.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 32,371,167.07 2,448,058.99 23,056,162.87 3,957,925.16 应交税费 234,373,263.53 208,894,949.13 256,782,752.09 134,689,550.65 应付利息 456,843.89 0.00 应付股利 6,984,108.15 2,757,752.00 10,586,704.97 1,010,617.62 其他应付款 192,241,417.88 852,883,448.40 216,795,405.85 387,796,511.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 316,000,000.00 100,000,000.00 380,000,000.00 350,000,000.00 其他流动负债 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 流动负债合计 3,180,340,585.70 2,782,760,398.46 3,910,296,065.55 3,021,948,718.40 非流动负债： 长期借款 3,180,400,000.00 1,800,000,000.00 1,594,200,000.00 710,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 109,808,381.69 10,184,464.32 2,285,222.40 其他非流动负债 0.00 非流动负债合计 3,290,208,381.69 1,810,184,464.32 1,596,485,222.40 710,000,000.00 负债合计 6,470,548,967.39 4,592,944,862.78 5,506,781,287.95 3,731,948,718.40 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 406,378,405.00 406,378,405.00 406,378,405.00 406,378,405.00 资本公积 1,527,536,563.30 1,192,728,052.36 1,278,075,445.85 1,214,264,688.62 减：库存股 专项储备 盈余公积 156,529,359.44 156,529,359.44 148,645,342.34 148,645,342.34 一般风险准备 未分配利润 -136,690,929.51 504,364,415.47 -150,104,155.08 441,535,829.64 外币报表折算差额 -20,302.42 归属于母公司所有者权益 合计 1,953,733,095.81 2,260,000,232.27 1,682,995,038.11 2,210,824,265.60 少数股东权益 845,900,858.63 732,571,235.82 所有者权益合计 2,799,633,954.44 2,260,000,232.27 2,415,566,273.93 2,210,824,265.60 负债和所有者权益总计 9,270,182,921.83 6,852,945,095.05 7,922,347,561.88 5,942,772,984.00 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 56 利 润 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 4,174,983,563.93 2,906,267,447.57 3,351,137,873.39 2,085,593,933.56 其中：营业收入 4,174,983,563.93 3,351,137,873.39 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,367,458,518.76 3,136,223,879.78 3,329,033,861.76 2,180,908,133.84 其中：营业成本 3,169,569,128.73 2,480,374,396.97 2,328,958,220.15 1,763,160,756.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 179,481,548.90 160,685,244.34 152,582,557.69 116,177,082.41 销售费用 309,152,429.04 192,742,889.70 181,248,535.95 79,659,138.26 管理费用 466,835,251.62 165,280,883.14 412,167,640.30 114,890,423.34 财务费用 185,186,806.44 116,928,777.47 226,933,427.02 99,933,607.09 资产减值损失 57,233,354.03 20,211,688.16 27,143,480.65 7,087,126.41 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 14,027,797.07 11,189,942.23 0.00 投资收益（损失以“-”号填列） 222,227,469.87 311,219,706.34 143,156,303.33 216,212,164.30 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 23,505,840.07 23,752,069.73 18,906,160.87 19,161,761.20 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 43,780,312.11 81,263,274.13 176,450,257.19 120,897,964.02 加：营业外收入 17,230,859.29 372,247.04 20,489,669.48 88,231.32 减：营业外支出 4,983,967.89 478,738.02 10,379,079.56 909,160.82 其中：非流动资产处置损失 589,748.16 1,090,504.82 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 56,027,203.51 81,156,783.15 186,560,847.11 120,077,034.52 减：所得税费用 -71,943,437.52 2,316,612.12 51,334,358.10 -4,581,441.49 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 127,970,641.03 78,840,171.03 135,226,489.01 124,658,476.01 归属于母公司所有者的净利润 29,424,810.77 78,840,171.03 21,330,927.35 124,658,476.01 少数股东损益 98,545,830.26 113,895,561.66 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.05 （二）稀释每股收益 0.07 0.05 七、其他综合收益 257,615,481.66 -21,536,636.26 -67,224,980.30 52,090,029.23 八、综合收益总额 385,586,122.69 57,303,534.77 68,001,508.71 176,748,505.24 归属于母公司所有者的综合收益 总额 278,865,625.80 57,303,534.77 -45,894,052.95 176,748,505.24 归属于少数股东的综合收益总额 106,720,496.89 113,895,561.66 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 57 现 金 流 量 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,975,107,513.62 3,717,770,237.57 3,317,295,625.31 2,069,202,719.36 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 30,115,667.56 469,870,030.38 44,446,756.59 17,444,714.88 经营活动现金流入小计 5,005,223,181.18 4,187,640,267.95 3,361,742,381.90 2,086,647,434.24 购买商品、接受劳务支付的现金 3,202,370,389.45 2,689,688,437.80 2,436,188,041.68 1,860,400,920.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 308,944,314.36 53,522,866.23 239,076,219.65 36,645,264.69 支付的各项税费 138,788,395.82 91,851,445.65 88,684,591.12 70,503,570.41 支付其他与经营活动有关的现金 316,195,650.17 374,948,027.87 229,087,459.03 587,957,414.70 经营活动现金流出小计 3,966,298,749.80 3,210,010,777.55 2,993,036,311.48 2,555,507,170.21 经营活动产生的现金流量净额 1,038,924,431.38 977,629,490.40 368,706,070.42 -468,859,735.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 576,848,434.53 260,448,002.87 164,049,322.11 取得投资收益收到的现金 93,728,676.96 91,618,065.93 101,416,392.61 246,439,830.76 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 575,249.84 176,994.32 1,434,400.00 518,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 9,385,763.00 投资活动现金流入小计 680,538,124.33 352,243,063.12 266,900,114.72 246,958,230.76 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 736,343,107.21 2,955,212.56 730,080,730.41 3,814,327.31 投资支付的现金 387,474,468.27 120,546,200.00 329,128,899.89 143,919,100.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 104,494,170.40 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,123,817,575.48 227,995,582.96 1,059,209,630.30 147,733,427.31 投资活动产生的现金流量净额 -443,279,451.15 124,247,480.16 -792,309,515.58 99,224,803.45 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 42,335,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 42,335,600.00 取得借款收到的现金 2,863,330,000.00 1,978,000,000.00 2,128,510,000.00 2,235,450,000.00 发行债券收到的现金 936,450,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,905,665,600.00 1,978,000,000.00 3,064,960,000.00 2,235,450,000.00 偿还债务支付的现金 2,657,840,000.00 2,399,000,000.00 1,957,750,000.00 1,489,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 279,912,415.93 98,168,746.88 250,318,190.14 150,289,371.67 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 63,647,717.20 29,050,496.36 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,937,752,415.93 2,497,168,746.88 2,208,068,190.14 1,639,289,371.67 筹资活动产生的现金流量净额 -32,086,815.93 -519,168,746.88 856,891,809.86 596,160,628.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,218.65 -1,468,329.86 五、现金及现金等价物净增加额 563,578,382.95 582,708,223.68 431,820,034.84 226,525,695.81 加：期初现金及现金等价物余额 1,747,252,556.78 1,043,716,045.96 1,315,432,521.94 817,190,350.15 六、期末现金及现金等价物余额 2,310,830,939.73 1,626,424,269.64 1,747,252,556.78 1,043,716,045.96 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 59 合并所有者权益变动表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库 存股 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或股 本） 资本公 积 减：库 存股 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 406,378, 405.00 1,278,07 5,445.85 148,645, 342.34 -150,104 ,155.08 732,571, 235.82 2,415,56 6,273.93 338,648, 671.00 1,345,30 0,426.15 136,179, 494.74 -81,080 ,040.70 612,581, 170.52 2,351,62 9,721.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 406,378, 405.00 1,278,07 5,445.85 148,645, 342.34 -150,104 ,155.08 732,571, 235.82 2,415,56 6,273.93 338,648, 671.00 1,345,30 0,426.15 136,179, 494.74 -81,080 ,040.70 612,581, 170.52 2,351,62 9,721.71 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 249,461, 117.45 7,884,01 7.10 13,413,2 25.57 -20,302 .42 113,329, 622.81 384,067, 680.51 67,729,7 34.00 -67,224, 980.30 12,465,8 47.60 -69,024 ,114.38 119,990, 065.30 63,936,5 52.22 （一）净利润 29,424,8 10.77 98,545,8 30.26 127,970, 641.03 21,330, 927.35 113,895, 561.66 135,226, 489.01 （二）其他综合收益 249,461, 117.45 -20,302 .42 8,174,66 6.63 257,615, 481.66 -67,224, 980.30 -67,224, 980.30 上述（一）和（二）小计 249,461, 117.45 29,424,8 10.77 -20,302 .42 106,720, 496.89 385,586, 122.69 -67,224, 980.30 21,330, 927.35 113,895, 561.66 68,001,5 08.71 （三）所有者投入和减少 资本 70,256,8 43.12 70,256,8 43.12 35,145,0 00.00 35,145,0 00.00 1．所有者投入资本 70,256,8 43.12 70,256,8 43.12 35,145,0 00.00 35,145,0 00.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,884,01 7.10 -16,011,5 85.20 -63,647, 717.20 -71,775, 285.30 67,729,7 34.00 12,465,8 47.60 -90,355 ,041.73 -29,050,4 96.36 -39,209, 956.49 1．提取盈余公积 7,884,01 7.10 -7,884,0 17.10 12,465,8 47.60 -12,465 ,847.60 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -8,127,5 68.10 -63,647, 717.20 -71,775, 285.30 67,729,7 34.00 -77,889 ,194.13 -29,050,4 96.36 -39,209, 956.49 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 60 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 406,378, 405.00 1,527,53 6,563.30 156,529, 359.44 -136,690 ,929.51 -20,302 .42 845,900, 858.63 2,799,63 3,954.44 406,378, 405.00 1,278,07 5,445.85 148,645, 342.34 -150,10 4,155.0 8 732,571, 235.82 2,415,56 6,273.93 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 61 母公司所有者权益变动表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 406,378,40 5.00 1,214,264 ,688.62 148,645,3 42.34 441,535,8 29.64 2,210,824 ,265.60 338,648,6 71.00 1,162,174 ,659.39 136,179,4 94.74 407,232,3 95.36 2,044,235 ,220.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 406,378,40 5.00 1,214,264 ,688.62 148,645,3 42.34 441,535,8 29.64 2,210,824 ,265.60 338,648,6 71.00 1,162,174 ,659.39 136,179,4 94.74 407,232,3 95.36 2,044,235 ,220.49 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） -21,536,6 36.26 7,884,017 .10 62,828,58 5.83 49,175,96 6.67 67,729,73 4.00 52,090,02 9.23 12,465,84 7.60 34,303,43 4.28 166,589,0 45.11 （一）净利润 78,840,17 1.03 78,840,17 1.03 124,658,4 76.01 124,658,4 76.01 （二）其他综合收益 -21,536,6 36.26 -21,536,6 36.26 52,090,02 9.23 52,090,02 9.23 上述（一）和（二）小计 -21,536,6 36.26 78,840,17 1.03 57,303,53 4.77 52,090,02 9.23 124,658,4 76.01 176,748,5 05.24 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,884,017 .10 -16,011,5 85.20 -8,127,56 8.10 67,729,73 4.00 12,465,84 7.60 -90,355,0 41.73 -10,159,4 60.13 1．提取盈余公积 7,884,017 .10 -7,884,01 7.10 12,465,84 7.60 -12,465,8 47.60 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -8,127,56 8.10 -8,127,56 8.10 67,729,73 4.00 -77,889,1 94.13 -10,159,4 60.13 4．其他 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 62 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 406,378,40 5.00 1,192,728 ,052.36 156,529,3 59.44 504,364,4 15.47 2,260,000 ,232.27 406,378,4 05.00 1,214,264 ,688.62 148,645,3 42.34 441,535,8 29.64 2,210,824 ,265.60 法定代表人：龙秋云 主管会计机构负责人：毛小平 会计机构负责人：文啸龙 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 63 （三）会计报表附注 湖南电广传媒股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 金额单位:人民币元 一、公司基本情况 湖南电广传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府湘政函（1998） 91号文件批准，由湖南广播电视产业中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发 展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司 等四家单位共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批 准于1998年12月23日向社会公众公开发行人民币普通股方式设立的股份有限公司，于 1999 年1月26日在湖南省工商行政管理局工商行政管理局登记注册，取得注册号为430000000028050 的 《 企 业 法 人 营 业 执 照 》。 公 司 现 有 注 册 资 本 406,378,405.00 元 ， 股 份 总 数 406,378,405.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股87,643,071.00股，无限 售条件的流通股份A股318,735,334.00股。公司股票已于1999年3月25日在深圳证券交易所挂牌 交易。 本公司经营范围：影视节目的制作、发行和销售，有线电视网络及信息传播服务；广告策 划；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；投资兴办各类旅游、文化娱乐、餐饮服务、贸 易业投资，产业投资、创业投资和资本管理。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的 要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 64 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理 1. 同一控制下企业合并的会计处理 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其 子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后， 由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指 企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币 期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关 的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目， TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 65 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表 中所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率汇率折算。汇率变 动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至 到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金 融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊 余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负 债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较 高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 66 的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投 资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率 法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股 利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价 值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确 认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收 到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未 放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转 移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动 累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 67 价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征 的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值 发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者 权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 确认标准 单项金额重大的应收账款，是指单项金额 200 万元以上(含 200 万元)的应收账 款和单项金额 500 万元以上(含 500 万元)的其他应收款。 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收 款项坏账准备的确认标准和计提方法。 2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 确认标准 单项金额不重大，但账龄在 3 年以上的应收款项及其他单项金额不重大但存在 减值迹象的应收款项。 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收 款项坏账准备的确认标准和计提方法。 3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征进行组合 (1) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 1，5[注] 1，5[注] 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 68 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 计提坏账准备的说明 以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率 确定各组合计提坏账准备的比例 [注]：公司从事广告代理业务的子公司（广州韵洪、上海韵洪）取得的广告代理收入系于 每二个月末以媒体播出代理广告单进行结算；节目分公司出售的电视剧大部份为各电视台媒体， 信誉良好，风险低。因此将节目分公司和广告代理业务子公司的应收款项汇同金额非重大的应 收款项一起计提坏账准备，一年内账龄计提比例为 1%。其余应收款项按 5%比例计提。 (2) 其他计提方法 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计提 坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货时采用先进先出法计量。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备除下述两种情形外按 照单个存货项目计提。 (1) 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 (2) 与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以 与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计 提或转回的金额。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 69 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物按照分次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 初始投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总 额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直 接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投 资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投 资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公 允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照 权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量 折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值， 按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 70 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产 和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十四) 固定资产 1. 确认条件 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企 业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件 的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进 行初始计量。 2. 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法,各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下： 项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 4 2.40 机器设备、光缆 8-15 4 6.40-12.00 运输设备 8 4 12.00 电子设备 5-12 4 8.00-19.20 其他 12 4 8.00 3. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方 法计提固定资产减值准备。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述 方法计提在建工程减值准备。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 71 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用 停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资 产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 目前公司无形资产全部为使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产 有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法 摊销。 3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注 二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 预计负债 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 72 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司 承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量 时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产 负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 收入 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/已经提供 劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工 进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能 够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务 收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4. 广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收入在 期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。 5. 公司电影电视剧收入主要包括电影片票房分账收入和电视剧销售收入。 (1)电影片票房分账收入及版权收入 电影票房分账收入在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公 映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 73 的金额确认；电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关 的经济利益很可能流入本公司时确认。 （2） 电视剧销售收入 电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧 发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公 司时确认。 6. 房地产销售收入：在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交 付使用时确认销售收入的实现，买方接到书面交房通知,无正当理由拒绝接收的,于书面交房通 知的交付使用时限结束后即确认收入的实现。对于受托开发的项目，并符合《企业会计准则— 建造合同》条件的开发项目，按完工百分比法确认相应的销售收入。完工百分比按照已完工程 工作量的比例予以确定。 (二十一) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 74 产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期 损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直 接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十四) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、 建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期 股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确 定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和 商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和 商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商 誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉） 的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 三、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5%、3% TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 75 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%（或 20%）后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 1.5% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二) 税收优惠及批文 1. 根据财政部、国家税务总局《关于免征部分省市有线数字电视收入营业税的通知》（财 税[2009]38 号文）规定，本公司控股子公司湖南有线网络(集团)股份有限公司所属长沙、宁乡、 常德、澧县、津市、石门、临澧、桃源、安乡、鼎城、汉寿、株洲、醴陵、茶陵、衡阳、耒阳、 怀化、洪江、娄底、冷水江、邵阳市、邵东、邵阳县、新邵、洞口、永州、湘西、安化、平江、 张家界、华容、郴州等地州市县有线电视网络公司按照省级物价部门有关文件规定标准收取的 有线数字电视基本收视维护费，自 2009 年 1 月 1 日起 3 年内免征营业税。 2. 子公司深圳市荣涵投资有限公司、深圳市达晨创业投资有限公司、上海锡泉投资实业有 限公司、深圳达晨财经顾问有限公司、深圳达晨财信投资管理有限公司、深圳市达晨财智创业 投资管理有限公司、深圳标准调查有限公司 2008 年度按 18%计征企业所得税，2009 年度按 20% 计征企业所得税。 根据湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局《转发财政部、国家税务总局 关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收政策问题的通知》（湘财税 [2009]26 号文）规定：湖南有线网络集团股份有限公司及所属各地州市县网络公司 2008 年享 受免征企业所得税的税收优惠。 根据财政部、国家税务总局《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干 税收政策问题的通知》（财税[2009]34 号文）规定，经营性文化事业单位转制为企业，自转制 注册之日起免征企业所得税，执行期限为 2009 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。根据该文件， 本公司控股子公司湖南有线网络集团股份有限公司及所属各地州市县网络公司 2009 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日免征企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1. 通过设立或投资方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 广州韵洪广告有限 控股子公司 广州市 广告代理 500 万元 广告设计、策划等 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 76 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司 深圳标准调查有限 公司 控股子公司 深圳市 咨询服务 4,800 万元 市场及媒介研究分析、营 销策划广告等 深圳市荣涵投资有 限公司 控股子公司 深圳市 投资 33,000 万元 兴办实业、高新产品技术 开发企业形象设计等 深圳达晨财经顾问 有限公司 控股子公司的 子公司 深圳市 创业投资 1,000 万元 财经顾问、管理咨询、资 产委托管理、企业营销策 划等 上海锡泉实业有限 公司 控股子公司 上海市 投资 16,940 万元 实业投资、高科技项目投 资等 北京韵洪广告有限 公司 控股子公司 北京市 广告代理 500 万元 广告设计、策划等 北京网娱智业信息 技术有限公司 控股子公司 北京市 网娱信息 1,000 万元 网娱信息、网络技术、电 子商务服务等 湖南国际影视会展 中心有限公司 控股子公司 长沙市 住宿、餐 饮服务 60,000 万元 影视拍摄基地、影视文化 展览等 长沙世界之窗有限 公司 控股子公司 长沙市 旅游服务 10,000 万元 影视拍摄基地及配套设 施等 湖南金鹰城置业有 限公司 控股子公司的 子公司 长沙市 房地产 10,000 万元 承担资质二级房地产开 发经营;经销建筑装饰材 料等 时代东方（北京）传 媒投资有限责任公 司 控股子公司 北京市 平面传媒 代理 1,000 万元 平面媒体经营、广告代理 及相关投资活动 深圳市达晨财信创 业投资管理有限公 司 控股子公司的 子公司 深圳市 创业投资 1,000 万元 创业投资管理、管理咨 询、资产受托管理等 湖南母语文化传播 有限公司 控股子公司 长沙市 广告代理 200 万元 广告设计、CI 策划、代 理报纸、期刊等 深圳市达晨创业投 资有限公司 控股子公司的 子公司 深圳市 创业投资 10,000 万元 投资高新技术产业和其 他技术创新产业、投资咨 询等 湖南省有线电视网 络（集团）股份有限 公司 控股子公司 长沙市 电视节目 传输 157,886.88 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 屈原管理区电广网 络有限公司 控股子公司 屈原县 电视节目 传输 650 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 绥宁电广网络有限 公司 控股子公司 绥宁县 电视节目 传输 702.5 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 永顺电广网络有限 公司 控股子公司 永顺县 电视节目 传输 1,128 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 慈利电广网络有限 公司 控股子公司 慈利县 电视节目 传输 1,833 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 新宁电广网络有限 公司 控股子公司 新宁县 电视节目 传输 800 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 武冈电广网络有限 公司 控股子公司 武冈市 电视节目 传输 1,500 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 桑植电广网络有限 公司 控股子公司 桑植县 电视节目 传输 736 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 龙山县电广网络有 限公司 控股子公司 龙山县 电视节目 传输 2,044.44 万元 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 华丰达有线网络控 股有限公司 控股子公司 北京市 投资管理 20,000 万元 项目投资、投资管理 深圳市达晨财智创 业投资管理有限公 司 控股子公司 深圳市 创业投资 3,000 万元 创业投资业务、创投业务 咨询及管理等 电广传媒文化发展 控股子公司 北京市 节目传媒 5,000 万元 影视剧策划；节目的制 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 77 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司 作、发行；文化创意产品 等的开发；广告策划、制 作、代理和发布等 （续上表）： 子公司全称 期末实际出资 额 实质上构成对子公司净投 资的其他项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合 并报表 广州韵洪广告有限公司 400 万元 80 80 是 深圳标准调查有限公司 3,800 万元 79.17 79.17 是 深圳市荣涵投资有限公司 33,000 万元 100 100 是 深圳达晨财经顾问有限公 司 1,000 万元 100 100 是 上海锡泉实业有限公司 16,940 万元 100 100 是 北京韵洪广告有限公司 400 万元 80 80 是 北京网娱智业信息技术有 限公司 550 万元 55 55 是 湖南国际影视会展中心有 限公司 60,000 万元 100 100 是 长沙世界之窗有限公司 4,900 万元 49 49 是 湖南金鹰城置业有限公司 10,000 万元 100 100 是 时代东方（北京）传媒投资 有限责任公司 700 万元 70 70 是 深圳市达晨财信创业投资 管理有限公司 400 万元 40 40 是 湖南母语文化传播有限公 司 724.6 万元 95 95 是 深圳市达晨创业投资有限 公司 10,000 万元 100 100 是 湖南省有线电视网络（集 团）股份有限公司 99,632.36 万 元 63.01 63.01 是 屈原管理区电广网络有限 公司 357.5 万元 55 55 是 绥宁电广网络有限公司 421.5 万元 60 60 是 永顺电广网络有限公司 620.4 万元 55 55 是 慈利电广网络有限公司 953.16 万元 52 52 是 新宁电广网络有限公司 408 万元 51 51 是 武冈电广网络有限公司 900 万元 60 60 是 桑植电广网络有限公司 426.88 万元 58 58 是 龙山县电广网络有限公司 1,124.44 万 元 55 55 是 华丰达有线网络控股有限 公司 4,000 万元 100 100 是 深圳市达晨财智创业投资 管理有限公司 550 万元 55 55 是 电广传媒文化发展公司 4,000 万元 97.56 97.56 是 2．母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 长沙世界之窗有限公司由三方合资,本公司拥有其 49%的表决权资本，是其最大股东，且该 公司董事长、总经理和财务总监由本公司委派并负责其生产经营，能够决定该公司的财务和经 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 78 营政策，对其拥有实际控制权，故将其纳入合并财务报表范围。 (二) 合并范围发生变更的说明 1. 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 报告期本公司全资设立华丰达有线网络控股有限公司、电广传媒文化发展公司；与有关县 市区广播电视局共同投资设立永顺电广网络有限公司、慈利电广网络有限公司、新宁电广网络 有限公司、武冈电广网络有限公司、桑植电广网络有限公司、龙山县电广网络有限公司；与其 他投资者合资设立了深圳市达晨财智创业投资管理有限公司。本公司拥有对上述新设公司的实 质控制权，故自上述新设公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2．2009 年 1 月 1 日，公司子公司湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司（以下简称 网络集团）接受本公司及各市县广播电视局的增资，将 13 家网络公司的 100%股权注入网络集 团，使其成为网络集团的全资子公司。由此，原由本公司直接控股的子公司湖南省广播电视网 络有限责任公司（现名湖南有线长途传输有限公司）、南县电广网络有限公司、双峰电广网络有 限公司、江永电广网络有限公司、桃江电广网络有限公司、新田电广网络有限公司、祁阳电广 网络有限公司等控股子公司及本公司原联营公司涟源电广网络有限公司、双牌电广网络有限公 司、蓝山电广网络有限公司、临湘电广网络有限公司、江华电广网络有限公司、东安电广网络 有限公司自 2009 年 1 月 1 日起纳入网络集团之合并财务报表范围。 (三) 本期新纳入合并范围的主要子公司 名 称 当期期末净资产 当期净利润 （合并日至当期期末） 永顺电广网络有限公司 11,807,168.58 527,168.58 慈利电广网络有限公司 19,993,217.37 1,663,217.37 新宁电广网络有限公司 8,510,471.59 510,471.59 武冈电广网络有限公司 15,447,328.74 447,328.74 桑植电广网络有限公司 7,839,339.19 479,339.19 龙山县电广网络有限公司 20,648,071.69 203,671.69 华丰达有线网络控股有限公司 38,512,670.75 -1,487,329.25 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司 11,111,003.86 1,111,003.86 电广传媒文化发展公司 41,000,000.00 涟源电广网络有限公司 14,015,710.13 682,705.14 双牌电广网络有限公司 6,679,285.79 776,947.10 蓝山电广网络有限公司 8,546,158.58 1,067,681.66 临湘电广网络有限公司 17,575,011.66 1,449,602.13 江华电广网络有限公司 6,886,169.68 767,322.19 东安电广网络有限公司 10,032,776.96 228,592.06 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 79 (四) 主要子公司的少数股东权益情况 名 称 金额 长沙世界之窗有限公司 50,923,857.22 深圳市达晨财信创业投资管理有限公司 16,792,036.84 湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 712,114,161.93 慈利电广网络有限公司 9,596,744.34 龙山电广网络有限公司 9,291,652.26 五、合并财务报表项目附注 (一) 合并资产负债表项目注释 1．货币资金 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现 金 1,416,976.31 5,951,681.81 银行存款 2,214,874,878.75 1,596,264,645.05 其中：美元 1,187,001.48 6.8282 8,105,083.51 1,029,540.87 6.8346 7,036,500.03 港币 1,187,669.45 0.8805 1,045,742.95 其 他 货 币 资 金 94,539,084.67 145,036,229.92 合 计 2,310,830,939.73 1,747,252,556.78 (2) 期末货币资金不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 (3) 期末其他货币资金主要系存放于证券公司的交易保证金、开具银行承兑汇票保证金以 及定期存单，明细如下： 期末数 种 类 外币金额 折算率 人民币金额 存出投资款 40,463,975.35 保证金 19,695,852.91 信用卡 1,136,271.41 定期存单 33,242,985.00 合 计 94,539,084.67 2．交易性金融资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 80 项 目 期末数 期初数 交易性权益工具投资 25,856,543.50 合 计 25,856,543.50 (2) 期末无变现有限制的交易性金融资产。 (3) 期末交易性金融资产成本 11,828,746.43 元，公允价值变动损益 14,027,797.07 元。 3．应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收账款 42,134,543.83 41.33 2,106,727.19 5.00 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 16,934,380.91 16.61 12,109,746.36 71.51 其他不重大应收账款 42,880,178.64 42.06 4,253,521.63 9.92 合 计 101,949,103.38 100.00 18,469,995.18 18.12 （续表） 期初数 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收账款 31,470,790.56 40.17 1,573,539.53 5.00 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 14,879,318.27 18.99 9,332,290.05 62.72 其他不重大应收账款 31,990,336.67 40.84 3,868,944.15 12.09 合 计 78,340,445.50 100.00 14,774,773.73 18.86 2) 账龄明细情况： 期末数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 53,545,134.26 52.53 2,077,256.72 51,467,877.54 1-2 年 20,109,255.41 19.72 2,010,925.54 18,098,329.87 2-3 年 11,360,332.80 11.14 2,272,066.56 9,088,266.24 3-4 年 6,084,244.00 5.97 3,042,122.00 3,042,122.00 4-5 年 8,912,562.74 8.74 7,130,050.19 1,782,512.55 5 年以上 1,937,574.17 1.90 1,937,574.17 合 计 101,949,103.38 100.00 18,469,995.18 83,479,108.20 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 81 （续表） 期初数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 39,173,903.46 50.00 1,859,863.64 37,314,039.82 1-2 年 17,948,247.10 22.91 1,794,824.71 16,153,422.39 2-3 年 6,338,976.67 8.09 1,787,795.33 4,551,181.34 3-4 年 9,912,990.60 12.66 4,956,495.30 4,956,495.30 4-5 年 3,739,496.13 4.77 3,148,963.21 590,532.92 5 年以上 1,226,831.54 1.57 1,226,831.54 合 计 78,340,445.50 100.00 14,774,773.73 63,565,671.77 (2) 期末坏账准备补充说明 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险 特征的应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。 (3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额 的比例(%) 北京星光国际传媒有限公司 非关联方 11,000,000.00 1 年以内 10.79 百威啤酒上海分公司 非关联方 7,118,406.38 1 年以内 6.98 北京福缘视线影视公司 非关联方 4,600,000.00 1 年以内 4.51 广州市珠梅贸易有限公司 非关联方 3,070,200.00 1 年以内 3.01 南京军区政治部文工团 非关联方 2,250,000.00 1 年以内 2.21 小 计 28,038,606.38 27.50 4．预付款项 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 130,575,838.55 65.51 186,235,811.05 95.08 1 年以上 68,743,568.08 34.49 9,636,192.16 4.92 合 计 199,319,406.63 100.00 195,872,003.21 100.00 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 款项性质 株洲电视产业（集团）广电中心基建户 网络集团的少数股权股东 41,859,247.50 1 至 2 年 合作建设播控中心款 深圳市茁壮网络股份有限公司 供应商 26,000,000.00 1 年以内 器材款 张家界电视台 网络集团的少数股权股东 7,000,000.00 1 至 2 年 合作建设播控中心款 娄底广播电视中心 网络集团的少数股权股东 8,500,000.00 1 至 2 年 合作建设播控中心款 湖南合一科技发展有限公司 供应商 2,786,350.00 1 年以内 器材款 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 82 单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 款项性质 小 计 86,145,597.50 (3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 5．应收股利 账龄结构 期末数 期初数 1 年以内 17,693,453.74 8,455,453.70 合 计 17,693,453.74 8,455,453.70 期末应收股利系应收湖南电视台等媒体合作办栏目收益，已于 2010 年 2 月 8 日收回 700 万元、2010 年 3 月 18 日收回 700 万元。 6．其它应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 128,394,686.61 62.11 30,956,264.84 24.11 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的其他应收款 57,381,790.25 27.76 52,145,269.17 90.87 其他不重大的其他应收款 20,955,922.18 10.14 2,032,724.45 9.70 合 计 206,732,399.04 100.00 85,134,258.46 41.18 （续表） 期初数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收款 214,489,425.38 73.71 18,703,504.71 8.72 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大的应收款 52,254,535.02 17.96 37,901,136.49 72.53 其他不重大应收款 24,250,871.50 8.33 2,410,388.34 9.94 合 计 290,994,831.90 100.00 59,015,029.54 20.28 2) 账龄明细情况： 期末数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 29,691,160.46 14.36 1,484,558.02 28,206,602.44 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 83 1-2 年 55,675,106.29 26.93 8,214,816.05 47,460,290.24 2-3 年 27,906,101.90 13.50 8,621,220.38 19,284,881.52 3-4 年 43,136,487.27 20.87 21,641,361.32 21,495,125.95 4-5 年 26,136,202.15 12.64 20,984,961.72 5,151,240.43 5 年以上 24,187,340.97 11.70 24,187,340.97 合 计 206,732,399.04 100.00 85,134,258.46 121,598,140.58 （续表） 期初数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 141,814,475.06 48.73 7,090,723.75 134,723,751.31 1-2 年 53,619,950.67 18.43 5,361,995.07 48,257,955.60 2-3 年 43,305,871.15 14.88 8,661,174.23 34,644,696.92 3-4 年 26,513,165.70 9.11 13,256,582.85 13,256,582.85 4-5 年 12,634,906.08 4.34 11,538,090.40 1,096,815.68 5 年以上 13,106,463.24 4.51 13,106,463.24 合 计 290,994,831.90 100.00 59,015,029.54 231,979,802.36 (2) 期末坏账准备补充说明 1) 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试且根据单独测试结果计提了坏账准备的 应收账款坏账准备计提 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 理由 A 3,800,000.00 3,800,000.00 100.00 预计难以收回 B 1,643,019.94 1,643,019.94 100.00 预计难以收回 C 1,298,430.53 1,298,430.53 100.00 预计难以收回 D 894,894.87 894,894.87 100.00 预计难以收回 其他 1,123,635.36 1,123,635.36 100.00 预计难以收回 小 计 8,759,980.70 8,759,980.70 2) 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用 风险特征的应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。 (3) 本期核销其他应收款 1,181,552.33 元。 (4) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 湖南明谦投资发展有限公司 往来款 35,200,000.00 1 至 2 年 17.03 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 84 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 湖南振升铝材有限公司 往来款 32,819,690.61 3 至 4 年 15.88 湖南省视通信息技术有限公司 网络器材款 21,694,900.00 1 至 2 年 10.49 衡阳广播电视局 工程款 10,086,796.00 1 至 2 年 4.88 长沙国土资源管理局 土地出让押金 10,000,000.00 3 至 4 年 4.84 合 计 109,801,386.61 53.11 7．存货 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 75,755,167.65 75,755,167.65 67,791,353.52 67,791,353.52 在产品 55,260,881.14 55,260,881.14 32,844,201.86 32,844,201.86 库存商品 45,345,587.74 26,237,351.33 19,108,236.41 55,012,925.51 400,785.72 54,612,139.79 低值易耗品 2,736,289.88 2,736,289.88 292,760.58 292,760.58 开发产品 68,842,267.53 68,842,267.53 63,546,552.57 63,546,552.57 开发成本 537,545,166.24 537,545,166.24 449,991,236.57 449,991,236.57 经营性艺术品 303,045,332.92 303,045,332.92 276,154,953.85 276,154,953.85 其 他 15,920,982.43 15,920,982.43 3,063,707.79 3,063,707.79 合 计 1,104,451,675.53 26,237,351.33 1,078,214,324.20 948,697,692.25 400,785.72 948,296,906.53 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 本期减少 存货种类 期初数 本期增加 转回 转销 期末数 库存商品 400,785.72 26,237,351.33 400,785.72 26,237,351.33 合 计 400,785.72 26,237,351.33 400,785.72 26,237,351.33 2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例 说明 项 目 计提存货跌价 准备的依据 本期转回（转销）存货 跌价准备的原因 本期转回（转销）金额占 该项存货期末余额的比例 库存商品 市价大幅降低或无使用 价值 因出售转销跌价准备 0.88% 合 计 0.88% (3) 上述开发成本中，有本公司控股子公司湖南金鹰城置业有限公司以其所在长沙市开福 区农场洪西分场宗地提供抵押以取得借款 15,000 万元，该宗地面积 102,390.80 平米，期末账 面价值 19,926.52 万元,评估价值 25,352 万元，土地权证号：长国用（2007）002823 号。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 85 8．可供出售金融资产 项 目 期末数 期初数 可供出售权益工具 409,879,576.18[注] 7,658,039.84 信托理财产品 115,641,985.20 合 计 409,879,576.18 123,300,025.04 期末可供出售权益工具包括：1) 本公司控股子公司深圳达晨创业投资管理有限公司持有的 同洲电子股票 393,434.00 元，期末市价 2,586,000.00 元，公允价值变动 2,192,566.00 元；持 有 的 圣 农 发 展 股 票 21,000,000.00 元 ， 期 末 市 价 387,914,940.00 元 ， 公 允 价 值 变 动 366,914,940.00 元。 2) 本公司控股子公司达晨财信创业投资管理有限公司持有的圣农发展股 票 157,460.34 元，期末市价 2,908,636.18 元，公允价值变动 2,751,175.84 元；持有的爱尔眼 科股票 1,055,250.00 元，期末市价 16,470,000.00 元，公允价值变动 15,414,750.00 元。 9. 持有至到期投资 项 目 期末数 期初数 债权性投资 319,132,845.86 362,765,292.74 合 计 319,132,845.86 362,765,292.74 [注]：持有至到期投资系本公司与湖南电视台、湖南金蜂音像出版社、湖南广播电视报社 合作办栏目投资款的摊余金额。其中对湖南电视台原投资 72,200 万元，投资期限 12 年。每年 固定回报 8,840 万元，到期不还本，2009 年度按实际利率法摊销成本 42,975,314.04 元，投资 收益 45,424,685.96 元，摊余成本 12,800,809.03 元；对湖南金蜂音像出版社原投资 500 万元， 投资期限 15 年，每年固定回报 75 万元，到期不还本，2009 年度按实际利率法摊销成本 228,275.64 元，投资收益 521,724.36 元，摊余成本 2,143,199.12 元；对湖南广播电视报社原 投资 1000 万元，投资期限 15 年，每年固定回报 150 万元，到期不还本，2009 年度按实际利率 法摊销成本 428,857.20 元，投资收益 1,071,142.80 元，摊余成本 4,188,837.71 元。 10. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 对联营企业的投资 274,125,060.21 207,507,344.66 其他权益性投资 338,879,310.56 324,626,898.14 小 计 613,004,370.77 532,134,242.80 长期股权投资减值准备 33,333,333.33 33,333,333.33 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 86 合 计 579,671,037.44 498,800,909.47 (2) 对联营企业的投资 被投资单位 持股比 例 期初数 本期追加（减少） 投资额 其他减少 享有被投资单 位本期权益增 减额 分得现金红利 期末数 望城电广宽带信息网络有限公司 49.00% 10,561,102.12 2,343,561.50 12,904,663.62 涟源电广网络有限公司 49.00% 6,533,242.45 6,533,242.45 双牌电广网络有限公司 49.00% 2,892,169.96 2,892,169.96 蓝山电广网络有限公司 49.00% 3,664,453.69 3,664,453.69 临湘电广网络有限公司 49.00% 8,013,506.69 8,013,506.69 江华电广网络有限公司 49.00% 2,998,235.27 2,998,235.27 东安电广网络有限公司 49.00% 4,804,329.53 4,804,329.53 云溪电广网络有限公司 49.00% 1,919,082.41 105,441.74 2,024,524.15 汨罗电广网络有限公司 49.00% 7,840,000.00 477,274.10 8,317,274.10 永兴电广网络有限公司 49.00% 8,820,000.00 696,745.09 9,516,745.09 新化电广网络有限公司 49.00% 7,448,000.00 341,829.61 7,789,829.61 泸溪电广网络有限公司 49.00% 4,321,800.00 195,928.73 4,517,728.73 永顺电广网络有限公司 55.00% 6,204,000.00 6,204,000.00 慈利电广网络有限公司 52.00% 9,531,600.00 9,531,600.00 新宁电广网络有限公司 51.00% 4,080,000.00 4,080,000.00 会同电广网络有限公司 49.00% 4,155,200.00 270,093.99 4,425,293.99 南岳网络网络有限公司 49.00% 1,920,800.00 49,479.22 1,970,279.22 韶山电广网络有限公司 49.00% 2,072,700.00 87,088.86 2,159,788.86 桂阳电广网络有限公司 49.00% 9,655,900.00 1,217,029.05 10,872,929.05 衡东电广网络有限公司 49.00% 4,694,200.00 186,334.61 4,880,534.61 溆浦电广网络有限公司 49.00% 5,572,500.00 346,342.43 5,918,842.43 武陵源电广网络有限公司 49.00% 3,655,400.00 155,428.47 3,810,828.47 道县电广网络有限公司 49.00% 4,900,000.00 617,603.23 5,517,603.23 资兴电广网络有限公司 49.00% 10,184,300.00 136,412.35 10,320,712.35 常宁电广网络有限公司 49.00% 5,390,000.00 -63,581.35 5,326,418.65 祁东电广网络有限公司 49.00% 11,025,000.00 -75,795.00 10,949,205.00 株洲县电广网络有限公司 49.00% 3,430,000.00 894.42 3,430,894.42 衡山电广网络有限公司 49.00% 3,822,000.00 38,131.88 3,860,131.88 衡阳县电广网络有限公司 49.00% 6,664,000.00 1,168.65 6,665,168.65 临武电广网络有限公司 49.00% 7,595,000.00 7,595,000.00 安仁电广网络有限公司 49.00% 4,008,200.00 4,008,200.00 洪江电广网络有限公司 49.00% 9,202,200.00 3,962.61 9,206,162.61 宜章电广网络有限公司 49.00% 9,212,000.00 9,212,000.00 新晃电广网络有限公司 49.00% 6,722,800.00 6,722,800.00 汝城电广网络有限公司 49.00% 6,664,000.00 6,664,000.00 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 87 被投资单位 持股比 例 期初数 本期追加（减少） 投资额 其他减少 享有被投资单 位本期权益增 减额 分得现金红利 期末数 湖南拓维信息系统股份有限公司[注] 16.81% 117,875,822.54 -27,218,558.33 16,595,393.28 1,715,156.00 105,537,501.49 合 计 207,507,344.66 93,327,641.67 48,721,537.59 23,726,767.47 1,715,156.00 274,125,060.21 [注]：本公司于 2007 年初分批向控股子公司深圳市荣涵投资有限公司借款 30000 万元，约 定 2008 年 1 月 31 日前归还全部本金和利息。由于本公司未能如期还款，深圳市荣涵投资有限 公司向长沙县人民法院提取诉讼，根据湖南省长沙县人民法院[2009]长县民初字第 1300-3 号民 事裁定书裁定，对公司所持有的 24012184 股拓维信息股股票进行了冻结。经本公司与深圳市荣 涵投资有限公司协商，并经长沙县人民法院调解，报告期累计解除冻结 810 万股。截止报告期 末，本公司期末尚持有湖南拓维信息系统股份有限公司股份 18,790,784.00 股，其中 15,912,184.00 股股份仍被冻结。 (2) 其他权益性投资 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京中广网媒信息中心 279,457.09 279,457.09 湘财证券有限责任公司 67,600,000.00 67,600,000.00 银河基金管理公司 15,000,000.00 15,000,000.00 湖南湘云生物科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 广州市科密汽车制动技术公司 6,425,000.00 6,425,000.00 深圳市和而泰科技有限公司 6,728,100.00 6,728,100.00 福建圣农发展股份有限公司 21,157,460.34 21,157,460.34 天派电子（深圳）有限公司 5,756,700.00 5,756,700.00 北京东方广视科技有限责任公司 9,950,000.00 9,950,000.00 北京拓尔思技术有限公司 5,130,000.00 5,130,000.00 浙江华友钴镍材料有限公司 12,900,000.00 12,900,000.00 郑州威科姆电子科技有限公司 8,050,000.00 8,050,000.00 广州宏昌电子材料工业有限公司 22,950,000.00 22,950,000.00 深圳市时代赢客网络有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 雅鹿集团股份有限公司 20,250,000.00 20,250,000.00 瑞达信息安全产业股份有限公司 4,063,295.00 4,063,295.00 湖南多喜爱保健科技有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 北京蓝色光标品牌管理顾问有限公司 9,860,000.00 9,860,000.00 达晨银雷高新（北京）创业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市创赛一号创业投资股份有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 天津达晨创富股权投资基金中心（有限合伙） 25,203,835.62 25,203,835.62 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 广州华工百川科技公司 400,000.00 400,000.00 深圳市金白泽电路板技术有限公司 400,000.00 400,000.00 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 88 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 爱尔眼科集团有限公司 966,600.00 88,650.00 1,055,250.00 辽宁优格生物科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00 西安达刚路面机械股份有限公司 2,120,000.00 2,120,000.00 晨光生物科技集团股份有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 广州移盟数字传媒科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 深圳市达晨财富创业投资企业（有限合伙） 67,000,000.00 67,000,000.00 郴州辉煌电子传媒有限责任公司 800,906.04 246,229.66 554,676.38 湖南株洲广播电视塔股份有限公司 510,000.00 510,000.00 湘西自治州广视旅行社 50,000.00 50,000.00 凯立德国际股份有限公司 10,699,379.67 10,699,379.67 上海暴雨信息科技有限公司 15,198,866.80 15,198,866.80 合 计 324,626,898.14 62,461,352.42 48,208,940.00 338,879,310.56 (3) 长期股权投资减值准备 本期减少 被投资单位 期初数 本期增加 转回 转销 期末数 湘财证券有限责任公司 33,333,333.33 33,333,333.33 合 计 33,333,333.33 33,333,333.33 11．固定资产 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 4,649,548,965.50 603,460,139.86 17,849,384.26 5,235,159,721.10 房屋建筑物 1,066,585,420.57 35,046,657.26 2,732,743.00 1,098,899,334.83 光缆及机器设备 2,945,694,716.09 529,747,121.63 5,774,549.11 3,469,667,288.61 电子设备 335,526,877.55 10,114,133.76 959,444.61 344,681,566.70 运输工具 104,506,082.08 13,974,602.75 8,041,658.99 110,439,025.84 其他 197,235,869.21 14,577,624.46 340,988.55 211,472,505.12 2) 累计折旧小计 1,396,926,066.66 352,425,908.54 11,088,858.95 1,738,263,116.25 房屋、建筑物 284,707,967.74 24,479,327.28 34,287.65 309,153,007.37 光缆及机器设备 883,525,406.80 294,886,417.95 2,933,137.57 1,175,478,687.18 电子设备 97,997,158.44 9,808,663.42 673,251.89 107,132,569.97 运输工具 66,593,876.03 7,718,324.18 7,201,638.10 67,110,562.11 其他 64,101,657.65 15,533,175.71 246,543.74 79,388,289.62 3) 账面净值小计 3,252,622,898.84 603,460,139.86 359,186,433.85 3,496,896,604.85 房屋、建筑物 781,877,452.83 35,046,657.26 27,177,782.63 789,746,327.46 光缆及机器设备 2,062,169,309.29 529,747,121.63 297,727,829.49 2,294,188,601.43 电子设备 237,529,719.11 10,114,133.76 10,094,856.14 237,548,996.73 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 89 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输工具 37,912,206.05 13,974,602.75 8,558,345.07 43,328,463.73 其他 133,134,211.56 14,577,624.46 15,627,620.52 132,084,215.50 4) 减值准备小计 10,348,175.91 10,348,175.91 光缆及机器设备 1,655,990.88 1,655,990.88 电子设备 8,692,185.03 8,692,185.03 5) 账面价值合计 3,242,274,722.93 603,460,139.86 359,186,433.85 3,486,548,428.94 房屋、建筑物 781,877,452.83 35,046,657.26 27,177,782.63 789,746,327.46 光缆及机器设备 2,060,513,318.41 529,747,121.63 297,727,829.49 2,292,532,610.55 电子设备 228,837,534.08 10,114,133.76 10,094,856.14 228,856,811.70 运输工具 37,912,206.05 13,974,602.75 8,558,345.07 43,328,463.73 其他 133,134,211.56 14,577,624.46 15,627,620.52 132,084,215.50 （2）其他说明 1）本期折旧额为 342,322,824.94 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 359,556,115.58 元。 2） 上述房屋建筑物中，控股子公司湖南国际影视会展中心有限公司以其所拥有的位于长 沙市开福区三一大道 473 号的 1-22 栋房产作抵押，为本公司取得借款 10,000 万元担保。该房 产抵押合同号：长房押字第 00289867 号，面积 12,672.56 平米,评估价值 18,527 万元。此外， 湖南有线株洲电广有限公司为取得借款 1,000 万元，已将所拥有的自有账面价值 668.38 万元， 评估价值 1,683 万元的房产抵押。 12. 在建工程 期初数 工程名称 工程投入占 预算比例(%) 余额 利息资 本化金 额 减值 准备 本年增加 其中:利息 资本化金额 影视会展中心 2,139,904.04 1,790,940.00 有线电视数字化项目 162,134,289.37 437,375,747.76 干线网网络整改 13,483,168.67 18,599,463.28 世界之窗娱乐设施 5,331,684.31 3,803,159.69 合 计 183,089,046.39 461,569,310.73 （续表） 期末数 工程名称 本年减少 其中:转入固定 资产 余额 利 息 资本 化金额 减值 准备 资金 来源 影视会展中心 2,630,053.58 2,630,053.58 1,300,790.46 自筹 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 90 有线电视数字化项目 349,515,278.06 348,744,780.00 249,994,759.07 自筹 干线网网络整改 410,700.00 31,671,931.95 自筹 世界之窗娱乐设施 9,134,844.00 8,181,282.00 自筹 合 计 361,690,875.64 359,556,115.58 282,967,481.48 13．工程物资 项 目 期末数 期初数 设 备 5,805,778.11 14,300,543.48 器 材 14,532,563.60 7,692,810.23 线 缆 638,073.92 工 具 1,418.40 762,093.40 合 计 20,977,834.03 22,755,447.11 14. 无形资产 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 346,768,686.04 54,792,756.82 74,377.25 401,487,065.61 金鹰节永久承办权 10,500,000.00 10,500,000.00 世界之窗土地使用权 54,675,000.00 54,675,000.00 “世界之窗”品牌 10,125,002.00 10,125,002.00 国际影视会展中心土地 53,933,536.10 53,933,536.10 “金鹰节”注册商标 220,730.00 220,730.00 报刊号使用权 317,083.49 317,083.49 杂志号使用权 220,000.02 220,000.02 网络集团土地使用权 5,985,898.03 5,985,898.03 有线电视经营收费权 202,697,101.03 53,365,492.58 18,218.33 256,044,375.28 系统软件 8,094,335.37 1,427,264.24 56,158.92 9,465,440.69 2) 累计摊销小计 89,783,968.94 3,923,973.52 93,707,942.46 金鹰节永久承办权 8,500,000.00 8,500,000.00 世界之窗土地使用权 17,887,500.00 1,350,000.00 19,237,500.00 “世界之窗”品牌 3,562,481.73 249,996.00 3,812,477.73 国际影视会展中心土地 15,758,358.11 1,331,692.20 17,090,050.31 “金鹰节”注册商标 28,890.00 28,890.00 报刊号使用权 82,499.94 82,499.94 杂志号使用权 59,999.94 59,999.94 网络集团土地使用权 2,440,338.46 11,115.00 2,451,453.46 有线电视经营收费权 40,258,842.58 40,258,842.58 系统软件 1,205,058.18 981,170.32 2,186,228.50 3) 账面价值合计 256,984,717.10 54,792,756.82 3,998,350.77 307,779,123.15 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 91 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金鹰节永久承办权 2,000,000.00 2,000,000.00 世界之窗土地使用权 36,787,500.00 1,350,000.00 35,437,500.00 “世界之窗”品牌 6,562,520.27 249,996.00 6,312,524.27 国际影视会展中心土地 38,175,177.99 1,331,692.20 36,843,485.79 “金鹰节”注册商标 191,840.00 191,840.00 报刊号使用权 234,583.55 234,583.55 杂志号使用权 160,000.08 160,000.08 网络集团土地使用权 3,545,559.57 11,115.00 3,534,444.57 有线电视经营收费权 162,438,258.45 53,365,492.58 18,218.33 215,785,532.70 系统软件 6,889,277.19 1,427,264.24 1,037,329.24 7,279,212.19 （2）其他说明 上述国际影视会展中心有限公司土地使用权已为本公司借款提供抵押，该宗地账面价值 36,843,485.79 元，位于长沙市开福区农场洪西分场，其中土地权证号：长国用（2009）第 012997 号，评估抵押价值 9,803.57 万元；土地权证号：长国用（2009）第 012995 号，评估抵押价值 30,110.41 万元。 15. 商誉 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末 减值准备 形成 来源 株洲广通信息传播有限公司 560,644.08 560,644.08 购并 合 计 560,644.08 560,644.08 16．长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 租入固定资产 改良支出 36,849,156.64 9,209,719.46 2,860,974.88 4,177,310.10 28,955,772.40 7,893,384.24 世界之窗用电 权 3,026,685.65 2,309,706.20 73,572.84 790,552.29 2,236,133.36 电视卡 1,699,569.12 1,699,569.12 339,913.82 339,913.82 1,359,655.30 其它 2,903,512.49 1,305,582.05 503,700.00 476,810.29 1,571,040.73 1,332,471.76 合 计 44,478,923.90 14,524,576.83 3,364,674.88 5,067,607.05 31,657,279.24 12,821,644.66 17．递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 坏账准备 4,519,056.10 10,498,728.74 长期股权投资减值准备 8,333,333.33 8,592,893.33 固定资产减值准备 2,173,046.26 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 92 项 目 期末数 期初数 合 计 12,852,389.43 21,264,668.33 18．短期借款 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 信用借款 200,000.00 保证借款 551,400,000.00 947,310,000.00 抵押借款 150,000,000.00 1,000,000.00 质押借款 70,000,000.00 合 计 701,600,000.00 1,018,310,000.00 (2) 其他说明 1) 期末信用借款为屈原管理区委员会为本公司控股公司屈原管理区电广网络有限公司网 络整改和数字电视转换提供的信用借款，期限半年。 2) 期末保证借款为：①湖南广播影视集团为本公司提供的担保借款 36,800 万元；②本公 司单独及与永州市广播电视局、深圳华侨城股份有限公司等股东共同为本公司下属控股公司提 供的担保借款 18,340 万元。 3) 期末抵押借款 15,000 万元系本公司以控股子公司湖南国际影视会展中心有限公司土地 使用权抵押、同时由湖南广播影视集团提供连带责任担保的借款，控股子公司土地使用权属地 为长沙市开福区农场洪西分场宗地，面积 35,138.26 平米，评估抵押价值 30110.41 万元，土地 权证号：长国用（2009）第 012995 号； 期初抵押借款系湖南有线永州电广有限公司以自有房产抵押，本期已按期归还解除抵押。 4) 期初质押借款 7,000 万元系以湖南省有线网络(集团)股份有限公司股权质押,已按期归 还并解除质押,期末无余额。 19. 应付票据 种 类 期末数 期初数 下一会计期间将到期金额 银行承兑汇票 2,200,000.00 163,757,098.65 合 计 2,200,000.00 163,757,098.65 20. 应付账款 (1) 账龄分析 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 93 账 龄 金 额 1 年以内 375,548,894.91 1-2 年 61,315,519.21 2-3 年 1,468,262.60 3 年以上 92,453,290.86 合 计 530,785,967.58 (2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 21．预收账款 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 22．应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 16,840,814.78 256,491,841.29 248,935,791.47 24,396,864.60 二、职工福利费 19,812,574.06 19,812,574.06 - 三、社会保险费 3,254,912.06 24,728,960.07 23,372,382.64 4,611,489.49 其中：1．医疗保险费 253,962.74 5,833,110.78 5,477,758.69 609,314.83 2．基本养老保险费 2,443,581.33 17,383,923.16 16,568,056.46 3,259,448.03 3．失业保险费 542,191.22 992,518.58 869,381.24 665,328.56 4．工伤保险费 14,708.43 317,448.31 278,545.88 53,610.86 5．生育保险费 468.34 201,959.24 178,640.37 23,787.21 四、住房公积金 -71,003.42 9,600,659.18 9,062,642.19 467,013.57 五、工会经费 2,226,570.70 3,648,752.61 3,893,514.28 1,981,809.03 六、职工教育经费 801,413.75 202,751.26 83,846.30 920,318.71 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系给予的补偿 155,601.80 155,601.80 - 九、其他 3,455.00 61,976.67 71,760.00 -6,328.33 其中：以现金结算的股份支付 合 计 23,056,162.87 314,703,116.94 305,388,112.74 32,371,167.07 23．应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 -105,117.95 -240,224.90 营业税 179,939,848.91 120,836,966.30 城建税 9,626,366.39 8,280,306.21 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 94 项 目 期末数 期初数 企业所得税 24,936,330.55 113,599,847.01 教育费附加 7,780,945.70 6,667,054.52 文化事业建设费 508,308.34 533,425.70 市区堤防费 16,621.82 16,016.93 个人所得税 10,033,646.13 6,845,046.63 房产税 61,995.09 153,221.92 土地使用税 36,633.21 16,709.58 印花税 1,537,685.34 74,382.19 合 计 234,373,263.53 256,782,752.09 24．应付股利 投资者名称 期末数 期初数 欠付原因 湖南财信创业投资有限责任公司 150,000.00 湖南广播电视产业中心 2,757,752.00 各地州市县广播电视局 4,076,356.15 10,586,704.97 合 计 6,984,108.15 10,586,704.97 25．其他应付款 (1) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 (2) 其他应付款期末余额主要明细户如下： 单位名称 期末数 款项性质 湖南长城网络工程有限公司 33,068,237.96 工程款 广东美联通有限公司 12,014,018.39 器材款 定泰国际有限公司 19,180,536.25 借 款 深圳华侨城控股股份有限公司 13,422,939.35 借 款 上海鸿仪投资发展有限公司 13,662,628.00 财产保全款 合 计 91,348,359.95 26．一年内到期的非流动负债 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款—保证借款 306,000,000.00 250,000,000.00 长期借款—抵押借款 10,000,000.00 130,000,000.00 合 计 316,000,000.00 380,000,000.00 (2) 其他说明 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 95 1) 本公司期末一年内到期的长期保证借款 30,600 万元，其中:由湖南广播影视集团为本公 司及控股子公司提供担保的借款为 13,600 万元；本公司为控股子公司提供担保的借款为 17,000 万元；期初一年内到期长期保证借款 25,000 万元已按期归还。 2) 本公司期末一年内到期的抵押借款 1,000 万元系湖南有线株洲电广有限公司以其自有房 产抵押取得的借款；期初一年内到期长期抵押借款 13,000 万元已按期归还。 27. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 短期融资券 1,000,000,000.00 合 计 1,000,000,000.00 本公司期初短期融资券 10 亿元，系以贴现方式发行，其中于 2008 年 1 月 22 日发行一年期 的短期融资券 5 亿元,发行价格为 93.39 元/佰元面值。2008 年 12 月 10 日发行一年期的短期融 资券 5 亿元,发行价格为 94.7 元/佰元面值。上述短期融资券已分别于 2009 年 1 月 20 日和 2009 年 12 月 10 日到期偿还。 28. 长期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 保证借款 1,305,250,000.00 959,050,000.00 抵押借款 300,000,000.00 10,000,000.00 质押借款 1,575,150,000.00 625,150,000.00 合 计 3,180,400,000.00 1,594,200,000.00 (2) 其他情况 1) 本公司期末保证借款 130,525 万元,系由湖南广播影视集团为本公司及下属公司控股公 司提供担保取得的借款 95,000 万元，本公司及香港中旅集团为下属公司控股公司提供担保取得 的借款 35,525 万元。 2) 本公司长期抵押借款的明细为： ①本公司期末长期抵押借款 30,000 万元，系由本公司控股子公司以自有土地和房产抵押提 供担保取得的借款，明细情况为： 本公司控股子公司湖南国际影视会展中心有限公司以其所在长沙市开福区农场洪西分场宗 地提供抵押取得借款 5,000 万元，宗地面积 35,138.26 平米，评估价值 9,803.57 万元，土地权 证号：长国用（2009）第 012997 号； TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 96 本公司控股子公司湖南国际影视会展中心有限公司以其所在长沙市开福区三一大道 473 号 的 1-22 栋房产提供抵押取得借款 10,000 万元，房产抵押合同号：长房押字第 00289867 号，面 积 12,672.56 平米,评估价值 18,527 万元； 本公司控股子公司湖南金鹰城置业有限公司以其所在长沙市开福区农场洪西分场宗地提供 抵押取得借款 15,000 万元，宗地面积 102,390.80 平米，评估价值 25,352 万元，土地权证号： 长国用（2007）002823 号； ②本公司期初抵押借款1,000 万元系湖南有线株洲电广有限公司以其自有房产1683万元抵 押取得的借款，本期末已转入一年内到期的非流动负债。 3) 本公司质押借款 157,515 万元系以湖南有线网络集团股份有限公司应收账款即全部有线 电视收费权及其项下全部收益以及全体股东的股权质押取得的借款。 29. 递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 长期股权投资 10,184,464.32 1,088,394.50 交易性金融资产 2,805,559.41 可供出售金融资产 96,818,357.96 1,196,827.90 合 计 109,808,381.69 2,285,222.40 30. 股本 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 发行新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 期末数 一、有限售条件股份 89,805,185 -2,162,114 -2,162,114 87,643,071 1、国家持股 2、国有法人持股 85,988,978 1,447,726 1,447,726 87,436,704 3、其他内资持股 3,609,840 -3,609,840 -3,609,840 其中：境内非国有法人 持股 3,609,840 -3,609,840 -3,609,840 境内自然人持股 4、高管股份 206,367 206,367 二、无限售条件股份 316,573,220 2,162,114 2,162,114 318,735,334 其中：人民币普通股 316,573,220 2,162,114 2,162,114 318,735,334 三、股份总数 406,378,405 406,378,405 31. 资本公积 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 97 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本（股本）溢价 1,250,290,983.17 1,250,290,983.17 其他资本公积 27,784,462.68 280,635,982.75 31,174,865.30 277,245,580.13 合 计 1,278,075,445.85 280,635,982.75 31,174,865.30 1,527,536,563.30 (2) 其他说明 资本公积-其他资本公积本期增加 280,635,982.75 元，系本公司控股子公司深圳达晨创业 投资有限公司和深圳达晨财信创业投资管理有限公司所持有的圣农发展和爱尔眼科股份公允价 值变动减去计提的递延所得税负债后的余额。 资本公积-其他资本公积本期减少 31,174,865.30 元，系处置可供出售金融资产及部分拓维 信息股份所带来的资本公积减少。 32. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 148,645,342.34 7,884,017.10 156,529,359.44 合 计 148,645,342.34 7,884,017.10 156,529,359.44 33. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -150,104,155.08 —— 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） —— 调整后期初未分配利润 -150,104,155.08 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 29,424,810.77 —— 减：提取法定盈余公积 7,884,017.10 10% 应付普通股股利 8,127,568.10 期末未分配利润 -136,690,929.51 (2) 其他说明 根据公司 2008 年度股东大会通过的 2008 年度利润分配方案，每 10 股派发现金股利 0.2 元，即分配现金股利 8,127,568.10 元。 根据 2010 年 3 月 29 日公司第四届董事会第二次会议通过的 2009 年度利润分配预案，按 2009 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 0.2 元，上述利润分配预 案尚待股东大会审议批准。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 98 本期已按照上述利润分配预案计提盈余公积 7,884,017.10 元，期末未分配利润期末数中包 含拟分配现金股利 8,127,568.10 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 4,164,686,927.72 3,335,691,599.99 其他业务收入 10,296,636.21 15,446,273.40 营业成本 3,169,569,128.73 2,328,958,220.15 (2) 主营业务收入及主营业务成本（分行业） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 业务类别 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 广告制作代理 3,091,641,900.70 2,257,420,962.02 2,634,237,368.67 1,924,513,497.84 457,404,532.03 332,907,464.18 影视节目制作发行 37,330,143.13 54,760,629.41 35,823,419.24 36,051,310.70 1,506,723.89 18,709,318.71 网络传输服务 867,475,067.09 857,825,893.32 465,558,302.28 313,803,997.36 401,916,764.81 544,021,895.96 旅游业 156,829,907.80 145,204,095.24 21,685,048.05 28,871,020.67 135,144,859.75 116,333,074.57 房地产 11,409,909.00 20,480,020.00 7,670,180.17 19,972,686.96 3,739,728.83 507,333.04 合 计 4,164,686,927.72 3,335,691,599.99 3,164,974,318.41 2,323,212,513.53 999,712,609.31 1,012,479,086.46 (3) 公司前 5 名客户的营业收入情况 本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为 187,624,100.99 元，占公司全部营业收 入的比例为 4.49%。 2. 营业税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 11,088,000.20 9,237,186.32 详见本财务报表附注税项之说明 教育费附加 7,224,496.97 5,979,513.53 详见本财务报表附注税项之说明 营业税 160,344,655.75 136,810,965.11 详见本财务报表附注税项之说明 市区堤防费 34,462.49 16,016.93 其他 789,933.49 538,875.80 合 计 179,481,548.90 152,582,557.69 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 99 3. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 194,857,584.38 234,489,349.50 减：利息收入 13,192,450.56 9,740,258.46 汇兑损失 12,132.37 1,468,329.86 减：汇兑收益 其他 3,509,540.25 716,006.12 合 计 185,186,806.44 226,933,427.02 4. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账准备 30,996,002.70 -10,825,573.82 存货跌价准备 26,237,351.33 299,953.77 可供出售金融资产减值准备 37,669,100.70 合 计 57,233,354.03 27,143,480.65 5. 公允价值变动收益 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 14,027,797.07 11,189,942.23 合 计 14,027,797.07 11,189,942.23 6. 投资收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 4,906,155.22 117,686.58 权益法核算的长期股权投资收益 23,505,840.07 18,906,160.87 处置股权收益 160,963,439.21 持有至到期投资持有期间收益 47,017,553.16 52,005,210.00 处置交易性金融资产收益 -16,486,462.07 -92,095,897.30 处置可供出售金融资产收益 2,320,944.28 164,223,143.18 合 计 222,227,469.87 143,156,303.33 (2) 其他情况 1）报告期处置股权收益，主要系处置拓维信息股份 5,221,400 股所得投资收益 159,144,314.21 元。 2) 报告期持有至到期投资持有期间收益 47,017,553.16 元系对湖南电视台、湖南广播电视 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 100 报社、湖南金蜂音像出版社合作栏目的经营收益，其中湖南电视台 45,424,686.00 元、湖南广 播电视报社 1,071,142.80 元、湖南金蜂音像出版社 521,724.36 元。（另详见附注五(一)-9）。 3）处置可供出售金融资产收益 2,320,944.28 元，系本公司报告期出售持有的上海国际信 托有限公司发行的蓝宝石系列证券投资资金信托计划收益-5,993,437.89 元（其中：“上投 -E-2004”到期清算收益 9,431,379.84 元、“上投-E-2005” 到期清算收益-2,322,608.48 元和 “上投-E-3301” 到期清算收益-13,102,209.25 元），以及处置本公司持有的已上市公司同洲 电子股份股票收益 7,725,843.45 元、处置本公司持有的已上市公司爱建股份股票收益 588,538.72 元。 （3) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 7．营业外收入 (2) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 罚款收入 72,333.00 101,943.33 固定资产处理收入 632,871.73 315,985.02 补贴收入 12,500,000.00 10,478,880.00 债务重组收益 2,114,437.56 4,598,618.49 预计负债转回 3,504,552.50 其他 1,911,217.00 1,489,690.14 合 计 1,911,217 20,489,669.48 (2) 其他情况 1) 报告期补贴收入主要系本公司控股子公司湖南有线长途传输有限公司（原名湖南广播电 视网络有限责任公司）收到湖南广播影视集团干线网传输费补贴 1000 万元及设备安全运行补贴 250 万元。 2) 债务重组收益主要系江苏通光信息有限公司等有关债权方给予本公司控股子公司湖南 有线长途传输有限公司豁免的有关债务金额。 8. 营业外支出 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 101 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产损失 589,748.16 1,090,504.82 捐赠支出 2,586,585.00 1,966,599.00 诉讼赔偿支出 4,624,819.54 罚款支出 530,862.29 399,320.39 非常损失 257,370.98 其它 1,019,401.46 2,297,835.81 合 计 1,807,634.73 10,379,079.56 (2) 其他情况 捐赠支出主要包括深圳达晨财智创业投资管理有限公司报告期内支付湖南省青少年发展基 金会 100 万元以及安乡县王家湾村公益款 100 万元。 9. 所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 -81,840,423.17[注] 53,490,423.17 递延所得税费用 9,896,985.65 -2,156,065.07 合 计 9,896,985.65 51,334,358.10 [注]：根据湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局《转发财政部、国家税 务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收政策问题的通知》（湘 财税[2009]26 号）文规定：湖南有线网络（集团）股份有限公司及所属公司 2008 年享受免征 企业所得税的税收优惠。根据该文件，湖南有线网络集团股份有限公司及所属长沙、株洲等 32 家各地州市县网络公司在 2009 年度冲回 2008 年度所得税费用 90,552,184.17 元。 10．其他综合收益 项 目 本期数 上年同期数 可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 385,080,865.84 -145,506,109.18 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 96,270,216.46 -26,191,099.65 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 9,638,229.04 小 计 279,172,420.34 -119,315,009.53 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额 -25,302.27 52,090,029.23 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 10,184,464.32 小 计 -10,209,766.59 52,090,029.23 外币财务报表折算差额 -20,302.42 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 102 项 目 本期数 上年同期数 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 计 -20,302.42 其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 11,326,869.67 小 计 -11,326,869.67 合 计 257,615,481.66 -67,224,980.30 (三) 合并现金流量表项目注释 1．收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 补贴收入 12,500,000.00 利息收入 13,192,450.56 其他 4,423,217.00 合 计 30,115,667.56 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 付现的管理费用 125,776,933.89 付现的销售费用 183,591,787.84 手续费支出 3,509,540.25 其他 3,317,388.19 合 计 316,195,650.17 3.收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 本期新增子公司合并日现金及现金等价物 9,385,763.00 合 计 9,385,763.00 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补 充 资 料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 127,970,641.03 135,226,489.01 加：资产减值准备 57,233,354.03 27,143,480.65 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 103 补 充 资 料 本期数 上年同期数 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 342,322,824.94 255,549,929.77 无形资产摊销 3,923,973.52 3,616,931.32 长期待摊费用摊销 5,067,607.05 7,484,331.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -43,123.57 774,519.80 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -14,027,797.07 -11,189,942.23 财务费用(收益以“－”号填列) 194,857,584.38 234,489,349.50 投资损失(收益以“－”号填列) -222,227,469.87 -143,156,303.33 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 8,412,278.90 -2,203,830.59 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 1,484,706.75 47,765.52 存货的减少(增加以“－”号填列) -154,417,960.09 -252,132,923.79 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -53,681,070.26 96,011,700.18 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 742,048,881.64 17,044,572.94 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 1,038,924,431.38 368,706,070.42 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,038,924,431.38 1,747,252,556.78 减：现金的期初余额 1,747,252,556.78 1,315,432,521.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 563,578,382.95 431,820,034.84 (2) 本期取得子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本期数 ① 取得子公司及其他营业单位的价格 58,247,408.00 ② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 9,385,763.00 ③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ④ 取得子公司的净资产 57,443,300.00 流动资产 11,276,175.11 非流动资产 53,284,048.63 流动负债 7,116,923.74 非流动负债 0.00 (3) 现金和现金等价物的构成 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 104 项 目 期末数 期初数 1) 现金 0 1,747,252,556.78 其中：库存现金 1,416,976.31 5,951,681.81 可随时用于支付的银行存款 2,214,874,878.75 1,596,264,645.05 可随时用于支付的其他货币资金 94,539,084.67 145,036,229.92 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 2,310,830,939.73 1,747,252,556.78 (四) 资产减值准备明细 本期减少 项 目 期初数 本期增加 转回 转销 期末数 坏账准备 73,789,803.27 30,996,002.70 1,181,552.33 103,604,253.64 存货跌价准备 400,785.72 26,237,351.33 400,785.72 26,237,351.33 可供出售金融资产减值准备 37,669,100.70 37,669,100.70 长期股权投资减值准备 33,333,333.33 33,333,333.33 固定资产减值准备 10,348,175.91 10,348,175.91 合 计 155,541,198.93 57,233,354.03 39,251,438.75 173,523,114.21 六、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 湖南广播电视产 业中心 母公司 全民所有制 长沙市 陈道德 投资兴办各类实业、 影视节目制作等 （续上表） 母公司名称 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 本公司最终 控制方 组织机构代 码 湖南广播电视产 业中心 145,000.00 万元 21.16 21.16 湖南广播影 视集团 71210139-5 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 3. 本公司的联营企业情况 单位：万元 序 号 被投资 单位 业务性质 注册地 注册资本 本公司 持股比 例(%) 本公司表 决权比例 (%) TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 105 序 号 被投资 单位 业务性质 注册地 注册资本 本公司 持股比 例(%) 本公司表 决权比例 (%) 1 望城广达广播电视宽带信 息网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、电子商务、网上增 值及相关业务 望城县 1,530 49 49 2 云溪电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 云溪区 400 49 49 3 泸溪电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 泸溪县 882 49 49 4 汨罗电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 汨罗市 1,600 49 49 5 永兴电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 永兴县 1,800 49 49 6 新化电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 新化县 1,520 49 49 7 会同电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 会同县 848 49 49 8 桂阳电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 桂阳县 1,970.59 49 49 9 溆浦电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 溆浦县 1,137.25 49 49 10 韶山电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 韶山市 423 49 49 11 衡东电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 衡东县 958 49 49 12 南岳电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 南岳区 392 49 49 13 武陵源电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 武陵源区 746 49 49 14 资兴电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 资兴市 2,078.43 49 49 15 常宁电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 常宁市 1,100 49 49 16 道县电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 道县 1,000 49 49 17 祁东电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 祁东县 2,250 49 49 18 株洲县电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 株洲县 700 49 49 19 衡山电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 衡山县 780 49 49 20 衡阳县电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 衡阳县 1,360 49 49 21 临武电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 临武县 1,550 49 49 22 安仁电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 安仁县 818 49 49 23 洪江市电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 洪江市 1,878 49 49 24 宜章电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 宜章县 1,880 49 49 25 汝城电广网络有限公司 电视节目传输、数据传 输、网上增值业务 汝城县 1,360 49 49 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 106 （续上表） 序 号 公司名称 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 1 望城广达广播电视宽带信息网络有限 公司 2,906.53 844.31 2,062.22 922.41 379.80 2 云溪电广网络有限公司 610.17 197.01 413.16 162.69 21.51 3 泸溪电广网络有限公司 1,046.23 124.25 921.98 327.91 39.98 4 汨罗电广网络有限公司 2,559.39 917.44 1,641.95 585.11 97.40 5 永兴电广网络有限公司 2,897.13 952.71 1,944.42 791.20 142.19 6 新化电广网络有限公司 1,786.43 196.67 1,589.76 580.54 69.76 7 会同电广网络有限公司 1,329.68 426.15 903.53 323.59 55.12 8 桂阳电广网络有限公司 4,366.46 2,147.50 2,218.96 884.13 248.37 9 溆浦电广网络有限公司 2,063.14 855.21 1,207.93 422.19 70.68 10 韶山电广网络有限公司 817.01 376.24 440.77 167.14 17.77 11 衡东电广网络有限公司 1,893.18 897.16 996.02 393.80 38.02 12 南岳电广网络有限公司 770.17 368.08 402.09 167.57 10.09 13 武陵源电广网络有限公司 1,271.66 493.94 777.72 238.25 31.72 14 资兴电广网络有限公司 2,843.07 736.80 2,106.27 685.88 27.83 15 常宁电广网络有限公司 1,680.26 593.24 1,087.02 118.64 -12.97 16 道县电广网络有限公司 1,754.10 628.06 1,126.04 423.64 126.04 17 祁东电广网络有限公司 2,486.58 252.05 2,234.53 180.93 -15.46 18 株洲县电广网络有限公司 859.44 159.26 700.18 67.12 0.18 19 衡山电广网络有限公司 1,173.22 385.44 787.78 64.99 7.78 20 衡阳县电广网络有限公司 1,959.61 599.38 1,360.23 158.16 0.23 21 临武电广网络有限公司 2,354.94 804.94 1,550 22 安仁电广网络有限公司 1,248.82 430.82 818 48.28 23 洪江市电广网络有限公司 2,545.06 666.25 1,878.81 40.49 0.80 24 宜章电广网络有限公司 2,772.34 892.34 1,880 25 汝城电广网络有限公司 1,986.8 626.80 1,360 4. 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码 湖南电视台 同受最终实际控制人控制 444877954 (二) 关联交易情况 1. 广告收入分成 2008 年 12 月 15 日，本公司第三届董事会第十五次会议审议通过续签广告经营合作协议的 议案。根据本公司与湖南电视台新签署的《广告经营合作协议》，湖南电视台同意将湖南电视台 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 107 （含湖南电视台卫星频道、经视频道、都市频道、生活频道、娱乐频道、广播电视报）的广告 经营业务继续由公司统一代理经营，代理经营协议一年一签，本协议约定的第一个代理期自2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日止。代理经营期间，各媒体广告经营收入按湖南电视台 85%、 电广传媒 15%的比例分配。2009 年度，本公司代理湖南电视台各媒体广告经营收入为 2,880,183,590.27 元。 2009 年 12 月 30 日，本公司与湖南广播影视集团续签《广告经营合作协议》，湖南广播影 视集团同意 2010 年所属的各媒体（含湖南电视台卫星频道、都市频道、金鹰纪实频道、娱乐频 道、影视频道、金鹰卡通频道、广播电视报）广告经营业务由本公司代理经营，经营期限为 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止。代理期间，各媒体广告经营收入仍按湖南电视台 85%、电 广传媒 15%的比例分配。 2. 关联担保情况 (1) 截至 2009 年 12 月 31 日止，关联方为本公司提供担保情况如下：（金额单位：万元） 担保 单位 贷款银行 担保起止日期 担保 金额 实际借 款余额 备注 2004 年 06 月 08 日 至 2012 年 06 月 07 日 15,000 8,000 2005 年 11 月 18 日 至 2013 年 11 月 17 日 22,000 17,000 国家开发银行 2006 年 06 月 28 日 至 2014 年 06 月 27 日 43,000 40,000 同时以本公司投 资于省内的有线 电视网络合资公 司股权、收益权 作质押 2009 年 05 月 18 日 至 2010 年 05 月 18 日 5,000 5,000 2009 年 02 月 20 日 至 2010 年 02 月 19 日 4,000 4,000 中国银行湖南省分行 2009 年 05 月 21 日 至 2010 年 05 月 20 日 6,000 6,000 最高额担保金额 1.5 亿元 2009 年 02 月 25 日 至 2010 年 02 月 23 日 4,500 2009 年 06 月 05 日 至 2010 年 06 月 04 日 3,800 工行长沙星沙支行 2009 年 6 月 18 日 至 2010 年 06 月 16 日 16,900 4,500 最高额担保金额 1.69 亿元 2009 年 05 月 26 日 至 2011 年 05 月 26 日 5,000 5,000 建设银行湖南省分行 2009 年 01 月 09 日 至 2011 年 01 月 08 日 20,000 20,000 建行长沙黄兴中路支行 2009 年 09 月 30 日 至 2010 年 09 月 29 日 3,600 3,600 平安银行广州分行 2009 年 11 月 02 日 至 2010 年 11 月 01 日 4,000 4,000 2009 年 12 月 24 日 至 2010 年 12 月 23 日 3,000 湖 南 广 播 影 视 集 团 兴业银行八一路支行 2009 年 12 月 24 日 至 2010 年 12 月 23 日 10,000 2,000 最高额担保金额 1 亿元 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 108 担保 单位 贷款银行 担保起止日期 担保 金额 实际借 款余额 备注 2009 年 05 月 31 日 至 2012 年 05 月 30 日 10,000 2009 年 06 月 23 日 至 2012 年 05 月 30 日 10,000 2009 年 07 月 22 日 至 2012 年 05 月 30 日 10,000 2009 年 11 月 18 日 至 2012 年 05 月 30 日 10,000 邮政储蓄银行长沙分行 2009 年 12 月 21 日 至 2012 年 05 月 30 日 50,000 10,000 最高额担保金额 5 亿元 2009 年 11 月 19 日 至 2012 年 11 月 18 日 10,000 2009 年 12 月 07 日 至 2012 年 12 月 06 日 10,000 北京银行长沙分行 2009 年 11 月 27 日 至 2012 年 11 月 26 日 50,000 10,000 最高额担保金额 5 亿元 民生银行长沙分行 2009 年 07 月 30 日 至 2010 年 07 月 30 日 10,000 5,000 合 计 264,500 215,400 (2) 本公司为控股子公司提供担保情况见本财务报表附注七之说明。 3. 关联方应收应付款项 项 目 关联方 期末数 期初数 应收股利 湖南电视台 17,693,453.74[注] 8,455,453.70 小 计 17,693,453.74 8,455,453.70 [注]:上述应收股利已于 2010 年 2 月 8 日收回 700 万元、2010 年 3 月 18 日收回 700 万元。 七、或有事项 (一) 为其他单位提供债务担保 1. 截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司为控股子公司提供的担保如下（金额单位：万元）: 被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金 额 实际借款余 额 备 注 中国农业银行长沙 劳动路支行 2007 年 06 月 08 日 至 2010 年 12 月 03 日 7,000 7,000 湖南有线长沙网络有 限公司 中国农业银行长沙 劳动路支行 2009 年 12 月 25 日 至 2012 年 12 月 25 日 2,500 2,400 湖南省有线电视网络 集团本部 民生银行长沙分行 2009 年 09 月 08 日 至 2012 年 09 月 08 日 10,000 10,000 湖南省有线电视网络 集团本部 民生银行长沙分行 2009 年 10 月 12 日 至 2012 年 10 月 12 日 5,000 5,000 湖南有线张家界网络 有限公司 中国农行张家界紫 舞支行 2008 年 01 月 4 日 至 2010 年 12 月 30 日 2,000 800 湖南有线永州网络有 限公司 中国农行冷梅湾分 理处 2009 年 03 月 30 日 至 2010 年 03 月 30 日 2,058 245 共同 担保 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 109 被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金 额 实际借款余 额 备 注 湖南省有线电视网络 集团本部 工行长沙星沙支行 2008 年 03 月 07 日 至 2010 年 08 月 12 日 18,000 18,000 湖南省有线电视网络 集团本部 中信银行长沙分行 2009 年 08 月 14 日 至 2012 年 08 月 14 日 7,000 7,000 湖南省有线电视网络 集团本部 中信银行长沙分行 2009 年 07 月 02 日 至 2012 年 07 月 02 日 8,000 8,000 湖南省有线电视网络 集团本部 中国农业银行长沙 劳动路支行 2009 年 01 月 14 日 至 2010 年 01 月 13 日 16,940 8,000 小 计 78,498 66,445 其他控股子公司 广州韵洪广告有限公 司 东莞银行广州分行 2009 年 10 月 28 日 至 2010 年 10 月 28 日 3,000 尚未 借款 长沙世界之窗有限公 司 建设银行湖南省分 行 2009 年 6 月 08 日 至 2011 年 6 月 07 日 2,352 2,254 共同 担保 小 计 5,352 2,254 总 计 83,850 68,699 2. 截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司对非关联方提供的保证担保（金额单位：万元）: 被担保单位 贷款银行 担保起止日期 担保金额 实际借款余额 备 注 湖南嘉瑞新材料集团 股份有限公司 华夏银行广州分行 2004 年 5 月 24 日 至 2006 年 5 月 24 日 3,500 3,500 湖南嘉瑞新材料集团 股份有限公司 华夏银行广州分行 2005 年 5 月 8 日 至 2006 年 4 月 30 日 900 900 湖南嘉瑞新材料集团 股份有限公司 广东发展银行 2004 年 7 月 24 日 至 2006 年 4 月 24 日 4,000 4,000 合 计 8,400 8,400 (二) 重大诉讼事项 本公司对非关联方湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（以下简称嘉瑞新材）提供连带责任 担保 8,400 万元，因嘉瑞新材不能偿还到期债务，华夏银行股份有限公司广州分行、广东发展 银行股份有限公司向广东省广州市中级人民法院提起了诉讼。根据广州市中级人民法院（2005） 穗中法民二初字第 269 号、第 270 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 900 万元及 3,500 万元的银行债务及利息，在 1,000 万元和 4,500 万元范围内承担连带清偿责任；根据广州市中 级人民法院（2005）穗中法民二初字第 231 号《民事判决书》判决，本公司对嘉瑞新材 4000 万 元银行债务及利息承担连带保证责任，本公司在承担上述债务的连带清偿责任后，有权向嘉瑞 新材追偿。 根据广东省广州市中级人民法院（2006）穗中法执字第 1396 号、1397 号、1857 号执行通 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 110 知书，上述广州市中级人民法院（2005）穗中法民二初字第 269 号、第 270 号、第 231 号《民 事判决书》已经生效。后经广州市中级人民法院委托，上述判决转由长沙市中级人民法院执行， 根据长沙市中级人民法院 2006 年 11 月 13 日第（2006）长中民执字第 0393 号、0394 号、0395 号执行通知书，限定本公司于 2006 年 11 月 21 日前按照广州市中级人民法院（2005）穗中法民 二初字第 269 号、第 270 号、第 231 号《民事判决书》执行。但截至本财务报告报出日，上述 判决仍未执行。 为尽可能减少或消除本公司因担保所带来的损失，本公司对嘉瑞新材及其关联单位的财产 向法院申请实施了冻结保全。由于嘉瑞新材目前正在积极实施重组，本公司所申请冻结保全的 财产多次发生变化，截至 2009 年末，根据法院的裁定，所冻结的财产价值主要包括：嘉瑞新材 关联方怀化元亨发展有限公司所持有的 570 万股湖南亚华控股集团股份有限公司（股票简称： 嘉凯城）法人股股份，嘉瑞新材及关联方湖南振升房地产开发有限公司位于长沙开福区天都大 厦的房产，香港振升投资发展有限公司所持有的湖南振升房地产开发有限公司的全部股权。 八、承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 根据 2010 年 3 月 29 日公司第四届董事会第二次会议通过的 2009 年度利润分配预案，按 2009 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 0.20 元(含税)。 十、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 111 期末数 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收账款 19,970,300.00 52.08 998,515.00 5.00 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 9,786,808.25 25.52 6,515,952.25 66.58 其他不重大应收账款 8,586,337.93 22.40 2,996,754.25 34.90 合 计 38,343,446.18 100.00 10,511,221.50 27.41 （续表） 期初数 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收账款 6,628,800.00 18.38 331,440.00 5.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 8,359,073.18 23.18 5,598,199.68 66.97 其他不重大应收账款 21,068,191.60 58.44 2,321,733.50 11.02 合 计 36,056,064.78 100.00 8,251,373.18 22.88 2) 账龄明细情况 期末数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 20,141,314.93 52.53 917,065.75 19,224,249.18 1-2 年 3,008,611.00 7.85 300,861.10 2,707,749.90 2-3 年 3,286,712.00 8.57 657,342.40 2,629,369.60 3-4 年 4,921,450.00 12.84 2,460,725.00 2,460,725.00 4-5 年 4,050,655.00 10.56 3,240,524.00 810,131.00 5 年以上 2,934,703.25 7.65 2,934,703.25 合 计 38,343,446.18 100.00 10,511,221.50 27,832,224.68 （续表） 期初数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 15,173,413.20 42.08 758,670.66 14,414,742.54 1-2 年 6,102,128.40 16.92 610,212.84 5,491,915.56 2-3 年 6,421,450.00 17.81 1,284,290.00 5,137,160.00 3-4 年 3,650,655.00 10.12 1,825,327.50 1,825,327.50 4-5 年 4,677,730.00 12.97 3,742,184.00 935,546.00 5 年以上 30,688.18 0.10 30,688.18 合 计 36,056,064.78 100.00 8,251,373.18 27,804,691.60 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 112 (2) 期末坏账准备补充说明 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风 险特征的应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。 (3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额 的比例(%) 北京星光国际传媒有限公司 电视剧发行方 11,000,000.00 1 年以内 28.69 北京福缘视线影视公司 电视剧发行方 4,600,000.00 1 年以内 12.00 南京军区政治部文工团 电视剧发行方 2,250,000.00 1 年以内 5.87 山东电视台 客户 2,120,300.00 5 年以上 5.53 深圳万科影视公司 客户 1,179,200.00 1 至两年 3.07 小 计 21,149,500.00 55.16 2．其它应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 1,752,982,148.66 97.30 5,330,875.29 0.30 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 10,699,114.24 0.07 7,819,546.03 73.09 其他不重大应收账款 37,897,581.85 2.63 6,478,781.75 17.10 合 计 1,801,578,844.75 100.00 19,629,203.07 1.09 （续表） 期初数 账面余额 坏账准备 类 别 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 1,682,018,813.39 98.01 6,791,180.10 0.40 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的其他应收款 9,082,994.33 0.04 7,653,428.39 84.26 其他不重大其他应收款 25,057,430.69 1.95 5,189,503.26 20.71 合 计 1,716,159,238.41 100.00 19,634,111.75 1.14 2) 账龄明细情况 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 113 期末数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,780,472,056.84 98.83 10,313,899.12 1,770,158,157.72 1-2 年 5,857,768.17 0.33 585,776.82 5,271,991.35 2-3 年 4,549,905.50 0.25 909,981.10 3,639,924.40 3-4 年 4,117,230.00 0.23 2,058,615.00 2,058,615.00 4-5 年 4,104,766.04 0.23 3,283,812.83 820,953.21 5 年以上 2,477,118.20 0.13 2,477,118.20 合 计 1,801,578,844.75 100.00 19,629,203.07 1,781,949,641.68 （续表） 期初数 账龄结构 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,699,018,813.39 99.00 10,790,166.64 1,688,228,646.75 1-2 年 4,209,694.24 0.25 420,969.42 3,788,724.82 2-3 年 3,847,736.45 0.22 769,547.29 3,078,189.16 3-4 年 4,058,331.88 0.24 3,029,165.95 1,029,165.93 4-5 年 3,276,894.87 0.19 2,876,494.87 400,400.00 5 年以上 1,747,767.58 0.10 1,747,767.58 合 计 1,716,159,238.41 100.00 19,634,111.75 1,696,525,126.66 (2) 期末坏账准备补充说明 单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风 险特征的应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。 (3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单 位 与公司关系 金额 账龄 占总额比 例(%) 湖南金鹰城置业有限公司 子公司 548,581,881.28 一年以内 30.45 湖南国际影视会展中心有限公司 子公司 379,025,390.96 一年以内 21.04 深圳荣涵投资有限公司 子公司 378,473,985.41 一年以内 21.01 湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司 子公司 144,626,900.00 一年以内 8.03 上海锡泉实业有限公司 子公司 30,744,729.47 一年以内 1.71 合 计 1,481,452,887.12 82.24 3．长期股权投资 (1) 明细情况 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 114 项 目 期末数 期初数 对子公司的投资 2,130,152,141.38 1,977,695,070.98 对联营、合营企业投资 305,064,466.06 247,043,891.21 其他权益性投资 82,879,457.09 82,879,457.09 小 计 2,518,096,064.53 2,307,618,419.28 长期股权投资减值准备 84,468,764.01 67,786,910.36 合 计 2,433,627,300.52 2,239,831,508.92 (2) 对子公司的投资 单位名称 持股比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长沙世界之窗有限公司 49.00% 49,000,000.00 49,000,000.00 湖南国际影视会展中心有限公司 51.00% 306,000,000.00 306,000,000.00 湖南母语文化传播有限公司 95.00% 7,246,000.00 7,246,000.00 北京网娱智业信息技术有限公司 55.00% 5,500,000.00 5,500,000.00 时代东方传媒投资有限公司 70.00% 7,000,000.00 7,000,000.00 深圳市标准市场调查研究公司 79.17% 38,000,000.00 38,000,000.00 深圳荣涵投资有限公司 96.97% 319,001,934.88 319,001,934.88 上海锡泉实业有限公司 87.60% 148,400,000.00 148,400,000.00 北京韵洪广告有限公司 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 广州韵洪广告有限公司 80.00% 4,000,000.00 4,000,000.00 美国 Magic play 公司 100% 26,367,660.10 26,367,660.10 湖南有线网络集团股份有限公司 63.01% 1,013,010,876.00 73,506,870.40 1,086,517,746.40 桃江电广网络有限公司 60.00% 8,280,000.00 8,280,000.00 双峰电广网络有限公司 55.00% 5,475,500.00 5,475,500.00 南县电广网络有限公司 55.00% 6,905,500.00 6,905,500.00 炎陵电广网络有限公司 51.00% 2,997,600.00 2,997,600.00 祁阳电广网络有限公司 60.00% 10,200,000.00 10,200,000.00 江永电广网络有限公司 70.00% 4,270,000.00 4,270,000.00 新田电广网络有限公司 70.00% 5,250,000.00 5,250,000.00 绥宁电广网络有限公司 60.00% 4,215,000.00 4,215,000.00 屈原电广网络有限公司 55.00% 3,575,000.00 3,575,000.00 永顺电广网络有限公司 55.00% 6,204,000.00 6,204,000.00 慈利电广网络有限公司 52.00% 9,531,600.00 9,531,600.00 新宁电广网络有限公司 51.00% 4,080,000.00 4,080,000.00 武冈电广网络有限公司 60.00% 9,000,000.00 9,000,000.00 桑植电广网络有限公司 58.00% 4,268,800.00 4,268,800.00 龙山县电广网络有限公司 55.00% 11,244,400.00 11,244,400.00 华丰达有线网络控股有限公司 99.00% 38,000,000.00 38,000,000.00 电广传媒文化发展公司 97.56% 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 1,977,695,070.98 195,835,670.40 43,378,600.00 2,130,152,141.38 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 115 (3) 对联营企业投资 被投资单位 持股比 例 期初数 本期追加（减少） 投资额 享有被投资单 位本期权益增 减额 分得现金红利 期末数 望城电广宽带信息网络有限公司 49.00% 10,561,102.12 2,343,561.50 12,904,663.62 涟源电广网络有限公司 49.00% 6,533,242.45 -6,533,242.45 双牌电广网络有限公司 49.00% 2,892,169.96 -2,892,169.96 蓝山电广网络有限公司 49.00% 3,664,453.69 -3,664,453.69 临湘电广网络有限公司 49.00% 8,013,506.69 -8,013,506.69 江华电广网络有限公司 49.00% 2,998,235.27 -2,998,235.27 东安电广网络有限公司 49.00% 4,804,329.53 -4,804,329.53 云溪电广网络有限公司 49.00% 1,919,082.41 105,441.74 2,024,524.15 汨罗电广网络有限公司 49.00% 7,840,000.00 477,274.10 8,317,274.10 永兴电广网络有限公司 49.00% 8,820,000.00 696,745.09 9,516,745.09 新化电广网络有限公司 49.00% 7,448,000.00 341,829.61 7,789,829.61 泸溪电广网络有限公司 49.00% 4,321,800.00 195,928.73 4,517,728.73 会同电广网络有限公司 49.00% 4,155,200.00 270,093.99 4,425,293.99 南岳电广网络有限公司 49.00% 1,920,800.00 49,479.22 1,970,279.22 韶山电广网络有限公司 49.00% 2,072,700.00 87,088.86 2,159,788.86 桂阳电广网络有限公司 49.00% 9,655,900.00 1,217,029.05 10,872,929.05 衡东电广网络有限公司 49.00% 4,694,200.00 186,334.61 4,880,534.61 溆浦电广网络有限公司 49.00% 5,572,500.00 346,342.43 5,918,842.43 武陵源电广网络有限公司 49.00% 3,655,400.00 155,428.47 3,810,828.47 道县电广网络有限公司 49.00% 4,900,000.00 617,603.23 5,517,603.23 资兴电广网络有限公司 49.00% 10,184,300.00 136,412.35 10,320,712.35 常宁电广网络有限公司 49.00% 5,390,000.00 -63,581.35 5,326,418.65 祁东电广网络有限公司 49.00% 11,025,000.00 -75,795.00 10,949,205.00 株洲县电广网络有限公司 49.00% 3,430,000.00 894.42 3,430,894.42 衡山电广网络有限公司 49.00% 3,822,000.00 38,131.88 3,860,131.88 衡阳县电广网络有限公司 49.00% 6,664,000.00 1,168.65 6,665,168.65 临武电广网络有限公司 49.00% 7,595,000.00 7,595,000.00 安仁电广网络有限公司 49.00% 4,008,200.00 4,008,200.00 洪江电广网络有限公司 49.00% 9,202,200.00 3,962.61 9,206,162.61 宜章电广网络有限公司 49.00% 9,212,000.00 9,212,000.00 新晃电广网络有限公司 49.00% 6,722,800.00 6,722,800.00 汝城电广网络有限公司 49.00% 6,664,000.00 6,664,000.00 湖南拓维信息系统股份有限公司[注] 16.81% 157,412,369.08 -35,815,699.02 16,595,393.28 1,715,156.00 136,476,907.34 合 计 227,228,291.20 84,730,500.98 -5,179,170.12 1,715,156.00 305,064,466.06 [注]：详见附注五（一）-10。 (4) 其他权益性投资 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 116 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京中广网媒信息公司 279,457.09 279,457.09 湘财证券有限责任公司 67,600,000.00 67,600,000.00 银河基金管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 82,879,457.09 82,879,457.09 (5) 长期股权投资减值准备 本期减少额 被投资单位 期初数 本期计提额 转回 转销 期末数 湘财证券有限责任公司 33,333,333.33 33,333,333.33 北京时代东方传媒有限公司 11,720,445.98 11,720,445.98 湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 7,246,000.00 北京网娱智业信息技术有限公司 4,506,589.85 4,506,589.85 深圳标准调查有限公司 10,980,541.20 12,681,853.65 23,662,394.85 北京韵洪广告有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 合 计 67,786,910.36 16,681,853.65 84,468,764.01 (二) 母公司利润表项目注释 1．营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 2,905,952,529.87 2,085,593,933.56 其他业务收入 314,917.70 营业成本 2,480,374,396.97 1,763,160,756.33 (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 业务类别 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 广告策划制作 代理 2,872,183,590.27 2,038,933,545.60 2,448,156,051.73 1,733,093,513.76 424,027,538.54 305,840,031.84 影视节目制作 发行 33,768,939.60 46,060,387.96 32,189,984.15 30,067,242.57 1,578,955.45 15,993,145.39 合 计 2,905,952,529.87 2,084,993,933.56 2,480,346,035.88 1,763,160,756.33 425,606,493.99 321,833,177.23 (3) 公司前 5 名客户的营业收入情况 本公司本期销售金额前五名客户销售的收入总额为 187,624,100.99 元，占公司全部营业收 入的比例为 6.46%。 2. 投资收益 (1) 明细情况 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 117 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 89,902,909.93 80,104,240.12 权益法核算的长期股权投资收益 23,752,069.73 19,161,761.20 处置股权转让收益 150,547,173.52 持有至到期投资持有期间收益 47,017,553.16 52,005,210.00 处置可供出售金融资产收益 64,940,952.98 合 计 311,219,706.34 216,212,164.30 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (三) 母公司现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,840,171.03 124,658,476.01 加：资产减值准备 20,211,688.16 7,087,126.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,526,547.73 10,773,980.50 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 2,526,157.26 2,394,156.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) -122,167.04 -58,987.17 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 121,518,556.84 106,238,607.57 投资损失(收益以“－”号填列) -311,219,706.34 -216,212,164.30 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 6,516,612.12 -4,581,441.49 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 10,184,464.32 存货的减少(增加以“－”号填列) -49,246,796.76 -184,635,963.47 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -166,266,136.76 -457,653,489.86 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 1,255,160,099.84 143,129,963.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 977,629,490.40 -468,859,735.97 2. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,626,424,269.64 1,043,716,045.96 减：现金的期初余额 1,043,716,045.96 817,190,350.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 582,708,223.68 226,525,695.81 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 118 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 43,123.57 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,500,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 2,114,437.56 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 -8,452,102.89 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,410,669.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小 计 3,794,788.51 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 340,005.72 少数股东损益影响额(税后) -824,994.71 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 4,279,777.50 2. 关于未将部分非流动资产处置收益 167,458,696.38 元作为非经常性损益的说明： 本公司在国内创投界的具有领先地位，较早就设立了上海锡泉实业有限公司、深圳达晨创 业投资有限公司和深圳达晨财信投资管理有限公司等从事创业投资和高科技项目投资，成功投 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 119 资了多个项目。截至 2009 年 12 月 31 日止，已有同州电子、拓维信息、圣农发展、爱尔眼科等 先后成功上市，并且后续项目发展良好，公司创投业务步入高速发展时期，为公司带来了较大 利润和广泛影响。报告期内，本公司对《公司章程》进行了修改，将创投业务正式列为公司主 业之一，同时在工商行政管理部门核准公司经营范围包括：产业投资、创业投资和资本管理。 由于近年创投业务已成为公司与网络运营服务、广告制作代理、影视节目制作并行的主业 之一，因此本公司将报告期内因处置拓维信息、同州电子等股份形成的投资收益167,458,696.38 元未作为经常性收益项目。 (二) 净资产收益率及每股收益 1．明细情况 净资产收益率（%） 本期数 上年同期数 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润少 1.51 1.74 1.27 1.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 1.29 1.48 1.12 1.06 2．加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 29,424,810.77 非经常性损益 B 4,279,777.50 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 25,145,033.27 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,682,995,038.11 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 8,127,568.10 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 5.00 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资 产增减变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月 数 J 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2 + E×F/K-G×H/K±I×J/K 1,694,320,956.79 加权平均净资产收益率 M=A/L 1.74% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1.48% TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 120 3. 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 2009 年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 29,424,810.77 非经常性损益 B 4,279,777.50 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 25,145,033.27 期初股份总数 D 406,378,405.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 406,378,405.00 基本每股收益 M=A/L 0.07 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.06 4. 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 资产负债表 项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 货币资金 2,310,830,939.73 1,747,252,556.78 32.26% 主要系预收广告款增加. 应收账款 83,479,108.20 63,565,671.77 31.33% 主要系公司业务规模扩大,相应应收款项 增加 其他应收款 121,598,140.58 231,979,802.36 -47.58% 系收回款项 可 供 出 售 金 融资产 409,879,576.18 123,300,025.04 232.42% 系将所持部分已上市公司股权，列入可供 出售金融资产核算。 在建工程 282,967,481.48 183,089,046.39 54.55% 主要系有线电视数字化工程投入增加 递 延 所 得 税 资产 12,852,389.43 21,264,668.33 -39.56% 系预计未来年度能否产生足够的应纳税所 得额具有不确定性，减少确认可抵扣暂时 性差异的递延所得税资产 短期借款 701,600,000.00 1,018,310,000.00 -31.10% 系公司调整融资结构，减少短期借款余额 应付票据 2,200,000.00 163,757,098.65 -98.66% 系结算方式改变 预收款项 1,163,784,661.49 338,627,060.97 243.68% 主要系广告代理收入预收款增加 应 付 职 工 薪 酬 32,371,167.07 23,056,162.87 40.40% 系根据公司薪酬计划，年末尚未发放职工 薪酬增加 长期借款 3,180,400,000.00 1,594,200,000.00 99.50% 系公司调整融资结构，增加长期借款规模 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 121 资产负债表 项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 递 延 所 得 税 负债 109,808,381.69 2,285,222.40 4705.15% 系可供出售金融资产公允价值变动大幅增 加，相应增加递延所得税负债。 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 营业收入 4,174,983,563.93 3,351,137,873.39 24.58% 系广告收入大幅增长 营业成本 3,169,569,128.73 2,328,958,220.15 36.09% 系业务收入增长相应成本增加 销售费用 309,152,429.04 181,248,535.95 70.57% 系业务规模扩大，相应销售费用增加 资 产 减 值 损 失 57,233,354.03 27,143,480.65 110.85% 系计提坏账准备和存货跌价准备增加 投资收益 222,227,469.87 143,156,303.33 55.23% 主要系报告期减持部分已解禁的拓维信息 股份 营业外支出 4,983,967.89 10,379,079.56 -51.98% 主要系诉讼赔偿支出减少 所得税费用 -71,943,437.52 51,334,358.10 -240.15% 主要系控股子公司湖南有线网络(集团)股 份公司及所属公司获得 2008 年度所得税 减免。 TIK 2009 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2009 年年度报告 122 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。 湖南电广传媒股份有限公司董事会 二○一○年三月二十九日