000920_2009_南方汇通_2009年年度报告_2010-04-22.txt

2009 年年度报告 报出日期：2010 年 4 月 21 日 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事全部亲自出席董事会议。 公司没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 公司年度财务报告已经立信会计师事务所审计并被出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司负责人黄纪湘、主管会计工作负责人张英凯及会计机构负责人(会计 主管人员)朱洪晖声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司简介················································第 1 页 二、会计数据和业务数据摘要··································第 2 页 三、股东变动和股东情况介绍··································第 3 页 四、公司管理层和员工情况····································第 5 页 五、公司治理················································第 6 页 六、股东大会情况简介·······································第 10 页 七、董事会报告·············································第 10 页 八、监事会报告·············································第 17 页 九、重要事项···············································第 18 页 十、财务会计报告···········································第 22 页 十一、备查文件目录·········································第 23 页 附件一：财务报表附注 附件二：财务报表 2009 年年度报告 第 1 页 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：南方汇通股份有限公司 公司法定英文名称：SOUTH HUITON CO., LTD. （二）公司法定代表人：黄纪湘 （三）公司董事会秘书：周海泉 联系地址：贵州省贵阳市都拉营 电 话：（0851）4470866 传 真：（0851）4470866 电子邮箱：msc@ 证券事务代表：郑巍 联系地址：贵州省贵阳市都拉营 电 话：（0851）4470866 传 真：（0851）4470866 电子邮箱：msc@ （四）公司注册地址：贵阳国家高新技术产业开发区 公司办公地址：贵阳市都拉营 邮政编码：550017 公司国际互联网网址： 电子信箱：msc@ （五）公司选定信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南方汇通 股票代码：000920 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 5 月 11 日 公司首次注册登记地点：贵州省工商行政管理局 法人营业执照号：5200001205272(2-1) 组织机构代码：70967273-6 税务登记号码：国税黔字 520112709672736 号 地税黔字 520112620182106 号 公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所有限责任公司 地址：上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 1、2、3 室 注：于 2010 年 1 月 28 日召开的公司 2010 年第一次临时股东大会通过决议，批准公 司改聘立信会计师事务所为公司 2009 年度审计机构。 2009 年年度报告 第 2 页 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年主要会计数据 单位：（人民币）元 营业利润 30,763,217.30 利润总额 50,778,581.40 归属于上市公司股东的净利润 33,602,140.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -46,992,744.05 经营活动产生的现金流量净额 -3,309,205.92 扣除的非经常性损益项目 单位：（人民币）元 项目 金额 非流动资产处置损益 -3,485,630.94 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 24,036,261.26 债务重组损益 -100,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 79,200,739.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -435,266.22 所得税影响额 -14,822,058.11 少数股东权益影响额 -3,799,160.45 合计 80,594,884.65 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年 增减 2007 年 营业收入 1,006,562,369.11 1,385,792,767.30 -27.37% 1,335,314,119.55 利润总额 50,778,581.40 25,053,475.51 102.68% 18,189,785.46 归属于上市公司股东的净利润 33,602,140.60 23,830,932.96 41.00% 12,752,820.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 -46,992,744.05 19,399,441.19 -342.24% 4,126,313.64 经营活动产生的现金流量净额 -3,309,205.92 147,503,557.21 -102.24% 285,744,920.30 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末 增减 2007 年末 总资产 1,564,922,978.24 1,413,708,366.66 10.70% 1,958,496,140.38 归属于上市公司股东的所有者权益 956,786,125.39 819,193,615.54 16.80% 1,267,294,166.98 股本 422,000,000.00 422,000,000.00 0.00% 422,000,000.00 2、主要财务指标 2009 年 2008 年 本年比上年增减 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.080 0.056 42.86% 0.03 稀释每股收益（元/股） 0.080 0.056 42.86% 0.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -0.11 0.05 -320.00% 0.01 加权平均净资产收益率 4.79% 1.92% 2.87% 1.35% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -5.28% 1.68% -6.96% 0.44% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.008 0.3495 -102.29% 0.68 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.27 1.94 17.01% 3.00 2009 年年度报告 第 3 页 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 （股权分置改革 有限售条件流通 股解除限售） 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 179,940,000 42.64 -179,940,000 -179,940,000 0 0.00 1、国家持股 2、国有法人持股 179,940,000 42.64 -179,940,000 -179,940,000 0 0.00 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 242,060,000 57.36 +179,940,000 +179,940,000 422,000,000 100.00 1、人民币普通股 242,060,000 57.36 +179,940,000 +179,940,000 422,000,000 100.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 422,000,000 100.00 0.00 0.00 422,000,000 100.00 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国南方机车车 辆工业集团公司 179,940,000 179,940,000 0 0 股权分置改革 承诺 2009 年 6 月 26 日 合计 179,940,000 179,940,000 0 0 —— —— 3、近三年公司未发行证券。 4、公司报告期内无股份总量变动情况，股份结构变动情况见“股份变动情况表”和 “限售股份变动情况表”。 5、公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数（户） 37,269 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 售条件股 份数量 质押或 冻结股 份数量 中国南方机车车辆工业集团公司 国有法人 42.64% 179,940,000 0 0 马景俊 境内自然人 0.73% 3,078,070 0 未知 李令军 境内自然人 0.45% 1,900,000 0 未知 2009 年年度报告 第 4 页 谷承钢 境内自然人 0.33% 1,408,723 0 未知 裘兴祥 境内自然人 0.31% 1,310,000 0 未知 上海证券-招行-上海证券理财 1 号集合资产管理计划 其他 0.26% 1,100,000 0 未知 赵峰 境内自然人 0.26% 1,086,816 0 未知 张荣霞 境内自然人 0.25% 1,068,300 0 未知 岳国良 境内自然人 0.22% 940,000 0 未知 邓致远 境内自然人 0.18% 760,564 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国南方机车车辆工业集团公司 179,940,000 人民币普通股 马景俊 3,078,070 人民币普通股 李令军 1,900,000 人民币普通股 谷承钢 1,408,723 人民币普通股 裘兴祥 1,310,000 人民币普通股 上海证券-招行-上海证券理财 1 号集合资产管理计划 1,100,000 人民币普通股 赵峰 1,086,816 人民币普通股 张荣霞 1,068,300 人民币普通股 岳国良 940,000 人民币普通股 邓致远 760,564 人民币普通股 上述股东 关联关系 或一致行 动的说明 国有法人股股东中国南方机车车辆工业集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其他股东间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况未知，其所持股份无冻结情况，其所持股份是否存在质押情 况未知。 2、前 10 名股东中原非流通股股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 （股） 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量（股） 限售条件 中国南方机车车辆工 业集团公司 179,940,000 2009 年 6 月 26 日 179,940,000 在股权分置改革方案实施之日起 36 个 月内不上市交易或转让 3、控股股东和实际控制人情况 公司控股股东为中国南方机车车辆工业集团公司，该公司系由国务院国有资产监督管 理委员会管理的国有独资企业。法定代表人：赵小刚。成立日期：2002 年 7 月 2 日。注 册资本：7,055,494,000 元。经营范围（主营）：铁路机车车辆、城市轨道交通车辆、机 电设备及零部件、电子电器及环保设备相关产品的设计、制造、修理；设备租赁；以上相 关产品的销售；技术服务、信息咨询（国家有专营专项规定除外）；实业投资；资产受托 管理。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系如图： 4、公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 中国南方机车车辆工业集团公司 南方汇通股份有限公司 42.64% 国务院国有资产监督管理委员会 100% 2009 年年度报告 第 5 页 四、公司管理层及员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员 1、现任董事、监事及高级管理人员基本情况 任期起止日期 持股数 （股） 姓名 职务 性别 年龄 起始日期 终止日期 年 初 年 末 变动 原因 报告期从公 司领取报酬 总额 （万元） 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取 黄纪湘 董事长 男 49 2009 年 6 月 22 日 2012 年 6 月 22 日 0 0 — 10 否 董事 2009 年 6 月 22 日 2012 年 6 月 22 日 周家干 总经理 男 53 2007 年 4 月 3 日 — 0 0 — 10 否 崔景泉 董事 男 49 2009 年 6 月 22 日 2012 年 6 月 22 日 0 0 — 7 否 张英峰 独立董事 男 63 2009 年 6 月 22 日 2012 年 6 月 22 日 0 0 — 1.5 否 严安林 独立董事 男 60 2009 年 6 月 22 日 2012 年 6 月 22 日 0 0 — 1.5 否 鲍家驹 监事会主席 男 60 2009 年 6 月 22 日 2012 年 6 月 22 日 0 0 — 7 否 田阿灵 监事 女 40 2009 年 6 月 22 日 2012 年 6 月 22 日 0 0 — 4 否 左廷伟 职工代表监事 男 52 2009 年 6 月 22 日 2012 年 6 月 22 日 0 0 — 6 否 张万军 副总经理 男 45 2004 年 8 月 31 日 — 0 0 — 7 否 许国梁 副总经理 男 47 2009 年 3 月 10 日 — 0 0 — 6 否 刘火长 副总经理 男 46 2009 年 3 月 10 日 — 0 0 — 6 否 张英凯 总会计师 男 47 2004 年 8 月 31 日 — 0 0 — 7 否 张晓南 总工程师 男 45 2009 年 3 月 10 日 — 0 0 — 6 否 周海泉 董事会秘书 男 53 2009 年 7 月 17 日 — 0 0 — 6 否 合计 — — — — 0 0 — 85 — 注：1、公司未实施股票期权计划，董事、监事和高级管理人员未被授予限制性股票。 2、公司董事、监事及高级管理人员均在公司领取薪酬，其2009年年度报酬依据 公司有关工资管理和等级标准的规定发放。 2、现任董事、监事及高级管理人员近5年主要工作经历和其他单位的任职或兼职情况 姓名 近 5 年主要工作经历 股东 单位 任职 在除股东单位外的其他单位 任职或兼职情况 黄纪湘 2005 年至 2009 年 6 月任公司第二届董事会董事长， 2005 年至 2007 年 4 月任公司总经理，2009 年 6 月至今 任公司第三届董事会董事长 无 贵州大自然科技有限公司董事长，贵州汇通申发钢 结构有限公司董事长，贵州航天电源科技有限公司 董事长，贵州汇通华城楼宇科技有限公司董事长， 贵州千叶塑胶有限公司董事 周家干 2005 年至 2009 年 6 月任公司第二届董事会董事，2005 年至 2007 年 4 月任公司副总经理，2007 年 4 月至今任 公司总经理，2009 年 6 月至今任公司第三届董事会董 事 无 贵州大自然科技有限公司董事，贵州航天电源科技 有限公司董事 崔景泉 2005 年至 2009 年 6 月任公司第二届董事会董事，2009 年 6 月至今任公司第三届董事会董事 无 张英峰 2009 年 6 月至今任公司独立董事 无 严安林 2009 年 6 月至今任公司独立董事 无 贵州茅台酒股份有限公司董事，贵州钢绳股份有限 公司独立董事，贵州振华（集团）科技股份有限公 司独立董事，黔源电力股份有限公司独立董事 鲍家驹 2005 年至 2009 年 6 月任公司第二届监事会监事会主 席，2009 年 6 月至今任公司第三届监事会监事会主席 无 田阿灵 2009 年 6 月至今任公司第三届监事会监事 无 左廷伟 2009 年 6 月至今任公司第三届监事会职工代表监事 无 张万军 2005 年至今任公司副总经理，2006 年 4 月至 2007 年 11 月任公司兼任公司总工程师 无 许国梁 2009 年 3 月至今任公司副总经理 无 2009 年年度报告 第 6 页 刘火长 2007 年 9 月至 2009 年 7 月任公司董事会秘书，2009 年 3 月至今任公司副总经理 无 贵州大自然科技有限公司董事，贵州航天电源科技 有限公司监事 张英凯 2005 年至今任公司总会计师 无 北京时代沃顿科技有限公司董事，贵阳时代汇通膜 科技有限公司董事，贵州航天电源科技有限公司董 事，贵州大自然科技有限公司监事，贵州汇通华城 楼宇科技有限公司监事 张晓南 2009 年 3 月至今任公司总工程师 无 周海泉 2009 年 7 月至今任公司董事会秘书 无 北京时代沃顿科技有限公司董事，贵阳时代汇通膜 科技有限公司董事，贵州大自然科技有限公司董事， 贵州航天电源科技有限公司董事，贵州汇通华城楼 宇科技有限公司董事，贵州千叶塑胶有限公司董事 3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）于 2009 年 3 月 10 日召开的公司第二届董事会第三十八次会议同意韦国庆先生 不再担任公司副总经理，根据总经理周家干先生提名，聘任许国梁先生、刘火长先生担任 公司副总经理，聘任张晓南先生担任公司总工程师。 （2）于 2009 年 6 月 22 日召开的公司 2009 年第一次临时股东大会进行了公司董事会、 监事会的换届选举，以累积投票方式，选举黄纪湘先生、周家干先生、崔景泉先生为公司 第三届董事会董事，选举张英峰先生、严安林先生为公司第三届董事会独立董事，公司第 二届董事会独立董事孙德生、黄效旦先生离任；选举鲍家驹先生、田阿灵女士为公司第三 届监事会监事。于 2009 年 6 月 22 日召开的公司职工代表大会选举左廷伟先生为公司第三 届监事会职工代表监事，公司第二届监事会职工代表监事李伟光先生离任。于 2009 年 6 月 22 日召开的公司第三届董事会第一次会议选举黄纪湘先生为公司第三届董事会董事 长。于 2009 年 6 月 22 日召开的公司第三届监事会第一次会议选举鲍家驹先生为公司第三 届监事会监事会主席。 （3）公司董事会于 2009 年 7 月 17 日作出决议，同意刘火长先生不再担任公司董事 会秘书职务，聘任周海泉先生担任公司董事会秘书。 （二）公司员工情况 1、公司员工数量及类别 类别 数量 占比 生产人员 1748 61% 销售人员 95 3% 技术人员 277 10% 财务人员 19 1% 行政人员 411 14% 其他 323 11% 合计 2873 100% 2、公司员工学历构成 公司员工中，具有大专及以上学历的 690 人，中专学历的 139 人。 五、公司治理 （一）公司治理现状 本报告期内，公司严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司治理准则》、《深圳交易所公司股票上市规则》以及有关法律、行政法规和规范 性文件的相关要求，认真落实关于上市公司治理的各项规定，按照公司治理专项活动的有 关要求，全面完成了前期存在的各项公司治理问题的整改，及时巩固了公司治理专项活动 2009 年年度报告 第 7 页 成果，促进公司治理结构进一步完善，提高了规范运作水平。同时，加快了内部控制体系 的建立，不断推动公司治理相关制度的建设，积极培育和倡导规范高效、和谐共赢的治理 文化，确保公司股东大会、董事会、监事会和经理层权责明确，运作规范。目前公司治理 现状与有关法律、法规及《上市公司治理准则》等规范性文件的要求不存在重大差异： 1、关于股东和股东大会：报告期公司严格遵守《上市公司股东大会规则》、公司章程 及公司《股东大会议事规则》的规定，股东大会的召集、召开、表决程序运作规范、合法 有效，历次股东大会均由律师现场见证并出具法律意见书，确保每位股东具有平等地位并 能充分行使权利。 公司在报告期按照《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(2008 年证监会令 57 号)的规定，在 2009 年 6 月 9 日召开的公司 2008 年年度股东大会上对公司章程进行了 修正，增加了“最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利 润的百分之三十”的条款，进一步在公司基本制度层面保证了股东现金分红收益权。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能严格依照相关法律 法规行使自身的权利并承担应尽的义务，没有越过股东大会直接或间接干预公司决策和经 营活动，公司各个组织机构相对于控股股东具有充分独立性。 3、关于董事和董事会：公司第二届和第三届董事在报告期均能严格按照公司章程、 公司《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》的规定勤勉履行董事职责，随时关注公 司的经营状况和财务成果以及公司各种重大事项，准时出席董事会和股东大会等相关决策 会议并完成有关工作。报告期公司董事出席董事会会议情况如下： 董事 姓名 具体职务 应出席 次数 现场出席 次数 以通讯方式参 加会议次数 委托出席 次数 缺席 次数 是否连续两次未 亲自出席会议 备注 黄纪湘 董事长 8 8 0 0 0 否 第二、三届董事会董事 周家干 董事、总经理 8 7 0 1 0 否 第二、三届董事会董事 崔景泉 董事 8 8 0 0 0 否 第二、三届董事会董事 张英峰 独立董事 4 4 0 0 0 否 第三届董事会独立董事 严安林 独立董事 4 4 0 0 0 否 第三届董事会独立董事 孙德生 独立董事 4 4 0 0 0 否 第二届董事会独立董事 黄效旦 独立董事 4 4 0 0 0 否 第二届董事会独立董事 4、关于监事和监事会：公司第二届和第三届监事在报告期均能严格按照公司章程、 公司《股东大会议事规则》及《监事事会议事规则》的规定勤勉履行监事职责，准时出席 监事会会议和列席董事会及股东大会会议，对公司财务状况、关联交易、定期报告及董事 和高级管理人员履行职责的合法合规性进行实时监督。 5、关于管理人员绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正透明的绩效考核评价体 系及激励约束机制，对高级及中层管理人员，公司在年初对整体战略措施和经营计划目标 进行分解，将经营管理目标落实到单位和个人，并与有关人员签订经营管理目标责任书。 在经营期内，依据高级管理人员的月度计划考评情况、中期述职情况和年终的经营目标责 任完成情况，进行业绩考核评价，决定高级管理人员的职务任免和报酬事项。公司管理人 员的绩效评价体系与激励约束机制科学有效且符合相关法律法规的规定。 6、关于利益相关者：公司能够充分维护银行、债权人、员工及客户等社会各方利益 相关者的合法权益，加强与之沟通、合作，最大程度确保各方利益均衡，以实现共同、可 持续性、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》 和公司《信息披露事务管理制度》的规定，总体能够及时、真实、准确、完整的披露信息， 做到了确保所有股东平等获取信息的权利，避免选择性信息披露。 （二）独立董事履行职责情况 1、报告期内，公司独立董事按照有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件及《南 2009 年年度报告 第 8 页 方汇通股份有限公司公司章程》、《南方汇通股份有限公司独立董事工作制度》等的有关规 定和相关要求，依法勤勉履行各项独立董事职责。通过主动查阅相关资料、文件和向相关 工作人员进行问询，积极主动、细致全面地及时了解公司生产经营的内部状况和外部变化， 及时掌握公司在经营成果和财务状况、内部控制和风险防范、重大投资、资产处置等交易 事项、董事会建设和制度完善以及高级管理人员变动情况等方面的动态，充分利用自身专 业知识和经验，在公司完善法人治理、规范运作和提高重大决策的科学性等方面做了大量 工作。报告期内公司独立董事均亲自出席了应参加的董事会和股东大会会议，针对各项议 案，进行深入分析和研究，向公司其他董事、高级管理人员和相关工作人员详细询问议案 相关情况，并依靠调查研究作出了独立、客观的判断，根据有关要求，及时发表独立董事 意见，切实维护中公司和投资者的合法利益。 2、报告期独立董事出席公司有关会议情况 姓名 应参加董事会次数 亲自出席次数 缺席次数 备注 孙德生 4 4 0 第二届董事会独立董事 黄效旦 4 4 0 第二届董事会独立董事 张英峰 4 4 0 第三届董事会独立董事 严安林 4 4 0 第三届董事会独立董事 姓名 应出席股东会次数 亲自出席次数 缺席次数 备注 孙德生 2 2 0 第二届董事会独立董事 黄效旦 2 2 0 第二届董事会独立董事 张英峰 1 1 0 第三届董事会独立董事 严安林 1 1 0 第三届董事会独立董事 3、报告期内，无独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面的独立情况： 1、在业务方面：公司业务独立于控股股东，具有完整的独立自主经营能力。公司业 务不依赖或受制于控股股东和其它关联股东。 2、在人员方面：公司拥有独立于控股股东的人力资源管理体系，公司高管人员在本 公司领取薪酬，均无在控股股东任职情况。 3、在资产方面：公司有独立的生产系统和配套系统，公司对所属资产拥有所有权和 控制权。 4、在机构方面：公司建立了独立于控股股东的组织机构体系，各机构均独立运作， 各个组织机构不存在与控股股东的隶属关系。 5、在财务方面：公司有独立的财务管理机构和财务人员，建立了独立的财务核算体 系和财务管理制度。公司设立了独立的审计部门，负责内部审计工作。公司有独立的银行 帐号，依法独立纳税。 （四）建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况 为加强公司年报在编制、审议和披露期间，公司内、外部信息报送和使用管理，公司 将在 2010 年 4 月份制定并实施《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公司于 2009 年 4 月 15 日在巨潮资讯网（）刊登的公司 2008 年年 度报告及在巨潮资讯网和《证券时报》刊登的年度报告摘要中部分内容有误，上述情况系 由于信息披露工作人员失误造成，公司发现上述情况后，于 2009 年 4 月 21 日在巨潮资讯 网和《证券时报》D12 版上刊登了更正公告，并同时刊登了更正后文本。同时，按照公司 有关制度对有关当事人进行了诫勉，并进一步加强了信息披露人员的业务培训和敬业精神 教育，梳理完善了信息披露工作流程，以防范类似事件发生。 公司于 2009 年 4 月 20 日在《证券时报》E8 版刊登了《南方汇通股份有限公司 2009 年半年度业绩预告公告》（公告编号：2009-008），预计公司 2009 年上半年将发生亏损， 2009 年年度报告 第 9 页 金额约为-1820 万元。公司于 2009 年 7 月 1 日在《证券时报》B19 版上刊登了《南方汇通 股份有限公司 2009 年半年度业绩预告修正公告》（公告编号：2009-018），预计公司 2009 年上半年将实现盈利，净利润约为 2900 万元。造成业绩预告修正的原因是公司 2009 年第 二季度处置部分所持有的海通证券股份，取得投资收益 4597 万元，导致公司净利润情况 与公司在 4 月份作出的业绩预告出现差异。 （五）完成整改的治理问题 1、报告期公司在 2009 年 6 月 9 日召开的 2008 年年度股东大会上对公司章程进行了 修正，董事会成员人数由 7 人变更为 5 人。于 2009 年 6 月 22 日召开 2009 年第一次临时 股东大会，以累积投票的方式选举了新一届董事会。新选举的第三届董事会董事和独立董 事任职资格、总人数、人数比例及专业背景符合有关法律、法规、规范性文件及公司章程 的相关规定，解决了公司董事会未及时换届和存在差额的问题。 2、报告期，公司按照上市公司治理准则的要求，经公司 2009 年 10 月 26 日召开的股 东大会批准，建立了董事会战略发展委员会、审计与风险管理管理委员会以及薪酬与提名 委员会三个专门委员会并制定了相应的工作细则。 3、报告期公司于 2009 年 6 月 22 日进行了监事换届选举，以累积投票方式选举出公 司第三届监事会成员 2 名，同日召开的公司职工代表大会选举出了新职工代表监事 1 名， 解决了监事未及时换届和公司监事会成员人数存在的差额的问题。新选举的第三届董事会 监事和职工代表监事任职资格、总人数、人数比例符合有关法律、法规、规范性文件及公 司章程的相关规定。 目前，公司原来存在的公司治理重大问题已经全部完成整改，不存在未完成整改事项。 （六）内部控制建设情况 报告期公司严格按照公司法、证券法、深交所股票上市规则、深交所上市公司内部控 制指引的要求，结合公司自身特点和管理需要制定完善了公司内部管理的各项工作制度。 目前公司现行的内部工作制度较为完整、合理，其能够适应公司管理的要求和公司发展的 需要，能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够确保公司所属财产 物资的安全、完整，能够严格按照法律、法规和公司章程规定的要求，真实、准确、完整、 及时地报送及披露信息。随着国家法律法规的不断完善和公司适应经营管理需要进一步开 展公司制度建设，公司的内部控制制度还将进一步健全和完善并付诸执行和实施。（详见 公司于2010年4月23刊登于巨潮资讯网的《南方汇通股份有限公司内部控制自我评价报 告》）。 公司董事会关于内部控制情况的总体评价意见： 公司董事会认为，公司现有的内部控制管理制度较为完整、合理及有效，能够适应公 司管理的要求和公司发展的需要，能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整 性，能够确保公司所属财产物资的安全、完整，能够严格按照法律、法规和公司章程规定 的信息披露内容与格式的要求，真实、准确、完整、及时地报送披露信息。公司内部控制 制度自制订以来，公司各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步深化和公司 未来经营发展的需要，该公司将不断深化管理，进一步完善内部控制制度，强化风险控制 管理，加强内外部信息的沟通及交流，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规 的要求。 公司独立董事关于公司内部控制自我评价的意见： 公司独立董事认为，在报告期内，公司董事会根据公司的发展和外部环境变化修正了 公司章程，制定了董事会专门委员会的工作细则，按照有关部门的要求建立并完善了公司 内部控制相关制度，公司的内部控制体系较为健全完善，符合国家有关法律、法规和证券 2009 年年度报告 第 10 页 监管部门的要求。公司在对控股子公司的股权管理、关联交易、对外担保以及信息披露等 重点控制活动的内部控制严格、有效，保证了公司经营管理的正常开展，对经营风险起到 有效的控制作用，公司内部控制具体、合理，内部控制自我评价真实、客观、完整。 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见： 公司监事会认为，公司根据国家法律法规和监管部门的相关规定，确立了内部控制的 目标，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立并基本健全了覆盖公司各环 节的内部控制制度，保障了公司业务的正常进行。公司内部控制组织机构完整，报告期内 设立了董事会专业委员会，且人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及 监督充分有效。公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情 况。 六、股东大会简介 报告期内公司共召开了股东大会会议 3 次，其中年度股东大会 1 次，临时股东大会 2 次。公司报告期内历次股东大会会议的届次、日期，刊登会议决议公告的日期和信息披露 媒体等情况如下： （一）2008 年年度股东大会 公司 2008 年年度股东大会于 2009 年 6 月 9 日召开，本次会议的决议公告刊登于 2009 年 6 月 10 日的《证券时报》D8 版和巨潮资讯网。 （二）2009 年第一次临时股东大会 公司 2009 年第一次临时股东大会于 2009 年 6 月 22 日召开，本次会议的决议公告刊 登于 2009 年 6 月 23 日的《证券时报》B8 版和巨潮资讯网。 （三）2009 年第二次临时股东大会 公司 2009 年第二次临时股东大会于 2009 年 11 月 12 日召开，本次会议的决议公告刊 登于 2009 年 11 月 13 日的《证券时报》D8 版和巨潮资讯网。 七、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期经营情况总体回顾 2009 年中国经济整体向好并未改善铁路货车行业的经营环境，从全年来看，公司铁 路货车业务的经营形势异常严峻，由于订单严重不足、修理车合同兑现率低和大部件更换 率较高等导致毛利率下降，公司货车及配件业务收入大幅下降，仅实现销售收入 54,583 万元，毛利 5,781 万元，给公司的生存和发展带来了巨大的压力。为了克服主营业务经营 中的困难，公司在报告期坚决执行“立足铁路市场、有限多元经营”的发展战略，加快推 进科技创新和技术进步，狠抓采购、生产、营销等各经营环节的管理，全面启动精益生产， 大力推行增收减支，在产品品质提升和改善作业条件和促进安全生产等方面做了大量持 续、有效的工作，公司铁路货车和配件生产的技术装备水平得到根本提高，货车产品质量 大幅提升，安全生产成绩突出，受到用户好评，为公司铁路产品业务在 2010 年迅速扭转 不利局面，实现收入和利润的大幅提升奠定坚实基础。 2009 年年度报告 第 11 页 报告期公司按照“立足铁路市场、有限多元经营”的发展战略，通过继续盘活存量资 产优化资源配置，通过继续调整产业结构优化多元经营布局，促进符合公司战略的重点企 业健康、快速发展。为进一步规避经营风险，提高投资回报，公司继续加强对控股、参股 重点企业的管理，通过推动股权多元化促进其自身实现机制创新、提升竞争实力，通过完 善相关管理制度、健全监督约束机制提高其规范运作水平，下属企业的经营状况总体良好， 经营能力得到明显加强，公司多元产业整体实现盈利，对抑制公司总体的收入和利润下滑 起到了重要作用，也形成了支持公司未来长期发展的较为合理的产业布局。报告期，公司 除铁路货车和配件业务外其他各项业务共实现营业收入 38,790 万元，实现毛利 10,506 万 元。 公司报告期通过出售部分所持有的部分海通证券股份，获得投资收益 7,920 万元，对 公司净利润产生较大影响。 在上述因素的共同作用下，公司报告期实现营业收入 93,373 万元，毛利 16,287 万元， 实现净利润 3,360 万元。 2、报告期经营情况分析 （1）主营业务及其经营状况 ①占营业收入或毛利 10％以上的产品和行业及其与上年同期相比变动情况 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业 收入 营业 成本 毛利率 (%) 营业收入 比上年增减 （%） 营业成本 比上年增减 （%） 毛利率 比上年增减 （%） 铁路运输设备制造 54,582.94 48,802.22 10.59% -43.65% -39.23% -6.50% 特殊化学品制造 13,095.32 7,696.43 41.23% 40.43% 32.50% 3.52% 棕制品制造 11,140.45 8,683.18 22.06% -10.96% -13.55% 2.33% 软件 4,171.67 2,467.88 40.84% 50.05% 21.30% 14.02% 主营业务分产品情况 新造货车 19,445.61 16,890.59 13.14% -34.36% -27.83% -7.87% 厂修货车 25,649.07 22,668.02 11.62% -44.59% -38.88% -8.27% 货车配件 9,488.26 9,243.61 2.58% -54.71% -53.37% -2.80% 复合反渗透膜 13,095.32 7,696.43 41.23% 40.43% 32.50% 3.52% 棕纤维产品 11,140.45 8,683.18 22.06% -10.96% -13.55% 2.33% 中央空调节能系统 4,171.67 2,467.88 40.84% 50.05% 21.30% 14.02% ②主营业务分地区情况 地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减 贵州省内 93,372.63 -28.87% 贵州省外 0.00 —— ③主要供应商、客户情况 前五名合计金额（万元） 前五名合计金额占年度总额比例 向供应商采购 17,057 29% 向客户销售 47,313 47% （2）资产构成和税费变动 ①资产构成及其变动 单位：（人民币）万元 项目 2009 年末 占 2009 年末 总资产比例 2008 年末 占 2008 年末 总资产比例 比例变动 应收款项 22,179.13 14.17% 13,266.93 9.38% 4.79% 存货 20,065.79 12.82% 28,147.66 19.91% -7.09% 投资性房地产 220.53 0.14% 1,203.61 0.85% -0.71% 长期股权投资 1,200.71 0.77% 1,145.46 0.81% -0.04% 2009 年年度报告 第 12 页 固定资产 45,935.86 29.35% 44,141.33 31.22% -1.87% 在建工程 4,159.42 2.66% 2,954.58 2.09% 0.57% 短期借款 2,440.00 1.56% 3,880.00 2.74% -1.19% 长期借款 0.00 0.00% 11,000 7.78% -7.78% 总资产 156,492.30 100.00% 141,370.84 100.00% 0.00% 说明： 应收款项增加主要是由于期末应收账款较期初增加 7,107 万元，应收账款增加主要是 由于期末应收铁道部财务司等客户的部分款项暂未支付所致。 存货下降主要是因为报告期公司受市场因素影响产量下降及相应减少原材料储备所 致。 长期借款减少是由于公司将向中国南方机车车辆工业集团公司的借款改为按长期应 付款结算所致。 ②期间费用和所得税变动 单位：（人民币）万元 项目 2009 年度 2008 年度 变动幅度 销售费用 5,151.86 4,555.60 13.09% 管理费用 14,038.02 14,873.92 -5.62% 财务费用 601.05 1,091.16 -44.92% 所得税 816.46 290.33 181.22% 说明： 销售费用增加是由于公司在报告期为克服市场订单较少的困难，进一步加大市场开发 和售后服务力度，加之报告期运费上升等因素影响，销售费用较上一报告期增加 596 万元， 变动幅度较大系由于比较基数较小所致。 管理费用下降是由于报告期公司深入推进精益管理，持续开展降成本增效益活动，并 采取了降低管理人员薪酬、压缩开支等费用控制措施，报告期管理费用较上一报告期减少 836 万元。 财务费用下降主要是由于报告期公司采取各种措施提高资金使用效率，降低借款规 模，降低利息费用所致，报告期财务费用较上一报告期减少 590 元，变动幅度较大系由于 比较基数较小所致。 所得税上升主要是由于利润总额较上一报告期增加，导致按税法及相关规定计算的当 期所得税上升所致，变动幅度较大系由于比较基数较小所致。 （3）现金流量表数据 单位：（人民币）万元 项目 2009 年 2008 年 变动幅度 经营活动产生的现金流量： 现金流入小计 96,895.38 137,076.88 -29.31% 现金流出小计 97,226.30 122,326.52 -20.52% 经营活动产生的现金流量净额 -330.92 14,750.36 -102.24% 投资活动产生的现金流量： 现金流入小计 10,419.95 1,429.36 628.99% 现金流出小计 10,737.07 6,307.81 70.22% 投资活动产生的现金流量净额 -317.12 -4,878.45 93.50% 筹资活动产生的现金流量： 现金流入小计 2,675.71 14,207.00 -81.17% 现金流出小计 4,728.50 19,745.03 -76.05% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,052.80 -5,538.03 62.93% 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,261.40 2,215.01 92.39% 经营活动产生的现金流量净额 -330.92 14,750.36 -102.24% 2009 年年度报告 第 13 页 说明： 经营活动产生的现金流量下降主要是由于报告期公司铁路运输设备制造业务受市场 因素影响，经营规模下降导致经营性资金规模下降所致。 投资活动产生的现金流入大幅提高主要是由于报告期出售了部分所持有的海通证券 股份有限公司股票、并收到其现金分红以及处置了部分投资性房地产等，导致报告期“处 置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”大幅增加所致；投资活动产生的 现金流出增加主要是公司在报告期针对未来市场需要持续开展技术改造和装备提升，导致 报告期“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”有所提高所致，变动幅度 较大主要是由于比较基数较小所致。 筹资活动产生的现金流量下降主要是由于报告期公司为压缩财务费用，不断提高资金 使用效率，压缩借款规模所致。 （4）主要控股公司及参股公司的经营情况 公司名称 主营业务 注册资本 （万元） 总资产 （万元） 净资产 （万元） 净利润 （万元） 北京时代沃顿科技有限公司 复合反渗透膜生产销售 1,950 7,318.52 3,050.84 8.11 贵阳时代汇通膜科技有限公司 复合反渗透膜生产 1,000 9,311.83 6,693.15 2,403.35 贵州航天电源科技有限公司 生产销售锂二次电池 2,150 8,279.38 2,355.48 -1,745.76 贵州汇通华城楼宇科技有限公司 节能系统生产销售 1,000 6,007.73 3,832.92 426.16 （5）采用公允价值计量的项目 单位：（人民币）元 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 197,796,606.64 316,631,044.67 342,334,708.56 金融资产小计 197,796,606.64 316,631,044.67 342,334,708.56 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 197,796,606.64 316,631,044.67 342,334,708.56 3、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势和公司发展状况 铁路交通运输具有环保、节能、运力大的特点，铁路运输设备制造业在国家重型装备 产业中的战略地位日益显著，近年来取得快速发展。铁路装备制造行业的发展与整个宏观 经济运行密切相关，未来一段时期内我国宏观经济运行仍存在较大不确定性，铁路装备行 业的产品需求结构将继续随着国民经济和社会的发展以及铁路技术政策发生变化。随着铁 路运输设备市场的逐步开放，国际知名企业、国内大型企业集团和民营企业正逐步进入铁 路运输设备市场，行业内企业的竞争将可能进一步加剧。与此同时，铁路运输设备制造业 原来机车、客车、货车三足鼎立的形势已经发生改变，公司所从事的货车行业市场规模的 增长有限，虽然也取得了长足进步，但在铁路运输设备制造行业中相对发展缓慢，能力过 剩，平均毛利率下降，业已形成只能以高质量争订单，以低成本求利润的激烈竞争态势。 从公司的情况来看，通过坚持“立足铁路市场，有限多元经营”的战略调整，公司的 业务结构得到初步优化，货车业务与多元化经营业务互为补充，已具备了较强的抗风险能 力，为公司未来的发展提供了保障，多元化经营业务对公司整体盈利能力水平和未来收入 增长的支撑作用开始显现，体现了多元化经营的优势。从货车系统来看，产品结构较好， 2009 年年度报告 第 14 页 同时具备修理、新造和配件供应能力，较之同行业企业在抗市场波动的能力上具备一定的 优势；经过持续的工艺技术革新、装备水平提升和质量整顿提高，公司的生产技术水平和 产品质量已经取得了客户的高度认可，为确保未来的订单打下坚实基础；公司正在大力推 进的精益管理和成本控制措施将对成本控制发挥巨大作用，为公司在产品经营中实施成本 领先战略奠定基础。从多元化经营业务来看，通过持续推动管理创新，以股权多元化优化 下属企业股权结构，在核心业务单元实现经营团队持股，规范了下属企业的治理结构，调 动了下属企业自主经营的积极性，多元化经营业务整体形势良好，收入水平和利润水平稳 步提高。 （2）公司 2010 年的经营计划目标为，力争提高主营业务的收入，狠抓降本增效，继 续对多元化经营业务进行有效管理，降低经营风险，提升利润水平。 （3）为实现“立足铁路市场，有限多元经营”的发展战略，公司将继续强化铁路运 输设备制造主营业务，继续对多元化投资项目（企业）进行分类管理，不断提高公司资产 的综合盈利能力，化解经营风险，提高资金配置效率。公司未来的资金需求，主要是铁路 货车业务和核心战略性业务单元的流动性资金和技术创新、更新改造资金需求，公司未来 一年内暂无重大资本性支出，上述资金需求主要通过自有资金予以满足。 （4）风险因素分析 ①目前经济恢复的基础还不稳固，加之为抑制货币流动性过剩，宏观经济决策当局有 可能在未来一定时期适时推出经济刺激政策退出和控制货币信贷过快增长的调控措施，将 导致公司客户的资金成本上升，从而导致行业景气度再次下降。公司将通过继续抓好降本 增效工作，加快产品结构调整、加大新产品研发的力度，培训高技能人才，推行精益管理， 提高公司市场竞争力。 ②随着铁路机车车辆行业的市场化程度和开放程度逐渐提高，产业结构和产业组织结 构调整、政策性产能整合等正在进行，对公司构成市场竞争压力。为化解市场竞争风险， 公司将继续采取紧跟铁路技术政策和市场需求变化研制生产短线产品，完善质量管理和售 后服务体系，加强企业文化建设和培训以提高员工质量意识和质量控制能力，加强客户关 系管理等多种手段。 ③由于宏观经济存在的不确定性，导致公司主要原材料钢铁等商品价格运行存在不确 定性，价格波动性风险造成公司对成本控制的难度。公司将通过继续加强采购信息化、透 明化程度，通过技术革新提高原、辅材料、动能、水、电等生产要素使用效率，科学组织 原材料调配、运输、生产使用，优化工艺，提升装备水平，发掘和控制关键成本因素等措 施降低综合成本，以应对主要原材料价格变动可能导致的风险。 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金及募集资金用途变更情况 公司报告期未募集资金，无募集资金变更情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目 公司报告期内没有非募集资金投资的重大项目。 3、报告期公司投资的变化情况 （1）公司子公司贵州航天电源科技有限公司（简称“航天电源公司”）为筹集技术改 造资金，经2009年12月1日召开的公司第三届董事会第四次会议同意，实施增资扩股，经 营团队以现金出资942.8224万元，合计占航天电源公司注册资本比例33%。公司与航天电 源公司其他原有股东不参加本次增资扩股。在增资扩股前公司占航天电源公司注册资本比 例为56.43％，在增资扩股后占航天电源公司注册资本比例为37.81％，仍为第一大股东， 将继续合并其会计报表。相关信息刊载于2009年12月3日《证券时报》D8版《南方汇通股 份有限公司关于投资设立子公司大自然科技有限公司以及子公司贵州航天电源科技有限 2009 年年度报告 第 15 页 公司增资扩股的公告》（公告编号：2009-024）。航天电源公司已在原登记机关贵阳市工商 行政管理局办理完毕工商变更登记。 （2）为促进公司棕纤维业务的发展，经2009年12月1日召开的公司第三届董事会第四 次会议同意，公司联合战略投资者、棕纤维业务经营团队设立大自然科技有限公司，该公 司注册资本3000万元，其中，公司出资1530万元，占其注册资本的51%，将合并其会计报 表。相关信息刊载于2009年12月3日《证券时报》D8版《南方汇通股份有限公司关于投资 设立子公司大自然科技有限公司以及子公司贵州航天电源科技有限公司增资扩股的公告》 （公告编号：2009-024）。大自然公司已在贵阳市工商行政管理局白云分局办理完毕工商 注册登记。 （3）经于2008年10月24日召开的第二届董事会第三十七次会议审议同意，公司向贵 阳市科技风险投资有限公司（简称“受让方”）出让所持有贵州汇通华城楼宇科技有限公 司（简称“汇通华城”，公司持股比例55%的控股子公司）20%的股权，2008年12月30日公 司与受让方签订了股权转让协议，并收到股权转让款400万元，相关工商变更手续于2009 年3月9日完成。本事项完成后，公司持有华城楼宇的股权比例为35%，由于股东之一贵州 汇通华城楼宇科技有限公司职工持股会将其持有的表决权31.96％授予本公司行使，截止 2009年12月31日，公司对贵州汇通华城楼宇科技有限公司拥有实质控制权，仍合并其财务 报表。由于华城楼宇职工持股会明确表示自2010年起不再向公司授予表决权，因此自2010 年起公司对华城楼宇的表决权仅为35%，不再对华城楼宇拥有实质控制权，自2010 年起公 司不再合并华城楼宇会计报表，对其的长期股权投资核算方法由成本法改为权益法。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开会议 8 次，历次会议的召开均符合法律、法规、公司章程 及公司董事会议事规则的有关规定。 （1）2009 年 3 月 10 日召开的第二届董事会第三十八次会议，相关信息刊载于 2009 年 3 月 11 日《证券时报》B4 版。 （2）2009 年 4 月 13 日召开的第二届董事会第三十九次会议，相关信息刊载于 2009 年 4 月 15 日《证券时报》D9 版。 （3）2009 年 4 月 17 日召开的第二届董事会第四十次会议，审议批准了公司 2009 年 第一季度报告。 （4）2009 年 6 月 3 日召开的第二届董事会第四十一次会议，相关信息刊载于 2009 年 6 月 4 日《证券时报》B4 版。 （5）2009 年 6 月 22 日召开的第三届董事会第一次会议，相关信息刊载于 2009 年 6 月 23 日《证券时报》B8 版。 （6）2009 年 8 月 7 日召开的第三届董事会第二次会议，审议批准了公司 2009 年半 年度报告。 （7）2009 年 10 月 26 日召开的第三届董事会第三次会议，相关信息刊载于 2009 年 10 月 28 日《证券时报》B12 版。 （8）2009 年 12 月 1 日召开的第三届董事会第四次会议，相关信息刊载于 2009 年 12 月 3 日《证券时报》D8 版 2、董事会对股东大会决议的执行情况。 报告期内董事会全面、完整地执行了公司股东大会的各项决议。 （四）董事会审计和风险管理委员会履职情况 公司第三届董事会审计与风险管理委员会（简称“审计委员会”）成立后，按照《董 2009 年年度报告 第 16 页 事会审计委员会工作细则》的有关规定，履行了以下方面的职责： 1、改聘 2009 年度审计机构相关工作 2009 年 12 月 28 日，主任委员严安林先生召集并主持召开了审计委员会第 1 次会议， 全体委员均亲自参加会议。会议审议了《南方汇通股份有限公司董事会审计与风险管理委 员会工作小组报告（2009 年第 1 号）》及其他相关资料，以逐项表决方式作出决议，同意 公司改聘 2009 年度财务报告审计机构并将同意公司改聘年度财务报告审计机构的意见提 交公司董事会。 2、2009 年年度报告编制和审计相关工作 审计委员会按照中国证监会的有关要求，对公司 2009 年度财务报告的编制和审计机 构的审计工作进行了持续督导和检查。 （1）督导审计计划的制定及报送工作。在公司聘请立信会计师事务所有限公司（简 称“立信”）为 2009 年年度财务报告审计机构后，审计委员会即通过下设工作小组，与立 信进行沟通，经过协商，确定了公司 2009 年度财务报告审计工作各阶段的时间安排，并 审阅了审计工作计划，并责成下设工作小组将审计计划及时报送贵州证监局。 （2）对公司 2009 年度财务工作和财务报告编制的检查工作。审计委员会成员定期或 不定期向公司有关机构和人员了解公司的重大经营活动，持续关注公司的经营状况，及时 掌握公司财务状况和经营成果的最新变化，重点关注公司各项内控制度和措施的落实和执 行状态。审计委员会成员审阅了公司编制的 2009 年财务报告，并就重点关注的问题向公 司有关人员进行了问询，以确保公司财务报告编制的形式规范性和内容的真实性、准确性 和完整性。 （3）审计工作的持续沟通工作。2010 年 4 月 2 日，审计委员会召集独立董事、立信 及公司相关人员召开关于 2009 年年报审计工作的沟通会，审计委员会成员听取了立信关 于 2009 年财务报告审计工作的情况报告，就立信提出的相关事项发表了意见，经各方讨 论后形成了书面记录。 （4）审计报告和财务决算报告的审阅工作。2010 年 4 月 21 日，审计委员会召开了 2010 年第 2 次会议，审阅了 2009 年度审计报告和财务决算报告。 3、续聘立信为公司 2010 年审计机构有关工作 在 2010 年第 2 次会议上，审议通过了关于续聘立信为公司 2010 年财务报告审计机构 的议案，并将决议提交公司董事会。 （五）内幕信息管理及信息对外报送相关制度的建设情况 公司制定的《信息披露事务管理制度》规定了公司董事、监事、高级管理人员等不得 泄漏内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格，同时也规定了财务工作 和财务信息的内部控制以及未公开披露信息的保密和控制要求，并规定了严厉的违规罚 则。公司与管理人员均签署了保密协议，对涉及公司重大信息的文件执行保密制度和必要 的文件控制程序，保证公司重大信息的控制范围、传递过程符合有关法律、法规和监管部 门的要求。 为加强公司信息报告在编制、审议和披露期间，公司内、外部信息报送和使用管理， 进一步明晰内幕信息管理当事人的权利、责任和义务，公司将在 2010 年 4 月份制定并实 施《内幕信息知情人管理制度》及《外部信息使用人管理制度》。 （六）本次利润分配预案及公积金转增股本预案 1、根据立信会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，母公司 2009 年度实现净利 润 33,987,068.66 元，加上年初未分配利润-202,851,607.33 元，实际可供股东分配利润 为-168,864,538.67 元。公司 2009 年虽然实现盈利，但报告期末实际可供股东分配利润 2009 年年度报告 第 17 页 为-168,864,538.67 元，2009 年度实现的利润将用于弥补往年亏损，公司 2009 年度不进 行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案尚需提交公司 2009 年度股东大会审 议。 2、公司最近三年现金分红情况 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 年度可分配利润 2008 年 0.00 23,830,932.96 0.00% -202,851,607.33 2007 年 0.00 12,752,820.29 0.00% -242,088,677.77 2006 年 0.00 -133,122,442.81 0.00% -249,911,093.46 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% （七）独立董事对公司董事会未作出现金利润分配预案的独立意见 根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，作为南方汇通股份有 限公司独立董事，对公司董事会作出不进行现金利润分配的预案发表独立意见如下： 根据立信会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，母公司 2009 年度实现净利润 33,987,068.66 元，加上年初未分配利润-202,851,607.33 元，实际可供股东分配利润为 -168,864,538.67 元。 鉴于公司报告期末可供股东分配利润为-168,864,538.67 元，公司董事会作出的 2009 年度公司实现的利润用于弥补往年亏损，2009 年度不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本的预案，符合公司实际情况，也符合有关法律法规和规范性文件的相关规定。 （八）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证 监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号） （以下简称“《通知》）及《公司章程》、《公司对外担保内部控制制度》的有关规定，我们 本着认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 公司报告期内对外担保（不含对控股子公司）发生额为 0 元，报告期末对外担保（不 含对控股子公司）余额为 0 元；报告期内对控股子公司的担保发生额为 1440 万元，报告 期末对控股子公司的担保余额为 1440 万元。我们认为，公司严格按照《通知》、《公司章 程》和《公司对外担保内部控制制度》的有关规定，规范对外担保行为，控制对外担保风 险。报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司生产经营的需要，无违规担保情况发生。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内公司监事会共召开会议 4 次，会议的召开均符合法律、法规、公司章程及公 司监事会议事规则的有关规定。 1、于 2009 年 4 月 13 日召开的第二届监事会第十四次会议，相关信息刊载于 2009 年 4 月 15 日《证券时报》D9 版。 2、于 2009 年 6 月 3 日召开的第二届监事会第十五次会议，相关信息刊载于 2009 年 6 月 4 日《证券时报》B4 版。 3、于 2009 年 6 月 22 日召开的第三届监事会第一次会议，相关信息刊载于 2009 年 6 月 23 日《证券时报》E8 版。 4、于 2009 年 8 月 7 日召开的第三届监事会第二次会议，审议通过了公司 2009 年半 2009 年年度报告 第 18 页 年度报告。 （二）监事会关于公司有关情况的意见 1、公司依法运作情况 报告期，根据国家法律法规、公司章程、监事会议事规则的规定和要求，列席了各次 董事会会议及股东大会，对公司内控制度执行情况、公司决策程序、董事和高级管理人员 的履职情况进行监督。监事会认为：公司能遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》和公司章程的有关规定，经营运作情况合规合法，并逐步建立和完善内部控 制制度。报告期未发现董事、经理及高层管理人员存在执行公司职务时违反法律法规、公 司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司 2009 年度财务报告审计机构立信会计师事务所有限公司对公司 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和股东权益变动表及 2009 年度利润表和 2009 年度的现金流量表进行了审 计，对公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为此审计报告公允、真实地 反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司报告期内未发生募集资金投入项目和金额变更。 4、报告期内未发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的问题。 5、公司在报告期内的关联交易，均通过签署有关协议执行，定价原则合理、公允， 并按照有关规定履行了信息披露义务，未出现损害上市公司利益的行为。 九、重要事项 （一）报告期公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （二）持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 证券 代码 证券 简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期 所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 600837 海通证券 35,141,238.00 0.36% 342,334,708.56 81,009,661.51 106,481,019.33 可供出售金融资产 长期股权投资 合计 35,141,238.00 - 342,334,708.56 81,009,661.51 106,481,019.33 - - （三）买卖其他上市公司股份的情况 单位：（人民币）元 股份名称 期初股份数量 报告期 买入股份数量 报告期 卖出股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产生的投资收益 海通证券 24,389,224 0 6,550,000 17,839,224 0 79,200,739.11 （四）报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并事项。 （五）关联交易情况 1、日常关联交易情况 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 南车投资租赁有限公司 0.00 0.00% 2,902.90 3.77% 2009 年年度报告 第 19 页 宇宙钢丝绳有限公司 473.85 0.47% 258.60 0.35% 南车石家庄车辆有限公司 157.92 0.17% 20.40 0.03% 南车二七车辆有限公司 992.65 1.06% 337.89 0.44% 南车眉山车辆有限公司 118.42 0.13% 0.00 0.00% 四川制动科技股份有限公司 0.00 0.00% 224.43 0.29% 北京隆长泰工程机械有限公司 0.00 0.00% 23.71 0.03% 南车长江车辆有限公司 582.27 0.63% 0.00 0.00% 石家庄南车铁龙机电有限公司 0.00 0.00% 3.00 0.00% 南车戚墅堰机车有限公司 318.25 0.34% 0.00 0.00% 中国南方机车车辆工业集团公司 0.00 0.00% 75.52 0.84% 南车株洲电力机车有限公司 355.73 0.38% 0.00 0.00% 南车株洲电力机车有限公司 159.71 0.17% 0.00 0.00% 株洲时代新材料科技股份有限公司 0.00 0.00% 143.62 0.19% 北京南车时代机车车辆机械有限公司 0.00 0.00% 647.64 8.00% 南车资阳机车有限公司 60.47 0.06% 0.00 0.00% 中国南车集团贵阳车辆厂（土地租赁） 0.00 0.00% 38.66 0.00% 合计 3,219.27 3.41% 4,676.37 5.93% 定价原则 市价 关联交易事 项对公司利 润的影响 上述关联交易事项系公司正常生产经营活动，对公司利润无重大影响。 关联交易必 要性和持续 性的说明 铁路机车车辆及配件品种、规格繁多，各机车车辆企业根据自身技术优势专业化分工生产，在配件上 互为供销关系，相互购销机车车辆配件，是机车车辆工业企业正常生产经营所必要的。 公司由原贵阳车辆厂主体经营性资产整体改制设立，公司与存续企业双方由此而形成的土地租赁及综 合服务在一定时期内继续存续。 2、公司报告期无资产收购的关联交易。 3、公司报告期未与关联方发生共同投资的关联交易。 4、关联方债权债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 宇宙钢丝绳有限公司 555.56 198.28 258.60 10.28 南车戚墅堰机车有限公司 372.35 31.63 0.00 0.66 南车株洲电力机车有限公司 603.06 319.23 0.00 0.00 南车二七车辆有限公司 1,161.40 789.85 337.89 13.72 南车石家庄车辆有限公司 216.67 77.14 20.40 0.00 南车资阳机车有限公司 70.75 64.80 0.00 0.00 长江公司武汉分部 653.76 653.76 0.00 0.00 株洲时代新材料科技股份有限公司 0.00 0.00 143.62 21.12 中国南车集团眉山车辆厂 138.55 0.00 0.00 8.23 中国南车集团铜陵车辆厂 55.00 0.00 0.00 4.51 南车投资租赁有限公司 0.00 0.00 2,902.90 2,236.04 四川制动科技有限公司 0.00 0.00 224.43 21.73 北京隆长泰工程机械有限公司 0.00 0.00 23.71 0.91 石家庄南车铁龙机电有限公司 0.00 0.00 3.00 3.00 中国南方机车车辆工业集团公司 0.00 0.00 75.52 11,000.00 北京南车时代机车车辆机械有限公司 647.64 0.00 647.64 0.00 中国南车集团株洲车辆厂 0.00 11.29 0.00 0.00 贵州华达电器有限公司 0.00 0.00 0.00 1,034.76 中国南车集团贵阳车辆厂 0.00 0.00 38.66 0.00 合计 4,474.74 2,145.98 4,676.37 14,354.96 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 4,474.74 万元，余额 2,145.98 万元。公司向关联方提供资金形成原因为报告期末尚未进行结算的配件、材料 采购和销售款以及动能费用等，此部分资金在公司采购和销售金额中所占比例较小，对公 2009 年年度报告 第 20 页 司生产经营无重大影响。 5、关于关联交易的其他情况见会计报表附注。 （六）重大合同履行情况 1、公司报告期内无托管、承包、租赁其他企业资产或其他企业托管、承包、租赁公 司资产的事项。 2、公司报告期对外担保情况 公司仅向合并会计报表的控股子公司提供担保，报告期内未发生向控股子公司范围以 外提供担保事项，亦无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。 公司报告期担保情况如下表： 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保 金额 担保 类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 （是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1440.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1440.00 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 1440.00 担保总额占净资产的比例（％） 1.38% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 3、公司报告期内无委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）报告期内持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东对公司经营成果、财务状况可 能产生重要影响的承诺事项。 在公司股改方案中，公司控股股东中国南方机车车辆工业集团公司承诺除履行法定承 诺义务外，还特别承诺：自股权分置改革方案实施之日起，其持有的原非流通股股份在 36 个月内不上市交易或者转让。在报告期内，中国南方机车车辆工业集团公司严格履行 了该承诺事项，至 2009 年 6 月 26 日已经履行完毕。除上述事项，报告期内持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）公司 2008 年度报告审计机构为利安达会计师事务所有限责任公司，报告期公 司向其所支付 2008 年度财务报告审计费用为 38 万元，该事务所为公司提供审计服务年限 为 5 年。经股东大会批准，公司 2009 年度财务报告审计机构为立信会计师事务所有限责 任公司，其为公司 2009 年度财务报告进行审计服务的费用为 38 万元，该事务所为公司提 供审计服务年限为 1 年。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况发生。 （十）公司接待调研及采访等相关情况 2009 年年度报告 第 21 页 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定 和要求，在接待投资者的调研采访时，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披 露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。公司报告期 内主要接待调研、沟通等活动情况如下： 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 日常 公司董事会办公室 电话沟通 股东、投资者 公开信息披露范围内已公告信息 (十一)公司社会责任的履行情况 公司秉承“创造价值 和谐共荣”的核心价值观，积极履行企业各项社会责任，与利 益相关方、环境、社会和谐发展。 1 股东和债权人权益 公司继续加大营销工作力度、拓展市场，同时认真做好各项决策的可行性研究和风险 评估，确保决策的科学性。在实际运作中，董事会、监事会、经理层等机构严格按照规范 性运作规则和内部管理制度的规定进行经营决策、行使权利和承担义务、披露公司信息等， 确保了公司在规则和制度的框架中规范地运作。维护了投资者和债权人的权益。 2 职工权益 公司严格按照《劳动法》等法律法规的要求，不断完善职业健康安全管理体系，落实 安全生产责任制，加强安全教育，增强员工安全意识，把安全监督落实到生产岗位，防患 于未然。报告期公司对员工生活区基础设施进行了改造重建，进一步改善了员工的生活环 境。此外，公司健全了相关的社会保障制度，积极保护职工的合法权益。公司为员工建立 和逐步完善了技术和管理两条职业发展通道，员工可以根据公司发展需要及自身特点，选 择适合自己的通道发展。 3 供应商和客户权益 公司严格遵守各项法律法规，诚信经营，及时按约定支付供应商货款、杜绝不正当竞 争。与主要合作伙伴签署协议、合同时以诚实守信、互利共赢予以约束，并以此作为长期 合作的基础，以共同的努力，促进和谐社会的建立。 公司积极改良工艺、设备，实行标准化、规范化、程序化管理，不断完善质量责任追 究管理体系，有效提升产品质量。 4 环境保护与可持续发展。 公司建立并完善了环境管理体系，加强了生产和建设过程的污染治理与控制，重视环 境的绿化、美化，实现文明生产。积极采用新产品、新技术，走低资源消耗、污染物达标 排放的新型工业化道路，同时推进精益管理，促进资源合理有效利用，通过节能降耗、发 展循环经济，提升企业竞争力，取得较好成效。 5 公共关系和社会公益事业 公司积极开展对干旱地区的救灾活动，组织员工为灾区捐款。于此同时，公司积极回 报社会，支持公益事业，支援和带动周边地区经济发展。 公司将继续按照《上市公司社会责任指引》要求，严格遵守社会公德、商业道德，接 受政府和社会公众的监督，定期评估公司社会责任的履行情况。 （十二）报告期公开披露信息索引 《证券时报》 登报日期/版面 公告简称或主要内容 编号 20090214/B 1 关于公司及子公司获得高新技术企业认定的公告 2009-001 20090221/B 9 关于股权分置改革持续督导期保荐代表人变更的公告 2009-002 20090311/B 4 第二届董事会第 38 次会议公告 2009-003 2009 年年度报告 第 22 页 20090415/D 9 第二届董事会第 39 次会议公告 2009-004 20090415/D 9 关于召开 2008 年度股东大会的通知 2009-005 20090415/D 9 第二届监事会第 14 次会议公告 2009-006 20090415/D 9 预测 2009 年度日常关联交易公告 2009-007 20090420/E 8 2009 半年度业绩预告公告 2009-008 20090421/D12 2008 年度报告更正公告 2009-009 20090604/B 4 第二届董事会第 41 次会议公告 2009-010 20090604/B 4 关于召开 2009 年度第一次临时股东大会的通知 2009-011 20090604/B 4 第二届监事会第 15 次会议公告 2009-012 20090610/D 8 2008 年度股东大会决议公告 2009-013 20090623/B 8 2009 年第一次临时股东大会决议公告 2009-014 20090623/B 8 第三届董事会第 1 次会议公告 2009-015 20090623/B 8 第三届监事会第 1 次会议公告 2009-016 20090625/B12 限售股份解除限售提示性公告 2009-017 20090701/B 9 2009 年半年度业绩预告修正公告 2009-018 20090721/D 4 关于改聘董事会秘书的公告 2009-019 20091028/B12 第三届董事会第 3 次会议公告 2009-020 20091028/B12 关于召开公司 2009 年第二次临时股东大会的通知 2009-021 20091113/D 8 2009 年第二次临时股东大会决议公告 2009-022 20091203/D 8 第三届董事会第 4 次会议公告 2009-023 20091203/D 8 关于投资设立子公司大自然科技有限公司以及子公司贵州航天电源科 技有限公司增资扩股的公告 2009-024 十、财务会计报告 （一）审计报告 审计报告 信会师报字（2010）第 80645 号 南方汇通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南方汇通股份有限公司（以下简称南方汇通公司）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、2009 年度的现金流量表和合并现金流量表、2009 年度的所 有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是南方汇通公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财 务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南方汇通公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了南方汇通公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张立文 中国注册会计师：杨益明 中国·上海 二 O 一 O 年四月二十一日 2009 年年度报告 第 23 页 （二）会计报表（见附二） （三）会计报表附注（见附一） 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（财务 部经理）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：黄纪湘 南方汇通股份有限公司 2010 年 4 月 21 日 2009 年年度报告 第 24 页 南方汇通股份有限公司 二〇〇九年度 财务报表附注 一、公司基本情况 (一)历史沿革 南方汇通股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身系铁道部贵阳车辆工厂，是铁道部内迁西南的重点大三线企业之一，1975 年建成，1994 年更名为贵阳车辆厂。后根据铁道部 1998 年 6 月 18 日铁政策函[1998]109 号《关于设立南方汇通股份有限公司的函》及国家经 贸委 1998 年 7 月 22 日国经贸企改[1998]459 号《关于同意设立南方汇通股份有限公司的复函》的批准，由中国铁路机车车辆工业总公司独家 发起，将下属全资子公司贵阳车辆厂的主体经营性资产进行整体重组，剥离非经营性资产，设立南方汇通股份有限公司（筹），1999 年 4 月 23 日，根据中国证监会“证监发行字（1999）43 号”文批准，南方汇通股份有限公司（筹）向社会公开发行人民币普通股 7000 万股，并于 1999 年 5 月 11 日正式成立南方汇通股份有限公司。2003 年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]65 号文批准，2003 年 6 月 23 日向社会公 众股配售人民币普通股 2100 万股，变更后注册资本及股本均为人民币贰亿壹仟壹佰万元整。2004 年经公司股东大会批准资本公积转增股本人 民币贰亿壹仟壹佰万元整，变更后注册资本及股本为人民币肆亿贰仟贰佰万元整。企业法人营业执照注册号为 5200001205272（2-1）；法定代 表人：黄纪湘。 根据 2006 年 5 月 19 日《南方汇通股份有限公司关于股票简称变更及股权分置改革方案实施公告》，流通股股东每持有 10 股流通股股份获 得非流通股股东支付的对价 3.3 股对价股份，非流通股股东向流通股股东总支付股数为 60,060,000.00 股。原非流通股股份性质变更为有限售 条件的流通股。股权分置实施完成后，公司的总股本仍为 422,000,000.00 股，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股为 179,940,000.00 股，占总股本的 42.64%,无限售条件的流通股 A 股 242,060,000.00 股，占总股本 57.36%。2009 年 6 月 26 日，有限售条件的流通股全部解除限 售，可上市流通。 本公司母公司是：中国南方机车车辆工业集团公司。 (二)所处行业 本公司所属行业为制造行业。 (三)经营范围 本公司经批准的经营范围：铁路运输设备开发、制造、销售、修理；弹簧及锻铸件制品的生产、销售；大型金属结构制造、销售；铜金属 的压延加工；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生产和销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；本公司可以按国家规定，以贸易 方式从事进出口业务；家具、床上用品的开发、生产、销售。 (四)主要产品及提供的劳务 本公司主要产品是：铁路运输货车新造车、铁路车辆用弹簧、摇枕及侧架、棕纤维床垫、中央空调节能系统、锂电芯、复合反渗透膜等。 本公司提供的主要劳务是：铁路运输货车的大修、改造。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 (一)财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。 (二)遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三)会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当 期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司 且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得 的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允 价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 (六)合并财务报表的编制方法 2009 年年度报告 第 25 页 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一 致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有 者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股 东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入 合并现金流量表。 (七)现金及现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八)外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生 的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或 资本公积。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的 即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所 有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当 期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九)金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括 交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可 供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当 期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、 其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初 始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处 置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 2009 年年度报告 第 26 页 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和 部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出 售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式 替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项 新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分 配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其 已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十)应收款项 1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 1000 万元，其他应收款余额大于 1000 万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项， 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项，单独确认减值损失。 3、对于其他单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，主要根据账龄进行分类，将账龄超过 5 年 的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，其他分类为其他不重大应收款项。对于单项金额不 重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及其他不重大应收款项，通过对应收款项进行账龄分析并结合债务单位的实际财务 状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提比例规定如下： 账龄 比例 1 年以内（含 1 年） 3% 1-2 年（含 2 年） 5% 2-3 年（含 3 年） 10% 3-4 年（含 4 年） 30% 4-5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% (十一)存货 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销 2009 年年度报告 第 27 页 售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二)长期股权投资 1、初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发 生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合 并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计 入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换 出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入 当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权 投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账 面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在， 则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于 其账面价值的，将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三)投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政 2009 年年度报告 第 28 页 策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十四)固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件 时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 预计残值率 预计使用寿命 年折旧率 房屋、建筑物 3% 20 年 4.85% 机器设备 3% 10 年 9.70% 运输工具 3% 5 年 19.40% 办公设备及其他 3% 5 年 19.40% 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资 产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估 计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 (十五)在建工程 1、在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预 定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估 计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十六)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2009 年年度报告 第 29 页 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和 存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发 生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所 购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确 认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或 者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七)无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正 常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无 形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资 产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产 的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无 形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的 摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用 寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方 式的，采用直线法摊销。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 使用寿命不确定的无形资产不摊销，每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调 整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 2009 年年度报告 第 30 页 以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、 产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使 用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八)长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目 受益期内平均摊销。 (十九)附回购条件的资产转让 公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否 满足收入确认 条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息， 计入财务费用。 (二十)预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认 为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时 间价值影响重大的，通 过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平 均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项 目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不 超过预计负债的账面价值。 (二十一)股份支付及权益工具 本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 1、以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值 金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 2、以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日 的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 (二十二)收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实 现。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 2009 年年度报告 第 31 页 （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的 测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收 入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工 进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (二十三)政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收 入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十四)递延所得税资产和递延所得税负债 1、确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 2、确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 (二十五)经营租赁、融资租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关 的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计 入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相 关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租 赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁 的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金 额。 (二十六)主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 本报告期主要会计政策未变更。 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未变更。 (二十七)前期会计差错更正 本报告期未发现重大的前期会计差错。 三、税项 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品、原材料销售收入 17% 营业税 应税营业收入 3%、5% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 1%、5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注 1：增值税 （1）根据财政部、国家税务总局财税[2001]54 号文“关于铁路货车修理免征增值税的通知”，本公司铁路货车修理收入免征增值税。 （2）根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号“关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知”，财政 部、国家税务总局财税[2006]174 号“关于嵌入式软件增值税政策问题的通知”，本公司的子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司对其增值税 2009 年年度报告 第 32 页 实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 注 2：企业所得税： （1）本公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准认定为高新技术企业并于 2008 年复审通过， 授予高新技术企业证书（证书编号 GR200852000002）。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，减按 15%的税率征收企业所得税， 已经贵阳市乌当区国家税务局完成减免税审批。 （2）本公司的子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准 认定为高新技术企业并于 2008 年复审通过，授予高新技术企业证书（证书编号 GR200852000055）。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其 实施条例，减按 15%的税率征收企业所得税，已经贵阳市乌当区国家税务局完成减免税审批。 （3）本公司的子公司贵阳时代汇通膜科技有限公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准认 定为高新技术企业并于 2008 年复审通过，授予高新技术企业证书（证书编号 GR200852000045）。根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠 政策的通知》（财税字[1994]001 号）规定，国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按 15％的税率征收所得税。 四、企业合并及合并财务报表 本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。 (一)子公司情况 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全 称 子公 司类 型 注 册 地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末 实际 投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是 否 合 并 报 表 少数股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 贵州汇通 申发钢结 构有限公 司 有限 公司 贵 阳 生产 企业 1020 万元 钢结构工程 设计施工、 铁路配件加 工 1020 万元 0.00 100 ％ 100％ 是 0.00 0.00 0.00 贵州汇通 华城楼宇 科技有限 公司 有限 公司 贵 阳 生产 企业 1000 万元 节能系统生 产销售 350 万元 0.00 35％ 66.96% 是 2,491.40 0.00 0.00 北京时代 沃顿科技 有限公司 有限 公司 贵 阳 生产 企业 2600 万元 生产销售复 合反渗透 膜、纳滤膜 1092 万元 0.00 42％ 42％ 是 4,725.14 0.00 0.00 2、通过同一控制下企业合并取得的子公司 本公司无通过同一控制企业合并取得的子公司。 3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公 司类 型 注 册 地 业务 性质 注册 资本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 贵州航天电 源科技有限 公司 有限 公司 贵 阳 生产 企业 2150 万元 生产销售锂 二次电池 4723 万 元 0.00 50.24％ 50.24％ 是 1,200.94 0.00 0.00 贵州迅达电 器有限公司 有限 公司 贵 阳 生产 企业 1209 万元 生产销售片 式电感器 291万元 0.00 60％ 60％ 是 0.00 483.60 80.59 (二)合并范围的说明 1、本公司持有北京时代沃顿科技有限公司 42%的股权，具有实质控制权合并其财务报表。 2、本公司在重庆联合产权交易所挂牌转让子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司 20%的国有股权，2008 年 12 月 30 日与受让方贵州省科 技风险投资有限公司签订了股权转让协议并收到股权转让款 400 万元，工商变更手续于 2009 年 3 月 9 日完成。 贵州汇通华城楼宇科技有限公司的股东之一贵州汇通华城楼宇科技有限公司职工持股会将其持有的表决权 31.96％授予本公司行使。截止 2009 年 12 月 31 日本公司实质对贵州汇通华城楼宇科技有限公司拥有实质控制权，仍合并其财务报表。 2009 年年度报告 第 33 页 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一)货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 24,292.69 127,319.29 银行存款 138,723,345.71 105,625,567.57 其他货币资金 69,599,418.82 128,858,621.05 合计 208,347,057.22 234,611,507.91 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 19,441,404.26 23,806,482.67 信用证保证金 70.54 664.86 投标保证金 150,052.80 60,026.50 由于长期未使用发生而被冻结的货币资金 26,057.53 26,057.53 合计 19,617,585.13 23,893,231.56 注 1:公司子公司贵州迅达电器有限公司的交通银行贵阳分行美元户因长期未发生外汇业务，现已被冻结，期末余额为 3,812.59 美元。 注 2：截止 2009 年 12 月 31 日，其他货币资金中为招投标而存入的投标保证金余额为 150,052.80 元。 注 3：截止 2009 年 12 月 31 日，其他货币资金中流动性受限在 3 个月以上的银行汇票保证金 712,500.00 元，在编制现金流量表时已作为 2009 年 12 月 31 日的现金及现金等价物的扣减项剔除。 (二)应收票据 1、应收票据的分类 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 10,976,684.27 7,048,150.75 商业承兑汇票 0.00 87,700.00 合计 10,976,684.27 7,135,850.75 2、期末已质押的应收票据情况 截止 2009 年 12 月 31 日，公司无质押应收票据。 3、期末已经背书给他方但尚未到期的票据金额 15,116,129.80 元。 其中大额背书票据如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 深圳市惠德电子实业有限公司 2009-7-2 2010-1-2 1,000,000.00 北京海德能科技有限公司 2009-9-17 2010-3-17 910,000.00 北京海德能科技有限公司 2009-10-20 2010-4-20 780,000.00 北京海德能科技有限公司 2009-11-16 2010-5-16 720,000.00 济南海德能科技有限公司 2009-9-3 2010-3-3 630,000.00 4、期末已贴现但尚未到期的票据金额为 5,470,514.00 元。 (三)应收账款 1、应收账款按种类披露 期末余额 年初余额 种类 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 比例(%) 账面金额 占总额比 例(%) 坏账准备 坏账准备 比例(%) 单项金额重大的 应收账款 43,140,999.90 25.73 1,294,230.00 3.00 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 2,567,860.01 1.53 2,567,860.01 100.00 1,341,362.29 1.47 1,341,362.29 100.00 其他不重大应收 账款 121,964,187.99 72.74 14,201,802.92 11.64 89,888,233.98 98.53 11,344,347.13 12.62 合计 167,673,047.90 100.00 18,063,892.93 91,229,596.27 100.00 12,685,709.42 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理由 销货款 43,140,999.90 1,294,230.00 3.00 单项金额重大,单独进行测试的应收账款 销货款 6,425,856.18 6,425,856.18 100.00 账龄时间较长,部分企业已经破产或清算等,收回的可能性较小 销货款 2,385,916.45 0.00 0.00 长期合作客户，无坏账风险，期后已收回 2009 年年度报告 第 34 页 销货款 2,152,502.30 1,516,537.54 70.45 收回可能性较小 销货款 321,068.40 160,534.20 50.00 收回可能性较小 合计 54,426,343.23 9,397,157.92 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 5 年以上 2,567,860.01 100.00 2,567,860.01 1,341,362.29 100.00 1,341,362.29 4、其他不重大的应收款项 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 坏账准备比例(%) 坏账准备 金额 坏账准备比例(%) 坏账准备 1 年以内 99,646,145.99 4.39 4,369,769.37 63,916,654.45 3.05 1,949,588.90 1 至 2 年 5,411,960.49 7.67 415,078.80 8,286,185.14 10.79 894,059.26 2 至 3 年 6,315,820.00 33.25 2,100,088.13 10,491,293.92 25.03 2,626,264.89 3－4 年 5,220,967.48 41.19 2,150,671.06 5,887,357.55 81.69 4,809,306.70 4－5 年 5,369,294.03 96.22 5,166,195.56 1,306,742.92 81.51 1,065,127.38 合计 121,964,187.99 14,201,802.92 89,888,233.98 11,344,347.13 5、本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 深圳市胡同数码通信技术有限公司 电芯货款 103,658.27 经营不善，已破产 否 深圳市圣泰实业有限公司 电芯货款 35,267.57 经营不善，已破产 否 其他零星应收款项 电芯货款 8,188.71 长期挂帐，无法收回 否 合计 147,114.55 6、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、应收账款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 铁道部财务司 非关联方 43,140,999.90 1 年以内 25.73 南车二七车辆有限公司 关联方 7,894,260.00 1 年以内 4.71 基伍伟业通讯设备有限公司 非关联方 4,924,594.20 1 年以内 2.94 四川腾中重工机械有限公司 非关联方 4,920,209.20 1 年以内 2.93 中铁集装箱运输有限责任公司 非关联方 4,788,000.00 1 年以内 2.86 8、应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 南车二七车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 7,894,260.00 4.71 南车株洲电力机车有限公司 同一母公司控制的子公司 3,192,252.00 1.9 宇宙钢丝绳有限公司 同一母公司控制的子公司 1,981,497.80 1.18 南车石家庄车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 771,400.00 0.46 南车资阳机车有限公司 同一母公司控制的子公司 648,000.00 0.39 南车戚墅堰机车有限公司 同一母公司控制的子公司 316,316.00 0.19 南车长江车辆有限公司(武汉江岸车辆厂） 同一母公司控制的子公司 237,600.00 0.14 中国南车集团株洲车辆厂 同一母公司控制的子公司 112,912.31 0.07 合计 15,154,238.11 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 期末余额 年初余额 账龄 余额 坏账准备 净值 金额 坏账准备 净值 1 年以内 47,381,033.68 15,685.00 47,365,348.68 37,582,038.52 37,582,038.52 1 至 2 年 2,639,441.50 33,000.00 2,606,441.50 1,047,758.53 1,047,758.53 2 至 3 年 1,046,939.03 6,070.00 1,040,869.03 586,552.71 586,552.71 3 年以上 1,680,534.34 552,263.62 1,128,270.72 1,529,539.92 1,529,539.92 合计 52,747,948.55 607,018.62 52,140,929.93 40,745,889.68 40,745,889.68 2、公司对长期挂帐的预付账款采用个别计提法计提坏账准备的金额为 607,018.62 元。 3、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 2009 年年度报告 第 35 页 江阴兴澄特种钢铁有限公司 非关联方 5,148,260.84 1 年以内 预付材料款,尚未到货 大自然科技有限公司 非关联方 3,825,000.00 1 年以内 预付投资款 沈阳华樱铁路装备自动化有限公司 非关联方 3,244,000.00 1 年以内 预付设备款,尚未到货 云南天然橡胶产业股份有限公司 非关联方 1,863,108.00 1 年以内 预付材料款,尚未到货 大冶特殊钢股份有限公司 非关联方 1,772,518.00 1 年以内 预付材料款,尚未到货 合计 15,852,886.84 4、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (五)其他应收款 1、其他应收款按种类披露 期末余额 年初余额 种类 账面金额 占总额 比例 (%) 坏账准备 坏账准 备比例 (%) 账面金额 占总额比 例(%) 坏账准备 坏账准 备比例 (%) 单项金额重大的其他应 收款 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 合的风险较大的其他应 收款 207,856.24 2.02 207,856.24 100.00 207,356.24 3.10 207,356.24 100.00 其他不重大其他应收款 10,095,376.67 97.98 1,030,863.90 10.21 6,471,998.27 96.90 228,315.42 3.53 合计 10,303,232.91 100.00 1,238,720.14 6,679,354.51 100.00 435,671.66 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由 往来款 797,834.02 797,834.02 100.00 收回可能性较小 关联方、职工欠款 592,019.05 不存在坏账风险 出口退税 2,278,156.15 不存在坏账风险 合计 3,668,009.22 797,834.02 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 坏账准备比例(%) 坏账准备 金额 坏账准备比例(%) 坏账准备 5 年以上 207,856.24 100.00 207,856.24 207,356.24 100.00 207,356.24 4、其他不重大的其他应收款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 坏账准备比例(%) 坏账准备 金额 坏账准备比例(%) 坏账准备 1 年以内 9,696,000.34 10.09 978,673.75 6,061,143.32 2.96 179,170.51 1-2 年 223,951.00 5.00 11,197.55 258,490.60 5.00 12,924.53 2-3 年 104,484.28 10.00 10,448.43 47,444.65 10.00 4,744.47 3-4 年 51,157.35 28.77 14,717.21 104,919.70 30.00 31,475.91 4-5 年 19,783.70 80.00 15,826.96 合计 10,095,376.67 1,030,863.90 6,471,998.27 228,315.42 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款金额前五名情况 单位名称或项目 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 性质或内容 出口退税 非关联方 2,278,156.15 1 年以内 22.11 应收出口退税 贵州省科技风险投资有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 9.71 保证金 铁道部驻贵阳验收室 非关联方 857249.10 1 年以内 8.32 往来款 北京市华远国际旅游有限公司 非关联方 265,922.00 1 年以内 2.58 往来款 成都铁路局贵阳南车辆段 非关联方 211,248.00 1 年以内 2.05 零星采购款 7、应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 宇宙钢丝绳有限公司 同一母公司控制的子公司 1,280.00 0.01 (六)存货 1、存货分类 2009 年年度报告 第 36 页 期末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 108,166,697.51 6,904,016.49 101,262,681.02 162,978,097.26 4,464,885.83 158,513,211.43 在途物资 562,808.45 562,808.45 周转材料 580,844.27 580,844.27 300,646.55 300,646.55 委托加工物资 8,502,079.40 8,502,079.40 15,900,103.20 15,900,103.20 在产品 43,048,832.84 1,371,176.38 41,677,656.46 44,748,145.67 44,748,145.67 库存商品 41,869,000.05 12,697,946.09 29,171,053.96 49,136,300.65 16,016,178.90 33,120,121.75 发出商品 14,972,893.44 4,750,787.14 10,222,106.30 23,556,500.72 6,476,542.79 17,079,957.93 自制半成品 8,902,804.36 8,902,804.36 11,251,610.14 11,251,610.14 工程施工 338,647.63 338,647.63 合计 226,381,799.50 25,723,926.10 200,657,873.40 308,434,212.64 26,957,607.52 281,476,605.12 2、存货跌价准备 本期减少额 存货种类 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 4,464,885.83 2,450,396.70 4,434.89 6,831.15 6,904,016.49 在产品 1,371,176.38 1,371,176.38 库存商品 16,016,178.90 4,576,202.19 7,894,435.00 12,697,946.09 发出商品 6,476,542.79 1,725,755.65 4,750,787.14 合 计 26,957,607.52 8,397,775.27 1,730,190.54 7,901,266.15 25,723,926.10 (七)可供出售金融资产 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 342,334,708.56 197,796,606.64 注：截止 2009 年 12 月 31 日，本公司出售海通证券股份有限公司流通股 6,550,000 股，期末尚有 17,839,224 股。 (八)长期应收款 项目 期末账面价值 年初账面价值 分期收款销售商品 5,232,170.21 1,249,294.57 分期收款处置电感器业务应收款 20,519,249.76 27,472,499.76 合计 25,751,419.97 28,721,794.33 注 1：根据与深圳顺络电子股份有限公司签订的合作协议，本公司将片式电感器业务全部出售给对方，合同总额 39,660,850.00 元，收款 期分别为 2008 年、2009 年、2010 年、2011 年。 注 2：截止 2009 年 12 月 31 日，长期应收款坏账准备余额为 192,011.96 元。 (九)对合营企业投资和联营企业投资 （金额单位：万元） 被投资单 位名称 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润 联营企业 贵州千叶 塑胶有限 公司 有 限 公 司 贵 阳 市 杨 震 生 产 企 业 1,000 万元 45.00% 45.00% 3,074.16 984.75 2,089.41 6,436.64 136.24 贵州南方 汇通世华 微硬盘有 限公司 有 限 公 司 贵 阳 市 吕 和 银 生 产 企 业 10,340 万美元 36.40% 36.40% — — — — — 贵州汇科 纳米材料 科技发展 有限公司 有 限 公 司 贵 阳 市 薛 涛 生 产 企 业 1,388 万元 65.00% 65.00% 91.99 36.81 55.17 0.00 -12.58 注：贵州南方汇通世华微硬盘有限公司已于 2006 年停止经营，资不抵债，本公司对其长期股权投资已减记为零，现无财务人员留守，无 法取得本期财务报表。 (十)长期股权投资 被投资单位 核 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被 在被 在被 减值准备 本期 本期现金 2009 年年度报告 第 37 页 算 方 法 投资 单位 持股 比例 (%) 投资 单位 表决 权比 例(%) 投资 单位 持股 比例 与表 决权 比例 不一 致的 说明 计提 减值 准备 红利 贵州千叶塑 胶有限公司 权 益 法 4,500,000.00 8,849,801.68 552,540.64 9,402,342.32 45.00 % 45.00 % 贵州南方汇 通世华微硬 盘有限公司 权 益 法 293,429,883.70 26,243,196.69 26,243,196.69 36.40 % 36.40 % 26,243,196.69 0.00 贵州汇科纳 米材料科技 发展有限公 司 权 益 法 9,022,000.00 504,752.24 504,752.24 65.00 % 65.00 % 权益法小计 306,951,883.70 35,597,750.61 552,540.64 36,150,291.25 26,243,196.69 贵州万达客 车股份有限 公司 成 本 法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2.24% 2.24% 南方汇通微 硬盘科技有 限公司 成 本 法 4,574,698.80 4,574,698.80 4,574,698.80 2.45% 2.45% 4,574,698.80 0.00 贵州科创新 材料生产力 促进中心有 限公司 成 本 法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.10% 0.10% 5,000.00 成本法小计 6,674,698.80 6,674,698.80 6,674,698.80 4,574,698.80 0.00 5,000.00 合计 313,626,582.50 42,272,449.41 552,540.64 42,824,990.05 30,817,895.49 0.00 5,000.00 (十一) 投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1．账面原值合计 13,970,682.44 10,721,422.70 3,249,259.74 （1）房屋、建筑物 13,970,682.44 10,721,422.70 3,249,259.74 （2）土地使用权 2．累计折旧和累计摊销合计 1,934,549.89 401,090.76 1,291,633.28 1,044,007.37 （1）房屋、建筑物 1,934,549.89 401,090.76 1,291,633.28 1,044,007.37 （2）土地使用权 3．账面净值合计 12,036,132.55 9,830,880.18 2,205,252.37 （1）房屋、建筑物 12,036,132.55 9,830,880.18 2,205,252.37 （2）土地使用权 4．减值准备累计金额合计 （1）房屋、建筑物 （2）土地使用权 5．账面价值合计 12,036,132.55 9,830,880.18 2,205,252.37 （1）房屋、建筑物 12,036,132.55 9,830,880.18 2,205,252.37 （2）土地使用权 注 1：本年折旧和摊销额 401,090.76 元。 注 2：截止 2009 年 12 月 31 日，投资性房地产的产权证正在办理中。 (十二)固定资产原价及累计折旧 项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 773,145,138.18 80,907,838.26 17,819,417.47 836,233,558.97 其中：房屋及建筑物 358,782,301.16 44,743,014.63 4,079,578.42 399,445,737.37 机器设备 386,964,837.55 30,947,223.17 10,381,334.95 407,530,725.77 运输工具 11,828,927.47 2,247,155.67 979,038.31 13,097,044.83 办公设备及其他 15,569,072.00 2,970,444.79 2,379,465.79 16,160,051.00 二、累计折旧合计： 327,376,647.49 51,568,615.64 13,263,206.78 365,682,056.35 其中：房屋及建筑物 98,663,890.99 18,842,537.96 1,417,188.77 116,089,240.18 2009 年年度报告 第 38 页 机器设备 213,679,189.35 29,861,520.79 8,614,588.11 234,926,122.03 运输工具 5,946,758.65 1,011,550.88 946,467.16 6,011,842.37 办公设备及其他 9,086,808.50 1,853,006.01 2,284,962.74 8,654,851.77 三、固定资产账面净值合计 445,768,490.69 29,339,222.62 4,556,210.69 470,551,502.62 其中：房屋及建筑物 260,118,410.17 25,900,476.67 2,662,389.65 283,356,497.19 机器设备 173,285,648.20 1,085,702.38 1,766,746.84 172,604,603.74 运输工具 5,882,168.82 1,235,604.79 32,571.15 7,085,202.46 办公设备及其他 6,482,263.50 1,117,438.78 94,503.05 7,505,199.23 四、减值准备合计 4,355,196.99 6,846,075.50 8,373.06 11,192,899.43 其中：房屋及建筑物 115,887.04 3788.53 112,098.51 机器设备 4,236,581.35 6,846,075.50 4584.53 11,078,072.32 运输工具 办公设备及其他 2,728.60 2,728.60 五、固定资产账面价值合计 441,413,293.70 22,493,147.12 4,547,837.63 459,358,603.19 其中：房屋及建筑物 260,002,523.13 25,900,476.67 2,658,601.12 283,244,398.68 机器设备 169,049,066.85 -5,760,373.12 1,762,162.31 161,526,531.42 运输工具 5,882,168.82 1,235,604.79 32,571.15 7,085,202.46 办公设备及其他 6,479,534.90 1,117,438.78 94,503.05 7,502,470.63 注 1：本期折旧额 51,568,615.64 元。 注 2：本期由在建工程转入固定资产原价为 56,039,795.67 元。 注 3：本公司尚有原值为 176,337,337.58 元的房屋建筑物未办理产权证。 (十三)在建工程 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减 值 准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 新建厂房及配套设施 5,533,082.24 5,533,082.24 热能源替代技术改造 5,043,968.43 5,043,968.43 1,040,432.55 1,040,432.55 转 K6 摇枕侧架整体芯射芯机 4,135,672.83 4,135,672.83 4,135,672.83 4,135,672.83 后坝加工区二期建设场平及排水工程 2,012,313.37 2,012,313.37 棕纤维事业部配套设施建设 1,982,432.75 1,982,432.75 第七轨道拉直改造 1,868,200.00 1,868,200.00 后坝加工区二期建设围墙 1,609,725.42 1,609,725.42 新建台车配件厂房 1,340,000.00 1,340,000.00 总装制动梁组装流水作业工艺改造 1,215,453.38 1,215,453.38 前方浴室工程建造项目 1,206,666.15 1,206,666.15 140.00 140.00 后坝加工区场平地勘 1,190,885.95 1,190,885.95 新建厂房及配套设施电气部分 1,076,200.73 1,076,200.73 车钩缓冲器检修厂房 1,000,000.00 1,000,000.00 新建厂房天车工程 590,996.59 590,996.59 货车系统技术改造 494,229.88 494,229.88 494,229.88 494,229.88 后方片区空压站设备安装 492,896.56 492,896.56 492,896.56 492,896.56 K6 摇枕侧架砂芯浸涂机及输送装置 409,417.87 409,417.87 409,417.87 409,417.87 供电线路计量仪表完善改造 380,732.57 380,732.57 310,732.57 310,732.57 电池极片连轧设备工程 314,471.11 314,471.11 一步省电机工程 311,128.21 311,128.21 机械 R 型侧架铣制作安装 306,854.13 306,854.13 306,854.13 306,854.13 污染物排放在线检测装置 295,160.00 295,160.00 295,160.00 295,160.00 K6 摇枕侧架尾气处理装置 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00 棕纤维项目 5,789,665.72 5,789,665.72 中水回用工程 712,718.43 712,718.43 PS 罐罐体 35,000.00 35,000.00 北京厂区反渗透膜生产线 6,821,682.53 6,821,682.53 变电所 35KV 开关无油化改造 257,101.50 257,101.50 棕纤维事业部包装厂房建设项目 4,140,000.00 4,140,000.00 其他在建工程 8,543,699.65 8,543,699.65 4,064,052.08 4,064,052.08 合 计 41,594,187.82 41,594,187.82 29,545,756.65 29,545,756.65 (十四)工程物资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末余额 专用材料、专用设备 2,099,956.00 20,851,095.80 12,395,162.44 10,555,889.36 合 计 2,099,956.00 20,851,095.80 12,395,162.44 10,555,889.36 (十五)无形资产 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 1、账面原值合计 40,844,060.04 1,603,279.81 42,447,339.85 (1).土地使用权 22,456,682.01 1,349,223.13 23,805,905.14 (2).专有技术 11,290,000.00 11,290,000.00 (3)计算机软件及其他 7,097,378.03 254,056.68 7,351,434.71 2、累计摊销合计 13,084,082.92 2,801,626.86 15,885,709.78 2009 年年度报告 第 39 页 (1).土地使用权 2,261,509.26 468,509.77 2,730,019.03 (2）.专有技术 7,794,333.47 1,619,000.04 9,413,333.51 (3)计算机软件及其他 3,028,240.19 714,117.05 3,742,357.24 3、账面净值合计 27,759,977.12 1,603,279.81 2,801,626.86 26,561,630.07 (1).土地使用权 20,195,172.75 1,349,223.13 468,509.77 21,075,886.11 (2).专有技术 3,495,666.53 0.00 1,619,000.04 1,876,666.49 (3)计算机软件及其他 4,069,137.84 254,056.68 714,117.05 3,609,077.47 4、减值准备合计 - (1).土地使用权 (2).专有技术 (3)计算机软件及其他 5、账面价值合计 27,759,977.12 1,603,279.81 2,801,626.86 26,561,630.07 (1).土地使用权 20,195,172.75 1,349,223.13 468,509.77 21,075,886.11 (2).专有技术 3,495,666.53 0.00 1,619,000.04 1,876,666.49 (3)计算机软件及其他 4,069,137.84 254,056.68 714,117.05 3,609,077.47 本期摊销额 2,801,626.86 元。 (十六)商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 贵州航天电源科技有限公司 8,572,957.45 8,572,957.45 8,572,957.45 注：本公司以前年度购入子公司贵州航天电源科技有限公司（以下简称“航天电源”）的股权，购买溢价 8,572,957.45 元在合并报表中 以商誉列示。 2008 年受全球金融危机影响及行业竞争加剧，航天电源出现亏损，经减值测试及本公司第二届第三十九次董事会会议决议，对该商誉提取 减值准备 8,572,957.45 元。 (十七)长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因 经营租入固定资产的改良支出 343,112.92 343,112.92 贵阳生产线 1,047,703.01 665,112.00 382,591.01 汇通大道工程 2,694,621.85 142,418.76 2,552,203.09 场地租赁费 5,076,979.83 290,353.80 4,786,626.03 合计 9,162,417.61 1,440,997.48 7,721,420.13 (十八)递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 年初数 递延所得税资产： 资产减值准备 5,703,013.58 4,927,671.42 递延收益 132,000.00 开办费 18,213.07 32,783.56 小 计 5,853,226.65 4,960,454.98 递延所得税负债： 可供出售金融资产公允价值变动 47,494,656.70 小 计 47,494,656.70 2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项目 期末余额 计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异 35,946,312.39 开办费摊销形成的可抵扣暂时性差异 72,852.29 递延收益产生的可抵扣暂时性差异 880,000.00 可供出售金融资产公允价值产生的应纳税暂时性差异 316,631,044.67 (十九)资产减值准备 本期减少 项 目 年初余额 本期增加 转 回 转 销 期末余额 应收款项坏账准备 13,121,381.08 6,418,811.78 90,465.24 147,114.55 19,302,613.07 预付账款坏账准备 607,018.62 607,018.62 存货跌价准备 26,957,607.52 8,397,775.27 1,730,190.54 7,901,266.15 25,723,926.10 长期应收款坏账准备 192,011.96 192,011.96 长期股权投资减值准备 30,817,895.49 30,817,895.49 固定资产减值准备 4,355,196.99 6,846,075.50 8,373.06 11,192,899.43 商誉减值准备 8,572,957.45 8,572,957.45 合计 83,825,038.53 22,461,693.13 1,829,028.84 8,048,380.70 96,409,322.12 (二十)短期借款 项目 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 2009 年年度报告 第 40 页 保证借款 24,400,000.00 38,800,000.00 信用借款 合计 24,400,000.00 38,800,000.00 注 1：贵州省科技风险投资有限公司为本公司的子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司向贵阳市商业银行直属支行借入的短期借款 1000 万 元提供信用担保。 注 2：本公司为子公司贵州航天电源科技有限公司向中国农业银行贵阳市乌当区支行的短期借款 1440 万元提供担保，贵州航天工业有限责 任公司以持有的贵州航天电源科技有限公司股份的相应比例作为反担保。 (二十一)应付票据 种 类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 73,225,007.64 84,483,561.80 商业承兑汇票 4,248,226.99 1,550,000.00 合计 77,473,234.63 86,033,561.80 (二十二)应付账款 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 166,409,382.01 191,551,636.47 1 年以上 17,830,257.17 21,256,815.07 合计 184,239,639.18 212,808,451.54 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、本期公司有 12,671 万元的应付账款转为应付票据方式支付供应商。 3、期末余额中欠关联方情况： 单位名称 期末余额 年初余额 南车投资租赁有限公司 22,360,417.93 19,431,397.30 四川制动科技股份有限公司 217,275.00 6,150.00 株洲时代新材料科技股份有限公司 211,200.00 1,264,740.00 南车二七车辆有限公司 137,210.29 70,434.29 宇宙钢丝绳有限公司 102,822.00 658,051.00 中国南车集团眉山车辆厂 82,314.50 44,339.44 中国南车集团铜陵车辆厂 45,140.29 45,140.29 石家庄南车铁龙机电有限公司 30,000.00 33,078.63 北京隆长泰工程机械有限公司 9,120.00 133,000.00 北京南车时代制动技术有限公司 323,724.00 中国南车集团武汉江岸车辆厂 6,410.00 南车石家庄车辆有限公司 571,300.00 南车眉山车辆有限公司 467,204.10 贵州鹏达铜材有限公司 751.8 北京隆轩橡塑有限公司 12,000.00 合 计 23,195,500.01 23,067,720.85 4、账龄超过一年的大额应付账款： 单位名称 金 额 未结转原因 备注 苏州铸造机械厂有限公司 960,000.00 尚未结算 黄石邦柯科技有限公司 689,700.00 尚未结算 锦州晟铁车辆配件有限公司 558,392.20 尚未结算 东铁集团有限公司 518,292.14 尚未结算 (二十三)预收账款 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 24,369,373.57 17,390,063.42 1 年以上 4,725,492.05 2,894,337.05 合 计 29,094,865.62 20,284,400.47 期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 (二十四)应付职工薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 19,800.96 102,801,360.16 102,234,486.17 586,674.95 （2）职工福利费 12,377,348.31 12,377,348.31 （3）社会保险费 22,273,409.16 32,999,935.95 48,638,977.28 6,634,367.83 其中：① 医疗保险费 237,692.28 6,707,232.27 6,905,206.59 39,717.96 ② 基本养老保险费 17,160,899.61 16,777,402.90 31,285,409.22 2,652,893.29 ③ 年金缴费 2,841,085.85 6,811,366.06 6,839,004.69 2,813,447.22 2009 年年度报告 第 41 页 ④ 失业保险费 2,033,088.12 1,356,525.92 2,266,761.76 1,122,852.28 ⑤ 工伤保险费 415.87 924,469.37 919,428.16 5,457.08 ⑥ 生育保险费 227.43 422,939.43 423,166.86 0.00 （4）住房公积金 792,314.94 4,182,887.82 4,274,902.22 700,300.54 （5）工会经费和职工教育经费 2,662,249.62 2,999,887.72 2,778,033.24 2,884,104.10 （6）非货币性福利 （7）因解除劳动关系给予的补偿 （8）其他 450.00 450.00 其中：以现金结算的股份支付 合计 25,747,774.68 155,361,869.96 170,304,197.22 10,805,447.42 (二十五)应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 -1,371,616.84 -4,967,974.28 营业税 87,254.89 18,033.54 企业所得税 391,814.24 79,159.77 个人所得税 123,209.52 120,929.37 城市维护建设税 31,126.66 28,010.83 房产税 土地增值税 教育费附加 22,014.84 18,144.08 印花税 15,882.02 14,542.24 价格调节基金 50,693.77 3,583.04 政府性基金 2,416.53 3,976.25 合计 -647,204.37 -4,681,595.16 (二十六)应付股利 单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因 梅岭化工厂 329,513.57 329,513.57 未及时支付 高管及技术骨干 11,484.19 合计 329,513.57 340,997.76 (二十七)其他应付款 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 20,587,371.94 20,138,039.67 1 年以上 16,544,522.41 14,496,542.19 合 计 37,131,894.35 34,634,581.86 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、期末余额中无欠关联方款项。 3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 金 额 未偿还原因 备注 贵州华达电器有限公司 10,347,615.62 公司已停止经营 4、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 备注 贵州华达电器有限公司 10,347,615.62 往来款 贵阳车辆厂社保中心 1,553,055.47 代付养老统筹款 贵阳黔兴经济发展有限公司 1,500,000.04 工程款 铁道部财务司 1,457,000.00 报废车款 (二十八)长期借款 借款类别 期末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 110,000,000.00 合计 110,000,000.00 (二十九)长期应付款 单位 期限 初始金额 利率（%） 期末余额 借款条件 中国南方机车车辆工业集团公司 12 年 30,000,000.00 5.31 30,000,000.00 无 2009 年年度报告 第 42 页 中国南方机车车辆工业集团公司 12 年 80,000,000.00 5.31 80,000,000.00 无 (三十)其他非流动负债 项目 期末余额 年初余额 低压节能型反渗透膜材料及产业化关键技术经费补助 2,360,000.00 3,800,000.00 高速重载列车关键材料及制品研发课题经费补助 1,280,066.66 891,733.33 合计 3,640,066.66 4,691,733.33 (三十一)股本 本期变动增（+）减（－） 项目 年初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 1．有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 179,940,000.00 -179,940,000.00 -179,940,000.00 (3). 其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 179,940,000.00 -179,940,000.00 -179,940,000.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 242,060,000.00 179,940,000.00 179,940,000.00 422,000,000.00 (2). 境内上市的外资股 (3). 境外上市的外资股 (4). 其他 无限售条件流通股份合计 242,060,000.00 179,940,000.00 179,940,000.00 422,000,000.00 合计 422,000,000.00 422,000,000.00 注：2009 年 6 月 26 日，有限售条件的 179,940,000 股股份全部解除限售，可上市流通。 (三十二)资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 356,870,861.34 356,870,861.34 （2）同一控制下企业合并的影响 小计 356,870,861.34 356,870,861.34 2.其他资本公积 460,324.19 8,293,844.19 （1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 7,833,520.00 （注 1） 234,985,337.54 81,009,661.51 （2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失 162,655,368.64 （注 2） （注 2） 316,631,044.67 （3） 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -47,494,656.70 -47,494,656.70 -2,950,974.27 （4）处置股权形成的资本公积 （注 3） -2,950,974.27 小计 170,488,888.64 185,000,030.76 81,009,661.51 274,479,257.89 3．原制度资本公积转入 20,857,490.06 20,857,490.06 合计 548,217,240.04 185,000,030.76 81,009,661.51 652,207,609.29 注 1：本公司的联营企业贵州千叶塑胶有限公司本期资本公积发生变动，公司按权益比例享有的份额。 注 2：本公司期末持有海通证券股份有限公司流通股为 17,839,224 股，期末按公允价值计量。本期公允价值变动计入资本公积，出售时将 原计入资本公积的金额转入当期损益。 注 3: 本公司在重庆联合产权交易所挂牌转让子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司 20%的国有股权，2008 年 12 月 30 日与受让方贵州省 科技风险投资有限公司签订了股权转让协议并收到股权转让款 400 万元，工商变更手续于 2009 年 3 月 9 日完成。根据财政部《财会便[2009]14 号》文及《财会[2009]16 号》文的规定：“母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额应当计入所有者权益”。本公司在 2009 年合并报表中确认由于此事项对资本公积的影响 金额为-2,950,974.27 元。 (三十三)盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2009 年年度报告 第 43 页 法定盈余公积 39,146,850.52 39,146,850.52 任意盈余公积 19,573,425.26 19,573,425.26 合 计 58,720,275.78 58,720,275.78 (三十四)未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 -209,743,900.28 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 33,602,140.60 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -176,141,759.68 (三十五)营业收入及营业成本 1、营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 933,726,284.75 1,312,634,885.41 其他业务收入 72,836,084.36 73,157,881.89 营业成本 834,510,838.45 1,143,067,328.31 2、主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工 业 933,726,284.75 770,856,119.17 1,312,634,885.41 1,079,397,634.61 3、主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 新造货车 194,456,068.38 168,905,946.57 296,267,521.35 234,025,210.31 厂修货车 256,490,676.62 226,680,202.14 462,935,316.95 370,857,193.42 货车配件 94,882,640.54 92,436,095.38 209,501,769.55 198,243,568.06 棕纤维产品 111,404,462.17 86,831,758.27 125,114,836.37 100,438,056.32 片式电感器 21,559,450.50 20,284,801.67 中央空调节能系统 41,716,676.07 24,678,777.17 27,801,026.20 20,344,863.10 锂电芯 86,935,064.61 84,004,702.22 71,351,624.99 72,446,024.38 复合反渗透膜 130,953,175.74 76,964,254.06 93,248,491.31 58,087,408.09 钢结构产品 13,038,634.20 7,459,222.87 其他产品 3,848,886.42 2,895,160.49 4,854,848.19 4,670,509.26 合 计 933,726,284.75 770,856,119.17 1,312,634,885.41 1,079,397,634.61 4、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 铁道部运输局装备部 424,508,974.38 42.17 新疆亚欧铁路多元经济发展中心车辆技术服务分公司 16,390,988.88 1.63 北京刘锋、李勇、邵洪光 13,526,750.00 1.34 南车二七车辆有限公司 9,926,461.53 0.99 北京普瑞特水处理技术开发有限公司 8,780,893.16 0.87 (三十六)营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 456,154.40 300,115.84 3%、5% 城市维护建设税 1,261,426.95 509,302.79 1%、5% 教育费附加 1,935,831.02 847,623.15 3%、4% 政府性基金 191,475.25 969.69 合计 3,844,887.62 1,658,011.47 (三十七)投资收益 2009 年年度报告 第 44 页 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 5,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 92,216.45 653,951.01 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 1,808,922.40 1,219,461.20 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 79,200,739.11 其他 合 计 81,106,877.96 1,873,412.21 其中： （1）按成本法核算本期确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 贵州科创新材料生产力促进中心有 限公司 5,000.00 本期分配现金股利 （2）按权益法核算本期确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 贵州千叶塑胶有限公司 92,216.45 653,951.01 被投资单位利润波动 (三十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收款项坏账损失 6,328,346.54 -5,579,008.67 预付账款坏账损失 607,018.62 存货跌价损失 6,667,584.73 17,071,095.57 长期应收款坏账损失 192,011.96 固定资产减值损失 6,846,075.50 2,293,010.00 商誉减值损失 8,572,957.45 合计 20,641,037.35 22,358,054.35 (三十九)财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 8,494,106.31 11,282,421.33 减：利息收入 2,218,542.59 1,719,651.73 汇兑损益 -31,428.85 575,182.97 其他 -233,649.64 773,672.56 合计 6,010,485.23 10,911,625.13 (四十)营业外收入 1、营业外收入的分类 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 268,658.73 1,871,647.05 其中：处置固定资产利得 268,658.73 1,871,647.05 处置无形资产利得 非货币性资产交换利得 债务重组利得 接受捐赠 政府补助 24,036,261.26 15,754,500.26 其他 1,221,409.62 530,288.93 合计 25,526,329.61 18,156,436.24 2、政府补助明细 政府补助的种类 本期金额 上期金额 批准文号 批准机关 黔人社厅函【2009】321 号 困难企业社会保险补贴 12,503,952.00 黔人社厅函【2009】320 号 贵州省人力资源、社会保障厅 贵州省财政厅 增值税退税 1,925,406.59 财税（2006）174 号 财政部、 国家税总财税（2006）174 号 863 项目 1,440,000.00 2009 年年度报告 第 45 页 2007BAE11B03 项目专项拨款 1,280,066.67 中华人民共和国科学技术部 大功率锂离子电池生产线技改项目财政 贴息 1,000,000.00 500,000.00 市经技改字【2007】77 号 贵州省财政厅 锅炉燃源改造专项补助款 1,000,000.00 1,500,000.00 黔财建【2008】230 号 贵州省财政厅贵州省环境保护 局 节能补助 400,000.00 筑节能（2008）18 号 贵阳市财政局、贵阳市人民政 府节约能源办公室 专项技术研究合同 400,000.00 贵阳市科学技术局 棕纤维弹性材料生产工艺改造项目贴息 款 500,000.00 关市经发字【2008】151 号文 件 贵阳市经济贸易委员会 贵阳 市财政局 省科技厅科技型中小企业技术创新基金 380,000.00 立项代码：06C26215201766 科技部、贵州省科技厅 总装装备合同办项目经费 330,000.00 总装备部军用电子元件合同管 理办公室 技术改造项目贴息 300,000.00 市经发字【2008】89 号 贵阳财政局 贵阳市经济贸易 委员会 技术改造财政扶持资金 250,000.00 乌发改字办（2009）13 号 贵阳市乌当区发改委 补助 5 吨电炉除尘改造资金 400,000.00 筑环字【2008】207 号 贵阳市环境保护局 贵阳市财 政局 技术改造财政扶持资金--信息化建设 200,000.00 贵阳市乌当区发改委 高倍率圆柱型聚合物锂离子电池研究开 发上市项目”拨款 180,000.00 乌科字（2009）110 号 贵阳市科学技术局 科学技术计划项目款 180,000.00 [2009]乌科技合同字第 111 号 贵阳市乌当区科技局 中央空调均衡送风控制技术应用研究 180,000.00 合同号【2009】乌科技合同字 第 107 号 贵阳市乌当区科学技术局 市级财政流动资金贴息补助资金 150,000.00 市经发字【2008】154 号 贵阳市经贸委、财政局 兑现扶持奖励政策进出口补贴资金 70,000.00 筑商通（2009）64 贵阳市商务局、财政局 中小企业开拓资金 52,036.00 贵阳市财政局 膜产业化产权项目资助-低污染复合反 渗透膜产业化 50,000.00 项目合同编号 IPS-2009-04 贵阳市知识产权局 知识产权奖励款 50,000.00 贵州省知识产权局、贵州省财 政厅、工商行政管理局、质量 技术监督局 循环经济补助资金 30,000.00 70,000.00 筑循环办通字【2008】2 号 贵阳市发改委、贵阳市财政局 循环经济项目专项补助 30,000.00 贵阳市财政局 新产品、新技术奖励 25,000.00 黔经信办[2009]281 号 贵州省经济和信息化委员会文 件 总装装备合同办项目经费 20,000.00 总装备部军用电子元件合同管 理办公室 知识产权财政拨款试点款 20,000.00 贵州省知识产权局 新产品奖励款 20,000.00 贵阳市人民政府 政府奖励 20,000.00 贵州省党委、贵州省人才领导 小组 知识产权申报资助 7,200.00 贵阳市知识产权局 知识产权 申报资助申请表 专利资助 6,600.00 贵阳市知识产权局 贵阳市 08 年度企业信息化建设奖励 6,000.00 筑府发 2009 7 号 贵阳市人民政府 知识产权申报资助 6,000.00 贵阳市知识产权局 知识产权申报资助资金 38,400.00 贵阳市知识产权局 出口贴息 247,785.00 贵州省商务厅 出口企业奖励资金 165,257.00 筑商外贸[2008]8 号 贵阳市商务局、贵阳市财政局 市财政贴息 250,000.00 市经发字[2008]30 号 贵阳市经济贸易委员会、贵阳 市财政局 企业信息化项目专项资金 100,000.00 市经发字[2007]53 号 贵阳市经济贸易委员会、贵阳 市财政局 科技兴贸专项拨款 200,000.00 项目任务书 科学技术部、贵州省科学技术 厅 2009 年年度报告 第 46 页 LP21-8040 低压复合反渗透膜研发拨款 300,000.00 课题任务书 贵州省科学技术厅 高性能海水淡化反渗透膜材料产业技术 化的研发 969,000.00 课题任务书 贵州省科学技术厅 循环经济项目专项补助 70,000.00 筑循环办通字[2008]1 号 贵阳市循环经济办公室、贵阳 市发改委、贵阳市财政局 总装部军品开发经费 660,000.00 中国人民解放军总装备部 重点技术创新项目 250,000.00 市经发字[2008]71 号 贵阳市经济贸易委员会、贵阳 市财政局 专利技术实施及产业化项目 400,000.00 黔知发[2007]10 号 贵州省知识产权局 知识产权工作补助经费 90,600.00 筑知[2008]15 号 贵阳市知识产权局 创新型企业试点方案及支撑项目 300,000.00 筑科计字[2008]第 16 号 贵阳市科学技术局、贵阳市财 政局 信息化专项资金 400,000.00 黔财建[2008]82 号 贵州省财政厅、贵州省信息产 业厅 空气压缩机节能控制装置研发 200,000.00 筑科工字(2006)第 53 号 贵阳市科学技术局、贵阳市财 政局 PJM 企业信息管理系统 100,000.00 课题任务书 贵州省科学技术厅 中央空调管理专家系统产业化 80,000.00 课题任务书 贵州省科学技术厅 BKS 重点新产品研发 300,000.00 课题任务书 贵州省科学技术厅 税收返还（增值税） 1,842,096.69 财税[2000]25 号 财政部、国家税务总局、海关 总署 税收返还 390,494.90 贵阳市工业企业灾后重建项目补助 400,000.00 市经发字[2008]38 号 贵阳市财政局 重点技术创新项目拨款 200,000.00 贵阳市财政局 科技创意项目拨款 200,000.00 科技创新项目拨款单 贵州航天管理局 企业信息化项目专项资金 200,000.00 市经技改字[2007]138 号 贵阳市财政局 铁路高速列车用螺旋弹簧钢系列及弹簧 系列产品开发 880,000.00 黔科通[2005]86 号 贵州省科学技术厅 高速重载列车及车辆用弹簧钢及弹簧钢 制品课题经费（第一批） 445,866.67 贵州省科学技术厅 贵州省技术改造项目资金（提速重载铁 路货车摇枕侧架生产线技术改造） 2,000,000.00 黔经贸技改[2008]9 号 贵州省经济贸易委员会、贵州 省财政厅 油棕纤维弹性材料产业化 1,800,000.00 黔财建[2008]255 号 贵州省财政厅 其他政府补助 624,000.00 205,000.00 贵阳市经济贸易委员会、贵州 省知识产权局 合 计 24,036,261.26 15,754,500.26 (四十一)营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 3,754,289.67 1,674,063.94 其中：固定资产处置损失 3,754,289.67 1,674,063.94 无形资产处置损失 债务重组损失 100,000.00 非货币性资产交换损失 对外捐赠 600,000.00 其中：公益性捐赠支出 218,000.00 非常损失 5,332,377.50 其他 1,056,675.84 1,254,496.88 合计 5,510,965.51 8,478,938.32 (四十二)所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 9,057,348.49 1,040,207.91 递延所得税调整 -892,771.67 1,863,125.02 合计 8,164,576.82 2,903,332.93 (四十三)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 每股收益（人民币元） 2009 年度 基本每股收益 稀释每股收益 2009 年年度报告 第 47 页 归属于公司普通股股东的净利润 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.11 -0.11 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为 年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因 回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+ 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑 所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生重大变化。 (四十四)其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 234,985,337.54 -471,931,484.40 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 47,494,656.70 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 81,009,661.51 小计 106,481,019.33 -471,931,484.40 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 460,324.19 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影 响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 460,324.19 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 -2,950,974.27 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -2,950,974.27 合计 103,990,369.25 -471,931,484.40 (四十五)现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 补贴收入 22,596,261.26 罚款收入 267,667.59 存款利息 3,811,935.72 往来款 2,569,484.34 合计 29,245,348.91 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 付现费用 95,610,281.41 往来款 4,008,246.40 合计 99,618,527.81 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 2009 年年度报告 第 48 页 筹资所支付的担保费用 1,400,000.00 合计 1,400,000.00 (四十六)现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 42,614,004.58 22,150,142.58 加：资产减值准备 20,641,037.35 1,381,333.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 51,969,706.40 55,884,617.36 无形资产摊销 2,801,626.86 2,788,711.25 长期待摊费用摊销 1,440,997.48 1,307,203.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 3,485,630.94 -197,583.11 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,462,677.44 11,282,421.33 投资损失（收益以“－”号填列） -81,106,877.96 -1,873,412.21 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -892,771.67 1,863,125.02 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 81,910,692.51 26,315,183.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -99,503,120.24 50,971,548.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -35,132,809.61 -24,395,562.94 其 他 25,829.29 经营活动产生的现金流量净额 -3,309,205.92 147,503,557.21 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 207,634,557.22 234,611,507.91 减：现金的年初余额 234,611,507.91 191,361,934.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,976,950.69 43,249,572.99 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 207,634,557.22 234,611,507.91 其中：库存现金 24,292.69 127,319.29 可随时用于支付的银行存款 138,723,345.71 105,617,014.59 可随时用于支付的其他货币资金 68,886,918.82 128,867,174.03 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 207,634,557.22 234,611,507.91 注：公司截止 2009 年 12 月 31 日其他货币资金中流动性受限在 3 个月以上的银行汇票保证金 712,500.00 元，在编制现金流量表时也已作 为 2009 年 12 月 31 日的现金及现金等价物的扣减项剔除。 六、关联方及关联交易 (一)本企业的母公司情况 （金额单位：万元） 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注 册 地 法定代 表人 业务 性质 注册资本 对本公司 的持股比 例(%) 对本公司的表决 权比例(%) 本公司最终控 制方 组织机构 代码 中国南方机车 车辆工业集团 公司 母公 司 有限 公司 北 京 赵小刚 国有 企业 705,549.40 42.64% 42.64% 中国南方机车 车辆工业集团 公司 710929922 2009 年年度报告 第 49 页 (二)本企业的子公司情况 （金额单位：万元） 子公司全称 子公司类型 企业 类型 注册 地 法定代 表人 业务 性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 组织机构代 码 贵州迅达电器有限公 司 控股子公司 有限 公司 贵阳 高海明 生产 企业 1,208.82 60 60 622203814 贵州汇通华城楼宇科 技有限公司 控股子公司 有限 公司 贵阳 蔡小兵 生产 企业 1,000.00 35 66.96 736637848 贵州航天电源科技有 限公司 控股子公司 有限 公司 贵阳 孟令忠 生产 企业 2,149.92 50.24 50.24 722174539 贵州汇通申发钢结构 有限公司 全资子公司 有限 公司 贵阳 朱方正 生产 企业 1,020.00 100 100 670723400 北京时代沃顿科技有 限公司 控股子公司 有限 公司 北京 蔡志奇 生产 企业 2,600.00 42 42 798546343 (三)本企业的联营企业情况 （单位：万元） 被投资单位名 称 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注册资 本 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 期末资产 总额 期末负 债总额 期末净资 产总额 本期营业 收入总额 本期净 利润 关联 关系 组织机构代 码 贵州千叶塑胶 有限公司 有 限 公 司 贵 阳 市 杨 震 生 产 企 业 1,000 万元 45.00% 45.00% 3,074.16 984.75 2,089.41 6,436.64 136.24 联营 企业 62220299-3 贵州南方汇通 世华微硬盘有 限公司 有 限 公 司 贵 阳 市 吕 和 银 生 产 企 业 10,340 万美元 36.40% 36.40% — — — — — 联营 企业 75017637-1 贵州汇科纳米 材料科技发展 有限公司 有 限 公 司 贵 阳 市 薛 涛 生 产 企 业 1,388 万元 65.00% 65.00% 91.99 36.81 55.17 0 -12.58 联营 企业 73660017-2 (四)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京隆长泰工程机械有限公司 同一母公司控制的子公司 北京隆轩橡塑有限公司 同一母公司控制的子公司 北京南车时代机车车辆机械有限公司 同一母公司控制的子公司 北京南车时代制动技术有限公司 同一母公司控制的子公司 北京铁工经贸公司 同一母公司控制的子公司 常州市戚墅堰车辆附件厂有限公司 同一母公司控制的子公司 贵州华达电器有限公司 同一母公司控制的子公司 贵州鹏达铜材有限公司 同一母公司控制的子公司 南车长江车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 南车二七车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 南车洛阳机车有限公司 同一母公司控制的子公司 南车眉山车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 南车戚墅堰机车有限公司 同一母公司控制的子公司 南车石家庄车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 南车襄樊机车有限公司 同一母公司控制的子公司 青岛四方新材料制造有限责任公司 同一母公司控制的子公司 石家庄南车铁龙机电有限公司 同一母公司控制的子公司 四川制动科技股份有限公司 同一母公司控制的子公司 四方机车车辆有限责任公司 同一母公司控制的子公司 南车投资租赁有限公司 同一母公司控制的子公司 宇宙钢丝绳有限公司 同一母公司控制的子公司 2009 年年度报告 第 50 页 中国南车集团北京二七车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团北京机车车辆机械厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团成都机车车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团贵阳车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团洛阳机车车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团眉山车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 同一母公司控制的子公司 中国南车集团石家庄车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团四方机车车辆股份有限公司 同一母公司控制的子公司 中国南车集团铜陵车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团武昌车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团武汉江岸车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团襄樊内燃机车厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团株洲车辆厂 同一母公司控制的子公司 中国南车集团株洲电力机车研究所 同一母公司控制的子公司 中国南车集团株洲电力机车有限公司 同一母公司控制的子公司 中国南车集团资阳机车有限公司 同一母公司控制的子公司 中国南车集团贵阳车辆厂 同一母公司控制的子公司 株洲时代新材料科技股份有限公司 同一母公司控制的子公司 (五)关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 本期发生额 上期发生额 关联方名称 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 金额 占同类 交易比 例(%) 金额 占同类交 易比例(%) 南车投资租赁有限公司 采购商品 货车配件 市价 29,029,031.48 4.2 35,636,932.70 3.30 宇宙钢丝绳有限公司 采购商品 货车配件 市价 2,585,955.00 0.37 4,229,970.30 0.39 南车石家庄车辆有限公司 采购商品 货车配件 市价 204,000.00 0.03 2,693,504.28 0.25 南车二七车辆有限公司 采购商品 货车配件 市价 3,378,936.00 0.49 7,052,998.31 0.65 青岛四方新材料制造有限责任公司 采购商品 货车配件 560,256.41 0.05 北京南车时代机车车辆机械有限公司 接受劳务 厂房建造 市价 6,476,355.65 8.00 1,630,820.47 0.15 株洲时代新材料科技股份有限公司 采购商品 货车配件 市价 1,436,160.00 0.21 7,386,666.66 0.68 南车眉山车辆有限公司 采购商品 货车配件 3,139,439.47 0.29 四川制动科技股份有限公司 采购商品 货车配件 市价 2,244,325.00 0.32 5,256.41 0.0005 北京隆长泰工程机械有限公司 采购商品 货车配件 市价 237,120.00 0.03 162,393.16 0.02 北京隆轩橡塑有限公司 采购商品 货车配件 30,769.23 0.003 南车长江车辆有限公司 采购商品 货车配件 344,034.18 0.03 石家庄南车铁龙机电有限公司 采购商品 货车配件 市价 30,000.00 588,547.01 0.05 常州市戚墅堰车辆附件厂有限公司 采购商品 货车配件 453,487.17 0.04 南车戚墅堰机车有限公司 采购商品 货车配件 511,710.25 4.00 中国南方机车车辆工业集团公司 采购商品 货车配件 市价 755,181.05 0.11 中国南车集团贵阳车辆厂 采购商品 土地租赁费 市价 386,600.00 0.00 386,600.00 0.26 合计 46,763,664.18 64,813,386.01 3、销售商品、提供劳务的关联交易 本期发生额 上期发生额 关联方名称 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 金额 占同类交易 比例(%) 金额 占同类交易 比例(%) 中国南车集团眉山车辆厂 销售商品 机车配件 市价 8,461.54 0.001 中国南车集团株洲电力机车有限公司 销售商品 机车配件 市价 3,557,333.36 0.38 1,847,278.65 0.14 中国南车集团株洲电力机车有限公司 销售商品 城轨地铁 配件 市价 1,597,059.82 0.17 中国南车石家庄车辆有限公司 销售商品 货车配件 市价 1,579,230.79 0.17 2,379,145.00 0.18 南车戚墅堰机车有限公司 销售商品 机车配件 市价 3,182,499.15 0.34 935,999.98 0.07 2009 年年度报告 第 51 页 南车二七车辆有限公司 销售商品 货车配件 市价 9,926,461.53 1.06 12,848,076.93 0.98 南车长江车辆有限公司 销售商品 货车配件 市价 5,822,735.05 0.63 4,009,529.90 0.31 南车洛阳机车有限公司 销售商品 32,388.03 0.002 南车襄樊机车有限公司 销售商品 5,854.70 0.0004 南车眉山车辆有限公司 销售商品 货车配件 市价 1,184,205.12 0.13 1,058,034.19 0.08 中国南方机车车辆工业集团公司 销售商品 22,845,344.41 1.74 宇宙钢丝绳有限公司 提供劳务 动能 市价 4,738,508.89 0.47 4,147,817.77 0.32 南车资阳机车有限公司 销售商品 货车配件 市价 604,700.85 0.06 合计 32,192,734.56 3.41 50,117,931.10 3.82 4、关联方资金拆借 关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明 中国南方机车车辆工业集团公司 110,000,000.00 2005－12－27 2017－12－26 中国南方机车车辆工业集团公司与国家开发银行签订借 款额度 20 亿的借款合同，其中 1.1 亿的实际使用人为本 公司 5、关联方应收应付款项 项 目 关联方 期末余额 年初余额 应收账款 中国南车集团株洲车辆厂 112,912.31 112,912.31 宇宙钢丝绳有限公司 1,981,497.80 2,552,132.50 南车戚墅堰机车有限公司 316,316.00 460,273.15 中国南车集团株洲电力机车有限公司 3,192,252.00 211,680.00 南车二七车辆有限公司 7,894,260.00 南车石家庄车辆有限公司 771,400.00 南车资阳机车有限公司 648,000.00 南车长江车辆有限公司武汉基地 237,600.00 合计 15,154,238.11 3,336,997.96 应收票据 南车长江车辆有限公司 6,300,000.00 合计 6,300,000.00 预付账款 北京南车时代机车车辆机械有限公司 0.00 3,114,000.00 南车二七车辆有限公司 4,260.00 4,260.00 合计 4,260.00 3,118,260.00 其他应收款 宇宙钢丝绳有限公司 1,280.00 合计 1,280.00 应付账款 株洲时代新材料科技股份有限公司 211,200.00 1,264,740.00 北京南车时代制动技术有限公司 323,724.00 中国南车集团眉山车辆厂 82,314.50 44,339.44 中国南车集团铜陵车辆厂 45,140.29 45,140.29 宇宙钢丝绳有限公司 102,822.00 658,051.00 中国南车集团武汉江岸车辆厂 6,410.00 南车投资租赁有限公司 22,360,417.93 19,431,397.30 南车石家庄车辆有限公司 571,300.00 南车二七车辆有限公司 137,210.29 70,434.29 南车眉山车辆有限公司 467,204.10 四川制动科技有限公司 217,275.00 6,150.00 北京隆长泰工程机械有限公司 9,120.00 133,000.00 石家庄南车铁龙机电有限公司 30,000.00 33,078.63 贵州鹏达铜材有限公司 751.80 北京隆轩橡塑有限公司 12,000.00 合 计 23,195,500.01 23,067,720.85 应付票据 南车石家庄车辆有限公司 1,100,000.00 北京南车时代制动技术有限公司 1,631,309.70 2009 年年度报告 第 52 页 南车眉山车辆有限公司 497,200.00 南车投资租赁有限公司 6,532,381.06 株洲时代新材料科技股份有限公司 3,600,000.00 合 计 13,360,890.76 其他应付款 贵州华达电器有限公司 10,347,615.62 合计 10,347,615.62 预收账款 南车戚墅堰机车有限公司 6,600.00 合 计 6,600.00 长期借款 中国南方机车车辆工业集团公司 110,000,000.00 合计 110,000,000.00 长期应付款 中国南方机车车辆工业集团公司 110,000,000.00 七、或有事项 本公司的子公司贵州航天电源科技有限公司在中国农业银行贵阳市乌当区支行的短期借款人民币 1440 万元由本公司提供担保，贵州航天 工业有限责任公司以持有的贵州航天电源科技有限公司股份的相应比例作为反担保。 八、截止 2009 年 12 月 31 日公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 (一)重要的资产负债表日后事项说明 2010 年 1 月 14 日公司收到新设立的子公司贵州大自然科技有限公司（简称“大自然公司”）及实施增资扩股的子公司贵州航天电源科技 有限公司（简称“航天电源公司”）送达的工商登记资料。大自然公司已在贵阳市工商行政管理局白云分局办理完毕工商注册登记，航天电源 公司已在原登记机关贵阳市工商行政管理局办理完毕工商变更登记。 为促进公司棕纤维业务的发展，本公司联合战略投资者、棕纤维业务经营团队设立大自然公司（注册资本 3000 万元），本公司将出资 1530 万元，占注册资本的 51%，将合并其会计报表。 本公司子公司航天电源公司为筹集技术改造资金，实施增资扩股，经营团队拟以现金出资 942.8224 万元，合计占航天电源公司注册资本 的比例为 33%。本公司与航天电源公司的其他原有股东不参加本次增资扩股。在增资扩股前公司占航天电源公司注册资本比例为 56.43％，在 增资扩股完成后占航天电源公司注册资本比例为 37.81%。 (二)资产负债表日后利润分配情况说明 无。 (三)其他资产负债表日后事项说明 无。 十、其他重要事项说明 (一)以公允价值计量的资产和负债 单位：人民币元 项目 年初余额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末余额 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产（不含衍 生金融资产） 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 162,655,368.64 153,975,676.03 316,631,044.67 316,631,044.67 金融资产小计 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 162,655,368.64 153,975,676.03 316,631,044.67 316,631,044.67 金融负债 (二)其他需要披露的重要事项 截止 2009 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、应收账款 年末余额 年初余额 种类 账面金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备 比例(%) 账面金额 占总额 比例(%) 坏账 准备 坏账准备 比例(%) 2009 年年度报告 第 53 页 单项金额重大的应 收账款 43,140,999.90 33.98 1,294,230.00 3.00 0.00 0.00 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收账款 192,813.87 0.15 192,813.87 100.00 154,393.87 0.26 154,393.87 100.00 其他不重大应收账 款 83,625,211.60 65.87 8,982,229.39 10.74 58,226,820.11 99.74 7,468,574.30 12.83 合计 126,959,025.37 100.00 10,469,273.26 58,381,213.98 100.00 7,622,968.17 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由 铁道部财务司 43,140,999.90 1,294,230.00 3.00 单项金额重大 贵阳车辆厂物业管理公司 1,648,423.73 1,648,423.73 100.00 账龄较长 贵阳车辆厂生活服务公司 1,441,314.17 1,441,314.17 100.00 账龄较长 重庆渝州特殊钢厂 1,084,064.00 1,084,064.00 100.00 账龄较长 贵阳白云黔都缝纫制品厂 1,126,673.48 1,126,673.48 100.00 公司倒闭 合计 48,441,475.28 6,594,705.38 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 坏账准备 比例(%) 坏账准备 金额 坏账准备 比例(%) 坏账准备 5 年以上 192,813.87 100 192,813.87 154,393.87 100 154,393.87 4、其他不重大的应收账款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 坏账准备 比例(%) 坏账准备 金额 坏账准备 比例(%) 坏账准备 1 年以内 68,362,464.18 3.00 2,050,873.92 44,499,814.54 3.00 1,334,994.43 1 至 2 年 3,847,082.88 5.00 192,354.14 5,694,733.94 23.80 1,355,076.51 2 至 3 年 4,378,641.20 33.16 1,451,870.25 3,219,176.03 10.00 321,917.61 3-4 年 2,354,495.94 30.00 706,348.78 4,760,111.60 92.73 4,414,198.55 4-5 年 4,682,527.40 97.83 4,580,782.30 52,984.00 80.00 42,387.20 合计 83,625,211.60 8,982,229.39 58,226,820.11 7,468,574.30 5、本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 6、应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 铁道部财务司 非关联方 43,140,999.90 1 年以内 33.98% 南车二七车辆有限公司 关联方 7,894,260.00 1 年以内 4.00% 四川腾中重工机械有限公司 非关联方 4,920,209.20 1 年以内 3.88% 中铁集装箱运输有限责任公司 非关联方 4,788,000.00 1 年以内 3.77% 中车集团济南车辆有限公司 非关联方 4,170,750.00 1 年以内 3.29% 合计 64,914,219.10 48.92% 7、应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 南车二七车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 7,894,260.00 4.71 南车株洲电力机车有限公司 同一母公司控制的子公司 3,192,252.00 1.90 宇宙钢丝绳有限公司 同一母公司控制的子公司 1,981,497.80 1.18 南车石家庄车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 771,400.00 0.46 南车资阳机车有限公司 同一母公司控制的子公司 648,000.00 0.39 南车戚墅堰机车有限公司 同一母公司控制的子公司 316,316.00 0.19 南车长江车辆有限公司(武汉江岸车辆厂） 同一母公司控制的子公司 237,600.00 0.14 2009 年年度报告 第 54 页 中国南车集团株洲车辆厂 同一母公司控制的子公司 112,912.31 0.09 合计 15,154,238.11 (二)其他应收款 1、其他应收款 期末余额 年初余额 种类 账面金额 占总额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 比例(%) 账面金额 占总额比 例(%) 坏账准备 坏账准备 比例(%) 单项金额重大的其他应 收款 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 合的风险较大的其他应 收款 127,969.10 3.66 127,969.10 100.00 127,469.10 3.00 127,469.10 100.00 其他不重大其他应收款 3,366,810.08 96.34 110,333.75 3.28 4,117,445.23 97.00 122,060.39 2.96 合计 3,494,779.18 100.00 238,302.85 4,244,914.33 100.00 249,529.49 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提 无。 3、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 坏账准备 比例(%) 坏账准备 金额 坏账准备 比例(%) 坏账准备 5 年以上 127,969.10 100.00 127,969.10 127,469.10 100.00 127,469.10 4、其他不重大的其他应收款 期末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 坏账准备 比例(%) 坏账准备 金额 坏账准备 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,183,312.66 3.00 95,499.38 3,996,155.23 2.90 115,995.89 1 至 2 年 151,507.42 5.00 7,575.37 121,290.00 5.00 6064.5 2 至 3 年 11,690.00 10.00 1,169.00 3-4 年 20,300.00 30.00 6,090.00 4-5 年 合计 3,366,810.08 110,333.75 4,117,445.23 122,060.39 5、本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 6、其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 性质或内容 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 铁道部驻贵阳验收室 非关联方 往来款 850,029.10 1 年以内 24.32 成都铁路局贵阳南车辆段 非关联方 零购 211,248.00 1 年以内 6.04 出口退税 非关联方 出口退税 162,032.14 1 年以内 4.64 青海重型机械制造有限公司 非关联方 零购 160,000.00 1 年以内 4.58 金蝶软件（中国）有限公司贵阳分公司 非关联方 零购 108,908.60 1 年以内 3.12 合计 1,492,217.84 7、其他应收关联方款项 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 宇宙钢丝绳有限公司 与本公司为同一控制人 1,280.00 0.04 8、不符合终止确认条件的其他应收款的转移金额为 0.00 元。 (三)长期股权投资 单位：人民币元 被投资单位 核 算 方 法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 减值准备 本 期 计 提 减 值 准 本 期 现 金 红 利 2009 年年度报告 第 55 页 明 备 贵州汇科纳 米材料科技 发展有限公 司 权 益 法 9,022,000.00 504,752.24 504,752.24 65 65 贵州千叶塑 胶有限公司 权 益 法 4,500,000.00 8,849,801.68 552,540.64 9,402,342.32 45.00 45.00 贵州南方汇 通世华微硬 盘有限公司 权 益 法 293,429,883.70 26,243,196.69 26,243,196.69 36.40 36.40 26,243,196.69 权 益 法 小 计 35,597,750.61 552,540.64 36,150,291.25 26,243,196.69 贵州万达客 车股份有限 公司 成 本 法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2.24 2.24 贵州科创新 材料生产力 促进中心有 限公司 成 本 法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.10 0.10 南方汇通微 硬盘科技有 限公司 成 本 法 4,574,698.80 4,574,698.80 4,574,698.80 2.45 2.45 4,574,698.80 贵州汇通华 城楼宇科技 有限公司 成 本 法 5,500,000.00 5,500,000.00 -2,000,000.00 3,500,000.00 35.00 66.96 贵 州 汇 通 华 城 楼 宇 科 技 有 限 公 司 职 工 持 股 会 将 所 持 有 的 31.96% 的 表 决 权 授 予 本公司 贵州迅达电 器有限公司 成 本 法 2,990,517.34 2,990,517.34 2,990,517.34 60.00 60.00 贵州航天电 源科技有限 公司 成 本 法 48,073,957.45 48,073,957.45 0 48,073,957.45 50.24 50.24 贵阳时代汇 通膜科技有 限公司 成 本 法 353,065.71 353,065.71 353,065.71 2.10 42.00 子 公 司 北 京 时 代 沃 顿 科 技 有 限 公 司 持 有 贵 阳 时 代 汇 通 膜 科 技 有 限 公 司 95% 的 股 权 北京时代沃 顿科技有限 成 本 10,920,000.00 10,920,000.00 10,920,000.00 42.00 42.00 2009 年年度报告 第 56 页 公司 法 贵州汇通申 发钢结构有 限公司 成 本 法 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 100.00 100.00 成 本 法 小 计 84,712,239.30 -2,000,000.00 82,712,239.30 4,574,698.80 合 计 120,309,989.91 118,862,530.55 30,817,895.49 (四)营业收入及营业成本 1、营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 657,233,847.71 1,104,772,218.48 其他业务收入 144,422,562.49 123,390,040.85 营业成本 711,530,052.81 1,032,414,239.35 2、主营业务（分行业） 本期发生额 上期发生额 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）工业 657,233,847.71 574,854,002.36 1,104,772,218.48 916,817,991.24 （2）商业 合计 657,233,847.71 574,854,002.36 1,104,772,218.48 916,817,991.24 3、主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 新造货车 211,746,068.38 182,882,905.12 296,267,521.35 234,025,210.31 厂修货车 239,200,676.62 212,358,591.88 462,935,316.95 370,857,193.42 货车配件 94,882,640.54 92,780,747.09 198,351,960.66 189,160,607.91 棕纤维产品 111,404,462.17 86,831,758.27 125,114,836.37 100,438,056.32 片式电感器 18,232,275.63 18,499,551.30 其他产品 3,870,307.52 3,837,371.98 合计 657,233,847.71 574,854,002.36 1,104,772,218.48 916,817,991.24 4、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 1、铁道部运输局装备部 424,508,974.38 34.56 % 2、新疆亚欧铁路多元经济发展中心车辆技术服务分公司 16,390,988.88 1.33% 3、北京刘锋、李勇、邵洪光 13,526,750.00 1.10% 4、南车二七车辆有限公司 9,926,461.54 0.81% 5、中国铁路物资总公司 7,932,937.42 0.65% 小计 472,286,112.22 (五)投资收益 1、投资收益明细 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 5,000.00 1,219,461.20 权益法核算的长期股权投资收益 92,216.45 538,623.60 处置长期股权投资产生的投资收益 2,000,000.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,808,922.40 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 79,200,739.11 其他 合计 83,106,877.96 1,758,084.80 2、按成本法核算的长期股权投资收益 2009 年年度报告 第 57 页 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 贵州科创新材料有限公司 5,000.00 本期分配股利 3、按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 贵州千叶塑胶有限公司 92,216.45 538,623.60 被投资单位利润波动 (六)现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 33,987,068.66 39,237,070.44 加：资产减值准备 5,974,950.83 2,160,807.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,493,480.17 47,372,144.35 无形资产摊销 1,815,642.44 1,849,758.40 长期待摊费用摊销 432,772.56 432,205.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 2,984,261.06 498,357.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,042,215.98 7,877,143.31 投资损失（收益以“－”号填列） -83,106,877.96 -1,758,084.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,007,433.23 1,921,099.72 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 68,239,433.23 22,199,686.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -84,167,807.43 37,994,342.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -48,933,412.60 -49,783,588.36 其 他 75,411.52 经营活动产生的现金流量净额 -54,245,706.29 110,076,353.98 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 131,642,491.40 161,375,206.28 减：现金的年初余额 161,375,206.28 138,382,153.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,732,714.88 22,993,052.60 十二、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,485,630.94 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 24,036,261.26 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -100,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 79,200,739.11 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 2009 年年度报告 第 58 页 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -435,266.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -14,822,058.11 少数股东权益影响额（税后） -3,799,160.45 合 计 80,594,884.65 (二) 净资产收益率及每股收益： 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.77% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -5.28% -0.11 -0.11 (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 期末余额(或本期 金额） 年初余额（或上年 金额) 变动比率 变动原因 应收账款 149,609,154.97 78,543,886.85 90.48% 增加的主要原因是应收铁道部铁道部财务司款项比年初增加 了 3844 万元。南车二七车辆有限公司及四川腾中重工机械有 限公司新增债权 1000 万元。 可供出售金融资产 342,334,708.56 197,796,606.64 73.07% 增加的主要原因是公允价值上升 投资性房地产 2,205,252.37 12,036,132.55 -81.68% 公司将一处投资性房产出售 投资收益 81,106,877.96 1,873,412.21 4229.37% 公司出售可供出售金融资产 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2010 年 4 月 21 日批准报出。 南方汇通股份有限公司 二〇一〇年四月二十一日 2009 年年度报告 第 59 页 附二：会计报表 资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 208,347,057.22 131,642,491.40 234,611,507.91 161,375,206.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 10,976,684.27 6,300,000.00 7,135,850.75 217,800.00 应收账款 149,609,154.97 116,489,752.11 78,543,886.85 50,758,245.81 预付款项 52,140,929.93 44,222,024.46 40,745,889.68 27,602,628.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 9,064,512.77 3,256,476.33 6,243,682.85 3,995,384.84 买入返售金融资产 存货 200,657,873.40 134,048,397.59 281,476,605.12 203,259,110.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 183,333.00 流动资产合计 630,979,545.56 435,959,141.89 648,757,423.16 447,208,375.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 342,334,708.56 342,334,708.56 197,796,606.64 197,796,606.64 持有至到期投资 长期应收款 25,751,419.97 20,519,249.76 28,721,794.33 27,472,499.76 长期股权投资 12,007,094.56 88,044,635.06 11,454,553.92 89,492,094.42 投资性房地产 2,205,252.37 2,205,252.37 12,036,132.55 12,036,132.55 固定资产 459,358,603.19 380,968,032.77 441,413,293.70 392,910,763.86 在建工程 41,594,187.82 40,546,930.43 29,545,756.65 22,689,074.12 工程物资 10,555,889.36 10,555,889.36 2,099,956.00 2,099,956.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,561,630.07 22,282,589.68 27,759,977.12 22,749,008.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,721,420.13 7,338,829.12 9,162,417.61 7,771,601.68 递延所得税资产 5,853,226.65 4,033,882.47 4,960,454.98 3,026,449.24 其他非流动资产 非流动资产合计 933,943,432.68 918,829,999.58 764,950,943.50 778,044,187.26 资产总计 1,564,922,978.24 1,354,789,141.47 1,413,708,366.66 1,225,252,562.42 流动负债： 短期借款 24,400,000.00 38,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 77,473,234.63 54,398,603.38 86,033,561.80 61,601,772.61 应付账款 184,239,639.18 143,401,792.22 212,808,451.54 185,298,307.72 预收款项 29,094,865.62 4,618,539.43 20,284,400.47 5,106,635.13 2009 年年度报告 第 60 页 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,805,447.42 8,976,188.48 25,747,774.68 24,384,591.92 应交税费 -647,204.37 -966,088.22 -4,681,595.16 -6,694,918.12 应付利息 应付股利 329,513.57 340,997.76 其他应付款 37,131,894.35 21,378,082.15 34,634,581.86 21,385,551.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 362,827,390.40 231,807,117.44 413,968,172.95 291,081,940.60 非流动负债： 长期借款 110,000,000.00 110,000,000.00 应付债券 长期应付款 110,000,000.00 110,000,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 47,494,656.70 47,494,656.70 其他非流动负债 3,640,066.66 1,280,066.66 4,691,733.33 891,733.33 非流动负债合计 161,134,723.36 158,774,723.36 114,691,733.33 110,891,733.33 负债合计 523,962,113.76 390,581,840.80 528,659,906.28 401,973,673.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 422,000,000.00 422,000,000.00 422,000,000.00 422,000,000.00 资本公积 652,207,609.29 652,351,563.56 548,217,240.04 545,410,220.04 减：库存股 专项储备 盈余公积 58,720,275.78 58,720,275.78 58,720,275.78 58,720,275.78 一般风险准备 未分配利润 -176,141,759.68 -168,864,538.67 -209,743,900.28 -202,851,607.33 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 956,786,125.39 964,207,300.67 819,193,615.54 823,278,888.49 少数股东权益 84,174,739.09 65,854,844.84 所有者权益合计 1,040,960,864.48 964,207,300.67 885,048,460.38 823,278,888.49 负债和所有者权益总计 1,564,922,978.24 1,354,789,141.47 1,413,708,366.66 1,225,252,562.42 法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖 2009 年年度报告 第 61 页 利润表 2009 年 1-12 月 编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,006,562,369.11 801,656,410.20 1,385,792,767.30 1,228,162,259.33 其中：营业收入 1,006,562,369.11 801,656,410.20 1,385,792,767.30 1,228,162,259.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,056,906,029.77 859,638,843.69 1,372,290,201.92 1,188,798,440.73 其中：营业成本 834,510,838.45 711,530,052.81 1,143,067,328.31 1,032,414,239.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,844,887.62 2,111,607.14 1,658,011.47 1,018,882.53 销售费用 51,518,606.60 29,487,442.97 45,556,025.04 25,699,752.22 管理费用 140,380,174.52 106,319,890.23 148,739,157.62 119,860,028.04 财务费用 6,010,485.23 4,214,899.71 10,911,625.13 7,644,731.30 资产减值损失 20,641,037.35 5,974,950.83 22,358,054.35 2,160,807.29 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 81,106,877.96 83,106,877.96 1,873,412.21 1,758,084.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 92,216.45 92,216.45 538,623.60 538,623.60 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 30,763,217.30 25,124,444.47 15,375,977.59 41,121,903.40 加：营业外收入 25,526,329.61 16,004,720.92 18,156,436.24 8,955,171.11 减：营业外支出 5,510,965.51 4,639,081.13 8,478,938.32 8,026,492.82 其中：非流动资产处置损失 3,754,289.67 3,236,119.79 1,674,063.94 1,644,917.46 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 50,778,581.40 36,490,084.26 25,053,475.51 42,050,581.69 减：所得税费用 8,164,576.82 2,503,015.60 2,903,332.93 2,813,511.25 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 42,614,004.58 33,987,068.66 22,150,142.58 39,237,070.44 归属于母公司所有者的净利润 33,602,140.60 33,987,068.66 23,830,932.96 39,237,070.44 少数股东损益 9,011,863.98 -1,680,790.38 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.080 0.081 0.056 0.093 （二）稀释每股收益 0.080 0.081 0.056 0.093 七、其他综合收益 103,990,369.25 106,941,343.52 -471,931,484.40 -471,931,484.40 八、综合收益总额 146,604,373.83 140,928,412.18 -449,781,341.82 -432,694,413.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 137,592,509.85 140,928,412.18 -448,100,551.44 -432,694,413.96 归属于少数股东的综合收益总额 9,011,863.98 -1,680,790.38 法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖 2009 年年度报告 第 62 页 现金流量表 2009 年 1-12 月 编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 930,258,951.55 669,529,274.21 1,343,468,459.40 1,119,904,481.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 9,449,477.28 7,524,070.69 6,594,360.50 3,804,272.53 收到其他与经营活动有关的现金 29,245,348.91 20,024,535.56 20,705,950.72 10,047,115.69 经营活动现金流入小计 968,953,777.74 697,077,880.46 1,370,768,770.62 1,133,755,869.64 购买商品、接受劳务支付的现金 636,693,604.55 514,437,086.23 899,674,937.77 771,533,222.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 171,344,782.76 138,359,543.62 129,093,967.70 104,005,252.75 支付的各项税费 64,606,068.54 35,968,723.24 29,094,992.68 20,153,465.81 支付其他与经营活动有关的现金 99,618,527.81 62,558,233.66 165,401,315.26 127,987,574.99 经营活动现金流出小计 972,262,983.66 751,323,586.75 1,223,265,213.41 1,023,679,515.66 经营活动产生的现金流量净额 -3,309,205.92 -54,245,706.29 147,503,557.21 110,076,353.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 88,638,313.12 88,638,313.12 4,000,000.00 4,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,813,922.40 1,813,922.40 1,219,461.20 1,219,461.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,747,221.64 13,708,431.64 2,074,113.40 1,847,234.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,000,000.00 7,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 104,199,457.16 104,160,667.16 14,293,574.60 14,066,695.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 107,370,675.60 74,802,558.27 62,965,585.04 45,453,299.18 投资支付的现金 7,744,142.57 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 112,527.45 投资活动现金流出小计 107,370,675.60 74,802,558.27 63,078,112.49 53,197,441.75 投资活动产生的现金流量净额 -3,171,218.44 29,358,108.89 -48,784,537.89 -39,130,746.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,357,056.00 3,770,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 24,400,000.00 138,300,000.00 94,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 26,757,056.00 142,070,000.00 94,500,000.00 偿还债务支付的现金 38,800,000.00 186,300,000.00 134,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,085,011.18 4,908,923.59 11,150,320.20 7,877,143.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,400,000.00 2009 年年度报告 第 63 页 筹资活动现金流出小计 47,285,011.18 4,908,923.59 197,450,320.20 142,377,143.31 筹资活动产生的现金流量净额 -20,527,955.18 -4,908,923.59 -55,380,320.20 -47,877,143.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 31,428.85 63,806.11 -89,126.13 -75,411.52 五、现金及现金等价物净增加额 -26,976,950.69 -29,732,714.88 43,249,572.99 22,993,052.60 加：期初现金及现金等价物余额 234,611,507.91 161,375,206.28 191,361,934.92 138,382,153.68 六、期末现金及现金等价物余额 207,634,557.22 131,642,491.40 234,611,507.91 161,375,206.28 法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖 2009 年年度报告 第 64 页 合并股东权益变动表 2009 年 编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余 额 422,000,000.00 548,217,240.04 58,720,275.78 -209,743,900.28 65,854,844.84 885,048,460.38 422,000,000.00 1,020,148,724.44 58,720,275.78 -233,574,833.24 64,037,424.91 1,331,331,591.89 加：会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余 额 422,000,000.00 548,217,240.04 58,720,275.78 -209,743,900.28 65,854,844.84 885,048,460.38 422,000,000.00 1,020,148,724.44 58,720,275.78 -233,574,833.24 64,037,424.91 1,331,331,591.89 三、本年增减变 动金额（减少以 “-”号填列） 103,990,369.25 33,602,140.60 18,319,894.25 155,912,404.10 -471,931,484.40 23,830,932.96 1,817,419.93 -446,283,131.51 （一）净利润 33,602,140.60 9,011,863.98 42,614,004.58 23,830,932.96 -1,680,790.38 22,150,142.58 （二）其他综 合收益 103,990,369.25 103,990,369.25 -471,931,484.40 -471,931,484.40 上述（一）和 （二）小计 103,990,369.25 33,602,140.60 9,011,863.98 146,604,373.83 -471,931,484.40 23,830,932.96 -1,680,790.38 -449,781,341.82 （三）所有者 投入和减少资 本 9,308,030.27 9,308,030.27 3,770,000.00 3,770,000.00 1．所有者 投入资本 2,357,056.00 2,357,056.00 3,770,000.00 3,770,000.00 2．股份支 付计入所有者 权益的金额 3．其他 6,950,974.27 6,950,974.27 2009 年年度报告 第 65 页 （四）利润分 配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准备 3．对所有 者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 -271,789.69 -271,789.69 1．资本公 积转增资本（或 股本） 2．盈余公 积转增资本（或 股本） 3．盈余公 积弥补亏损 4．其他 -271,789.69 -271,789.69 （六）专项储 备 1．本期提 取 2．本期使 用 四、本期期末余 额 422,000,000.00 652,207,609.29 58,720,275.78 -176,141,759.68 84,174,739.09 1,040,960,864.48 422,000,000.00 548,217,240.04 58,720,275.78 -209,743,900.28 65,854,844.84 885,048,460.38 法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖 2009 年年度报告 第 66 页 母公司股东权益变动表 2009 年 编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：人民币元 本期金额 上年金额 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减： 库 存 股 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 422,000,000.00 545,410,220.04 58,720,275.78 -202,851,607.33 823,278,888.49 422,000,000.00 1,017,341,704.44 58,720,275.78 -233,686,757.42 1,264,375,222.80 加：会计政策变更 前期差错更正 -8,401,920.35 -8,401,920.35 其他 二、本年年初余额 422,000,000.00 545,410,220.04 58,720,275.78 -202,851,607.33 823,278,888.49 422,000,000.00 1,017,341,704.44 58,720,275.78 -242,088,677.77 1,255,973,302.45 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 106,941,343.52 33,987,068.66 140,928,412.18 -471,931,484.40 39,237,070.44 -432,694,413.96 （一）净利润 33,987,068.66 33,987,068.66 39,237,070.44 39,237,070.44 （二）其他综合收益 106,941,343.52 106,941,343.52 -471,931,484.40 -471,931,484.40 上述（一）和（二）小计 106,941,343.52 33,987,068.66 140,928,412.18 -471,931,484.40 39,237,070.44 -432,694,413.96 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 四、本期期末余额 422,000,000.00 652,351,563.56 58,720,275.78 -168,864,538.67 964,207,300.67 422,000,000.00 545,410,220.04 58,720,275.78 -202,851,607.33 823,278,888.49 法定代表人：黄纪湘 财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖