000923_2005_河钢资源_河北宣工2005年年度报告_2006-04-24.txt

河北宣化工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 XUANHUA CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD. XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 1 目录 第一节 重要提示┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 2 页 第二节 公司基本情况简介 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 3 页 第三节 会计数据和业务数据摘要┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 4 页 第四节 股本变动及股东情况 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 6 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 8 页 第六节 公司治理结构 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 14 页 第七节 股东大会情况简介┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 16 页 第八节 董事会报告┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 17 页 第九节 监事会报告┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 27 页 第十节 重要事项 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 30 页 第十一节 财务报告 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 34 页 第十二节 备查文件目录 ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ ┅ 第 72 页 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细 内容，应阅读年度报告全文。 祖国先生因公外出未能参加会议，书面委托詹振京先生代为出席会议并行使表 决权。没有董事对报告内容的真实性、准确性和完整性存在异议。 河北华安会计师事务所为本公司出具了标准的无保留意见的审计报告。 公司董事长王建军、总经理周之胜、主管财务负责人尹增玮 ，保证本年度报告 中财务报告真实、完整。 河北宣化工程机械股份有限公司 董事会 二 00 六年四月二十日 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 3 第二节 公司简介 1、公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 缩写：河北宣工 英文名称：XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 缩写：XCMC 2、法定代表人：王建军 3、董事会秘书：张富贵 联系地址：河北省张家口市宣化区东升路 21 号 电话：（0313）3186008 传真：（0313）3186026 电子信箱：hbxg2@ 4、公司注册地址：河北省张家口市 办公地址：河北省张家口市宣化区东升路 21 号 邮政编码：075105 国际互联网网址： 电子信箱：webmaster@ 5、信息披露指定报刊：《中国证券报》 登载报告国际互联网网址： 年度报告置备地点：公司本部董事会办公室 6、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：河北宣工 股票代码：000923 7、企业法人营业执照注册号：1300001001256 税务登记号码：130705715838659 8、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 公司名称：河北华安会计师事务所有限公司 办公地址：中国· 石家庄市裕华西路 158 号 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标： 单位：元 指 标 2005 年 利润总额 -43,565,248.61 净利润 -43,633,961.37 扣除非经常性损益后的净利润 -44,749,550.81 主营业务利润 33,841,107.22 其他业务利润 787,568.97 营业利润 -45,730,769.55 投资收益 2,709,971.05 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -544,450.11 经营活动产生的现金流量净额 7,567,408.43 现金及现金等价物净增加额 -23,078,008.71 注：扣除非经常损益项目及金额为： 单位：元 1、营业外收入 159,561.32 2、资金占用费 707,432.40 3、营业外支出 704,011.43 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 952,607.15 5、所得税影响金额 0 扣除非经常性损益项目金额 1,115,589.44 二、近三年主要会计数据和财务指标： 指标名称 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入（元） 427,764,205.86 495,873,289.21 621,323,127.62 净利润（元） -43,633,961.37 2,279,701.78 4,147,650.98 总资产（元） 822,327,607.67 822,498,684.34 811,326,083.04 股东权益（元） 372,006,048.44 415,633,094.41 417,437,191.81 每股收益（摊薄）元/股 -0.26 0.014 0.03 每股收益（加权）元/股 -0.26 0.014 0.03 每股净资产（元/股） 2.25 2.52 2.53 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 5 调整后的每股净资产 （元/股） 1.66 2.50 2.50 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.05 0.06 0.04 净资产收益率（摊薄） -11.73 0.55 0.99 净资产收益率（加权） -11.08 0.55 1.00 上述指标的计算公式如下： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后每股净资产=（年度末股东权益 – 三年以上的应收款项净额 – 待摊费用 – 待处理（流动、固定）资产净损失 – 开办费 – 长期待摊费用 – 住房周转金负数余 额）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100% 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的通知要求， 计算 2005 年的利润数据如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.10 8.59 0.2051 0.2051 营业利润 -12.29 -11.61 -0.2772 -0.2772 净利润 -11.73 -11.08 -0.2644 -0.2644 扣除非经常损益后净利润 -12.03 -11.36 -0.2712 -0.2712 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2004 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.99 18.96 0.4783 0.4783 营业利润 0.44 0.44 0.0111 0.0111 净利润 0.55 0.55 0.0138 0.0138 扣除非经常损益后净利润 0.41 0.41 0.0103 0.0103 四、本年度股东权益变动情况及原因：（单位：元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 165000000 195,893,773.35 8,124,765.87 4062382.95 42,522,172.25 415633094.41 本期增加 0 6,915.40 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 43633961.37 43627045.97 期末数 165000000 195,900,668.75 8,124,765.87 4062382.95 -1,081,789.12 372006048.44 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 6 变动原因： 资本公积金本期增加主要由于债务重组收益增加；未分配利润和股东权益的减 少主要是由于净利润为亏损的影响。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： 1、本期公司股本结构未发生变动。 2、股票发行及上市情况：经中国证监会证监发行字（1999）62 号文批准，公 司于 1999 年 6 月 7 日通过深圳证券交易所股票交易系统，采取“ 上网定价” 方 式，向社会公众发行了每股面值为人民币 1.00 元的人民币普通股 4950 万股，并向 十家证券投资基金配售了 550 万股，共计向社会公开发行 5500 万股，每股发行价 格 3.72 元。此次发行后，公司总股本 16500 万股，其中发起人股 11000 万股，社 会公众股 5500 万股。经深圳证券交易所深证上（1999）57 号文《上市通知书》审 核批准，公司于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所上市挂牌交易，股票简称：河 北宣工，代码 0923，现代码为 000923。此次上市可流通股本为 4950 万股人民币普 通股（A 股）股票，根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的通 知》的规定，配售给证券投资基金的 550 万股股票，1999 年 9 月 14 日上市流通。 3、公司无内部职工股。 二、主要股东情况： 1、主要股东情况： 单位：股 股东总数 19,439 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数 量 质押或冻结的股 份数量 宣化工程机械集团 有限公司 国有股东 42.65% 70,369,667 70,369,667 20,340,000 河北欧力重工有限 公司 其他 19.01% 31,372,500 31,372,500 0 北汽福田汽车股份 有限公司 其他 3.80% 6,274,500 6,274,500 0 中国华能财务有限 责任公司 国有股东 1.90% 1,983,333 1,983,333 0 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 7 沈菊娣 其他 0.99% 1,640,200 0 0 倪峰 其他 0.38% 630,000 0 0 周建明 其他 0.33% 551,400 0 0 陶恒 其他 0.29% 479,160 0 0 沈行龙 其他 0.26% 424,560 0 0 孙桂香 其他 0.25% 409,989 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 沈菊娣 1,640,200人民币普通股 倪峰 630,000人民币普通股 周建明 551,400人民币普通股 陶恒 479,160人民币普通股 沈行龙 424,560人民币普通股 孙桂香 409,989人民币普通股 赵晓华 380,000人民币普通股 伍霞芳 353,190人民币普通股 朱业升 352,000人民币普通股 王晓萍 318,400人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 说明 前10名股东中，第一大股东宣化工程机械集团有限公司，与河北 欧力重工有限公司存在关联关系，与其他股东不存在关联关系， 前四名股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。第5—10名股东为流通股股东，其股份变化 为二级市场行为，公司未知其是否存在关联关系，是否属于一致 行动人。 注： ①公司第一大股东宣化工程机械集团有限公司，因为宣化钟楼啤酒集团有限公 司提供银行贷款担保，其持有的河北宣工发起人国家股 2034 万股被冻结，冻结期 为 2005 年 12 月 20 日至 2006 年 12 月 19 日。 ②公司第二大股东河北欧力重工有限公司实际持有河北宣工 3137.25 万股，占 公司总股本 19.01%，股份性质为非国有股，报告期内无质押和冻结情况。 2、公司与实际控制人的产权和控制关系： 张家口市国有资产监督管理委员会 宣化工程机械集团有限公司 河北宣化工程机械股份有限公司 宣化工程机械集团有限公司 河北宣化工程机械股份有限公司 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 8 公 公司的实际控制人是张家口市国有资产监督管理委员会，公司的控股股东--宣化 工程机械集团有限公司，是张家口市国有资产监督管理委员会授权经营的国有独 资公司，成立于 1950 年，为国家 520 家重点联系企业。法定代表人：王建军， 注册资本：15000 万元。经营范围：通过控股、参股、兼并、分立等方式经营授 权范围内的国有资产；制造、销售普通机械、电器机械及其配件；自营产品出口 销售所需材料、设备、仪器仪表进出口贸易；技术开发服务、机械加工、修配， 举办第三产业。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持 股 年末持股 （股） 王建军 男 52 董事长 2002/11-2009/02 0 0 王励 男 60 副董事长 2002/11-2006/02 0 0 周之胜 男 42 董事、总经理 2002/11-2009/02 0 0 刘明德 男 52 董事 2002/11-2009/02 0 0 张世平 男 59 董事 2002/11-2006/02 900 900 卢小春 男 53 董事 2002/11-2009/02 0 0 詹振京 男 46 董事 2005/05-2009/02 0 0 祖国 男 35 董事 2005/05-2009/02 0 0 杨红旗 男 73 独立董事 2002/11-2006/02 0 0 祁俊 男 55 独立董事 2002/11-2009/02 0 0 王翠林 男 57 监事会主席 2002/11-2006/02 0 0 高顺 男 54 副总经理 2002/11-2006/02 0 0 张占海 男 48 总工程师 2002/11-2009/02 0 0 尹增玮 男 42 副总经理、总会计师 2005/02-2009/02 0 0 庞廷闽 男 49 董事会秘书 2002/11-2006/02 0 0 谢永宝 男 45 监事 2002/11-2006/02 0 0 姚建国 男 51 监事 2002/11-2009/02 0 0 现任董事、监事在股东单位的任职情况和任职期间： 姓名 股东单位 职务 任期 是否在股东 单位领取报 酬津贴 王建军 宣化工程机械集团有限公司 董事长 1999.07-至今 否 王励 宣化工程机械集团有限公司 副董事长 1999.07-2005.12 否 刘明德 宣化工程机械集团有限公司 总经理 1999.07-至今 是 周之胜 宣化工程机械集团有限公司 董事 1999.07-至今 否 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 9 张世平 宣化工程机械集团有限公司 党委副书记、董事 1999.07-2005.12 是 卢小春 河北福田重机股份有限公司 党委书记 2003.12 至今 是 詹振京 河北福田重机股份有限公司 总经理 2004 年至今 是 祖国 北汽福田汽车股份有限公司 金融事业部副总经理 2004 年至今 是 王翠林 宣化工程机械集团有限公司 董事 1999.07-2005.12 是 谢永宝 河北福田重机股份有限公司 财务部副经理 2003.12 至今 是 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 任职或兼职情况。 董事： 王建军董事长： 历任宣化工程机械厂团委副书记、书记，宣化工程机械厂金二车间支部书记、 主任，宣化工程机械厂劳动服务公司经理，宣化工程机械厂副厂长、厂长，宣化工 程机械集团有限公司董事长、总经理，河北宣化工程机械股份有限公司董事长，现 任宣化工程机械集团有限公司董事长、党委书记，河北宣化工程机械股份有限公司 董事长。 社会兼职情况：曾荣获河北省劳动模范、河北省优秀企业经营者的荣誉称号， 张家口市市委委员，第十届全国人大代表。兼任中国工程机械协会副理事长，中工 国际工程股份有限公司董事。 王励副董事长： 历任宣化工程机械厂锻造车间主任，宣化工程机械厂副厂长、党委书记，宣化 工程机械集团有限公司党委书记、副董事长、副总经理，宣化工程机械集团有限公 司党委书记、副董事长，河北宣化工程机械股份有限公司副董事长。 刘明德董事： 历任宣化工程机械厂机修车间书记、主任，生产处处长，宣化工程机械厂劳动 服务公司党总支书记、经理，宣化工程机械集团有限公司副总经理，河北宣化工程 机械股份有限公司董事、副总经理，宣化工程机械集团有限公司总经理，河北宣化 工程机械股份有限公司董事，现任宣化工程机械集团有限公司董事、总经理、党委 副书记，河北宣化工程机械股份有限公司董事。 周之胜董事、总经理： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 10 历任宣化工程机械厂液压分厂副厂长，宣化工程机械厂劳动服务公司副经理， 河北宣化工程机械股份有限公司副总经理、总工程师。现任河北宣化工程机械股份 有限公司董事、总经理，宣化工程机械集团有限公司党委副书记、董事。 张世平董事： 历任宣化工程机械厂金二车间主任，设备动力科科长，工艺科副科长、工艺 处副处长、处长，宣化工程机械厂副厂长，宣化工程机械集团副总经理，宣化工程 机械集团有限公司党委副书记、河北宣化工程机械股份有限公司董事，宣化工程机 械集团有限公司党委副书记、 纪委书记、工会负责人， 河北宣化工程机械股份有 限公司董事。 卢小春董事： 历任宣化工程机械厂结构车间副主任，宣化工程机械厂革委会副主任、党委常 委，宣化工程机械厂金三车间书记、主任，宣化工程机械厂销售处处长、书记，广 东惠州惠宣公司总经理，宣化工程机械厂生产处处长，河北宣化工程机械股份有限 公司副总经理，宣化采掘集团有限公司董事长、总经理，宣化工程机械集团有限公 司副总经理、河北宣化工程机械股份有限公司董事，现任河北福田重机股份有限公 司党委书记、河北宣化工程机械股份有限公司董事、宣化工程机械集团有限公司董 事。 杨红旗独立董事： 1983 年 4 月开始历任一机部重矿局工程机械处处长，一机部重型矿山机械局副 总工程师、副局长、总工程师、党委书记，国家机械委工程农机局副局长，机电部 工程农机司副司长，机电部工程农机司司长，机械部农业装备司正司长，中国工程 机械工业协会理事长，河北宣化工程机械股份有限公司独立董事。 社会兼职情况：分别在同济大学、江苏大学、吉林大学、中国农业大学和西安 交通大学担任兼职教授。 祁俊独立董事： 中国工程机械协会副理事长，《建筑机械》、《工程机械》和《工程机械与维 修》编委。历任黄河工程机械厂车间主任、厂长助理、副厂长，黄河工程机械厂常 务副厂长，国家机械工业部人事司处长，中国工程机械成套公司总经理、副总经 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 11 理。现任中国工程机械总公司党委书记、副总经理，河北宣化工程机械股份有限公 司独立董事。 詹振京董事： 历任中国重型汽车集团公司长征汽车厂设计处处长、厂长助理、常务副厂长、 总工程师，北汽福田汽车股份有限公司诸城车辆厂副厂长，北汽福田汽车股份有限 公司总经理助理、怀柔汽车厂副厂长，北京福田环保动力股份有限公司总经理、党 委书记，河北欧力重工有限公司董事、总裁，现任河北福田重机股份有限公司董 事、总经理，河北宣化工程机械股份有限公司董事。 祖国先生简历： 曾就职陕西柴油机厂财务处、北汽福田汽车股份有限公司金融事业部，现任北 汽福田汽车股份有限公司金融事业部副总经理、河北宣化工程机械股份有限公司董 事。 监事： 监事会主席王翠林： 历任宣化工程机械厂劳动服务公司办公室副主任、主任、副经理，宣化工程机 械厂一分厂副厂长，宣化工程机械厂组织部部长，宣化工程机械厂工会主席，河北 宣化工程机械股份有限公司董事，宣化工程机械集团有限公司工会主席、河北宣化 工程机械股份有限公司监事会主席。 谢永宝监事： 历任宣化工程机械集团有限公司财务处副科长、成本价格处科长，宣化工程机 械集团有限公司财务处副处长，河北福田重工专用车股份有限公司财务部副经理、 河北宣化工程机械股份有限公司监事。 职工监事姚建国： 河北宣化工程机械股份有限公司职工代表。 高级管理人员： 高顺副总经理： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 12 历任宣化工程机械厂车间副主任、分厂厂长，宣化工程机械集团有限公司宣传 部部长、河北宣化工程机械股份有限公司副总经理，现任宣化工程机械集团有限公 司纪委书记、工会负责人，河北宣化工程机械股份有限公司监事会主席。 张占海副总经理： 历任河北宣化工程机械厂技术员、宣化工程机械厂一分厂技术科科长、宣化工 程机械厂研究所所长，宣化工程机械集团有限公司副总经理，河北宣化工程机械股 份有限公司总工程师，现任河北宣化工程机械股份有限公司副总经理。 尹增玮先生， 历任河北宣化工程机械厂生产处计划员，企管处科长，宣化工程机械集团有限 公司财务处科长、副处长，河北宣化工程机械股份有限公司总经理助理、副总会计 师、财务计划部部长、总会计师，现任河北宣化工程机械股份有限公司副总经理兼 总会计师。 董事会秘书庞廷闽： 历任宣化工程机械厂企业管理处副科长、科长，宣化工程机械集团有限公司规 划发展部副部长，河北宣化工程机械股份有限公司证券部部长、总经理办公室主 任、证券事务代表，河北宣化工程机械股份有限公司董事会秘书、董事会办公室主 任。 三、年度报酬情况： 根据董事会下达的经营层目标责任书和公司现行工资管理办法，确定现任董 事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬。 单位：元 姓名 职务 在公司领取的报酬总额 备注 王建军 董事长 56820.00 王励 副董事长 57240.00 周之胜 董事、总经理 51540.00 杨红旗 独立董事 30000.00 领取独立董事津贴 祁俊 独立董事 30000.00 领取独立董事津贴 高顺 副总经理 49620.00 张占海 总工程师 48570.00 尹增玮 总会计师、副总经理 42365.00 庞廷闽 董事会秘书 41200.00 姚建国 监事 19000.00 独立董事津贴为每年 3 万元（含税），除此外无其他待遇。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 13 董事刘明德、卢小春、詹振京、祖国、张世平，监事王翠林、谢永宝均未在公 司领取报酬。两名独立董事只在公司领取津贴，未领取报酬。 全体董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬和津贴合计 426355 元。 四、董事、监事、高级管理人员离任情况： 1、2005 年 2 月 23 日公司召开的第二届董事会第十三次会议审议通过：① 《关于增补詹振京先生和祖国先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》。②审 议通过《关于聘任尹增玮先生为公司总会计师的议案》；③审议通过《关于调整总 工程师的议案》，改聘张占海先生为公司副总经理，不再担任总工程师职务；④审 议通过《关于解聘王剑平先生副总经理职务的议案》。本次会议的决议公告已刊登 在 2005 年 2 月 24 日的《中国证券报》上。 2、2006 年 1 月 4 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过了① 《关于董事会换届选举的议案》；②《关于确定独立董事津贴的议案》；③《关于 修改公司章程的议案》；④《关于召开 2006 年度第一次临时股东大会的议案》。 2006 年度第一次临时股东大会审议通过：①王建军先生、刘明德先生、周之胜先 生、卢小春先生、詹振京先生、祖国先生为第三届董事会董事，祁俊先生、程凤朝 先生为第三届董事会独立董事。②高顺先生、牛延庆先生、姚建国先生第三届监事 会监事。 3、2006 年 2 月 8 日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过①《关于 选举王建军先生为公司第三届董事会董事长的议案》。②《关于聘任周之胜先生为 公司总经理的议案》。③《关于聘任张富贵先生为董事会秘书的议案》。④《关于 聘任尹增玮先生为公司副总经理、总会计师的议案》。⑤《关于聘任张占海先生、 张富贵先生和周绍利先生为公司副总经理的议案》。 五、公司员工情况： 截止到 2005 年 12 月 31 日,公司在岗职工总数为 3406 人,按专业构成分类：生 产人员 2498 人，销售人员 108 人，技术人员 264 人，财务人员 27 人，行政管理人 员 330 人，其他人员 179 人。按教育程度分类：大专以上学历 548 人，中专及高中 学历 1440 人，高中以下学历 1418 人。 公司需承担费用的离休人员 35 人，公司不承担费用的退休人员 1782 人。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 14 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律及《上市公司治理准则》、《上 市公司股东大会规范意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和中国 证监会河北监管局的要求，不断完善法人治理结构，努力规范公司运作，尽管取得 一定成效，但实际治理状况与中国证监会的要求仍存在一定差距： 1、2005 年 6 月 6 日至 10 日，中国证监会河北省监管局对公司进行为期五个 工作日的巡回检查，根据河北省监管局 6 月 29 日下发的《限期整改通知书》，公 司与控股股东及关联方存在资金垫付和占用情况，公司为控股股东及关联方偿还银 行借款，未经董事会批准，也未及时履行信息披露义务。公司已根据《限期整改通 知书》进行专题研究，制定了切实可行的整改方案，公司今后将严格执行中国证监 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 有关规定，规范运作，杜绝此类事情的再次发生。 2、公司根据中国证监会的要求，在董事会换届选举前进行了独立董事的筛 选。由于各种原因，独立董事人数未达到公司章程规定的全体董事三分之一的要 求。公司董事会承诺 2006 年 6 月 30 日以前召开股东大会，通过新增独立董事的议 案 ，从而使公司独董人数符合相关规定和要求。 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司聘请的两名独立董事按时参加公司召开的董事会会议，并本着 维护广大投资者利益和公司利益的原则，履行自己的义务并承担相应的责任，没有 违反法律、法规、《公司章程》或损害国家、公司和股东利益的行为。 1、独立董事参加董事会的情况： 姓名 本年度召开董事 会的次数 亲自出席董事 会的次数 委托出席董事 会的次数 缺席董事会的 次数 备注 杨红旗 7 6 1 1 因公外出 祁俊 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 15 报告期内，独立董事对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项没有 提出异议。 三、公司与控股股东的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接 或间接干预公司的决策与经营活动，公司董事会、监事会和其他内部机构做到独立 运行。 在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 业务方面：公司主营推土机等工程机械，拥有自己独立的销售体系。与控股股 东不存在同业竞争的情况。 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面相互独立，公司设有 独立的人事企管部。总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有 在控股单位担任除董事外的其他职务。 资产方面：公司拥有独立的资产管理机构和完整的生产辅助系统及采购系 统，形成了完整的生产经营体系。根据与集团公司订立的商标使用许可协议，公司 可以无偿使用“ 宣化” 牌注册商标。 机构方面：公司根据业务发展的需要，设立了综合管理机构和营销部门，配 备专门的业务人员，实行了部门和岗位的定编定员工作，制定了部门和岗位管理职 责及标准。 财务方面，公司设立了独立的财会部门，配备了专门的会计人员，建立了完整 的会计核算体系和财务管理制度，拥有自己独立的银行帐号，并自主纳税。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 16 第七节 股东大会情况简介 2005 年 4 月 8 日，公司在《中国证券报》上刊登了第二届董事会第十四次会 议关于召开 2004 年度股东大会的通知公告，2005 年 5 月 12 日，公司 2004 年度股 东大会如期召开，参加会议的股东及授权代表共 2 名，代表股份 70,389,667 股，占 总股本的 42.66%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会以记名投票 的方式全票审议通过了如下决议：《2004 年度董事会工作报告》；《2004 年度监 事会工作报告》；《2004 年度报告和年度报告摘要》；《2004 年度财务决算报 告》；《2004 年度利润分配预案》；《关于续聘河北华安会计师事务所为公司 2005 年度审计机构的议案》；《关于续聘北京金诚律师事务所为公司 2005 年度法 律顾问的议案》；《关于修改公司章程的议案》；《关于增补詹振京先生和祖国先 生为公司第二届董事会董事的议案》；《关于 2005 年日常关联交易预计的议 案》。决议公告刊登在 2005 年 5 月 13 日的《中国证券报》上。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 17 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析： （一）2005 年经营成果、财务状况及分析： 1、公司经营情况概述： 2005 年受国家宏观调控因素的影响，工程机械市场需求及盈利水平都出现不 同程度的下降。公司经营工作面临众多困难，一是受国家宏观调控政策影响，公司 产品销售量下降较大。二是由于钢材、煤炭、水电等原辅材料的大幅涨价，制造成 本增加，导致产品毛利率下降 8.08 个百分点。三是存货居高不下，严重影响公司 现金流量，使企业经营风险加大。面对经营工作中的困难和行业内竞争的加剧，公 司积极采取了以下应对措施：加大两个市场的开发力度，国际市场创出近年来最好 的销售成果。大力推进产品结构调整。夯实管理基础，练好内功，全面推行预算管 理考核办法，努力降低成本和消耗，使公司在困难的形势下稳定发展，并为进一步 壮大奠定了基础。 2、报告期内主营业务及其经营状况： 2005 年公司实现主营业务收入 42776.42 万元，主营业务成本 39248.32 万 元，实现主营业务利润 3384.11 万元。主营业务收入、主营业务成本和主营业务利 润的构成情况如下： ①按行业和产品划分： 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分 产品 主营业务收 入 主营业务成 本 主营业务利 润率（％） 主营业务收入比 上年增减（％） 主营业务成本比 上年增减（％） 主营业务利 润率比上年 增减（％） 推土机制造 业 42,776.42 39,248.32 8.25 -13.74 -5.40 -8.08 主营业务分产品情况 推土机 31,496.28 27,506.02 12.67 -26.25 -20.44 -6.38 装载机 132.52 108.94 17.80 -77.25 -79.58 8.60 挖掘机 589.37 551.23 6.47 3.88 -6.24 5.33 拉铲 5,187.25 4,944.94 4.67 松土器 253.26 237.17 6.36 45.72 92.63 -34.80 自制半成品 及毛坯 4,338.75 5,033.71 -16.02 -3.38 6.25 -10.80 其他 778.99 866.31 -11.21 -26.82 -7.25 -5.99 合计 42,776.42 39,248.32 8.25 -13.74 -5.40 -8.08 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 18 ②按地区划分： 单位：万元 主营业务收入 2005 年 2004 年 同比增减（%） 内销 34849.34 48,916.95 -28.76 外销 7927.08 670.38 1082.48 合计 42776.42 49,587.33 -13.74 ③主要供应商和客户情况： 报告期内,公司向前 5 名供应商采购金额 8328.84 万元,占年度采购总额的 24.87%,向前 5 名客户销售的收入 11911.37 万元,占全部主营业务收入的 27.85 %。 3、报告期内公司资产构成、营业费用、财务费用、管理费用和所得税变化情 况： ①公司资产构成情况： 单位：万元 2005 年末 2004 年末 序号 项目 金额 占总资产的比 例（%） 金额 占总资产的比 例（%） 1 应收帐款 4279.80 5.20 4008.19 4.87 2 存货 39047.32 47.48 36895.74 44.86 3 长期股权投资 2519.00 3.06 2519.00 3.06 4 固定资产 16489.97 20.05 17843.98 21.69 5 在建工程 652.95 0.79 519.61 0.63 6 短期借款 19410.00 23.60 20652.00 25.11 7 长期借款 2496.00 3.04 3976.00 4.83 8 资产总额 82232.76 100 82249.87 100 存货占总资产的比例比期初增加 2.62 个百分点，主要是由于产品积压所致。 固定资产占总资产的比例比期初减少 1.64 个百分点，主要是由于提取折旧增 加的影响。 ②期间费用和所得税同比变化情况： 单位：万元 项目 2005 年 2004 年 增减（%） 营业费用 2264.97 2087.35 8.51 管理费用 4493.60 4698.59 -4.36 财务费用 1277.38 1077.32 18.57 所得税 6.87 182.25 -96.23 营业费用比去年同期提高 8.51%，主要是由于运输费增加。 管理费用比去年同期降低 4.36%，主要是工资类费用减少 233 万元，其他日常 性费用减少 333 万元。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 19 财务费用比去年同期提高 18.57%，主要原因是利息支出增加 17 万元，利息收 入减少 165 万元，利息收入的减少主要是 2004 年利息收入中含有法院调解应收洋 浦涧龙公司的利息 158 万元。 所得税比去年同期降低 96.23%，主要原因是本年亏损 4363.40 万元。 4、现金流量表相关数据的变化情况： 2005 年现金及现金等价物增加额比去年同期减少-3684.98 万元。其中:经营活 动产生的现金流量净额同比减少 231.45 万元； 投资活动产生的现金流量净额同比 增加 451.22 万元；筹资活动产生的现金流量净额同比减少 3904.75 万元。 以上因素导致现金及现金等价物净增加额同比减少 3684.98 万元。 本期经营活动产生的现金流量净额为 757.74 万元，本期净利润为-4363.40 万 元，二者存在重大差异的主要原因是本期经营性应付项目较期初增加 6339.35 万 元，导致报告期内经营活动产生的现金流量净额为正数，与本期净利润产生重大差 异。 5、参股公司的经营情况及业绩： 公司目前拥有两个参股子公司。 ①中工国际工程股份有限公司 公司的参股子公司，拟上市公司，注册资本 13000 万元，本公司投资 1019 万 元，占注册资本的 7.84%。经营范围是：承包国外工程和境内外资工程，对外派遣 工程、生产、设计及技术服务的劳务人员；经营成套设备和成套技术等国家组织统 一联合经营的十六种出口商品以外的商品进出口；按照国家规定在国外举办相关企 业；接受委托代理上述进出口业务；承办中外合资经营合作生产、承办三来一补、 经营易货贸易和转口贸易、对销贸易。报告期末总资产为 109457 万元，净资产 39175 万元，2005 年实现主营业务收入 64426.21 万元，净利润 7088.58 万元。 ②深圳市高特佳创业投资有限责任公司 为公司的参股子公司，注册资本 23600 万元，本公司投资 1500 万元，占注册 资本的 6.356%。主营业务为：对高新技术企业、技术创新企业进行投资，发起和 设立各类科技风险投资基金；受托管理和经营科技风险投资基金和创业资本；提供 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 20 相关管理和投资咨询服务。报告期末总资产为 25012.63 万元，净资产 24651.98 万 元，2005 年实现主营业务收入 10.00 万元，净利润 367.56 万元。 （二）对公司未来发展的展望： 1、公司面临的发展机遇及挑战： “ 十一· 五” 期间国家将进一步加大对交通、能源、农业和城市建设的投入， 国际工程机械市场也蕴含着巨大的商机，对中国工程机械行业企业而言，提供了广 阔的市场，带来了新的发展机遇，无疑是极好的发展时期。 经过近几年的市场竞争，行业内各企业的实力逐步拉大，市场需求和投资取向 越来越向优势企业倾斜。统计资料表明，推土机行业的产销量已逐步向河北宣工在 内的三、四家企业集中，国内推土机行业新的格局已经形成。 2006 年是“ 十一· 五” 规划的开局年，固定资产的投入对工程机械的需求将 保持持续增长，但供大于求、产能过剩的压力依然存在，仍然是挑战和机遇共存的 发展环境。 2、公司未来发展战略： 做强做精推土机主业，坚持自主开发小型挖掘机、压路机及工程机械零部件， 形成一业为主、多种经营的格局，夯实基础管理，提升企业盈利水平，面向两个市 场，提高市场的竞争力，实现企业的持续、稳定、健康发展。 3、2006 年经营计划： 公司总体经营思路是：统一思想，认清形势，坚定信心，抢抓机遇，以公司持 续发展为中心，夯实基础，加强管理，不断创新，全面增强综合竞争力和可持续发 展的能力，为“ 十一· 五” 规划的实施开好局，起好步。 2006 年公司计划实现销售收入 6.5 亿元，销售主机 1850 台，配件 400 吨，出 口创汇突破 1 亿元。 为实现上述目标，公司将重点做好以下工作： ①改革发展与企业管理方面： 按照国家《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》精神，努力创造 条件，在 2006 年上半年完成股权分置改革工作，为提高公司治理水平创造条件。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 21 深化改革，实现人、财、物及组织机构的重新配置，积极探索和寻求公司发展的新 途径、新方法，加快企业整体发展的步伐。 夯实管理基础，推进管理规范化、程序化、标准化建设。进一步健全完善各项 规章制度，坚持用制度管人，用制度管事。要努力做好计算机网络辅助管理工作， 全面提高基础管理水平。 加强成本核算和预算管理，完善考核制度，加大考核力度；加强物资采购管 理，严格推行招标采购和比价采购。加强生产管理和考核，提升生产适应市场的能 力。确定合理库存，降低资金占用，提高资金使用效率，加速资金周转，全面提高 企业盈利水平。 强化质量管理，规范质量管理程序，严格实行质量承诺制度，确保质量管理准 确、有效地贯彻实施和运行，努力做到多出精品，实现全面质量管理的新突破。 ②市场营销方面： 以市场为导向，以用户为中心，围绕市场、技术、销售、质量、服务、生产各 个环节，提高快速反应能力和优质服务质量，制定可行的有预见性的营销战略，有 效地参与市场竞争。加强国内市场营销网络体系建设，完善全国各地大中城市的销 售网点，使之成为集销售、信息、服务为一体的企业联接用户的中心。加大国际市 场的开发力度，巩固已有市场，开拓新的市场。针对不同国家的不同要求，推出不 同的产品。积极参与国际投标工作，力争在招投标上创出一条新路。 实施名牌战略，加大企业形象及产品形象的宣传力度，扩大宣工产品的知名 度，树立宣工产品的名牌形象，使更多的用户了解公司的产品、使用公司的产品。 ③技术创新方面： 大力调整产品结构，加快科技创新体系建设，研发适销对路产品，对现有产品 质量和性能进一步改进完善，加快技术研发力度和科技成果转化速度，利用社会资 源和各方面的科技创新成果服务于公司的发展，围绕市场需要加快新产品开发和产 品结构调整，在高起点、高层次上主动适应市场，实现单一产品结构向多种产品结 构的转变。按照调整产品结构的要求，搞好工艺布局调整，全面提高企业的工艺装 备水平和生产能力，增强市场综合竞争能力，提高企业的核心竞争力。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 22 ④以人为本，建立学习型企业。以提高员工素质为核心，认真搞好企业培训工 作，积极培育科技创新、经营管理及生产一线的各类专门人才，把企业文化建设融 入生产经营之中，提升企业的影响力和凝聚力，为企业的持续稳定发展提供精神动 力。 4、影响企业未来发展和经营目标的风险因素： ①从企业内部看，主要存在产品结构单一、成本居高不下的风险。要进一步搞 好产品创新和结构调整，练好内功，加大降成本增效益的工作力度，尽最大可能降 低内部风险。 ②从企业外部看，主要是由于银行加大资金管理力度，销售分期付款增大，应 收帐款存在风险。要加强产品营销管理，缩短分期付款的时间，对应收未收货款要 加大监控力度和催收力度，从而使经营风险降到最小程度。 5、报告期内资金需求和使用计划： 为实现 2006 年的经营目标，公司预计资金需求 6.7 亿元，主要依靠销售产品 的资金回笼和债务融资来满足。 二、报告期内公司投资情况： 1、募集资金完成情况： 公司是于 1999 年 6 月 29 日采取募集方式设立的股份公司，募集资金 20460 万 元，扣除发行费用后，实际募集资金 19567.83 万元。 募集资金承诺投资项目与实际投资情况： 单位：万元 序号 项目名称 计划投资额 实际投资额 项目进度 1 九五技改启动项目 2500 2270.42 90.82% 2 SD8 高驱动履带推土机开发项目 3183 2443.50 76.77% 3 SD9 推土机新产品开发项目（已变更） 4200 4200 100% 4 SY8 振荡振动压路机项目 2241 1897.48 84.67% 5 扩大推土机出口技术改造项目 4303 4553.95 105.83% 6 科技开发实验中心技术改造项目 2295 1743.99 75.99% 7 补充流动资金项目 845.83 845.83 100% 2、报告期内募集资金使用情况的说明： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 23 截止到 2005 年年末，“ 扩大推土机出口技术改造项目” 和“ SD9 推土机新产 品开发变更后项目” 已全部完成资金投入，收益情况为：“ 扩大推土机出口技术改 造项目” 实现主营业务利润 5214.29 万元，投资“ 中工国际工程有限公司” 和“ 深 圳高特佳创业投资有限公司” 的长期股权投资收益 779.43 万元。“ 九五技改启动 项目” 、“ SD8 高驱动履带推土机开发项目” 和“ 科技开发实验中心技术改造项 目” 分别完成投资进度的 90.82%、76.77%和 75.99%，累计实现主营业务利润 604.97 万元，科技开发实验中心技术改造项目中综合传动试验台的技改工作已完 成，并投入使用。 SY8 振荡振动压路机项目完成投资进度的 84.67%，由于该项目市场尚未形成 需求规模，因此未形成批量生产，未产生投资收益。 截止到 2005 年末累计投资 17955.17 万元，剩余资金 1612.64 万元。 3、募集资金项目的变更情况： 公司原承诺的 SD9 推土机新产品开发项目已变更为以下项目： ①参与发起设立中工国际工程股份有限公司。 ②参与发起设立深圳高特佳投资有限责任公司。 ③剩余资金用于补充公司流动资金。变更项目经 2001 年度股东大会审议通过 后已实施，并在《中国证券报》上予以披露。截止到报告期末，该项目已全部完成 投资进度，累计获得长期股权投资收益 779.43 万元。 4、报告期内无非募集资金重大投资项目。 三、董事会日常工作： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 1、2005 年 2 月 23 日，公司召开了第二届董事会第十三次会议，会议应到董 事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通 过了如下议案： ①《关于增补詹振京、祖国先生为公司第二届董事会董事候选人的议案》； ②《关于公司 2005 年度经营层经营目标考核责任书的议案》； ③《关于聘任尹增玮先生为公司总会计师的议案》； ④《关于调整总工程师的议案》； XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 24 ⑤《关于解聘王剑平先生副总经理职务的议案》。 本次会议的决议已刊登在 2005 年 2 月 24 日的《中国证券报》上。 2、2005 年 4 月 6 日，公司召开了第二届董事会第十四次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过 了如下议案： ①关于《公司 2004 年度董事会工作报告》的议案； ②关于《2004 年度总经理工作报告》的议案； ③关于《公司 2004 年年度报告及其摘要》的议案； ④关于《2004 年度财务决算报告》的议案； ⑤关于《2004 年度利润分配的预案》； ⑥关于《提取资产减值准备的议案》； ⑦《关于续聘河北华安会计师事务所为公司 2005 年度审计机构的议案》； ⑧《关于续聘北京金诚律师事务所为公司 2005 年度法律顾问的议案》； ⑨《关于修改公司章程的议案》； ⑩《关于河北宣化工程机械股份有限公司与沧州化工进行互保的议案》； ⑾《关于召开 2004 年度股东大会的通知》的议案； 本次会议的决议已刊登在 2005 年 4 月 7 日的《中国证券报》上。 3、2005 年 4 月 18 日，公司召开了第二届董事会第十五次会议，会议应到董 事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通 过了《河北宣化工程机械股份有限公司 2005 年关联交易预计》和《关于增加 2004 年度股东大会临时提案的议案》，本次会议的决议公告已刊登在 2005 年 4 月 20 日 的《中国证券报》上。 4、2005 年 4 月 26 日，公司召开了第二届董事会第十六次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议通过了 《2005 年第一季度报告的议案》。本次会议的决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日 的《中国证券报》上。 5、2005 年 7 月 26 日，公司召开了第二届董事会第十七次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，审议通过了： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 25 关于《2005 年半年度报告及其摘要的议案》、关于《公司整改报告的议案》本次 会议的决议公告已刊登在 2005 年 7 月 27 日的《中国证券报》上。 6、2005 年 10 月 26 日，公司召开了第二届董事会第十八次会议，会议应到董 事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，审议通过了 《关于河北宣化工程机械股份有限公司第三季度报告的议案》和《关于收购宣化工 程机械集团有限公司部分资产的议案》。本次会议的决议公告已刊登在 2005 年 10 月 27 日的《中国证券报》上。 7、2006 年 1 月 4 日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 7 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，审议通过了① 《关于董事会换届选举的议案》；②《关于确定独立董事津贴的议案》；③《关于 修改公司章程的议案》；④《关于召开 2006 年度第一次临时股东大会的议案》。 本次会议的决议公告已刊登在 2006 年 1 月 5 日的《中国证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 公司 2005 年 5 月 12 日召开的 2004 年度股东大会审议通过的《关于 2005 年关 联交易预计的议案》的执行情况： 1、向关联人采购与主业生产有关的各种原材料： 接受宣工集团与主业生产有关的各种原材料：2005 年预计 750-1000 万元之 间，实际完成 636 万元。 接受宣工配件中心与主业生产有关的各种原材料：2005 年预计 0 万元，实际 完成 763 万元。 接受宣工挖掘机与主业生产有关的各种原材料：2005 年预计 1800-2100 万元之 间，实际完成 2160 万元。 2、向关联人销售上市公司生产或经营的各种产品： 向宣工兴销售公司生产的各种产品：2005 年预计 100-150 万元之间，实际完 成 109 万元。 向云南联合配件销售中心销售公司生产的各种产品：2005 年预计 150-200 万 元之间，实际完成 176 万元。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 26 向宣工配件中心销售公司生产的各种产品：2005 年预计 1000-1300 万元之间， 实际完成 1150 万元。 向宣工集团销售公司生产的各种产品：2005 年预计 400-500 万元之间，实际完 成 408 万元。 向宣工挖掘机销售公司生产的各种产品：2005 年预计 30-50 万元之间，实际完 成 80 万元。 3、接受关联人提供的劳务：2005 年预计 350-400 万元之间，实际完成 372 万 元。 报告期内公司董事会根据《公司法》及《公司章程》等法律、法规的要求，严 格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的决议和内容。 四、河北华安会计师事务所对公司 2005 年财务报告进行审计，为公司出具了 标准的无保留意见的审计报告。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本的议案： 根据河北华安会计师事务所出具的审计报告，公司 2005 年度实现主营业务收 入 427,764,205.86 元，净利润-43,633,961.37 元，加上年初未分配利润 42,552,172.25 元，可供分配的利润-1,081,789.12 元。 2005 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 以上议案须经公司 2005 年度股东大会审议。 六、其他需要披露的事项： 报告期内《中国证券报》为公司 2005 年指定的信息披露报刊。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 27 第九节 监事会工作报告 2005 年监事会工作情况： 一、本报告年度及任期内，公司共召开了监事会会议六次，相应的会议决议及 刊登的信息披露报纸、披露日期是： 1、第二届监事会第十一次会议，于 2005 年 4 月 6 日在公司三楼会议室召开， 全体监事出席会议，审议通过了如下决议： （1）公司 2004 年度监事会工作报告； （2）公司 2004 年度财务决算报告； （3）公司 2004 年年度报告及其摘要； （4）公司 2004 年度利润分配预案； 本次会议的决议公告已刊登在 2005 年 4 月 7 日的《中国证券报》上。 2、第二届监事会第十二次会议，于 2005 年 4 月 18 日在公司三楼会议室召 开，全体监事出席会议，审议通过了《关于 2005 年日常关联交易预计的议案》以 及《关于增加 2004 年度股东大会临时提案的议案》。 本次会议的决议公告已刊登在 2005 年 4 月 19 日的《中国证券报》上。 3、第二届监事会第十三次会议于 2005 年 4 月 26 日在公司三楼会议室召开， 全体监事出席会议，审议通过《2005 年第一季度报告的议案》，本次会议的决议 公告已刊登在 2005 年 4 月 27 日的《中国证券报》上。 4、第二届监事会第十四次会议，于 2005 年 7 月 26 日在公司三楼会议室召 开，全体监事出席会议，审议通过了《河北宣化工程机械股份有限公司 2005 年半 年度报告》以及《关于公司整改报告》的议案，本次会议的决议公告已刊登在 2005 年 7 月 27 日的《中国证券报》上。 5、第二届监事会第十五次会议，于 2005 年 10 月 26 日在公司三楼会议室召 开，全体监事出席会议，审议通过了《河北宣化工程机械股份有限公司 2005 年第 三季度报告》的议案以及《关于收购宣化工程机械集团有限公司部分资产的议 案》。本次会议的决议公告已刊登在 2005 年 10 月 27 日的《中国证券报》上。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 28 6、第二届监事会第十六次会议，于 2006 年 1 月 4 日在公司三楼会议室召开， 全体监事出席会议，审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。本次会议的决议 公告已刊登在 2006 年 1 月 27 日的《中国证券报》上。 二、报告期内全体监事列席了公司股东大会、董事会，审核了公司财务报告、 审计报告，充分行使监事职权，并发表独立意见。 1、2005 年 6 月 6 日至 10 日，中国证监会河北省监管局对公司进行为期五个 工作日的巡回检查，根据河北省监管局 6 月 29 日下发的《限期整改通知书》，公 司监事会对控股股东及关联方资金垫付和占用情况进行专项调查，参加了董事会对 限期整改的专题研究，制定了切实可行的整改方案，要求公司今后严格执行中国证 监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的有关规定，规范运作，杜绝此类事情的再次发生。 2、检查公司财务情况 报告期内，公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致地检查， 认为公司按照“ 三分开” 原则，建立了独立财务帐册，并设有独立的财务人员；公 司本着审慎经营的原则，制定了比较完善、健全的财务核算制度，帐目清楚；2005 年度，经河北华安会计师事务所有限公司审计出具的无保留意见的财务报告，真 实、准确和客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司第二届董事会第十八次会议，审议通过关于收购宣化工程机 械集团有限公司部分资产的议案，北京市中喜会计师事务所为公司出具了资产评估 报告。本次交易价格合理公允，没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益或造成 公司资产的流失。 4、报告期内公司对三年以上的异地存货进行了盘查，发现原来按成本价 20% 计提跌价准备不能真实反映该部分存货的价值，因存放期限较长，损坏较严重且式 样老化，实际价值发生减值较大。根据谨慎性原则，为更好地反映三年以上异地存 货的真实价值，公司将存货跌价计提比例由成本价的 20%提高到成本价的 40%。 该会计估计的变更采用未来适用法，影响本年利润 4,188,879.48 元，符合公司财务 实际情况和财务制度的规定。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 29 5、根据公司对提取坏帐准备及其他减值准备的规定，公司2005年提取坏帐准 备258,461.83元，本期实际发生坏账损失452,886.91元；提取存货跌价准备 3,820,764.79元，本期转回936,068.50元；本期转回短期投资跌价准备16,538.65 元，符合相关制度的规定。 6、报告期内，公司与控股公司的关联交易，能够做到公平、公正，没有损害 本公司的利益。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 30 第十节 重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 根据公司与集团公司签定的《资产收购合同》和北京中喜会计师事务所审计出 具的资产评估报告，公司拟以评估值 1891.74 万元收购宣工集团部分经营性资产。 2005 年 10 月 26 日公司召开的第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于收 购宣化工程机械集团有限公司部分资产的议案》。本次交易完成后，将进一步完善 公司生产经营系统，减少双方的关联交易，对提升公司治理水平将起到积极的作 用。 3、重大关联交易事项： 企业名称：宣化工程挖掘机有限公司 法定代表人：王建军 注册资本：800 万元。 经营范围：主营挖掘机系列产品和零配件的生产和销售。 关联关系：为本公司控股股东—宣化工程机械集团有限公司之独资公司。 本公司按照市场价格向宣化工程挖掘机有限公司采购挖掘机 2159.90 万元，占 同类交易金额的比例为 59.92%，向宣工挖掘机销售材料 77.98 万元，占同类交易 金额的比例为 4.18%。 4、报告期内关联方债权债务往来情况： 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 宣化工程机械集团有限公司 2119.86 2029.86 0 0.00 河北欧力重工有限公司 174.53 13.86 0 0.00 合计 2,294.39 2,043.72 0 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,119.86 万 元，余额 2,029.86 万元。 根据公司聘请的河北华安会计师事务所出具的专项报告，截止 2005 年 12 月 31 日，公司控股股东及关联方占用公司资金余额 4208.12 万元，其中：经营性资 金占用资金余额 2178.26 万元，非经营性资金占用余额为 2029.86 万元。为提高上 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 31 市公司质量，提高公司治理水平，加快大股东的清欠进度，严格避免发生新的资金 占用，经公司与控股股东—宣化工程机械集团公司充分协商，宣工集团公司承诺： 2006 年 6 月 30 日前以现金方式全部偿还非经营性欠款 2029.86 万元。 5、与最近一年度的财务报告相比，公司合并范围变化情况： 公司 2004 年度临时股东大会审议通过关于转让宣化工程挖掘机有限公司 90% 股权的议案，因此本期财务报表合并范围未含宣化工程挖掘机有限公司。 6、与最近一年度的财务报告相比，公司会计政策、会计估计和核算方法发生变化 的说明： 报告期内公司对三年以上的异地库存进行清查，发现公司原来按品种计算，存 放时间超过三年以上的产成品（包括主机、配件）视为不畅销产品，并按其成本的 20%计提跌价准备，不能反映其真实减值情况。根据谨慎性原则及公司实际情况， 为更好的反映三年以上异地库存价值,经董事会批准,本年对三年以上的异地库存主 机，由原来按其成本的 20%计提跌价准备，变更为按其成本的 40%计提跌价准备。 该会计估计的变更采用未来适用法，影响本年利润 4,188,879.48 元。 7、其他重大合同及履行情况： ①本年度内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 ②2005 年 4 月 6 日公司与河北沧州化工股份有限公司签署了《互保合同》， 合同约定自 2005 年 4 月 6 日至 2007 年 4 月 5 日，双方以不超过 10000 万元的额度 为对方的银行贷款提供担保。截止到 2005 年 12 月 31 日，公司为河北沧州化工股 份有限公司累计提供 4400 万元银行贷款担保，担保总额占公司净资产的 11.83%。 2004 年 9 月 18 日公司与河北宝硕股份有限公司签署了《互保合同》，合同约 定自 2004 年 9 月 18 日始至 2006 年 9 月 17 日止，双方以不超过 8000 万元的额度 为对方的银行贷款提供担保。截止到 2005 年 12 月 31 日，公司为河北宝硕股份有 限公司累计提供 7086.40 万元银行贷款担保，担保总额占公司净资产的比例为 19.05%。 以上两项担保金额合计 11486.40 万元，占公司净资产的 30.88%。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 32 本年度公司对控股子公司提供的担保金额为 0 万元，公司为股东、实际控制人 及其关联方提供担保的金额为 0 万元，公司直接或间接为资产负债率超过 70%的 被担保对象提供的债务担保金额，以及公司担保总额超过净资产 50%部分的金额 为 0 万元。 ③报告期内公司无委托理财事项。 8、公司或持有 5%以上股东的承诺事项： 报告期内公司或持有 5%以上股东未发生在指定报刊或网站发布对公司经营成 果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。 9、报告期内公司未改聘会计师事务所，仍由河北华安会计师事务所为公司担任审 计和相关业务工作。截止到 2005 年 12 月 31 日河北华安会计师事务所为公司提供 审计服务的连续年限为 8 年。报告期内公司支付会计师事务所的报酬为 30 万元。 10、独立董事关于公司对外担保的专项说明及意见： 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》，公司聘请的独立董事对 2005 年度公司与关联方资金往来及对 外担保情况进行审查与监督，说明如下： 经核查，报告期内公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日公司累计对外担保余额 11486.4 万元，占公司期末净资产余额的 30.88%，全部是公司为河北宝硕股份有限公 司及河北沧州化工股份有限公司贷款提供的互相担保，审批程序符合相关规定。 报告期内公司与控股股东及关联方存在资金垫付和占用现象，截止 2005 年 12 月 31 日，公司为控股股东宣工集团代偿债务及代垫费用共计 2029.86 万元，为关联方欧 力重工代垫养老和医疗失业金 13.86 万元。 11、报告期内公司未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开 谴责。 12、报告期内，公司无《证券法》第 62 条、《公开发行股票公司信息披露实施细 则》第 17 条所列的重大事件，以及董事会判断为重大事件的事项。 13、其他事项：根据国务院五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》，公 司与各非流通股股东积极沟通与协商后，将于 2006 年 6 月 30 日前上报股权分置改 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 33 革材料于深圳证券交易所。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 34 第十一节 财务报告 审计报告 冀华会审字（2006）3020 号 河北宣化工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的合并与母公司资产负债表以及 2005 年度的合并与母公司利润表及 利润分配表、2005 年度的合并与母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额 和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 王领占 地址：中国· 石家庄市裕华西路 158 号 2006 年 4 月 20 日 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 35 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“ 公司” ） 经中国证券监督管 理委员会证监发行字[1999]62 号《关于河北宣化工程机械股份有限公司（筹）申 请公开发行股票的批复》批准，由宣化工程机械集团有限公司（以下简称“ 集团公 司” ）独家发起，并以募集方式向社会公开发行股票设立。公司于 1999 年 6 月 7 日向社会公众发行人民币普通股 5500 万股，其中 4950 万股人民币普通股于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所挂牌上市，配售给基金的 550 万股于 1999 年 9 月 14 日在深圳证券交易所上市。公司于 1999 年 6 月 29 日正式成立。 公司属于工程机械行业，主要生产、销售推土机、装载机、压路机及其变型 产品和工矿配件。 二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行财政部颁发的《企业会计制度》。 2、会计年度： 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 公司会计核算采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法： 公司对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日中国人民银行公布的 市场汇价（中间价）调整，差额属于资本性支出的计入相应资产的价值，属于收益 性支出的计入当期财务费用。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 36 将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法： 短期投资在取得时按实际成本计价，实际收到的现金股利和利息除已记入应 收项目的以外均冲减短期投资的账面价值。期末以成本与市价孰低计价。 公司短期投资期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账的核算方法： 公司坏账之确认标准为： (1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款 项； (2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 公司坏账核算采用备抵法。 以年终资产负债表截止日所反映的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法提取，提取的比例为： (1)1 年以内（含 1 年）按账面余额的 3%提取。 (2)1 年以上 2 年以内（含 2 年）按账面余额的 5%提取。 (3)2 年以上 3 年以内（含 3 年）按账面余额的 10%提取。 (4)3 年以上的按账面余额的 15%提取。 (5)与关联方发生的应收款项其账面余额不论形成了多长时间均按 1 年以内的 提取比例计提坏账准备。 (6)、其他应收款中的备用金不提取坏账准备。 9、存货核算方法： 公司的存货包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、外购毛坯半成 品和产成品六大类。存货核算采用永续盘存制和实际成本法。原材料、外购毛坯半 成品采用计划成本法核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异单独核算； 领用和发出存货时，于月末结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成 本。）产品成本采用定额法计算，发出产成品按加权平均法计算确定；低值易耗品 在领用时一次摊销。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 37 公司计提存货跌价准备。计提方法如下： 原材料：采用以各分类材料单项比较法按成本与可变现净值孰低方法计价，成 本高于可变现净值部分为跌价准备。按可变现净值确定该种材料的期末价值，以市 场现价作为该种材料的可变现净值。 在制品：在制品不考虑跌价损失。 产成品：按品种计算存放时间超过三年以上的产成品（包括主机、配件）视为 不畅销产品按其成本的 20%计提跌价准备；对其中的三年以上异地库存产成品按其 成本的 40%计提跌价准备。 成熟产品成本高于售价的按成本与售价的差额提取跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)长期债权投资：取得时以投资成本计价，持有期间按期计算应收利息，确 认投资收益。 (2)长期股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的 价值记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法 核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限 的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 (3)公司长期投资期末按未来可收回的金额低于账面价值的差额计提长期投资 减值准备。 股票投资：对不同的股票投资逐项进行检查，由于市价持续下跌 6 个月以上， 并已低于原投资取得股票时的成本价值，将原成本价值与市价的差额作为减值准 备。 其他股权投资：对其他股权投资逐项进行检查，由于被投资企业经营状况恶化 或突然遭受水灾、火灾、地震等不可抗力的影响，使正常经营秩序难以持续，按其 投资额的 10%——100%提取减值准备。 长期债权投资：已明确获知被投资单位经营状况恶化三个月以上，计提比例按 原投资的 10%——20%提取减值准备。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 38 已明确获知被投资单位遭受火灾、水灾、地震等不可抗力的影响致使正常经营 秩序难以维持的，按原投资额的 10%——100%提取减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： 固定资产标准为使用期限在一年以上，单位价值在 2 000 元人民币以上的劳动 资料；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2 000 元以上，且使用期限超 过两年的，也作为固定资产。 公司固定资产按实际成本计价或按评估确认的价值入账。固定资产折旧采用直 线法计算，并按固定资产类别、使用年限、预计残值率，确定其分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 40-45 5 2.11-2.38 专用设备 14 5 6.79 通用设备 8-28 5 3.39-11.88 运输设备 12 5 7.92 固定资产计价按固定资产账面价值与可收回金额孰低的原则。 固定资产减值准备的确认标准、计提方法： (1)年度终了对固定资产计提减值准备； (2)采用单项项目计提，年度终了对在册的固定资产进行逐项检查发现由于技 术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的计提固定资产减 值准备。 (3)当固定资产存在下列情况之一时，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在三年内不会再使用，且无转让价值的固定资 产； B、由于技术落后有新设备取代之，且已不可使用的固定资产； C、已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产； D、虽然固定资产尚可使用，但使用后给企业产生大量不合格品的固定资产； E、其它实质上已不能给企业创造经济效益的固定资产。 12、在建工程核算方法： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 39 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在办理竣工决算或实际交付使 用时转入固定资产。在建工程预计发生减值时，计提减值准备。 在建工程减值准备的确认标准，计提方法： (1)年度终了对在建工程计提减值准备。 (2)采用单项项目计提，年度终了对在建工程项目进行逐项检查,发现有证据表 明在建工程已发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，计提在建工程减 值准备。 (3)在建期间存在以下情况，按以下方法及比例确认减值准备，计提比例为： 1%—20%。 A、建设期内由于种种原因而使工程长期停工（不含暂停）预计在未来三年内 不会重新开工的工程，按账面值的 10%—20%计提； B、所建项目在性能上、技术上已落后于市场情况，不能按预计的效益 实现， 按账面值的 5%-10%计提； C、其它足以证明在建工程项目已经减值（足以证明在建工程项目已经减值， 由在建工程主管部门分析确认并提出意见）分以下四种确认： 1 年内（含 1 年）完工 1%-3% 1—2 年（含 2 年）完工 3%—5% 2—3 年（含 3 年）完工 5%—10% 3 年以上完工 10%—20% 13、借款费用： 长期借款费用发生的利息支出、汇兑损益等，属于筹建期间的计入开办费； 属于生产经营期间的计入财务费用；属于与购建固定资产有关的，在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前发生的按应预资本化的金额计入有关固定资产的购建成 本。短期借款发生的利息支出计入当期财务费用。 14、无形资产的核算办法： (1)无形资产的计价 按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 40 (2)无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益期限的，按不超过受益期 限的期限平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定了有效期限的，按不超过法 律规定有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期限的年限平均 摊销；合同没有规定受益期限的且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年期 限平均摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准，计提方法： A、年度终了对无形资产计提减值准备； B、采用单项项目计提，年度终了对无形资产进行逐项检查发现若有证据表明 发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，则计提无形资产减值准备。 C、确认条件： 在摊销期内，账面无形资产存在下列情况之一计提减值准备，当该项无形资产 已被其它技术所替代，为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响。 a．该项无形资产的市价在本年内大幅下跌，跌幅超过账面价值的 10%以上 （含 10%）且预计在剩余的年限内不会恢复。 b．该项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值。 c．其它足以证明该项无形资产实质上已经发生减值准备的情况。 D、在摊销期内，出现下列情况之一的按账面价值的余额全额计提： a．该项无形资产已无使用价值和转让价值； b．已超过法律期限，并且已不能为企业带来经济效益； c．其它足以证明该项无形资产已丧失使用价值和转让价值的情 形。 15 、计提委托贷款减值准备： 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提减值准备金。 16、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 17、营业收入确认原则： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 41 本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；本公司不再对该商品继续保留管理权和实施控制；相关的经 济利益能够流入公司；并且与该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法核算所得税。 19、编制合并财务报表的合并范围的确认原则，合并时所采用的会计方法： 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通 知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项 目数据编制而成。合并时，纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均 予以抵销。 （1）合并范围：公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本并能实际控 制的被投资企业，如同时符合以下条件的子公司则不纳入合并范围。 A、子公司期末总资产的合计额低于母公司与其所有子公司资产总额的 10%； B、子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收 入合计额的 10%； C、子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10%。 （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵 销： A、公司内部投资与被投资企业权益性资本； B、公司与被投资企业之间的内部债权债务； C、公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D、母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则调整。 20、会计政策、会计估计变更及对公司的影响: XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 42 年末公司对三年以上的异地库存进行清查，发现公司原来按品种计算存放时间 超过三年以上的产成品（包括主机、配件）视为不畅销产品按其成本的 20%计提跌 价准备不能反映其真实减值情况，根据谨慎性原则结合公司实际情况，为更好的反 映三年以上异地库存价值,经董事会批准,本年对三年以上的异地库存主机由原来按 其成本的 20%计提跌价准备，变更为按其成本的 40%计提跌价准备。该会计估计的 变更采用未来适用法，影响本年利润 4,188,879.48 元 三、税项 本公司主要税种及税率列示如下： 税 种 计 税 基 础 税率(%) 增值税 产品销售收入及材料销售收入 17 城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7 教育费附加 应交增值税和营业税额 4 营业税 收取的租赁费 5 企业所得税 应纳税所得额 33 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地址 法定 代表人 注册资本 (人民币: 万元) 经营范围 本公司实际 投资额 (人民币： 万元) 本公司 持股比 例 是否属 合并范围 宣化工程挖掘 机有限公司 宣化区东 升路 21 号 王建军 800 挖掘机系列 产品及其零 配件的生产 和销售 720 90% 是 公司的控股子公司宣化工程挖掘机有限公司已于 2004 年 6 月末出售给控股股 东宣工集团公司，上期数只合并子公司出售前的损益和现金流量,本期不合并。 五、会计报表主要项目注释(单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 45,893.33 4,184.19 银行存款 32,171,668.33 9,135,368.76 合 计 32,217,561.66 9,139,552.95 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 43 （1）货币资金 2005 年 12 月 31 日余额较年初数减少了 23,078,008.71 元，降幅 71.63%，主要原因是 本年偿还了借款 17,420,000.00 元和银行承兑汇票结算方式增加形成。 2、短期投资和短期投资跌价准备 期初数 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 融通新蓝筹基金 303,010.00 16,538.65 303,010.00 南方避险增值基金 288,229.44 0.00 279,316.02 合 计 591,239.44 16,538.65 582,326.02 3、应收票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 4,078,700.00 17,910,201.43 （1）期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应收票据 2005 年 12 月 31 日余额较年初数增加了 13,831,501.43 元，增幅 339.11 %，主要原因 是银行承兑汇票结算方式增加而形成。 4、应收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总 额比 例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 金 额 占总额 比例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 27,916,496.95 77.39 3 837,494.91 32,200,503.30 82.67 3 966,015.10 1—2 年 1,070,044.36 2.97 5 53,502.22 1,620,663.69 4.16 5 81,033.18 2—3 年 620,311.21 1.72 10 62,031.12 86,189.30 0.23 10 8,618.93 3 年以上 6,467,313.68 17.93 15 970,097.05 5,040,980.76 12.94 15 756,147.11 合 计 36,074,166.20 100 1,923,125.30 38,948,337.05 100 1,811,814.32 （1）本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联方关系及其交易。 （2）应收账款欠款金额前五名合计数为 23,946,622.95 元,占应收账款的比例为 61.48 %。 （3）本年实际冲销的应收账款 单位 业务性质 金额 核销原因 新疆大桥机电贸易公司 货款 64,277.03 期限长、无法收回 湖南隆基股份公司 货款 37,390.04 单位改制、无法收回 黑龙江机电设备公司重型通用 设备公司 货款 74,426.34 期限长、无法收回 5、其他应收款 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 44 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总 额比 例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 金 额 占总额 比例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 4,908,309.05 78.93 3 104,132.21 5,183,614.2 88.37 3 109,464.29 1—2 年 27,434.00 0.44 5 1,371.70 71,244.34 1.21 5 3,562.22 2—3 年 210,000.00 3.38 10 21,000.00 8,000.00 0.14 10 800.00 3 年以上 1,072,489.11 17.25 15 160,873.37 602,911.10 10.28 15 90,436.67 合 计 6,218,232.16 100 287,377.28 5,865,769.64 100 204,263.18 （1）本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联方关系及其交易。 （2）其他应收款欠款金额前五名合计数为 3,442,911.10 元，占其他应收款的比例为 58.69%。 (3）金额较大的其他应收款的性质和理由： 单位 金额 欠款时 间 欠款原因 是否收取 资金用费 张家口市宣化宣工全力道路机械 有限公司 1,800,000.00 2005 年 投资款、尚未注册登记 否 北京市浩天律师事务所 440,000.00 2004 年- 2005 年 诉讼费、对方未提供发 票 否 成都购房款 392,911.10 2001 年 清欠房产尚未卖出 否 王存海 600,000.00 2005 年 促销会议用款 否 机械工业第一设计研究院 210,000.00 2002 年 设计费、发票未到 否 （4）本年实际冲销的其他应收款 单位 业务性质 发生时间 金额 核销原因 科学技术开发交流中心 借款 1998 年 120,000.00 期限长、单位改制、无法 收回。 赵海(成都房款) 清欠房产 2001 年 138,779.00 出售损失 河北省人民政府控制社会集团办 公室 购车费用 1997 年 11,480.00 期限长手续丢失 北京新技术产业股份有限公司 设备采购 1994 年 6,534.00 期限长单位改制找不到人 6、预付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%） 1 年以内 53,409,816.17 95.19 47,667,888.47 85.02 1—2 年 204,141.13 0.36 5,992,751.00 10.69 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 45 2—3 年 137,665.92 0.24 20,002.93 0.03 3 年以上 2,382,941.72 4.21 2,388,114.87 4.26 合 计 56,629,782.43 100 56,068,757.27 100 （1）期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项列示如下。 股东名称 金 额 账 龄 欠款性质 宣化工程机械集团有限公司 42,081,254.18 一年以内 购销、还贷、垫付款项 （2）超过一年的预付账款未收回的原因为预付部分客户的结算尾款及部分手续不全(对方未开发票) 造成。 7、存货和存货跌价准备 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 67,202,445.06 59,793,971.79 在产品 133,742,779.30 131,040,151.97 产成品 165,445,171.71 6,846,919.76 190,823,451.86 9,731,616.05 在途物资 932,054.17 7,667,894.24 毛坯半成品 8,481,910.74 10,879,320.26 合 计 375,804,360.98 6,846,919.76 400,204,790.12 9,731,616.05 8、长期股权投资 期初数 期末数 项目 金 额 减值准备 本年 增加 本年减少 金 额 减值准备 其他股权投资 25,190,000.00 0.00 25,190,000.00 其中：其他股权投资 项目 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位注册 资本的比例 投资金额 对参股公司投资: 深圳高特佳创业投资有限责任公司 6.356% 1500 万元 中工国际工程有限公司 5.09% 1019 万元 9、长期债权投资 期初数 期末数 项目 金 额 减值 准备 本年增加 本年 减少 金 额 减值准备 其他债权投资 12,678,000.00 0.00 12,678,000.00 0.00 其他债权投 资-应计利息 0.00 707,432.40 707,432.40 0.00 合计 12,678,000.00 0.00 707,432.40 13,385,432.40 0.00 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 46 其中：其他债权投资 项目 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 其他债权投资 洋浦涧龙实业有限公司 5 年以内 12,678,000.00 元 北京市第二中级人民法院调解以(2004)二中民初字第 06344 号民事调解书,洋浦涧龙实业有限 公司将持有的北京红惠生物制药股份有限公司 521.73 万股股权转让给本公司,用以抵偿所欠本公司 总计 1267.8 万元的债务。洋浦涧龙实业有限公司五年内一次或多次以本次转让股权的价格并加付 同期银行贷款利息回购本次转让的股权。本年洋浦涧龙实业有限公司未回购股权, 本公司按一年期 贷款利率 5.58%确认了 707,432.40 投资收益。 10、固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 110,325,833.30 110,325,833.30 机器设备 219,429,588.44 2,297,460.98 1,506,361.00 220,220,688.42 运输设备 4,246,296.87 456,205.85 4,702,502.72 其 他 2,928,565.19 2,928,565.19 合 计 336,930,283.80 2,753,666.83 1,506,361.00 338,177,589.63 累计折旧 房屋及建筑物 33,336,665.10 2,929,440.84 36,266,105.94 机器设备 123,563,323.02 12,161,472.98 867,617.84 134,857,178.16 运输设备 1,437,583.51 470,849.57 1,908,433.08 其 他 152,943.56 93,229.56 246,173.12 合 计 158,490,515.19 15,654,992.95 867,617.84 173,277,890.30 净 值 178,439,768.61 164,899,699.33 减：固定资产减值准 备 0 净 额 178,439,768.61 164,899,699.33 （1）在建工程转入固定资产 1,329,050.05 元。 （2）已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 52,503,494.98 元。 （3）固定资产中因长期贷款设置抵押的机器设备原值 42,483,708.08 元,房屋建筑物原值 34,394,315.09 元 11、工程物资 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 47 项 目 年初数 期末数 预付大型设备款 973,851.58 363,846.00 12、在建工程 工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他 减少 期末数 资金 来源 工程 预算 投入占预 算比例 “ 九五” 技改项目 75,935.64 130,293.64 118,258.09 87,971.19 募集 资金 2500 万元 92.65% 扩大产品 出口项目 0 1,128,473.00 102,944.00 1,025,529.00 募集 资金 4303 万元 96.36% 科开实验 中心项目 4,880,788.75 941,204.83 501,031.00 5,320,962.58 募集 资金 2295 万元 76.02% SD8 开发 103,144.00 81,937.00 185,081.00 0.00 募集 资金 3183 万元 46.69% SY8 开发 95,000.00 95,000.00 募集 资金 2241 万元 56.30% 其他 41,235.96 380,500.00 421,735.96 0.00 合计 5,196,104.35 2,662,408.47 1,329,050.05 6,529,462.77 期初数及本期发生额中均不含资本化利息。 13、无形资产 种类 取得 方式 原值 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销期 土地使用权 购入 99,442,142.00 94,888,930.25 2,185,541.64 6,738,753.39 92,703,388.61 509 个月 技术软件一 购入 1,874,412.03 1,202,747.73 187,441.20 859,105.50 1,015,306.53 65 个月 技术软件二 购入 998,000.00 790,083.25 99,800.04 307,716.79 690,283.21 83 个月 技术软件三 购入 393,162.38 288,888.84 59,829.06 47,293.50 91,737.98 301,424.40 92 个月 技术软件四 购入 193,504.27 175,766.33 19,350.48 37,088.42 156,415.85 97 个月 技术软件五 购入 141,538.46 134,461.52 14,153.88 21,230.82 120,307.64 102 个 月 合 计 103,042,759.14 97,480,877.92 59,829.06 2,553,580.74 8,055,632.90 94,987,126.24 14、短期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 担保借款 196,520,000.00 194,100,000.00 沧州化工担保 8630 万 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 48 抵押借款 10,000,000.00 合计 206,520,000.00 194,100,000.00 元、宝硕股份担保 6650 万元、宣工集团担保 4130 万元(已逾期) (1) 期末余额中已到期但未如期偿还的短期借款情况如下： 贷款单位 贷款金额 年利率 资金用途 河北宣工股份 20,000,000.00 5.58 借新还旧 河北宣工股份 10,000,000.00 5.58 借新还旧 河北宣工股份 11,300,000.00 5.31 借新还旧 合 计 41,300,000.00 15、应付账款 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例 （%） 1 年以内 92,233,281.25 98.65 115,251,946.84 98.50 1—2 年 603,969.74 0.65 864,595.20 0.74 2—3 年 182,054.29 0.20 282,870.46 0.24 3 年以上 472,100.52 0.50 606,829.63 0.52 合 计 93,491,405.80 100 117,006,242.13 100 本项目中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。详见附注七关联方关系及其交易。 账龄超过 3 年的应付账款 606,829.63 元，属于结算尾款。 16、预收账款 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 21,490,571.79 79.69 41,203,720.89 83.54 1—2 年 2,644,060.39 9.80 4,709,011.56 9.55 2—3 年 1,114,079.89 4.13 921,378.02 1.87 3 年以上 1,718,564.43 6.37 2,486,851.25 5.04 合 计 26,967,276.5 100 49,320,961.72 100 （1）期末余额中预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项,详见附注七关联 方关系及其交易。 （2）账龄超过 1 年的预收账款 8,117,240.83 元，未结转的原因是客户预付的款项不足未发货或已 结算所剩余款。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 49 （3）预收账款 2005 年 12 月 31 日余额较年初数增加了 22,353,685.22 元，增幅 82.89%，主要原 因是年末收到的预收款增加未发货形成。 17、应付福利费 项目 年初数 期末数 备注 职工福利费 10,244,894.63 12,006,967.08 18、应付股利 股东名称 年初数 期末数 期末未付原因 中国华能财务有限公司 49,583.33 49,583.33 合 计 49,583.33 49,583.33 19、应交税金 税 项 期初余额 期末余额 报告期执行的法定税率 增值税 14,348,640.79 9,716,686.84 17% 城市维护建设税 940,551.98 138,940.95 7% 所得税 5,228,143.47 3,896,856.23 33% 营业税 -51,786.50 -40,679.50 5% 合 计 20,465,549.74 13,711,804.52 20、其它应交款 项 目 期末金额 计缴标准 教育费附加 2,682,626.15 4% 21、其他应付款 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 （%） 金 额 比例 （%） 1 年以内 2,386,766.32 51.52 23,683,566.44 91.50 1—2 年 123,718.80 2.67 40,667.00 0.16 2—3 年 2,120,000.00 45.77 37,360.80 0.14 3 年以上 1780.06 0.04 2,121,780.06 8.20 合 计 4,632,265.38 100 25,883,374.30 100 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 50 （1）期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过 3 年的其他应付款 2,121,780.06 元，主要是收到的合同保证金,因合同始终未履行 故未支付 （3）2005 年 12 月 31 日金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 欠付金额 账 龄 性 质 社保局 8,496,504.42 一年内 欠缴的养老金 宣化华丰物资有限责任公司 8,000,000.00 一年内 借款 杭州市五矿机械化工进出口有限公司 2,000,000.00 三年以上 保证金 社保局 1,311,065.33 一年内 欠缴的失业金 合计 19,807,569.75 （4）其他应付款 2005 年 12 月 31 日余额较年初数增加了 21,251,108.92 元，增幅 458.76%，主要 原因是欠缴的养老金、失业金及借款形成。 22、一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 抵押借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 23、长期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 3,760,000.00 3,960,000.00 抵押借款 36,000,000.00 21,000,000.00 合计 39,760,000.00 24,960,000.00 24、专项应付款 期初数 期末数 2,129,820.00 600,000.00 专项应付款是财政拨付的技术中心建设拨款 600,000.00 元 25、股本 公 司 股 份 变 动 情 况 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 51 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 期末数 期初数 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 7,235.30 7,235.30 3,764.70 3,764.70 11,000.00 11,000.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2．法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 16,500.00 16,500.00 国家拥有的股份中集团公司拥有 7,036.9667 万股，中国华能财务有限公司拥有 198.3333 万 股。其他股份中河北欧力重工有限公司拥有 3,137.25 万股；北汽福田汽车股份有限公司拥有 627.45 万股。 截止 2005 年 12 月 31 日集团公司拥有的国有股股权中的 2034 万股,因集团公司为宣化钟楼啤 酒集团有限公司的借款提供担保, 被司法冻结，冻结期限为 2005 年 12 月 20 日至 2006 年 12 月 19 日。 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 194,806,944.44 194,806,944.44 债务重组收益 602,282.05 6,915.40 609,197.45 接受捐赠 90,450.00 90,450.00 其他 394,096.86 394,096.86 合 计 195,893,773.35 6,915.40 195,900,688.75 27、盈余公积 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 52 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,124,765.86 8,124,765.86 公益金 4,062,382.95 4,062,382.95 合 计 12,187,148.81 12,187,148.81 28、未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 42,552,172.25 43,633,961.37 -1,081,789.12 本期减少是当年公司的经营亏损形成的 29、主营业务收入 项 目 本年主营业务收入 上年主营业务收入 推土机 366,835,279.45 427,087,471.44 装载机 1,325,213.67 5,825,470.06 挖掘机 5,893,689.85 5,673,504.26 松土器 2,532,647.03 1,738,045.67 自制半成品及毛坯 43,387,505.64 44,904,603.80 其他 7,789,870.22 10,644,193.98 合计 427,764,205.86 495,873,289.21 本年销售收入较上年同期减少 13.74%,是受国家宏观调控的影响，压缩部分基本建设 项目，市场需求降低造成的。 公司 2004 年度前五名客户的销售收入总额为 27,036,844.73 元，占公司全部主营业务 收入 427,764,205.86 元的 6.32%。 30、主营业务成本： 项 目 本年主营业务成本 上年主营业务成本 推土机 324,509,635.39 345,739,490.90 装载机 1,089,369.90 5,334,608.11 挖掘机 5,512,252.09 5,879,367.49 松土器 2,371,695.59 1,231,226.93 自制半成品及毛坯 50,337,132.51 47,377,518.83 其他 8,663,143.03 9,340,543.74 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 53 合计 392,483,228.51 414,902,756.00 31、主营业务税金及附加: 项 目 本年发生额 上年发生额 城建税 916,281.00 1,307,579.39 教育费附加 523,589.13 747,188.23 合 计 1,439,870.13 2,054,767.62 城建税按应交增值税、应交营业税等流转税的 7%计缴，教育费附加按 4%计缴。 32、其他业务利润： 项 目 本年收入 本年成本 本年利润 销售材料 18,539,520.93 17,770,677.23 768,843.70 其他 490,365.71 471,640.44 18,725.27 合 计 19,029,886.64 18,242,317.67 787,568.97 项 目 上年收入 上年成本 上年利润 销售材料 24,241,513.1 22,523,099.08 1,718,414.02 销售水电 21,367.52 21,367.52 0.00 其他 506,465.72 671,974.84 -165,509.12 合 计 24,769,346.34 23,216,441.44 1,552,904.90 33、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 12,699,422.88 12,528,488.57 减：利息收入 188,583.62 1,670,202.88 加:汇兑损失 2,661.45 0.00 减：汇兑收益 208.27 0.76 金融机构手续费 93,124.29 54,494.39 其他 167,375.55 -139,594.17 合 计 12,773,792.28 10,773,185.15 34、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 1,986,000.00 2,902,406.88 债权投资收益 707,432.40 短期投资跌价准备 16,538.65 -16,538.65 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 54 短期投资收益 合计 2,709,971.05 2,885,868.23 经北京市第二中级人民法院调解以(2004)二中民初字第 06344 号民事调解书,洋浦涧龙实业有 限公司五年内一次或多次以本次转让股权的价格并加付同期银行贷款利息回购本次转让的股权。本 年洋浦涧龙实业有限公司未回购股权, 本公司按一年期贷款利率 5.58%确认了投资收益。 35、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 清理固定资产净收益 189,561.32 291,998.68 盘盈 -30,000.00 73,000.00 其它 14,403.00 合计 159,561.32 379,401.68 36、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 496,154.48 960,792.99 罚款支出 56,232.56 59,728.55 债务重组损失 151,624.39 66,400.00 合计 704,011.43 1,086,921.54 37、所得税 本年发生数 上年发生数 68,712.76 1,822,405.36 本年所得税降幅较大的原因是本年公司亏损。 38、 收到的其他与经营活动有关的现金 2005 年度发生额为人民币 6,598,888.34 元，其中： 项 目 金 额 利息收入 188,583.62 收回备用金 808,858.59 收回代关联方支付的工资等 5,601,446.13 39、 支付的其他与经营活动有关的现金 2005 年度发生额为人民币 17,386,339.70 元，其中： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 55 项 目 金 额 招待费 1,741,786.32 备用金 2,294,094.50 业务经费 6,038,797.40 展览费 1,011,079.62 其他项 4,850,066.36 差旅费 1,292,025.33 40、 非经常性损益 项 目 金 额 （1）营业外收入 159,561.32 处置固定资产产生的收益 189,561.32 盘盈固定资产 -30,000.00 （2）资金占用费 707,432.40 （3）以前年度已经计提各项减值准备的转回 952,607.15 其中：短期投资跌价准备 16,538.65 存货跌价准备 936,068.50 （4）营业外支出 704,011.43 处置固定资产产生的损失 496,154.48 债务重组损失 151,624.39 其他营业外支出 56,232.56 （5）所得税影响 （6）扣除所得税后的非经常性损益 1,115,589.44 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总 额比 例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 金 额 占总额 比例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 27,916,496.95 77.39 3 837,494.91 32,200,503.30 74.37 3 966,015.10 1—2 年 1,070,044.36 2.97 5 53,502.22 1,620,663.69 5 81,033.18 2—3 年 620,311.21 1.72 10 62,031.12 86,189.30 10 8,618.93 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 56 3 年以上 6,467,313.68 17.93 15 970,097.05 5,040,980.76 15 756,147.11 合 计 36,074,166.20 100 1,923,125.30 38,948,337.05 1,811,814.32 （1）、本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联方关系及其交 易。 （2）、应收账款欠款金额前五名合计数为 23,946,622.95 元,占应收账款的比例为 61.48 %。 （3）、本年实际冲销的应收账款 单位 业务性质 金额 核销原因 新疆大桥机电贸易公司 货款 64,277.03 期限长、无法收回 湖南隆基股份公司 货款 37,390.04 单位改制 黑龙江机电设备公司重型通用 设备公司 货款 74,426.34 期限长、无法收回 2、其他应收款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总 额比 例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 金 额 占总额 比例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 4,908,309.05 78.93 3 104,132.21 5,183,614.2 88.37 3 109,464.29 1—2 年 27,434.00 0.44 5 1,371.70 71,244.34 1.21 5 3,562.22 2—3 年 210,000.00 3.38 10 21,000.00 8,000.00 0.14 10 800.00 3 年以上 1,072,489.11 17.25 15 160,873.37 602,911.10 10.28 15 90,436.67 合 计 6,218,232.16 100 287,377.28 5,865,769.64 100 204,263.18 （1）本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联方关系及其交 易。 （2）其他应收款欠款金额前五名合计数为 3,442,911.10 元，占其他应收款的比例为 58.69%。 (3）金额较大的其他应收款的性质和理由： 单位 金额 欠款时 间 欠款原因 是否收取 资金用费 张家口市宣化宣工全力道路机械 有限公司 1,800,000.00 2005 年 投资款、尚未注册登记 否 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 57 北京市浩天律师事务所 440,000.00 2004 年- 2005 年 诉讼费、对方未提供发票 否 成都购房款 392,911.10 2001 年 清欠房产尚未卖出 否 王存海 600,000.00 2005 年 销售年终会议用款 否 机械工业第一设计研究院 210,000.00 2002 年 设计费、发票未到 否 （4）、本年实际冲销的其他应收款 单位 业务性质 发生时间 金额 核销原因 科学技术开发交流中心 借款 1998 年 120,000.00 期限长、单位改制、无法 收回。 赵海(成都房款) 清欠房产 138,779.00 出售损失 河北省人民政府控制社会集团 办公室 购车费用 1997 年 11,480.00 期限长手续丢失 北京新技术产业股份有限公司 设备采购 1994 年 6,534.00 期限长单位改制找不到人 3、长期投资 （1）长期股权投资－其他股权投资—对参股公司投资 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位注册 资本的比例 原始投 资金额 累计权益 增加额 深圳高特佳创业投资有限责任公司 6.356% 1500 万元 中工国际工程有限公司 5.09% 1019 万元 合 计 2519 万元 被投资单位名称 年初数 本期权益 增加额 本期权益 减少额 期末数 深圳高特佳创业投资有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00 中工国际工程有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 合 计 25,190,000.00 25,190,000.00 （3）长期债权投资—其他债权投资 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 58 被投资单位名称 投资期间 初始投资成本 年利率 累计利息 洋浦涧龙实业有 限公司 5 年 12,678,000.00 同期贷款利率 707,432.40 被投资单位名称 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数 洋浦涧龙实业有 限公司 12,678,000.000 707,432.40 13,385,432.40 经北京市第二中级人民法院调解以(2004)二中民初字第 06344 号民事调解书,洋浦涧龙实业有 限公司将持有的北京红惠生物制药股份有限公司 521.73 万股股权转让给本公司,用以抵偿所欠本公 司总计 1267.8 万元的债务。洋浦涧龙实业有限公司五年内一次或多次以本次转让股权的价格并加 付同期银行贷款利息回购本次转让的股权。本年洋浦涧龙实业有限公司未回购股权, 本公司按一年 期贷款利率 5.58%确认了 707,432.40 投资收益。 （4）公司长期投资不存在减值的情况，因此未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入 项 目 2005 年 2004 年度 推土机 366,835,279.45 427,087,471.44 装载机 1,325,213.67 5,825,470.06 挖掘机 5,893,689.85 5,673,504.26 松土器 2,532,647.03 1,738,045.67 自制半成品及毛坯 43,387,505.64 44,904,603.80 其他 7,789,870.22 10,580,299.69 合计 427,764,205.86 495,809,394.92 本年销售收入较上年同期减少 13.74%,是受国家宏观调控的影响，压缩部分基本建设 项目，市场需求降低造成的。 公司 2004 年度前五名客户的销售收入总额为 27,036,844.73 元，占公司全部主营业务 收入 427,764,205.86 元的 6.32%。 5、主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 59 推土机 324,509,635.39 345,739,490.90 装载机 1,089,369.90 5,334,608.11 挖掘机 5,512,252.09 5,698,290.57 松土器 2,371,695.59 1,231,226.93 自制半成品及毛坯 50,337,132.51 47,377,518.83 其他 8,663,143.03 9,294,420.57 合计 392,483,228.51 414,675,555.91 6、投资收益 项 目 2005 年 2004 年度 （1）短期投资收益 16,538.65 -16,538.65 其中：计提的短期投资跌价准备 -16,538.65 -16,538.65 （2）长期股权投资收益 2,113,049.46 其中：期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 -789,357.42 参股公司分配的利润 1,986,000.00 2,917,006.40 股权投资转让收益 -14,599.52 （3）长期债权投资收益 707,432.40 合 计 2,709,971.05 2,096,510.81 七、关联方关系及其交易(单位:人民币元) 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 宣化工程机械 集团有限公司 宣化东升路 21 号 机械制造销售 母公司 国有 王建军 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 60 宣化工程机械集团有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 宣化工程机械集团有限公司 70,369,667.00 70,369,667.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 惠州市惠宣工程机械有限公司 同一母公司 北京宣工兴工程机械销售服务中心 同一母公司 上海浦宣工程机械有限公司 同一母公司 宣化工程机械集团配件中心 同一母公司 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心 同一母公司 河北欧力重工有限公司 公司第二股东 宣化工程挖掘机有限公司 同一母公司 5、同关联方债权、债务 关联方应收、应付款项具体内容如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 应收账款： 上海浦宣工程机械有限公司 -145,270.18 -486,310.18 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心 -157,722.31 -157,722.31 宣化工程机械集团配件中心 18,542,989.84 16,684,816.05 河北欧力重工有限公司 930,000.00 430,000.00 北京宣工兴工程机械销售服务中心 -22,855.87 295,644.13 合 计 19,147,141.48 16,766,427.69 预付账款: 宣化工程机械集团有限公司 23,148,414.12 42,081,254.18 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 61 宣化工程挖掘机有限公司 18,465,656.51 -427,468.31 合 计 41,614,070.63 41,653,785.87 其他应收款 河北欧力重工有限公司 828,177.92 138,590.92 合计 828,177.92 138,590.92 应付账款： 宣化工程机械集团有限公司 1,803,522.78 1,793,522.78 合 计 1,803,522.78 1,793,522.78 6、采购货物 本公司向关联方采购货物情况如下： 关联方名称 2004 年 2005 年 交易内容 宣化工程挖掘机有限公司 4,122,222.21 21,599,008.54 挖掘机 上海浦宣工程机械有限公司 0.00 291,487.18 配套材料 宣化工程机械集团配件中心 7,600,483.12 配件、毛坯 宣化工程机械集团有限公司 10,621,112.52 6,555,461.78 主机 铸件、毛坯、 修理、材料 合 计 14,743,334.73 36,046,440.62 7、销售货物 本公司向关联方销售货物情况如下： 关联方名称 2004 年 2005 年 交易内容 上海浦宣工程机械有限公司 10,932,478.68 0.00 主机 宣化工程机械集团云南联合配件销售服 务中心 1,098,290.60 1,761,894.02 主机 北京宣工兴工程机械销售服务中心 1,610,256.41 1,088,888.89 主机 宣化工程机械集团配件中心 9,197,561.49 11,495,260.79 配件主机 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 62 河北欧力重工有限公司 794,871.79 0.00 主机 宣化工程挖掘机有限公司 1,068,221.42 779,849.04 材料 宣化工程机械集团有限公司 4,653,196.98 3,531,480.33 材料、固定资产、主 机 合 计 29,354,877.37 18,657,373.07 8、其他关联事项 公司与集团公司及其下属企业在商标使用、进出口代理以及后勤服务等方面存 在关联关系，双方签订了《商标使用许可协议》、《进出口代理协议》和《综合服 务协议》等一系列合同协议。 公司本年向集团公司支付运费 1,227,367.87 元(不含税)。 公司本年向集团公司支付综合服务费为 1,760,000.00 元,上年为 1,760,000.00 元 。 河北欧力重工有限公司本年向公司支付房屋和机器设备租赁费 172,140.00 元 9、公司年末，短期借款余额 194,100,000.00 元,其中 41,300,000.00 元是由宣化 工程机械集团有限公司提供担保(已逾期)。86,300,000.00 元由沧州化学工业股份 有限公司担保；66,500,000.00 元由河北宝硕股份有限公司担保。 10、本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交 易和结算。 11、除上所述外，公司不存在需要披露的其他关联事项。 八、或有事项 公司与河北宝硕股份有限公司签订了互保合同，截止 2005 年 12 月 31 日公司 为河北宝硕股份有限公司担保金额为 67,264,000.00 元。公司与沧州化学工业股份 有限公司签订了互保合同，截止 2005 年 12 月 31 日公司为沧州化学工业股份有限 公司担保金额为 44,000,000.00 元。 九、承诺事项 截止 2006 年 4 月 20 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 十、期后事项 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 63 1、已作帐务处理的固定资产报废毁损、存货盘亏、核销的坏帐损失已报税务机 关，现正在审批中。 2、2006 年 1 月 3 日已解除了对河北宝硕股份有限公司 360 万元借款的担保。 3、4130 万元工行逾期贷款已于 2006 年 3 月末偿还。其中：以银行存款偿还 130 万元，4000 万元以土地及其附着物作为抵押于 2006 年 3 月 31 日办理转贷手 续。其中抵押的土地面积 79560 平方米，账面价值 3024.72 万元；抵押的房屋 建筑物账面原值为 2756.13 万元。 4、除上述情况外公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大期后事项。 十一、其他重要事项 截止 2006 年 4 月 20 日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大事 项。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 64 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 9,139,552.95 9,139,552.95 32,217,561.66 32,217,561.66 短期投资 582,326.02 582,326.02 574,700.79 574,700.79 应收票据 17,910,201.43 17,910,201.43 4,078,700.00 4,078,700.00 应收股利 应收利息 应收账款 37,136,522.73 37,136,522.73 34,151,040.90 34,151,040.90 其他应收款 5,661,506.46 5,661,506.46 5,930,854.88 5,930,854.88 预付账款 56,068,757.27 56,068,757.27 56,629,782.43 56,629,782.43 应收补贴款 存货 390,473,174.07 390,473,174.07 368,957,441.22 368,957,441.22 待摊费用 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 516,972,040.93 516,972,040.93 502,540,081.88 502,540,081.88 长期投资： 长期股权投资 25,190,000.00 25,190,000.00 25,190,000.00 25,190,000.00 长期债权投资 13,385,432.40 13,385,432.40 12,678,000.00 12,678,000.00 长期投资合计 38,575,432.40 38,575,432.40 37,868,000.00 37,868,000.00 合并价差 固定资产： 固定资产原价 338,177,589.63 338,177,589.63 336,930,283.80 336,930,283.80 减：累计折旧 173,277,890.30 173,277,890.30 158,490,515.19 158,490,515.19 固定资产净值 164,899,699.33 164,899,699.33 178,439,768.61 178,439,768.61 减：固定资产减值准备 固定资产净额 164,899,699.33 164,899,699.33 178,439,768.61 178,439,768.61 工程物资 363,846.00 363,846.00 973,851.58 973,851.58 在建工程 6,529,462.77 6,529,462.77 5,196,104.35 5,196,104.35 固定资产清理 固定资产合计 171,793,008.10 171,793,008.10 184,609,724.54 184,609,724.54 无形资产及其他资产： 无形资产 94,987,126.24 94,987,126.24 97,480,877.92 97,480,877.92 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 94,987,126.24 94,987,126.24 97,480,877.92 97,480,877.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 822,327,607.67 822,327,607.67 822,498,684.34 822,498,684.34 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 65 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 194,100,000.00 194,100,000.00 206,520,000.00206,520,000.00 应付票据 应付账款 117,006,242.13 117,006,242.13 93,491,405.80 93,491,405.80 预收账款 49,320,961.72 49,320,961.72 26,967,276.50 26,967,276.50 应付工资 应付福利费 12,006,967.08 12,006,967.08 10,244,894.63 10,244,894.63 应付股利 49,583.33 49,583.33 49,583.33 49,583.33 应交税金 13,711,804.52 13,711,804.52 20,465,549.74 20,465,549.74 其他应交款 2,682,626.15 2,682,626.15 2,604,794.55 2,604,794.55 其他应付款 25,883,374.30 25,883,374.30 4,632,265.38 4,632,265.38 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 424,761,559.23 424,761,559.23 364,975,769.93364,975,769.93 长期负债： 长期借款 24,960,000.00 24,960,000.00 39,760,000.00 39,760,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 600,000.00 600,000.00 2,129,820.00 2,129,820.00 其他长期负债 长期负债合计 25,560,000.00 25,560,000.00 41,889,820.00 41,889,820.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 450,321,559.23 450,321,559.23 406,865,589.93406,865,589.93 少数股东权益 所有者权益（或股东权）： 实收资本（或股本） 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00165,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00165,000,000.00 资本公积 195,900,688.75 195,900,688.75 195,893,773.35195,893,773.35 盈余公积 12,187,148.81 12,187,148.81 12,187,148.81 12,187,148.81 其中：法定公益金 4,062,382.95 4,062,382.95 4,062,382.95 4,062,382.95 未分配利润 -1,081,789.12 -1,081,789.12 42,552,172.25 42,552,172.25 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 372,006,048.44 372,006,048.44 415,633,094.41415,633,094.41 负债和所有者权益（或股东 权益）合计 822,327,607.67 822,327,607.67 822,498,684.34822,498,684.34 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 66 利润及利润分配表 2005 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 427,764,205.86 427,764,205.86495,873,289.21 495,809,394.92 减：主营业务成本 392,483,228.51 392,483,228.51414,902,756.00 414,675,555.91 主营业务税金及附加 1,439,870.13 1,439,870.13 2,054,767.62 2,054,767.62 二、主营业务利润 33,841,107.22 33,841,107.22 78,915,765.59 79,079,071.39 加：其他业务利润 787,568.97 787,568.97 1,552,904.90 1,550,725.86 减：营业费用 22,649,673.94 22,649,673.94 20,873,512.47 20,847,091.77 管理费用 44,935,979.52 44,935,979.52 46,985,920.48 46,605,213.32 财务费用 12,773,792.28 12,773,792.28 10,773,185.15 10,283,299.05 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） -45,730,769.55 -45,730,769.55 1,836,052.39 2,894,193.11 加：投资收益 2,709,971.05 2,709,971.05 2,885,868.23 2,096,510.81 补贴收入 营业外收入 159,561.32 159,561.32 379,401.68 379,401.68 减：营业外支出 704,011.43 704,011.43 1,086,921.54 1,086,921.54 四、利润总额 -43,565,248.61 -43,565,248.61 4,014,400.76 4,283,184.06 减：所得税 68,712.76 68,712.76 1,822,405.36 1,822,405.36 少数股东损益 -87,706.38 五、净利润 -43,633,961.37 -43,633,961.37 2,279,701.78 2,460,778.70 加：年初未分配利润 42,552,172.25 42,552,172.25 44,766,587.28 44,585,510.36 其他转入 六、可供分配的利润 -1,081,789.12 -1,081,789.12 47,046,289.06 47,046,289.06 减：提取法定盈余公积 246,077.87 246,077.87 提取法定公益金 123,038.94 123,038.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -1,081,789.12 -1,081,789.12 46,677,172.25 46,677,172.25 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,125,000.00 4,125,000.00 八、未分配利润 -1,081,789.12 -1,081,789.12 42,552,172.25 42,552,172.25 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 -4,188,879.48 -4,188,879.48 5．债务重组损失 151,624.39 151,624.39 66,450.00 66,450.00 6．其他 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 67 现金流量表 2005 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 246,050,186.88 246,050,186.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,598,888.34 6,598,888.34 现金流入小计 252,649,075.22 252,649,075.22 购买商品、接受劳务支付的现金 148,984,904.12 148,984,904.12 支付给职工以及为职工支付的现金 57,983,810.89 57,983,810.89 支付的各项税费 20,726,612.08 20,726,612.08 支付的其他与经营活动有关的现金 17,386,339.70 17,386,339.70 现金流出小计 245,081,666.79 245,081,666.79 经营活动产生的现金流量净额 7,567,408.43 7,567,408.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,994,913.42 1,994,913.42 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 248,150.00 248,150.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,243,063.42 2,243,063.42 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 1,443,007.68 1,443,007.68 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,443,007.68 1,443,007.68 投资活动产生的现金流量净额 800,055.74 800,055.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 176,000,000.00 176,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 176,000,000.00 176,000,000.00 偿还债务所支付的现金 193,220,000.00 193,220,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 14,225,472.88 14,225,472.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 207,445,472.88 207,445,472.88 筹资活动产生的现金流量净额 -31,445,472.88 -31,445,472.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,078,008.71 -23,078,008.71 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 68 现金流量表（续） 2005 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 -43,633,961.37 -43,633,961.37 加：计提的资产减值准备 2,673,732.56 2,673,732.56 固定资产折旧 15,654,992.95 15,654,992.95 无形资产摊销 2,553,580.74 2,553,580.74 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 336,593.16 336,593.16 固定资产报废损失 41,077.57 41,077.57 财务费用 12,699,422.88 12,699,422.88 投资损失（减：收益） -2,693,432.40 -2,693,432.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,485,010.93 -24,485,010.93 经营性应收项目的减少（减：增加） -18,979,845.65 -18,979,845.65 经营性应付项目的增加（减：减少） 63,393,466.92 63,393,466.92 其他 6,792.00 6,792.00 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 7,567,408.43 7,567,408.43 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9,139,552.95 9,139,552.95 减：现金的期初余额 32,217,561.66 32,217,561.66 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,078,008.71 -23,078,008.71 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 69 股东权益增减变动表 2005 年度 公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 165,000,000.00 165,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 165,000,000.00 165,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 195,893,773.35 195,852,572.53 本年增加数 17 6,915.40 41,200.82 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产捐赠 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 6,915.40 41,200.82 本年减少数 40 - 其中：转增资本（或股本） 41 - 年末余额 45 195,900,688.75 195,893,773.35 三、法定和任意盈余公积金 - 年初余额 46 8,124,765.86 7,878,687.99 本年增加数 47 246,077.87 其中：从净利润中提取数 48 246,077.87 其中：法定盈余公积金 49 246,077.87 任意盈余公积金 50 - 储备基金 51 - 企业发展基金 52 - 法定公益金转入数 53 - 本年减少数 54 - 其中：弥补亏损 55 - 转增资本（或股本） 56 - 分配现金股利或利润 57 - 分配股票股利 58 - 年末余额 62 8,124,765.86 8,124,765.86 其中：法定盈余公积金 63 8,124,765.86 8,124,765.86 储备基金 64 - 企业发展基金 65 - 四、法定公益金： - 年初余额 66 4,062,382.95 3,939,344.01 本年增加数 67 123,038.94 其中：从净利润中提取数 68 123,038.94 本年减少数 70 - 其中：集体福利支出 71 - 年末余额 75 4,062,382.95 4,062,382.95 五、未分配利润 - 年初未分配利润 76 42,552,172.25 44,585,510.36 本年净利润(净亏损以“ —” 号填写) 77 -43,633,961.37 2,460,778.70 本年利润分配 78 4,494,116.81 年末未分配利润(未弥补亏损以“ —” 号填列) 80 -1,081,789.12 42,552,172.25 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 70 资产减值准备明细表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 其他减少 期末余额 一、坏账准备合计 2,210,502.58 258,461.83 452,886.91 2,016,077.50 其中：应收账款 1,923,125.30 64,782.93 176,093.91 1,811,814.32 其他应收款 287,377.28 193,678.90 276,793.00 204,263.18 二、短期投资跌价准备合计 16,538.65 16,538.65 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 基金投资 16,538.65 16,538.65 0.00 三、存货跌价准备合计 6,846,919.76 3,820,764.79 936,068.50 9,731,616.05 其中：库存商品 6,846,919.76 3,820,764.79 936,068.50 9,731,616.05 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 71 利润表附表 2005 年度 公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.10% 8.59% 0.2051 0.2051 营业利润 -12.29% -11.61% -0.2772 -0.2772 净利润 -11.73% -11.08% -0.2644 -0.2644 扣除非经常性损 益后的净利润 -12.03% -11.36% -0.2712 -0.2712 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 72 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、财务机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 4、文件备置场所：公司董事会办公室。 董事长:王建军 河北宣化工程机械股份有限公司 董事会 二 00 六年四月二十日