000923_2004_河钢资源_河北宣工2004年年度报告_2005-04-07.txt

河北宣化工程机械股份有限公司 2004 年年度报告 XUANHUA CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD. XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 1 目录 第一节 重要提示 第 1 页 第二节 公司基本情况简介 第 2 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 第 4 页 第四节 股本变动及股东情况 第 6 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第 9 页 第六节 公司治理结构 第 14 页 第七节 股东大会情况简介 第 16 页 第八节 董事会报告 第 17 页 第九节 监事会报告 第 28 页 第十节 重要事项 第 31 页 第十一节 财务报告 第 34 页 第十二节 备查文件目录 第 74 页 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司全体董事均参加本次会议，对报告内容的真实性、准确性和完整性没有异 议。 河北华安会计师事务所为本公司出具了标准的无保留意见的审计报告。 公司董事长王建军、总经理周之胜、主管财务负责人尹增玮及财务机构负责 人 ，保证本年度报告中财务报告真实、完整。 河北宣化工程机械股份有限公司 董事会 二 00 五年四月六 日 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 3 第二节 公司简介 1、公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 缩写：河北宣工 英文名称：XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 缩写：XCMC 2、法定代表人：王建军 3、董事会秘书：庞廷闽 联系地址：河北省张家口市宣化区东升路 21 号 电话：（0313）3186012 传真：（0313）3186026 电子信箱：hbxg2@ 4、公司注册地址：河北省张家口市 办公地址：河北省张家口市宣化区东升路 21 号 邮政编码：075105 国际互联网网址： 电子信箱：webmaster@ 5、信息披露指定报刊：《中国证券报》 登载报告国际互联网网址： 年度报告置备地点：公司本部董事会办公室 6、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：河北宣工 股票代码：000923 7、企业法人营业执照注册号：1300001001256 税务登记号码：130705715838659 8、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 公司名称：河北华安会计师事务所有限公司 办公地址：中国· 石家庄市裕华西路 158 号 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标： 单位：元 指 标 2004 年 利润总额 4,014,400.76 净利润 2,279,701.78 扣除非经常性损益后的净利润 1,706,261.77 主营业务利润 78,915,765.59 其他业务利润 1,552,904.90 营业利润 1,836,052.39 投资收益 2,885,868.23 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -707,519.86 经营活动产生的现金流量净额 9,882,006.62 现金及现金等价物净增加额 13,771,957.21 注：扣除非经常损益项目及金额为： 1、营业外收入 379,401.68 2、资金占用费 1,578,000.00 3、营业外支出 1,086,921.54 4、出售子公司损失 14,599.52 5、所得税影响金额 282,440.60 扣除非经常性损益项目金额 573,440.01 二、近三年主要会计数据和财务指标： 指标名称 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入（元） 495,873,289.21 621,323,127.62 407,805,989.38 净利润（元） 2,279,701.78 4,147,650.98 6,476,091.26 总资产（元） 822,498,684.34 811,326,083.04 809,797,755.40 股东权益（元） 415,633,094.41 417,437,191.81 412,847,438.76 每股收益（摊薄）元/股 0.014 0.03 0.04 每股收益（加权）元/股 0.014 0.03 0.04 每股净资产（元/股） 2.52 2.53 2.50 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 5 调整后的每股净资产 （元/股） 2.50 2.50 2.49 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.06 0.04 -0.35 净资产收益率（摊薄） 0.55 0.99 1.57 净资产收益率（加权） 0.55 1.00 1.58 上述指标的计算公式如下： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后每股净资产=（年度末股东权益 – 三年以上的应收帐款净额 – 待摊费用 – 待处理（流动、固定）资产净损失 – 开办费 – 长期待摊费用 – 住房周转金负数余 额）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100% 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的通知要求， 计算 2004 年的利润数据如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.99 18.96 0.4783 0.4783 营业利润 0.44 0.44 0.0111 0.0111 净利润 0.55 0.55 0.0138 0.0138 扣除非经常损益后净利润 0.41 0.41 0.0103 0.0103 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 2003 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.61 20.73 0.52 0.52 营业利润 2.34 2.36 0.06 0.06 净利润 0.99 1.00 0.03 0.03 扣除非经常损益后净利润 1.11 1.12 0.03 0.03 四、本年度股东权益变动情况及原因：（单位：元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 165000000 195,852,572.53 7,878,687.99 3939344.01 44,766,587.28 417437191.81 本期增加 0 41,200.82 246,077.88 123,038.93 2,279,701.78 2,690,019.41 本期减少 0 0 0 0 4,494,116.81 4,494,116.81 期末数 165000000 195,893,773.35 8,124,765.87 4062382.94 42,522,172.25 415633094.41 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 6 变动原因： 资本公积金本期增加主要由于债务重组收益增加；盈余公积金和法定公益金增 加为本年实现净利润计提所致；未分配利润增加是由于本年净利润增加，未分配利 润减少是由于提取法定盈余公积金、公益金及支付 2003 年度普通股股利的共同影 响。股东权益的变化是由于本年实现利润和支付现金股利的影响。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： 1、股本结构表： 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变 动前 配 股 送 股 公 积 金 转 增 股 本 增 发 其他 小计 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 110000000 其中：国家持有股份 110000000 -37647000 -37647000 72353000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 0 +37647000 37647000 37647000 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 110000000 0 0 110000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55000000 55000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 55000000 55000000 三、股份总数 165000000 165000000 2、股票发行及上市情况：经中国证监会证监发行字（1999）62 号文批准，公 司于 1999 年 6 月 7 日通过深圳证券交易所股票交易系统，采取“ 上网定价” 方 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 7 式，向社会公众发行了每股面值为人民币 1.00 元的人民币普通股 4950 万股，并向 十家证券投资基金配售了 550 万股，共计向社会公开发行 5500 万股，每股发行价 格 3.72 元。此次发行后，公司总股本 16500 万股，其中发起人股 11000 万股，社 会公众股 5500 万股。经深圳证券交易所深证上（1999）57 号文《上市通知书》审 核批准，公司于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所上市挂牌交易，股票简称：河 北宣工，代码 0923，现代码为 000923。此次上市可流通股本为 4950 万股人民币普 通股（A 股）股票，根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的通 知》的规定，配售给证券投资基金的 550 万股股票，1999 年 9 月 14 日上市流通。 3、公司无内部职工股。 二、主要股东情况: 1、报告期末股东总数为 17,116 户。 2、前十名股东所持股数及比例: 股东名称 持股数量 （股） 占总股本 的比例（%） 股东性质 宣化工程机械集团有限公司 70,369,667 42.65 国有股东 河北宣工福田重工有限公司 31,372,500 19.01 其他 北汽福田汽车股份有限公司 6,274,500 3.80 其他 中国华能财务有限责任公司 1,983,333 1.20 国有股东 蒋海燕 643,900 0.39 社会公众股股东 黄辉忠 625,200 0.38 社会公众股股东 南宁朗普策划有限责任公司 616,500 0.37 社会公众股股东 李桂花 399,300 0.24 社会公众股股东 赵晓华 383,289 0.23 社会公众股股东 陈全胜 378,800 0.23 社会公众股股东 注： ①宣化工程机械集团有限公司（宣工集团）为公司控股股东，期初持有“ 河北 宣工” 国有股 108,016,667 股。根据宣工集团与河北宣工福田重工有限公司及北汽 福田汽车股份有限公司签署的《股权转让协议》，公司以其持有的 3137.25 万股国 有股转让于河北宣工福田重工有限公司，以其持有的 627.45 万股国有股转让于北 汽福田汽车股份有限公司，2004 年 5 月 21 日在中国证券登记结算公司深圳分公司 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 8 办理股权过户手续，期末持有“ 河北宣工” 国有股 7036.9667 万股，占总股本的 42.65%。 ②宣化工程机械集团有限公司因股票质押贷款，其持有的 1182.2247 万股被冻 结，冻结期为 2004 年 6 月 21 日至 2005 年 2 月 28 日。 ③公司第二大股东河北宣工福田重工有限公司实际持有“ 河北宣工” 3137.25 万股，占公司总股本的 19.01%，股份性质为非国有股，报告期内无质押和冻结情 况。 ④前 10 名股东中，第一大股东宣化工程机械集团有限公司，与河北宣工福田 重工有限公司存在关联关系，与其他股东不存在关联关系，前四名股东不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。第 5—10 名股东为 流通股股东，其股份变化为二级市场行为，公司未知其是否存在关联关系，是否属 于一致行动人。 3、公司前十名流通股股东持股情况说明： 股东名称 持股数量（股） 种类（A、B、H） 蒋海燕 643,900 A 股 黄辉忠 625,200 A 股 南宁朗普策划有限责任公司 616,500 A 股 李桂花 399,300 A 股 赵晓华 383,289 A 股 陈全胜 378,800 A 股 肖秀忠 365,300 A 股 洪绍宗 357,397 A 股 朱之斌 345,500 A 股 王良平 344,450 A 股 公司未知其是否存在关联关系。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 9 4、公司与实际控制人的产权和控制关系： 公司的实际控制人是张家口市国有资产监督管理委员会，公司的控股股东--宣化 工程机械集团有限公司，是张家口市国有资产监督管理委员会授权经营的国有独 资公司，成立于 1950 年，为国家 520 家重点联系企业。法定代表人：王建军， 注册资本：15000 万元。经营范围：通过控股、参股、兼并、分立等方式经营授 权范围内的国有资产；制造、销售普通机械、电器机械及其配件；自营产品出口 销售所需材料、设备、仪器仪表进出口贸易；技术开发服务、机械加工、修配， 举办第三产业。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 （股） 王建军 男 51 董事长 2002/11-2005/11 0 0 王励 男 59 副董事长 2002/11-2005/11 0 0 周之胜 男 41 董事、总经理 2002/11-2005/11 0 0 刘明德 男 51 董事 2002/11-2005/11 0 0 张世平 男 58 董事 2002/11-2005/11 900 900 卢小春 男 52 董事 2002/11-2005/11 0 0 杨红旗 男 72 独立董事 2002/11-2005/11 0 0 祁俊 男 54 独立董事 2002/11-2005/11 0 0 王翠林 男 56 监事会主席 2002/11-2005/11 0 0 高顺 男 53 副总经理 2002/11-2005/11 0 0 张家口市国有资产监督管理委员会 宣化工程机械集团有限公司 河北宣化工程机械股份有限公司 宣化工程机械集团有限公司 河北宣化工程机械股份有限公司 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 10 王剑平 男 44 副总经理 2002/11-2005/11 0 0 张占海 男 47 总工程师 2002/11-2005/11 0 0 庞廷闽 男 48 董事会秘书 2002/11-2005/11 0 0 谢永宝 男 44 监事 2002/11-2005/11 0 0 姚建国 男 50 监事 2002/11-2005/11 0 0 现任董事、监事在股东单位的任职情况和任职期间： 姓名 股东单位 职务 任期 是否领取 报酬津贴 王建军 宣化工程机械集团有限公司 董事长 1999.07-至今 否 王励 宣化工程机械集团有限公司 副董事长 1999.07-至今 是 刘明德 宣化工程机械集团有限公司 总经理 1999.07-至今 是 周之胜 宣化工程机械集团有限公司 董事 1999.07-至今 否 张世平 宣化工程机械集团有限公司 党委副书记、董事 1999.07-至今 是 卢小春 河北宣工福田重工有限公司 副总裁 2003.12-2005.1 是 王翠林 宣化工程机械集团有限公司 董事 1999.07-至今 是 谢永宝 河北宣工福田重工有限公司 财务部副经理 2003.12-2005.1 是 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 任职或兼职情况。 董事： 董事长王建军： 历任宣化工程机械厂团委副书记、书记，宣化工程机械厂金 二车间支部书记、主任，宣化工程机械厂副厂长、厂长，宣化工程机械集团有限公 司董事长、总经理，河北宣化工程机械股份有限公司董事长。现任宣化工程机械集 团有限公司董事长，河北宣化工程机械股份有限公司董事长、党委书记。 社会兼职情况：曾荣获河北省劳动模范、河北省优秀企业经营者的荣誉称号， 现任张家口市市委委员，第十届全国人大代表。兼任中国工程机械协会副理事长， 中工国际工程股份有限公司董事。 王励副董事长： 历任宣化工程机械厂锻造车间主任，宣化工程机械厂副厂长、党委书记，宣化 工程机械集团有限公司党委书记、副董事长、副总经理，宣化工程机械集团有限公 司党委书记、副董事长，河北宣化工程机械股份有限公司副董事长。现任河北宣化 工程机械股份有限公司副董事长。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 11 刘明德董事： 历任宣化工程机械厂机修车间书记、主任，生产处处长，宣化工程机械厂劳动 服务公司党委书记、经理，宣化工程机械集团有限公司副总经理，河北宣化工程机 械股份有限公司董事、副总经理，宣化工程机械集团有限公司总经理，宣化工程机 械集团有限公司总经理、党委书记，现任河北宣化工程机械股份有限公司董事、党 委副书记、纪委书记、工会主席，宣化工程机械集团有限公司总经理。 周之胜董事、总经理： 历任宣化工程机械厂液压分厂副厂长，宣化工程机械集团公司劳动服务公司副 经理，河北宣化工程机械股份有限公司副总经理、总工程师。现任河北宣化工程机 械股份有限公司董事、总经理。 张世平董事： 历任宣化工程机械厂金二车间主任，设备动力科科长，工艺科副科长、工艺 处副处长、处长，宣化工程机械厂副厂长，宣化工程机械集团副总经理，宣化工程 机械集团有限公司党委副书记、河北宣化工程机械股份有限公司董事，现任宣化工 程机械集团有限公司党委副书记、 纪委书记、工会负责人， 河北宣化工程机械股 份有限公司董事。 卢小春董事： 历任宣化工程机械厂结构车间副主任，宣化工程机械厂革委会副主任、党委常 委，宣化工程机械厂金三车间书记、主任，宣化工程机械厂销售处处长、书记，广 东惠州惠宣公司总经理，宣化工程机械厂生产处处长，河北宣化工程机械股份有限 公司副总经理，宣化采掘集团公司董事长、总经理，宣化工程机械集团有限公司副 总经理、河北宣化工程机械股份有限公司董事，现任河北宣工福田重工有限公司副 总裁、党委副书记、纪检委书记、工会负责人，河北宣化工程机械股份有限公司董 事。 杨红旗独立董事： 1983 年 4 月开始历任一机部重矿局工程机械处处长，一机部重型矿山机械局副 总工程师、副局长、总工程师、党委书记，国家机械委工程农机局副局长，机电部 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 12 工程农机司副司长，机电部工程农机司司长，机械部农业装备司正司长，现任中国 工程机械工业协会理事长。 社会兼职情况：分别在同济大学、江苏大学、吉林大学、中国农业大学和西安 交通大学担任兼职教授。 祁俊独立董事： 1978 年开始历任黄河工程机械厂车间主任、厂长助理、副厂长，黄河工程机 械厂常务副厂长，国家机械工业部人事司处长，中国工程机械成套公司副总经理。 现任中国工程机械成套公司总经理。 社会兼职情况：现任中国工程机械协会副理事长，《建筑机械》、《工程机 械》和《工程机械与维修》杂志的编委。 监事： 监事会主席王翠林： 历任宣化工程机械厂劳动服务公司办公室副主任、主任、副经理，宣化工程机 械厂一分厂副厂长，宣化工程机械厂组织部部长，宣化工程机械厂工会主席，河北 宣化工程机械股份有限公司董事，宣化工程机械集团有限公司工会主席，现任河北 宣化工程机械股份有限公司监事会主席。 谢永宝监事： 历任宣化工程机械集团有限公司财务处副科长、成本价格处科长，宣化工程机 械集团有限公司财务处副处长，现任河北福田重工专用车股份有限公司财务部副经 理。 职工监事姚建国：宣化工程挖掘机有限公司职工，河北宣化工程机械股份有限公司 职工代表。 高级管理人员： 高顺副总经理： 历任宣化工程机械厂结构车间党支部副书记、副主任，宣化工程机械厂结构分 厂副厂长、锻造分厂厂长，宣化工程机械集团有限公司党委宣传部部长，现任河北 宣化工程机械股份有限公司副总经理。 张占海总工程师： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 13 历任河北宣化工程机械厂技术员、宣化工程机械厂一分厂技术科科长、宣化工 程机械厂技术中心副主任、研究所所长，宣化工程机械集团有限公司副总经理，河 北宣化工程机械股份有限公司总工程师，现任河北宣化工程机械股份有限公司副总 经理。 王剑平副总经理： 历任宣化工程机械厂销售处副科长、销售公司副总经理、进出口公司经理，宣 化工程机械厂厂长助理，河北宣化工程机械股份有限公司副总经理，现任山东福田 股份有限公司副总经理。 董事会秘书庞廷闽： 历任宣化工程机械厂企业管理处副科长、科长，宣化工程机械集团有限公司规 划发展部副部长，河北宣化工程机械股份有限公司证券部部长、总经理办公室主 任、证券事务代表，现任河北宣化工程机械股份有限公司董事会秘书、董事会办公 室主任。 三、年度报酬情况： 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 61.15 万元。前三名董事的报 酬总额 16.67 万元，前三名高管人员报酬总额 14.93 万元。 5.0-6.0 万元区间的人数 4 人，4.0-5.0 万元区间的人数 7 人，4.0 万元以下 的人数 2 人。 独立董事津贴为每年 3 万元（含税），除此外无其他待遇。 王励、刘明德、卢小春、张世平、王翠林、谢永宝未在公司领取报酬。两名独 立董事只在公司领取津贴，未领取报酬。 四、董事、监事、高级管理人员离任情况： 1、报告期内公司董事、监事及高管人员没有离任情况。 2、期后事项：2005 年 2 月 23 日公司召开的第二届董事会第十三次会议审议 通过：①《关于增补詹振京先生和祖国先生为公司第二届董事会董事候选人的议 案》。该项议案需提交股东大会进行审议；②审议通过《关于聘任尹增玮先生为公 司总会计师的议案》；③审议通过《关于调整总工程师的议案》，改聘张占海先生 为公司副总经理，不再担任总工程师职务；④审议通过《关于解聘王剑平先生副总 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 14 经理职务的议案》。本次会议的决议公告已刊登在 2005 年 2 月 24 日的《中国证券 报》上。 五、员工情况： 截止到 2004 年 12 月 31 日,公司在岗职工总数为 3573 人,按专业构成分类：生 产人员 2507 人，销售人员 96 人，技术人员 238 人，财务人员 24 人，行政管理人 员 426 人，其他人员 378 人。按教育程度分类：大专以上学历 552 人，中专及高中 学历 1544 人，高中以下学历 1477 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律及《上市公司治理准则》、《上 市公司股东大会规范意见》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法规的要求，不 断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理状况如下： ①关于股东与股东大会，公司修改了《河北宣化工程机械股份有限公司章 程》，进一步规范了股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保所有股东享有平 等地位，并充分享有自己的权利。 ②关于董事与董事会，公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，并制定了《董事会议事规则》。公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》的要求，聘任了两名独立董事。 ③关于监事和监事会：公司制定了《监事会议事规则》，监事会能认真履行职 责，对公司财务及公司董事、经理和其他高管人员履行职责的合理性、合法性进行 监督。 ④关于信息披露与透明度：公司董事会责成董事会秘书负责信息披露工作，接 受股东的咨询，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息。做好信息披露前的保密工作，确保所有股东都有平等的 机会获得信息。 ⑤认真制定《投资者关系管理办法》，加强公司与投资者和潜在投资者间的沟 通，增进投资者对公司的了解。 二、独立董事履行职责情况： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 15 报告期内，公司聘请的两名独立董事按时参加公司召开的董事会会议，并本着 维护广大投资者利益和公司利益的原则，履行自己的义务并承担相应的责任，没有 违反法律、法规、《公司章程》或损害国家、公司和股东利益的行为。 1、独立董事参加董事会的情况： 姓名 本年度召开董 事会的次数 亲自出席董 事会的次数 委托出席董 事会的次数 缺席董事会 的次数 备注 杨红旗 6 6 0 0 祁俊 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 报告期内，独立董事对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项没有提 出异议。 三、公司与控股股东的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接 或间接干预公司的决策与经营活动，公司董事会、监事会和其他内部机构做到独立 运行。 在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 业务方面：公司主营推土机等工程机械，拥有自己独立的销售体系。与控股股 东不存在同业竞争的情况。 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面相互独立，公司设有 独立的人事企管部。总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有 在控股单位担任除董事外的其他职务。 资产方面：公司拥有独立的资产管理机构和完整的生产辅助系统及采购系 统，形成了完整的生产经营体系。根据与集团公司订立的商标使用许可协议，公司 可以无偿使用“ 宣化” 牌注册商标。 机构方面：公司根据业务发展的需要，设立了综合管理机构和营销部门，配 备专门的业务人员，实行了部门和岗位的定编定员工作，制定了部门和岗位管理职 责及标准。 财务方面，公司设立了独立的财会部门，配备了专门的会计人员，建立了完整 的会计核算体系和财务管理制度，拥有自己独立的银行帐号，并自主纳税。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 16 第七节 股东大会情况简介 2004 年 3 月 24 日，公司在《中国证券报》上刊登了第二届董事会第七次会议 关于召开 2003 年度股东大会的通知公告，2004 年 4 月 28 日，公司 2003 年度股东 大会如期召开，参加会议的股东及授权代表共 1 名，代表股份 108,016,667 股，占 总股本的 65.46%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会以记名投票 的方式全票审议通过了如下决议：《2003 年度董事会工作报告》；《2003 年度监 事会工作报告》；《2003 年度报告和年度报告摘要》；《2003 年度财务决算报 告》；《2003 年度利润分配预案》；《关于续聘河北华安会计师事务所为公司 2004 年度审计机构的议案》；《关于续聘北京金诚律师事务所为公司 2004 年度法 律顾问的议案》；《关于修改公司章程的议案》。决议公告刊登在 2004 年 4 月 29 日的《中国证券报》上。 2004 年 6 月 29 日，公司在《中国证券报》上刊登了第二届董事会关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的通知公告，2004 年 7 月 30 日会议如期召开，参加 会议的股东及授权代表共 3 名，代表股份 70,371,367 股，占总股本的 42.65%，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在关联股东回避表决的情况，大会以记 名投票的方式全票审议通过了《关于转让宣化工程挖掘机有限公司股权的议案》。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 17 第八节 董事会工作报告 一、2004 年工作简要回顾： 2004 年受国家宏观调控政策的影响，公司经营工作遇到较大的困难，面对激 烈的市场竞争和急转直下的市场形势，公司积极寻求应对措施，同心同德，求真务 实，加快改革和发展，经营工作取得新突破。 1、全力以赴开拓市场，努力提高产品市场占有率，为实现公司的可持续发展 奠定扎实基础。 2004 年受国家宏观调控政策和银行取消信贷按揭业务的影响，公司经济发展 的势头受到遏制，全年实现主营业务收入 49587.33 万元，比上年同期下降 20.19%。与经济快速增长的 2003 年相比,虽然主营业务增长速度有所放缓，但仍然 是公司近几年来取得的第二个高收入年。公司主营业务的发展主要得益于国内和国 外两个市场的开拓与建设：2004 年公司紧紧抓住销售市场需求旺盛的契机，加大 产品的生产和前期投入力度，及时调整营销策略和目标市场，认真做好对大项目和 重点用户的跟踪和开发，进一步完善了营销网络建设,为更好地完成全年的销售工 作奠定了扎实基础。在工程机械国内需求下降的情况下，公司积极拓展国际业务， 加强与外贸公司的合作，努力拓宽自营出口渠道，先后与多个国家的客商建立业务 联系并签订多项出口协议，下半年承接出口主机订单近百台，全年收回货款比上年 增加四倍多，完成了年初确定的出口任务目标，实现了国内需求不足国外市场弥补 的良性互动，有效缓解了宏观调控政策对公司经营工作的影响。 2、深化内部改革、加快产品和技术创新，提升企业核心竞争力。 2004 年公司的各项改革取得了阶段性进展，圆满完成公司内部机构的精简和 压缩工作，加快了公司领导干部革命化、年轻化、知识化和专业化的步伐，全面完 成了公司员工医疗保险的办理工作。通过对公司内部组织机构和人力资源的整合， 提高了工作效率和资源利用水平。2004 年通过重组，公司股权结构发生很大变 化，在引入河北宣工福田重工有限公司和福田汽车股份有限公司两大股东后，公司 控股股东的持股比例从 65.67%减持到 42.65%，实现了股权结构的多元化。 2004 年公司加快技术创新和产品结构调整步伐， T165-2 系列推土机已完成样 机的可靠性试验并通过省级鉴定，SD7、SD8 高驱动履带推土机的可靠性和使用性 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 18 能进一步提高，产品的信誉度进一步增强，SD8 推土机被国家科技部评为国家重点 新产品项目，随着产品市场需求的不断增多，以 SD7、SD8 为主导的新产品将为公 司带来更多的经济效益，有望成为公司新的经济增长点，企业的竞争能力将得到进 一步提高。 3、加强企业基础管理工作，努力提高企业经济效益。 2004 年公司进一步强化基础管理工作：完善成本和预算管理体系，成立了预 算管理委员会，制定了预算管理办法，通过预算目标的逐级分解和落实，有效地控 制成本和费用的增长，2004 年在原材料和配套材料价格不断上涨的情况下，公司 主营业务的毛利率比去年提高 2.17 个百分点；公司还制定了月度工作计划考核制 度，通过对项目责任人和项目内容的考核，促进了项目进度的落实，确保了公司各 项业务的有序开展。 二、报告期内的经营情况： 公司所处行业及经营范围： 公司所处行业为工程机械行业推土机制造业，主营推土机、装载机、压路机 及系列产品和配件的生产、销售，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务及本 企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、零配件及相关技术的进口业务。 1、公司主营业务收入分行业和产品构成情况： 主营业务分行业情况 分行业 或分产品 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 （％） 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成本比 上年增减（％） 毛利率比上年 增减（％） 推土机制造 业 49,587.33 41,490.28 16.33% -20.19% -22.21% 2.17% 其中：关联 交易 2,439.07 1,942.21 20.37% -85.56% -86.56% 5.95% 主营业务分产品情况 推土机 42,708.75 34,573.95 19.05% -13.66% -14.62% 0.91% 装载机 582.55 533.46 8.43% -57.91% -60.11% -5.07% 挖掘机 567.35 587.94 -3.63% -52.72% -56.77% 16.96% 松土器、自 制毛坯及其 他 5,728.68 5,794.93 -1.16% -43.19% -42.87% 1.75% 其中：关联 交易 2,439.07 1,942.21 20.37% -85.56% -86.56% 5.95% 关联交易的 公司与其他关联方产生关联交易时，交易价格以市场价格为依据，未明显高于 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 19 定价原则 或低于公司与其他非关联方的交易价格。 关联交易必 要性、持续 性的说明 （1）公司是 1999 年 6 月由宣化工程机械集团有限公司以其与生产经营相关的优 质资产剥离后组建的股份有限公司，根据双方签署的有关协议，集团公司与本公 司之间的关联交易，具有一定的必要性和持续性。 （2）公司与其他不存在控制关系的关联方，在采购和销售方面拥有资源共享，优 势互补的条件，其产生的关联交易属正常的业务往来，也具有一定的必要性和持 续性。 2、报告期内主营业务收入按地区分布情况： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年+-% 国内 48,916.95 -21.12% 国外 670.38 456.33% 合计 49,587.33 -20.19% 3、报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生 较大变化。 三、主要控股公司及参股公司经营状况及业绩： 公司目前拥有两个参股子公司。 1、中工国际工程股份有限公司 该公司是拟上市公司，为公司的参股子公司，注册资本 13000 万元，本公司 投资 1019 万元，占注册资本的 7.84%。经营范围是：承包国外工程和境内外资工 程，对外派遣工程、生产、设计及技术服务的劳务人员；经营成套设备和成套技术 等国家组织统一联合经营的十六种出口商品以外的商品进出口；按照国家规定在国 外举办相关企业；接受委托代理上述进出口业务；承办中外合资经营合作生产、承 办三来一补、经营易货贸易和转口贸易、对销贸易。报告期末总资产为 67,743.86 万元，净资产 35,986.59 万元，2004 年实现主营业务收入 57116.07 万元，净利润 7056.39 万元。 2、深圳市高特佳创业投资有限责任公司 为公司的参股子公司，注册资本 23600 万元，本公司投资 1500 万元，占注册 资本的 6.356%，主营业务为：对高新技术企业、技术创新企业进行投资，发起和 设立各类科技风险投资基金；受托管理和经营科技风险投资基金和创业资本；提供 相关管理和投资咨询服务。报告期末总资产为 24632.07 万元，净资产 24284.41 万 元，2004 年实现主营业务收入 10 万元，净利润 31.87 万元。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 20 四、公司主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商采购金额为 107,021,194.14 元，占公司全部采购总额的 28.62%。前五名客户销售额为 96,187,195.44 元，占公司全部主营业务收入的 19.40%。 五 、公司报告期内的投资情况： 1、前次募集资金使用情况： 公司是于 1999 年 6 月 29 日采取募集方式设立的股份公司。经中国证监会证 监发行字[1999]62 号文批准，1999 年 6 月 7 日向社会公众公开发行了 5500 万股 普通股股票，发行价格每股 3.72 元，募集资金 20460 万元，扣除发行费用后，实 际募集资金 19567.83 万元。 募集资金承诺投资项目与实际投资情况： 序号 项目名称 计划投资额 实际投资额 项目进度 1 九五技改启动项目 2500 2270.22 90.81% 2 SD8 高驱动履带推土机开发项目 3183 2434.58 76.49% 3 SD9 推土机新产品开发项目 4200 4200 100% 4 SY8 振荡振动压路机项目 2241 1897.48 84.67% 5 扩大推土机出口技术改造项目 4303 4527.46 105.22% 6 科技开发实验中心技术改造项目 2295 1674.31 72.95% 7 补充流动资金项目 845.83 845.83 100% 2、报告期内募集资金使用情况的说明： 截止到 2004 年年末，“ 扩大推土机出口技术改造项目” 和“ SD9 推土机新产 品开发变更后项目” 已全部完成资金投入，收益情况为：“ 扩大推土机出口技术改 造项目” 实现主营业务利润 4873.16 万元，投资“ 中工国际工程有限公司” 和“ 深 圳高特佳创业投资有限公司” 的长期股权投资收益 580.82 万元。“ 九五技改启动 项目” 、“ SD8 高驱动履带推土机开发项目” 和“ 科技开发实验中心技术改造项 目” 分别完成投资进度的 90.81%、76.49%和 72.95%，累计实现主营业务利润 604.16 万元，其中：科技开发实验中心技术改造项目虽未完成进度要求，但该项 目中综合传动试验台的技改工作已完成，并已投入使用。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 21 SY8 振荡振动压路机项目完成投资进度的 84.67%，由于该项目市场尚未形成 需求规模，因此未形成批量生产，未产生投资收益。 截止到 2004 年末累计投资 17849.88 万元，剩余资金 1717.95 万元全部存入 银行。 3、募集资金项目的变更情况： 经调查与论证，公司对原承诺的 SD9 推土机新产品开发项目进行了变更。变更 后的募集资金改投为以下项目： ①参与发起设立中工国际工程股份有限公司。 ②参与发起设立深圳高特佳投资有限责任公司。 ③剩余资金用于补充公司流动资金。变更项目经 2001 年度股东大会审议通过 后已实施，并在《中国证券报》上予以披露。截止到报告期末，公司已累计获得长 期股权投资收益 580.82 万元。 4、报告期内无非募集资金重大投资项目。 六、报告期主要财务数据的讨论与分析： 单位：元 指标名称 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减幅度（+-%） 总资产 822,498,684.34 811,326,083.04 +1.38% 股东权益 415,633,094.41 417,437,191.81 -0.43% 指标名称 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 增减幅度（+-%） 主营业务收入 495,873,289.21 621,323,127.62 -20.19% 主营业务利润 78,915,765.62 86,023,587.59 -8.26% 净利润 2,279,701.78 4,147,650.98 -45.04% 现金及现金等价物净 增加额 13,771,957.21 -37,562,307.24 +36.66% 主营业务收入和主营业务利润分别比上年同期下降 20.19%和 8.26%，主要原因 是受国家宏观调控政策和银行取消信贷按揭业务的影响，市场需求下降，导致公司 主营业务收入和主营业务利润下降。 净利润比上年同期下降 45.06%，主要是由于报告期内公司主营业务收入减 少，原材料、配套材料价格上涨导致产品成本居高不下，以及期间费用仍然保持较 高水平等因素的共同影响。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 22 总资产增加的主要原因是由于流动资产和长期投资增加的影响。 股东权益与期初相比略有减少，主要是由于实施 2003 年度利润分配方案及 2004 年净利润增加的共同影响。 现金及现金等价物同比增加主要是由于经营活动产生的现金流量净额及筹资活 动产生的现金流量净额增加的共同影响。 七、公司在经营中存在的问题、困难及解决方案： 公司目前主营业务仍以推土机的生产和销售为主，现有产品结构较为单一，在 一定程度上影响公司竞争能力的提高。2004 年由于受国家宏观调控政策的影响， 产品市场需求不足，导致主营业务收入下降，同时钢材价格上涨、配套费用、管理 费用持续增加，导致产品成本居高不下，制约了产品盈利水平的提高。针对生产经 营工作存在的困难和问题，公司积极采取以下应对措施： 1、做好产品结构的优化工作，加大对盈利水平高和附加值高的产品投入，提 高公司的盈利水平和抗风险的能力。 2、积极开拓国内、国外两个市场，加强营销网络建设，努力扩大产品市场占 有率。 3、加强成本和预算的考核工作，全面推行降消耗、增效益的增产节约和合理 化建议活动，使之制度化并长期坚持下去。 4、全面推行采购招标工程，降低采购成本和各项费用，合理确定原材料和配 套件等物资的库存量，减少资金占用。 八、2005 年经营计划安排： 2005 年国家将继续加强宏观调控，虽然对公司的经营工作会带来一定的影 响，但是国家宏观调控政策的实施，将采取有保有压的积极措施，推土机等工程机 械市场仍然会保持一定的增长速度。为此，2005 年公司经营工作的总体思路是： 坚持以发展为中心，努力开拓两个市场，加强成本核算和质量体系建设，实现体 制、机制和技术创新的新突破。 1、加强市场营销体系建设。2005 年市场营销要做到三抓三优：抓国家宏观调 控行业倾斜政策机遇、抓重点项目建设机遇、抓优势产品开发市场机遇；优化营销 队伍，实行营销管理制度化；优化营销网络，完善经销商审查制度，建立切实可行 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 23 的信息沟通渠道；优化营销服务策略，以服务促销售。从总体上提高营销工作水 平。 2、加强成本核算和预算管理，努力提高经济效益。大力降低成本和挖掘内部 潜力是企业提高经济效益的有效途径。2005 年公司要在现有的财务预算管理体系 上，强化部门的垂直化管理，加强对责任人和责任单位的考核力度，在做好预算指 标的分解和落实的同时，着力做好对大的资金项目的控制工作。 3、加强质量体系建设，全面提高质量管理水平。公司要实现健康、稳定和持 续发展，就必须把质量体系建设贯穿于经济运行的各个环节，通过大力提高产品质 量和工作质量，努力使质量工作登上新台阶。 4、实现体制、机制和技术创新的新突破。 实现体制、机制和技术创新三个突破，是今年工作的重中之重，也是公司加快 发展的重要措施。2005 年公司将根据实际情况，在提高公司治理水平的基础上， 继续加大改革力度，大力推进股份制、租赁制、承包制等改革办法；积极推行各种 形式的用工制度，逐步调整人力资源结构，解决好人员过多的问题，引入竞争和招 聘机制，做到各类人员能上能下、能进能退， 在技术创新方面，要大胆引入产品 开发项目招标制、承包制，更好地调动科研人员的积极性和创造性。 九、董事会日常工作： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 2004 年 3 月 24 日，公司召开了第七届董事会第二次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 如下议案： ①关于《公司 2003 年度董事会工作报告》的议案； ②关于《2003 年度总经理工作报告》的议案； ③关于《公司 2003 年年度报告及其摘要》的议案； ④关于《2003 年度财务决算报告》的议案； ⑤关于《2003 年度利润分配的预案》； ⑥关于《提取坏帐准备及存货跌价准备报告》的议案； ⑦《关于续聘河北华安会计师事务所为公司 2004 年度审计机构的议案》； XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 24 ⑧《关于续聘北京金诚律师事务所为公司 2004 年度法律顾问的议案》； ⑨《关于召开 2003 年度股东大会的通知》的议案； ⑩《关于修改综合服务协议的议案》； 本次会议的决议已刊登在 2004 年 3 月 27 日的《中国证券报》上。 2、2004 年 4 月 20 日，公司召开了第二届董事会第八次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 《2004 年第一季度报告》，本次会议的决议公告已刊登在 2003 年 4 月 21 日的 《中国证券报》上。 3、2004 年 6 月 15 日，公司召开了第二届董事会第九次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。审议通过了《关 于转让宣化工程挖掘机有限公司股权的议案》。本次会议的决议公告刊登在 2003 年 6 月 19 日的《中国证券报》上。 4、2004 年 8 月 16 日，公司召开了第二届董事会第十次会议，会议应到董事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，审议通过了：关 于《2004 年半年度报告及其摘要的议案》、关于《2004 年半年度利润分配预案》 的议案。本次会议的决议公告已刊登在 2004 年 8 月 19 日的《中国证券报》上。 5、2004 年 9 月 18 日，公司召开了第二届董事会第十一次会议，会议应到董 事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，审议通过了 《关于河北宣化工程机械股份有限公司与河北宝硕股份有限公司进行互保》的议 案。本次会议的决议公告已刊登在 2004 年 9 月 19 日的《中国证券报》上。 6、 2004 年 10 月 22 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议，会议应到董 事 8 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议通 过了公司《2004 年第三季度报告》的议案。本次会议的决议公告已刊登在 2004 年 10 月 23 日的《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 公司 2004 年 4 月 26 日召开的 2003 年度股东大会审议通过了 2003 年度利润分 配方案，即以公司 2003 年 12 月 31 日总股本 16500 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.25 元（含税），股权登记日为 2004 年 5 月 14 日，除息和现 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 25 金发放日为 2004 年 5 月 17 日。2003 年度利润分配工作已于 2004 年 5 月 17 日全 部实施完毕。 涉及该项议案的股东大会决议公告和分红派息公告分别在 2004 年 4 月 29 日和 2004 年 5 月 11 日的《中国证券报》上进行披露。 报告期内公司董事会根据《公司法》及《公司章程》等法律、法规的要求，严 格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的决议和内容。 十、河北华安会计师事务所对公司 2004 年财务报告进行审计，为公司出具了 标准的无保留意见的审计报告。 十一、本次利润分配预案或资本公积金转增股本的议案： 根据河北华安会计师事务所出具的审计报告，公司 2004 年度实现主营业务收 入 495,873,289.21 元，母公司实现净利润 2,460,778.70 元，合并净利润为 2,279,701.78 元，加上年初未分配利润 44,766,587.28 元，可供分配的利润 47,046,289.06 元 ， 按 照 《 公 司 章 程 》 的 规 定 ， 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 246,077.87 元，提取 5%的法定公益金 123,038.94 元，可供投资者分配的利润 46,677,172.25 元，减去 2003 年应付的普通股股利 4,125,000.00 元，未分配利润 42,552,172.25 元。 鉴于公司 2003 年度已实施向全体股东每 10 股派发现金股利 0.25 元(含税)的 利润分配方案，为满足公司营运资金的需求，维护广大股东的长远利益，确保公司 健康、持续发展， 2004 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 以上议案须经公司 2004 年度股东大会审议批准后实施。 十二、其他需要披露的事项： 1、《中国证券报》为公司 2004 年指定的信息披露报刊。 2、河北华安会计师事务所对公司的控股股东及其他关联方资金占用和违规担 保情况出具了专项说明： 我们接受委托，审计了河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“ 河北宣 工” ）2004 年度合并及母公司的会计报表。根据中国证券监督管理委员会[上市部函 （2003）13 号]《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通 知》以及中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会[证监发 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 26 （2003）56 号]《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》的规定，我们对河北宣工 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况 进行了专项审计。现说明如下： （一）河北宣工与占用资金的关联方的关系： 关联方名称 与河北宣工的关系 宣化工程机械集团有限公司（简称宣工集团） 母公司 惠州市惠宣工程机械有限公司(简称惠宣) 同一母公司 上海浦宣工程机械有限公司 (简称浦宣) 同一母公司 宣化工程机械集团配件中心(简称配件中心) 同一母公司 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心(简称云南配件) 同一母公司 宣化工程挖掘机有限公司(简称宣工挖掘机) 同一母公司 河北宣工福田重工有限公司(简称宣工福田) 第二股东 宣工挖掘机原是本公司控股子公司，于 2004 年 6 月出售给宣工集团；宣工集 团与宣工福田签署了《股权转让协议》和《股权转让补充协议》。根据协议，宣工 集团将其持有的本公司国有股 3,137.25 万股转让给宣工福田。期末宣工福田占本公 司股份 19.01%，成为本公司的关联方。 （二）控股股东及其他关联方占用资金的原因、时点金额及本年度占用资金增减金 额、资金占用方式： ①控股股东及其他关联方占用资金的时点金额及本年度占用资金增减金额： 关联方名称 会计科目 年初资金 占用余额 本年借方 增加额 本年贷方 增加额 年末资金 占用余额 宣工集团 应收账款 7,550,701.68 4,256,357.67 11,807,059.35 0.00 宣工集团 应付账款 -6,186,388.48 49,015,909.56 32,053,883.92 -23148414.12 惠宣 应收账款 85,277.98 0.00 85,277.98 0.00 浦宣 应收账款 5,516,649.56 12,829,374.16 18,491,293.90 -145,270.18 配件中心 应收账款 17,400,451.75 10,961,050.08 9,818,511.99 18,542,989.84 云南配件 应收账款 52,277.69 1,285,000.00 1,495,000.00 -157,722.31 宣工福田 应收帐款 0.00 930,000.00 0.00 930,000.00 宣工福田 其他应收款 0.00 1,498,940.68 670,762.76 828,177.92 宣工挖掘机 应付帐款 -10394565.26 12,894,991.25 4,823,900.00 -18465656.51 ②控股股东及其他关联方占用资金的原因及资金占用方式： 关联方名称 占用方式 占用原因 备注 宣工集团 经营性 购货 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 27 惠宣 经营性 购货 浦宣 经营性 购货 配件中心 经营性 购货 云南配件 经营性 购货 宣工福田 经营性 非经营 购货、代垫款项 宣工挖掘机 经营性 采购 ③控股股东及其他关联方非经营性占用资金的详细情况: 宣工福田非经营性占用资金期末余额 828,177.92 元为河北宣工为其代垫的养 老金等费用。 （三）河北宣工为控股股东违规担保情况： 根据河北宣工向本所提供的资料以及本所在其 2004 年度会计报表审计中了解到 的情况和收集的相关资料，河北宣工没有为控股股东提供担保。 3、独立董事关于公司对外担保的专项说明及意见： 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》，公司聘请的独立董事对 2004 年度公司与关联方资金往来及对 外担保情况进行审查与监督，说明如下： 经核查，报告期内公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供担保。截止 2004 年 12 月 31 日公司累计对外担保余额 5354 万元，占公司期末净资产余额的 12.88%，全部是公司为河北宝硕股份有限公司贷款提 供的连带责任担保，审批程序符合相关规定。 2004 年公司与河北宣工福田重工有限公司存在资金垫付和占用现象，截止 2004 年 12 月 31 日，公司为关联方河北宣工福田重工有限公司提供非经营性占用资金余额 82.81 万元。截止到本报告披露日，河北宣工福田重工有限公司已偿还河北宣工 28.52 万元，剩余款项正在清理当中。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 28 第九节 监事会工作报告 2004 年监事会工作情况： 一、本报告年度内，公司共召开了监事会会议四次，相应的会议决议及刊登的 信息披露报纸、披露日期是： 1、第二届监事会第六次会议，于 2004 年 3 月 24 日在公司三楼会议室召开， 全体监事出席会议，审议通过了如下决议： （1）公司 2003 年度监事会工作报告； （2）公司 2003 年度财务决算报告； （3）公司 2003 年年度报告及其摘要； （4）公司 2003 年度利润分配预案； 本次会议的决议公告已刊登在 2004 年 3 月 25 日的《中国证券报》上。 2、第二届监事会第七次会议，于 2004 年 4 月 20 日在公司三楼会议室召开， 全体监事出席会议，审议通过了《2004 年第一季度报告》。 本次会议的决议公告已刊登在 2004 年 4 月 21 日的《中国证券报》上。 2、第二届监事会第八次会议于 2004 年 6 月 15 日在公司二楼会议室召开，全 体监事出席会议，审议通过《关于转让宣化工程挖掘机有限公司股权的议案》，本 次会议的决议公告已刊登在 2004 年 6 月 18 日的《中国证券报》上。 3、第二届监事会第九次会议，于 2004 年 8 月 16 日在公司三楼会议室召开， 全体监事出席会议，审议通过了《河北宣化工程机械股份有限公司 2004 年半年度 报告》以及《2004 年度利润分配预案》的议案，本次会议的决议公告已刊登在 2004 年 8 月 17 日的《中国证券报》上。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 29 4、第二届监事会第十次会议，于 2004 年 10 月 22 日在公司三楼会议室召开， 全体监事出席会议，审议通过了《河北宣化工程机械股份有限公司 2004 年第三季 度报告》的议案。 二、报告期内全体监事列席了公司股东大会、董事会，审核了公司财务报告、 审计报告，充分行使监事职权，并对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本报告期内，我们依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定对公 司的依法运作情况进行了日常的检查和监督，未发现有违反法律、法规和违背《公 司章程》现象发生。公司在日常运作过程中严格按照合法、稳健的操作原则，依法 操作，保证了公司各项工作得以顺利展开；公司严格按照国家有关政策法规、《公 司章程》和股份公司法人治理结构规范运作，充分发挥“ 三会” 职能，保证公司决 策程序的规范、有序，进而保障各项经营决策的科学性和有效性；公司股东大会、 董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，符合《公 司法》等法律法规和《公司章程》的规定；报告期内未发现董事、经理及其他高级 管理人员有违法、违规现象；公司信息披露工作能够做到及时、完整、准确，没有 误导和重大遗漏等情况。 2、检查公司财务情况 报告期内，公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致地检查， 认为公司按照“ 三分开” 原则，建立了独立财务帐册，并设有独立的财务人员；公 司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，制定了比较完善、健全的各 项财务核算制度，管理规范，帐目清楚；2004 年度，经河北华安会计师事务所有 限公司审计出具的无保留意见的财务报告，真实、准确和客观地反映了公司的财务 状况和经营成果。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 30 3、报告期内公司第二届董事会第九次会议，审议通过关于本公司拟将持有的 宣化工程挖掘机有限公司 90%股权转让于宣化工程机械集团有限公司的议案，北京 市德威评估公司为公司出具了资产评估报告。本次交易价格合理公允，没有发现内 幕交易，没有损害部分股东权益或造成公司资产的流失。 4、报告期内，公司与控股公司的关联交易，能够做到公平、公正，没有损害 本公司的利益。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 31 第十节 重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项： 根据北京市第二中级人民法院出具的民事调解书，洋浦涧龙实业有限公司以其 持有的北京红惠生物制药股份有限公司 521.73 万股股权转让于本公司，用以抵偿 所欠本公司 1267.80 万元的债务，洋浦涧龙实业有限公司与本公司约定在未来五年 的时间里，一次或多次回购本次转让的股权，股权回购价格以本次转让价格附加同 期银行贷款利息为准。 本次诉讼事项终结后，该项债权性质由其他应收款转为长期债权投资，余额为 1267.80 万元。 2、收购及出售资产、吸收合并事项。 2004 年 6 月 15 日公司第二届董事会第九次会议，审议通过关于本公司拟将持 有的宣化工程挖掘机有限公司 90%股权转让于宣化工程机械集团有限公司的议案。 根据双方签署的《股权转让协议》以及北京市德威评估公司出具的资产评估报告， 本次股权转让的交易价格为 298.41 万元。该事项公司已于 2004 年 6 月 17 日和 2004 年 6 月 29 日在《中国证券报》上进行披露。 2004 年 7 月 30 日公司召开 2004 年第一次临时股东大会，出席会议的非关联 股东一致通过该项议案。本次会议的决议公告已于 2004 年 7 月 31 日在《中国证券 报》上进行披露。 本次交易的受让方—宣化工程机械集团有限公司按照《股权转让协议》的相关 内容已履行还款义务，以现金方式支付本次股权转让款 298.41 万元。 本次股权转让的评估基准日为 2004 年 6 月 15 日，评估日至协议生效日期间， 该股权项下发生的全部损益由宣化工程机械集团有限公司承担。公司本次股权转让 产生的收益为人民币-1.46 万元，评估基准日至协议生效日期间贡献的净利润为 7.83 万元。 除此外，报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。 3、重大关联交易事项： ①重大关联交易事项见会计报表附注七：关联方关系及其交易。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 32 ②关联债权债务往来情况：截止 2004 年 12 月 31 日公司为关联方河北宣工福 田重工有限公司提供非经营性占用资金余额 82.82 万元。 4、与最近一年度的财务报告相比，合并范围发生变化的说明： 根据董事会和股东大会决议，公司已将持有的宣化工程挖掘机有限公司股权转 让于宣化工程机械集团有限公司，本期公司只合并了子公司出售前的损益和现金流 量数据。 5、其他重大合同及履行情况： ①本年度内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 ②2004 年 9 月 18 日公司与河北宝硕股份有限公司签署了《互保合同》，合同 约定有效期限为两年，即从 2004 年 9 月 18 日始至 2006 年 9 月 17 日止，双方以不 超过 8000 万元的额度为对方的银行贷款提供担保。截止到 2004 年 12 月 31 日，本 公司为河北宝硕股份有限公司累计提供了 5354 万元贷款的连带责任担保，担保总 额占公司净资产的比例为 12.88%。 ③报告期内公司无委托理财事项。 6、公司或持有 5%以上股东的承诺事项： 报告期内公司或持有 5%以上股东未发生在指定报刊或网站发布对公司经营成 果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。 报告期内公司唯一持股 5%以上的控股股东宣化工程机械集团有限公司，与河 北宣工福田重工有限公司和北汽福田汽车股份有限公司签署了《股权转让协议》， 根据协议内容，宣化工程机械集团有限公司以其持有的“ 河北宣工” 国有股 3137.25 万股和 627.45 万股转让于河北宣工福田重工有限公司及北汽福田汽车股 份有限公司，公司依据《上市公司股权管理办法》，对相关信息进行了披露。2004 年 5 月 21 日公司于中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理以上股权的过户手 续。 7、报告期内公司未改聘会计师事务所，仍由河北华安会计师事务所为公司担任审 计和相关业务工作。截止到 2004 年 12 月 31 日河北华安会计师事务所为公司提供 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 33 审计服务的连续年限为 7 年。报告期内公司支付会计师事务所的报酬为 30 万元 （不含差旅费）。 8、报告期内公司未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开 谴责。 9、报告期内，公司无《证券法》第 62 条、《公开发行股票公司信息披露实施细 则》第 17 条所列的重大事件，以及董事会判断为重大事件的事项。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 34 第十一节 财务报告 审计报告 冀华会审字（2005）3008 号 河北宣化工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的合并与母公司资产负债表以及 2004 年度的合并与母公司利润表及 利润分配表、2004 年度的合并与母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额 和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 王领占 地址：中国· 石家庄市裕华西路 158 号 2005 年 4 月 6 日 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 35 河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“ 公司” ） 经中国证券监督管 理委员会证监发行字[1999]62 号《关于河北宣化工程机械股份有限公司（筹）申 请公开发行股票的批复》批准，由宣化工程机械集团有限公司（以下简称“ 集团公 司” ）独家发起，并以募集方式向社会公开发行股票设立。公司于 1999 年 6 月 7 日向社会公众发行人民币普通股 5500 万股，其中 4950 万股人民币普通股于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所挂牌上市，配售给基金的 550 万股于 1999 年 9 月 14 日在深圳证券交易所上市。公司于 1999 年 6 月 29 日正式成立。 公司属于工程机械行业，主要生产、销售推土机、装载机、压路机及其变型 产品和工矿配件。 二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行财政部颁发的《企业会计制度》。 2、会计年度： 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 公司会计核算采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法： 公司对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日中国人民银行公布的 市场汇价（中间价）调整，差额属于资本性支出的计入相应资产的价值，属于收益 性支出的计入当期财务费用。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准： 将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 36 短期投资在取得时按实际成本计价，实际收到的现金股利和利息除已记入应 收项目的以外均冲减短期投资的账面价值。期末以成本与市价孰低计价。 公司短期投资期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账的核算方法： 公司坏账之确认标准为： (1)、债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的 款项； (2)、债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 公司坏账核算采用备抵法。 以年终资产负债表截止日所反映的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法提取，提取的比例为： (1)、1 年以内（含 1 年）按账面余额的 3%提取。 (2)、1 年以上 2 年以内（含 2 年）按账面余额的 5%提取。 (3)、2 年以上 3 年以内（含 3 年）按账面余额的 10%提取。 (4)、3 年以上的按账面余额的 15%提取。 (5)、与关联方发生的应收款项其账面余额不论形成了多长时间均按 1 年以内 的提取比例计提坏账准备。 (6)、其他应收款中的备用金不提取坏账准备。 9、存货核算方法： 公司的存货包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、外购毛坯半 成品和产成品六大类。存货核算采用永续盘存制和实际成本法。原材料采用计划成 本法核算，月末调整为实际成本；产品成本采用定额法计算，发出产成品按加权平 均法计算确定；低值易耗品在领用时一次摊销。 公司计提存货跌价准备。计提方法如下： 原材料：采用以各分类材料单项比较法按成本与可变现净值孰低方法计价，成 本高于可变现净值部分为跌价准备。按可变现净值确定该种材料的期末价值，以市 场现价作为该种材料的可变现净值。 在制品：在制品不考虑跌价损失。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 37 产成品：按品种计算存放时间超过三年以上的产成品（包括主机、配件）视为 不畅销产品按其成本的 20%计提跌价准备。 成熟产品成本高于售价的按成本与售价的差额提取跌价准备。 10、长期投资核算方法： (1)、长期债权投资：取得时以投资成本计价，持有期间按期计算应收利息， 确认投资收益。 (2)、长期股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定 的价值记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本 法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核 算。长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资 期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊 销。 (3)、公司长期投资期末按未来可收回的金额低于账面价值的差额计提长期投 资减值准备。 股票投资：对不同的股票投资逐项进行检查，由于市价持续下跌 6 个月以上， 并已低于原投资取得股票时的成本价值，将原成本价值与市价的差额作为减值准 备。 其他股权投资：对其他股权投资逐项进行检查，由于被投资企业经营状况恶化 或突然遭受水灾、火灾、地震等不可抗力的影响，使正常经营秩序难以持续，按其 投资额的 10%——100%提取减值准备。 长期债权投资：已明确获知被投资单位经营状况恶化三个月以上，计提比例按 原投资的 10%——20%提取减值准备。 已明确获知被投资单位遭受火灾、水灾、地震等不可抗力的影响致使正常经营 秩序难以维持的，按原投资额的 10%——100%提取减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： 固定资产标准为使用期限在一年以上，单位价值在 2 000 元人民币以上的劳动 资料；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2 000 元以上，且使用期限超 过两年的，也作为固定资产。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 38 公司固定资产按实际成本计价或按评估确认的价值入账。固定资产折旧采用直 线法计算，并按固定资产类别、使用年限、预计残值率，确定其分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 40-45 5 2.11-2.38 专用设备 14 5 6.79 通用设备 8-28 5 3.39-11.88 运输设备 12 5 7.92 固定资产计价按固定资产账面价值与可收回金额孰低的原则。 固定资产减值准备的确认标准、计提方法： (1)、年度终了对固定资产计提减值准备； (2)、采用单项项目计提，年度终了对在册的固定资产进行逐项检查发现由于 技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的计提固定资产 减值准备。 (3)、当固定资产存在下列情况之一时，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在三年内不会再使用，且无转让价值的固定资 产； B、由于技术落后有新设备取代之，且已不可使用的固定资产； C、已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产； D、虽然固定资产尚可使用，但使用后给企业产生大量不合格品的固定资产； E、其它实质上已不能给企业创造经济效益的固定资产。 12、在建工程核算方法： 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在办理竣工决算或实际交付使 用时转入固定资产。在建工程预计发生减值时，计提减值准备。 在建工程减值准备的确认标准，计提方法： (1)、年度终了对在建工程计提减值准备。 (2)、采用单项项目计提，年度终了对在建工程项目进行逐项检查,发现有证据 表明在建工程已发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，计提在建工程 减值准备。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 39 (3)、在建期间存在以下情况，按以下方法及比例确认减值准备，计提比例 为：1%—20%。 A、建设期内由于种种原因而使工程长期停工（不含暂停）预计在未来三年内 不会重新开工的工程，按账面值的 10%—20%计提； B、所建项目在性能上、技术上已落后于市场情况，不能按预计的效益 实现， 按账面值的 5%-10%计提； C、其它足以证明在建工程项目已经减值（足以证明在建工程项目已经减值， 由在建工程主管部门分析确认并提出意见）分以下四种确认： 1 年内（含 1 年）完工 1%-3% 1—2 年（含 2 年）完工 3%—5% 2—3 年（含 3 年）完工 5%—10% 3 年以上完工 10%—20% 13、借款费用： 长期借款费用发生的利息支出、汇兑损益等，属于筹建期间的计入开办费； 属于生产经营期间的计入财务费用；属于与购建固定资产有关的，在所购建固定资 产达到预定可使用状态之前发生的按应预资本化的金额计入有关固定资产的购建成 本。短期借款发生的利息支出计入当期财务费用。 14、无形资产的核算办法： (1)无形资产的计价 按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 (2)无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益期限的，按不超过受益期 限的期限平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定了有效期限的，按不超过法 律规定有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期限的年限平均 摊销；合同没有规定受益期限的且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年期 限平均摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准，计提方法： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 40 A、年度终了对无形资产计提减值准备； B、采用单项项目计提，年度终了对无形资产进行逐项检查发现若有证据表明 发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，则计提无形资产减值准备。 C、确认条件： 在摊销期内，账面无形资产存在下列情况之一，计提减值准备当该项无形资产 已被其它技术所替代，为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响。 a．该项无形资产的市价在本年内大幅下跌，跌幅超过账面价值的 10%以上 （含 10%）且预计在剩余的年限内不会恢复。 b．该项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值。 c．其它足以证明该项无形资产实质上已经发生减值准备的情况。 D、在摊销期内，出现下列情况之一的按账面价值的余额全额计提： a．该项无形资产已无使用价值和转让价值； b．已超过法律期限，并且已不能为企业带来经济效益； c．其它足以证明该项无形资产已丧失使用价值和转让价值的情 形。 15 、计提委托贷款减值准备： 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提减值准备金。 16、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 17、营业收入确认原则： 本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；本公司不再对该商品继续保留管理权和实施控制；相关的经 济利益能够流入公司；并且与该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法核算所得税。 19、编制合并财务报表的合并范围的确认原则，合并时所采用的会计方法： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 41 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通 知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项 目数据编制而成。合并时，纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均 予以抵销。 （1）合并范围：公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本并能实际控 制的被投资企业，如同时符合以下条件的子公司则不纳入合并范围。 A、子公司期末总资产的合计额低于母公司与其所有子公司资产总额的 10%； B、子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收 入合计额的 10%； C、子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10%。 （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵 销： A、公司内部投资与被投资企业权益性资本； B、公司与被投资企业之间的内部债权债务； C、公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D、母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则调整。 三、税项 本公司主要税种及税率列示如下： 税 种 计 税 基 础 税率(%) 增值税 产品销售收入及材料销售收入 17 城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7 教育费附加 应交增值税和营业税额 4 企业所得税 应纳税所得额 33 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地址 法定 代表人 注册资本 (人民币: 万元) 经营范围 本公司实际 投资额 (人民币： 万元) 本公司 持股比例 是否属 合并范围 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 42 宣化工程挖掘机 有限公司 宣化区东升 路 21 号 王建军 800 挖掘机系列产 品及其零配件 的生产和销售 720 90% 是 公司的控股子公司宣化工程挖掘机有限公司已于 2004 年 6 月末出售给控股股 东宣工集团公司，本期只合并子公司出售前的损益和现金流量。 出售子公司在出售日以及出售的子公司在上年度末的资产和负债金额 项目 2003 年末 出售日（2004 年 6 月 15 日） 流动资产 28,859,459.04 29,008,028.03 固定资产 911,385.73 928,475.84 无形资产 1,687,685.03 1,466,679.90 流动负债、 27,249,577.65 28,071,295.42 五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 53,650.56 45,893.33 银行存款 18,391,953.89 32,171,668.33 其他货币资金 合 计 18,445,604.45 32,217,561.66 2、短期投资和短期投资跌价准备 期初数 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 融通新蓝筹基金 303,010.00 0.00 303,010.00 16,538.65 南方避险增值基金 300,114.00 0.00 288,229.44 0.00 合 计 603,124.00 0.00 591,239.44 16,538.65 3、应收票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 32,064,456.10 4,078,700.00 4、应收账款 期初数 期末数 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 43 账 龄 金 额 占总 额比 例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 金 额 占总额 比例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 35,051,473.49 74.51 3 1,051,544.19 27,916,496.95 77.39 3 837,494.91 1—2 年 976,760.03 2.08 5 48,838.00 1,070,044.36 2.97 5 53,502.22 2—3 年 6,527,007.85 13.87 10 652,700.79 620,311.21 1.72 10 62,031.12 3 年以上 4,488,668.76 9.54 15 673,300.31 6,467,313.68 17.93 15 970,097.05 合 计 47,043,910.13 100 2,426,383.29 36,074,166.20 100 1,923,125.30 （1）、本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联 方关系及其交易。 （2）、应收账款欠款金额前五名合计数为 25,020,074.63 元,占应收账款的比例为 69.36 %。 （3）、本年无实际冲销的应收账款 5、其他应收款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总 额比 例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 金 额 占总额 比例 （%） 坏账计 提比例 （%） 坏账准备 1 年以内 4,547,831.01 26.53 3 77,616.35 4,908,309.05 78.93 3 104,132.21 1—2 年 11,521,145.00 67.21 5 576,057.25 27,434.00 0.44 5 1,371.70 2—3 年 651,690.10 3.80 10 65,169.01 210,000.00 3.38 10 21,000.00 3 年以上 420,799.01 2.46 15 63,119.85 1,072,489.11 17.25 15 160,873.37 合 计 17,141,465.12 100 781,962.46 6,218,232.16 100 287,377.28 （1）本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联 方关系及其交易。 （2）其他应收款欠款金额前五名合计数为 3,179,143.01 元，占其他应收款的比例 为 51.13 %。 （3）金额较大的其他应收款的性质和理由： 单位 金额 欠款时间 欠款原因 是否收取 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 44 资金用费 大同煤矿集团有限公司 892,701.43 2004 年 加工费 否 河北宣工福田重工有限公司 828,177.92 2004 年 代垫养老金、失业金等 否 成都购房款 651,690.10 2001 年 清欠房产尚未卖出 否 宣工医保办 452,054.00 2004 年 待报医药费 否 宣化站 354,519.56 2004 年 代垫运费 否 6、预付账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 占总额比例 （%） 金 额 占总额比例（%） 1 年以内 13,102,224.67 80.38 53,905,033.66 95.19 1—2 年 806,179.03 4.94 204,141.13 0.36 2—3 年 1,954,325.89 11.99 137,665.92 0.24 3 年以上 438,232.58 2.69 2,382,941.72 4.21 合 计 16,300,962.17 100 56,629,782.43 100 （1）本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联 方关系及其交易。 （2）超过一年的预付账款未收回的原因为预付部分客户的结算尾款。 7、存货和存货跌价准备 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 55,685,382.67 67,202,445.06 在产品 147,883,539.30 133,742,779.30 产成品 162,574,602.93 3,420,572.35 165,445,171.71 6,846,919.76 在途物资 2,730,495.89 932,054.17 毛坯半成品 6,457,894.60 8,481,910.74 合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 375,804,360.98 6,846,919.76 8、长期股权投资 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 45 期初数 期末数 项目 金 额 减值准备 本年 增加 本年减少 金 额 减值准备 其他股权投资 25,190,000.00 0.00 25,190,000.00 0.00 其中：其他股权投资 项目 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位注册 资本的比例 投资金额 对参股公司投资: 深圳高特佳创业投资有限责任公司 6.356% 1500 万元 中工国际工程有限公司 5.09% 1019 万元 9、长期债权投资 期初数 期末数 项目 金 额 减值准备 本年增加 本年 减少 金 额 减值准备 其他债权投资 0．00 0.00 12,678,000.00 12,678,000.00 0.00 其中：其他债权投资 项目 被投资单位名称 投资期限 投资金额 其他债权投资 洋浦涧龙实业有限公司 5 年 12,678,000.00 元 经北京市第二中级人民法院调解以(2004)二中民初字第 06344 号民事调解书, 洋浦涧龙实业有限公司将持有的北京红惠生物制药股份有限公司 521.73 万股股权 转让给本公司,用以抵偿所欠本公司总计 1267.8 万元的债务。洋浦涧龙实业有限公 司五年内一次或多次以本次转让股权的价格并加付同期银行贷款利息回购本次转让 的股权。 10、固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 101,126,389.21 12,636,315.09 3,436,871.00 110,325,833.30 机器设备 209,898,332.51 11,751,590.94 2,220,335.01 219,429,588.44 运输设备 5,145,015.87 509,131.00 1,407,850.00 4,246,296.87 其 他 3,904,904.31 976,339.12 2,928,565.19 合 计 320,074,641.90 24,897,037.03 8,041,395.13 336,930,283.80 累计折旧 房屋及建筑物 32,858,491.21 2,605,489.17 2,127,315.28 33,336,665.10 机器设备 112,006,892.22 12,759,878.28 1,203,447.48 123,563,323.02 运输设备 2,402,244.83 344,580.10 1,309,241.42 1,437,583.51 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 46 其 他 124,667.39 93,229.56 64,953.39 152,943.56 合 计 147,392,295.65 15,803,177.11 4,704,957.57 158,490,515.19 净 值 172,682,346.25 178,439,768.61 减：固定资产减值准 备 827,897.03 0 净 额 171,854,449.22 178,439,768.61 （1）在建工程转入固定资产 24,824,037.03 元。 （2）已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 36,687,661.45 元。 （3）固定资产中因贷款设置抵押的机器设备原值 42,483,708.08 元,房屋建筑物原 值 34,394,315.09 元 11、工程物资 项 目 期初数 期末数 预付大型设备款 2,894,575.12 973,851.58 12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他 减少 期末数 资金 来源 工程 预算 投入占预 算比例 “ 九五” 技改项目 79,781.48 309,357.97 313,203.81 75,935.64 募集 资金 2500 万元 92.13% 扩大产品 出口项目 5,344,329.17 11,526,602.98 16,870,932.15 0 募集 资金 4303 万元 93.74% 科开实验 中心项目 4,151,597.49 4,465,265.95 3,736,074.69 4,880,788.75 募集 资金 2295 万元 71.92% SD8 开发 103,144.00 1,123,000.00 1,123,000.00 103,144.00 募集 资金 3183 万元 46.43% SY8 开发 0.00 95,000.00 95,000.00 募集 资金 2241 万元 56.30% 其他 41,235.96 2,780,826.38 2,780,826.38 41,235.96 合计 9,720,088.10 20,300,053.28 24,824,037.03 5,196,104.35 期初数及本期发生额中均不含资本化利息。 13、无形资产 种类 取得 方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销期 土地使用权 购入 99,442,142.00 97,074,471.89 2,185,541.64 4,553,211.75 94,888,930.25 521 个月 技术软件一 购入 1,874,412.03 1,390,188.93 187,441.20 671,664.30 1,202,747.73 77 个月 技术软件二 购入 998,000.00 889,883.29 99,800.04 207,916.75 790,083.25 95 个月 技术软件三 购入 333,333.32 322,222.20 33,333.36 44,444.48 288,888.84 104 个月 技术引进费 购入 2,347,196.85 1,687,685.03 1,687,685.03 2,347,196.85 0 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 47 技术软件四 购入 193,504.27 193,504.27 17,737.94 17,737.94 175,766.33 109 个月 技术软件五 购入 141,538.46 141,538.46 7,076.94 7,076.94 134,461.52 114 个 月 合 计 105,330,126.93 101,364,451.34 335,042.73 4,218,616.15 7,849,249.01 97,480,877.92 期初合并报表项目含子公司挖掘机的技术引进费，因子公司挖掘机已于 6 月末 出售，期末不含该项目。 14、短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 246,520,000.00 196,520,000.00 抵押借款 10,000,000.00 合计 246,520,000.00 206,520,000.00 15、应付账款 期初数 期末数 99,666,760.32 93,491,405.80 本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 期初数 期末数 22,839,546.23 26,967,276.50 超过一年的预收账款金额为 5,476,704.71 元，未结转的原因是客户预付的款 项不足未发货或已结算所剩余款。 17、应交税金 税 项 期初余额 期末余额 报告期执行 的法定税率 增值税 7,572,122.74 14,348,640.79 17% 城市维护建设税 412,196.60 940,551.98 7% 所得税 3,405,738.11 5,228,143.47 33% 营业税 -68 631.50 -51,786.50 5% 合 计 11,321,425.95 20,465,549.74 18、其它应交款 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 48 项 目 期末金额 计缴标准 教育费附加 2,604,794.55 4% 19、其他应付款 期初数 期末数 4,371,207.91 4,632,265.38 本项目中无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 20、长期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 0.00 3,760,000.00 抵押借款 0.00 36,000,000.00 合计 0.00 39,760,000.00 21、专项应付款 期初数 期末数 0.00 2,129,820.00 专项应付款是财政拨付的技术中心建设拨款 600,000.00 元和专项资金拨款(国 债帖息)1,529,820.00 元。 22、股本 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 49 公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 期末数 期初数 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 11,000.00 -3,764.70 7,235.30 3,764.70 3,764.70 11,000.00 11,000.00 5,500.00 5,500.00 未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2．法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 5,500.00 5,500.00 三、股份总数 16,500.00 16,500.00 国家拥有的股份中集团公司拥有 7,036.9667 万股，中国华能财务有限公司拥 有 198.3333 万股。其他股份是根据本公司控股股东集团公司与河北宣工福田重工 有限公司签署的《股权转让协议》和《股权转让补充协议》，集团公司将其持有的 本公司国有股 3,137.25 万股转让给河北宣工福田重工有限公司，627.45 万股转让 给北汽福田汽车股份有限公司。该转让已经国资产权(2004)266 号批准,并于 2004 年 5 月 21 日办理了产权过户手续。 截止 2004 年 12 月 31 日集团公司拥有的国有股股权中的 1,182.8 万股因集团 公司向中国建设银行宣化支行贷款 2000 万元，质押被冻结，冻结期限为 2004 年 6 月 21 日至 2005 年 2 月 28 日。此被质押冻结的国有股股权已于 2005 年 2 月 28 日 解冻。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 50 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 194,806,944.44 194,806,944.44 债务重组收益 561,081.23 41,200.82 602,282.05 接受捐赠 90,450.00 90,450.00 其他 394,096.86 394,096.86 合 计 195,852,572.53 41,200.82 195,893,773.35 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,878,687.99 246,077.87 8,124,765.86 公益金 3,939,344.01 123,038.94 4,062,382.95 合 计 11,818,032.00 369,116.81 12,187,148.81 本期增加数为提取的法定盈余公积和法定公益金共计 369,116.81 元。 25、未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 44,766,587.28 2,279,701.78 4,494,116.81 42,552,172.25 其中：分配现金股利 4,125,000.00 4,125,000.00 0.00 本期减少是根据公司董事会决议的 2003 年度利润分配预案和 2004 年第一次股 东大会决议,以 2003 年末公司总股本 165,000,000 股为基数,已向股东发放 2003 年 股利（每 10 股派现金股利 0.25 元）(含税)共计 4,125,000.00 元。根据公司董事 会决议的 2004 年度利润分配预案，提取 2004 年度盈余公积 369,116.81 元。 26、主营业务收入 项 目 本年主营业务收入 上年主营业务收入 推土机 427,087,471.44 494,638,572.67 装载机 5,825,470.06 13,839,684.81 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 51 挖掘机 5,673,504.26 11,999,999.96 松土器 1,738,045.67 3,522,162.30 自制半成品及毛坯 44,904,603.80 80,112,935.96 其他 10,644,193.98 17,209,771.92 合计 495,873,289.21 621,323,127.62 本年销售收入较上年同期减少 20.19%,是受国家宏观调控的影响，压缩 部分基本建设项目，市场需求降低造成的。 公司 2004 年度前五名客户的销售收入总额为 96,187,195.44 元，占公 司全部主营业务收入 495,873,289.19 元的 19.40%。 27、主营业务成本： 项 目 本年主营业务成本 上年主营业务成本 推土机 345,739,490.90 404,930,380.58 装载机 5,334,608.11 13,374,103.21 挖掘机 5,879,367.49 13,599,285.64 松土器 1,231,226.93 2,730,178.97 自制半成品及毛坯 47,377,518.83 85,184,282.20 其他 9,340,543.74 13,520,789.81 合计 414,902,756.00 533,339,020.41 28、主营业务税金及附加: 项 目 本年发生额 上年发生额 城建税 1,307,579.39 1,287,913.64 教育费附加 747,188.23 672,605.98 合 计 2,054,767.62 1,960,519.62 城建税按应交增值税、应交营业税等流转税的 7%计缴，教育费附加按 4%计 缴。 29、其他业务利润： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 52 项 目 本年收入 本年成本 本年利润 销售材料 24,241,513.1 22,523,099.08 1,718,414.02 销售水电 21,367.52 21,367.52 0.00 其他 506,465.72 671,974.84 -165,509.12 合 计 24,769,346.34 23,216,441.44 1,552,904.90 项 目 上年收入 上年成本 上年利润 销售材料 55,976,843.61 52,722,885.28 3,253,958.33 销售水电 1,564,247.48 1,564,247.48 0.00 其他 719,421.82 677,927.41 41,494.41 合 计 58,260,512.91 54,965,060.17 3,295,452.74 30、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 12,528,488.57 13,623,308.68 减：利息收入 1,670,202.88 368,416.97 加:汇兑损失 0.00 13,355.16 减：汇兑收益 0.76 1,163,600.57 金融机构手续费 54,494.39 56,220.98 其他 -139,594.17 合 计 10,773,185.15 12,160,867.28 31、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 2,902,406.88 2,030,676.18 短期投资跌价准备 -16,538.65 12,430.00 短期投资收益 9,659.45 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 53 合计 2,885,868.23 2,052,765.63 32、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 清理固定资产净收益 291,998.68 506,680.17 盘盈 73,000.00 1,486,974.47 其它 14,403.00 合计 379,401.68 1,993,654.64 本期营业外收入减少的原因是本期固定资产盘盈较上年同期减少。 33、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 960,792.99 1,275,323.48 罚款支出 59,728.55 2,443.28 债务重组损失 66,400.00 捐赠支出 523,630.15 计提固定资产减值准备 827,897.03 其他 10,907.82 合计 1,086,921.54 2,640,201.76 本年较上年低的原因是本年处置固定资产损失较少，上年提取了固定资产减值准 备的原因。 34、所得税 本年发生数 上年发生数 1,822,405.36 7,332,774.26 本年所得税降幅较大的原因是本年利润总额降低,同时所得税调整项目较少所致。 35、 收到的其他与经营活动有关的现金 2004 年度发生额为人民币 2,456,458.82 元，其中： 项 目 金 额 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 54 利息收入 92,002.61 收回备用金 1,384,751.94 技术研究拨款 600,000.00 36、 支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年度发生额为人民币 11,043,630.59 元，其中： 项 目 金 额 备用金 2,464,485.90 差旅费 8,423,162.16 37、 非经常性损益 项 目 金 额 （1）营业外收入 处置固定资产产生的收益 291,998.68 盘盈固定资产 73,000.00 其他营业外收入 14,403.00 （2）资金占用费 1,578,000.00 （3）营业外支出 处置固定资产产生的损失 960,792.99 债务重组损失 66,400.00 其他营业外支出 59,728.55 （4）投资收益 出售子公司损失 14,599.52 （5）所得税影响 282,440.60 （6）扣除所得税后的非经常性损益 573,440.01 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收账款 账 龄 期末数 期初数 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 55 金 额 坏帐计 提比例% 坏账准备 金 额 坏帐计 提比例% 坏账准备 1 年以内 27,916,496.95 3 837,494.91 35,020,860.03 3 1,050,625.80 1—2 年 1,070,044.36 5 53,502.22 976,760.03 5 48,838.00 2—3 年 620,311.21 10 62,031.12 6,527,007.85 10 652,700.79 3 年以上 6,467,313.68 15 970,097.05 4,488,668.76 15 673,300.31 合 计 36,074,166.20 1,923,125.30 47,013,296.67 2,425,464.90 （1）应收账款期末余额中有应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款 项。详见附注七关联方关系及其交易。 （2）2004 年 12 月 31 日应收账款欠款金额前五名的款项共计 25,020,074.63 元, 占应收账款的比例为 69.36 %。 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 坏帐比 例% 坏账准备 金 额 坏帐比例% 坏账准备 1 年以内 4,908,309.05 3 104,132.21 4,497,327.01 3 77,616.35 1—2 年 27,434.00 5 1,371.70 11,521,145.00 5 576,057.25 2—3 年 210,000.00 10 21,000.00 651,690.10 10 65,169.01 3 年以上 1,072,489.11 15 160,873.37 420,799.01 15 63,119.85 合 计 6,218,232.16 287,377.28 17,090,961.12 781,962.46 （1）其他应收款期末余额中有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款， 详见附注七关联方关系及其交易。 （2）2004 年 12 月 31 日其他应收款欠款金额前五名的款项共计 3,179,143.01 元，占其他应收款的比例为 51.13 %。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 56 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 是否收取 资金用费 大同煤矿集团有限公司 892,701.43 2004 年 加工费 否 河北宣工福田重工有限公司 828,177.92 2004 年 代垫养老金、失业金等 否 成都购房款 651,690.10 2001 年 清欠房产尚未卖出 否 宣工医保办 452,054.00 2004 年 待报医疗费 否 宣化站 354,519.56 2004 年 代垫运费 否 3、长期投资 （1）长期股权投资－其他股权投资—对子公司投资 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位注 册资本的比例 原始投资金额 累计权益增加额 宣化工程挖掘机有限公司 10 年 90% 7,200,000.00 -4,201,300.48 被投资单位名称 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 宣化工程挖掘机有限公司 3,788,056.94 -789,357.42 2,998,699.52 0 2004 年 6 月出售了本公司所持有的宣化工程挖掘机有限公司 90%的股权。本次 交易属关联方交易，公司已按相应规定进行了披露。 （2）长期股权投资－其他股权投资—对参股公司投资 被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位注 册资本的比例 原始投 资金额 累计权益 增加额 深圳高特佳创业投资有限责任公司 6.356% 1500 万元 中工国际工程有限公司 5.09% 1019 万元 合 计 2519 万元 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 57 被投资单位名称 年初数 本期 权益 增加 额 本期 权益 减少 额 期末数 深圳高特佳创业投资有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00 中工国际工程有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 合 计 25,190,000.00 25,190,000.0 0 （3）长期债权投资—其他债权投资 被投资单位名称 投资期间 初始投资成本 年利率 累计利息 洋浦涧龙实业有 限公司 5 年 12,678,000.00 同期贷款利率 被投资单位名称 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数 洋浦涧龙实业有 限公司 0 12,678,000.00 12,678,000.00 经北京市第二中级人民法院调解以(2004)二中民初字第 06344 号民事调解书, 洋浦涧龙实业有限公司将持有的北京红惠生物制药股份有限公司 521.73 万股股权 转让给本公司,用以抵偿所欠本公司总计 1267.8 万元的债务。洋浦涧龙实业有限公 司五年内一次或多次以本次转让股权的价格并加付同期银行贷款利息回购本次转让 的股权。 （4）股权投资差额：无。 （5）公司长期投资不存在减值的情况，因此未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 58 推土机 427,087,471.44 494,638,572.67 装载机 5,825,470.06 13,839,684.81 挖掘机 5,673,504.26 11,999,999.96 松土器 1,738,045.67 3,522,162.30 自制半成品及毛坯 44,904,603.80 80,112,935.96 其他 10,580,299.69 17,090,350.48 合计 495,809,394.92 621,203,706.18 公司 2004 年度前五名客户的销售收入总额为 96,187,195.44 元，占公 司全部主营业务收入 495,809,394.92 的 19.40%。 5、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 推土机 345,739,490.90 404,930,380.58 装载机 5,334,608.11 13,374,103.21 挖掘机 5,698,290.57 11,990,598.22 松土器 1,231,226.93 2,730,178.97 自制半成品及毛坯 47,377,518.83 85,184,282.20 其他 9,294,420.57 13,428,494.43 合计 414,675,555.91 531,638,037.61 6、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 （1）短期投资收益 -16,538.65 22,089.45 其中：计提的短期投资跌价准备 -16,538.65 12,430.00 （2）长期股权投资收益 2,113,049.46 -622,984.54 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 59 其中：期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -789,357.42 -2,653,660.72 参股公司分配的利润 2,917,006.40 2,030,676.18 股权投资转让收益 -14,599.52 合 计 2,096,510.81 -600,895.09 （1）投资收益增加是因为 a、出售了亏损的子公司所致；b、参股公司分配的 利润增加。 （2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、关联方关系及其交易(单位:人民币元) 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 宣化工程机械 集团有限公司 宣化东升路 21 号 机械制造销售 母公司 国有 王建军 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 宣化工程机械集团有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 宣化工程机械集团有限公司 108,016,667.00 34,647,000.00 70,369,667.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 惠州市惠宣工程机械有限公司 同一母公司 北京宣工兴工程机械销售服务中心 同一母公司 上海浦宣工程机械有限公司 同一母公司 宣化工程机械集团配件中心 同一母公司 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 60 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心 同一母公司 河北宣工福田重工有限公司 公司第二股东 宣化工程挖掘机有限公司 同一母公司 5、同关联方债权、债务 关联方应收、应付款项具体内容如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应收票据： 上海浦宣工程机械有限公司 6,632,056.10 0.00 惠州市惠宣工程机械有限公司 5,330,000.00 0.00 合 计 11,962,056.10 0.00 应收账款： 宣化工程机械集团有限公司 7,550,701.68 0.00 上海浦宣工程机械有限公司 5,516,649.56 -145,270.18 惠州市惠宣工程机械有限公司 85,277.98 0.00 宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心 52,277.69 -157,722.31 宣化工程机械集团配件中心 17,400,451.75 18,542,989.84 河北宣工福田重工有限公司 0.00 930,000.00 北京宣工兴工程机械销售服务中心 -16,855.87 -22,855.87 合 计 30,588,502.79 19,147,141.48 预付账款: 宣化工程机械集团有限公司 6,186,388.48 23,148,414.12 宣化工程挖掘机有限公司 0.00 18,465,656.51 合 计 6,186,388.48 41,614,070.63 其他应收款 河北宣工福田重工有限公司 0.00 828,177.92 合计 0.00 828,177.92 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 61 应付账款： 宣化工程机械集团有限公司 0.00 1,803,522.78 合 计 0.00 1,803,522.78 6、采购货物 本公司向关联方采购货物情况如下： 关联方名称 2003 年 2004 年 交易内容 宣化工程劳动服务公司福利厂 154,490.43 0.00 配套件 宣化工程劳动服务公司 32,829,596.70 0.00 毛坯及半成品 宣化工程挖掘机有限公司 0.00 4,122,222.21 挖掘机 宣化工程机械集团有限公司 32,321,732.96 10,621,112.52 主机 铸件、毛坯、 修理、材料 合 计 65,305,820.09 14,743,334.73 7、销售货物 本公司向关联方销售货物情况如下： 关联方名称 2003 年 2004 年 交易内容 上海浦宣工程机械有限公司 106,293,740.08 10,932,478.68 主机 惠州市惠宣工程机械有限公司 14,882,991.45 0.00 主机 宣化工程机械集团云南联合配件销 售服务中心 2,462,649.57 1,098,290.60 主机 北京宣工兴工程机械销售服务中心 1,911,965.81 1,610,256.41 主机 宣化工程机械集团配件中心 17,129,237.52 9,197,561.49 配件主机 宣化工程劳动服务公司 18,958,786.16 0.00 配件、材料、水电 河北宣工福田重工有限公司 0.00 794,871.79 主机 宣化工程挖掘机有限公司 0.00 1,068,221.42 固定资产、材料、主机 宣化工程机械集团有限公司 13,529,541.22 4,653,196.98 材料、固定资产 合 计 175,168,911.81 29,354,877.37 8、其他关联事项 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 62 公司与集团公司及其下属企业在商标使用、进出口代理以及后勤服务等方面存 在关联关系，双方签订了《商标使用许可协议》、《进出口代理协议》和《综合服 务协议》等一系列合同协议。 公司本年向集团支付运费 1,719,107.50 元(不含税)。 公司本年向集团支付综合服务费为 1,760,000.00 元,上年为 1,880,100.00 元。 9、公司年末，短期借款余额 206,520,000.00 元,其中 97,020,000.00 元是由宣化 工程机械集团有限公司提供担保。30,000,000.00 元由河北宣工福田重工有限公司 提供担保；69,500,000.00 元由河北宝硕股份有限公司担保。 10、本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交 易和结算。 11、除上所述外，公司不存在需要披露的其他关联事项。 八、或有事项 公司与河北宝硕股份有限公司签定了互保合同，截止 2004 年 12 月 31 日公司 为河北宝硕股份有限公司担保金额为 53,540,000.00 元。 九、承诺事项 截止 2005 年 4 月 6 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 十、期后事项 1、已作帐务处理的固定资产报废毁损、存货盘亏、核销的坏帐损失已报税务机 关，现正在审批中。 2、除上述情况外公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大期后事项。 十一、其他重要事项 截止 2005 年 4 月 6 日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大 事项。 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 63 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 行 次 注 释 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 1 32,217,561.66 32,217,561.66 18,445,604.45 18,033,968.60 短期投资 2 2 574,700.79 574,700.79 603,124.00 603,124.00 应收票据 3 3 4,078,700.00 4,078,700.00 32,064,456.10 32,064,456.10 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 4 34,151,040.90 34,151,040.90 44,617,526.84 44,587,831.77 其他应收款 7 5 5,930,854.88 5,930,854.88 16,359,502.66 16,308,998.66 预付账款 8 6 56,629,782.43 56,629,782.43 16,300,962.17 26,583,187.42 应收补贴款 9 存 货 10 7 368,957,441.22368,957,441.22 371,911,343.04 343,474,982.00 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资21 其他流动资产 24 流 动 资 产 合 计 31 502,540,081.88502,540,081.88 500,302,519.26 481,656,548.55 长期投资: 长期股权投资 32 8 25,190,000.00 25,190,000.00 25,190,000.00 28,978,056.94 长期债权投资 34 12,678,000.00 12,678,000.00 长期投资合计 38 37,868,000.00 37,868,000.00 25,190,000.00 28,978,056.94 固定资产： 固定资产原价 39 9 336,930,283.80336,930,283.80 320,074,641.90 319,098,302.78 减：累计折旧 40 9 158,490,515.19158,490,515.19 147,392,295.65 147,327,342.26 固定资产净值 41 9 178,439,768.61178,439,768.61 172,682,346.25 171,770,960.52 减：固定资产减值准备 42 827,897.03 827,897.03 固定资产净额 43 178,439,768.61178,439,768.61 171,854,449.22 170,943,063.49 工程物资 44 10 973,851.58 973,851.58 2,894,575.12 2,894,575.12 在建工程 45 11 5,196,104.35 5,196,104.35 9,720,088.10 9,720,088.10 固定资产清理 46 固 定 资 产 合 计 50 184,609,724.54 184,609,724.54 184,469,112.44 183,557,726.71 无形资产及其他资产: 无形资产 51 12 97,480,877.92 97,480,877.92 101,364,451.34 99,676,766.31 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 97,480,877.92 97,480,877.92 101,364,451.34 99,676,766.31 递延税项: 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 822,498,684.34822,498,684.34 811,326,083.04 793,869,098.51 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 64 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债和所有者权益 行 次 注 释 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 流动负债： 短期借款 68 13 206,520,000.00206,520,000.00 246,520,000.00 226,520,000.00 应付票据 69 应付账款 70 14 93,491,405.80 93,491,405.80 99,666,760.32 98,175,662.06 预收账款 71 15 26,967,276.50 26,967,276.50 22,839,546.23 22,735,128.59 应付工资 72 应付福利费 73 10,244,894.63 10,244,894.63 6,680,161.71 6,680,161.71 应付股利 74 49,583.33 49,583.33 应交税金 75 16 20,465,549.74 20,465,549.74 11,321,425.95 16,061,929.45 其他应交款 80 17 2,604,794.55 2,604,794.55 2,068,893.90 2,068,893.90 其他应付款 81 18 4,632,265.38 4,632,265.38 4,371,207.91 4,371,207.91 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流 动 负 债 合 计 100 364,975,769.93364,975,769.93 393,467,996.02 376,612,983.62 长期负债： 长期借款 101 39,760,000.00 39,760,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 2,129,820.00 2,129,820.00 其他长期负债 108 长 期 负 债 合 计 110 41,889,820.00 41,889,820.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负 债 合 计 113 406,865,589.93406,865,589.93 393,467,996.02 376,612,983.62 少数股东权益： 114 420,895.21 股东权益： 股本 115 19 165,000,000.00165,000,000.00 165,000,000.00 165,000,000.00 资本公积 116 20 195,893,773.35195,893,773.35 195,852,572.53 195,852,572.53 盈余公积 117 21 12,187,148.81 12,187,148.81 11,818,032.00 11,818,032.00 其中：法定公益金 118 21 4,062,382.94 4,062,382.94 3,939,344.01 3,939,344.01 未分配利润 119 22 42,552,172.25 42,552,172.25 44,766,587.28 44,585,510.36 其中：拟分配现金股利 4,125,000.00 4,125,000.00 股 东 权 益 合 计 122 415,633,094.41415,633,094.41 417,437,191.81 417,256,114.89 负债和股东权益总计 135 822,498,684.34822,498,684.34 811,326,083.04 793,869,098.51 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 65 利 润 表 2004 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 注释 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 一、主营业务收入 1 23 495,873,289.21 495,809,394.92 621,323,127.62 621,203,706.18 减：主营业务成本 4 24 414,902,756.00 414,675,555.91 533,339,020.41 531,638,037.61 主营业务税金及附加 5 25 2,054,767.62 2,054,767.62 1,960,519.62 1,960,519.62 二、主营业务利润 10 78,915,765.59 79,079,071.39 86,023,587.59 87,605,148.95 加：其他业务利润 11 26 1,552,904.90 1,550,725.86 3,295,452.74 3,293,116.69 减：营业费用 14 20,873,512.47 20,847,091.77 16,837,197.51 16,789,541.81 管理费用 15 46,985,920.48 46,605,213.32 50,541,620.01 49,363,592.00 财务费用 16 27 10,773,185.15 10,283,299.05 12,160,867.28 12,170,463.58 三、营业利润 18 1,836,052.39 2,894,193.11 9,779,355.53 12,574,668.25 加：投资收益 19 28 2,885,868.23 2,096,510.81 2,052,765.63 -600,895.09 补贴收入 22 0.00 营业外收入 23 29 379,401.68 379,401.68 1,993,654.64 1,993,654.64 减：营业外支出 25 30 1,086,921.54 1,086,921.54 2,640,201.76 2,640,179.48 四、利润总额 27 4,014,400.76 4,283,184.06 11,185,574.04 11,327,248.32 减：所得税 28 31 1,822,405.36 1,822,405.36 7,332,774.26 7,332,774.26 少数股东本期损益 29 -87,706.38 -294,851.20 五、净利润 30 2,279,701.78 2,460,778.70 4,147,650.98 3,994,474.06 补充资料 上年同期数 上年同期数 项 目 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -14,599.52 -14,599.52 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 66,400.00 66,400.00 6、其他 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 66 利 润 分 配 表 2004 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 注释 合并报表数 母公司数 合并报表数 母公司数 一、净利润 1 2,279,701.78 2,460,778.70 4,147,650.98 3,994,474.06 加：年初未分配利润 2 24 44,766,587.28 44,585,510.36 41,218,107.40 41,190,207.40 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 47,046,289.06 47,046,289.06 45,365,758.38 45,184,681.46 减：提取法定盈余公积 9 23 246,077.88 246,077.88 399,447.40 399,447.40 提取法定公益金 10 23 123,038.93 123,038.93 199,723.70 199,723.70 三、可供投资者分配的利润 16 46,677,172.25 46,677,172.25 44,766,587.28 44,585,510.36 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 4,125,000.00 4,125,000.00 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 24 42,552,172.25 42,552,172.25 44,766,587.28 44,585,510.36 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 67 现金流量表 2004 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 合并报表数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 276,571,580.71 276,781,698.78 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 32 2,456,458.82 2,124,754.55 现金流入小计 4 279,028,039.53 278,906,453.33 购买商品、接受劳务支付的现金 5 162,468,242.73 162,331,860.73 支付给职工以及为职工支付的现金 6 76,215,320.68 76,215,320.68 支付的各项税费 7 19,418,838.91 19,417,983.21 支付的其他与经营活动有关的现金 8 33 11,043,630.59 10,954,122.86 现金流出小计 9 269,146,032.91 268,919,287.48 经营活动产生的现金流量净额 10 9,882,006.62 9,987,165.85 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 2,962,329.75 3,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 2,928,890.96 2,928,890.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 14 33,200.00 33,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 5,924,420.71 5,962,090.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 9,636,531.03 9,636,531.03 投资所支付的现金 18 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 9,636,531.03 9,636,531.03 投资活动产生的现金流量净额 21 -3,712,110.32 -3,674,440.07 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 256,280,000.00 256,280,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 1,980,000.00 1,980,000.00 现金流入小计 26 258,260,000.00 258,260,000.00 偿还债务所支付的现金 27 236,520,000.00 236,520,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 14,137,939.09 13,869,132.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 250,657,939.09 250,389,132.72 筹资活动产生的现金流量净额 31 7,602,060.91 7,870,867.28 四、汇率变动对现金的影响额 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 13,771,957.21 14,183,593.06 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 68 现金流量表（续） 2004 年度 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 合并报表数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 34 净利润 35 2,279,701.78 2,460,778.70 加：少数股东本期损益 36 -87,706.38 0.00 计提的资产减值准备 37 2,429,422.63 2,429,422.63 固定资产折旧 38 15,849,362.00 15,803,177.11 无形资产摊销 39 2,751,936.25 2,530,931.12 长期待摊费用摊销 40 - 待摊费用减少（减：增加） 41 - 预提费用增加（减：减少） 42 244,166.69 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 43 668,744.31 668,744.31 固定资产报废损失 44 - 财务费用 45 12,307,068.30 12,038,432.20 投资损失（减：收益） 46 -2,885,868.23 -2,096,510.81 递延税款贷项（减：借项） 47 - 存货的减少（减：增加） 48 -29,759,247.11 -29,097,548.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 49 2,570,214.26 2,249,973.34 经营性应付项目的增加（减：减少） 50 3,648,588.39 3,071,037.31 其它 51 -134,376.27 -71,271.54 经营活动产生的现金流量净额 52 9,882,006.62 9,987,165.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3、现金及现金等价物增加情况： 57 现金的期末金额 58 32,217,561.66 32,217,561.66 减：现金的期初余额 59 18,445,604.45 18,033,968.60 加：现金等价物的期末余额 60 减：现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 13,771,957.21 14,183,593.06 法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 69 股东权益增减变动表(合并） 2004 年度 公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 165,000,000.00 165,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 165,000,000.00 165,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 195,852,572.53 195,410,470.46 本年增加数 17 41,200.82 442,102.07 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产捐赠 19 90,450.00 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 41,200.82 351,652.07 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 195,893,773.35 195,852,572.53 三、法定和任意盈余公积金 年初余额 46 7,878,687.99 7,479,240.59 本年增加数 47 246,077.87 399,447.40 其中：从净利润中提取数 48 246,077.87 399,447.40 其中：法定盈余公积金 49 246,077.87 399,447.40 任意盈余公积金 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分配现金股利或利润 57 分配股票股利 58 年末余额 62 8,124,765.86 7,878,687.99 其中：法定盈余公积金 63 8,124,765.86 7,878,687.99 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 3,939,344.01 3,739,620.31 本年增加数 67 123,038.94 199,723.70 其中：从净利润中提取数 68 123,038.94 199,723.70 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 4,062,382.95 3,939,344.01 五、未分配利润 年初未分配利润 76 44,766,587.28 41,218,107.40 本年净利润(净亏损以“ —” 号填写) 77 2,279,701.78 4,147,650.98 本年利润分配 78 4,494,116.81 599,171.10 年末未分配利润(未弥补亏损以“ —” 号填列) 80 42,552,172.25 44,766,587.28 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 70 股东权益增减变动表（母公司） 2004 年度 公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 165,000,000.00 165,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 165,000,000.00 165,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 195,852,572.53 195,410,470.46 本年增加数 17 41,200.82 442,102.07 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产捐赠 19 90,450.00 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 41,200.82 351,652.07 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 195,893,773.35 195,852,572.53 三、法定和任意盈余公积金 年初余额 46 7,878,687.99 7,479,240.59 本年增加数 47 246,077.87 399,447.40 其中：从净利润中提取数 48 246,077.87 399,447.40 其中：法定盈余公积金 49 246,077.87 399,447.40 任意盈余公积金 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分配现金股利或利润 57 分配股票股利 58 年末余额 62 8,124,765.86 7,878,687.99 其中：法定盈余公积金 63 8,124,765.86 7,878,687.99 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 3,939,344.01 3,739,620.31 本年增加数 67 123,038.94 199,723.70 其中：从净利润中提取数 68 123,038.94 199,723.70 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 4,062,382.95 3,939,344.01 五、未分配利润 年初未分配利润 76 44,585,510.36 41,190,207.40 本年净利润(净亏损以“ —” 号填写) 77 2,460,778.70 3,994,474.06 本年利润分配 78 4,494,116.81 599,171.10 年末未分配利润(未弥补亏损以“ —” 号填列) 80 42,552,172.25 44,585,510.36 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 71 资产减值准备明细表（合并） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 年初余额 本期增加 本期转回数 其他减少 期末余额 一、坏账准备合计 3,208,345.75 -996,924.78 918.39 2,210,502.58 其中：应收账款 2,426,383.29 -502,339.60 918.39 1,923,125.30 其他应收款 781,962.46 -494,585.18 287,377.28 二、短期投资跌价准备 16,538.65 16,538.65 其中：股票投资 债券投资 基金投资 16,538.65 16,538.65 三、存货跌价准备 3,420,572.35 3,426,347.41 6,846,919.76 其中：库存商品 3,420,572.35 3,426,347.41 6,846,919.76 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 827,897.03 827,897.03 0.00 其中：房屋、建筑物 827,897.03 827,897.03 0.00 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 72 资产减值准备明细表（母公司） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 年初余额 本期增加 本期转回数 其他减少 期末余额 一、坏账准备合计 3,207,427.36 -996,924.78 2,210,502.58 其中：应收账款 2,425,464.90 -502,339.60 1,923,125.30 其他应收款 781,962.46 -494,585.18 287,377.28 二、短期投资跌价准备 16,538.65 16,538.65 其中：股票投资 债券投资 基金投资 16,538.65 16,538.65 三、存货跌价准备 3,420,572.35 3,426,347.41 6,846,919.76 其中：库存商品 3,420,572.35 3,426,347.41 6,846,919.76 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 827,897.03 827,897.03 0.00 其中：房屋、建筑物 827,897.03 827,897.03 0.00 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 73 利润表附表（合并） 2004 年度 公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.99% 18.96% 0.4783 0.4783 营业利润 0.44% 0.44% 0.0111 0.0111 净利润 0.55% 0.55% 0.0138 0.0138 扣除非经常性损 益后的净利润 0.41% 0.41% 0.0103 0.0103 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 利润表附表（母公司） 2004 年度 公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.03% 19.01% 0.4793 0.4793 营业利润 0.70% 0.70% 0.0175 0.0175 净利润 0.59% 0.59% 0.0149 0.0149 扣除非经常性损 益后的净利润 0.45% 0.45% 0.0114 0.0114 公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：周之胜 会计机构负责人：尹增玮 XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 74 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、财务机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 4、文件备置场所：公司董事会办公室。 董事长:王建军 河北宣化工程机械股份有限公司 董事会 二 00 五年四月六日