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湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 0 湖北福星科技股份有限公司二 OO 八年 年 度 报 告 全 文 二 oo 九年三月十八日 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 1 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告全文 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 公司董事长谭功炎先生，主管会计工作负责人、董事、财务总监胡朔商先生 及会计机构负责人黎文彦先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 第二节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第三节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第四节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第六节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第七节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第八节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 第九节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 44 第十节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 46 第十一节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 55 第十二节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 123 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖北福星科技股份有限公司 中文名称缩写：福星股份 法定英文名称：HUBEI FUXING SCIENCE AND TECHNOLOGY Co.,LTD 英文名称缩写： HBFX 二、公司法定代表人：谭功炎 三、董事会秘书：冯东兴 证券事务代表：杨望云 联系地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 联系电话：0712-8740018、8741411 传 真：0712-8740018 电子信箱：fxkj0926@ 四、公司注册地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 公司办公地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 邮政编码：431608 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：fxkj0926@ 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：本公司证券及投资者关系管理部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：福星股份 股票代码：000926 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 8 日 公司首次注册地点：湖北省汉川县沉湖镇复兴街 1 号 公司最新变更注册登记日期：2008 年 11 月 20 日 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 3 公司最新变更注册地点：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 企业法人营业执照注册号：420000000029014 税务登记号码：420984706959504 组织机构代码：70695950-4 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都天华会计师事务所有限责任公司（原 北京京都会计师事务所有限责任公司） 办公地址：北京建外大街 22 号赛特广场五层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标 指标名称 金 额( 元) 营业利润 422, 054, 303. 58 利润总额 419, 933, 418. 74 归属于上市公司股东的净利润 330, 369, 143. 34 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 330, 319, 341. 42 经营活动产生的现金流量净额 19, 423, 112. 62 非经常性损益项目 金额( 元) 非流动资产处置损益 - 1, 427, 450. 72 计入当期损益的政府补助, 但与公司业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1, 722, 000. 00 对非金融企业收取的资金占用费 2, 237, 461. 98 债务重组损益 - 6, 000. 00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 - 1, 875, 185. 98 所得税影响数 - 584, 080. 48 归属于少数股东的非经常性损益净影响数 - 16, 942. 88 合 计 49, 801. 92 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 4 二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据及财务指标 单位：人民币元、元/股 2006 年度 项 目 2008 年度 2007 年度 本年比上 年增减（%） 调整前 调整后 营业收入 3,201,425,893.05 3,337,607,771.59 -4.08 2,451,680,527.44 2,471,816,980.61 利润总额 419,933,418.74 487,851,883.15 -13.92 364,650,940.76 364,121,331.12 归属于上市公司股东的净利润 330,369,143.34 317,489,256.27 4.06 258,192,689.50 263,634,722.40 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 330,319,341.42 317,545,552.09 4.02 258,426,428.27 264,212,279.18 基本每股收益 0.55 0.60 -8.33 0.97 1.22 稀释每股收益 0.55 0.60 -8.33 0.97 1.22 扣除非经常性损益后的基本每 股收益 0.55 0.60 -8.33 0.97 1.22 全面摊薄净资产收益率（%） 9.24 15.08 -5.84 14.53 14.78 加权平均净资产收益率（%） 12.17 16.37 -4.20 19.94 20.21 扣除非经常性损益后全面摊薄 净资产收益率（%） 9.24 15.09 -5.85 14.54 14.82 扣除非经常性损益后加权平均 净资产收益率（%） 12.17 16.38 -4.21 19.96 20.26 经营活动产生的现金流量净额 19,423,112.62 28,968,226.55 -32.95 -138,765,204.06 -138,765,204.06 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.03 0. 06 -50.00 -0.52 -0.52 2006 年末 项 目 2008 年末 2007 年末 本年末比上 年末增减（%） 调整前 调整后 总资产 7,216,118,395.59 5,866,184,044.98 23.01 4,690,121,917.60 4,696,193,696.73 所有者权益（或股东权益） 3,575,875,701.76 2,104,800,588.50 69.89 1,777,359,820.76 1,817,746,222.33 归属于上市公司股东的每股净 资产 5.07 4.01 26.43 6.70 6.72 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 5 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（截止 2008 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 ( %) 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 ( %) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、其他 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 180,580,039 180,580,039 180,359,071 220,968 344,647,611 344,647,611 34.38 34.38 34.34 0.04 65.62 65.62 180,000,000 180,000,000 818,565 818,565 818,565 -818,565 -818,565 818,565 818,565 818,565 179,181,435 179,181,435 181,398,604 181,398,604 180,359,071 1,039,533 523,829,046 523,829,046 25.72 25.72 25.57 0.15 74.28 74.28 三、股份总数 525,227,650 100 180,000,000 180,000,000 705,227,650 100 限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售 原因 解除限 售日期 湖北省汉川市钢丝绳厂 180, 359, 071 180, 359, 071 0 0 福星集团控股有限公司 0 0 180, 359, 071 180, 359, 071 见说明 谭功炎 25, 736 183, 051 706, 468 549, 153 张守才 19, 301 37, 500 150, 000 131, 801 夏木阳 19, 301 0 1 19, 302 董事、监事、 高管人员持股 按规定锁定或 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 6 赵 曼 24, 651 24, 651 0 0 胡朔商 21, 236 28, 526 114, 100 106, 810 冯东兴 12, 741 33, 185 120, 000 99, 556 张 俊 0 25, 000 100, 000 75, 000 张运华 19, 305 0 0 19, 305 谭才旺 38, 606 0 0 38, 606 涂相华 19, 301 19, 301 0 0 夏德才 20, 790 20, 790 0 0 流通 合 计 180, 580, 039 180, 731, 075 181, 549, 640 181, 398, 604 说明：①股份变动原因为报告期内公司部分董事、高管从二级市场增持本公 司股份，另外，因报告期内公司董事、监事换届，部分离任满 6 个月的董、监事 所持本公司股份解除限售；②福星集团控股有限公司持有本公司有限售条件的流 通股的限售原因及解除限售日期详见本节“ 二、5、报告期末公司前 10 名有限售 条件股东持股数量及限售条件”。 2、近三年公司股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2006] 87号文批准，公司于2006年10 月16日向特定投资者非公开发行人民币A股6, 000万股，发行价格7. 80元/股，募集 资金净额为44, 900万元，公司总股本由205, 266, 490股增至265, 266, 490股。本次 非公开发行的6, 000万股股份及其因实施2006年度利润分配方案形成的对应送转 股份数5, 880万股，一并与本次非公开发行股份于2007 年10 月25 日上市流通。 根据 2005 年公司股权分置改革方案，至 2006 年 11 月 9 日，公司原有限售条 件的四名股东湖北安盛投资发展有限公司、中工美投资有限责任公司、孝感市产 权交易中心、湖北鑫诚工贸有限公司所持有的有限售条件的流通股共 13, 504, 050 股的限售期满，经公司申请，深圳证券交易所安排上述股份于 2006 年 11 月 10 日 上市流通。 2007 年 5 月 22 日，公司实施了 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本方 案，以 2006 年度末总股本 265, 266, 490 股为基数，每 10 股送红股 1. 8 股并以资 本公积金转增 8 股，公司股份总数由 265, 266, 490 股变更为 525, 227, 650 股。 经中国证券监督管理委员会证监许可[ 2008] 625号文核准，2008年 7月 29日， 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 7 公司 1. 8 亿股社会公众股在深圳证券交易所成功发行，发行价格 6. 95 元/股，募 集资金总额为 12. 51 亿元, 扣除发行费用后的募集资金净额为 1, 213, 012, 051. 11 元，公司总股本由 525, 227, 650 股增至 705, 227, 650 股。 本报告期末，公司无内部职工股。 二、股东和实际控制人情况（截止 2008 年 12 月 31 日） 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 102, 573 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例% 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻 结的股份 数量 福星集团控股有限公司 境内非国有法人 26. 28 185, 359, 071 180, 359, 071 0 广发聚丰股票型证券投资基金 其他 3. 91 27, 594, 958 0 0 易方达价值成长混合型证券投资基金 其他 2. 78 19, 585, 006 0 0 申万巴黎新经济混合型证券投资基金 其他 1. 55 10, 910, 000 0 0 中工美投资有限责任公司 国有法人 1. 19 8, 422, 000 0 0 华夏大盘精选证券投资基金 其他 0. 65 4, 599, 159 0 0 裕隆证券投资基金 其他 0. 57 4, 000, 000 0 0 广发核心精选股票型证券投资基金 其他 0. 50 3, 499, 159 0 0 孝感市产权交易中心 国有法人 0. 40 2, 828, 406 0 0 林吕鑫 境内自然人 0. 34 2, 423, 927 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广发聚丰股票型证券投资基金 27, 594, 958 A股 易方达价值成长混合型证券投资基金 19, 585, 006 A股 申万巴黎新经济混合型证券投资基金 10, 910, 000 A股 中工美投资有限责任公司 8, 422, 000 A股 华夏大盘精选证券投资基金 4, 599, 159 A股 裕隆证券投资基金 4, 000, 000 A股 广发核心精选股票型证券投资基金 3, 499, 159 A股 孝感市产权交易中心 2, 828, 406 A股 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 8 林吕鑫 2, 423, 927 A股 陈素君 2, 121, 451 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东福星集团控股有限公司与上述其他股东之间不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司控股股东情况介绍： 控股股东名称：福星集团控股有限公司 法定代表人：谭功炎 成立日期：2008 年 1 月 31 日 注册资本：人民币肆亿元 主要经营范围：企业资产管理，实业投资管理（法律、行政法规禁止的不得 经营）。 控股股东变更情况：报告期内，公司原控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂以其 所持本公司 185, 359, 071 股股份按评估价值折价 14, 000 万元，同时以货币资金 6, 000 万元向福星集团控股有限公司增资，认购福星集团控股有限公司增扩的注 册资本人民币 2 亿元。福星集团控股有限公司现持有本公司 185, 359, 071 股股份 （占本公司总股本的 26. 28%），为本公司第一大股东。 3、公司的实际控制人情况介绍： 实际控制人名称：湖北省汉川市钢丝绳厂 法定代表人：谭才旺 成立日期：1985 年 5 月 8 日 注册资本：人民币叁亿捌仟万元 主要经营范围：日用百货，其他食品批发、零售，汽车运输、钢材销售。 湖北福星科技股份有限公司 控股 26.28% 福星集团控股有限公司 湖北省汉川市钢丝绳厂 控股 100% 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 9 4、报告期内，本公司无其他持股 10%以上（含 10%）的股东。 5、报告期末公司前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售 条件 1 福星集团控股有限公司 180, 359, 071 2010 年 11 月 9 日 180, 359, 071 见注释 注释： 在本公司股权分置改革中，湖北省汉川市钢丝绳厂曾作出承诺，湖北省汉川 市钢丝绳厂持有的福星股份非流通股股份自福星股份股权分置改革方案实施之日 （即 2005 年 11 月 9 日）起，在 12 个月内不上市交易或转让，在 36 个月内不上 市交易；在前述 36 个月期满后，在 24 个月内通过交易所挂牌交易出售原非流通 股股份的价格不低于 14 元（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有 派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）；同时， 在前述 36 个月期满后的 24 个月内，湖北省汉川市钢丝绳厂通过交易所挂牌交易 出售原非流通股股份总数不超过福星股份总股本的 5%。湖北省汉川市钢丝绳厂若 有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划入福星股份账户归全体股东所有。此外， 2008 年 7 月 16 日及 2008 年 8 月 27 日湖北省汉川市钢丝绳厂追加承诺，所持有 的 2008 年 11 月 9 日可上市交易的福星股份 35,261,383 股，在原股权分置改革承 诺可上市交易时间的基础上自愿延长锁定期二年。自 2010 年 11 月 9 日起，湖北 省汉川市钢丝绳厂通过二级市场减持福星股份股票，减持价格不低于 16 元／股 （若至出售期间有派息、送股、资本公积金转增等除权事项，应对该价格除权）。 2008 年 11 月，湖北省汉川市钢丝绳厂以其所持本公司股份对福星集团控股 有限公司进行增资后，作为湖北省汉川市钢丝绳厂所持本公司 185,359,071 股股份 的受让方，福星集团控股有限公司承诺：福星集团控股有限公司将承继湖北省汉 川市钢丝绳厂所作出的股份限售承诺，在 2010 年 11 月 9 日前不通过二级市场减 持福星股份股票；自 2010 年 11 月 9 日起，通过二级市场减持福星股份股票，减 持价格不低于 16 元／股（若至出售期间有派息、送股、资本公积金转增等除权 事项，对该价格除权）。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： （一）、基本情况： 1、公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票情况： 数量单位：股 说明：上表中相关人员的持股数变动均系从二级市场增持所致。 公司监事会主席谭才旺先生自 1998 年 10 月起一直在本公司实际控制人湖北 省汉川市钢丝绳厂任厂长。 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任期起止日期 年初持 股数 年末持股 数 股份增减 谭功炎 男 61 董事长 2008. 4- 2011. 4 25, 736 732, 204 706, 468 张守才 男 47 董事、总经理 2008. 4- 2011. 4 25, 736 175, 736 150, 000 夏木阳 男 48 董事、副总经理 2008. 4- 2011. 4 25, 736 25, 736 0 李守明 男 64 独立董事 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 李顺义 男 59 独立董事 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 唐国平 男 45 独立董事 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 胡朔商 男 35 董事、财务总监 2008. 4- 2011. 4 28, 314 142, 414 114, 100 冯东兴 男 42 董事、董事会秘书 2008. 4- 2011. 4 12, 741 132, 741 120, 000 张守华 男 46 董事 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 张 俊 男 47 副总经理 2008. 4- 2011. 4 0 100, 000 100, 000 张运华 男 53 副总经理 2008. 4- 2011. 4 25, 740 25, 740 0 谭想成 男 49 副总经理 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 谭少年 男 44 副总经理 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 黎文彦 男 40 副总经理 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 谭才旺 男 53 监事会主席 2008. 4- 2011. 4 51, 474 51, 474 0 汪益红 男 41 监事 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 徐志雄 男 39 监事 2008. 4- 2011. 4 0 0 0 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 11 2、公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票期权情况： 姓 名 职 务 年初数（股） 期末数（股） 增减（股） 谭功炎 董事长 1, 980, 000 1, 188, 000 - 792, 000 张守才 董事、总经理 990, 000 594, 000 - 396, 000 夏木阳 董事、常务副总经理 594, 000 356, 400 - 237, 600 胡朔商 董事、财务总监 594, 000 356, 400 - 237, 600 冯东兴 董事、董事会秘书 594, 000 356, 400 - 237, 600 张守华 董事 594, 000 356, 400 - 237, 600 谭才旺 监事会主席 594, 000 356, 400 - 237, 600 张 俊 副总经理 594, 000 356, 400 - 237, 600 谭想成 副总经理 594, 000 356, 400 - 237, 600 张运华 副总经理 594, 000 356, 400 - 237, 600 说明：上述人员持有的股票期权数量变动的原因为第一期股票期权行权期已 过，符合行权条件的公司董事、监事及高级管理人员均未行权，第一期股票期权 额度自动失效。 《公司董事会关于股票期权相关事宜的提示性公告》刊登在2008年12月10日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站上），2007 年度公司实现净利润317, 489, 256. 27元（扣除非经常性后的净利润为 317, 545, 552. 09元），净资产收益率为15. 08%（扣除非经常性损益后的净资产收 益率15. 09%），公司行权对象符合公司《激励计划》规定的第二期行权期行权条 件。第二期行权期自2008年12月11日起至2009年12月10日止。 （二）、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历及在其他单位的兼职情况： 1、谭功炎先生，正高职高级经济师，长期从事金属制品的研制、开发和经销 工作，具有丰富的生产和经营管理经验，曾获“ 全国优秀经营管理者” 称号和全 国“ 五一” 劳动奖章，被评为全国劳动模范，连续当选为第八届、第九届、第十 届、第十一届全国人民代表大会代表。现任公司董事长，公司战略委员会主任委 员、提名委员会委员，同时兼任公司控股子公司福星惠誉房地产有限公司及湖北 福星惠誉置业有限公司（福星惠誉之控股子公司）董事长、福星集团控股有限公 司董事长兼总裁、湖北省工商联合会副会长、孝感市工商联合会会长。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 12 2、张守才先生，高级经济师，历任湖北省汉川市钢丝绳厂车间主任、副厂长, 本公司一分厂厂长、公司副总经理，湖北省技术监督局行风监督员。现任公司董 事、总经理，公司战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会委员。 3、夏木阳先生，高级经济师，历任公司技术科长、工程师、总工程师，湖北 省质量监督与检验协会常务理事。现任公司董事、副总经理，公司战略委员会委 员，金属制品委员会副理事长，湖北省质量管理协会常任理事，《金属制品》编委 会编委。 4、李守明先生，武汉大学经济与管理学院会计系教授，1970 年 7 月毕业于 武汉大学数学系，留校任教至 2006 年退休。1993 年评为享受国务院政府特殊津 贴专家。曾任武汉大学财务管理系主任，湖北省会计高级职称评审专家，湖北宜 化化工股份有限公司独立董事。现任公司独立董事，公司审计委员会主任委员、 提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员，湖北金环股份有限公司独立董事，沙 隆达股份有限公司独立董事，湖北大信会计师事务所专家委员会成员。 5、李顺义先生，一级律师，曾任中南政法学院客座教授、中华全国律师协会 理事、湖北省律师协会理事、襄樊市人民政府法律顾问、湖北省律师公证高级职 称评审委员会委员、湖北联邦律师事务所主任、湖北省财政厅法律顾问，湖北中 航救生科技股份有限公司独立董事，武汉南波湾房地产开发有限公司副董事长、 湖北大顺投资有限公司副董事长，曾被评为湖北省先进律师工作者。现任公司独 立董事，公司提名委员会主任委员、战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与 考核委员会委员，湖北武珞律师事务所主任律师。 6、唐国平先生，博士、教授、博士生导师、注册会计师，1987 年研究生毕 业留原中南财经大学任教至今，曾被评为教育部“ 优秀青年教师” 、财政部“ 跨 世纪学科带头人” 。曾任博盈投资股份有限公司独立董事，现任公司独立董事， 公司薪酬与考核委员会主任委员、审计委员会、提名委员会委员，中南财经政法 大学会计学院副院长，武汉塑料股份有限公司独立董事、荆门东莞电子股份有限 公司独立董事。 7、胡朔商先生，高级会计师、高级理财师，历任公司财务科长、财务部副部 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 13 长，全国青年联合会委员，湖北省青年联合会常务委员，湖北省青年企业家协会 常务理事。现任公司董事、财务总监，公司战略委员会、审计委员会、薪酬与考 核委员会委员，兼任福星惠誉房地产有限公司副董事长、福星集团控股有限公司 董事。 8、冯东兴先生，高级经济师、高级策划师，历任公司主管会计、财务科长、 财务部部长。现任公司董事、董事会秘书，公司战略委员会、审计委员会委员， 兼任福星惠誉房地产有限公司董事、福星集团控股有限公司董事，湖北省房地产 经济学会常务理事。 9、张守华先生，高级经济师，历任湖北省汉川市钢丝绳厂车间主任、湖北福 星科技股份有限公司二分厂厂长。现任公司董事、钢帘线分厂厂长，公司战略委 员会委员。 10、张运华先生，高级工程师，历任湖北省汉川市钢丝绳厂班长、车间主任、 副厂长。现任公司副总经理。 11、张俊先生，高级经济师，历任中国建设银行湖北省分行科长、国家外汇 管理局湖北分局副处长、中国人民银行湖北省分行处长，湖北福星科技股份有限 公司总经理助理。现任公司副总经理, 兼任福星惠誉房地产有限公司监事长。 12、谭想成先生，经济师，历任湖北省汉川市钢丝绳厂办公室主任、湖北省 汉川钢丝绳股份有限公司销售经理、湖北福星科技股份有限公司西南地区销售主 管。现任公司副总经理。 13、黎文彦先生，高级会计师，历任湖北省汉川市钢丝绳厂出纳员、湖北省 汉川钢丝绳股份有限公司财务科长、本公司财务部长，现任公司副总经理。 14、谭才旺先生，高级经济师、高级会计师，历任湖北省汉川市钢丝绳厂厂 办主任、副厂长。现任湖北省汉川市钢丝绳厂厂长、本公司监事会主席，福星集 团控股有限公司董事，汉川市人大常务委员会常委。 15、汪益红先生，曾任职湖北省铁合金厂，2000 年 12 月加入本公司，历任 公司办公室科长、主任、销售主管职务，现任公司监事。 16、徐志雄先生，曾任职山东淄博有机化工厂，1993 年 12 月加入本公司， 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 14 历任公司技术科长、化工分厂厂长、钢帘线分厂副厂长，现任公司监事。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、董事、监事、高级管理人员的年度报酬的决策程序和确定依据： 董事、监事、高级管理人员 2008 年度报酬的决策程序和确定依据是根据《公 司章程》的规定，由薪酬与考核委员会提出方案，并提请公司五届三十二次董事 会与 2007 年年度股东大会审议通过，实行年薪制。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工 资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）： 单位：万元 注：监事会主席谭才旺先生在本公司实际控制人湖北省汉川市钢丝绳厂领取 姓 名 职 务 2008 年度报酬总额（含税） 谭功炎 董事长 30. 00 张守才 董事、总经理 30. 90 夏木阳 董事、副总经理 27. 43 李守明 独立董事 5. 00 李顺义 独立董事 5. 00 唐国平 独立董事 5. 00 胡朔商 董事、财务总监 20. 25 冯东兴 董事、董事会秘书 20. 25 张守华 董事 22. 19 张 俊 副总经理 20. 25 谭想成 副总经理 21. 97 张运华 副总经理 22. 51 黎文彦 副总经理 22. 75 谭少年 副总经理 18. 66 汪益红 监事 21. 45 徐志雄 监事 4. 72 合 计 298. 33 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 15 报酬。 3、董事、监事、高级管理人员所获股票期权情况： 姓 名 期末持股数（股） 可行权股数（股） 已行权数量（股） 谭功炎 1, 188, 000 792, 000 0 张守才 594, 000 396, 000 0 夏木阳 356, 400 237, 600 0 胡朔商 356, 400 237, 600 0 冯东兴 356, 400 237, 600 0 张守华 356, 400 237, 600 0 谭才旺 356, 400 237, 600 0 涂相华 356, 400 237, 600 0 夏德才 237, 600 158, 400 0 张 俊 356, 400 237, 600 0 谭想成 356, 400 237, 600 0 张运华 356, 400 237, 600 0 说明：报告期内，公司实施2007年度利润分配方案后，公司股票期权的行权 价格调整为4. 61元（《公司关于《公司股票期权激励计划》股票期权行权价格调整 及有关事项的公告》刊登在2008年6月6日《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》及巨潮资讯网站上），报告期末（2008年12月31日）公司股票收盘价为4. 84 元。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员选举或聘任情况： 报告期内，本公司董事、监事因任期届满，进行了董事会、监事会成员换届 选举。 2008 年 4 月 10 日召开的公司 2007 年年度股东大会选举谭功炎、张守才、夏 木阳、李守明、李顺义、唐国平、胡朔商、冯东兴、张守华 9 位董事共同组成公 司第六届董事会（其中李守明、李顺义、唐国平为独立董事），选举谭才旺、汪益 红二名监事与由职工代表大会推选的监事徐志雄先生共同组成公司第六届监事 会。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 16 2008 年 4 月 10 日召开的公司六届一次董事会聘任张守才先生为公司总经理， 冯东兴先生为董事会秘书，聘任胡朔商先生为公司财务总监，聘任夏木阳先生、 张运华先生、张俊先生、谭想成先生、黎文彦先生、谭少年先生为公司副总经理。 四、公司员工情况（截止 2008 年 12 月 31 日） 专 业 构 成 教 育 程 度 职工 人数 生 产 人员 销 售 人员 技 术 人员 财 务 人员 行 政 人员 大 专 以上 中专 高中 初中 离退休 人员 5210 4516 70 315 33 276 1563 617 1512 1518 116 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司以开展公司治理专项活动为契机，严格按相关法律法规的要求，不断完 善公司治理结构，加强内部控制与管理，规范公司运作，使得本公司治理进一步 完善。2008 年 7 月 30 日，公司六届四次董事会审议通过《湖北福星科技股份有 限公司关于公司治理整改情况的说明》，并报送中国证监会湖北证监局和深圳证券 交易所，在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公 开披露。 中国证券监督管理委员会湖北监管局于 2008年 3月对本公司及子公司福星惠 誉进行了现场检查，并就检查发现的问题下达了鄂证监公司字[ 2008] 82 号限期整 改通知书。公司董事会针对限期整改通知书中指出的问题，严格对照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》、《上市公司 股东大会规范意见》以及《公司章程》等有关法规的规定和要求逐项进行了整改， 形成整改报告并经公司 2008 年 8 月 20 日召开的六届六次董事会审议通过，整改 报告同时报送中国证监会湖北证监局和深圳证券交易所，并在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露。 本年度内公司还制定了《湖北福星科技股份有限公司防范大股东及关联方资 金占用管理办法》、《湖北福星科技股份有限公司敏感信息排查管理制度》、《湖北 福星科技股份有限公司证券投资管理制度》，修订了《公司独立董事工作制度》、 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 17 《公司审计委员会工作细则》、《公司募集资金管理办法》、《湖北福星科技股份有 限公司信息披露管理制度》、《公司章程》等，公司内控体系得到进一步完善。 公司注重加强对董事、监事和高级管理人员的宣传、教育和培训，先后多次 组织董事、监事、高级管理人员学习落实监管机关关于规范治理、内部控制、信 息披露、投资者关系管理、社会责任等方面的监管要求，切实提高了董事、监事 和高级管理人员的责任意识和履职能力。 通过开展公司治理专项活动及对湖北证监局现场检查问题的整改活动，公司 治理水平再上新台阶，公司治理总体情况符合中国证监会的相关要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和本 公司《章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多 的股东参加股东大会，充分行使股东的权利，保障所有股东特别是中小股东享有 平等地位。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，公司的重大决策均由股 东大会和董事会依法作出；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方 面严格做到了“ 五分开”，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监 事会和内部组织机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会人员构成符合法律、法规的要求，公司在 《公司章程》中制定了规范的董事会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策； 公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加相关培训，学 习相关法律法规，掌握董事应具备的相关知识，并忠实、诚信、勤勉地履行职责。 公司按照有关规定建立了独立董事制度，选聘了独立董事，以保证董事会决策的 科学性和公正性。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求； 《公司章程》中制定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检 查职责；公司监事能够认真履行职责，能够本着对全体股东负责的态度，通过列 席董事会会议、检查公司财务等方式对公司财务以及公司董事、高级管理人员履 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 18 行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了有效的绩效评价和激励约 束机制，并实施了《股票期权激励计划》，该计划从公司长期利益和近期利益相 结合出发，倡导公司与个人共同持续发展的理念，有利于充分调动公司高级管理 人员的积极性，提高管理绩效，实现全体股东、公司和个人利益的一致，更好的 维护全体股东的权益，为股东带来更高效更持续的回报，对健全公司激励约束机 制，进一步完善公司治理结构，促进公司持续、稳定发展具有重要而深远的意义。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工 及公司客户等其他利益相关者的合法权利，并与利益相关者积极合作，共同营造 和谐氛围，推动公司健康发展，实现利益相关者利益最大化，并关注公司所在地 区的福利、环境保护和公益事业的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照相关法律、法规和公司章程、信息 披露管理制度的规定，真实、准确、及时、完整地披露可能对广大投资者的决策 产生实质性影响的信息，努力使广大投资者能及时、公平的获得信息。 二、独立董事履行职责情况： 公司三名独立董事能认真充分履行法律法规、《公司章程》和《独立董事工作 制度》赋予的职责和义务，亲自或委托出席了公司召开的全部董事会会议和董事 会专业委员会会议，对会议的各项议题均充分认真审议，并按相关法律法规和《公 司章程》规定对相应事项独立发表意见，工作勤勉尽责，发挥了独立董事的积极 作用，切实保障了公司利益和广大股东的合法权益。报告期内，独立董事未对公 司有关事项提出异议。独立董事2008年度出席董事会会议情况如下： 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 李守明 11 11 0 0 李顺义 11 11 0 0 唐国平 11 10 1 0 三、报告期内，公司内部控制制度的建立和健全情况： 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 19 1、公司内部控制综述： 报告期内，根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》（以下简称《内 部控制指引》）的有关规定，结合本公司实际，进一步完善了公司内部控制制度 和内控体系，公司管理层对公司运作控制的有效性进一步增强。 2008 年 1 月 27 日，公司第五届三十次董事会审议修订了《公司独立董事工 作制度》和《公司审计委员会工作细则》。 2008 年 3 月 8 日，公司第五届三十二次董事会审议修订了《公司募集资金管 理办法》（并经公司 2008 年 4 月 10 日召开的 2007 年年度股东大会审议通过）。 2008 年 7 月 30 日，公司第六届四次董事会审议通过《湖北福星科技股份有 限公司关于公司治理整改情况的说明》、《湖北福星科技股份有限公司防范大股东 及关联方资金占用管理办法》、《湖北福星科技股份有限公司信息披露管理制度》。 2008 年 8 月 20 日，公司第六届六次董事会审议通过《湖北福星科技股份有 限公司整改报告》、《湖北福星科技股份有限公司敏感信息排查管理制度》，修订了 《公司章程》（并经公司 2008 年 10 月 7 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审 议通过）。 2008 年 12 月 12 日，公司第六届十一次董事会审议通过《湖北福星科技股份 有限公司证券投资管理制度》。 此外，公司还结合实际修订了《产品检查验收制度》；制定了《质量否决制度》、 《售后服务管理制度》等内控制度，并据此修订和完善了《质量手册》和《程序 文件》，对公司经营活动进行有效指导与控制。 本公司内部控制检查监督部门为公司内审部，目前该部门设部长一名，内审 工作人员二名。内审部和内部审计人员独立行使职权、不受其他部门或者个人的 干涉。其主要职责为对公司各项内部控制制度执行情况实施监督评价，对公司经 营情况、财务情况及其他情况进行审计和监督。 2、董事会、独立董事、监事会对公司内部控制的自我评价: 详见《湖北福星科技股份有限公司内部控制自我评价报告》。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况： 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 20 报告期内，公司对董事、监事及高级管理人员的薪酬考核以年薪制为基础， 同时实施股票期权激励计划，公司对高级管理人员的考评与激励机制较为健全， 有利于充分调动和发挥公司董事、监事及高级管理人员的工作积极性。 1、根据 2007 年年度股东大会制定的关于公司董事、监事及高级管理人员 2008 年度薪酬考核办法，公司对董事、监事及高级管理人员实行与企业经营成果挂钩 的年薪收入分配政策，由基薪和奖励金组成高管人员年薪收入，基薪每月按比例 发放，奖励金在年终根据年初制定的经济责任制方案进行分项考核兑现发放。 2、公司股票期权激励计划在报告期内的实施情况：详见“ 第十节 重要事项 五. 1、《公司股票期权激励计划》股票期权数量和行权价格的调整情况” 。 第七节 股东大会情况简介 报告期内本公司共召开股东大会二次，其中年度股东大会一次，临时股东大 会一次。 一、年度股东大会情况。2008 年 4 月 10 日公司召开 2007 年年度股东大会， 出席本次会议的股东及股东代理人共 43 人，代表股份 180, 762, 996 股，占公司股 份总数 525, 227, 650 股的 34. 42％。会议以现场记名投票表决方式，审议并通过 了《公司 2007 年度董事会工作报告》、 《公司 2007 年度财务决算报告》、 《公司 2007 年度利润分配方案》、《公司 2007 年年度报告正文及摘要》、《关于聘任会计师事务 所及其报酬的议案》、《公司 2007 年度监事会工作报告》、公司董事、监事及高级 管理人员 2008 年度薪酬考核办法的议案、《公司募集资金管理办法》、《关于公司 董事会换届选举及提名公司第六届董事会董事候选人的议案》、《关于公司监事会 换届选举的议案》等十项议案。本次股东大会经湖北安格律师事务所方芳律师见 证并出具了法律意见书。 召开本次年度股东大会的通知刊登在 2008 年 3 月 21 日的《中国证券报》D028 版、《上海证券报》D44 版和《证券时报》C28 版上。此次股东大会决议公告刊登 在 2008 年 4 月 11 日中国证券报 D008 版、证券时报 A5 版和上海证券报 D5 版上。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 21 二、临时股东大会情况。 1、2008 年 10 月 7 日公司召开 2008 年第一次临时股东大会，出席本次会议 的股东及股东代理人共 35 人，代表股份 186, 562, 910 股，占公司股份总数 705, 227, 650 股的 26. 45％。会议以现场计名投票方式，审议通过了《关于修改〈公 司章程〉的议案》和《关于认购公司全资子公司福星惠誉房地产有限公司增扩的 人民币 4 亿元注册资本的议案》。本次会议经湖北安格律师事务所顾恺律师见证并 出具了法律意见书。 召开本次临时股东大会的通知刊登在 2008年 9月 19日的中国证券报 A20版、 证券时报 B8 版和上海证券报 C19 版上，此次临时股东大会的决议公告刊登在 2008 年 10 月 8 日中国证券报 D013 版、证券时报 D4 版和上海证券报 C10 版上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 1、总体经营状况 公司主要从事商品房开发和销售；子午轮胎钢帘线、钢绞线、钢丝绳、钢丝 系列产品的制造、销售。报告期内，面对美国金融危机的冲击和不利影响，公司 董事会与经营管理层严格遵循“ 把握宏观、积极应对、谨慎投资、稳健发展” 的 指导思想，切实围绕 2008 年度经营目标，积极加强宏观经济形势和行业发展态势 研究，全面提升内部管理水平，着力增收节支和挖潜增效，强化财务风险控制和 资金链的平稳运行，谋求公司的持续稳健发展。 公司房地产业受国家宏观经济影响，在房地产市场出现成交量萎缩和价格下 跌的不利形势下，采取积极有效措施克服各种不利因素：①及时调整开发节奏， 加快“ 水岸星城”、“ 孝感福星城” 、 “ 咸宁福星城”、“ 恩施福星城”、“ 福星国际 城” 等在建项目的开发进度，延缓汉阳福星城项目的开工时间，暂停在内蒙古呼 和浩特的发展，提高公司资金的使用效率；②加大商品房的销售力度，确保资金 的及时回笼；③拓宽融资渠道，确保项目建设的顺利进行。经中国证监会核准， 本年度公司成功增发新股 1.8 亿股，募集资金总额 12. 51 亿元，全部用于房地产 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 22 项目开发，为这些项目的顺利实施提供了强有力的资金保障；④为进一步壮大福 星惠誉的资本金实力，增强其核心竞争力及抗风险能力，经公司 2008 年第一次临 时股东大会决议，本公司在本年度用自有资金 16. 36 亿元以现金方式分 4 次认购 了福星惠誉增扩的注册资本人民币 4 亿元。上述措施保证了公司房地产经营的正 常运转，随着国家刺激经济和鼓励居民住房消费的一系列税费减免措施的出台， 公司房地产业将顺利走出行业发展的低谷，朝着公司“ 做大房地产业” 的目标更 快更好地发展。 公司金属制品业本年度上半年经营形势喜人，但下半年特别是第四季度受宏 观经济形势的影响明显，除钢绞线产品以外，子午轮胎钢帘线、钢丝绳和钢丝类 产品销售均出现一定程度的量缩价跌。但在年末国家刺激内需政策出台后，情况 已明显好转：①随着国家对高速公路、铁路、港口等基础设施建设投入的加大， 将直接导致钢绞线的市场需求上升，产品供不应求；②基础设施建设的全面推进 将利于带动机械设备的使用，提升钢丝绳产品市场需求，同时也有利于刺激工程 轮胎的需求，从而推进轮胎钢丝和子午轮胎钢帘线产品的销售；③在本公司金属 制品中占主导成本的原材料（优质高速线材）价格走势已日渐趋稳，这将有利于 本公司生产经营和产品盈利能力稳定。总体而言，2008 年金融危机爆发后，消 费需求萎缩，市场竞争将更加激烈和残酷，这既是挑战，更是机遇，本公司将着 力根据市场需求调整产品结构，加大市场开拓力度，利用众多小厂面临生存压力 的有利时机，变危机为机遇，在巩固现有市场份额的同时，争取扩大产品市场占 有率，寻求更广阔的发展空间。 报告期内公司实现营业收入 320, 142. 59 万元（其中房地产业实现营业收入 142, 797. 01 万元，金属制品业实现营业收入 177, 345. 58 万元），比上年度减少 4. 08%；实现净利润 33,055.91 万元（其中房地产业实现净利润 23, 907. 78 万元， 金属制品业实现净利润 9, 148. 13 万元），比上年度增长 0.12%。 2、报告期内公司主营业务及其经营状况： 1) 、主营业务情况分析 2008 年度，公司房地产业实现销售结算面积 20. 88 万平方米，比上年度减 少 32. 24%；实现销售收入 142, 797. 01 万元，比上年度减少 24. 54%；实现签约销 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 23 售面积 22. 27 万平方米，比上年度减少 18. 72%；实现签约销售收入 151, 799 万元， 比上年度减少 12. 24%。其中: 汉口春天实现销售结算面积 4. 17 万平方米，实现销 售收入 24, 074. 76 万元，实现签约销售面积 3. 50 万平方米，实现签约销售收入 19, 500万元；水岸星城实现销售结算面积 9. 85万平方米，实现销售收入 93, 453. 76 万元，实现签约销售面积 12. 43 万平方米，实现签约销售收入 111, 300 万元；孝 感福星城实现销售结算面积 6. 86 万平方米，实现销售收入 23, 916. 95 万元，实现 签约销售面积 5. 26 万平方米，实现签约销售收入 17, 500 万元。 公司金属制品业 2008 年度实现销售收入 177,258.96 万元，比上年度增长 24.31%；实现销售总量 210, 807 吨, 比上年度增长 3.94%。 2）、主营业务收入、主营业务利润构成情况： 表一、分行业、分产品构成情况 单位: 元 主营业务收入 分行业或 分产品 金额 比例% 主营业务成本 主营业 务利润 率 （%） 主营业 务收入 比上年 增减（%） 主营业 务成本 比上年 增减（%） 主营业务 利润率比 上年增减 （%） 分行业 房地产 1, 427, 970, 055. 63 44. 62 831, 418, 581. 59 41. 78 - 24. 54 - 32. 40 6. 77 金属制品 1, 772, 589, 619. 30 55. 38 1, 416, 891, 406. 25 20. 07 24. 31 23. 77 0. 34 合计 3, 200, 559, 674. 93 100. 00 2, 248, 309, 987. 84 29. 75 - 3. 55 - 5. 32 1. 31 分产品 汉口春天 240, 747, 565. 00 7. 52 124,318,275.75 48. 36 - 40. 67 - 51. 07 10. 98 水岸星城 934, 537, 620. 00 29. 20 523,719,194.60 43. 96 - 36. 59 - 46. 01 9. 78 孝感福星城 239, 169, 483. 50 7. 47 178,221,305.15 25. 48 - - - - - - - - - 子午轮胎钢帘线 672, 059, 878. 47 21. 00 481, 895, 205. 90 28. 30 3. 85 5. 06 - 0. 82 钢绞线系列 647, 384, 622. 62 20. 23 555, 407, 786. 28 14. 21 66. 19 66. 67 - 0. 25 钢丝绳系列 251, 434, 679. 16 7. 86 211, 824, 568. 10 15. 75 27. 19 16. 68 7. 59 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 24 钢丝系列 201, 710, 439. 05 6. 30 167, 763, 845. 97 16. 83 5. 27 - 2. 05 6. 21 表二、分地区构成情况 单位: 元 分地区 主营业务收入（万元） 比例（%） 主营业务收入比上年增减（%） 西北地区 42, 303, 595. 00 1. 32 - 4. 51 华中地区 2, 041, 339, 962. 67 63. 78 - 11. 33 华东地区 63, 811, 433. 74 1. 99 245. 40 东北地区 29, 451, 515. 30 0. 92 - 41. 59 西南地区 57, 730, 649. 24 1. 80 1. 42 华南地区 174, 999, 461. 26 5. 47 52. 40 华北地区 575, 590, 558. 78 17. 99 0. 70 出口 215, 332, 498. 94 6. 73 34. 83 合 计 3, 200, 559, 674. 93 100. 00 - 3. 55 3）、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化情况： 报告期内，公司主营业务及其结构无变化；主营业务盈利能力方面，2008 年 房地产业综合毛利率为 41. 78%，较上年上升 6. 77%，主要原因为本期结算品种中 毛利率较高的洋房、别墅和商铺等高端产品销售比重较大；金属制品业综合毛利 率与上年基本持平。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计 129, 237. 64 万元，占公司 2008 年度采购 总额的 71. 70%；公司向前五名客户销售额合计 67, 719. 46 万元，占公司 2008 年 度销售总额的 21. 16%。 4、公司资产构成情况： 单位: 元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 金额 占总 资产 比例% 金额 占总 资产 比例% 08 年占比 比 07 年占 比增减% 变动原因 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 25 货币资金 1,000,564,580.98 13.87 447,387,742.17 7.63 6.24 主要系本年增发股票募集资金到账所致 应收款项 488,130,463.27 6.76 509,074,540.92 8.68 -1.92 主要系本期进一步加强应收款管理所致 预付账款 458,111,394.45 6.35 881,341,772.19 15.02 -8.67 主要系本年预付地价款及多个工程项目 结转至存货所致 存货 3,389,694,418.09 46.97 1,895,625,903.23 32.31 14.66 主要系本年预付地价款及多个工程项目 结转至存货所致 长期股权投资 23,752,249.83 0.33 303,191,952.33 5.17 -4.84 主要系本期转让星程投资股权所致 投资性房地产 99,145,447.93 1.37 290,408,021.27 4.95 -3.58 主要系本期转让星程投资股权所致 固定资产净额 1,174,821,771.78 16.28 1,266,270,612.64 21.59 -5.31 主要系计提固定资产折旧所致 在建工程 345,534,610.55 4.79 104,365,347.74 1.78 3.01 主要系本期子午轮胎钢帘线五期投入所 致 无形资产 25,588,224.43 0.35 26,273,716.55 0.45 -0.10 短期借款 289,000,000.00 4.00 636,107,650.00 10.84 -6.84 主要系本期归还到期借款所致 长期借款 1,874,963,720.00 25.98 1,821,369,600.00 31.05 -5.07 主要系总资产增加幅度较大所致 总资产 7,216,118,395.59 100.00 5,866,184,044.98 100.00 --- 主要系本年度增发 A股募集资金所致 其中与公允价值计量相关的项目如下表： 单位：万元 说明：①本公司报告期内未持有外币金融资产。 项 目 ( 1) 期初金额 ( 2) 本期公允价 值变动损益 ( 3) 计入权益的累计 公允价值变动 ( 4) 本期计提 的减值 ( 5) 期末金额 ( 6) 金融资产 其中：1. 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2. 可供出售金融资产 59. 4 5, 039. 1 金融资产小计 59. 4 5, 039. 1 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 - - - - - - 59. 4 - - - 5, 039. 1 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 26 ②本公司制定的与公允价值计量相关的内部控制制度有：2008年12月12日 公司第六届十一次董事会审议通过的《公司证券投资管理制度》。 5、期间费用、所得税等财务数据变动情况： 单位: 元 项目 2008 年度 2007 年度 变动原因 营业费用 181, 736, 125. 46 148, 002, 532. 21 主要系市场调整，本期营销推广力度加大所致 管理费用 94, 618, 266. 45 75, 034, 854. 70 主要系本期员工薪酬福利增加所致 财务费用 105, 135, 533. 74 94, 628, 187. 57 主要系本期借款增加及利率提高所致 所得税 89, 374, 322. 93 157, 701, 813. 13 主要系本期所得税税率降低所致 6、报告期内，公司现金流量构成及变动情况 单位: 元 项目 2008 年度 2007 年度 变动原因 1、经营活动产生的现金流量净额 19,423,112.62 28,968,226.55 销售商品、提供劳务收到的现金 3,494,035,520.70 3,444,745,631.73 购买商品、接受劳务支付的现金 3,398,740,272.63 2,753,294,420.04 主要系本期支付地价款及预付工程款增 加所致 支付的各项税费 197,844,927.10 354,473,961.81 主要系本期支付的税费减少所致 支付其他与经营活动有关的现 金 275,737,717.00 217,001,136.96 主要系资产负债表日后三个月内不可以 用于支付的银行承兑汇票保证金增加所 致 2、投资活动产生的现金流量净额 -253,088,958.30 -597,702,972.06 主要系本期投资减少所致 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 1,873,374.19 17,775,831.82 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 179,074,019.61 147,347,706.84 主要系本期购建固定资产增加所致 投资支付的现金 127,397,000.00 468,131,097.04 主要系本期对外投资减少所致 3、筹资活动产生的现金流量净额 710,412,404.73 520,928,710.95 主要系本期增发 A股募集资金及银行借款 增加所致 吸收投资收到的现金 1,223,012,051.11 --- 主要系本期增发 A股募集资金所致 借款所收到的现金 2,244,000,000.00 1,905,000,000.00 主要系本期银行借款增加所致 偿还债务所支付的现金 2,530,144,130.00 1,200,923,186.00 主要系本期偿还银行借款所致 分配股利、利润或偿付利息所支付 226,455,516.38 183,148,103.05 主要系本期支付利息增加所致 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 27 的现金 公司 2008 年度实现净利润 33, 055. 91 万元，经营活动产生的现金流量净额为 1, 942. 31 万元，二者差异金额为 31, 113. 6 万元，主要原因系本期房地产项目投 入增加所致。 7、报告期内的技术创新情况 房地产业： （1）多层工程的开发中，采用“ 水泥土夯扩桩复合地基” 的新技术、新工艺， 使复合地基的承载力达 300KPA，较素砼桩节省费用近 50%，且该方法工期短，无 环境噪音污染，对水、电要求不高； （2）高层工程的开发中，普遍采用了钻孔灌注桩后注浆的新技术、新工艺， 该方法不仅解决了深厚砂层应力松弛的问题，而且还缩短了桩长，提高了单桩承 载力约 20%，较大幅度地节约了开发成本； （3）在“ 水岸星城” 项目超高层的开发建设中，采用了如下新技术： A、在钢筋砼的板式结构中，采用建设部要求推广的“ 冷轧带肋钢筋”，使用 该种新材料不仅提高了钢筋在砼构的抗拉强度，同时还可节约材料 8%左右。 B、在钢筋的横向和竖向连接中，采用了“ 粗直钢筋剥肋滚压直螺纹机械套筒 连接” 的新工艺、新技术，大大提高了钢筋连接的质量，同时解决了以往惯用的 “ 闪光对接焊” 存在的质量隐患和施工用电耗电量大的弊端。 C、超高层中砼的标号高达 C60，极限垂直输送高度为 172. 2m，采用多种工艺， 使高强度、高性能砼的配制、搅拌、水平途中运输和垂直输送，以及酷暑、严寒 中砼养护的各种矛盾得到了很好的解决，经权威机构检测高度认可； D、外墙外架采用了“ 外挂式整体提升脚手架” 的应用新技术，有效的解决了 超高层垂直运输和安全施工的关键难题。 （4）采用“ 地源热泵” 的新工艺、新技术，不但有效的解决了玻璃幕墙外装 空调带来的安装问题，而且其运行费用低； （5）采用了“ 高分子复合卷材”、“ 聚氨酯”、“ 丙乙酸”、“ GS” 等高分子防水 新材料，有效的保证了开发项目的防水、抗渗功能； （6）节能方面：采用了“ 粉煤灰砖” 作为主要砌体材料；外墙保温中采用 “ 外 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 28 墙外贴聚苯板” 和“ 外墙内保温聚苯颗粒砂浆” 等新材料、新工艺；门窗采用 “ 隔 热断桥框” 等新工艺。 公司金属制品业坚持产品研发和技术创新工作紧贴市场需求的原则，以创新 促调整，加快技术创新步伐和新产品市场化进程。公司全年共完成新产品开发4 项，完成技改5项，获二项国家实用新型专利，有力的促进了公司产品结构调整。 公司历来重视环保工作，报告期内对部分厂区照明系统进行了节能改造，新 装了两套污染源在线监测设备，新增二台带式全自动的压泥机，并严格按照环保 要求对各项工程项目进行规划和建设，公司环保建设再上新台阶。 8、报告期内，公司在社会责任方面所做的工作 公司在成长过程中， 一直牢记身上肩负的社会责任，与时俱进，热心慈善， 积极投身社会公益事业，先后开展助学、救灾、向慈善机构捐助等多项公益事业。 本年度公司向四川地震灾区捐款人民币 200 万元，同时组织公司员工个人捐款人 民币 75 万元，支持震后灾区的重建工作。 公司严格依法纳税，本年度福星惠誉房地产有限公司总经理谭少群先生和福 星惠誉房地产有限公司被武汉市地税局授予“突出贡献纳税人”称号。 公司一直十分注重环境治理，本年度投入 150 万元，安装了两套污染源在线 监测设备，新增了两台全自动压泥机，坚持污水处理按工艺要求严格配比投药， 保证了生产排放污水各项因子在国家规定标准以下。 为提高员工思想素质、道德修养、业务技能和管理水平，充分调动其工作积 极性，公司把企业文化建设与员工素质教育相结合，利用职工活动中心、图书室 举办各类文体活动大大丰富了员工的业余文化生活，并组织各类专题教育、学习 和培训提升了员工的业务技能。为改善员工生活条件，公司提高了职工伙食补助 标准，对定居双职工的父母给予生活补贴。 9、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 1）、主要控股子公司的经营情况 福星惠誉房地产有限公司：注册资本人民币柒亿元，为本公司全资子公司。 该公司主要从事房地产开发、商品房销售，报告期内开发的项目主要有“ 汉口春 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 29 天”、“ 水岸星城”、“ 孝感福星城”、“ 咸宁福星城” 和“ 恩施福星城”。报告期末， 该公司总资产 466, 771. 85 万元，净资产 216, 101. 91 万元，报告期内实现营业收 入 142, 797. 01 万元，营业利润 32, 630. 45 万元, 净利润 23, 907. 78 万元。 2）、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% 以上的情况。 二、对公司未来发展的展望 1、房地产业、金属制品业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1）、房地产业 报告期内，受国家宏观调控的影响，商品房销售速度放缓、价格下调、市场 观望气氛加重，加上宏观经济的不景气，房地产市场逐渐转变为典型的买方市场， 部份房地产开发企业的资金链日益凸现，保持良好的现金流是房地产企业普遍关 注的问题。土地市场也随着楼市进入寒冬，多宗土地流拍、大量保障性住房和两 限房用地供应，预计 2009 年土地供应整体价格将下调，这也给实力派房地产企业 提供了低成本储备土地的有利时机。房地产业面临新一轮的优胜劣汰和重新洗牌， 同质化竞争、品质竞争和品牌竞争，会形成有实力的大型房地产企业并购中小型 房地产企业的新格局。未来房地产开发企业的资源整合将在现有的基础上得以延 续并进一步加速，使土地、资金、人力、品牌等资源实现利用最大化，达到企业 多赢的目标。 2008 年下半年以来，国家出台了降低居民购房税费、降低自住房贷利率、放 宽二套房贷等一系列刺激房地产业发展的积极政策，同时采取扩大内需、促进经 济平稳增长的政策措施，这些政策的实施减轻了开发商的压力和购房人的负担， 降低了消费门槛，增加了需求，短期内有利于减缓市场下行的压力。 中国经济目前处于低迷期，房地产市场发展也因产品结构和价格因素对刚性 需求有所抑制, 从短期看，房地产市场仍将维持“ 交易量萎缩，房价向下调整” 的 低迷状态中；从中长期看，经济继续发展、扩大内需政策作用显现、人口结构特 点、住房消费升级、城市化以及投资性需求的存在，使得社会对住宅产品的潜在 需求十分巨大，中国房地产中长期发展前景依然乐观。拥有良好的顺应市场能力、 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 30 开发设计能力、灵活定价能力、稳健财务和成本控制及多元融资能力的品牌房地 产企业将在未来竞争中充分显露优势，市场继续呈现强者恒强的格局。 公司目前房地产项目集中在湖北省，主要分布在武汉市、孝感、恩施和咸宁 等地市。武汉房地产市场竞争格局主要体现在产品定位能力、项目运作能力、内 部管理效率、融资能力、资本实力以及品牌建设能力为主要内容的企业综合实力 竞争。近几年来，公司房地产业务在武汉房地产市场的占有率呈现稳中有升的趋 势，显示了公司房地产业务良好的发展态势。2008 年 6 月，武汉房地产开发企业 协会组织的 2007 年度武汉房地产开发行业综合实力 20 强评比结果揭晓，福星惠 誉公司首次荣登榜单第一位。 2）、 金属制品业 受国内外经济形势的影响，国内金属线材制品业自 2008 年 10 月以来受到较 大冲击，产品出口急剧下滑，部分企业处于半停产状态。为充分应对本次危机， 支持企业发展，国家及时出台了系列积极政策，如投入 4 万亿元进行基础建设拉 动内需，取消对胎圈用钢丝、镀锌钢丝出口关税等，这将对胎圈用钢丝、镀锌钢 丝的出口带来积极的作用，对 PC钢绞线和预应力钢丝及镀锌钢绞线等产品带来较 大的市场空间。随着公路、港口的建设越来越多，钢丝绳的使用也会越来越广泛， 因而开发高速公路用护栏绳、港口用吊装、锚固用钢丝绳是市场的主攻热点方向。 随着轮胎子午化率的不断提高, 子午轮胎钢帘线将向着多品种、高强度、新结构、 高稳定性的方向发展。 在金融风暴对国内实体经济的冲击下，金属线材制品行业包括子午轮胎钢帘 线、钢丝、钢丝绳等产品的市场竞争也更加激烈，技术创新和改进已成为行业内 的共识，在提高产品性能、提高劳动生产率及节能环保等方面，开发应用大量的 新技术、新工艺是必然的发展趋势。生产企业只有加快技术创新和改进，加快产 品结构的调整，才能抢占市场先机，赢得发展机遇，同时也有利于我国金属线材 制品行业整体档次的提高。 本公司具有年产各种金属丝、绳产品 23 万吨的能力，居行业前列，在行业竞 争中具有明显的品牌、规模、技术、质量和市场优势。2009 年公司将进一步优化 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 31 产品结构，改进工艺装备，提高产品档次，精细内部管理，保持行业领先地位， 谋求持续稳定发展。 2、公司发展战略及 2009 年度经营计划： 1) 、公司发展战略 做大房地产业。房地产业以武汉“ 1+8” 城市圈为核心发展领域，扎根湖北， 巩固和提升区域龙头地位；面向环渤海经济圈，通过品牌推广和盈利模式复制， 走品牌扩张和区域扩张并举之路，稳步提升业务规模和盈利能力，打造全国房地 产知名品牌企业。 做强金属制品业。金属制品业以高新技术改造传统产品，优化产品结构，提 升产品档次，建成国内规模最大、效益最好的金属制品龙头企业。 2）、2009 年度经营计划： 2009 年度，公司将积极面对国际金融危机和国内宏观经济下行给公司造成的 不利影响，紧密跟踪国家宏观政策导向，密切关注国家积极财政政策、宽松货币 政策和行业调整和振兴政策给房地产业和金属制品业带来的深刻影响，科学预测 行业发展态势，适时适度调整公司的发展速度和规模，坚定做大房地产业、做强 金属制品业的信心和决心，促进公司持续、稳健发展；紧紧围绕 2009 年度总体经 营目标，审时度势、抢抓机遇、科学决策、化危为机，具体做好以下几个方面的 工作： ①、积极应对行业环境变化，紧紧围绕挖潜增效，整合管理资源，优化管理架 构，重置管理职能，精炼管理流程，降低管理成本，提高管理效率，增强公司软 实力，提高核心竞争能力。 ②、坚持目标区域市场和中心城区发展战略，根据各区域市场的实际状况和 未来发展趋势，因地制宜，合理制定各在建项目的开发计划、进度和规模，提高 项目运作效率，降低经营风险，保障经营目标顺利完成。 ③、充分发挥公司的品牌优势，围绕目标客户群体全面实施精准营销策略和 引领市场的价格策略，加快产品销售和资金回笼，提高营销效率，缩短项目销售 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 32 周期，规避市场风险。 ④、充分利用自身的行业地位、社会影响和品牌知名度，积极拓宽融资渠道， 创新并购贷款等融资品种，降低融资成本，优化资金结构，确保资金链的平稳运 转，保障项目建设顺利进行。 ⑤、大力推进全面预算管理，根据现实市场需求和项目实际情况，以项目重 新定位为起点、以项目规划设计优化为切入点、以大宗建筑装饰材料价格调整为 突破口、以产品性价比最优为目标，全面重置产品建造成本，提高产品竞争能力 和盈利能力。 ⑥、大力推进武汉市三角路村“ 城中村” 改造项目进展，同时充分利用自身 的综合优势，借助收购、兼并和重组等资本运作手段，合理扩充优质土地储备规 模，积极并购目标区域市场优质商业地产项目，走住宅和商业地产开发复合模式 之路，优化资产结构，增强公司的可持续发展能力和整体抗风险能力。 ⑦、以市场需求为导向，加快新产品开发力度，加大国内国际两个市场开发 强度，提高市场占有率，巩固和提升公司盈利能力和行业龙头地位。 ⑧、立足自主创新和消化吸收，加大科技投入，加快对传统设备和工艺技术 更新改造步伐，提高高新技术产品比重，优化产品结构，提高全员劳动生产率， 降低生产成本，走质量效益型发展之路，实现经营效益的内涵式增长。 ⑨、注重商业情报和信息研究，科学预测大宗原辅材料价格走势，适时把握 采购时机，合理确定存货采购和库存规模，努力规避大宗原辅材料价格波动风险。 ⑩、加快“ 新增年产 1 万吨子午轮胎钢帘线技改项目” 和“ 新增年产 8. 5 万 吨高强度低松弛预应力钢绞线技改项目” 建设步伐, 扩大经营规模, 形成新的利润 增长点。 3、未来公司资金需求、使用计划及资金来源情况： A、房地产业资金需求、使用计划及资金来源情况 （1）“ 福星国际城” 项目，规划总建筑面积 58.97 万平方米，预计总投资 32.43 亿元，计划分四期建设；截止本年度末项目已累计完成投资 9. 15 亿元，2009 年 度计划投入资金 10 亿元；资金来源拟以自筹资金和再融资募集资金相结合的方式 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 33 解决，在募集资金到位之前，公司将根据项目实际进展情况以自筹资金先期投入， 待募集资金到位后归还自筹资金。 （2）武汉市“ 三角路城中村综合改造项目”，预计规划总建筑面积约 122 万 平方米，预计总投资约 65 亿元，计划分八期建设；2009 年度计划投入资金 10 亿 元；资金来源拟用自筹资金投入。 B、金属制品业资金需求、使用计划及资金来源情况 （1）新增年产 8. 5 万吨 PC 钢绞线工程项目，预计总投资 9800 万元，2009 年度计划投入 9000 万元，资金来源为自有资金和银行贷款。 （2）年产 5 万吨钢丝、绳技改项目，预计总投资 6200 万元，2009 年度计划 投入 4200 万元，资金来源为自有资金和银行贷款。 （3）新增补充配套流动资金 4 亿元，资金来源主要为银行贷款。 4、公司可能面临的风险因素及应对措施： 1) 行业竞争风险 报告期内，随着国家宏观调控政策效力的逐步显现，加上国际国内经济形势 的变化，市场需求逐渐回归理性，行业竞争更加激烈，优胜劣汰格局将加速。 应对措施：①公司将依据政策导向和市场变化，及时合理地调整产品结构和 开发节奏，科学确定项目开发规模和开发周期，积极规避宏观调控导致的经营风 险；②强化营销管理，针对首次置业和改善性需求目标客户群体，采取差异化、 个性化的精确营销策略，提升营销效率，降低市场风险；③充分发挥公司的品牌 优势和产品优势，进一步提高规划设计水平和产品创新能力，并适当增加中小户 型普通住宅比重，提高产品竞争能力；④进一步提升管理水平和经营能力，提高 队伍素质，切实提高公司的核心竞争力和整体抗风险能力；⑤多渠道筹措资金， 丰富融资品种，同时，强化项目销售和盘活存量资产，提高资金的周转和使用效 率保证资金安全运行，不断优化公司的现金流量和财务状况；⑥加大技术创新和 市场开拓力度，根据市场需求调整金属制品产品结构，扩大产品市场占有率。 2) 原材料价格波动风险 公司房地产业所采用的原材料主要包括钢材、水泥、沙石等建筑材料及装饰 材料，金属制品业的原材料主要是优质高速线材，其供应渠道的顺畅与否、价格 的波动都会直接影响到公司的建筑成本和生产成本，从而对公司的生产经营造成 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 34 较大的影响。 应对措施：公司将切实加强原材料的采购管理和工程招投标管理，以降低生 产（开发）成本，同时不断优化产品结构、改进工艺流程，合理节能降耗、提高 全员劳动生产率，实施科学灵活的产品定价策略，加快资金回笼速度，化解原材 料价格波动风险。 三、公司投资情况 1、报告期内，公司对外投资期末余额为 2, 375. 22 万元，上年末为 30, 319. 20 万元，本年末比上年末减少 27, 943. 98 万元，主要系本期转让湖北星程投资有限 公司股权所致。 被投资公司情况： 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例 北京盛世新业房地产有限公司 主要从事房地产开发，销售 自行开发后的商品房 25% 2、报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 2008 年 7 月 29 日，公司 1.8 亿股社会公众股在深圳证券交易所成功发行，发 行价格 6.95 元/股，募集资金总额 12. 51 亿元，扣除发行费用后的实际募集资金净 额为 1, 213, 012, 051. 11 元，募集资金使用情况如下： 单位：万元 报告期投资 序 号 承诺投资项目 ( 与实际相同) 预 计 项 目 投 资 总额 计 划 用 募 集 资 金投资 预计销 售收入 募集资金 自有资金 合计 累计完成 投资 完成 进度 （%） 与 计 划 进 度 有 无差异 1 水岸星城三期 69,904 38,000 114,532 23,356.12 9,901.46 33,257.58 64,309.58 92.00 无 2 水岸星城四期 44,858 28,000 80,670 19,517.92 6,933.85 26,451.77 37,099.77 82.70 无 3 孝感福星城 89,060 39,000 121,500 26,723.66 1,014.70 27,738.36 57,638.36 64.72 无 4 恩施福星城 103,128 16,301.2 139,604 6,363.20 3,060.96 9,424.16 36,424.16 35.32 无 合计 306,950 121,301.2 456,306 75,960.90 20,910.96 96,871.86 195,471.86 63.68 （1）“ 水岸星城三期”：占地面积 4. 27 万平方米，总建筑面积 14. 81 万平方 米. 截止报告期末, 商铺已竣工验收, 15- 18 号楼正在进行外立面装饰及配套工程 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 35 施工，预计 2009 年 12 月完工。该项目预计总投资 6. 99 亿元，本报告期投资 3. 33 亿元，截止报告期末，项目累计完成投资 6. 43 亿元。报告期内，该项目实现结算 面积 0. 35 万平方米，结算收入 0. 54 亿元，累计实现结算面积 0. 35 万平方米， 结算收入 0. 54 亿元；实现签约销（预）售面积 3. 01 万平方米，签约销（预）售 收入 2. 33 亿元，累计实现签约销（预）售面积 3. 01 万平方米, 签约销( 预) 售收入 2. 33 亿元。 （2）“ 水岸星城四期”：占地面积 4. 75 万平方米，总建筑面积 8. 86 万平方米。 截止报告期末, 该项目低层区已竣工验收, 高层正在进行主体工程和配套工程施 工，预计 2009 年 12 月完工。该项目预计总投资 4. 49 亿元，本报告期投资 2. 65 亿元，截止报告期末，累计完成投资 3. 71 亿元。报告期内，该项目实现结算面积 1. 41 万平方米，结算收入 2. 31 亿元，累计实现结算面积 1. 41 万平方米，结算收 入 2. 31 亿元；实现签约销（预）售面积 1. 52 万平方米，签约销（预）售收入 2. 47 亿元，累计实现签约销（预）售面积 1. 52 万平方米, 签约销( 预) 售收入 2. 47 亿元。 （3）“ 孝感福星城” 项目：占地面积 17. 95 万平方米，总建筑面积 36. 91 万 平方米。该项目计划分三期开发，预计 2010 年 12 月竣工。该项目预计总投资 8. 91 亿元，本报告期投资 2. 77 亿元，截止报告期末，累计完成投资 5. 76 亿元。该项 目一期计划开发面积 10. 31 万平方米, 截止报告期末，一期工程已竣工验收。报 告期内, 该项目实现结算面积 6. 86 万平方米，结算收入 2. 39 亿元，累计实现结算 面积 6. 86 万平方米，结算收入 2. 39 亿元；实现签约销（预）售面积 5. 26 万平方 米，签约销（预）售收入 1. 75 亿元，累计实现签约销（预）售面积 7. 40 万平方 米, 签约销( 预) 售收入 2. 62 亿元。 ( 4) “ 恩施福星城” 项目：占地面积为 8. 30 万平方米，总建筑面积约 25. 90 万平方米，预计 2012 年 12 月竣工。该项目预计总投资 10. 31 亿元，本报告期投 资 0. 94 亿元；截止报告期末，累计完成投资 3. 64 亿元。该项目一期正在进行主 体工程施工。报告期内, 该项目实现签约销（预）售面积 0. 77 万平方米，签约销 （预）售收入 0. 24 亿元，累计实现签约销（预）售面积 0. 77 万平方米，签约销 （预）售收入 0. 24 亿元。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 36 （5）尚未使用的募集资金用途及去向 为提高募集资金的使用效益，根据深圳证券交易所《上市公司募集资金管理 办法》及本公司募集资金管理办法的相关规定，在保证募集资金投资项目建设的 资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，经 2008 年 12 月 12 日召开 的六届十一次董事会决议，公司运用暂时闲置的募集资金人民币 12, 000 万元补充 流动资金，期限为自 2008 年 12 月 12 日至 2009 年 6 月 11 日止，到期归还到募集 资金专用账户。其余尚未使用的募集资金全部存放在募集资金专户中。 3、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： ( 1) “ 汉口春天” 项目：占地面积 16. 43 万平方米，总建筑面积 26. 84 万 平方米。该项目分三期建设, 已于 2008 年 12 月竣工。该项目总投资 7. 63 亿元， 本报告期投资 0. 15 亿元，截止报告期末累计已完成投资 7. 63 亿元。报告期内, 该项目实现结算面积4. 17万平方米，结算收入2. 41亿元，累计实现结算面积23. 18 万平方米，结算收入 10. 86 亿元；实现签约销（预）售面积 3. 50 万平方米，签约 销（预）售收入 1. 95 亿元，累计实现签约销（预）售面积 23. 18 万平方米，签约 销（预）售收入 10. 86 亿元。 ( 2) “ 水岸星城一、二期”：占地面积 27. 45 万平方米，总建筑面积 51. 98 万 平方米, 截止报告期末, 一二期工程已全部竣工验收，该项目总投资 23. 19 亿元， 本期投资 2. 1 亿元，截止报告期末累计已完成投资 23. 19 亿元。报告期内，一、 二期实现结算面积 8. 09 万平方米，结算收入 6. 49 亿元，累计实现结算面积 42. 74 万平方米，结算收入 29. 38 亿元；实现签约销（预）售面积 7. 90 万平方米，签约 销（预）售收入 6. 33 亿元，累计实现签约销（预）售面积 42. 74 万平方米，签约 销（预）售收入 29. 51 亿元。 （3）“ 汉阳福星城” 项目：占地面积 11. 45 万平方米，预计总建筑面积 33 万 平方米，预计 2015 年 12 月竣工。该项目预计总投资 23. 03 亿元，本报告期投资 0. 27 亿元，截止报告期末，累计完成投资 1. 92 亿元。该项目正在进行折迁准备 工作。 （4）“ 咸宁福星城” 项目：该项目占地面积 31. 99 万平方米，预计总建筑面 积 72. 99 万平方米，预计 2013 年 12 月竣工。该项目预计总投资 16. 13 亿元，本 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 37 报告期投资 0. 89 亿元，截止报告期末，累计完成投资 2. 94 亿元；该项目一期工 程已于 2008 年 5 月份开工, 开工面积 9. 49 万平方米, 目前一期花园洋房已完工, 商铺、小高层住宅正在进行主体工程结构施工。报告期内, 该项目实现签约销（预） 售面积 0. 31 万平方米，签约销（预）售收入 0. 08 亿元，累计实现签约销（预） 售面积 0. 31 万平方米，签约销（预）售收入 0. 08 亿元。 （5）“ 福星国际城” 项目（原“ 洪山福星城”）：规划用地面积为 15. 51 万平 方米，规划建筑面积 58. 97 万平方米，预计分四期建设，2015 年 6 月竣工。规划 用地性质为居住用地、商业金融业用地。该项目预计总投资 32. 43 亿元，截至报 告期末，累计完成投资 9. 15 亿元，目前该项目一期正在进行基础工程施工。 （6）报告期内，公司投入自有资金 21, 174 万元建设“ 新增年产 1 万吨子午 轮胎用钢丝帘线项目”，截止报告期末，该项目已累计完成投资 30, 756 万元。该 项目预计总投资 22, 000 万元，由于“ 电镀铜生产线” 设备从“ 奥地利 CPA计算机 过程自动化有限公司”（以下简称“ CPA公司”） 进口，进口设备及相关工段产能 按 2 万吨设计，故该项目总投资预算扩大到 3. 2 亿元。由于奥地利 CPA 公司方面 原因，致使投产日期不断后移：原合同交货期为 07 年 12 月至 08 年 2 月，实际交 货期为 08 年 2 月至 7 月；9 月下旬至 10 月中旬，安装基本就绪，在空载联动调 试中出现元件损坏故障，调试失败。经双方协商，CPA公司拟于 2009 年 3 月下旬 至 7 月对该项目进口设备进行技术改造并继续调试，预计该项目 09 年 7 月份调试 完毕，投入生产。 （7）报告期内，公司投入自有资金建设“ 新增年产 8. 5 万吨 PC钢绞线项目”， 该项目预计总投资 9800 万元，至 2008 年 12 月末，累计已投入 830 万元。截止报 告期末，该项目正在进行厂房及基础设施建设。 （8）对福星惠誉增资：为进一步贯彻公司“ 做大房地产业” 的发展战略，壮 大福星惠誉的资本金实力，增强其核心竞争力及抗风险能力，根据 2008 年 9 月 18 日召开的公司六届九次董事会及 2008 年 10 月 7 日召开的 2008 年第一次临时 股东大会通过的关于认购公司全资子公司福星惠誉房地产有限公司增扩的人民币 4 亿元注册资本的议案，本公司用自有资金 16. 36 亿元以现金方式分四次认购了 福星惠誉增扩的注册资本人民币 4 亿元，福星惠誉注册资本因此由人民币 3 亿元 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 38 变更为 7 亿元。福星惠誉本次增扩注册资本相关工商登记事宜已办理完毕。 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1）、2008 年 1 月 27 日，公司召开第五届三十次董事会，本次会议审议通过 了《公司 2007 年度董事会工作报告》、《公司 2007 年度总经理工作报告》、《公司 2007 年度财务决算报告》、公司 2007 年度利润分配方案、《公司 2007 年年度报告 全文及摘要》、《关于聘任会计师事务所及其报酬的议案》、关于修改《公司独立董 事工作制度》、关于修改《公司审计委员会工作细则》、关于对公司 2007 年期初资 产负债表进行调整、关于向中国农业银行汉川市支行申请一年期综合授信人民币 7. 5 亿元等十个议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 1 月 29 日《中国证券报》 D004 版、《证券时报》C13 版和《上海证券报》D19 版上。 2）、2008 年 3 月 8 日，公司召开第五届三十一次董事会, 本次会议审议通过 了关于收购涂慧芬所持本公司控股子公司福星惠誉房地产有限公司 200 万元出资 对应享有的权益、关于收购喻惠平、喻小平、喻砚平三人每人所持福星惠誉公司 各 200 万元的出资对应享有的权益、关于福星惠誉公司收购涂慧芬所持湖北福星 惠誉置业有限公司 200 万元出资、关于福星惠誉公司收购喻惠平、喻小平、喻砚 平三人每人所持湖北福星惠誉置业有限公司各 200 万元的出资等四个议案。本次 会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 11 日《中国证券报》D004 版、《证券时报》C12 版和《上海证券报》D40 版上。 3）、2008 年 3 月 20 日，公司召开第五届三十二次董事会，本次会议审议通 过了《关于公司董事、监事及高级管理人员 2008 年度薪酬考核办法的议案》、《公 司募集资金管理办法》、《关于公司董事会换届选举及提名公司第六届董事会董事 候选人的议案》、关于召开 2007 年度股东大会等四个议案。本次会议决议公告刊 登在 2008 年 3 月 21 日的《中国证券报》D028 版、《上海证券报》D44 版和《证券 时报》C28 版上。 4）、2008 年 3 月 27 日，公司召开第五届三十三次董事会，该次会议审议通 过了关于调整增发募集资金在募投项目中分配金额的议案和关于向招商银行武汉 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 39 首义支行申请期综合授信额度人民币 2 亿元等二项议案。本次会议决议公告刊登 在 2008 年 3 月 29 日的《中国证券报》C058 版、《上海证券报》16 版和《证券时 报》C1 版上。 5）、2008 年 4 月 10 日，公司召开第六届一次董事会，本次会议审议通过了 关于选举公司第六届董事会董事长的议案、关于聘任公司总经理的议案、关于聘 任公司董事会秘书的议案、关于聘任公司副总经理及财务总监的议案、关于选举 公司董事会下属各专业委员会委员等五项议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 11 日的《中国证券报》D008 版、《上海证券报》D5 版和《证券时报》A5 版上。 6）、2008 年 4 月 20 日，公司召开第六届二次董事会，本次会议审议通过了 公司 2008 年第一季度报告全文及正文。本次会议决议未公告( 已报深圳证券交易 所备案) 。 7）、2008 年 6 月 29 日，公司召开第六届三次董事会，本次会议审议通过了 关于向中国民生银行武汉分行申请一年期综合授信额度人民币 3 亿元的议案。本 次会议决议没有公告( 已报深圳证券交易所备案) 。 8）、2008 年 7 月 30 日，公司召开第六届四次董事会，该次会议审议通过了 《湖北福星科技股份有限公司关于公司治理整改情况的说明》、《湖北福星科技股 份有限公司防范大股东及关联方资金占用管理办法》、《湖北福星科技股份有限公 司信息披露管理制度》。本次会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 31 日的《中国证券 报》D033 版、《上海证券报》C13 版和《证券时报》B8 版上。 9）、2008 年 8 月 14 日，公司召开第六届五次董事会，本次会议审议通过了 关于确定募集资金投向项目的投资顺序和投资金额的议案、关于设立募集资金专 用账户的议案、关于授权签署募集资金三方监管协议等三项议案。本次会议决议 公告刊登在 2008 年 8 月 15 日的《中国证券报》D052 版、《上海证券报》C66 版和 《证券时报》D1 版上。 10）、2008 年 8 月 20 日，公司召开第六届六次董事会，该次会议审议通过了 《公司 2008 年半年度报告全文及摘要》、关于修改《公司章程》的议案、《湖北福 星科技股份有限公司整改报告》、《湖北福星科技股份有限公司敏感信息排查管理 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 40 制度》等四个议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 21 日的《中国证券报》 D017 版、《证券时报》D53 版和《上海证券报》C15 版上。 11）、2008 年 8 月 27 日，公司召开第六届七次董事会，该次会议审议通过了 关于公司利用募集资金置换预先投入募投项目的自有资金的议案。本次会议决议 公告刊登在 2008 年 8 月 28 日的《中国证券报》B08 版、《证券时报》B5 版和《上 海证券报》B3 版上。 12）、2008 年 9 月 8 日，公司召开第六届八次董事会，该次会议审议通过了 关于向中国农业银行汉川市支行申请一年期综合授信人民币 7. 8 亿元的议案。本 次会议决议没有公告( 已报深圳证券交易所备案) 。 13）、2008 年 9 月 18 日，公司召开第六届九次董事会，该次会议审议通过了 关于认购公司全资子公司福星惠誉房地产有限公司增扩的人民币 4 亿元注册资本 的议案和关于召开公司 2008 年第一次临时股东大会的议案。本次会议决议公告刊 登在 2008 年 9 月 19 日的《中国证券报》A20 版、《证券时报》B8 版和《上海证券 报》C19 版上。 14）、2008 年 10 月 20 日，公司召开第六届十次董事会，该次会议审议通过 了公司 2008 年第三季度报告。本次会议决议未公告( 已报深圳证券交易所备案) 。 15）、2008 年 12 月 12 日，公司召开第六届十一次董事会，该次会议审议通 过了《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》、《湖北福星科技股 份有限公司证券投资管理制度》和《关于参与风神轮胎股份有限公司定向增发的 议案》。本次会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 16 日的《中国证券报》D012 版、 《证券时报》B8 版和《上海证券报》C18 版上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 1）2008 年 5 月 22 日，根据公司 2007 年年度股东大会关于 2007 年度利润分 配方案的决议，实施了2007年度利润分配方案：以2007年年末总股本525, 227, 650 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。 上述利润分配方案实施后，根据公司 2006 年第三次临时股东大会决议授权及 《公司股票期权激励计划》的相关规定，对《公司股票期权激励计划》股票期权 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 41 行权价格进行了相应调整，调整后的行权价格为 4. 61 元/股。 《公司2007年度利润分配方案实施公告》、《公司股票期权激励计划》股票期 权行权价格调整及有关事项的公告分别刊登在2008年5月18日、2008年6月6日的 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上。 2）本年度公司发行 1. 8 亿股 A 股募集资金到位后, 根据 2007 年第一次临时 股东大会“ 授权董事会在本次实际募集资金金额低于 28 亿元时，根据募集资金 投资项目进度的实际需求，对募集资金项目投资顺序和金额进行调整” 的授权， 董事会召开六届五次会议确定了募集资金投向项目的投资顺序和投资金额。 公司六届五次董事会决议公告刊登在 2008 年 8 月 15 日的《中国证券报》、 《证 券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上。 3）根据 2008 年第一次临时股东大会决议，报告期内分四次认购了福星惠誉 公司增扩的注册资本 4 亿元，截止 2008 年 12 月 31 日，福星惠誉公司注册资本变 更为 7 亿元。 4）公司增发工作完成后，根据股东大会授权办理了公司注册资本和章程的工 商变更手续。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1）审计委员会年报工作规程的建立情况：2008 年 1 月 27 日召开的五届三十 次董事会审议通过了关于修改《公司审计委员会工作细则》的议案，修改后的《公 司审计委员会工作细则》在“ 第四章 审计委员会的职责” 中明确规定了在年度财 务报告的审计中，审计委员会应履行的工作职责。 2）2008 年 1 月 27 日，公司董事会审计委员会召开会议，审议通过了公司 2007 年度财务会计报告及关于聘任会计师事务所的议案。 3）审计委员会在 2008 年度审计期间所做的工作： ①在年审注册会计师进场前，审计委员会与会计师事务所协商，确定本年度 财务报告审计工作的时间安排，并向会计师事务所发出书面函件督促其按约定时 间进场审计。 ②2009年1月11日，审阅了公司财务部提交的财务报表，并出具了审议意见： 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 42 A、公司会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况； B、未发现有大股东占用公司资金情况； C、未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况； D、公司财务报表基本反映了公司截止 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年度的经营成果，同意以此财务报表为基础开展 2008 年度的财务审计工作。 ③在年审注册会计师正式进场审计后，审计委员会又先后二次向会计师事务 所发出书面函件督促其按照审计总体工作计划按时提交初审意见和正式审计报 告。 ④2009 年3月15日审阅了公司财务部提交的、经年审注册会计师出具初步审 计意见的2008 年度财务报告，形成书面意见： A、年审注册会计师对公司2008 年度财务报告的审计工作严格按照审计业务 相关规范进行； B、在年报编制过程中，年审注册会计师和审计委员会进行了有效的沟通，充 分听取了审计委员会的意见，就年审中所有重大方面达成一致意见； C、经注册会计师出具初步审计意见的年度财务报告已较完整，未有重大遗漏， 在所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年的 生产经营成果和现金流量。 ⑤2009 年3月18日审阅了经年审注册会计师出具的标准无保留意见2008 年 度财务报告，出具了书面审核意见，同时建议续聘北京京都天华会计师事务所有 限责任公司（原北京京都会计师事务所有限责任公司）为公司2009年会计报表审 计机构： A、公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，同意将公司编 制的经年审注册会计师审计的2008 年度财务报告提交董事会审议。 B、北京京都天华会计师事务所有限责任公司在为公司提供 2008 年度审计服 务期间，严格遵守法律法规、职业道德规范和审计准则的规定，尽职尽责，审慎 查验，从会计专业角度维护公司与股东利益，审计委员会建议董事会续聘北京京 都天华会计师事务所有限责任公司为本公司 2009 年会计报表审计机构。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 43 2009 年 3 月 18 日，公司 2008 年度审计工作按计划如期完成。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会积极参加公司关于薪酬方面的会议，并对公司董事、监事、 高级管理人员薪酬进行了认真审核，认为公司在 2008 年年度报告中披露的董事、 监事和高级管理人员薪酬符合公司 2007 年度股东大会通过的《公司董事、监事及 高级管理人员 2008 年度薪酬考核办法》。 公司已建立起了股权激励机制，《公司股票期权激励计划》推动了管理层与公 司、股东利益的紧密结合。本年度内，公司根据股票期权激励计划的规定，在公 司实施 2008 年度利润分配方案后，对《公司股票期权激励计划》股票期权行权价 格进行了调整，调整的方法和程序符合相关规定，合法、有效。在公司股票期权 第一期行权期内（自 2007 年 12 月 11 日起至 2008 年 12 月 10 日止），鉴于宏观 经济形势发生重大变化，以及公司股票二级市场的表现（股票期权行权价与二级 市场价格相当），故第一期符合行权条件的激励对象均未行权。 五、本年度利润分配预案 经北京京都天华会计师事务所有限责任公司审计：2008 年度公司实现归属于 母公司所有者的净利润 330, 369, 143. 34 元，按公司章程规定提取法定盈余公积金 89, 148, 131. 91 元，加年初未分配利润 929, 947, 397. 94 元，减已分配股利 52, 522, 765. 00 元，可供股东分配的利润为 1, 118, 645, 644. 37 元。 公司 2008 年度利润分配预案为：以 2008 年年末总股本 705, 227, 650 股为基 数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派发现金红利 70, 522, 765. 00 元，剩余未分配利润结转下一年度。 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚需经公司 2008 年年度股东大会审议通过后实施。 六、公司前三年现金分红情况 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 归属于母公司所有 者的净利润（合并） 比率（%） 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 44 2005 41, 053, 298 163, 381, 045. 03 25. 13 2006 5, 305, 330 263, 634, 722. 40 2. 01 2007 52, 522, 765 317, 489, 256. 27 16. 54 七、其他事项 报告期内，公司选定信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》，没有发生变更信息披露指定报刊的情况。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况： 报告期内，公司监事会共召开六次会议： 1、2008 年 1 月 27 日，公司召开第五届监事会第十一次会议，会议审议并通 过了《公司二 00 七年度监事会工作报告》、《二 00 七年年度报告全文及摘要》、《公 司二 00 七年度财务决算报告》、《公司二 00 七年度利润分配方案》等四项议案。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 1 月 29 日《中国证券报》D004 版、《证券时报》 C13 版和《上海证券报》D19 版上。 2、2008 年 3 月 20 日，公司召开第五届监事会第十二次会议，会议审议通过 了关于公司监事会换届选举的议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 21 日 的《中国证券报》D028 版、《上海证券报》D44 版和《证券时报》C28 版上。 3、2008 年 4 月 10 日，公司召开第六届监事会第一次会议，会议审议通过了 关于选举公司第六届监事会主席的议案。本次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 11 日的《中国证券报》D008 版、《上海证券报》D5 版和《证券时报》A5 版上。 4、2008 年 4 月 20 日，公司召开第六届监事会第二次会议，会议审议通过了 《公司 2008 年第一季度报告》。本次会议决议未公告( 已报深圳证券交易所备案) 。 5、2008 年 8 月 20 日，公司召开第六届监事会第三次会议，会议审议通过了 《公司 2008 年半年度报告全文及摘要》和《湖北福星科技股份有限公司整改报 告》。本次会议决议公告刊登在 2008 年 8 月 21 日的《中国证券报》D017 版、《证 券时报》D53 版和《上海证券报》C15 版上。 6、2008 年 10 月 20 日，公司召开第六届监事会第四次会议，会议审议通过 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 45 了《公司 2008 年第三季度报告》。本次会议决议未公告( 已报深圳证券交易所备 案) 。 二、监事会独立意见： 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依 法运作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结 果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况： 公司董事会在报告期内能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，规范运作。公 司重大决策科学合理，决策程序合法有效；公司建立和完善了各项内部管理和内 部控制制度；公司董事、经理执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况： 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真核查，认为公司 2008 年度财 务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京京都会计师事务所出具的 审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目完全一致，没有发生改变 募集资金投向的情形。 4、公司收购、出售资产交易价格公平合理，程序合法，没有发现内幕交易、 损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平合理，程序合法，没有损害公司利益。 6、北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度财务报告出 具了标准的无解释性说明无保留意见的审计报告。 7、对公司内部控制自我评价的意见 （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基 本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保 证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 46 了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及 公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了 公司内部控制的实际情况。 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生破产重组相关事项。 三、报告期内，公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保 险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情况。 证券代码 证券 简称 初始投资金 额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 期末帐面值 （元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计核算 科目 股份 来源 600469 风神 股份 49, 797, 000 9, 900, 000 2. 64% 50, 391, 000 594, 000 可供出售 金融资产 参与定 向增发 四、报告期内，公司无重大资产收购及出售情况。 其他资产收购及出售情况： 1、收购福星惠誉少数股东权益 2008年3月8日，根据董事会决议，本公司与涂慧芬、喻惠平、喻小平、喻砚 平分别签订《出资转让协议》，由本公司分别收购涂慧芬、喻惠平、喻小平、喻 砚平四人持有的福星惠誉各200万元的出资（分别占注册资本的0. 667%）对应享有 的权益。根据湖北众联资产评估有限公司出具的鄂众联评报字[ 2008] 第036号《资 产评估报告书》，经本公司与上述各方协商确定，上述出资转让价格均为人民币 1, 740 万元。 2008年3月8日，根据董事会决议，福星惠誉与涂慧芬、喻惠平、喻小平、喻 砚平分别签订《出资转让协议》，由福星惠誉以人民币各200万元分别收购涂慧芬、 喻惠平、喻小平、喻砚平四人持有的湖北福星惠誉置业有限公司各200万元出资（分 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 47 别占注册资本的0. 667%）。 2、为涵养地下水源，改善公司工业用水质量，降低用水成本，2008年9月25 日，本公司以人民币2, 926. 72万元收购了汉川市沉湖镇福星水厂的全部经营性实 物资产。上述被收购资产经湖北众联资产评估有限公司以2008年8月31日为基准日 进行了评估，并出具了鄂众联评报字[ 2008] 第085号《资产评估报告书》，评估价 值为2, 926. 72万元（即为收购价格）。 3、2008年12月22日，福星惠誉之全资子公司湖北联立投资有限公司以414. 75 万元的投标总价成功竞得湖北宜昌市乐天溪镇三宗地块( 其中二块位于乐天溪镇 瓦窑坪村，另一块位于乐天溪镇陈家冲村) ，总用地面积127, 826. 23平方米，土地 性质为商业、住宅用地。 4、2008年10月31日，根据福星惠誉董事会决议及股东决定，福星惠誉与湖北 长河置业有限公司签订了一份《股权转让协议》，约定福星惠誉将其持有的湖北星 程投资有限公司的80%股权全部转让给湖北长河置业有限公司。根据湖北永业行资 产评估咨询有限公司以2008年9月30日为评估基准日出具的鄂永业行评报字（097） 号《评估报告》，湖北星程投资有限公司截止评估基准日的评估净资产值为 51, 593, 770. 96元，福星惠誉所持的湖北星程投资有限公司80%股权对应价值为人 民币4, 127. 5万元，据此，双方确定转让价格为人民币4, 127. 5万元。本次股权转 让的相关手续已办理完毕。 上述收购及出售资产事项对公司业务的连续性及管理层的稳定性无影响，对 公司财务状况和经营成果影响甚微。 五、报告期内，公司股票期权激励计划的实施情况及其对公司财务状况和经 营成果的影响： 1、《激励计划》股票期权行权价格的调整情况 2008年5月15 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 及巨潮资讯网刊登2007年度利润分配方案实施公告，并于2008年5月22日实施了 2007年度利润分配方案：以2007年年末总股本525, 227, 650股为基数，向全体股东 每10股派发现金红利1元（含税）。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 48 根据《激励计划》规定的调整方法和程序，公司《激励计划》激励对象所获 授的每份股票期权行权价格由4.71元调整为4. 61元。 2006年度公司实现净利润263, 634, 772. 40元（扣除非经常性损益后的净利润 为264, 212, 279. 18元），净资产收益率为14. 78%（扣除非经常性损益后的净资产 收益率14. 82%），公司行权对象符合公司《激励计划》规定的第一期行权期行权 条件。第一期行权期自2007年12月11日起至2008年12月10日止，在此期间内，基 于宏观经济形势及公司股票二级市场的表现，符合行权条件的激励对象均未行权。 2007年度公司实现净利润317, 489, 256. 27元（扣除非经常性损益后的净利润 为317, 545, 552. 09元），净资产收益率为15. 08%（扣除非经常性损益后的净资产 收益率15. 09%），公司行权对象符合公司《激励计划》规定的第二期行权期行权 条件。第二期行权期自2008年12月11日起至2009年12月10日止。 2、实施股票期权激励计划对公司本报告期财务状况和经营成果的影响： 根据新企业会计准则第11号股份支付的规定，公司实施了股票期权激励计划， 对达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待 期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照期权定价模型的方式估计公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和 资本公积，此项政策将会减少公司当期利润和增加资本公积。 根据股份支付- 期权价值估算模型中的数据估算，公司 2008 年度管理费用和 资本公积同时增加 10, 233, 340. 89 元。 六、重大关联交易事项 1、报告期内，公司与关联方未发生交易额高于 3, 000 万元且占本公司最近一 期经审计净资产值 5%以上的重大关联交易； 2、收购涂慧芬出资的关联交易介绍 关联交易方： 转让方涂慧芬为本公司董事长谭功炎先生之儿媳，为本公司的关联自然人； 受让方分别为本公司、福星惠誉。 交易内容： 2008 年 3 月 8 日，本公司与涂慧芬签署了一份《出资转让协议》，由本公司 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 49 收购涂慧芬所持福星惠誉 200 万元出资对应享有的权益。 2008 年 3 月 8 日，福星惠誉与涂慧芬签署了一份《出资转让协议》，由福星 惠誉收购涂慧芬所持湖北福星惠誉置业有限公司 200 万元出资。 资产的账面价值和评估价值： 福星惠誉在 2007 年 9 月 30 日（评估基准日）的账面每一出资额对应的净资 产值为 3. 38 元, 200 万元出资所对应的账面价值为 676 万元, 本次评估后的每一出 资额对应的净资产值为 8. 70 元, 200 万元出资所对应的评估价值为 1, 740 万元。 湖北福星惠誉置业有限公司 2007年末每一出资额对应的净资产值为 2. 32元。 定价原则及交易价格： 收购涂慧芬所持福星惠誉出资 200 万元采用以评估价值为基础的定价原则， 涂慧芬所持福星惠誉出资 200 万元作价人民币 1, 740 万元； 收购涂慧芬所持湖北福星惠誉置业有限公司出资 200 万元采用以初始出资价 值为基础的定价原则，涂慧芬所持湖北福星惠誉置业有限公司出资 200 万元作价 人民币 200 万元。 交易的目的和影响： 本次关联交易最大限度地维护了公司和股东利益，符合公司关于“ 做大房地 产业，做强金属制品业” 的发展战略，更有利于实现公司效益和股东利益最大化 的目标，对公司财务状况无重大影响，对公司经营成果将产生积极影响。 本次关联交易公告刊登在 2008 年 3 月 11 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网上。 3、报告期内，公司与关联方债权债务往来情况及对公司的影响： 截止 2008 年 12 月 31 日，北京盛世新业房地产有限公司向北京福星惠誉房地 产有限公司借款人民币 2, 650 万元，按照同期银行贷款利率计算利息，此项借款 对本公司财务状况无重大影响。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司实际控制人湖北省汉川市钢丝绳厂为本公司 短期借款 20, 900 万元、一年内到期的长期借款 5, 000 万元和长期借款 90, 900 万 元提供连带责任保证。上述担保为公司顺利筹集资金，确保生产经营的正常运转 及后续发展提供了保障。 七、重大合同及其履行情况： 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 50 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的现象。 2、重大担保 对全资子公司担保：截止 2008 年 12 月 31 日，福星惠誉为其全资子公司湖北 福星惠誉置业有限公司提供担保总额为 5 亿元，本公司的累计对外担保总额为 5 亿元（占报告期末公司净资产的 13. 98%），逾期担保为 0。 其他担保：福星惠誉按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保， 截至 2008 年 12 月 31 日止，担保累计余额为 3. 23 亿元，上述担保为阶段性担保， 即从商品房承购人与银行签订按揭合同至商品房承购人两证( 房产证与土地证) 办 妥并将商品房他项权证交付银行之日止。因尚未发生由于担保连带责任而发生损 失之情形，该担保事项将不会对福星惠誉的财务状况造成重大影响。 3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委 托理财计划。 八、公司或持股 5%以上股东的承诺事项及履行情况： 公司大股东承诺事项：见“ 第四节 二、5、报告期末公司前 10 名有限售条 件股东持股数量及限售条件” 中的注释。 履行情况：报告期内，公司原大股东湖北省汉川市钢丝绳厂( 现为实际控制人) 及现任大股东福星集团控股有限公司均严格遵守了所持本公司股份在上市交易或 转让方面的承诺。 九、公司聘任、解聘会计师事务所情况： 经公司 2008 年 4 月 10 日召开的 2007 年年度股东大会审议通过，公司续聘北 京京都天华会计师事务所有限责任公司（原北京京都会计师事务所有限责任公司） 为公司 2008 年度财务审计机构。本年度公司支付给北京京都天华会计师事务所有 限责任公司年度审计费用为 55 万元人民币，审计人员差旅费、交通费等由公司另 行列支。该会计师事务所已为公司提供审计服务 8 年。 2008 年度，为公司审计业务签字的注册会计师为李惠琦、李连灯。 十、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东 及实际控制人等没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 51 券交易所公开谴责的情形。 十一、报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司接 待调研及采访情况： 报告期内，公司接待各类投资者92人次，分别就公司金属制品生产经营情况； “ 1万吨子午轮胎钢帘线项目” 的建设进度；“ 水岸星城” 、“ 孝感福星城” 等项 目的建设进度及销售情况；公司土地储备情况；大非的态度；公司发展战略； 募 集资金使用情况等问题进行了沟通。公司严格按照《上市公司公平信息披露指引》 的要求，在接待基金公司、证券公司、投资公司及媒体的调研、采访时，公司及 相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未发生有选择性地、私下、 提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司 信息披露的公平性。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2008. 3. 28 武汉 实地 调研 汇添富基金管理有限公司李惟愚；涌金资产 管理有限公司孙佳明；联合证券有限责任公 司鱼晋华；中邮创业基金管理有限公司刘霄 汉；交银施罗德基金管理有限公司李永兴； 华夏基金管理有限公司杨泽辉 2008. 4. 10 汉川 实地 调研 广发证券花长劲；个人投资者严隽、严晓明、 徐凯华 2008. 4. 28 武汉 实地 调研 瀚伦投资顾问（上海）有限公司王国光 2008. 5. 7 武汉 实地 调研 东海证券双永骏 谈论的内容主要是：公 司发展战略；金属制品生产 经营情况；房地产项目的建 设进度及销售情况。 本公司向他们提供了公 司2007年年度报告印刷本。 2008. 7. 17 武汉 汉川 实 地 调研 长城证券黄清林、长江证券苏雪晶、德邦证 券研究所张帆、光大证券吴志芳、国投瑞银 基金谢可等 53 人 钢帘线项目建设及发展情 况，在行业内的地位。房地 产项目进度及销售情况；公 开增发相关情况；公司发展 战略。 2008. 7. 30 武汉 实 地 调研 每日经济新闻记者毛晋楠 调控对公司的影响、公司的 战略、大非的态度等 2008. 8. 4 武汉 实 地 调研 申万巴黎基金公司王丽军 了解公司经营现状及未来发 展战略 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 52 2008. 8. 6 武汉 实 地 调研 广发基金冯卫东 2008. 8. 12 武汉 实 地 调研 国元证券股份有限公司陆航 2008. 8. 21 武汉 实 地 调研 中信建投证券有限责任公司罗毅 2008. 8. 21 汉川 电 话 沟通 南京证券有限责任公司包晓霞 2008. 10. 4 武汉 汉川 实地 调研 国信证券股份有限公司方焱 公司房地产的项目进度、销 售情况及房地产行业的发展 趋势 2008. 10. 21 武汉 电话 沟通 长江证券苏雪晶 ； 广发证券朱平、冯卫东； 国信证券方焱 金属制品经营状况，房地产 后续的土地储备及发展情况 2008. 11. 10 武汉 实地 调研 德意志银行柯启升 武汉房地产市场情况；公司 募集资金使用情况；公司房 地产项目工程进度及销售情 况；土地储备情况；公司行 业地位等 2008. 11. 11 武汉 实地 调研 广发证券刘保瑶、国泰基金孙朝晖、建信基 金毛祖宏、华安基金陆从珍、泰信基金王大 刚、泰达荷银基金赵群翊、中邮基金王丽萍、 天弘基金张科然、申万巴黎王丽军 2008. 11. 20 武汉 汉川 实地 调研 广发基金管理有限公司刘玉 2008. 12. 3 武汉 实地 调研 广发证券花长劲、孙竹；易方达基金张坤； 益民基金管理公司牛继中；广东信达兴投资 部总经理罗自强；上海东臣投资管理咨询有 限公司投资总监杨艳平 房地产及金属制品经营情况 十二、公司荣誉榜 1、2008 年 1 月，福星惠誉公司荣登由长江日报报业集团武汉晨报评选的“ 2008 地产 20 强实力榜”。 2、2008 年 1 月，在中国房地产报社组织的 2007－2008 中国房地产年会暨“ 中 国房地产 20 年成功模式” 推介会上，福星惠誉荣获“ 中国房地产企业 20 年 20 强” 称号。 3、2008 年 1 月，福星惠誉公司在“ 2007 江城地产· 优年度总评榜” 荣获“ 十 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 53 优地产企业” 称号，“ 水岸星城” 楼盘摘得“ 十优地产楼盘” 和“ 2007- 2008 十大 住宅新地标” 两项大奖。 4、2008 年 1 月，在热线房产、楚天都市报等众多主流媒体联合主办的“ 2007 武汉地产百名职业经理人” 评选活动中，福星惠誉公司开发的“ 水岸星城” 楼盘 被评选为“ 经典营销案例” ， 水岸星城营销总监张宏博获“ 十佳操盘手” 称号。。 5、2008 年 3 月，在中国房地产 TOP10 研究组“ 2008 中国房地产百强企业研 究” 中，福星惠誉公司荣登“ 2008 中国房地产百强” 榜单，居第 45 位（居湖北 区域龙头地位），同时被评选为“ 2008中国房地产百强企业成长性 TOP10” 第 8名。 6、2008 年 5 月，福星惠誉公司被武汉市地方税务局评为“ 2007 年度突出贡 献纳税人”。 7、2008 年 6 月，武汉房地产开发企业协会组织的 2007 年度武汉房地产开发 行业综合实力 20 强评比结果揭晓，福星惠誉公司第 8 次迈入武汉房企综合实力十 强阵容，并首次荣登榜单第一位。 8、2008 年 7 月，福星惠誉公司开发的“ 恩施福星城” 项目在“ 2008 首届中 国房地产创新大会” 上摘取了“ 2008中国房地产最具影响力创新典范楼盘” 的桂 冠。 9、2008 年 9 月，福星惠誉被中国房地产 TOP10 研究组评定为“ 2008 中国房 地产城市核心运营专业领先品牌”、2008 中国中西部房地产公司品牌价值 TOP10， 品牌价值为 11. 36 亿元。 10、2008 年 11 月，在由中国企业文化促进会在海口市举办的“ 科学发展 观· 企业文化高峰论坛暨 2008 全国企业文化建设工作年会” 上，福星惠誉公司被 评为企业文化建设优秀单位，总经理谭少群被评为企业文化建设优秀管理者。。 11、2008 年 11 月，在由武汉企业联合会和武汉企业家协会共同举办的 2008 武汉企业 100 强评选活动中，福星惠誉公司荣列第 43 名。 12、2008 年 12 月，福星惠誉公司在第十届中国（北京）住交会上再获“ CI HAF 中国名企” 称号，其开发的“ 孝感福星城” 项目荣获“ 2008 年度 CI HAF 中国推动 城市化进程最具影响力名盘” 称号，“ 恩施· 福星城” 与“ 咸宁· 福星城” 均荣获 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 54 “ 2008 年度 CI HAF 中国名盘” 称号。 13、2008 年 12 月，福星惠誉公司开发的楼盘“ 水岸星城” 荣获 2008 湖北房 地产年度总评榜“ 最具影响力典范楼盘” 称号 。 14、2008 年 1 月，公司董事长谭功炎先生被中国乡镇企业协会授予改革开放 三十年“ 杰出贡献奖”。 15、2008 年 1 月，公司被湖北出入境检验检疫局授予“ 2007 年度检验检疫先 进企业” 称号。 16、2008 年 3 月，公司被湖北省商务厅授予“ 2007 年度优秀外贸出口企业” 称号。 17、2008 年 5 月，公司的标准化工作被中国国家标准化管理委员会确认为 AAA 级。 18、2008 年 6 月，公司的钢帘线单丝张力均衡器装置获得中华人民共和国国 家知识产权局颁发的实用新型专利证书。 19、2008 年 6 月，公司的压制钢帘线应力胶片装置获得中华人民共和国国家 知识产权局颁发的实用新型专利证书。 20、2008 年 7 月，公司经中国对外贸易经济合作企业协会审核，被核定为“ 2007 年度全国外经贸质量效益型先进企业”。 21、2008 年 9 月，公司被国务院企业发展研究中心企业所、清华大学房地产 研究所、中国指数研究所共同组成的中国房地产 TOP10 研究组鉴定为“ 2008 沪深 房地产上市公司投资价值 TOP10”。 22、2008 年 10 月，公司生产的钢丝绳产品通过英国劳氏船级社认证，获得 认证证书。 23、2008 年 12 月，由湖北日报传媒集团、楚天都市报、荆楚网联合举办的 “ 改革开放 30 年，影响湖北 30 人” 评选结果正式揭晓，公司董事长谭功炎先生 获此殊荣。 24、2008 年 12 月，公司董事长谭功炎先生被农业部乡镇企业局、中国乡镇 企业协会、农业部乡镇企业发展中心授予改革开放 30 周年“ 全国优秀乡镇企业家 终身成就奖”。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 55 十三、其他事项 1、根据财政部、国家税务总局财税字[ 1999] 290 号《技术改造国产设备投资 抵免企业所得税暂行办法》的规定，本公司技改项目中国产设备投资金额的 40% 可从技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免，抵免期限最 长不超过 5 年。 根据湖北省地税局鄂地税函[ 2004] 185 号、[ 2005] 76 号、[ 2005] 182 号批复， 确认本公司子午轮胎钢帘线技改项目合计抵免企业所得税限额为 10, 414. 69 万 元。经汉川市地税局确认，本公司本期已抵免所得税额为 1, 091. 53 万元，累计抵 免所得税额为 8, 643. 98 万元，剩余未抵免额度因超过规定的抵免年限不能再抵 免。 2、2008 年 1 月，福星惠誉与呼和浩特市人民政府就呼和浩特市玉泉区养鱼 池片区“ 城中村” 改造项目签订了一份《合作开发建设协议书》（具体内容刊登在 2008 年 1 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 上）。面对不断变化的宏观经济形势，公司从谨慎投资、稳健经营的角度出发，决 定暂缓在呼和浩特市的发展。 3、2009年2月，公司获得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家 税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号： GR200842000455）, 被认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》 的相关规定，在高新技术企业有效期内（自2008年起连续三年），公司将享受国 家规定的15%企业所得税税率的优惠政策。 第十一节 财务报告 1、审计报告（附后） 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注（附后） 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 56 审计报告 北京京都天华审字(2009)第 0531 号 湖北福星科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北福星科技股份有限公司（以下简称“ 福星股份公司”） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司 及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是福星股份公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计 政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 57 三、审计意见 我们认为，福星股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了福星股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所 有限责任公司 中国· 北京 2009 年 3 月 18 日 中国注册会计师 中国注册会计师 李惠琦 李连灯 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 58 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 八、1 1,000,564,580.98 204,407,331.80 447,387,742.17 282,725,780.57 交易性金融资产 应收票据 八、2 116,497,738.97 115,997,738.97 121,439,495.59 115,349,495.59 应收账款 八、3 414,232,970.79 349,211,602.11 398,424,919.30 316,168,937.71 预付款项 八、4 458,111,394.45 80,480,110.14 881,341,772.19 110,341,761.99 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 73,897,492.48 17,232,173.10 110,649,621.62 907,889,043.93 存货 八、6 3,389,694,418.09 242,120,223.99 1,895,625,903.23 321,197,168.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八、7 32,320,606.92 12,348,494.86 流动资产合计 5,485,319,202.68 1,009,449,180.11 3,867,217,948.96 2,053,672,188.12 非流动资产： 可供出售金融资产 八、8 50,391,000.00 50,391,000.00 持有至到期投资 长期应收款 1,213,012,051.11 长期股权投资 八、9 23,752,249.83 1,997,600,000.00 303,191,952.33 292,000,000.00 投资性房地产 八、10 99,145,447.93 290,408,021.27 固定资产 八、11 1,174,821,771.78 1,148,943,254.36 1,266,270,612.64 1,227,642,835.87 在建工程 八、12 345,534,610.55 345,534,610.55 104,365,347.74 96,144,168.07 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、13 25,588,224.43 25,588,224.43 26,273,716.55 26,273,716.55 开发支出 商誉 八、14 5,967,380.98 5,967,380.98 长期待摊费用 - 递延所得税资产 八、15 5,598,507.41 5,053,465.92 2,489,064.51 2,208,000.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,730,799,192.91 4,786,122,606.37 1,998,966,096.02 1,644,268,721.08 资产总计 7,216,118,395.59 5,795,571,786.48 5,866,184,044.98 3,697,940,909.20 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2008年度 资产负债表 项 目 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 单位：人民币元 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 59 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 　 短期借款 八、18 289,000,000.00 289,000,000.00 636,107,650.00 468,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 八、19 577,210,800.00 560,635,800.00 481,165,879.80 475,715,100.00 应付账款 八、20 202,707,871.62 58,011,300.99 249,557,054.12 46,276,966.93 预收款项 八、21 230,193,352.83 4,155,559.92 145,179,845.95 10,245,374.04 应付职工薪酬 八、22 8,380,813.11 6,498,319.16 8,884,354.20 7,043,129.35 应交税费 八、23 299,504,855.37 15,120,153.83 193,309,342.19 17,992,723.61 应付利息 应付股利 2,118,898.20 2,118,898.20 2,118,898.20 2,118,898.20 其他应付款 八、24 6,359,154.54 40,595,526.21 18,319,421.68 3,890,434.99 一年内到期的非流动负债 八、25 129,569,700.00 50,000,000.00 129,200,300.00 其他流动负债 流动负债合计 1,745,045,445.67 1,026,135,558.31 1,863,842,746.14 1,031,282,627.12 非流动负债： 长期借款 八、26 1,874,963,720.00 1,346,000,000.00 1,821,369,600.00 1,307,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、27 980,000.00 980,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八、28 9,253,905.85 18,507,811.71 非流动负债合计 1,885,197,625.85 1,346,980,000.00 1,839,877,411.71 1,307,000,000.00 负债合计 3,630,243,071.52 2,373,115,558.31 3,703,720,157.85 2,338,282,627.12 股东权益： 股本 八、29 705,227,650.00 705,227,650.00 525,227,650.00 525,227,650.00 资本公积 八、30 1,449,727,882.68 1,480,338,539.76 436,499,147.76 436,499,147.76 减：库存股 盈余公积 八、31 302,274,524.71 208,628,963.65 213,126,392.80 119,480,831.74 未分配利润 八、32 1,118,645,644.37 1,028,261,074.76 929,947,397.94 278,450,652.58 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 3,575,875,701.76 3,422,456,228.17 2,104,800,588.50 1,359,658,282.08 少数股东权益 八、33 9,999,622.31 57,663,298.63 股东权益合计 3,585,875,324.07 3,422,456,228.17 2,162,463,887.13 1,359,658,282.08 负债和股东权益总计 7,216,118,395.59 5,795,571,786.48 5,866,184,044.98 3,697,940,909.20 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2008年度 单位：人民币元 资产负债表（续） 项 目 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 60 编 制 单 位 ： 湖 北 福 星 科 技 股 份 有 限 公 司 单 位 ： 人 民 币 元 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一 、 营 业 收 入 八 、 34 3,201,425,893.05 1,773,455,837.42 3,337,607,771.59 1,445,267,451.16 减 ： 营 业 成 本 八 、 34 2,248,319,125.90 1,416,900,544.31 2,389,966,562.70 1,160,136,899.78 营 业 税 金 及 附 加 八 、 35 120,072,676.19 4,674,904.74 136,605,348.63 2,483,352.17 销 售 费 用 181,736,125.46 97,682,135.17 148,002,532.21 78,614,976.08 管 理 费 用 94,618,266.45 45,984,257.33 75,034,854.70 32,966,995.71 财 务 费 用 八 、 36 105,135,533.74 89,262,789.88 94,628,187.57 73,348,700.64 资 产 减 值 损 失 八 、 37 25,743,115.64 23,201,402.24 3,533,735.92 1,764,907.98 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 " - " 号 填 列 ） 　 投 资 收 益 ( 损 失 以 " - " 号 填 列 ） 八 、 38 -3,746,746.09 800,000,000.00 -10,047,074.78 　 　 　 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 、 营 业 利 润 ( 损 失 以 " - " 号 填 列 ） 422,054,303.58 895,749,803.75 479,789,475.08 95,951,618.80 加 ： 营 业 外 收 入 八 、 39 4,434,627.14 3,616,743.14 25,636,770.13 3,943,571.23 减 ： 营 业 外 支 出 八 、 40 6,555,511.98 2,141,993.37 17,574,362.06 4,645,669.63 　 　 　 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 、 利 润 总 额 ( 损 失 以 " - " 号 填 列 ） 419,933,418.74 897,224,553.52 487,851,883.15 95,249,520.40 减 ： 所 得 税 费 用 八 、 41 89,374,322.93 5,743,234.43 157,701,813.13 10,950,565.58 四 、 净 利 润 ( 损 失 以 " - " 号 填 列 ） 330,559,095.81 891,481,319.09 330,150,070.02 84,298,954.82 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 330,369,143.34 317,489,256.27 少 数 股 东 损 益 189,952.47 12,660,813.75 五 、 每 股 收 益 八 、 42 （ 一 ） 基 本 每 股 收 益 0.550 0.604 （ 二 ） 稀 释 每 股 收 益 0.547 0.599 法 定 代 表 人 ： 主 管 会 计 工 作 负 责 人： 会 计 机 构 负 责 人 ： 利 润 表 项 目 附 注 2008年 度 2007年 度 2 0 0 8 年 度 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 61 2008年度 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,494,035,520.70 2,008,525,954.94 3,444,745,631.73 1,681,469,559.32 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 八、43 513,452,207.58 51,054,274.49 12,026,951.93 7,015,542.83 经营活动现金流入小计 4,007,487,728.28 2,059,580,229.43 3,456,772,583.66 1,688,485,102.15 购买商品、接受劳务支付的现金 3,398,740,272.63 1,404,803,059.86 2,753,294,420.04 1,048,896,460.32 支付给职工以及为职工支付的现金 115,741,698.93 84,932,975.89 103,034,838.30 82,976,970.11 支付的各项税费 197,844,927.10 75,569,452.28 354,473,961.81 58,060,763.22 支付其他与经营活动有关的现金 八、44 275,737,717.00 156,367,326.23 217,001,136.96 63,043,596.35 经营活动现金流出小计 3,988,064,615.66 1,721,672,814.26 3,427,804,357.11 1,252,977,790.00 经营活动产生的现金流量净额 19,423,112.62 337,907,415.17 28,968,226.55 435,507,312.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,223,707.02 880,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,284,980.10 800,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 1,873,374.19 1,873,374.19 17,775,831.82 1,365,831.82 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 62,087,289.64 24,060,250.00 投资活动现金流入小计 53,382,061.31 1,743,960,663.83 17,775,831.82 25,426,081.82 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 179,074,019.61 177,652,992.61 147,347,706.84 138,948,355.05 投资支付的现金 127,397,000.00 1,755,397,000.00 468,131,097.04 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 880,000,000.00 投资活动现金流出小计 306,471,019.61 1,933,049,992.61 615,478,803.88 1,018,948,355.05 投资活动产生的现金流量净额 -253,088,958.30 -189,089,328.78 -597,702,972.06 -993,522,273.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,223,012,051.11 1,213,012,051.11 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 10,000,000.00 取得借款收到的现金 2,244,000,000.00 1,594,000,000.00 1,905,000,000.00 1,032,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,467,012,051.11 2,807,012,051.11 1,905,000,000.00 1,032,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,530,144,130.00 1,684,000,000.00 1,200,923,186.00 194,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 226,455,516.38 204,401,814.92 183,148,103.05 106,720,437.03 其中：子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 1,213,012,051.11 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 2,756,599,646.38 3,101,413,866.03 1,384,071,289.05 300,720,437.03 筹资活动产生的现金流量净额 710,412,404.73 -294,401,814.92 520,928,710.95 731,279,562.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,833,692.60 -3,833,692.60 1,724,216.40 1,724,216.40 五、现金及现金等价物净增加额 472,912,866.45 -149,417,421.13 -46,081,818.16 174,988,818.29 加：期初现金及现金等价物余额 447,387,742.17 282,725,780.57 493,469,560.33 107,736,962.28 六、期末现金及现金等价物余额 920,300,608.62 133,308,359.44 447,387,742.17 282,725,780.57 法定代表人 ： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 单位： 人民币元 项 目 附注 2008年 度 2007年度 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 62 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 股本 资本公积 减：库存 股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 525,227,650.00 436,499,147.76 213,126,392.80 929,947,397.94 57,663,298.63 2,162,463,887.13 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 525,227,650.00 436,499,147.76 213,126,392.80 929,947,397.94 57,663,298.63 2,162,463,887.13 三、本年增减变动金额( 减少以" - " 号填列） 180,000,000.00 1,013,228,734.92 89,148,131.91 188,698,246.43 -47,663,676.32 1,423,411,436.94 （一）净利润 330,369,143.34 189,952.47 330,559,095.81 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -30,016,657.08 -30,016,657.08 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 594,000.00 594,000.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -30,610,657.08 -30,610,657.08 上述（一）和（二）小计 -30,016,657.08 330,369,143.34 189,952.47 300,542,438.73 （三）所有者投入和减少资本 180,000,000.00 1,043,245,392.00 -47,853,628.79 1,175,391,763.21 1．所有者投入资本 180,000,000.00 1,033,012,051.11 10,000,000.00 1,223,012,051.11 2．股份支付计入所有者权益的金额 10,233,340.89 10,233,340.89 3．其他 -57,853,628.79 -57,853,628.79 （四）利润分配 89,148,131.91 -141,670,896.91 -52,522,765.00 1．提取盈余公积 89,148,131.91 -89,148,131.91 2．对所有者（或股东）的分配 -52,522,765.00 -52,522,765.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 705,227,650.00 1,449,727,882.68 302,274,524.71 1,118,645,644.37 9,999,622.31 3,585,875,324.07 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并所有者权益变动表 2008年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 63 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 股本 资本公积 减：库存 股 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 265,266,490.00 731,287,948.42 235,138,135.99 545,667,246.35 1,777,359,820.76 加：会计政策变更 -91,860,807.59 -54,668,444.94 152,500,895.07 34,414,759.03 40,386,401.57 前期差错更正 二、本年年初余额 265,266,490.00 639,427,140.83 180,469,691.05 698,168,141.42 34,414,759.03 1,817,746,222.33 三、本年增减变动金额( 减少以"- "号填列) 259,961,160.00 -202,927,993.07 32,656,701.75 231,779,256.52 23,248,539.60 344,717,664.80 （一）净利润 317,489,256.27 12,660,813.75 330,150,070.02 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 317,489,256.27 12,660,813.75 330,150,070.02 （三）所有者投入和减少资本 9,285,198.93 10,587,725.85 19,872,924.78 1．所有者投入资本 10,587,725.85 10,587,725.85 2．股份支付计入所有者权益的金额 9,285,198.93 9,285,198.93 3．其他 （四）利润分配 47,747,968.00 32,656,701.75 -85,709,999.75 -5,305,330.00 1．提取盈余公积 32,656,701.75 -32,656,701.75 2．对所有者（或股东）的分配 47,747,968.00 -53,053,298.00 -5,305,330.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 212,213,192.00 -212,213,192.00 1．资本公积转增股本 212,213,192.00 -212,213,192.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 525,227,650.00 436,499,147.76 213,126,392.80 929,947,397.94 57,663,298.63 2,162,463,887.13 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并所有者权益变动表 2007年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 64 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 股本 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 525,227,650.00 436,499,147.76 119,480,831.74 278,450,652.58 1,359,658,282.08 265,266,490.00 731,287,948.42 164,344,005.28 616,461,377.06 1,777,359,820.76 加：会计政策变更 -91,860,807.59 -53,293,069.02 -360,826,485.82 -505,980,362.43 前期差错更正 二、本年年初余额 525,227,650.00 436,499,147.76 119,480,831.74 278,450,652.58 1,359,658,282.08 265,266,490.00 639,427,140.83 111,050,936.26 255,634,891.24 1,271,379,458.33 三、本年增减变动金额（减少以“ - ” 号填列） 180,000,000.00 1,043,839,392.00 89,148,131.91 749,810,422.18 2,062,797,946.09 259,961,160.00 -202,927,993.07 8,429,895.48 22,815,761.34 88,278,823.75 （一）净利润 891,481,319.09 891,481,319.09 84,298,954.82 84,298,954.82 （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 594,000.00 594,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 594,000.00 594,000.00 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 594,000.00 891,481,319.09 892,075,319.09 84,298,954.82 84,298,954.82 （三）所有者投入和减少资本 180,000,000.00 1,043,245,392.00 1,223,245,392.00 9,285,198.93 9,285,198.93 1．所有者投入资本 180,000,000.00 1,033,012,051.11 1,213,012,051.11 2．股份支付计入所有者权益的金 额 10,233,340.89 10,233,340.89 9,285,198.93 9,285,198.93 3．其他 （四）利润分配 89,148,131.91 141,670,896.91 230,819,028.82 47,747,968.00 8,429,895.48 -61,483,193.48 -5,305,330.00 1．提取盈余公积 89,148,131.91 89,148,131.91 178,296,263.82 8,429,895.48 -8,429,895.48 2．对所有者（或股东）的分配 52,522,765.00 52,522,765.00 47,747,968.00 -53,053,298.00 -5,305,330.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 212,213,192.00 -212,213,192.00 1．资本公积转增股本 212,213,192.00 -212,213,192.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 705,227,650.00 1,480,338,539.76 208,628,963.65 1,028,261,074.76 3,422,456,228.17 525,227,650.00 436,499,147.76 119,480,831.74 278,450,652.58 1,359,658,282.08 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司所有者权益变动表 2008年度 2007年度 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 65 财务报表附注 一、 公司基本情况 湖北福星科技股份有限公司( 以下简称“ 本公司” ) 是一家在湖北省注册的股份有 限公司，于 1993 年 3 月 10 日经湖北省体改委鄂改（1993）16 号文批准，以定向募 集方式设立，并经湖北省汉川县工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注 册号：4200001000087。本公司所发行人民币普通股（A）股，已在深圳证券交易所 上市。本公司总部位于湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号。法定代表人：谭功炎。 经中国证监会证监发行字（1999）54 号文批准，本公司于 1999 年 5 月 26 日采用上 网发行方式向社会公开发行人民币（A）股 5,500 万股，同年 6 月 18 日在深圳证券 交易所挂牌交易。股票发行成功后，本公司的总股本增加至 20,515 万股。 2000 年 9 月 12 日本公司临时股东大会决议以 20,515 万股的总股本为基数，每 10 股送红股 1 股、用资本公积金转增 2 股，送转股后的总股本为 26,669.5 万股。 2005 年第二次临时股东大会审议通过了《股权分置改革方案暨减少注册资本议 案》，全体非流通股东以其持有的非流通股份按照 1 0.63 ∶ 的比例缩股，股改完成 后的总股本变更为 20,526.649 万股。 2006 年 10 月经中国证监会发行字[2006]87 号文核准非公开发行股票 6,000 万股，发 行后股本总额为 26,526.649 万股。 根据本公司 2007 年 5 月 11 日《湖北福星科技股份有限公司 2006 年年度股东大会 决议》和修改后的章程规定，本公司以资本公积、未分配利润向全体股东转增股 份总额 25,996.116 万股，送转后股本总额为 52,522.765 万股，变更后注册资本为人 民币 52,522.765 万元。 2008 年 5 月经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]625 号文批复，核准本公司 公开增发不超过 18,000 万股人民币（A）股。本次公开增发实际发行股份数为 18,000 万股，增发后本公司的股本总额为 70,522.765 万股，变更后注册资本为人民币 70,522.765 万元，企业法人营业执照注册号：420000000029014。 本公司经营范围：金属丝、绳及其制品的制造、销售和出口业务；商品房销售； 高新技术的开发与投资；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务；化工产品（不含化学危险品）、汽 车（不含小汽车）、汽车轮胎的销售；本企业产品及生产所需原辅材料的汽车运输。 控股子公司主营业务：房地产开发、商品房销售。 经深交所核准，从 2007 年 10 月 22 日起本公司所属行业变更为“ 房地产业”。 二、 财务报表的编制基础 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 66 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则— 基本准则》和 38 项具 体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“ 企业会计准则”）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 三、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、 公司主要会计政策、会计估计 1、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成 本为计价原则。 4、现金等价物 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 5、外币折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的基准汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计 入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期 汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 67 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资 产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失， 均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款等（附注四、7）。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后 续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外 币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值 变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时， 在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资 产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 68 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价 值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确 认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期 损益。 （5）金融工具的公允价值 本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始 确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如 果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根 据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融 资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融 资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业 能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 69 物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试（或单独进行减值测试）。单独测试 未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融 资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下 降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售 金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计 入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为 减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 70 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的 应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应 收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 单独进行减值测试，计提坏账准备。 本公司单项金额重大的应收款项标准： 余额为 2,000 万元以上的应收账款、余额 为 1,000 万元以上的其他应收款。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用 风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风 险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计 提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 账龄 计提比例% 1 年以内 1 1 至 2 年 5 2 至 3 年 10 3 至 4 年 15 4 年以上 100 本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货按房地产开发产品和非房地产产品分类。房地产开发产品包括开发成 本、开发产品。非房地产产品包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值 易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。 （2）存货发出的计价及摊销 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。除库存商品 和低值易耗品外的存货发出采用加权平均法计价；库存商品发出采用个别计价法； 低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次 计入成本费用。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 71 （3）开发用土地使用权的核算方法 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发使用前，作为 无形资产核算；土地投入开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。 开发用地的核算方法： A、土地开发过程中的各项支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出 外，其他土地开发支出计入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”。 B、房屋开发过程中的土地成本，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发成本— 房屋开发成本— 土地征用及拆迁补偿费”科目核算。 （4）公共配套设施费用的核算方法 A、配套设施与房屋同步开发，发生的公共配套设施支出，能够分清并能直接计入 有关成本核算对象的，直接记入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”项目。 如果发生的配套设施支出，应由两个或两个以上的成本对象负担的，应先在“开发 成本— 配套设施开发成本”科目先行汇集，待配套设施完工时，再按一定标准，分 配计入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”成本项目。 B、配套设施与房屋非同步开发，即先开发房屋，后建配套设施；或房屋已开发等 待出售或出租，而配套设施尚未全部完成，在结算完工房屋的开发成本时，对应 负担的配套设施费，采取预提的方法。即根据配套设施的预算成本（或计划成本） 和采用的分配标准，计算完工房屋应负担的配套设施支出，记入有关房屋开发成 本核算对象的“配套设施费”成本项目。预提数与实际支出数的差额，在配套设施完 工时调整有关房屋开发成本。 （5）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。年末，在对存货 进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及在建开发项目预计存在的亏 损部分，房地产开发类存货按照单个存货项目计提存货跌价准备，非房地产开发 类存货按照类别计提存货跌价准备。期末，以前减记存货价值的影响因素已经消 失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （6）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值，是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。 9、维修基金的核算方法 根据《武汉市住宅共用部位共用设施设备维修基金管理实施办法》（武房物 [ 2000] 61 号文）、《关于商品房住宅共用部分共用设施设备维修基金具体缴存管理 的通知》（武房物[ 2002] 16 号文）及《武汉市房产局关于 2006 年开发建设单位缴 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 72 存商品住宅共用部位共用设施设备维修基金标准的通知》（武房物[ 2006] 27 号文） 规定，维修基金按照住宅总规模建安造价 1.5%（配置有电梯的住宅楼按 2.5%）的 比例缴存，根据以上标准提取的维修基金记入开发成本，主要用于住宅共有、共 用设施设备保修期满后的大修、更新、改造支出。 10、质量保证金的核算方法 按施工单位工程款的 5%预留质量保证金，列入“ 其他应付款”，待工程竣工验收 合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 11、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该 项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并 包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资 成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共 同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始 投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的 调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于 投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如 存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权 投资借方差额，确认投资损益。 12、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 73 已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续 计量。（参见附注四、13 固定资产及其累计折旧中房屋及建筑物的折旧方法和附注 四、15 无形资产中土地使用权的摊销方法。） 13、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 15-35 年 3 6.47-2.77 机器设备 10-15 年 3 9.70-6.47 动力设备 11-18 年 3 8.82-5.39 运输设备 8-12 年 3 12.13-8.08 工业炉窑 7-13 年 3 13.86-7.46 自动化控制及仪器仪表 12 年 3 8.08 其他设备 5-14 年 3 19.40-6.93 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 74 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 （4）持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资 产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；三是该项转 让很可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合 并中取得的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净 额孰低进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确 认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： A、该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归 为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； B、决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 14、在建工程 ﹐ 本公司在建工程成本按实际工程支出确定 包括在建期间发生的各项必要工程支 出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的 经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预 期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 75 资产的账面价值全部转入当期损益。 16、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目 立项后，进入开发阶段。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之 前计入开发成本；在开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用； 列入开发产品成本的借款费用按各项目的平均资金占用额分摊。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 76 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 18、资产减值 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融 资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的， 本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用 寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资 产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部 计入当期损益。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 77 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 21、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定 其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型 等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续 信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可 行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 22、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）房地产销售 已将房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该房产保留通常与所有 权相联系的继续管理权和实施有效控制，相关的收入已经收取或取得了收款的凭 据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。即 本公司在房屋完工且经有关部门验收合格，履行了销售合同规定的主要义务，将 房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，价款已全部取得或虽部分取得， 但取得了收款的凭据，与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产 收入。 （3）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法 确认收入。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 78 （4）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 23、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租 赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 24、职工薪酬 职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供 服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响 金额重大，则以其现值列示。 25、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是 在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性 差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 79 交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转 回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 26、企业合并 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的 被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并 方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取 得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本 公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债 及或有负债按公允价值确认。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 27、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 80 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报 表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易 和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数 股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期 初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金 流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正 1、会计政策、会计估计变更 2008 年度，本公司不存在会计政策、会计估计变更。 2、前期差错更正 2008 年度，本公司不存在前期会计差错更正。 六、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率 增值税 应税收入 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7% 土地增值税 房地产销售增值额 超率累进税率 30--60% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》 (“ 新所得税法” ) ，新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。新所得税法规定自 2008 年 1 月 1 日起，企业所得税率统一调整为 25%。 本公司之子公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日起为 25%。 2、优惠税负及批文 2008 年 12 月 30 日，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、 湖北省地方税务局批准，本公司被认定为湖北省 2008 年高新技术企业（证书编号： GR200842000455）。根据国科发火〔2008〕362 号关于印发《高新技术企业认定管理 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 81 工作指引》的通知和湖北省人民政府令第 60 号《湖北省高新技术企业高新技术产 品认定和优惠办法（试行）》，高新技术企业自认定当年起三年内，减按 15%的税 率征收企业所得税。经汉川市地方税务局核准，本公司自 2008 年 1 月 1 日起按 15% 的税率缴纳企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号《技术改造国产设备投资抵免企业 所得税暂行办法》的规定，本公司技改项目中国产设备投资金额的 40%可从技术 改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免，抵免期限最长不超过 5 年。 根据湖北省地税局鄂地税函[2004]185 号、[2005]76 号、[2005]182 号批复，确认本公 司子午轮胎钢帘线技改项目合计抵免企业所得税限额为 10,414.69 万元。经汉川市 地方税务局确认，本公司本期已抵免所得税额为 1,091.53 万元。本公司累计抵免所 得税额为 8,643.98 万元。 七、企业合并及合并财务报表 1、截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司子公司概况 （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 （2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司持股比例% 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 本公司投 资额（万 元） 直接持股 间接持股 本公司表 决权比例 % 北京福星惠 誉房地产有 限公司（以 下简称“ 北 京 福 星 惠 誉”） 北京市 房地产开发 10,000 房地产开 发、商品 房销售、 劳务服 务、投资 管理 10,000 -- 100 100 （3）通过其他方式取得的子公司 本公司持股比例% 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 本公司投 资额（万 元） 直接持股 间接持股 本公司表 决权比例 % 福 星 惠 誉 房 地 产 有 限 公 司（以下简称 “ 福 星 惠 誉”） 武汉市 房地产开发 70,000 房地产开 发、商品 房销售 70,000 100 -- 100 湖 北 福 星 惠 武汉市 房地产开发 30,000 房地产开 30,000 -- 100 100 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 82 誉 置 业 有 限 公司（以下简 称“ 湖北福星 惠誉”） 发、商品 房销售 孝 感 福 星 惠 誉 房 地 产 有 限公司（以下 简称“ 孝感福 星惠誉”） 孝感市 房地产开发 30,000 房地产开 发、商品 房销售 30,000 -- 100 100 恩 施 福 星 惠 誉 房 地 产 有 限公司（以下 简称“ 恩施福 星惠誉”） 恩施市 房地产开发 30,000 房地产开 发、商品 房销售、 劳务服 务、投资 管理 30,000 -- 100 100 咸 宁 福 星 惠 誉 房 地 产 有 限公司（以下 简称“ 咸宁福 星惠誉”） 咸宁市 房地产开发 14,000 房地产开 发经营 14,000 -- 100 100 湖 北 福 星 惠 誉 汉 阳 房 地 产 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 汉 阳 福 星 惠誉”） 武汉市 房地产开发 30,000 房地产开 发、商品 房销售 30,000 -- 100 100 湖 北 联 立 投 资 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 联 立 投 资”） 武汉市 实业投资 2,000 实业投资 2,000 -- 100 100 内 蒙 古 福 星 惠 誉 房 地 产 有限公司（以 下简称“ 内蒙 古 福 星 惠 誉”） 呼和浩 特市 房地产开发 20,000 房地产开 发、商品 房销售 20,000 -- 100 100 湖 北 福 星 惠 誉 洪 山 房 地 产 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 洪 山 福 星 惠誉”） 武汉市 房地产开发 20,000 房地产开 发、商品 房销售 20,000 -- 100 100 湖 北 福 礼 投 武汉市 实业投资 5,000 实业投 4,000 -- 80 80 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 83 资 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 福 礼 投 资”） 资、物业 管理、房 地产行业 投资 湖 北 福 星 惠 誉 不 动 产 有 限公司（以下 简称“ 福星惠 誉不动产”） 武汉市 实业投资 10,000 商业地产 开发、投 资与经营 管理；商 业地产策 划推广、 销售及代 理 10,000 -- 100 100 2、合并范围的变化情况 本报告期内控股子公司福星惠誉通过新设方式分别投资设立“ 内蒙古福星惠誉” 、 “ 洪山福星惠誉” 、 “ 福礼投资” 、“ 福星惠誉不动产” 。 2008 年 9 月，控股子公司福星惠誉将湖北星程投资有限责任公司（以下简称“ 星 程投资” ）及其子公司武汉团结集团股份有限公司（以下简称“ 团结集团” ）， 以评估价格将股权转让给少数股东湖北长河置业有限公司，本公司将其期初至 9 月份的利润表纳入合并范围（星程投资与团结集团的净资产和净利润参见附注、 十四）。 截至 2007 年 12 月 31 日止合并范围为：“ 福星惠誉” 、“ 湖北福星惠誉” 、“ 孝 感福星惠誉” 、“ 恩施福星惠誉” 、 “ 咸宁福星惠誉” 、“ 汉阳福星惠誉” 、“ 北 京福星惠誉” 、“ 联立投资” 、“ 星程投资” 、“ 团结集团” 。 截至 2008 年 12 月 31 日止合并范围为：“ 福星惠誉” 、“ 湖北福星惠誉” 、“ 孝 感福星惠誉” 、“ 恩施福星惠誉” 、 “ 咸宁福星惠誉” 、“ 汉阳福星惠誉” 、“ 北 京福星惠誉” 、“ 联立投资” 、“ 内蒙古福星惠誉” 、“ 洪山福星惠誉” 、 “ 福 礼投资” 、“ 福星惠誉不动产” 。 八、 财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2008.12.31 2007.12.31 现金 3,044,569.79 3,234,865.89 银行存款 838,441,213.03 321,941,676.59 其他货币资金 159,078,798.16 122,211,199.69 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 84 合 计 1,000,564,580.98 447,387,742.17 其中，外币如下： 2008.12.31 2007.12.31 币 种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 2,410.74 6.8346 16,476.44 324,143.78 7.3046 2,367,740.66 欧元 672,702.41 9.6590 6,497,632.58 525,920.54 10.6669 5,609,941.81 港元 138,000.00 0.8819 121,700.82 138,000.00 0.9364 129,223.20 合 计 6,635,809.84 8,106,905.67 说明：①其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金； ②货币资金本期增加主要系本年增发股票募集资金到账所致。 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金 额 2008 年 12 月 31 日货币资金 1,000,564,580.98 减：使用受到限制的存款 80,263,972.36 加：持有期限不超过三个月的国债投资 -- 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 920,300,608.62 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 447,387,742.17 现金及现金等价物净增加/(减少)额 472,912,866.45 说明：使用受到限制的存款为本公司持有的在资产负债表日后三个月内不可以用 于支付的银行承兑汇票保证金 8,026.40 万元，本公司将其不作为现金和现金等价 物。 2、应收票据 种 类 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 116,497,738.97 70,899,495.59 商业承兑汇票 -- 50,540,000.00 合 计 116,497,738.97 121,439,495.59 说明：截至 2008 年 12 月 31 日止，已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 62,085,997.08 元，到期日区间为 2009 年 1 月 3 日至 2009 年 5 月 14 日。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 85 3、应收账款 （1）合并 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 单项金额重大的 应收账款 171,907,906.25 40.33 8,233,774.05 151,415,648.38 37.52 1,514,156.48 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款（组合依 据见附注四、7） -- -- -- -- -- -- 其他不重大应收 账款 254,368,832.37 59.67 3,809,993.78 252,117,619.03 62.48 3,594,191.63 合 计 426,276,738.62 100.00 12,043,767.83 403,533,267.41 100.00 5,108,348.11 说明：①本公司将单项金额 2,000 万元及以上的应收款项划分为单项金额重大的应 收账款； ②单项金额重大的应收账款中，应收青岛黄海橡胶股份有限公司款项期末金额为 34,287,868.33 元。根据青岛黄海橡胶股份有限公司 2008 年年报公告，结合公司回 款实际情况，对其年末余额按 20%的比例计提坏账准备 6,857,573.67 元。 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 378,874,164.39 88.88 3,788,741.63 1.00 386,499,108.25 95.78 3,864,991.08 1.00 1 至 2 年 41,929,599.26 9.84 7,133,394.21 5.00 15,360,575.53 3.81 768,028.78 5.00 2 至 3 年 3,894,113.91 0.91 460,255.40 10.00 1,154,935.71 0.28 115,493.57 10.00 3 至 4 年 1,079,393.50 0.25 161,909.03 15.00 186,839.11 0.05 28,025.87 15.00 4 年以上 499,467.56 0.12 499,467.56 100.00 331,808.81 0.08 331,808.81 100.00 合 计 426,276,738.62 100.00 12,043,767.83 403,533,267.41 100.00 5,108,348.11 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 86 说明：a、截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司共有账面价值为 88,862,280.16 元的应 收账款（账面余额为 89,759,878.95 元、账龄为一年以内、已计提坏账准备 897,598.79 元）质押给银行取得短期借款 80,000,000.00 元； b、截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司办理了无追索权的应收账款国内保理业务， 保理金额为 79,600,000.00 元，同时终止确认应收账款账面价值为 79,600,000.00 元。 C、坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 5,108,348.11 6,983,939.83 -- 48,520.11 12,043,767.83 D、截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东单位欠款。 E、欠款金额前五名的情况 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司应收账款欠款金额前五名合计 190,165,442.58 元， 占应收账款总额的比例为 44.61%。 客户名称 金 额 账 龄 招远利奥橡胶制品有限公司 72,294,824.13 1 年以内 青岛双星轮胎工业有限公司 36,741,688.33 1 年以内 青岛黄海橡胶股份有限公司 34,287,868.33 1 至 3 年 风神轮胎股份有限公司 28,583,525.46 1 年以内 中铁十二局集团有限公司京沪高速铁路土建工程四 标段项目部 18,257,536.33 1 年以内 合 计 190,165,442.58 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 应收账款 171,907,906.25 47.69 8,233,774.05 151,415,648.38 47.26 1,514,156.48 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款（组合依 据见附注四、7） -- -- -- -- -- -- 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 87 其他不重大应收 账款 188,564,343.37 52.31 3,026,873.46 168,966,230.03 52.74 2,698,784.22 合 计 360,472,249.62 100.00 11,260,647.51 320,381,878.41 100.00 4,212,940.70 说明：单项金额重大的应收账款中，应收青岛黄海橡胶股份有限公司款项期末金 额为 34,287,868.33 元。根据青岛黄海橡胶股份有限公司 2008 年年报公告，结合公 司回款实际情况，对其年末余额按 20%的比例计提坏账准备 6,857,573.67 元。 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 坏账准备 计提 比例 (%) 1 年以内 315,265,147.39 87.46 3,152,651.47 1.00 304,945,057.25 95.18 3,049,450.57 1.00 1 至 2 年 40,479,258.26 11.23 7,060,877.16 5.00 13,763,237.53 4.30 688,161.88 5.00 2 至 3 年 3,148,982.91 0.87 385,742.29 10.00 1,154,935.71 0.36 115,493.57 10.00 3 至 4 年 1,079,393.50 0.30 161,909.03 15.00 186,839.11 0.06 28,025.87 15.00 4 年以上 499,467.56 0.14 499,467.56 100.00 331,808.81 0.10 331,808.81 100.0 0 合 计 360,472,249.62 100.00 11,260,647.51 320,381,878.41 100.00 4,212,940.70 说明：①截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司共有账面价值为 88,862,280.16 元的应 收账款（账面余额为 89,759,878.95 元、账龄为一年以内、已计提坏账准备 897,598.79 元）质押给银行取得短期借款 80,000,000.00 元； ②截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司办理了无追索权的应收账款国内保理业务， 保理金额为 79,600,000.00 元，同时终止确认应收账款账面价值为 79,600,000.00 元。 C、坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 4,212,940.70 7,082,887.38 -- 35,180.57 11,260,647.51 D、截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款。 E、截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司应收账款欠款金额前五名合计 190,165,442.58 元，占应收账款总额的比例为 52.75%。 客户名称 金额 账龄 招远利奥橡胶制品有限公司 72,294,824.13 1 年以内 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 88 青岛双星轮胎工业有限公司 36,741,688.33 1 年以内 青岛黄海橡胶股份有限公司 34,287,868.33 1 至 3 年 风神轮胎股份有限公司 28,583,525.46 1 年以内 中铁十二局集团有限公司京沪高速铁路土建工程四 标段项目部 18,257,536.33 1 年以内 合 计 190,165,442.58 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 456,661,787.25 99.68 880,082,891.18 99.86 1 至 2 年 449,607.20 0.10 1,245,000.00 0.14 2 至 3 年 1,000,000.00 0.22 13,881.01 0.00 合 计 458,111,394.45 100.00 881,341,772.19 100.00 说明：①账龄超过一年的预付账款主要系湖北福星惠誉预付的工程款； ②预付账款减少主要系“ 恩施福星城” 项目、“ 咸宁福星城” 项目预付的土地款本 年转入开发成本，以及本年多个工程项目竣工结算所致。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位款项。 5、其他应收款 （1）合并 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 其他应收款 42,282,461.98 53.28 1,964,624.62 65,366,500.00 57.79 350,000.00 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 89 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款（组合依据 见附注四、7） -- -- -- -- -- -- 其他不重大其他 应收款 37,083,331.08 46.72 3,503,675.96 47,750,305.68 42.21 2,117,184.06 合 计 79,365,793.06 100.00 5,468,300.58 113,116,805.68 100.00 2,467,184.06 说明：①本公司将单项金额 1,000 万元及以上的应收款项划分为单项金额重大的其 他应收款； ②其他应收款本期减少主要系购买土地的投标保证金退回、以及本期处置对星城 投资的股权导致其暂借款转出。 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 坏账准备 计提 比例 (%) 1 年以内 28,492,582.42 35.90 272,815.63 1.00 93,160,407.53 82.36 627,427.56 1.00 1 至 2 年 45,341,895.41 57.13 2,257,075.94 5.00 14,510,001.87 12.83 768,614.08 5.00 2 至 3 年 1,285,960.56 1.62 128,596.05 10.00 1,978,277.02 1.75 197,827.70 10.00 3 至 4 年 1,688,809.07 2.13 253,267.36 15.00 3,052,711.22 2.70 457,906.68 15.00 4 年以上 2,556,545.60 3.22 2,556,545.60 100.00 415,408.04 0.36 415,408.04 100.00 合 计 79,365,793.06 100.00 5,468,300.58 113,116,805.68 100.00 2,467,184.06 C、坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 2,467,184.06 3,639,034.56 -- 637,918.04 5,468,300.58 D、截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位欠款。 E、欠款金额前五名的情况 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司其他应收款欠款金额前五名合计 52,425,719.81 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 90 元，占其他应收款总额的比例为 66.06%。 客户名称 金额 账龄 北京盛世新业房地产有限公司 28,737,461.98 1 至 2 年 湖北省产权交易中心 13,545,000.00 1 至 2 年 武汉城市建设基金管理办公室 5,943,257.83 1 年以内 湖北福星建筑材料有限公司 2,200,000.00 1 年以内 南粤物流太奥公路有限公司 2,000,000.00 1 至 2 年 合 计 52,425,719.81 （2）母公司 A、按风险分类 2008.12.31 2007.12.31 类 别 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 单项金额重大的 其他应收款 -- -- -- 880,000,000.00 96.81 -- 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款（组合 依据见附注四、 7） -- -- -- -- -- -- 其他不重大其他 应收款 19,328,441.16 100.00 2,096,268.06 29,010,443.22 3.19 1,121,399.29 合 计 19,328,441.16 100.00 2,096,268.06 909,010,443.22 100.00 1,121,399.29 说明：①本公司将单项金额 1,000 万元及以上的应收款项划分为单项金额重大的其 他应收款； ②其他应收款本期减少主要系收回对子公司福星惠誉借款 8.8 亿元。 B、按账龄分类 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例 (%) 坏账准备 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 坏账准备 计提 比例 (%) 1 年以内 13,601,764.35 70.37 123,405.85 1.00 904,215,874.43 99.47 242,158.74 1.00 1 至 2 年 3,561,732.41 18.43 168,557.78 5.00 1,730,382.50 0.19 86,519.13 5.00 2 至 3 年 202,019.73 1.05 20,201.97 10.00 400,067.02 0.04 40,006.70 10.00 3 至 4 年 210,379.07 1.09 31,556.86 15.00 2,248,711.23 0.25 337,306.68 15.00 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 91 4 年以上 1,752,545.60 9.06 1,752,545.60 100.00 415,408.04 0.05 415,408.04 100.00 合 计 19,328,441.16 100.00 2,096,268.06 909,010,443.22 100.00 1,121,399.29 C、坏账准备 本期减少 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 1,121,399.29 998,373.61 -- 23,504.84 2,096,268.06 D、截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东单位欠款。 E、欠款金额前五名的情况 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 7,765,856.63 元，占其他应收款总额比例 40.18%。 客户名称 金额 账龄 湖北福星建筑材料有限公司 2,200,000.00 1 年以内 南粤物流太奥公路有限公司 2,000,000.00 1 至 2 年 上海汉港物流有限公司 1,633,177.76 1 年以内 武汉天龙预应力材料有限公司 1,062,078.87 1 年以内 广东云梧高速公路筹建处 870,600.00 1 至 2 年 合 计 7,765,856.63 6、存货 （1） 存货分项目列示 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 原材料 131,157,478.15 818,059,939.26 880,203,005.71 69,014,411.70 辅助材料 28,498,059.90 325,707,280.30 333,440,735.23 20,764,604.97 燃料 526,486.28 18,909,506.43 18,384,822.81 1,051,169.90 低值易耗品 11,357,821.82 16,345,224.75 12,422,607.49 15,280,439.08 包装物 18,032,780.97 52,407,815.03 44,470,710.93 25,969,885.07 在产品 28,783,261.12 1,050,387,242.64 1,067,498,682.46 11,671,821.30 自制半成品 15,527,453.66 169,687,846.50 182,696,620.13 2,518,680.03 产成品 81,573,130.52 1,447,310,931.89 1,417,568,775.79 111,315,286.62 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 92 库存商品 3,255,428.57 (1,783,424.08) 802,497.95 669,506.54 委托代销商品 2,598,197.98 15,503,833.73 18,102,031.71 -- 发出商品 798,898.83 2,256,578.92 3,055,477.75 -- 开发成本 1,002,755,658.31 2,402,824,118.01 754,824,693.75 2,650,755,082.57 开发产品 571,673,076.59 754,824,693.75 829,782,269.31 496,715,501.03 存货跌价准备 (911,829.47) (15,169,704.15) (49,562.90) (16,031,970.72) 合计 1,895,625,903.23 7,057,321,445.88 5,563,252,931.02 3,389,694,418.09 说明：存货期末余额中含有借款费用资本化金额 58,745,854.41 元，系“ 水岸星城” 项目的利息资本化金额。 其中，开发成本： 项 目 开工时 间 （预计）竣工时 间 预计总投资 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 金色华府 -- -- -- -- 451,115.00 451,115.00 -- 汉口春天 2004.04 2008.12 763,000,000.00 3,322,938.82 12,316,154.65 15,639,093.47 -- 水岸星城 2004.01 2009.12 3,467,000,000.00 699,859,521.61 576,945,460.91 468,712,708.35 808,092,274.17 孝感福星城 2007.04 2010.12 890,600,000.00 282,130,106.03 265,403,598.90 270,021,776.93 277,511,928.00 恩施福星城 2007.12 2012.12 1,031,280,000.00 490,671.00 316,336,097.63 -- 316,826,768.63 汉阳福星城 2010.01 2015.12 2,302,960,000.00 7,881,920.85 157,042,440.00 -- 164,924,360.85 咸宁福星城 2008.05 2013.12 1,613,000,000.00 -- 262,234,079.80 -- 262,234,079.80 福星国际城 2008.06 2015.06 3,243,000,000.00 9,070,500.00 812,095,171.12 -- 821,165,671.12 合 计 1,002,755,658.31 2,402,824,118.01 754,824,693.75 2,650,755,082.57 说明：①各项目开发成本本期增加系本期投入增加所致，其中“ 福星国际城” 项目的开发成本主要系本期土地成本转入所致； ②截至 2008 年 12 月 31 日止，“ 孝感福星城” 项目的部分在建项目已用于 15,000 万元长期借款抵押；“ 水岸星城” 项目的部分在建项目已用于 37,896.37 万元的长期 借款抵押。 其中，开发产品： 项 目 （预计）竣工时间 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 城市花园 2004.08 47,404,147.44 -- 2,986,094.94 44,418,052.50 金色华府 2005.06 648,854.68 451,115.00 537,398.87 562,570.81 汉口春天 2008.12 183,889,740.03 15,639,093.47 124,318,275.75 75,210,557.75 水岸星城 2009.12 339,730,334.44 468,712,708.35 523,719,194.60 284,723,848.19 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 93 孝感福星城 2010.12 -- 270,021,776.93 178,221,305.15 91,800,471.78 合 计 571,673,076.59 754,824,693.75 829,782,269.31 496,715,501.03 说明：①“ 水岸星城” 项目开发产品本期增加主要系该项目四期低层竣工结转开 发产品所致；“ 汉口春天” 项目开发产品本期增加主要系该项目三期竣工结转开发 产品所致；“ 孝感福星城” 项目开发产品本期增加主要系该项目一期竣工结转开发 产品所致； ②截至 2008 年 12 月 31 日止，“ 水岸星城” 项目二期高层部分开发产品已用于 7,956.97 万元的一年内到期长期借款抵押。 （2）存货跌价准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 库存商品 32,463.80 -- 32,463.80 -- -- 辅助材料 259,577.42 -- 17,099.10 -- 242,478.32 原材料 -- 1,235,779.80 -- -- 1,235,779.80 产 成 品 619,788.25 13,933,924.35 -- -- 14,553,712.60 合 计 911,829.47 15,169,704.15 49,562.90 -- 16,031,970.72 说明：①由于原材料价格波动，期末按库存原材料账面成本与可变现净值孰低确 认原材料跌价准备； ②产成品跌价准备按照 2008 年 12 月产成品平均售价减去相关销售费用和税金后 金额与账面价值差额确认。 7、其他流动资产 项 目 2008.12.31 2007.12.31 预缴所得税 10,771,055.99 3,163,084.87 营业税金及附加 12,218,912.88 7,746,353.77 土地增值税 9,330,638.05 772,152.55 广告费 -- 666,903.67 合 计 32,320,606.92 12,348,494.86 说明：预缴所得税、营业税金及附加、土地增值税系子公司预收房款按规定计提 的税金，待确认收入时转销。本年余额增加主要系预收房款余额增加所致。 8、可供出售金融资产 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 94 项 目 2008.12.31 2007.12.31 可供出售权益工具 50,391,000.00 -- 说明：根据本公司第六届董事会第十一次会议决议，公司使用自有资金认购风神 轮胎股份有限公司( 股票简称“ 风神股份”，股票代码600469) 非公开发行的股票， 认购股份数量为990万股，认购价格为人民币5.03元/股，合计金额49,797,000.00元。 按照上海证券交易所公布的该股票2008年12月31日收盘价5.09元/股计算的价值为 50,391,000.00元，产生的公允价值变动594,000.00元计入资本公积。 9、 长期股权投资 （1） 合并 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对联营企业投资 303,191,952.33 (4,290,974.33) 275,148,728.17 23,752,249.83 长期投资减值准备 (--) (--) (--) (--) 合 计 303,191,952.33 (4,290,974.33) 275,148,728.17 23,752,249.83 说明：长期股权投资减少主要系本期转让子公司星程投资股权所致。星程投资之 子公司团结集团的长期投资（武汉中商团结销品茂管理有限公司（以下简称“ 中 商团结销品茂”）、武汉团结激光股份有限公司、武汉市和平农村信用合作社）一 并减少（见下表 B、C）。 A、对联营企业投资 被投资单位 名称 注册地 业务性 质 本公司持 股比例 (%) 本公司在 被投资单 位表决 权比例 (%) 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润 北京盛世新 业房地产有 限公司（以 下简称“ 北 京 盛 世 新 业” ） 北京市通州 区梨园镇公 庄村 房地产 开发等 25% 25% 95,008,999.35 -- (1,567,429.20) B、按成本法核算的长期股权投资 被 投 资 单 位 名 称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 武汉团结激光 2,042,000.00 2,042,000.00 -- 2,042,000.00 -- 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 95 股份有限公司 武汉市和平农 村信用合作社 200,000.00 200,000.00 -- 200,000.00 -- 合 计 2,242,000.00 -- 2,242,000.00 -- C、按权益法核算的长期股权投资 本期增加 本期减少 被投资单位 名称 初始金额 2008.01.01 投资 成本 增加 权益增加 投资成本减 少 本期分 回利润 2008.12.31 中商团结销 品茂 286,108,361.85 276,805,845.20 -- (3,899,117.03) 272,906,728.17 -- -- 北京盛世新 业 25,000,000.00 24,144,107.13 -- (391,857.30) -- -- 23,752,249.83 合 计 300,949,952.33 -- (4,290,974.33) 272,906,728.17 -- 23,752,249.83 （2）母公司 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 对子公司投资 292,000,000.00 1,705,600,000.00 -- 1,997,600,000.00 长期投资减值准备 (--) (--) (--) (--) 合 计 292,000,000.00 1,705,600,000.00 -- 1,997,600,000.00 说明：对子公司投资本期增加 1,705,600,000.00 元主要系认购福星惠誉增扩注册资 本所致，参见附注八、9（2）、B。 A、对子公司投资 被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 福星惠誉 2,161,019,095.90 1,427,970,055.63 239,077,776.72 B、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 福星惠誉 292,000,000.00 292,000,000.00 1,705,600,000.00 -- 1,997,600,000.00 说明：根据本公司第五届董事会第三十一次会议决议，收购子公司福星惠誉少 数股东股权 800 万股，转让价款按湖北众联资产评估有限公司出具的鄂众联评 报字[2008]第 036 号《资产评估报告书》协商确定为 6,960 万元；根据本公司第 六届董事会第九次会议决议，对子公司福星惠誉进行增资，注册资本由人民币 3 亿元增扩至 7 亿元，其中每一份出资额的认购价为 4.09 元，共支付增资款 163,600 万元。上述两项合计为 170,560 万元。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 96 10、投资性房地产 本 期 增 加 本 期 减 少 项 目 2008.01.01 购 置 /摊 销 自 用 房 地 产 或 存 货 转 换 为 投 资 性 房 地 产 处 置 投资性房 地产转换 为自用房 地 产 2008.12.31 一、原价合计 322,543,542.37 .-- -- 209,160,753.06 -- 113,382,789.31 1、房屋、建 筑物 194,275,168.31 -- -- 80,892,379.00 -- 113,382,789.31 2、土地使用 权 128,268,374.06 -- -- 128,268,374.06 -- --. 二、累计折旧 或累计摊销 合计 32,135,521.10 3,673,602.36 -- 21,571,782.08 -- 14,237,341.38 1、房屋、建 筑物 32,135,521.10 3,673,602.36 -- 21,571,782.08 -- 14,237,341.38 2、土地使用 权 -- -- -- -- -- -- 三、投资性房 地产减值准 备累计金额 合计 -- -- -- -- -- -- 1、房屋、建 筑物 -- -- -- -- -- -- 2、土地使用 权 -- -- -- -- -- -- 四、投资性房 地产账面价 值合计 290,408,021.27 (3,673,602.36) -- 187,588,970.98 -- 99,145,447.93 1、房屋、建 筑物 162,139,647.21 (3,673,602.36) -- 59,320,596.92 -- 99,145,447.93 2、土地使用 权 128,268,374.06 -- -- 128,268,374.06 -- --. 说明：投资性房地产本期减少主要系本期转让子公司星程投资及其子公司团结集 团的股权所致。 11、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 272,761,004.24 29,882,297.09 34,570,791.95 268,072,509.38 机器设备 1,286,774,318.11 519,230.77 36,764,661.77 1,250,528,887.11 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 97 自动化设备 3,206,961.88 601,470.07 -- 3,808,431.95 动力设备 47,632,724.41 8,369,230.78 425,863.52 55,576,091.67 工业设备 35,311,441.07 -- 14,162,537.30 21,148,903.77 运输设备 25,593,765.25 1,137,278.39 1,942,998.56 24,788,045.08 其他设备 112,154,159.60 4,448,748.12 3,454,199.21 113,148,708.51 合 计 1,783,434,374.56 44,958,255.22 91,321,052.31 1,737,071,577.47 说明：①本期固定资产减少主要系本公司固定资产更新改造转入在建工程及福星 惠誉转让子公司星程投资所致； ②截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司评估价值为 14.2 亿的固定资产用于办理银行 借款信用额度抵押。 （2）累计折旧 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 55,352,144.68 9,138,940.58 16,471,028.46 48,020,056.80 机器设备 364,668,495.86 82,581,536.21 32,141,068.21 415,108,963.86 自动化设备 1,848,595.06 277,166.24 -- 2,125,761.30 动力设备 22,016,229.66 3,189,351.54 411,711.55 24,793,869.65 工业设备 21,246,347.87 2,480,429.80 13,078,593.04 10,648,184.63 运输设备 8,335,637.90 2,914,459.54 1,732,925.67 9,517,171.77 其他设备 39,338,516.38 11,270,242.76 2,873,847.99 47,734,911.15 合 计 512,805,967.41 111,852,126.67 66,709,174.92 557,948,919.16 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 房屋及建筑物 62,424.08 -- 17,193.18 45,230.90 机器设备 3,867,130.24 -- -- 3,867,130.24 自动化设备 268.44 -- -- 268.44 动力设备 -- -- -- -- 工业设备 -- -- -- -- 运输设备 39,714.80 -- 39,714.80 -- 其他设备 388,256.95 -- -- 388,256.95 合 计 4,357,794.51 -- 56,907.98 4,300,886.53 （4）固定资产账面价值 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 98 固定资产类别 2008.01.01 2008.12.31 房屋及建筑物 217,346,435.48 220,007,221.68 机器设备 918,238,692.01 831,552,793.01 自动化设备 1,358,098.38 1,682,402.21 动力设备 25,616,494.75 30,782,222.02 工业设备 14,065,093.20 10,500,719.14 运输设备 17,218,412.55 15,270,873.31 其他设备 72,427,386.27 65,025,540.41 合 计 1,266,270,612.64 1,174,821,771.78 12、在建工程 （1）在建工程明细表 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例(%) 年产1万吨子午轮胎钢帘线(五期) 220,000,000.00 贷款及自有资金 139.80 钢丝、钢丝绳生产线更新改造 61,080,000.00 自有资金 47.69 年产8.5万吨PC钢绞生产线 98,000,000.00 自有资金 8.47 （2）在建工程增减变动 本期减少 2008.12.31 工程名称 2008.01.01 本期增加 转入固 定资产 其他减少 余额 其中：利息资本化 金额 年产 1 万吨子午轮胎 钢帘线（五期） 95,822,635.66 211,741,057.70 -- -- 307,563,693.36 12,914,650.00 钢丝、钢丝绳生产线更 新改造 -- 29,128,601.36 -- -- 29,128,601.36 -- 年产 8.5 万吨 PC 钢绞 生产线 -- 8,304,996.90 -- -- 8,304,996.90 -- 团结货场项目门面 8,221,179.67 -- -- 8,221,179.67 -- -- 其他 321,532.41 215,786.52 -- -- 537,318.93 -- 合 计 104,365,347.74 249,390,442.48 -- 8,221,179.67 345,534,610.55 12,914,650.00 说明：①团结货场项目门面的减少系本期转让子公司星程投资及其子公司团结集 团的股权所致； ②用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 6.80%。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 99 13、无形资产 （1）无形资产原值 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 土地使用权 24,768,391.07 -- -- 24,768,391.07 土地使用权 9,125,967.10 -- -- 9,125,967.10 合 计 33,894,358.17 -- -- 33,894,358.17 （2） 累计摊销 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 土地使用权 7,430,517.31 495,367.80 7,925,885.11 土地使用权 190,124.31 190,124.32 380,248.63 合 计 7,620,641.62 685,492.12 8,306,133.74 （3）无形资产账面价值 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 剩余摊销年限 土地使用权 17,337,873.76 -- 495,367.80 16,842,505.96 34年 土地使用权 8,935,842.79 -- 190,124.32 8,745,718.47 46年 合 计 26,273,716.55 -- 685,492.12 25,588,224.43 14、商誉 形成来源 初始发生 日期 初始金额 2008.01.01 本期变 动 2008.12.31 计提的 减值准备 投资北京福星惠誉形 成的商誉 2007.07 5,967,380.98 5,967,380.98 -- 5,967,380.98 -- 说明：经测试，截至 2008 年 12 月 31 日止，商誉不存在应计提减值的情形。 15、递延所得税资产 2008.12.31 2007.12.31 项 目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备 2,548,578.83 15,537,081.55 1,171,658.52 4,686,634.07 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 100 固定资产减值 准备 645,132.98 4,300,886.53 227,957.37 911,829.47 存货跌价准备 2,404,795.60 16,031,970.72 1,089,448.63 4,357,794.51 合 计 5,598,507.41 35,869,938.80 2,489,064.52 9,956,258.05 说明：递延所得税资产余额系计提坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备使 资产账面价值小于计税基础所致。 16、资产减值准备 本期减少 项 目 2008.01.01 本期增加 转回 转销 2008.12.31 坏账准备 7,575,532.17 10,622,974.39 -- 686,438.15 17,512,068.41 存货跌价准备 911,829.47 15,169,704.15 49,562.90 -- 16,031,970.72 固定资产减值准备 4,357,794.51 -- -- 56,907.98 4,300,886.53 合 计 12,845,156.15 25,792,678.54 49,562.90 743,346.13 37,844,925.66 说明：资产减值准备本期增加参见附注八、3；八、5；八、6。 17、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 货币资金 122,211,199.69 36,867,598.47 -- 159,078,798.16 应收账款 -- 88,862,280.16 -- 88,862,280.16 固定资产 1,335,472,802.86 -- 223,217,047.52 1,112,255,755.34 合 计 1,457,684,002.55 125,729,878.63 223,217,047.52 1,360,196,833.66 说明：①货币资金系银行承兑汇票保证金； ②应收账款及固定资产用于银行借款抵押； ③截至 2008 年 12 月 31 日止，“ 水岸星城” 项目二期高层部分开发产品、部分在 建项目、 “ 孝感福星城” 项目的部分在建项目已用于 60,852.37 万元银行借款抵押。 18、短期借款 借款类别 2008.12.31 2007.12.31 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 101 抵押借款 -- 168,107,650.00 质押借款 80,000,000.00 100,000,000.00 保证借款 209,000,000.00 368,000,000.00 合 计 289,000,000.00 636,107,650.00 说明：①质押借款 8,000 万元系以账面价值 88,862,280.16 元的应收账款为质押物， 详见附注八、3； ②保证借款 20,900 万元系本公司实际控制人湖北省汉川市钢丝绳厂提供连带责任 保证。 19、应付票据 种 类 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 577,210,800.00 481,165,879.80 说明：①截至 2008 年 12 月 31 日止，一年内将到期的票据金额为 577,210,800.00 元； ②截至 2008 年 12 月 31 日止，应付票据中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位票据。 20、应付账款 账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 183,220,771.20 90.39 229,729,078.51 92.05 1 至 2 年 9,210,692.02 4.54 15,361,245.50 6.16 2 至 3 年 6,295,520.34 3.11 2,354,795.23 0.94 3 年以上 3,980,888.06 1.96 2,111,934.88 0.85 合 计 202,707,871.62 100.00 249,557,054.12 100.00 说明：①账龄超过 1 年的大额应付账款主要系建筑工程尾款； ②截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东单位款项。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 102 21、预收款项 （1）账龄分析及百分比 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 229,440,172.77 99.67 144,145,825.70 99.29 1至2年 173,779.07 0.08 312,691.77 0.21 2至3年 28,448.13 0.01 519,896.79 0.36 3年以上 550,952.86 0.24 201,431.69 0.14 合 计 230,193,352.83 100.00 145,179,845.95 100.00 其中：预收房款 226,037,792.91 98.19 134,934,471.91 92.94 说明：截至 2008 年 12 月 31 日止，预收账款中无预收持本公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东单位款项。 （2） 预收房款按开发项目列示： 项目名称 2008.12.31 2007.12.31 （预计）竣工时间 预(销)售比例(%) 水岸星城 178,630,361.91 25,441,731.91 2009.12 68.71 孝感福星城 16,363,801.00 62,320,035.00 2010.12 21.88 恩施福星城 20,981,061.00 -- 2012.12 3.11 咸宁福星城 5,121,831.00 -- 2013.12 0.42 汉口春天 1,148,738.00 44,017,705.00 2008.12 97.31 其他项目 3,792,000.00 3,155,000.00 合计 226,037,792.91 134,934,471.91 说明：①预收房款本期增加主要系“ 水岸星城” 项目三期高层预售所致。 ②“ 汉口春天” 项目的预收款为业主支付的首付款，尚未确认收入。 22、应付职工薪酬 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 7,711,197.51 97,532,368.62 98,970,918.45 6,272,647.68 职工福利费 -- 5,796,359.07 5,796,359.07 -- 社会保险费 102,360.70 6,625,465.62 5,620,297.28 1,107,529.04 其中：（1）医疗保险费 24,118.00 305,550.26 275,585.40 54,082.86 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 103 （2）基本养老保险费 64,611.20 6,185,364.79 5,208,900.80 1,041,075.19 （3）失业保险费 13,631.50 79,903.65 81,164.16 12,370.99 （4）工伤保险费 -- 37,146.52 37,146.52 -- （5）生育保险费 -- 17,500.40 17,500.40 -- 工会经费和职工教育经费 1,070,795.99 1,892,855.50 1,963,015.10 1,000,636.39 因解除劳动关系给予的补偿 -- 61,933.69 61,933.69 -- 合 计 8,884,354.20 111,908,982.50 112,412,523.59 8,380,813.11 23、应交税费 税 项 2008.12.31 2007.12.31 增值税 28,799,929.96 30,328,327.85 企业所得税 193,316,408.05 118,065,196.03 城市维护建设税 4,368,696.76 2,141,273.55 营业税 57,671,867.48 36,339,125.49 个人所得税 (1,037,147.17) (2,302,607.83) 教育费附加 2,392,485.13 1,173,775.78 堤防费 1,318,008.50 793,091.09 地方教育发展费 1,317,387.65 964,558.68 平抑副食品价格基金 1,118,430.73 705,210.66 土地增值税 10,178,420.54 4,077,120.08 印花税 -- 72,260.14 房产税 -- 952,010.67 其他 60,367.74 -- 合 计 299,504,855.37 193,309,342.19 说明：本期余额增加主要系本期支付的税款减少所致。 24、其他应付款 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 2,797,526.84 43.99 16,680,398.71 91.05 1至2年 2,005,980.49 31.54 1,190,222.67 6.50 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 104 2至3年 1,136,126.91 17.87 340,200.30 1.86 3年以上 419,520.30 6.60 108,600.00 0.59 合 计 6,359,154.54 100.00 18,319,421.68 100.00 说明：①本期金额减少主要系退还质量保证金所致； ②账龄超过 1 年的其他应付款主要系工程质量保证金，在工程未结算之前尚 未支付； ③截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东单位款项。 25、一年内到期的非流动负债 借款类别 币 种 贷款单位 2008.12.31 2007.12.31 抵押借款 人民币 银行 79,569,700.00 129,200,300.00 保证借款 人民币 银行 50,000,000.00 -- 合 计 129,569,700.00 129,200,300.00 说明：①抵押借款 7,956.97 万元系以“ 水岸星城” 项目二期高层部分开发产品作抵 押物； ②保证借款 5,000 万元系本公司实际控制人湖北省汉川市钢丝绳厂提供连带责任 保证。 26、长期借款 借款类别 币 种 贷款单位 2008.12.31 2007.12.31 抵押借款 人民币 银行 965,963,720.00 1,041,369,600.00 保证借款 人民币 银行 909,000,000.00 780,000,000.00 合 计 1,874,963,720.00 1,821,369,600.00 说明：（1）抵押借款中 37,896.37 万元系以“ 水岸星城” 部分在建项目作为抵押物, 其中 17,896.37 万元同时由福星惠誉提供担保；15,000 万元系以“ 孝感福星城” 部 分在建项目作为抵押物；43,700 万元系以固定资产作为抵押物； （2）保证借款 90,900 万元系本公司实际控制人湖北省汉川市钢丝绳厂提供连带责 任保证。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 105 27、专项应付款 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 科技三项经费 -- 980,000.00 -- 980,000.00 28、其他非流动负债 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 应交所得税 18,507,811.71 -- 9,253,905.86 9,253,905.85 说明 ：福星惠誉 2005 年 以 土 地 使 用 权 认 缴湖 北福 星惠 誉新增注册资本 194,680,000.00元，该土地账面价值54,469,305.27元，确认资产转让所得140,210,694.73 元，应交所得税 46,269,529.26 元；按五个纳税年度缴纳，本年为摊销的第四年。 29、 股本 2008.01.01 本期变动增减（＋，－） 2008.12.31 股份类别 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 180,580,039 34.38 818,565 818,565 181,398,604 25.72 1、国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2、国有法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、其他内资股 180,580,039 34.38 818,565 818,565 181,398,604 25.72 其中： -- -- -- -- -- -- -- -- -- 境内法人持股 180,359,071 34.34 -- -- -- -- -- 180,359,071 25.57 境内自然人持股 220,968 0.04 -- -- -- 818,565 818,565 1,039,533 0.15 ４、外资持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- -- -- -- 境外法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 境外自然人持 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 5、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、无限售条件股份 344,647,611 65.62 180,000,000 -818,565 179,181,435 523,829,046 74.28 1、人民币普通股 344,647,611 65.62 180,000,000 -- -- -818,565 179,181,435 523,829,046 74.28 2、境内上市的外资 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 三、股份总数 525,227,650 100.00 180,000,000 -- -- -- 180,000,000 705,227,650 100.00 说明：①经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]625 号文核准，公司增发人民 币普通股（A）股 180,000,000 股。本次股本增加已由北京京都会计师事务所有限责 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 106 任公司出具北京京都验字(2008)第 065 号验资报告验证。 ②其他变动为本公司的董事和高管人员增持流通股股票。 30、资本公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 股本溢价 365,130,176.72 1,033,012,051.11 30,610,657.08 1,367,531,570.75 关联交易差价 65,652.47 -- -- 65,652.47 股权投资准备 -- -- -- -- 其他资本公积 71,303,318.57 10,827,340.89 -- 82,130,659.46 其中：股票期权 9,814,808.57 10,233,340.89 -- 20,048,149.46 合 计 436,499,147.76 1,043,839,392.00 30,610,657.08 1,449,727,882.68 说明：①股本溢价增加系本期增发人民币普通股（A）股 180,000,000 股溢价 1,033,012,051.11 元；股本溢价减少 30,610,657.08 元系收购合并范围内子公司少数股 权支付的价款与其可辨认净资产份额之间的差额； ②其他资本公积增加系本期确认的股份支付费用转入 10,233,340.89 元、可供出售 金融资产公允价值变动 594,000.00 元。 31、盈余公积 项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 法定盈余公积 213,126,392.80 89,148,131.91 -- 302,274,524.71 说明：本期增加系本年按照净利润的 10%计提的金额。 32、未分配利润 项 目 2008 年度 2007 年度 上年年末未分配利润 929,947,397.94 698,168,141.42 会计政策变更、前期差错更正的影响 -- -- 追溯调整、重述后年初余额 -- -- 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 107 盈余公积补亏 -- -- 净利润 330,369,143.34 317,489,256.27 减：提取法定盈余公积 89,148,131.91 32,656,701.75 提取任意盈余公积 -- -- 应付现金股利 52,522,765.00 5,305,330.00 转作股本的股利 -- 47,747,968.00 年末未分配利润 1,118,645,644.37 929,947,397.94 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司 的金额 76,604,684.81 -- 说明：①本公司根据 2007 年度利润分配方案，以 2007 年年末总股本 525,227,650 股 为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1 元（含税），本期共计派发现金红 利 52,522,765 元； ②2009年3月18日公司第六届董事会第十三次会议决议，2008年拟分派现金股利。 以2008年年末公司总股本为基数，每10股派现1元（含税）。 33、少数股东权益 公司名称 2008.12.31 2007.12.31 福礼投资 9,999,622.31 -- 福星惠誉 -- 57,663,298.63 说明：（1）福礼投资少数股东权益增加系本年新设立子公司福礼投资所致； （2）福星惠誉少数股东权益减少主要系本期收购福星惠誉的少数股东股权所 致。 34、营业收入及成本 （1）合并 A、营业收入列示如下： B、 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 3,200,559,674.93 3,318,320,267.24 其中：房地产 1,427,970,055.63 1,892,340,320.43 金属制品 1,772,589,619.30 1,425,979,946.81 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 108 其他业务收入 866,218.12 19,287,504.35 合 计 3,201,425,893.05 3,337,607,771.59 B、主营业务收入及成本分行业列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 房地产 1,427,970,055.63 831,418,581.59 1,892,340,320.43 1,229,829,662.92 金属制品 1,772,589,619.30 1,416,891,406.25 1,425,979,946.81 1,144,733,101.29 合 计 3,200,559,674.93 2,248,309,987.84 3,318,320,267.24 2,374,562,764.21 说明：本公司前五名客户销售收入总额为 677,194,644.22 元，占主营业务收入的比 例为 21.16%。 C、主营业务收入及成本分地区列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西北地区 42,303,595.00 30,352,387.59 44,299,801.29 36,325,837.06 华中地区 2,041,339,962.67 1,322,248,417.95 2,302,058,363.65 1,557,690,679.85 华东地区 63,811,433.74 49,862,578.95 18,474,588.66 15,518,654.47 东北地区 29,451,515.30 22,371,651.88 50,419,912.63 37,648,367.12 西南地区 57,730,649.24 44,317,225.58 56,924,041.43 38,147,753.83 华南地区 174,999,461.26 140,699,077.42 114,829,439.73 96,091,691.30 华北地区 575,590,558.78 457,654,732.31 571,613,175.46 475,615,109.34 出口地区 215,332,498.94 180,803,916.16 159,700,944.39 117,524,671.24 合 计 3,200,559,674.93 2,248,309,987.84 3,318,320,267.24 2,374,562,764.21 D、房地产主营业务收入分项目列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 城市花园 2,889,174.00 3,560,884.00 金色华府 105,000.00 588,000.00 汉口春天 240,747,565.00 405,759,375.00 水岸星城 934,537,620.00 1,473,757,471.00 孝感福星城 239,169,483.50 -- 房屋租赁 10,521,213.13 8,674,590.43 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 109 合 计 1,427,970,055.63 1,892,340,320.43 （2）母公司 A、营业收入列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 1,772,589,619.30 1,425,979,946.81 其他业务收入 866,218.12 19,287,504.35 合 计 1,773,455,837.42 1,445,267,451.16 B、主营业务收入及成本分品种列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 子午轮胎钢帘线系列 672,059,878.47 481,895,205.90 647,116,662.73 458,676,455.95 钢绞线系列 647,384,622.62 555,407,786.28 389,555,777.36 333,238,015.57 钢丝绳系列 251,434,679.16 211,824,568.10 197,689,361.79 181,547,972.34 钢丝系列 201,710,439.05 167,763,845.97 191,618,144.93 171,270,657.43 合 计 1,772,589,619.30 1,416,891,406.25 1,425,979,946.81 1,144,733,101.29 C、主营业务收入及成本分地区列示如下： 2008 年度 2007 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西北地区 42,303,595.00 30,352,387.59 44,299,801.29 36,325,837.06 华中地区 613,369,907.04 490,829,836.36 409,718,043.22 327,861,016.93 华东地区 63,811,433.74 49,862,578.95 18,474,588.66 15,518,654.47 东北地区 29,451,515.30 22,371,651.88 50,419,912.63 37,648,367.12 西南地区 57,730,649.24 44,317,225.58 56,924,041.43 38,147,753.83 华南地区 174,999,461.26 140,699,077.42 114,829,439.73 96,091,691.30 华北地区 575,590,558.78 457,654,732.31 571,613,175.46 475,615,109.34 出口地区 215,332,498.94 180,803,916.16 159,700,944.39 117,524,671.24 合 计 1,772,589,619.30 1,416,891,406.25 1,425,979,946.81 1,144,733,101.29 说明：本公司前五名客户销售收入总额为 677,194,644.22 元，占母公司主营业务收 入的比例为 38.20%。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 110 35、营业税金及附加 项 目 计缴标准 2008 年度 2007 年度 营业税 应税收入 5% 73,325,686.63 94,617,267.56 城市维护建设税 应纳流转税 1%、纳入 合并的子公司 7% 4,778,841.01 6,974,595.81 教育费附加 应纳流转税 3% 3,687,961.41 3,892,679.28 堤防费 应纳流转税 2% 944,707.77 1,890,962.22 地方教育发展费 应税收入 1‰ 1,183,877.25 1,890,962.22 平抑副食品价格基金 应税收入 1‰ 944,707.77 1,524,452.64 土地增值税 应税收入预征 0.5-2% 32,840,236.28 23,824,883.20 关税 2,127,488.60 1,077,803.85 房产税 房产原值 1.2% -- 897,034.51 其他 239,169.47 14,707.34 合 计 120,072,676.19 136,605,348.63 36、财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 96,504,381.43 93,853,967.52 减：利息收入 10,854,990.73 7,646,500.65 承兑汇票贴息 10,747,311.61 3,484,283.15 汇兑损失 3,833,692.60 1,724,216.40 减：汇兑损益 -- -- 手续费 4,782,804.83 3,211,935.15 其他 122,334.00 286.00 合 计 105,135,533.74 94,628,187.57 37、资产减值损失 项 目 2008年度 2007年度 坏账准备 10,622,974.39 3,533,735.92 存货跌价准备 15,120,141.25 -- 合 计 25,743,115.64 3,533,735.92 38、投资收益 （1）合并 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 111 A、按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 中商团结销品茂 (3,899,117.03) (9,302,516.65) 北京盛世新业 (391,857.30) (684,000.73) 处置投资收益 534,248.14 (60,557.40) 基金赎回收益 9,980.10 -- 合 计 (3,746,746.09) (10,047,074.78) 说明：投资收益本期减少系联营企业中商团结销品茂亏损额减少所致。 B、按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益 (4,290,974.33) (9,986,517.38) 其中：权益法核算 (4,290,974.33) (9,986,517.38) 处置投资收益 534,248.14 (60,557.40) 基金赎回收益 9,980.10 -- 合 计 (3,746,746.09) (10,047,074.78) 说明：权益法核算的亏损 4,290,974.33 元，主要系合并团结集团投资中商团结销品 茂本年度 1-9 月份亏损 3,899,117.03 元（参见附注十四）；北京福星惠誉投资北京 盛世新业亏损 391,857.30 元。处置投资收益系处置子公司星程投资的收益（参见附 注十四）。 （2）母公司 A、按被投资单位 被投资单位名称 2008年度 2007年度 福星惠誉 800,000,000.00 -- B、按投资类别 项 目 2008年度 2007年度 股权投资收益（成本法核算） 800,000,000.00 -- 说明：本期股权投资收益 800,000,000.00 元系 2008 年 10 月 15 日福星惠誉 2008 年第五届董事会第十一次会议宣告 2008 年中期利润分配方案，向本公司派发 的现金红利。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 112 39、营业外收入 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置利得 24,540.00 -- 政府补助 1,722,000.00 3,685,106.00 投资差额 -- 19,884,198.90 其他 2,688,087.14 2,067,465.23 合 计 4,434,627.14 25,636,770.13 说明：①营业外收入本期较上期减少主要系上期金额包含收购团结集团投资 差额 19,884,198.90 元； ②收到的政府补助的种类和金额： 种类 2008年度 2007年度 企业奖励资金 1,050,000.00 1,485,106.00 技术改造奖励 672,000.00 2,200,000.00 合 计 1,722,000.00 3,685,106.00 40、营业外支出 项 目 2008年度 2007年度 固定资产处置损失 1,986,238.86 8,440,054.25 债务重组损失 6,000.00 4,486,101.38 公益性捐赠支出 2,300,000.00 3,860,000.00 其他 2,263,273.12 788,206.43 合 计 6,555,511.98 17,574,362.06 说明：营业外支出本期减少系本期固定资产处置损失和债务重组损失减少所 致。 41、所得税费用 项 目 2008年度 2007年度 当期所得税费用 92,483,765.83 154,024,674.11 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 113 递延所得税费用 (3,109,442.90) 3,677,139.02 合 计 89,374,322.93 157,701,813.13 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2008年度 2007年度 利润总额 419,933,418.74 487,851,883.15 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 62,990,012.81 160,991,121.44 某些子公司适用不同税率的影响 33,452,435.40 -- 对以前期间当期所得税的调整 6,790.23 -- 归属于合营企业和联营企业的损益 643,646.15 3,295,550.74 不可抵扣的费用 3,141,503.45 14,948,662.39 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 883,200.24 -- 利用以前期间的税务亏损 (1,600,927.37) -- 国产设备抵扣 (10,915,259.95) (24,934,822.65) 未确认递延所得税资产的资产减值 102,579.94 216,743.35 未确认递延所得税的税务亏损 845,178.93 3,184,557.86 其他 (174,836.90) -- 所得税费用 89,374,322.93 157,701,813.13 42、每股收益 每股收益的计算 计算公式 2008年度 2007年度 归属于母公司普 通股股东的净利 润 a 330,369,143.34 317,489,256.27 母公司 发行在外 普通股的加权平 均数 b 600,227,650.00 525,227,650 基本每股收益 a/b 0.55 0.60 存在/不存在稀释 性潜在普通股 4,085,478.38 6,019,200 归属于母公司普 通股股东的净利 润 c 330,369,143.34 317,489,256.27 母公司 发行在外 普通股的加权平 均数 d 604,313,128.38 529,624,043.36 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 114 稀释每股收益 c/d 0.55 0.60 43、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 513,452,207.58 元，其中： 项 目 2008 年度 2007 年度 往来款 501,242,475.69 -- 利息收入 8,617,528.75 7,463,022.71 营业外收入 1,870,203.14 -- 政府补助 1,722,000.00 3,685,106.00 保证金 -- 500,000.00 44、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 275,737,717.00 元，其中： 项 目 2008 年度 2007 年度 银行承兑汇票保证金 80,263,972.36 -- 广告费用 57,822,152.96 41,112,323.36 运输费 40,569,544.74 32,203,608.53 保证金、暂借款、代垫款 10,993,209.60 94,260,586.14 招待费用 8,649,336.66 8,696,626.52 差旅费 6,400,677.90 6,348,035.07 捐赠 2,300,000.00 3,860,000.00 45、现金流量表补充资料 2008年度 2007年度 补充资料 合并数 母公司 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 330,369,143.34 891,481,319.09 317,489,256.27 84,298,954.82 加：少数股东本期收益 189,952.47 -- 12,660,813.75 -- 资产减值准备 25,743,115.64 23,201,402.24 3,533,735.92 1764907.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 117,929,844.31 109,181,937.59 113,706,994.71 106,225,381.32 无形资产摊销 685,492.12 685,492.12 685,492.11 685,492.11 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 115 长期待摊费用摊销 -- -- 1,978,328.10 -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,900,708.95 1,900,708.95 8,440,054.25 159,568.25 固定资产报废损失 60,989.91 -- -- -- 公允价值变动损失 -- -- -- -- 财务费用 100,225,732.94 79,317,011.99 94,224,254.94 70,164,004.94 投资损失 3,746,746.09 (800,000,000.00) 10,047,074.78 -- 递延所得税资产减少 (3,109,442.90) (2,845,465.33) 3,677,139.02 3,763,641.95 递延所得税负债增加 -- -- (27,761,717.56) -- 存货的减少 (1,307,741,727.49) 63,956,803.09 213,549,418.27 67,812,348.46 经营性应收项目的减少 (2,360,775,152.26) (1,194,960.48) (848,372,273.08) (8,877,146.68) 经营性应付项目的增加 3,180,228,340.97 33,088,797.38 115,824,456.14 100,224,960.07 其他 (70,030,631.47) (60,865,631.47) 9,285,198.93 9,285,198.93 经营活动产生的现金流量净额 19,423,112.62 337,907,415.17 28,968,226.55 435,507,312.15 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- -- -- 融资租入固定资产 -- -- -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 920,300,608.62 133,308,359.44 447,387,742.17 282,725,780.57 减：现金的期初余额 447,387,742.17 282,725,780.57 493,469,560.33 107,736,962.28 加：现金等价物的期末余额 -- -- -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- -- -- 现金及现金等价物净增加额 472,912,866.45 (149,417,421.13) (46,081,818.16) 174,988,818.29 46、分部报告 （1）业务分部 2008 年度 金属制品业务 房地产业务 合计 营业收入 1,773,455,837.42 1,427,970,055.63 3,201,425,893.05 其中：对外交易收入 1,773,455,837.42 1,427,970,055.63 3,201,425,893.05 营业费用 97,682,135.17 84,053,990.29 181,736,125.46 营业利润 95,749,803.75 326,304,499.83 422,054,303.58 资产总额 2,615,566,582.14 4,631,162,471.53 7,246,729,052.67 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 116 负债总额 2,336,555,756.95 1,293,687,314.57 3,630,243,071.52 补充信息： 资本性支出 177,652,992.61 1,421,027.00 179,074,019.61 折旧和摊销费用 109,867,429.71 8,747,906.72 118,615,336.43 资产减值损失 23,201,402.24 2,541,713.40 25,743,115.64 2007 年度 金属制品业务 房地产业务 合计 营业收入 1,445,267,451.16 1,892,340,320.43 3,337,607,771.59 其中：对外交易收入 1,445,267,451.16 1,892,340,320.43 3,337,607,771.59 营业费用 78,614,976.08 69,387,556.13 148,002,532.21 营业利润 95,951,618.80 383,837,856.28 479,789,475.08 资产总额 2,525,940,909.20 3,340,243,135.78 5,866,184,044.98 负债总额 2,338,282,627.12 1,365,437,530.73 3,703,720,157.85 补充信息： 资本性支出 138,948,355.05 8,399,351.79 147,347,706.84 折旧和摊销费用 106,910,873.43 9,459,941.49 116,370,814.92 资产减值损失 1,764,907.98 1,768,827.94 3,533,735.92 说明：由于本公司收入逾 90%来自于中国境内的客户，而且本公司资产逾 90%位 于中国境内，本公司的客户和经营都在中国境内，所以无须列报更详细的地区分 部信息。 九、 关联方关系及其交易 1、关联方 （1）母公司和子公司 A、母公司 母公司名 称 注册地 业务性质 对本公司 持股比例(%) 对本公司表 决权比例 (%) 注册资本 （万元） 组织机构代 码 福星集团 控股有限 公司 湖北省 汉川市 有 限 责 任 26.28 26.28 40,000 67037380-x 母公司注册资本： 母公司名称 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31 福星集团控股有限公司 -- 400,000,000.00 -- 400,000,000.00 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 117 本公司的最终控制方为湖北省汉川市钢丝绳厂。 B、子公司 本公司所属的子公司详见附注七。 （2）其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 汉川市铁路货场有限公司 同一控股股东 78819220-3 武汉银湖科技发展有限公司 同一控股股东 73750328-6 武汉市福星生物药业有限公司 同一控股股东 77078399-3 湖北福星生物科技有限公司 同一控股股东 78445655-8 湖北江汉热电有限公司 同一实际控制人 67037805-3 北京盛世新业 控股子公司的联营公司 79065249-1 2、关联交易 （1）与存在控制关系关联方之间的关联交易： 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司最终控制人湖北省汉川市钢丝绳厂为本公司短 期借款 20,900 万元、一年内到期的长期借款 5,000 万元和长期借款 90,900 万元提供 连带责任保证。 （2）与非控制关系关联方之间的关联交易： 北京福星惠誉 2007 年向联营公司北京盛世新业提供借款 2,500 万元，期限为 6 个月，此借款协议己延期至 2009 年 12 月 31 日；2008 年向其提供借款 150 万元， 期限为一年。上述借款均按照同期银行贷款利率计算利息。 2008 年度，本公司向汉川市铁路货场有限公司支付运输费 72.5 万元。 3、关联方应收应付款项余额 科目 关联方名称 2008.12.31 2007.12.31 其他应收款 北京盛世新业 28,737,461.98 25,000,000.00 十、 股份支付 2006 年 9 月 21 日召开的公司第五届董事会第十四次会议和 2006 年 12 月 6 日召开 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 118 的公司 2006 年第三次临时股东大会决议通过了公司有关股权激励计划的所有十项 议案。根据公司股权激励计划，福星股份授予激励对象 760 万份股票期权，授权 日为 2006 年 12 月 11 日。本次股权激励计划分三期行权。 福星股份 2006 年实施了每 10 股派 0.20 元（含税）送 1.8 股转增 8 股的分配方案， 股票期权数量和行权价格等参数同时做了调整。据此，公司《激励计划》激励对 象所获授的股票期权数量由 760 万份调整为 1,504.8 万份；每份股票期权行权价格 (X)由 9.34 元调整为 4.71 元。授权日前一交易日股价(S)由 11.85 元调整为 5.74 元。 由于分配 2007 年度红利，2008 年行权价格(X)调整为 4.61 元；授权日前一交易日股 价(S)调整为 5.64 元。 第一期股票期权 601.92 万份在规定的行权期（2007 年 12 月 12 日-2008 年 12 月 11 日）内均未行权；本期进入第二个行权期，在满足规定的行权条件下，期权激励 对象自授权日起满二年后的下一交易日（2008 年 12 月 12 日）起至授权日起满三 年后的交易日（2009 年 12 月 11 日）止，可行权数量为 601.92 万股，占可行权的 标的股票总数的 40%。 本公司权益工具公允价值采用期权定价模型的方式估计。期权定价模型公式及参 数如下： ) ( ) ( 2 1 d N Xe d SN C rT − − = 其中： T T r X S d σ σ ) 2 ( ) ln( 2 1 + + = T d d σ − = 1 2 行权价格 X：4.61 元 授权日 2006 年 12 月 11 日前一交易日股票收盘价格（S）：5.64 元 股票波动率（s ）：33.05%（根据授权日前一年福星股份股价测算） 无风险利率(r)：1.8%（银行一年期零存整取利率） 期权到期时间(T)：第一个行权期 1.5 年；第二个行权期 2.5 年；第三个行权期 3.5 年。 根据期权定价模型计算结果，按照《企业会计准则第 11 号— 股份支付》的规定及 权益工具计量和确认的相关规定，以 2008 年年度存续时间计算，增加 2008 年度的 费用金额为 10,233,340.89 元。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 119 十一、 或有事项 福星惠誉按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至 2008 年 12 月 31 日止，担保累计余额为 32,319.63 万元，上述担保为阶段性担保，即从商品房 承购人与银行签订按揭合同至商品房承购人两证(房产证与土地证)办妥并将商品 房他项权证交付银行之日止。因尚未发生由于担保连带责任而发生损失之情形， 该担保事项将不会对福星惠誉的财务状况造成重大影响。 2006 年 3 月 7 日，本公司与江苏高精机电装备有限公司（以下简称“ 高精公司” ） 签订一份管式捻股机买卖协议，约定高精公司向本公司出售管式捻股机二台，总 价为 950,000 元，本公司已分两次支付货款共计 807,000 元。2006 年 8 月 1 日本公 司收到上述管式捻股机二台，后因质量问题本公司于 2008 年 7 月 10 日向汉川市人 民法院提起诉讼，要求解除上述协议并退还已付货款 807,000 元及相应利息损失。 此案尚在审理过程中。 除上述或有事项外，本公司不存在其他需披露的或有事项。 十二、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司尚未履行的承诺事项如下： 项 目 期初金额 （万元） 本期增加 （万元） 本期履行 （万元） 未来尚待支付 （万元） 肖家地广播发射台汉口春天地价款 586.67 -- 586.67 -- 武汉市土地中心汉阳地块土地款 106,800.35 -- 2,688.86 104,111.49 武汉市土地中心洪山地块土地款 137,706.64 29,264.50 80,575.90 86,395.24 恩施州土地中心土地款 13,571.00 -- 1,500.00 12,071.00 咸宁市财政局土地款 16,200.00 -- -- 16,200.00 合 计 274,864.66 29,264.50 85,351.43 218,777.73 说明：①截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司为购置固定资产及构建工程已签约而 尚未履行的重大资本性承诺约为 12,668 万元。 ②截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 2009 年 3 月 18 日公司第六届董事会第十三次会议决议，2008 年拟分派现金股利。 以 2008 年年末公司总股本为基数，每 10 股派现 1 元(含税)。 除上述披露外，截至 2009 年 3 月 18 日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 120 日后事项。 十四、其他重要事项 处置子公司 （1）本年不再纳入合并范围的原子公司 公司 名称 注册地 业务性质 本公司投资 额（万元） 本公司合计的 持股比例(%) 本公司合计的 表决权比例(%) 不再成为子 公司原因 星 程 投资 武汉市 实业投资 4,000 80.00 80.00 说明① 团 结 集团 武汉市 房地产、商业 市场、不动产 管理等 46,336 79.90 79.90 说明② 说明：①福星惠誉与湖北长河置业有限公司于 2008 年 11 月 5 日签订股权转让协议， 以 4,127.5 万元出售其所持有星程投资的 80%的股权，处置日为 2008 年 11 月 6 日。 以星程投资截止 2008 年 9 月 30 日的净资产的评估价值为股权作价基础协商确定。 双方协商一致自评估基准日起至办理公司股权变更登记之日止，星程投资的股东 权益变化归属于湖北长河置业有限公司。故自 2008 年 10 月 1 日起， 本公司不再 将星程投资纳入合并范围，只合并其期初至 9 月份的利润表。 ②福星惠誉与星程投资于2008年9月 26日签订股权转让协议，以账面价值 1,330.36 万元出售其所持有团结集团的 2.87%的股权，转让后星程投资持有团结集团 99.88% 的股权。自 2008 年 10 月 1 日起，本公司不再将团结集团纳入合并范围，只合并其 期初至 9 月份的利润表。 （2）本期出售的子公司出售日、上年末的财务状况列示如下： 星程投资 团结集团 项目 2008.9.30 2007.12.31 2008.9.30 2007.12.31 流动资产 75,273,039.96 73,761,657.88 14,751,780.07 12,908,256.32 长期投资 275,148,728.17 279,047,845.20 44,153,992.53 48,053,109.56 固定资产 10,973,716.28 11,273,491.36 8,165,315.42 8,285,876.10 无形资产及其 他资产 194,000,630.45 195,810,150.65 173,341,749.51 174,492,443.79 流动负债 503,791,077.13 495,402,395.07 25,401,786.46 30,826,126.91 长期负债 -- -- -- -- 净资产 51,605,037.73 64,490,750.02 215,011,051.07 212,913,558.86 处置损益 534,248.14 -- -- -- 处置对价 41,275,000.00 -- 13,303,553.34 -- 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 121 （3）本期出售的子公司年初至出售日、上年度的经营成果列示如下： 星程投资 团结集团 项目 2008.01.01-2008.9.30 2007 年度 2008.01.01-2008.9.30 2007 年度 营业收入 10,521,213.13 8,674,590.43 10,521,213.13 14,381,585.88 营业利润 413,613.39 (12,279,644.39) 2,093,264.55 (12,100,757.29) 利润总额 497,923.10 28,576.43 2,177,574.26 (2,782,517.45) 所得税费用 80,082.05 -- 80,082.05 -- 净利润 417,841.05 28,576.43 2,097,492.21 (2,782,517.45) （4）处置上述子公司产生现金流量的净额分析如下： 星程投资 团结集团 项目 2008.01.01-2008.9.30 2008.01.01-2008.9.30 处置子公司的价格 41,275,000.00 13,303,553.34 处置子公司收到的现金 41,275,000.00 13,303,553.34 减：子公司持有的现金 3,079,846.32 -- 处置子公司收到的现金流 量净额 38,195,153.68 13,303,553.34 十五、补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 归属于公司普通股 股东的净利润 9.24% 15.08% 12.17% 16.37% 0.55 0.60 0.55 0.60 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 9.24% 15.09% 12.17% 16.38% 0.55 0.60 0.55 0.60 其中，非经常性损益项目及其金额如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动性资产处置损益 (1,427,450.72) (8,500,611.65) 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 122 政府补助 1,722,000.00 3,685,106.00 对非金融企业收取的资金占用费 2,237,461.98 -- 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 -- 19,884,198.90 债务重组损益 (6,000.00) (4,486,101.38) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (1,875,185.98) (2,580,741.20) 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 1,452,185.27 非经常性损益总额 650,825.28 9,454,035.94 减：非经常性损益的所得税影响数 584,080.48 3,119,831.86 非经常性损益净额 66,744.80 6,334,204.08 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 16,942.88 169,416.62 归属于公司普通股股东的非经常性损益 49,801.92 6,164,787.46 十六、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第十三次会议于 2009 年 3 月 18 日批准。 湖北福星科技股份有限公司 2008 年年度报告 123 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； 2、载有北京京都天华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖 章的审计报告原件； 3、报告期内，公司在指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 4、《公司章程》。 湖北福星科技股份有限公司 董事长：谭功炎 二 00 九年三月十八日