000922_2005_佳电股份_阿继电器2005年年度报告（更正后）_2006-03-30.txt

阿继电器 2005 年度报告 1 阿城继电器股份有限公司 ACHENG RELAY CO.,LTD 2005 年年度报告 重要提示 ◆本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细 内容，应阅读年度报告全文。 ◆独立董事对本次重大会计差错更正、年报中大股东占用资金情况及清欠方案 和对外担保无法发表意见，除此之外，没有董事、监事、高级管理人员对年度报告 内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 ◆董事段洪义先生因公出请假未出席董事会会议。 ◆中鸿信建元会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 ◆公司董事长朱大萌先生、总经理程力先生、财务副总经理王慧宇女士、财务 部负责人邓淑英女士声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 阿继电器 2005 年度报告 2 阿城继电器股份有限公司 ACHENG RELAY CO.,LTD 2005 年年度报告（正文） 董事长： 2006 年 3 月 27 日 阿继电器 2005 年度报告 3 阿城继电器股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………5 第三章 股本变动及股东情况………………………………………………………7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………10 第五章 公司治理结构………………………………………………………………14 第六章 股东大会情况………………………………………………………………16 第七章 董事会报告…………………………………………………………………17 第八章 监事会报告…………………………………………………………………28 第九章 重要事项……………………………………………………………………29 第十章 财务报告……………………………………………………………………32 第十一章 备查文件目录……………………………………………………………78 阿继电器 2005 年度报告 4 第一章 公司基本情况简介 一、公司中文名称：阿城继电器股份有限公司 公司英文名称：ACHENG RELAY CO.,LTD 公司英文缩写：ARC 二、公司法定代表人：朱大萌 三、公司董事会秘书：王慧宇 证券事务代表： 电 话：0451-53709010 传 真：0451-53701318 电子信箱：naguohui@ 四、公司注册地址：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号楼 邮政编码：150001 公司办公地址：黑龙江省阿城市河东街 邮政编码：150302 公司国际互联网网址：Http：// 公司电子信箱地址：info@ 五、公司指定信息披露报刊：《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 中国证监会指定的年报登载网址：Http：//. 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：阿继电器 股票代码：000922 七、公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期为：1993 年 8 月 28 日。 地址为：阿城市河东 变更登记注册日期为：1999 年 9 月 27 日 变更登记注册地址为：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号 楼。 阿继电器 2005 年度报告 5 公司企业法人营业执照注册号为：2301091330817。 公司税务登记号号码为：阿地税登字 230181127590757 公司聘请的会计师事务所名称和地址： 名称：中鸿信建元会计师事务所 地址：吉林省长春市建设街 12 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计和业务数据摘要（单位：元） 利润总额 -95,797,687.77 净利润 -92,645,586.20 扣除非经常性损益后的净利润 -108,399,714.61 主营业务利润 4,443,148.67 其他业务利润 1,527,602.33 营业利润 -100,116,163.33 投资收益 -243,815.22 补贴收入 4,916,907.81 营业外收支净额 -354,617.03 经营活动产生的现金流量净额 -19,359,290.55 现金及现金等价物净增加额 -30,303,800.46 注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额 项目名称 发生金额 影响金额 财政贴息 9,850,000.00 -9,850,000.00 营业外收入 58,765.57 -58,765.57 营业外支出 413,382.60 413,382.60 存货跌价准备转回 6,502,560.66 -6,502,560.66 股权投资差额摊销 243,815.22 243,815.22 合计 17,068,524.05 -15,754,128.41 阿继电器 2005 年度报告 6 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 2005 年 2004 年 2003 年 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收 入 106,940,075.36 106,940,075.36 246,203,695.40 246,203,695.40 252,160,426.34 252,160,426.34 利润总额 -95,797,687.77 -95,797,687.77 915,120.60 915,120.60 15,278,241.53 16,958,241.53 净利润 -92,645,586.20 -92,645,586.20 1,529,839.68 1,529,839.68 12,573,473.69 14,253,473.69 扣除非经常 性损益的净 利润 -108,399,714.61 -108,399,714.61 -7,242,329.92 -7,242,329.92 9,073,183.17 9,073,183.17 经营活动产 生的现金流 量净额 -19,359,290.55 -19,359,290.55 -240,167,966.35 -240,167,966.35 15,271,266.41 15,271,266.41 总资产 1,129,222,823.4 5 937,652,823.45 1,010,136,788.71 1,033,136,788.71 962,320,853.31 962,320,853.31 股东权益（不 含少数股东 权益） 457,376,182.61 265,806,182.61 549,874,517.65 358,304,517.65 548,341,797.67 356,771,797.67 每股收益 -0.3104 -0.3104 0.0051 0.0051 0.0421 0.0478 每股收益 （注） -0.3104 -0.3104 - - - - 净资产收益 率 -20.26% -34.85% 0.28% 0.43% 2.29% 4.00% 扣除非经常 性损益的净 利润为基础 计算的净资 产收益率 -23.70% -40.78% -1.32% -2.02% 1.67% 2.54% 每股经营活 动产生的现 金流量净额 -0.0649 -0.0649 -0.8048 -0.8048 0.051 0.051 每股净资产 1.5326 0.8907 1.8425 1.2006 1.8374 1.1955 调整后的每 股净资产 1.5231 0.8812 1.8425 1.2006 1.8374 1.1955 三、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》的通知要求计算报 告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 阿继电器 2005 年度报告 7 主营业务利润 1.67% 1.42% 0.0149 0.0149 营业利润 -37.67% -32.08% -0.3355 -0.3355 净利润 -34.85% -29.69% -0.3104 -0.3104 扣除非经常性损益后的净利润 -40.78% -34.74% -0.3632 -0.3632 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 298,435,000 186,083,988.71 21,352,054.49 7,117,351.50 -147,566,525.55 358,304,517.65 本期增加 147,251.16 147,251.16 本期减少 92,645,586.20 92,645,586.20 期末数 298,435,000 186,231,239.87 21,352,054.49 7,117,351.50 -240,212,111.75 265,806,182.61 变动原因： 1、未分配利润和股东权益减少，是因为公司 2005 年度亏损 9265 万元所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表： 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 16,413.5 16,413.5 其中：国家拥有股份 16,413.5 16,413.5 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 阿继电器 2005 年度报告 8 未上市流通股份合计 16,413.5 16,413.5 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 13,430 13,430 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 13,430 13,430 三、股份总数 29,843.5 29,843.5 2、股票发行与上市情况 ①截止报告期末，公司最近三年未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情 况。 ②报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 38,473 户，其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 38,472 户，机构数 20 户。 2、报告期末本公司前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数 量 质押或冻结的 股份数量 阿城继电器集团 有限公司 国有股东 55.00% 164,135,000 0 12,886,500 彭冬梅 其他 0.47% 1,397,160 1,397,160 苏州市新吴城电 力发展有限公司 其他 0.20% 581,990 581,990 欧丽和 其他 0.18% 522,610 522,610 娄少秋 其他 0.17% 507,001 507,001 陈文 其他 0.16% 470,179 470,179 杨恒之 其他 0.12% 347,130 347,130 刘廷辉 其他 0.11% 322,576 322,576 刘靖民 其他 0.10% 290,000 290,000 耿艳 其他 0.10% 290,000 290,000 前 十 名 股 东 中 第 一 大 股 东 阿 城 继 电 器 集 团 有 限 公 司 持 有 本 公 司 国 家 股 164,135,000 股，占总股本的 55%，系本公司控股股东，与其他股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 未发现其他流通股股东之间存在关联关系，也未发现其他流通股股东属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 阿继电器 2005 年度报告 9 公司名称：阿城继电器集团有限公司 法定代表人：朱大萌 成立日期：1997 年 11 月 17 日 注册资本：10,875 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：实业开发投资；电工器材；模具开发、制造、销售；按对外经贸部 核准的项目经营进出口业务；食品加工；房地产开发；饮食服务。 报告期内控股股东未发生变化。 4、公司控股股东的实际控制人情况 控制人名称：哈尔滨电站设备集团公司 法定代表人：耿雷 注册资本：67,000 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：电机、锅炉、汽轮机零部件及辅机制造、销售；国内贸易；从事国 内外电厂项目开发；在国（境）外举办各类企业；物资供销业。 5、公司最终控制人情况 最终控制人名称：国有资产管理委员会 6、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 100% 55% 45% 哈尔滨电站设备集团公司 阿城继电器集团有限公司 阿城继电器股份有限公司 流通股 国有资产管理委员会 阿继电器 2005 年度报告 10 7、报告期内本公司无其他持有 10%（含 10%）以上的法人股东。 8、报告期末本公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 彭冬梅 1,397,160人民币普通股 苏州市新吴城电力发展有限公司 581,990人民币普通股 欧丽和 522,610人民币普通股 娄少秋 507,001人民币普通股 陈文 470,179人民币普通股 杨恒之 347,130人民币普通股 刘廷辉 322,576人民币普通股 刘靖民 290,000人民币普通股 耿艳 290,000人民币普通股 高俊杰 210,000人民币普通股 未知上述十大流通股股东之间存在关联关系，也未知属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 朱大萌 董事长 男 43 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 13,600 13,600 程 力 副董事 长、总经 理 男 46 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 10,200 10,200 段洪义 董事 男 43 2003年9月16日 至 2005年9 月16日 0 0 贺德宝 董事 男 46 2003年9月16日 至 2005年9 月16日 0 0 王慧宇 董事、副 总经理 女 51 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 10,200 10,200 张忠杰 董事 男 54 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 15,300 15,300 邹忠刚 独立董事 男 42 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 0 0 夏卫国 独立董事 男 37 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 0 0 刘存有 独立董事 男 49 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 0 0 兰桂珍 监事会主 女 55 2003年9月16日 至 2005年9 10,200 10,200 阿继电器 2005 年度报告 11 席 月16日 刘绪华 监事 男 43 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 0 0 肖廷智 监事 男 43 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 10,200 10,200 王燕飞 监事 女 45 2003年4月16日 至 2005年9 月16日 0 0 杜长利 监事 男 49 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 0 0 丁晓冬 副总经理 男 40 2003年7月16日 至 2005年9 月16日 0 0 何 诚 副总经理 男 51 2003年7月16日 至 2005年9 月16日 0 0 郭彦东 副总经理 男 38 2002年9月16日 至 2005年9 月16日 3,400 3,400 合计 - - - - 73,100 73,100 - 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作简历 1、朱大萌先生，高级工程师，1989 年进入阿城继电器厂。曾任阿城继电器厂 所属哈尔滨电子计算机厂厂长、阿城继电器厂副总工程师、副厂长、阿城继电器股 份有限公司总经理。现任阿继集团党委书记兼总经理、阿继电器董事长。 2、程力先生，高级工程师，1983 年进入阿城继电器厂。曾任阿城继电器厂工 艺研究所常务副所长、阿城继电器股份有限公司副总工程师兼研究所常务副所长、 副总工程师兼总师办主任、总经理，现任阿继电器副董事长兼总经理。 3、段洪义先生，高级经济师、高级会计师。曾任哈尔滨锅炉厂计划处副处长， 哈尔滨动力设备股份有限公司计财部副部长、副总会计师兼计财部部长，哈尔滨汽 轮机厂有限责任公司副总经理，现任哈尔滨电站设备集团公司副总经理、阿继电器 董事。 4、贺德宝先生，高级政工师，1981 年进入阿城继电器厂。曾任阿城继电器集 团有限公司团委副书记、书记；党委组织部副部长，党委办公室主任；阿继电器总 经理助理兼总经理办主任，阿城继电器集团公司纪委书记；现任阿继集团公司党委 副书记、副总经理、阿继电器董事。 5、王慧宇女士，高级会计师，1976 年参加工作。曾任阿城继电器厂光华公司 副总经理、阿城继电器厂财务处处长，集体企业公司副总经理、阿继电器副总经理 兼财务部部长；现任阿继电器董事、副总经理。 6、张忠杰先生，经济师，1968 年参加工作。曾任阿城继电器厂供应处副处长、 销售处副处长、处长、厂长助理兼第三产业部副部长，集团公司总经理助理，阿继 阿继电器 2005 年度报告 12 电器副总经理；现任阿继电器董事。 7、邹忠刚先生，硕士研究生学历，历任黑龙江省统计局主任科员，黑龙江省人 民政府办公厅主任科员，南方证券有限公司哈尔滨营业部副经理，南方证券股份有 限公司投资银行总部副经理、现任阿继电器独立董事。 8、夏卫国先生：硕士研究生学历，曾在中国百货纺织品公司，从事进出口业务； 在南方证券北京投资银行部，国信证券投资银行部、资产管理部任项目经理；现任 北京恒瑞投资管理有限公司副总经理、阿继电器独立董事。。 9、刘存有先生，硕士研究生学历，历任哈尔滨市财政局会计处副主任科员，哈 尔滨会计师事务所业务指导部主任、上市部主任，哈尔滨资产评估协会法人代表、 副秘书长，哈尔滨市注册会计师协会副秘书长等职务。现担任甘肃省敦煌种业股份 有限公司独立董事、阿继电器独立董事。 10、兰桂珍女士，高级政工师，高级经济师，1968 年参加工作。曾任阿城继电 器厂团委副书记、书记、福利处处长、厂工会副主席、厂长助理兼人事干部处处长、 党委组织部部长、党委副书记、工会主席，阿继电器副总经理，现任阿继集团党委 副书记、纪委书记、工会主席、阿继电器监事会主席。 11、刘绪华先生，高级工程师，1985 年参加工作。曾任哈尔滨锅炉厂有限责任 公司总经理办主任助理、副主任，工业锅炉分公司综合管理部经理、工艺处副处长； 哈尔滨电站设备集团公司计划财务部副部长；现任哈尔滨电站设备集团公司资产财 务部部长、阿继电器监事。 12、肖廷智先生，高级经济师，1981 年参加工作。曾任阿城继电器集团有限公 司所属日电公司车间主任、副经理、经理，企管处处长；阿继电器综合管理处处长， 阿继电器总经理助理、第三届董事会董事。现任阿继电器总经理助理兼员工管理部 部长、监事。 13、王燕飞女士，高级工程师，1982 年参加工作。曾任阿城继电器厂全质办管 理员、继电器二厂副厂长、电器开关厂副厂长、阿继电器质量管理处处长、质量检 验部部长，现任阿继电器副总工程师兼质量检验部部长、职工代表监事。 14、杜长利先生，政工师，1976 年参加工作。曾任阿城继电器厂机加团书记、 塑料分厂副厂长、屏体分厂书记、舌簧分厂书记、武装部部长、阿继集团工会副主 席，现任阿继电器计量中心主任、职工代表监事。 15、丁晓东先生，高级工程师，1988 年参加工作。曾任阿城继电器股份有限公 阿继电器 2005 年度报告 13 司电源公司经理，现任阿继电器副总经理。 16、何诚先生，高级工程师，1970 年参加工作。曾任阿城继电器塑料分厂厂长， 生产处处长，供应处处长；阿城继电器股份有限公司副总经理，阿继集团公司副总 经理，现任阿继电器副总经理。 17、郭彦东先生，高级工程师，1990 年参加工作。曾任阿城继电器股份有限公 司研究所研究室主任、副所长、总工程师；现任阿继电器副总经理、哈尔滨瑞雷电 气科技发展有限责任公司总经理。 （二）、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期 间 是否在公 司领取报 酬、津贴 段洪义 哈尔滨电站设备集团公司 副总经理 未明确 否 刘绪华 哈尔滨电站设备集团公司 资产财务部部长 未明确 否 朱大萌 阿城继电器集团有限公司 党委书记、总经理 未明确 是 贺德宝 阿城继电器集团有限公司 党委副书记、副总经理 未明确 否 兰桂珍 阿城继电器集团有限公司 党委副书记、纪委书记、 工会主席 未明确 否 （三）、在其他单位任职情况 （四）、董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司领取报酬的董事、监事 及高级管理人员的年度报酬根据控股股东下达的工资标准，并结合本公司的实际确 定的，年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益奖。 姓名 单位名称 担任职务 任期起 始日期 任期终 止日期 是否领取 报酬津贴 夏卫国 北京恒瑞投资管理有限公司 副总经理 是 刘存有 甘肃省敦煌种业股份有限公司 独立董事 是 郭彦东 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责 任公司 总经理 是 阿继电器 2005 年度报告 14 2、在公司领取报酬现任董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 报告期内从公司领取的报 酬总额（万元） 朱大萌 董事长 2.40 程 力 副董事长、总经理 2.40 王慧宇 董事、副总经理 2.40 张忠杰 董事 2.40 邹忠刚 独立董事 2.40 夏卫国 独立董事 2.40 刘存有 独立董事 2.40 肖廷智 监事 1.50 王燕飞 监事 1.50 杜长利 监事 1.20 丁晓冬 副总经理 2.40 何 诚 副总经理 2.40 郭彦东 副总经理 2.40 合计 - 28.20 3、不在本公司领取报酬的董事和监事：段洪义、刘绪华、贺德宝、兰桂珍。 （五）、报告期内公司董事会秘书任职发生变动，其他董事、监事和高级管理人 员任职没有发生变动，变动情况：公司原董事会秘书王永利先生于 2005 年 10 月离 职，由公司董事、副总经理王慧宇女士代行董事会秘书职责。 二、员工情况 截止报告期末，与公司签定劳动合同的正式员工 1,476 人，其中生产人员 862 人，销售人员 106 人，技术人员 282 人，财务人员 30 人，行政人员 196 人；博士和 硕士 3 人，大专以上 625 人，中专 352 人，高中 308 人，其他 188 人。公司按规定 上缴社会养老统筹保险金，公司离退休职工人数为 267 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》等有关法律法规的要求，逐步完善了《股东大会议事规则》等各项规 章制度和治理制度，进一步完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司 运作并加强了信息披露工作。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能充分行使自己的权利；公司能够严格按照《股东大会规范意见》 阿继电器 2005 年度报告 15 的要求召集、召开股东大会，不存在损害中小股东利益的情形。 2、关于控股股东与公司的关系：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到 “五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事； 公司建立了独立董事制度，独立董事3 人，占全体董事会成员的1/3；公司董事会人 数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会 和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、 义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及 公司董事、总经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司执行定期与经常相结合的高级管理人员 考评机制。公司每年组织一次高级管理人员考核工作，采取干部述职、民主测评、 个别谈话等方式全面考评，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规 定。公司高级管理人员主要实行结构工资加年终业绩奖励办法。 6、关于信息披露与投资者关系：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息 披露工作，负责接待股东来访及咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》 的规定，真实、准确、完整及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获 得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东及公司实际控制人的详细资料和 股份变化情况。为了使信息披露进一步规范化，公司制定了《信息披露制度》和《投 资者关系管理制度》。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等 有关法律、法规的要求规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》的要求，不 断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司三位独立董事能充分履行职责，关注公司经营情况、财务状况 及公司法人治理结构，积极参与公司决策，对公司大股东占用资金事项发表了独立 意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 1、独立董事出席公司董事会会议的情况 阿继电器 2005 年度报告 16 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 邹忠刚 5 5 0 0 夏卫国 5 5 0 0 刘存有 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司大股东占用资金情况及清欠方案无法发表意见，对此次重大会 计差错更正无法发表意见。 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。 1、资产与业务分开情况 公司相对于控股股东单位资产完整，拥有完全独立于控股股东的完整的供应、 生产、销售系统，独立运行管理。 2、人员分开情况 公司建立了独立的劳动、人事及工资管理体系，本公司的员工均与本公司签定 了正式的劳动合同，并在劳动部门建立了独立的社保帐户；本公司的总经理、副总 经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作，在本公司领取薪酬。 3、机构分开情况 公司根据业务发展的需要，设立了完全独立于控股股东的组织机构，建立了独 立的行政体系、财务体系、营销体系、生产体系、研发体系和质量控制体系。 4、财务分开情况 公司设立了独立于控制人的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，具有 规范、独立的财务会计制度和对下属企业的财务管理制度。公司在银行设有独立帐 户，公司在税务部门设有独立的纳税专户，能够独立作出财务决策，与控股股东单 位分开运作。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内，公司召开一次股东大会。 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 3 月 8 日分别在《中国证券报》、 《上海证券报》 及《证券时报》上刊登召开 2004 年年度股东大会会议通知的公告。于 2005 年 4 月 5 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登股东大会延期召 阿继电器 2005 年度报告 17 开通知的公告。于 2005 年 4 月 28 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》及《证 券时报》上刊登股东大会新增提案的公告。 公司 2004 年年度股东大会于 2004 年 5 月 20 日召开，本次股东大会决议公告刊 登于 2005 年 5 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司没有选举、更换董事、监事等事项。 第七章 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2005 年公司继续积极探索和实践改革，加大产品开发和新产品推广力度，积极 创立了全新的市场开发格局和与之相适应的经营核算体系，建立并整合公司各类市 场资源，建立了按产品专业分工划分的分公司运行体制。组建了 10 个各具特色的专 业分公司，极大地改善了合同质量，为分公司的运行积累了经验，为总公司的未来 发展奠定了较好的基础。但受到分公司整合、市场定位、加强用户资信评估、降低 风险等因素的影响，公司当年的主营业务收入下滑较大。同时，由于大股东占用公 司资金计提坏帐准备，使公司出现了较大的亏损。 （一）、努力整合市场营销资源，提高成套产品的供货能力。 1、坚持了以经济效益为核心的原则。分析了企业产品的赢利能力，强化了产品 的市场定位和区域定位，加大了对用户资质和信用状况的评估，加强了合同风险控制， 使市场营销向外贸、国家电网公司、五大发电集团、300MW 机组和 600MW 机组火电 等大机组、大项目倾斜。 2、探索建立了全新市场营销机制。全面调整了市场营销政策，确定了新的核算 和报价体系，各分公司实行严格的费用控制和比质比价采购，控制投标价格，提高 中标率。实行了营销人员费用“包干”，与营销人员重新签订了劳务合同，制定了《分 公司运行管理办法》、《分公司产品费用考核办法》《工程投标管理办法》、《工程合同 管理规定》、《公司质量承诺》、《销售员管理规定》等一系列支持文件，努力建立适 应市场竞争和企业实际发展需要的市场营销新机制。 3、加大了外贸市场的营销力度。坚持了“内外协作、资源共享”的指导方针， 加大了与哈电集团、CMEC、各大外贸企业等的合作力度，先后签订了越南高岸工程、 阿继电器 2005 年度报告 18 苏丹麦罗维工程等一批外贸工程的订货合同，本年实现外贸订货 3000 多万元，外贸 信誉等级不断提升，外贸出口创历史新高。 (二)、围绕主导产品研发，加快了产品开发速度。 公司面向电力系统的市场需求，充分发挥瑞雷公司、中力电力和电站所三大研 发平台的自主研发创新能力，加快主导产品的开发速度，支持各专业分公司做好产 品集成和新产品的市场推广，共完成新产品开发 16 项，工艺研究课题 2 项，在产品 试验 13 项，初步形成了基本适应市场需求的产品系列。WFB-1C 微机发电机变压器 组成套保护装置，通过了中国电力科学研究院的型式试验、动模试验和电磁兼容试 验，正在进行试运行的前期准备工作；WMH-500 超高压数字式母线差动保护装置， 完成了原理图设计和样机试制，正在进行国家级试验检测中心的型式试验。220KV 等级 ARL-800 微机式线路保护装置已经实现定货。以上产品有望添补公司主保护产 品的空白。 开发了 SR-100A、SR-100B 等综合保护测控装置的实用型产品，形成了比较完备 的高、中档产品系列。完成了 JS、JY、JZ、JL 系列等 15 项数字继电器的研发，与 高校合作开发的电力有源滤波与电压无功补偿成套装置也进入了样机制造阶段。我 们还应用户要求，着手开展了广泛应用于航天、火箭、导弹上的小型军工电子元件 的研发工作。 与高校合作开发的高频电源模块正在准备申报国家专利，这个项目的研发成功， 将使我们逐步掌握高端电源产品的核心技术。OEM 合作首次在全国实现发变组保护 在抽水蓄能电站的应用，为开辟抽水蓄能电站市场打下了坚实的基础，积累了经验。 KYN44A-12（J.R）铠装移开式交流金属封闭开关设备，通过了机械工业高压电器产 品质量检测中心的型式试验，提高了高压开关设备的配套能力。 （三）、坚持精益化管理要求，努力提升基础管理水平。 1、继续开展了“两降一提高”工作。制定了《降成本、降费用，提高经济效 益》方案，实行了各项费用总承包，将成本指标分解到各责任单位，加强了计划管 理、预算管理，坚持了“比质比价采购”和大宗物资招标采购，有效地控制了成本。 2、强化了投资管理工作。规范了控股子公司的运行，依法召开了各控股子公 阿继电器 2005 年度报告 19 司的换届股东大会，加强了对这些公司的监管和经济效益审计。 3、狠抓了产品质量控制。通过了 ISO9001-2000 版质量体系复评，5 个主要的 改制子公司纳入了质量管理体系，实现了资质共享。继续开展了“创优质工程”和 “零缺陷工程”等活动，狠抓了生产过程控制和产品检测，严把原材料、配套件、 外协件的入厂质量关，加大了产品出厂的实物质量控制和质量奖惩力度，产品质量 稳步提高。 4、进一步深化了公司运营模式和产权制度的改革，对非主业的公司辅助部门提 出了进一步改制的方案，对有条件的生产经营单位提出了设立分（子）公司的方案， 2005 年改制了原舌簧分厂和采购部两个单位的改制。 二、公司经营情况 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、本公司主营业务范围为开发、生产、销售继电保护及自动化产品（含工程软 件）、电源及电力电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、通讯设备 （不含卫星广播地面接收设备）、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备、立 体停车设备、变压器、电抗器、互感器、粮食仓储控制系统产品、化工电镀、模具 开发与制造、塑料制品、精密铸造、板材型材加工、按《中华人民共和国进出口企 业资格证书》批准范围从事经营活动。 2、2005 年主营业务收入，主营业务利润构成情况见下表 (1)、主营业务分行业情况表 单位：元 分行业 主营业务收入 占主营 业务收 入比例 (%) 主营业务成本 占主营 业务成 本比例 (%) 主营业务利润 占主营 业务利 润比例 (%) 继 电 保 护 与 电 力 自 动 化 设 备 制造行业 106,940,075.36 100 102,353,362.09 100 4,443.148.67 100 合 计 106,940,075.36 100 102,353,362.09 100 4,443.148.67 100 ※公司主营业务收入较上年同期下降 56.56%，主要原因为：（1）公司业务属完 全竞争行业，产品更新换代快，常规产品市场不断萎缩，新产品投入市场形成新的 收入增长点尚需一定周期。（2）2005 年公司对运行模式和营销策略进行了调整，加 强了客户信誉的评估工作。在营销过程中，对信誉程度低、资金没有保障的客户和 阿继电器 2005 年度报告 20 非电力行业，特别是房地产行业客户等进行了严格筛选和控制，拒签了一大批风险 合同，公司的合同交货能力明显改善。 (2)、主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 占主营业务收 入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 继电器及继电保护 装置类产品 25,259,772.84 23.62 1,295,836.82 28.25 控制保护屏产品 66,787,675.98 62.45 1,346,061.37 29.35 自动化及控制装置 类产品 5,617,075.38 5.25 95,096.29 2.07 电子工程 8,061,583.98 7.54 1,844,251.78 40.21 其他 1,213,967.18 1.14 5,467.01 0.12 合 计 106,940,075.36 100 4,586,713.27 100.00 （3）、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比 例(%) 毛利 占毛利比例(%) 东北地区 61,963,287.68 57.94 2,771,051.46 60.41 华北地区 16,411,298.79 15.35 532,479.53 11.61 中南地区 4,246,695.16 3.97 108,782.17 2.37 华东地区 13,955,525.70 13.05 578,105.57 12.60 西北地区 1,874,852.50 1.75 65,715.76 1.43 西南地区 8,488,415.53 7.94 530,578.78 11.58 合 计 106,940,075.36 100 4,586,713.27 100 （4）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 继电器及继电保护装置类产品 25,259,772.84 23,963,936.02 5.13 控制保护屏产品 66,787,675.98 65,441,614.61 2.02 电子工程 8,061,583.98 6,217,332.20 22.88 合 计 100,109,032.80 95,622,882.83 4.48 阿继电器 2005 年度报告 21 （5）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 14,471,791.03 占采购总额比重 13.82 前五名销售客户销售金额合计 20,300,309.72 占销售总额比重 18.98 （二）资产构成及损益的重大变动情况 1、应收账款：因核销坏账，应收账款期末余额为 10,560 万元,比期初余额 11,250 万元减少了 690 万元,下降幅度为 6%。 2、管理费用：由于计提坏帐准备 2,591 万元，本年管理费用为 6,298 万元，比 去年同期 2,800 万元增加 3,498 万元，上升幅度为 125%。 （三）、公司控股子公司情况 1、保定中力电力科技发展有限公司，成立于 2001 年 6 月 29 日，注册地址为保 定市高新区创业中心 D 座 315 号，注册资本 22,500,000 元，其中本公司以现金出资 18,000,000 元，占注册资本的 80%，华北电力大学以无形资产出资 4,450,000 元， 占注册资本的 20%。经营范围为电力系统继电保护及自动化装置的研究、开发、生 产、销售和相关领域的技术咨询、技术服务、技术转让。截止报告期末公司总资产 15,108,013.85 元，股东权益合计 13,211,739,99 元，净利润-3,364,462.67 元。 2、哈尔滨阿继电镀有限责任公司，成立于 2002 年 11 月 15 日，注册地址为阿 城市河东街，注册资本 5,500,000 元，其中本公司以资产出资 3,129,251 元，占注册 资本的 56.9%；自然人以现金出资 2,370,749 元，占注册资本的 43.1%。法定代表人： 白一民，经营范围：电镀（含氧化），喷漆加工铭牌（标牌），印制板制造。截止报 告期末公司总资产 9,372,153.99 元，股东权益合计 4,373,747.01 元；净利润 -1,015,786.77 元。 3、哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司，成立于 2002 年 11 月 14 日，注册 地址为阿城市河东街，注册资本 6,400,000 元，其中本公司以资产出资 3,268,931 元， 占注册资本的 51.08%；自然人以现金出资 3,131,069 元，占注册资本的 48.92%，法 定代表人：王玉发，经营范围：电器控制设备加工制造及板金加工涂装。截止报告 期末公司总资产 14,395,411.52 元，股东权益合计 4,475,835,57 元；净利润 -389,174.23 元。 4、哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司，成立于 2003 年 9 月 22 日，注册地 址为哈尔滨市南岗区赣水路 15 号楼 D 座，注册资本：10,000,000 元，其中本公司 出资 5,100,000 元，占注册资本的 51%，法定代表人：朱大萌。经营范围为继电保 护产品、自动化产品、安全、节能、环保产品、电力电子产品的开发、技术转让、 技术服务；计算机软件开发、销售及技术转让、技术服务；计算机网络系统的设计 安装与技术服务。截止报告期末公司总资产 9,589,156.30 元，股东权益合计 5,647,880.12 元；净利润-1,945,993.44 元。 5、 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司，成立于 2004 年 2 月 4 日，注册地 阿继电器 2005 年度报告 22 址：哈尔滨市南岗区先锋路，注册资本：5,500,000 元,其中本公司出资 2,805,000 元，占注册资本的 51%，法定代表人：朱大萌。经营范围为开发、生产、销售继电 保护及自动化产品、电源设备，从事计算机网络系统、计防工程设计、施工及相关 项目的技术咨询和技术服务。截止报告期末公司总资产 20,656,207.84 元，股东权 益合计 1,168,880.07 元；净利润-1,831,600.25 元。 （四）、在经营中出现的主要问题与困难及解决方案 1、由于地理环境不佳，机制不活，激励不到位，致使一些工程技术人员在股权 和高薪的诱惑下离开公司，而公司需要的人才又更新换代快，难以吸引。 2 由于公司产品专业性强，国内该领域的高精尖人才奇缺，一定程度上限制了 公司高端产品的开发速度，影响了公司的发展。由于产权制度改革和重组工作进展 较慢，尤其是核心人才的股权激励未能实施，公司尚未能获得发展的强劲动力和创 新能力。 为此，公司采取了如下措施： 1、建立了新型的科研开发平台。通过资源整合以及股份制改造，形成了以国家 级技术中心为核心，以哈尔滨瑞雷公司、保定中力公司、电站自动化研究所为主体， 以高低压研究所、实验中心和计量中心等为辅的现代研发体系。 2、加大科研投入，加速科研开发，积极地稳定和提升公司主导产品的技术水平。 微机自动化装置以 32 位机及以上水平为发展方向，在 SR—100 系列综合保护测控系 统的基础上，完善主变保护品种，升级 ARAS2000B 系列产品，增强公司产品在“综 自站”市场中的竞争力；高低压产品以补充品种和增强配套能力为目标，达到 10KV 及以下高低压产品完全具备自主开发、设计和市场供货的能力；不断改进、完善继 电器产品，不断补齐新品种，弥补了继电器市场份额下降的趋势。充分利用综合加 工优势，对外协作和机械加工迅速形成规模。 （五）、公司 2005 年度经营活动产生的现金流量净额为-1936 万元，去年同期 为-24017 万元，变动原因是公司去年向大股东支付 2.3 亿元资金。投资活动产生的 现金流量净额为-202 万元，去年同期为-1287 万元，变动原因是公司去年增加投资 和购建固定资产。筹资活动产生的现金流量净额为-892 万元，去年同期为-229.5 万元，变动原因是公司今年借款减少。公司报告期净利润为-9264.56 万元，经营活 动产生的现金流量净额与净利润存在重大差异的主要原因是提取坏账准备 2104 万 元，提取固定资产折旧 1881 万元，预提利息费用 1622 万元。 （六）、公司未来发展的展望 公司所处的电力系统控制、保护及自动化领域产品的需求在 2006 年会达到高 峰，2007 年起将逐步回落，我们抓住机遇，开发的发变组保护、母线保护、线路保 护三大类产品已经或正在通过鉴定，可望在 2006 年进入市场，重新回到电力系统三 大类保护市场，从而增加公司的核心竞争力。屏类产品的分公司制运行，增强了产 品市场开发力度，充分利用了公司目前的市场资源，经过 2 年来的资源整合和结构 阿继电器 2005 年度报告 23 调整，2006 年公司屏类产品的收入将会有较大程度的提高。 公司继电器元件产品虽然面临着总体市场萎缩的局面，但公司在 2005 年下半 年起对开发、生产、销售继电器元件的各类资源进行了整合，严格控制继电器元件 的成本，规范了各分销商的销售政策和经营行为，对电力设计部门进行了大规模的 走访和推介，对一些经销商涉及不到的用户进行了走访和跟踪，公司还在其他领域 应用继电器方面进行了调研和课题研究，目前在军工、铁路、汽车等领域均有立项， 今年继电器元件的业务收入将比去年有所提高。公司开发的 SR-100 综合保护装置自 投放市场以来得到了用户的好评，今年加大了推广力度，进一步明确了市场定位和 经销政策，今年将成为元件产品的新的增长点。 由于公司所处行业是竞争最为激烈的行业，同行业竞争对手众多，竞争的加剧 使产品利润水平下降较大，给公司的持续经营公司带来就巨大风险，必须严格控制 各项成本和费用的发生，通过降低成本和费用来保证竞争优势。所以公司“开展了 降成本、降费用，提高经济效益活动”，还开展了新材料、新技术、新工艺的研究和 利用活动，目的是改变传统产品材料价格过高，技术手段落后，加工过程复杂带来 的效益低下弊端，提高综合竞争力。 公司 2006 年计划实现主营业务收入 16000 万元，比 2005 年实际增长 39.1%, 货币资金收入 13000 万元，比 2005 年实际增长 35.4%，主营业务成本 11700 万元， 管理费用 3500 万元，力争不出现亏损局面。为此，公司将采取如下措施：一是进一 步加大市场开发力度，拓宽市场渠道，增加市场信息量，增强公司的市场快速反应 速度，保证继电器元件产品的市场占有率，积极开发国际、国内两个市场，提高产 品质量和售后服务质量使装置类产品收入有较大程度的提高；二是坚持电力设备向 智能化、网络化、计算机化、机电通讯一体化方向发展，加速推广新开发的 SR-1OO 综合自动化装置、微机母线装置、微机发变组保护装置等产品，为公司当年主营业 务的增长和未来的发展奠定良好的基础；三是要加强各项基础管理工作，全力推进 “降成本、降费用、提高经济效益”活动，努力开展利用新材料、新技术、新工艺 提高产品质量，降低生产成本的途径和方法，增加产品的价格竞争优势；四是加大 对分、子公司的管理力度，抓好分、子公司的发展规划和规范运作，加强财务管理 和监督检查，提高分、子公司的综合效益，促进投资收益最大化；五是加强货款清 收力度，做好应收帐款风险评估，增强依法清收力度，保证货款安全。 公司目前资金紧张，除前期的投资项目收尾外，本年度无重大投资计划，资金 主要用于日常的生产经营活动中，由于去年发货较少，本年度资金会相当紧张，公 司管理层已经认识到资金紧张将是本年度生产经营的最大困难，公司主要资金来源 是产品销售的收入，收入与支出比存在较大缺口，公司将最大限度地压缩各项费用 支出，保障生产经营所需资金及时到位，除此之外，公司还将拓宽融资渠道，尽全 力保证生产经营目标的实现！ 三、公司投资情况 阿继电器 2005 年度报告 24 1、根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会国经贸投资（2001）1013 号文件《关于下达 2001 年国家重点技术改造计划（第六批国债专项资金项目）的通 知》，其中公司的《交流超高压输变电继电保护设备技术改造项目》被列为国债专项 资金项目，该项目总投资 150,000 千元，其中银行专项贷款 105,000 千元，自筹及 其他 45,000 千元（含铺底流动资金 30,000 千元）。 ①投资完成情况：项目累计完成投资 120,610 千元，已完成项目规定的建设总 投资，正在筹备项目验收。 ②通过快速推进项目建设，公司生产加工的新产品品种范围进一步扩大，超高 压产品的配套能力进一步加强，从而有力地促进了开拓超高压产品市场进程。 由于缺电电力装备的市场需求大增，项目的核心产品 ARAS2000B 变电站综合自 动化系统、XGN12-12 环网柜、KYN180A-12 高压手车柜、高压电容自动补偿柜、中置 柜等，随着公司新的营销机制的建立，2006 年订货额将快速增长。 2、根据国家经贸委、国家计委国经贸投资(2002)408 号《关于下达 2002 年国家 重点技术改造项目计划(第七批国债专项资金项目)的通知》，其中公司的《粮食仓储 及控制管理系统技改项目》被列为国家重点技术改造项目。项目达产后新增销售收 入 67,000 千元，利润总额 17,970 千元，税金 6,270 千元。 ①项目建设总投资 55,000 千元，其中银行贷款 40,000 千元，自筹及其他 15,000 千元。截至 2005 年底累计完成投资 20,820 千元。 ②由于项目实施改善了生产加工条件，提高了产品加工质量，大大促进了粮食 仓储工程合同的签订，2000 年-2005 年，公司签订了富锦粮库 17,000 千元、讷河粮 库 7,000 千元、五常粮库 2,000 千元、宋站粮库 2,000 千元等世行贷款的粮食工程 订货合同，实现产值 40,000 多千元。 3、根据国家发展和改革委员会发改工业[2003]1458 号文件，《国家发展改革 委员会关于下达 2003 年东北老工业基地改造国债项目计划（第一批）的通知》，通 知中列入计划表的项目均视同立项，本公司《煤矿安全节能工业自动化分布式控制 系统》项目和《电气化铁道牵引变电所、馈电线安全保护与综合自动化系统》项目， 被列为《2003 年东北老工业基地改造国债项目计划（第一批）》，两个项目总投资分 别为 153,200 千元和 65,000 千元，其中银行贷款分别为 105,500 千元和 45,500 千 元，自筹和其他分别为 47,700 千元和 19,500 千元。 ①2004 年 6 月 18 日国家发改委以发改工业[2004]1167 号文件批复了《煤矿安 全节能工业自动化分布式控制系统技改》项目的可行性研究报告，批复的项目总投 阿继电器 2005 年度报告 25 资为 153，200 千元，其中银行贷款 95，000 千元，企业自筹及其他 58200 千元。公 司已于 2004 年 8 月开工建设，现正在按照国家省市项目管理的有关要求加紧实施该 项目。 ②《电气化铁道牵引变电所、馈电线安全保护与综合自动化设备改造》项目， 项目建成后，年新增销售收入 85,000 千元，利润 15,000 千元，税金 6,400 千元。 企业的技术、产品在国内处于领先水平，相当于 ALSTOM 等世界知名公司九十年代末 水平，公司在国内同行业中地位进一步提高，2004 年 12 月 1 日，国家发改委以发 改办工业[2004]2256 号批复可行性研究报告，项目总投资 65，000 千元，其中贷款 45，000 千元，企业自筹及其他 20，000 千元，公司正在按照国家省市项目管理的 有关要求加紧实施该项目。 4、报告期末公司未有新增募集资金。 四、报告期内会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 五、董事会日常工作情况 （一）、报告期内，公司董事会会议情况及决议内容。 1、2005 年 3 月 4 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十七次会议，本次 董事会决议公告分别刊登于 2005 年 3 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》上。 2、2005 年 4 月 15 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十八次会议。会议 应参加表决董事 9 人，实参加表决董事 9 人，会议审议通过《公司 2005 年第一季度 报告》。 3、2005 年 4 月 27 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十九次会议，本次 董事会决议公告分别刊登于 2005 年 4 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 4、2005 年 8 月 11 日在公司一号会议室召开第四届董事会第二十次会议，本次 董事会决议公告分别刊登于 2005 年 8 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 5、2005 年 10 月 19 日在公司一号会议室召开第四届董事会第二十一次会议。 会议应参加表决董事 9 人，实参加表决董事 9 人，会议审议通过《公司 2005 年第三 季度报告》。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 阿继电器 2005 年度报告 26 公司董事会在报告期内严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的要求，遵 照股东大会的决议。 六、本年度利润分配或资本公积金转增股本方案： 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2005 年 度 实 现 净 利 润 为 -92,645,586.20 元，加上期初未分配利润-147,566,525.55 元，2005 年度公司实际 可供股东分配的利润为-240,212,111.75 元。 公司董事会决定 2005 年度不进行分配，也不实施公积金转增股本。 上述利润分配及公积金转增股本预案须提交 2005 年年度股东大会审议。 七、报告期内公司选定的信息披露报刊为《证券时报》、《上海证券报》及《中 国证券报》。 八、关于公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来以及对外担保的情况。 1、会计师事务所关于大股东及关联方资金占用和担保情况的专项说明 关于阿城继电器股份有限公司大股东及关联方 资金占用和担保情况的专项说明 阿城继电器股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对阿城继电 器股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年度会计报表审计中关注到的贵公司 的控股股东及其他关联方资金占用和担保情况说明如下： 一、资金占用情况 1、截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司应收控股股东及其他关联方余额共 计 393,116,303.09 元，应付控股股东及其他关联方余额共计 11,323,882.94 元。详见附件：资金占用情况表。 2、贵公司与控股股东阿城继电器集团有限公司(以下简称集团公司)往来 本期借方发生额为 14,109,568.70 元,贷方发生额为 37,660,546.21 元,均为本 期 非 经 营 性 占 用 。 截 至 2005 年 12 月 31 日 止 ， 集 团 公 司 尚 欠 贵 公 司 390,838,670.56 元。 阿继电器 2005 年度报告 27 二、对外担保情况 截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司为其关联方佳木斯电机股份有限公司 提供 28,950,000.00 元的流动资金借款担保。详见附件：对外担保情况表。 附件： 附表 1、资金占用情况表 附表 2、对外担保情况表 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国注册会计师： 中国·北京 2006 年 3 月 27 日 附表 1：资金占用情况表 资金 占用方 资金占用 方与上市 公司的关 系 资金占用 期末余额 截止时点 资金占用 期初余额 截止时点 相对应的会 计报表科目 资金占用期 末时点金额 （万元） 资金占用期 初时点金额 （万元） 资金占用借 方累计发生 金额（万元） 资金占用贷 方累计发生 金额（万元） 占用 方式 占用 原因 欠付关联方款项 (万元) 阿城继电 器集团有 限公司 控股股东 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 其他应 收款 39,084 41,439 1,411 3,766 垫 付 款 周 转 借款 阿城继电 器集团有 限公司 控股股东 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 采购 生产 应付帐 款 0.7 阿城继电 器集团有 限公司 控股股东 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 垫 付 款 周 转 借款 其他应 付款 15.4 哈尔滨电 站工程有 限责任公 司 同一控制 人 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应收 帐款 228 151 758 681 采购 生产 哈尔滨电 站工程有 限责任公 司 同一控制 人 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 采购 生产 预收帐 款 216.3 哈尔滨电 站设备集 团公司 控股股东 母公司 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 其他应 收款 900 900 垫 付 款 周 转 借款 哈尔滨电 站设备集 团公司 控股股东 母公司 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 垫 付 款 周 转 借款 其他应 付款 900 阿继电器 2005 年度报告 28 合计 39,084 228 41,439 151 2,311 758 4,666 681 1,132.4 附表 2、对外担保情况表 被担保对象名称 被担保对象与 上市公司的关 系 担保金额 （万元） 担保开始日 担保结束日 目前是否 仍存在担 保责任 担保方式 佳木斯电机股份有限公司 同一控制人 610 2004 年 10 月 19 日 2006 年 10 月 19 日 存在 保证 佳木斯电机股份有限公司 同一控制人 855 2004 年 10 月 19 日 2007 年 10 月 19 日 存在 保证 佳木斯电机股份有限公司 同一控制人 1430 2004 年 10 月 19 日 2008 年 10 月 18 日 存在 保证 2、独立董事对公司大股东资金资金占用及对外担保的独立意见 对公司大股东占用资金及公司对佳木斯电机股份有限公司担保 2895 万元， 公司三名独立董事均表示无法发表意见。 3、公司董事会关于资金占用情况及清欠方案的说明 （一）、资金占用情况 阿继电器自99年上市以来,共发生大股东占用资金3.91亿元，其占用由历史原因 和承担社会负担形成。 （二）、清欠方案 1、公司将利用银行政策，打折回购公司的银行贷款，现正与银行协商，并履行 相关程序，力争上半年签订协议。 2、公司积极引进战略投资者，目前正与几家有投资意向的公司进行洽谈。同时， 阿继集团还可用部分现有资产进行抵偿。此项工作约在8月份完成。 第八章 监事会报告 一、报告期内公司监事会共召集一次会议 1、2005 年 3 月 4 日在公司一号会议室召开了第四届监事会第七次会议，应出 席会议的监事 5 人，实际出席会议的监事 5 人，会议由监事会主席兰桂珍女士主持。 会议审议通过如下决议： ①公司 2004 年度监事会工作报告； 阿继电器 2005 年度报告 29 ②公司 2004 年年度报告及年度报告摘要。 本次监事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 8 日《中国证券报》、 《证券时报》和《上 海证券报》上。 二、监事会独立意见 报告期内公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等相关规定，认真履行监事 会职责，公司监事会成员列席参加了历次董事会会议，参与了公司重大事项的讨论。 1、公司严格按照国家的法律、法规和《公司章程》规范运作，决策程序合法， 并建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司公务时无违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司 2005 年度报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。中鸿信建元 会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 3、公司董事会有关控股股东占用资金情况的说明是诚恳的，符合实际的；公司 为此提出的措施是得当的，并正在积极工作，确保年底前解决。 4、报告期内公司与控股股东之间的在厂房、设备租赁，产品、原材料、水电费 及劳务等经营方面的交易价格是合理的，执行是严格的。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项。 1、公司与上海浦东发展银行大连西岗支行于2004年8月5日签订《短期贷款合 同》，由东北轻合金有限责任公司提供担保，贷款金额为2,000万元人民币，期限从 2004年8月5日至2005年8月5日。合同到期公司无力偿还借款，上海浦东发展银行大 连西岗支行起诉公司及连带保证责任人东北轻合金有限责任公司，法院判决东北轻 合金有限责任公司负担连带责任，代公司清偿以上借款及相应的诉讼费、利息，并 扣划东北轻合金有限责任公司相关款项。东北轻合金有限责任公司已起诉公司，此 案正在审理中。 2、根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2005）哈民三初字第215号民事判决 书,2005年7月7日哈尔滨市商业银行阿城支行向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院起 诉公司偿还逾期借款2,300万元，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院于2005年9月9日判 阿继电器 2005 年度报告 30 决如下:由公司于判决生效日立即给付哈尔滨市商业银行阿城支行借款本金人民币 2,300万元,借款利息582,705.00元, 截止本会计报表签发日,公司尚未偿还。 二、报告期内公司无重大收购、出售资产和吸收合并事项情况。 三、报告期内公司与关联企业间的关联交易事项。 （一）关联交易定价政策 1、公司向关联企业销售货物，按《产品供应合同》执行市场价格。 2、公司供给阿城继电器集团有限公司及其所属单位生产、生活用电、用汽。 供电按《综合服务协议》执行上网电价加变电费用后的价格；供汽按成本价收取。 3、阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协议》，以年 折旧费及租用面积计算的年租赁费 30,000.00 元执行。 4、公司向阿城继电器集团有限公司及其他关联单位出售原煤，根据《原煤代 购协议》按实际采购成本定价。 （二）关联交易事项 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 哈尔滨电站工程 有限责任公司 758.48 7.09% 0.00 0.00% 合计 758.48 7.09% 0.00 0.00% （三）关联债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 哈尔滨电站工程有限责任公 司 648.27 227.76 0.00 216.26 阿城继电器集团有限公司 0.00 39,083.87 0.00 16.13 哈尔滨电站设备集团公司 0.00 0.00 0.00 900.00 合计 648.27 39,311.63 0.00 1,132.39 1、资金占用情况 阿继电器自 99 年上市以来,共发生大股东占用资金 3.91 亿元，其占用由两部分 组成，一是历史原因形成，共 2.14 亿元，另一种是承担社会负担形成，共 1.77 亿 元。 2、资金占用形成的过程及原因 公司上市前，该款项系原阿城继电器厂（现阿城继电器集团有限公司，以下简 称“阿继集团”）贷款。近几年，鉴于相关银行的要求及压力，已与贷款行协商倒贷， 并已将该款项转至本公司，利息仍由阿继集团支付， 3、清欠方案 阿继电器 2005 年度报告 31 1）、公司将利用银行政策，打折回购公司的银行贷款，现正与银行协商，并履 行相关程序，力争上半年签订协议。 2）、公司积极引进战略投资者，目前正与几家有投资意向的公司进行洽谈。同 时，阿继集团还可用部分现有资产进行抵偿。此项工作约在8月份完成。 4、公司清欠方案实施的具体时间进度列示如下： 清欠方案 完成时间 预计偿还金额 （万元） 利用银行政策，打折回购公司的银行贷 款，现正与银行协商，并履行相关程序 6 月底 8560 引进战略投资者，目前正与几家有投资 意向的公司进行洽谈 8 月底 30524 合 计 39084 四、报告期合并会计报表范围没有发生变化。 五、提供担保 哈尔滨电站设备集团公司为公司提供总金额为 11,100 万元人民币的流动资金 借款保证。 佳木斯电机股份有限公司为公司提供总金额为1,280万元人民币的流动资金借 款保证。 公司为佳木斯电机股份有限公司提供总金额为 2，895 万元人民币的流动资金 借款保证。 阿城继电器集团有限公司为公司提供总金额为 2,510 万元人民币的流动资金 借款保证。 六、其它重要事项 1、报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生 2、报告期内公司未发生重大的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产事项。 3、公司报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 七、公司和控股股东在报告期内，未在指定报刊及网站上披露过承诺事项。 八、报告期内公司续聘中鸿信建元会计师事务所有限公司担任本公司审计机构， 阿继电器 2005 年度报告 32 2005 年度报告财务审计报告的报酬为 260,000 元，公司不承担差旅等其他费用。 九、报告期内因对前期大股东占用资金形成的重大关联交易，公司未及时履行 相关决策程序及信息披露义务，根据《上市规则》规定，深圳证券交易所对公司董 事朱大萌、程力、段洪义、贺德宝、王慧宇、张忠杰、原董事翟学忠、兰桂珍予以 公开谴责。除此之外，公司、公司董事会及董事未发生过受中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情形。 十、报告期内未发生按《中华人民共和国证券法》，《股票发行与交易管理暂行 条例》和《公开发行股票公司信息披露实施（试行）细则 》所列举的其他重大事件。 第十章 财务会计报告 一、审计报告 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，全文如 下： 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2006]第 2166 号 阿城继电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的阿城继电器股份有限公司(以下简称阿继电器)修订后的 2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表、2005 年度利润表、合并利润表 和 2005 年度现金流量表、合并现金流量表。这些修订后的会计报表取代了阿继电器 2005 年度董事会原于 2006 年 3 月 3 日通过的会计报表。这些会计报表的编制是阿 继电器管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会 计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 阿继电器 2005 年度报告 33 我们认为，上述修订后的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了阿继电器 2005 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国注册会计师： 中国·北京 二○○六年三月二十七日 二、会计报表 1、资产负债表（详见附表） 2、利润及利润分配表（详见附表） 3、现金流量表（详见附表） 4、资产减值准备明细表（详见附表） 资产负债表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 16,613,242.31 9,961,348.73 46,917,042.77 35,866,469.85 短期投资 应收票据 2,373,193.98 2,180,000.00 402,243.90 200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 107,778,562.48 105,602,105.05 117,129,483.94 112,500,591.80 其他应收款 208,049,673.54 201,634,172.42 259,002,937.34 250,586,984.57 预付账款 74,947,245.39 80,146,178.87 62,438,831.22 63,197,185.87 应收补贴款 存货 207,978,150.85 181,943,429.48 211,507,875.63 193,495,985.93 待摊费用 一年内到期的长期 阿继电器 2005 年度报告 34 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 617,740,068.55 581,467,234.55 697,398,414.80 655,847,218.02 长期投资： 长期股权投资 4,619,544.61 23,439,965.16 3,735,410.43 27,950,746.77 长期债权投资 长期投资合计 4,619,544.61 23,439,965.16 3,735,410.43 27,950,746.77 合并价差 1,812,076.09 2,055,891.31 2,055,891.31 固定资产： 固定资产原价 360,700,515.11 347,292,399.60 361,490,628.06 348,582,930.65 减：累计折旧 127,751,027.73 122,948,765.05 115,866,618.93 112,550,731.74 固定资产净值 232,949,487.38 224,343,634.55 245,624,009.13 236,032,198.91 减：固定资产减 值准备 21,520,913.65 21,520,913.65 22,785,050.27 22,785,050.27 固定资产净额 211,428,573.73 202,822,720.90 222,838,958.86 213,247,148.64 工程物资 在建工程 83,572,957.31 83,572,957.31 87,997,275.41 87,972,148.81 固定资产清理 固定资产合计 295,001,531.04 286,395,678.21 310,836,234.27 301,219,297.45 无形资产及其他资 产： 无形资产 20,291,679.25 17,816,679.25 21,166,729.21 18,241,729.21 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 20,291,679.25 17,816,679.25 21,166,729.21 18,241,729.21 递延税项： 递延税款借项 资产总计 937,652,823.45 909,119,557.17 1,033,136,788.71 1,003,258,991.45 流动负债： 短期借款 323,400,000.00 321,300,000.00 348,100,000.00 345,700,000.00 应付票据 24,000,000.00 24,000,000.00 应付账款 76,224,190.38 71,601,573.04 72,077,811.84 66,101,992.50 预收账款 34,704,568.95 24,400,647.16 25,691,046.75 18,698,887.45 应付工资 768,621.82 718,108.08 应付福利费 1,906,738.33 1,169,846.29 2,573,354.41 2,088,489.11 应付股利 应交税金 5,731,573.57 5,580,228.76 4,148,884.91 4,301,334.93 其他应交款 60,024.39 20.79 48,271.43 其他应付款 41,632,075.33 42,297,612.10 20,906,825.26 20,581,162.98 预提费用 16,491,185.86 16,491,185.86 4,306,312.68 4,306,312.68 预计负债 一年内到期的长期 负债 128,370,000.00 128,370,000.00 57,870,000.00 57,870,000.00 其他流动负债 阿继电器 2005 年度报告 35 流动负债合计 629,288,978.63 611,929,222.08 559,722,507.28 543,648,179.65 长期负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,500,000.00 2,500,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 32,500,000.00 32,500,000.00 101,900,000.00 101,900,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 661,788,978.63 644,429,222.08 661,622,507.28 645,548,179.65 少数股东权益 10,057,662.21 13,209,763.78 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 净额 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 资本公积 186,231,239.87 186,231,239.87 186,083,988.71 186,083,988.71 盈余公积 21,352,054.49 21,262,998.61 21,352,054.49 21,262,998.61 其中：法定公益 金 7,117,351.50 7,087,666.21 7,117,351.50 7,087,666.21 未分配利润 -240,212,111.75 -241,238,903.39 -147,566,525.55 -148,071,175.52 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 东权益）合计 265,806,182.61 264,690,335.09 358,304,517.65 357,710,811.80 负债和所有者权益 （或股东权益）合计 937,652,823.45 909,119,557.17 1,033,136,788.71 1,003,258,991.45 法定代表人：朱大萌 主管会计机构负责人：王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 利润及利润分配表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 106,940,075.36 86,085,404.41 246,203,695.40 236,078,489.46 减：主营业务成本 102,353,362.09 84,181,548.22 177,716,713.06 170,258,769.91 主营业务税金 及附加 143,564.60 87,628.65 687,573.47 597,500.06 二、主营业务利润（亏 损以“-”号填列） 4,443,148.67 1,816,227.54 67,799,408.87 65,222,219.49 加：其他业务利润 1,527,602.33 1,483,158.41 661,062.56 405,522.06 阿继电器 2005 年度报告 36 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 17,149,432.07 15,522,825.97 18,009,917.73 17,248,829.37 管理费用 72,280,955.24 62,979,387.48 34,068,146.48 27,998,079.67 财务费用 16,656,527.02 16,905,449.55 21,430,729.62 21,374,874.36 三、营业利润（亏损 以“-”号填列） -100,116,163.33 -92,108,277.05 -5,048,322.40 -994,041.85 加：投资收益（亏 损以“-”号填列） -243,815.22 -5,638,731.01 -12,837.55 -2,982,175.53 补贴收入 4,916,907.81 4,916,907.81 5,749,313.69 5,749,313.69 营业外收入 58,765.57 58,765.57 37,976.60 27,976.60 减：营业外支出 413,382.60 396,393.19 -188,990.26 -204,334.05 四、利润总额（亏损 以“-”号填列） -95,797,687.77 -93,167,727.87 915,120.60 2,005,406.96 减：所得税 1,157,236.13 1,069,273.13 少数股东损益 -3,152,101.57 -1,771,955.21 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 “-”号填列） -92,645,586.20 -93,167,727.87 1,529,839.68 936,133.83 加：年初未分配利 润 -147,566,525.55 -148,071,175.52 -149,096,365.23 -149,007,309.35 其他转入 六、可供分配的利润 -240,212,111.75 -241,238,903.39 -147,566,525.55 -148,071,175.52 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 的利润 -240,212,111.75 -241,238,903.39 -147,566,525.55 -148,071,175.52 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -240,212,111.75 -241,238,903.39 -147,566,525.55 -148,071,175.52 利润表（补充资料） 阿继电器 2005 年度报告 37 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：朱大萌 主管会计机构负责人：王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 现金流量表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 137,948,798.50 110,630,261.27 收到的税费返还 4,916,907.81 4,916,907.81 收到的其他与经营活动有关的现金 104,422,090.42 102,950,306.14 现金流入小计 247,287,796.73 218,497,475.22 购买商品、接受劳务支付的现金 136,122,506.77 108,348,466.24 支付给职工以及为职工支付的现金 19,585,874.51 14,531,379.45 支付的各项税费 3,344,897.32 2,680,448.26 支付的其他与经营活动有关的现金 107,593,808.68 108,595,317.92 现金流出小计 266,647,087.28 234,155,611.87 经营活动产生的现金流量净额 -19,359,290.55 -15,658,136.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 280,500.00 272,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 280,500.00 272,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 2,202,143.01 1,831,724.91 投资所支付的现金 100,000.00 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,302,143.01 1,931,724.91 投资活动产生的现金流量净额 -2,021,643.01 -1,659,224.91 阿继电器 2005 年度报告 38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,800,000.00 2,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,800,000.00 2,800,000.00 偿还债务所支付的现金 7,500,000.00 7,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 4,222,866.90 4,187,759.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 11,722,866.90 11,387,759.56 筹资活动产生的现金流量净额 -8,922,866.90 -8,587,759.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,303,800.46 -25,905,121.12 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -92,645,586.20 -93,167,727.87 加：计提的资产减值准备 21,037,357.26 18,889,607.44 固定资产折旧 18,812,195.41 17,325,379.92 无形资产摊销 875,049.96 425,049.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 12,184,873.18 12,184,873.18 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 336,533.59 322,973.59 固定资产报废损失 财务费用 16,224,787.34 16,189,680.00 投资损失（减：收益） 243,815.22 5,638,731.01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 10,032,285.44 18,055,117.11 经营性应收项目的减少（减：增 加） -6,638,631.53 -13,266,523.42 经营性应付项目的增加（减：减 少） 3,330,131.35 1,744,702.43 其他 少数股东损益 -3,152,101.57 经营活动产生的现金流量净额 -19,359,290.55 -15,658,136.65 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 16,613,242.31 9,961,348.73 减：现金的期初余额 46,917,042.77 35,866,469.85 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 阿继电器 2005 年度报告 39 现金及现金等价物净增加额 -30,303,800.46 -25,905,121.12 法定代表人：朱大萌 主管会计机构负责人：王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 资产减值准备明细表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升 转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 233,342,739.99 27,539,917.92 3,017,140.30257,865,517.61 其中：应收账款 59,661,676.63 -6,385,307.28 3,017,140.30 50,259,229.05 其他应收款 173,681,063.36 33,925,225.20 207,606,288.56 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 23,461,398.60 6,502,560.66 6,502,560.66 16,958,837.94 其中：库存商品 14,694,539.69 2,944,706.11 2,944,706.11 11,749,833.58 原材料 8,766,858.91 3,557,854.55 3,557,854.55 5,209,004.36 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 计 22,785,050.27 1,264,136.62 1,264,136.62 21,520,913.65 其中：房屋、建筑物 12,064,830.44 12,064,830.44 机器设备 8,468,016.34 1,261,928.62 1,261,928.62 7,206,087.72 六、无形资产减值准备合 计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合 计 八、委托贷款减值准备合 计 九、总计 279,589,188.86 27,539,917.92 6,502,560.66 1,264,136.62 10,783,837.58 296,345,269.20 法定代表人：朱大萌 主管会计机构负责人：王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 会计报表附注 附注一、公司的基本情况 阿城继电器股份有限公司（以下简称公司）是 1993 年 3 月经哈尔滨市股份制协 调领导小组哈股领办字（1993）第 4 号文件批准，由阿城继电器厂独家发起、定向 阿继电器 2005 年度报告 40 募集内部职工股方式设立的股份有限公司。 公司于1998年1月被哈尔滨市高新技术产业开发区管理委员会确认为高新技术 企业，是国家重点扶持的千户企业之一，是我国继电保护的发祥地。产品覆盖全国 并销往土耳其、巴基斯坦、伊朗等国家，曾先后为葛洲坝、刘家峡、白山等国家重 点工程提供电站保护控制设备，产品多次荣获国家级科技成果奖。公司主要从事开 发、制造、销售电力系统保护继电器，继电保护装置和系统，自动化成套设备和系 统，电源及工业电器类产品。 1999 年 4 月经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）45 号文件批准，公 司向社会公开发行人民币 A 股股票 5500 万股并在深圳证券交易所挂牌交易。 公司主营业务范围为：开发、制造、销售继电保护及自动化产品、电源及电力 电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、通讯设备（不含卫星广播 地面接收设备）、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备、立体停车设备、变 压器、电抗器、互感器、粮食仓储控制系统产品、化工电镀、模具开发与制造、塑 料制品、精密铸造、板材型材加工、按《中华人民共和国进出口企业资格证书》从 事经营活动。 公司在哈尔滨市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业营业执照号 为:2301091330817（1-1）。 注册地址：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号楼。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。 （二）会计年度 公司会计年度采用公历制，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。期末或年度 终了对资产进行核查，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值或 跌价准备。 阿继电器 2005 年度报告 41 （五）现金等价物的确定标准 公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、投资期限短于 三个月、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 （六）短期投资及其跌价准备的核算方法 1、短期投资计价及其收益确认方法 （1）短期投资计价 公司按短期投资取得时的初始投资成本计量。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投 资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的 已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末公司对短期投资按成本与市价孰低计量，按市价低于成本的差额，计提短 期投资跌价准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复的， 在原已确认的投资损失的范围内转回；短期投资跌价准备按单项提取。 （七）坏账核算方法 1、应收款项坏账确认标准 公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的 应收款项；因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年，而且具有明显特征表明无法 收回或收回可能性不大的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账 准备。 2、坏账准备的计提方法和计提比例 公司对坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提，即按应收账款、其他应 收款账龄的长短估计坏账的损失率分别计提，坏账准备计提比例如下： 应收款项账龄 坏账准备计提比例（％） 一年以内（含一年） 5 一至二年 25 二至三年 50 三至五年 80 阿继电器 2005 年度报告 42 五年以上 100 （八）存货核算方法 1、存货的分类 公司存货包括：各类材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2、存货取得和发出的计价方法 公司存货除低值易耗品采用实际成本核算外，其他存货在取得和发出时均采用 计划成本核算，月末通过存货各类“差异”分配调整为实际成本。 3、存货的盘存制度 公司存货盘存制度实行“永续盘存制”，期末对所有存货进行实地盘点。 4、低值易耗品的摊销方法 公司低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法 （1）存货跌价准备的确认标准 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，或周转 储备期超过五年，使存货成本不可收回的部分计提存货跌价准备。 （2）存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备的计提系期末将成本高于可变现净值的差额部分确认为当期跌价 损失，计提跌价准备。存货跌价准备按存货类别提取。 （九）长期投资核算方法 1、长期股权投资计价及收益确认方法 （1）长期股权投资计价 公司长期股权投资按取得时实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值加减 补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领取的现金股利）， 作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益确认方法 公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成 本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采 用权益法核算。 （3）长期股权投资差额的摊销 在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位 阿继电器 2005 年度报告 43 所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损 益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资 本公积—股权投资准备”。 对于在财会[2003]10 号文颁发前发生的股权投资差额，对其余额继续采用 原有的会计政策摊销，直至摊销完毕为止。 2、长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司于年度终了，对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将其可收回金额低于长期投资账面价值 的差额作为长期投资减值准备，长期投资减值准备按单项计提。 （十）固定资产核算方法 1、固定资产确认标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过二年的，也作为固定资产。 2、固定资产计价方法 公司固定资产按取得时的实际成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必 要的支出。固定资产取得时的成本按以下具体情况分别确定： A、 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包 装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全 部支出，作为入账价值。 C、 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 D、 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 E、 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值， 加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、 扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 阿继电器 2005 年度报告 44 F、 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权 换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费加减补价，作为入 账价值。 G、 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应确认的收 益和应支付的相关税费加减补价，作为入账价值。 H、 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 I、 接受捐赠的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，加上应支付的 相关税费，或根据所提供的有关凭据，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费， 或按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 J、 经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、 安装费等相关费用，作为入账价值。 3、固定资产分类及折旧方法 公司固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产类别，预计使用期限和 预计净残值率，确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用期限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 4 2.74 机器设备 12－15 4 6.4－8 专用设备 12 4 8 运输设备 10 4 9.6 其他设备 8 4 12 4、固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产账面 价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按固定资产账面价值全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 阿继电器 2005 年度报告 45 E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （十一）在建工程核算方法 1、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发 生的实际支出，包括需要安装设备的价值。与上述工程有关的借款利息属于在固定 资产交付使用前发生的，符合资本化条件的，记入在建固定资产的造价，工程达到 预定可使用状态后发生的专门借款费用计入当期财务费用。 工程竣工、验收、交付使用时，按实际成本结转固定资产，已达到预定可使用 状态，但尚未办理竣工结算的工程，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资 产折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 2、在建工程减值准备的确认标准 公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来未来的经 济利益具有很大的不确定性； C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十二）借款费用的会计处理方法 A、 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：(1)资产支 出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发 生的支出）已经发生；(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始； B、 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用。 如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费 用于发生当期确认为费用； C、 为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均 阿继电器 2005 年度报告 46 数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 D、 如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产 达到预计可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 E、 属于流动负债性质的借款费用，或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固 定资产的专门借款所发生的借款费用，直接计入当期损益； F、 为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； G、 在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用外），暂在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起，将筹建期 间所发生的费用全部一次计入开始生产经营当月的损益； H、 在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益。 （十三）无形资产计价和摊销方法 1、无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各 方确认的价值作为入账价值；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法 取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为无形资产的实际成本。 2、无形资产摊销方法、摊销期限 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使 用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定 的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定 的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年期限平均 摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准 公司于年末对无形资产的账面价值进行检查，对预计可收回金额低于其账面价 阿继电器 2005 年度报告 47 值的差额按单项资产计提减值准备。 （1）当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期损益： A、某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； C、其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 (2)当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： A、某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受 到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转 回。 （十四）收入确认方法 1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 2、提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入公司； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 3、让渡资产使用权等日常活动的收入，包括利息和使用权收入，在下列条件均 能满足时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 阿继电器 2005 年度报告 48 （十五）补贴收入的确认方法 于公司实际收到时确认收入。 （十六）所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （十七）编制合并会计报表时合并范围的确定原则及所采用的方法 1、合并范围的确定原则 对公司持有被投资单位有表决权资本总额 50％以上，或虽未超过 50％但具有实 际控制权的子公司纳入合并会计报表范围。 2、编制方法 公司合并会计报表根据财政部关于《合并会计报表暂行规定》的规定，以公司 和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销纳入合并范围 公司之间的投资、内部重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上进行编 制。 4、子公司与母公司采用的会计政策一致。 (十八)重大会计差错调整说明 1、 重大会计差错的内容： 公司于 2006 年 2 月 8 日披露了大股东资金占用自查情况的公告。通过公司自 查发现阿城继电器集团有限公司（以下简称阿继集团）自原阿城继电器厂股份制改 造，以公司名义贷款 17 笔，截止 2005 年 12 月 31 日余额为 21,457 万元，并在阿 继集团财务账中核算，其中大部分借款为原阿城继电器厂 1998 年股份制改造时分 账剥离给阿继集团的，但未办理贷款主体的变更手续，形成了潜在的阿继集团占用 公司资金及事实上的公司与相关银行的借贷关系。公司董事会决定在 2005 年年度 报告中把贷款本金调到公司账面上，但由于公司 2006 年 3 月 3 日董事会通过的财 务报告对这部分因是属于阿继集团的历史贷款的原因而形成的大股东占用资金未 计提坏账准备，亦未调整利息支出，负责公司 2005 年度财务报告审计工作的注册 会计师出具保留意见审计报告。根据深圳证券交易所《关于对阿城继电器股份有限 公司的年报问询函》，公司于 2006 年 3 月 23 日召开的四届二十三次董事会通过决 议，将相关的坏账准备与利息支出作为重大会计差错予以调整。 2、 重大会计差错的更正金额： 因上述重大会计差错，公司对 2005 年度及以前年度的会计报表进行了追溯调 阿继电器 2005 年度报告 49 整。追溯调整的累计影响数为 19,157 万元。2005 年度资产负债表留存收益调减 191,570,000.00 元，其中未分配利润调减 172,038,628.08 元，法定盈余公积金调 减 13,020,914.61 元，法定公益金调减了 6,510,457.31 元，坏账准备调增了 150,274,085.00 元。2004 年度净利润调减了 0.00 元，其中未分配利润调增了 229,475.95 元，法定盈余公积调减了 152,983.97 元，法定公益金调减了 76,491.98 元，其他应收款调增了 183,963,691.00 元，坏账准备调增了 160,963,691.00 元， 短期借款调增 161,100,000.00 元，一年内到期的长期负债调增了 7,970,000.00 元， 长期借款调增 45,500,000.00 元；2004 年期初留存收益调减了 191,570,000.00 元, 其中未分配利润调减了 172,268,104.03 元，法定盈余公积调减了 12,867,930.64 元，法定公益金调减了 6,433,965.33 元。 附注三、税项 1、增值税 公司按营业收入 17%或 13%的税率计算当期销项税额，并按销项税额扣除允许在 当期抵扣的进项税额后的差额计算应缴纳增值税。 2、营业税 公司按应税收入的 3%或 5%的税率缴纳营业税。 3、城市维护建设税和教育费附加 公司按实缴流转税额的 7%及 4%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。 4、企业所得税 公司作为国务院批准的高新技术产业开发区－哈尔滨高新技术产业开发区区内 的高新技术企业，自 1998 年起按国家财政部、税务总局财税字（1994）001 号文 的规定按 15%所得税率计算缴纳企业所得税，子公司执行所在地区税收政策。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的子公司及合营企业情况及合并范围 所占比例 控股公司名称 注册地址 注册资本 法定代表人 经营范围 投资额 直接拥有 间接拥有 阿继电器 2005 年度报告 50 保定中力电力科技发 展有限公司 保定市 高新区 2250 万元 朱大萌 电力系统继电保护及自动 化装置的研究、开发、生产、 销售和相关领域的技术咨 询、技术服务、技术转让 1800 万元 80% 哈尔滨贝格电器设备 结构有限责任公司 阿城市 河东街 640 万元 王玉发 电器控制设备加工制造及 板金加工涂装 326.89 万元 51.08% 哈尔滨阿继电镀有限 责任公司 阿城市 河东街 550 万元 白一民 电镀（含氧化），喷漆加工 铭牌（标牌），印制板制造 312.93 万元 56.9% 哈尔滨瑞雷电气科技 发展有限责任公司 哈尔滨市 南岗区赣 水路 1000 万元 朱大萌 继电保护产品、自动化产 品、安全、节能、环保产品、 电力电子产品的开发、技术 转让、技术服务；计算机软 件开发、销售及技术转让、 技术服务；计算机网络系统 的设计安装与技术服务。 510 万元 51% 阿继集团哈尔滨泛微 电子工程有限公司 哈尔滨市 南岗区先 锋路 550 万元 朱大萌 开发、生产、销售继电保护 及自动化产品、电源设备， 从事计算机网络系统、计防 工程设计、施工及相关项目 的技术咨询和技术服务。 280.5 万元 51% 公司本期已将上述控股子公司均纳入会计报表合并范围。 附注五、会计报表主要项目注释(除非特别注明,所披露数据为合并会计报表数据) 注释 1、货币资金 货币资金期末余额为 16,613,242.31 元,期初余额为 46,917,042.77 元,其构成 如下: 项 目 2005-12-31 2004-12-31 现金 654,754.89 313,517.88 银行存款 14,300,735.05 43,771,300.27 其他货币资金 1,657,752.37 2,832,224.62 合 计 16,613,242.31 46,917,042.77 ※货币资金期末余额较期初余额下降了 64.59%,主要原因为公司销售收入降低 所致。 注释 2、应收票据 种 类 2005-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 2,373,193.98 402,243.90 ※应收票据期末余额中，无用于质押和逾期的银行承兑汇票。 注释 3、应收账款 阿继电器 2005 年度报告 51 合并数： 2005-12-31 2004-12-31 账龄 计提 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 66,535,914.39 42.10 3,259,781.61 63,276,132.78 76,883,506.10 43.49 3,844,175.30 73,039,330.80 1－2年 25 45,229,519.70 28.62 11,432,982.14 33,796,537.56 36,712,364.76 20.76 9,178,091.19 27,534,273.57 2－3年 50 15,825,825.15 10.01 7,912,912.57 7,912,912.58 23,787,489.31 13.46 11,893,744.66 11,893,744.65 3-5年 80 13,964,897.78 8.84 11,171,918.22 2,792,979.56 23,310,674.57 13.19 18,648,539.65 4,662,134.92 5年以上 100 16,481,634.51 10.43 16,481,634.51 0.00 16,097,125.83 9.10 16,097,125.83 0.00 合计 158,037,791.53 100.00 50,259,229.05 107,778,562.48 176,791,160.57 100.00 59,661,676.63 117,129,483.94 （1） 应收账款欠款金额前五名合计 24,725,027.12 元, 占应收账款余额的 15.65%。 （2） 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 （3） 公司对应收账款超过两年以上的，计提坏账准备比例较大（40%以上）的理 由为： 公司属于电站二次设备制造企业。电力投资的顺序一般为：基建投资、一次设 备、二次设备。由于电力投资的多元化，地方资金不能及时到位或发生变化的情况 时有发生，导致二次设备货款陈欠普遍存在，但这种欠款一般在两年内就可以收回， 超过两年存在一定的坏账可能性，本着谨慎性原则，公司对账龄超过两年的应收账 款计提较大比例的坏账准备。 （4） 经公司第四届董事会第二十二次会议决议通过，本期核销长期挂账确实无 法收回的应收账款 3,017,140.30 元。 （5） 应收账款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 母公司： 2005-12-31 2004-12-31 账龄 计提 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 64,290,983.95 42.07 3,089,735.08 61,201,248.87 73,332,998.82 43.07 3,666,649.94 69,666,348.88 1－2年 25 47,687,304.07 31.21 11,921,826.02 35,765,478.05 35,684,478.93 20.96 8,921,119.73 26,763,359.20 2－3年 50 11,902,091.46 7.79 5,951,045.73 5,951,045.73 23,008,586.31 13.51 11,504,293.15 11,504,293.16 3-5年 80 13,421,661.98 8.79 10,737,329.58 2,684,332.40 22,832,952.78 13.41 18,266,362.22 4,566,590.56 阿继电器 2005 年度报告 52 5年以上 100 15,507,398.52 10.14 15,507,398.52 0.00 15,415,075.83 9.05 15,415,075.83 0.00 合计 152,809,439.98 100.00 47,207,334.93 105,602,105.05 170,274,092.67 100.00 57,773,500.87 112,500,591.80 （1）应收账款欠款金额前五名合计 22,396,691.77 元, 占应收账款余额的 14.66%。 （2）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 注释 4、其他应收款 2005-12-31 2004-12-31 账龄 计提 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 38,962,643.23 9.37 872,376.12 38,090,267.11 271,001,288.64 62.63 12,440,663.18 258,560,625.46 1－2年 25 225,688,390.36 54.30 56,052,165.68 169,636,224.68 500,165.41 0.12 125,041.35 375,124.06 2－3年 50 590,043.51 0.14 295,021.76 295,021.75 78,055.65 0.02 39,027.83 39,027.82 3－5年 80 140,800.00 0.03 112,640.00 28,160.00 140,800.00 0.03 112,640.00 28,160.00 5年以上 100 150,274,085.00 36.16 150,274,085.00 160,963,691.00 37.20 160,963,691.00 合计 415,655,962.10 100.00 207,606,288.56 208,049,673.54 432,684,000.70 100.00 173,681,063.36 259,002,937.34 （1）其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款情况如下: 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 390,838,670.56 （2 其他应收款欠款金额前五名合计 394,317,925.42 元, 占其他应收款期末余额 的 94.87%。 （3）其他应收款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 母公司： 2005-12-31 2004-12-31 账龄 计提 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 37,866,734.15 9.29 731,094.28 37,135,639.87 262,135,764.41 61.86 11,956,788.22 250,178,976.19 1－2年 25 218,922,488.40 53.69 54,730,622.10 164,191,866.30 454,427.41 0.11 113,606.85 340,820.56 2－3年 50 557,012.51 0.14 278,506.26 278,506.25 78,055.65 0.02 39,027.83 39,027.82 3-5年 80 140,800.00 0.03 112,640.00 28,160.00 140,800.00 0.03 112,640.00 28,160.00 5年以上 100 150,274,085.00 36.85 150,274,085.00 160,963,691.00 37.98 160,963,691.00 合计 407,761,120.06 100.00 206,126,947.64 201,634,172.42 423,772,738.47 100.00 173,185,753.90 250,586,984.57 阿继电器 2005 年度报告 53 （1）其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款情况如下: 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 390,838,670.56 （2）其他应收款欠款金额前五名合计 392,488,200.34 元,占其他应收款期末余额 的 96.25%。 注释 5、预付账款 预付账款期末余额为 74,947,245.39 元，期初余额为 62,438,831.22 元，其构 成如下: 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 59,691,932.54 79.65 50,354,606.57 80.65 1－2年 9,918,415.47 13.23 8,215,802.50 13.15 2－3年 1,849,768.20 2.47 1,434,639.23 2.30 3年以上 3,487,129.18 4.65 2,433,782.92 3.90 合 计 74,947,245.39 100.00 62,438,831.22 100.00 （1）一年以上未收回的欠款原因是部分尾款未结清留待抵账或票据不全暂挂账。 （2）预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 注释 6、存货及存货跌价准备 2005-12-31 2004-12-31 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 91,426,803.56 5,209,004.36 86,217,799.20 92,494,976.78 8,766,858.91 83,728,117.87 在产品 27,778,242.13 27,778,242.13 47,603,287.05 47,603,287.05 库存商品 105,731,943.10 11,749,833.58 93,982,109.52 94,871,010.40 14,694,539.69 80,176,470.71 合 计 224,936,988.79 16,958,837.94 207,978,150.85 234,969,274.23 23,461,398.60 211,507,875.63 ※由于存货价值回升，本期冲回存货跌价准备 6,502,560.66 元。 注释 7、长期股权投资 合并数： 长期股权投资期末余额为 4,619,544.61 元，期初余额为 3,735,410.43 元。 （1）长期投资分类： 阿继电器 2005 年度报告 54 期初数 期末数 项 目 账面余额 减值 准备 账面净额 本期增加 本期减少 账面余额 减值 准备 账面净额 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 1,679,519.12 1,679,519.12 1,127,949.40 2,807,468.52 2,807,468.52 其中：其他长期股权投资 1,679,519.12 1,679,519.12 1,127,949.40 2,807,468.52 2,807,468.52 （2）权益法长期股权投资 其中：对子公司投资 合并价差 2,055,891.31 2,055,891.31 243,815.22 1,812,076.09 1,812,076.09 合计 3,735,410.43 3,735,410.43 1,127,949.40 243,815.22 4,619,544.61 4,619,544.61 （2）长期股权投资： 被投资单位名称 与 母 公 司 关 系 占被投资 公司注册 资本比例 （%） 投资 期限 投资成本 追加 投资 额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 沈阳低压开关股份有 限公司 参 股 0.17 长期 100,000.00 100,000.00 100,000.00 成本法 黑龙江鼎华模具制造 有限公司 参 股 10.31 长期 686,088.42 686,088.42 686,088.42 成本法 哈尔滨阿继塑胶有限 责任公司 参 股 19.28 长期 492,197.64 492,197.64 492,197.64 成本法 黑龙江阿继金盛金属 铸造有限公司 参 股 13.13 长期 401,233.06 401,233.06 401,233.06 成本法 哈尔滨阿继机电设备 工程有限公司 参 股 29% 长期 750,353.40 750,353.40 750,353.40 750,353.40 成本法 阿城市继电器瑞通经 贸有限公司 参 股 30% 长期 157,947.95 157,947.95 157,947.95 157,947.95 成本法 阿城市阿继舌簧电器 有限公司 参 股 30% 长期 219,648.05 219,648.05 219,648.05 219,648.05 成本法 合计 2,807,468.52 1,679,519.12 1,127,949.40 1,127,949.40 2,807,468.52 ※本期新增加的长期股权投资持股比例均大于 20%，但本公司对被投资企业无 控制、共同控制及重大影响，因此核算方法采用成本法。 (3)合并价差: 被投资单位名称 期初 金额 初始余额 本期 增加 本期 减少 摊销金额 期末余额 形成 原因 摊销 年限 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 978,566.33 1,077,320.72 107,732.06 870,834.27 投资成 10 年 阿继电器 2005 年度报告 55 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 322,473.47 407,334.93 40,733.50 281,739.97 10 年 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 754,851.51 953,496.64 95,349.66 659,501.85 本大于 应占所 有者权 益份额 10 年 合计 2,055,891.31 2,438,152.29 243,815.22 1,812,076.09 母公司: 长期股权投资期末余额为 23,439,965.16 元，期初余额为 27,950,746.77 元。 （1）长期投资分类： 期初数 期末数 项 目 账面余额 减值 准备 账面净额 本期增加 本期减少 账面余额 减值 准备 账面净额 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 1,679,519.12 1,679,519.12 1,127,949.40 2,807,468.52 2,807,468.52 其中：其他长期股权投资 1,679,519.12 1,679,519.12 1,127,949.40 2,807,468.52 2,807,468.52 （2）权益法长期股权投资 24,215,336.34 24,215,336.34 5,394,915.79 18,820,420.55 18,820,420.55 其中：对子公司投资 24,215,336.34 24,215,336.34 5,394,915.79 18,820,420.55 18,820,420.55 股权投资差额 2,055,891.31 2,055,891.31 243,815.22 1,812,076.09 1,812,076.09 合计 27,950,746.77 27,950,746.77 1,127,949.40 5,638,731.01 23,439,965.16 23,439,965.16 （2）长期股权投资： 被投资单位名称 与母公 司关系 占被投 资公司 注册资 本比例 （%） 投资 期限 投资成本 追加 投资 额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 沈阳低压开关股份有 限公司 参股 0.17 长期 100,000.00 100,000.00 100,000.00 成本 法 黑龙江鼎华模具制造 有限公司 参股 10.31 长期 686,088.42 686,088.42 686,088.42 成本 法 哈尔滨阿继塑胶有限 责任公司 参股 19.28 长期 492,197.64 492,197.64 492,197.64 成本 法 黑龙江阿继金盛金属 铸造有限公司 参股 13.13 长期 401,233.06 401,233.06 401,233.06 成本 法 哈尔滨阿继机电设备 工程有限公司 参股 29% 长期 750,353.40 750,353.40 750,353.40 成本 法 阿城市继电器瑞通经 贸有限公司 参股 30% 长期 157,947.95 157,947.95 157,947.95 成本 法 阿城市阿继舌簧电器 有限公司 参股 30% 长期 219,648.05 219,648.05 219,648.05 成本 法 阿继集团哈尔滨泛微 子公司 51 长期 1,727,679.28 1,530,244.96 -934,116.13 -1,131,550.45 596,128.83 权益 阿继电器 2005 年度报告 56 电子工程有限公司 法 哈尔滨阿继电镀有限 责任公司 子公司 56.90 长期 3,129,251.00 3,066,395.72 -577,982.67 -640,837.95 2,488,413.05 权益 法 哈尔滨贝格电器设备 结构有限责任公司 子公司 51.08 长期 3,268,931.00 2,484,858.01 -198,790.20 -982,863.19 2,286,067.81 权益 法 保定中力电力科技发 展有限公司 子公司 80 长期 18,000,000.00 13,260,962.13 -2,691,570.14 -7,430,608.01 10,569,391.99 权益 法 哈尔滨瑞雷电气科技 发展有限公司 子公司 51 长期 5,100,000.00 3,872,875.52 -992,456.65 -2,219,581.13 2,880,418.87 权益 法 合计 34,033,329.80 25,894,855.46 -4,266,966.39 -12,405,440.73 21,627,889.07 （3）股权投资差额： 被投资单位名称 期初余额 初始余额 本期 增加 本期 减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 978,566.33 1,077,320.72 107,732.06 870,834.27 10 年 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 322,473.47 407,334.93 40,733.50 281,739.97 10 年 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 754,851.51 953,496.64 95,349.66 659,501.85 投资成本 大于应占 所有者权 益份额 10 年 合计 2,055,891.31 2,438,152.29 243,815.22 1,812,076.09 注释 8、固定资产及累计折旧： 固定资产期末原值为 360,700,515.11 元,累计折旧期末价值为 127,751,027.73 元，固定资产期末净值为 232,949,487.38 元；固定资产减值准备期末价值为 21,520,913.65 元，固定资产期末净额为 211,428,573.73 元，其构成情况如下: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值合计： 361,490,628.06 11,416,543.04 12,206,655.99 360,700,515.11 其中：房屋及建筑物 171,196,625.17 6,347,819.04 244,940.00 177,299,504.21 通用设备 110,467,138.76 4,160,456.19 8,087,257.39 106,540,337.56 专用设备 668,040.00 338,445.00 329,595.00 运输设备 8,359,164.67 719,290.00 3,442,823.60 5,635,631.07 其他 70,799,659.46 188,977.81 93,190.00 70,895,447.27 二、累计折旧合计： 115,866,618.93 18,812,195.41 6,927,786.61 127,751,027.73 其中：房屋及建筑物 42,412,736.18 4,251,072.24 20,131.20 46,643,677.22 通用设备 44,859,358.12 6,113,638.69 5,498,964.34 45,474,032.47 专用设备 489,235.92 3,550.80 215,205.32 277,581.40 运输设备 2,911,457.24 741,066.53 1,168,418.95 2,484,104.82 阿继电器 2005 年度报告 57 其他 25,193,831.47 7,702,867.15 25,066.80 32,871,631.82 三、固定资产净值合计： 245,624,009.13 11,416,543.04 24,091,064.79 232,949,487.38 其中：房屋及建筑物 128,783,888.99 6,347,819.04 4,475,881.04 130,655,826.99 通用设备 65,607,780.64 4,160,456.19 8,701,931.74 61,066,305.09 专用设备 178,804.08 126,790.48 52,013.60 运输设备 5,447,707.43 719,290.00 3,015,471.18 3,151,526.25 其他 45,605,827.99 188,977.81 7,770,990.35 38,023,815.45 四、减值准备合计： 22,785,050.27 1,264,136.62 21,520,913.65 其中：房屋及建筑物 12,064,830.44 12,064,830.44 通用设备 8,304,147.74 1,110,943.62 7,193,204.12 专用设备 163,868.60 111,855.00 52,013.60 运输设备 485,431.46 39,130.00 446,301.46 其他 1,766,772.03 2,208.00 1,764,564.03 五、固定资产净额合计： 222,838,958.86 11,416,543.04 22,826,928.17 211,428,573.73 其中：房屋及建筑物 116,719,058.55 6,347,819.04 4,475,881.04 118,590,996.55 通用设备 57,303,632.90 4,160,456.19 7,590,988.12 53,873,100.97 专用设备 14,935.48 14,935.48 0.00 运输设备 4,962,275.97 719,290.00 2,976,341.18 2,705,224.79 其他 43,839,055.96 188,977.81 7,768,782.35 36,259,251.42 （1） 经公司第四届董事会第二十二次会议决议通过，报废固定资产原值 3,977,380.79 元，累计折旧 2,980,623.71 元，转出固定资产减值准备 927,506.29 元。 （2） 本期在建工程完工转入固定资产金额为 4,399,191.50 元； （3） 固 定 资 产 期 末 数 中 房 屋 建 筑 物 原 值 171,196,625.17 元 ， 净 值 128,783,888.99 元；通用设备原值 110,467,138.76 元，净值 65,607,780.64 元； 其他设备原值 70,799,659.46 元,净值 45,605,827.99 元已向银行抵押办理借款。 注释 9、在建工程 在建工程期末余额为 83,572,957.31 元,期初余额为 87,997,275.41 元,其构成 如下： 工程项目名称 预算数 (千元) 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少 期末数 资金 来源 工程投 入占预 算比例 (%) 阿继电器 2005 年度报告 58 智能型移动变电站 技改项目 29,000 14,394,820.55 14,394,820.55 募股 资金 100 大型水电自控保护 技改项目 27,000 20,501,607.17 20,501,607.17 募股 资金 100 智能化电动机控制 保护技改项目 32,000 10,970,311.41 10,970,311.41 募股 资金 100 哈尔滨科技发展中心 58,300 11,988,711.50 4,399,191.50 7,589,520.00 募股 资金 100 真空断路器与智能化 封闭开关柜技改项目 29,000 21,122,070.48 21,122,070.48 募股 资金 100 自营工程 9,019,754.30 25,126.60 8,994,627.70 其他 合 计 295,300 87,997,275.41 4,399,191.50 25,126.60 83,572,957.31 （1）公司以在建工程 16,254,720.00 元向银行抵押,办理借款。 （2）在建工程期末余额，未发现减值因素，故未计提在建工程减值准备。 注释 10、无形资产 类 别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期 转出 本期摊销 期末数 剩余摊 销年限 专有技术 投资转入 4,500,000.00 2,925,000.00 450,000.00 2,475,000.00 5.5年 土地使用权 购买 18,702,200.00 18,241,729.21 425,049.96 17,816,679.25 41年零11个月 合计 23,202,200.00 21,166,729.21 875,049.96 20,291,679.25 ※(1)公司 2002 年与华北电力大学共同投资组建保定中力电力科技发展有限公 司，华北电力大学以一项专有技术---WFB-1 型微机式发电机变压器组成套保护系统 作为投资，双方根据其评估价值 4,300,000.00 元确认该专有技术的价值为 4,500,000.00 元。 (2)公司于 2003 年 12 月 30 日与阿城继电器集团有限公司签定土地使用权转 让合同,向其购买土地使用权,总金额为 18,702,200.00 元，土地使用期限为 44 年。 注释 11、短期借款 2005-12-31 2004-12-31 借款 种类 借款期限 年利率 币种 外币 金额 本币金额 年利率 币种 外币 金额 本币金额 抵押 2003.06.19-2004.05.24 5.31% 人民币 8,000,000.00 5.31% 人民币 8,000,000.00 阿继电器 2005 年度报告 59 抵押 2003.06.27-2004.06.10 5.31% 人民币 10,000,000.00 5.31% 人民币 10,000,000.00 抵押 2003.06.27-2004.06.18 5.31% 人民币 10,000,000.00 5.31% 人民币 10,000,000.00 抵押 2004.03.31-2005.03.25 5.31% 人民币 9,950,000.00 5.31% 人民币 9,950,000.00 抵押 2004.05.10-2005.04.08 5.31% 人民币 10,000,000.00 5.31% 人民币 10,000,000.00 抵押 2004.05.18-2005.04.18 5.31% 人民币 12,000,000.00 5.31% 人民币 12,000,000.00 抵押 2003.08.27-2004.08.18 5.31% 人民币 14,300,000.00 5.31% 人民币 14,300,000.00 担保 2003.10.16-2004.10.15 5.31% 人民币 14,950,000.00 5.31% 人民币 14,950,000.00 担保 2005.06.09-2006.01.25 5.58% 人民币 25,000,000.00 担保 2005.09.23-2006.08.10 5.58% 人民币 15,000,000.00 担保 2005.09.23-2006.08.25 5.58% 人民币 10,000,000.00 担保 2005.09.23-2006.08.25 5.58% 人民币 2,800,000.00 担保 2005.09.30-2006.08.30 6.138% 人民币 1,300,000.00 担保 2005.09.30-2006.09.30 6.138% 人民币 1,700,000.00 担保 2004.09.08-2005.08.08 5.31% 人民币 1,700,000.00 担保 2004.09.08-2005.09.08 5.31% 人民币 1,500,000.00 担保 2004.11.25-2005.11.25 5.31% 人民币 3,200,000.00 5.31% 人民币 3,200,000.00 担保 2004.06.18-2005.06.18 5.31% 人民币 12,000,000.00 5.31% 人民币 12,000,000.00 担保 2004.08.05-2005.08.05 5.31% 人民币 20,000,000.00 担保 2004.06.24-2005.06.10 5.31% 人民币 25,000,000.00 担保 2004.08.03-2005.07.25 5.31% 人民币 15,000,000.00 担保 2004.08.18-2005.08.15 5.31% 人民币 10,000,000.00 担保 2003.05.19-2004.05.18 6.903% 人民币 2,100,000.00 6.903% 人民币 2,400,000.00 担保 人民币 7,000,000.00 抵押 2003.08.25-2004.08.16 5.31% 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00 抵押 2004.03.15-2005.03.04 5.31% 人民币 4,400,000.00 4,400,000.00 抵押 2004.02.05-2005.02.04 5.31% 人民币 8,500,000.00 8,500,000.00 抵押 2003.04.30-2004.04.16 5.31% 人民币 7,000,000.00 7,000,000.00 抵押 2004.04.22-2005.04.11 5.31% 人民币 12,000,000.00 12,000,000.00 阿继电器 2005 年度报告 60 抵押 2003.11.25-2004.11.23 5.31% 人民币 19,850,000.00 19,850,000.00 抵押 2004.04.16-2005.04.05 5.84% 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00 担保 2003.09.01-2004.08.10 5.31% 人民币 11,400,000.00 11,400,000.00 担保 2003.09.08-2004.09.07 5.31% 人民币 11,450,000.00 11,450,000.00 担保 2004.01.07-2004.12.08 5.31% 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00 抵押 2003.09.25-2004.09.24 5.31% 人民币 18,500,000.00 18,500,000.00 抵押 2004.12.3-2005.11.03 5.31% 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00 担保 2004.12.30-2005.03.09 5.31% 人民币 23,000,000.00 23,000,000.00 合计 323,400,000.00 348,100,000.00 ※期末余额中固定资产抵押借款 17,450 万元，担保借款 14,890 万元，其中： 11,100 万元由哈尔滨电站设备集团公司提供担保； 1,000 万元由佳木斯电机股份有 限公司及阿城继电器集团有限公司共同提供担保；280 万元由阿继集团哈尔滨泛微 电子工程有限公司、佳木斯电机股份有限公司及阿城继电器集团有限公司三方共同 提供担保；2,510 万元由阿城继电器集团有限公司提供担保。 已到期未偿还的短期借款情况如下: 借款类别 借款机构 借款利率(年率) 借款金额 借款资金用途 未按期偿还原因 担保借款 工商银行阿城支行 5.31% 14,950,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 8,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 10,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 10,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 14,300,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 9,950,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 10,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 12,000,000.00 购原材料 资金短缺 担保借款 中国银行阿城支行 5.31% 3,200,000.00 购原材料 资金短缺 担保借款 建设银行阿城支行 5.31% 12,000,000.00 购原材料 资金短缺 担保借款 工商银行哈尔滨开发区支行 6.903% 2,100,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 15,000,000.00 购原材料 资金短缺 阿继电器 2005 年度报告 61 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 4,400,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 8,500,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 7,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 12,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 19,850,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.84% 5,000,000.00 购原材料 资金短缺 担保借款 工商银行阿城支行 5.31% 11,400,000.00 购原材料 资金短缺 担保借款 工商银行阿城支行 5.31% 11,450,000.00 购原材料 资金短缺 担保借款 工商银行阿城支行 5.31% 15,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 建行阿城支行 5.31% 18,500,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 农行冰城支行 5.31% 10,000,000.00 购原材料 资金短缺 担保借款 阿城市商业银行 5.31% 23,000,000.00 购原材料 资金短缺 合计 267,600,000.00 注释 12、应付账款 应付账款期末余额为 76,224,190.38 元,期初余额为 72,077,811.84 元,其构 成情况如下： 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 54,913,456.81 72.05 49,671,286.77 68.91 1－2年 11,886,872.21 15.59 13,114,091.85 18.19 2－3年 3,778,890.78 4.96 5,503,635.94 7.64 3—4年 3,752,909.34 4.92 1,480,024.86 2.05 4—5年 1,410,464.75 1.85 1,816,661.23 2.52 5年以上 481,596.49 0.63 492,111.19 0.69 合 计 76,224,190.38 100.00 72,077,811.84 100.00 主要欠款单位及欠款原因： 单位名称 与本公司关 系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 黑龙江天翔自动化控制系统公司 供应商 1,471,552.42 1 年以内 货款未结清 哈尔滨电业局阿城供电局 供应商 1,445,809.22 1 年以内 电费未结清 阿继电器 2005 年度报告 62 阿城市胜利煤炭经销处 供应商 979,226.60 1 年以内 货款未结清 阿城电信局 供应商 957,684.98 1 年以内 电话费未结 清 华南输变电设备成套公司 供应商 940,287.00 1 年以内 货款未结清 合计 5,794,560.22 占应付账款余额 7.60% （1）应付账款期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位款项： 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 7,480.00 （2）应付账款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 （3）应付账款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 注释 13、预收账款 预收账款期末余额为 34,704,568.95 元,期初余额为 25,691,046.75 元,其构 成情况如下： 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 28,053,770.26 80.84 20,619,293.05 80.26 1－2年 2,259,004.14 6.51 691,228.00 2.69 2－3年 228,143.04 0.66 834,647.95 3.25 3—4年 825,349.11 2.38 547,243.47 2.13 4—5年 346,885.52 1.00 1,680,237.27 6.54 5年以上 2,991,416.88 8.61 1,318,397.01 5.13 合 计 34,704,568.95 100.00 25,691,046.75 100.00 主要欠款单位及欠款原因： 单位名称 与本公司关 系 欠款金额 欠款时 间 欠款原因 东北输变电设备设备集团进出口公 司 非关联方 3,662,966.00 一 年 以 内 预收工程款 哈尔滨电站工程有限责任公司 同一控制人 2,162,612.00 一 年 以 内 预收工程款 四川省盐边县电力公司 非关联方 1,518,542.80 一 年 以 预收工程款 阿继电器 2005 年度报告 63 内 乐山市明珠水电设备有限公司 非关联方 780,000.00 一 年 以 内 预收工程款 沈阳和光电子技术有限公司 非关联方 774,800.00 一 年 以 内 预收工程款 合计 8,898,920.80 占预收账款余额 25.64% （1）预收账款期末余额较期初余额上升 35.08%，主要原因是本期期末预收工 程款增加所致。 （2）账龄超过 1 年的预收账款未结转的原因:部分客户土建尚未完工,设备尚未 安装调试。 （3）预收账款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 （4）预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 注释 14、应付福利费 应付福利费期末余额为 1,906,738.33 元,期初余额为 2,573,354.41 元。 注释 15、应交税金 应交税金期末余额为 5,731,573.57 元，期初余额为 4,148,884.91 元，其构成 情况如下： 税 项 计缴标准 2005-12-31 2004-12-31 应交增值税 17%、13% 3,226,558.08 834,971.18 应交营业税 5%、3% 42,525.78 32,487.08 应交城建税 7% 206,987.23 1,580,579.56 应交房产税 1.2% 705,310.00 152,132.40 应交所得税 15% 1,157,236.13 1,157,236.13 应交个人所得税 392,956.35 391,478.56 合 计 5,731,573.57 4,148,884.91 ※应交税金期末余额较期初余额上升 38.15%，主要原因是本期其他业务利润中 销售材料应交增值税增加所致。 注释 16、其他应付款 阿继电器 2005 年度报告 64 其他应付款期末余额为 41,632,075.33 元，期初余额为 20,906,825.26 元，其 构成情况如下： 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 26,655,845.97 64.03 12,920,625.37 61.80 1－2年 12,121,554.78 29.12 3,172,248.43 15.17 2－3年 1,841,258.09 4.42 3,974,014.35 19.01 3—4年 943,488.80 2.27 619,913.14 2.97 4—5年 69,927.69 0.16 198,728.00 0.95 5年以上 21,295.97 0.10 合 计 41,632,075.33 100.00 20,906,825.26 100.00 主要欠款单位及欠款原因： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 东北轻合金有限责任公司 非关联方 20,436,340.00 1 年以内 往来款 哈尔滨电站设备集团公司 控股股东母公司 9,000,000.00 1-2 年 往来款 哈尔滨电新技术工程有限公司 非关联方 600,000.00 1 年以内 往来款 阿城继电器光华有限公司 非关联方 600,000.00 2-3 年 往来款 哈尔滨电子计算机厂 非关联方 482,890.00 1-2 年 往来款 合计 31,119,230.00 占其他应付款余额的 74.75% （1） 其他应付款较期初余额上升 99.13%，主要原因是公司短期借款 2,000 万元 到期无力偿还，东北轻合金有限责任公司作为公司的借款保证人代公司偿还借款 所致，详见附注九之 1。 （2） 其他应付款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 （3） 其他应付款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 （4） 其他应付款期末余额中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项: 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 153,790.94 注释 17、预提费用 预提费用期末数为 16,491,185.86 元,期初数为 4,306,312.68 元，其构成情况 如下： 阿继电器 2005 年度报告 65 项 目 2005-12-31 2004-12-31 借款利息 16,172,895.10 4,306,312.68 水电费 313,290.76 修理费 5,000.00 合 计 16,491,185.86 4,306,312.68 ※预提费用期末数较期初数增长 2.83 倍,主要原因是本期预提借款利息增加所 致。 注释 18、一年内到期的长期负债 2005-12-31 2004-12-31 借款 种类 借款期限 年利率 币种 外币 金额 本币金额 年利率 币种 外币 金额 本币 金额 抵押 2002.06.28-2005.10.27 5.58% 人民币 25,000,000.00 5.58% 人民币 25,000,000.00 抵押 2002.06.28-2004.10.27 5.49% 人民币 24,900,000.00 5.49% 人民币 24,900,000.00 抵押 2002.06.28-2006.10.27 5.58% 人民币 25,000,000.00 抵押 2003.09.10-2006.09.07 5.49% 人民币 15,000,000.00 抵押 2003.08.11-2006.08.03 5.49% 人民币 15,500,000.00 抵押 2003.10.10-2006.10,09 5.49% 人民币 15,000,000.00 抵押 1999.11.04-2004.04.10 5.58% 人民币 7,970,000.00 7,970,000.00 合计 128,370,000.00 57,870,000.00 （1）一年内到期的长期负债期末余额较期初余额上升 121.82%，主要原因是将 于一年内到期的长期借款增加所致。 （2）一年内到期的长期负债期末数为一年内到期的长期借款。 （3）一年内到期的长期负债均为固定资产及在建工程抵押借款。 ※已到期未偿还的一年内到期的长期借款情况如下: 借款类别 借款机构 借款利率(年率) 借款金额 借款资金用途 未按期偿还原因 抵押借款 工商银行阿城支行 5.58% 25,000,000.00 购建固定资产 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.49% 24,900,000.00 购建固定资产 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.58% 7,970,000.00 购建固定资产 资金短缺 合计 57,870,000.00 注释 19、长期借款 长期借款期末余额为 30,000,000.00 元，期初余额为 100,500,000.00 元,其构成情况如下： 借款 2005-12-31 2004-12-31 阿继电器 2005 年度报告 66 种类 借款期限 年利率 币种 外币 金额 本币金额 年利率 币种 外币 金额 本币金额 抵押 2002.06.28-2006.10.27 5.58% 人民币 25,000,000.00 抵押 2002.06.28-2007.06.27 5.58% 人民币 30,000,000.00 5.58% 人民币 30,000,000.00 抵押 2003.09.10-2006.09.07 5.49% 人民币 15,000,000.00 抵押 2003.08.11-2006.08.03 5.49% 人民币 15,500,000.00 抵押 2003.10.10-2006.10,09 5.49% 人民币 15,000,000.00 合计 30,000,000.00 100,500,000.00 长期借款期末余额较期初余额减少 70.15%，主要是将将于 2006 年到期的长期 借款 4,550 万元转入一年内到期的长期负债所致。 ※长期借款均为房屋及建筑物抵押借款。 注释 20、专项应付款 专项应付款期末余额为 2,500,000.00 元，期初余额为 1,400,000.00 元，具体 项目如下: 项目 2005-12-31 2004-12-31 机电产品出口发展资金 760,000.00 400,000.00 高新技术产业专项资金 640,000.00 400,000.00 老工业基地调整改造资金 400,000.00 400,000.00 科技三项经费 200,000.00 200,000.00 外贸发展专项基金 500,000.00 合 计 2,500,000.00 1,400,000.00 注释 21、少数股东权益 单 位 名 称 少数股东持股比例 2005-12-31 2004-12-31 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 43.1% 1,885,333.96 2,323,138.06 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 48.92% 2,189,767.76 2,380,151.79 保定中力电力科技发展有限公司 20% 2,642,348.00 3,315,240.53 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 49% 2,767,461.25 3,720,998.04 阿继电器 2005 年度报告 67 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 49% 572,751.24 1,470,235.36 合 计 10,057,662.21 13,209,763.78 注释 22、股本 公司股份变动情况表 单位：人民 币元 本次 变动前 本次变动增减（＋、－） 本次 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 164,135,000.00 164,135,000.00 其中： 国家持有股份 164,135,000.00 164,135,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 164,135,000.00 164,135,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 134,300,000.00 134,300,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 134,300,000.00 134,300,000.00 三、股份总数 298,435,000.00 298,435,000.00 注释 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 185,115,000.00 185,115,000.00 接受捐赠非现金资产准备 125,000.00 125,000.00 其他资本公积 843,988.71 147,251.16 991,239.87 合 计 186,083,988.71 147,251.16 186,231,239.87 阿继电器 2005 年度报告 68 ※本期增加数为公司债务重组收益。 注释 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,234,702.99 14,234,702.99 法定公益金 7,117,351.50 7,117,351.50 合 计 21,352,054.49 21,352,054.49 注释 25、未分配利润 项 目 金 额 2005 年期初未分配利润 -147,566,525.55 2005 年净利润 -92,645,586.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供股东分配的利润 -240,212,111.75 减：应付普通股股利 2005 年期末未分配利润 -240,212,111.75 注释 26、主营业务收入、主营业务成本 合并数： (1)、主营业务分行业情况表 分行业 主营业务收入 占主营业务 收入比例(%) 主营业务成本 占 主 营 业 务 成本比例(%) 主营业务利润 占主营业务 利润比例(%) 继电保护与电力自 动化设备制造行业 106,940,075.36 100 102,353,362.09 100 4,443.148.67 100 合 计 106,940,075.36 100 102,353,362.09 100 4,443.148.67 100 ※公司主营业务收入较上年同期下降 56.56%，主要原因为：（1）公司是属于竞 争行业，产品更新换代快，常规产品的市场不断萎缩，新产品投入市场形成新的收 入增长点尚需一定的周期。（2）2005 年公司对运行模式和营销策略进行调整，注重 客户信誉的评估，在营销过程中，对信誉程度低、资金没有保障的客户，毛利率低 的产品，非电力行业，特别是房地产行业进行了严格筛选和控制，停止了没有利润 的合同。 (2)、主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 阿继电器 2005 年度报告 69 继电器及继电保护装置类产品 25,259,772.84 23.62 1,295,836.82 28.25 控制保护屏产品 66,787,675.98 62.45 1,346,061.37 29.35 自动化及控制装置类产品 5,617,075.38 5.25 95,096.29 2.07 电子工程 8,061,583.98 7.54 1,844,251.78 40.21 其他 1,213,967.18 1.14 5,467.01 0.12 合 计 106,940,075.36 100.00 4,586,713.27 100.00 （3）、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 东北地区 61,963,287.68 57.94 2,771,051.46 60.41 华北地区 16,411,298.79 15.35 532,479.53 11.61 中南地区 4,246,695.16 3.97 108,782.17 2.37 华东地区 13,955,525.70 13.05 578,105.57 12.60 西北地区 1,874,852.50 1.75 65,715.76 1.43 西南地区 8,488,415.53 7.94 530,578.78 11.58 合 计 106,940,075.36 100.00 4,586,713.27 100.00 （4）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 继电器及继电保护装置类产品 25,259,772.84 23,963,936.02 5.13 控制保护屏产品 66,787,675.98 65,441,614.61 2.02 电子工程 8,061,583.98 6,217,332.20 22.88 合 计 100,109,032.80 95,622,882.83 4.48 （5）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 14,471,791.03 占采购总额比重 13.82 前五名销售客户销售金额合计 20,300,309.72 占销售总额比重 18.98 母公司： （1）、主营业务分行业情况表 分行业 主营业务收入 占 主 营 业 务 收入比例(%) 主营业务成本 占 主 营 业 务 成本比例(%) 主营业务利润 占主营业务利 润比例(%) 继电保护与电力自 动化设备制造行业 86,085,404.41 100 84,181,548.22 100 1,816,227.54 100 阿继电器 2005 年度报告 70 动化设备制造行业 合 计 86,085,404.41 100 84,181,548.22 100 1,816,227.54 100 ※公司主营业务收入较上年同期下降 63.54%，原因如下：（1）公司是属于竞争 行业，产品更新换代快，常规产品的市场不断萎缩，新产品投入市场形成新的收入 增长点尚需一定的周期。（2）2005 年公司对运行模式和营销策略进行调整，注重客 户信誉的评估，在营销过程中，对信誉程度低、资金没有保障的客户，毛利率低的 产品，非电力行业，特别是房地产行业进行了严格筛选和控制，停止了没有利润的 合同。 （2）、主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 继电器及继电保护装置类产品 25,259,772.84 29.34 1,295,836.82 68.06 控制保护屏产品 56,964,468.79 66.17 563,176.35 29.58 自动化及控制装置类产品 2,647,195.60 3.08 39,376.01 2.07 其他 1,213,967.18 1.41 5,467.01 0.29 合 计 86,085,404.41 100.00 1,903,856.19 100.00 （3）、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 东北地区 41,108,616.73 47.75 88,194.38 4.63 华北地区 16,411,298.79 19.06 532,479.53 27.97 中南地区 4,246,695.16 4.93 108,782.17 5.71 华东地区 13,955,525.70 16.21 578,105.57 30.36 西北地区 1,874,852.50 2.18 65,715.76 3.45 西南地区 8,488,415.53 9.87 530,578.78 27.88 合 计 86,085,404.41 100.00 1,903,856.19 100.00 （4）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 继电器及继电保护装置类产品 25,259,772.84 23,963,936.02 5.13 控制保护屏产品 56,964,468.79 56,401,292.44 0.99 阿继电器 2005 年度报告 71 合 计 82,224,241.63 80,365,228.46 2.26 （5）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 14,471,791.03 占采购总额比重 16.38 前五名销售客户销售金额合计 20,300,309.72 占销售总额比重 23.58 注释 27、主营业务税金及附加 项 目 2005年度 2004年度 城建税 106,570.46 441,940.27 教育费附加 36,994.14 245,633.20 合 计 143,564.60 687,573.47 ※主营业务税金及附加本期发生额较 2004 年度减少 79.12%,主要是本期销售收 入减少所致。 注释 28、其他业务利润 2005年度 2004年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 5,629,426.76 4,316,865.66 1,312,561.10 5,463,369.27 5,085,640.83 377,728.44 运输费 259.74 7,800.00 -7,540.26 21,196.00 705.83 20,490.17 水电费 9,762,320.22 9,766,447.76 -4,127.54 4,929,118.69 4,933,307.95 -4,189.26 暖气费 1,879,534.55 1,879,534.54 0.01 1,903,042.78 1,902,884.07 158.71 固定资产出租 191,800.00 9,534.90 182,265.10 12,000.00 666.00 11,334.00 技术咨询 70,560.00 26,116.08 44,443.92 268,990.00 13,449.50 255,540.50 合 计 17,533,901.27 16,006,298.94 1,527,602.33 12,597,716.74 11,936,654.18 661,062.56 ※其他业务利润本期发生额较2004年度增加131.08%,主要原因是本期材料销 售中原煤的市场销售价格上涨所致。 注释 29、管理费用 管理费用本期发生额为 72,280,955.24 元，较上年同期发生额 34,068,146.48 元相比上升 112.17%,主要原因为（1）、其他应收款账龄增长，坏账准备计提金额 升高；（2）、本期处置在产品 1,325 万元。 注释 30、财务费用 类 别 2005年度 2004年度 阿继电器 2005 年度报告 72 利息支出 26,914,393.34 23,788,755.72 减：利息收入 10,553,521.85 3,820,164.16 利息净支出 16,360,871.49 19,967,591.56 手续费等支出 160,743.09 165,271.06 贴现利息支出 134,912.44 1,297,867.00 合 计 16,656,527.02 21,430,729.62 ※财务费用本期发生额较 2004 年度减少 22.28%,主要是本公司当期收到贴息资 金 985 万元所致。 注释 31、投资收益 合并数： 项 目 2005年度 2004年度 长期股权投资收益 -243,815.22 -234,837.55 其中：损益调整 股权投资差额摊销 -243,815.22 -234,837.55 债券投资收益（国债投资） 222,000.00 合 计 -243,815.22 -12,837.55 ※投资收益本期发生额较 2004 年度减少 18 倍,主要原因是本期无国债投资收 益所致。 母公司： 项 目 2005年度 2004年度 长期股权投资收益 -5,638,731.01 -3,204,175.53 其中：损益调整 -5,394,915.79 -2,969,337.98 股权投资差额摊销 -243,815.22 -234,837.55 债券投资收益（国债投资） 222,000.00 合 计 -5,638,731.01 -2,982,175.53 ※投资收益本期发生额较 2004 年度减少 89.08%, 主要原因是公司按权益法核 算的被投资单位本期亏损增加所致。 注释 32、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 增值税退税收入 4,916,907.81 5,749,313.69 ※公司经黑龙江省信息产业厅黑信软字[2003]126 号及黑信软字[2003]154 号 阿继电器 2005 年度报告 73 文件批准,被认定为双软企业，享受超过税负 3%缴纳的增值税即征即退的优惠政策， 2005 年公司经黑龙江信息产业厅黑信软字[2005]85 号年审通过继续享受国家及黑 龙江省有关对软件企业的优惠政策，本期收到退回的增值税为 4,916,907.81 元。 注释 33、营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 固定资产清理净收益 58,765.57 37,960.00 罚金 16.60 合 计 58,765.57 37,976.60 注释 34、营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 滞纳金支出 3,536.44 841.78 固定资产清理净损失 395,299.16 260,528.40 违章罚款 8,190.00 固定资产减值准备 -458,550.44 捐赠支出 14,547.00 合 计 413,382.60 -188,990.26 ※营业外支出本期发生额较 2004 年度增加 318.73%,主要原因是本年度无固定 资产减值准备转回所致。 注释 35、收到的其他与经营活动有关的现金 公司收到的其他与经营活动有关的现金本期发生额为 104,422,090.42 元, 主 要系收到如下款项: 阿城继电器集团有限公司往来款 20,310,783.42 财政专项拨款 1,100,000.00 财政贴息 9,850,000.00 合 计 31,260,783.42 注释 36、支付的其他与经营活动有关的现金 公司支付的其他与经营活动有关的现金本期发生额为 107,593,808.68 元, 主 要系支付如下款项: 阿城继电器集团有限公司往来款 13,214,170.49 合 计 13,214,170.49 阿继电器 2005 年度报告 74 附注六、关联方关系 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 阿城继电器集团有限公司 阿城市河东街 注1 控股股东 国有独资 朱大萌 哈尔滨电站设备集团公司 哈尔滨大庆路 注2 控股股东母公司 国有 耿雷 保定中力电力科技发展有限公司 保定市高新区 注3 子公司 有限责任 朱大萌 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 阿城市河东街 注4 子公司 有限责任 王玉发 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 阿城市河东街 注5 子公司 有限责任 白一民 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 哈尔滨市赣水路 注6 子公司 有限责任 朱大萌 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 哈尔滨市先锋路 注7 子公司 有限责任 朱大萌 注 1：实业开发投资；电工器材制造、销售；按外经贸部核准的项目经营进出 口业务；食品加工(分支机构)；房地产开发(分支机构)；饮食服务(分支机构)。 注 2：电机、锅炉、汽轮机零部件及辅机制造、销售；国内贸易；从事国内外 电厂项目开发；在国（境）外举办各类企业；物资供销业(国家有专项规定除外)； 承担国家重点建设项目工程设备招标业务。 注 3：电力系统继电保护及自动化装置的研究、开发、生产、销售和相关领域 的技术咨询、技术服务、技术转让。 注 4：电器控制设备加工制造及板金加工涂装。 注 5：电镀（含氧化），喷漆加工铭牌（标牌），印制板制造。 注 6：继电保护产品、自动化产品、安全、节能、环保产品、电力电子产品的 开发、技术转让、技术服务；计算机软件开发、销售及技术转让、技术服务；计算 机网络系统的设计安装与技术服务。 注 7：开发、生产、销售继电保护及自动化产品、电源设备；从事计算机网络 系统、计防工程设计、施工及相关项目的技术咨询和技术服务。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（千元） 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 与本企业关系 阿城继电器集团有限公司 108,750 108,750 控股股东 哈尔滨电站设备集团公司 670,000 670,000 控股股东母公司 保定中力电力科技发展有限公司 22,500 22,500 子公司 阿继电器 2005 年度报告 75 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 6,400 6,400 子公司 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 5,500 5,500 子公司 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 10,000 10,000 子公司 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 5,500 5,500 子公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（千元） 期初数 本年增加 本年减少 期末数 项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 与本企业关 系 阿城继电器集团有限公司 164,135 55% 164,135 55% 控股股东 保定中力电力科技发展有限公司 18,000 80% 18,000 80% 子公司 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 3,269 51.08% 3,269 51.08% 子公司 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 3,129 56.9% 3,129 56.9% 子公司 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 5,100 51% 5,100 51% 子公司 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 2,805 51% 2,805 51% 子公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 哈尔滨电站工程有限责任公司 同一控制人 佳木斯电机股份有限公司 同一控制人 附注七、关联方及关联交易 （一）关联交易定价政策 1、公司向关联企业销售货物，按《产品供应合同》执行市场价格。 2、公司供给阿城继电器集团有限公司及其所属单位生产、生活用电、用汽。 供电按《综合服务协议》执行上网电价加变电费用后的价格；供汽按成本价收取。 3、阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协议》，以年 折旧费及租用面积计算的年租赁费 30,000.00 元执行。 4、公司向阿城继电器集团有限公司及其他关联单位出售原煤，根据《原煤代 购协议》按实际采购成本定价。 （二）关联交易事项 1、购销货物（不含税） 2005 年度 2004 年度 关联方 关联 交易 事项 关联交易定价原 则 金额 比例(%) 金额 比例(%) 阿城继电器集团有限公司 销售 材料 市场价格 1,166,529.50 9.26 阿继电器 2005 年度报告 76 阿城继电器集团有限公司 供电 0.65元/ 度 4,703,187.44 37.33 阿城继电器集团有限公司 供气 6.2元/平方米 88,233.56 0.70 哈尔滨电站工程有限责任公司 销售 货物 市场价格 6,482,730.47 6.06 21,196.00 0.17 2、提供担保 哈尔滨电站设备集团公司为公司提供总金额为 11,100 万元人民币的流动资金 借款保证。 佳木斯电机股份有限公司为公司提供总金额为1,280万元人民币的流动资金借 款保证。 公司为佳木斯电机股份有限公司提供总金额为 2，895 万元人民币的流动资金 借款保证。 阿城继电器集团有限公司为公司提供总金额为 2,510 万元人民币的流动资金 借款保证。 3、租赁 阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协议》，2005 年度 支付给公司租赁费 30,000.00 元。 （三）关联方应收应付款项余额 1、应收账款余额 2005-12-31 2004-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 哈尔滨电站工程有限责任公司 2,277,632.53 1.44 1,509,676.00 0.85 合 计 2,277,632.53 1.44 1,509,676.00 0.85 2、其他应收款余额 企 业 名 称 2005-12-31 2004-12-31 金额 比例% 金额 比例% 阿城继电器集团有限公司 390,838,670.56 94.03 414,389,648.07 95.77 合 计 390,838,670.56 94.03 414,389,648.07 95.77 3、应付账款余额 2005-12-31 2004-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 阿继电器 2005 年度报告 77 阿城继电器集团有限公司 7,480.00 0.01 7,480.00 0.01 合计 7,480.00 0.01 7,480.00 0.01 4、预收账款余额 2005-12-31 2004-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 哈尔滨电站工程有限责任公司 2,162,612.00 6.23 4,549,232.76 17.71 合计 2,162,612.00 6.23 4,549,232.76 17.71 5、其他应付款余额 2005-12-31 2004-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 阿城继电器集团有限公司 153,790.94 0.37 106,106.00 0.51 哈尔滨电站设备集团公司 9,000,000.00 21.62 8,000,000.00 38.27 合计 9,153,790.94 21.99 8,106,106.00 38.78 附注八、或有事项 公司为佳木斯电机股份有限公司 2,895 万元银行借款提供了借款担保，如银行 借款到期佳木斯电机股份有限公司不能及时偿还，公司将承担连带责任代其偿还银 行借款，对公司的经营情况将造成重大不利影响。 除上述事项外，截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读和 理解的重大或有事项。 附注九、重大事项 1、公司与上海浦东发展银行大连西岗支行于 2004 年 8 月 5 日签订《短期贷款 合同》，由东北轻合金有限责任公司提供担保，贷款金额为 2,000 万元人民币，期限 从 2004 年 8 月 5 日至 2005 年 8 月 5 日。合同到期公司无力偿还借款，上海浦东发 展银行大连西岗支行起诉公司及连带保证责任人东北轻合金有限责任公司，法院判 决东北轻合金有限责任公司负担连带责任，代公司清偿以上借款及相应的诉讼费、 利息，并扣划东北轻合金有限责任公司相关款项。东北轻合金有限责任公司已起诉 公司，此案正在审理中。 2、公司于 2006 年 2 月 8 日披露了大股东资金占用自查情况的公告。通过公司 自查发现阿城继电器集团有限公司（以下简称阿继集团）自 1998 年股份制改造，以 公司名义贷款 17 笔，截止 2005 年 12 月 31 日余额为 21,457 万元，并在阿继集团财 阿继电器 2005 年度报告 78 务账中核算，其中大部分借款为原阿城继电器厂 1998 年股份制改造时分账剥离给阿 继集团的，但未办理贷款主体的变更手续，形成了潜在的阿继集团占用公司资金及 事实上的公司与相关银行的借贷关系。现已将相关借款 21,457 万元调入公司财务账 中核算。 3、根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2005）哈民三初字第 215 号民事判决 书,2005 年 7 月 7 日哈尔滨市商业银行阿城支行向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院 起诉公司偿还逾期借款 2,300 万元，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院于 2005 年 9 月 9 日判决如下:由公司于判决生效日立即给付哈尔滨市商业银行阿城支行借款本 金人民币2,300万元,借款利息582,705.00元, 截止本会计报表签发日,公司尚未偿 还。 附注十、资产负债表日后事项 公司逾期借款 32,547 万元，其中：短期借款 26,760 万元；一年内到期的长期 借款 5,787 万元，截止本会计报表签发日,公司尚未偿还上述借款。 除上述事项外，截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读和 理解的重大资产负债表日后事项。 附注十一、承诺事项 截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读和理解的重大承诺 事项。 附注十二、其他重要事项 本 期 公 司 与 控 股 股 东 阿 城 继 电 器 集 团 有 限 公 司 往 来 借 方 发 生 额 为 14,109,568.70 元，贷方发生额为 37,660,546.21 元, 期末余额为 390,838,670.56 元。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人，总会计师，会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、《公司章程》、《董事会工作条列（暂行）》、《股东大会议事规则》 阿继电器 2005 年度报告 79 上述备查文件在中国证监会，证券交易所要求提供时，或股东依据法规或《公 司章程》要求查阅时，公司将及时提供。 阿城继电器股份有限公司董事会 2006 年 3 月 27 日