000959_2002_首钢股份_首钢股份2002年年度报告_2003-02-09.txt

北京首钢股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 王毅董事因公外出未出席董事会会议，委托霍光来董事 代为出席并行使表决权。 公司董事长、总经理、总会计师及会计机构负责人保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 六、股东大会简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 28 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 67 1 一、公司基本情况简介 ( 一) 公司中文名称：北京首钢股份有限公司 公司英文名称：Bei j i ng Shougang Co. , Lt d. ( 二) 公司法定代表人：罗冰生 ( 三) 公司董事会秘书：章 雁 联系地址：北京市石景山区石景山路 电话：010－88293727 传真：010－68873028 电子信箱：best 1912650@uci nf o. com ( 四) 公司注册地址：北京市石景山区石景山路 公司办公地址：北京市石景山区石景山路 邮政编码：100041 公司互联网网址：www. sggf . com. cn 电子信箱：of f i ce@sggf . com. cn ( 五) 公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 ( 六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：首钢股份 股票代码：000959 ( 七) 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 15 日 公司首次注册登记地点：北京市石景山区石景山路 公司变更注册登记情况：公司未进行变更注册登记 企业法人营业执照注册号：1100001028663( 1- 1) 税务登记号码：110107700234318 公司聘请的会计师事务所: 2 名 称: 北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址: 北京市朝阳区建外大街 22 号赛特广场 5 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度利润总额及其构成(金额单位：元) 利润总额 817, 696, 729. 17 净利润 682, 578, 460. 92 扣除非经常性损益后的净利润 561, 781, 313. 98 主营业务利润 1, 307, 392, 805. 07 其他业务利润 3, 152, 569. 03 营业利润 838, 918, 692. 94 投资收益 10, 099, 597. 35 补贴收入 776, 924. 54 营业外收支净额 - 32, 098, 485. 66 经营活动产生的现金流量净额 874, 118, 697. 14 现金及现金等价物净增加额 105, 857, 057. 21 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 财政返还所得税 151, 183, 000. 00 资金使用费 2, 978, 625. 00 营业外收支净额 - 32, 098, 485. 66 股票投资收益 723, 201. 89 扣除非经常性损益涉及所得税 - 1, 989, 194. 29 3 2、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2002 2001 2000 主营业务收入 ( 元) 12, 580, 598, 853. 27 12, 016, 585, 866. 48 11, 916, 583, 813. 37 净利润 ( 元) 682, 578, 460. 92 709, 339, 169. 46 588, 090, 089. 22 总资产 ( 元) 10, 013, 587, 324. 64 9, 714, 396, 073. 72 9, 626, 463, 857. 35 股东权益( 不含少数股东 权益) ( 元) 5, 097, 727, 052. 92 4, 990, 488, 147. 48 4, 856, 488, 533. 50 每股收益 ( 元/股) 0. 30 0. 31 0. 25 每股净资产 ( 元/股) 2. 21 2. 16 2. 10 调整后的每股净资产 ( 元/股) 2. 09 2. 11 2. 09 每股经营活动产生的现金 流量净额 ( 元/股) 0. 38 0. 39 0. 44 净资产收益率 % 13. 39 14. 21 12. 11 扣除非经常性损益后的净 资产收益率( 加权平均) % 10. 54 9. 75 11. 36 3、利润表附表 2002 年度 2001 年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25. 65 24. 52 0.57 0.57 23. 31 22. 33 0. 50 0. 50 营业利润 16. 46 15. 73 0.36 0.36 15. 22 14. 58 0. 33 0. 33 净利润 13. 39 12. 80 0.30 0.30 14. 21 13. 61 0. 31 0. 31 扣除非经常性损 益后的净利润 11. 02 10. 54 0.24 0.24 10. 18 9. 75 0. 22 0. 22 4、报告期内股东权益变动情况( 金额单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 2,310,000,000.00 2,372,224,525.54 301,618,505.61 100,539,501.87 6,645,116.33 4,990,488,147.48 本期增加 102,386,769.14 34,128,923.05 682,578,460.92 784,965,230.06 本期减少 44,039,555.48 633,686,769.14 677,726,324.62 期末数 2,310,000,000.00 2,328,184,970.06 404,005,274.75 134,688,424.92 55,536,808.11 5,097,727,052.92 变动原因: ( 1) 资本公积减少 44, 039, 555. 48 元，为本年度摊销资产评估增值。 ( 2) 盈余公积增加 102, 386, 769. 14 元，为从利润中提取所致。 ( 3) 未分配利润增加是本年利润转入。 ( 4) 未分配利润减少是因为利润分配，提取盈余公积和分配股利所致。 4 三、股本变动及股东情况 ( 一) 股本变动情况 1、股份变动情况表( 截止 2002 年 12 月 31 日) ( 单位: 股) 本次变动增减( +，- ) 本次变动前 配 股 送 股 公积 金转 股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 1, 960, 000, 000 1, 960, 000, 000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1, 960, 000, 000 1, 960, 000, 000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 350, 000, 000 350, 000, 000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 350, 000, 000 350, 000, 000 三、股份总数 2, 310, 000, 000 2, 310, 000, 000 2、股票发行与上市情况 ( 1) 报告期末前三年历次股票发行情况 报告期末前三年公司发行了一次股票。1999 年 9 月 21 日至 27 日，在深圳证券交易所发行 A 股股票 35000 万股， 发行价 5. 15 元，上市时间分别为 1999 年 12 月 16 日、2000 年 3 月 16 日和 2000 年 4 月 3 日，合计获准流通数量 35000 万股。 ( 2) 报告期内公司股份及结构未发生变动。 ( 二) 股东情况 1、报告期末股东总数为 185700 户。 2、前 10 名股东持股情况( 截止 2002 年 12 月 31 日) 5 序 号 股东名称 持股数( 股) 持股比 例( %) 股份性质 1 首钢总公司 1, 960, 000, 000 84. 849 国有法人股 2 开元证券投资基金 3, 032, 441 0. 131 社会公众股 3 昆明云内动力股份有限公司 2, 870, 000 0. 124 社会公众股 4 中远财务有限责任公司 2, 393, 018 0. 104 社会公众股 5 普丰证券投资基金 1, 985, 571 0. 086 社会公众股 6 青岛国信实业公司( 有限) 1, 665, 450 0. 072 社会公众股 7 汉兴证券投资基金 1, 102, 814 0. 048 社会公众股 8 华宝信托投资有限责任公司 974, 090 0. 042 社会公众股 9 久嘉证券投资基金 912, 193 0. 039 社会公众股 10 天元证券投资基金 909, 266 0. 039 社会公众股 [ 注] ：( 1) 持有本公司 5%以上股份的股东为首钢总公司，报 告期内股份无变动，年末持股数量为 196000 万股，无质押或冻 结的情况；( 2) 开元证券投资基金和天元证券投资基金均系南方 基金管理有限公司管理的两只基金。除此之外，其他股东之间无 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 3、控股股东情况 名 称：首钢总公司( 系全民所有制企业) 。 法人代表：朱继民。 成立日期：1981 年 5 月 13 日。 注册资本：7263. 94 百万元。 经营范围：工业、建筑、地质勘探、交通运输、对外贸 易、邮电通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、国 内商业、公共饮食、物资供销、仓储、房地产、居民服务、 咨询服务、租赁、农、林、牧、渔业( 未经专项许可的项目 除外) ；授权经营管理国有资产。 6 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 ( 一) 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期期间 罗冰生 男 62 董事长 1999. 10. 12—2002. 10. 12 朱继民 男 57 副董事长 2001. 01. 09—2002. 10. 12 杜如明 男 62 副董事长 1999. 10. 12—2002. 03. 28 霍光来 男 52 董 事 1999. 10. 12—2002. 10. 12 徐 凝 男 48 董 事 1999. 10. 12—2002. 10. 12 王 毅 男 48 董 事 1999. 10. 12—2002. 10. 12 方建一 男 49 董 事 1999. 10. 12—2002. 10. 12 刘水洋 男 40 董事 总经理 1999. 10. 12—2002. 10. 12 张功焰 男 41 董 事 2001. 01. 09—2002. 10. 12 沈安东 男 45 董 事 2001. 01. 09—2002. 10. 12 吴明瑜 男 71 独立董事 1999. 10. 12—2002. 10. 12 李京文 男 69 独立董事 2002. 06. 03—2002. 10. 12 李泊溪 女 66 独立董事 2002. 06. 03—2002. 10. 12 刘京育 男 53 监事会召集人 1999. 10. 12—2002. 10. 12 张宗奎 男 59 监 事 1999. 10. 12—2002. 10. 12 孙 铁 男 46 职工代表监事 1999. 10. 12—2002. 10. 12 刘力军 男 44 副总经理 1999. 10. 12—2002. 10. 12 王 敏 男 37 总会计师 1999. 10. 12—2002. 10. 12 章 雁 男 47 董事会秘书 1999. 10. 12—2002. 10. 12 [ 注] ：以上董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 职 务 任职时间 朱继民 首钢总公司董事长、党委书记、总经理 2002 年 12 月 罗冰生 首钢总公司原董事长、党委书记 2000 年 6 月 霍光来 首钢总公司董事、党委副书记、纪委书记 1998 年 6 月 徐 凝 首钢总公司董事、副总经理 1998 年 6 月 王 毅 首钢总公司董事、副总经理 1997 年 10 月 方建一 首钢总公司总会计师 1998 年 6 月 张功焰 首钢总公司总经理助理、副总工程师 2000 年 8 月 7 沈安东 首钢总公司总经理助理 2000 年 8 月 刘京育 首钢总公司纪( 监) 委案件检查处处长 2001 年 6 月 [ 注] : 沈安东先生于 2002 年 3 月调北京市工业设计研究院。 3、年度报酬情况 ( 1) 经一届七次和九次董事会批准，公司总经理、副总 经理、总会计师及董事会秘书实行年薪制。 ( 2) 在本公司领取报酬的董事( 不包括独立董事) 、监事、 高级管理人员共计 5 人，年度报酬总额为 559 千元。 ( 3) 金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 363 千元。 ( 4) 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬在 100 千元至 150 千元 4 人, 年度报酬在 80 千元至 100 千元 1 人。 ( 5) 不在公司领取报酬的董事、监事有：朱继民、罗冰 生、杜如明、霍光来、徐凝、王毅、方建一、张功焰、沈安 东、刘京育、张宗奎。以上人员除监事会召集人刘京育及监 事张宗奎先生外，均在本公司控股股东- - - -首钢总公司领取 报酬。 ( 6) 刘京育、张宗奎先生在本公司的关联单位- - - 北京首 钢新钢有限责任公司领取报酬。 ( 7) 根据 2001 年度股东大会决议，独立董事吴明瑜、李 京文、李泊溪均在本公司领取独立董事津贴，领取的津贴总 额为 120 千元。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 2002 年 3 月 28 日，杜如明因退休辞去董事职务。公司 其他董事、监事、高级管理人员无离任情况。 ( 二) 员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日, 公司共有员工 11579 人。其中 生产人员 8392 人，销售人员 70 人，技术人员 702 人，财务 人员 90 人，行政人员 672 人，其他人员 1653 人。在 11579 人中具大专及以上文化 1324 人，高中、技校 5571 人，初中 8 文化 3567 人。公司有领取退休金的退休职工 445 人。 五、公司治理结构 ( 一) 公司治理情况 报告期内，公司根据中国证监会、国家经贸委《关于开 展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，完成并上 报了“ 建立现代企业制度自查报告” 。按照《公司法》、《证 券法》等法律法规要求，认真修订和完善了“ 公司章程”、“ 董 事会议事规则” 、“ 监事会议事规则” 、“ 总经理工作细则” ； 制订了“ 股东大会议事规则” ；为进一步加强对募集资金管 理，制订了“ 公开募集资金管理制度” ；根据《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》规定，增选了 2 名独立 董事，使独立董事达到了 3 名。董事会保证 2003 年 6 月 30 日前独立董事超过董事会成员的三分之一。 ( 二) 独立董事履行职责情况 独立董事任职以来，认真履行法律、法规和“ 公司章程” 赋予的职责，参加报告期内的董事会和股东大会，检查和指 导公司生产经营工作，对关联交易、董事人选以及其他议案 发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责， 维护了公司及全体股东的利益，做到了勤勉尽责。 ( 三) 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务 等方面的分开情况 1、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、 财务核算、劳动人事、原燃材料供应和产品销售等业务体系， 并具有自主经营能力。 2、人员方面：公司全体员工的调配、劳动合同签订及 调整均做到独立运作；高管人员均由董事会聘任或解聘，且 不在股东单位任职。 3、资产方面：公司拥有独立的采购、生产和销售系统， 资产完整，权属清晰。公司根据合同约定无偿使用控股股东 9 的商标、工业产权等无形资产。 4、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立， 与控股股东完全分开，无从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财会部门，会计核算体 系和财务管理制度完善配套，能够独立做出财务决策。 ( 四) 对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，经董事会批准，公司经理人员和董事会秘书 实行了年薪制。根据董事会通过的考核分配办法，经理人员 和董事会秘书的收入与公司经营业绩挂钩，结合管理工作业 绩进行综合考核，发挥激励作用，改善管理，提高经营水平。 按照 2001 年考核分配办法，经董事会审议考核，兑现了经 理人员 2001年年度奖金及长期风险抵押金( 延期三年支付) 。 六、股东大会简介 报告期内，公司召开了 2001 年度股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 4 月 30 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上刊登了关于召开 2001 年度股东大会的 公告。 2002 年 6 月 3 日，公司在首钢陶楼国际会议厅召开 2001 年度股东大会。出席会议的股东和授权代表共 6 人，持有或 代表股份数为 1960410750 股，占公司股本总数的 84. 87%， 符合《公司法》和《公司章程》规定，会议合法有效。 2、股东大会通过或否决的决议、决议刊登的信息披露 报纸和披露日期 股东大会投票表决通过了以下议案：( 1) 《北京首钢股 份有限公司 2001 年度财务决算报告》；( 2) 《北京首钢股份 有限公司 2001 年度利润分配方案》；( 3) 《北京首钢股份有 限公司 2002 年度财务预算报告》；( 4) 《北京首钢股份有限 公司 2001 年度董事会报告；( 5) 《北京首钢股份有限公司 10 2001 年度监事会报告》；( 6)《北京首钢股份有限公司关于修 改章程的议案》；( 7)《北京首钢股份有限公司关于制订股东 大会议事规则的议案》；( 8)《北京首钢股份有限公司关于实 行独立董事津贴的议案》；( 9)《北京首钢股份有限公司关于 续聘北京京都会计师事务所为公司审计的会计师事务所及 支付报酬的议案》；( 10) 《北京首钢股份有限公司关于投资 冷轧薄板生产线的议案》；( 11) 《北京首钢股份有限公司关 于申请发行可转换公司债券的议案》；( 12) 《北京首钢股份 有限公司关于发行可转换公司债券方案的议案》；( 13) 《北 京首钢股份有限公司关于发行可转换公司债券募集资金投 向可行性的议案》；( 14) 《北京首钢股份有限公司关于发行 可转换公司债券发行方案有效期限的议案》；( 15) 《北京首 钢股份有限公司关于授权董事会具体办理发行可转换公司 债券相关事宜的议案》；( 16) 《北京首钢股份有限公司董事 会关于前次募集资金使用情况的专项说明》；( 17) 《北京首 钢股份有限公司董事会关于选举独立董事的议案》。 会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 4 日的《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 股东大会选举李京文、李泊溪为公司独立董事。 七、董事会报告 ( 一) 经营情况讨论与分析 2002 年，公司主要产品线材的国内资源大幅增长，长线 产品供大于求局面仍然十分严重，市场竞争激烈，上游产品 涨价对公司经营产生影响较大。报告期内，公司通过深入开 展行业对标挖潜活动，加大增收节支降成本力度，可比成本 降低率完成 2. 62%，比上年度同口径多降了 0. 62 个百分点。 进一步加大增产增效工作步伐，开拓市场，全年主营业务收 入增长 4. 53%。其中高附加值、高技术含量产品比计划产量 11 提高 22. 67%。主要产品钢材市场占有率达到 10. 2%，公司全 年生产经营安全、稳定、高效运行。上述措施的实施，不仅 弥补了各种减利因素造成的利润缺口，而且实现了主营业务 利润稳步增长。 报告期内，公司进一步加强对非钢高科技项目的管理， 部分企业顺利进入经营期，产生了经济效益，但与公司投资 回报预期比尚有差距。 ( 二) 经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司属冶金企业, 主营业务为钢铁冶炼、钢压延加工， 是国内生产规模最大的线材生产企业。 报告期内，公司全面完成了 2002 年度生产经营计划任 务，主要技术经济指标均好于 2001 年度。主营业务收入完 成 12580 百万元。主要产品产量铁完成 427. 7 万吨，钢 489. 2 万吨，钢材 361. 7 万吨，高附加值、高技术含量产品 110. 4 万吨，其中新产品 44. 3 万吨。 12 报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 收入( 元) 比例( %) 利润( 元) 比例( %) 总收入 12, 580, 598, 853. 27 100 1, 307, 392, 805. 07 100 1、按行业构成 冶金 12, 187, 235, 902. 42 96. 87 1, 306, 208, 264. 77 99. 91 化工 343, 247, 809. 23 2. 73 - 8, 347, 278. 29 - 0. 64 电子 44, 194, 306. 54 0. 35 9, 303, 849. 65 0. 71 软件 5, 920, 835. 08 0. 05 227, 968. 94 0. 02 2、按产品构成 钢材 6, 747, 324, 913. 81 53. 63 553, 247, 144. 61 42. 32 钢坯 5, 357, 625, 246. 01 42. 59 736, 317, 877. 87 56. 32 其他钢铁产品 82, 285, 742. 60 0. 65 16, 643, 242. 29 1. 27 化工产品 343, 247, 809. 23 2. 73 - 8, 347, 278. 29 - 0. 64 光盘 44, 194, 306. 54 0. 35 9, 303, 849. 65 0. 71 软件 5, 920, 835. 08 0. 05 227, 968. 94 0. 02 3、按地区构成 华北地区 9, 484, 750, 558. 45 75. 39 1, 105, 905, 182. 86 84. 59 东北地区 56, 774, 754. 74 0. 45 4, 355, 893. 31 0. 33 华东地区 1, 401, 288, 727. 23 11. 14 101, 182, 941. 01 7. 74 中南地区 180, 776, 632. 73 1. 44 10, 237, 232. 03 0. 78 华南地区 991, 047, 299. 40 7. 88 53, 214, 180. 72 4. 07 西南地区 22, 564, 865. 81 0. 18 2, 942, 324. 10 0. 23 西北地区 108, 173, 657. 15 0. 86 2, 865, 052. 68 0. 22 出口 335, 222, 357. 76 2. 66 26, 689, 998. 36 2. 04 占主营业务收入 10%以上的主要产品销售情况( 金额单位：元) 产 品 名 称 所 属 行 业 销售收入 销售成本 毛利率( %) 钢材 冶金 6, 747, 324, 913. 81 6, 170, 067, 724. 83 8. 56 钢坯 冶金 5, 357, 625, 246. 01 4, 601, 830, 236. 51 14. 11 合计 12, 104, 950, 159. 82 10, 771, 897, 961. 34 11. 01 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力 较前一报告期没有发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ( 1) 深圳首钢先科数字光盘有限公司为本公司控股子公 司。经营范围为生产经营数字存贮光盘、光盘用基片、光盘 驱动器、光盘系统、多媒体软件、大容量光盘存储器及其部 13 件等。注册资本 104. 9 百万元，首钢股份投资 53. 5 百万元， 占股本总额 51%。2002 年 7 月公司完成扩线改造工程，新增 生产能力 3600 万片/年，总能力达到了 5400 万片/年。全年 光盘累计完成 3207 万片，同比增长 92. 03%；销售量完成 3059 万片，同比增长 62. 37%。2002 年公司销售收入 44. 19 百万 元，利润总额 3. 87 百万元。2002 年末总资产 130. 39 百万元， 净资产 99. 67 百万元，资产负债率 23. 56%。 ( 2) 烟台首钢磁性材料股份有限公司为本公司参股公 司。主要经营磁性材料的开发、生产、销售；粉末冶金制品、 磁性应用产品的开发、销售等。项目总投资 93. 9 百万元， 注册资本 59 百万元。2002 年增资扩股后，注册资本增加为 70. 41 百万元。首钢股份投资 17. 9 百万元，占股本总额 25. 43%。8 月份生产线正式投产，生产出了 N42、N45、N45M 等多个牌号的磁体。2002 年公司销售收入 0. 69 百万元，利 润总额- 2. 72 百万元。2002 年末总资产 127. 06 百万元，净 资产 65. 34 百万元。 ( 3) 北京中关村软件园发展有限责任公司为本公司参股 公司。主要经营土地开发、房地产开发的物业管理( 含出租 写字间) 、咨询、培训、孵化高新技术项目；高新技术的开 发、转让、制造、销售开发的产品；销售电子产品等。注册 资本为 500 百万元，本公司占股本总额 46%。2002 年，招商 工作取得进展。截至 2002 年底，已与 12 家软件企业签订土 地开发建设协议，协议总金额 439. 36 百万元。2002 年公司 主营业务收入 131. 31 百万元，净利润 31. 77 百万元。2002 年末总资产 1582. 83百万元，净资产 523. 8 百万元。首钢股 份 2002 年取得投资收益 10. 58 百万元。 ( 4) 北京清华科技创业投资有限公司为本公司参股公 司。经营范围为对高新技术企业进行投资管理、投资咨询、 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、人员培训、销 售自行开发的产品。注册资本为 200 百万元，本公司占其股 14 本总额的 12%。截止到 2002 年底，该公司累计投资项目 15 个，投资金额 88. 71 百万元。2002 年投资收益 4. 06 百万元， 利润总额 0. 58 百万元。2002 年末总资产 221. 25 百万元，净 资产 202. 29 百万元。 ( 5) 北京博奥生物芯片有限责任公司为本公司参股公 司。主要经营生物芯片、生命科学、医学、材料科学、微机 电、化学化工、生物信息学和精密仪器等开发、研究以及生 物芯片研制、生产和销售，技术开发、转让、培训、咨询、 交流等。该公司注册资本 346 百万元，本公司占其股本总额 的 7. 2%。2002 年，重组北京万东医疗装备公司完成了增资 扩股后，首钢股份持有该公司股份将由 7. 23%下降为 6. 64%。 2002 年公司被美国《财富》杂志评为全球 18 家最有潜力公 司之一，申请专利 34 项。2002 年公司营业收入 0. 16 百万元， 利润总额 0. 70 百万元。2002 年末总资产 431. 56 百万元, 净 资产 396. 33 百万元。 ( 6) 北京清华阳光能源开发有限责任公司为本公司参股 公司。主要经营范围为全玻璃太阳能集热管、太阳能热水器 系统真空薄膜产品、太阳能装置零配件、仪器仪表的技术开 发、转让、咨询、制造及销售。2002 年 3 月完成注册登记。 注册资本 153. 59 百万元，首钢股份占股本总额 28. 7%。2002 年公司销售收入 330. 55 百万元，利润总额 28. 33 百万元， 净利润 24. 17 百万元。2002 年末总资产 291. 21 百万元，净 资产 228. 08 百万元。 ( 7) 生命人寿保险股份有限公司为本公司参股公司。业 务范围为个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全 寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、 个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团 体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期 健康保险、经中国保监会批准的其他人身保险业务、上述保 险业务的再保险业务、经中国保监会批准的资金运用业务。 15 2002 年 3 月，公司注册成立。注册资本 1020 百万元，首钢 股份投资 180 百万元，占股本总额 17. 65%。目前正在积极引 进外资，准备组建合资寿险公司。2002 年公司尚未营业，年 末总资产 1025. 4 百万元，净资产 1020 百万元。 ( 8) 北京首科微电子工业研发中心有限公司为本公司参 股公司。经营范围为法律、法规禁止的，不得经营；应经审 批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，研 发中心自主选择经营项目，开展经营活动。2002 年 3 月该公 司注册登记，注册资本 5 百万元，首钢股份投资 2. 85 百万 元, 占注册资本 57%。目前已申报完成“ 北京市重点技术创新 项目” 和“ 国家 863 计划课题” 项目各一项。2002 年公司无 实质性经营活动, 年末总资产 5. 6 百万元, 净资产 5 百万元。 ( 9) 北京首钢凯思软件技术有限公司为本公司参股公 司。经营范围为法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选择 经营项目，开展经营活动。2002 年 4 月公司注册成立，注册 资本 20 百万元，首钢股份投资 14. 25 百万元，占注册资本 71. 25%。目前与中科院物理所、北京大学共同申请的低温超 导心磁设备科研项目已纳入 863 超导主题计划。2002 年公司 实现收入 5. 96 百万元，利润总额- 1. 27 百万元。年末总资产 19. 05 百万元，净资产 18. 73 百万元。 3、主要供应商、客户情况( 单位：元) 前五名供应商 采购金额合计 7, 881, 600, 310. 58 占采购总额比重 81. 01% 前五名销售客户 销售金额合计 7, 927, 698, 458. 09 占销售总额比重 63. 02% 4、报告期内，公司针对普通线材市场竞争加剧，高附 加值、高技术含量产品热销的局面，加紧对提高产品质量有 重大效果的二炼钢厂大板坯连铸机、LF 钢包精炼炉、铁水脱 硫扒渣等项目工艺升级的技术改造；同时，结合首都经济特 16 点，对钢铁生产中的重要环保、节能降耗项目进行了改造。 ( 三) 投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 1999 年募集资金 1802. 5 百万元，扣除发行费实 际可用募集资金 1769. 47 百万元。截止 2002 年 12 月 31 日， 已累计使用 1519. 47百万元。本报告期内，对北京清华阳光 能源开发有限责任公司投资 47 百万元，其中募集资金 45. 61 百万元，自有资金 1. 39 百万元，对该项目累计投资达到 94 百万元，占其注册资本总额 28. 7%。尚余募集资金 250 百万 元，现存于银行，将用于 8 英寸芯片项目，该项目尚在积极 推进之中。 2、非募集资金投资项目情况 报告期内，公司用自有资金完成对外长期股权投资及技 术改造投资共计 472. 26 百万元。具体情况如下： ( 1) 完成对外投资 20 百万元。投资北京首科微电子工业 研发中心有限公司 2. 85 百万元，占股本总数 57%；投资北京 首钢凯思软件技术有限公司 14. 25 百万元，占股本总数 71. 25%；增加对烟台首钢磁性材料股份有限公司投资 2. 9 百 万元，占股本总数的 25. 43%。 ( 2) 完成技术改造投资 452. 26 百万元，其中 30 百万元 以上项目如下： ①二炼钢厂工艺升级技术改造项目，总投资 264. 6 百万 元，报告期内投资 103. 32 百万元。 ②二炼钢 110KV 变电站技术改造项目，总投资 30. 39 百 万元，报告期内投资 24. 75 百万元。 ③焦化厂焦炉煤气脱硫及生化水处理项目 ，总投资 181. 7 百万元，报告期内投资 52. 71 百万元。 ④焦化厂干熄焦技术改造项目，报告期内投资 133. 85 百万元。 ⑤炼铁、炼钢工艺节能环保项目，报告期内投资 83. 71 17 百万元。 ( 四) 财务状况及经营成果分析 项 目 2002 年( 元) 2001 年( 年) 增减( %) 总资产 10, 013, 587, 324. 64 9, 714, 396, 073. 72 3. 08 长期负债 1, 957, 909, 000. 00 2, 380, 619, 000. 00 - 17. 76 股东权益 5, 097, 727, 052. 92 4, 990, 488, 147. 48 2. 15 主营业务利润 1, 307, 392, 805. 07 1, 163, 464, 175. 51 12. 37 净利润 682, 578, 460. 92 709, 339, 169. 46 - 3. 77 现金及现金等价物净增加额 105, 857, 057. 21 872, 492, 612. 28 - 87. 87 变动原因： ( 1) 长期负债减少 422, 710, 000. 00 元主要是因为部分债 务将到期转入一年以内借款, 同时归还部分借款所致； ( 2) 主营业务利润增加 143, 928, 629. 56元是钢材销量增 加、公司加大成本降低力度所致； ( 3) 净利润减少 26, 760, 708. 54 元是计提各项减值准备、 投资收益大幅度降低所致； ( 4) 现金及现金等价物净增加额减少 766, 635, 555. 07元 主要是上年度收回到期的短期投资本金及收益形成上年度 现金及现金等价物增加数额较大。 ( 五) 报告期内，公司无因生产经营环境及宏观政策、法 规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司财务状况和经 营成果产生重要影响的情况。 ( 六) 董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开 4 次董事会会议，2 次董事会临 时会议。具体情况如下： - - - - 2002年 3月 28日, 公司在首钢月季园二楼会议室召 开一届九次董事会, 会议审议通过如下议案: ( 1) 《北京首钢 股份有限公司 2001 年度财务决算报告》; ( 2) 《北京首钢股 份有限公司 2001年度利润分配预案及 2002年度利润分配政 18 策》; ( 3)《北京首钢股份有限公司 2001年度董事会报告》; ( 4) 《北京首钢股份有限公司 2001 年度总经理工作报告》; ( 5) 《北京首钢股份有限公司 2001 年年度报告》及《北京首钢 股份有限公司 2001 年年度报告摘要》; ( 6) 《北京首钢股份 有限公司 2002 年度财务预算报告》; ( 7) 《北京首钢股份有 限公司关于修改章程的议案》; ( 8)《北京首钢股份有限公司 关于制订股东大会议事规则的议案》; ( 9)《北京首钢股份有 限公司关于修改董事会议事规则的议案》; ( 10) 《北京首钢 股份有限公司关于修改总经理工作细则的议案》; ( 11) 《北 京首钢股份有限公司关于实行独立董事津贴的议案》; ( 12) 《北京首钢股份有限公司关于经理人员 2001 年度报酬分配 及 2002 年度报酬和考核分配办法》; ( 13)《北京首钢股份有 限公司关于续聘北京京都会计师事务所为公司审计的会计 师事务所及支付报酬的议案》; ( 14) 《北京首钢股份有限公 司关于投资冷轧薄板生产线的议案》; ( 15) 《关于杜如明同 志辞去董事职务的提案》。 - - - - 2002年 4月 28日, 公司在首钢月季园二楼会议室召 开一届十次董事会，会议审议通过如下议案：( 1) 《北京首 钢股份有限公司 2002 年第一季度季度报告》; ( 2) 《北京首 钢股份有限公司关于申请发行可转换公司债券的议案》; ( 3) 《北京首钢股份有限公司关于发行可转换公司债券方案的 议案》; ( 4) 《北京首钢股份有限公司关于发行可转换公司债 券募集资金投向可行性的议案》; ( 5)《北京首钢股份有限公 司关于发行可转换公司债券发行方案有效期限的议案》; ( 6) 《北京首钢股份有限公司关于授权董事会具体办理发行可 转换公司债券相关事宜的议案》; ( 7)《北京首钢股份有限公 司董事会关于前次募集资金使用情况的专项说明》; ( 8) 《北 京首钢股份有限公司关于授权总经理调整银行贷款的议 案》; ( 9) 《北京首钢股份有限公司关于召开 2001 年度股东 大会的通知》。 19 - - - - 2002 年 6 月 28 日，公司以通讯表决方式召开 2002 年度第一次董事会临时会议，审议通过了《北京首钢股份有 限公司建立现代企业制度自查报告》。 - - - - 2002年 7月 29日, 公司在北京市石景山区首钢月季 园二楼会议室召开一届十一次董事会，会议审议通过如下议 案：( 1)《北京首钢股份有限公司 2002 年半年度报告》及《北 京首钢股份有限公司 2002 年半年度报告摘要》; ( 2) 《北京 首钢股份有限公司关于建立补充医疗保险的议案》。 - - - - 2002 年 10 月 25 日, 公司在首钢月季园二楼会议室 召开一届十二次董事会，会议审议通过如下议案：( 1) 《北 京首钢股份有限公司 2002 年第三季度季度报告》; ( 2) 《北 京首钢股份有限公司关于董事会换届的议案》; ( 3)《北京首 钢股份有限公司关于修改可转债有关条款的议案》; ( 4)《关 于拟定<北京首钢股份有限公司公开募集资金管理制度>的 议案》。 - - - - 2002 年 12 月 28 日，公司以通讯表决方式召开 2002 年度第二次董事会临时会议，审议通过了《北京首钢股份有 限公司关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会通过的决议。 ( 六) 利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京京都会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净 利 润 682, 578, 460. 92 元，提 取 10%的法定盈余公积金 68, 257, 846. 09 元，提取 5%的法定公益金 34, 128, 923. 05 元， 结转 2001 年度未分配利润 6, 645, 116. 33 元，本年度实际可 供股东分配的利润为 586, 836, 808. 11 元。公司拟以 2002 年 度末股本总数 2, 310, 000, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 2. 3 元( 含税) ，合计分配现金 531, 300, 000 元， 未分配利润余额 55, 536, 808. 11 元结转下年度。本年度无资 本公积金转增股本预案。 20 该预案需提交股东大会批准。 八、监事会报告 ( 一) 报告期内监事会会议情况 北京首钢股份有限公司第一届监事会在 2002 年度内召 开监事会议如下： 1、2002 年 3 月 27 日召开监事会议，审议通过了监事会 2001 年度工作报告和修改《监事会议事规则》的议案，同意 董事会审议通过的公司 2001 年度财务决算报告、利润分配 预案及 2002 年度利润分配政策、公司 2001 年年报及年报摘 要、公司 2002 年财务预算的议案、公司修改《公司章程》 的议案、关于制定《股东大会议事规则》的议案、公司投资 冷轧薄板生产线的议案、关于续聘京都会计师事务所为公司 审计的会计师事务所及支付报酬的议案等议案。 2、2002 年 4 月 28 日召开监事会议，审议同意公司董事 会通过的公司关于发行可转换公司债券方案的议案、关于募 集资金投资项目可行性的议案、公司董事会关于前次募集资 金使用情况的专项说明等议案。 3、2002 年 7 月 29 日召开监事会议，审议了公司 2002 年半年度报告及半年报摘要。 4、2002 年 11 月 12 日召开监事会议，审议通过了关于 监事会换届的议案。 以上会议均形成会议决议，并进行了公告。在报告期内 还列席了董事会各次会议，参加 2001 年度东大会并向股东 大会报告监事会 2001 年度工作。 ( 二) 报告期内监事会工作情况 监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公 司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督。并 对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经 21 理班子认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和 义务。在报告期内公司修订了《公司章程》、制定了《股东 大会议事规则》、修订完善了《董事会议事规则》，并按制度 办事，经营决策符合程序。未发现公司董事、经理及高级管 理人员履行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了 认真的检查，认为公司财务报告真实反映了公司 2002 年的 财务状况和经营成果。北京京都会计师事务所对公司 2002 年度财务状况出具标准无保留意见的审计意见客观、公正。 3、公司 1999年度的募集资金实际投入项目发生了变更。 公司关于变更募集资金投向得到了有关监管部门的批准，已 经在 2001 年 1 月 9 日召开的第一次临时股东大会审议批准 后实施，程序合法。 4、公司没有收购、出售资产情况。 5、公司在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损 害公司利益的情况。 九、重要事项 ( 一) 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 ( 二) 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 ( 三) 报告期内重大关联交易 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 ( 1) 关联方 ①存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 首钢总公司 本公司之控股股东 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 首钢总公司 北京市石景山区 全民所有制 朱继民 钢铁业 C、关联方注册资本及其变化 22 关联方名称 2002. 01.01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 首钢总公司 7, 263, 940, 000. 00 - - - - 7, 263, 940, 000. 00 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2002. 12. 31 2001. 12. 31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 首钢总公司 1, 960, 000, 000. 00 84. 85% 1, 960, 000, 000. 00 84. 85% ②不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本企业关系 北京首钢新钢有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢氧气厂 受同一股东控制 北京首钢电力厂 受同一股东控制 中国首钢国际贸易工程公司 受同一股东控制 北京首钢红冶钢厂 受同一股东控制 北京首钢特殊钢有限公司 受同一股东控制 北京首钢机电有限公司 受同一股东控制 秦皇岛首钢板材有限公司 受同一股东控制 北京首钢铁矿 受同一股东控制 北京首钢第二耐火材料厂 受同一股东控制 北京首钢鲁家山石灰石矿 受同一股东控制 北京京首贸易服务有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢第一建设有限公司 受同一股东控制 首钢总医院 受同一股东控制 北京首钢工业设备修理厂 受同一股东控制 北京首钢铁合金厂 受同一股东控制 北京首钢华禹铸造厂 受同一股东控制 首钢长白机械厂 受同一股东控制 首钢北方机械厂 受同一股东控制 首钢东华机械厂 受同一股东控制 首钢生活服务管理中心 受同一股东控制 北京首钢汽车运输有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢设计院 受同一股东控制 23 北京首钢冶金建设有限公司 受同一股东控制 ③关联交易价格的确定原则 根据本公司与首钢总公司、北京首钢新钢有限责任公司分别签订 的《综合服务合同》、《生产服务合同》规定：服务价格依顺序适用国 家定价、市场价格或由双方协商定价；即有国家定价或适用国家定价 的，依国家定价或执行国家规定；如无国家价格，则适用市场价格； 如无市场价格，由双方协商确定价格。 上述服务合同的有效期为 10 年，执行过程中，如市场供求情况 发生变化，由双方协商调整服务价格。 ( 2) 关联交易 - - - - - - 本公司接受 ①原材料 供应单位 品 种 2002 年度 占同类交 易比例( %) 2001 年度 占同类交 易比例( %) 北京首钢新钢有限责任公司 铁 水 420, 069, 296. 05 100. 00 116, 279, 321. 40 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 方 坯 3, 592, 036, 931. 76 100. 00 3, 944, 270, 430. 90 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 原燃料 275, 709, 064. 78 8. 32 332, 926, 654. 47 8. 28 北京首钢新钢有限责任公司 废 钢 4, 335, 743. 80 0. 54 71, 421, 664. 76 20. 69 北京首钢新钢有限责任公司 次 材 107, 847, 312. 80 100. 00 128, 900, 035. 20 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 辅 料 195, 770, 333. 15 34. 80 345, 937, 785. 62 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 备 件 238, 234, 219. 73 100. 00 277, 265, 028. 21 100. 00 北京首钢铁矿 金属矿 110, 992, 545. 43 6. 42 113, 709, 354. 59 8. 53 北京首钢第二耐火材料厂 耐火砖 120, 156, 360. 60 100. 00 75, 362, 600. 00 100. 00 北京首钢鲁家山石灰石矿 灰 石 46, 964, 583. 10 100. 00 41, 538, 107. 04 100. 00 首钢总公司 金属矿 438, 262, 214. 20 25. 34 203, 932, 732. 40 17. 51 北京首钢铁合金厂 铁合金 39, 400, 137. 36 8. 82 - - - - ②能源 供应单位 品 种 2002 年度 占同类交 易比例( %) 2001 年度 占同类交 易比例( %) 北京首钢电力厂 电 力 368, 108, 619. 00 100. 00 335, 976, 318. 00 100. 00 北京首钢氧气厂 氧 气 197, 184, 627. 51 100. 00 200, 778, 847. 37 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 动 力 572, 724, 534. 60 100. 00 567, 427, 542. 35 100. 00 ③工程服务 提供单位 2002 年度 2001 年度 北京首钢新钢有限责任公司 163, 459, 664. 63 121, 573, 406. 45 北京首钢第一建设有限公司 58, 762, 869. 00 8, 807, 592. 00 24 中国首钢国际贸易工程公司 17, 147, 306. 21 85, 620, 252. 42 北京首钢设计院 26, 404, 772. 00 61, 952, 467. 00 北京首钢冶金建设有限公司 42, 228, 799. 40 8, 064, 904. 20 ④运输服务 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢 新钢有限责任公司向本公司提供运输服务，其中含火车和皮带运输服 务等，2002 年度收取服务费 147, 037, 589. 20 元，2001 年度收取服务 费 154, 714, 650. 00 元。 ⑤生产服务 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢 新钢有限责任公司向本公司提供生产服务，其中含原料及产品检验、 自 动 化 设 备 管 理 、 职 工 技 术 培 训 等 ， 2002 年 度 收 取 服 务 费 33, 514, 445. 08 元，2001 年度收取服务费 34, 440, 862. 00 元。 ⑥生活服务 a、根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司 提供生活服务，其中含绿化费、道路维护、生产区警卫、幼儿保教等， 2002 年度收取服务费 65, 770, 000. 00 元，2001 年度收取服务费 48, 200, 000. 00 元。 b、根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司 提供福利服务，2002 年度收取费用 10, 590, 000. 00 元，2001 年度收 取费用 22, 860, 000. 00 元。 ⑦土地租赁 根据首钢总公司与本公司签订的协议：本公司向首钢总公司租赁 土地 1, 621, 261 平方米，每年付费 6, 490, 000. 00 元，2002 年度承担 6, 490, 000. 00 元。 ⑧料场租赁 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：2002 年度 本公司向北京首钢新钢有限责任公司租赁料场 176, 900 平方米，2002 年度付费 2, 299, 700. 00 元；2001 年度本公司向北京首钢新钢有限责 任公司租赁料场 176, 900 平方米，2001 年度付费 2, 299, 700. 00 元。 25 - - - - - - 本公司提供产品 接受单位 产 品 2002 年度 占同类交易 比例( %) 2001 年度 占同类交易 比例( %) 北京首钢新钢有限责任公司 烧结矿 - - - - 14, 028, 035. 87 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 冶金焦 57, 449, 088. 00 100. 00 60, 938, 048. 00 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 生 铁 56, 162, 482. 20 99. 32 103, 496, 847. 30 99. 59 北京首钢新钢有限责任公司 坯 材 4, 461, 327, 565. 87 37. 48 4, 295, 108, 180. 82 38. 26 北京首钢新钢有限责任公司 煤 气 288, 088, 576. 93 100. 00 317, 195, 223. 76 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 原 料 2, 006, 062, 563. 89 95. 79 2, 072, 976, 642. 63 95. 73 中国首钢国际贸易工程公司 坯 材 198, 392, 813. 11 1. 67 440, 555, 789. 98 3. 92 北京首钢特殊钢有限公司 钢 坯 166, 015. 72 - - 3, 654, 929. 40 0. 07 北京首钢红冶钢厂 钢 坯 252, 602, 844. 55 4. 71 114, 766, 318. 97 2. 21 秦皇岛首钢板材有限公司 板 坯 270, 482, 695. 08 5. 05 333, 321, 568. 74 6. 42 北京首钢第一建设有限公司 钢材、水渣 7, 549, 756. 12 0. 11 10, 607, 465. 65 0. 18 各地经销公司 坯材、水渣 454, 454, 592. 69 3. 81 542, 056, 981. 24 4. 82 北京首钢第二耐火材料厂 焦 炭 44, 257, 746. 70 6. 62 47, 107, 123. 45 5. 46 北京首钢华禹铸造厂 辅 材 6, 318, 815. 25 100. 00 - - - - ( 3) 关联往来余额 关联方名称 账户性质 2002. 12. 31 所占比例 2001. 12. 31 所占比例 北京首钢红冶钢厂 应收票据 - - - - 90, 000. 00 0. 22% 北京京首贸易服务有限责任公司 应收票据 - - - - 16, 400, 000. 00 40. 60% - - - - 16, 490, 000. 00 40. 82% 北京首钢新钢有限责任公司 应收账款 1, 226, 366, 409. 08 65. 08% 901, 198, 594. 17 50. 11% 北京首钢特殊钢有限公司 应收账款 230, 671, 083. 31 12. 24% 343, 107, 082. 29 19. 08% 中国首钢国际贸易工程公司 应收账款 67, 048, 475. 70 3. 56% 257, 232, 219. 12 14. 30% 北京首钢红冶钢厂 应收账款 28, 069, 820. 99 1. 49% 110, 038, 275. 81 6. 12% 北京首钢机电有限公司 应收账款 12, 007, 114. 88 0. 64% 21, 053, 167. 28 1. 17% 秦皇岛首钢板材有限公司 应收账款 - - - - 6, 099, 843. 93 0. 34% 首钢总医院 应收账款 2, 272, 475. 44 0. 12% 3, 092, 475. 44 0. 17% 北京首钢华禹铸造厂 应收账款 5, 603, 761. 97 0. 30% - - - - 各地经销公司 应收账款 37, 472, 997. 22 1. 99% 36, 418, 783. 82 2. 03% 1, 609, 512, 138. 59 85. 42% 1, 678, 240, 441. 86 93. 32% 26 关联方名称 账户性质 2002. 12. 31 所占比例 2001. 12. 31 所占比例 北京首钢工业设备修理厂 应付账款 796, 234. 27 0. 18% 3, 739, 219. 38 0. 91% 北京首钢第二耐火材料厂 应付账款 2, 814, 481. 19 0. 64% - - - - 北京首钢铁合金厂 应付账款 6, 372, 591. 17 1. 44% - - - - 北京首钢华禹铸造厂 应付账款 - - - - 1, 953, 077. 66 0. 47% 首钢长白机械厂 应付账款 4, 880, 377. 48 1. 10% 4, 536, 157. 48 1. 10% 首钢北方机械厂 应付账款 1, 775, 281. 93 0. 40% 1, 097, 490. 58 0. 27% 首钢东华机械厂 应付账款 2, 827, 981. 41 0. 64% 2, 365, 566. 36 0. 57% 北京首钢第一建设有限公司 应付账款 4, 411, 102. 54 1. 00% 5, 662, 138. 68 1. 37% 首钢总公司 应付账款 - - - - 1, 895, 283. 63 0. 46% 首钢生活服务管理中心 应付账款 6, 241, 701. 47 1. 41% 2, 188, 962. 47 0. 53% 北京首钢汽车运输有限责任公司 应付账款 3, 209, 516. 83 0. 73% 3, 260, 152. 22 0. 79% 33, 329, 268. 29 7. 54% 26, 698, 048. 46 6. 47% 首钢生活服务管理中心 其他应付款 4, 365, 124. 98 5. 51% 6, 109, 467. 72 9. 05% 首钢总公司 其他应付款 - - - - 638, 208. 63 0. 95% 北京首钢冶金建设有限公司 其他应付款 - - - - 1, 474, 964. 26 2. 18% 4, 365, 124. 98 5. 51% 8, 222, 640. 61 12. 18% 2、报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 ( 四) 重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产 或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行 现金资产管理的事项。 4、报告期内，公司其他重大合同。 ( 五) 公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 1、根据董事会对关联单位应收款较大情况的公告，公 27 司努力将关联应收款降至符合当前生产经营实际的合理水 平。报告期末关联应收款为 16. 09 亿元，同比降低 0. 7 亿元。 同时公司将研究制订进一步降低关联应收款的措施。 2、公司控股股东- - - -首钢总公司于 2002 年 12 月 20 日 承诺其所属北京首钢特殊钢有限公司不能履行还款承诺时， 将代为履行还款责任。 3、公司根据临时股东大会决议变更募集资金投向的 8 英寸芯片项目，由于市场等方面原因尚在积极推进之中。 4、公司履行了 2001 年年度报告中披露的“ 2002 年利润 分配政策” 的承诺。 ( 六) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任北京京都会计师事务所为公司审计 的会计师事务所。本年度是该事务所为本公司提供审计服务 的第 4 年。支付报酬情况为：2001 年公司支付给北京京都会 计师事务所审计费用 880 千元；2002 年度支付审计费用 880 千元。 ( 七) 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易 所公开谴责的情况。 ( 八) 报告期内，公司无其他该披露而未披露的重要事 项。 28 十、财务报告 ( 一) 审计报告 北京首钢股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京首钢股份有限公司（以下 简称 〇 〇 贵公司）二 二年十二月三十一日公司及合并资产 〇 〇 负债表、二 二年度公司及合并利润表及利润分配表、 〇 〇 二 二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》 和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地 反映了 〇 〇 贵公司二 二年十二月三十一日的财务状况及 〇 〇 二 二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 李欣 中国注册会计师: 钱斌 二零零三年一月二十八日 ( 二) 会计报表 29 编制单位：北京首钢股份有限公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 6.(1) 1,314,814,921.39 1,277,152,649.30 1,208,957,864.18 1,170,765,813.10 短期投资 6.(2) 34,428,322.50 34,428,322.50 36,019,652.50 36,006,052.50 应收票据 6.(3) 263,933,244.36 263,933,244.36 40,390,000.00 40,390,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 6.(4) 1,709,376,605.61 1,699,450,888.69 1,663,190,510.63 1,655,819,702.44 其他应收款 6.(5) 15,557,464.23 3,087,708.03 19,612,767.99 12,292,868.02 预付账款 6.(6) 94,977,816.99 93,936,420.09 73,276,585.33 73,189,665.19 应收补贴款 存货 6.(7) 622,718,891.91 608,021,188.65 667,052,406.28 661,109,126.15 待摊费用 6.(8) 261,554.62 197,537.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,056,068,821.61 3,980,010,421.62 3,708,697,323.97 3,649,573,227.40 长期投资： 长期股权投资 6.(9) 572,320,631.46 639,347,057.89 522,609,981.00 571,471,597.99 长期债权投资 长期投资合计 572,320,631.46 639,347,057.89 522,609,981.00 571,471,597.99 固定资产： 固定资产原价 6.(10) 10,398,089,719.87 10,294,179,310.12 9,906,354,450.44 9,834,174,751.37 减：累计折旧 6.(10) 5,472,000,335.55 5,444,419,293.99 4,987,368,839.13 4,966,876,731.60 固定资产净值 4,926,089,384.32 4,849,760,016.13 4,918,985,611.31 4,867,298,019.77 减: 固定资产减值准备 6.(10) 44,652,347.99 44,652,347.99 17,294,162.05 17,294,162.05 固定资产净额 4,881,437,036.33 4,805,107,668.14 4,901,691,449.26 4,850,003,857.72 工程物资 在建工程 6.(11) 501,105,467.15 501,105,467.15 578,395,873.34 577,625,503.38 固定资产清理 固定资产合计 5,382,542,503.48 5,306,213,135.29 5,480,087,322.60 5,427,629,361.10 无形资产及其他资产： 无形资产 6.(12) 2,638,271.55 3,001,446.15 长期待摊费用 6.(13) 17,096.54 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,655,368.09 3,001,446.15 递延税项： 递延税款借项 资产总计 10,013,587,324.64 9,925,570,614.80 9,714,396,073.72 9,648,674,186.49 12月31日2001年 项 目 附注 资产负债表 12月31日2002年 单位：人民币元 30 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 6.(14) 999,710,000.00 988,710,000.00 993,201,000.00 982,201,000.00 应付票据 应付账款 6.(15) 442,477,147.48 433,848,188.46 412,560,350.86 411,919,260.75 预收账款 6.(16) 155,602,516.10 154,681,910.47 201,723,950.96 201,310,529.08 应付工资 6.(17) 9,639,455.64 9,010,795.00 10,261,944.00 10,015,000.00 应付福利费 13,756,040.75 13,733,272.91 5,443,763.47 5,349,992.48 应付股利 6.(18) 536,040,368.17 536,040,368.17 549,040,368.17 549,040,368.17 应交税金 6.(19) 230,859,779.54 230,976,977.93 53,557,260.86 53,394,630.84 其他应交款 6.(20) 3,987,134.93 3,986,796.77 (2,989,592.16) (2,989,592.16) 其他应付款 6.(21) 79,194,444.91 73,678,608.78 67,530,038.99 63,673,849.85 预提费用 6.(22) 11,109,069.42 9,066,643.39 6,014,365.93 3,652,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债6.(23) 419,201,000.00 419,201,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,901,576,956.94 2,872,934,561.88 2,296,343,451.08 2,277,567,039.01 长期负债： 长期借款 6.(24) 1,954,909,000.00 1,954,909,000.00 2,380,619,000.00 2,380,619,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6.(25) 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,957,909,000.00 1,954,909,000.00 2,380,619,000.00 2,380,619,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 4,859,485,956.94 4,827,843,561.88 4,676,962,451.08 4,658,186,039.01 少数股东权益 56,374,314.78 46,945,475.16 股东权益： 股 本 6.(26) 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 资本公积 6.(27) 2,328,184,970.06 2,328,184,970.06 2,372,224,525.54 2,372,224,525.54 盈余公积 6.(28) 404,005,274.75 404,005,274.75 301,618,505.61 301,618,505.61 其中：法定公益金 6.(28) 134,668,424.92 134,668,424.92 100,539,501.87 100,539,501.87 未分配利润 6.(29) 55,536,808.11 55,536,808.11 6,645,116.33 6,645,116.33 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 5,097,727,052.92 5,097,727,052.92 4,990,488,147.48 4,990,488,147.48 负债和股东权益总计 10,013,587,324.64 9,925,570,614.80 9,714,396,073.72 9,648,674,186.49 资产负债表（续） 项 目 附注 12月31日2002年 12月31日2001年 31 编制单位：北京首钢股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 136,281,609.05 39,843,864.92 394,254.72 175,731,219.25 其中：应收账款 135,231,022.64 39,843,864.92 175,074,887.56 其他应收款 1,050,586.41 394,254.72 656,331.69 二、短期投资跌价准备合计 1,014,255.00 1,014,255.00 其中：股票投资 1,014,255.00 1,014,255.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,095,861.49 3,257,924.23 9,353,785.72 其中：产成品 低值易耗品 1,155,963.29 138,555.49 1,294,518.78 原材料 4,939,898.20 3,119,368.74 8,059,266.94 四、长期投资减值准备合计 518,910.74 518,910.74 其中：长期股权投资 518,910.74 518,910.74 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,294,162.05 35,147,722.14 7,789,536.20 44,652,347.99 其中：房屋、建筑物 384,082.38 384,082.38 机器设备 17,294,162.05 34,763,639.76 7,789,536.20 44,268,265.61 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合并资产减值准备明细表 32 编制单位：北京首钢股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 136,249,094.22 39,622,187.24 775,349.47 175,095,931.99 其中：应收账款 135,198,507.81 39,622,187.24 174,820,695.05 其他应收款 1,050,586.41 775,349.47 275,236.94 二、短期投资跌价准备合计 1,014,255.00 1,014,255.00 其中：股票投资 1,014,255.00 1,014,255.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,095,861.49 3,257,924.23 9,353,785.72 其中：产成品 低值易耗品 1,155,963.29 138,555.49 1,294,518.78 原材料 4,939,898.20 3,119,368.74 8,059,266.94 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,294,162.05 35,147,722.14 7,789,536.20 44,652,347.99 其中：房屋、建筑物 384,082.38 384,082.38 机器设备 17,294,162.05 34,763,639.76 7,789,536.20 44,268,265.61 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 母公司资产减值准备明细表 33 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 附注 2002年度 2001年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 6.(30) 12,580,598,853.27 12,530,483,711.65 12,016,585,866.48 11,987,411,854.76 减：主营业务成本 6.(31) 11,228,173,754.94 11,187,594,837.09 10,811,978,792.49 10,783,036,422.81 主营业务税金及附加 6.(32) 45,032,293.26 45,027,888.08 41,142,898.48 41,137,072.96 二、主营业务利润 1,307,392,805.07 1,297,860,986.48 1,163,464,175.51 1,163,238,358.99 加：其他业务利润 6.(33) 3,152,569.03 2,845,543.71 48,858,516.95 48,707,384.99 减: 营业费用 48,973,844.06 46,489,088.16 52,496,454.35 50,869,568.33 管理费用 237,204,761.42 231,524,362.75 199,613,845.34 196,283,616.13 财务费用 6.(34) 185,448,075.68 184,872,803.97 200,485,150.24 199,999,251.71 三、营业利润 838,918,692.94 837,820,275.31 759,727,242.53 764,793,307.81 加：投资收益 6.(35) 10,099,597.35 10,441,204.90 74,689,023.98 71,507,927.79 补贴收入 6.(36) 776,924.54 946,531.63 营业外收入 6.(37) 3,091,291.48 3,091,291.48 445,757.26 443,654.66 减：营业外支出 6.(38) 35,189,777.14 35,184,882.14 20,557,446.76 20,556,293.76 四、利润总额 817,696,729.17 816,167,889.55 815,251,108.64 816,188,596.50 减：所得税 6.(39) 133,589,428.63 133,589,428.63 106,849,427.04 106,849,427.04 减：少数股东损益 1,528,839.62 (937,487.86) 加：未确认的投资损失 五、净利润 682,578,460.92 682,578,460.92 709,339,169.46 709,339,169.46 补充资料： 附注 2002年度 2001年度 合并 母公司 合并 母公司 2、自然灾害发生的损失 5、债务重组损失 6、其他 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 利 润 表 项 目 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 34 编制单位：北京首钢股份有限公司 2001年度 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 682,578,460.92 682,578,460.92 709,339,169.46 709,339,169.46 加：年初未分配利润 6,645,116.33 6,645,116.33 (64,993,177.71) (64,993,177.71) 其他转入 二、可供分配的利润 689,223,577.25 689,223,577.25 644,345,991.75 644,345,991.75 减：提取法定盈余公积 68,257,846.09 68,257,846.09 70,933,916.95 70,933,916.95 提取法定公益金 34,128,923.05 34,128,923.05 35,466,958.47 35,466,958.47 三、可供股东分配的利润 586,836,808.11 586,836,808.11 537,945,116.33 537,945,116.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 531,300,000.00 531,300,000.00 531,300,000.00 531,300,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 55,536,808.11 55,536,808.11 6,645,116.33 6,645,116.33 利润分配表 项 目 附注 2002年度 单位：人民币元 35 编制单位：北京首钢股份有限公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,502,019,194.14 16,449,826,679.93 收到的税费返还 151,183,000.00 151,183,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,137,775.61 48,851.34 现金流入小计 16,656,339,969.75 16,601,058,531.27 购买商品、接受劳务支付的现金 14,502,103,665.37 14,464,189,993.74 支付给职工以及为职工支付的现金 443,113,329.71 439,964,596.85 支付的各项税费 731,770,527.65 731,281,489.86 支付的其他与经营活动有关的现金 6.(40) 105,233,749.91 93,789,918.68 现金流出小计 15,782,221,272.64 15,729,225,999.13 经营活动产生的现金流量净额 874,118,697.11 871,832,532.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 577,075.00 563,475.00 取得投资收益所收到的现金 11,303,201.89 10,580,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,578,119.57 1,578,119.57 收到的其他与投资活动有关的现金 6.(41) 7,337,460.11 7,211,005.26 现金流入小计 20,795,856.57 19,932,599.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 479,035,752.87 448,058,315.61 投资所支付的现金 49,900,000.00 67,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 528,935,752.87 515,058,315.61 投资活动产生的现金流量净额 (508,139,896.30) (495,125,715.78) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 7,900,000.00 借款所收到的现金 3,443,210,000.00 3,421,710,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 3,451,110,000.00 3,421,710,000.00 偿还债务所支付的现金 3,440,210,000.00 3,421,710,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 270,900,543.91 270,319,980.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 6.(42) 149,289.18 现金流出小计 3,711,259,833.09 3,692,029,980.16 筹资活动产生的现金流量净额 (260,149,833.09) (270,319,980.16) 四、汇率变动对现金的影响 28,089.49 五、现金及现金等价物净增加额 105,857,057.21 106,386,836.20 项 目 附注 现金流量表 合并 母公司 2002年度 单位：人民币元 36 编制单位：北京首钢股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 682,578,460.92 682,578,460.92 加：少数股东当期损益 1,528,839.62 加：计提的资产减值准备 78,869,511.57 78,266,739.14 固定资产折旧 498,432,687.71 491,343,753.68 无形资产摊销 363,174.60 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） (64,017.56) 预提费用增加（减：减少） 5,094,703.49 5,414,643.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (3,005,280.14) (3,005,280.14) 固定资产报废损失 财务费用 185,448,075.68 184,872,803.97 投资损失（减：收益） (11,113,852.35) (11,455,459.90) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 41,075,590.14 49,830,013.27 经营性应收项目的减少（减：增加） (777,624,840.56) (768,362,863.29) 经营性应付项目的增加（减：减少） 172,535,643.99 162,349,721.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 874,118,697.11 871,832,532.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,314,814,921.39 1,277,152,649.30 减：现金的期初余额 1,208,957,864.18 1,170,765,813.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 105,857,057.21 106,386,836.20 现金流量表- - 补充资料 附注 项 目 合并 母公司 37 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2002年1-12月 2001年1-12月 一、实收资本（或股本）： 年初余额 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少 年末余额 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 2,372,224,525.54 2,416,264,081.02 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 44,039,555.48 44,039,555.48 其中：转增资本（或股本） 年末余额 2,328,184,970.06 2,372,224,525.54 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 201,079,003.74 130,145,086.79 本年增加数 68,257,846.09 70,933,916.95 其中：从净利润中提取数 68,257,846.09 70,933,916.95 其中：法定盈余公积 68,257,846.09 70,933,916.95 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 269,336,849.83 201,079,003.74 其中：法定盈余公积 269,336,849.83 201,079,003.74 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 100,539,501.87 65,072,543.40 本年增加数 34,128,923.05 35,466,958.47 其中：从净利润中提取数 34,128,923.05 35,466,958.47 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 134,668,424.92 100,539,501.87 五、未分配利润： 年初未分配利润 6,645,116.33 (64,993,177.71) 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 682,578,460.92 709,339,169.46 本年利润分配 633,686,769.14 637,700,875.42 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 55,536,808.11 6,645,116.33 所有者权益（或股东权益）增减变动表 38 编制单位：北京首钢股份有限公司 2002年1-12月 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“— ”号填列） 2、销项税额 2,395,453,684.59 2,391,416,134.70 出口退税 进项税额转出 3,246,527.43 2,942,484.78 转出多交增值税 3、进项税额 1,854,301,338.51 1,851,175,997.41 已交税金 减免税款 1,080,967.19 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 543,317,906.32 543,182,622.07 4、期末未抵扣数（以“— ”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“— ”号填列） 39,574,811.41 39,412,561.14 2、本期转入数（多交数以“— ”号填列） 543,317,906.32 543,182,622.07 3、本期已交数（多交数以“— ”号填列） 550,504,510.33 550,088,208.62 4、期末未交数（多交数以“— ”号填列） 32,388,207.40 32,506,974.59 应交增值税明细表 39 ( 三) 会计报表附注 1、公司基本情况 北京首钢股份有限公司（简称“ 本公司”）是经北京市人民政府 京政函[ 1998] 34 号文批准，由首钢总公司独家发起，以募集方式设 立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 1999] 91 号文核准，本公司于 1999 年 9 月 21 日至 27 日首家采用法人配售与 上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）35000 万股，每股面值 1元，每股发行价 5. 15 元。本公司于 1999 年 10 月 15 日经北京市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照号 1100001028663（1- 1），注册资本 2, 310, 000, 000 元。 本公司法定地址：北京市石景山区石景山路。 本公司经营范围为钢铁冶炼、钢压延加工，冶金技术开发、咨询、 转让、服务，销售金属材料、焦炭、化工产品等，具有完整的产供销 体系和独立面向市场的经营能力。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ( 1) 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ( 2) 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1日至 12月 31 日。 ( 3) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ( 4) 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 ( 5) 外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布 的基准汇价折合为本位币记账，期末按基准汇价进行调整，差额计入 当期损益。 ( 6) 现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ( 7) 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市 价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单 项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 40 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收 益或损失。 ( 8) 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括 应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提 坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5 % 1 至 2 年 8 % 2 至 3 年 10 % 3 至 4 年 20 % 4 至 5 年 30 % 5 年以上 40 % 本公司确认坏账的标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回； ②因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 ( 9) 存货核算方法 本公司的存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值 易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计 价。原材料的发出、领用按计划成本核算，月末按加权平均法调整材 料成本差异；产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法结转成 本；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计 提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差 额确认存货跌价准备。 ( 10) 长期投资核算方法 ①长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单 位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以 上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大 影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中 所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资 期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销。 ②长期债权投资 41 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长 期债权投资按期计算应收利息。 ③长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提 长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的 差额确认长期投资减值准备。 ( 11) 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1年，单位价值较高，为生产 商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机械动力 设备、运输设备、电子设备、工业炉窑、冶金专用设备、和工具及其 他设备。固定资产以取得时的成本入账。 本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值 （预计净残值率为 3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 25- 44 年 3. 88%- 2. 20% 机械动力设备 12- 14 年 8. 08%- 6. 93% 运输设备 12 年 8. 08% 电子设备 10 年 9. 70% 工业炉窑 13 年 7. 46% 冶金专用设备 15 年 6. 47% 工具及其他用具 12- 22 年 8. 08%- 4. 41% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值 以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账 面价值的差额确认固定资产减值准备。 ( 12) 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转 固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在 未来 3 年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给 企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工 程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差 额确认在建工程减值准备。 ( 13) 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务 费用。 42 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定 资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 ( 14) 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月 起在预计使用年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提 无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济 利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期 不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价 值； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确 认无形资产减值准备。 ( 15) 长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益 期孰低年限平均摊销。 ( 16) 收入确认原则 ①销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收 款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确 认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认 收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的 结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法 确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够 可靠地计量时，本公司确认收入。 ( 17) 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ( 18) 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不 43 超过 50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会 计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 3、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增 值 税 应 税 收 入 17%或 13% 营 业 税 应 税 收 入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企 业 所 得 税 应纳税所得额 33% 4、利润分配方法 ( 1) 本公司缴纳有关税收后的利润，按下列顺序分配： ①弥补上一年度的亏损； ②提取公司法定公积金百分之十； ③提取公司法定公益金百分之五至百分之十； ④根据股东大会的决议提取任意公积金； ⑤支付股东股利。 ( 2) 根据本公司董事会预案，本年度税后利润以 2002 年总股本 231, 000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发 2. 3 元（含税）的 现金分配股利。 5、控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 权益比例 是否合并 深圳首钢先科数字 光盘有限公司 数字存贮光盘、光盘用基片、 光盘驱动器、光盘媒体软件、 大容量光盘存储器及其部件。 104, 899, 000. 00 53, 499, 000. 00 51. 00% 合并报表 北京首钢凯思软件 技术有限公司 除法律法规禁止外自主选择 20, 000, 000. 00 14, 250, 000. 00 71. 25% 合并报表 北京首科微电子工业 研发中心有限公司 除法律法规禁止外自主选择 5, 000, 000. 00 2, 850, 000. 00 57. 00% 合并报表 说明：本报告期合并会计报表范围发生变更，新增两个控股子公司，分别为 本期投资新设的北京首钢凯思软件技术有限公司、北京首科微电子工业研发中 心有限公司。 44 6、会计报表主要项目注释 ( 1) 货币资金 项目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 现 金 651, 086. 86 347, 266. 25 银行存款 1, 313, 028, 571. 62 1, 207, 659, 303. 76 其他货币资金 1, 135, 262. 91 951, 294. 17 1, 314, 814, 921. 39 1, 208, 957, 864. 18 其中： 原币金额 汇率 人民币金额 美 元 1, 548, 373. 64 8. 2773 12, 816, 353. 13 港 币 1, 383, 998. 71 1. 0611 1, 468, 561. 03 欧 元 2, 034. 10 8. 6360 17, 566. 49 ( 2) 短期投资 ①短期投资分项目列示如下: 项目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 股权投资 35, 442, 577. 50 36, 019, 652. 50 其中：股票投资 35, 442, 577. 50 36, 019, 652. 50 债券投资 - - - - 其中：国债投资 - - - - 其他债券 - - - - 其他投资 - - - - 35, 442, 577. 50 36, 019, 652. 50 短期投资跌价准备 ( 1, 014, 255. 00) ( - - ) 34, 428, 322. 50 36, 019, 652. 50 说明：A、报表日股票的市价 2002. 12. 31 名称 持有数量 市价 期末市值 投资成本 跌价准备 西山煤电 5, 634, 750. 00 6. 11 34, 428, 322. 50 35, 442, 577. 50 1, 014, 255. 00 期末市价来源于深圳证券交易所 2002 年 12 月 31 日收盘价。 B、不存在短期投资变现的重大限制。 ②短期投资跌价准备 项目 2002. 01. 01 本期增加 本期转回 2002. 12. 31 股权投资 - - 1, 014, 255. 00 - - 1, 014, 255. 00 债券投资 - - - - - - - - 其他投资 - - - - - - - - - - 1, 014, 255. 00 - - 1, 014, 255. 00 ( 3) 应收票据 45 种类 2002. 12. 31 2001. 12. 31 银行承兑汇票 263, 933, 244. 36 40, 390, 000. 00 说明：变动超过 30%的主要原因为本期销售额增长，货款回收票据增加。 ( 4) 应收账款 - - - - - - 合并数 A、账龄分析及百分比 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 1, 501, 347, 341. 47 79. 67 1, 231, 771, 506. 92 68. 49 一至二年 6, 144, 388. 15 0. 33 85, 920, 231. 13 4. 78 二至三年 21, 614, 303. 69 1. 15 337, 826, 211. 88 18. 78 三年以上 355, 345, 459. 86 18. 85 142, 903, 583. 34 7. 95 1, 884, 451, 493. 17 100. 00 1, 798, 421, 533. 27 100. 00 坏账准备 ( 175, 074, 887. 56) ( 135, 231, 022. 64) 1, 709, 376, 605. 61 1, 663, 190, 510. 63 B、坏账准备 2002. 01. 01 本期增加 本期转回 2002. 12. 31 135, 231, 022. 64 39, 843, 864. 92 - - 175, 074, 887. 56 C、截至 2002 年 12 月 31 日无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 D、截至 2002 年 12 月 31 日应收账款前五名合计 1, 574, 917, 206. 53 元，占 应收账款总额的 83. 57%。 E、根据财政部财会[ 2002] 18 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准 则有关问题解答》的内容，对应收账款的可收回性进行分析，其中 23, 037, 192. 28 元全额计提坏账准备。 - - - - - - 母公司 A、 账龄分析及百分比 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 1, 492, 088, 186. 16 79. 61 1, 225, 036, 402. 86 68. 40 一至二年 5, 695, 680. 52 0. 30 85, 613, 044. 32 4. 78 二至三年 21, 315, 567. 28 1. 14 337, 549, 946. 39 18. 85 三年以上 355, 172, 149. 78 18. 95 142, 818, 816. 68 7. 97 1, 874, 271, 583. 74 100. 00 1, 791, 018, 210. 25 100. 00 坏账准备 ( 174, 820, 695. 05) ( 135, 198, 507. 81) 1, 699, 450, 888. 69 1, 655, 819, 702. 44 B、坏账准备 46 2002. 01. 01 本期增加 本期转回 2002. 12. 31 135, 198, 507. 81 39, 622, 187. 24 - - 174, 820, 695. 05 C、截至 2002 年 12 月 31 日无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 ( 5) 其他应收款 - - - - - - 合并数 A、账龄分析及百分比 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 9, 760, 436. 04 60. 20 4, 634, 754. 95 22. 43 一至二年 4, 975, 634. 63 30. 69 14, 602, 780. 12 70. 67 二至三年 787, 719. 49 4. 86 1, 167, 170. 57 5. 65 三年以上 690, 005. 76 4. 25 258, 648. 76 1. 25 16, 213, 795. 92 100. 00 20, 663, 354. 40 100. 00 坏账准备 ( 656, 331. 69) ( 1, 050, 586. 41) 15, 557, 464. 23 19, 612, 767. 99 B、坏账准备 2002. 01. 01 本期增加 本期转回 2002. 12. 31 1, 050, 586. 41 - - 394, 254. 72 656, 331. 69 C、截至 2002 年 12 月 31 日无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 D、截至 2002 年 12 月 31 日本公司无大额其他应收款。 E、截至 2002 年 12 月 31 日其他应收款前五名合计 13, 494, 927. 74 元，占其 他应收款总额的 83. 23%。 - - - - - - 母公司 A、账龄分析及百分比 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 1, 409, 595. 23 41. 92 1, 817, 988. 74 13. 62 一至二年 914, 173. 49 27. 18 10, 565, 380. 12 79. 18 二至三年 765, 319. 49 22. 76 754, 805. 57 5. 66 三年以上 273, 856. 76 8. 14 205, 280. 00 1. 54 3, 362, 944. 97 100. 00 13, 343, 454. 43 100. 00 坏账准备 ( 275, 236. 94) ( 1, 050, 586. 41) 3, 087, 708. 03 12, 292, 868. 02 B、坏账准备 2002. 01. 01 本期增加 本期转回 2002. 12. 31 1, 050, 586. 41 - - 775, 349. 47 275, 236. 94 C、截至 2002 年 12 月 31 日无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 47 ( 6) 预付账款 ①账龄分析及百分比 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 94, 977, 816. 99 100. 00 73, 193, 753. 19 99. 89 一至二年 - - - - 82, 832. 14 0. 11 二至三年 - - - - - - - - 三年以上 - - - - - - - - 94, 977, 816. 99 100. 00 73, 276, 585. 33 100. 00 ②截至 2002 年 12 月 31 日无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 ③截至 2002 年 12 月 31 日本公司无账龄超过一年的大额预付账款。 ( 7) 存货 ①存货分项目列示 项目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 物资采购 892, 973. 83 - - 原材料 463, 709, 643. 74 492, 832, 615. 56 产成品 59, 965, 694. 49 29, 253, 457. 33 在产品 3, 478, 529. 83 2, 434, 296. 31 低值易耗品 36, 291, 119. 52 37, 945, 891. 05 委托加工材料 11, 099, 637. 98 20, 304, 048. 06 自制半成品 56, 635, 078. 24 90, 377, 959. 46 632, 072, 677. 63 673, 148, 267. 77 存货跌价准备 ( 9, 353, 785. 72) ( 6, 095, 861. 49) 622, 718, 891. 91 667, 052, 406. 28 ②存货跌价准备 项目 2002. 01. 01 本期增加 本期转回 2002. 12. 31 原材料 4, 939, 898. 20 3, 119, 368. 74 - - 8, 059, 266. 94 低值易耗品 1, 155, 963. 29 138, 555. 49 - - 1, 294, 518. 78 6, 095, 861. 49 3, 257, 924. 23 - - 9, 353, 785. 72 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额 确认。 ( 8) 待摊费用 项目 2002. 01. 01 本期增加 本期摊销 2002. 12. 31 48 待抵扣进项税 - - 867, 159. 63 867, 159. 63 - - 修理费 - - 1, 472, 341. 51 1, 271, 230. 45 201, 111. 06 新线试生产费 - - 112, 986. 66 88, 525. 83 24, 460. 83 其他 197, 537. 06 1, 797, 842. 34 1, 959, 396. 67 35, 982. 73 197, 537. 06 4, 250, 330. 14 4, 186, 312. 58 261, 554. 62 ( 9) 长期股权投资 - - - - - - 合并数 项目 2002. 01. 01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股票投资 - - - - - - - - 其他股权投资 521, 518, 910. 74 49, 900, 000. 00 - - 571, 418, 910. 74 其中：对子公司投资 - - - - - - - - 对合营企业投资 - - - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - - - 股权投资差额 1, 609, 981. 00 - - 189, 349. 54 1, 420, 631. 46 523, 128, 891. 74 49, 900, 000. 00 189, 349. 54 572, 839, 542. 20 长期投资减值准备 ( 518, 910. 74) - - - - ( 518, 910. 74) 522, 609, 981. 00 49, 900, 000. 00 189, 349. 54 572, 320, 631. 46 A、其他股权投资 a、截至 2002 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资成本 烟台首钢磁性材料股份有限公司 2000年起 25. 43% 17, 900, 000. 00 生命人寿保险股份有限公司 2000年起 17. 65% 180, 000, 000. 00 北京清华科技创业投资有限公司 2000年起 12. 00% 24, 000, 000. 00 北京中关村软件园发展有限责任公司 2000年起 46. 00% 230, 000, 000. 00 北京清华阳光能源开发有限责任公司 2000年起 28. 70% 94, 000, 000. 00 北京博奥生物芯片有限责任公司 2001年起 7. 23% 25, 000, 000. 00 澳门金基电子有限公司 1999年起 - - 643, 130. 89 571, 543, 130. 89 b、权益变动情况 本期增减 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 累计增减权益 烟台首钢磁性材料股份有限公司 2, 900, 000. 00 - - - - - - 生命人寿保险股份有限公司 - - - - - - - - 北京清华科技创业投资有限公司 - - - - - - - - 北京中关村软件园发展有限责任公 司 - - - - - - - - 北京清华阳光能源开发有限责任公 司 47, 000, 000. 00 - - - - - - 北京博奥生物芯片有限责任公司 - - - - - - - - 澳门金基电子有限公司 - - - - - - ( 124, 220. 15) 49, 900, 000. 00 - - - - ( 124, 220. 15) 49 说明：本期无权益法核算收益。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2002. 01. 01 本期增减权益 2002. 12. 31 烟台首钢磁性材料股份有限公司 15, 000, 000. 00 2, 900, 000. 00 17, 900, 000. 00 生命人寿保险股份有限公司 180, 000, 000. 00 - - 180, 000, 000. 00 北京清华科技创业投资有限公司 24, 000, 000. 00 - - 24, 000, 000. 00 北京中关村软件园发展有限责任公司 230, 000, 000. 00 - - 230, 000, 000. 00 北京清华阳光能源开发有限责任公司 47, 000, 000. 00 47, 000, 000. 00 94, 000, 000. 00 北京博奥生物芯片有限责任公司 25, 000, 000. 00 - - 25, 000, 000. 00 澳门金基电子有限公司 518, 910. 74 - - 518, 910. 74 521, 518, 910. 74 49, 900, 000. 00 571, 418, 910. 74 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳首钢先科数字光盘有限公司 1, 894, 005. 31 收购价格与按比 例净资产的差异 10 年 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002. 01. 01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 深圳首钢先科数字光盘有限公司 1, 609, 981. 00 - - 189, 349. 54 1, 420, 631. 46 7. 5 年 C、长期投资减值准备 被投资单位名称 2002. 01. 01 本期增加 本期转回 2002. 12. 31 澳门金基电子有限公 司 518, 910. 74 - - - - 518, 910. 74 - - - - - - 母公司 项目 2002. 01. 01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股票投资 - - - - - - - - 其他股权投资 569, 861, 616. 99 68, 972, 416. 86 907, 607. 42 637, 926, 426. 43 其中：对子公司投资 48, 861, 616. 99 19, 072, 416. 86 907, 607. 42 67, 026, 426. 43 对合营企业投资 - - - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - - - 股权投资差额 1, 609, 981. 00 - - 189, 349. 54 1, 420, 631. 46 571, 471, 597. 99 68, 972, 416. 86 1, 096, 956. 96 639, 347, 057. 89 长期投资减值准备 ( - - ) - - - - ( - - ) 571, 471, 597. 99 68, 972, 416. 86 1, 096, 956. 96 639, 347, 057. 89 A、其他股权投资 a、截至 2002 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资成本 深圳首钢先科数字光盘有限公司 2000 年起 51. 00% 51, 604, 994. 69 北京首钢凯思软件技术有限公司 2002 年起 71. 25% 14, 250, 000. 00 北京首科微电子工业研发中心有限公司 2002 年起 57. 00% 2, 850, 000. 00 50 烟台首钢磁性材料股份有限公司 2000 年起 25. 43% 17, 900, 000. 00 生命人寿保险股份有限公司 2000 年起 17. 65% 180, 000, 000. 00 北京清华科技创业投资有限公司 2000 年起 12. 00% 24, 000, 000. 00 北京中关村软件园发展有限责任公司 2000 年起 46. 00% 230, 000, 000. 00 北京清华阳光能源开发有限责任公司 2000 年起 28. 70% 94, 000, 000. 00 北京博奥生物芯片有限责任公司 2001 年起 7. 23% 25, 000, 000. 00 639, 604, 994. 69 b、权益变动情况 本期增减 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 累计增减权益 深圳首钢先科数字光盘有限公司 - - 1, 972, 416. 86 - - ( 770, 960. 84) 北京首钢凯思软件技术有限公司 14, 250, 000. 00 ( 907, 607. 42) - - ( 907, 607. 42) 北京首科微电子工业研发中心有限公司 2, 850, 000. 00 - - - - - - 烟台首钢磁性材料股份有限公司 2, 900, 000. 00 - - - - - - 生命人寿保险股份有限公司 - - - - - - - - 北京清华科技创业投资有限公司 - - - - - - - - 北京中关村软件园发展有限责任公司 - - - - - - - - 北京清华阳光能源开发有限责任公司 47, 000, 000. 00 - - - - - - 北京博奥生物芯片有限责任公司 - - - - - - - - 67, 000, 000. 00 1, 064, 809. 44 - - ( 1, 678, 568. 26) 说明：本期权益均为权益法核算收益。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2002. 01. 01 本期增减权益 2002. 12. 31 深圳首钢先科数字光盘有限公司 48, 861, 616. 99 1, 972, 416. 86 50, 834, 033. 85 北京首钢凯思软件技术有限公司 13, 342, 392. 58 13, 342, 392. 58 北京首科微电子工业研发中心有限公司 2, 850, 000. 00 2, 850, 000. 00 烟台首钢磁性材料股份有限公司 15, 000, 000. 00 2, 900, 000. 00 17, 900, 000. 00 生命人寿保险股份有限公司 180, 000, 000. 00 - - 180, 000, 000. 00 北京清华科技创业投资有限公司 24, 000, 000. 00 - - 24, 000, 000. 00 北京中关村软件园发展有限责任公司 230, 000, 000. 00 - - 230, 000, 000. 00 北京清华阳光能源开发有限责任公司 47, 000, 000. 00 47, 000, 000. 00 94, 000, 000. 00 北京博奥生物芯片有限责任公司 25, 000, 000. 00 - - 25, 000, 000. 00 569, 861, 616. 99 68, 064, 809. 44 637, 926, 426. 43 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳首钢先科数字光盘有限公司 1, 894, 005. 31 收购价格与按比 例净资产的差异 10 年 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002. 01. 01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 51 深圳首钢先科数字光盘有限公司 1, 609, 981. 00 - - 189, 349. 54 1, 420, 631. 46 7. 5 年 10) 固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 固定资产类别 2002. 01. 01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 房屋及建筑物 3, 426, 036, 405. 21 51, 718, 734. 64 8, 216, 969. 84 3, 469, 538, 170. 01 机械动力设备 3, 007, 479, 831. 53 421, 461, 923. 03 24, 014, 933. 36 3, 404, 926, 821. 20 运输设备 68, 549, 458. 38 19, 283, 268. 40 2, 003, 018. 83 85, 829, 707. 95 电子设备 282, 152, 437. 29 9, 752, 783. 77 801, 613. 00 291, 103, 608. 06 工业炉窑 80, 516, 140. 75 - - - - 80, 516, 140. 75 冶金专用设备 3, 031, 507, 198. 67 55, 329, 830. 43 31, 084, 794. 02 3, 055, 752, 235. 08 工具及其他用具 10, 112, 978. 61 417, 430. 38 107, 372. 17 10, 423, 036. 82 9, 906, 354, 450. 44 557, 963, 970. 65 66, 228, 701. 22 10, 398, 089, 719. 87 说明：在建工程转入 528, 712, 990. 52 元。 ②累计折旧 固定资产类别 2002. 01. 01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 房屋及建筑物 1, 100, 240, 365. 24 107, 090, 613. 76 8, 213, 500. 84 1, 199, 117, 478. 16 机械动力设备 1, 578, 614, 158. 00 190, 566, 842. 19 20, 797, 162. 75 1, 748, 383, 837. 44 运输设备 56, 115, 999. 30 7, 600, 672. 67 1, 603, 646. 72 62, 113, 025. 25 电子设备 213, 052, 150. 39 21, 891, 995. 59 705, 950. 00 234, 238, 195. 98 工业炉窑 56, 420, 862. 56 5, 075, 295. 62 - - 61, 496, 158. 18 冶金专用设备 1, 977, 542, 462. 84 209, 660, 123. 79 26, 413, 114. 29 2, 160, 789, 472. 34 工具及其他用具 5, 382, 840. 80 586, 699. 57 107, 372. 17 5, 862, 168. 20 4, 987, 368, 839. 13 542, 472, 243. 19 57, 840, 746. 77 5, 472, 000, 335. 55 ③固定资产减值准备 固定资产类别 2002. 01. 01 本期增加 本期转回 2002. 12. 31 房屋及建筑物 - - 384, 082. 38 - - 384, 082. 38 机械动力设备 10, 728, 188. 74 10, 292, 465. 09 3, 242, 428. 23 17, 778, 225. 60 运输设备 - - - - - - - - 电子设备 40, 357. 00 1, 294, 592. 50 214, 689. 48 1, 120, 260. 02 工业炉窑 - - - - - - - - 冶金专用设备 6, 525, 616. 31 23, 176, 582. 17 4, 332, 418. 49 25, 369, 779. 99 工具及其他用具 - - - - - - - - 17, 294, 162. 05 35, 147, 722. 14 7, 789, 536. 20 44, 652, 347. 99 说明：A、固定资产减值准备计提原因为技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值。 B、本期转回减值准备的原因为原计提准备的部分设备本期 已清理。 ( 11) 在建工程 ①明细见会计报表附注：附件一。 52 ②本期无利息资本化。 ③本公司在建工程期末无减值的情况。 ( 12) 无形资产 ①截至 2002 年 12 月 31 日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 非专有技术 股东投资 3, 425, 514. 37 10年 8. 25年 专有技术 购买 120, 693. 68 2年 0. 25年 3, 546, 208. 05 ②无形资产增减变动 非专有技术 专有技术 合计 2002. 01. 01 2, 947, 542. 37 53, 903. 78 3, 001, 446. 15 本期增加额 - - - - - - 本期摊销额 318, 648. 00 44, 526. 60 363, 174. 60 本期转出额 - - - - - - 累计摊销额 796, 620. 00 111, 316. 50 907, 936. 50 2002. 12. 31 2, 628, 894. 37 9, 377. 18 2, 638, 271. 55 无形资产减值准备 ( - - ) ( - - ) ( - - ) 2, 628, 894. 37 9, 377. 18 2, 638, 271. 55 ③无形资产减值准备 说明：本公司无形资产期末无减值的情况。 ( 13) 长期待摊费用 项目 原始金额 2002. 01. 01 本期增加 本期摊销 2002. 12. 31 开办费 17, 096. 54 - - 17, 096. 54 - - 17, 096. 54 ( 14) 短期借款 借款类别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 信用借款 988, 710, 000. 00 982, 201, 000. 00 抵押借款 - - - - 保证借款 11, 000, 000. 00 11, 000, 000. 00 其中：他人保证 11, 000, 000. 00 11, 000, 000. 00 质押借款 - - - - 999, 710, 000. 00 993, 201, 000. 00 说明：截至 2002 年 12 月 31 日的保证借款担保方为国投先科光盘有限公司 （本公司之控股子公司深圳首钢先科数字光盘有限公司之少数股东）。 ( 15) 应付账款 53 2002. 12. 31 2001. 12. 31 442, 477, 147. 48 412, 560, 350. 86 说明：A、截至 2002 年 12 月 31 日无应付持本公司 5%以上股份的股东单位款 项。 B、截至 2002 年 12 月 31 日本公司无账龄超过三年的大额应付账款。 ( 16) 预收账款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 155, 602, 516. 10 201, 723, 950. 96 说明：A、截至 2002 年 12 月 31 日无预收持本公司 5%以上股份的股东单位款 项。 B、截至 2002 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的预收账款未转的主要原因 为结算余款且每户账存金额小。 ( 17) 应付工资 2002. 12. 31 2001. 12. 31 9, 639, 455. 64 10, 261, 944. 00 说明：余额为计提的 2002 年 12 月的双薪。 ( 18) 应付股利 股东名称 2002. 12. 31 2001. 12. 31 首钢总公司 450, 800, 000. 00 450, 800, 000. 00 社会流通股 85, 240, 368. 17 98, 240, 368. 17 536, 040, 368. 17 549, 040, 368. 17 说明：欠付股利的主要原因为 2002 年分配股利尚未支付。 ( 19) 应交税金 税项 2002. 12. 31 2001. 12. 31 增 值 税 32, 388, 207. 40 39, 574, 811. 41 营 业 税 141. 00 - - 城市维护建设税 8, 534, 773. 44 5, 432, 597. 61 车船使用税 400. 00 276. 00 个人所得税 15, 263, 829. 07 - - 企业所得税 174, 672, 428. 63 8, 549, 575. 84 230, 859, 779. 54 53, 557, 260. 86 说明：变动超过 30%的主要原因为尚未支付 2002 年下半年的所得税。 ( 20) 其他应交款 项目 计缴标准 2002. 12. 31 2001. 12. 31 教育费附加 应缴流转税之 3% 3, 987, 134. 93 ( 2, 989, 592. 16) 54 ( 21) 其他应付款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 79, 194, 444. 91 67, 530, 038. 99 说明：A、截至 2002 年 12 月 31 日无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位款 项。 B、截至 2002年 12月 31日本公司无账龄超过三年的大额其他应付款。 ( 22) 预提费用 类别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 修理费 7, 966, 643. 39 3, 652, 000. 00 水电费 1, 872, 426. 03 2, 362, 365. 93 延伸服务费等 1, 270, 000. 00 - - 11, 109, 069. 42 6, 014, 365. 93 说明：期末结存原因为尚未支付。 ( 23) 一年内到期的长期负债 类别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 信用借款 419, 201, 000. 00 - - ( 24) 长期借款 借款类别 2002. 12. 31 2001. 12. 31 信用借款 1, 954, 909, 000. 00 2, 380, 619, 000. 00 抵押借款 - - - - 保证借款 - - - - 质押借款 - - - - 1, 954, 909, 000. 00 2, 380, 619, 000. 00 ( 25) 专项应付款 项目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 款项来源 挖潜改造资金 3, 000, 000. 00 - - 深圳市财政局、深圳市经济贸易局 ( 26) 股本 本 期 增 减 股份类别 2002. 01. 01 配股及增 发 转增及送股 其它 小计 2002. 12. 31 未上市流通股份 发起人股份 1, 960, 000, 000. 00 - - - - - - - - 1, 960, 000, 000. 00 其中: 国家持有股份 1, 960, 000, 000. 00 - - - - - - - - 1, 960, 000, 000. 00 境内法人持有股份 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 55 募集法人股份 - - - - - - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 未上市流通股份合计 1, 960, 000, 000. 00 - - - - - - - - 1, 960, 000, 000. 00 已上市流通股份 1. 人民币普通股 350, 000, 000. 00 - - - - - - - - 350, 000, 000. 00 境内上市的外资股 - - - - - - - - - - - - 境外上市的外资股 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 已上市流通股份合计 350, 000, 000. 00 - - - - - - - - 350, 000, 000. 00 股份总数 2, 310, 000, 000. 00 - - - - - - - - 2, 310, 000, 000. 00 说明：持本公司 5%以上股份的股东为首钢总公司，持股比例 84. 85%。 ( 27) 资本公积 项目 2002. 01. 01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 股本溢价 2, 030, 917, 970. 57 - - - - 2, 030, 917, 970. 57 股权投资准备 - - - - - - - - 接受捐赠非现金资产准备 - - - - - - - - 接受现金捐赠 - - - - - - - - 其他资本公积 341, 306, 554. 97 - - 44, 039, 555. 48 297, 266, 999. 49 2, 372, 224, 525. 54 - - 44, 039, 555. 48 2, 328, 184, 970. 06 说明：根据财会字（1998）16 号《关于股份有限公司有关会计问题解答》和 财会字（1998）66 号《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有 关会计问题解答》文件的规定，本公司在改组为股份有限公司时，固定资产评 估增值 440, 395, 554. 81 元，按十年平均摊销，本期摊销 44, 039, 555. 48 元，冲 减资本公积。 ( 28) 盈余公积 项目 2002. 01. 01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 法定盈余公积 201, 079, 003. 74 68, 257, 846. 09 - - 269, 336, 849. 83 法定公益金 100, 539, 501. 87 34, 128, 923. 05 - - 134, 668, 424. 92 任意盈余公积 - - - - - - - - 301, 618, 505. 61 102, 386, 769. 14 - - 404, 005, 274. 75 ( 29) 未分配利润 2002. 01. 01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 6, 645, 116. 33 682, 578, 460. 92 633, 686, 769. 14 55, 536, 808. 11 说明：A、本期增加：本期实现净利润 682, 578, 460. 92 元。 B、 本 期 减 少 ： 提 取 盈 余 公 积 102, 386, 769. 14 元 ，分 配 股 利 531, 300, 000. 00 元。 56 ( 30) 主营业务收入 - - - - - - 合并数 A、按业务性质 项目 2002 年度 2001 年度 冶金焦收入 57, 449, 088. 00 60, 938, 048. 00 化工产品收入 126, 867, 066. 18 124, 259, 185. 23 煤气收入 158, 931, 655. 05 178, 346, 748. 40 烧结矿收入 - - 14, 028, 035. 87 板坯收入 861, 820, 353. 50 1, 382, 489, 771. 02 线材收入 6, 747, 324, 913. 81 6, 291, 979, 722. 66 方坯收入 4, 495, 804, 892. 51 3, 809, 808, 006. 69 水渣收入 25, 739, 789. 00 21, 638, 384. 40 生铁收入 56, 545, 953. 60 103, 923, 952. 49 光盘收入 44, 194, 306. 54 29, 174, 011. 72 软件收入 5, 920, 835. 08 - - 12, 580, 598, 853. 27 12, 016, 585, 866. 48 B、按地区 项目 2002 年度 2001 年度 华北地区 9, 484, 750, 558. 45 9, 116, 290, 571. 90 东北地区 56, 774, 754. 74 91, 176, 906. 79 华东地区 1, 401, 288, 727. 23 1, 062, 786, 845. 81 中南地区 180, 776, 632. 73 257, 672, 151. 53 华南地区 991, 047, 299. 40 882, 009, 924. 84 西南地区 22, 564, 865. 81 58, 946, 141. 29 西北地区 108, 173, 657. 15 107, 147, 534. 34 出口 335, 222, 357. 76 440, 555, 789. 98 分部间抵销 - - - - 12, 580, 598, 853. 27 12, 016, 585, 866. 48 C、前五名客户销售额合计数 7, 927, 698, 458. 09 元，所占比例 63. 02%。 - - - - - - 母公司 A、按业务性质 项目 2002 年度 2001 年度 冶金焦收入 57, 449, 088. 00 60, 938, 048. 00 化工产品收入 126, 867, 066. 18 124, 259, 185. 23 煤气收入 158, 931, 655. 05 178, 346, 748. 40 烧结矿收入 - - 14, 028, 035. 87 板坯收入 861, 820, 353. 50 1, 382, 489, 771. 02 57 线材收入 6, 747, 324, 913. 81 6, 291, 979, 722. 66 方坯收入 4, 495, 804, 892. 51 3, 809, 808, 006. 69 水渣收入 25, 739, 789. 00 21, 638, 384. 40 生铁收入 56, 545, 953. 60 103, 923, 952. 49 12, 530, 483, 711. 65 11, 987, 411, 854. 76 B、按地区 项目 2002 年度 2001 年度 华北地区 9, 478, 829, 723. 37 9, 116, 290, 571. 90 东北地区 56, 774, 754. 74 91, 176, 906. 79 华东地区 1, 401, 288, 727. 23 1, 062, 786, 845. 81 中南地区 180, 776, 632. 73 257, 672, 151. 53 华南地区 946, 852, 992. 86 852, 835, 913. 12 西南地区 22, 564, 865. 81 58, 946, 141. 29 西北地区 108, 173, 657. 15 107, 147, 534. 34 出口 335, 222, 357. 76 440, 555, 789. 98 分部间抵销 - - - - 12, 530, 483, 711. 65 11, 987, 411, 854. 76 ( 31) 主营业务成本 - - - - - - 合并数 A、按业务性质 项目 2002 年度 2001 年度 冶金焦成本 56, 288, 346. 84 57, 014, 885. 43 化工产品成本 135, 086, 851. 75 105, 752, 430. 72 煤气成本 158, 931, 655. 05 178, 346, 748. 40 烧结矿成本 - - 14, 543, 000. 86 板坯成本 765, 086, 752. 26 1, 259, 460, 015. 20 线材成本 6, 170, 067, 724. 83 5, 817, 764, 508. 70 方坯成本 3, 836, 743, 484. 25 3, 240, 269, 513. 02 水渣成本 16, 506, 638. 40 12, 993, 203. 20 生铁成本 48, 883, 383. 71 96, 892, 117. 28 光盘成本 34, 887, 178. 92 28, 942, 369. 68 软件成本 5, 691, 738. 93 - - 11, 228, 173, 754. 94 10, 811, 978, 792. 49 B、按地区 项目 2002 年度 2001 年度 华北地区 8, 344, 894, 681. 07 8, 041, 006, 382. 50 东北地区 52, 215, 636. 02 84, 006, 811. 32 58 华东地区 1, 295, 089, 868. 80 1, 039, 586, 235. 65 中南地区 169, 892, 310. 17 241, 487, 754. 98 华南地区 934, 285, 661. 75 869, 645, 146. 98 西南地区 19, 541, 770. 70 55, 410, 381. 47 西北地区 104, 921, 396. 52 100, 091, 377. 67 出口 307, 332, 429. 91 380, 744, 701. 92 分部间抵销 - - - - 11, 228, 173, 754. 94 10, 811, 978, 792. 49 - - - - - - 母公司 A、按业务性质 项目 2002 年度 2001 年度 冶金焦成本 56, 288, 346. 84 57, 014, 885. 43 化工产品成本 135, 086, 851. 75 105, 752, 430. 72 煤气成本 158, 931, 655. 05 178, 346, 748. 40 烧结矿成本 - - 14, 543, 000. 86 板坯成本 765, 086, 752. 26 1, 259, 460, 015. 20 线材成本 6, 170, 067, 724. 83 5, 817, 764, 508. 70 方坯成本 3, 836, 743, 484. 25 3, 240, 269, 513. 02 水渣成本 16, 506, 638. 40 12, 993, 203. 20 生铁成本 48, 883, 383. 71 96, 892, 117. 28 11, 187, 594, 837. 09 10, 783, 036, 422. 81 B、按地区 项目 2002 年度 2001 年度 华北地区 8, 339, 202, 942. 14 8, 041, 006, 382. 50 东北地区 52, 215, 636. 02 84, 006, 811. 32 华东地区 1, 295, 089, 868. 80 1, 039, 586, 235. 65 中南地区 169, 892, 310. 17 241, 487, 754. 98 华南地区 899, 398, 482. 83 840, 702, 777. 30 西南地区 19, 541, 770. 70 55, 410, 381. 47 西北地区 104, 921, 396. 52 100, 091, 377. 67 出口 307, 332, 429. 91 380, 744, 701. 92 分部间抵销 - - - - 11, 187, 594, 837. 09 10, 783, 036, 422. 81 ( 32) 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2002 年度 2001 年度 城市维护建设税 按应缴流转税的 7%计提 31, 523, 588. 67 28, 928, 051. 20 59 教育费附加 按应缴流转税的 3%计提 13, 508, 704. 59 12, 214, 847. 28 45, 032, 293. 26 41, 142, 898. 48 ( 33) 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 装调费 642, 973. 06 - - 642, 973. 06 577, 440. 59 - - 577, 440. 59 槽租 1, 045, 242. 48 1, 428, 820. 53 ( 383, 578. 05) 962, 030. 36 1, 979, 077. 56 ( 1, 017, 047. 20) 包装物品 9, 346, 688. 85 9, 135, 784. 27 210, 904. 58 8, 906, 722. 30 8, 903, 917. 16 2, 805. 14 原材料 1, 920, 078, 420. 98 1, 910, 724, 324. 74 9, 354, 096. 24 2, 146, 681, 284. 44 2, 093, 311, 684. 21 53, 369, 600. 23 辅助材料 364, 811, 113. 73 364, 766, 166. 55 44, 947. 18 162, 630, 575. 06 161, 626, 554. 94 1, 004, 020. 12 税金 - - 9, 292, 334. 90 ( 9, 292, 334. 90) - - 7, 203, 284. 80 ( 7, 203, 284. 80) 其他 27, 374, 997. 68 24, 799, 436. 76 2, 575, 560. 92 9, 478, 490. 89 7, 353, 508. 02 2, 124, 982. 87 2, 323, 299, 436. 78 2, 320, 146, 867. 75 3, 152, 569. 03 2, 329, 236, 543. 64 2, 280, 378, 026. 69 48, 858, 516. 95 说明：变动超过30%的主要原因为原材料市场价格变动频繁，造成销售利润下降。 ( 34) 财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 192, 664, 372. 98 204, 257, 666. 37 减：利息收入 ( 7, 337, 460. 11) ( 3, 846, 270. 58) 汇兑损失 1, 872. 10 10, 948. 60 减：汇兑收益 ( 29, 998. 47) ( 417. 04) 手续费 149, 289. 18 63, 222. 89 185, 448, 075. 68 200, 485, 150. 24 ( 35) 投资收益 - - - - - - 合并数 类别 2002年度 2001年度 股票投资收益 723, 201. 89 2, 730, 284. 26 债权投资收益 - - 72, 667, 000. 00 股权投资收益 10, 580, 000. 00 - - 其中：权益法核算 - - - - 成本法核算 10, 580, 000. 00 - - 股权转让收益 - - - - 长期股权投资跌价准备 - - ( 518, 910. 74) 短期股权投资跌价准备 ( 1, 014, 255. 00) - - 股权投资差额摊销 ( 189, 349. 54) ( 189, 349. 54) 10, 099, 597. 35 74, 689, 023. 98 说明：变动超过30%的主要原因为2001年度有委托国债投资收益。 - - - - - - 母公司 60 类别 2002年度 2001年度 股票投资收益 - - 6, 030. 00 债权投资收益 - - 72, 667, 000. 00 股权投资收益 11, 644, 809. 44 ( 975, 752. 67) 其中：权益法核算 1, 064, 809. 44 ( 975, 752. 67) 成本法核算 10, 580, 000. 00 - - 股权转让收益 - - - - 短期股权投资跌价准备 ( 1, 014, 255. 00) - - 股权投资差额摊销 ( 189, 349. 54) ( 189, 349. 54) 10, 441, 204. 90 71, 507, 927. 79 ( 36) 补贴收入 项目 2002 年度 2001 年度 地产地销免征增值税 776, 924. 54 946, 531. 63 说明：上述地产地销免征增值税的依据为深国税福征字[ 2002] 1109 号文关于 《特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》，批准机关为深圳市国 家税务局，时效 2002 年度。 ( 37) 营业外收入 项目 2002年度 2001年度 处理固定资产收益 3, 005, 280. 14 378, 540. 24 罚 款 收 入 10, 307. 08 49, 106. 42 其 他 75, 704. 26 18, 110. 60 3, 091, 291. 48 445, 757. 26 ( 38) 营业外支出 项目 2002年度 2001年度 罚 款 支 出 20, 000. 00 858, 063. 00 处理固定资产损失 - - 1, 985, 518. 71 固定资产减值准备 35, 147, 722. 14 17, 294, 162. 05 捐 赠 支 出 - - 407, 000. 00 其 他 22, 055. 00 12, 703. 00 35, 189, 777. 14 20, 557, 446. 76 说明：变动超过 30%的主要原因为 2002 年度计提固定资产减值准备增加。 ( 39) 所得税 项目 2002年度 2001年度 所 得 税 284, 772, 428. 63 277, 200, 818. 51 财 政 返 还 ( 151, 183, 000. 00) ( 170, 351, 391. 47) 133, 589, 428. 63 106, 849, 427. 04 61 说明：根据北京市财政局京财工[ 1997] 2036 号文批准，本公司执行 33%企业 所得税税率，超过 15%的部分由市财政实行“ 先征后返”。返还资金并入公司税 后利润统一进行分配。根据财政部有关规定，该优惠政策延续到 2001 年 12 月 31 日。本期实际收到 2001 年度所得税返还款 151, 183, 000. 00 元。 ( 40) 支付的其他与经营活动有关的现金 105, 233, 749. 91 元，其中： 项目 2002 年度 项目 2002 年度 路企互保费 1, 965, 277. 70 办公费 676, 395. 59 出口运费 4, 131, 758. 99 广告宣传费 3, 553, 872. 73 出口港杂费 8, 238, 777. 35 医疗费 450, 000. 00 代理费 7, 044, 858. 57 绿化费 10, 330, 000. 00 运输费 8, 485, 243. 20 出国人员经费 99, 258. 76 仓储费 415, 887. 51 培训费 7, 010, 000. 00 工会活动费 3, 000, 000. 00 差旅费 466, 641. 01 生活服务费 36, 430, 000. 00 保险费 542, 419. 37 业务招待费 1, 030, 368. 60 往来款 7, 040, 900. 00 会议费 413, 977. 30 其他 3, 908, 113. 23 ( 41) 收到的其他与投资活动有关的现金 7, 337, 460. 11 元，其中： 项目 2002 年度 利息收入 7, 337, 460. 11 ( 42) 支付的其他与筹资活动有关的现金 149, 289. 18 元，其中： 项目 2002年度 手续费 149, 289. 18 7、关联方关系及其交易 ( 1) 关联方 ①存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 首钢总公司 本公司之控股股东 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 首钢总公司 北京市石景山区 全民所有制 朱继民 钢铁业 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 2002. 01.01 本期增加 本期减少 2002. 12. 31 首钢总公司 7, 263, 940, 000. 00 - - - - 7, 263, 940, 000. 00 62 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2002. 12. 31 2001. 12. 31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 首钢总公司 1, 960, 000, 000. 00 84. 85% 1, 960, 000, 000. 00 84. 85% ②不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本企业关系 北京首钢新钢有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢氧气厂 受同一股东控制 北京首钢电力厂 受同一股东控制 中国首钢国际贸易工程公司 受同一股东控制 北京首钢红冶钢厂 受同一股东控制 北京首钢特殊钢有限公司 受同一股东控制 北京首钢机电有限公司 受同一股东控制 秦皇岛首钢板材有限公司 受同一股东控制 北京首钢铁矿 受同一股东控制 北京首钢第二耐火材料厂 受同一股东控制 北京首钢鲁家山石灰石矿 受同一股东控制 北京京首贸易服务有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢第一建设有限公司 受同一股东控制 首钢总医院 受同一股东控制 北京首钢工业设备修理厂 受同一股东控制 北京首钢铁合金厂 受同一股东控制 北京首钢华禹铸造厂 受同一股东控制 首钢长白机械厂 受同一股东控制 首钢北方机械厂 受同一股东控制 首钢东华机械厂 受同一股东控制 首钢生活服务管理中心 受同一股东控制 北京首钢汽车运输有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢设计院 受同一股东控制 北京首钢冶金建设有限公司 受同一股东控制 ③关联交易价格的确定原则 63 根据本公司与首钢总公司、北京首钢新钢有限责任公司分别签订 的《综合服务合同》、《生产服务合同》规定：服务价格依顺序适用国 家定价、市场价格或由双方协商定价；即有国家定价或适用国家定价 的，依国家定价或执行国家规定；如无国家价格，则适用市场价格； 如无市场价格，由双方协商确定价格。 上述服务合同的有效期为 10 年，执行过程中，如市场供求情况 发生变化，由双方协商调整服务价格。 ( 2) 关联交易 - - - - - - 本公司接受 ①原材料 供应单位 品 种 2002 年度 占同类交 易比例( %) 2001 年度 占同类交 易比例( %) 北京首钢新钢有限责任公司 铁 水 420, 069, 296. 05 100. 00 116, 279, 321. 40 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 方 坯 3, 592, 036, 931. 76 100. 00 3, 944, 270, 430. 90 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 原燃料 275, 709, 064. 78 8. 32 332, 926, 654. 47 8. 28 北京首钢新钢有限责任公司 废 钢 4, 335, 743. 80 0. 54 71, 421, 664. 76 20. 69 北京首钢新钢有限责任公司 次 材 107, 847, 312. 80 100. 00 128, 900, 035. 20 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 辅 料 195, 770, 333. 15 34. 80 345, 937, 785. 62 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 备 件 238, 234, 219. 73 100. 00 277, 265, 028. 21 100. 00 北京首钢铁矿 金属矿 110, 992, 545. 43 6. 42 113, 709, 354. 59 8. 53 北京首钢第二耐火材料厂 耐火砖 120, 156, 360. 60 100. 00 75, 362, 600. 00 100. 00 北京首钢鲁家山石灰石矿 灰 石 46, 964, 583. 10 100. 00 41, 538, 107. 04 100. 00 首钢总公司 金属矿 438, 262, 214. 20 25. 34 203, 932, 732. 40 17. 51 北京首钢铁合金厂 铁合金 39, 400, 137. 36 8. 82 - - - - ②能源 供应单位 品 种 2002 年度 占同类交 易比例( %) 2001 年度 占同类交 易比例( %) 北京首钢电力厂 电 力 368, 108, 619. 00 100. 00 335, 976, 318. 00 100. 00 北京首钢氧气厂 氧 气 197, 184, 627. 51 100. 00 200, 778, 847. 37 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 动 力 572, 724, 534. 60 100. 00 567, 427, 542. 35 100. 00 ③工程服务 提供单位 2002 年度 2001 年度 北京首钢新钢有限责任公司 163, 459, 664. 63 121, 573, 406. 45 北京首钢第一建设有限公司 58, 762, 869. 00 8, 807, 592. 00 中国首钢国际贸易工程公司 17, 147, 306. 21 85, 620, 252. 42 北京首钢设计院 26, 404, 772. 00 61, 952, 467. 00 64 北京首钢冶金建设有限公司 42, 228, 799. 40 8, 064, 904. 20 ④运输服务 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢 新钢有限责任公司向本公司提供运输服务，其中含火车和皮带运输服 务等，2002 年度收取服务费 147, 037, 589. 20 元，2001 年度收取服务 费 154, 714, 650. 00 元。 ⑤生产服务 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢 新钢有限责任公司向本公司提供生产服务，其中含原料及产品检验、 自 动 化 设 备 管 理 、 职 工 技 术 培 训 等 ， 2002 年 度 收 取 服 务 费 33, 514, 445. 08 元，2001 年度收取服务费 34, 440, 862. 00 元。 ⑥生活服务 a、根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司 提供生活服务，其中含绿化费、道路维护、生产区警卫、幼儿保教等， 2002 年度收取服务费 65, 770, 000. 00 元，2001 年度收取服务费 48, 200, 000. 00 元。 b、根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司 提供福利服务，2002 年度收取费用 10, 590, 000. 00 元，2001 年度收 取费用 22, 860, 000. 00 元。 ⑦土地租赁 根据首钢总公司与本公司签订的协议：本公司向首钢总公司租赁 土地 1, 621, 261 平方米，每年付费 6, 490, 000. 00 元，2002 年度承担 6, 490, 000. 00 元。 ⑧料场租赁 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：2002 年度 本公司向北京首钢新钢有限责任公司租赁料场 176, 900 平方米，2002 年度付费 2, 299, 700. 00 元；2001 年度本公司向北京首钢新钢有限责 任公司租赁料场 176, 900 平方米，2001 年度付费 2, 299, 700. 00 元。 - - - - - - 本公司提供产品 接受单位 产 品 2002 年度 占同类交易 2001 年度 占同类交易 65 比例( %) 比例( %) 北京首钢新钢有限责任公司 烧结矿 - - - - 14, 028, 035. 87 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 冶金焦 57, 449, 088. 00 100. 00 60, 938, 048. 00 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 生 铁 56, 162, 482. 20 99. 32 103, 496, 847. 30 99. 59 北京首钢新钢有限责任公司 坯 材 4, 461, 327, 565. 87 37. 48 4, 295, 108, 180. 82 38. 26 北京首钢新钢有限责任公司 煤 气 288, 088, 576. 93 100. 00 317, 195, 223. 76 100. 00 北京首钢新钢有限责任公司 原 料 2, 006, 062, 563. 89 95. 79 2, 072, 976, 642. 63 95. 73 中国首钢国际贸易工程公司 坯 材 198, 392, 813. 11 1. 67 440, 555, 789. 98 3. 92 北京首钢特殊钢有限公司 钢 坯 166, 015. 72 - - 3, 654, 929. 40 0. 07 北京首钢红冶钢厂 钢 坯 252, 602, 844. 55 4. 71 114, 766, 318. 97 2. 21 秦皇岛首钢板材有限公司 板 坯 270, 482, 695. 08 5. 05 333, 321, 568. 74 6. 42 北京首钢第一建设有限公司 钢材、水渣 7, 549, 756. 12 0. 11 10, 607, 465. 65 0. 18 各地经销公司 坯材、水渣 454, 454, 592. 69 3. 81 542, 056, 981. 24 4. 82 北京首钢第二耐火材料厂 焦 炭 44, 257, 746. 70 6. 62 47, 107, 123. 45 5. 46 北京首钢华禹铸造厂 辅 材 6, 318, 815. 25 100. 00 - - - - ( 3) 关联往来余额 关联方名称 账户性质 2002. 12. 31 所占比例 2001. 12. 31 所占比例 北京首钢红冶钢厂 应收票据 - - - - 90, 000. 00 0. 22% 北京京首贸易服务有限责任公司 应收票据 - - - - 16, 400, 000. 00 40. 60% - - - - 16, 490, 000. 00 40. 82% 北京首钢新钢有限责任公司 应收账款 1, 226, 366, 409. 08 65. 08% 901, 198, 594. 17 50. 11% 北京首钢特殊钢有限公司 应收账款 230, 671, 083. 31 12. 24% 343, 107, 082. 29 19. 08% 中国首钢国际贸易工程公司 应收账款 67, 048, 475. 70 3. 56% 257, 232, 219. 12 14. 30% 北京首钢红冶钢厂 应收账款 28, 069, 820. 99 1. 49% 110, 038, 275. 81 6. 12% 北京首钢机电有限公司 应收账款 12, 007, 114. 88 0. 64% 21, 053, 167. 28 1. 17% 秦皇岛首钢板材有限公司 应收账款 - - - - 6, 099, 843. 93 0. 34% 首钢总医院 应收账款 2, 272, 475. 44 0. 12% 3, 092, 475. 44 0. 17% 北京首钢华禹铸造厂 应收账款 5, 603, 761. 97 0. 30% - - - - 各地经销公司 应收账款 37, 472, 997. 22 1. 99% 36, 418, 783. 82 2. 03% 1, 609, 512, 138. 59 85. 42% 1, 678, 240, 441. 86 93. 32% 关联方名称 账户性质 2002. 12. 31 所占比例 2001. 12. 31 所占比例 66 北京首钢工业设备修理厂 应付账款 796, 234. 27 0. 18% 3, 739, 219. 38 0. 91% 北京首钢第二耐火材料厂 应付账款 2, 814, 481. 19 0. 64% - - - - 北京首钢铁合金厂 应付账款 6, 372, 591. 17 1. 44% - - - - 北京首钢华禹铸造厂 应付账款 - - - - 1, 953, 077. 66 0. 47% 首钢长白机械厂 应付账款 4, 880, 377. 48 1. 10% 4, 536, 157. 48 1. 10% 首钢北方机械厂 应付账款 1, 775, 281. 93 0. 40% 1, 097, 490. 58 0. 27% 首钢东华机械厂 应付账款 2, 827, 981. 41 0. 64% 2, 365, 566. 36 0. 57% 北京首钢第一建设有限公司 应付账款 4, 411, 102. 54 1. 00% 5, 662, 138. 68 1. 37% 首钢总公司 应付账款 - - - - 1, 895, 283. 63 0. 46% 首钢生活服务管理中心 应付账款 6, 241, 701. 47 1. 41% 2, 188, 962. 47 0. 53% 北京首钢汽车运输有限责任公司 应付账款 3, 209, 516. 83 0. 73% 3, 260, 152. 22 0. 79% 33, 329, 268. 29 7. 54% 26, 698, 048. 46 6. 47% 首钢生活服务管理中心 其他应付款 4, 365, 124. 98 5. 51% 6, 109, 467. 72 9. 05% 首钢总公司 其他应付款 - - - - 638, 208. 63 0. 95% 北京首钢冶金建设有限公司 其他应付款 - - - - 1, 474, 964. 26 2. 18% 4, 365, 124. 98 5. 51% 8, 222, 640. 61 12. 18% 8、或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对 外担保等或有事项。 9、承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 10、资产负债表日后事项 截至 2003 年 1 月 28 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后 事项。 11、其他重要事项 ( 1) 本公司第一届董事会第十次会议决议，并经股东大会通过， 拟申请发行规模不超过人民币 20 亿元的可转换公司债券。 ( 2) 本公司银行存款中 60, 000, 000. 00 元曾存于上海浦东发展银 行北京分行翠微路支行，因存在纠纷本公司于 2002 年 3 月 26 日向北 京市第一中级人民法院提出诉讼，该案现已受理完毕，款项已全额收 回。 67 12、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务利润 25. 65% 23. 31% 24. 52% 22. 33% 0. 57 0. 50 0. 57 0. 50 营业利润 16. 46% 15. 22% 15. 73% 14. 58% 0. 36 0. 33 0. 36 0. 33 净利润 13. 39% 14. 21% 12. 80% 13. 61% 0. 30 0. 31 0. 30 0. 31 扣除非常性损益后 净利润 11. 02% 10. 18% 10. 54% 9. 75% 0. 24 0. 22 0. 24 0. 22 十一、备查文件目录 ( 一) 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名 并盖章的会计报告。 ( 二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件。 ( 三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告原稿。 北京首钢股份有限公司董事会 二○ ○ 三年一月二十八日 68 附件一 编制单位：北京首钢股份有限公司 金额 其中：利息 资本化 金额 其 中: 利 息 资 本 化 金额 其中:利息资 本化 金额 其 中: 利息 资本 化 金额 其 中: 利 息 资 本 化 1 炼铁厂提高制 粉能力 92,860 700,000.00 0.00 700,000.00 0.00 - 募集资 金及其 他 100% 2 炼铁厂220KV 电站 266,250 266,255,377.91 21,600,000.00 0.00 266,255,377.91 21,600,000.00 0.00 - 募集资 金及其 他 100% 3 炼铁厂一、三 高炉压差发电 78,190 11,000,000.00 49,210,997.00 0.00 0.00 60,210,997.00 其他 77% 4 炼铁厂三高炉 干法除尘 20,640 0.00 5,984,467.00 0.00 0.00 5,984,467.00 其他 29% 5 焦化厂焦炉煤 气脱硫及生化 水处理 181,710 93,352,087.92 52,707,900.84 17,010,183.00 0.00 129,049,805.76 其他 71% 6 焦化厂焦炉除 尘改造 29,740 23,754,385.20 3,824,050.00 27,578,435.20 0.00 - 其他 100% 7 焦化厂干熄焦 技术改造 235,102 0.00 133,846,955.05 95,101,955.05 0.00 38,745,000.00 其他 57% 8 二炼钢工艺升 级技术改造 264,630 125,195,436.34 103,316,154.42 24,199,598.34 0.00 204,311,992.42 募集资 金及其 他 77% 9 二炼钢转炉二 次除尘改造 24,960 18,000,000.00 5,000,000.00 23,000,000.00 0.00 - 其他 100% 10 二炼钢8万立 煤气柜 27,120 9,800,000.00 10,467,797.74 20,267,797.74 0.00 - 其他 100% 11 二炼钢110KV 变电站 30,390 0.00 24,750,400.00 0.00 0.00 24,750,400.00 其他 81% 12 其他 30,338,585.97 63,148,993.57 54,599,643.28 835,131.29 38,052,804.97 其他 合计 578,395,873.34 21,600,000.00 452,257,715.62 0.00 528,712,990.52 21,600,000.00 835,131.29 0.00 501,105,467.15 0.00 在建工程明细表 预算数 (千元) 12月31日2002年 序 号 单位：元 本期增加额 本期转固额 本期其他减少额 期末余额 项目名称 期初余额 工程 投入 占预 算的 比例 资金来 源