002066_2006_瑞泰科技_2006年年度报告_2007-03-22.txt

北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 Beijing Ruitai High-temperature Materials & Technology Co., Ltd. 2006 年年度报告 2007 年 3 月 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 重 要 提 示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲 了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完 整性无法保证或存在异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 胡建坤 因工作原因请假，委托董事曾大凡先生代为表决。 曾大凡 张洪禄 因工作原因请假，委托董事曾大凡先生代为表决。 王益民 公司其余董事均出席本次董事会 1.4 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长曾大凡先生，公司总经理廖教章先生、财务负责人陈荣建先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 第二节 会计数据和业务数据摘要. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 第三节 股本变动及股东情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 第五节 公司治理结构. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 第六节 股东大会情况简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 第七节 董事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 第八节 监事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 第九节 重要事项. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 第十节 财务报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 第十一节 备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １ 第一节 公司基本情况简介 一、基本情况简介 股票简称 瑞泰科技 股票代码 002066 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号 注册地址的邮政编码 100016 办公地址 北京市朝阳区管庄东里中国建材院主楼 4 层 办公地址的邮政编码 100024 公司国际互联网网址 电子信箱 ruitai@ 二、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》 公司指定信息披露网站： 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 三、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：2001年12月30日 公司最近一次变更登记日期：2006年9月8日 注册登记地点：北京市工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：1100001348785 3、企业税务登记证号码：110105733448072 4、企业聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所 企业聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华 大厦A座9层 四、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓名 朱爱华 黄达林 朱爱华 联系地址 北京市朝阳区管庄东里中 国建材院主楼 4 层 北京市朝阳区管庄东里 中国建材院主楼 4 层 北京市朝阳区管庄东里 中国建材院主楼 4 层 电话 010-51167282 010-65749478 010-51167282 传真 010-65749477 010-65749477 010-65749477 电子信箱 zhah@ bjhdl502@ zhah@ 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２ 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 项 目 金额 利润总额 16,375,271.22 净利润 16,055,464.68 扣除非经常性损益后的净利润 15,794,153.66 主营业务利润 42,103,382.22 其他业务利润 328,702.90 营业利润 16,098,397.83 投资收益 0 补贴收入 200,000.00 营业外收支净额 76,873.39 经营活动产生的现金流量净额 10,079,737.25 现金及现金等价物净增减额 34,106,604.82 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 200,000.00 营业外收支净额 76,873.39 所得税影响额 15,562.37 合计 261,311.02 二、截至报告期末公司前3年的财务指标 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 主营业务收入 180,246,858.41 154,862,733.39 16.39% 120,063,230.25 利润总额 16,375,271.22 15,112,738.52 8.35% 14,463,563.95 净利润 16,055,464.68 14,797,031.13 8.50% 14,463,563.95 扣除非经常性损 益的净利润 15,794,153.66 14,774,831.82 6.90% 15,291,532.13 经营活动产生的 现金流量净额 10,079,737.25 2,941,854.59 242.63% 13,176,172.54 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减（％） 2004 年末 总资产 345,807,825.95 217,618,411.67 58.91% 163,466,896.60 股东权益（不含 少数股东权益） 200,933,556.47 111,858,185.20 79.63% 75,811,154.07 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３ （二）主要财务指标 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 每股收益 0.27 0.33 -18.18% 0.41 每股收益（注） 0.27 - - - 净资产收益率 7.99% 13.23% -5.24% 19.08% 扣除非经常性损益的净利润为 基础计算的净资产收益率 7.86% 13.21% -5.35% 20.17% 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.17 0.07 142.86% 0.38 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减 (％) 2004 年末 每股净资产 3.35 2.49 34.54% 2.17 调整后的每股净资产 3.31 2.45 35.10% 2.13 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号----净资产收 益率和每股收益的计算及披露》要求计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.95 29.35 0.702 0.842 营业利润 8.01 11.22 0.268 0.322 净利润 7.99 11.19 0.268 0.321 扣除非经常性损益后的净利润 7.86 11.01 0.263 0.316 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合 计 期初数 45,000,000.00 27,240,294.00 7,675,183.69 2,558,394.56 31,942,707.51 111,858,185.20 本期增加 15,000,000.00 62,519,906.59 4,163,941.03 0 16,055,464.68 97,739,312.30 本期减少 2,558,394.56 2,558,394.56 6,105,546.47 8,663,941.03 期末数 60,000,000.00 89,760,200.59 9,280,730.16 0 41,892,625.72 200,933,556.47 报告期各项目变动原因： 1、报告期内股本增加是由于2006年8月本公司首次公开发行人民币普通股 1,500万股； 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４ 2、资本公积增加是公司溢价发行股票形成； 3、盈余公积系从报告期净利润中计提和法定公益金转入； 4、根据财政部财企[2006]67号“ 关于《公司法》施行后有关企业财务处理 问题的通知” 本公司对2005年期末法定公益金余额转入法定盈余公积； 5、未分配利润变动原因系报告期实现利润及计提各项公积金和分配股利所 致。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５ 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件 股份 45,000,000 100.00% 45,000,000 75.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 36,758,682 81.69% 36,758,682 61.26% 3、其他内资持股 8,241,318 18.31% 8,241,318 13.74% 其中：境内法人 持股 8,241,318 18.31% 8,241,318 13.74% 境内自然 人持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然 人持股 二、无限售条件 股份 15,000,000 15,000,000 15,000,000 25.00% 1、人民币普通股 15,000,000 15,000,000 15,000,000 25.00% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 45,000,000 100.00% 15,000,000 15,000,000 60,000,000 100.00% （二）股票发行情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]56号文核准，公司于2006 年8月首次向社会公众发行每股面值1.00元人民币的普通股（A 股）1500万股， 发行价格每股6.03元，其中网上定价公开发行的1200万股于2006年8月23日在深 圳证券交易所上市交易，网下向询价对象配售发行的300万股于2006年11月23日 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６ 在深圳证券交易所上市交易。 2、公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 股东总数 6,969 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中国建筑材料科学研究总院 国有股东 59.76% 35,858,682 35,858,682 0 山东张店水泥股份有限公司 其他 6.24% 3,741,318 3,741,318 0 浙江省创业投资集团有限公司 其他 4.50% 2,700,000 2,700,000 0 北京矿冶研究总院 国有股东 1.50% 900,000 900,000 0 宜兴市耐火材料厂 其他 1.50% 900,000 900,000 0 莱州祥云防火隔热材料有限公司 其他 1.50% 900,000 900,000 0 中国建设银行-中小企业板交易 型开放式指数基金 其他 0.95% 567,115 戴剑琴 其他 0.15% 90,292 林海 其他 0.14% 86,476 柴关政 其他 0.10% 61,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－中小企业板交易型 开放式指数基金 567,115 人民币普通股 戴剑琴 90,292 人民币普通股 林海 86,476 人民币普通股 柴关政 61,000 人民币普通股 陈智伟 61,000 人民币普通股 王淑霞 60,500 人民币普通股 毛国珍 60,500 人民币普通股 龚胜平 60,000 人民币普通股 连国伟 55,000 人民币普通股 胡作春 55,000 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 公司前十名股东中，前 6 名股东间无关联关系也不属于一致行动人，后 4 名股东间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前十名无 限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 本年度内，持有本公司5%以上(含5%)股份的股东所持股份无变动。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ７ （二）控股股东及实际控制人情况介绍 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 1、控股股东 中国建筑材料科学研究总院为本公司控股股东，全民所有制企业，法定代表 人为姚燕，注册资金为 41,839.3 万元。注册地为北京市朝阳区管庄东里 1 号。经 营范围为水泥、混凝土外加剂、玻璃及玻璃纤维、陶瓷、耐火材料、新型建筑材 料、装饰材料、无机非金属材料、自动化仪表、建材设备的研制、开发、生产、 销售、技术转让与服务；上述产品的分析测试、计量认证；质量监督、仲裁检验； 上述产品的展示；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成 员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国 家限定公司经营和禁止进出口的商品除外)；经营进料加工和“ 三来一补” 业务。 中国建筑材料科学研究总院主要从事特种水泥基材料、新型建筑材料、工业 技术玻璃、特种玻璃、石英玻璃、特种玻璃纤维、高技术陶瓷、环境工程、自动 化、测试技术、工程设计等专业的应用理论、新产品、新技术、新工艺、新装备 的研究开发工作。 2、实际控制人 中国建筑材料集团公司是本公司的实际控制人,全民所有制企业，法定代表 人为宋志平，注册资金为 37.23038 亿元。主营建筑材料(含钢材、木材，只限于 采购供应给本系统直属直供企事业单位)及其原辅材料、生产技术装备的研制、 批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰 装修工程的设计、施工，兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务等。中国建 材集团主要有三大核心业务单元：建材制造；科研设计、成套设备和工程服务单 元；建材进出口和商业流通，主要产品为石膏板、岩棉、水泥、玻璃纤维及玻璃 纤维延伸制品、玻璃、玻璃钢制品。 中国建筑材料集团公司实行母子公司管理模式。集团公司主要行使出资人权 利，实施战略管理、组织管理、资产管理和资本运营，以子集团作为经营平台。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ８ （三）公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东 （四）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股份 数量余额 无限售条件股份 数量余额 说明 2007-08-23 7,109,914 37,890,086 22,109,914 第二至第六发起人股东的 部分股票限售期满。 2008-11-24 2,031,404 35,858,682 24,141,318 第二至第六发起人股东的 剩余部分股票限售期满。 2009-08-23 35,858,682 0 60,000,000 发起人控股股东所拥有的 股票限售期满。 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交 易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 中国建筑材料科学 研究总院 35,858,682 2009-08-23 35,858,682 自公司股票上市后锁定 36 个月。 2007-08-23 2,909,914 2 山东张店水泥股份 有限公司 3,741,318 2008-11-24 831,404 2,909,914 股为公司股票上 市后锁定一年的股票数 量.831,404 股为自 2005 年 11 月 24 日起锁定 36 个月的 股份数量。 2007-08-23 2,100,000 3 浙江省创业投资集 团有限公司 2,700,000 2008-11-24 600,000 2,100,000 股为公司股票上 市后锁定一年的股票数 量.600,000 股为自 2005 年 11 月 24 日起锁定 36 个月的 股份数量。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ９ 2007-08-23 700,000 4 北京矿冶研究总院 900,000 2008-11-24 200,000 700,000 股为公司股票上市 后锁定一年的股票数 量.200,000 股为自 2005 年 11 月 24 日起锁定 36 个月的 股份数量。 2007-08-23 700,000 5 莱州祥云防火隔热 材料有限公司 900,000 2008-11-24 200,000 700,000 股为公司股票上市 后锁定一年的股票数 量;200,000 股为自 2005 年 11 月 24 日起锁定 36 个月的 股份数量。 2007-08-23 700,000 6 宜兴市耐火材料厂 900,000 2008-11-24 200,000 700,000 股为公司股票上市 后锁定一年的股票数 量;200,000 股为自 2005 年 11 月 24 日起锁定 36 个月的 股份数量。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １０ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 任职起始 日期 任职终止 日期 年初 持股 数 年末持 股数 变动 原因 报告期内从 公司领取的 报酬总额 （万元） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 曾大凡 董事长 男 42 2005-01-04 2008-01-03 0 0 35.00 否 张人为 独立董事 男 66 2005-01-04 2008-01-03 0 0 2.40 否 曲选辉 独立董事 男 46 2005-01-04 2008-01-03 0 0 2.40 否 顾素琴 独立董事 女 53 2005-01-04 2008-01-03 0 0 2.40 否 姚燕 董事 女 50 2005-01-04 2008-01-03 0 0 0.00 是 王益民 董事 男 45 2005-01-04 2008-01-03 0 0 0.00 是 张洪禄 董事 男 42 2005-01-04 2008-01-03 0 0 0.00 否 胡永祥 董事 男 40 2005-01-04 2008-01-03 0 0 0.00 否 胡建坤 董事 男 54 2005-01-04 2008-01-03 0 0 0.00 否 朱全英 监事 女 43 2005-01-04 2008-01-03 0 0 0.00 是 孙祥云 监事 男 49 2005-01-04 2008-01-03 0 0 0.00 否 王玉田 监事 男 60 2005-01-04 2008-01-03 0 0 0.00 否 白雪松 监事 男 35 2005-01-04 2008-01-03 0 0 7.30 否 王献章 监事 男 46 2005-01-04 2008-01-03 0 0 3.60 否 朱爱华 董事会秘书 女 44 2005-01-04 2008-01-03 0 0 14.00 否 廖教章 总经理 男 43 2005-01-04 2008-01-03 0 0 18.00 否 陈荣建 财务总监 男 35 2005-01-04 2008-01-03 0 0 14.00 否 袁林 副总经理 男 45 2005-01-04 2008-01-03 0 0 14.00 否 冯中起 副总经理 男 48 2005-01-04 2008-01-03 0 0 15.00 否 戴长友 副总经理 男 39 2005-01-04 2008-01-03 0 0 15.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 143.10 - 二、董事、监事和高级管理人员最近5 年的主要工作经历 最近5 年主要工作经历 姓名 在本公司 任职 在股东单位任职及任 职期间 在非股东单位任（兼）职 曾大凡 董事长 2005年10月起任中国 建筑材料科学研究总 院副院长至今 中国硅酸盐学会耐火材料分会理事长；中国 建筑材料工业协会耐火材料分会理事长；国 家耐火材料标准化委员会副主任。 张人为 独立董事 无 中国建筑材料工业协会会长；第十届全国政 协委员；第十届全国政协人口资源环境委员 会副主任。兼任中国硅酸盐学会理事长；同 济大学顾问教授；华东理工大学兼职教授； 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司；中国 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １１ 建材股份有限公司独立董事。 曲选辉 独立董事 无 北京科技大学材料科学与工程学院院长；教 育部长江学者奖励计划特聘教授；北京市先 进粉末冶金材料与技术重点实验室主任。 顾素琴 独立董事 无 机械科学研究院总会计师 姚 燕 董事 2001年2月起任中国 建筑材料科学研究总 院院长至今。 中国建筑材料集团公司董事、总经理、党委 副书记。兼任中国建筑材料工业协会副会 长；建设部新型建材制品应用技术专家委员 会副主任；国家建筑材料工业科学教育委员 会副主任；中国水泥协会副会长；中国建筑 材料检验认证中心主任等。 王益民 董事 2005年5月起任中国 建筑材料科学研究总 院 党 委 书 记 至 今 ； 2003年12月起任副院 长至今。 北京中岩特种工程材料公司法定代表人；北 京凯盛建研建材工程设计有限责任公司董 事长。兼任中国硅酸盐学会常务理事、中国 硅酸盐学会自动化分会理事长等。 张洪禄 董事 无 山东张店水泥股份有限公司董事长兼总经 理、党支部书记。兼任山东宝山生态建材集 团有限公司董事长、党委书记。 胡永祥 董事 无 浙江省创业投资集团有限公司副总经理。兼 任浙江科创经贸有限公司董事长、总经理。 胡建坤 董事 无 宜兴市耐火材料厂厂长、支部书记。兼任宜 兴圣火灯饰有限公司董事长；湘潭湘钢特种 耐火材料有限公司董事长 朱全英 监事 2005年6月起任中国 建筑材料科学研究总 院总会计师至今 中国建材会计学会理事； 中国总会计师协会理事。 孙祥云 监事 无 莱州祥云防火隔热材料有限公司董事长兼 总经理。兼任莱州明发隔热材料有限公司董 事长兼总经理；莱州保安得防火板业有限公 司董事长兼总经理；中国建筑材料工业协会 耐火材料分会理事。 王玉田 监事 无 北京矿冶研究总院党委书记。兼任北矿磁材 科技股份有限公司监事会主席。 白雪松 监事 无 无 王献章 监事 无 无 朱爱华 董事会秘 书 无 无 廖教章 总经理 无 无 陈荣建 财务总监 无 无 袁 林 副总经理 无 无 冯中起 副总经理 无 无 戴长友 副总经理 无 无 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １２ 三、董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况及报酬的决策程序、报酬确定 依据 年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理 人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度和业绩考核规定领取薪酬。 2、独立董事津贴标准由公司股东大会决议通过，独立董事参加会议发生的 差旅费、办公费等履职费用由公司承担。 董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况，见本节“ 一、董事、监事和高 级管理人员的基本情况” 。 四、报告期内无董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 五、公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数 341 人，没有需承担费用的离退休职工。 分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数比例（%） 生产人员 224 65.69 销售人员 10 2.93 技术人员 57 16.72 财务人员 10 2.93 行政及管理人员 40 11.73 专 业 构 成 合计 341 100 博士 1 0.29 硕士 7 2.05 本科 52 15.25 大专 57 16.72 中专 66 19.36 其他 158 46.33 教 育 程 度 合计 341 100 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １３ 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据新实施的《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大 会规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》，结合公司的具 体情况，及时修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等各项规章制度，不断完善公司法人 治理结构和内控制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末， 公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，规 范股东大会的召集、召开及议事程序，能够确保全体股东特别是中小股东享有平 等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上 独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事 三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司 章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《深圳证券交易所 中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展工作，恪尽职守、勤勉尽责， 诚实守信地履行职责。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的 人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的 要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经 理的履职情况等进行有效监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准 和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １４ 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护员工、社区、银行及其他债权人、用户等相关利益者的 合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司 持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披 露与投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；指定《中国证券报》和巨潮网 为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理 制度》真实、准确、及时的披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板块上市 公司董事行为指引》及其他有关法律法规和公司章程等的规定和要求，恪尽职守、 诚实守信地履行职责。 董事长全力加强董事会建设，严格实施董事会集体决策机制，全力执行股东 大会决议，积极督促董事会决议的执行。独立董事能够严格按照相关独立董事制 度的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审议各项议案， 对公司的关联交易等相关事项发表自己独立意见，对公司的长远发展战略、生产 经营事项提出对策及建议，对公司的正常运作发挥了积极的作用。 各位董事严格遵守有关规定，尽职尽责，切实维护公司及股东特别是社会公 众股股东的利益。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 报告期内董事会会议召开次数 6 次 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲 自出席会议 曾大凡 董事长 6 0 0 否 张人为 独立董事 6 0 0 否 顾素琴 独立董事 5 1 0 否 曲选辉 独立董事 5 1 0 否 姚 燕 董事 6 0 0 否 王益民 董事 6 0 0 否 张洪禄 董事 5 1 0 否 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １５ 胡永祥 董事 6 0 0 否 胡建坤 董事 6 0 0 否 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提 出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、 生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于控股股东或其它关联方。 2、人员：公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东处任职。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和 销售系统。 4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东 或其职能部门之间的从属关系。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立健全了会计核算体系和财务管 理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户并依法纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 董事会对高级管理人员定期考评（一年不少于一次），根据考评结果决定聘 任或者解聘以及报酬和奖惩事项。随着董事会薪酬委员会的设立，公司将逐渐健 全关于高级管理人员的考评和激励机制。 五、公司内部审计制度的建立和运行情况 为了进一步建立健全公司的内部制度，公司董事会设立了审计委员会，制定 了《内部审计制度》，专门建立了审计部，任命了专职审计人员。审计部主要对 公司的重大资金使用、募集资金的使用与管理、财经纪律和规章制度的执行情况 等进行内部审计。审计部独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉，由审 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １６ 计委员会领导公司的内部审计工作。 报告期内，公司审计人员对、应收账款和在建工程等事项进行了现场专题内 部审计，并对公司内部审计体系进行了补充和完善。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １７ 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了3次股东大会：2005年度股东大会和2006 年第一次、 第二次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章 程》等法律、法规及规范性文件的规定。 1、2005年度股东大会 2006年5月19日在山东烟台召开2005年度股东大会，会议审议通过以下议题： （1）《2005 年度董事会工作报告》 （2）《2005 年度监事会工作报告》 （3）《2005 年度财务决算报告》 （4）《2006 年度财务预算报告》 （5）《2005 年度利润分配预案》 （6）《关于对公司高管人员 2005 年绩效考核的议案》 （7）《关于修改公司章程和公司章程（草案）的议案》 （8）《关于聘用 2006 年度公司审计机构的议案》 （9）《公司 2006 年资金筹措计划》 （10）《2006 年中国建筑材料集团公司为公司提供 4000 万元担保的关联交 易事项》 （11）《2006 年中国建筑材料科学研究总院为公司提供 3000 万元担保的关 联交易事项》 （12）《公司与中国凯盛国际工程公司签订 215.8 万元供货协议的关联交易 事项》 （13） 《公司与秦皇岛秦海窑业公司签订 281 万元供货协议的关联交易事项》 （14）《公司与秦皇岛玻璃工业研究设计院签订 193.66 万元供货协议的关联 交易事项》 （15）《公司与巨石集团成都有限公司签订 590 万元购销合同的关联交易事 项》 （16）《关于公司申请首次公开发行股票并授权公司第二届董事会办理相关 工作的议案》 （17）《审议关于公司以前年度的利润共享的议案》 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １８ （18）《2005 年公司向北京银行翠微路支行申请 2000 万元单一授信的议案》 （19）《关于 2005 年中国建筑材料科学研究总院为公司提供 2000 万元担保 的关联交易事项》 2、2006 年第一次临时股东大会 2006 年 6 月 26 日采用电话会议的方式召开 2006 年第一次临时股东大会， 审议通过了《关于调整公司首次公开发行股票发行方案的议案》，决定将首次公 开发行股票的数量调整为 1500 万股；将首次发行募集资金投资项目调整为新建 熔铸氧化铝耐火材料生产线项目，投资额仍为 6580 万元；若募集的资金数量不 足投资额则由公司自行解决，若募集的资金数量超出投资额则补充流动资金。 3、2006 年第二次临时股东大会 2006年12月11日在北京朝阳区管庄东里中国建材院主楼二层会议室，采用现 场表决方式召开2006年第二次临时股东大会，会议审议通过了如下议题： （1）《关于修改公司章程的议案》 （2）《关于修改股东大会议事规则的议案》 （3）《关于修改董事会议事规则的议案》 （4）《关于修改监事会议事规则的议案》 （5）《 关于修改募集资金专项存储及使用管理办法的议案》 （6）《关于核销部分应收账款坏账的议案》 （7）《关于变更公司 2006 年度审计机构的议案》 该次会议决议刊登在 2006 年 12 月 12 日的《中国证券报》及指定信息披露 网站 上。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 １９ 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2006年是“ 十一五” 规划的开局之年，是公司实现新的跨越式发展的关键年。 经过不懈努力，2006年7月26日，中国证监会《证监发[2006]56号》文核准我公 司公开发行不超过1500万股新股，并于2006年8月23日在深交所挂牌。 报告期内，公司生产经营情况稳定，通过积极开拓市场，主营业务收入不断 增长，实现主营业务收入18,024.69万元，较去年同期上升16.39%；实现主营业务 利润4,210.34万元，较去年同期上升17.28%；实现净利润1,605.55万元，较去年同 期上升8.50%。 报告期内，公司的整体实力进一步增强，行业地位更加巩固，综合竞争能力 和抗风险能力得到进一步提升。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务的范围 公司经营范围：制造耐火材料；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口 业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及 技术的进口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)；经营进 料加工和“ 三来一补” 业务；代理出口将自行研制开发的技术转让给其他企业生 产的非自产产品。 （2）主营业务分产品、地区经营情况 ①分产品经营情况 单位：（人民币）万元 产品项目 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务 利润率 （%） 主营业务 收入比上 年同期增 减（%） 主营业务成 本比上年同 期增减（%） 主营业务 利润率比 上年同期 增减（%） 熔铸锆刚玉 12,749.88 10,200.20 20.00% 8.36% 7.62% 0.55% 熔铸氧化铝 2,425.88 1,355.34 44.13% -13.11% -6.02% -4.21% 其 他 2,848.92 2,178.72 23.52% 206.78% 145.91% 18.93% 公司其他产品收入较上年同期增长206.78%的原因是：2006年公司在耐火材 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２０ 料成套业务上发展较快，其中：水泥窑用耐火材料成套业务增加收入1047.91万 元，玻璃窑用耐火材料成套业务增加收入769.23万元。 ②分地区经营情况 单位：（人民币）万元 销售市场 2006 年 1-12 月 主营业务收入 2005 年 1-12 月 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减 (%) 内销 15,465.75 12,733.81 21.45% 外销 2,558.94 2,752.46 -7.03% 合计 18,024.69 15,486.27 16.39% （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变 化。 （4）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 （5）报告期内，公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 4674.04 万元，占 年度采购总额的 34.03%；向前 5 名客户合计的销售金额为 4738.19 万元，占公 司销售总额的 26.29%。 3、报告期公司财务数据和资产构成情况 资产构成 （占总资产的比重） 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 同比增减 货币资金（%） 21.26 18.11 3.15 应收款项（%） 18.21 23.04 -4.83 存货（%） 23.6 29.36 -5.76 固定资产（%） 9.67 15.98 -6.31 在建工程（%） 16.42 0 16.42 无形资产及其他资产 5.96 3.91 2.05 短期借款 8.96 20.68 -11.72 长期借款 8.68 0 8.68 财务数据 2006 年 2005 年 同比增减 销售费用率（%） 4.48 4.1 0.38 管理费用率（%） 8.27 8.38 -0.11 财务费用率（%） 1.85 1.65 0.2 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２１ 从上表可以看出，公司的资产主要由流动资产和固定资产构成。 （1）货币资金增长3.15%,主要原因系公司尚未使用的募集资金； （2）随着公司资产总额的增长,应收账款、存货和固定资产比例相应下降， 分别较上年下降4.83%、5.76%和6.31%； （3）在建工程增长16.42%，主要是公司募集资金项目熔铸氧化铝生产线投 资5,013.23万元，公司自筹项目熔铸锆刚玉生产线投资663.35万元，总计在建工 程5,676.58万元； （4）短期借款下降11.72%，主要是公司上市后，募集资金置换先期已投入 建设资金2541.18万元，公司相应归还流动资金贷款； （5）长期借款增长8.68%，主要是2006年公司增加固定资产抵押贷款3000 万元。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 项 目 2006 年度 (万元) 2005 年度 (万元) 同比增减(%) 一.经营活动产生的现金流量净额 1,007.97 294.19 242.63% 经营活动现金流入量 18,816.02 15,602.68 20.59% 经营活动现金流出量 17,808.05 15,308.49 16.33% 二.投资活动产生的现金流量净额 -6,123.47 -1,699.28 260.36% 投资活动现金流入量 0.00 0.00 -- 投资活动现金流出量 6,123.47 1,699.28 260.36% 三.筹资活动产生的现金流量净额 8,526.15 3,973.20 114.59% 筹资活动现金流入量 16,641.85 6,800.00 144.73% 筹资活动现金流出量 8,115.69 2,826.80 187.10% 四.现金及现金等价物净增加额 3,410.66 2,568.10 32.81% 变动原因： （1）经营活动产生的现金流量净额同比增长242.63%，主要原因是公司加强 货款回款工作，同时主要原材料锆英砂由于增加了新矿源，原材料供求关系发生 变化，供应商同意部分赊销，使公司经营现金流量增长较快。 （2）投资活动产生的净现金支出同比增长260.36%，主要原因是本期募集资 金项目熔铸氧化铝生产线投资5,013.23万元，公司自筹项目熔铸锆刚玉生产线投 资663.35万元,两项目合计投资5,676.58万元。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２２ （3）筹资活动产生的现金流量净额同比增长114.59%，主要原因是本期发行 1500万股新股，募集资金净额7,751.99万元。 （4）现金及现金等价物净增加额同比增长32.81%，主要原因是公司尚未使 用的募集资金。 （二）对公司未来发展情况的展望 1、行业发展状况 熔铸耐火材料是玻璃熔窑中直接与玻璃液接触的最关键的筑炉材料，其品质 直接影响玻璃的质量和玻璃熔窑的技术进步，在我国玻璃工业结构调整中，优质 熔铸耐火材料起着极为重要的作用。 目前我国玻璃工业正在进行技术进步和结构调整，其目标是提高玻璃行业整 体质量水平和节能，这种产业结构的调整为熔铸耐火材料行业的发展带来了机 遇。按照国家“ 十一五” 国民经济与社会发展规划纲要，今后五年将是我国工业 化和城镇化、新农村建设快速发展时期，建筑业、汽车工业以及电子信息和太阳 能产业的快速发展也将促进玻璃工业的发展，进而促进熔铸耐火材料行业的发 展。 在欧美等发达国家由于人工成本高、后备人才短缺等原因，熔铸耐火材料制 造行业呈逐渐萎缩趋势，而其他发展中国家由于缺少技术和产业基础、远离玻璃 制造中心等原因，仍然没有形成规模生产能力。总体来看，随着世界玻璃制造重 心向中国转移，世界熔铸耐火材料制造中心向我国转移已成必然趋势。 我国熔铸耐火材料行业总体竞争状况是优胜劣汰加速，产业集中度迅速提 高。中高档熔铸锆刚玉和熔铸氧化铝产品市场空间越来越大，市场份额也越来越 集中。 2、公司的发展战略 充分发挥科技、品牌和市场开发优势，做强做大熔铸耐火材料，通过兼并 重组等方式不断扩大公司的产品领域和服务范围，积极开发生产耐火材料新产 品。努力开展玻璃窑、水泥窑等工业窑炉耐火材料成套业务，大力开拓国内国际 两个市场。使公司尽快发展成为世界一流、国内领先的大型耐火材料研发和生产 企业。 3、公司2007年的经营计划和主要目标 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２３ 2007年公司将继续秉承“诚信赢得市场，科技创造未来”的企业经营理念，按 照公司的战略发展规划，利用近年来打下的坚实基础，在确保主营业务稳步、快 速增长的同时，积极探索围绕主营业务的多种盈利模式，形成以产品销售、技术 服务、成套贸易为主的盈利模式，力争公司经营业绩和整体实力出现大的飞跃， 尽早成为国内领先的大型耐火材料研发和生产企业的目标。具体经营计划分述如 下： （1）完成募集资金项目的建设和湘潭分公司熔铸锆刚玉生产线的建设和投 产。完成都江堰瑞泰科技有限公司的设立，形成产品结构互补，使公司成为国内 规模最大品种齐全的熔铸耐火材料生产基地，扩大市场占有率，加大国际市场开 发力度，加强成套贸易工作，提高瑞泰科技在市场上的影响力和控制力； （2）加强现场管理，大力宣传贯彻“ 细节决定成败、现场决定市场” 的理 念，建设整洁美丽的花园式工厂。加强成本控制，改进考核工作，提高经济效益。 （3）继续开展科技创新活动，加大技术储备的力度，为公司的后续发展奠 定基础。 4、资金需求和使用计划 公司将按照计划进行募集资金投资项目的建设，并结合自身发展状况，合理 筹集、安排、使用资金；利用公司银行信贷信誉良好的优势，力争使银行借款从 数量和结构上得到优化。 5、公司可能面临的风险因素 （1）税收风险 公司所属湘潭分公司经湘潭市国家税务局同意公司享受转制科研机构税收 优惠政策，从2002年1月1日起至2006年12月31日止免征企业所得税。上述优惠政 策期满后，如公司不能取得新的税收优惠政策，将按照当期适用税率计征所得税， 可能对公司未来经营业绩产生一定影响。 （2）管理风险 随着公司募集资金投资项目的建成投产和都江堰瑞泰科技有限公司的设立， 公司将实现企业经营规模的扩张，这将对公司管理团队的管理和协调能力提出较 高的要求，公司现有的管理架构、管理人员的能力将可能影响公司发展速度。为 此，公司将进一步加强管理队伍建设，通过加强对现有高管人员的培训，不断提 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２４ 高其管理水平和协调能力。同时，公司将不断健全和完善公司治理和经营管理机 制，形成更加科学有效的决策机制；通过建立健全绩效考核体系，形成更加有效 的激约束机制，使公司的经营模式和管理团队能够匹配公司发展变化的需要。 （三）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司 的财务状况和经营成果的影响情况 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益 的差异的分析 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计 准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下： 公司按照现行会计准则的规定，制定了会计政策对所得税采用应付税款法核 算。根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，改按资产负债表债务法核 算所得税并进行计算调整。公司因计提了坏帐准备等原因形成递延所得税资产 207.60 万元，公司相应增加股东权益 207.60 万元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响：根据公司下年度的经营计划和现有预见的会计业务和 事项，在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响主要有： （1）根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策 下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将可能影响母公司当 期损益，但本事项不影响合并报表。 （2）根据《企业会计准则第 6 号—无形资产》的规定，公司发生的研究开发 费用将由现行制度的全部费用化计入当前损益，变更为将符合规定条件的开发支 出予以资本化，此变更可能将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定，公司目前现行制度下 职工福利费按工资总额计提 14%，执行新会计准则后不再按工资总额计提 14%， 将变更为按实际发生额列支，因此将会影响公司当期损益和股东权益。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２５ （4）根据《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，用以资本化的借款 由现行制度下专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变 化可能将会增加公司资本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期 损益和股东权益。 （5）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将现行政策下的 应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更可能将会影响公司的当期会计所得 税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。 3、上述差异事项和影响可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调 整。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 经中国证监会核准，2006 年8月公司采用网下向询价对象定价配售和网上向 社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）1,500万股， 每股发行价格6.03元，募集资金总额9045万元，扣除发行费用1,293.01万元, 实际 募集资金净额7751.99万元。公司首次公开发行股票募集资金投资于新建熔铸氧 化铝生产线，项目投资总额6580万元；首次公开发行股票募集资金超过募集资金 项目投资总额1,171.99万元，经2006年9月20日公司第二届董事会第七次会议批 准，全部补充公司流动资金。 截至2006年12月31日，公司2006 年度募集资金项目实际投资额为4,995.82 万元。募集资金使用情况如下表： 单位 ：（人民币）万元 募集资金总额 9,045.00 本年度已使用 募集资金总额 6,167.81 已 累 计 使 用 募 集资金总额 6,167.81 承诺项目 是否已变更项目 （含部分变更） 原计划投入总 额 本 年 度 投 入金额 累 计 已 投 入 金 额 新 建 熔 铸 氧 化 铝 耐 火 材 料 生 产线项目 否 5,424.00 4,995.82 4,995.82 实 际 投 资 进 度 （%） 本年度实现的收 益（以利润总额 计算） 项目建成时间 或预计建成时 间 是 否 符 合 计划进度 是 否 符 合 预 计 收益 项目可行性 是否发生重 大变化 76% - 2007 年 4 月 符合 不存在 否 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２６ 未达到计划进度和预计收益的情况和原因 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金项目实施地点变更情况 无 募集资金项目实施方式调整情况 在实际实施过程中，由于熔铸氧化铝与熔铸 锆刚玉产品的生产工艺相近，只是个别专用 设备和技术参数略有不同，为提高项目的使 用效率，改进了主要设备的配置，扩大了该 生产线的产品范围。该生产线可生产熔铸氧 化铝和熔铸锆刚玉等生产工艺相近的熔铸 耐火材料制品。 募集资金项目先期投入及置换情况 根据第二届董事会第七次会议决议：用首次 公开发行股票的募集资金置换截至2006年8 月 31 日公司利用自筹资金先期投入募集资 金投资项目建设的资金 2,541.18 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金其他使用情况 根据第二届董事会第七次会议决议，对本次 募集资金超出募集资金投资项目投资额的 部分 1,171.99 万元用于补充公司流动资金。 1、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照《募集资金专项存储及使用管理办法》的规定和要 求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资 项目的建设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时 知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。 截至2006年12月31日，直接投入承诺投资项目4,995.82万元，超过项目投资 总额1,171.99万元补充公司流动资金，募集资金合计使用6,167.81万元，期末未使 用募集资金余额为1,584.18万元。 2、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 信永中和会计师事务所出具第XYZH/2006A3020-4号《关于北京瑞泰高温材 料科技股份有限公司2006年度募集资金存放与使用情况的专项审核报告》，认为： 经审核，贵公司2006年度募集资金的实际存放、使用情况与贵公司董事会编制的 专项说明内容基本相符。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２７ （二）非募集资金投资情况 经2005年第三次临时股东大会批准，2006年1月9日，公司以拍卖方式购得 原湘潭汽车制造厂的178,940.4平方米工业用地及该土地附属设施，2006年5月10 日公司取得该土地的使用权证(共四宗)，价款合计2,600万元。 三、公司董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 1、2006 年 3 月 16 日，在公司会议室召开第二届董事会第五次会议，会议 审议通过如下议题： （1）《公司 2005 年度董事会工作报告》 （2）《公司 2005 年度总经理工作报告》 （3）《公司 2005 年度财务决算报告》 （4）《公司 2006 年度财务预算报告》 （5）《公司 2005 年度利润分配预案》 （6）《关于对公司高管人员 2005 年绩效考核的议案》 （7）《关于修改公司章程和公司章程（草案）的议案》 （8）《关于聘用 2006 年度公司审计机构的议案》 （9）《公司 2006 年资金筹措计划》 （10）《中国建筑材料集团公司为公司提供 4000 万元担保的关联交易事项》 （11） 《中国建筑材料科学研究总院为公司提供 3000 万元担保的关联交易事 项》 （12）《公司与中国凯盛国际工程公司签订 215.8 万元供货协议的关联交易 事项》 （13） 《公司与秦皇岛秦海窑业公司签订 281 万元供货协议的关联交易事项》 （14）《公司与秦皇岛玻璃工业研究设计院签订 193.66 万元供货协议的关联 交易事项》 （15）《公司与巨石集团成都有限公司签订 590 万元购销合同的关联交易事 项》 （16）《关于公司申请首次公开发行股票并授权公司第二届董事会办理相关 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２８ 工作的议案》 （17）《关于公司以前年度的利润共享的议案》 （18）《关于召开 2005 年度股东大会的建议》 2、2006 年 6 月 8 日，在北京瑞泰科技会议室召开第二届董事会第六次会议， 会议审议通过了以下议题： （1）《关于确定首次公开发行 A 股 3500 万股的议案》 （2）《关于修改相关制度和议事规则的议案》 （3）《对 2005 年度发生的金额较小的关联交易事项进行确认》 3、2006 年 6 月 23 日，采用通讯表决的方式召开了 2006 年第一次临时董事 会会议，会议审议通过《关于调整公司首次公开发行股票发行方案的议案》和《关 于召开 2006 年第一次临时股东大会的议案》。 4、2006 年 9 月 20 日，采用通讯方式召开了第二届董事会第七次会议，会 议审议通过如下议题： （1）《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议 案》 （2）《募集资金投资项目资金使用具体计划安排》 （3）《关于向中国建设银行湘潭板塘支行增加申请 1000 万元授信额度的议 案》 （4）《关于向北京银行翠微路支行增加申请 1000 万元综合授信的议案》 该次会议决议 2006 年 9 月 21 日刊登在《中国证券报》及指定信息披露网 站 上。 5、2006 年 10 月 19 日，采用通讯表决方式召开了第二届董事会第八次会议， 会议审议通过了以下议题： （1）《公司 2006 年第三季度报告》 （2）《公司与中国凯盛国际工程有限公司签订的 592 万元供货协议的关联 交易事项》 （3） 《公司与秦皇岛秦海窑业公司签订的 308.64836 万元供货协议的关联交 易事项》 该次会议决议 2006 年 10 月 20 日刊登在《中国证券报》及指定信息披露网 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ２９ 站 上。 6、2006 年 11 月 15 日，在北京中央国家机关后勤干部培训基地会议室，召 开第二届董事会第九次会议，会议审议通过了如下议题： （1）《关于修改公司章程的议案》 （2）《关于修改股东大会议事规则的议案》 （3）《关于修改董事会议事规则的议案》 （4）《关于修改总经理工作细则的议案》 （5）《关于修改募集资金专项存储及使用管理办法的议案》 （6）《关于修改信息披露管理制度的议案》 （7）《设立董事会提名委员会的议案》 （8）《设立董事会薪酬与考核委员会的议案》 （9）《设立董事会审计委员会的议案》 （10）《设立董事会战略委员会的议案》 （11）《董事会提名委员会工作细则》 （12）《董事会薪酬与考核委员会工作细则》 （13）《董事会审计委员会工作细则》 （14）《董事会战略委员会工作细则》 （15）《关于核销部分应收账款坏账的议案》 （16）《关于变更公司 2006 年度审计机构的议案》 （17）《关于召开公司 2006 年第二次临时股东大会的议案》 该次会议决议 2006 年 11 月 17 日刊登在《中国证券报》及指定信息披露网 站 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司首次公开发行股票并上市 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2006］56号文核准，公司于2006 年8月2日成功发行人民币普通股1,500万股，每股面值1.00元，每股发行价格为 6.03元。 经深圳证券交易所深证上［2006］103号文批准，公司公开发行的股份2006 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３０ 年8月23日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 2、利润分配情况 根据 2006 年 5 月 19 日召开的 2005 年度股东大会决议，公司 2005 年度的利 润分配方案为每 10 股派现金人民币 1 元（含税），公司股本为 4500 万股，共计 派发现金 450 万元。 四、公司 2006 年度利润分配及资本公积金转赠预案 经信永中和会计师事务所审计，2006 年公司实现净利润 16,055,464.68 元， 根据公司章程提取 10％的法定公积金 1,605,546.47 元，本年度可供全体股东分配 的利润为 14,449,918.21 元。加上以前年度结转的未分配利润 27,442,707.51 元， 可供股东分配的利润合计为 41,892,625.72 元。拟向全体股东按每 10 股派现金人 民币 1 元（含税），截至 2006 年 12 月 31 日，公司股本为 6000 万股，共计派发 现金 600 万元。其余未分配利润 35,892,625.72 元结转下一年度。 公司无资本公积金转增股本的方案。 五、其他需要披露的事项 （一）公司投资者关系管理 公司董事会秘书朱爱华女士为投资者关系管理负责人，公司证券投资部负责 投资者关系管理的日常事务。 公司上市后，重视投资者关系管理，积极接待投资者、新闻媒体的咨询和来 访，加强同投资者和新闻媒体的交流和沟通，按时准确完整披露应该披露的信息。 ( 二) 公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３１ 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 2006年，公司监事会共召开了2次会议，会议情况如下： 2006 年 3 月 16 日，在公司会议室召开第二届监事会第三次会议，会议审议 通过了《2005 年度监事会工作报告》、《公司 2005 年财务决算报告》、《公司 2005 年利润分配议案》、《公司 2006 年财务预算报告》、《关于聘用 2006 年度公司审计 机构的议案》、《公司 2005 年执行关联交易决策制度的情况》。 2006 年 11 月 15 日，在公司会议室召开第二届监事会第四次会议，会议审 议通过了《关于修改公司监事会议事规则的议案》、《关于核销部分应收账款坏账 的议案》 二、监事会对 2006 年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积 极参加股东大会，列席董事会会议，对公司2006年依法运作情况进行了监督，认 为：公司决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项 决议，忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违 反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 对2006年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审 核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范。财务报告真实、 客观和公正地反映了公司2006年度的财务状况和经营成果。 （三）对募集资金的使用和管理进行了有效的监督，认为：公司募集资金的使用 能够严格按照《募集资金专项存储及使用管理办法》的规定执行，募集资金的实 际使用去向合法、合规，未发现违反法律、法规及损害股东利益的行为。 （四）对公司收购、出售资产的独立意见 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３２ 报告期内，公司没有收购、出售资产的情况。 （五）对公司关联交易的独立意见 报告期内，公司与中国建材国际工程有限公司、秦皇岛秦海窑业公司、秦 皇岛玻璃工业研究设计院、中国建筑材料科学研究总院、巨石集团成都有限公司 签订的供货协议，监事会对上述关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的 关联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程序符合法律法规，交易价格合 理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 （六）公司各项资产减值准备计提政策体现了稳健性和公允性原则，不存在计提 资产减值准备不充分的情况，公司不存在影响财务状况和经营业绩的重大或有事 项。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３３ 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内发生的关联交易事项 （一）报告期内，公司发生的与日常生产经营相关的重大关联交易。 向关联方销售产品和提供 劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金 额的比例 交易金额 占同类交易金额的 比例 中国建材国际工程有限公司 1,001.09 5.55% 0.00 0.00% 秦皇岛秦海窑业公司 178.68 0.99% 0.00 0.00% 秦皇岛玻璃工业研究设计院 165.52 0.92% 0.00 0.00% 巨石集团成都有限公司 470.88 2.61% 0.00 0.00% 郑州建嵩耐火材料有限公司 0.00 0.00% 259.83 2.24% 合计 1,816.17 10.07% 259.83 2.24% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 344.20 万元 （二）报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 （三）报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）报告期内，公司控股股东中国建筑材料科学研究总院和公司实际控制人中 国建筑材料集团公司为本公司提供借款担保，见“ 第十节财务报告” 之“ 财务报 表附注” 之“ 六、关联方关系及其交易” 。 （五）报告期内，公司未发生控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情 况，也未有对外担保事项。 1、会计师事务所对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 2007 年 3 月 22 日，信永中和会计师事务所出具了第 XYZH/2006A5036-2 号 《关于北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３４ 金占用情况的专项说明》的报告，全文如下： 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了贵公司 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表以及现金流量表(以下统称“财 务报表”)，并于 2007 年 3 月 21 日签发了无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2006 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露 汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载 资料与我们审计贵公司 2006 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计 报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实 施于 2006 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们 并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇 总表应当与已审计的会计报表一并阅读。 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公 司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查 阅，不得用于其他用途。 附件一：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关 联方资金占用情况汇总表 信永中和会计师事务所 中国 北京 二〇〇七年三月二十一日 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３５ 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 上市公司名称：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 单位：万元 本年度偿还金额及形式 类别 占用方名称 与上市公司关系 上市公司核算 的会计科目 本年度期初 占用资金余 额 本年度占用累 计发生金额 （不含占用资 金利息） 本年度占 用资金的 利息 现金 非现金 本年度期 末占用资 金余额 主要占用 原因 占用性质 控股股东及实质控 制人之附属企业 中国建筑材料科 学研究总院 控股股东 应收账款 2.59 47.77 - 50.36 - -销货款 经营性占用 其他应收款 - 30.63 - 30.63 - -往来款项 经营性占用 秦皇岛玻璃工业 研究设计院 控股股东的子公 司 应收账款 - 193.66 - 168.10 - 25.56 销货款 经营性占用 其他应收款 1.00 - - 1.00 - -投标保证 金 经营性占用 秦皇岛秦海窑业 公司 控股股东的子公 司 应收账款 14.77 223.82 - 84.77 - 153.82 销货款 经营性占用 中国建材国际工 程有限公司 实质控制人的子 公司 应收账款 924.65 1,171.27 - 1,571.32 - 524.60 销货款 经营性占用 巨石集团成都有 限公司 实质控制人的子 公司 应收账款 28.00 560.93 - 495.84 - 93.09 销货款 经营性占用 合计 971.01 2,228.08 - 2,402.02 - 797.07 公司法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：廖教章 会计机构负责人：陈荣建 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３６ 2、公司独立董事关于累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况发表 的独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》（证监发〔2005〕120号）等的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及 投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金 的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问 询后，发表独立意见如下： 经认真核查，我们认为：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司能够认真贯彻 执行证监发（2003）56号和证监发（2005）120号的规定，2006年度没有发生对 外担保、违规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累计至2006年12月31 日的对外担保、违规对外担保等情况；与关联方的资金往来均属正常经营性资金 往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。 独立董事：张人为 顾素琴 曲选辉 二零零七年三月二十一日 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、 承包、租赁等事项。 （二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事 项。 （三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理的事项。 （四）2006年6月20日，公司与中国建设银行股份公司签订“ 人民币综合贷款借 款合同及抵押合同” ，以潭国用（2006）第2600039 号、潭国用（2006）第2600040 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３７ 号、潭国用（2006）第2600041号土地使用权作为抵押，向中国建设银行股份有 限公司湘潭板塘支行借款3000万元。 五、公司或持股5%以上股东承诺事项及履行情况 （一）公司控股股东中国建筑材料科学研究总院及实际控制人中国建筑材料集团 公司承诺在作为公司第一大股东及实际控制人期间，不设立从事与瑞泰科技有相 同或类似业务的子公司。报告期内，未发生同业竞争的情况。 （二）公司控股股东中国建筑材料科学研究总院及实际控制人中国建筑材料集团 公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持 有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份（上述所指股份不包括在此期间新 增的股份）。报告期内，未发生股份转让、委托他人管理及回购的情况。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘请信永中和会计师事务所为公司财务审计机构。原审计机 构天津五洲联合会计事务所已连续5年为公司提供审计服务，根据国资委的要求 进行更换。 本年度公司支付给信永中和会计师事务所的报酬为20万元。 七、报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责及其他行政管理部 门处罚的情况。 公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 八、其它重大事项 公司首次公开发行股票中配售对象获配的300万股股票经锁定三个月期满 后，于2006年11月24日起上市流通。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３８ 第十节 财务报告 审计报告 XYZH/2006A3020 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京瑞泰高温材料科技股份有限公司（以下简称瑞泰科技）财务 报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表、现金流 量表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是瑞泰科技管理层的责 任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，瑞泰科技财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编 制，在所有重大方面公允反映了瑞泰科技 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度 的经营成果和现金流量。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ３９ 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：郑卫军 中国注册会计师：赵育新 中国 北京 二○ ○ 七年三月二十一日 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４０ 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 四、1 73, 521, 090. 87 9, 414, 486. 05 短期投资 - - 应收票据 四、2 8, 148, 342. 55 4, 854, 000. 00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 四、3 62, 965, 349. 14 50, 131, 089. 60 其他应收款 四、4 1, 120, 669. 63 1, 050, 542. 52 预付账款 四、5 7, 603, 807. 70 14, 986, 185. 51 应收补贴款 - - 存货 四、6 81, 619, 137. 84 63, 897, 090. 24 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 234, 978, 397. 73 174, 333, 393. 92 长期投资： 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 其中：合并价差 - - 固定资产： 固定资产原价 四、7 51, 365, 125. 00 49, 665, 330. 52 减：累计折旧 四、7 17, 941, 700. 24 14, 885, 614. 45 固定资产净值 四、7 33, 423, 424. 76 34, 779, 716. 07 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 33, 423, 424. 76 34, 779, 716. 07 工程物资 33, 841. 22 - 在建工程 四、8 56, 765, 820. 56 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 90, 223, 086. 54 34, 779, 716. 07 无形资产及其他资产： 无形资产 四、9 20, 606, 341. 68 8, 505, 301. 68 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 20, 606, 341. 68 8, 505, 301. 68 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 345, 807, 825. 95 217, 618, 411. 67 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人： 廖教章 会计机构负责人：陈荣建 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４１ 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 资产负债表（续） 负债和股东权益 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 四、10 31, 000, 000. 00 45, 000, 000. 00 应付票据 四、11 39, 353, 090. 00 16, 900, 000. 00 应付账款 四、12 22, 484, 436. 94 13, 318, 155. 27 预收账款 四、13 9, 853, 936. 64 17, 671, 873. 44 应付工资 - - 应付福利费 3, 591, 268. 61 3, 634, 315. 48 应付股利 - - 应交税金 四、14 334, 320. 72 1, 967, 648. 42 其他应交款 22, 429. 28 68, 758. 39 其他应付款 四、15 2, 234, 787. 29 1, 199, 475. 47 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 四、16 1, 000, 000. 00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 109, 874, 269. 48 99, 760, 226. 47 长期负债： 长期借款 四、17 30, 000, 000. 00 - 应付债券 - - 长期应付款 四、18 5, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 35, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 144, 874, 269. 48 105, 760, 226. 47 少数股东权益： 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 四、19 60, 000, 000. 00 45, 000, 000. 00 资本公积 四、20 89, 760, 200. 59 27, 240, 294. 00 盈余公积 四、21 9, 280, 730. 16 7, 675, 183. 69 其中：法定公益金 - 2, 558, 394. 56 未分配利润 四、22 41, 892, 625. 72 31, 942, 707. 51 其中：拟分配现金股利 6, 000, 000. 00 4, 500, 000. 00 股东权益合计 200, 933, 556. 47 111, 858, 185. 20 负债和股东权益总计 345, 807, 825. 95 217, 618, 411. 67 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人： 廖教章 会计机构负责人：陈荣建 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４２ 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 利润及利润分配表 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 四、23 180, 246, 858. 41 154, 862, 733. 39 减：主营业务成本 四、23 137, 342, 510. 76 118, 062, 941. 73 主营业务税金及附加 四、24 800, 965. 43 898, 432. 49 二、主营业务利润 42, 103, 382. 22 35, 901, 359. 17 加：其他业务利润 四、25 328, 702. 90 1, 083, 625. 91 减：营业费用 8, 081, 289. 63 6, 351, 109. 20 管理费用 14, 910, 386. 98 12, 979, 467. 04 财务费用 四、26 3, 342, 010. 68 2, 560, 169. 63 三、营业利润 16, 098, 397. 83 15, 094, 239. 21 加：投资收益 - - 补贴收入 四、27 200, 000. 00 - 营业外收入 四、28 97, 773. 92 22, 199. 31 减：营业外支出 四、29 20, 900. 53 3, 700. 00 四、利润总额 16, 375, 271. 22 15, 112, 738. 52 减：所得税 319, 806. 54 315, 707. 39 少数股东损益 - - 五、净利润 16, 055, 464. 68 14, 797, 031. 13 加：年初未分配利润 31, 942, 707. 51 21, 115, 231. 05 其他转入 - - 六、可供分配的利润 47, 998, 172. 19 35, 912, 262. 18 减：提取法定盈余公积 1, 605, 546. 47 1, 479, 703. 11 提取法定公益金 - 739, 851. 56 七、可供股东分配的利润 46, 392, 625. 72 33, 692, 707. 51 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 4, 500, 000. 00 1, 750, 000. 00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 41, 892, 625. 72 31, 942, 707. 51 补充资料： 项 目 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人： 廖教章 会计机构负责人：陈荣建 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４３ 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 186, 857, 731. 91 收到的税费返回 - 收到的其他与经营活动有关的现金 四、30 1, 302, 466. 81 现金流入小计 188, 160, 198. 72 购买商品、接受劳务支付的现金 137, 359, 207. 86 支付给职工以及为职工支付的现金 15, 767, 936. 91 支付的各项税费 10, 181, 593. 63 支付的其他与经营活动有关的现金 四、31 14, 771, 723. 07 现金流出小计 178, 080, 461. 47 经营活动产生的现金流量净额 10, 079, 737. 25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61, 234, 684. 44 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 61, 234, 684. 44 投资活动产生的现金流量净额 - 61, 234, 684. 44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 80, 618, 500. 00 借款所收到的现金 85, 800, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 166, 418, 500. 00 偿还债务所支付的现金 69, 800, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8, 258, 354. 58 支付的其他与筹资活动有关的现金 四、32 3, 098, 593. 41 现金流出小计 81, 156, 947. 99 筹资活动产生的现金流量净额 85, 261, 552. 01 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34, 106, 604. 82 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人： 廖教章 会计机构负责人：陈荣建 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４４ 4 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 项 目 附注 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16, 055, 464. 68 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 3, 233, 418. 55 固定资产折旧 3, 524, 462. 56 无形资产摊销 435, 740. 00 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） - 76, 873. 39 固定资产报废损失 - 财务费用 3, 411, 907. 20 投资损失（减：收益） - 递延税款货项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） - 17, 722, 047. 60 经营性应收项目的减少（减：增加） - 12, 490, 773. 50 经营性应付项目的增加（减：减少） 13, 708, 438. 75 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 10, 079, 737. 25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 73, 521, 090. 87 减：现金的期初余额 39, 414, 486. 05 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 34, 106, 604. 82 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 公司法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人： 廖教章 会计机构负责人：陈荣建 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４５ 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 2005 年 12 月 31 日 本期增加数 本期转 回数 本期转出数 2006 年 12 月 31 日 一、坏账准备合计 6, 903, 160. 70 3, 233, 418. 55 - 2, 594, 693. 20 7, 541, 886. 05 其中：应收账款 6, 806, 703. 04 3, 175, 339. 02 - 2, 534, 983. 20 7, 447, 058. 86 其他应收款 96, 457. 66 58, 079. 53 - 59, 710. 00 94, 827. 19 二、短期投资跌价准备 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - 其中：库存商品 - - - - - 原材料 - - - - - 四、长期投资减值准备 - - - - - 其中：长期股权投 - - - - - 长期债权投 - - - - - 五、固定资产减值准备 - - - - - 其中：房屋、建筑 - - - - - 机器设备 - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 公司法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人： 廖教章 会计机构负责人：陈荣建 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４６ 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日 本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示 一、公司的基本情况 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司（以下简称“ 本公司”）成立于 2001 年 12 月 30 日，是经国家经贸委国经贸企改[ 2001] 1341 号文批准，由中国建筑材料科学研究总 院、山东张店水泥股份有限公司、浙江省创业投资集团有限公司、莱州祥云防火隔热材 料有限公司、宜兴市耐火材料厂和北京矿冶研究总院作为发起人，以发起方式设立的股 份有限公司。本公司成立时注册资本为 3, 500 万元。 2005 年，经国务院国有资产监督管理委员会以国资改革[ 2005] 1432 号文批准，本 公司第二届董事会第三次会议、2005 年第二次临时股东大会决议，本公司股东在原出资 比例的基础上增加股本 1, 000 万股，变更后的注册资本为人民币 4, 500 万元。 2006 年 7 月 26 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2006）56 号文件批准， 本公司于 2006 年 8 月向社会公开发行人民币普通股（A股）1, 500 万股，发行后本公司 注册资本变更为人民币 6, 000 万元。 本公司发行前后股本结构及股份类型如下： 发行前 发行后 股东名称 数量( 万股) 比例( %) 数量( 万股) 比例( %) 中国建筑材料科学研究总院 3, 585. 87 79. 69 3, 585. 87 59. 76 山东张店水泥股份有限公司 374. 1318 8. 31 374. 1318 6. 24 浙江省创业投资集团有限公司 270 6. 00 270 4. 50 北京矿冶研究总院 90 2. 00 90 1. 50 莱州祥云防火隔热材料有限公司 90 2. 00 90 1. 50 宜兴市耐火材料厂 90 2. 00 90 1. 50 社会公众 - - 1, 500 25. 00 合计 4, 500 100. 00 6, 000 100. 00 本公司属耐火材料制造行业，经营范围主要包括：制造耐火材料；经营本企业和成 员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、机械设备、 仪器仪表、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；代理出口将 自行研制开发的技术转让给其他企业生产的非自产产品。本公司的主要产品包括：熔铸 锆刚玉和熔铸氧化铝两个系列耐火材料，主要应用于玻璃熔窑及其他工业窑，冶金企业 的加热导轨和出钢平台也有少量应用。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １. 会计制度 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４７ 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２. 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５. 外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算 为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇 价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资 产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。 6. 现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7. 应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a. 债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、 发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b 债务人逾期未履 行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回；C. 其他确凿证据表明确实无法收回或收 回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法计提坏 账准备（包括应收账款和其他应收款），计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法 收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准 备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1- 2 年 10% 2- 3 年 20% 3- 4 年 50% 4- 5 年 50% 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４８ 5 年以上 100% 8. 存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、在产品、产成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本 计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 （3）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与 可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提 取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取， 可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 9. 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产 商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子电气设备、运输设备、办 公设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产 的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状 态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确 认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所 有固定资产计提折旧。计提折旧时按固定资产预计经济使用年限采用平均年限法计算， 固定资产分类折旧年限、预计净残值率如下： 类别 净残值率 折旧年限 房屋建筑 4% 10- 35 年 机器设备 4% 2- 14 年 电子、电气设备 4% 5- 20 年 运输设备 4% 2- 8 年 办公设备 4% 5 年 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改 良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为： 1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； 2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定 资产账面价值，其余金额计入当期费用； 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ４９ 3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产 改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值 或计入当期费用； 4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“ 固定资产” 内单设明细 科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线 方法单独计提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检 查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减 值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属 的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当 期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的 折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 10. 在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、 直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按 所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月 起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建 工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账 面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 11. 借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５０ 款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条 件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本 化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本， 在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止 当期末购建固定资产累计支出按日计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化 率为专门借款按日计算的加权平均利率。 12. 无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为 实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及 其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规 定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、 法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司的无形资产分为土地使用权、 财务软件等，其中土地使用权按出让年限 50 年摊销，财务软件按预计受益年限 2 年摊 销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若 干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 13. 收入确认方法 本公司的营业收入主要包括商品销售收入和提供劳务收入： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不 再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够 流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５１ （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 14. 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 15. 报告期会计政策、会计估计变更的影响 本公司本报告期内未发生会计政策、会计估计变更。 16. 重大会计差错的更正和影响 本公司本报告期内无重大会计差错的更正。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1. 企业所得税 本公司注册在国家级高新技术开发区中关村科技园朝阳区电子城科技园区，并被北 京市科学技术委员会认定为高新技术企业，适用所得税率 15%；本公司所属湘潭分公司 注册在湘潭市岳塘区滴水埠街道向阳村 2 号，适用所得税率为 33%。因本公司是由中国 建筑材料科学研究院湘潭中间试验所整体改制设立，根据国家税务总局国税发〔1999〕 135 号《关于国家经贸委管理的 10 个国家局所属科研机构转制后税收征收管理的通知》、 国税发〔2002〕36 号《关于转制科研机构享受企业所得税优惠政策问题的补充通知》、 财税〔2003〕137 号《财政部国家税务总局关于转制科研机构有关税收政策问题的通知》 的有关政策享受下列企业所得税优惠： 1) 根据《北京市国家税务局关于对北京奥依特科技有限责任公司等八家新技术企业 免征企业所得税的批复》（京国税函〔2002〕521 号）的规定，北京市朝阳区国家税务局 朝国税批复[ 2002] 300093 号文件，从 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止，对本 公司免征企业所得税。2005 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止，对本公司减半征 收企业所得税。 2）根据财政部、国家税务总局财税（2005）14 号《财政部、国家税务总局关于延 长转制科研机构有关税收政策执行期限通知》及湘潭市高新技术开发区国家税务局高国 税登字（2005）第 0013 号减、免税批准通知书，同意本公司所属湘潭分公司自 2005 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日免征企业所得税。 2. 增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为 17%。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５２ 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%。其中：为出 口商品而支付的进项税可以申请退税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3. 营业税 本公司技术服务收入适用营业税，税率为 5%。 4. 城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别 为 7%和 3%。 四、会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 现金 2, 577. 26 911. 95 银行存款 54, 126, 683. 32 32, 643, 875. 07 其他货币资金 19, 391, 830. 29 6, 769, 699. 03 合计 73, 521, 090. 87 39, 414, 486. 05 * 期末其他货币资金中，保证金存款 19, 356, 232. 61 元，外埠存款 35, 597. 68 元。 2. 应收票据 票据种类 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 备注 银行承兑汇票 5, 148, 342. 55 4, 854, 000. 00 商业承兑汇票 3, 000, 000. 00 - 合计 8, 148, 342. 55 4, 854, 000. 00 * 期末银行承兑汇票中有 3, 600, 000. 00 元存放于中国建设银行湘潭板塘支行做为质押 票据。 3. 应收账款 （1）应收账款账龄如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５３ 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 54, 374, 748. 65 77. 22% 2, 718, 737. 50 42, 711, 363. 00 75. 02% 2, 135, 568. 15 1－2 年 7, 646, 448. 00 10. 86% 764, 644. 80 6, 253, 713. 85 10. 98% 625, 371. 38 2－3 年 2, 542, 712. 55 3. 61% 508, 542. 51 2, 797, 250. 69 4. 91% 559, 450. 14 3 年以上 5, 848, 498. 80 8. 31% 3, 455, 134. 05 5, 175, 465. 10 9. 09% 3, 486, 313. 37 合计 70, 412, 408. 00 100. 00% 7, 447, 058. 86 56, 937, 792. 64 100. 00% 6, 806, 703. 04 * 根据本公司第二届董事会第九次会议、2006 年第二次临时股东大会决议，本公司本期 对应收款项进行了清理，因债务单位破产、倒闭、停业等原因，对其中 41 家债务单位 的应收账款 2, 534, 983. 20 元、其他应收款 59, 710. 00 元，予以冲销。 上述款项账龄均在 5 年以上，以前年度已全额计提坏账准备。北京五洲联合会计师事务 所出具了五洲会字（2006）2- 0006 号《审核报告》。 已冲销的款项均非关联交易产生。 （2）期末应收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 23, 204, 995. 94 元，占应收账款总 额的 32. 96%。 4．其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 1, 154, 607. 39 94. 99% 58, 352. 19 1, 052, 509. 15 91. 76% 30, 125. 46 1－2 年 13, 271. 03 1. 09% 1, 377. 10 8, 740. 03 0. 76% 874. 00 2－3 年 500. 00 0. 04% 100. 00 24, 241. 00 2. 12% 4, 848. 20 3 年以上 47, 118. 40 3. 88% 34, 997. 90 61, 510. 00 5. 36% 60, 610. 00 合计 1, 215, 496. 82 100. 00% 94, 827. 19 1, 147, 000. 18 100. 00% 96, 457. 66 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 525, 313. 27 元，占其他应收款总 额的 43. 22%。 5．预付账款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 7, 375, 929. 85 97% 14, 859, 678. 75 99. 16% 1－2 年 147, 209. 00 1. 94% 80, 481. 11 0. 54% 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５４ 2－3 年 34, 643. 20 0. 46% 46, 025. 65 0. 30% 3 年以上 46, 025. 65 0. 60% - - 合计 7, 603, 807. 70 100. 00% 14, 986, 185. 51 100. 00% * 账龄超过 1 年的预付账款为未结清的采购款。 ** 期末预付账款款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 6．存货及跌价准备 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 14, 517, 171. 79 - 6, 668, 248. 04 - 库存商品 38, 198, 815. 10 - 35, 795, 734. 42 - 在产品 28, 903, 150. 95 - 21, 433, 107. 78 - 合计 81, 619, 137. 84 - 63, 897, 090. 24 - * 本期存货增加，主要是由于近期原材料价格下降，新线即将投产，原材料库存储备增 加，以及本公司按订单生产，近期产量较大，期末在产品增加形成的。 7．固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1）固定资产原则及累计折旧 项目 房屋建筑物 电子电器 设备 机械设备 运输工具 办公设备 合计 固定资产原价 2005年12月31日 26, 373, 068.46 2, 130, 329.96 17, 624, 957.60 3, 419, 561.70 117, 412.80 49, 665, 330.52 本期增加 1, 016, 757.00 185, 294.88 716, 964.48 555, 881.20 42, 906.00 2, 517, 803.56 其中在建工程转入 - - 328, 343.57 - - 328, 343.57 置换增加 - - - - - - 本期减少 - 141, 499.08 - 676, 510.00 - 818, 009.08 其中出售减少 - - - - - - 置换减少 - - - 410, 510.00 - 410, 510.00 2006年12月31日 27, 389, 825.46 2, 174, 125.76 18, 341, 922.08 3, 298, 932.90 160, 318.80 51, 365, 125.00 其中经营租出固定资 产 - - - - - - 融资租入固定资产 - - - - - - 固定资产累计折旧 2005年12月31日 5, 445, 670.30 1, 188, 480.56 7, 116, 933.68 1, 064, 232.44 70, 297.47 14, 885, 614.45 本期增加 1, 641, 804.16 189, 519.44 1, 234, 004.10 435, 439.46 23, 695.40 3, 524, 462.56 本期减少 - 108, 151.17 - 360, 225.60 - 468, 376.77 2006年12月31日 7, 087, 474.46 1, 269, 848.83 8, 350, 937.78 1, 139, 446.30 93, 992.87 17, 941, 700.24 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５５ 项目 房屋建筑物 电子电器 设备 机械设备 运输工具 办公设备 合计 其中融资租入固定资 产 - - - - - - 固定资产净值 2005年12月31日 20, 927, 398.16 941, 849.40 10, 508, 023.92 2, 355, 329.26 47, 115.33 34, 779, 716.07 2006年12月31日 20, 302, 351.00 904, 276.93 9, 990, 984.30 2, 159, 486.60 66, 325.93 33, 423, 424.76 其中融资租入固定资 产 * 本期在建工程转入固定资产 328, 343. 57 元。 ** 期末固定资产中不存在抵押或担保等情况。 （2）固定资产减值准备 本公司期末固定资产可收回金额不低于其账面价值，未发生减值。 8．在建工程 工程名称 工程预算 2005年12 月31日 本期增加 本期转固 其他 减少 2006年12月31 日 其中:借款费 用资本化 资金 来源 投入占预 算比 熔铸氧化铝生产 线 57, 800,000.00 - 50, 132,320.56 - - 50, 132,320.56 346,447.38 1、2 86.73% 熔铸锆刚玉生产 线 18, 000,000.00 - 6, 633, 500.00 - - 6, 633, 500.00 - 4 36.85% 自制保温箱 - - 328,343.57 328,343.57 - - - 4 合计 75, 800, 000.00 - 57, 094, 164.13 328, 343.57 - 56, 765, 820.56 346, 447.38 74.89% 其中:借款费用资 本化 346,447.38 346,447.38 * 资金来源：1募股资金 2金融机构贷款 3债券资金 4自有资金 5其他来源。 ** 熔铸氧化铝生产线：系本公司募集资金投资项目，已经湖南省发展和改革委员会湘 发改工〔2004〕500 号文批准。 根据本公司 2005 年第二次临时股东大会决议，本公司于本期先行以自筹资金（金融机 构贷款）投入项目建设。截至 2006 年 8 月 31 日，本公司利用自筹资金（金融机构贷款） 先期投入募集资金项目总额为 2, 541. 18 万元。2006 年 9 月 20 日，本公司第二届董事会 第七次会议决议，本公司以募集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金（金融机 构贷款）2, 541. 18 万元。本公司自 2006 年 6 月 14 日取得项目贷款，至以募集资金置换 出先期投入募集资金项目的自筹资金（金融机构贷款）止，形成资本化利息 346, 447. 38 元，资本化率为 6. 732%。 在项目实际实施过程中，由于熔铸氧化铝与熔铸锆刚玉产品的生产工艺相近，只是个别 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５６ 专用设备和技术参数略有不同，为提高项目的使用效率，本公司改进了主要设备的配置， 扩大了该生产线的产品范围。该生产线可生产熔铸氧化铝和熔铸锆刚玉等生产工艺相近 的熔铸耐火材料制品。 *** 熔铸锆刚玉生产线：根据本公司第二届董事会 2007 年第一次临时会议决议，本公 司拟投资 1, 800 万元，在湘潭分公司新建一条熔铸锆刚玉生产线，截至 2006 年 12 月 31 日，本公司投入该项目成本 6, 633, 500. 00 元系该项目应分摊的土地成本。 9．无形资产 项目名称 取得 方式 原值 2005年12月31 日 本期增加 本期 转出 本期摊销 累计摊销 2006年12月31 日 剩余摊 销年限 湘国用（2002）字第 022号 投资 转入 9,145,500.00 8,505,301.68 - - 182,910.00 823,108.32 8,322,391.68 546个月 潭国用（2006）第 2600039号 外购 1,660,550.00 - 1,660,550.00 - 33,211.00 33,211.00 1,627,339.00 588个月 潭国用（2006）第 2600040号 外购 493,780.00 - 493,780.00 - 9,875.60 9,875.60 483,904.40 588个月 潭国用（2006）第 2600041号 外购 10,367,870.00 - 10,367,870.00 - 207,313.40 207,313.40 10,160,556.60 588个月 土地使用权小计 21,667,700.00 8,505,301.68 12,522,200.00 - 433,310.00 1,073,508.32 20,594,191.68 财务软件 外购 14,580.00 - 14,580.00 - 2,430.00 2,430.00 12,150.00 20个月 合计 21,682,280.00 8,505,301.68 12,536,780.00 - 435,740.00 1,075,938.32 20,606,341.68 * 经本公司 2005 年第三次临时股东大会批准，2006 年 1 月 9 日，本公司与原湘潭汽车 制造厂资产处理和职工安置工作领导小组签订《产权转让合同》，受让位于湘潭市岳塘 区双塘社区的原湘潭汽车制造厂整体产权，包括：178, 940. 40 平方米土地及土地附属 43, 480. 64 平方米房屋建筑物、供电供水设施、起重设备 6 台，成交价总计 2, 600 万元。 本公司按所购资产评估值对成交价进行了分摊。 ** 本公司本期自湘潭汽车制造厂受让的土地为四个地块，除计入上述无形资产的三个 地块外，本公司将熔铸氧化铝生产线、熔铸锆刚玉生产线所用潭国用（2006）第 2600042 号土地、房屋建筑物、供电供水设施及起重设备价值转入在建工程，价值共计 13, 477, 800. 00 元，其中氧化铝生产线 6, 844, 300. 00 元，锆刚玉生产线 6, 633, 500. 00 元。 *** 本公司本期以潭国用（2006）第 2600039 号、潭国用（2006）第 2600040 号、潭 国用（2006）第 2600041 号土地使用权作为抵押，向中国建设银行股份有限公司湘潭板 塘支行借款 30, 000, 000. 00 元。 10. 短期借款 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５７ 借款类别 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31日 备注 信用借款 - 5, 000, 000. 00 保证借款 31, 000, 000. 00 40, 000, 000. 00 保证情况详见本附注五 （二） 合计 31, 000, 000. 00 45, 000, 000. 00 11. 应付票据 票据种类 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 备注 银行承兑汇票 39, 353, 090. 00 16, 900, 000. 00 商业承兑汇票 - - 合计 39, 353, 090. 00 16, 900, 000. 00 * 期末应付票据中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款。 12. 应付账款 2006 年 12 月 31 日本公司应付账款余额为 22, 484, 436. 94 元( 2005 年 12 月 31 日余 额为 13, 318, 155. 27 元) ，其增加主要是由于本公司所属湘潭分公司材料采购增加所致。 * 账龄超过 3 年的应付账款期末余额为 150, 802. 75 元。 ** 期末应付账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款。 13. 预收账款 2006 年 12 月 31 日本公司预收账款余额为 9, 853, 936. 64 元（2005 年 12 月 31 日余 额为 17, 671, 873. 44 元），其减少的主要原因是项目完成，结转收入所致。 * 账龄超过 1 年的预收账款 1, 365, 576. 36 元，未结转原因为项目暂停。 ** 期末预收账款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的预收款。 14. 应交税金 税种 适用税率 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 增值税 17% - 48, 693. 93 1, 665, 047. 86 营业税 5% - 3, 676. 00 - 3, 313. 50 城市维护建设税 7% 52, 322. 25 160, 436. 25 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５８ 税种 适用税率 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 企业所得税 15% 319, 806. 54 94, 026. 51 个人所得税 5%- 45% 14, 561. 86 51, 451. 30 合计 334, 320. 72 1, 967, 648. 42 * 本公司所属湘潭分公司企业所得税税率为 33%，目前处于免税期，具体情况详见本附 注三、1。 15. 其他应付款 （1）期末其他应付款余额为 2, 234, 787. 29 元（2005 年 12 月 31 日余额为 1, 199, 475. 47 元），其中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款。 （2）期末大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 原湘潭汽车制造厂资产处理和职工安置工作 领导小组 821, 058. 00 一年以内 收购房屋土地的 款 职工教育经费 346, 370. 65 一年以内 尚未支付 防寒费及带薪休假补贴 207, 700. 00 一年以内 尚未支付 工会经费 75, 236. 63 一年以内 尚未支付 北京中京陶瓷技术有限公司 40, 000. 00 一年以内 礼品加工费 合计 1, 490, 365. 28 （3）期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 16. 一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期负债 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 备注 一年内到期的长期应付 款 1, 000, 000. 00 - 合计 1, 000, 000. 00 - * 具体情况详见本附注四、18。 17．长期借款 借款条件 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 原币 折人民币 原币 折人民币 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ５９ 抵押借款 30, 000, 000. 00 30, 000, 000. 00 - - 合计 30, 000, 000. 00 30, 000, 000. 00 - - *抵押情况详见本附注四、9。 18．长期应付款 项目 性质或内容 期限 初始金额 应计利息 已付利 息 2006年12月31日 中国建筑材料 科学研究总院 借款 — 6, 000, 000. 00 - - 5, 000, 000. 00 合计 6, 000, 000. 0 0 - - 5, 000, 000. 00 * 本公司长期应付款系本公司设立前由中国建筑材料科学研究总院提供给中国建筑材 料科学研究院湘潭中间试验所用于技改项目的款项，不计利息。本公司设立后承继了该 债项，2004 年 7 月 23 日，本公司第一届董事会第十一次会议通过了《关于公司归还建 材院 600 万元技改支持金的计划》的议案，并与中国建材院签订了还款协议，对该笔资 金的偿还做出了安排，协议规定，公司将分别于 2007 年 12 月 31 日前、2008 年 12 月 31 日前和 2009 年 12 月 31 日前偿还 100 万元、200 万元和 300 万元。本年将 2007 年 12 月 31 日到期的 100 万元转入一年内到期的长期负债。 19．股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： 项目 2005- 12- 31 本期变动增减（+, - ） 2006- 12- 31 发行新股 配股 送 股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 45, 000, 000 - - - - - 45, 000, 000 其中：国家拥有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 45, 000, 000 - - - - - 45, 000, 000 外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2、募集法人股 - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - 尚未流通股份合计 45, 000, 000 - - - - - 45, 000, 000 二、已流通部分 - - - - - - - 1、境内上市人民币普 通股 - 15, 000, 000 - - - 15, 000, 000 15, 000, 000 2、境内上市外资股 - - - - - - - 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６０ 3、境外上市外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 - 15, 000, 000 - - - 15, 000, 000 15, 000, 000 三、股份总额 45, 000, 000 15, 000, 000 - - - 15, 000, 000 60, 000, 000 项目 2005-12-31 本期变动增减（+, -） 2006-12-31 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 45, 000,000 - - - - - 45, 000, 000 其中：国家拥有股 份 - - - - - - - 境内法人持有股份 45, 000, 000 - - - - - 45, 000, 000 外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2、募集法人股 - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - 尚未流通股份合计 45, 000, 000 - - - - - 45, 000, 000 二、已流通部分 - - - - - - - 1、境内上市人民币 普通股 - 15, 000,000 - - - 15, 000, 000 15, 000, 000 2、境内上市外资股 - - - - - - - 3、境外上市外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 - 15, 000, 000 - - - 15, 000, 000 15, 000, 000 三、股份总额 45, 000, 000 15, 000, 000 - - - 15, 000, 000 60, 000,000 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31日 中国建筑材料科学研究总院 国有法人股 35, 858, 682 35, 858, 682 山东张店水泥股份有限公司 法人股 3, 741, 318 3, 741, 318 浙江省创业投资集团有限公司 法人股 2, 700, 000 2, 700, 000 北京矿冶研究总院 国有法人股 900, 000 900, 000 莱州祥云防火隔热材料有限公 司 法人股 900, 000 900, 000 宜兴市耐火材料厂 法人股 900, 000 900, 000 境内上市人民币普通股 社会公众股 15, 000, 000 - 合计 60, 000, 000 45, 000, 000 * 2006 年 7 月 26 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2006）56 号文件批准， 本公司于 2006 年 8 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）15, 000, 000 股，每股发行 价格为 6. 03 元，募集资金总额为 90, 450, 000. 00 元，扣除承销费 6, 331, 500. 00 元、保 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６１ 荐费 3, 500, 000. 00 元，实际到位资金为 80, 618, 500. 00 元，扣除新股发行过程中律师 费用 500, 000. 00 元、会计师费用 550, 000. 00 元、路演推介费用 868, 593. 41 元、信息 披露费用 840, 000. 00 元、股份登记费用及上市初费用 90, 000. 00 元、审核费用 200, 000. 00 元、评估费用 50, 000. 00 元后，实际募集资金净额 77, 519, 906. 59 元。发行 后本公司注册资本增加 15, 000, 0000. 00 元，股本溢价 62, 519, 906. 59 元计入资本公积。 ** 执行此次变更验资的会计师事务所为天津五洲联合会计师事务所，验资报告文号为 五洲会字（2006）1- 0768 号。 20．资本公积 项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年12月31日 股本溢价 27, 240, 294. 00 62, 519, 906. 59 - 89, 760, 200. 59 合计 27, 240, 294. 00 62, 519, 906. 59 - 89, 760, 200. 59 * 资本公积本期增加 62, 519, 906. 59 元，详见本附注四、19。 21．盈余公积 项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年12月31日 法定盈余公积 5, 116, 789. 13 4, 163, 941. 03 9, 280, 730. 16 法定公益金 2, 558, 394. 56 - 2, 558, 394. 56 - 合计 7, 675, 183. 69 4, 163, 941. 03 2, 558, 394. 56 9, 280, 730. 16 * 根据财政部财企[ 2006] 67 号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》， 本公司本期不再计提法定公益金，并将法定公益金余额 2, 558, 394. 56 元转入法定盈余 公积。 22．未分配利润 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 期初未分配利润 31, 942, 707. 51 21, 115, 231. 05 加：期初未分配利润调整 - - 调整后期初未分配利润 31, 942, 707. 51 21, 115, 231. 05 加：本年净利润 16, 055, 464. 68 14, 797, 031. 13 减：提取法定盈余公积金 1, 605, 546. 47 1, 479, 703. 11 提取法定公益金 - 739, 851. 56 分配普通股股利 4, 500, 000. 00 1, 750, 000. 00 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 41, 892, 625. 72 31, 942, 707. 51 其中：拟分配现金股利 6, 000, 000. 00 4, 500, 000. 00 * 根据本公司第二届董事会第五次会议通过的有关决议，以 2005 年 12 月 31 日总股本 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６２ 为基数，实施每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的利润分配预案，该决议已于 2006 年 5 月 19 日经 2005 年度股东大会表决通过，并于 2006 年 6 月实施。 ** 根据本公司第二届董事会第十次会议通过的有关决议，本公司拟以 2006 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的利润分配预案，剩余利润作为 未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 23．主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2006 年 2005 年 2006 年 2005 年 熔铸耐火材料 151, 757, 653. 85 145, 576, 341. 42 115, 555, 349. 41 109, 203, 264. 79 其中： 锆刚玉系列 127, 498, 807. 73 117, 658, 365. 75 102, 001, 976. 01 94, 782, 208. 91 氧化铝系列 24, 258, 846. 12 27, 917, 975. 67 13, 553, 373. 40 14, 421, 055. 88 其他 28, 489, 204. 56 9, 286, 391. 97 21, 787, 161. 35 8, 859, 676. 94 合计 180, 246, 858. 41 154, 862, 733. 39 137, 342, 510. 76 118, 062, 941. 73 （2）本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币 47, 381, 887. 60 元，占本期主 营业务收入总额的改 26. 29%。 24．主营业务税金及附加 项目 计缴基数 计缴比例 2006 年 2005 年 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7% 560, 671. 98 567, 457. 97 教育费附加 应纳增值税、营业税额 3% 240, 293. 45 330, 974. 52 合计 800, 965. 43 898, 432. 49 25．其他业务利润 2006年 2005年 项目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 技术服务收入 117, 500.00 6, 462.50 111, 037.50 197, 621.35 27, 715.95 169, 905.40 吊装服务 282, 031.46 64, 366.06 217, 665.40 338, 927.98 99, 374.26 239, 553.72 代理收入 - - - 7, 787.63 428.32 7, 359.31 销售材料 - - - 927, 401.70 260, 594.22 666, 807.48 合计 399, 531.46 70, 828.56 328, 702.90 1, 471, 738.66 388, 112.75 1, 083, 625.91 26. 财务费用 项目 2006 年 2005 年 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６３ 利息支出 3, 411, 907. 20 2, 519, 179. 77 减：利息收入 398, 870. 36 100, 379. 93 加：汇兑损失 240, 429. 58 116, 415. 49 减：汇兑收益 - - 加：其他支出 88, 544. 26 24, 954. 30 合计 3, 342, 010. 68 2, 560, 169. 63 27．补贴收入 项目 2006 年 2005 年 备注 改制上市资助资金 200, 000. 00 - 合计 200, 000. 00 - * 本期补贴收入内容为北京市中关村科技园区管理委员会拨付的改制上市资助 资金。 28．营业外收入 项目 2006 年 2005 年 备注 处置固定资产净收益 97, 773. 92 22, 199. 31 合计 97, 773. 92 22, 199. 31 29．营业外支出 项目 2006 年 2005 年 备注 处置固定资产净损失 20, 900. 53 - 罚款支出 - 100. 00 补偿费 - 3, 600. 00 合计 20, 900. 53 3, 700. 00 30．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2006 年 内容说明 存款利息收入 398, 870. 36 改制上市资助资金 200, 000. 00 中关村科技园区管理委员会拨 付的改制上市资助资金 押金 10, 000. 00 往来款 693, 596. 45 合计 1, 302, 466. 81 31．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2006 年 内容说明 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６４ 砖运费 1, 904, 816. 06 业务招待费 1, 723, 937. 00 差旅费 1, 654, 395. 24 研究开发费 1, 031, 913. 35 交通费 945, 834. 73 包装费 933, 514. 28 运杂费 847, 141. 19 办公费 775, 027. 65 聘请中介机构费用 587, 161. 32 房屋租赁费 388, 200. 00 劳务费 404, 093. 30 水电费 274, 307. 67 邮电通讯费 235, 624. 00 环卫绿化费 232, 696. 68 宣传费 189, 320. 48 修缮费 128, 712. 58 武保消防费 102, 800. 00 其他 1, 351, 514. 14 职工备用金 581, 262. 42 往来款 479, 450. 98 合计 14, 771, 723. 07 32．支付的其他与融资活动有关的现金 项目 2006 年 内容说明 支付的上市费用 3, 098, 593. 41 合计 3, 098, 593. 41 五、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法定 代表人 中国建筑材料集团公司 北京市海淀区紫 竹院南路2号 建筑材料销售等 实质控制人 国有企业 宋志平 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６５ 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法定 代表人 中国建筑材料科学研究总院 北京市朝阳区管 庄东里1号 建筑材料、建材设备 研发、技术转让与服 务、建材产品分析测 量认证等 母公司 国有企业 姚 燕 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年12月31日 中国建筑材料集团公司 3, 723, 038, 000.00 - - 3, 723, 038, 000.00 中国建筑材料科学研究总院 106, 432, 332.68 311, 960, 667.32 - 418, 393, 000.00 3．存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 2006年12月31日 2005年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 中国建筑材料科学研究总院 35, 858, 682. 00 35, 858, 682. 00 59. 76% 79. 69% 4．不存在控制关系的关联方的性质 （1）与本公司同受控股股东或实质控制人控制 关联方名称 主营业务 与本公司关 联交易内容 中国建材国际工程有限公司 境内外工程设计、咨询、承包 销售商品 秦皇岛秦海窑业公司 热工设备及配套设备 销售商品 合肥水泥研究设计院 建材水泥、水泥矿山工程等的设计 销售商品 秦皇岛玻璃工业研究设计院 建材工业、民用建筑等的设计 销售商品 巨石集团成都有限公司 玻璃纤维及制品、复合材料、工程塑料及制 品、玻璃纤维化工原料、玻璃纤维专用设备 销售商品 （2）控股股东之联营企业 关联方名称 主营业务 与本公司关 联交易内容 郑州建嵩耐火材料有限公司 耐火材料、耐火保温、隔热材料 采购物资 （二）关联交易 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６６ 1．销售商品 2006 年 2005 年 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 中国建材国际工程有限公 司 10, 010, 854. 71 5. 55 18, 709, 401. 71 12. 08 秦皇岛秦海窑业公司 1, 786, 823. 93 0. 99 2, 407, 821. 63 1. 55 中国建筑材料科学研究院 - - 386, 324. 79 0. 25 合肥水泥研究设计院 - - 296, 311. 97 0. 19 秦皇岛玻璃工业研究设计 院 1, 655, 222. 68 0. 92 - - 巨石集团成都有限公司 4, 708, 816. 73 2. 61 - - 合计 18, 161, 718. 05 10. 07 21, 799, 860. 10 14. 07 * 向各关联方销售商品的价格参照同类商品的市场价格协商确定。 2．采购物资 关联方名称 2006 年 2005 年 金额 比例% 金额 比例% 郑州建嵩耐火材料有限公 司 2, 598, 290. 60 2. 24 1, 610, 256. 41 1. 57 合计 2, 598, 290. 60 2. 24 1, 610, 256. 41 1. 57 * 向关联方采购物资的价格参照同类物资的市场价格协商确定。 3．房屋租赁 关联方名称 2006 年 2005 年 定价依据 中国建筑材料科学研究总 院 388, 200. 00 388, 200. 00 市场价格 北京凯盛建研建材工程设 计有限责任公司 - 50, 000. 00 市场价格 4．接受担保 关联方名称 借款方 担保金额 担保期限 中国建筑材料集团公司 中国民生银行北京西坝河支 6, 000, 000.00 2006.12.15－2007.12.15 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６７ 行 中国建筑材料科学研究总 院 北京银行翠微路支行 20, 000, 000.00 2006.12.28－2007.12.28 华夏银行中轴路支行 5, 000, 000.00 2006.02.17－2007.02.17 * 2006 年 7 月 19 日，中国建筑材料集团公司与中国民生银行股份有限公司签订《最高 额保证合同》，为本公司与中国民生银行股份有限公司所签订的 2006 年京西坝授字 015 号的《综合授信合同》项下的全部债权提供保证，被担保的主债权发生期间为 2006 年 7 月 19 日至 2007 年 7 月 19 日，该合同项下的具体业务由中国民生银行西坝河支行办理。 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司该项贷款余额为 600 万元。 ** 2006 年 12 月 28 日，中国建筑材料科学研究总院与北京银行翠微路支行签订《保证 合同》，为本公司 2, 000 万元贷款提供担保，担保的主债权期限为 2006 年 12 月 28 日至 2007 年 12 月 28 日。 *** 2006 年 2 月 17 日，中国建筑材料科学研究总院与华夏银行中轴路支行签订《最高 额保证合同》，为本公司提供最高额度 1, 000 万元的贷款担保，具体业务合同的签订日 期应在 2006 年 2 月 17 日至 2007 年 2 月 17 日期间，截至 2006 年 12 月 31 日，本公司 该项贷款余额为 500 万元。 **** 2006 年 2 月 28 日，中国建筑材料集团公司与中国建设银行湘潭板塘支行签订《最 高额保证合同》，为本公司最高额度 2, 000 万元的贷款和签发银行承兑汇票等表外信贷 业务提供担保，债权形成期限为 2006 年 2 月 28 日至 2008 年 2 月 27 日。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 中国建筑材料科学研究总 院 应收账款 - 25, 873. 75 其他应付款 - 42, 817. 04 长期应付款 6, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 中国建材国际工程有限公 司 应收账款 5, 246, 055. 01 9, 246, 535. 01 秦皇岛秦海窑业公司 应收账款 1, 538, 235. 31 147, 651. 31 秦皇岛玻璃工业研究设计 院 应收账款 255, 640. 00 - 其他应收款 - 10, 000. 00 巨石集团成都有限公司 应收账款 930, 931. 60 280, 000. 00 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６８ 六、或有事项 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。 七、承诺事项 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 1．对外投资 2007 年 1 月 26 日，本公司第二届董事会 2007 年第一次临时会议决议，同意设立 都江堰瑞泰科技有限公司，该公司注册资本 4500 万元。本公司以 2474. 94 万元人民币 现金出资，占注册资本的 55%，出资资金为本公司自有资金。 根据本公司与都江堰飞峰电熔耐火材料有限公司签署的《出资协议书》，本公司于 2007 年 1 月 29 日缴纳首次出资款 1500 万元，信永中和会计师事务所出具了 XYZH2006CDA2096 号《验资报告》，都江堰瑞泰科技有限公司已于 2007 年 2 月 8 日取得 了成都市都江堰工商行政管理局核发的企业法人营业执照。 2．利润分配的董事会决议 ** 根据本公司第二届董事会第十次会议通过的有关决议，本公司拟以 2006 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的利润分配预案，剩余利润作为 未分配利润留存。该决议尚须经股东大会表决通过。 十、其他重要事项 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司无需披露的其他重要事项。 补充资料 1. 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率 和每股收益的计算及披露》的要求，本公司 2006 年度全面摊薄和加权平均计算的净资 产收益率及每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益( 元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20. 95 29. 35 0. 702 0. 842 营业利润 8. 01 11. 22 0. 268 0. 322 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ６９ 净利润 7. 99 11. 19 0. 268 0. 321 扣除非经常性损益后净利 润 7. 86 11. 01 0. 263 0. 316 2. 非经常性损益 2006 年 2005 年 项目 所得税前 所得税后 所得税前 所得税后 处置固定资产损益 76, 873. 39 76, 311. 02 22, 199. 31 22, 199. 31 政府补贴 200, 000 185, 000 - - 合计 276, 873. 39 261, 311. 02 22, 199. 31 22, 199. 31 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ７０ 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年度 新旧会计准则股东权益差异调节表审阅报告 审 阅 报 告 XYZH/2006A3020- 1 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的北京瑞泰高温材料科技股份有限公司（以下简称瑞泰科技）新旧 会计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表）及编制说明。按照《企 业会计准则第 38 号– 首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证监发[ 2006] 136 号，以下简称通知） 的有关规定编制股东权益差异调节表是瑞泰科技管理层的责任。我们的责任是在实施审 阅工作的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报告。 我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号– 财务报表审阅》的规定执行了审 阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重 大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实 施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按 照《企业会计准则第 38 号– 首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：郑卫军 中国注册会计师：赵育新 中国 北京 二○ ○ 七年三月二十一日 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ７１ 新旧会计准则股东权益差异调节表 编制单位：北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 货币单位：人民币千元 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 200, 933. 56 1 长期股权投资差额 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5 股份支付 - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 - 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 所得税 2, 076. 02 13 少数股东权益 - 14 其他 - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 203, 009. 58 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ７２ 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表编制说明 一、编制目的 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司（以下简称本公司）于 2007 年 1 月 1 日起开 始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司股东权益的影响，中国证 券监督管理委员会发布《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证 监发[ 2006] 136 号，以下简称通知），要求上市公司按照《企业会计准则第 38 号– 首次 执行企业会计准则》的规定，在 2006 年度财务报告的“ 补充资料” 部分编制新旧会计 准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表），披露股东权益的变化情况 和重大差异的调节过程。 二、编制基础 本公司以 2007 年 1 月 1 日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第 38 号– 首次执行企业会计准则》规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度财 务报表为基础，并依据重要性原则编制股东权益差异调节表。 三、调节事项说明 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行企业 会计准则和《企业会计制度》编制的 2006 年 12 月 31 日资产负债表。该报表业经信永 中和会计师事务所审计，并于 2007 年 3 月 21 日出具了标准无保留意见的审计报告 （XYZH/2006A3020）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务 报告。 2、所得税 按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对 资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递 延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益 2, 076. 02 千元。 调整项目 可抵扣差异 应纳税差异 对股东权益影响 应收账款坏账准备 7, 095. 00 - 2, 056. 57 其他应收款坏账准备 88. 75 - 19. 45 合 计 7, 183. 75 - 2, 076. 02 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ７３ 四、其他需说明事项 本调节表的编制遵循重要性原则，同时，随着公司对新会计准则影响评价的进一步 深入及财政部门对新会计准则解释的进一步明确，本公司有可能调整编制本调节表时所 采用的相关会计政策，并导致 2007 年度财务报告中的相关数据与本调节表出现差异。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 二○ ○ 七年三月二十一日 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 2006 年年度报告 ７４ 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 北京瑞泰高温材料科技股份有限公司 董事长：曾大凡 2007年3月21日