000962_2001_东方钽业_东方钽业2001年年度报告_2002-02-25.txt

宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介............................................................. 1 第二节 会计数据和业务数据摘要.................................................. 3 第三节 股本变动及股东情况......................................................... 5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................... 8 第五节 公司治理结构................................................................... 10 第六节 股东大会情况简介........................................................... 12 第七节 董事会报告 ...................................................................... 14 第八节 监事会报告 ...................................................................... 23 第九节 重要事项.......................................................................... 25 第十节 财务报告.......................................................................... 28 第十一节 备查文件目录............................................................... 70 第1页 宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 宁夏东方钽业股份有限公司董事会 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 法定中文名称：宁夏东方钽业股份有限公司 英文名称：Ningxia Orient Tantalum Industry Co.,Ltd. 英文名称缩写：OTIC 中文简称：东方钽业 二、公司法定代表人：何季麟 三、公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信 箱 董事会秘书：张宗国 股证事务代表：叶照贯 联系地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 联系电话：0952-2012012-6016 传真电话：0952-2037628 电子信箱：otic@ 四、公司注册、办公地址及其邮政编码、公司国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 公司办公地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 邮政编码：753000 第2页 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：otic@ 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互 联网网址、公司年度报告备置地点 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 证监会指定的网址： 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所、股票简称和代码 上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：东方钽业 股票代码：000962 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 4 月 30 日 公司首次注册地点：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 企业法人营业执照注册号：6400001201627 税务登记号码：640202710654527 公司聘任的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘任的会计师事务所办公地址：兰州市庆阳路 258 号 五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所：银川市解放西街 111 号 第3页 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 公司本年度实现利润数情况(单位：元) 指 标 金 额 利润总额： 202,736,791.11 净利润： 178,397,581.09 扣除非经常性损益后的净利润： 164,099,732.22 主营业务利润： 294,576,871.17 其他业务利润： 908,219.93 营业利润： 188,765,174.97 投资收益： -701,377.19 补贴收入： 12,172,030.26 营业外收支净额： 2,500,963.07 经营活动产生的现金流量净额： -100,175,831.91 现金及现金等价物净增加额： -120,107,249.39 注：“ 扣除非经常性损益后的净利润” 是指从净利润中扣除公司报告期内正常 经营损益之外的、一次偶发性损益等，扣除数 14,672,993.33 元的构成为：新股发 行冻结资金利息摊销数 4,053,049.78 元，补贴收入 12,172,030.26 元，营业外支出 1,552,086.71 元。 二、 公司近三年主要会计数据和财务指标(单位：元) 2001年 2000年 1999年 项 目 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1, 225, 383, 888. 31 1, 063, 744, 407. 59 1, 063, 744, 407. 59 546, 107, 987. 61 净利润 178, 397, 581. 09 152, 561, 097. 76 151, 943, 879. 20 52, 956, 909. 84 总资产 1, 561, 138, 531. 53 1, 442, 063, 284. 38 1, 443, 223, 210. 06 1, 157, 749, 719. 33 股东权益 1, 050, 989, 965. 64 887, 442, 384. 55 887, 105, 799. 72 771, 972, 279. 07 每股收益( 全面摊薄) 0. 5006 0. 5137 0. 512 0. 321 加权平均每股收益 0. 5006 0. 5137 0. 512 0. 502 扣除非经常性损益后的 每股收益 0. 46 0. 51 0. 509 0. 305 每股净资产 2. 95 2. 99 2. 99 4. 68 调整后的每股净资产 2. 95 2. 98 2. 98 4. 67 每股经营活动产生的现 金流量净额 -0. 281 0. 317 0. 32 0. 17 净资产收益率( %) ( 摊 薄) 16. 97 17. 19 17. 13 6. 86 净资产收益率( %) ( 加权 平均) 18. 41 17. 99 17. 91 25. 52 第4页 三、 加权平均净资产收益率 净 资 产 收 益 率（%） 每 股 收 益（元） 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 28. 03 30. 39 0. 83 0. 83 营 业 利 润 17. 96 19. 48 0. 53 0. 53 净 利 润 16. 97 18. 41 0. 50 0. 50 扣除非经常性损益后的净利润 15. 61 16. 93 0. 46 0. 46 四、 报告期内股东权益变动情况(单位：万元) 1、报告期股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 29700 44489 3706 1853 10849 88744 本期增加 5940 — 3568 1784 17840 27348 本期减少 — — — — 10993 10993 期末数 35640 44489 7274 3637 17696 105099 2、变化原因 （1） 股本：报告期中期实施 10 股送 2 股，使股本增加 5940 万元。 （2） 盈余公积：按规定从净利润中提取 10%法定盈余公积和 10%法定公益 金，增加 3568 万元。 （3） 法定公益金：按董事会决议从净利润中提取 10%法定公益金，增加 1784 万元。 （4） 未分配利润：本年实现净利润在扣除当年送红股和现金红利后增加了 未分配利润。 第5页 第三节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 1、股份变动情况表 股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减(+，-) 本次变 动前 配 股 送 股 公积金 转增 增 发 其 它 小 计 本次变 动后 一．未上市流通股 1．发起人股 18000 3600 3600 21600 其中：国有法人股 17820 3564 3564 21384 境内法人股 180 36 36 216 未上市流通股份合计 18000 3600 3600 21600 二．已上市流通股份 １、人民币普通股 11700 2340 2340 14040 已上市流通股份合计 11700 2340 2340 14040 三．股份总数 29700 5940 5940 35640 二、 股票发行与上市情况 1、股票发行与上市情况 本公司是经国家经贸委国经贸企改[1999]326 号文批准，由国家双高企业、 “ 863 计划” 产业化基地企业宁夏有色金属冶炼厂作为主发起人，联合中国有色金 属工业技术开发交流中心、青铜峡铝厂、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳 股份有限公司四家企业，以发起方式设立的股份有限公司。1999 年 4 月 30 日，经 宁夏回族自治区工商行政管理局注册成立。经中国证监会证监发行字[1999]146 号 文批准，于 1999 年 11 月 22 日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股 6500 万股，发行价格为 9.40 元/股，发行完成后，经深圳证券交易所深证上[2000]5 号 文批准，于 2000 年 1 月 20 日在深圳证券交易所上市交易，其中向基金配售的 650 万股于同年 3 月 20 日上市交易。 2、报告期内股份变动情况 2001 年 9 月 1 日，公司 2001 年第一次临时股东大会会议决议，以 2000 年年 末股本总数 29700 万股为基数，每 10 股送红股 2 股，公司董事会已按股东大会会 议决议执行完毕。送股后，公司总股本由送股前的 29700 万股增加到 35640 万股， 其中未流通股份中，国有法人股由 17820 万股增加到 21384 万股，境内法人股由 180 万股增加到 216 万股；已上市人民币普通股由 11700 万股增加到 14040 万股。 第6页 3、本公司无公司职工股和内部职工股。 三、 股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止本报告期末，公司股东总数为 39397 个。 2、报告期末公司前十名股东的持股情况 单位：万股 序 号 股 东 名 称 年 末 年 初 本年度股 份增（+） 减（-） 持有股份 质押或冻 结情况 股份类别 1 宁夏有色金属冶炼厂 20736 17280 （+）3456 － 国有法人股 2 华西证券有限责任公司 596.61 503.84 （+）92.77 流通股 3 开元证券投资基金 559.06 752.42 （-）193.36 流通股 4 天元证券投资基金 519.72 921.40 （-）401.68 流通股 5 西北证券有限责任公司 317.33 0 （+）317.33 流通股 6 雷今元 219.58 169.81 （+）49.77 流通股 7 中国有色金属工业技术开发交流中心 216 180 （+）36 － 国有法人股 8 中国石油宁夏化工厂 216 180 （+）36 － 国有法人股 9 青铜峡铝厂 216 180 （+）36 － 国有法人股 10 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 216 180 （+）36 － 法人股 说明：公司前十名股东中发起人所持本公司股份未发现有质押或冻结的情况， 其余股东所持本公司股份未知是否质押或冻结。 3、控股股东情况 宁夏有色金属冶炼厂，于 1965 年由北京有色金属研究总院三个研究室搬迁到 宁夏石嘴山市大武口创建成立。企业法定代表人何季麟，注册资本 4946 万元，注 册地址宁夏石嘴山市大武口区冶金路 119 号，经营范围为：稀有金属冶炼、氟化 盐、电子浆料、暖气片、进出口业务、机械加工、分析检测服务等。 经财政部批准，宁夏有色金属冶炼厂将从事钽铌及铍合金等稀有金属冶炼加 工的生产经营性净资产 13953.49 万元，折股 9600 万股国有法人股投入到本公司， 并联合其它四家发起人各出资 145.34 万元并各折股为 100 万股，于 1999 年 4 月 30 日以发起方式成立了本公司。公司成立时，控股股东宁夏有色金属冶炼厂所持 股份比例为 58.18%，经过公司 2000 年第一次临时股东大会以资本公积金实施每 10 股转增 8 股和 2001 年第一次临时股东大会以净利润实施每 10 股送红股 2 股的 转增和分配决议后，宁夏有色金属冶炼厂现持有本公司国有法人股 20736 万股， 持股比例为 58.18%。 宁夏有色金属冶炼厂原隶属于国家有色金属工业局和中国稀有稀土金属集团 第7页 公司。2000 年 6 月 26 日，国务院以国发[2000]17 号文下发了《国务院关于调整中 央所属有色金属企事业单位管理体制有关问题的通知》，从 2000 年 7 月 1 日起， 宁夏有色金属冶炼厂正式下放宁夏地方管理。 第8页 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况： 姓 名 性 别 年龄 职 务 任期起止日期 年初和年 末持股数 在股东单位任职情况 何季麟 男 56 董事长 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂厂长 吴瑞荣 男 62 副董事长 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂党委书 记 聂明亮 男 58 董 事 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂副厂长 马世光 男 58 董 事 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂副厂长 曹永平 男 51 董事、总经理 1999. 4- - 2002. 4 0 —— 李 彬 男 42 董 事 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂副厂长 张宗国 男 56 董事、董秘、 副总经理 1999. 4- - 2002. 4 0 —— 钮因健 男 61 董 事 1999. 4- - 2002. 4 0 中国有色金属工业技术开发 交流中心总经理 周景琦 男 56 董 事 1999. 4- - 2002. 4 0 青铜峡铝业集团公司总经理 高永祥 男 47 董 事 2000. 3- - 2002. 4 0 中国石油宁夏化工厂副厂长 朱公录 男 56 董 事 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏恒力钢丝绳股份有限公 司监事会主席 王旭东 男 61 监事会主席 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂纪检书 记、党委副书记 王 恒 男 54 监 事 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂工会主 席 丁建林 男 39 监 事 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂纪检副 书记 张慧珍 女 36 监 事 1999. 4- - 2002. 4 0 宁夏有色金属冶炼厂纪检审 计办主任助理 郭 瑜 男 38 监 事 1999. 4- - 2002. 4 0 —— 唐先才 男 59 副总经理 1999. 4- - 2002. 4 0 —— 张九瑛 男 47 副总经理 1999. 4- - 2002. 4 0 —— 赵双喜 男 54 财务负责人 1999. 4- - 2002. 4 0 —— 2、年度报酬情况 （1）、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 报告期在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据原中 国有色金属工业总公司岗位结构工资制和公司内部经济责任制的规定发放。具体 数额依据工资总额和奖励基数制定的年度经济责任制考核细则、各月生产经营指 标完成情况、各项管理工作百分考核结果等进行兑现。 （2）、 董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 在公司领取年度报酬最高的前三名董事的报酬总额为 202,948 元，在公司领 第9页 取年度报酬的监事一名，数额为 35,770 元，在公司领取年度报酬前三名的高级管 理人员的报酬总额为 179,448 元。 （3）年度报酬情况分类： 区间（万元） 3-4 4-5 5-6 >6 人数 1 0 1 5 （4）领酬分类： 在控股股东单位领酬的董事和监事有：吴瑞荣、聂明亮、马世光、李彬、王 旭东、王恒、丁建林、张慧珍 分别在其它发起人股东单位领酬的董事有：钮因健、周景琦、高永祥、朱公 录 3、报告期内无离任董事、监事、高级管理人员。 二、 员工情况 1、报告期末在职员工 1591 人。 2、员工情况 （1）按专业分类 专业分类 人数 比例（%） 生产人员 1003 63.04 销售人员 56 3.52 技术人员 482 30.29 财务人员 30 1.89 行政人员 20 1.26 合 计 1591 100.00 （2）按教育程度分类： 学历 人数 比例（%） 研究生以上 6 0.38 大学 208 13.07 大专 214 13.45 中专 209 13.14 高中及以下 954 59.96 合计 1591 100.00 3、报告期内公司承担费用的离退休职工人数为 1 人。 第10页 第五节 公司治理结构 一、基本情况 自公司成立日起，已建立起了规范的治理结构和独立的内部管理机构，并相 应制定了《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》和《监事会议事规 则》。报告期内，制定了《信息披露制度》、《加强监事会日常工作的暂行规定》等 基本制度。这些制度的制定和执行，对完善公司的治理结构、提高公司的素质、 规范公司的运作起到了较好的作用。 对照中国证监会《上市公司治理准则》等公司治理方面的规范性文件，公司 存在法定代表人由控股股东法定代表人兼任的问题。本公司的控股股东宁夏有色 金属冶炼厂厂长（法定代表人）何季麟先生，是钽铌领域有突出贡献的专家，是 该领域及宁夏回族自治区唯一的中国工程院院士，是本公司技术进步、产品创新 以及国际商务活动的主要策划者和组织者，在国际市场上代表着本公司整体形象。 鉴于其在行业中的特殊地位以及控股股东近两年内要全面改制的特殊情况，何季 麟先生暂时兼任公司董事长职务，有利于公司发展和维护投资者的根本利益。 公司董事会承诺：一旦条件成熟，立即解决这一问题。 二、独立董事情况 公司首届董事会成员中，没有独立董事。 根据公司首届董事会换届选举即将到期的实际情况，公司将从第二届董事会及 规定的 2002 年 6 月 30 日前，按照《上市公司治理准则》等文件要求，建立并完 善独立董事制度。 三、三分开情况 1、人员方面 公司设立了独立的劳动人事和工资管理部门，公司董事长、总经理、副总经理、 董秘、财务负责人等高级管理人员在公司领取报酬，除董事长暂时兼任控股股东 宁夏有色金属冶炼厂厂长外，其它经理及高级管理人员未在控股股东单位担任职 务。 2、资产方面 自改制上市起，公司即拥有控股股东组入的 8 条主要生产线及其相关的非专利 第11页 技术（无偿）。另外，公司还无偿享有控股股东的“ 宝山” 牌商标使用权。无法避 免的关联交易，公司已与控股股东按照公平、公正、公开的市场原则签订了关联 交易合同。 3、财务方面 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制（修）订了独立 的财务会计制度、内部控制和管理制度，公司拥有独立的银行帐户和纳税、统计 登记。 4、机构方面 公司成立时设置了十部一室职能部门，它们是：计划企管部、科技信息部、生 产安全部、质量保证部、机动技改部、物资供应部、市场部、人事教育部、财务 部、证券部、行政办公室。根据需要，2001 年又新设了资源开发部。 由于改制上市时组入公司的 8 条生产线均是整体评估移交，公司成立时又按 精干高效的原则设置了独立的职能管理机构，因此，公司具有独立完整的业务及 自主经营管理能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制： 本公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会每年制定公司经营目标并按经 济责任制和百分考核细则进行考核。每月及年终根据百分考核情况、经营目标完 成情况、个人岗位绩效完成及考核情况进行相应的奖惩。目前，公司正积极着手 人事、劳动、分配制度的改革，建立激励与约束机制，探索更加公正、透明、有 效的分配机制。 五、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行、其它债权人、员工、客户、 供应商、社会等利益相关者的合法权益，保持公司健康持续发展。 六、关于信息披露：公司指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，董秘及证券 部门在不违反信息披露保密原则和不影响公司工作的基础上认真耐心接待股东、 投资者来访和咨询。公司能够严格按照法律法规和《公司章程》的有关规定，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息并确保所有投资者有平等的机会获得信息。 公司能够按照有关规定，及时披露控股股东的详细资料和股份的变化情况。 七、对照《上市公司治理准则》，本公司现有董事会成员中没有独立董事，有关各 专业委员会暂未成立。由于公司首届董事会即将届满，公司将根据有关法律、法 规要求，按期完善。 第12页 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会、一次临时股东大会，各次会议的 有关情况如下： 一、2001 年 2 月 12 日，《证券时报》和《中国证券报》刊登了公司董事会决 定于 2001 年 3 月 17 日召开 2000 年年度股东大会的通知。会议在石嘴山市宝山宾 馆如期召开。出席或授权出席会议的股东及股东代表 13 人，代表股数 182135860 股，经过会议逐项审议和记名表决，以全票通过了如下决议： 1．公司 2000 年度董事会工作报告 2．公司 2000 年年度报告及摘要 3．公司 2000 年度分配方案 公司 2000 年年初未分配利润为 23, 794, 211. 23 元。公司 2000 年度实现利润 总额为 182, 867, 935. 33 元。应纳企业所得税为 30, 924, 056. 13 元，净利润为 151, 943, 879. 20 元，提取 10%的法定公积金 15, 194, 387. 92 元，按董事会会议决 议提取 10%的法定公益金 15, 194, 387. 92 元。合计可供分配利润 145, 349, 314. 59 元。利润分配预案如下： 1、本年度中期已经实施了 10 转 8 的资本公积金转增股本的预案，年度末不 再提议实施公积金转增股本方案。 2、由于公司目前主产品产销增长迅速，所需资金特别是流动资金和矿山启动 资金较大，董事会提议以 2000 年末股本总数计 29700 万股为基数，每 10 股派发 现金红利 1. 25 元( 含税) ，计 3712. 50 万元，余额 108, 224, 314. 59 元转入下一年 度并按有关最终决议进行分配。 4．续聘五联联合会计师事务所有限公司 5．修改公司章程 上述决议于 2001 年 3 月 20 日刊登在指定信息披露报纸《证券时报》和《中国 证券报》上。 二、2001 年第一次临时股东大会会议通知刊登在 2001 年 7 月 31 日的《证券 时报》和《中国证券报》上。2001 年 9 月 1 日，会议按时在石嘴山市宝山宾馆召 开，参会股东及股东代表 14 人，代表股份 180126422 股，经逐项记名方式表决， 第13页 审议通过了： 1．公司 2001 年中期报告及摘要 2．公司 2001 年中期利润分配预案 公司 2001 年年初未分配利润为 107,296,374.05 元。 公司 2001 年 1-6 月份实现利润总额为 178,885,796.86 元，应纳企业所得税为 28,748,624.47 元，净利润为 150,137,172.39 元。提取 10%的法定盈余公积金为 15,013,717.24 元，提取 10%的法定公益金 15,013,717.24 元，可供股东分配的利润 为 227,406,111.96 元。 董事会提请股东大会审议的 2001 年公司中期利润分配预案为：以 2000 年 12 月 31 日股本总数 29700 万股为基数，每 10 股送红股 2 股、派现金 0.5 元（含税）。 3．公司 2000 年度监事会工作报告 4．关于修改公司章程的议案 宁夏兴业律师事务所委派祖贵洲律师对本次临时股东大会进行了现场见证并 出具了法律意见书。该法律意见书及股东大会决议公告刊登在 2001 年 9 月 4 日的 《证券时报》和《中国证券报》上。 第14页 第七节 董事会报告 一、报告期内的经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事稀有金属材料钽、铌及铍合金的冶炼、加工、科研、开发、生产 和销售。根据深圳证券交易所信息登记公司对各上市公司的行业分类，本公司划 归“ C67 类”，其中 C 为制造业，“ C6” 为金属和非金属类，“ C67” 有色金属冶炼 及压延加工业。 （1） 分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务利润的构成情况 ①按行业分 项 目 主营业务收入 主营业务利润 稀有金属冶炼、加工 1,225,383,888.31 294,576,871.17 其它 0 0 合计 1,225,383,888.31 294,576,871.17 ②按产品分 产 品 主营业务收入 主营业务利润 钽制品 986,208,359.15 255,247,527.18 其它 239,175,529.16 39,329,343.99 合计 1,225,383,888.31 294,576,871.17 ③按地区分： 地 区 主营业务收入 主营业务利润 国内 275,157,923.38 41,573,751.85 国外 950,225,964.93 253,003,119.32 合计 1,225,383,888.31 294,576,871.17 （2） 生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 近三年公司净利润实现情况图示 17839. 76 15256. 11 5323. 75 0 5000 10000 15000 20000 2001年 2000年 1999年 年份 万元 近三年公司主营业务收入图示 54610. 80 106374. 44 122538. 39 0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 2001年 2000年 1999年 年份 万元 第15页 占公司主营业务收入和主营业务利润 10%以上的业务主要为主产品钽制品的 生产经营和销售。其销售情况如下： 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 钽制品 986,208,359.15 730,960,831.97 25.88 （3） 报告期内已推出或宣布推出的新产品 报告期内主产品钽粉 40000 和 50000μ f· v/g 两个品种被认定为国家级新产 品，70000 和 80000μ f· v/g 钽粉也已推向市场。同时对电容器级铌粉、铌丝的研 制取得了重大进展，用几种工艺方法研制的电容器级铌粉，其比容已达 80000~100000μ f· v/g，样品经世界几大知名电容器制造商试验，评价优良。公司 认为，未来铌电容器一旦推向市场，本公司电容器级铌粉、铌丝将成为新经济增 长点。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 全资 单位：元 单位名称 宁夏有色金属进出口公司 主营业务收入 1,108,773,290.77 主营业务利润 31,129,903.63 利润总额 9,071,351.45 净利润 8,513,052.49 （2） 控股公司 ① 截止报告期末，公司收购北京鑫欧科技发展有限责任公司的股权共投资 270 万元。占该公司注册资本的 90%，该公司未经审计的年主营业务收入为 52.77 万元，利润总额为 1.77 万元。 ② 公司首期投资 1000 万元与湖南湘东钨矿等共同组建湖南湘宁钽铌矿业开 发有限公司，占该公司注册资本 4750 万元的 21.05%。目前该公司因湖南湘东钨矿 属于末期矿山需等待重新变更投资方，因此，该项目 2002 年中期投产计划将暂缓。 （3） 参股公司 ① 西北亚奥信息技术股份有限公司 2000 年 3 月 28 日，公司出资 700 万元参股西北亚奥信息技术股份有限公司， 占该公司注册资本的 14%。报告期内，该公司实现主营业务收入 937.87 万元，利 润 551.16 万元（未经审计）。2001 年 6 月 11 日，公司收到该公司 2000 年度现金 红利 263360.35 元。 ② 宁都创业投资股份有限公司 第16页 2001 年 2 月 27 日，公司出资 1000 万元，参股宁都创业投资股份有限公司， 占该公司注册资本的 8.33%。报告期内，该公司实现主营业务收入 24 万元，利润 总额 842.34 万元（未经审计）。 ③ 宁夏索特科新型器件股份有限公司 2001 年 5 月 30 日，公司出资 750 万元，参股宁夏索特科新型器件股份有限公 司（原“ 声表面波”），占该公司注册资本的 25%。报告期内，该公司实现主营业 务收入 188.49 万元，利润总额-126.82 万元（未经审计）。 ④ 西部电子商务港股份有限公司 2000 年 7 月 6 日，公司出资 335 万元参股中国西部电子商务港股份有限公司， 占该公司注册资本的 14%。报告期内，该公司实现利润总额 37 万元（未经审计）。 2001 年 5 月 22 日，公司收到该公司 2000 年度现金红利 36850 元。 ⑤ 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 公司募股资金项目收购闽宁钽铌矿业开发有限公司的股权，计划投入 1000 万 元，实际投入 691.12 万元，占该公司注册资本的 20%。报告期内，该公司实现主 营业务收入 4114.58 万元，利润总额 200.47 万元（未经审计）。 ⑥ 银川经济开发区投资控股有限公司 2001 年 9 月 6 日，公司出资 1000 万元参股银川经济开发区投资控股有限公司， 占该公司注册资本的 2.82%。由于成立时间较短，该公司报告期主营收入为零，利 润总额为-47.92 万元（未经审计）。 ⑦ 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 2001 年 11 月 16 日，公司出资 700 万元参股宁夏东方特种材料科技有限责任 公司，占该公司注册资本的 35%，由于成立时间较短，该公司暂无主营收入。截 止报告期末，该公司总资产 2012.22 万元，所有者权益 2000 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司的主要原料供应商包括福建南平闽宁钽铌矿、江西宜春钽铌矿等五家单 位，他们的供应量约占到公司年度采购总数的 35%。公司的主要客户都是世界知 名的电子元器件制造商，如美国的 Kemet 公司，Vishay公司，英国的 AVX 公司， 日本的 NEC 公司、Hitachi 公司等，对这些公司的产品销售约占到公司产品销售收 入的 62%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决的方案 第17页 2001 年，世界经济发展呈现趋缓态势，全球 IT 和电子行业受到较大的冲击， 波及世界钽行业发生了多年来未遇到的年度供需大幅变化。面对复杂多变的市场 形势，公司全体员工更加清醒的认识到，在世界经济一体化的今天，经济发展呈 周期性变化，这是市场经济的客观规律。对于本公司这样一个国际化经营的企业， 国际市场的变化必将使公司受到影响，但公司必须积极、主动地、全方位地努力 适应市场。对此，公司采取了以下措施： （1） 加强对钽行业市场的调查和研究，以有利于今后更加及时地制定出超 前性的应对策略。 （2） 坚持推进科技进步、产品创新，不断提高产品质量和产品档次。主导 产品钽粉的供货品级已经达到 70000μ f· v/g 以上，研究水平已经超过了 120000 μ f· v/g，钽丝研制已经细化到了φ 0.10mm。 （3） 坚持技术改造、新品产业化、增强企业发展后劲。 （4） 有选择性地在相对低价位坚持储备稀有金属钽铌资源。 5、经营计划完成情况 2001 年度，公司主营业务收入目标为 16~18 亿元，受世界电子行业和 IT 产业 滑坡的影响，下半年生产经营开始下滑，至报告期末，虽经公司多方努力，全年 实际完成主营业务收入 12.25 亿元，完成下限目标的 76.56%，但仍比上一年度实 际增长了 15.20%，净利润增长了 16.94%。 二、报告期内的投资情况 1、 募集资金 （1）募集资金使用项目的变更 公司招股说明书中共有八个募集资金运用项目，其中兼并石嘴山电容器厂进 行《片式钽电容器技术改造》项目 （预计收益 2841 万元）和《有色金属精细化 工技术改造项目》（预计收益 2664 万元），经董事会和股东大会会议决议，有关部 门批准，放弃实施这两个项目，其资金转用于钽铌资源的开发。详见 2000 年 8 月 21 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的 2000 年第一次临时股东大会会议 决议公告。 （2）未变更项目的实施情况 第18页 单位：万元 项目 承诺运用日 期 项目总 投资 预计收 益 总投入 占总投资 % 电容器级钽粉、钽丝技术改 造 1999.12.1 19600 15814 18853 96.19 钽铌金属及钽铌铍合金的 冶炼与加工技术改造 1999.12.1 19800 8942 8809 44.49 铌酸锂、钽酸锂人工晶体技 术改造 1999.12.1 4960 1570 4409 88.89 碳化硅微粉技术改造 2000.1.1 2043 836 1571 76.90 氧化铟锡靶材技术改造 2000.1.1 4978 1311 2247 45.14 收购闽宁钽业股权 2000.7.1 1000 224 691.12 69.12 矿山资源开发 2001.9.1 4600 （3）项目进度及收益情况说明： 《电容器级钽粉、钽丝技术改造》项目投资已完成 96.19%，项目已经达设计 产能并发挥效益；《钽铌金属及钽铌铍合金的冶炼与加工技术改造》项目，由于市 场对项目中产品的级别要求发生了重大的变化，加之变更产品工艺和设备以及国 家进口设备招投标政策变化等方面的原因，截止报告期末完成投资 44.49%；《铌酸 锂、钽酸锂人工晶体技术改造》项目主体技改工程基本完成，仅剩贵金属回收线、 部分设备搬迁新厂房和新晶体试验室等项收尾工程，截止报告期末，投资已完成 了 88.89%；《碳化硅微粉技术改造》项目已投资 76.9%，项目进入调试完善阶段， 新年度应可发挥效益；《氧化铟锡靶材技术改造》项目已完成投资 45.14%，目前已 进入新增镀膜工艺及设备购置阶段，预计年度末可以见效。收购闽宁钽业股权项 目原计划投入 1000 万元，现已投入 691.12 万元，因项目执行统贷分保，故项目结 余 300 余万元，现已形成设计能力。 按 2000 年 8 月 19 日股东大会决议，变更募集资金项目改投矿山资源开发，改 投额度 9480 万元，截止报告期末，已投入湘宁钽业 1000 万元，投入广西水溪庙 钽铌资源开发项目 3600 万元，完成改投额度的 48.52%。 2、非募集资金投资项目： 报告期内，公司共出资参股了四家公司：（1）、2001 年 2 月 27 日，公司出 资 1000 万元参股宁都创业投资股份有限公司；（2）、2001 年 5 月 30 日，公司出资 750 万元参股宁夏索特科新型器件股份有限公司；（3）、2001 年 9 月 6 日，公司出 资 1000 万元参股银川经济开发区投资控股有限公司；（4）、2001 年 11 月 16 日， 公司出资 700 万元参股宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司，详情请阅读公 第19页 司参股公司情况。 三、报告期内的财务状况、经营成果及其变动原因分析： 1、财务状况、经营成果： 总资产 长期负债 股东权益 主营业务利 润 净利润 2000-12-31 1, 442, 063, 284.38 117, 159, 149.34 887, 442, 384. 55 286, 214, 646.98 152, 561, 097.26 2001-12-31 1, 561, 138, 531.53 215, 906, 099.56 1, 050, 989, 965.64 294, 576, 871.17 178, 397, 581.09 增（+）减（-）变动 119, 075, 247. 15 98, 746, 950. 22 163, 547, 581. 09 8, 362, 224. 19 25, 836, 483. 33 增（+）减（-）变动% （+）8. 26 （+）84. 28 （+）18. 43 （+）2. 92 （+）16. 94 2、变动原因分析： （1） 总资产增加的原因：主要是生产经营规模扩大及当年实现净利润增加 所致。 （2） 长期负债：主要是因为储备原料和补充流动资金不足而造成。 （3） 股东权益：本年度实现净利润扣除报告期分配因素后，期末股东权益 增加 18. 43%。 （4） 主营业务利润：报告期新品销售增加和上半年产品销价较高使主营业 务利润同比增加了 2. 92%。 （5） 净利润增加：原因同主营业务利润。 四、生产经营环境及政策面的变化 1、生产经营环境 报告期与 2000 年度相比，世界范围电子行业大滑坡给公司的生产经营造成了 很大的影响，但电子产业属于朝阳产业，公司属于出口外向型的高科技企业。公 司认为，与报告期下半年比，未来的生产经营环境（直至 2005 年）会呈现出一种 稳步增长的态势。 2、政策方面 （1） 2001 年 11 月 29 日，公司发布公告，按照宁财（税）发[ 2001] 657 号 文《关于我区上市公司企业所得税优惠政策规定的通知》，公司减按 15%征收所得 税的优惠期，由原来的 2002 年 12 月 31 日延长至 2007 年 12 月 31 日止。该项政 策的执行将对本公司的生产经营及其业绩产生重要影响。 （2） 根据宁夏回族自治区财政厅、地方税务局《关于对上市公司企业所得 税征收及返还问题的通知》（宁财发[ 2001] 864 号），本公司本期企业所得税按 33% 的法定税率征收，再返还 18%，实际税率仍为 15%。 第20页 五、审计报告 五联联合会计师事务所有限公司为本公司本年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 六、2002 年经营计划 2002 年，面对目前国际市场的低迷态势，公司将克服各种困难, 团结奋进，迎 难而上, 调动一切积极因素, 力争实现主营业务收入保持上年增幅，努力实现公司 的可持续发展。 公司新年度经济工作的总方针简称“ 一二三四”：“ 一” 是一个继续坚持，即继 续坚持以经济效益为中心和发展是硬道理的根本宗旨。“ 二” 是两个突出把握，即 突出把握市场全局；突出把握以科技进步推动主业结构调整战略的实施。“ 三” 是 三个有效狠抓，即有效狠抓产品全方位适应市场的改进，有效狠抓产业化的技术 改造；有效狠抓研究与新产业的开发。“ 四” 是四个积极推进，即积极推进机制的 深化改革；积极推进管理水平的提高与创新；积极推进人力资源的潜力挖掘；积 极推进企业文化的建设与弘扬。 为实现上述目标，公司将： 1、 除主导产品外其它产品的产销力度，全力以赴拼搏市场、应对市场。努力 扩大销售，尤其是全方位开拓国内、国外两个市场； 2、 加大新产品研发工作，加大铌系列产品的改造、扩能产业化项目 ，包括 但不限于开发高品级氧化铌、晶体、电容器级铌粉、金属铌合金及其加工材等， 力争快速取得产业化的显著成效； 3、 深化改革和强化企业管理，继续推进人事、劳动分配制度改革，建立激励 和约束机制，加强管理创新、制度创新、创建企业名牌，提升企业文化； 4、 加强商业秘密的保护工作和专利申请工作； 5、 继续坚持稀有金属钽铌原料的合理储备战略； 6、 狠抓节能降耗、增收节支、降低成本的工作。 七、公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内，公司董事会会议共召开了四次。 首届七次董事会会议于 2001 年 2 月 10 日在宁夏石嘴山市宝山宾馆召开，会议 审议并通过的议案有：（1）公司 2000 年度总经理工作报告；（2）公司 2000 年度 第21页 财务决算报告；（3）公司 2000 年度法定公益金提取比例的议案；（4）公司 2000 年度董事会工作报告；（5）公司 2000 年年度报告及摘要；（6）公司 2000 年度分 配预案。上述会议决议公告刊登在 2001 年 2 月 14 日的《证券时报》和《中国证 券报》上。首届八次董事会会议于 2001 年 4 月 23 日在宁夏石嘴山市宝山宾馆二 楼会议室召开，会议审议并通过了《2001 年第一季度报告》，该项决议公告刊登在 2001 年 4 月 26 日的《证券时报》和《中国证券报》上。首届九次董事会会议于 2001年 7月 28日在宁夏石嘴山市宝山宾馆召开，会议审议并通过了如下决议：（1） 公司 2001 年中期报告；（2）公司 2001 年中期报告摘要；（3）公司 2001 年度法定 公益金提取比例的议案；（4）公司 2001 年中期分配预案；（5）关于修改《公司章 程》的议案；（6）公司关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案。首届十次董 事会会议于 2001 年 10 月 22 日在公司二楼会议室召开，会议审议通过了：（1）关 于中国证监会银川特派员办事处巡回检查发现问题的整改报告；（2）关于合作开 发钽铌矿山的议案。 2001 年 11 月 22 日，公司召开了 2001 年度第一次临时董事会会议。会议经过 通讯方式表决，一致通过了公司对全资子公司宁夏有色金属进出口公司提供不超 过 2 亿元信用贷款担保的议案。该次会议决议公告刊登在 2001 年 11 月 24 日的《证 券时报》和《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会分别按 2000 年年度股东大会、2001 年第一次临时股东大会 决议，分别实施了 2000 年度 10 派 1. 25 元（含税）和 2001 年中期 10 送 2 派现 0. 50 元（含税）的分配方案。其中，2001 年中期流通股对应所送红股已于 2001 年 9 月 12 日获准上市交易。此外，由于分配对应增加公司注册资本及其工商变更事宜已 按股东大会授权董事会及时办理完毕。 报告期末，首届十一次董事会会议关于本年度利润分配方案详见有关部分内 容。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2001 年度实现净利润 178, 397, 581. 09 元，加期初未分配利润 108, 493, 582. 30 元，本期期末可供分配利 润为 286, 891, 163. 39 元，提取 10%的法定公积金 17, 839, 758. 11 元，提取 10%的 法定公益金 17, 839, 758. 11 元，可供股东分配的利润为 251, 211, 647. 17 元，扣 第22页 减本年度应付普通股股利 14, 850, 000 元和转作股本的普通股股利 59, 400, 000 元， 年末未分配利润为 176, 961, 647. 17 元。 鉴 于 公 司 处 于 发 展 期 , 中 期 已 进 行 了 一 次 利 润 分 配 , 未 分 配 利 润 176, 961, 647. 17 元转入以后年度。 2001 年度不实施资本公积金转增股本。 上述年度利润分配和转增方案尚需经公司 2001 年年度股东大会批准。 九、公司信息披露报纸： 报告期内公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》和《中国证券报》。 十、预计 2002 年利润分配政策 按照深圳证券交易所公司管理部 2001 年 12 月 20 日给各上市公司发出的《关 于做好上市公司 2001 年年度报告工作的通知》要求，公司董事会提出 2002 年度 如下预计分配政策： 1、 分配次数：2002 年度利润分配一至二次； 2、 分配比例：公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例为 10~40%，公 司本年度未分本利润用于下一年度股利分配的比例为 10~40%； 3、 分配形式：以现金或送股或两者相结合的方式； 说明：以上 2002 年预计分配政策在实施时，需提交临时股东大会或年度股东 大会审议通过后方能实施，董事会保留根据公司具体情况作出调整选择的权力。 十一、预计 2002 年资本公积金转增股本方案 2002 年度暂不考虑资本公积金转增股本。董事会保留根据具体情况进行调整 的权力。 十二、说明 本年度分配方案中有关数据为调整后数据。上述其它董事会和股东大会会议中 的相关数据为调整前数据。 第23页 第八节 监事会报告 2001 年度公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定， 本着对公司、股东、债权人负责的精神，围绕公司年度方针目标和工作计划，认 真履行股东大会授予的监督职能，列席了 2001 年度召开的董事会会议，出席了股 东大会，对会议讨论的问题充分发表了意见，召开监事会对相关议案进行审议。 同时对公司董事、经理执行公司职务进行监督。现将监事会 2001 年度工作情况报 告如下： 一、监事会会议召开情况 本年度先后召开了三次监事会会议。 1、首届六次监事会会议 本次会议与 2001 年 2 月 10 日在公司办公楼二楼会议室召开，会议审议通过 的议案有：①、公司 2000 年度监事会工作报告；②、公司 2000 年度财务决算报 告；③、关于续聘宁夏五联会计师事务所有限公司的议案；④、关于对公司高管 人员、关联交易及“ 三分开” 等方面发表的意见。上述决议公告刊登在 2001 年 2 月 13 日《证券时报》和《中国证券报》上。 2、首届七次监事会会议 本次会议于 2001 年 7 月 28 日在公司办公楼二楼会议室召开，会议审议通过 的议案有：①2001 年度中期报告及摘要；②、2001 年中期利润分配预案；③、关 于对公司高管人员、关联交易及“ 三分开” 等方面发表的意见。上述决议公告刊 登在 2001 年 7 月 31 日《证券时报》和《中国证券报》上。 3、首届八次监事会会议 本次会议于 2001 年 10 月 22 日在公司办公楼二楼会议室召开，会议审议通过 的议案有：①、关于中国证监会银川特派员办事处巡回检查发现问题的整改报告； ②、关于合作开发钽铌矿山的议案；③、关于《加强监事会日常工作暂行规定》。 二、监事会发表独立意见 1、公司依法运作情况的检查 报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对 股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会的执行情况、公司 第24页 高管人员履职情况进行了监督，监事会认为，公司决策程序符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。公司本着不断规范和强化管理的原则，进一步建立完善了 相应的内部控制制度；公司董事和经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现 违反法律、法规、《公司章程》及损害公司利益的行为。在人员、资产、财务“ 三 分开” 方面：公司资产完整、财务分开。人员分开方面除存在公司董事长与股东 单位法人代表为同一人外，其余人员及劳动、人事、工资管理完全独立。 2、检查公司财务情况 报告期内，公司进一步修订、补充了《内部会计控制制度》、《内部会计管理 制度》、《其他财务管理制度》等相关财务制度并严格执行。五联联合会计师事务 所有限公司出具的 2001年度审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果； 宁夏回族自治区财政厅对公司进行的《会计法》执法情况检查、税务部门进行的 《增值税发票管理》的专项检查等未提出本公司存在违纪、违规事项。内部审计 部门对公司一分厂进行的成本审计认为：分厂成本核算符合《会计准则》和《企 业会计制度》的规定。 3、募集资金使用情况 公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，《片式钽电容器技术改造》 项目和《有色金属精细化工技术改造》两个项目已变更募集资金用途，其变更符 合法定程序，已于 2000 年第一次临时股东大会通过，有关的信息刊登在 2000 年 8 月 21 日《证券时报》和《中国证券报》上。 4、报告期内，公司无重大收购、出售资产交易事项，没有发现内幕交易和损 害股东权益或造成公司资产流失的事项。 5、关联交易。报告期内公司的关联交易按照三公原则和签订的协议严格执行， 并按有关规定进行披露，无损害公司的利益和损害股东权益的情况。 第25页 第九节 重要事项 一、 本年度无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期无重大收购出售资产交易的情况。 三、 重大关联交易事项 1、宁夏有色金属冶炼厂 关联方 宁夏有色金属冶炼厂 交易内容 采购材料 销售商品 提供能源动力劳务及 其他 合计 定价原则 市价 市价 合同价 交易价格 市价 市价 汽：32 元/吨；水：0. 68 元/吨；电；市价 交易金额( 元) 14, 995, 160. 90 0 33, 767, 223. 31 48, 762, 384. 21 占同类交易的 比例( %) 1. 06% 80% 结算方式 按月 按月 按月 2、 西北稀有金属材料研究院 关联方 西北稀有金属材料研究院 交易内容 采购材料 销售商品 提供劳务及其他 合计 定价原则 市价 市价 合同价 交易价格 市价 市价 合同价 交易金额( 元) 24, 587, 075. 28 109, 102, 173. 08 7, 039, 361. 48 140, 728, 609. 84 占同类交易的 比例( %) 1. 74% 16% 结算方式 按月 按月 按月 四、 重大合同及担保情况 1、 担保 截止报告期末： （1） 公司发起人股东青铜峡铝厂为本公司提供 18000 万元的信用担保。 （2） 公司控股股东宁夏有色金属冶炼厂为本公司提供 2500 万元的信用担保， 为本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司提供 16000 万元的信用担保。 2、 报告期无委托理财事项。 3、 除产品、原料重大购销合同以外，无其它重大合同。 五、 公司聘任会计师事务所的情况 第26页 2001 年 2 月 10 日，公司 2000 年年度股东大会审议通过了《关于续聘五联联 合会计师事务所有限公司的议案》，审计费用如下： 项目 2001 年 2000 年 财务审计费 19.3 万元 15.8 万元 其它费用 0.0 0.0 备注 已付 3.3 万元 已付 15.8 万元 六、 报告期内公司应支付给五联联合会计师事务所有限公司 2001 年度财务审计 费用 19.3 万元。该所差旅费自理，现场审计期间食宿费用按合同规定由公司承担。 七、 公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2001 年 9 月，中国证监会银川特派员办事处对公司进行了例行巡检后认为，公司的业绩真 实可靠，但还存在法定代表人兼任、监事会作用没有完全发挥、重大购销合同未 披露、募集资金项目使用日期披露误差、生产占用募集资金等问题。2001 年 9 月 24 日，银川特派办发出了整改通知（该通知 2001 年 11 月 24 日刊登在《证券时报》 和《中国证券报》上）。接到通知后，公司针对问题，组织董事、监事和高级管理 人员进行了认真学习和讨论，并对照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法 律法规和《公司章程》等有关规定，进行认真检查，及时提出了切实可行的整改 措施，并按要求逐一进行了落实。2001 年 11 月 20 日，银川特派员办事处对公司 的整改工作进行了回访，对整改工作未提出异议。 公司及高级管理人员将通过不断加强学习，把全体股东利益作为自己不懈追求 的目标。 八、 加入 WTO 将更加有利于公司的进出口业务，但公司要加强知识产权保护、 稳定人才队伍，不断增强公司的核心竞争力。 九、 其它重大事项 1、 2001 年 4 月 11 日，本公司董事会在指定报纸《证券时报》和《中国证 券报》上刊登公告，主要内容有三项：第一项为公司董事长何季麟先生荣获“ 宁 夏回族自治区科技功勋奖”；第二、三项为《超高比容钽粉用氟钽酸钾的技术开发 及其生产过程的在线分析与微机监控管理》、《铝热还原法制取金属铌新工艺》分 获 2000 年度宁夏回族自治区科技进步一、二等奖。 2、 本公司与宁夏有色金属冶炼厂的党委、工会被分别授予 2000 年度“ 全 国先进基层党组织”、“ 全国思想政治工作先进集体”、“ 全国模范职工之家” 等荣 第27页 誉称号。 3、 2001 年 12 月 14 日，《中国证券报》、《证券时报》刊登公司董事会公告， 公司董事长何季麟先生当选中国工程院院士。 4、 2001 年 11 月 29 日，《中国证券报》和《证券时报》刊登公司延期享受 税收优惠政策的公告。 5、 2001年12月25日，《中国证券报》和《证券时报》刊登公司通过I SO14001 环境贯标认证公告。 6、 公司发起人股东青铜峡铝厂经批准于 2001 年 12 月 26 日改制为青铜峡 铝业集团公司。 7、 公司原与全资子公司宁夏有色金属进出口公司、宁夏有色金属冶炼厂等 共同的互联网网址为：，根据需要和投资者的意见，公司 建立了公司自己的网站，已于 2002 年春节前开通，网址为：。 第28页 第十节 财务报告 一、审计报告 公司年度财务会计报告已经五联联合会计师事务所有限公司注册会计师李耀 忠、于晓鸥审计，并出具了五联审字[ 2002] 第 2088 号标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 五联审字[2002]第 2088 号 宁夏东方钽业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 2001 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并财务状况及 财务状况和 2001 年度的合并经营成果及经营成果和合并现金流量及现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠 中国· 宁夏· 银川 中国注册会计师：于晓鸥 解放西街 １１１ 号 二〇〇二年二月二十三日 第29页 二、会计报表 附表 1 合并资产负债表 会企 01 表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 2001 年 12 月 31 日 注释 2000 年 12 月 31 日 流动资产： - 货币资金 1 419, 996, 471. 24 7. 1. 1 540, 103, 720. 63 短期投资 2 2, 873, 419. 96 7. 1. 2 2, 956, 462. 99 应收票据 3 200, 000. 00 - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 68, 737, 522. 45 7. 1. 3 143, 173, 899. 58 其他应收款 7 63, 263, 703. 58 7. 1. 4 120, 686, 668. 76 预付账款 8 66, 717, 393. 82 7. 1. 5 140, 805, 678. 70 应收补贴款 9 - - 存 货 10 542, 869, 851. 54 7. 1. 6 226, 656, 850. 95 一年内到期的长期债权投资 11 - - 其他流动资产 12 - - 流 动 资 产 合 计 13 1, 164, 658, 362. 59 1, 174, 383, 281. 61 长期投资： - - 长期股权投资 14 64, 369, 896. 60 7. 1. 7 18, 461, 200. 00 长期债权投资 15 - - 长期投资合计 16 64, 369, 896. 60 18, 461, 200. 00 固定资产： - - 固定资产原价 17 378, 694, 894. 86 7. 1. 8 331, 676, 643. 07 减：累计折旧 18 136, 363, 815. 09 7. 1. 8 109, 459, 129. 82 固定资产净值 19 242, 331, 079. 77 7. 1. 8 222, 217, 513. 25 减：固定资产减值准备 20 2, 304, 026. 55 7. 1. 8 1, 159, 925. 68 固定资产净额 21 240, 027, 053. 22 221, 057, 587. 57 工程物资 22 1, 120, 661. 75 1, 755, 349. 63 在建工程 23 90, 962, 557. 37 7. 1. 9 25, 602, 734. 20 固定资产清理 24 - - 固定资产合计 25 332, 110, 272. 34 248, 415, 671. 40 无形及递延资产： - - 无形资产 26 - - 长期待摊费用 27 - 803, 131. 37 其他长期资产 28 - - 无形资产及其他资产合计 29 - 803, 131. 37 - - 递延税款: 30 - - 递延税款借项 31 - - 资 产 总 计 32 1, 561, 138, 531. 53 1, 442, 063, 284. 38 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第30页 附表 1 合并资产负债表（续） 会企 01 表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 2001 年 12 月 31 日 注释 2000 年 12 月 31 日 流动负债： - 短期借款 33 210, 000, 000. 00 7. 1. 10 92, 200, 000. 00 应付票据 34 - - 应付账款 35 47, 376, 128. 84 7. 1. 11 202, 745, 002. 98 预收账款 36 1, 944, 931. 91 3, 141, 582. 31 应付工资 37 48, 452, 586. 47 7. 1. 12 34, 326, 553. 99 应付福利费 38 12, 342, 542. 94 8, 486, 113. 46 应付股利 39 - 7. 1. 13 37, 125, 000. 00 应交税金 40 - 63, 764, 239. 46 7. 1. 14 44, 535, 580. 77 其他应交款 41 - 32, 720. 41 其他应付款 42 35, 741, 359. 41 7. 1. 15 13, 369, 196. 57 预提费用 43 2, 149, 156. 22 7. 1. 16 1, 500, 000. 00 预计负债 44 - - 一年内到期的长期负债 45 - - 其他流动负债 46 - - - - 流 动 负 债 合 计 47 294, 242, 466. 33 437, 461, 750. 49 长期负债： - - 长期借款 48 205, 000, 000. 00 7. 1. 17 105, 000, 000. 00 应付债券 49 - - 长期应付款 50 8, 106, 099. 56 7. 1. 18 12, 159, 149. 34 专项应付款 51 2, 800, 000. 00 7. 1. 19 - 其他长期负债 52 - - 长 期 负 债 合 计 53 215, 906, 099. 56 117, 159, 149. 34 递延税款： - - 递延税款贷项 54 - - 负 债 合 计 55 510, 148, 565. 89 554, 620, 899. 83 少数股东权益 56 - - 股东权益： - - 股本 58 356, 400, 000. 00 7. 1. 20 297, 000, 000. 00 减：已归还投资 59 - - 股本净额 60 356, 400, 000. 00 297, 000, 000. 00 资本公积 61 444, 886, 045. 03 7. 1. 21 444, 886, 045. 03 盈余公积 62 72, 742, 273. 44 7. 1. 22 37, 062, 757. 22 其中：法定公益金 63 36, 371, 136. 72 7. 1. 22 18, 531, 378. 61 未分配利润 64 176, 961, 647. 17 7. 1. 23 108, 493, 582. 30 股 东 权 益 合 计 65 1, 050, 989, 965. 64 887, 442, 384. 55 负债和股东权益总计 66 1, 561, 138, 531. 53 1, 442, 063, 284. 38 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第31页 附表 2 合 并 利 润 表 会企 02 表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2001 年度 注释 2000 年度 一、主营业务收入 1 1, 225, 383, 888. 31 7. 1. 24 1, 063, 744, 407. 59 减：主营业务成本 2 930, 633, 073. 84 7. 1. 24 774, 281, 487. 03 主营业务税金及附加 3 173, 943. 30 7. 1. 25 3, 248, 273. 58 二、主营业务利润 4 294, 576, 871. 17 286, 214, 646. 98 加：其他业务利润 5 908, 219. 93 7. 1. 26 - 11, 364, 461. 21 减：营业费用 6 18, 518, 128. 96 7. 1. 27 19, 971, 215. 55 管理费用 7 77, 734, 257. 33 7. 1. 28 69, 733, 308. 98 财务费用 8 10, 467, 529. 84 7. 1. 29 2, 843, 109. 84 三、营业利润 9 188, 765, 174. 97 182, 302, 551. 40 加：投资收益 10 - 701, 377. 19 7. 1. 30 1, 621, 999. 25 补贴收入 11 12, 172, 030. 26 7. 1. 31 - 营业外收入 12 4, 053, 049. 78 7. 1. 32 4, 226, 208. 73 减：营业外支出 13 1, 552, 086. 71 7. 1. 33 4, 401, 515. 43 四、利润总额 14 202, 736, 791. 11 183, 749, 243. 95 减：所得税 15 24, 339, 210. 02 7. 1. 34 31, 188, 146. 19 少数股东损益 16 - - 五、净利润 17 178, 397, 581. 09 152, 561, 097. 76 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 补充资料： 项 目 2001 年度 2000 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 1, 711, 021. 95 - 879, 291. 75 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 第32页 附表 3 合并现金流量表 会企 03 表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1, 476, 361, 278. 17 收到的税费返还 2 267, 054, 401. 63 收到的其他与经营活动有关的现金 3 15, 547, 924. 23 现 金 流 入 小 计 4 1, 758, 963, 604. 03 购买商品、接受劳务支付的现金 1, 555, 352, 818. 72 支付给职工以及为职工支付的现金 5 56, 395, 735. 33 支付的各项税费 6 186, 244, 172. 16 支付的其他与经营活动有关的现金 7 7. 1. 35 61, 146, 709. 73 现 金 流 出 小 计 8 1, 859, 139, 435. 94 经营活动产生的现金流量净额 9 - 100, 175, 831. 91 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 10 286, 539. 39 取得投资收益所收到的现金 11 - 分得股利或利润所收到的现金 12 300, 210. 35 处置固定、无形和其他资产收回的现金净额 13 3, 000. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - 现 金 流 入 小 计 15 589, 749. 74 购建固定资产、无形和其他长期资产所支付的现金 16 121, 273, 520. 62 投资所支付的现金 17 43, 884, 970. 67 支付的其他与投资活动有关的现金 18 7. 1. 35 - 现 金 流 出 小 计 19 165, 158, 491. 29 投资活动产生的现金流量净额 20 - 164, 568, 741. 55 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 21 - 借款所收到的现金 22 632, 893, 706. 44 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 - 现 金 流 入 小 计 24 632, 893, 706. 44 偿还债务所支付的现金 25 415, 093, 706. 44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 72, 436, 285. 53 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 7. 1. 35 - 现 金 流 出 小 计 28 487, 529, 991. 97 筹资活动产生的现金流量净额 29 145, 363, 714. 47 四、汇率变动对现金的影响 30 - 726, 390. 40 五、现金及现金等价物净增加额 31 - 120, 107, 249. 39 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第33页 附表 3 合并现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - 净利润 32 178, 397, 581. 09 加：计提的资产减值准备 33 2, 259, 991. 28 固定资产折旧 34 30, 900, 701. 43 无形资产摊销 35 - 长期待摊费用的摊销 36 803, 131. 37 待摊费用的减少（减：增加） 37 - 预提费用的增加（减： 减少） 38 649, 149. 22 处置固定资产、无形和其他长期资产的损失（减: 收益） 39 61, 136. 68 固定资产报废损失 40 - 财务费用 41 20, 825, 125. 02 投资损失（减：收益） 42 701, 377. 19 递延税款贷项（减： 借项） 43 - 存货的减少（减： 增加） 44 - 316, 213, 000. 59 经营性应收项目的减少（减： 增加） 45 360, 308, 169. 01 经营性应付项目的增加（减： 减少） 46 - 378, 869, 193. 61 其他 47 - 经营活动产生的现金流量净额 48 - 100, 175, 831. 91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 49 - 债务转为资本 50 - 一年内到期的可转换公司债券 51 - 融资租入的固定资产 52 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 53 - 现金的期末余额 54 419, 996, 471. 24 减： 现金的期初余额 55 540, 103, 720. 63 加：现金等价物的期末余额 56 - 减：现金等价物的期初余额 57 - 现金及现金等价物净增加额 58 - 120, 107, 249. 39 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第34页 附表 1- 1 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4, 173, 003. 30 379, 062. 47 284, 135. 59 4, 267, 930. 18 其中：应收账款 2, 909, 413. 12 379, 062. 47 3, 288, 475. 59 其他应收款 1, 263, 590. 18 284, 135. 59 979, 454. 59 二、短期投资跌价准备合计 - 989, 963. 31 - 989, 963. 31 其中：股票投资 - 989, 963. 31 989, 963. 31 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1, 594, 568. 88 187, 940. 72 161, 669. 69 1, 620, 839. 91 其中：库存商品 1, 328, 211. 10 161, 669. 69 1, 166, 541. 41 原材料 266, 357. 78 187, 940. 72 454, 298. 50 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 1, 159, 925. 68 1, 148, 830. 06 4, 729. 19 2, 304, 026. 55 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 1, 159, 925. 68 1, 148, 830. 06 4, 729. 19 2, 304, 026. 55 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第35页 附表 1- 2 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本期数 上期数 一、股 本： 期初余额 1 297, 000, 000. 00 165, 000, 000. 00 本期增加数 2 59, 400, 000. 00 132, 000, 000. 00 其中：资本公积转入 3 132, 000, 000. 00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 356, 400, 000. 00 297, 000, 000. 00 二、资本公积： 期初余额 16 444, 886, 045. 03 576, 852, 037. 31 本期增加数 17 - 34, 007. 72 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 34, 007. 72 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本期减少数 40 - 132, 000, 000. 00 其中：转赠股本 41 132, 000, 000. 00 期末余额 45 444, 886, 045. 03 444, 886, 045. 03 三、法定和任意盈余公积 期初余额 46 18, 531, 378. 61 3, 275, 268. 84 本期增加数 47 17, 839, 758. 11 15, 256, 109. 77 其中：从净利润中提取数 48 17, 839, 758. 11 15, 256, 109. 77 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第36页 附表 1- 2 合并股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本期数 上期数 其中：法定盈余公积 49 17, 839, 758. 11 15, 106, 458. 74 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本期减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 36, 371, 136. 72 18, 531, 378. 61 其中：法定盈余公积 63 36, 371, 136. 72 18, 531, 378. 61 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 期初余额 66 18, 531, 378. 61 3, 275, 268. 84 本期增加数 67 17, 839, 758. 11 15, 256, 109. 77 其中：从净利润中提取数 68 17, 839, 758. 11 15, 256, 109. 77 本期减少数 70 其中：集体福利支出 71 期末余额 75 36, 371, 136. 72 18, 531, 378. 61 五、未分配利润： 期初未分配利润 76 108, 493, 582. 30 23, 569, 704. 08 本期净利润 77 178, 397, 581. 09 152, 561, 097. 76 本期利润分配 78 109, 929, 516. 22 67, 637, 219. 54 期末未分配利润 80 176, 961, 647. 17 108, 493, 582. 30 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第37页 附表 1- 3 合并应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本期数 上期数 一、应交增值税 - - 1、年初未抵扣数 1 2、销项税额 2 321, 605, 624. 63 211, 507, 353. 37 出口退税 3 - - 进项税额转出 4 604, 943. 20 1, 293, 689. 40 转出多交增值税 5 - - 6 - - 7 - - 3、进项税额 8 328, 626, 376. 16 128, 263, 017. 66 已交税金 9 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - - 转出未交增值税 12 54, 820, 710. 04 92, 321, 209. 26 13 - - 14 - - 4、期末未抵扣数 15 - 61, 236, 518. 37 - 7, 783, 184. 15 二、未交增值税 16 - - 1、年初未交数 17 22, 637, 025. 62 989, 021. 76 2、本期转入数 18 54, 820, 710. 04 92, 321, 209. 26 3、本期已交数 19 77, 276, 737. 08 70, 673, 205. 40 4、期末未交数 20 180, 998. 58 22, 637, 025. 62 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第38页 附表 2- 1 合 并 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2001 年度 注释 2000 年度 一、净利润 1 178, 397, 581. 09 152, 561, 097. 76 加：年初未分配利润 2 108, 493, 582. 30 23, 569, 704. 08 其他转入 3 - - 二、可供分配的利润 4 286, 891, 163. 39 176, 130, 801. 84 减：提取法定盈余公积 5 17, 839, 758. 11 15, 256, 109. 77 提取法定公益金 6 17, 839, 758. 11 15, 256, 109. 77 提取职工福利及奖励基金 7 - - 提取储备基金 8 - - 提取企业发展基金 9 - - 利润归还投资 10 - - 七、可供股东分配的利润 11 251, 211, 647. 17 145, 618, 582. 30 减：应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积 13 - - 应付普通股股利 14 14, 850, 000. 00 37, 125, 000. 00 转作股本的普通股股利 15 59, 400, 000. 00 - 八、未分配利润 16 176, 961, 647. 17 108, 493, 582. 30 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第39页 附表 4 母公司资产负债表 会企 01 表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 2001 年 12 月 31 日 注释 2000 年 12 月 31 日 流动资产： - 货币资金 1 314, 730, 418. 84 504, 663, 189. 06 短期投资 2 2, 873, 419. 96 2, 956, 462. 99 应收票据 3 200, 000. 00 - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 28, 620, 819. 84 7. 2. 1 181, 009, 898. 64 其他应收款 7 40, 891, 178. 55 7. 2. 2 100, 980, 711. 29 预付账款 8 66, 717, 393. 82 140, 805, 678. 70 应收补贴款 9 - - 存 货 10 505, 358, 246. 74 135, 917, 351. 17 一年内到期的长期债权投资 11 - - 其他流动资产 12 - - 流 动 资 产 合 计 13 959, 391, 477. 75 1, 066, 333, 291. 85 长期投资： - - 长期股权投资 14 89, 334, 501. 01 7. 2. 3 34, 912, 751. 92 长期债权投资 15 - - 长期投资合计 16 89, 334, 501. 01 34, 912, 751. 92 固定资产： - - 固定资产原价 17 374, 435, 360. 20 328, 153, 708. 41 减：累计折旧 18 135, 207, 951. 69 108, 839, 972. 92 固定资产净值 19 239, 227, 408. 51 219, 313, 735. 49 减：固定资产减值准备 20 2, 304, 026. 55 1, 159, 925. 68 固定资产净额 21 236, 923, 381. 96 218, 153, 809. 81 工程物资 22 1, 120, 661. 75 1, 755, 349. 63 在建工程 23 90, 962, 557. 37 25, 602, 734. 20 固定资产清理 24 - - 固定资产合计 25 329, 006, 601. 08 245, 511, 893. 64 无形及递延资产： - - 无形资产 26 - - 长期待摊费用 27 - 803, 131. 37 其他长期资产 28 - - 无形资产及其他资产合计 29 - 803, 131. 37 - - 递延税款: 30 - - 递延税款借项 31 - - 资 产 总 计 32 1, 377, 732, 579. 84 1, 347, 561, 068. 78 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第40页 附表 4 母公司资产负债表（续） 会企 01 表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 2001 年 12 月 31 日 注释 2000 年 12 月 31 日 流动负债： - 短期借款 33 - 12, 200, 000. 00 应付票据 34 - - 应付账款 35 67, 206, 118. 84 185, 685, 996. 52 预收账款 36 1, 944, 931. 91 3, 141, 582. 31 应付工资 37 48, 452, 586. 47 34, 289, 386. 47 应付福利费 38 12, 109, 627. 73 8, 259, 164. 45 应付股利 39 - 37, 125, 000. 00 应交税金 40 - 54, 351, 539. 17 51, 696, 324. 74 其他应交款 41 - - 其他应付款 42 35, 233, 138. 33 12, 230, 966. 28 预提费用 43 374, 687. 50 - 预计负债 44 - - 一年内到期的长期负债 45 - - 其他流动负债 46 - - - - 流 动 负 债 合 计 47 110, 969, 551. 61 344, 628, 420. 77 长期负债： - - 长期借款 48 205, 000, 000. 00 105, 000, 000. 00 应付债券 49 - - 长期应付款 50 8, 106, 099. 56 12, 159, 149. 34 专项应付款 51 2, 800, 000. 00 - 其他长期负债 52 - - 长 期 负 债 合 计 53 215, 906, 099. 56 117, 159, 149. 34 递延税款： - - 递延税款贷项 54 - - 负 债 合 计 55 326, 875, 651. 17 461, 787, 570. 11 56 - - 股东权益： - - 股本 58 356, 400, 000. 00 297, 000, 000. 00 减：已归还投资 59 - - 股本净额 60 356, 400, 000. 00 297, 000, 000. 00 资本公积 61 444, 886, 045. 03 444, 886, 045. 03 盈余公积 62 72, 883, 383. 00 36, 896, 697. 00 其中：法定公益金 63 36, 441, 691. 50 18, 448, 348. 50 未分配利润 64 176, 687, 500. 64 106, 990, 756. 64 股 东 权 益 合 计 65 1, 050, 856, 928. 67 885, 773, 498. 67 负债和股东权益总计 66 1, 377, 732, 579. 84 1, 347, 561, 068. 78 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第41页 附表 5 母 公 司 利 润 表 会企 02 表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2001 年度 注释 2000 年度 一、主营业务收入 1 1, 178, 131, 162. 03 7. 2. 4 1, 054, 998, 260. 64 减：主营业务成本 2 914, 684, 194. 49 7. 2. 4 780, 699, 159. 80 主营业务税金及附加 3 - 3, 108, 140. 35 二、主营业务利润 4 263, 446, 967. 54 271, 190, 960. 49 加：其他业务利润 5 - 15, 765. 91 - 10, 714, 102. 13 减：营业费用 6 3, 945, 822. 79 15, 546, 397. 77 管理费用 7 70, 282, 475. 83 64, 220, 516. 98 财务费用 8 7, 984, 625. 55 2, 909, 367. 87 三、营业利润 9 181, 218, 277. 46 177, 800, 575. 74 加：投资收益 10 7, 811, 675. 30 7. 2. 5 5, 111, 692. 07 补贴收入 11 12, 172, 030. 26 - 营业外收入 12 4, 053, 049. 78 4, 185, 227. 68 减：营业外支出 13 1, 540, 691. 74 4, 383, 776. 89 四、利润总额 14 203, 714, 341. 06 182, 713, 718. 60 减：所得税 15 23, 780, 911. 06 31, 188, 146. 19 五、净利润 16 179, 933, 430. 00 151, 525, 572. 41 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 补充资料： 项 目 2001 年度 2000 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 1, 711, 021. 95 - 879, 291. 75 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 第42页 附表 6 母公司现金流量表 会企 03 表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1, 221, 211, 456. 82 收到的税费返还 2 267, 054, 401. 63 收到的其他与经营活动有关的现金 3 7, 195, 208. 74 现 金 流 入 小 计 4 1, 495, 461, 067. 19 购买商品、接受劳务支付的现金 1, 266, 489, 402. 55 支付给职工以及为职工支付的现金 5 55, 152, 363. 40 支付的各项税费 6 181, 459, 638. 85 支付的其他与经营活动有关的现金 7 42, 804, 462. 20 现 金 流 出 小 计 8 1, 545, 905, 867. 00 经营活动产生的现金流量净额 9 - 50, 444, 799. 81 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 10 286, 539. 39 取得投资收益所收到的现金 11 - 分得股利或利润所收到的现金 12 300, 210. 35 处置固定、无形和其他资产收回的现金净额 13 3, 000. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - 现 金 流 入 小 计 15 589, 749. 74 购建固定资产、无形和其他长期资产所支付的现金 16 120, 458, 920. 62 投资所支付的现金 17 43, 884, 970. 67 支付的其他与投资活动有关的现金 18 - 现 金 流 出 小 计 19 164, 343, 891. 29 投资活动产生的现金流量净额 20 - 163, 754, 141. 55 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 21 - 借款所收到的现金 22 145, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 - 现 金 流 入 小 计 24 145, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 25 57, 200, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 63, 533, 815. 51 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 - 现 金 流 出 小 计 28 120, 733, 815. 51 筹资活动产生的现金流量净额 29 24, 266, 184. 49 四、汇率变动对现金的影响 30 - 13. 35 五、现金及现金等价物净增加额 31 - 189, 932, 770. 22 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第43页 附表 6 母公司现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - 净利润 32 179, 933, 430. 00 加：计提的资产减值准备 33 1, 424, 357. 66 固定资产折旧 34 30, 357, 689. 93 无形资产摊销 35 - 长期待摊费用的摊销 36 803, 131. 37 待摊费用的减少（减：增加） 37 - 预提费用的增加（减： 减少） 38 374, 680. 50 处置固定资产、无形和其他长期资产的损失（减: 收益） 39 61, 136. 68 固定资产报废损失 40 - 财务费用 41 11, 922, 655. 00 投资损失（减：收益） 42 - 7, 811, 675. 30 递延税款贷项（减： 借项） 43 - 存货的减少（减： 增加） 44 - 369, 440, 895. 57 经营性应收项目的减少（减： 增加） 45 288, 178, 180. 65 经营性应付项目的增加（减： 减少） 46 - 186, 247, 490. 73 其他 47 - 经营活动产生的现金流量净额 48 - 50, 444, 799. 81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 49 - 债务转为资本 50 - 一年内到期的可转换公司债券 51 - 融资租入的固定资产 52 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 53 - 现金的期末余额 54 314, 730, 418. 84 减： 现金的期初余额 55 504, 663, 189. 06 加：现金等价物的期末余额 56 - 减：现金等价物的期初余额 57 - 现金及现金等价物净增加额 58 - 189, 932, 770. 22 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第44页 附表 4- 1 母公司资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4, 331, 986. 66 - 740, 706. 74 3, 591, 279. 92 其中：应收账款 3, 291, 594. 93 408, 840. 30 2, 882, 754. 63 其他应收款 1, 040, 391. 73 331, 866. 44 708, 525. 29 二、短期投资跌价准备合计 - 989, 963. 31 - 989, 963. 31 其中：股票投资 - 989, 963. 31 989, 963. 31 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1, 594, 568. 88 187, 940. 72 161, 669. 69 1, 620, 839. 91 其中：库存商品 1, 328, 211. 10 161, 669. 69 1, 166, 541. 41 原材料 266, 357. 78 187, 940. 72 454, 298. 50 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 1, 159, 925. 68 1, 148, 830. 06 4, 729. 19 2, 304, 026. 55 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 1, 159, 925. 68 1, 148, 830. 06 4, 729. 19 2, 304, 026. 55 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第45页 附表 4- 2 母公司股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本期数 上期数 一、股本： 期初余额 1 297, 000, 000. 00 165, 000, 000. 00 本期增加数 2 59, 400, 000. 00 132, 000, 000. 00 其中：资本公积转入 3 132, 000, 000. 00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 356, 400, 000. 00 297, 000, 000. 00 二、资本公积： 期初余额 16 444, 886, 045. 03 576, 852, 037. 31 本期增加数 17 - 34, 007. 72 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 34, 007. 72 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本期减少数 40 - 132, 000, 000. 00 其中：转赠股本 41 132, 000, 000. 00 期末余额 45 444, 886, 045. 03 444, 886, 045. 03 三、法定和任意盈余公积 期初余额 46 18, 448, 348. 50 3, 295, 791. 26 本期增加数 47 17, 993, 343. 00 15, 152, 557. 24 其中：从净利润中提取数 48 17, 993, 343. 00 15, 152, 557. 24 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第46页 附表 4- 2 母公司股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本期数 上期数 其中：法定盈余公积 49 17, 993, 343. 00 15, 152, 557. 24 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本期减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 36, 441, 691. 50 18, 448, 348. 50 其中：法定盈余公积 63 36, 441, 691. 50 18, 448, 348. 50 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 期初余额 66 18, 448, 348. 50 3, 295, 791. 26 本期增加数 67 17, 993, 343. 00 15, 152, 557. 24 其中：从净利润中提取数 68 17, 993, 343. 00 15, 152, 557. 24 本期减少数 70 其中：集体福利支出 71 期末余额 75 36, 441, 691. 50 18, 448, 348. 50 五、未分配利润： 期初未分配利润 76 106, 990, 756. 64 22, 895, 298. 71 本期净利润 77 179, 933, 430. 00 151, 525, 572. 41 本期利润分配 78 110, 236, 686. 00 67, 430, 114. 48 期末未分配利润 80 176, 687, 500. 64 106, 990, 756. 64 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第47页 附表 4- 3 母公司应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本期数 上期数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数 1 2、销项税额 2 208, 501, 582. 65 181, 407, 287. 86 出口退税 3 进项税额转出 4 215, 324. 46 245, 469. 23 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 208, 411, 141. 46 91, 373, 358. 77 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 51, 526, 505. 43 90, 279, 398. 32 13 14 4、期末未抵扣数 15 - 51, 220, 739. 78 - 二、未交增值税 16 1、年初未交数 17 22, 319, 082. 66 1, 593, 122. 82 2、本期转入数 18 51, 526, 505. 43 90, 279, 398. 32 3、本期已交数 19 73, 808, 894. 80 69, 553, 438. 48 4、期末未交数 20 36, 693. 29 22, 319, 082. 66 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第48页 附表 5- 1 母 公 司 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2001 年度 注释 2000 年度 一、净利润 1 179, 933, 430. 00 - 151, 525, 572. 41 加：年初未分配利润 2 106, 990, 756. 64 - 22, 895, 298. 71 其他转入 3 - - - 二、可供分配的利润 4 286, 924, 186. 64 - 174, 420, 871. 12 减：提取法定盈余公积 5 17, 993, 343. 00 - 15, 152, 557. 24 提取法定公益金 6 17, 993, 343. 00 - 15, 152, 557. 24 提取职工福利及奖励基金 7 - - - 提取储备基金 8 - - - 提取企业发展基金 9 - - - 利润归还投资 10 - - - 七、可供股东分配的利润 11 250, 937, 500. 64 - 144, 115, 756. 64 减：应付优先股股利 12 - - - 提取任意盈余公积 13 - - - 应付普通股股利 14 14, 850, 000. 00 - 37, 125, 000. 00 转作股本的普通股股利 15 59, 400, 000. 00 - - 八、未分配利润 16 176, 687, 500. 64 - 106, 990, 756. 64 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：赵 文 编制日期：2002 年 2 月 23 日 第49页 三、会计报表附注 附注 1、公司基本情况 宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称本公司）经国家经贸委以国经贸企改（1999）326 号文件批准，于 1999 年 4 月 30 日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂作为主发起人， 联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝厂、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢 丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本 10000 万元，由五家发起人按 68. 8％的折股比例投入，其中宁夏有色金属冶炼厂以经评估确认的经 营性净资产折股投入 9600 万股，其它四家发起人分别以现金方式各折股 100 万股投入。1999 年 11 月 17 日, 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）146 号文批准，于 1999 年 11 月 22 日采用上网定价发行方式向社会公开发行 A 股股票 6500 万股。募股资金到位后公 司注册资本为 16500 万元。根据 2000 年 8 月 22 日本公司 2000 年第一次临时股东大会决议， 于 2000 年 8 月 25- 28 日以 1999 年末总股本 16500 万股为基数，向全体股东以每 10 股转增 8 股，转增股本总数为 13, 200 万股，另根据本公司 2001 年第一次临时股东大会决议，实施了 以 2000 年年末总股本 29700 万股为基数，每 10 股送红股 2 股、并派送 0. 50 元现金红利（含 税）的利润分配方案。转增股本和送股后公司注册资本为 35640 万元。 本公司主要经营钽、铌、铍合金等稀有金属材料生产、开发、科研与销售、进出口业务， 产品主要用于电子、冶金、化工、航天、航空和原子能等高科技领域，90％出口国际市场。 本公司是国内最大的钽、铌稀有金属产品生产厂家，是科技部认证的国家级高新技术企业， 是国内同行业最早被“ 国际钽、铌研究中心（ＴＩＣ）” 接纳为成员的单位。 本公司下设 11 个职能部门、8 个生产分厂、1 个研究室及 1 个分析检测中心，并拥有 1 个全资子公司- 宁夏有色金属进出口公司和 2 个控股子公司- 北京鑫欧科技发展有限责任公司 （控股 90%）及湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司（协议控股 65%，现实际投入控股 21. 05%）。 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2. 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充 规定。 2. 2 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2. 4 记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 2. 5 外币业务折算方法 本公司以人民币为记账本位币，对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民 币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，所产生的汇率差异属于资本性支出的计入 相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 2. 6 现金等价物的确认标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2. 7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 第50页 2. 7. 1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本 的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的 差额计入投资损益。 2. 7. 2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市 场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资单项成本与市价孰低法计提短期投资 跌价准备。若期末短期投资单项成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计 入当期投资损益。 2. 8 合并会计报表编制方法 2. 8. 1 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[ 1995] 11 号文《合并会计报表 暂行规定》, 将本公司直接或间接拥有 50%以上( 不含 50%) 权益性资本的被投资企业和被本公 司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 2. 8. 2 编制方法：以本公司及纳入合并范围子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、 所有者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及纳入合并范围子公司、纳入合并 范围子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。 2. 8. 3 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属纳入合并范围子公司所 有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司纳入合并 范围子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 2. 8. 4 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司会计政策不一致的方 面，按母公司会计政策进行调整；对纳入合并范围子公司所执行的行业会计制度业已在会计 报表合并时进行了相应调整。 2. 9、坏账核算方法 2. 9. 1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；债务人逾期未履行其 偿债义务, 且有明显特征表明无法收回的款项。 2. 9. 2 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 坏账损失采用备抵法核算，按应收款项（含应收账款及其它应收款）根据债务单位的财 务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当期损益，坏账准备计提比例 列示如下： 账 龄 计提比例（％） 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 30 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 2. 10、存货及存货跌价准备的核算方法 2. 10. 1 存货的分类：存货包括原材料、物资采购、委托加工物资、自制半成品、材料成本 差异、库存商品、在产品和低值易耗品。 2. 10. 2 存货的取得和发出计价 第51页 存货取得按实际成本计价；存货发出的计价方法分别为： A、原材料、自制半成品采用计划成本核算，计划成本与实际成本的差异为材料成本差异 及自制半成品差异，差异按耗用材料及发出自制半成品比例计算摊入有关项目； B、低值易耗品于领用时一次摊销； C、期末在产品按所耗原材料费用计价核算。 2. 10. 3 存货的盘存制度为永续盘存制，期末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废， 经批准后计入当期损益。 2. 10. 4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全面清 查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现 净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期 且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转 让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取。 2. 11、长期投资核算方法 2. 11. 1 长期股权投资的核算方法 ①长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确 定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；通过行政划拨方式取得的 长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20% 以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公 司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生 产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算， 同时纳入合并会计报表范围。 ②股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额 作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额； 若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股 权投资差额的贷方发生数在不少于 10 年的期限内平均摊销。 2. 11. 2 长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣 除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本 与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面 价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期 债权投资的收益。 2. 11. 3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （1）、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； 第52页 （2）、被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场 的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； （3）、被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞 争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； （4）、被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回 金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2. 12、 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2. 12. 1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位 价值在 2000 元以上，且使用年限在两年以上的, 也作为固定资产。 2. 12. 2 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和 其它设备等八类。本公司对固定资产采用实际成本计价。购建固定资产使其达到可使用状态 前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化，有关重大扩充、更换及翻新、技术改造 而增加的价值作为资本支出，列入固定资产，经常性修理及维护支出列为当期费用，固定资 产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 2. 12. 3 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如 下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 预计净残值率（％） 年折旧（％） 房屋建筑物 10- 35 3 9. 7- 2. 77 机械设备 5- 11 3 19. 4- 8. 82 动力电气设备 11 3 8. 82 运输设备 8 3 12. 13 自动化仪器仪表 8 3 12. 13 工具及其他生产用具 11 3 8. 82 非生产用具 11 3 8. 82 专用设备 9 3 10. 78 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的 固定资产，从下月起停止计提折旧。 2. 12. 4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额 作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固 定资产减值准备： 1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3、虽然固定资产尚可使用，但使用后生产大量不合格产品的固定资产； 4、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 第53页 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2. 13、 在建工程核算方法 2. 13. 1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资产。 对工期较长、金额较大，且分期分批完工的项目，在所建固定资产已达到预定可使用状态时， 暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值。 2. 13. 2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资 本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入 当期损益。 2. 13. 3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落 后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新 开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建 工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2. 14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 2. 14. 1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2. 14. 2 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程 成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发 生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到 预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非 正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期 间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所 必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2. 14. 3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本 化率 累计支出加权平均数=Σ ( 每笔资产支出金额× 此资产支出实际占用的天数/会计期间涵 盖的天数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借 款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均 利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数× 100% 专门借款本金加权平均数=Σ ( 每笔专门借款本金× 每笔专门借款实际占用的天数/会计 期间涵盖的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的 折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式 如下：加权平均利率=[ 专门借款当期实际发生的利息之和+( 或- ) 折价( 或溢价) 摊销额] /专门 借款本金加权平均数× 100% 2. 15、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 第54页 2. 15. 1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，摊销年限按如下原则确定： 2. 15. 1. 1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的, 摊销年限不应超过合同规定的受益 年限。 2. 15. 1. 2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的, 摊销年限不应超过法律规定的有效 年限。 2. 15. 1. 3 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的, 摊销年限不超过受益年限和有效 年限二者之中较短者。 2. 15. 1. 4 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的, 摊销年限不超过 10 年。 2. 15. 2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于 无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由 于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已 经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值 的差额计提无形资产减值准备。 2. 16、开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期 待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 2. 17、 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期 摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金 额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预 定可使用状态前，将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本 化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2. 18、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 2. 18. 1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）、该义务是企业承担的现时义务； （2）、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）、该义务的金额能够可靠地计量。 2. 18. 2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数应按如下方法确定： ( 1) 、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ( 2) 、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2. 19、收入确认的方法 2. 19. 1 主营业务收入的确认方法：本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利 第55页 益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 2. 19. 2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收 入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够 可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，则 交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，应当在资产负 债表日对收入分别以下三种情况确认和计量： 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 应按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本 预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务 成本作为当期费用，确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果 已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认 收入。 2. 19. 3 让渡资产使用权发生的收入确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入 的金额能够可靠地计量时确认收入。 2. 20、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 附注 3、报告期内公司选用的会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[ 2000] 25 号文《关于印发<企 业会计制度>的通知》和财会[ 2001] 17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接 问题的规定的通知》的有关规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则》和新《企 业会计制度》及其补充规定，据此变更了以下会计政策： 1、期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对 可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； 2、期末在建工程原按账面价值计价，现 改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； 3、期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； 4、开办费原按 5 年期限摊销，现采用一次性进入当期损益处理； 5、发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产 的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，应当以换出资产账面价值加上补价和应支 付的相关税费，作为换入资产入账价值；若本公司收到补价，应当以换出资产账面价值减去 补价，加上应确认的收益和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值； 6、发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计入资本公积。 本公司成立至今，未发生委托贷款业务，不涉及会计政策变更。 对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对留存收益及相关项目进行调整。 在期末对固定资产按可收回金额低于其账面价值的差额计提相应的减值准备，开办费一次性 进入企业当期损益，调整了 2001 年度会计报表相关项目的年初数和上年实际数。上述会计政 策变更累计影响数为 2, 409, 196. 48 元，由于上述会计政策变更，调减了 1999 年度净利润 280, 633. 93 元；调减了 2000 年度净利润 879, 291. 75 元。同时影响本年度净利润- 1, 711, 021. 95 元。 第56页 附注 4、税项 税（费）种 计税依据 税率（％） 增值税 主营业务收入－矿石 13 主营业务收入－产品 17 营业税 出口代理费及分析费收入 5 城建税 应交流转税 7 教育费附加 应交流转税 3 房产税 应税房产原值的７０％ 1. 2 所得税 应纳税所得额 33 根据宁夏回族自治区财政厅、地方税务局宁财发[ 2001] 864 号文件《关于对上市公司企 业所得税征收及返还问题的通知》，本公司本期企业所得税按 33%征收，再返还 18%，实际税 负为 15% 。 附注 5、利润分配方法 本公司税后净利润根据公司章程规定按以下顺序分配： （1）弥补亏损； （2）提取 10％法定盈余公积金； （3）提取 5％- 10％法定公益金； （4）提取任意盈余公积金，提取比例由董事会提出议案，股东大会决定； （5）分配普通股股利，由董事会依据本公司章程及经营状况决定，提交股东大会审议通 过。 根据本公司 2001 年第一次临时股东大会决议，2001 年提取法定公益金的比例为 10％。 附注 6、控股子公司 1、本公司的控股子公司情况如下： 单位名称 注册资本 实际投入资本 控股比例（%） 宁夏有色金属进出口公司 700 万元 700 万元 100 北京鑫欧科技发展有限公司 300 万元 270 万元 90 2、本公司纳入合并会计报表范围的控股子公司为宁夏有色金属进出口公司，该公司业务 性质：有色金属产品、电子产品、硅铁合金、本公司生产、科研所需原辅材料（国家规定的 一类商品除外）、机械设备等进出口贸易。 3、北京鑫欧科技发展有限公司的资产总额、主营业务收入、利润总额均在本公司合并会 计报表上述项目的 10%以内，故本期未纳入合并会计报表范围。 附注 7、会计报表主要项目注释 （一） 合并会计报表主要项目注释 7. 1. 1、货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现金 362. 64 1, 372. 45 银行存款 540, 082, 271. 70 419, 855, 985. 02 其他货币资金 21, 086. 29 139, 113. 77 合 计 540, 103, 720. 63 419, 996, 471. 24 期末银行存款中，有美元 6, 772, 177. 09 元，折算汇率为 1：8. 2766，折合人民币 56, 050, 600. 90 元。 第57页 7.1.2、短期投资 项 目 期末数量(股) 期末成本 期末市值 跌价准备 股权投资-股票投资 352, 642. 00 3, 863, 383. 27 4, 038, 227. 90 989, 963. 31 合 计 352, 642. 00 3, 863, 383. 27 4, 038, 227. 90 989, 963. 31 本期短期投资跌价准备提取系根据短期投资成本与市价孰低法确定，本期市价根据 2001 年 12 月 31 日股票收盘价确定。 7. 1. 3、应收账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 （%） 计提比例 (%) 坏账准备 金 额 比例 （%） 计提比例 (%) 坏账准备 一年以内 140,905,209.20 96.46 1.00 1,409,052.09 64,411,416.69 89.43 1.00 644,114.17 一至二年 2,304,260.31 1.58 5.00 115,213.02 2,964,911.20 4.11 5.00 148,245.56 二至三年 258,867.94 0.18 30.00 77,660.38 2,296,948.88 3.19 30.00 689,084.66 三至四年 2,614,975.25 1.78 50.00 1,307,487.63 250,486.06 0.35 50.00 125,243.03 四至五年 2,102,235.21 2.92 80.00 1,681,788.17 合 计 146,083,312.70 100.00 2,909,413.12 72,025,998.04 100.00 3,288,475.59 （1）应收账款中无持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款期末余额较期初余额减少 50. 70％，其主要原因一是货款回收多于往年；二 是由于电子通信行业调整，年末销售减少。 （3）期末应收账款前五名合计金额为 49, 217, 777. 27 元，占全部应收账款期末余额的 68. 33％。 （4）坏账准备提取比例较大原因为国内部分客户资金周转困难，欠款时间较长。 7. 1. 4、其他应收款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 （%） 计提比 例(%) 坏账准备 金 额 比例（%）计提比 例(%) 坏账准备 一年以内 121,347,411.05 99.50 1.00 1,213,474.12 59,805,149.58 93.10 1.00 598,051.50 一至二年 522,953.23 0.43 5.00 26,147.66 3,863,913.70 6.01 5.00 193,195.69 二至三年 79,894.66 0.07 30.00 23,968.40 494,200.23 0.77 30.00 148,260.07 三至四年 - - 79,894.66 0.12 50.00 39,947.33 合 计 121,950,258.94 100.00 1,263,590.18 64,243,158.17 100.00 979,454.59 （1）其他应收款中无持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款期末余额较期初余额减少 47. 32％, 其主要原因一是出口退税多于往年， 应收出口退税款减少；二是其他各种垫付款、备用金、暂付款减少。 （3）期末其他应收款前五名合计金额为 19, 445, 912. 37 元，占全部其他应收款期末余额 的 30. 27%。 7. 1. 5、预付账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 133, 705, 390. 30 94. 96 66, 054, 289. 83 99. 01 一至二年 7, 098, 511. 27 5. 04 154, 658. 83 0. 23 二至三年 834. 13 0. 00 508, 445. 16 0. 76 三年以上 943. 00 0. 00 - 合 计 140, 805, 678. 70 100. 00 66, 717, 393. 82 100. 00 （1）本账户中无持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （2）预付账款期末余额较期初余额减少 52. 62％, 其主要原因一是原料价格下降、预付金 额减少；二是购进原料结算后预付原料款减少。 （3）超过一年的预付账款未收回的主要原因是购货结算尾差所致。 第58页 7. 1. 6、存货 存 货 存货跌价准备 项 目 期初数 期末数 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 69, 363, 223. 45 204, 746, 802. 85 266, 357. 78 187, 940. 72 454, 298. 50 物资采购 90, 660, 794. 52 36, 862, 457. 33 - 委托加工材料 2, 503, 527. 41 13, 959, 094. 35 - 自制半成品 18, 168, 654. 97 145, 346, 210. 47 - 材料成本差异 - 2, 501, 783. 81 6, 715, 661. 54 - 库存商品 13, 406, 290. 28 34, 067, 999. 65 1, 328, 211. 10 161, 669. 69 1, 166, 541. 41 在产品 36, 650, 713. 01 102, 792, 465. 26 - 合计 228, 251, 419. 83 544, 490, 691. 45 1, 594, 568. 88 187, 940. 72 161, 669. 69 1, 620, 839. 91 （1）本公司存货可变现净值的确定依据为按最近同类产品的预计市场价格减去估计完工 成本及销售所必需的估计费用后的余额确认； （2）期末存货较期初增长 139. 51%，系储备原料、自制半成品库存增加所致。 7. 1. 7、 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 其他长期股权投资 18, 461, 200. 00 45, 908, 696. 60 64, 369, 896. 60 合 计 18, 461, 200. 00 45, 908, 696. 60 - 64, 369, 896. 60 7. 1. 7. 1 其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 （年） 占被投资公司注册 资本比例( %) 投资金额 南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 18 20 6, 911, 200. 00 西北亚奥信息技术股份有限公司 14 7, 000, 000. 00 西部电子商务股份有限公司 20 16. 67 3, 350, 000. 00 北京鑫欧科技发展有限公司 90 2, 700, 000. 00 宁都创业投资有限公司 50 8. 33 10, 000, 000. 00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 15 21. 05 10, 000, 000. 00 宁夏索特科新型器件股份有限公司 25 7, 500, 000. 00 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 35 7, 000, 000. 00 银川经济技术开发区投资控股有限公司 50 2. 82 10, 000, 000. 00 合 计 64, 461, 200. 00 本公司对湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司的投资正在分期到位，且该公司目前尚在筹建 阶段，暂无收益，故未纳入合并会计报表范围；西北亚奥信息技术股份有限公司等持股在 20% 以下的按成本法核算，本期收到投资收益 300, 210. 35 元。 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期权益增减额 累计权益 增减额 期末余额 南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 6,911,200.00 6,911,200.00 6,911,200.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 北京鑫欧科技发展有限公司 2,700,000.00 1,200,000.00 1,500,000.00 2,700,000.00 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 宁夏索特科新型器件股份有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有限责 任公司 7,000,000.00 6,908,696.60 6,908,696.60 银川经济技术开发区投资控股有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 64,461,200.00 18,461,200.00 45,908,696.60 - 64,369,896.60 第59页 7. 1. 7. 2、股权投资差额 被投资单位名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 剩余摊销期限 宁夏东方特种材料科技开发有 限责任公司 - 101, 448. 22 - 10, 144. 82 - 91, 303. 40 9 年 合 计 - - 101, 448. 22 - 10, 144. 82 - 91, 303. 40 9 年 7. 1. 7. 3、本公司对投入宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司的资产进行评估，评估增值 101, 448. 22元, 本公司按持股比例及有关规定确认股权投资差额的原始金额为101, 448. 22元， 分 10 年摊销。 7. 1. 7. 4、本公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期投 资减值准备。 7. 1. 7. 5、本公司期末长期投资总额占净资产的比例为 6. 12% ，上述长期股权投资不存在变 现的重大限制。 7. 1. 8、固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产类别 原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 60, 703, 700. 31 3, 121, 347. 44 57, 582, 352. 87 机械设备 3, 544, 264. 98 385, 811. 02 181, 848. 77 3, 748, 227. 23 动力电气设备 27, 816, 708. 66 9, 277, 770. 87 78, 504. 84 37, 015, 974. 69 运输设备 4, 587, 622. 25 729, 400. 00 154, 740. 15 5, 162, 282. 10 自动化仪器仪表 16, 117, 355. 60 6, 420, 032. 01 319, 763. 41 22, 217, 624. 20 工具及其他生产用具 5, 256, 223. 58 1, 188, 111. 29 6, 444, 334. 87 专用设备 213, 650, 767. 69 36, 603, 693. 18 3, 730, 361. 97 246, 524, 098. 90 合 计 331, 676, 643. 07 54, 604, 818. 37 7, 586, 566. 58 378, 694, 894. 86 累计折旧 房屋建筑物 16, 247, 618. 70 4, 050, 487. 62 2, 621, 459. 42 17, 676, 646. 90 机械设备 1, 501, 789. 00 223, 811. 26 1, 725, 600. 26 动力电气设备 5, 258, 930. 45 2, 452, 536. 23 9, 535. 31 7, 701, 931. 37 运输设备 514, 668. 01 593, 196. 42 10, 957. 40 1, 096, 907. 03 自动化仪器仪表 5, 878, 006. 62 1, 815, 427. 73 108, 791. 40 7, 584, 642. 95 工具及其他生产用具 1, 347, 151. 54 554, 839. 29 1, 901, 990. 83 专用设备 78, 710, 965. 50 21, 210, 402. 88 1, 245, 272. 63 98, 676, 095. 75 合 计 109, 459, 129. 82 30, 900, 701. 43 3, 996, 016. 16 136, 363, 815. 09 固定资产净值 222, 217, 513. 25 242, 331, 079. 77 减：固定资产减值准备 1, 159, 925. 68 1, 148, 830. 06 4, 729. 19 2, 304, 026. 55 固定资产净额 221, 057, 587. 57 240, 027, 053. 22 本公司固定资产无抵押、担保、融资租入固定资产的情况。 7. 1. 9、在建工程 工程名称 预算数 （万 元） 期初数 本期增加数 本期转入固 定资产数 其他减少 数 期末数 资金来源 完工进度 （%） （一）技改工程 1. 电容器级钽粉、钽 丝技术改造 16200 12,326,554.74 40,117,096.02 27,758,337.59 96,432.33 24,588,880.84 募股资金 96.19 2. 钽、铌金属及其合 金冶炼加工 技术改 造 17800 10,891,728.87 16,017,036.72 234,770.00 24,303.76 26,649,691.83 募股资金 44.49 3. 铌酸锂及钽酸锂 人工晶体改造工程 3641 2,244,680.75 19,583,365.13 20,758,291.76 1,069,754.12 募股资金 88.89 第60页 4、碳化硅微份技术 改造项目 1694 15,711,270.69 15,711,270.69 募股资金 76.9 5、氧化铟锡靶材技 术改造项目 3618 22,465,151.01 22,465,151.01 募股资金 45.14 小 计 42953 25,462,964.36 113,893,919.57 48,751,399.35 120,736.09 90,484,748.49 （二）科研工程 139,769.84 139,769.84 - 其他资金 （三）大修理工程 841,946.68 841,946.68 - 自有资金 （四）其他工程 1、职工活动中心 108,984.00 108,984.00 自有资金 2、单身公寓 368,824.88 368,824.88 自有资金 合 计 42953 25,602,734.20 115,213,675.13 48,751,399.35 1,102,452.61 90,962,557.37 （1）本期在建工程无利息资本化金额； （2）本公司期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减 值准备。 7. 1. 10、短期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 担保借款 人民币 92, 200, 000. 00 210, 000, 000. 00 （1）期末余额中，有 16000 万元借款由宁夏有色金属冶炼厂提供担保；5000 万元为本公 司全资子公司宁夏有色金属进出口公司向中国进出口银行的出口卖方信贷贷款，由本公司提 供担保。 （2）本公司期末贷款余额中包括向工行石嘴山市营业部的贷款 1000 万元，已于 2002 年 1 月 4 日归还。 （3）期末贷款较期初增加原因为宁夏有色金属进出口公司向中国进出口银行的出口卖方 信贷贷款。 7. 1. 11、应付账款 账龄分析 账 龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 一年以内 199, 893, 078. 09 98. 59 44, 017, 086. 63 92. 91 一至二年 1, 547, 721. 78 0. 76 535, 295. 12 1. 13 二至三年 449, 426. 52 0. 22 1, 519, 543. 98 3. 21 三年以上 854, 776. 59 0. 43 1, 304, 203. 11 2. 75 合 计 202, 745, 002. 98 100. 00 47, 376, 128. 84 100. 00 （1）应付账款中无持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （2）应付账款期末余额较期初余额减少 76. 63%, 其主要原因系原料暂估应付账款减少及支 付到期原料款。 7. 1. 12、应付工资 项 目 期初数 期末数 应付工资 34, 326, 553. 99 48, 452, 586. 47 合 计 34, 326, 553. 99 48, 452, 586. 47 期末余额系根据宁夏劳动和社会保障厅与宁夏财政厅文件联合下发的宁劳社发[ 2001] 125 号文件，按核定工效挂钩基数计提尚未发放的效益工资。 7. 1. 13、应付股利 项 目 期 初 数 期 末 数 应付股利 37, 125, 000. 00 ～ 第61页 期初应付股利系根据本公司 2000 年度股东大会决议，以 2000 年年末总股本 29700 万股 为基数，每 10 股派送 1. 25 元现金红利（含税），此项在本期已分配完毕。中期分配根据 2001 年第一次临时股东大会决议的现金红利已在本期执行完毕。 7. 1. 14、应交税金 税 项 期初数 期末数 增 值 税 14, 853, 841. 47 - 61, 055, 519. 79 城 建 税 4, 360, 970. 68 1, 325, 278. 85 所 得 税 24, 684, 148. 68 - 8, 572, 169. 74 个人所得税 376, 222. 30 4, 423, 019. 25 营业税 120, 565. 60 7, 883. 75 房产税 139, 832. 04 107, 268. 22 合 计 44, 535, 580. 77 - 63, 764, 239. 46 期末应交税金负数主要原因系未抵扣的增值税进项税额和预交的企业所得税。 7. 1. 15、其他应付款 账龄分析 账 龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 一年以内 13, 042, 164. 64 97. 55 34, 765, 426. 88 97. 26 一至二年 293, 852. 77 2. 20 746, 917. 12 2. 09 二至三年 4, 680. 98 0. 04 223, 440. 83 0. 63 三年以上 28, 498. 18 0. 21 5, 574. 58 0. 02 合 计 13, 369, 196. 57 100. 00 35, 741, 359. 41 100. 00 其他应付款中持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款详见附注 8 。 7. 1. 16、预提费用 费用类别 期 初 数 期 末 数 预提原因 佣 金 400, 000. 00 730, 719. 91 费用已发生尚未结算 保 险 费 100, 000. 00 运 费 1, 000, 000. 00 718, 248. 81 费用已发生尚未结算 利 息 700, 187. 50 费用已发生尚未结算 合 计 1, 500, 000. 00 2, 149, 156. 22 期末较期初增长 43. 28％，主要为预提贷款利息所致。 7. 1. 17、长期借款 借款种类 币种 期初数 期末数 担保借款 人民币 105, 000, 000. 00 205, 000, 000. 00 合 计 105, 000, 000. 00 205, 000, 000. 00 （1）期末余额中，有 2500 万元借款由宁夏有色金属冶炼厂担保；有 18000 万元借款由 青铜峡铝厂担保； （2）本公司无已到期尚未偿还的借款； （3）期末长期借款增加的原因为储备原料增加长期流动资金贷款所致。 7. 1. 18、长期应付款 项 目 期初数 期末数 无效申购资金利息 12, 159, 149. 34 8, 106, 099. 56 合 计 12, 159, 149. 34 8, 106, 099. 56 无效申购资金利息原始发生为 20, 265, 248. 90 元，分五年期摊销计入损益，本期摊销 4, 053, 049. 78 元。 7. 1. 19、专项应付款 项 目 期初数 期末数 科技三项费 2, 800, 000. 00 第62页 合 计 - 2, 800, 000. 00 本期专项应付款增加为科研三项拨款增加。 7. 1. 20、股本 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 180, 000, 000. 00 36, 000, 000. 00 - 216, 000, 000. 00 1、 发起人股份 180, 000, 000. 00 36, 000, 000. 00 - 216, 000, 000. 00 其中： 国家拥有股份 178, 200, 000. 00 35, 640, 000. 00 213, 840, 000. 00 境内法人持有股份 1, 800, 000. 00 360, 000. 00 2, 160, 000. 00 2、 募集法人股份 - 3、 内部职工股 - 4、 优先股或其他股 - 其中：转配股尚未流通股份 - 二、流通股份 - 境内上市的人民币普通股 117, 000, 000. 00 23, 400, 000. 00 140, 400, 000. 00 境内上市的外币普通股 - 已流通股份合计 117, 000, 000. 00 23, 400, 000. 00 - 140, 400, 000. 00 三、股份总数 297, 000, 000. 00 59, 400, 000. 00 - 356, 400, 000. 00 本期增加系根据本公司 2001 年第一次临时股东股东大会决议，以 2000 年年末总股本 29700 万股为基数，每 10 股送红股 2 股所致。 7. 1. 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 444, 824, 611. 12 444, 824, 611. 12 接受捐赠非现金资产准备 61, 433. 91 61, 433. 91 合 计 444, 886, 045. 03 - - 444, 886, 045. 03 7. 1. 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 18, 531, 378. 61 17, 839, 758. 11 36, 371, 136. 72 法定公益金 18, 531, 378. 61 17, 839, 758. 11 36, 371, 136. 72 合 计 37, 062, 757. 22 35, 679, 516. 22 - 72, 742, 273. 44 本期增加系根据本公司章程及股东大会决议, 按净利润提取 10%的法定公积金和 10%的法 定公益金。 7. 1. 23、未分配利润 项 目 金 额 一、本期净利润 178, 397, 581. 09 加：年初未分配利润 108, 493, 582. 30 盈余公积转入 二、本期可供分配利润 286, 891, 163. 39 减：本期提取法定公积金 17, 839, 758. 11 本期提取公益金 17, 839, 758. 11 三、期末可供股东分配利润 251, 211, 647. 17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 14, 850, 000. 00 转作股本的普通股股利 59, 400, 000. 00 四、未分配利润 176, 961, 647. 17 本期免征 2000 年度城建税（出口商品城建税）1, 760, 600. 37 元，调增了期初未分配利润 1, 197, 208. 25 元，调增了上期所得税 264, 090. 06 元，调增期初盈余公积 299, 302. 06 元。年 第63页 初未分配利润的其他调整事项见附注 3 。 7. 1. 24、主营业务收入及成本 2001 年度 2000 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 钽、铌、铍制品 1,225,383,888.31 930,633,073.84 1,063,744,407.59 774,281,487.03 合 计 1,225,383,888.31 930,633,073.84 1,063,744,407.59 774,281,487.03 本公司 2001 年度向前五名客户销售的收入总额为 767, 210, 333. 44 元, 占公司本年度主营 业务收入的比例为 62. 61%。 7. 1. 25、主营业务税金及附加 项 目 计提标准 2001 年 2000 年 城 建 税 流转税的 7% 173, 943. 30 3, 248, 273. 58 合 计 173, 943. 30 3, 248, 273. 58 本期主营业务税金及附加减少的主要原因为根据宁夏回族自治 区人民政府宁政发 [ 2001] 57 号《关于进一步明确生产型出口企业出口退税实行“ 先征后退” 办法的通知》，本年 度免征出口产品城建税所致。 7. 1. 26、其他业务利润 项 目 2001 年 2000 年 1、材料销售 其他业务收入: 62, 935, 808. 25 14, 846, 770. 53 其中：材料销售收入 61, 900, 819. 87 14, 846, 770. 53 其 他 1, 034, 988. 38 其他业务支出: 62, 951, 574. 16 26, 211, 231. 74 其中：材料销售成本 61, 916, 585. 78 26, 211, 231. 74 其 他 1, 034, 988. 38 其他业务利润 - 15, 765. 91 - 11, 364, 461. 21 2、出口代理费 代理手续费收入 1, 496, 496. 87 税 费 支 出 572, 511. 03 其他业务利润 923, 985. 84 - 合 计 908, 219. 93 - 11, 364, 461. 21 本期其他业务利润增加的主要原因为原材料销售价格上升和代理费收入增加所致。 7. 1. 27、营业费用 项 目 2001 年 2000 年 运费等项目 18, 518, 128. 96 19, 971, 215. 55 7. 1. 28、管理费用 项 目 2001 年 2000 年 工资等项目 77, 734, 257. 33 69, 733, 308. 98 7. 1. 29、财务费用 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 20, 825, 125. 02 7, 332, 526. 50 减：利息收入 4, 561, 955. 23 6, 230, 669. 39 汇兑损失 726, 390. 40 1, 023, 670. 35 减:汇兑收益 8, 139. 89 金融机构手续费 554, 579. 65 722, 619. 65 减:贴息收入 7, 076, 610. 00 第64页 其他 3, 102. 62 合计 10, 467, 529. 84 2, 843, 109. 84 财务费用本期较上年同期增加 268. 17％，主要原因是本期借款增加，利息支出亦相应增 加。 7. 1. 30、投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益 其中：成本法 278, 441. 30 1, 621, 999. 25 权益法 股权投资差额摊销 10, 144. 82 短期投资跌价准备 - 989, 963. 31 合 计 - 701, 377. 19 1, 621, 999. 25 （1）本期投资收益减少的主要原因一是提取短期投资跌价准备, 二是对外投资分回利润 减少；（2）因权益法核算的被投资单位的会计报表未经审计，故对其的投资收益未计入本期。 7. 1. 31、补贴收入 项 目 2001 年 2000 年 退回以前年度所得税 12, 172, 030. 26 - 根据宁财( 企) 发[ 2001] 1180 号文件收到退还 1999 年企业所得税 12, 172, 030. 26 元。 7. 1. 32、营业外收入 项 目 2001 年 2000 年 赔款收入 500. 00 罚款收入 172, 658. 95 无效申购资金利息 4, 053, 049. 78 4, 053, 049. 78 合 计 4, 053, 049. 78 4, 226, 208. 73 7. 1. 33、营业外支出 项 目 2001 年 2000 年 处理固定资产净损失 61, 136. 68 3, 404, 957. 64 罚款 260. 00 82, 383. 50 捐赠 330, 000. 00 15, 000. 00 固定资产减值准备 1, 148, 830. 06 879, 291. 75 其他 11, 859. 97 19, 882. 54 合 计 1, 552, 086. 71 4, 401, 515. 43 本期较上期减少主要原因系处理固定资产净损失减少。 7. 1. 34、所得税 项 目 2001 年 2000 年 利润总额 202, 736, 791. 11 183, 749, 243. 95 应纳税所得额 193, 773, 731. 55 207, 920, 974. 60 应纳所得税额 63, 939, 210. 02 31, 188, 146. 19 减：返还所得税 39, 600, 000. 00 所得税 24, 339, 210. 02 31, 188, 146. 19 （1）本期所得税系根据宁夏回族自治区财政厅、地方税务局宁财发[ 2001] 864 号《关于对 上市公司企业所得税征收及返还问题的通知》，本年度所得税税率为 33%，再返还 18%，实际 税负为 15%。 （2）参与合并会计报表的子公司所得税税率为 33％。 7. 1. 35、 现金流量情况 第65页 （1）支付的其他与经营活动有关的现金 61, 146, 709. 73 元。其中：技术开发费 18, 172, 121. 07 元、运费 3, 118, 846. 21 元、佣金 6, 124, 053. 88 元、差旅费 2, 525, 507. 02 元、 业务招待费 1, 421, 383. 9 元、保险费 2, 028, 689. 34 元、涉外费 1, 437, 641. 82 元、工会经费 560, 000. 00 元、综合服务费 5, 122, 000. 00 元、生产供热配套增容费 2, 540, 000. 00 元、办公 费 949, 630. 64 元。 （2）本期无支付的其他与投资活动有关的现金流出。 （3）本期无支付的其他与筹资活动有关的现金流出。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 7. 2. 1、应收账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 （%） 计提比 例(%) 坏账准备 金 额 比例（%）计提比 例(%) 坏账准备 一年以内 179,123,390.07 97.19 1.00 1,791,233.90 23,901,411.03 75.87 1.00 239,014.11 一至二年 2,304,260.31 1.25 5.00 115,213.02 2,952,493.29 9.37 5.00 147,624.66 二至三年 258,867.94 0.14 30.00 77,660.38 2,296,948.88 7.29 30.00 689,084.66 三至四年 2,614,975.25 1.42 50.00 1,307,487.63 250,486.06 0.80 50.00 125,243.03 四至五年 2,102,235.21 6. 67 80.00 1,681,788.17 合 计 184,301,493.57 100.00 3,291,594.93 31,503,574.47 100.00 2,882,754.63 （1）应收款项中无持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款期末余额较期初余额减少 84. 19％, 其主要原因一是货款回收好于往年；二 是由于电子通信行业调整，年末销售减少。 （3）期末应收账款前五名合计金额为20, 918, 283. 88元，占全部应收账款期末余额的66. 40 ％。 （4）坏账准备提取比例较大原因为国内部分客户资金周转困难，欠款时间较长。 7. 2. 2、其他应收款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例 （%） 计提比 例(%) 坏账准备 金 额 比例（%）计提比 例(%) 坏账准备 一年以内 101,516,585.57 99.51 1.00 1,015,165.86 37,260,025.69 89.57 1.00 372,600.26 一至二年 504,517.45 0.49 5.00 25,225.87 3,863,913.70 9.29 5.00 193,195.69 二至三年 - 30.00 - 475,764.45 1.14 30.00 142,729.34 合 计 102,021,103.02 100.00 1,040,391.73 41,599,703.84 100.00 708,525.29 （1）期末余额中无持有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款期末余额较期初余额减少 59. 51％，其主要原因一是出口退税多于往年， 应收出口退税款减少；二是其他各种垫付款、备用金、暂付款减少。 （3）期末其他应收款前五名合计金额为 19, 445, 912. 37 元，占全部其他应收款期末余额 的比例为 46. 75％。 7. 2. 3、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 其他长期股权投资 34, 912, 751. 92 54, 421, 749. 09 89, 334, 501. 01 合 计 34, 912, 751. 92 54, 421, 749. 09 - 89, 334, 501. 01 7. 2. 3. 1、其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 （年） 占被投资公司注 册资本比例( %) 投资金额 宁夏有色金属进出口公司 100 7, 000, 000. 00 第66页 南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 18 20 6, 911, 200. 00 西北亚奥信息技术股份有限公司 14 7, 000, 000. 00 西部电子商务股份有限公司 20 16. 67 3, 350, 000. 00 北京鑫欧科技发展有限公司 90 2, 700, 000. 00 宁都创业投资有限公司 50 8. 33 10, 000, 000. 00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 15 21. 05 10, 000, 000. 00 宁夏索特科新型器件股份有限公司 25 7, 500, 000. 00 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 35 7, 000, 000. 00 银川经济技术开发区投资控股有限公司 50 2. 82 10, 000, 000. 00 合 计 71, 461, 200. 00 其他长期股权投资—宁夏有色金属进出口公司 2001 年度投资收益 8, 513, 052. 49 元；西 北亚奥信息技术股份有限公司等持股在 20%以下的按成本法核算，本期收到投资收益 300, 210. 35 元。 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期权益 增减额 累计权益增减 额 期末余额 宁夏有色金属进出口公司 7,000,000.00 16,451,551.92 8,513,052.49 24,964,604.41 南平市闽宁钽铌矿业开发有限公 司 6,911,200.00 6,911,200.00 6,911,200.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 北京鑫欧科技发展有限公司 2,700,000.00 1,200,000.00 1,500,000.00 2,700,000.00 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 宁夏索特科新型器件股份有限公 司 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有限 责任公司 7,000,000.00 6,908,696.60 6,908,696.60 银川经济技术开发区投资控股有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 71,461,200.00 34,912,751.92 54,421,749.09 - 89,334,501.01 7. 2. 3. 2、股权投资差额 被投资单位名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 剩余摊销期限 宁夏东方特种材料科技开 发有限责任公司 - 101, 448. 22 - 10, 144. 82 - 91, 303. 40 9 年 合 计 - - 101, 448. 22 - 10, 144. 82 - 91, 303. 40 9 年 7. 2. 3. 3、本公司对投入宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司的资产进行评估，评估增值 101, 448. 22元, 本公司按持股比例及有关规定确认股权投资差额的原始金额为101, 448. 22元， 分 10 年摊销。 7. 2. 3. 4、本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期 投资减值准备。 7. 2. 3. 5、本公司期末长期投资总额占净资产的比例为 8. 50% ，本公司的上述长期股权投资不 存在变现的重大限制。 7. 2. 4、主营业务收入及成本 2001 年度 2000 年度 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 钽、铌、铍制品 1,178,131,162.03 914,684,194.49 1,054,998,260.64 780,699,159.80 合 计 1,178,131,162.03 914,684,194.49 1,054,998,260.64 780,699,159.80 本公司 2001 年度向前五名客户销售的收入总额为 767, 210, 333. 44 元, 占公司该年度主营 第67页 业务收入的比例为 65. 12%。 7. 2. 5、投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益 其中：成本法 278, 441. 30 1, 621, 999. 25 权益法 8, 513, 052. 49 3, 489, 692. 82 股权投资差额摊销 10, 144. 82 短期投资跌价准备 - 989, 963. 31 合 计 7, 811, 675. 30 5, 111, 692. 07 本年度投资收益为宁夏有色金属进出口公司投资收益 8, 513, 052. 49 元，其他投资收益为 300, 210. 35 元。 附注 8、关联方关系及其交易 8. 1、关联方关系 8. 1. 1、存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 注册资本 （万元） 与本公司 关系 注册地址 法 定 代表人 经营范围 宁夏有色金属冶炼厂 国 有 4946 控股股东 石嘴山市冶金路 何季麟 稀有金属冶炼 8. 1. 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数（万元） 本期增加数（万元） 本期减少数（万元） 期末数（万元） 宁夏有色金属冶炼厂 4946 4946 8. 1. 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 期末数 企业名称 金额(万元) 比例(%) 本期增加数 本期减少数 金额(万元) 比例(%) 宁夏有色金属冶炼厂 17280 58. 18 3456 20736 58. 18 8. 1. 4、不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 企 业 名 称 经济性质 注册资本 (万元) 与本公司关系 注册地址 法定代表 人 中国有色金属工业技术开发交 流中心 国 有 150 发起人 北京市复兴路乙 12 号 钮因健 青铜峡铝厂 国 有 84000 发起人 宁夏青铜峡市大坝镇 周景琦 中国石油宁夏化工厂 国 有 92000 发起人 宁夏银川市新市区 许 飞 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 股份公司 25120 发起人 宁夏石嘴山市石嘴山区河滨街 李礼善 西北稀有金属材料研究院 国 有 7024 与本公司同一法 定代表人 宁夏石嘴山市冶金路 何季麟 8. 2、关联方交易及往来 8. 2. 1、关联方交易 企业名称 项 目 2001 年度 2000 年度 宁夏有色金属冶炼厂 采购材料 14, 995, 160. 90 13, 271, 019. 24 提供能源、动力劳务等 33, 767, 223. 31 33, 293, 782. 03 为本公司提供贷款担保 185, 000, 000. 00 西北稀有金属材料研究院 采购材料 24, 587, 075. 28 9, 814, 351. 33 销售商品 109, 102, 173. 08 13, 214, 414. 25 提供劳务 7, 039, 361. 48 7, 222, 573. 17 青铜峡铝厂 为本公司提供贷款担保 180, 000, 000. 00 ～ 8. 2. 2、关联方往来 第68页 企业名称 与本公司关系 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 宁夏有色金属冶炼厂 控股股东 其他应付款 8, 855, 049. 38 694, 244. 91 西北稀有金属材料研究院 与本公司同一 其他应付款 12, 358, 202. 37 ～ 法定代表人 8. 2. 3、其他应披露事项 Ａ、本公司与宁夏有色金属冶炼厂签订了《生活服务和生产协作协议》，对幼儿园、中小 学、医院、食堂、招待所、清洁绿化、水电、办公设施、房产维修、车辆交通和保安等方面向 本公司提供有偿服务。其化工分厂将为本公司提供部分产品，产品价格按市场价格计算。该厂 将按照有偿、公平交易的原则，以及国家规定的行业标准产品价格等计价收费。 Ｂ、根据宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租用该厂 土地共计 198, 174. 88 平方米，按照约定的方式和期限每年付租金 185 万元。 Ｃ、宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《商标许可使用协议》及《专有技术转让合同》， 同意将其注册商标“ 宝山” 牌提供给本公司无偿使用，并同意将其与本公司生产密切相关的专 有技术无偿转让给本公司。 附注 9、承诺及或有事项 9. 1、承诺事项 （1）2000 年 11 月 18 日至 19 日，本公司与湖南湘东钨矿签定了《合资开发湘东钽铌矿协 议书》和《湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司出资合同》，拟定共同出资组建湖南湘宁钽铌矿业 开发有限公司，合资期限 15 年，其中：本公司以现金方式出资 3087. 50 万元人民币，占注册 资本的 65% ；湖南湘东钨矿以设备、现金方式出资 1662. 50 万元人民币，占注册资本的 35%。 截止报告日，本公司投入 1000 万元。 （2）2001 年 1 月 3 日，本公司与广西栗木有色金属公司签定了《补偿贸易合同》，本公司 将分期分批向广西栗木有色金属公司提供预付款 5000 万元人民币，由其改造其所属矿山，广 西栗木有色金属公司以其所属矿山生产的钽铌精矿，以不高于第三方的价格全部供应给本公 司，直至资源枯竭， 在 5 年内首先补偿本公司的预付款。截止报告日，本公司已付款 3600 万元。 9. 2、或有事项 本公司无或有事项。 附注 10、资产负债表日后非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。 附注 11、债务重组事项 本公司无债务重组事项。 附注 12、非货币交易事项 本公司无非货币交易事项。 附注 13、其他重大事项 本公司无需要披露的其他重大事项。 附注 14、期后事项 本公司无需要披露的期后事项。 第69页 四、附表 1、主要财务指标表( 一) 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 序号 项 目 本年数 上年数 本年数较上年数 增长（%） 1 主营业务收入（元） 1, 225, 383, 888. 31 1, 063, 744, 407. 59 15. 20 2 利 润（元） 202, 736, 791. 11 183, 749, 243. 95 10. 33 3 净 利 润（元） 178, 397, 581. 09 152, 561, 097. 76 16. 94 4 股 东 权 益（元） 1, 050, 989, 965. 64 887, 442, 384. 55 18. 43 5 股 本（元） 356, 400, 000. 00 297, 000, 000. 00 20. 00 6 每 股 收 益（元） 0. 5006 0. 5137 - 2. 55 7 净资产收益率（％） 16. 97 17. 19 - 1. 28 8 每股净资产（元） 2. 95 2. 99 - 1. 33 9 调整后每股净资产（元） 2. 95 2. 98 - 1. 01 10 每股经营活动产生的现金净 流量（元） - 0. 281 0. 317 - 188. 64 11 扣除非经常损益后的每股收 益（元） 0. 46 0. 51 - 9. 80 注：主要财务指标计算方法: 每股收益 = 净利润/期末普通股股份总数 每股净资产 = 期末股东权益/期末普通股股份总数 调整后每股净资产 =（期末股东权益- 三年以上的应收款项净额- 待摊费用- 待处理（流 动、固定）资产净损失- 开办费- 长期待摊费用- 住房周转金负数余额）/期末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总 数 净资产收益率 = 净利润/期末股东权益× 100％ 2、主要财务指标表( 二) 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 2001年度 2000年度 净 资 产 收 益 率（%） 每股收益（元） 净 资 产 收 益 率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全 面 摊 薄 加 权 平 均 全 面 摊 薄 加 权 平 均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28. 03 30. 39 0. 83 0. 83 32. 25 33. 74 0. 96 0. 96 营 业 利 润 17. 96 19. 48 0. 53 0. 53 20. 54 21. 49 0. 61 0. 61 净 利 润 16. 97 18. 41 0. 50 0. 50 17. 19 17. 99 0. 51 0. 51 扣除非经常损益后的净 利润 15. 61 16. 93 0. 46 0. 46 17. 21 18. 00 0. 51 0. 51 第70页 第十一节 备查文件目录 一、 年度会计报告 二、 审计报告原件 三、 报告期内定期报告及临时报告原件 四、 公司章程 五、 其它依法可查文件