000953_2003_＊ST河化_河池化工2003年年度报告_2004-04-16.txt

广 广 广 西 西 西 河 河 河 池 池 池 化 化 化 工 工 工 股 股 股 份 份 份 有 有 有 限 限 限 公 公 公 司 司 司 G GG U UU A AA N NN G GG X XX III H HH EEE C CC H HH III C CC H HH EEE M M M IIIC CC A AA LLL C CC O OO ... ,,, LLLTTTD DD ... 年度报告 二 OO 四年四月 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保 留意见的审计报告。 公司董事长何元军先生、总会计师及会计机构负责人李均 毅先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、公司简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 六、股东大会简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 十、财务会计报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 十一、备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 54 1 第一节、公司简介 1、公司的法定中文名称：广西河池化工股份有限公司 公司英文名称：GUANGXI HECHI CHEMICAL Co.，Ltd 2、公司法定代表人：何元军 3、公司董事会秘书：韦文甫 证券事务代表：韩德穆 联系地址：广西河池市 联系电话：0778— — 2266867 联系传真：0778— — 2266882 电子信箱：hgwenfu@ 4、公司注册及办公地址：广西河池市 邮政编码：547007 公司国际互联网网址： 电子信箱：hgwenfu@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http:// 公司年度报告备置地点：广西河池市河池化工股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：河池化工 股票代码：000953 7、公司首次注册日期：1993 年 7 月 注册地点：广西河池市 企业法人营业执照注册号：4500001000215 税务登记号：452701200887558 公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 办公地点：上海市 2 第二节、会计数据和业务数据摘要 （一）2003 年度主要效益指标情况（单位：人民币元） 项 目 2003 年度 利润总额 -59,673,652.07 净利润 -60,056,891.29 扣除非经常性损益后的净利润 -61,683,756.53 主营业务利润 22,872,600.27 其他业务利润 1,102,745.93 营业利润 -61,789,373.78 投资收益 3,280,358.08 补贴收入 563,750.00 营业外收支净额 -1,728,386.37 经营活动产生的现金流量净额 57,670,822.08 现金及现金等价物净增减额 -18,648,958.26 扣除的非经常性损益的项目、涉及金额如下（单位：人民币元）： 项 目 金 额 扣除应计提的资产减值准备后的营业外收支净额 -373,134.76 处置长期股权投资净收益 2,000,000.00 合 计 1,626,865.24 （二）截止报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 313,704,598.21 363,609,580.43 363,609,580.43 353,845,389.57 353,845,389.57 净利润 -60,056,891.29 7,403,610.96 12,896,108.92 20,289,475.76 20,163,043.19 总资产 982,390,504.40 1,084,239,081.29 1,088,425,746.26 1,219,243,369.80 1,218,904,620.72 股东权益 337,789,957.06 407,881,304.42 414,536,473.40 404,933,139.49 406,095,810.51 每股收益 -0.20 0.04 0.07 0.11 0.11 每股净资产 1.15 2.08 2.11 2.27 2.28 调整后每股净资产 1.10 2.03 2.06 2.22 2.23 每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 0.21 0.21 -0.17 -0.17 净资产收益率 -17.78% 1.82% 3.11% 5.01% 4.97% 3 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22,872,600.27 6.7712 6.1653 0.0778 0.0778 营业利润 -61,789,373.78 -18.2922 -16.6552 -0.2101 -0.2101 净利润 -60,056,891.29 -17.7794 -16.1882 -0.2042 -0.2042 扣除非经常性损益后的净利润 -61,683,756.53 -18.2610 -16.6267 -0.2098 -0.2098 （三）股东权益变动情况及变动原因 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 196,039,625.00 141,346,346.80 29,992,852.32 6,676,412.03 40,502,480.30 407,881,304.42 本期增加 98,019,812.00 1,727,921.43 99,747,733.43 本期减少 98,019,812.00 71,819,268.79 169,839,080.79 期末数 294,059,437.00 45,054,456.23 29,992,852.32 6,676,412.03 -31,316,788.49 337,789,957.06 （1）股本变动是因为本年度以资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股； （2）资本公积变动是因为本年度实施资本公积金转增股本方案以及子公司广西河化 世威生物工程有限责任公司清算注销，其资本公积 1,727,921.43 元并入公司，其中 1,706,921.43 元作为继后成立的广西河化生物工程有限责任公司的股权投资准备。 （3）未分配利润的变动是因为对以往年度的未分配利润进行了分配以及本年度利润 减少。 4 第三节、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+，— ） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股 1、发起人股份 118,147,260 59,073,630 59,073,630 177,220,890 其中： 国家持有股份 118,147,260 59,073,630 59,073,630 177,220,890 境内法人持股情况 境外法人持股 其他 2、募集法人股份 3,197,040 1,598,520 1,598,520 4,795,560 4、高管股 115,500 57,750 20,250 78,000 193,500 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 121,459,800 60,729,900 20,250 60,750,150 182,209,950 二、已上市流动股份 1、人民币普通股 74,579,825 37,289,912 -20,250 37,269,662 111,849,487 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 74,579,825 37,289,912 -20,250 37,269,662 111,849,487 三、股份总数 196,039,625 98,019,812 98,019,812 294,059,437 2、股票发行与上市情况 ⑴截止报告期末，公司前三年未发行新股。 ⑵公司在 2003 年度因以资本公积金转增股本，使公司总股份从 196,039,625 股增加到 294,059,437 股。同时，可流通股也增加到 111,849,487 股。 3、股东情况介绍 （1）截止 2003 年末，本公司股东总数为 33,537 户，其中董事、监事、高级管理人 员 20 人，持有本公司股份 193,500 股（冻结）。 （2）截止 2003 年末，前 10 名股东持股情况。 股东名称 持股数 持股比例 股份性质 广西河池化学工业集团公司 177,220,890 60.26% 国家股 广西壮族自治区河池市农业生产资料公司 1,980,000 0.67% 法人股 广西富满地农资股份有限公司 1,980,000 0.67% 法人股 龚雪华 870,000 0.30% 流通股 5 杜亚娟 532,855 0.18% 流通股 苗新改 531,647 0.18% 流通股 张庆华 400,000 0.14% 流通股 张正民 390,324 0.13% 流通股 黄征 300,000 0.10% 流通股 柳江县农业生产资料公司 397,000 0.10% 流通股 注：①持有 5%以上股份的股东所持股份无质押和冻结情况。 ②公司第二大股东广西壮族自治区农业生产资料总公司因 2003 年进行股份制改组， 将原公司名称变更为“广西富满地农资股份有限公司”；广西河池地区农业生产资料公司 2003 年将原公司名称变更为“广西壮族自治区河池市农业生产资料公司”。 ③本公司前 10 名股东的国有股股东、法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东 之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）报告期内，控股股东及实际控制人未发生实际变化。 控股股东及实际控制人名称：广西河池化学工业集团公司 法定代表人：廖祖鲜 成立日期：1993 年 7 月； 注册资本：15903 万元。 经营范围：草酸、硫酸铵、元明粉、熟石灰、水泥、塑料编织袋的生产和销售，兼 营机器设备制造安装、运输、印刷、工程建筑等。 （4）截止 2003 年末，前 10 名流通股股东持股情况。 股东名称 持股数 持股种类 龚雪华 870,000 流通股 杜亚娟 532,855 流通股 苗新改 531,647 流通股 张庆华 400,000 流通股 张正民 390,324 流通股 黄征 300,000 流通股 吴智玲 290,964 流通股 汤朝阳 284,046 流通股 赖梅 265,600 流通股 李燕芬 263,795 流通股 6 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年 初 持 股 期 末 持 股 股份增 减 量 何元军 男 董事长 47 2000.4 至今 10560 15840 5280 姜健生 男 董事、副总经理 48 2000.4 至今 15840 23760 7920 罗展雄 男 董事 46 2000.4 至今 17160 25740 8580 宁功力 男 董事 59 2000.4 至今 16500 24750 8250 曹建国 男 董事 51 2000.4 至今 14520 21780 7260 廖祖鲜 男 董事 55 2000.4 至今 14520 21780 7260 马永康 男 董事 50 2000.4 至今 17160 25740 8580 焦荣飞 男 董事、总工程师 54 2000.4 至今 1320 1980 660 叶亚松 男 董事 53 2000.4 至今 1320 1980 660 韦文甫 男 董事、董事会秘书 45 2000.4 至今 1320 1980 660 张志勇 男 监事、监事会召集人 47 2000.4 至今 1320 1980 660 杨洁英 女 监事 52 2002.4 至今 3960 5940 1980 文 斌 男 监事 39 2002.5 至今 陆万山 男 独立董事 35 2002.5 至今 陈 静 女 独立董事 33 2002.5 至今 韦学礼 男 独立董事 31 2003.5 至今 李均毅 男 总会计师 33 2003.10 至今 张自力 男 副总经理 46 2002.11 至今 20250 寿韶锋 男 营销总监 33 2002.11 至今 陆 野 男 行政总监 55 2002.11 至今 上述股份变动系因本年度实施 2002 年度每 10 股转增 5 股的分配方案所致。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职期间 在股东单位任职情况 廖祖鲜 2001 年 5 月至今 广西河池化学工业集团公司总经理 罗展雄 1995 年 2 月至今 广西河池化学工业集团公司副总经理 宁功力 2001 年 4 月至今 广西河池化学工业集团公司总工程师 曹建国 1991 年 11 月至今 广西河池化学工业集团公司副总经理 马永康 1992 年 9 月至今 广西河池化学工业集团公司副总经理 张志勇 1997 年 3 月至今 广西河池化学工业集团公司法律顾问室主任 文 斌 2001 年 12 月至今 广西富满地农资股份有限公司副总经理 （二）、年度报酬情况 1、2003 年度在本公司领薪的董事、独立董事、监事、高级管理人员年度报酬均按广西有 关规定和标准按月发放。奖金按企业效益经董事会决议或在董事会授权范围内按月或年终发 7 放。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 68.45 万元，金额最高的前三 名董事的报酬总金额为 21.14 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 20.53 万元。其中，不在上市公司任职的董事、监事仅在本公司领取相应的董、监事津贴，而 不领取其它报酬。年度报酬数额在 7 万元以上的有 1 人，在 4— 7 万元的有 5 人，在 3— 4 万元的有 5 人，3 万元以下的有 9 人。 3、公司独立董事年津贴为 2.5 万元（含税），出席董事会和股东大会的交通费、住 宿费以及按《公司章程》行使职权所需费用在公司据实报销。 4、宁功力、罗展雄、廖祖鲜、曹建国、马永康、张志勇、文斌、张自力、寿韶锋、 陆野同志不在上市公司领薪。其中，宁功力、罗展雄、廖祖鲜、曹建国、马永康、张志 勇同志在控股股东单位领薪。 （三）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况。 1、经 2003 年 4 月 28 日召开的董事会审议，同意聘任李均毅同志为公司财务部部长。 2、经 2003 年 4 月 12 日召开的董事会及 2003 年 5 月 17 日召开的股东会审议通过，同意 李小宁同志因工作原因辞去独立董事职务，增补韦学礼同志为公司独立董事。 3、经 2003 年 5 月 17 日召开的董事会审议通过，同意杨丽云同志因工作原因辞去公司独 立董事职务。 4、经 2003 年 8 月 7 日召开的董事会审议通过，同意农初勤同志因聘期已满，不再担任 公司总会计师职务。 5、经 2003 年 10 月 28 日召开的董事会审议通过，同意聘任李均毅同志为公司总会计师， 试用期半年。 6、经 2003 年 12 月 2 日召开的董事会审议通过，同意王艳平同志因工作原因辞去公司总 经理职务。 （三）、公司员工情况 报告期内，公司在册职工共有 1948 人，其中，工程技术人员 163 人；销售人员 29 人； 财务人员 17 人；行政人员 99 人；生产人员 1640 人；离退休人员 168 人。 8 第五节、公司治理结构 （一）、公司治理状况 公司根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，相继建立了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司经理工作制度》、《对 外投资管理制度》等工作细则并进行规范运作。公司的运作和管理基本符合《上市公司 治理准则》等规范性文件的要求。 报告期内，公司进一步建立了《董事选举累积投票制实施细则》，并相应修改了公司 章程，使公司的治理机制更为健全有效。根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资 者关系管理工作的通知》公司还制定了《投资者关系管理制度》，努力做好投资者关系管 理工作，保护公司广大投资者的合法权益，确保股东充分行使权利，加强公司与股东及 其他投资者的沟通，促进其对公司的了解和认同，以实现公司价值最大化。 本公司第三届董事会、监事会至 2003 年 4 月任职期满，依据《公司法》有关规定，本届 董事会、监事会应于 2003 年 4 月进行换届提名并公告，2003 年 5 月进行换届选举。由于控股 股东河化集团及本公司与广西河池天正科技投资有限公司进行资产重组，相关方案正在报批 之中，考虑到资产重组时，公司董事会、监事会成员会有较大调整，如果频繁变动，一方面 不利于公司管理，另一方面有损公司外部形象。为此，经向上级有关部门请示，同意我公司 董事会、监事会换届选举延期进行。2003 年 8 月 7 日公司召开临时董事会，选出了第四届董 事会、监事会候选人并上报河池市人民政府，但未得到批复，故未予公告，也未能进行换届 选举，致使公司目前董、监事人数及构成上与公司章程等相关规定仍存在一定的差异。公司 正积极与政府有权部门联系，并将在得到政府的批复后，召开股东大会进行两会换届工作。 公司按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息；各 董事及独立董事、监事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务。公司将力求更加完善， 以进一步规范公司运作，促进公司稳定健康地发展，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事情况 根据中国证监会《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》，公司建立了独立董事制度并聘请了独立董事。现公司董事会有独立董事 3 人， 占董事会总人数仍不足三分之一，且独立董事在董事会提名委员会及薪酬与考核委员会 中份额及任职与公司章程的要求还存在一定的差异。公司将根据相关规定，在今后的工 9 作中使公司独立董事的设置及任职安排符合监管部门及公司有关文件的规定，充分发挥 其公司经营活动中的作用。 报告期内，各独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东会，对公司的关联交易 以及其他议案发表了专业性意见，做出客观、公正地判断，并出具了独立董事意见书， 对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用，作为独立董事， 切实地维护了广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等五分开情况 1、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且 均未在股东单位担任重要职务。 2、资产方面：本公司与控制人产权关系明确，拥有独立的采购、生产、销售系统。 3、财务方面：本公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开 户。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 5、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售 系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的实施情况 报告期内，本公司对高级管理人员的考评主要依据年度经营业绩评定，从年度经营 实现的净利润中按一定的比例提取董事会基金，由董事会按评定结果给予相应的津贴和 对有突出贡献的高级管理人员特殊奖励。报告期内公司制定并试行了《董事、监事及高管 人员新增项目责任险》、《新增项目奖惩办法》等制度。奖励机制实施情况良好。 10 第六节、股东大会简介 本年度公司召开三次股东大会。其中一次为年度股东大会，二次为临时股东大会。 内容如下： （一）、二 00 二年年度股东大会。 本次股东大会于 2003 年 5 月 17 日在公司本部三楼会议室召开，会议通知于 2003 年 4 月 13 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》上。会议由董事长何元军同志主持，出 席会议的股东 14 人，代表股份 11958 万股，占公司总股份的 61%，符合《公司法》和公 司章程规定。会议通过如下决议： ⑴审议通过了《公司董事会 2002 年度工作报告》； ⑵审议通过了《公司监事会 2002 年度工作报告》； ⑶审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告》； ⑷审议通过了《公司 2002 年度报告正文及摘要》； ⑸审议通过了《关于公司 2002 年度利润分配方案》； ⑹审议通过了《董事选举累积投票制实施细则》； ⑺审议通过了《关于继续聘请上海东华会计师事务所有限公司为本公司的审计单位， 聘期一年的议案》； ⑻审议通过了关于聘请韦学礼同志为公司独立董事的议案。 会议决议刊登于 2003 年 5 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （二）、本年度第一次临时股东大会。 本次股东大会于 2003 年 6 月 20 日在公司本部三楼会议室召开，会议通知于 2003 年 5 月 20 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》上。会议由董事长何元军同志主持，出 席会议的股东 12 人，代表股份 17935 万股，占公司总股份的 60.99%，符合《公司法》和 公司章程规定。会议审议《关于修改公司章程的议案》，其中审议通过了第一至第三项分 议案，否决了第四至第五项分议案，具体修改内容如下： ⑴审议通过了修改《公司章程》第六条内容的议案。 ⑵审议通过了修改《公司章程》第十九条内容的议案。 ⑶审议通过了修改《公司章程》第二十条内容的议案。 ⑷审议否决了修改《公司章程》第六十三条内容的议案。 11 ⑸审议否决了修改《公司章程》第六十四第（三）款内容的议案。 会议决议刊登于 2003 年 6 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （三）、本年度第二次临时股东大会。 本次股东大会于 2003 年 9 月 15 日在公司本部三楼会议室召开，会议通知于 2003 年 8 月 9 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》上。会议由董事长何元军同志主持，出 席会议的股东及股东代理人 14 人，代表股份 17937 万股，占公司总股份的 61%，符合《公 司法》和公司章程规定。会议审议了如下决议： ⑴审议通过了追认关于关联交易及债务重组事项的议案； ⑵审议通过了《关于设立董事、监事及高管人员新增项目责任险》的议案； ⑶审议通过了《关于新增项目奖惩办法》的议案； ⑷审议通过了《交通费包干使用办法》的议案； ⑸审议通过了《业务费管理及包干使用的办法》的议案； ⑹审议通过了《关于修改公司章程》第六十三条、第六十四条、第九十二条、第一 百五十五条的议案。 会议决议刊登于 2003 年 9 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》。 12 第七节、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 报告期内，由于公司进行年度设备大检修后设备未能顺利进入生产状态，全年生产 设备故障较多，系统不能正常运转，生产不稳定，能源消耗高；下半年全区电力供应严 重不足，公司处于限电生产状态，导致产量下降，运行成本提高。此外，今年交通部门 加大力度打击货物运输超载、超重现象，货物运输紧张，运费上涨，加上原材料价格上 涨，导致采购成本大幅上涨。虽然报告期内尿素价格回升，但产品单位成本上升幅度超 过了产品销售价格上升幅度，致使主营业务利润下降。另一方面公司在报告期内不再享 受增值税返还的优惠政策，补贴收入减少；改扩建工程还贷压力大，流动资金紧缺，财 务风险加剧，并出现了较大幅度亏损。 为使公司摆脱困境，保证企业持续发展，报告期内公司积极探索和寻找企业改制重 组的多种途径，但由于报审的方案未得到明确的批复，因此公司的改制重组工作目前还 没有实质性进展。 由于 2003 年生产设备运转状况不稳定，为此，公司加大了对设备更新、维修和养护 的力度，2004 年第一季度公司生产设备运转比较正常，不再进行年度设备大检修，采取 的各种节电措施基本上保证了生产用电，同时公司采取了一系列的节能降耗、深化内部 改革、加强内部管理的措施，并且尿素价格略有上扬，根据初步测算，预计 2004 年第一 季度盈利。 （二）公司主营业务范围及经营情况 公司主要从事化肥、对虾养殖等的产品生产与销售。 2003 年共生产尿素 236,897.25 吨，同比减产 39,037.55 吨，完成年计划的 84.61%，比 去年同期下降 14.15%；生产复混肥 5,586.23 吨，完成年计划的 34.91%，比去年同期下降 63.61%。报告期内共实现主营业务收入 31,370.46 万元，比去年同期下降 13.72%，实现主 营业务利润 2,287.26 万元，比去年同期下降 64.05%。报告期内实现利润-6,005.69 万元，与 去年同期相比，增亏 6,746.05 万元。 1、主营业务分行业情况表 主营业务收入 主营业务利润 分行业 金额 比例％ 金额 比例％ 13 化学肥料制造业 301,112,560.28 95.99 22,604,515.08 98.83 有机化学产品制造业 2,064,762.05 0.66 -622,897.24 -22.25 渔业 9,008,063.08 2.87 503,877.52 1.11 生物药品制造业 239,316.24 0.08 -191,201.99 -0.42 其他行业 1,279,896.56 0.41 578,306.90 1.28 报告期内，占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率％ 尿素 293,599,238.07 270,585,587.03 7.84 2、主营业务分地区情况 主营业务收入 主营业务利润 分行业 金额 比例％ 金额 比例％ 广西地区 304,696,535.13 97.13 22,368,722.75 97.80 海南地区 9,008,063.08 2.87 503,877.52 2.20 （三）、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司控股子公司主要是“广西南开天河科技发展有限公司”、“海南莺歌海洋生物技 术有限公司”、“广西河池化工防腐保温有限责任公司”和“广西河化生物工程有限责任公 司”。报告期内，公司控股子公司主要情况如下： （1）广西南开天河科技发展有限公司的主营业务为电子、化工制剂、高新技术研究 开发，注册资本 7,000 万元，总资产 8,375.50 万元，2003 年度合并实现净利润-230.94 万元。 （2）海南莺歌海洋生物技术有限公司的主营业务为海洋高位池养殖业、高效农业、 饲料加工、包装冷冻，注册资本 3,000 万元，总资产 5,265.88 万元，2003 年度主营业务收 入 900.81 万元，实现净利润-306.54 万元。 （3）广西河池化工防腐保温有限责任公司的主营业务为防腐、保温工程施工等，注 册资本 30 万元，总资产 133.40 万元，2003 年度主营业务收入 127.99 万元，实现净利润 22.45 万元。 （4）广西河化生物工程有限责任公司原名广西河化世威生物工程有限责任公司，由 于合作方南宁世威生物工程公司在工程建设中侵犯了公司利益，故公司终止了与南宁世 威的合作，对原公司进行清算后重新注册为现有公司，公司主营业务为生产销售氨基酸 及其衍生物、核酸及其衍生物等，注册资本 1908 万元，重新注册后本公司持股 18,460,094.32，占注册资本的 96.75%。2003 年度共生产天门冬氨酸 42 吨，丙氨酸 33 吨， 14 主营业务收入 23.93 万元，实现净利润-67.16 万元。 （5）广西群山营销有限公司主营群山牌测土配方专用肥的开发及推广应用，注册资 金 300 万元，本公司出资 150 万元，占注册资本 50%。2003 年度公司总资产 1235.71 万元， 主营业务收入 4917.51 万元，实现净利润 56.98 万元。 （四）、主要供应商、客户情况 1、前五名供应商总供应物品金额为 5,469.49 万元，占公司供应物品总额的 37.06%。 2、前五名销售商总销售物品金额为 14,538.75 万元，占公司总销售额的 46.35%。 （五）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、存在的问题与困难 （1）老系统设备老化严重，相当一部分设备至今仍未能进行技术改造或设备更新， 由于设备故障频繁，技术相对滞后，导致能源消耗高，生产运转不正常，产量下降，很 大程度上影响了公司的效益。 （2）供电不足，从 2003 年 10 月开始，由于全区电力供应紧张，电力部门分配给我 公司的工业用电量减少，导致了产量下降，运行成本上涨。 （3）产品成本呈上升趋势，一是原料煤价格普遍上涨；二是铁路运输紧张，为保证 公司生产，我公司货物运输大多由铁路运输改作公路运输，导致运费较上年同期上涨， 直接影响了企业的经济效益。 （4）随着改扩建工程还贷高峰期的到来，公司财务风险加剧，流动资金偏紧，使公 司未能投入资金进行有效技改。 （5）公司产品单一，盈利空间小，对外投资及产品结构调整还未能形成新的利润增 长点。 （6）公司管理和技术人才较少，后备力量不足，影响了企业的持续发展。 2、解决办法 （1）加大技术更新和设备改造力度，强化设备的日常巡检及维护工作，最大限度发 挥设备潜能，保障生产正常运转。 （2）努力争取多供电、多购电和采取节电措施，最大限度缓解公司用电紧张局面， 确保稳产高产。 （3）加强与铁路部门的沟通与联系，力争公司的原材料及产品都能通过铁路运输， 以降低运输成本。 （4）进一步加强对资金的调拨和监控，多渠道、多途径筹措资金，提高资金利用率， 15 降低财务费用，同时保证公司生产经营对资金的需求。 （5）以市场为导向，利用品牌优势和质量优势，巩固原有客户，开发潜在客户，扩 大市场份额。 （6）加强企业管理，注重人才的培养和引进，全面提升企业整体素质，不断深化人 事制度改革，使管理和技术人才年轻化、知识化。 （六）、公司投资情况 1、报告期内，公司未募集资金也不存在前次募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目进度及收益情况： 报告期内，公司对 20 万吨 NPK 生产项目投入资金 1913.47 万元，该项目主要生产高 浓度复合肥。目前，该项目基本建设完毕，处于投料试产阶段，尚未产生效益。 （七）、公司财务状况 项 目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减（%） 总资产 982,390,504.40 1,084,239,081.29 -9.39 股东权益 337,789,957.06 407,881,304.42 -17.18 主营业务利润 22,872,600.27 63,619,475.30 -64.05 净利润 -60,056,891.29 7,403,610.96 -911.18 现金及现金等价物净增加额 -18,648,958.26 -18,870,711.78 -1.18 长期负债 222,864,107.97 253,413,626.54 -12.06 变动原因：总资产减少系报告期内产品产量减少，产品销售收入减少，以及偿还到 期的借款本息所致；长期负债减少系本年偿还了部分借款本息；股东权益减少是因为本 年未能实现盈利，亏损较大；主营业务利润减少主要原因是报告期内生产不稳定，产量 减少，收入减少，能源消耗升高，盈利能力下降；净利润减少主要是因为主营业务盈利 能力下降，管理费用增加，以及本年取消增值税返还政策。 （七）生产环境以及宏观政策、法规的变化对公司生产经营产生的影响 1、限电对公司的生产经营将造成较大影响。由于雨量的减少，煤价的不断上涨，导 致电力供应紧张，在电力不足的情况下，公司的生产经营势必受到很大影响。 2、铁路运输紧张局面得不到缓解，将对公司的货物运输带来很大影响，运输成本将 大幅上涨。 3、为保护农民利益，切实减轻农民负担，调动农民生产积极性，促进粮食等重要农 产品生产，加大对化肥等重要农业生产资料生产的支持和发展的力度，2004 年 1 月 2 日， 国家发改委等六部委联合下发了《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通 16 知》，按该文规定，自 2004 年 1 月 1 日起，公司生产销售的尿素将继续实行增值税先征 后返 50%的优惠政策。随着国家加大农村经济发展支持力度，费改税等各项农业政策的 进一步落实，农民对生产资料投入的积极性将进一步提高，将推动化肥市场稳步发展。 （八）、董事会新年度的经营计划 2004 年度计划完成合成氨 16.8 万吨，尿素 28 万吨， 高浓度复合肥 10 万吨，液体二 氧化碳 0.18 吨；产销率及货款回笼率 100%；产品出厂合格率 100%；逐步整合对外投资， 充分发挥各子公司的创利能力；做好新项目高浓度复合肥的生产经营工作，培育新的利 润增长点；确保安全生产，无重大火灾、爆炸、中毒及责任事故；加大技改投资，促进 产业优化升级，完成对造气吹风气、合成高压机、合成塔、热电厂 1#锅炉的技术改造， 继续做好节能降耗工作。 （九）、上海东华会计师事务所有限公司对本公司财务报告进行了审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 （十）、董事会日常工作情况 1、公司本年度召开的董事会决议的主要内容如下： （1）2003 年 3 月 4 日董事会在公司本部召开会议，审议通过了对广西河化世威生物 工程有限公司灵山项目追加投资的议案。 （2）2002 年 4 月 7 日董事会在公司本部召开会议，审议通过了如下决议： a、同意从公司持有的广西国海证券股权中以每股 1.1 元的转让价格转让 2000 万股给 广西开发投资（集团）有限公司，以此了结公司使用的 1800 万元区经营性基金本息问题。 b、授权何元军董事长与开发投资公司签订相关的股权转、受让协议及向广西国海证 券董事会、股东会申请股权转让事宜的法律文件。 （3）2003 年 4 月 12 日董事会在公司本部召开临时会议，审议通过了如下决议： a、审议通过了《公司总经理 2002 年度工作报告》； b、审议通过了《公司董事会 2002 年度工作报告》； c、审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年财务预算方案》； d、审议通过了《公司 2002 年度报告正文及摘要》； e、审议通过了《关于公司 2002 年度利润分配方案》； f、审议通过了《董事选举累积投票制实施细则》的议案； g、审议通过了《关于继续聘请上海东华会计师事务所有限公司为本公司的审计单位， 聘期一年的议案》； 17 h、审议通过了《关于继续聘请北京中闻律师事务所为本公司的法律顾问，聘期一年 的议案》； i、审议通过了关于李小宁同志辞去公司独立董事，增补韦学礼同志为公司独立董事 的议案； j、审议通过了关于聘任覃丽芳同志为公司证券部副部长的议案； k、审议通过了关于召开 2002 年度股东大会的议案。 （4）2003 年 4 月 28 日董事会在公司本部召开会议，审议通过了如下决议： a、审议通过了 2003 年第一季度报告。 b、审议通过了《关于提取 2002 年度董事会基金的议案》。 c、同意聘任李均毅同志为财务部部长。 d、审议通过了关于公司中短期技术改造和新产品开发规划的议案。 （5）2003 年 5 月 17 日董事会在公司本部召开会议，审议通过了如下决议： a、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； b、审议通过了关于杨丽云同志辞去公司独立董事职务的议案； c、审议通过了关于提请韦学礼同志为公司审计委员会主任的议案； d、审议通过了关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知。 （6）2003 年 5 月 21 日董事会在公司本部召开会议，会议审议同意将本公司持有的 国海证券有限责任公司 4000 万股股权转让给其他投资者，转让价格为公司 4000 万股股 权面值以上。授权何元军董事长办理相关的股权转、受让事宜。 （7）2003 年 8 月 7 日董事会在公司本部召开会议，会议审议通过了如下决议： a、审议通过了《2003 年半年度报告》正文及摘要； b、审议通过了《关于设立董事、监事及高管人员新增项目责任险》的议案； c、审议通过了《关于新增项目奖惩办法》的议案； d、审议通过了《交通费包干使用办法》的议案； e、审议通过了《业务费管理及包干使用办法》的议案； f、审议通过了《关于修改公司章程》的议案； g、审议通过了关于提请股东大会审议追认的关联交易及债务重组事项的议案； h、同意农初勤同志因聘期已满，不再担任公司总会计师职务的议案； i、审议通过了关于 2003 年 9 月 15 日召开 2003 年度第二次临时股东大会的议案。 （8）2003 年 10 月 28 日董事会在公司本部召开会议，审议并通过了如下决议 18 a、审议通过了公司 2003 年第三季度报告； b、审议通过了关于加强投资者关系管理工作的议案； c、同意聘任李均毅同志为公司总会计师，试用期半年； d、审议通过了关于复合肥厂生产经营承包的议案。 （9）2003 年 11 月 3 日，董事会在公司本部召开会议，审议通过了将本公司持有的 国海证券有限责任公司 4000 万股股权转让给深圳市瑞银投资有限公司，转让价格为每股 人民币 1.17 元，总价款为 4680 万元。 （10）2003 年 12 月 2 日，董事会在公司本部召开会议，审议通过了如下决议： a、同意终止与深圳市瑞银投资有限公司签订的《广西国海证券有限责任公司股份 转让合同》； b、同意将本公司持有的国海证券有限责任公司 4000 万股股权转让给广西桂东电力 股份有限公司； c、同意王艳平同志辞去公司总经理职务； d、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 2、董事会对股东大会决议的执行情况。 报告期内，董事会完成了股东大会的决议。其中完成了 2002 年度红利分配方案，即 以 2002 年末的 196,039,625 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，派发现金 0.60 元（含 税），扣税后社会公众股中个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.48 元现金。 （十一）本年度利润分配预案及 2003 年度利润分配政策。 经上海东华会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年净利润为-60,056,891.29 元，加 上年初未分配利润 40,502,480.30 元，扣除本年度实施 2002 年度分配方案中的现金股利 11,762,177.50 元，本年度实际可供股东分配的利润-31,316,788.49 元。本年度无利润分配及 公积金转增股本预案。 （十二）其他报告事项 1、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 2、上海东华会计师事务所有限公司对截止 2003 年 12 月 31 日关联方占用资金和对 外担保情况进行审核，出具了东华桂审字（2004）213 号《关于对广西河池化工股份有限 公司关联方资金往来和对外担保情况的专项审核报告》，主要内容如下表： （1）截止 2003 年 12 月 31 日，公司的关联方欠公司资金余额 76,374,026.35 元；2003 年累计占用金额 236,438,006.92 元，累计以现金形式偿还金额 111,957,037.48 元。明细如下： 19 控股股东及其他关联方占用资金情况表（一） 单位名称:广西河池化工股份有限公司 会计截止期:2003 年 12 月 31 日 全年偿还情况 资金占用方名称 年初余额 全年累计占用额 现金偿还 非现金偿还 年末余额 与公司关系 资金占 用方式 资金占用原因 广西河池化学工业集团公司 7,001,684.71 7,001,684.71 控股母公司 货款 关联交易及客户误转款 河化集团南宁龙江工贸公司 1,043,170.00 11,253,256.13 14,360,206.00 -2,063,779.87同一母公司,不同法定代表人 货款 关联交易 河化集团桂林工贸公司 291,585.38 5,116,896.00 5,070,036.00 338,445.38 同一母公司,不同法定代表人 货款 关联交易 河化集团柳州贸易公司 6,253,791.25 5,419,790.00 10,633,955.50 1,061,405.75 -21,780.00 同一母公司,不同法定代表人 货款 关联交易 广西群山营销有限公司(尿素) -641,600.00 41,162,747.00 47,479,837.00 -6,958,690.00子公司 货款 关联交易 广西群山营销有限公司(复肥) 1,772,651.14 1,742,163.44 30,487.70子公司 货款 关联交易 广西河池化工(集团)机器设备制造安装公司 80,478.51 80,478.51同一母公司,不同法定代表人 货款 关联交易 广西河池化工(集团)运输公司 770,299.55 770,299.55 同一母公司,不同法定代表人 货款 关联交易 广西河池化工(集团)建筑材料公司 2,349,463.23 2,349,463.23 同一母公司,不同法定代表人 货款 关联交易 广西河池化工(集团)电业公司 4,731.60 4,731.60 同一母公司,不同法定代表人 货款 关联交易 广西河池化工(集团)电业公司(预付) 8,501,951.42 53,324,175.57 41,598,968.12 20,227,158.87同一母公司,不同法定代表人 关联交易 河化集团南宁龙江工贸公司(预付) 32,281.73 32,281.73同一母公司,不同法定代表人 货款 关联交易 本页合计 22,482,864.49 121,254,488.73 79,286,197.94 42,660,373.87 21,790,781.41 控股股东及其他关联方占用资金情况表（二） 单位名称:广西河池化工股份有限公司 会计截止期:2003 年 12 月 31 日 全年偿还情况 资金占用方名称 年初余额 全年累计占用额 现金偿还 非现金偿还 年末余额 与公司关系 资金占用方式 资金占用原因 广西河池化学工业集团公司 21,594,701.66 58,557,431.22 31,902,094.64 10,056,697.09 38,193,341.15 母公司 其他往来款 关联方交易 广西河池化工(集团)运输公司 3,317,681.68 3,764,068.61 2,729,822.75 4,351,927.54 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 广西河池化工(集团)机器设备制造安装公司 3,531,648.14 653,079.71 1,567,981.98 2,616,745.87 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 广西河池化工(集团)公司塑料编织袋厂 92,598.58 91,140.33 173,673.79 10,065.12 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 广西河池化工(集团)建筑材料公司 5,382,644.61 384,857.32 391,972.40 195,766.85 5,179,762.68 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 广西河池化工(集团)建筑材料公司（二水） 263,165.98 2,072,268.89 2,335,434.87 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 广西河池化工(集团)建筑工程公司 189,536.56 165,123.90 268,565.52 42,075.93 44,019.01 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 广西河池化工(集团)物业公司 210,858.00 79,382.53 145,335.88 144,904.65 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 广西河池化工(集团)电业公司 897,985.76 48,916,727.42 38,885.49 48,876,979.17 898,848.52 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 河化集团南宁龙江工贸公司 177,928.86 163,456.86 14,472.00 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 河化集团桂林工贸公司 16,341.52 75,739.08 69,002.44 2,602.60 20,475.56 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 河化集团金城江工贸公司 272,461.49 272,461.49 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 河化集团柳州贸易公司 661.05 319.05 342.00 - 同一母公司,不同法定代表人 其他往来款 关联方交易 广西河化防腐保温有限责任公司 277,087.30 223,699.18 200,000.00 300,786.48 子公司 其他往来款 关联方交易 广西河化生物工程有限责任公司 200,000.00 200,000.00 子公司 其他往来款 关联方交易 本页合计 36,225,301.19 115,183,518.19 32,670,839.54 64,154,734.90 54,583,244.94 20 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，公司无对控股股东及控股股东所属企业提供担保的 情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对外担保的情况进行了认真负责 的核查和落实。经我们审慎查验，截止 2003 年 12 月 31 日，公司没有为控股股东及其他 关联方提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在任何对外担保情形。 21 第八节、监事会报告 2003 年度，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司 的经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依 法运作情况发表独立意见，维护了广大股东的利益。 （一）监事会会议情况 报告期内，监事会共召开两次会议，具体内容如下： 1、2003 年 4 月 12 日，监事会在公司本部三楼会议室召开会议，应到监事 3 人，实 到监事 2 人。符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了《公司监事会 2002 年度工作报告》； （2）审议通过了《2002 年度公司年度报告正文及摘要》； 2、2003 年 8 月 7 日，监事会在公司本部三楼会议室召开会议，应到监事 3 人，实到 监事 2 人，1 名监事委托代理人参加。符合《公司法》和《公司章程》规定。会议审议 通过了公司《2003 年半年度报告》正文及摘要。 （二）监事会独立意见 为进一步完善公司的各项监督管理机制，一年来，监事会密切关注公司的经营状况， 深入了解生产、管理、市场、员工等多方面的情况，列席了报告期内历次董事会会议， 现对以下事项发表独立意见： 1、报告期内，我们依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定对公司的 依法运作情况进行了日常的检查和监督，未发现有违背《公司法》、《公司章程》现象发 生。公司在日常运作过程中，能按照合法、稳健的操作原则，依法操作，保证了公司各 项工作得以顺利展开；公司各项内部控制制度健全、完善，经营决策程序科学合理，严 格按照各有关规章制度规范运作，充分发挥“三会”职能，保证公司决策程序的合法、规 范、有序，进而保障各项经营决策的科学性与有效性；公司建立并完善了董事会议事程 序及经理工作职能，以实现董事、经理执行职务时的自律、自控。报告期内，公司现有 董事、经理无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、报告期内，公司业务、机构、人员、资产、财务已完全独立，建立有独立财务帐 册，并设有独立财务人员。上海东华会计师事务所有限公司出具的年度财务报告真实反 映了公司财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易及损害股东权益或造 成公司资产流失的情况；关联交易公平，无损害公司利益的情况。 22 第九节、重要事项 （一）报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项 公司发生的诉讼、仲裁事项详见本节第（二）点第 2 款。 （二）报告期内，公司发生收购、出售资产或重组及重大关联交易情况 1、公司于 2002 年 9 月 7 日与广西河池化学工业集团公司签署了《资产出售协议》、 《常年提供水及水蒸汽协议》，将供水车间及热电厂的整体资产出售给河化集团，同时常 年向其购买水及水蒸汽。该项交易已获得 2002 年 9 月 7 日的董事会及 2002 年第三次临 时股东大会通过。截止 2003 年 4 月 10 日，上述出售资产及购买产品的协议签订已满六 个月，但鉴于河化集团与广西河池天正科技投资有限公司的资产重组尚存在不定因素， 为减少河化集团重组过程中的意见分歧与账目处理难度，本公司与河化集团于 2003 年 4 月 9 日签订了《关于出售资产及常年提供水及水蒸汽的补充协议》，将上述交易协议延迟 执行。相关信息已刊登在 2002 年 9 月 10 日、10 月 12 日以及 2003 年 1 月 11 日、4 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站上。 2、我公司 1999 年 12 月与第一大股东广西河池化学工业集团公司（以下简称“河化集 团”）签订了《债务转让协议书》及《补充协议书》，河化集团承担我公司所欠广西投资 集团债务 1800 万元，我公司代河化集团垫付其宾馆建设工程款 1476.53 万元冲抵上述债 务，差额于该工程完工结算时补付。2002 年 8 月广西投资集团对我公司提起诉讼，南宁 市中级人民法院判令我公司偿还本息。2003 年 4 月 14 日，我公司与广西投资集团签订了 《协议书》，将持有的“国海证券”2000 万股股权按每股 1.1元的价格折抵上述债务本息 2569 万元，由此形成的 2200 万元债权由河化集团偿还我公司。《协议书》履行完毕后，我公 司与广西投资集团的债务纠纷随之终止。上述股权转让变更登记手续已于 2003 年 12 月 19 日办理完毕。相关信息已刊登在 2003 年 2 月 25 日、6 月 28 日、12 月 16 日、12 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站上。 3、公司于 2003 年 11 月 3 日与深圳市瑞银投资有限公司签署了《广西国海证券有限 责任公司股份转让合同》，拟将本公司持有的国海证券有限责任公司 4000 万股股权以每 股 1.17 元人民币的价格转让给瑞银投资，交易金额为 4680 万元，该项交易已获本公司 2003 年 11 月 3 日的董事会通过。由于国海证券在征询其股东意见时，内部股东广西桂东 电力股份有限公司意向受让该股权，根据《公司法》及国海证券《公司章程》中关于内 部股东有优先受让权的有关规定，经友好协商，公司与瑞银投资于 2003 年 12 月 2 日签 23 订了《终止国海证券股份转让协议书》。2003 年 12 月 19 日，本公司与桂东电力签署了《国 海证券有限责任公司股份转让协议书》，将本公司持有的国海证券 4000 万股股权以每股 1.17 元人民币的价格转让给桂东电力，交易金额为 4680 万元，该项交易已获得本公司2003 年 12 月 2 日董事会、国海证券股东会以及 2004 年 1 月 30 日本公司 2004 年第一次临时股 东大会审议通过。相关信息已刊登在 2003 年 11 月 6 日、12 月 3 日、12 月 24 日及 2004 年 1 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站上。 （三）报告期内，公司重大合同的签订和履行情况。 1、2002 年末，公司控股股东将持有本公司 11814.726 万股股权，占公司总股本的 60.26% 托管给广西河池天正科技投资有限公司，该方案目前尚未获得政府批复，根据中国证监 会《关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知》（证监公司字[2004]1 号文） 的要求，公司控股股东及本公司正在与广西河池天正科技投资有限公司协商关于股权托 管处理的相关事宜。 2、报告期内，公司未发生其他重大担保情况。 3、报告期内，公司短期借款余额为：25,080.00 万元，其中：中国工商银行河池市分 行的借款余额为 24,480.00 万元。 （五）承诺事项 公司及持股 5%以上的股东在指定的报纸和网站上没有披露过承诺事项。 （六）报告期内聘请、解聘会计师事务所及报酬支付情况。 本年度公司继续聘请上海东华会计师事务所有限公司担任公司的审计工作，至今该 公司已为公司提供审计服务四年。公司本年度支付给会计师事务所报酬为 49 万元（含审 计费及变更股本验资费）。公司费用的支出不影响注册会计师审计独立性的意见。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证券监督管理委员会稽查、 行政处罚、通报批评的情形，也没有受到深圳证券交易所公司谴责的情形。 （八）其他重大事件 1、公司为整合投资，决定在 2004 年 3— 6 月间将子公司广西南开天河科技发展有限 公司所持有的上海苏鹏实业有限公司的全部股份进行转让，以收回原有投资 850 万元， 转让完成后公司不再持有上海苏鹏实业有限公司的股份。 2、广西河池化工防腐保温有限责任公司（以下简称“河化防腐公司”）注册资本 30 万元，本公司出资 25 万元，占注册资本的 83.33%。现根据河化防腐公司业务发展状况以 及公司的业务调整需要，决定于 2004 年 3、4 月份将该公司予以注销，相关账务由其公 24 司股东协商后处理。 3、报告期内，根据子公司新乡中大电子有限公司 2003 年 6 月 2 日董事会决议和 2003 年 7 月 3 日股东会决议，该公司于 2003 年 12 月将总股本由 6,000 万元减少至 5,381 万元， 广西南开天河科技发展有限公司将原持有的 4,000 万股中的 1,381 万股转让给河南新机股 份有限公司，另将 619 万股作为减资处理。减资、转让后本公司的持股比例降至 37.17%。 4、广西群山营销有限公司注册资金 300 万元，本公司出资 150 万元，占注册资本 50%。 现根据该公司业务发展状况以及公司的业务调整需要，决定于 2004 年 4—6 月间将该公 司予以注销，相关账务由其公司股东协商后处理。 5、中国证监会上海证管办根据上市公司巡回检查的要求，于 2003 年 11 月 17 日至 11 月 25 日对本公司进行了交叉巡回检查。2004 年 1 月 17 日中国证监会南宁特派办根据 上海证管办的巡检报告对我公司下发了《限期整改通知》（下称：通知）。本公司对此作 了认真的学习并按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规严 格对照检查本公司的工作，对目前存在的问题予以高度重视并进行审慎自纠整改。对通 知指出的问题，公司提出了整改措施并经本公司 2004 年 2 月 12 日召开的董事会审议通 过。整改报告的相关内容已刊登在 2004 年 2 月 13 日的《中国证券报》及《证券时报》 上。 25 第十节、财务会计报告 本公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司注册会计师郭益浩、张青先生审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告（东华桂审字[2004]215 号） 审 计 报 告 东华桂审字[2004]215 号 广西河池化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广西河池化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合 并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表的编制是广西河池化工股份有限公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了广西河池化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张 青 中国· 上海 中国注册会计师 郭益浩 二 OO 四年四月十五日 26 二 00 三年度财务会计报表 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 注 1 11,003,325.03 8,969,282.62 29,779,528.97 3,924,548.64 短期投资 注 2 500,000.00 500,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 注 3 29,392,255.64 28,050,799.00 75,470,420.23 63,318,823.57 其他应收款 注 4 112,621,046.44 58,578,488.02 105,135,425.65 66,957,570.58 预付账款 注 5 53,777,546.84 48,517,556.64 43,431,840.64 32,471,387.55 应收补贴款 存货 注 6 68,820,559.11 65,148,028.77 83,129,302.57 59,021,076.24 待摊费用 注 7 1,500,470.08 1,145,564.20 2,228,533.06 2,106,599.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 277,615,203.14 210,909,719.25 339,175,051.12 227,800,006.24 长期投资: 长期股权投资 注 8 71,716,793.41 185,279,498.37 77,494,445.93 200,932,765.87 长期债权投资 注 9 11,000,000.00 长期投资合计 82,716,793.41 185,279,498.37 77,494,445.93 200,932,765.87 其中：合并价差 -2,951,854.64 -4,183,736.22 固定资产: 固定资产原价 注 10 799,675,732.16 766,925,749.23 800,947,752.58 752,209,089.04 减：累计折旧 注 11 238,422,526.65 235,359,827.30 197,014,190.53 188,625,003.64 固定资产净值 561,253,205.51 531,565,921.93 603,933,562.05 563,584,085.40 减：固定资产减值准备 固定资产净额 561,253,205.51 531,565,921.93 603,933,562.05 563,584,085.40 工程物资 注 12 8,970,078.71 8,970,078.71 10,362,191.91 10,362,191.91 在建工程 注 13 32,941,662.56 32,807,464.61 16,652,188.97 16,559,926.52 固定资产清理 固定资产合计 603,164,946.78 573,343,465.25 630,947,942.93 590,506,203.83 无形资产及其他资产: 无形资产 注 14 18,731,042.73 8,905,010.00 36,377,863.77 7,791,670.00 长期待摊费用 注 15 162,518.34 162,518.34 243,777.54 243,777.54 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,893,561.07 9,067,528.34 36,621,641.31 8,035,447.54 递延税项: 递延税款借项 资产总计 982,390,504.40 978,600,211.21 1,084,239,081.29 1,027,274,423.48 27 资 产 负 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 注 16 250,800,000.00 250,800,000.00 298,000,000.00 282,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 注 17 42,360,972.18 41,420,701.08 43,702,565.46 35,471,357.54 预收账款 11,041,202.52 17,464,232.90 9,585,067.55 9,312,117.93 应付工资 2,852,709.94 2,775,423.85 127,916.77 48,775.60 应付福利费 2,853,079.12 2,315,481.83 3,174,935.06 2,278,334.98 应付股利 注 18 68,035.03 60,662.40 2,727,747.63 2,720,375.00 应交税金 注 19 -5,061,989.19 -6,472,552.87 -6,748,835.35 -8,105,800.78 其他应交款 注 20 699,560.40 696,556.56 672,679.54 672,679.54 其他应付款 注 17 59,468,362.58 55,879,236.77 14,507,855.87 10,042,233.76 预提费用 注 21 1,850,932.85 1,850,932.85 1,148,797.54 1,148,797.54 预计负债 一年内到期的长期负债 注 22 51,155,470.81 51,155,470.81 30,390,621.41 30,390,621.41 其他流动负债 流动负债合计 418,088,336.24 417,946,146.18 397,289,351.48 365,979,492.52 长期负债: 长期借款 注 23 222,864,107.97 222,864,107.97 253,413,626.54 253,413,626.54 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 222,864,107.97 222,864,107.97 253,413,626.54 253,413,626.54 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 640,952,444.21 640,810,254.15 650,702,978.02 619,393,119.06 少数股东权益 3,648,103.13 25,654,798.85 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 注 24 294,059,437.00 294,059,437.00 196,039,625.00 196,039,625.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 294,059,437.00 294,059,437.00 196,039,625.00 196,039,625.00 资本公积 注 25 45,054,456.23 45,054,456.23 141,346,346.80 141,346,346.80 盈余公积 注 26 29,992,852.32 29,992,852.32 29,992,852.32 29,992,852.32 其中：法定公益金 注 26 6,676,412.03 6,676,412.03 6,676,412.03 6,676,412.03 未分配利润 注 27 -31,316,788.49 -31,316,788.49 40,502,480.30 40,502,480.30 其中：现金股利 11,762,377.50 11,762,377.50 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 337,789,957.06 337,789,957.06 407,881,304.42 407,881,304.42 负债和所有者权益（或股东权益）总计 982,390,504.40 978,600,211.21 1,084,239,081.29 1,027,274,423.48 企业负责人：何元军 总会计师：李均毅 会计机构负责人：李均毅 28 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母 公 司 一、主营业务收入 注 28 313,704,598.21 291,923,679.62 363,609,580.43 322,242,678.30 减：主营业务成本 注 28 290,176,146.15 271,098,289.74 299,273,052.70 272,572,682.43 主营业务税金及附加 注 29 655,851.79 383,529.66 717,052.43 693,921.62 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 22,872,600.27 20,441,860.22 63,619,475.30 48,976,074.25 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 注 30 1,102,745.93 1,102,745.93 1,573,531.54 1,572,672.42 减：营业费用 8,025,336.14 7,418,892.82 5,969,700.56 5,128,138.87 管理费用 44,123,340.25 36,858,253.99 25,080,951.85 19,134,280.85 财务费用 注 31 33,616,043.59 33,675,458.50 34,017,868.23 33,720,628.54 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -61,789,373.78 -56,407,999.16 124,486.20 -7,434,301.59 加：投资收益（损失以“-”号填列） 注 32 3,280,358.08 -2,104,361.82 908,649.06 6,522,604.90 补贴收入 注 33 563,750.00 - 9,129,995.75 9,129,995.75 营业外收入 注 34 191,723.31 65,094.30 126,488.19 37,031.61 减：营业外支出 注 35 1,920,109.68 1,609,624.61 246,642.08 142,557.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -59,673,652.07 -60,056,891.29 10,042,977.12 8,112,772.69 减：所得税 162,472.72 1,975,608.14 709,161.73 减：少数股东损益 220,766.50 663,758.02 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -60,056,891.29 -60,056,891.29 7,403,610.96 7,403,610.96 加：年初未分配利润 40,502,480.30 40,502,480.30 56,486,641.00 56,486,641.00 其他转入 六、可供分配的利润 -19,554,410.99 -19,554,410.99 63,890,251.96 63,890,251.96 减：提取法定盈余公积 740,361.09 740,361.09 提取法定公益金 370,180.54 370,180.54 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -19,554,410.99 -19,554,410.99 62,779,710.33 62,779,710.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,762,377.50 11,762,377.50 4,455,446.03 4,455,446.03 转作资本（或股本）的普通股股利 17,821,784.00 17,821,784.00 八、未分配利润 -31,316,788.49 -31,316,788.49 40,502,480.30 40,502,480.30 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,000,000.00 2,000,000.00 791,914.53 791,914.53 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 1,936,558.27 1,936,558.27 企业负责人：何元军 总会计师：李均毅 会计机构负责人：李均毅 29 现 金 流 量 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：元 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 378,922,858.51 370,444,869.63 收到的税费返还 563,750.00 收到的其他与经营活动有关的现金 16,304,667.19 11,820,328.00 经营活动产生的现金流入小计 395,791,275.70 382,265,197.63 购买商品、接受劳务支付的现金 268,067,081.18 265,634,415.22 支付给职工以及为职工支付的现金 28,157,814.66 26,057,967.99 支付的各项税费 10,558,143.83 10,317,419.03 支付的其他与经营活动有关的现金 注 36 31,337,413.95 7,434,565.14 经营活动产生的现金流出小计 338,120,453.62 309,444,367.38 经营活动产生的现金流量净额 57,670,822.08 72,820,830.25 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 52,560,000.00 52,560,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,330,104.82 9,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 41,575.00 6,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 322,818.17 322,818.17 投资活动产生的现金流入小计 54,254,497.99 52,898,518.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,134,482.66 34,827,174.00 投资所支付的现金 12,473,733.98 2,873,733.98 支付的其他与投资活动有关的现金 注 36 投资活动产生的现金流出小计 47,608,216.64 37,700,907.98 投资活动产生的现金流量净额 6,646,281.35 15,197,610.19 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 353,800,000.00 353,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 7,644.77 筹资活动产生的现金流入小计 353,807,644.77 353,800,000.00 偿还债务所支付的现金 402,282,425.02 402,282,425.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,491,281.44 34,491,281.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 注 36 筹资活动产生的现金流出小计 436,773,706.46 436,773,706.46 筹资活动产生的现金流量净额 -82,966,061.69 -82,973,706.46 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,648,958.26 5,044,733.98 30 现 金 流 量 表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：元 项目 附注 合并 母公司 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -60,056,891.29 -60,056,891.29 加：计提的资产减值准备 11,303,509.80 7,541,925.36 固定资产折旧 49,414,135.50 47,932,030.58 无形资产摊销 9,633,513.13 9,275,827.00 长期待摊费用摊销 814,530.47 814,530.47 待摊费用减少（减：增加） -312,427.26 -79,454.78 预提费用增加（减：减少） 2,306,866.07 2,306,866.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -28,682.91 -5,682.91 固定资产报废损失 219,626.25 - 财务费用 33,626,599.23 33,675,458.50 投资损失（减：收益） -3,280,358.08 2,104,361.82 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -5,637,200.70 -4,075,128.23 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,353,084.79 -12,985,770.96 经营性应付项目的增加（减：减少） 38,799,920.16 46,372,758.62 其他 少数股东本期收益 220,766.50 经营活动产生的现金流量净额 57,670,822.08 72,820,830.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 11,003,325.03 8,969,282.62 减：现金的期初余额 注 37 29,652,283.29 3,924,548.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -18,648,958.26 5,044,733.98 企业负责人：何元军 总会计师：李均毅 会计机构负责人：李均毅 31 利润分配表附表 编制单位：广西河池化工股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22,872,600.27 6.7712 6.1653 0.0778 0.0778 营业利润 -61,789,373.78 -18.2922 -16.6552 -0.2101 -0.2101 净利润 -60,056,891.29 -17.7794 -16.1882 -0.2042 -0.2042 扣除非经常性损益后的净利润 -61,683,756.53 -18.2610 -16.6267 -0.2098 -0.2098 资产减值准备情况表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回（减少）数 年末余额 一、坏账准备合计 4,716,208.12 9,530,086.24 1,325,260.99 12,921,033.37 其中：应收账款 1,606,657.03 2,167,772.44 91,918.29 3,682,511.18 其他应收款 3,109,551.09 7,362,313.80 1,233,342.70 9,238,522.19 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 39,426.38 401,680.69 - 441,107.07 其中：库存商品 39,426.38 39,426.38 原材料 401,680.69 401,680.69 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 368,000.00 1,355,251.61 1,723,251.61 八、委托贷款减值准备 企业负责人：何元军 总会计师：李均毅 会计机构负责人：李均毅 32 二 00 三年会计报表附注 （一）、公司基本情况 广西河池化工股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于一九九三年六月三日，系 经广西体改委桂体改股（1993）32 号文批准，由广西河池化学工业集团公司作为独家发 起人，将广西河池氮肥厂整体改组，以定向募集方式募集社会法人股和内部职工设立的 股份公司。经广西壮族自治区工商行政管理局注册登记，取得注册号：2008875581 企业 法人营业执照。 经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1999 年 9 月 3 日向社会公开发行 4500 万股人民币普通股股票，向基金配售 500 万股。其中：社会公众股于 1999 年 12 月 2 日 上市交易，向基金配售部分于 2000 年 2 月 14 日上市流通。1999 年 9 月 22 日经广西壮族 自治区工商行政管理局批准，本公司已办理了相应的变更手续。 2000 年 4 月 26 日经 1999 年股东大会审议通过，以资本公积转增股本方式向全体股 东每 10 股转增 2 股，并由广西公信会计师事务所有限公司于 2000 年 4 月 29 日出具桂公 信验字[2000]048 号验资报告验证，并办理了相应的变更手续。 2002 年 5 月 16 日经 2001 年度股东大会审议通过，向全体股东实施每 10 股送 1 股的 分配方案，公司总股本已变更为 196,039,625 股。 2003 年 5 月 26 日经 2002 年度股东大会审议通过，向全体股东每 10 股派发现金 0.60 元（含税），同时以资本公积转增股本每 10 股转增 5 股。本次增股后，公司总股本已变 更为 294,059,437 股。该变更事项已由上海东华会计师事务所有限公司于 2003 年 6 月 30 日出具东华桂验字[2003]032 号验资报告验证，并办理了相应的变更手续。 公司主要经营范围：尿素、复混肥、液体二氧化碳、硫磺等。 （二）、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 以公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则 会计核算采用权责发生制和借贷记账法进行核算，资产计价以历史成本为计价原 则。 4、记账本位币和外币换算 33 以人民币为记账本位币。对发生的外币经济业务，采用发生当日市场汇率折合人民 币记账。年末，对外币账户的外币余额按当日市场汇率调整，差额计入当期财务费用或 在建工程。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 6、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 （2）坏账损失核算采用备抵法。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 根据本公司实际情况、债务单位的财务状况和现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账 准备，并计入当年损益。计提比例如下： 账龄期限 计提比例(%) 1 年以内 1.00 1-2 年以内 5.00 2-3 年以内 10.00 3 年以上 15.00 其中：已确定无法收回 100.00 7、存货核算方法 （1）存货分类为：产成品、原材料、低值易耗品、包装物。 （2）产成品按实际成本核算，发出时按先进先出法核算；原材料取得时按计划成 本计价，发出时按加权平均法核算，并结转其应负担的成本差异；低值品耗品和包装物 按取得时的实际成本记账，领用时按一次摊销法核算。 （3）存货的盘存制度：存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按 单项比较法计提存货跌价准备。 8、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：公司对拥有 20%以下股权的长期投资采用成本法核算；对其他 单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影 响的，采用权益法核算；投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，按 权益法核算，并合并其会计报表；股权投资差额的摊销，合同规定投资期限的，按投资 34 期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低 于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记账。按权责发生制原则 按期计提利息，并计入投资收益。溢价或折价在债券存续期间，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提法。中期期末或年 度终了由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长 期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收 回金额低于长期投资的账面价值的差额，计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值 准备计入当期损益。 9、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其 他与生产经营有关设备、量具工具等；单位价值在 2000 元以上，且使用年限超过 2 年的 不属于生产经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类及计价：固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、 运输工具，均按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法分类按月计提，预计残值率为原值的 5%。分类折旧 率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率（%） ①房屋及建筑物 10— 45 5% 2.16— 9.48 ②通用设备 8— 28 5% 3.36— 11.88 ③专用设备 13— 35 5% 2.76— 7.32 ④运输工具 8— 28 5% 3.36— 11.88 （4）固定资产减值准备：中期期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收 回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，当存在下列情况之一时，全额计提 固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的； ②由于技术进步等原因，已不可使用的； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的。 35 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 10、在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价，与在建工程相关的借款费用按《企业会计准则— — 借款费用》的规定确认和计量，在建工程达到预定可使用状态时，按工程的实际成本转 入固定资产。 （2）在建工程减值准备：在中期期末或者在年度终了，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，全 额计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； ②所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济效益具有 很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 11、借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前发生的，计入所 购建固定资产的成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。购建固定资产时， 如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定 资产的成本，将其计入当期损益，直到购建重新开始；但如中断是使购建固定资产达到 可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本。 12、无形资产核算方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序 取得时的实际支出记账；投资者投入的，按评估确认的价值记账；在受益期内按直线法 分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回 金额低于其账面价值时，应当计提无形资产减值准备； ①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：按单项无形资产的预计可收回金额低于期账 面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该无 形资产的账面价值全部转入当期损益。 13、长期待摊费用核算方法 36 长期待摊费用以实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 14、收入确认的原则 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方，公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度且在资产负 债表日能对该交易的结果作出估计的，按完工百分比法确认劳务收入。 15、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 16、会计差错更正及其他追溯调整事项 本年度发现并予以调整以下会计差错及追溯调整事项： 1、1 月收到深圳赛乐瑞公司 2002 年 12 月 31 日开具的增发新股咨询费发票，金额为 400,000.00 元，已计入本期费用。经调整后， 2002 年度净利润及留存收益减少了 336,600.00 元。 2、公司在 2001 年至 2002 年期间未按规定对化工厂闲置设备提取折旧，其折旧额分 别为 306,250.92 元、612,501.84 元；2002 年热电厂动力 3#炉少提折旧 278,454.16 元。经调 整后， 2001、2002 年度净利润及留存收益分别减少了 260,313.28 元、757,312.60 元。 3、2001 年投入使用的在建工程中 2,500,000.00 元属于河化集团的职工宿舍建设项目， 由公司代垫工程款，故应挂广西河池化学工业集团往来账，并相应提取坏账准备。经调 整后， 2001、2002 年度净利润及留存收益分别减少了 21,250.00 元、85,000.00 元。 4、2002 年购入的技术 8,500,000.00 元， 2003 年才收到发票，并在本期列支及摊销费 用。经调整后， 2002 年度净利润及留存收益减少了 529,830.50 元。 5、公司本期进行纳税自查，补交 2000 年及 2001 年增值税 1,516,592.46 元、190,004.88 元，补提 2002 年所得税 1,411,662.17 元。经调整后，2000、2001 及 2002 年度净利润及留 存收益分别减少了 1,289,103.59 元、161,504.15 元及 1,411,662.17 元。 6、根据公司董事会决议应补提 2002 年度董事会基金 257,922.18 元。经调整后， 2002 年度净利润及留存收益减少了 219,233.85 元。 7、公司 2002 年 12 月 31 日待摊费用余额中含大修理费 1,180,091.81 元，未按《企业 会计准则--固定资产》及财会（2003）10 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关准则 有关问题解答（二）》的有关规定一次计入当期费用，经调整后， 2002 年度净利润及留 37 存收益减少了 1,003,078.04 元。 8、公司于 2002 年 5 月支付 2001 年度保险公司保险费 670,000.00 元，并依据董事会 关于该笔支出从 2001 年董事会基金中列支的决议，追溯调减了 2001 年度利润，但公司 在 2001 年并未预提该笔费用，进行追溯调整不准确。经调整后， 2001 年度净利润及留 存收益增加了 569,500.00 元，2002 年度净利润及留存收益减少了 569,500.00 元。 9、公司 2002 年 12 月 31 日其他应收款余额中挂账的费用包括：2001 年申请增发新 股所发生的审计、评估费用以及物价局罚款等共计 708,459.20 元，因未收到发票和当时 增发新股工作尚未结束，所以一直做挂账处理，根据会计制度要求应予以调整。经调整 后， 2002 年度净利润及留存收益减少了 580,280.80 元。 在编制 2003 年度会计报表时，已对以上差错进行了更正。由于以上错误的影响，2000、 2002 年净利润及留存收益分别减少了 1,289,103.59 元和 5,492,497.96 元，未分配利润分别 减少了 1,095,738.03 元和 5,656,893.58 元；2001 年净利润及留存收益增加了 126,432.57 元， 未分配利润减少了 988,270.33 元。 16、合并会计报表编制方法 （1）合并范围的确定原则：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计 报表暂行规定>的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等 文件的规定，公司对其他单位投资占该单位权益性资本 50%以上（不含 50%）或虽然占 该单位权益性资本不足 50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如果被投资 单位的总资产、销售收入和净利润较小，则该单位不予合并。 （2）合并采用的会计方法： 首先把未执行《企业会计制度》的应当纳入合并范围的个别会计报表按《企业会计 制度》进行调整，然后以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、股 东权益以及利润表和现金流量表各项目，并将母子公司相互之间发生的经济业务对个别 会计报表有关项目的影响予以抵销。 （三）、税项 1、.增值税：按产品销售收入及 13%、17%的税率计算销项税。 2、营业税：按营业收入的 3%、5%计征。 3、城市维护建设税：按流转税额的 1%计征。 4、教育费附加：按流转税额的 3% 计征。 5、所得税：根据国税发[2000]33 号文和河地地税函[2002]10 号文，本公司 2003 年继 续享受企业所得税减按 15%税率照顾。 38 （四）、控股子公司及合营企业 （1）报告期内公司所控制的所有子公司、合营企业情况及合并报表的合并范围： 子公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 股权比例 是否合并 广西南开天河科技发展有限公司 生物、环保、新材料等技术开发、咨询、转让 70,000,000.00 63,000,000.00 99.91% 是 海南莺歌海洋生物技术有限公司 养殖业、高效农业、饲料加工、包装冷冻 30,000,000.00 29,000,000.00 96.67% 是 上海苏鹏实业有限公司 催化材料、吸附材料、工业添加剂等 8,000,000.00 8,500,000.00 34.67% 否 新乡中大电子有限公司 通讯电源、电力电UPS 电源、通用机床等 60,000,000.00 20,000,000.00 37.17% 否 广西河池化工防腐保温有限责任公司 防腐、保温工程施工等 300,000.00 250,000. 00 83.33% 是 广西河化生物工程有限责任公司 生产 、销 售 氨 基 酸 及 其 衍 生 物 等 19, 080,000.00 18,460,094.32 96.75% 是 广西群山营销有限公司 化肥 、农 副 产 品 、化 工 产 品、 建材等 3,000,000.00 1,500,000.00 50.00% 是 国海证券有限责任公司 证券的代理买卖；代理还本付息和分红派息等 800,000,000.00 40,000,000.00 5% 否 （2）报告期内，根据子公司新乡中大电子有限公司 2003 年 6 月 2 日董事会决议和 2003 年 7 月 3 日股东会决议，该公司于 2003 年 12 月将总股本由 6,000 万元减少至 5,381 万元，广西南开天河科技发展有限公司将原持有的 4,000 万股中的 1,381 万股转让给河南 新机股份有限公司，另将 619 万股作为减资处理。减资、转让后本公司的持股比例降至 37.17%。因此，报告期未将该公司纳入合并范围。 （3）广西河化世威生物工程有限责任公司于 2003 年 7 月正式注销。同年 7 月成立 广西河化生物工程有限责任公司，注册资本为 19,080,000 元，本公司实际投资额为 18,460,094.32 元，持有股权为 96.75%。该公司已开展实质性生产经营活动，故纳入合并范 围。 （4）广西群山营销有限公司已正常运转，本公司占投资比例为 50%，故纳入合并范 围。 （5）报告期内，公司将国海证券有限责任公司 2,000 万股权转让，所得款项用于代 河化集团偿还广西开发投资公司经营性贷款。至此，公司持有国海证券的股权为 4,000 万股，股权比例为 5%。 （五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元) 注 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 339,607.15 169,714.95 银行存款 10,596,256.98 29,291,925.51 其他货币资金 67,460.90 317,888.51 合计 11,003,325.03 29,779,528.97 货币资金减少主要是报告期内产量减少，导致收入下降，原材料价格大幅上涨，导 致资金占用增多，以及广西南开天河科技发展有限公司对南宁市半宇能源燃料发展有限 公司进行长期债权投资所致。 39 注 2、短期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末市价 减价准备 股权投资 债券投资 其他投资 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 （1）其他投资是 2003 年 6 月 16 日购买的南方避险增值基金。 （2）期末短期投资不存在变现的重大限制。 注 3、应收账款 *合并会计报表附注 账龄 期末金额 期末比 例(%) 期 末 坏账准备 期初金额 期初比 例(%) 期 初 坏账准备 1 年以内 7,341,913.82 22.20 73,926.18 73,591,901.78 95.48 735,919.02 1-2 年 10,838,941.57 32.77 541,947.08 1,166,686.53 1.51 58,334.33 2-3 年 12,616,507.58 38.15 1,261,650.76 81,638.10 0.11 8,163.81 3 年以上 2,277,403.85 6.88 1,804,987.16 2,236,850.85 2.90 804,239.87 合计 33,074,766.82 100.00 3,682,511.18 77,077,077.26 100.00 1,606,657.03 （1） 应收账款同比减少 57.09%，系报告期内子公司新乡中大电子有限公司未纳入 合并范围和公司销售产品加速结算所致。 （2）报告期末，部分应收账款因挂账时间较长，货款无法收回或收回存在较大的风 险，根据有关规定按 100%全额计提坏账，计提金额为 1,721,619.51 元。 （3）资产减值准备表中，本期应收账款坏账准备减少数是由于本期合并范围发生变 化所致。 *母公司会计报表附注 账龄 期末金额 期末比 例(%) 期 末 坏账准备 期初金额 期初比 例(%) 期 初 坏账准备 1 年以内 7,006,897.62 22.13 70,068.98 61,911,552.58 95.58 619,115.53 1-2 年 9,775,470.37 30.87 488,773.52 547,685.53 0.85 27,384.28 2-3 年 12,616,507.58 39.84 1,261,650.76 81,638.10 0.12 8,163.81 3 年以上 2,267,402.85 7.16 1,794,986.16 2,236,850.85 3.45 804,239.87 合计 31,666,278.42 1.00 3,615,479.42 64,777,727.06 100.00 1,458,903.49 （1）欠款金额前五名合计 2,282.22 万元，占期末余额的 72.07 %。 （2）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况在附注（六）中披露。 （3）母公司应收账款 2003 年末余额较 2002 年末降低了 51.12%，主要是货款回笼增 加所致。 注 4、其他应收款 40 账龄 期末金额 期末比 例(%) 期 末 坏账准备 期初金额 期初比 例(%) 期 初 坏账准备 1 年以内 64,396,835.54 52.85 519,953.09 76,414,095.63 70.59 715,140.96 1-2 年 29,263,998.74 24.01 1,345,808.13 23,468,691.66 21.68 1,173,434.58 2-3 年 12,404,743.10 10.18 2,963,074.31 1,647,057.59 1.52 164,705.76 3 年以上 15,793,991.25 12.96 4,409,686.66 6,715,131.86 6.21 1,056,269.79 合计 121,859,568.63 100 9,238,522.19 108,244,976.74 100.00 3,109,551.09 （1）欠款金额前五名合计 6,194.24 万元，占期末余额的 50.83%。 （2）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款情况在附注（六）中披露 （3）其他应收款 2003 年末余额较 2002 年末增加 12.58%，主要是子公司广西南开天 河科技发展有限公司转让、减少所持有的新乡中大电子有限公司 2,000 万股权，款项尚 未结算所致。 （4）报告期末，部分应收账款因挂账时间较长，发票及货款无法收回或收回存在 较大的风险，根据有关规定按 100%全额计提坏账，金额为 4,314,691.73 元。 （5）资产减值准备表中，本期其他应收款坏账准备减少数是由于本期合并范围发 生变化所致。 注 5、预付账款 账龄 期末金额 期末比例(%) 期初金额 期初比例(%) 1 年以内 15,580,468.66 28.97 36,837,526.53 84.82 1-2 年 36,371,932.21 67.63 3,961,817.32 9.12 2-3 年 133,777.28 0.25 310,465.88 0.71 3 年以上 1,691,368.69 3.15 2,322,030.91 5.35 合计 53,777,546.84 100.00 43,431,840.64 100.00 （1）账龄超过 1 年的预付账款由于没有取得购货发票，因此未结算。 （2）预付账款 2003 年末余额较 2002 年末上升 23.82%，主要是煤炭款及电费等预付 款项增加。 注 6、存货及存货跌价准备 项 目 期末金额 期末跌价准备 期初金额 期初跌价准备 原材料 52,794,296.15 401,680.69 59,222,083.50 产成品 8,338,862.74 39,426.38 3,475,826.38 39,426.38 低值易耗品 430,410.52 390,392.89 在产品 7,689,200.71 20,080,426.18 包装物 8,896.06 合计 69,261,666.18 441,107.07 83,168,728.95 39,426.38 报告期末，公司根据资产清查情况，按照有关规定对部分原材料提取存货跌价准备， 金额为 401,680.69 元。 41 注 7、待摊费用 类别 期末数 期初数 结存原因 企业财产保险 1,145,564.20 1,518,147.48 受益期未满 工业电进项税 0.00 588,452.18 虾塘租金 299,405.48 93,333.40 其他 55,500.40 28,600.00 受益期未满 合计 1,500,470.08 2,228,533.06 注 8、长期股权投资 *合并会计报表附注 （1）投资项目 项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元) 对子公司投资 21,528,182.15 12,990,465.90 34,518,648.05 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 60,150,000.00 20,000,000.00 40,150,000.00 合并价差 -4,183,736.22 -1,231,881.58 -2,951,854.64 合 计 77,494,445.93 12,990,465.90 18,768,118.42 71,716,793.41 （2）对子公司投资（权益法核算） 被投资公司名称 投资 期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资额 追加投资额 本年权益增减额 现金红利 累计权益 增减额 减值 准备 备 注 上海苏鹏实业有限公司 长期 34.67% 8,500,000.00 722,417.11 900,104.82 -3,669,741.44 新乡中大电子有限公司 长期 37.17% 40,000,000.00 -20,000,000.00 -748,756.05 6,391,942.27 * 合 计 48,500,000.00 -20,000,000.00 -26,338.94 900,104.82 2,722,200.83 （3）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注 册资本的比例% 投资金额(元) 减值准备(元) 备 注 中化化肥原料有限责任公司 长期 1.79 150,000.00 国海证券有限责任公司 长期 5.00 40,000,000.00 合 计 40,150,000.00 （4）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期 限(年) 本期摊销额 摊余金额 上海苏鹏实业有限公司 4,968,385.87 取得价差 10 562,458.84 4,405,927.03 新乡中大电子有限公司 -1,249,624.57 取得价差 10 -140,144.76 -1,109,479.81 合计 3,718,761.30 422,314.08 3,296,447.22 （5）合并价差 被投资公司名称 初始金额 追加金额 形成原因 摊销 期限 本期摊销 或转销额 摊余金额 42 海南莺歌海洋生物技术有限公司 -2,951,854.78 取得价差 10 15,810.56 -2,967,665.34 广西南开天河科技发展有限公司 17,743.13 取得价差 10 1,932.43 15,810.70 合计 -2,934,111.65 17,742.99 -2,951,854.64 *母公司会计报表附注 （1）投资项目 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 140,782,765.87 21,992,806.33 17,646,073.83 145,129,498.37 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 60,150,000.00 20,000,000.00 40,150,000.00 合 计 200,932,765.87 21,992,806.33 37,646,073.83 185,279,498.37 （2）对子公司投资（权益法核算） 被投资公司名称 投资 期限 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资额 追加投资额 本年权益 增减额 现金红利 累计权益 增减额 减值准备 备 注 海南莺歌海洋生物技术有限公司 长期 96.67% 35,376,780.75 -2,963,328.84 10,560,239.89 广西南开天河科技发展有限公司 长期 99.91% 71,470,000.00 -1,503,620.43 10,618,079.72 广西河池化工防腐保温有限责任公司 长期 83.33% 250,000.00 187,083.92 259,197.82 广西河化生物工程有限责任公司 长期 96.75% 18,460,094.32 -649,797.58 -649,797.58 广西群山营销有限公司 长期 50% 1,500,000.00 284,908.09 236,758.09 合 计 127,056,875.07 -4,644,754.84 21,024,477.94 （3）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 投资金额(元) 减值准备(元) 备 注 中化化肥原料有限责任公司 长期 1.79% 150,000.00 国海证券有限责任公司 长期 5.00% 40,000,000.00 合 计 40,150,000.00 （4）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限(年) 本期摊销额 摊余金额 海南莺歌海洋生物技术有限公司 -2,951,854.78 取得价差 10 15,810.56 -2,967,665.34 广西南开天河科技发展有限公司 17,743.13 取得价差 10 1,932.43 15,810.70 合 计 -2,934,111.65 17,742.99 -2,951,854.64 （5）无投资变现及投资收益收回的重大限制。 （6）母公司执行的是《企业会计制度》，部分子公司执行的是行业企业会计制度， 在合并报表时，已经统一了会计政策。 注 9、长期债权投资 被投资公司名称 面值 年利 率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计已收 利 息 期末金额 减值 准备 南宁市半宇能源燃料发展有限公司 11,000,000.00 11% 11,000,000.00 2005.6.30 385,000.00 385,000.00 11,000,000.00 合 计 11,000,000.00 11,000,000.00 385,000.00 385,000.00 11,000,000.00 根据广西南开天河科技发展有限公司与南宁市半宇能源燃料发展有限公司签订的合 43 作经营协议，由天河公司筹措资金作为双方合作经营的资金，半宇公司利用其良好商务 渠道及管理经验，将天河公司筹措的专项资金委托广西田东石化总厂将国家计划外原油 加工为成品油，并委托广西田东石化总厂劳动服务公司进行销售。天河公司提供的合作 经营资金，按 11%收取投资回报，合作期限自 2003 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日止。 注 10、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋建筑物 138,769,783.77 4,848,273.13 17,727,169.82 125,890,887.08 通用设备 30,463,857.30 9,357,506.58 164,010.53 39,657,353.35 专用设备 627,398,374.28 17,624,740.79 14,720,466.57 630,302,648.50 运输设备 4,315,737.23 231,872.00 722,766.00 3,824,843.23 合计 800,947,752.58 32,062,392.50 33,334,412.92 799,675,732.16 注 11、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋建筑物 36,144,713.08 3,889,395.08 3,088,642.04 36,945,466.12 通用设备 7,789,935.34 2,441,174.78 102,576.91 10,128,533.21 专用设备 150,539,536.97 41,546,898.50 3,403,285.28 188,683,150.19 运输设备 2,540,005.14 339,709.18 214,337.19 2,665,377.13 合计 197,014,190.53 48,217,177.54 6,808,841.42 238,422,526.65 注 12、工程物资 工程物资名称 期末数 期初数 工程材料 8,970,078.71 10,362,191.91 合计 8,970,078.71 10,362,191.91 注 13、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其 他 减少数 期末数 减值准备 资金 来源 工程投入 占预算的 比例 20 万吨 NPK 6,969,555.28 19,134,695.83 26,104,251.11 自筹 其他技改项目 10,050,633.69 25,933,748.13 27,423,718.76 8,560,663.06 1,723,251.61 自筹 合计 17,020,188.97 45,068,443.96 27,423,718.76 34,664,914.17 1,723,251.61 酵素菌等工程项目停建，预计 3 年内不会重新开工，故报告期内公司按有关规定对 这些项目提取减值准备，金额为 1,355,251.61 元。 注 14、无形资产 种 类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权 22,116,718.16 17,526,193.77 4,059,365.00 13,401,839.91 291,019.13 396,665.27 7,892,699.73 27-49 专利技术 24,930,000.00 17,751,670.00 20,960,000.00 25,640,000.00 2,233,327.00 2,941,657.00 10,838,343.00 3-9 MRP 软件 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 合计 48,146,718.16 36,377,863.77 25,019,365.00 40,141,839.91 2,524,346.13 3,338,322.27 18,731,042.73 报告期内因合并范围变动,无形资产比 2002 年末减少。 44 注 15、长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 厂区公路 433,382.30 243,777.54 81,259.20 270,863.96 162,518.34 21 个月 世威并账 733,271.27 733,271.27 733,271.27 合计 433,382.30 243,777.54 733,271.27 814,530.47 1,004,135.23 162,518.34 注 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 250,800,000.00 219,500,000.00 保证借款 27,000,000.00 质押借款 41,500,000.00 其他 10,000,000.00 合计 250,800,000.00 298,000,000.00 注 17、应付款项 项 目 期末数 期初数 应付账款 42,360,972.18 43,702,565.46 其他应付款 59,468,362.58 14,507,855.87 （1）应付款项中欠持股 5%以上的股东款项情况在附注（六）中披露。 （2）其他应付款增加的主要原因是报告期内股权转让相关手续尚在办理中，所收到 的转让款，暂挂往来账。 注 18、应付股利 主要投资者 期末金额 欠付原因 国有法人股 60,662.40 尚未领取 其他 7372.63 尚未领取 合计 68,035.03 注 19、应交税金 税 种 期末数 期初数 备注 增值税 1,450,942.80 -38,653.22 城建税 2,983.27 1,022.55 营业税 138,815.11 102,255.21 企业所得税 -6,672,088.88 -6,813,846.04 个人所得税 17,358.51 386.15 合 计 -5,061,989.19 -6,748,835.35 注 20、其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 5,858.76 流转税额的 3% 防洪保安费 693,701.64 1% 45 合计 699,560.40 注 21、预提费用 类 别 期末数 期初数 结余原因 排污费 120,000.00 财务咨询费 200,000.00 利息费用 301,910.67 890,875.36 预提未付款 董事会基金 257,922.18 257,922.18 年终奖 971,100.00 合计 1,850,932.85 1,148,797.54 注 22、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 备注 担保借款 51,155,470.81 30,390,621.41 合计 51,155,470.81 30,390,621.41 注 23、长期借款 金额 借款单位 币种 借款条件 借款期限(年) 年利率 % 外币 折人民币 亚洲开发银行 美元 担保 1995.12— 2013.5 6.50 21,129,060.89 174,864,107.97 国家开发银行 人民币 抵押担保 1995.12— 2007.12 6.21 48,000,000.00 合计 21,129,060.89 222,864,107.97 注 24、股本 本次变动增减（+，— ） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股 1、发起人股份 118,147,260 59,073,630 59,073,630 177,220,890 其中： 国家持有股份 118,147,260 59,073,630 59,073,630 177,220,890 境内法人持股情况 境外法人持股 其他 2、募集法人股份 3,197,040 1,598,520 1,598,520 4,795,560 4、高管股 115,500 57,750 20,250 78,000 193,500 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 121,459,800 60,729,900 20,250 60,750,150 182,209,950 二、已上市流动股份 1、人民币普通股 74,579,825 37,289,912 -20,250 37,269,662 111,849,487 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 46 4、其他 已上市流通股份合计 74,579,825 37,289,912 -20,250 37,269,662 111,849,487 三、股份总数 196,039,625 98,019,812 98,019,812 294,059,437 报告期内实施 2003 年度转增方案，每 10 股转增 5 股，故股本增加。 注 25、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 141,346,346.80 98,019,812.00 43,326,534.80 接收捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 1,706,921.43 1,706,921.43 被投资单位外币指标折算差额 其它资本公积转入 21,000.00 21,000.00 合计 141,346,346.80 1,727,921.43 98,019,812.00 45,054,456.23 报告期内公司以 2002 年总股本 196,039,625 股为基数实施资本公积转增股本方案，每 10 股转增 5 股；7 月份子公司广西河化世威生物工程有限责任公司清算注销，其资本公 积 1,727,921.43 元并入公司，其中 1,706,921.43 元作为继后成立的广西河化生物工程有限 责任公司的股权投资准备，故资本公积发生变动。 注 26、盈余公积 项 目 期初数（元） 本年增加（元） 本年减少（元） 期末数（元） 法定盈余公积 19,382,550.18 19,382,550.18 任意盈余公积 0.00 公益金 6,676,412.03 6,676,412.03 其他 3,933,890.11 3,933,890.11 合 计 29,992,852.32 29,992,852.32 注 27、未分配利润 项 目 本期实际数（元） 本年净利润 -60,056,891.29 加：年初未分配利润 40,502,480.30 减：提取盈余公积金 提取公益金 应付股利 11,762,377.50 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -31,316,788.49 未分配利润减少主要是因为 2003 年实施 2002 年度利润分配方案，每 10 股派发现金 股利 0.60 元（含税）及本年度发生亏损。 47 注 28、主营业务收入及主营业务成本 *合并会计报表附注: （1） 行业分部报表 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 尿素 293,599,238.07 313,033,574.40 270,585,587.03 262,959,574.12 复混肥 3,735,912.11 9,098,334.68 4,405,662.38 9,520,989.97 商品液氨 3,777,410.10 110,769.22 3,133,266.13 92,118.34 甲醇 2,064,762.05 2,687,659.29 通讯电源 9,718,076.93 6,305,221.36 胶印机 2,114,529.92 1,952,126.01 钢球机 8,439,572.69 7,336,591.76 海水养殖 9,008,063.08 20,380,808.76 8,274,185.56 10,881,351.47 防腐保温 1,279,896.56 713,913.83 660,121.00 225,079.67 L-丙氨酸 239,316.24 429,664.76 合计 313,704,598.21 363,609,580.43 290,176,146.15 299,273,052.70 （2）地区分部报表 项目 主营业务收入 主营业务成本 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 广西地区 304,696,535.13 322,956,592.13 281,901,960.59 272,796,762.10 海南地区 9,008,063.08 20,380,808.76 8,274,185.56 10,881,351.47 河南地区 20,272,179.54 15,593,939.13 公司内各业务分部间相互抵销 合计 313,704,598.21 363,609,580.43 290,176,146.15 299,273,052.70 公司向前五名客户销售收入总额为 14,538.75 万元，占公司全部销售收入的比例为 46.35%。 *母公司会计报表附注: 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 尿素 282,345,595.36 313,033,574.40 260,871,701.94 262,959,574.12 复混肥 3,735,912.11 9,098,334.68 4,405,662.38 9,520,989.97 商品液氨 3,777,410.10 110,769.22 3,133,266.13 92,118.34 甲醇 2,064,762.05 0.00 2,687,659.29 0.00 合计 291,923,679.62 322,242,678.30 271,098,289.74 272,572,682.43 注 29、主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 教育费及附加 289,439.26 3% 城建税 98,015.64 1%、7% 农业特产税 230,000.00 定额 48 营业税 38,396.89 合计 655,851.79 注 30、其他业务利润 类 别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 氨水 685,699.84 685,658.45 41.39 生活煤 1,085,088.49 324,118.10 760,970.39 废旧物资 372,081.70 291,702.40 80,379.30 其他 5,131,287.47 4,869,932.62 261,354.85 合计 7,274,157.50 6,171,411.57 1,102,745.93 注 31、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 34,064,732.91 36,537,904.89 减:利息收入 505,334.51 2,549,507.47 汇兑损失 882.45 减:汇兑收益 32,432.93 其 他 55,762.74 61,903.74 合计 33,616,043.59 34,017,868.23 注 32、投资收益 *合并会计报表附注 项 目 本期金额 上年同期金额 股权投资收益 1,271,358.08 386,656.78 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+-） 股权投资转让收益 2,000,000.00 其他 9,000.00 521,992.28 合计 3,280,358.08 908,649.06 *母公司会计报表附注 项 目 本期金额 上年同期金额 股权投资收益 -4,113,361.82 6,000,612.62 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 股权投资转让收益 2,000,000.00 其 他 9,000.00 521,992.28 合计 -2,104,361.82 6,522,604.90 母公司投资收益 2003 年发生额比 2002 年大幅下降，主要原因：一是台风袭击和上 半年“非典”突如其来，子公司海南莺歌海洋生物技术有限公司的海虾生产经营业务深受 49 影响，主营业务收入仅为上年同期的 44.20%，而主营业务成本却为上年同期的 76.04%； 二是子公司广西群山营销有限公司的化肥市场竞争加剧，其盈利水平有待提高；三是由 于进入生产磨合期，产量不足，成本居高不下，子公司广西河化生物工程有限责任公司 出现较大亏损。 注 33、补贴收入 项 目 金 额 收入来源 营业税免税收入 563,750.00 南宁市地方税务局 合计 563,750.00 根据南宁市地方税务局下发的南地税函[2002]327 号文，报告期内子公司广西南开天 河科技发展有限公司取得的技术开发、转让收入免征营业税，免征部分该公司确认为补 贴收入。 注 34、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期发生数 违约金及罚款收入 30,328.00 12,941.00 处理固定资产收益 27,432.00 89,456.58 售塘底虾及废旧品等 62,559.01 其他 71,404.30 24,090.61 合计 191,723.31 126,488.19 注 35、营业外支出 项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 罚款支出 237,699.56 97,003.77 处理固定固定资产损失 222,475.60 61,110.37 在建工程减值准备 1,355,251.61 捐赠支出 5,000.00 其他 99,682.91 88,527.94 合计 1,920,109.68 246,642.08 注 36、支付的其他与经营、投资、筹资活动有关的现金 项 目 本期发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 31,337,413.95 其中： . ① 排污费 209,086.08 ②.运输装卸费 2,493,602.30 ③.保险费 1,727,320.66 ④.零星修理费 191,881.90 ⑤.业务招待费 1,192,354.30 ⑥.材料费 234,746.18 ⑦.办公费 589,927.00 50 ⑧.差旅费 1,295,646.72 ⑨.往来代垫款 17,882,360.43 ⑩.其他 5,520,488.38 注 37、现金的期初余额 报告期的合并范围与 2002 年度相比减少了新乡中大电子有限公司，增加了广西群山 营销有限公司和广西河化生物工程有限责任公司，故本年合并现金流量表的现金期初余 额只应包括合并范围内的各公司现金期初余额，才能使期初、期末现金余额范围一致。 原合并的期初现金余额为 29,779,528.97 元，扣减(增加)上述三公司期初现金现金余额 127,245.68 元后的余额 29,652,283.29 元即为本表数字。 （六）、关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况: (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关 系 性 质 经济性质 或 类 型 法 定 代 表 人 广 西 河 池 化 学 工 业集 团 公 司 河 池 市 建材 、修 理、 塑料编织袋 母 公 司 国有企业 廖 祖 鲜 广 西 南 开 天 河 科 技 发 展 有 限 公 司 南 宁 市 生物 、环 保、 新 材 料 等 技 术 开 发 、咨 询、 转让 子 公 司 有限责任 何 元 军 海 南 莺 歌 海 洋 生 物 技 术 有 限 公 司 海 口 市 养 殖 业、 高 效 农 业、 饲料加工 、 包装冷冻 子 公 司 有限责任 何 元 军 上 海 苏 鹏 实 业 有 限 公 司 上海 催化材料 、吸 附 材 料 、工 业 添 加 剂 等 子 公 司 有限责任 何 元 军 新 乡 中 大 电 子 有 限 公 司 河南新乡 通讯电源 、电 力 电 UPS 电 源、 通 用 机 床 等 子 公 司 有限责任 何 元 军 广 西 河 池 化 工 防 腐 保 温 有 限 责 任 公 司 河 池 市 防腐 、保 温 工 程 施 工 等 子 公 司 有限责任 谢 恩 全 广 西 河 化 生 物 工 程 有 限 责 任 公 司 南 宁 市 生产 、销 售 氨 基 酸 及 其 衍 生 物 等 子 公 司 有限责任 何 元 军 广 西 群 山 营 销 有 限 公 司 南 宁 市 化肥 、农 副 产 品 、化 工 产 品、 建材等 子 公 司 有限责任 何 元 军 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广西河池化学工业集团公司 159,030,000.00 159,030,000.00 广西南开天河科技发展有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 海南莺歌海洋生物技术有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海苏鹏实业有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 新乡中大电子有限公司 60,000,000.00 6,190,000.00 53,810,000.00 广西河池化工防腐保温有限责任公司 300,000.00 300,000.00 广西河化生物工程有限责任公司 19,080,000.00 19,080,000.00 广西群山营销有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 330,330,000.00 19,080,000.00 6,190,000.00 343,220,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元） 企业名称 期初金额 期初百 分比% 本期增加数 本期减少数 期末金额 期末百 分比% 广西河池化学工业集团公司 118,147,260.00 60.26 59,073,630.00 177,220,890.00 60.26 广西南开天河科技发展有限公司 69,937,000.00 99.91 69,937,000.00 99.91 海南莺歌海洋生物技术有限公司 29,000,000.00 96.67 29,000,000.00 96.67 51 上海苏鹏实业有限公司 2,071,200.00 34.67 2,071,200.00 34.67 新乡中大电子有限公司 40,000,000.00 66.67 20,000,000.00 20,000,000.00 37.17 广西河池化工防腐保温有限责任公司 250,000.00 83.33 250,000.00 83.33 广西河化生物工程有限责任公司 18,460,094.32 18,460,094.32 96.75 广西群山营销有限公司 1,500,000.00 50.00 1,500,000.00 50.00 2.不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 关联方关系性质 广西河池化工（集团）运输公司 与本公司同受一企业控制 广西河池化工（集团）机器设备制造安装公司 与本公司同受一企业控制 广西河池化工（集团）建筑材料公司 与本公司同受一企业控制 广西河池金诚塑料制品有限公司 与本公司同受一企业控制 广西河池化工（集团）电业公司 与本公司同受一企业控制 河化集团柳州贸易公司 与本公司同受一企业控制 河化集团南宁龙江工贸公司 与本公司同受一企业控制 3、关联方交易情况 (1)向关联方采购货物、能源明细资料 （单位：元） 关联方企业名称 本期金额 占本期采购 百分比(%) 上年同期金额 占上年同期采 购百分比(%) 关联交易未 结算金额 广西河池金诚塑料制品有限公司 6,392,970.13 3.01 8,385,635.10 3.40 1,407,480.21 广西河池化工（集团）电业公司 65,042,754.33 30.59 69,470,427.14 28.19 -20,227,158.87 河化集团柳州贸易公司 315,781.75 0.15 505,304.76 0.21 河化集团桂林工贸公司 63,882.30 0.03 合计 71,815,388.51 33.78 78,361,367.00 31.80 -18,819,678.66 2003 ① 年公司向广西河池金诚塑料制品有限公司采购尿素编织袋共计 4,980,650 套， 单价为 1.28 元(不含税)，总金额为 6,392,970.13 元。 2003 ② 年公司向广西河池化工（集团）电业公司采购 269,712.598 千度电。 2003 ③ 年河化集团柳州贸易公司、河化集团桂林工贸公司为本公司代购材料。 （2）向关联方销售货物明细 （单位：元） 关联方企业名称 本期金额 （不含税） 占本期销售 百分比(%) 上年同期金额 （不含税） 占上年同期销 售百分比(%) 关联交易未 结算金额 河化集团柳州贸易公司 4,796,274.34 1.53 8,327,231.25 2.29 -21,780.00 河化集团南宁龙江工贸公司 9,958,633.74 3.17 9,112,477.86 2.51 -2,063,779.87 河化集团桂林工贸公司 4,528,226.55 1.44 1,457,840.07 0.40 338,445.38 河化集团金城江工贸公司 296,187.61 0.09 合 计 19,579,322.24 6.23 18,897,549.18 5.20 -1,747,114.49 公司已与上述公司签订常年代销协议，价格按当地市场价格执行。 （3）关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元） ①应收账款 企业名称 本期期末金额 占本期全部应收款 项余额的比重(%) 上年同期 期末数 占上年全部应收款 项余额的比重(%) 52 广西河池化学工业集团公司 7,001,684.71 21.17 7,001,684.71 3.63 河化集团柳州工贸公司 6,253,791.25 3.25 河化集团南宁龙江工贸公司 1,043,170.00 0.54 广西河池化工（集团）机器设备制造安装公司 80,478.51 0.24 广西河池化工（集团）运输公司 770,299.55 2.33 广西河池化工（集团）建筑材料公司 2,349,463.23 7.10 广西河池化工（集团）电业公司 4,731.60 0.01 合 计 10,206,657.60 30.85 14,298,645.96 7.42 ②预收账款 企业名称 本期期末金额 占本期余额的比重(%) 上年同期期末数 占上年余额的比重(%) 河化集团柳州工贸公司 河化集团南宁龙江工贸公司 21,780.00 2,063,779.87 0.20 18.69 合 计 2,085,559.87 18.89 ③其他 企业名称 项目 本期期末金额 占本期余 额的比重 (%) 上年同期期末 数 占上年余 额的比重 (%) 广西河池化工（集团）运输公司 其他应收款 1,977,651.20 1.94 3,005,086.28 2.78 广西河池化工（集团）机器设备制造安装公司 其他应收款 2,432,973.49 2.39 3,406,422.80 3.15 广西河池化工（集团）建筑材料公司 其他应收款 7,515,197.55 7.38 5,202,624.97 4.81 广西河池化学工业集团公司 其他应收款 38,190,982.42 37.49 20,036,063.07 18.51 广西河池化工（集团）电业公司 其他应收款 898,848.52 0.88 897,985.76 0.85 河化集团南宁龙江工贸公司 其他应收款 14,472.00 0.01 177,928.86 0.17 河化集团桂林工贸公司 其他应收款 20,475.56 0.02 16,341.52 0.02 河化集团金城江工贸公司 其他应收款 272,461.49 0.27 272,461.49 0.26 合 计 51,323,062.23 50.38 33,014,914.75 30.55 （七）、非货币性交易: 本报告期内未发生非货币性交易。 （八）、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日,本公司在银行贷款本金余额为 50,956 万元，已计提的长期借 款利息为 1,525.96 万元。 金融机构 金额（万元） 年利率% 期限（年） 贷款方式 中国工商银行河池分行 24,480 5.84 1 抵押 中国农业银行河池分行 600 5.84 1 抵押 亚洲开发银行 19,876 6.50 1995.12— 2013.5 财政担保 国家开发银行 6,000 6.21 1995.12— 2007.12 抵押 注：亚洲开发银行贷款美元对人民币汇率为 1:8.27。 （九）、资产负债表日后事项: 1、公司为整合投资，决定在 2004 年 3— 6 月间将子公司广西南开天河科技发展有限 公司所持有的上海苏鹏实业有限公司的全部股份进行转让，以收回原有投资 850 万元， 53 转让完成后公司将不再持有上海苏鹏实业有限公司的股份。 2、广西河池化工防腐保温有限责任公司注册资本 30 万元，本公司出资 25 万元，占 注册资本的 83.33%。现根据该公司业务发展状况以及公司的业务调整需要，决定于 2004 年 3-4 月份将该公司予以注销，相关账务由其公司股东协商后处理。 3、广西群山营销有限公司注册资金 300 万元，本公司出资 150 万元，占注册资本 50%。 现根据该公司业务发展状况以及公司的业务调整需要，决定于 2004 年 4-6 月间将该公司 予以注销，相关账务由其公司股东协商后处理。 4、公司与广西桂东电力股份有限公司签订《国海证券有限责任公司股份转让协议 书》，将所持有的广西国海证券有限责任公司股权 4,000 万股转让给桂东电力股份有限公 司，转让价 4,680 万元。截止 2003 年 12 月 31 日公司已收到股权转让款 4,300 万元。股权 转让报批手续目前仍在办理中。 （十）、季节性、周期性收入： 报告期内未发生季节性、周期性收入。 （十一）、企业合并、分立的说明: 报告期内未发生企业合并、分立事项。 54 第十一节、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿； 文件存放地：广西河池化工股份有限公司董事会秘书处 广西河池化工股份有限公司董事会 董事长：何元军 二 OO 四年四月十五日