000949_2001_新乡化纤_新乡化纤2001年年度报告_2002-03-21.txt

1 新乡化纤股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 董事张清峙 先生因出差委托董事徐方府先生行使表决权 深圳鹏城会计师事务所出具了标准无保留意见 的审计报告 一 公司基本情况简介 一 公司名称 中文 新乡化纤股份有限公司 英文 XINXIANG CHEMICAL FIBER CO., LTD 二 公司法定代表人 陈玉林 三 公司董事会秘书 朱维屏 联系地址 河南省新乡市北站区锦园路 1 号 电 话 0373 3978966 3978813 传 真 0373 3911359 电子信箱 Wpzhu@ 证券事务代表 王文新 联系地址 河南省新乡市北站区锦园路 1 号 电 话 0373 3978966 传 真 0373 3911359 四 公司注册地址及办公地址 河南省新乡市北站区锦园路 1 号 邮政编码 453011 网 址 http:// 电子信箱 Bailu@ 五 公司指定信息披露报刊 中国证券报 证券时报 中国证监会指定网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 股票上市地点 深圳证券交易所 股票简称 新乡化纤 股票代码 000949 七 公司其他资料 公司首次注册登记日期 1993 年 3 月 11 日 公司首次注册地址 新乡市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4100001003004 税务登记号码 410704170001428 公司聘请的会计师事务所 深圳鹏城会计师事务所 会计师事务所办公地址 深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 2 二 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度实现的利润总额及构成 单位 人民币元 利润总额 33,478,715.25 净利润 33,951,937.50 扣除非经常性损益后的净利润 24,748,260.11 主营业务利润 54,285,744.07 其它业务利润 4,703,872.47 营业利润 30,254,168.17 投资收益 3,502,582.00 补贴收入 营业外收支净额 -278,034.92 经营活动产生的现金流量净额 2,691,129.47 现金及现金等价物净增加额 -71,048,221.82 注 扣除的非经常性损益明细如下 扣除项目 扣除金额 债券投资收益 3,502,582.00 营业外收支净额 -278,034.92 国产设备抵免所得税 5,979,130.31 合 计 9,203,677.39 二 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 主营业务收入 731,467,422.97 635,949,635.40 635,949,635.40 585,055,327.78 净利润 33,951,937.50 98,558,789.40 100,696,385.37 88,868,514.58 总资产 1,281,631,461.61 1,216,348,255.86 1,209,222,513.51 1,045,304,432.10 股东权益 1,002,550,203.28 960,125,885.46 952,326,836.38 886,095,666.66 每股收益 0.07 0.40 0.41 0.36 加权平均每股收益 0.07 0.40 0.41 0.46 每股净资产 2.04 3.91 3.88 3.61 调整后每股净资产 2.00 3.59 3.56 3.45 每股经营活动产生 3 的现金流量净额 0.005 0.42 0.42 0.20 净资产收益率 % 3.39 10.27 10.57 10.03 对以前年度会计报表进行调整的原因见会计报表附注说明 三 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.41 5.60 0.11 0.11 营业利润 3.02 3.12 0.06 0.06 净利润 3.39 3.50 0.07 0.07 扣除非经常性损益 后的净利润 2.47 2.55 0.05 0.05 四 报告期内股东权益变动情况及变动原因 1 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 245285706 534222772.25 54295280.44 27147640.70 91375436.99 952326836.38 本期增加 245285706 40800000.00 3395193.75 1697596.88 33951937.50 325130434.13 本期减少 220757135.40 54149931.83 274907067.23 期末数 490571412 354265636.85 57690474.19 28845237.58 71177442.66 1002550203.28 2 报告期内股东权益变动原因 股本变动原因 股本增加 245, 285, 706 股, 是由于报告期内实施了送红股 公积金转增 股本 即以 2000 年底股本 245, 285, 706股为基数 每 10股送红股 1股 用资本公积金转增 9 股 资本公积变动原因 资本公积减少 220,757,135.40 是由于报告期内实施了公积金转增 股本的分配方案 资本公积增加 40, 800, 000 元是国债贴息项目贴息转入 盈余公积 法定公益金变动原因 盈余公积 法定公益金增加 5,092,790.63 元 是从 本年度实现的净利润中分别按 10% 5%提取的盈余公积 法定公益金 未分配利润变动原因 未分配利润减少 54,149,931.83元 是由于 2001 年 6月实施的 2000 年利润分配方案每 10股送红股 1股以及董事会 2001 年度利润分配预案 拟向全体股东每 10 股派发现金 0.50 元(含税) 未分配利润增加 33,951,937.50 元是本年度实现的净利润 4 三 股东变动及股东 一 公司股份变动情况表 数量单位 股 本 次 变 动 前 本次变动增减 + - 本 次 变 动 后 配 股 送 股 公积金 转 股 增发 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他: 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 其他: 已上市流通股份合计 152375206 152375206 17910500 170285706 75000000 75000000 15237520.6 15237520.6 1791050 17028570.6 7500000 137137685.4 137137685.4 16119450 153257135.4 67500000 152375206 152375206 17910500 170285706 75000000 304750412 304750412 35,821,000 340571412 150000000 150000000 三.股份总数 245285706 24528570.60 220757135.4 245285706 490,571,412 报告期内公司根据第九次股东大会决议 实施了每 10 股送红股 1 股的利润分配方案和每 10 5 股用资本公积金转增 9 股的方案 报告期内没有内部职工股上市的情况 二 股票发行及上市情况 1 经中国证券监督管理委员会证监发字( 1999) 87 号文批准, 于 1999 年 8月 18 日向社会 公开发行 7 500 万股社会公众股, 每股面值 1 元 , 发行价 7. 80 元 , 发行后总股本为 245, 285, 706 股 经深交所深圳上字( 1999) 92 号 上市通知书 核准 公司 6 750 万股可流通股票于 1999 年 10月 21日在深圳交易所挂牌上市 配售给基金的 750万股股票已于 1999 年 12月 23日经 深交所上市部批准上市流通 2 公司内部职工股 17 910 500股 于 1993 年 1月 8日 经河南省经济体制改革委 员会批准每股按面值一元向内部职工发行 根据中国证券监督管理委员会有关规定期满后上 市流通 3 经 2001 年 4 月 19 日公司第九次股东大会审议通过 以 2000 年年末总股本 245, 285, 706 股为基数 向全体股东每 10 送红股 1 股 4 资本公积金转增股本方案 经 2001 年 4月 19日公司第九次股东大会审议通过 以 2000 年年末总股本 245, 285, 706 股为基数 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股 5 送股及资本公积金转增股本后 公司总股本为 490,571,412 股 其中 国有法人股 为 304,750,412 股 内部职工持有 35,821,000 股 社会公众持有 150,000,000 股 6 送股和转增股份于 2001 年 6 月 7 日上市流通 三 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 截至 2000 年 12 月 31 日公司在册股东数量 72761 户 2 公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数 股 持股比例 % 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 304,750,412 62. 12 王长林 550, 200 0. 11 张东和 494, 000 0. 10 6 刘维生 346, 200 0. 07 普丰证券投资基金 337, 374 0. 07 高志宏 233, 633 0. 05 肖六妹 202, 230 0. 04 罗小星 197, 409 0. 04 何友玉 172, 000 0. 04 陈福安 165, 600 0. 03 注 1 新乡白鹭化纤集团有限责任公司为公司独家发起人所持股份 304,750,412 股为未上市的国有法人股 占公司总股本的 62.12% 2 持股 5%以上股东 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 新乡白鹭化纤集团有 限责任公司所持国有法人股在报告期内没有发生质押 冻结等情况 3 新乡白鹭化纤集团有限责任公司与其他前 9名股东之间不存在关联关系 公 司前十名股东中的第 2- - 10 位为流通股股东 本公司未知其之间的关系 3 本公司控股股东情况 1 控股股东名称 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 其前身为新乡化学纤维厂 2 法定代表人 陈玉林 3 公司注册资本 301, 360, 000 4 公司成立日期 1997 年 5 月 5 主要业务及产品 合成纤维的生产与销售 水电汽生产与销售 6 公司股权结构 国有独资 7 四 公司管理层及员工情况 一 董事 监事 高级管理人员和核心技术人员持股及年度报酬情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期 原持股数 年末数持股数 年 薪 陈玉林 男 56 董 事 长 三年 18500 股 37000 股 不在公司领报酬 徐方府 男 56 董事总经理 三年 12000 股 24000 股 26104 邵长金 男 39 董事副总经理 三年 9500 股 19000 股 21913 苗贵三 男 56 董事 副总经理 三年 8500 股 17000 股 22312 孙筱峰 男 58 董 事 三年 9500 股 19000 股 不在公司领报酬 张清峙 男 55 董 事 三年 7000 股 14000 股 不在公司领报酬 文秀江 男 49 监事会主席 三年 9500 股 19000 股 22713 周建华 男 45 监 事 三年 5000 股 10000 股 不在公司领报酬 陈纪章 男 40 监 事 三年 5000 股 10000 股 不在公司领报酬 朱维屏 女 55 董事会秘书 三年 9500 股 19000 股 19873 王保成 男 39 副总会计师 4000 股 8000 股 16367 说明 1 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬是根据公司执行的薪酬制度领取 2 公司现任董事 监事 高级管理人员共 11人 在公司领取报酬的 6人 其中年度报 酬在 25000 元以上的 1 人 21000 元 25000元的 3人 15000元 20000元的 2人 3 公司董事 监事和高级管理人员报酬总额 129282 元 4 金额最高的前三名董事的报酬总额 70329 元 5 报告期内 2001年 7月 22日公司三届九次董事会审议通过因工作需要朱维屏女士不 再担任副总会计师职务 聘任王保成先生为公司副总会计师的议案 公司董事 监事及其他 高级管理人员没有离任的情况 6 报告期内没有解聘公司总经理 副总经理的情况 7 报告期内董事长陈玉林 董事孙筱峰 董事张清峙 监事周建华 监事陈纪章 5人未 8 在本公司领取报酬 8 报告期内 因公司实施 10送 1股和转增 9股的方案 所以公司高级管理人员的持股 情况发生了变化 2 公司员工构成情况 公司现有员工 4399 人 其中专业技术人员 324 人 占总人数的 7. 37 % 管理人员 110 人 占总人数的 2. 5 % 销售人员 32 人 占总人数的 0. 74 % 财务人员 12人 占总人数的 0. 27% 生产人员 3921 人 占总人数的 89. 12% 大专以上学历的 551 人 占总人数的 13 % 退休员工 546 人 占在职职工总数的 12. 4% 五 公司法人治理结构 一 公司治理情况 报告期内本公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求以及 公司章程 的有关规定 完善法人治理结构 按照现代企业制度规范公司运作 公司制定 了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 上述 规则符合中国证监会于 2002 年元月 7日发布的 上市公司治理准则 规范性文件的要求 其 主要内容如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确 保所有股东能够充分行使自己的权利 公司建立了股东大会议事规则能够严格按照股东大会 规范意见的要求召集 召开股东大会 行使股东的表决权 公司关联交易公平合理 并对定 价依据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策或经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到 五分开 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 并 将进一步完善董事的选聘程序 公司董事会的人数和人员的构成符合法律 法规的要求 公 司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会 股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉有 关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司董事会始终贯彻向股东大会负责的方 针 按照国家法律 法规和 公司章程 的有关规定 行使职权 平等对待所有股东 公司 9 董事会建立了董事会议事规则 明确了董事会是公司执行机构 决定公司的经营投资及内部 管理 按规定召开董事会议以确保工作效率与科学决策 公司正在积极考察独立董事人选 按照有关规定建立独立董事制度 公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议所议事项 妥 善地保存会议记录 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监 事会建立了监事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精 神 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法和规范性进行 监督 5 关于绩效评价标准与激励约束机制 公司正积极着手建立公正 透明的董事 监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的 规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其 他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访和 咨询 公司严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信 息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司按照有关规定及时披露大股东或公司实际 控制人的详细资料和股份变化情况 公司上市以来 严格按照 公司法 等有关法律法规的要求规范运作 并将一如既往地 按照有关议事规则和 2002 年元月 7 日中国证监会发布的 上市公司治理准则 等要求规范运 作 努力寻求利润最大化 切实维护中小股东的利益 二 独立董事履行职责情况 目前公司还未引进独立董事 董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见 的规定要求 正在积极考察独立董事人选 2002 年 6 月 30 日前按照 有关规定建立独立董事制度 三 公司与控股股东 五分开 情况 1 人员方面 本公司的生产经营和日常管理 包括劳动 人事 及工资管理等 完全独 立于集团公司 建有独立健全的劳动人事管理制度及工资管理制度 办公机构和生产经营场 10 所与集团公司完全分开 不存在混合经营 合署办公的情况 2 资产方面 本公司和集团公司之间的产权关系明晰 公司拥有完整的粘胶纤维生产系 统和配套设施 拥有独立的厂房 机器设备 生产设施等 部分辅助生产主要包括水 电 汽目前尚由集团公司供应 双方本着公平 公正 公开的原则签订了服务协议 公司拥有独 立的采购和销售系统 主要原材料的采购和产品的销售均由本公司独立进行 3 财务方面 本公司设立了独立的财务部作为公司的财务管理机构 建立了独立的财务 核算体系 制定了规范 独立的财务管理制度 公司在银行开有独立的银行帐号 4 机构方面 本公司实行董事会领导下的总经理负责制 公司的管理机构 即主要职能 部门计划 人事 财务 生产 经营 办公等已完全分开独立运行 公司设 8个职能部门 即 总经办 生产部 供销部 开发部 环保部 人事部 财务部 证券部 公司拥有独立 的生产系统和生产车间 各部门职责清晰 业务明确 管理制度严格系统 与集团公司不存 在任何从属关系 5 业务方面 公司的生产系统均从事公司的主业 粘胶纤维的生产 各生产系统严格 按照公司下达的生产任务和工作部署组织生产 六 股东大会情况 报告期内 公司共召开了三次股东大会 即公司第九次股东大会 2001年年度股东大会 第一次临时股东大会 第二次临时股东大会 一 公司第九次股东大会 2000 年年度股东大会 大会基本情况 本次股东大会于 2001年 4月 19 日在白鹭宾馆召开 2001 年 3月 15 日在 中国证券报 证券时报 上刊登大会通知和会议事项 大会审议通过了 1 公司 2000 年年度报告 及 公司 2000 年年度报告摘要 2 审议通过了 2000 董事会工作报告 3 审议通过了公司 2000 年度财务决算报告 4 审议通过了公司 2000 年度利润分配方案和资本公积金转增股本的方案 5 审议通过了公司董事会的有关提案 11 1 关于实施万吨粘胶长丝续建工程的提案 2 关于调整部分募集资金投向的提案 3 关于不实施参股中国光大银行的提案 4 关于续聘 天一会计师事务所 为公司 2001 年度审计师的提案 6 审议通过了 公司 2000 年监事会工作报告 本次大会决议公告刊登于 2001 年 4月 20日的 中国证券报 和 证券时报 上 二 2001 年第一次临时股东大会 大会基本情况 本次股东大会于 2001年 8月 24日在白鹭宾馆召开 2001 年 7月 22 日在 中国证券报 证券时报 上刊登大会通知和会议事项 大会审议通过了 1 审议通过了 关于修改公司章程部分条款的议案 2 审议通过了 董事会关于前次募集资金使用情况的说明 3 审议通过了 关于公司 2001 年发行可转换公司债券的议案 4 审议通过了 关于发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性的议案 5 审议通过了 本次发行可转换公司债券有效期限的议案 6 审议通过了 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及相 关事宜的议案 7 审议通过了 关于公司 2001 年度配股的议案 8 审议通过了 关于 2001 年度配股募集资金投向及可行性的议案 9 审议通过了 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股及相关工作事宜的议 案 本次大会决议公告刊登于 2001 年 8月 28日的 中国证券报 和 证券时报 上 三 2001 年第二次临时股东大会 大会基本情况 本次股东大会于 2001年 10月27日在白鹭宾馆召开 2001 年 9月 25日在 中国证券报 证券时报 上刊登大会通知定于 10 月 22 日召开会议 后因增加议案 会议推迟到 10 月 12 27 日召开 该通知刊登于 2001 年 10 月 10 日的 中国证券报 和 证券时报 大会审议通过了 1 审议通过了与控股股东的全资子公司 新乡白鹭房产开发公司签订的两份建设工 程施工合同的提案 1 粘胶长丝 3000 吨技术改造项目建设工程施工合同 2 万吨粘胶长丝项目一期工程( 续建) 建设工程施工合同 2 审议通过了与控股股东 集团公司签订的委托加工棉浆粕协议的议案 3 审议通过了关于修改公司章程有关条款的提案 4 审议通过了公司关于调整配股价格的议案 本次大会决议公告刊登于 2001 年 10月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 上 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司概况及其经营状况 本公司是我国生产化纤纺织原材料的大型一类企业 主营业务为粘胶纤维的生产与销售 其生产规模和经济效益均居全国同行业前茅 是国家确定的中国 520 家重点企业之一 报告期内本公司粘胶长丝 粘胶短纤维生产稳定 特别是粘胶长丝一期工程 设计能力 年产 4000 吨 竣工投产运行正常 确保了粘胶长丝产量较上一年度又有较大幅度的增长 全 年生产粘胶纤维 49709 吨 比去年增加 9623 吨 增长 24 % 其中 生产粘胶长丝 20878 吨 生产粘胶短纤维 28831 吨 全年累计实现销售收入 73147 万元 比去年同期增长 15% 其中出口粘胶长丝 5944 吨 创汇 1903 万美元 但是由于受国际经济衰退及粘胶纤维下游企 业不景气的影响 市场疲软 供需矛盾加剧 市场竞争十分激烈 原材料价格上涨 产品价 格在一段时间内大幅下滑 致使公司本年度在销售收入增加的情况下 利润较去年大幅减少 本年度公司实现净利润 3395 万元 较去年减少 6674 万元 降幅达 66. 28% 在项目建设方面 年产 2000吨的 万吨粘胶长丝一期续建工程 和年产 3000 吨的 粘 胶长丝技术改造项目 土建工程已基本结束 进入紧张的设备安装阶段 计划 2002 年完工 以上项目建成后 将成为公司新的经济增长点 公司的生产经营规模 在全国同行业中将名 列前茅 企业的综合竞争能力将会再上一个新的台阶 13 在新产品开发方面 公司根据市场需要 正在加紧研制开发的差别化纤维新品种 如纺 前着色丝 扁平丝 细旦丝 功能性粘胶纤维新品种如抗紫外线 远红外吸收 抗菌 荧光 增白 蛋白质纤维素共混粘胶纤维 有光高浆连续纺丝 低 CB浆连续纺丝 部分产品已批量 生产 并在国内外用户中受到好评 2 报告期内 按行业和产品划分的主营业务收入 主营业务利润构成见下表 单位 万元 行 业 产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 化纤行业 粘胶长丝 41864 37457 4407 10. 53% 化纤行业 粘胶短纤维 31283 29956 1327 4. 24% 合 计 73147 67413 5734 报告期内 公司主营业务及其结构未发生变化 3 报告期内公司主营业务按国内 国际两大区域划分 其销售额分别占主营业务收入 的比例为 78. 48% 21. 52% 其中 国内市场主要集中在华中 华东 华南三大区域 其销 售额占主营业务收入的比例分别为 53. 53% 18. 11% 9. 59% 4 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 36. 53% 公司向前五名客户销售 额合计占年度销售总额的 59. 44% 二 公司投资情况 1 报告期内募集资金投资项目情况 承诺投资项目与投资情况 项目名称 实际投资额 万元 工程进度 万吨粘胶长丝一期工程 19798 完工 万吨粘胶长丝一期续建工程 7147 35% 3000 吨粘胶长丝技改项目 12835 57% 完工项目收益情况 万吨粘胶长丝一期工程 该工程于 2000 年 8月动工兴建 2001 年 2月投产 累计投 14 资 19798 万元 截止报告期末 共生产粘胶长丝 4882吨 销售 4180 吨 实现销售收入 9436 万元 销售利润 999 万元 未完工项目进展情况 万吨粘胶长丝一期续建工程 该项目总投资 20000 万元 截止报告期末 累计完成投 资 7147 万元 土建部分已基本结束 工程实际投入占预算的 35% 该项目预计 2002年完工 3000吨长丝技改项目 该项目总投资 22557万元 计划使用募集资金 5557 万元 剩余 资金 17000万元由国债专项资金解决 截止报告期末 累计完成投资 12835 万元 其中使用 募集资金 5557 万元 使用国债专项资金 7278 万元 工程进度 57 % 该项目预计 2002年完 工 2 非募集资金投资项目情况 3000 吨长丝技改项目 该项目总投资 22557 万元 计划使用募集资金 5557 万元 剩余资金 17000 万元由国债专项资金解决 截止报告期末 累计完成投资 12835 万元 其中 使用募集资金 5557 万元 使用国债专项资金 7278 万元 工程进度 57% 该项目预计 2002 年完工 公司 2001 年 7月 31日三届第十次董事会决定以自有资金 1000 万元投资 北京双鹭生 物医药有限责任公司 占该公司总股本的 20% 北京双鹭生物医药有限责任公司注册地 北京中关村高科技园区 注册资本 5000 万元 公司经营范围 生物工程和新医药产品 保健食品的生产技术开发 技术咨询 技术服务 技术转让 销售开发后的产品及同类产品 公司经营情况 公司于 2001 年 8月 27日注册成立 目前致力于 红欣生血胶囊 氯 雷他定 两个项目的后期开发 其中红欣生血胶囊为改善营养性贫血的保健食品 2002 年 3 月取得卫生部保健食品证书 氯雷他定分散片已基本完成临床验证 并上报国家药品监督管 理局待批生产批件 基因工程药物降糖多肽的前期研究和中试正在进行中 公司已在北京中 关村高科技园区昌平园征用了生产用地 目前正在规划设计中 预计 2002 年下半年开工建 设 三 公司财务状况 项 目 2001 年 2000 年 增长率 % 15 总资产 万元 128163 120922 5. 99 长期负债 万元 14000 8300 68. 67 股东权益 万元 100255 95233 5. 27 主营业务利润 万元 5429 13135 - 58. 67 净利润 万元 3395 10070 - 66. 28 增减变动原因 1 总资产比上年增加 5. 99% 主要原因 增加长期贷款 本年净利润 2 长期负债比上年增加 68. 67% 主要是增加长丝技改工程国债专项资金贴息贷款 3 股东权益比上年增加 5. 27% 主要是本年实现的净利润 国债专项资金贷款贴息 4 主营业务利润 净利润与上年相比 降幅达 50%以上 主要是受国际经济衰退及粘 胶纤维下游企业不景气的影响 市场疲软 供需矛盾加剧 原材料价格上涨 产品价格在 一段时间内大幅下滑造成的 四 根据国家有关规定 公司从 2002 年元月 1 日起 不再享受 所得税先征 33% 再返还 18% 实际税负 15% 的优惠政策 这将对公司的财务状况和经营成果产生一定的 影响 五 加入 WT O 对公司的影响 公司主要产品是纤维素纤维 是天然纤维的再生 粘胶纤维废置后可以自然降解 本身 无毒无害 作为中高档纺织品原料的粘胶纤维制成品 迎合了 回归自然 绿色消费 的时 尚 其市场前景看好 中国加入 WTO 后 对粘胶纤维将产生几个方面的影响 首先 粘胶 纤维进入欧美市场的配额的逐步取消 对粘胶纤维产品直接进入国际市场将十分有利 这将 为公司的发展和效益提高提供更加广阔的空间 同时 由于生产原料进口关税的递减和非关 税壁垒的逐渐取消 将减少原材料棉短绒和浆粕的进口成本 提高产品竞争力 其次 相关 设备 仪器仪表等进口关税的减让 有利于公司降低投资和运营成本 缩短技术更新和产品 开发周期 第三 入世后服务贸易的放开 有利于企业增加资本融通的渠道 降低运营成本 第四 入世后我国中 高档纺织品出口在增加广阔的国际市场需求下会取得较快增长 从而 增加对高档纺织原料粘胶纤维的需求 我公司生产的连续纺粘胶长丝品质已达到国际先进水 平 能够适应国际市场的需要 随着 WTO机制的建立和运作 这些积极效应将逐渐得到显现 16 入世在给我们带来益处的同时 也为我们带来了新的挑战 主要表现在下列几个方面 一是国际市场对粘胶纤维产品品种 质量有更高的要求 今后带给公司的威胁主要是产品质 量和品种的竞争 因此 将迫使我们加大技术进步的力度 加快新产品开发的步伐 二是服 务贸易开放后 外国资本将有可能进入我国粘胶纤维的生产经营领域 从而加剧粘胶纤维国 内市场的竞争程度 我国已加入 WTO 公司将面临新的生产经营环境 就公司所属行业及其经营业务利润的 构成总体分析 加入 WTO对公司的发展是机遇与挑战并存 利大于弊 六 新年度业务发展计划 新年度主要经营目标 粘胶纤维产量 45000 吨 其中 粘胶长丝 18000 吨 粘胶短纤维 27000 吨 主营业务收入 70000 万元 主营业务成本 59000 万元 为达到上述经营目标公司拟采取的策略和行动 1 继续深化内部改革 不断创新工作 推进企业科学管理 要先人一步 转变观念 全面贯彻陈玉林董事长提出的 做别人做不到的事情 为客户 提供别人做不到的服务 的经营理念 坚持 一切工作有标准 按照标准做工作 找差距 抓整改 不断创新 的企业管理思想 提高公司的管理水平 2 建立经营监督增效管理机制 积极开拓市场 满足用户的需求 中国加入 WTO带给我们的既是机遇 更是挑战 在产品销售工作中 将建立以销售 服 务 和信息反馈三位一体功能的产品销售体系和相应的市场快速反应机制 提供符合用户使 用标准的产品和服务 大力开拓和占领国际市场 在巩固东南亚 日本 韩国等国家和地区 粘胶纤维市场的基础上 积极开辟欧美市场 探索欧美市场销售方式 建立外销网络体系 努力扩大产品出口量 3 加强生产管理 提高产品质量 实施精品战略 紧紧围绕公司的质量方针目标 全面贯彻质量管理体系 推广先进的质量管理方法 优 化资源配置和工艺条件 建立健全各级质量责任制 确保质量保证体系的有效运行 17 4 推进科技创新 加快发展步伐 增强公司核心竞争力 坚持以市场为导向 根据市场需求 开发适销对路的新产品 做好有色丝 功能性纤维 异形纤维生产的工艺条件的确认工作 积极探索开发植物蛋白粘胶纤维的生产技术 围绕生 产经营实际进行设备技术改造 增强企业后劲 5 加强财务管理 搞好资本运营 加强资金的监督和控制 以现金流量为重点 对生产经营各个环节实施预算编制 执行 分析 考核 最大限度的减少资金占用 完善财务管理制度 做好产品成本和质量成本的核 算工作 发挥会计核算在经营决策中的作用 6 争取公司再融资成功 搞好公司万吨粘胶长丝一期续建工程 粘胶长丝一号线技术 改造和万吨粘胶长丝二期工程建设 进一步扩大生产规模 做大做强主业 尽快把公司建成 全国最大的粘胶纤维生产基地 七 2001 年利润分配预案及 2002 年利润分配政策 经深圳鹏城会计师事务所审计 公司 2001 年度实现净利润 33, 951, 937. 50 元, 提取 10%的法定盈余公积 3, 395, 193. 75 元及 5%的法定公益金 1, 697, 596. 88 元 提取两金后当年 可供股东分配的利润 28, 859, 146. 87 元 加上年初未分配利润 91, 375, 436. 99 元 因送红股 减去利润分配 24, 528, 570. 60 元 累计可供股东分配的利润 95, 706, 013. 26 元 1 2001 年利润分配预案 以 2001 年年末总股本 490,571,412 股为基数 向全体股东 每 10股派现金 0. 50 元 含税 合计分配 24, 528, 570. 60元 剩余 71, 177, 442. 66元 结 转下一年度 2 2002 年利润分配政策 公司 2002 年度利润分配 1次 2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例为 20-50% 2001 年度末未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例约为 10-20% 分配采取派现金形式 具体分配方案董事会届时将根据公司实际情况提出预案提请股东大会审议通过后实施 公司 董事会保留根据实际情况对该政策进行调整的权力 八 董事会的日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 18 报告期内公司董事会共召开了 5 次会议 其具体情况为 1 公司三届第八次董事会于 2001 年 3 月 15 日召开 1 审议通过 2000 年公司年度报告及其报告摘要 2 审议通过 2000 年董事会工作报告 3 审议通过 2000 年总经理工作报告 4 审议通过 2000 年公司财务决算报告 5 审议通过 2000 年度公司利润分配预案 6 审议通过 2001 年利润分配方案 7 审议通过公司实施万吨粘胶长丝续建工程的议案 8 审议通过调整部分募集资金投向的议案 9 审议关于 公司与关联单位往来款项不在计提坏帐准备 的议案 10 审议通过不实施参股光大银行的议案 11 审议通过续聘 天一会计师事务所 为公司 2001 年度审计师的议案 12 审议通过监事会工作报告 13 审议通过 2001 年 4 月 19 日召开公司第九次股东大会及议程 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 3月 19日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 公司三届第九次董事会于 2001 年 7 月 22 日召开 1 审议通过 公司 2001 年中期报告及其摘要 2 聘任王保成先生为公司副总会计师 朱维屏女士不再担任副总会计师职务的议 案 3 审议通过 关于修改公司章程部分条款的议案 4 审议通过公司根据新会计制度制定的 关于计提资产准备的内控制度 公司 因计提固定资产减值准备 追溯调整 调减期初为分配利润 1002 万元的议案 5 审议通过 公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明 6 审议通过 关于公司 2001 年发行可转换公司债券的议案 7 审议通过本次发行可转换公司债券有效期限的议案 8 审议通过 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券 19 及相关事宜的议案 9 审议通过 关于公司 2001 年度配股的议案 10 审议通过 关于 2001 年度配股募集资金投向及可行性的议案 11 审议通过 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股及相关工作事宜 的议案 12 审议并决定召开 2001 年第一次临时股东大会的通知 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 7月 25日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 公司三届第十次董事会于 2001 年 7 月 31 日召开 审议通过以自有资金投资 北京双鹭生物医药有限责任公司 的议案 投资额 1000 万元 占该公司总股本的 20% 4 公司三届第十一次董事会于 2001 年 9 月 19 日召开 1 审议通过 例行巡检整改报告 2 审议通过有关关联交易事项 与控股股东的全资子公司 新乡白鹭房产开发公司签订的两份建设工程施工合 同 与控股股东集团公司签订的委托加工棉桨粕协议 3 审议通过关于修改公司章程 增加 独立董事 有关条款的议案 4 审议通过调整配股价格的议案 5 审议通过召开 2001 年度第二次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 9月 21日的 中国证券报 和 证券时报 上 5 公司三届第十二次董事会于 2001 年 9 月 25 日召开 1 审议通过修改 2001 年 9月 19 日公司第三届十一次董事会决议中第三项议案 2 审议通过公司于 2001 年 10月 22 日召开的 2001年第二次临时股东大会的议案 6 公司三届第十三次董事会于 2001 年 10 月 10 日召开 1 审议通过修改 2001 年 9月 25 日公司第三届十二次董事会决议的议案 即修改 公司章程第十三条 修改公司经营范围 2 审议通过将公司原定于 2001年 10月 22 日召开的 2001年第二次临时股东大会 20 推迟到 2001 年 10 月 27 日召开的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 10 月 11 日的 中国证券报 和 证券时报 上 八 监事会报告 一 会议情况 1 第一次会议于 2001 年 3 月 15 日召开 1 审议通过了 2000 年监事会工作报告 2 审议通过了 公司 2000 年年度报告 3 同意公司三届八次董事会会议的各项内容 会议议程及决议符合 公司法 和公 司章程的有关规定 2 第二次会议于 2001 年 7 月 22 日召开 1 审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要 2 审议通过了 关于修改公司章程部分条款的议案 3 审议通过公司根据新会计制度制定的 关于计提资产准备的内控制度 公司因 计提固定资产减值准备 追溯调整 调减期初为分配利润 1002 万元的议案 4 审议通过 公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明 5 审议通过 关于公司 2001 年发行可转换公司债券的议案 6 审议通过 本次发行可转换公司债券有效期限的议案 7 审议通过 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券及 相关事宜的议案 8 审议通过 关于公司 2001 年度配股的议案 9 审议通过 关于 2001 年度配股募集资金投向及可行性的议案 10 审议通过 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股及相关工作事宜的 议案 3 第三次会议于 2001 年 7 月 31 日召开 1 审议通过以自有资金投资 北京双鹭生物医药有限责任公司 的议案 投资额 1000 万元 占该公司总股本的 20% 21 4 第四次会议于 2001 年 9 月 19 日召开 1 审议通过 例行巡检整改报告 2 审议通过有关关联交易事项 与控股股东的全资子公司 新乡白鹭房产开发公司签订两份建设工程施工合 同 与控股股东集团公司签订委托加工棉桨粕协议 3 审议通过关于修改公司章程 增加 独立董事 有关条款的议案 4 审议通过调整配股价格的议案 5 审议通过召开 2001 年度第二次临时股东大会的议案 二 工作情况 本年度内公司监事会根据 公司法 证券法 以及本公司章程赋予的权力 积极独 立的行使监督职能 对公司董事会执行股东大会决议情况和公司的经营运作 财务工作 公司高级管理人员的工作情况进行了全面监督 监事会在此对本年度公司运行情况发表独立意见如下 1 公司建立了完善的内部控制制度 公司重大决策及执行的行为 信息披露行为 生 产经营行为均能严格按照 公司法 证券法 和有关法律法规以及公司章程等规范运作 2001 年度在公司董事会的直接领导下 认真贯彻落实股东大会决议精神 根据第九次股东 大会 2000 年年会 决议 组织实施了 2000 年度利润分配工作 根据 2001 年第一次和第 二次临时股东大会决议精神 正在实施可转换公司债券的上报和发行工作 在 2001 年度 工作中 公司董事会能认真执行股东大会决议和公司章程 运作程序规范 切实维护了股 东的权益 2 经监事会审定深圳鹏城会计师事务所出具的审计报告真实 客观地反映了公司财务 状况和经营成果 3 本公司董事 总经理等高级管理人员在执行公司职务时无任何违反法律 法规公司 章程或损害公司利益的行为 4 公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致 5 本年度公司董事会及时 准确地披露公司的重大事项 确保了投资者的合法权益 22 6 在报告期内公司无收购 出售资产行为 九 重要事项 一 报告期内无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内的重大关联事项 1 关联方概况 ( 1).与本公司存在关联关系的关联方 包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在 控制关系的关联各方 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股 份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 新乡白鹭化纤集团有 限责任公司 新乡市北站 区 305,230,000.00 62.12% 合成纤维 母公司 国有 陈玉林 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2000-12-31 本期增加 2001-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责任公 司 305,230,000.00 305,230,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2000-12-31 比例 本期增加 2001-12-31 比例 新乡白鹭化纤集团有限责 任公司 152,375,206.00 62.12% 152,375,206.00 304,750,412.00 62.12% (2)不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 上海白鹭工贸公司 同一母公司之子公司 新乡新纤实业公司 同一母公司之子公司 新乡白鹭包装制品厂 同一母公司之子公司 新乡白鹭化纤集团配件厂 同一母公司之子公司 23 余杭白鹭化纤经营部 同一母公司之子公司 新乡白鹭房产开发公司 同一母公司之子公司 2 关联方交易事项 (1)采购货物 本公司本期向关联方采购货物有关明细资料如下 关联方名称 经济内容 金 额 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购辅助材料 30,399,611.66 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购水电汽 115,748,090.78 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购原材料 100,472,340.15 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 加工费 37,624,588.38 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 工程款 16,000,000.00 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 2,502,406.40 新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 369,664.90 新乡白鹭包装制品厂 包装物 7,857,484.01 新乡新纤实业公司 劳务费 1,352,068.08 新乡白鹭房产开发公司 工程款 50,000,000.00 合 计 362,326,254.36 (2)销售货物 公司本期向关联方销售货物有关明细资料如下 关联方名称 经济内容 金 额 占年度销货比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 产成品 119,459,687.16 16.33% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 材料 13,184,571.11 44.55% 新乡白鹭包装制品厂 废丝 2,454,242.43 8.29% 新乡新纤实业公司 废丝 475,101.35 1.61% 合 计 135,573,602.05 注 公司在报告期内自营进出口业务手续尚未办妥 公司所有进出口业务均通过关联公司 白鹭集团 24 公司报告期内向关联公司白鹭集团销售产成品 粘胶长丝 11946 万元 平均售价 27286 元/吨 公司粘胶长丝全年平均售价 22224 元/吨 向关联方销售粘胶长丝的平均价格 高于公司全年平均售价 主要是出口产品质量 规格高于国内市场 公司向新乡白鹭化纤集 团有限责任公司销售产成品价格为同期市场价 原材料及配件 按购进价格作为售价 其他 关联企业 按对外其他客户销售价格定价 公司报告期内向关联公司白鹭集团采购水电汽金额 11575 万元 其中水 1037 万元 电 7236 万元 汽 3302万元 交易价格参照市场协议定价 其中 水 1. 1 元/吨 电 0. 34 元/ 度 汽折成标准煤价 184 元/吨 公司报告期内向关联公司白鹭集团采购主要原材料 进口浆粕 10047 万元 定价 原则 市场价 年平均采购价为 6099 元/吨 公司报告期内向关联公司白鹭集团支付委托棉浆粕加工费 3762 万元 其定价原则 双方依据加工成本和棉浆粕市场价格协商定价 报告期内公司向关联公司白鹭集团包装制品厂 白鹭集团配件厂分别采购的包装用 品 配件 采购价均为同期市场价 3 关联方应收应付款项余额 关联方名称 2001-12-31 应收帐款 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,897,147.51 上海白鹭工贸公司 1,601,999.33 新乡新纤实业公司 0.50 余杭白鹭化纤经营部 417,517.13 预付帐款 新乡白鹭包装制品厂 55,308.90 应付帐款 新乡白鹭房产开发公司 12,662,255.40 新乡新纤实业公司 277,072.26 新乡白鹭化纤集团配件厂 381,784.75 合 计 19,293,085.78 25 三 报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况 四 报告期内公司控股股东未变更 公司董事会未进行换届 公司总经理未变更 无 解聘 新聘董事会秘书等情况 五 报告期内 因天一会计师事务所的证券从业资格年检未通过 公司董事会决定 解除与天一会计师事务所签订聘用协议 改聘深圳鹏城会计师事务所为公司年度审计机 构 该议案已经公司 2002 年第一次临时股东大会通过 报告期内共支付天一会计师事务 所 35 万元人民币 六 据国家有关规定 公司从 2002年元月 1日起 不再享受所得税先征 33% 再返 还 18% 实收 15%的优惠政策 这将对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响 七 自 2002 年起 公司独立经营进出口业务 该项业务的开展将大大减少与关联 公司白鹭集团的关联交易 八 1999 年 10 月公司委托海南港澳国际信托投资公司购买国债 5000 万元 已于 2001 年 9 月 30 日完全归还 九 报告期内无更改名称或股票简称的情况 十 报告期内无收购及出售资产 吸收合并事项 十一 2001年 8月 中国证监会青岛特派员办事处对本公司进行了例行巡回检查 并出具了 限期整改通知书 提出了 三会 运作存在部分不规范和有关业务会计处理 不当等方面的问题 公司接到 限期整改通知书 后 针对整改意见中所列的问题 立即 组织所有董事 监事 高级管理人员认真学习和讨论 对照 公司法 证券法 以及中 国证监会有关法规和公司章程的有关规定 进一步检查公司近年来的运作情况 并按时完 成了整改工作 公司整改报告刊登于 2001 年 9 月 21 日的 中国证券报 证券时报 十二 承诺事项 公司第九次股东大会通过了公司 2001年利润分配政策 其政策是 1 2001 年度利润 分配 1次 2 2001年度实现的净利润用于股利分配的比例为 20- 50% 3 2000 年度未分 配利润用于 2001 年度股利分配的比例为 10- 20% 4 分配采取派发现金形式 公司三届十六次董事会通过 2001 年利润分配预案 以 2001 年年末总股本 490,571,412 26 股为基数 向全体股东每 10 股派现金 0. 50 元 含税 合计分配 24, 528, 570. 60 元 剩余 71, 177, 442. 66 元 结转下一年度 十 财务报告 一 审计报告 深鹏所股审字[2002]23 号 审计报告 新乡化纤股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司2001 年 12 月 31 日公司的资产负债表 2001 年的利润及 利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我 们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所 有重大方面公允地反映了贵公司于 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年的经营成果和现 金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 � 深圳 张克理 2002 年 3 月 13 日 中国注册会计师 吴保娅 27 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 会计报表附注 2001 年度 金额单位 人民币元 一 公司简介 新乡化纤股份有限公司 以下简称本公司 是经河南省经济体制改革委员会豫体改字 [1993]153 号文件批准 由新乡化学纤维厂 后变更为新乡白鹭化纤集团有限责任公司 独家 发起 于 1993 年 3 月 以定向募集方式设立的股份有限公司 1999 年经中国证监会证监发 行字[1999]87 号文件批准 向社会公开发行境内上市内资股 A 股 7,500 万股 并于 1999 年 8 月 18 日在深圳证券交易所上网定价发行 10 月 21 日挂牌交易 新股发行成功后 本公 司注册资本为人民币 245,285,706 元 并经安达信.华强会计师事务所验资报告验证 本公司 已由河南省工商行政管理局换发企业法人营业执照 注册号为豫工商 4100001003004 2001 年 经公司董事会决议并经股东大会批准 以 2000 年经审计确定的可供分配利润 按 2000 年 12 月 31 日公司的股本总额为基础按每 10 股送红股 1 股并派现金 1 元 含税 并 以 2000年经审计确定的资本公积2000年 12月 31日公司的股本总额为基础按每10股转增 9 股 每股面值 1 元人民币 股本增至 490,571,412.00 元业经天一会计师事务所天一验字[2001] 第 3 018 号验资报告验证 本公司已办理工商变更登记 并换发工商营业执照 公司法定代表人 陈玉林 本公司所处行业 化纤行业 本公司主要经营范围 粘胶纤维 合成纤维 硫酸纳的制造 销售 二 公司主要会计政策 会计估计 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2.会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 28 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产以历史成本为计价原则 其后如果发生减值 则按规定计提减值准备 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务 按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账 期末货币性 项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整 由此产生的折算差额除筹建期间及 固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外 作为汇兑损益记入当年度财务费用 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为 现金等价物 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价 持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记 入应收账项的现金股利或利息外 以实际收到时作为投资成本的回收 冲减短期投资的账面 价值 期末按成本与市价孰低法计价 依投资总体 投资类别或单项投资 对市价低于成本 的差额提取短期投资跌价准备 并计入当年度损益类账项 出售投资的损益于出售日按投资 账面值与收入的差额确认 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法 本公司于期末按照应收款项余额 包括应收账款和其他应收款 , 分账龄按比例提取一般性坏账准备 对账龄为一年以内的提取比例为5% 一至两年的为10% 二至三年的为 50 % 三至四年的为 70 %,四至五年的为 90%,五年以上 100% 对有确凿证据 表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备 计提的坏账准 备计入当年度管理费用 根据国家税务总局国税发[2000]84 号文件 企业所得税税前扣除办法 的有关规定 经 29 本公司董事会决议 自 2000 年 1 月 1 日起对应收款项中的关联单位往来不再计提坏帐准备 9.存货核算方法 存货分为原材料 包括辅助材料 在产品 产成品 库存商品 低值易耗品等 存货盘存制度采用永续盘存法 购入 自制的存货以实际成本入账 发出按加权平均法 计价 低值易耗品和包装物领用时分次摊销 期末 对存货进行全面盘点的基础上 对遭受损失 全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本的存货 预计其成本不可回收的部分 提取存货跌价准备 提取时按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额确定 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价 b.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算 对占投资单位有表决权资本总 额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20% 但具有重大影响的长期投 资采用权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 但该投资收益仅 限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣 告分派的现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值 采 用权益法核算的 以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础 在各会计期末按应分享或 应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权 投资的账面价值 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投 资收益 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账面价值的 30 部分计提长期投资减值准备 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目 不足冲抵的差额部分 确认为当期损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失 的数额内转回 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生 产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经营主要设备的 单位价值在人民 币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账 固定资产的折旧采用平均年限法计算 并 按固定资产的类别 估计经济使用年限和预计残值 原值的 3%-5% 确定其折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-25 年 6.47%-3.88% 机器设备 8-14 年 11.88%-6.79% 电子设备 6-8 年 15.83%-11.88% 运输工具 6-12 年 15.83%-7.92% 其他设备 6-8 年 15.83%-11.88% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价 对由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 按实际成本入账 其中包括直接建筑 及安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益 在建工程 在达到预定可使用状态时 确认固定资产 并截止利息资本化 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查 若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开 31 工 所建项目在性能上 技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性 或其 他足以证明在建工程已经发生减值的 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备 13.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用, 在同时具备下列三个 条件时 借款费用予以资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以资本化 率 资本化率按以下原则确定 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款的加权平均利率 14 其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账 长期待摊费 设备修理费分 2 年平均摊销. 15.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权 相关的收入可以收到 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认收入 实现 16.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法 17.会计政策 会计估计变更说明 1 会计政策变更 32 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财会部财会[2000]25号文 关于印发 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从 2001年 1月 1日起执行新 企业会计制度 和 企 业会计准则 及补充规定 公司将按新 企业会计制度 进行会计核算 公司政策的变更内容如下 . 取消住房周转金科目 将贷方余额转入 2001 年年初未分配利润 .期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价 可收回金额低于账面价值的差额,计提在固定资产减值准备 .期末在建工程原按账面价值计价, 现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计 价 可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备 2 新会计准则和新会计制度补充规定对公司 2000 年度财务状况和经营成果的影 响 上述会计制度变更已采用追溯调整法 调整本年年初留存收益及相关项目的年初数 利润表及利润分配表的 上年数 栏已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累计影响 数为 8,853,387.39 元 调减 1999 年度净利润 9,936,645.05 元 其中 因固定资产处理方法的 变更调减 1999 年度净利润 10,022,290.61 元 其中未分配利润调减 8,518,947.02 元 盈余公积 调减 1,503,343.59 元;因取消住房周转金调增 1999 年度净利润 85,645.56 元 其中未分配利润 调增 85,645.56 元 因固定资产计提减值准备对折旧的影响调增 2000 年度净利润 1,083,257.66 元 其中未分配利润调增 920,769.01 元 盈余公积调增 162,488.65 元 18.重大会计差错更正的说明 本公司 2000 年年底竣工的万吨一期工程 建设期间未对工程用电安装计量装置 使得 工程用电直接计入生产成本 本年度公司对部分用电工程按工程造价的 2%进行了估计并调 整以前年度损益 调增了 2000 年度净利润 1,813 ,290.60 元 其中 未分配利润调增了 1,541,297.01 元 盈余公积调增了 271,993.59 元 本公司上年度少计提各项税金 758,952.29 元 调减了 2000 年度净利润 758,952.29 元 其中 未分配利润调减了 645,109.45 元 盈余公积调减了 113,842.84 元 三 税项 33 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入 17% 营业税 应税劳务收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 根据河南省人民政府豫政文[1999]21号文件和新乡市人民政府新政文[1999]8号文件批复以及新乡 市人民政府新政文[2000]214 号文件 关于新乡化纤股份有限公司继续享受所得税优惠政策的批复 本公 司继续享受企业所得税先按33%法定税率征收再返还 18%(实际税负15%)的优惠政策 该政策执行到2001 年 12 月 31 日止 四 利润分配方案 根据公司董事会 2001 年度利润分配预案 公司 2001 年实现净利润 3,395.19 万元 按 10% 计提法定盈余公积 339.52 万元 按 5%计提法定公益金 169.76 万元 提取两金后当年可供股 东分配的利润为 2,885.91 万元 加上年年末未分配利润 9,137.54 万元 减去 2001 年利润分配 2,452.85 万元 累计可供股东分配的利润为 9,570.60 万元 以 2001 年年末总股本 490,571,412 股为基数 向全体股东每 10 股派现金 0.50 元 含税 合计分配 2,452.86 万元 剩余 7,117.74 万元结转下一年度 五 会计报表主要项目注释 1.货币资金 2001-12-31 2000-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 1,812.66 3,453.15 小 计 1,812.66 3,453.15 银行存款 RMB 168,766,849.84 236,813,431.17 小 计 168,766,849.84 236,813,431.17 其他货币资金 RMB 3,000,000.00 小 计 3,000,000.00 合 计 168,768,662.50 239,816,884.32 34 2.短期投资和短期投资跌价准备 2001-12-31 2000-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 60,000,000.00 502,582.00 合 计 60,000,000.00 502,582.00 3.应收票据 项 目 2001-12-31 2000-12-31 银行承兑汇票 92,314,330.16 10,290,000.00 *本项目期末数比期初数增加 82,024,330.16 元 增长 797.13% 主要原因是公司采取灵 活的销售结算方式所致 **本项目无用于质押的银行承兑汇票 4.应收账款 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 9,666,919.89 77.40% 266,997.95 9,399,921.94 1-2 年 1,684,289.07 13.49% 8,228.97 1,676,060.10 3-4 年 16,805.01 0.13% 11,763.51 5,041.50 5 年以上 1,121,236.80 8.98% 1,121,236.80 合 计 12,489,250.77 100% 1,408,227.23 11,081,023.54 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 12,922,957.37 91.44% 540,375.01 12,382,582.36 1-2 年 3,078.88 0.02% 307.89. 2,770.99 2-3 年 2,103.21 0.01% 1,051.61 1,051.6. 3 年以上 1,204,234.52 8.53% 1,198,562.91 5,671.61 合 计 14,132,373.98 100.00% 1,740,297.42 12,392,076.56 35 于 2001 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 新乡白鹭化纤集团有限公司 3,897,147.51 1 年以内 货款 河南省丝绸进出口公司 1,619,676.34 1 年以内 货款 上海新星进出口有限公司 1,617,361.05 1 年以内 货款 上海白鹭工贸公司 1,601,999.33 1~2 年 货款 新乡联达纺织股份有限公司 857,828.60 1 年以内 货款 应收账款期末余额有持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 欠款单位 新乡 白鹭化纤集团有限公司 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的 40%或以上 主要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 山东周村棉纺织厂 356,558.85 356,558.85 5 年以上 按帐龄分析法 江苏尤渡二毛纺厂 385,909.40 385,909.40 5 年以上 按帐龄分析法 江苏省无锡牡丹毛纺厂 289,929.75 289,929.75 5 年以上 按帐龄分析法 河南丝织厂 16,805.01 11,763.51 3-4 年以上 按帐龄分析法 5.其他应收款 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 555,632.71 13.70% 27,781.64 527,851.07 3 年以上 3,500,000.00 86.30% 3,500,000.00 合 计 4,055,632.71 100% 3,527,781.64 527,851.07 2000-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 47,363,046.95 93.12% 18,152.35 47,344,894.60 3 年以上 3,500,000.00 6.88% 3,500,000.00 0 合 计 50,863,046.95 100.00% 3,518,152.35 47,344,894.60 *本年收回其他应收款 海南港澳国际信托投资有限公司 47,000,000.00 元 36 6.预付账款 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 7,501,346.32 100% 15,469,888.77 98.89% 1-2 年 172,566.98 1.11% 合 计 7,501,346.32 100% 15,642,455.75 100% 于 2001 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 连云港粘胶有限公司 2,032,273.48 1 年以内 河南纺织设计院 630,000.00 1 年以内 新乡市电力局电力开发公司 600,000.00 1 年以内 郑州伟林纺织机械有限公司 600,000.00 1 年以内 沈阳航空发动机研究所化纤机械厂 375,072.81 1 年以内 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 7.存货及存货跌价准备 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 67,756,116.63 67,756,116.63 102,814,692.32 102,814,692.32 在产品 7,356,080.00 7,356,080.00 6,493,499.00 6,493,499.00 产成品及库存商品 97,907,862.43 1,389,213.28 96,518,649.15 81,097,342.28 1,846,848.26 79,250,494.02 发出商品 其他 2,011,157.92 2,011,157.92 合计 175,031,216.98 1,389,213.28 173,642,003.70 190,405,533.60 1,846,848.26 188,558,685.34 存货跌价准备 项 目 2000-12-31 本期增加 本期转回 2001-12-31 产成品及库存商品 1,846,848.26 732,889.23 1,190,524.21 1,389,213.28 合 计 1,846,848.26 732,889.23 1,190,524.21 1,389,213.28 37 8.待摊费用 类 别 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 财产保险 992,079.12 3,058,925.81 2,135,609.40 1,915,395.53 材料摊销 124,401.49 5,366,262.29 4,387,750.18 1,102,913.60 设备大修理 2,706,736.34 84,209.50 2,790,945.84 合 计 3,823,216.95 8,509,397.60 9,314,305.42 3,018,309.13 9.长期投资 (1)长期投资列示如下 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 减 减值准备 长期股权投资净额 10,000,000.00 10,000,000.00 (2)长期股权投资 a.股权投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 2000-12-31 本期梳益调整 现金红利 本期增(减) 2001-12-31 一 成本法核算单位 北京双鹭生物医药公 司 20% 1000万 1000万 10.固定资产及累计折旧 类 别 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 282,704,171.16 7,890,691.80 290,594,862.96 机器设备 561,981,173.30 54,254,310.12 303,860.87 615,931,622.55 电子设备 5,477,144.70 5,477,144.70 运输工具 573,511.00 1,489,644.35 110,718.00 1,952,437.35 其他设备 2,467,495.0 173,450.00 2,640,945.00 合 计 853,203,495.16 63,808,096.27 414,578.87 916,597,012.56 38 累计折旧 房屋建筑物 76,170,881.95 10,052,853.19 86,223,735.14 机器设备 190,005,626.05 34,433,798.33 132,013.25 224,307,411.13 电子设备 53,997.02 650,450.06 704,447.08 运输工具 50,165.97 81,733.63 5,664.78 126,234.82 其他设备 156,472.78 293,814.38 450,287.16 合 计 266,437,143.77 45,512,649.59 137,678.03 311,812,115.33 净 值 586,766,351.39 604,784,897.23 本期从在建工程转入固定资产人民币 63,465,151.80 元 11.固定资产减值准备 类 别 2000-12-31 本期增加 本期转回 2001-12-31 机器设备 10,022,290.61 10,022,290.61 合 计 10,022,290.61 10,022,290.61 *本公司对固定资产逐项进行了检查 本期发现部分机器设备可收回金额低于账面价值 提取固定资产减值准备 10,022,290.61 元 12.工程物资 2001-12-31 2000-12-31 类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额 工程材料 2,647,645.52 2,647,645.52 5,218,924.97 5,218,924.97 整台设备 9,616,022.29 9,616,022.29 大型设备预付款 3,891,000.00 3,891,000.00 合计 16,154,667.81 16,154,667.81 5,218,924.97 5,218,924.97 39 13.在建工程 实际支付 工程项目名称 2000.12.31 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 2001.12.31 资金来源 项目 进度 一万吨长丝一期 工程 10,796,243.10 7,182,670.05 1 16,377,116.16 1,601,796.99 募股资金 100% 长丝技改工程 17,034,723.92 111,319,212.89 18,000,000.00 110,353,936.81 募股借款 57% 其中 利息资本化 9,619,310.00 9,619,310.00 一万吨长丝续建 工程 5,039,609.10 66,426,286.30 71,465,895.40 募股自筹 35% 其他零星工程 15,936,051.61 34,203,623.89 29,088,035.64 21,051,639.86 其他来源 自筹 筹建期 其中 利息资本化 180,000.00 180,000.00 废水治理工程 60,000.00 60,000.00 合 计 48,806,627.73 219,191,793.13 63,465,151.80 1,601,796.99 202,931,472.07 其中 利息资本化 9,799,310.00 9,799,310.00 *在建工程期末比期初增加 154,124,844.34 元,增长 315.79%,主要原因是本公司增加了长 丝技改工程和一万吨长丝续建工程的投资 **减值准备计提说明 公司对在建工程进行了全面检查 无在建工程长期停建且在未来 3 年内不会重新开工 无技术上和性能上落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定 性 以及无其他足以证明在建工程发生减值等情况 故未计提在建工程减值准备 14.长期待摊费用 项 目 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 剩余摊销期(月) 车间大修理费 1,087,268.51 1,030,951.55 1,189,031.37 929,188.69 11 合 计 1,087,268.51 1,030,951.55 1,189,031.37 929,188.69 11 15.短期借款 2001-12-31 2000-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 担保 1,000,000.00 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 合计 1,000,000.00 500,000.00 40 16.一年内到期的长期负债 2001-12-31 2000-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 新乡市工行潞王坟支行 30,000,000.00 2002.7.26 5.94% 信用 17.应付账款 应付账款期末余额为 34,858,207.74元,其中无欠持本公司5%(含 5%)以上股份的股东单位 的款项 18.预收账款 预收账款期末余额为 9,796,235.76 元,其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 的款项 19.应付股利 投资者 2001-12-31 2000-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 15,237,520.60 15,237,520.60 内部职工股股利 1,812,854.20 1,812,854.20 社会公众股股利 7,500,000.00 7,500,000.00 合 计 24,550,374.80 24,550,374.80 20.应交税金 税 种 2001-12-31 2000-12-31 增值税 5,043,946.73 -9,889,075.35 企业所得税 6,194,860.90 个人所得税 38,193.15 16,946.87 房产税 381,982.71 414,825.30 固定资产投资方向调节税 -210,000.00 城市维护建设税 232,863.11 合 计 5,696,985.70 -3,472,442.28 41 21.其他应付款 其他应付款期末余额为 29,704,905.21 元 其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东 单位的款项 22.长期借款 2001-12-31 2000-12-31 贷款单位 金 额 期 限 年利率 借款 条件 金 额 借款 条件 新乡市工行潞王 坟支行 30,000,000.00 2000.7.27~2002.7.26 5.94% 信用 30,000,000.00 信用 新乡市工行潞王 坟支行 6.03% 信用 3,000,000.00 质押 新乡市工行潞王 坟支行 20,000,000.00 2000.11.9~2005.6.8 6.03% 信用 20,000,000.00 信用 新乡市工行潞王 坟支行 15,000,000.00 2000.11.9~2005.9.8 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王 坟支行 15,000,000.00 2000.11.9~2005.11.8 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王 坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.11.30 6.03% 信用 信用 新乡市工行潞王 坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2005.3.30 6.03% 信用 信用 新乡市工行潞王 坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.1.30 5.94% 信用 信用 新乡市工行潞王 坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.3.30 6.03% 信用 信用 新乡市工行潞王 坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.6.30 6.03% 信用 新乡市工行潞王 坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.9.30 6.03% 信用 信用 减:一年内到期长期 借款 30,000,000.00 2000.7.27~2002.7.26 5.94% 信用 合 计 140,000,000.00 83,000,000.00 42 23.股本 本期增减变动 2000-12-31 送股 公积金转股 小计 2001-12-31 一 期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 152,375,206.00 15,237520.60 137,137,685.40 152,375,206.00 304,750,412.00 其中: 国家持有股份 152,375,206.00 15,237,520.60 137,137,685.40 152,375,206.00 304,750,412.00 2.非发起人股份 17,910,500.00 1,791,050.00 16,119.450.00 17,910,500.00 35,821,000.00 其中: 内部职工股 17,910,500.00 1,791,050.00 16,119.450.00 17,910,500.00 35,821,000.00 未上市流通股份合计 170,285,706.00 17,028,570.60 153,257,135.40 170,285,706.00 340,571,412.00 二 已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 75,000,000.00 7,500,000.00 67,500,000.00 75,000,000.00 150,000,000.00 已上市流通股份合计 75,000,000.00 7,500,000.00 67,500,000.00 75,000,000.00 150,000,000.00 三 股份总数 股 245,285,706.00 24,528,570.60 220,757,135.40 245,285,706.00 490,571,412.00 24.资本公积 项 目 2001-12-31 2000-12-31 股本溢价 271,806,300.85 492,563,436.25 拨款转入 40,800,000.00 其他资本公积 41,659,336.00 41,659,336.00 合 计 354,265,636.85 534,222,772.25 25.盈余公积 项 目 2001-12-31 2000-12-31 法定盈余公积 57,690,474.19 54,295,280.44 法定公益金 28,845,237.58 27,147,640.70 合 计 86,535,711.77 81,442,921.14 43 26.未分配利润 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 未分配利润 91,375,436.99 33,951,937.50 54,149,931.83 71,177,442.66 (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下 a 本公司于 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 对固定资产计提减值准备 本公 司采用追溯调整法处理会计政策的变更 b 影响年初未分配利润的其他事项 (2)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下 项 目 2000 年度 2000 年度以前 计提固定资产减值准备 -10,022,290.61 计提减值后对折旧的影响 1,083,257.66 住房周转金 85,654.56 重大差错 1,054,338.31 合 计 2,137,595.97 -9,936,645.05 (3)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下 项 目 2000 年度 2000 年度以前 提取法定盈余公积 -213,759.60 993,664.50 提取法定公益金 -106,879.80 496,832.26 合 计 -320,639.40 1,490,496.76 (4)对年初未分配利润的影响 项 目 2001 年度 2000 年度 年初未分配利润(追溯调整前) 97,991,781.88 38,745,381.49 追溯调整利润数 -7,799,049.08 -9,936.645.05 追溯调整利润分配数 1,182,704.19 1,503,343.59 年初未分配利润(追溯调整后) 91,375,436.99 30,312,080.03 44 27.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 长丝 418,640,454.52 396,707,441.15 374,566,218.41 272,587,289.37 44,074,236.11 124,120,151.78 短棉 312,826,968.45 239,242,194.25 299,557,693.49 229,243,132.50 13,269,274.96 9,999,061.75 合 计 731,467,422.97 635,949,635.40 674,123,911.90 501,830,421.87 57,343,511.07 134,119,213.53 28.其他业务利润 类 别 2001 年度 2000 年度 其他业务收入 29,593,940.59 21,316,112.56 减 其他业务支出 24,890,068.12 17,862,722.72 其他业务利润 4,703,872.47 3,453,389.84 29.财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 1,668,827.50 1,932,767.82 减 利息收入 2,613,625.51 9,479,809.26 汇兑损失 54,979.78 其他 28,787.09 99,215.63 合 计 -916,010.92 -7,392,846.03 30.投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 短期投资损益 3,502,582.00 2,497,418.00 45 31.营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 罚款净收入 1,600.00 其他收入 28,888.68 合 计 1,600.00 28,888.68 32.营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 处理固定资产净损失 277,565.62 898,095.27 罚款支出 2,069.30 172,883.97 合 计 279,634.92 1,070,979.24 33.所得税 项 目 2001 年度 2000 年度 所得税 12,356,021.65 40,737,992.51 减:所得税返还 6,850,113.59 18,528,150.11 国内设备投资抵免所得税 5,979,130.31 合 计 -473,222.25 22,209,842.40 *根据河南省人民政府豫政文[1999]21 号文件和新乡市人民政府新政文[1999]8 号文件 批复以及新乡市人民政府新政文[2000]214 号文件 关于新乡化纤股份有限公司继续享受所得 税优惠政策的批复 本公司继续享受企业所得税先按 33%法定税率征收再返还 18%(实际税 负 15%)的优惠政策 该政策执行到 2001 年 12 月 31 日止 **根据财政部财会[2003]3 号文件 关于印发 股份有限公司税收返还等有关会计处理 规定 的通知 的有关规定 本公司将今年已收到的新乡市财政局返还的企业所得税 6,850,113.59 元冲减本期的所得税费用 46 ***根据财政部 国家税务局财税字 1999 290 号文件 关于印发 技术改造国产设 备投资抵免企业所得税暂行办法 的通知 的有关规定 经河南省地方税务局审核确认 同 意本公司抵免 2000 年度较 1999 年度新增所得税 5,979,130.31 元 本公司根据财会 2000 3 号文件的有关规定 将允许抵免的所得税冲减本期所得税费用 34.收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金67,825,225.51元,主要明细列示如下: 项 目 2001 年度 收到海南港澳国际信托投资公司款项 47,000,000.00 收到的利息收入 2,613,625.51 收到的罚金收入 1,600.00 资金往来 18,210,000.00 合 计 67,825,225.51 35.支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金7,954,915.21元,主要明细列示如下: 项 目 2001 年度 支付的差旅费.办公费.排污费等 5,738,215.23 资金往来 2,216,699.98 合 计 7,954,915.21 36.收到的其他与投资活动有关的现金 本期收到的其他与投资活动有关的现金 40,800,000.00 元,主要明细列示如下: 项 目 2001 年度 收到的国债贴息贷款的利息补贴款 40,800,000.00 六 关联方关系及交易 (一)关联方概况 47 1.与本公司存在关联关系的关联方 包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制 关系的关联各方 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股 份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 新乡白鹭化纤集团有 限责任公司 新乡市北站区 305,230,000.00 62.12% 合成纤维 母公司 国有 陈玉林 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2000-12-31 本期增加 2001-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 305,230,000.00 305,230,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2000-12-31 比例 本期增加 2001-12-31 比例 新乡白鹭化纤集团有限责 任公司 152,375,206.00 62.12% 152,375,206.00 304,750,412.00 62.12% 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 上海白鹭工贸公司 同一母公司之子公司 新乡新纤实业公司 同一母公司之子公司 新乡白鹭包装制品厂 同一母公司之子公司 新乡白鹭化纤集团配件厂 同一母公司之子公司 余杭白鹭化纤经营部 同一母公司之子公司 新乡白鹭房产开发公司 同一母公司之子公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下 48 2001 年度 2000 年度 关联方名称 经济内容 金 额 经济内容 金 额 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购辅助材料 30,399,611.66 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购水电汽 115,748,090.78 购水电汽 102,202,751.64 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购原材料 100,472,340.15 购原材料 257,987,750.38 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 加工费 37,624,588.38 配件款 13,460,172.56 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 工程款 16,000,000.00 设备款 60,360,347.61 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 2,502,406.40 新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 369,664.90 新乡白鹭包装制品厂 包装物 7,857,484.01 新乡新纤实业公司 劳务费 1,352,068.08 工程款 2,151,781.99 新乡白鹭房产开发公司 工程款 50,000,000.00 工程款 39,984,896.56 合 计 362,326,254.36 476,147,700.74 向关联公司采购货物订价方法 采购货物采用市价法 2.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下 2001 年度 2000 年度 关联方名称 经济 内 容 金 额 占年度销货 比例 金 额 占年度销 货 比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 产成品 119,459,687.16 16.33% 69,739,795.77 10.97% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 材料 13,184,571.11 44.55% 13,460,172.56 63.15% 新乡白鹭包装制品厂 废丝 2,454,242.43 8.29% 2,011,130.11 9.43% 新乡新纤实业公司 废丝 475,101.35 1.61% 453,213.33 2.13% 上海白鹭工贸公司 产成品 940,257.06 0.15% 合 计 135,573,602.05 86,604,568.83 向关联公司销售货物订价方法 向新乡白鹭化纤集团有限责任公司销售产成品系因本公司无进出口经 营权 委托集团出口产成品 按集团公司实际出口价格作为销售价格 出口退税归集团所有 出口费用由 集团负担 原材料及配件 按购进价格作为售价 其他关联企业 按对外其他客户销售价格定价 49 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001-12-31 2000-12-31 2001-12-31 2000-12-31 应收帐款 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,897,147.51 31.20% 上海白鹭工贸公司 1,601,999.33 1,838,097.27 12.83% 13.01% 新乡新纤实业公司 0.50 0.50 余杭白鹭化纤经营部 417,517.13 168,808.35 3.34% 1.19% 预付帐款 新乡白鹭包装制品厂 55,308.90 0.44% 预收帐款 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 617,097.05 7.61% 应付帐款 新乡白鹭房产开发公司 12,662,255.40 36.33% 新乡新纤实业公司 277,072.26 0.79% 新乡白鹭化纤集团配件厂 381,784.75 1.1% 应付票据 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 85,000,000.00 100% 合 计 19,293,085.78 87,624,003.17 七 或有事项 无 八 承诺事项 无 九 资产负债表日后非调整事项 无 50 十 其他重大事项 无 十一 资产减值准备明细表 项 目 2000-12-31 本期增加数 本期转回数 2001-12-31 一 坏账准备 5,258,449.77 10,485.14 332,926.04 4,936,008.87 其中 应收账款 1,740,297.42 855.85 332,926.04 1,408,227.23 其他应收款 3,518,152.35 9,629.29 3,527,781.64 二 短期投资跌价准备 502,582.00 502,582.00 其中 债券投资 502,582.00 502,582.00 三 存货跌价准备 1,846,848.26 457,634.98 1,389,213.28 原材料 在产品 产成品及库存商品 1,846,848.26 457,634.98 1,389,213.28 开发产品 四 固定资产减值准备 10,022,290.61 10,022,290.61 其中 房屋建筑物 机器设备 10,022,290.61 10,022,290.61 专用设备 运输工具 其他设备 合 计 17,630,170.64 10,485.14 1,293,143.02 16,347,512.76 51 十一 相关指标计算表 本公司 2001 年 1 至 12 月净资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.41% 5.60% 0.11 0.11 营业利润 3.02% 3.12% 0.06 0.06 净利润 3.39% 3.50% 0.07 0.07 扣除非经营性损益后的净利润 2.47% 2.55% 0.05 0.05 *扣除非经营性损益后的净利润为净利润总额33,951,937.50元减投资收益3,502,582.00元, 减营业外收支净额-278,034.92 元减国内设备投资抵免所得税 5,979,130.31 元为 24,748,260.11 元 上述 2001 年度公司会计报表和有关附注 系我们按照 企业会计准则 和 企业会计制 度 及有关补充规定编制 单位负责人 陈玉林 财务负责人 王保成 日 期 2002 年 3 月 13 日 日 期 2002 年 3 月 13 日 52 十一 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原稿 三 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 新乡化纤股份有限公司 二 00 二年三月十九日 53 新 乡 化 纤 股 份 有 限 公 司 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 资 产 附注 2001- 12- 31 2000- 12- 31 流动资产: 货币资金 1 168,768,662.50 239,816,884.32 短期投资 2 - 59,497,418.00 应收票据 3 92,314,330.16 10,290,000.00 应收帐款 4 11,081,023.54 12,392,076.56 其他应收款 5 527,851.07 47,344,894.60 预付帐款 6 7,501,346.32 15,642,455.75 存货 7 173,642,003.70 188,558,685.34 待摊费用 8 3,018,309.13 3,823,216.95 流动资产合计 456,853,526.42 577,365,631.52 长期投资: 长期股权投资 9 10,000,000.00 - 长期资产合计 10,000,000.00 - 固定资产: 固定资产原价 10 916,597,012.56 853,203,495.16 减:累计折旧 10 311,812,115.33 266,437,143.77 固定资产净值 10 604,784,897.23 586,766,351.39 减: 固定资产减值准备 11 10,022,290.61 10,022,290.61 固定资产净额 594,762,606.62 576,744,060.78 工程物资 12 16,154,667.81 5,218,924.97 在建工程 13 202,931,472.07 48,806,627.73 固定资产清理 - - 固定资产合计 813,848,746.50 630,769,613.48 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 14 929,188.69 1,087,268.51 无形资产及其他资产合计 929,188.69 1,087,268.51 资产合计 1,281,631,461.61 1,209,222,513.51 54 新 乡 化 纤 股 份 有 限 公 司 资 产 负 债 表 续 2001 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 2001- 12- 31 2000- 12- 31 流动负债: 短期借款 15 1,000,000.00 500,000.00 应付票据 - 85,000,000.00 应付帐款 17 34,858,207.74 19,312,694.14 预收帐款 18 9,796,235.76 8,109,467.31 应付工资 - 6,234,391.94 应付福利费 3,374,750.65 5,593,891.62 应付股利 19 24,550,374.80 24,550,374.80 应交税金 20 5,696,985.70 -3,472,442.28 其他应交款 99,798.47 - 其他应付款 21 29,704,905.21 28,067,299.60 一年内到期的长期负债 16 30,000,000.00 - 流动负债合计 139,081,258.33 173,895,677.13 长期负债: 长期借款 22 140,000,000.00 83,000,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 140,000,000.00 83,000,000.00 负债合计 279,081,258.33 256,895,677.13 股本 23 490,571,412.00 245,285,706.00 资本公积 24 354,265,636.85 534,222,772.25 盈余公积 25 86,535,711.77 81,442,921.14 其中:法定公益金 28,845,237.58 27,147,640.70 未确认的投资损失 - 未分配利润 26 71,177,442.66 91,375,436.99 股东权益合计 1,002,550,203.28 952,326,836.38 负债及所有者权益总计 1,281,631,461.61 1,209,222,513.51 ( 附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 陈玉林 财务负责人 王保成 55 新 乡 化 纤 股 份 有 限 公 司 利润及利润分配表 2001 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 27 731,467,422.97 635,949,635.40 减 主营业务成本 27 674,123,911.90 501,830,421.87 营业税金及附加 3,057,767.00 2,770,341.00 二 主营业务利润 54,285,744.07 131,348,872.53 加 其他业务利润 28 4,703,872.47 3,453,389.84 减 营业费用 1,352,858.09 910,729.60 管理费用 28,298,601.20 19,833,478.47 财务费用 29 -916,010.92 -7,392,846.03 三 营业利润 30,254,168.17 121,450,900.33 加 投资收益 30 3,502,582.00 2,497,418.00 营业外收入 31 1,600.00 28,888.68 减 营业外支出 32 279,634.92 1,070,979.24 四 利润总额 33,478,715.25 122,906,227.77 减 所得税 33 -473,222.25 22,209,842.40 五 净利润 33,951,937.50 100,696,385.37 加 年初未分配利润 91,375,436.99 30,312,080.03 六 可供分配利润 125,327,374.49 131,008,465.40 减 提取盈余公积 5,092,790.63 15,104,457.81 其中 法定盈余公积 3,395,193.75 10,069,638.54 公益金 1,697,596.88 5,034,819.27 七 可供股东分配的利润 120,234,583.86 115,904,007.59 减 已分配优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 已分配普通股股利 49,057,141.20 24,528,570.60 八 未分配利润 71,177,442.66 91,375,436.99 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 陈玉林 财务负责人 王保成 56 新 乡 化 纤 股 份 有 限 公 司 现 金 流 量 表 2001 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 789,430,919.31 收到的税费返还 12,829,243.90 收到的其他与经营活动有关的现金 34 67,825,225.51 现金流入小计 870,085,388.72 购买商品 接受劳务支付的现金 744,698,680.67 支付给职工以及为职工支付的现金 69,876,518.29 支付的各项税费 44,864,145.08 支付的其他与经营活动有关的现金 35 7,954,915.21 现金流出小计 867,394,259.25 经营活动产生的现金流量净额 2,691,129.47 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 36 40,800,000.00 现金流入小计 103,800,000.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 230,270,197.38 投资所支付的现金 10,000,000.00 现金流出小计 240,270,197.38 投资活动产生的现金流量净额 -136,470,197.38 三 筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金 90,500,000.00 现金流入小计 90,500,000.00 偿还债务所支付的现金 3,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 24,769,153.91 现金流出小计 27,769,153.91 筹资活动产生的现金流量净额 62,730,846.09 五 现金及现金等价物净增加额 -71,048,221.82 57 新 乡 化 纤 股 份 有 限 公 司 现 金 流 量 表 续 2001 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 33,951,937.50 计提的资产减值准备 -1,282,657.88 固定资产折旧 45,512,649.59 长期待摊费用摊销 1,189,031.37 待摊费用的减少 减增加 804,907.82 预提费用的增加 减减少 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益) 277,565.62 财务费用 -916,010.92 投资损失(减:收益) -3,502,582.00 存货的减少(减:增加) 14,916,681.64 经营性应收项目的减少(减:增加) -25,743,768.26 经营性应付项目的增加(减:减少) -65,314,418.80 其他 2,797,793.79 经营活动产生的现金流量净额 2,691,129.47 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 168,768,662.50 减:现金的期初余额 239,816,884.32 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 -71,048,221.82 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 陈玉林 财务负责人 王保成