000939_2005_＊ST凯迪_凯迪电力2005年年度报告_2006-04-10.txt

武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 武汉凯迪电力股份有限公司 WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD. 二○ ○ 五年年度报告 二○ ○ 六年四月十一日 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 3 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 应出席董事会会议的董事 9 人，实到 7 人。 董事肖炜孝先生因会务无法出席本次会议，特委托董事潘庠 生先生代为出席会议并行使表决权；董事胡建东先生因会务无法 出席本次会议，特委托董事江海先生代为出席会议并行使表决权。 公司董事长兼总经理江海先生、董事兼财务负责人唐宏明先 生、会计机构负责人（主管会计人员）郑勇先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二章 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三章 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第五章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 15 第六章 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第七章 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第八章 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 第九章 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 28 第十章 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 30 第十一章 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 71 附：会计报表 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 4 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：武汉凯迪电力股份有限公司 英文名称：WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD. 二、公司法定代表人：江海 三、公司董事会秘书：胡学栋 证券事务代表：陈 玲 联系地址：武汉市东湖开发区江夏大道特 1 号 电 话：027—67869018 传 真：027—67869018 电子信箱：huxuedong@china- 四、公司注册地址：武汉市武昌区武珞路 586 号江天大厦 22 楼 公司办公地址：武汉市东湖开发区江夏大道特 1 号 邮政编码：430223 国际互联网址：http://china- 电子信箱：Kaidi@ 五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年报网址： 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：凯迪电力 股票代码：000939 七、其他有关资料： 1.公司的注册 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 5 武汉凯迪电力股份有限公司于 1993 年 2 月 26 日首次在武汉东湖新技术开发区 注册，注册资本 3,060 万元；1996 年 2 月 28 日变更注册资本为 5,800 万元；1999 年 8 月 2 日变更注册资本为 10,300 万元；2000 年 4 月 28 日变更注册资本为 14,420 万 元；2000 年 9 月 15 日变更注册资本为 21,630 万元；2004 年 6 月 16 日变更注 册资本为 28,119 万元。 2.企业法人营业执照注册号 公司企业法人营业执照注册号为：4201001170309 3.税务登记号码 公司的税务登记号码为：420101300019029 4.聘请的会计师事务所 公司聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构，其办公地点为武汉 市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋 16 楼。 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 利润总额 124,091,157.78 净利润 102,581,587.04 扣除非经常性损益后的净利润 94,246,711.16 主营业务利润 317,146,416.86 其他业务利润 947,750.62 营业利润 93,708,115.29 投资收益 35,541,636.05 补贴收入 0 营业外收支净额 -5,1585593.56 经营活动产生的现金流量净额 364,784,035.13 现金及现金等价物净增减额 15,544,614.26 注：扣除的非经常性损益项目金额( 扣除所得税后的净额) 为 8, 334, 875. 88 元 其中 处置长期股权投资、固定资产产生的损益 39, 180, 643. 67 元 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1, 046, 250. 00 元 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项 300, 00. 00 元 扣除资产减值准备、地方收费后的营业外支出 - 579, 393. 83 元 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 6 以前年度已经计提各项减值准备的转回 8，702，688. 55 元 处理流动资产损失 - 35, 664, 629. 33 元 扣除非经常性损益的所得税影响数 110, 879. 03 元 二、近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入（元） 1,890,449,909.06 1,529,293,375.60 909,514,658.84 净利润（元） 102,581,587.04 101,833,647.98 88,706,743.87 总资产（元） 4,472,404,058.78 1,881,229,865.32 1,575,410,851.12 股东权益（不含少数股东权益） （元） 788,026,666.56 713,953,396.36 634,196,742.89 每股收益（元） 0.36 0.36 0.41 每股收益（元）（加权） 0.36 0.36 0.41 每股净资产（元/股） 2.80 2.54 2.93 调整后的每股净资产（元/股） 2.10 2.47 2.85 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 1.30 0.27 1.29 净资产收益率（%） 13.02 14.26 13.99 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露》要求，2005 年度的计算数据如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.25 42.23 1.13 1.13 营 业 利 润 11.89 12.48 0.33 0.33 净 利 润 13.02 13.66 0.36 0.36 扣除非经常性损益的净利润 11.96 12.55 0.34 0.34 四、报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股本 （股） 资本公积金 （元） 盈余公积金 （元） 法定公益金 （元） 未分配利润 （元） 股东权益合计 （元） 合计 期初数 281,190,000.00 73,556,650.02 46,200,495.64 23,189,091.40 290,832,062.18 714,968,299.24 本期增加 0 0 10,620,896.17 5,310,583.42 102,581,587.04 118,512,931.29 本期减少 0 0 44,050,344.25 44,050,750.26 期末数 281,190,000.00 73,556,650.02 56,821,662.48 28,499,674.82 349,363,304.97 789,430,886.28 变动原因 主营业务增加 主营业务增加 主营业务增加 主营业务增加 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 7 第三章 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 股 份 类 别 数量 比例 （%） 发行 新股 送股 公积金 转股 其 他 小 计 数量 比例 （%） 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 53,508,000 0 53,508,000 0 0 89,795,160 0 0 143,303,160 137,886,840 0 0 0 137,886,840 19.03 19.03 31.93 50.96 49.04 49.04 53,508,000 0 53,508,000 0 0 89,795,160 0 0 143,303,160 137,886,840 0 0 0 137,886,840 19.03 19.03 31.93 50.96 49.04 49.04 三、股份总数 281,190,000 100.00 281,190,000 100.00 二、股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[1999]86 号文核准，公司于 1999 年 7 月 22 日采用“ 上 网定价” 方式向社会公开发行人民币普通股股票 4,500 万股，发行价格 6.59 元/股。 该 4,500 万股人民币普通股股票经深圳证券交易所深证上[1999]85 号文审查同意，于 1999 年 9 月 23 日在深圳证券交易所挂牌上市。 此后，公司实施了三次资本公积金转增股本：经 1999 年度股东大会审议批准， 于 2000 年 4 月以 1999 年末总股本 10,300 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 4 股, 公司总股本增至 14,420 万股；经 2000 年第一次临时股东大会审议批准，于 2000 年 9 月以 2000 年中期末总股本 14,420 万股为基数, 向全体股东每 10 股转增 5 股, 公司 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 8 总股本增至 21,630 万股；经 2003 年度股东大会审议批准，于 2004 年 6 月以 2003 年总股本 21，630 万股为基数，向全体股东每 10 股转赠 3 股，公司总股本增至 28， 119 万股，股本结构未发生变化。 公司内部职工股于 1993 年以定向募集方式设立公司时发行 550.8 万股，发行 价格 1 元/股。经二次资本公积金转增股本，内部职工股为 1,156.68 万股，全部在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记托管。经中国证监会证监发行字 [2002]65 号文核准，并经深圳证券交易所安排，内部职工股于 2002 年 9 月 6 日上市 流通。 三、股东情况 1、报告期末股东总数 39，760 户。 2、持有本公司 5%以上股份的股东为武汉凯迪控股投资有限公司（13.398%）和 中国电力投资有限公司（7.767%） 3、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 39，760 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有非流通股 数量 质押或冻结的 股份数量 武汉凯迪控股投资有 限公司 其他 13.398 37，674，000 37，674，000 0 中国电力投资有限公 司 国有股东 7.767 21，840，000 21，840，000 0 洋浦新华能电力电力 发展有限公司 其他 4.908 13，800，150 13，800，150 0 江西省电业开发总公 司 国有股东 4.854 13，650，000 13，650，000 0 武汉水利电力大学 国有股东 4.660 13，104，000 13，104，000 0 冶金工业部武汉钢铁 设计研究院 国有股东 2.913 8，190，000 8，190，000 0 中国水利电力物资有 限公司 国有股东 2.913 8，190，000 8，190，000 0 湖北省电力公司 国有股东 2.913 8，190，000 8，190，000 0 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 9 武汉市经济技术市场 发展中心 国有股东 1.942 5，460，000 5，460，000 0 国家电力公司西南电 力设计院 国有股东 1.620 4，559，100 4，559，100 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中天证券有限责任公司 1，510，000 人民币普通股 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投 资基金 886，000 人民币普通股 上海广通投资管理有限公司 866，727 人民币普通股 中油财务有限公司 815，736 人民币普通股 北京方兴投资管理有限责任公司 738，950 人民币普通股 王平 517，307 人民币普通股 全国社保基金六零三组合 500，000 人民币普通股 北京盛兴伟业投资管理有限公司 459，800 人民币普通股 陈友林 416，300 人民币普通股 代增鸿 407，100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东之间均不存在关联关系，也不存在一致行动人情况 4、公司第一大股东： 武汉凯迪控股投资有限公司，是武汉环科投资有限公司的控股子公司（其出 资比例为 60%），法定代表人：陈义龙；注册资本：26，000 万元；成立日期：2002 年 12 月 31 日；经营范围：对环保、水处理、自动化等领域的项目投资。 武汉环科投资有限公司，成立于 2001 年 5 月 29 日，股东为李劲风等 37 位自 然人，公司注册资本为 15，800 万元人民币，法定代表人为李劲风，经营范围为对 高新技术产业的投资。 报告期内，本公司实际控制人为武汉凯迪控股投资有限公司。 100% 100% 60% 13.398% 李劲风等 37 位自然人 武汉环科投资有限公司 武汉凯迪控股投资有限公司 武汉凯迪电力股份有限公司 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 10 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年初持 股( 股) 年末持 股( 股) 在其他单位任职 江海 董事长 总经理 男 44 2005.7-2007.12 0 0 胡建东 副董事长 男 43 2004.11-2007.12 0 0 中国电力投资有限公司 总经理 肖炜孝 董事 男 42 2004.11-2007.12 0 0 江西省电业开发总公司 总经理 唐宏明 董事 财务负责人 男 42 2004.11-2007.12 28,080 28,080 李 扬 独立董事 男 55 2004.11-2007.12 0 0 中国社会科学院金融研究 所 所长 刘亚丽 董事 女 44 2004.11-2007.12 0 0 武汉东湖高新集团股份有 限公司董事、CEO 潘庠生 董事 男 47 2004.11-2007.12 0 0 徐长生 独立董事 男 43 2004.11-2007.12 0 0 华中科技大学经济学院 院长 夏成才 独立董事 男 56 2004.11-2007.12 0 0 中南财经政法大学 教授中国注册会计师 贺佐智 监事会主席 男 56 2004.11-2007.12 0 0 华中电业联合职工大学 校长 刘斌斌 监事 男 52 2004.11-2007.12 湖北省电力公司 副总审计师 石峰 监事 男 37 2004.11-2007.12 0 10,000 购入 宋慧娴 监事 女 38 2004.11-2007.12 0 0 闫平 监事 男 44 2004.11-2007.12 0 0 武汉大学产业部 部长 胡学栋 董秘 男 42 2004.11-2007.12 0 0 罗廷元 副总经理 总工程师 男 47 2004.11-2007.12 0 0 张家林 总经济师 男 34 2004.11-2007.12 0 0 注：公司董事、监事在股东单位任职的有： 姓名 任职的股东单位名称 职务 任职期间 胡建东 中国电力投资有限公司 总经理 2004 年— 肖炜孝 江西省电业开发总公司 总经理 2003 年—2005 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 11 贺佐智 华中电业联合职工大学 校长 1996 年— 刘斌斌 湖北省电力公司 副总审计师 1996 年— 闫 平 武汉大学 部长 2004 年— 二、 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 （1） 董事： 潘庠生，男，出生于 1960 年 4 月，中共党员，硕士研究生，助理研究员，高 级政工师，历任中共武汉市委政策研究室处长、长发集团武汉公司副总经理、武汉 市洪山区人民政府副区长、武汉市环泰投资有限公司董事长，现任武汉凯迪电力股 份有限公司董事； 胡建东，男，出生于 1963 年 9 月，中共党员，硕士研究生，高级工程师，历 任广西省电力工业局副局长、广西电力有限公司副总经理、中国电力国际有限公司 副总经理，现任中国电力国际发展有限公司执行董事、执行副总裁、中国电力投资 有限公司总经理、武汉凯迪电力股份有限公司副董事长； 肖炜孝，男，出生于 1964 年 10 月，中共党员，MBA 硕士，高级工程师，历任 江西省水电工程局副局长、江西抚州供电局副局长，现任武汉凯迪电力股份有限公 司董事； 唐宏明，男，出生于 1963 年 10 月，大学本科，高级工程师、高级经济师，历 任武汉凯迪电力股份有限公司董事、副总经理、财务负责人，现任武汉凯迪电力股 份有限公司董事兼财务负责人； 江 海，男，出生于 1962 年 6 月，中共党员，硕士研究生，高级工程师，历 任中石化安庆石化总厂热电厂副总工程师、副厂长兼总工程师、武汉凯迪电力股份 有限公司副总经理、董事；现任武汉凯迪电力股份有限公司董事长兼总经理，武汉 凯迪电力工程有限公司董事长。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 12 刘亚丽，女，出生于 1962 年 9 月，中共党员，硕士研究生，高级工程师，历 任西北电力设计院机务处副处长、处长、电力规划设计总院副处长、武汉凯迪电力 股份有限公司总经理助理、副总经理，现任武汉东湖高新集团股份有限公司董事、 CEO, 武汉凯迪电力股份有限公司董事； 李 扬，男，出生于 1951 年 9 月，中共党员，博士，研究员，历任安徽大学 经济学院教师、中国社会科学院研究员，现任中国社会科学院研究员、武汉凯迪电 力股份有限公司独立董事； 夏成才，男，出生于 1949 年 7 月，中共党员，大学本科，教授，中国注册会 计师，历任湖北财经学院教师、中南财经大学会计系副主任，中南财经政法大学会 计学院副院长；现任中南财经政法大学教育部部长、武汉凯迪电力股份有限公司独 立董事； 徐长生，男，出生于 1963 年 10 月，中共党员，博士，会计学教授，历任华中 科技大学经济学院讲师、副教授、教授、副院长，现任华中科技大学经济学院院长、 武汉凯迪电力股份有限公司独立董事； （2） 监事： 贺佐智，男，出生于 1949 年 8 月，中共党员，大学本科，讲师，高级工程师， 历任武汉水利电力大学团委、党总支副书记、学生处处长、招生毕业办主任，现任 华中电业联合职工大学校长、武汉凯迪电力股份有限公司监事会主席； 刘斌斌，男，出生于 1954 年 10 月，大学本科，高级审计师，历任湖北省电力 公司审计部主任，现任湖北省电力公司副总审计师、武汉凯迪电力股份有限公司监 事； 闫 平，男，出生于 1962 年 12 月，中共党员，硕士研究生，教授，历任原湖 北医科大学基础医学院副院长、原湖北医科大学科技开发总经理、武汉大学高新技 术产业发展部副部长，现任武汉大学高新技术产业发展部部长、武汉凯迪电力股份 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 13 有限公司监事； 宋慧娴，女，出生于 1968 年 9 月，大学本科，会计师，历任武汉 461 厂审计处 副处长，现任武汉凯迪电力股份有限公司审计法规部部长、武汉凯迪电力股份有限 公司监事； 石 峰，男，出生于 1969 年 3 月，大学本科，高级工程师，历任中南电力设计 院工程师、武汉凯迪电力股份有限公司脱硫事业部部长，现任武汉凯迪电力环保有 限公司脱硫事业部部长、武汉凯迪电力股份有限公司监事； （3） 高级管理人员： 胡学栋，男，出生于 1964 年 11 月，硕士研究生，律师，历任武汉市第四律师 事务所、武汉市海事商务律师事务所律师、湖北正康律师事务所合伙人、副主任律 师，现任武汉凯迪电力股份有限公司董事会秘书； 罗廷元，男，出生于 1959 年 12 月，中共党员，硕士研究生，教授级高工，历 任东方锅炉集团股份有限公司设计处副长、综合计划处副处长、设计处处长、副总 工程师、武汉凯迪电力股份有限公司副总工程师兼洁净燃烧事业部部长，现任武汉 东湖高新集团股份有限公司董事，武汉凯迪电力股份有限公司副总经理兼总工程师； 张家林，男，出生于 1972 年 1 月，大学本科，高级工程师，历任中南电力设计 院工程师、武汉凯迪电力股份有限公司投资主管、成本控制主管、副总经济师，现 任武汉凯迪电力股份有限公司总经济师。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司上班的专职董事的报酬由股东大会确定标准；在公司上班的监事（职工 代表出任的监事）的报酬按其在公司的工作岗位确定；总经理班子成员的报酬由董 事会确定标准。 第五届董事会、监事会、高级管理人员，共有 12 名董事、监事、高级管理人员 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 14 在公司领取报酬 单位：万元 姓名 职务 薪酬总额 江海 董事长兼总经理 21 刘亚丽 董事 14.29 唐宏明 董事 24.5 潘庠生 董事 21 李扬 独立董事 6 徐长生 独立董事 6 夏成才 独立董事 6 胡学栋 董事会秘书 24.5 罗廷元 副总经理兼总工程师 24.5 张家林 总经济师 24.5 宋慧娴 监事 8.95 石峰 监事 18.83 说明：刘亚丽女士 2005 年被本公司委派到武汉东湖高新集团股份有限公司任 职，其薪酬从 8 月起由东湖高新发放；潘庠生先生从 2005 年 7 月开始不在本公司领 取报酬；江海先生从 2005 年 7 月开始在本公司领取报酬。 以上所列报酬和津贴均是含税值，其个人所得税由公司代扣代缴。 胡建东、肖炜孝等 2 名董事，贺佐智、刘斌斌、闫平等 3 名监事不在本公司领 取津贴和报酬，分别在各自的工作单位领取。 三、 董、监事、高管人员变动情况 2005 年 7 月 2 日第五届七次董事会会议审议决定：同意潘庠生先生辞去董事长 和总经理职务；同意刘亚丽女士辞去副总经理职务;推选江海先生任董事长；决定江 海先生兼任总经理。 （信息公告刊载于 2005 年 7 月 5 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》及 ) 五、员工情况 报告期末，公司在职员工的人数为 429 人（不含子公司），其构成情况如下： 期 末 人 数（人） 所占比例（%） 技术人员 263 61.3 销售人员 21 4.9 专 业 财经人员 40 9.32 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 15 管理人员 105 24.48 结 构 其他 0 0 30 岁以下 99 23.08 30-39 岁 245 57.11 40-49 岁 79 18.41 50-55 岁 5 1.17 年 龄 分 组 55 岁及以上 1 0.23 博士及以上 4 0.93 硕士 59 13.75 大学本科 325 75.76 大学专科 38 8.86 受 教 育 程 度 大学专科以下 3 0.7 公司无离退休员工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构情况 自公司成立特别是上市以来，坚持按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关 规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构， 修订并完善了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《信息披露管理条例》等管理制度，以规范公司运作，加强信息披露工作， 自觉接受各级证券监管部门和广大股东的监督。 本届董事会现有 3 独立董事，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》规定的董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司的独立 董事认真履行法律法规和公司《章程》赋予的职责和义务，积极参加了董事会的工 作，关注公司的经营和发展。在董事会会议上能畅所欲言地就有关重要事项发表独 立意见，认真参与有关问题的讨论和决策，发挥了各自的专业特长，切实维护广大 股东的合法权益。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 16 五届独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董事 会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 夏成才 7 7 0 0 李 扬 7 2 3 2 徐长生 7 6 1 0 五届独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 夏成才 无 李 扬 无 徐长生 无 三、公司“ 五分开” 情况 公司没有控股股东, 与第一大股东和其他股东单位在业务、人员、资产、机构、 财务等方面做到了完全独立，具有完全独立的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司初步建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，以调动他们的 积极性。年初公司将本年度业务计划及经营目标进行分解, 并制定相应的考核办法， 期中和期末由董事会组织公司有关人员对全体高级管理人员分别进行考核，以促进 其改进工作，并根据考核情况兑现其报酬。 第六章 股东大会情况简介 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 17 （一）年度股东大会情况 在本报告期内，公司于 2005 年 4 月 9 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登 4 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及 。 （二）临时股东大会情况 在本报告期内，没有召开临时股东大会。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况： 公司致力于电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电一体 化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理；承包境外环境工程的 勘测、咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实 施上述境外工程所需的劳务人员；货物进出口，技术进出口，以及代理货物、技术 进出口。 2005 年共实现主营业务收入 1,890,449,909.06 元，较上年增长 23.62 %；实现主 营业务利润 317,146,416.86 元，较上年增长 38.26 %；实现净利润 102,581,587.04 元， 较上年增长 0.74%。 二、2005 年公司经营情况回顾 2005 年是武汉凯迪电力股份有限公司在保持原有电力环保业务稳定发展基础 上，致力于开发、投资新兴业务的第一年，公司以“ 巩固传统业务、发掘投资机会、 加强资产管理、促进技术创新” 为重点，实现了经营业绩的稳定增长，提高了公司 资产质量，在环保和能源领域的投资取得了新的进展。2005 年，公司完成销售收入 1,890,449,909.06 万元，实现净利润 102,581,587.04 元，每股盈利 0.36 元，完成了 董事会制定的年度经营目标。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 18 1、公司总体经营情况 2005 年，我公司面对着极为严峻的市场形势和经营压力：脱硫业务市场竞争白 热化、燃煤供应紧张价格上涨、投资项目和子公司的资产重组处于起步阶段，对此， 公司加强脱硫业务合同的实施，合理处置部分资产以改善资产结构，进一步加强技 术引进和开发力度，为拓展新的市场储备优势项目、人才，同时，公司狠抓内部管 理，在公司内部和各子公司建立 KPI 绩效管理体系。 ⑴ 2005 年，公司实现销售收入 1,890,449,909.06 元，比上年增长 23.62%;主营 业务利润 317,146,416.86 元，比上年增长 38.26 %；净利润 102,581,587.04 元，比上 年增长 0.74%。 ⑵公司在国内脱硫市场继续保持领先地位，脱硫工程项目得到高效率、高质量 地实施，取得了可喜的成绩，如目前国内含硫量最高的广西合山 2× 300MW 机组脱 硫装置已全面移交，进入质保期；国内已投运容量最大的华润常熟 3× 600MW 机组， 一年内实现三套脱硫装置全部顺利通过试运行；世界上容量最大粉尘排放浓度最低 的新海 2× 330MW 机组干法脱硫项目成功投运并移交试生产。 ⑶采取切实可行的措施，优化资产结构。公司以 BOT 方式承接的武汉汤逊湖污 水处理厂，项目建成后，因综合配套的设施未能及时跟上等因素，污水处理厂建成 后不能投入商业化运营，经与武汉市政府协商，公司将全部资产移交给武汉市排水 公司，并于当年收回转让价款。 ⑷加强子公司的管理，推动各公司的经营发展和管理进步。武汉凯迪电力环保 有限公司通过了北京新世纪公司的全面审查，并取得了质量、环境和职业健康安全 一体化管理体系（简称 QEO 管理体系）认证证书，标志着该公司已经具备了全面的 工程质量、环境、安全的管理和保障能力。河南叶县蓝光发电厂由委托运营模式转 为自主运营，蓝光发电厂从企业实际出发，狠抓队伍建设、制度建设、设备整治、 安全生产、技术改造、降低成本等关键环节，取得显著效果。武汉东湖高新集团股 份有限公司的资产重组工作也取得了初步成效。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 19 ⑸出资设立了中盈长江国际信用担保有限公司，为开发能源、环保产品等新业务 的投资和建设打造新的平台。河南叶县蓝光发电厂一期#2 机组得到国家发改委的核 准并正式开工建设，预计于 2006 年底前并网发电，将进一步降低电厂经营成本和提 高机组运行的可靠性。 ⑹加强技术创新和新技术开发、引进工作，提高公司市场竞争力。公司组织开 展了“ 除尘器入口气流均布的优化”、“ 除灰系统的稳定可靠运行的改造”、“ 适合本 国国情的消化器调试”、“ 管式换热器的国产化”、“ 600MW 湿法烟气脱硫系统烟道 内喷钙防腐技术开发” 等课题进行专项研究，均取得了可喜的突破；完成了引进 B&W 公司的 SCR 烟气脱硝技术及相关培训工作；公司研发中心获得国家级技术中心的确 认授牌。 2、 公司未来发展展望 ⑴随着国民经济增长，电力需求仍将保持高于 GDP 增长速度而持续增加，预计 2006-2010 年我国新建火电厂规模每年平均约 3000---4000 万千瓦，全部要安装脱硫 装置，同时，老机组改造加装脱硫设施约 8000 万千瓦，每年约 1600 万千瓦。根据 “ 十一.五“ 环保规划的要求，国内火电厂将逐步开展烟气脱硝建设，这将成为电力 环保市场的新的增长空间。 （2）国际石油价格长期居高不下，煤炭价格在最近几年也大幅度提高，使全球 能源市场面临巨大的挑战。更高效率地应用传统能源资源和发展可再生能源成为全 社会关注的课题。我国政府已经颁布实施《可再生能源法》，开始出台相关的价格、 税收优惠等鼓励政策，这将对本公司开展风力发电、生物质能源等新能源业务直到 积极的推动作用。同时，公司通过适当方式，参与开发煤炭等资源，实现煤、电、 汽联动，并实施高效率应用转化将具有较好的市场前景。 3、未来公司发展机遇和挑战、发展战略 以火电厂烟气脱硫、烟气脱硝为主的电力环保业务仍然是国内长期大规模发展 的市场领域，我公司现有的综合优势仍将在此领域获取增长空间，复杂的市场竞争 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 20 和由此产生的合同价格及利润水平下滑，将是一段时期内本行业的主要挑战。 本公司发展战略规划主要是： 在电力环保领域，坚持以中国环保第一品牌为发展目标，以高质量的工程业绩 不断巩固市场领先地位，通过技术开发、优化应用提高业务盈利能力，逐步实现向 国际市场的拓展和增长。 在新能源开发领域，公司将优选一些具有资源优势的风力发电、生物质能源项 目，由本公司及相关子公司共同开展投资、建设、运营，获取长期稳定收益。 4、2006 年度经营计划 2006 年，我公司将围绕巩固发展传统环保业务、提高投资收益和进一步完善资 产结构的目标开展各项工作。2006 年公司的奋斗目标是：实现主营业务收入 199,080 万元,比上年增长 5.3%（其中母公司实现主营业务收入 121,348 万元）；税后利润 11,748 万元。为此，公司将努力完成以下任务： 〔1〕进一步完善 KPI 绩效管理系统，并以此为基础推动本公司和相关子公司的 内部管理工作，保障各公司的良性发展与稳定增长。 〔2〕巩固在国内烟气脱硫市场的份额，努力实现国际市场的突破；积极推广烟 气脱硝技术，实现新的电力环保业务扩展。 〔3〕公司将积极与已承接相关电站建设项目的业主协商，加速推进总承包项目 的建设步伐。 〔4〕公司将谋求与有较强实力的企业集团合作开展对河南叶县蓝光发电厂的资 产重组，并完成一期#2 机组的建设工作，提高本项资产的收益水平。 〔5〕加强公司研发中心的建设力度，充分发挥作为国家级技术和研发中心的品 牌效应，增加对环保技术、新能源应用技术等开发投资，进一步增强公司的综合技 术实力和持续发展能力。 〔6〕加强对外投资的管理，采取切实有效的方法，按科学决策、规范管理的要 求促进子公司的发展，保障公司投资收益增长。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 21 5、资金需求和使用计划 2006 年的主要资金需求是开展经营活动、技术开发和新项目投资所需资金，将 通过销售回款、自有资金和银行贷款等综合措施进行解决。 6、经营风险与对策 市场风险：公司的电力环保业务市场仍然处于不规范的竞争状态，价格水平下 降幅度较大，影响公司的盈利能力。对此，公司将进一步发挥综合优势，加强技术 优化和完善项目管理，继续全方位地完善成本控制措施，保持高于市场平均水平的 环保业务利润率。另一方面，公司将积极拓展国际市场，以提高环保业务盈利能力。 政策风险：国家对环保和电力建设的宏观调控将持续，对电力、环保及能源行 业存在不同程度的影响。 公司将进一步加强管理，坚持科学决策，积极防范和化解风险，巩固各项经营 成果，继续适度推进产业的转型。 2、公司主营业务分项构成情况 （1）分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 分 行 业 本年发生数 （元） 比上年增 减（%） 本年发生数 （元） 比上年增 减（%） 本年发生 数（%） 比上年增 减（%） 水处理工程 30,374,960.05 50.40 29,804,718.96 47.15 1.88 -2.12 产品销售 82,096,595.27 -39.14 69,461,857.05 -34.70 15.39 6.18 烟气脱硫工程 1,165,241,674.09 -8.60 932,688,092.24 -9.42 19.96 -0.98 电厂建设工程 211,616,666.67 74.18 198,453,458.97 74.18 6.22 0.00 电力销售 97,990,932.73 92,758,659.44 5.34 工 业 园 基 础 设 施 及房地产收入 258,901,022.35 179,872,393.33 30.52 药品销售 42,438,681.86 33,861,071.92 20.21 租赁收入 1,789,376.04 359,340.21 79.92 合计 1,890,449,909.06 1,537,259,592.12 其中：东湖高新今年纳入合并报表范围，主营业务构成发生变化。 （2）分地区情况 分 地 区 主营业务收入 主营业务成本 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 22 本年发生数（元） 比上年增减（%） 本年发生数（元） 比上年增减（%） 北 方 地 区 871,895,869.81 8.79 779,959,725.23 12.79 南 方 地 区 1,018,554,039.25 39.95 757,299,866.89 22.70 3、主要控股子公司的经营情况： （1）武汉凯迪电站设备有限公司：注册资本 1,800 万元，主要从事化工、环保、 水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研制、技术服务。凯迪电力持股比 例为 68%。2005 年该公司主营业务收入 3,769 万元，实现净利润 289 万元；2005 年 末该公司总资产 6,377 万元；净资产 1,738 万元。 （2）武汉凯迪精细化工有限公司：注册资本 1,000 万元，主要从事有机化工、 精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产品制造、销售。凯迪电力持股 比例为 86.4%。2005 年该公司主营业务收入 1,942 万元，实现净利润-286 万元，2005 年末该公司总资产 2,488 万元；净资产 48 万元。 （3）武汉凯迪电力环保有限公司：注册资本 5,000 万元整,主要从事大型火电发 电厂锅炉及大型工业锅炉、垃圾焚烧锅炉烟气脱硫、脱硝、脱氮及粉尘治理。凯迪 电力持股比例为 90%。2005 年该公司主营业务收入 15,619 万元，实现净利润 1,972 万元，2005 年末该公司总资产 31,155 万元；净资产 6,916 万元。 （4）山西凯迪能源有限公司：注册资本 2,000 万元整,主要从事电力能源的建设 \运行管理、技术服务与咨询；电力能源设备的成套、销售、租赁与维修。凯迪电力 持股比例为 90%。2005 年该公司主营业务收入 0 万元，实现净利润-2 万元，2005 年末该公司总资产 1,947 万元；净资产 1,947 万元。 （5）河南蓝光环保发电有限公司：注册资本为人民币 19,900 万元，主要从事对 环保电厂建设的投资及管理；灰渣综合利用；普通机械，电器机械及器材的批发、 零售。2005 年该公司主营业务收入 9,799 万元，实现净利润-2,570 万元，2005 年末 该公司总资产 117,973 万元；净资产 17,330 万元。 (6)东湖高新集团股份有限公司：注册资本 27,559.22 万元，主要从事高新技术产 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 23 品、电力、新能源、环保技术的开发、研制、技术服务及咨询、开发产品的销售； 科技工业园开发及管理，房地产开发，商品房销售（资质二级）,物业管理及餐饮服 务；针纺织品，百货，五金交电，计算机及配件，通信设备，普通机械，电器机械， 建筑及装饰材料零售兼批发；承接通信工程安装及设计；组织科技产品展示活动； 仓储服务；物业管理；饮食供应；发布路牌、灯箱、霓虹灯、电子显示屏等户外广 告、广告设计制作；建设项目的建设管理、代理、工程项目管理、服务、咨询服务。 2005 年该公司主营业务收入 32,790 万元，实现净利润 392 万元，2005 年末该 公司总资产 148,554 万元；净资产 76,782 万元。 4、主要供应商、客户情况： （1）报告期内公司向前五名供应商合计采购的金额为 22,142 万元，占年度采购 总额的 14.13%。 （2）报告期内公司向前五名客户销售额为 68,373.56 万元，占公司年度销售总 额的 36.17% 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司承包的烟气脱硫工程和发电厂建设工程所需要的钢铁、水泥等原材料价格 持续大幅上涨，同时也带动了相关设备的价格上扬，电力建设规模增长很快，电力 建设企业任务十分饱满，公司承包项目的土建、安装等分包项目的成本也同步上升。 随着公司经营规模的扩大，管理成本也有所增长。此外，随着电力环保市场的有效 扩大，烟气脱硫企业不断增多，行业内竞争日趋激烈，脱硫工程承包价格难以随着 成本上升而合理提高。以上因素的共同影响，使得电力环保市场的整体毛利率有较 大幅度的下降。 与此同时，国家加快电力建设的步伐，环保执法力度进一步加强，火电行业的 “ 环保风暴” 又为公司的发展提供了良好的机遇和广阔的市场空间。公司利用已取 得的竞争优势，努力扩大经营规模，加强项目管理，争创精品工程，追求规模效益 和品牌效益，促进公司稳健发展。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 24 二、公司投资情况 1、募集资金使用： 公司本报告期无可供使用的募集资金。 2、非募集资金投资项目： （1）2005 年 4 月 9 日公司 2004 年度股东大会审议批准本公司与武汉东湖高新集 团股份有限公司、英国伦敦亚洲基金公司共同发起设立“ 中盈长江国际信用担保有 限公司（“ 以下简称“ 合资公司”），合资公司注册资本拟定为人民币 10 亿元，本公 司出资人民币人民币 2.5 亿元，占合资公司注册资本 25%；武汉东湖高新集团股份 有限公司出资人民币 2 亿元，占合资公司注册资本 20%；伦敦亚洲基金公司出资人 民币 2 亿元（以等值外币出资），占合资公司注册资本 20%；其余出资向其他有金融 和能源环保行业背景的投资者募集。 合资公司组织形式为有限责任公司，合资各方全部以现金出资，资金来源均为 企业自筹。 该事项已于 2005 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》及 。 （2）武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称本公司）与武汉蓝光电力股份有限公司 （以下简称武汉蓝光）于 2005 年 3 月 27 日签订协议，本公司以人民币 12，787 万 元受让武汉蓝光将所持有的河南蓝光环保发电有限公司 55%的股权。 该项股权受让已经本公司五届五次董事会审议批准、独立董事已发表了表示同 意的意见。 该事项已于 2005 年 4 月 12 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》及 三、公司财务状况、经营成果的分析 单位：元 项 目 2005 年 2004 年 增减（%） 增 减 主 要 原 因 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 25 总资产 4,472,404,058.78 1,881,229,865.32 137.74 经营活动所致 股东权益 788,026,666.56 713,953,396.36 10.38 经营活动所致 主营业务利润 317,146,416.86 229,389,481.21 38.26 主营业务增加所致 净利润 102,581,587.04 101,833,647.98 0.73 主营业务增加所致 现金及现金等价物 净增加额 15,544,614.26 -195,509,670.30 107.95 经营活动所致 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开了七次会议： （1）第五届三次董事会会议于 2005 年 3 月 5 日召开，决议公告刊登在 3 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 独立董事发表了《关于设立中盈长江国际信用担保有限公司的议案》、《关于公 司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况》、《于公司高管人员薪酬及奖励的独 立董事意见》的独立意见。 （2）五届四次董事会会议于 2005 年 3 月 23-24 日以通讯方式召开，决议公告刊 登在 3 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （3）五届五次董事会会议于 2005 年 4 月 9 日召开，审议通过了《关于受让河南 蓝光环保发电有限公司股权的议案》、《关于解散贵州凯迪环保煤电有限公司的议 案》，决议公告刊登在 4 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 独立董事发表了《关于受让河南蓝光环保发电有限公司 55%股权》的独立董事 意见 （4）五届六次董事会会议于 2005 年 4 月 14-15 日以通讯方式召开，审议通过了 《武汉凯迪电力股份有限公司 2005 年第一季度季度报告》，决议公告刊登在 4 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （5）五届七次董事会会议于 2005 年 7 月 2 日召开，审议通过了《关于调整公司 部分高级管理人员任职的议案》、《关于参与武汉东湖高新集团股份有限公司股权分 置改革的议案》、《关于转让武汉凯迪水务有限公司 9.6%股权的议案》，决议公告刊 登在 7 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 26 （6）五届八次董事会会议 2005 年 7 月 30 日召开，审议通过了《2005 年半年度报 告及其摘要》，《关于将武汉凯迪电力股份有限公司环境工程（废气）甲级设计、咨 询资质转移的议案》，决议公告刊登在 8 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 （7）五届九次董事会会议于于 2005 年 10 月 22 日召开，审议通过了〈2005 年第 三季度报告》、《关于增资河南蓝光环保电厂的议案》，决议公告刊登在 10 月 25 日 的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 2、董事会根据股东大会的授权，于 2005 年 7 月完成了 2004 度利润分配工作。 五、本次利润分配及资本公积金转增股本的预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，截至 2005 年 12 月 31 日，公司实 现净利润 102,581,587.04 元，加追溯调整后的年初未分配利润 290,832,062.18 元，提取 10% 法定公积金 10,620,896.17 元、提取 5%法定公益金 5,310,448.08 后， 可供股东分配利润（合并后）377,482,304.97 元。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司资本公积金余额为 73,556,650.02 元。 经公司董事会研究，提出如下分配预案：以 2005 年末总股本 281,190,000 股为 基数，每 10 股派发现金 1.00 元(含税)，共应付股利 28,119,000.00 元，尚有未分配利 润 349,363,304.97 元结转下一年度，不送红股。 该分配预案须经 2005 年度股东大会审议批准。 六、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件的精神，经审核，独立董事认为，武汉众 环会计师事务所有限责任公司出具的专项说明如实反映了公司控股股东及其他关联 方占用资金情况；这些事项均属正常经营过程中形成的资金往来，不存在控股股东 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 27 及其他关联方违规占用上市公司资金的情况；05 年度公司累计对外担保金额人民币 6 亿元，不存在违规担保和逾期担保事项。 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 1、报告期内监事会召开了 2 次会议： (1) 五届监事会第二次会议于 2005 年 3 月 5 日在武汉湖滨花园酒店召开，会议 审议通过了《2004 年度监事会工作报告》、《关于 2003 年度会计政策变更的说明》、 《武汉凯迪电力股份有限公司 2004 年年度报告》及摘要。 (2) 五届监事会第三次会议于 2005 年 7 月 30 日在武汉湖滨花园酒店召开，会 议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司 2005 年半年度报告》及其《摘要》。 根据公司《章程》的规定，监事会成员还列席了五届三次、四次、五次、六次、 七次、八次、九次董事会会议，出席了 2004 年度股东大会。就审议上述会议的各项 议案发表了意见，进行了监督。 二、监事会发表的独立意见 1、监事会依照国家有关法律、法规和公司《章程》、《监事会工作暂行条例》的 有关规定，对公司依法运作的情况进行了监督，未发现有违反国家法律、法规和违 背公司《章程》的现象发生。公司决策程序合法，内部控制制度健全，公司董事会、 总经理班子成员执行公司职务时无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益 的行为。 2、公司财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计,并出具了无保留 意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无使用募集资金情况。 4、报告期内公司收购、出售资产遵循了市场原则和公开、公平、公正的原则， 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 28 价格公允、合理，符合上市公司和全体股东的利益，未发现损害中小股东权益的情 况。 5、公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。 6、公司不存在控股股东及其他关联方违规占用资金情况，公司对外担保事项审 议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产： 报告期内公司董事会审议通过了《关于受让河南蓝光环保发电有限公司股权的 议案》，并已按规定履行了相关的信息披露义务。 交易双方及被收购 资产 购买日 收购价格 自购买日起自 本年末为上市 公司贡献的利 润 是 否 为 关 联 交易（如是， 说 明 定 价 原 则 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已全部过户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已全部转移 武汉蓝光电力股份 有 限 公 司 （ 出 让 方）、武汉凯迪电力 股份有限公司（受 让方），河南蓝光环 保 发 电 有 限 公 司 55%股权 2005 年 3 月 27 日 12，787 万元 － 2, 132. 92 万元 否 是 是 2、出售资产： 报告期内公司董事会审议通过了《关于转让义马环保电力有限公司的议案》，并 根据《义马环保电力有限公司股份转让协议》实施。 交 易 双 方 及 被 出售日 收购价格 自 本 年 初 起 至 出 售 日 该 出售产生的 损益 是否为关 联 交 易 所 涉 及 的 资 产 产 权 所 涉 及 的 债 权 债 务 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 29 收购资产 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净利润 （如是， 说明定价 原则 是 否 已 全 部过户 是 否 已 全 部转移 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 （出让方），武 汉 东 湖 高 新 集 团 股 份 有 限 公 司（受让方）， 义 马 环 保 电 力 有限公司 85%股 份 2005 年 3 月 23 日 14，322. 16 万元 722. 16 万元 722. 16万元 否 是 是 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性均未产生影响，对公司财务状况和经 营成果亦无重大影响。 三、重大关联交易事项 关联销售和采购 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的 比例( %) 义马环保电力有限 公司向武汉凯迪电 力工程有限公司 0 0 21, 185. 35 61. 87 河南蓝光发电有限 公司向武汉凯迪电 力工程有限公司 0 0 10, 746. 14 78. 12 合计 0 0 31, 931. 49 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司对河南蓝光环保发电有限公司提供了 6.0 亿元的担保事项。 单位:万元 币种:人民币 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担 保 是 否 已 经履行完毕 是否为关联 方担保 河南蓝光环保 发电有限公司 2005.3.27 44,000 连 带 责 任担保 两年 否 否 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 30 河南蓝光环保 发电有限公司 2005.6 16,000 短 期 借 款担保 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 60,000 报告期末担保余额合计 60,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 60,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 60,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 60,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 75.95 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象 提供的债务担保金额 44,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额 25,000 上述三项担保金额合计 60,000 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、无其他重大合同。 五、承诺事项 经征询本公司大股东及其他非流通股东，本公司拟于 2006 年 4 月 30 日以前按 照《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》 等有关规定，向深圳证券交易所提交股权分置改革进入股改相关信息披露文件。 六、聘任会计师事务所情况 本年度公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构。 本报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 50 万元，差旅费用由 公司另行承担。 该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 10 年。 七、其他重要事项 1、子公司义马环保电力有限公司义马铬渣治理综合利用发电工程项目有关情况 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 31 义马铬渣治理综合利用发电工程项目在投资建设之初系经河南省经贸委立项批 复，之后相继取得了河南省环保局“豫环监[ 2003] 141 号”文件关于环评报告的批复， 河南省电力公司以“豫电[ 2004] 309 号”文件对该项目工程发电机组接入系统的批复， 以及建设用地等其他相关批复，工程项目于 2004 年开工建设。出于对国家扶持政策、 建设资金筹集和工程建成后的运营等问题的考虑，2004 年 4 月，该项目再次逐级申 报审批，2004 年 12 月，国家发展与改革委员会在材料审核中提出该项目按核准制要 求，尚须提供国家环保总局的项目环保意见。2005 年 5 月 19 日，国家环保总局以“环 审[ 2005] 422 号”文件对环评报告进行了批复，此外该项目还相继获得了水资源论证、 地震安全性评价等相关论证文件。但国家发改委 2005 年 5 月 23 日下发的[ 2005] 1048 号文仍将该项目列为停建处理的违规项目。至 2006 年 2 月 28 日，河南省发展与改 革委员会以“豫发改能源[ 2006] 161 号”文向国家发展与改革委员提出申请义马铬渣 综合治理清洁工程核准的请示。目前，公司正不断积极完善报批文件，该项目的审 批工作已进入实质性阶段。 2、武汉凯迪电力工程有限公司（以下简称"电力工程公司"）和平顶山煤业（集 团）有限责任公司（以下简称"平煤集团“ ）日前签订了《关于河南蓝光环保发电有 限公司股权转让及增资扩股协议》，有关事项如下：公司受让电力工程持有的河南蓝 光环保发电有限公司（以下简称” 蓝光发电” 10％股权后，平煤集团对蓝光发电增 资扩股人民币 1. 99 亿元。股权转让与增资扩股完成后，蓝光公司注册资金增加为人 民币 3. 98 亿元，公司与平煤集团各持 50%股权。 第十章 财务会计报告 一、审计报告 本公司 2005 年度财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，并出具 了武众会（2006）266 号无保留意见的审计报告。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 32 审 计 报 告 众环审字(2006)266 号 武汉凯迪电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称“ 凯迪电力公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2005 年度的利润表及合并利润表，2005 年度的现金流量 表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是凯迪电力公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了凯迪电力公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果 和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢峰 中国注册会计师 汤家俊 中国 武汉 2006 年 4 月 7 日 会计报表附注 （2005 年 12 月 31 日） 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 33 （一） 公司的基本情况 武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称“公司”）是1993年2月经武汉市体改委 武体改企（1993）1号文和武汉市证券管理领导小组办公室武证办( 1993) 9号文批准， 由北京中联动力技术有限责任公司、武汉水利电力大学（2000年8月组建为新武汉大 学）、武汉东湖新技术创业中心、武汉水利电力大学凯迪科技开发公司等共同发起， 以定向募集方式设立的股份有限公司，公司设立时股本为3, 060万元。1996年2月经 批准增资扩股，公司股本为5, 800万元。 1999年7月22日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）86号文批准 向社会公开发行A股4, 500万股，并于1999年9月23日在深圳证券交易所挂牌交易。发 行A股后，公司股本增加至10, 300万元。 经 1999 年度股东大会审议批准，公司于 2000 年 4 月以 1999 年末股本 10, 300 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股，总股本增至 14, 420 万股，股本结构未 发生变化。经 2000 年第一次临时股东大会审议批准，公司于 2000 年 9 月以 2000 年 6月末股本 14, 420万股为基数，向全体股东每 10股转增 5股，转增后股本增至 21, 630 万股，股本结构未发生变化。经 2003 年度股东大会审议批准，公司于 2004 年 6 月 以 2003 年末股本 21, 630 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后股本增 至 28, 119 万股，股本结构未发生变化。 2002 年 9 月 6 日经中国证监会证监发行字[ 2002] 65 号文核准，并经深圳证券交 易所批准，公司内部职工股上市流通。此次申请上市流通的公司内部职工股总数量 11, 566, 800 股，持股户数 456 户，其中任公司董事、监事、高级管理人员 7 户所持 有的 128, 100 股，按照深交所《股票上市规则》的规定继续冻结，暂不流通。该次 实际上市流通的内部职工股为 449 户 11, 438, 700 股。公司内部职工股上市后，已上 市流通股增至 106, 066, 800 股，占总股本的 49. 0369%。 公司企业法人营业执照注册号为 4201001170309。 公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电 一体化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理；货物进出口、技 术进出口及代理货物、技术进出口业务；组织本企业生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务；承包境外环境工程的勘测、咨 询、设计和监理项目；上述境外工程所需设备、材料的出口；对外派遣实施上述境 外工程所需的劳务人员。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 34 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末 将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民 币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“ 财务费用”、“ 在建工程” 等科目。 6、 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号 文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 8、 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债 券的利息不计入短期投资成本。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 35 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目 的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。如 果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准 备，计入当年度损益类账项。 9、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无 法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除对合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外， 年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益。 除子公司武汉东湖高新集团股份有限公司及其子公司之外，其他公司采用以下比例计提坏 帐准备：半年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），不计提坏账准备；逾期 0.5-1 年的，按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 6%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 10%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 20%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 30%计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 60%计提。 子公司武汉东湖高新集团股份有限公司及其子公司坏帐准备的计提比例为：除对应收政府 部门的款项不计提坏账准备外，账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 3%计提； 账龄 1-2 年的，按其余额的 5%计提；账龄 2-3 年，按其余额的 10%计提；账龄 3-4 年的，按其 余额的 20%计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 80%计 提。 此外，如果某项应收款项的可回收性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收 款项如果按与其他各项应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可回收金额， 对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 10、 存货核算方法 （1）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、发出 商品、在产品、工程成本。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 36 （2）取得时的计价方法：按实际成本入账。 （3）发出的计价方法：采用加权平均法、个别计价法计价。 （4）存货的盘点制度：永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“ 五五摊销法” 摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存 货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 11、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本 法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法 核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核 算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成 本。 （7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投 资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“ 资本公积--股权投资准备” 科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 37 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用 直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调 整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、 委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 13、 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限、预计残值率和年折旧率 除子公司武汉东湖高新集团股份有限公司及其控股子公司外，其他公司与固定资产、累计 折旧相关的各项会计估计如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30～40 5% 2.38～3.17% 机器设备 8～15 5% 6.33～11.88% 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 38 运输设备 5～8 5% 11.88～19% 其他设备 5 5% 19% 固定资产装修 15 5% 6.33% 子公司武汉东湖高新集团股份有限公司及其控股子公司固定资产及累计折旧相关的各项 会计估计如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 3 3.23 机器设备 10 3 9.7 运输设备 6～10 3 9.7～6.17 其他设备 5～10 3 9.7～19.4 固定资产装修 5 20.00 经营租入固定资产改良 5 20.00 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始 日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 （6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可 收回金额。 （8）资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9）融资租赁方式租入的固定资产的资本化装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固 定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值 准备。 14、 在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 39 （2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、 借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当 期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数与资本化率的乘积。 16、 无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费 （其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性 资产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 40 无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类 似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存 在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同 规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账 面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 17、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除 购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账 项。 18、 应付债券的核算方法 （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 差异，作为债券溢价或折价。 （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的 处理原则处理。 19、 收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 41 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经 济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易 相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百 分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流 入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间 和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （4）建造合同收入确认原则：建造合同的结果能够可靠地估计，与合同相关的经济利益能 够流入企业，在资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和费用；合同完工进度采用已经 完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。 20、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、 主要会计政策、会计估计变更的说明 本年度未发生会计政策、会计估计变更。 22、 重大会计差错更正的说明 本年度公司未发生重大会计差错。 23、 合并会计报表的编制方法 公司对外股权投资，占被投资单位 50%以上股权，或拥有实际控制权的，将按照财政部财 会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照 财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数 额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额 计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益减去公司对子公司 的股权投资收益后的余额计算确定。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 42 （三） 税项 1、 增值税销项税率为分别为 17%、6%、0%，按扣除进项税后的余额缴纳；出口货物享受 免、抵、退税收优惠政策。 2、 营业税税率为应税营业额的 3%或 5%。 3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 地方教育发展费为营业收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为营业收入的 1‰。 8、 房产税为租金收入的 12%和房屋余值的 1.2%。 9、 所得税：集团公司中国家级高新技术开发区内的高新技术企业自开始获利年度起，享 受两年免征所得税的优惠政策，两年后享受 15%的优惠所得税税率。其他企业执行 33%的所得 税税率。 （四） 控股子公司 1、 控股子公司 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司名称 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 武汉凯迪电站设 备有限公司 工业生产 1,800 化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研 制、技术服务。电器机械、普通机械批发兼零售及安装、维修 武汉凯迪精细化 工有限公司 工业生产 1,000 有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产 品制造；电厂工程设计；信息服务及租赁业务；电子产品销售 武汉凯迪技术贸 易有限公司 贸易 100 电力，能源，网络技术的开发，研制，技术服务、电器机械、普 通机械、仪器仪表、金属材料、建筑材料等批发兼零售 广州凯迪电力工 程技术有限公司 工程技术 100 电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体化设备的设计、制 造、安装、调试。钢结构加工、制造 武汉凯迪电力环 保有限公司 工程建设 5,000 大型火电发电厂锅炉及大型工业锅炉、垃圾焚烧炉等烟气脱硫、 脱硝、脱氮及粉尘治理 山西凯迪能源有 限公司 工业生产 2,000 电力能源的建设、运行管理、技术服务与咨询；电力能源设备的 成套、销售、租赁与维修 兴县凯迪能源有 限公司 工业生产 1,000 电力、新能源的投资、建设、运行管理、技术服务与咨询；电力、 新能源设备制造、成套、运输、销售、租赁与维修 河南蓝光环保发 电有限公司 工业生产 19,900 对环保电厂建设的投资与管理；灰渣综合利用；普通机械，电器 机械及器材的批发、零售 邓州凯迪生物质 能热电有限公司 工业生产 300 发电、供电、供热及灰渣综合利用（仅限于筹建项目，不得从事 生产经营活动） 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 43 控股子公司名称 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 武汉东湖高新集 团股份有限公司 房地产及 开发区基 础础设施 的建设 27,559.22 高新技术产品、电力、新能源、环保技术的开发、研制、技术服 务及咨询、开发产品的销售；科技工业园开发及管理，房地产开 发，商品房销售（资质二级）,物业管理及餐饮服务；针纺织品， 百货，五金交电，计算机及配件，通信设备，普通机械，电器机 械，建筑及装饰材料零售兼批发；承接通信工程安装及设计；组 织科技产品展示活动；仓储服务；物业管理；饮食供应；发布路 牌、灯箱、霓虹灯、电子显示屏等户外广告、广告设计制作；建 设项目的建设管理、代理、工程项目管理、服务、咨询服务。 武汉东湖高新进 出口有限公司 外贸 1,100.00 高新技术产品进出口 武汉学府房地产 有限公司 房地产开 发 6,000.00 房地产开发、销售；物业管理；酒店管理 武汉中博生化有 限公司 工业生产 5,000.00 鱼药、饲料、兽用生物制品的生产和销售 武汉牧兴科技有 限公司 商品销售 500.00 兽用生物制品的加工和销售 武汉学府装饰设 计工程有限公司 装饰 300.00 装饰工程 义马环保电力有 限公司 发电 16,000.00 发电、铬渣灰渣综合治理和利用 本公司所占权益比例 控股子公司及合营企业名称 本公司直接 投资额 其他控股子公 司投资额 直接持股 间接持股 是否纳入 合并报表 范围 武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 元 68% 是 武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00 元 86.4% 是 武汉凯迪技术贸易有限公司 1,000,000.00 元 100% 是 广州凯迪电力工程技术有限公司 510,000 元 51% 是 武汉凯迪电力环保有限公司 45,000,000.00 元 90% 是 山西凯迪能源有限公司 18,000,000.00 元 2,000,000.00 90% 10% 是 兴县凯迪能源有限公司 9,500,000.00 95% 否 河南蓝光环保发电有限公司 179,100,000.00 90% 是 邓州凯迪生物质能热电有限公司 2,700,000.00 90% 否 武汉东湖高新集团股份有限公司 225,962,354.03 29.58% 是 武汉东湖高新进出口有限公司 10,000,000.00 90.91% 是 武汉学府房地产有限公司 30,600,000.00 51.00% 是 武汉中博生化有限公司 37,600,000.00 75.20% 否 武汉牧兴科技有限公司 2,550,000.00 51.00% 否 武汉学府装饰设计工程有限公司 3,000,000.00 100.00% 否 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 44 本公司所占权益比例 控股子公司及合营企业名称 本公司直接 投资额 其他控股子公 司投资额 直接持股 间接持股 是否纳入 合并报表 范围 义马环保电力有限公司 136,000,000.00 85% 是 2、持股比例未达到 50%以上但纳入合并范围的子公司情况说 明 公司持有武汉东湖高新集团股份有限公司（以下简称“ 东湖高新”）29.58%的股份，但因公 司为东湖高新的第一大股东，且公司派出人员在东湖高新的董事会里表决权占多数（东湖高新 董事会除独立董事外共 6 人，其中由公司派出 4 人），目前东湖高新的法人代表、董事长、监事 长均系公司派出。公司已实现对东湖高新生产经营活动的实质性控制，故本年度将东湖高新及 其控股子公司武汉东湖高新进出口有限公司、武汉学府房地产有限公司、义马环保电力有限公 司纳入合并报表范围。 3、未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况说明 （1）经 2005 年五届四次董事会审议通过：公司与邓州市人民政府共同投资设立邓州凯 迪生物质能热电有限公司（以下简称“邓州凯迪”）。该公司注册资本为 300 万元，本公司投资 270 万元，占该公司注册资本比例 90%。邓州凯迪于 2005 年 3 月 18 日注册成立，因其资产总额、 销售总额、利润总额均不足合并报表的 10%，根据财政部财会工字(1996)2 号《关于合并报表合 并范围请示的复函》的规定，本年度未纳入合并报表范围。 （2）经东湖高新 2005 年第一次临时股东大会决议通过，东湖高新准备近期转让所持武汉 中博生化有限公司的全部股权，故未将武汉中博生化有限公司及其子公司武汉牧兴科技有限公 司纳入合并范围。本事项对公司财务状况、经营成果不构成重大影响。 （3）东湖高新控股子公司武汉学府装饰有限公司拟进行清算，故未纳入合并范围。本事项 对公司财务状况、经营成果不构成重大影响。 a) 合并范围变更情况 公司名称 上年是否 合并 本年是否 合并 变更原因 变更日期 北京凯迪环球阀门制造有限公司 是 否 该公司已清算注销 2005 年 1 月 贵州凯迪环保煤电有限公司 是 否 该公司已清算注销 2005 年 1 月 河南蓝光环保发电有限公司 否 是 增加投资 2005 年 3 月 武汉东湖高新集团股份有限公司 否 是 本年度实现实际控制 2005 年 1 月 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 45 武汉东湖高新进出口有限公司 否 是 本年度实现实际控制 2005 年 1 月 武汉学府房地产有限公司 否 是 本年度实现实际控制 2005 年 1 月 注 1：北京凯迪环球阀门制造有限公司、贵州凯迪环保煤电有限公司本年度已清算注销，故 未纳入合并报表范围。 注 2：经 2005 年五届五次董事会审议通过：公司与武汉蓝光电力股份有限公司（以下简称 武汉蓝光）签订协议，公司以人民币 12,787 万元受让武汉蓝光将所持有的河南蓝光环保发电有 限公司（以下简称“ 河南蓝光”）55%的股权。公司与武汉凯迪电力工程有限公司签订协议，公 司以 1990 万元转让所持有的河南蓝光环保发电有限公司 10%的股权。以上股权交易结束后，公 司持有河南蓝光 90%的股权，故本年度将其纳入合并报表范围。 注 3：东湖高新、武汉东湖高新进出口有限公司、武汉学府房地产有限公司本年度纳入合并 报表范围原因详见附注（四）2。 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别说明，期末余额指 2005 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2004 年 12 月 31 日余额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 3,023,099.90 3,454,207.89 银行存款 288,590,299.26 160,366,273.69 其他货币资金 154,032,601.41 100,674,255.40 合 计 445,646,000.57 264,494,736.98 注1：其它货币资金包括保函、银行承兑汇票及信用证保证金。 注2：期末货币资金较上年增长了 18,115 万元。主要原因为： a. 由于合并报表范围变更影响增加了货币资金 9,239 万元； b. 由于公司经营及投资规模扩大，相应增加货币资金储备以满足日常款项支付需要所致。 外币金额和折算汇率如下： 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 银行存款 美元 110.44 8.0702 891.24 其他货币资金 澳元 112,674.70 5.9066 665,524.38 其他货币资金 欧元 13.99 9.5797 134.02 合 计 666,549.64 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 46 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 银行存款 美元 3,478.23 8.2765 28,787.57 其他货币资金 澳元 111,993.50 6.4428 721,551.72 其他货币资金 欧元 13.98 11.2627 157.45 合 计 750,496.74 2、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 417,563,623.40 54.56% 0%-5% 4,289,609.67 1-2 年 137,035,491.24 17.90% 5%-6% 7,815,161.44 2-3 年 35,824,150.67 4.68% 10% 778,070.07 3-4 年 123,792,759.25 16.17% 20% 2,525,919.16 4-5 年 36,917,516.91 4.83% 30%-50% 10,407,184.66 5 年以上 14,233,312.23 1.86% 60%-80% 10,165,047.22 合 计 765,366,853.70 100.00% 35,980,992.22 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 468,273,151.23 87.39% 0%-5% 7,911,974.18 1-2 年 37,792,148.26 7.05% 5%-6% 2,267,624.90 2-3 年 5,942,798.86 1.11% 10% 594,279.88 3-4 年 15,200,135.71 2.84% 20% 3,040,027.14 4-5 年 3,230,713.20 0.60% 30%-50% 969,213.96 5 年以上 5,401,544.79 1.01% 60%-80% 3,244,051.37 合 计 535,840,492.05 100.00% 18,027,171.43 注 1：期末应收账款较期初增加了 22,952.64 万元，主要由于合并报表范围变化所致。 注 2：应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）其它应收款按账龄列示如下： 账 龄 期末余额 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 47 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 184,375,792.35 80.25% 0%-5% 4,571,405.91 1-2 年 14,802,640.78 6.44% 5%-6% 893,516.66 2-3 年 9,313,474.80 4.06% 10% 931,347.54 3-4 年 4,213,221.70 1.83% 20% 842,644.34 4-5 年 2,287,126.93 1.00% 30%-50% 676,801.45 5 年以上 14,750,835.40 6.42% 60%-80% 6,879,233.09 合 计 229,743,091.96 100.00% 14,794,948.99 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 22,407,420.98 47.99% 0%-5% 202,880.60 1-2 年 16,998,213.78 36.41% 5%-6% 1,101,494.92 2-3 年 2,363,179.63 5.06% 10% 276,289.61 3-4 年 1,564,689.91 3.35% 20% 390,094.06 4-5 年 931,728.60 2.00% 30%-50% 279,518.58 5 年以上 2,422,677.58 5.19% 60%-80% 1,453,606.55 合 计 46,687,910.48 100.00% 3,703,884.32 注 1：期末应收账款较期初增加了 18,306 万元，主要原因为： a.由于合并报表范围变更影响增加了 15,547 万元； b.本年新增应收武汉东湖新技术开发区管理委员会无形资产转让款 2000 万元。 注 2：其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3） 应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 联合置业（武汉）有限公司 81,058,300.00 1 年以内 股权转让款 武汉华中曙光软件园有限公司 42,153,611.74 1 年以内 股权转让及往来款 武汉东湖新技术开发区管理委员会 20,000,000.00 1 年以内 无形资产转让款 B.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 350,883,088.76 45.85% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 148,945,118.02 64.83% 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 48 C.公司于本期收回帐龄在五年以上的应收款项 479.59 万元，该部分应收款项原根据公司会 计政策已按 60%的比例计提坏帐准备 287.75 万元。 3、 预付账款 期末余额 期初余额 账龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 1 年以内 124,880,399.83 43.61% 75,484,263.32 50.27% 1-2 年 115,320,063.23 40.27% 61,985,853.40 41.29% 2-3 年 37,641,577.11 13.14% 9,923,012.54 6.61% 3-4 年 5,342,100.27 1.87% 2,743,374.54 1.83% 4-5 年 3,180,792.92 1.11% 合计 286,364,933.36 100.00% 150,136,503.80 100% （1）期末预付账款较期初增加了 13,622.84 万元，主要系由于合并报表范围变化所致。 （2）账龄超过 1 年的大额预付账款未收回的原因系工程采购预付款，因工程建设期及相应 设备采购周期较长，故账龄较长。 （3）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4、 存货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 61,956,454.94 22,895,972.42 原材料 10,525,826.22 3,590,704.95 包装物 27,924.46 64,052.02 低值易耗品 2,581,363.45 2,295,642.29 库存商品 1,906,016.14 1,619,263.88 产成品 2,008,694.84 4,419,954.81 发出商品 559,828.94 0 在产品 3,660,877.06 4,063,420.82 工程成本 383,236,435.22 33,786,194.05 合 计 466,463,421.27 72,735,205.24 注 1：期末存货余额较期初增加了 39,373 万元，主要由于合并报表范围变化所致。 注 2：报告期末存货未出现跌价情况。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 49 5、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 73,698,132.19 73,698,132.19 9,500,000.00 9,500,000.00 其中：股权投资差额 29,592,838.27 29,592,838.27 对联营企业投资 478,606,890.69 464,468.35 478,142,422.34 349,194,282.52 349,194,282.52 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 38,874,094.22 38,874,094.22 2,216,829.75 2,216,829.75 合 计 591,179,117.10 464,468.35 590,714,648.75 360,911,112.27 360,911,112.27 注：子公司本年度未纳入合并报表范围的原因详见附注（四）3。 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 武汉迈驰科技实业发展股份有 限公司 法人股 1,600,000.00 5.33% 1,600,000.00 1,600,000.00 武汉市商业银行 法人股 11,000,000.00 2.20% 12,600,000.00 12,600,000.00 武汉高新热电股份有限公司 法人股 26,000,000.00 16.67% 24,674,094.22 24,674,094.22 小 计 38,874,094.22 38,874,094.22 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 兴县凯迪能源有限公司 9,500,000.00 9,490,500.00 95% 邓州凯迪生物质能热电有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 90% 武汉中博生化有限公司 38,075,548.81 29,927,906.23 75.20% 武汉学府装饰有限公司 3,000,000.00 1,986,887.69 100% 武汉新城物业管理有限公司 1,600,000.00 对子公司投资小计: 54,875,548.81 44,105,293.92 武汉格林天地环保产业集团有限公司 11,400,000.00 10,001,236.02 30% 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 50 武汉凯迪电力工程有限公司 9,000,000.00 17,965,817.12 45% 中盈长江国际信用担保有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 45% 武汉东湖先达条码技术有限公司 560,000.00 312,442.93 20% 武汉华阳装饰工程有限公司 450,000.00 327,394.62 45% 武汉金龙房地产发展有限公司 4,500,000.00 30% 对联营及合营单位投资小计: 475,910,000.00 478,606,890.69 合 计 530,785,548.81 522,712,184.61 注：经 2005 年董事会决议，本期公司向洋浦清江环保有限公司转让持有的武汉凯迪水务有 限公司 9.6%的股权，转让的股权投资账面价值 2,216,829.75 元，转让价款 7,167,275.18 元，此项 股权转让产生收益 4,950,445.43 元。转让后公司不再持有武汉凯迪水务有限公司的股权。 D.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名 称 初始投资成本 累计追加投 资额 本期享有被投 资单位权益增 减额 减少投资 截止本期累 计权益增减 额 武汉格林天地 环保产业集团 有限公司 11,400,000.00 -55,968.74 -1,398,763.9 8 兴县凯迪能源 有限公司 9,500,000.00 -9,500.00 -9,500.00 邓州凯迪生物 质能热电有限 公司 2,700,000.00 武 汉 凯 迪 电 力 工程有限公司 9,000,000.00 8,972,239.36 8,965,817.12 武 汉 中 博 生 化 有限公司 17,000,000.00 21,075,548.81 -2,233,049.85 -8,147,642.5 8 武 汉 新 城 物 业 管理有限公司 900,000.00 700,000.00 1,907,312.1 7 307,312.17 武 汉 学 府 装 饰 有限公司 3,000,000.00 -855,886.17 -1,013,112.3 1 武 汉 东 湖 先 达 条 码 技 术 有 限 公司 560,000.00 -247,557.07 武 汉 华 阳 装 饰 工程有限公司 450,000.00 -122,605.38 武 汉 金 龙 房 地 产 发 展 有 限 公 司 4,500,000.00 -4,500,000.0 0 小 计 59,010,000.00 21,775,548.81 5,817,834.60 1,907,312.1 7 -6,166,052.0 3 注：公司本年新增对中盈长江国际信用担保有限公司投资 4.5 亿元，占其注册资本的 45%， 2005 年 12 月已办理工商登记手续。截止目前尚未正式开始经营。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 51 E.股权投资差额 被投资单位 名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 摊销 期限 武汉东湖高 新集团股份 有限公司 14,937,098.70 14,937,098.70 1,493,709.87 13,443,388.83 10 年 河南蓝光环 保发电有限 公司 18,420,000.00 18,420,000.00 1,228,000.00 17,192,000.00 10 年 武汉中博生 化有限公司 -2,544,607.15 -1,696,661.03 -254,460.72 -1,442,200.31 10 年 武汉科诺生 物农药有限 公司 -382,767.99 -264,747.86 -25,517.87 -239,229.9 9 武汉学府房 地产有限公 司 797,620.31 797,620.31 53,174.69 344,795.87 399,649.75 10 年 武汉华中曙 光软件园有 限公司 11,586,926.19 9,809,220.27 1,158,692.62 8,650,527.6 5 合 计 42,814,270.06 7,847,811.38 34,154,719.01 3,653,598.59 8,756,093.5 3 29,592,838.27 注 1：对武汉东湖高新集团股份有限公司、河南蓝光环保发电有限公司股权投资差额均系购 买股权时初始投资成本与应享有权益份额的差额； 注 2：对武汉科诺生物农药有限公司股权投资差额系东湖高新 2002 年度对该公司增资时投 资成本与应享有权益份额的差额，本年东湖高新已将持有武汉科诺生物农药有限公司的全部股 权转让，故将该股权投资差额余额-239,229.99 元转出； 注 3：对武汉中博生化有限公司股权投资差额系 2003 年 3 月东湖高新对该公司增加持有股 权时新的投资成本与应享有权益份额的差额； 注 4：2005 年 4 月，东湖高新受让武汉学府房地产有限公司 95%股权，形成股权投资差额 原值 797,620.31 元；年底东湖高新将所持控股子公司武汉学府房地产有限公司的 44%的股权转 让，相应转出股权投资差额 344,795.87 元； 注 5：对武汉华中曙光软件园有限公司股权投资差额系东湖高新公司及其子公司武汉学府房 地产有限公司 2003 年 9 月对该公司增资时投资成本与应享有权益份额的差额，其中，东湖高新 对武汉华中曙光软件园有限公司形成新的股权投资差额初始金额为 9,071,305.01 元；武汉学府 房地产有限公司对武汉华中曙光软件园有限公司股权投资差额初始金额为 2,515,621.18 元。2005 年 12 月，东湖高新及子公司将持有的武汉华中曙光软件园有限公司的全部股权转让，相应将该 股权投资差额余额 8,650,527.65 元转出。 F.长期股权投资减值情况。 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 52 武汉东湖先达条码技术有限公司 137,073.73 137,073.73 武汉华阳装饰工程有限公司 327,394.62 327,394.62 合 计 464,468.35 464,468.35 注：长期股权投资本期增加系由于合并报表范围变化所引起的。 6、 固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 141,328,857.53 137,921,469.46 9,052,907.92 270,197,419.07 机器设备 35,184,143.73 759,276,620.31 732,727.00 793,728,037.04 运输设备 13,621,498.80 9,777,009.85 674,040.00 22,724,468.65 其它设备 9,422,672.03 11,262,860.28 243,788.53 20,441,743.78 固定资产装修 26,386,972.32 00 26,386,972.32 合 计 225,944,144.41 918,237,959.90 10,703,463.45 1,133,478,640.86 注1、固定资产期末比期初增加 90,753 万元，主要系合并范围变化影响增加 91,179 万元所 致； 注2、固定资产本期减少均系合并范围变更影响所致； 注3、报告期末固定资产中无抵押、担保、融资租赁事项； 注4、报告期末固定资产未出现减值情况。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 12,200,904.60 10,748,790.49 879,505.17 22,070,189.92 机器设备 12,148,243.30 18,434,070.00 161,288.34 30,421,024.96 运输设备 4,651,545.26 5,180,942.15 82,388.98 9,750,098.43 其它设备 4,247,107.00 8,575,459.22 165,211.19 12,657,355.03 固定资产装修 2,080,421.71 1,671,174.91 3,751,596.62 合 计 35,328,221.87 44,610,436.77 1,288,393.68 78,650,264.96 注 1：累计折旧本期增加中有 9,160,106.73 元系由于合并范围变更影响，35,450,330.04 元系 本期计提折旧。 注 2：累计折旧本期减少均系合并范围变更影响所致。 （3） 固定资产减值准备 固定资产分类 期末数 本年增减变动额 计提原因 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 53 机器设备 241,135.10 241,135.10 技术陈旧 运输设备 38,937.94 38,937.94 长期闲置,无转让价值 其他设备 146,528.68 146,528.68 长期闲置,无转让价值 合 计 426,601.72 426,601.72 7、 在建工程 在建工程明细情况 a 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入固 定资产 其他 减少 期末余额 利息 资本 化率 义马铬渣综合治理清洁生产 工程 143,939,890. 25 198,457,551.7 4 342,397,441. 99 蓝光电厂一期 2#机组建设工 程 270,565,746.3 5 270,565,746. 35 其中：借款费用资本化金额 4,754,967.21 6.34% 合 计 143,939,890. 25 469,023,298.0 9 612,963,188. 34 注：本期转入固定资产的项目为蓝光环保电厂一期 1#机组。 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 义马铬渣综合治理清洁生产工程 125,000 万元 自筹 27.39% 蓝光环保电厂一期 2#机组建设工程 46,900 万元 自筹 57.69% 合 计 174,600 万元 注 1：义马铬渣治理综合利用发电工程项目有关情况详见附注（十二）1。 注 2：蓝光环保电厂一期 2#机组建设工程业已经国家发展和改革委员会以发改能源[2005]1902 号文批准建设。 注 3：报告期末在建工程未发生减值情况。 8、 无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 54 土地使用权 1,391,339.00 34,857,394.80 747,670.15 35,501,063.65 技术使用费 28,868,798.65 2,957,703.24 4,129,267.92 27,697,233.97 非专利技术 321,750.00 52,000.00 269,750.00 专利技术 1,054,335.45 5,063,268.23 3,863,052.23 622,181.36 1,632,370.09 办公软件 1,185,223.38 768,846.56 75,131.80 264,905.94 1,614,032.20 特许经营权 103,590,000.00 103,590,000.00 商标权 284,583.71 163,460.42 25,469.96 95,653.33 合 计 136,411,446.48 43,931,796.54 107,691,644.45 5,841,495.33 66,810,103.24 注 1：本期转出额中：因转让无形资产转出 103,590,000.00 元，因合并报表范围变动转出 4,101,644.45 元。 注 2：无形资产期末比期初减少 6,960 万元，除合并范围变以影响外，主要系本年度汤逊湖 污水处理厂经营权全面移交导致无形资产减少。截止报告期末已收到无形资产转让款 8,359 万 元。 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 购买 36,802,744.80 1,301,681.15 21 年-50 年 技术使用费 购买 41,093,299.61 13,396,065.64 23-119 个月 非专利技术 购买 520,000.00 250,250.00 5 年 专利技术 购买 3,000,000.00 1,367,629.91 45-96 个月 办公软件 购买 1,979,638.20 365,606.00 60-117 月 商标权 购买 168,800.00 73,146.67 68 个月 合 计 83,564,482.61 16,754,379.37 注：报告期末无形资产未出现减值情况。 9、 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 开办费 546,053.65 3,228,276.05 546,053.65 3,228,276.05 租车费用 263,230.00 103,890.00 159,340.00 样板间及模型 82,387.90 56,713.13 25,674.77 合 计 891,671.55 3,228,276.05 546,053.65 160,603.13 3,413,290.82 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 55 注：东湖高新子公司义马电力的铬渣综合治理清洁生产工程本年度仍处于筹建期，发生的 开办费先在长期待摊费用中归集，待实际开始生产经营时一次进入当期损益。 10、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 826,240,400.00 246,553,800.00 保证借款 240,000,000.00 合 计 1,066,240,400.00 246,553,800.00 注1： 短期借款较上年增加了 81,968.66 万元，其中：因合并报表范围变动增加借款 40,010 万元，因增加投资及满足工程建设资金需求增加而增加借款 41,958.66 万元。 注 2：武汉凯迪电力工程有限公司为公司子公司东湖高新 5000 万元贷款提供担保。 注 3：武汉华中曙光软件园有限公司为公司子公司东湖高新 1,000 万元贷款提供担保。 注 4：武汉华中曙光软件园有限公司为东湖高新子公司武汉东湖高新进出口有限公司 200 万 元贷款提供担保。 注 5：义马热电厂为东湖高新子公司义马环保电力有限公司 300 万元贷款提供担保。 注 6：武汉凯迪水务有限公司为公司子公司武汉凯迪电站设备有限公司 1500 万元贷款提供 担保； 注 7：公司为子公司河南蓝光环保发电有限公司 16000 万元贷款提供担保。 11、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 341,660,439.23 222,298,510.25 合 计 341,660,439.23 222,298,510.25 i. 应付票据较上年大幅增加 11,936.19 万元，主要原因系公司及子公司凯迪电力环保有 限公司（以下简称“ 凯迪环保”）承接的工程进入全面实施阶段，未结算货款相应增加。 ii. 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 iii. 应付票据期末余额中 127,334,088.22 元期后已到期承兑。 12、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 609,256,792.29 416,227,145.47 注1：应付账款较上年增加了 19,302.96 万元，原因主要为合并报表范围变动增加 13,815.31 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 56 万元及公司承接的工程本年度进入全面实施阶段，未结算货款增加 7,811.91 万元。 注2：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 3：账龄超过 3 年的大额应付账款 对方单位 金 额 性质或内容 哈尔滨市锅炉厂 5,568,800.01 设备质保金 东方汽轮机厂 2,287,000.00 设备质保金 关南一、二期工程款 2,636,403.43 工程尾款 关山二路工程款 2,306,434.01 工程尾款 关山一路南延工程款 1,132,317.39 工程尾款 关东一、二期 1,239,654.86 工程尾款 武汉市江夏区土地局 1,278,380.00 工程尾款 武汉市园林场 1,699,702.00 工程尾款 13、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 288,471,392.50 162,498,879.44 注1：预收账款较上年增加 12,597.25 万元。原因主要系子公司凯迪电力环保本年度工程开 始进入实施阶段，收到工程发包方预付款项超过工程完工进度未确认收入所致。 注2：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注3：预收账款期末余额中没有账龄超过 3 年的大额款项。 14、 应付股利 项目 期末余额 欠付股利原因 本公司应付股利 10,846,815.00 未领 子公司东湖高新应付股利 3,022,880.00 未领 合 计 13,869,695.00 15、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 -31,905,667.29 4,905,465.44 见附注（三） 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 57 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 营业税 18,068,867.24 23,479,634.68 见附注（三） 企业所得税 9,727,602.44 16,182,928.42 见附注（三） 城市维护建设税 3,228,789.68 3,434,428.30 见附注（三） 印花税 1,165.58 房产税 67,531.80 9,000.00 土地使用税 17,557.00 个人所得税 692,513.01 793,572.10 代扣代缴 合 计 -120,363.12 48,823,751.52 注：应交税金较上年减少 4,894 万元，原因主要系本年度公司预缴增值税所致。 16、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 1,651,859.43 1,440,651.02 见附注（三） 堤防维护费 564,543.52 950,533.39 见附注（三） 平抑副食品价格基金 1,566,431.72 1,587,098.18 见附注（三） 地方教育发展基金 1,652,068.44 1,593,552.66 见附注（三） 职工养老保险金 32,426.28 合 计 5,434,903.11 5,604,261.53 17、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 98,291,702.93 15,910,468.71 注 1：其他应付款期末余额较上年增加 8,238 万元主要由于合并范围变动所致。 注 2：其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 代收项目建设款 6,260,296.95 武汉学府装饰工程有限公司 2,197,628.10 工会经费 1,756,450.46 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 58 18、 一年内到期的长期负债 (1)明细情况 类 别 期末余额 期初余额 长期借款 60,000,000.00 合 计 60,000,000.00 (2)长期借款 项目 单位 期末数 到期日 年利率 信用贷款 建设银行武汉市洪山支行 60,000,000.00 2006.5.12 5.2155% 合计 60,000,000.00 19、 长期借款 借 款 单 位 金 额 借 款 期 限 年利率 借款条件 郑州市工商银行花园路支行 440,000,000.00 2003.2.27_2011.2.26 5.76% 保证担保 华夏银行东湖支行 30,000,000.00 2005.1.4_2007.1.4 5.76% 保证担保 建设银行武汉市洪山支行 10,000,000.00 2005.12.31_2007.10.26 5.76% 信用 建设银行武汉市洪山支行 40,000,000.00 2005.6.24_2008.5.22 5.76% 信用 建设银行武汉市洪山支行 40,000,000.00 2005.6.24_2008.4.15 5.76% 信用 合 计 560,000,000.00 注 1：公司为子公司河南蓝光环保发电有限公司 44,000 万元长期借款提供担保。 注 2：武汉华中曙光软件园有限公司为公司子公司东湖高新 3,000 万元长期贷款提供担保。 20、 长期应付款 种 类 期末余额 期初余额 设备转让款 2,531,404.77 2,917,004.77 合 计 2,531,404.77 2,917,004.77 21、 专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 科技三项经费 2,150,000.00 财政局拨入 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 59 合 计 2,150,000.00 22、 递延税款贷项 项 目 期末余额 期初余额 发生原因 评估增值 223,000.00 投资增值产生待交的所得税 合 计 223,000.00 注：本期递延税款贷项增加系由于合并报表范围变化所致。 23、 股本 金额单位：人民币万元 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末余额 一.未上市流通股份 1.发起人股份 5,350.80 5,350.80 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 5,350.80 5,350.80 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 8,979.516 8,979.516 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 14,330.316 14,330.316 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 13,788.684 13,788.684 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 13,788.684 13,788.684 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 60 三.股份总数 28,119.00 28,119.00 24、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 69,144,465.37 69,144,465.37 其他资本公积 4,412,184.65 4,412,184.65 合 计 73,556,650.02 73,556,650.02 25、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 46,200,495.64 10,620,896.17 56,821,391.81 法定公益金 23,189,091.40 5,310,448.08 28,499,539.48 合 计 69,389,587.04 15,931,344.25 85,320,931.29 26、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 290,832,062.18 加：本年净利润转入 102,581,587.04 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 10,620,896.17 提取法定公益金 按净利 5% 5,310,448.08 应付普通股股利 28,119,000.00 期末未分配利润 349,363,304.97 27、 主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 水处理工程 30,374,960.05 45,682,977.26 产品销售 82,096,595.27 49,960,972.11 烟气脱硫工程 1,165,241,674.09 1,065,060,630.60 电厂建设工程 211,616,666.67 368,588,795.63 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 61 电力销售 97,990,932.73 工业园基础设施及房地产收入 258,901,022.35 药品销售 42,438,681.86 租赁收入 1,789,376.04 合 计 1,890,449,909.06 1,529,293,375.60 28、 主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 水处理工程 29,804,718.96 43,858,042.84 产品销售 69,461,857.05 45,357,783.60 烟气脱硫工程 932,688,092.24 842,024,495.44 电厂建设工程 198,453,458.97 345,661,438.60 电力销售 92,758,659.44 工业园基础设施及房地产收入 179,872,393.33 药品销售 33,861,071.92 租赁收入 359,340.21 合 计 1,537,259,592.12 1,276,901,760.48 29、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 29,691,758.90 18,618,600.35 见附注（三） 城市维护建设税 3,962,207.37 3,092,276.06 见附注（三） 教育附加费 2,389,933.81 1,291,257.50 见附注（三） 合 计 36,043,900.08 23,002,133.91 30、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 74,444,896.51 13,915,838.35 减：利息收入 7,292,656.17 2,058,624.59 汇兑损失 24,658.82 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 62 减：汇兑收益 885,205.99 27,052.86 其他 2,085,378.11 1,436,181.02 合 计 68,352,412.46 13,291,000.74 注：本期利息支出中包括银行借款利息及票据贴现利息。 31、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 其他投资分来利润 650,000.00 864,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 4,389,403.31 26,078.03 股权投资差额的摊销 -3,733,838.59 长期投资减值准备 -1,356,980.67 股权投资转让收益 39,460,731.85 1,311,572.61 股权投资处置损失 -3,867,679.85 -839,620.69 合 计 35,541,636.05 1,362,029.95 注 1、其他投资分来利润 650,000.00 元系东湖高新本年收到联营企业武汉高新热电股份有限 公司分红 650,000.00 元。 注 2、长期投资减值准备系武汉科诺生物农药有限公司对联营企业武汉绿鹰农用药业有限公 司的长期投资投资计提的长期投资减值准备 1,356,980.67 元。 注 3、股权投资转让收益主要为：A、东湖高新本年转让所持武汉科诺生物农药有限公司的 82.572%的股权，转让价格 56,276,800.00 元，转让基准日的长期投资成本 58,878,979.62 元，转 让收益为-2,602,179.62 元；B、东湖高新本年转让所持武汉新城物业管理有限公司的 90.00%的股 权，转让价格 1,888,000.00 元，转让基准日的长期投资成本 1,907,312.17 元，转让收益为-19,312.17 元；C、东湖高新本年转让所持武汉 NEC 中原移动通讯有限公司的 2.13%的股权，转让价格 12,200,000.00 元，转让基准日的长期投资成本 6,000,000.00 元，转让收益为 6,200,000.00 元；D、 东湖高新及其子公司武汉学府房地产有限公司本年转让所持武汉华中曙光软件园有限公司 100.00%的股权，转让价格 170,166,800.00 元，转让基准日的长期投资成本 168,406,701.93 元， 转让收益为 1,760,098.07 元；E、东湖高新本年转让所持武汉学府房地产有限公司的 44.00%的股 权，转让价格 55,400,000.00 元，转让基准日该股权对应的长期投资成本为 27,025,940.17 元，转 让收益为 28,374,059.83 元；F、2005 年 4 月，武汉华中曙光软件园有限公司转让持有的武汉学 府房地产有限公司的 95.00%的股权，产生转让收益 797,620.31 元。G、公司本年转让所持有的 武汉凯迪水务有限公司 9.6%的股权，转让的股权投资账面价值 2,216,829.75 元，转让价格 7,167,275.18 元，产生产生收益 4,950,445.43 元。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 63 注 4：股权投资处置损失为清算注销贵州凯迪环保煤电有限公司及北京凯迪环球阀门制造有 限公司形成的损失。 32、 营业外支出 项 目 本年发生数 地方税费 4,762,841.48 捐赠支出 330,000.00 违约金支出 320,373.63 固定资产处置 489,375.23 合 计 5,902,590.34 33、 非经常性损益 项 目 本年发生数 非经常性收益 其中：处置长期股权投资、固定资产产生的收益 39,180,643.67 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,046,250.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,702,688.55 扣除公司日常计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 300,000.00 减：非经常性损失 其中：扣除计提资产减值准备、地方收费后的其他营业外支出 579,393.83 处置流动资产损失 35,664,629.33 减：扣除非经常性损益的所得税影响数 1,110,879.03 少数股东收益影响数 3,539,804.15 合计（负数为损失） 8,334,875.88 34、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 256,973,769.36 其中：往来款 177,724,214.58 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 64 35、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 91,744,460.69 其中：大额代付款 52,187,705.05 管理费用支付的其他与经营活动有关的现金 19,824,982.82 营业费用支付的其他与经营活动有关的现金 15,831,148.54 36、 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 出售子公司武汉华中曙光软件园有限公司所减少的现金 42,955,468.15 出售子公司武汉科诺生物农药限公司所减少的现金 4,523,819.93 未合并武汉中博生化有限公司所减少的现金 6,189,776.20 合 计 53,669,064.28 37、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的应收票据贴现利息 1,744,847.43 占用借款资金发生的利息支出 24,412,317.37 合 计 26,157,164.80 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 351,837,771.33 69.02% 5% 3,138,257.30 1-2 年 146,336,452.74 28.71% 6% 7,516,990.86 2-3 年 4,566,725.71 0.90% 10% 456,672.57 3-4 年 988,208.52 0.19% 20% 215,158.32 4-5 年 5,991,600.00 1.18% 30% 1,797,480.00 合 计 509,720,758.30 100.00% 13,124,559.05 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 65 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 438,709,521.45 90.34% 5% 6,898,941.05 1-2 年 20,197,580.70 4.16% 6% 1,211,854.84 2-3 年 3,838,638.80 0.79% 10% 383,863.88 3-4 年 15,032,715.92 3.10% 20% 3,006,543.18 4-5 年 3,019,625.02 0.62% 30% 932,162.42 5 年以上 4,795,886.36 0.99% 60% 2,877,531.82 合 计 485,593,968.25 100% 15,310,897.19 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 170,397,314.83 81.52% 5% 393,858.48 1-2 年 29,608,184.82 14.16% 6% 769,447.36 2-3 年 2,005,835.32 0.96% 10% 267,583.53 3-4 年 1,877,406.12 0.90% 20% 375,481.22 4-5 年 1,416,284.28 0.68% 30% 244,885.28 5 年以上 3,723,876.37 1.78% 60%-100% 2,234,325.82 合 计 209,028,901.74 100.00% 4,285,581.69 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 10,929,773.52 37.76% 5% 186,012.25 1-2 年 11,163,593.59 38.56% 6% 669,815.62 2-3 年 2,080,406.69 7.19% 10% 208,040.67 3-4 年 1,445,079.02 4.99% 20% 289,015.80 4-5 年 907,728.60 3.14% 30% 272,318.58 5 年以上 2,421,177.58 8.36% 60% 1,452,706.55 合 计 28,947,759.00 100.00% 3,077,909.47 （3） 应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况： 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 66 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉东湖高新集团股份有限公司 33,221,600.00 2005 年 股权转让款 武汉凯迪精细化工有限公司 28,047,009.75 2004-2005 年 资金往来款 武汉东湖新技术开发区管理委 20,000,000.00 2005 年 出售无形资产应收款 B.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 255,375,164.05 50.10% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 87,001,816.03 41.62% 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 507,390,239.24 507,390,239.24 238,994,915.33 238,994,915.33 其中：股权投资差额 30,635,388.83 30,635,388.83 对联营企业投资 277,967,053.14 277,967,053.14 349,194,282.52 349,194,282.52 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 2,216,829.75 2,216,829.75 合 计 785,357,292.38 785,357,292.38 590,406,027.60 590,406,027.60 B. 其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉凯迪电站设备有限公司 12, 240, 000. 00 11, 820, 508. 26 68% 武汉凯迪精细化工有限公司 8, 640, 000. 00 418, 543. 69 86. 40% 武汉凯迪技术贸易有限公司 992, 173. 58 494, 369. 30 100% 广州凯迪电力工程技术有限公司 743, 988. 92 51% 武汉东湖高新集团股份有限公司 225, 962, 354. 03 225, 585, 174. 27 29. 58% 武汉凯迪电力环保有限公司 45, 000, 000. 00 62, 244, 589. 27 90% 山西凯迪能源有限公司 18, 000, 000. 00 17, 520, 852. 53 90% 武汉格林天地环保产业集团有限公司 11, 400, 000. 00 10, 001, 236. 02 30% 河南蓝光环保发电有限公司 179, 100, 000. 00 155, 970, 813. 09 90% 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 67 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 邓州凯迪生物质能热电有限公司 2, 700, 000. 00 2, 700, 000. 00 90% 武汉凯迪电力工程有限公司 9, 000, 000. 00 17, 965, 817. 12 45% 中盈长江国际信用担保有限公司 250, 000, 000. 00 250, 000, 000. 00 25% 小 计 763, 778, 516. 53 754, 721, 903. 55 C. 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 本期减少 投资额 本期享有被投资单 位权益增减额 本期分得的 现金红利额 截止本期累计 权益增减额 武汉凯迪电站设备有限公司 12, 240, 000. 00 0 1, 965, 824. 89 0 - 419, 491. 74 武汉凯迪精细化工有限公司 8, 640, 000. 00 0 - 2, 472, 440. 74 0 - 8, 221, 456. 3 1 武汉凯迪技术贸易有限公司 992, 173. 58 0 - 87, 549. 11 0 - 497, 804. 28 广州凯迪电力工程技术有限 公司 743, 988. 92 0 0 - 743, 988. 92 武汉凯迪电力环保有限公司 45, 000, 000. 00 0 17, 341, 756. 83 0 17, 244, 589. 2 7 山西凯迪能源有限公司 18, 000, 000. 00 0 - 17, 510. 12 0 - 479, 147. 47 武汉格林天地环保产业集团 有限公司 11, 400, 000. 00 - 55, 968. 74 - 1, 398, 763. 9 8 河南蓝光环保发电有限公司 179, 100, 000. 0 0 - 23, 129, 186. 91 - 23, 129, 186. 91 武汉凯迪电力工程有限公司 9, 000, 000. 00 0 8, 972, 239. 36 0 8, 965, 817. 12 武汉东湖高新集团股份有限 公司 225, 962, 354. 0 3 - 377, 179. 76 - 377, 179. 76 小 计 436, 159, 662. 5 0 2, 139, 985. 70 - 9, 056, 612. 9 8 D. 股权投资差额 被投资单位名 称 初始金额 期初余 额 本期增加 本期摊销 本期转 出 期末余额 摊销 期限 武汉东湖高新 集团股份有限 公司 18, 420, 000. 0 0 18, 420, 000. 00 1, 228, 000. 0 0 17, 192, 000. 00 10 年 河南蓝光环保 发电有限公司 14, 937, 098. 7 0 14, 937, 098. 70 1, 493, 709. 8 7 13, 443, 388. 83 10 年 合 计 33, 357, 098. 7 0 33, 357, 098. 70 2, 721, 709. 8 7 30, 635, 388. 83 E. 期末长期股权投资未出现减值情况。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水处理工程 30,374,960.05 29,804,718.96 42,904,696.03 41,191,425.34 烟气脱硫工程 1,062,075,297.50 863,995,983.00 1,065,060,630.60 842,024,495.44 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 68 电厂建设工程 211,616,666.67 198,453,458.97 368,588,795.63 345,661,438.60 合 计 1,304,066,924.22 1,092,254,160.93 1,476,554,122.26 1,228,877,359.38 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 其他投资分来利润 864,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 2,148,943.32 -1,853,599.53 股权投资差额摊销 -2,721,709.87 股权投资转让收益 12,172,045.43 1,311,572.61 股权投资处置损失 -2,347,679.85 -839,620.69 合 计 9,251,599.03 -517,647.61 注：投资收益汇回不存在重大限制。 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法 定 代表人 武汉环科投资有 限公司 武汉市武昌区 武珞路 586 号 对高新技术产业的投资 第一大股东的 控股股东 有限责任 李劲风 武汉凯迪控股投 资有限公司 武汉市东湖开 发区东信路光 谷创业街 5 栋 6 楼 601-602 对环保、水处理、自动化等项目的投资 第一大股东 有限责任 陈义龙 武汉凯迪电站设 备有限公司 武汉市江岸区 解 放 大 道 2803 号 化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术 及产品的开发、研制、技术服务。电器机械、 普通机械批发兼零售及安装、维修。 控股子公司 有限责任 徐志安 武汉凯迪精细化 工有限公司 武汉市江夏区 范湖乡 有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、 水处理剂、环保产品制造；电厂工程设计；信 息服务及租赁业务；电子产品销售。 控股子公司 有限责任 彭毅 武汉凯迪技术贸 易有限公司 武汉市武昌区 武珞路 586 号 电力，能源，网络技术的开发，研制，技术服 务、电器机械、普通机械、仪器仪表、金属材 料、建筑材料等批发兼零售。 控股子公司 有限责任 何世虎 广州凯迪电力工 程技术有限公司 广州市龙口东 路 32 号蓄能 大厦 1307 号 电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体 化设备的设计、制造、安装、调试。钢结构加 工、制造 控股子公司 有限责任 方宏庄 义马环保电力有 限公司 河南省义马市 毛沟工业园区 发电、铬渣、灰渣综合治理与利用 控股子公司 有限责任 何世虎 武汉凯迪电力环 湖北省武汉市 大型火电发电厂锅炉及大型工业锅炉、垃圾焚 控股子公司 有限责任 徐志安 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 69 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法 定 代表人 保有限公司 武昌区武珞路 586 号江天大 厦 10 层 烧炉等烟气脱硫、脱硝、脱氮及粉尘治理 山西凯迪能源有 限公司 太原市万柏林 区永乐苑小区 玉园 601 号 电力能源的建设、运行管理、技术服务与咨询； 电力能源设备的成套、销售、租赁与维修。 控股子公司 有限责任 唐宏明 兴县凯迪能源有 限公司 兴县经贸办公 楼 504 号 电力、新能源的投资、建设、运行管理、技术 服务与咨询；电力、新能源设备制造、成套、 运输、销售、租赁与维修 控股孙公司 有限责任 唐宏明 武汉东湖高新集 团股份有限公司 武汉市洪山区 关东科技工业 园 高新技术产品、电力、新能源、环保技术的开 发、研制、技术服务及咨询、开发产品的销售； 科技工业园开发及管理，房地产开发，商品房 销售（资质二级）,物业管理及餐饮服务；针 纺织品，百货，五金交电，计算机及配件，通 信设备，普通机械，电器机械，建筑及装饰材 料零售兼批发；承接通信工程安装及设计；组 织科技产品展示活动；仓储服务；物业管理； 饮食供应；发布路牌、灯箱、霓虹灯、电子显 示屏等户外广告、广告设计制作；建设项目的 建设管理、代理、工程项目管理、服务、咨询 服务。 控股子公司 股份有限 公司 何世虎 河南蓝光环保发 电有限公司 郑州市农业东 路 31 号英特 大厦 8 楼 对环保电厂建设的投资及管理；灰渣综合利 用；普通机械，电器机械及器材的批发、零售。 控股子公司 有限责任 江海 邓州凯迪生物质 能热电有限公司 邓州市 发电、供电、供热及灰渣综合利用（仅限筹建 项目，不得从事生产经营活动） 控股子公司 有限责任 唐宏明 武汉东湖高新进 出口有限公司 武 汉 珞 瑜 路 200-1 号 进出口商品 控股子公司 有限责任 舒春萍 武汉学府房地产 有限公司 洪山区关东工 业园 房地产开发、销售；物业管理；酒店管理 控股子公司 有限责任 何世虎 武汉中博生化有 限公司 洪山区关东工 业园 生物农药、兽用生物制品的生产和销售 控股子公司 有限责任 朱德静 武汉牧兴科技有 限责任公司 武昌区雄楚大 街 兽用生物制品、渔用药品开发和销售 控股子公司 有限责任 刘渝 武汉学府装饰工 程有限公司 洪山区关东工 业园 装饰工程 控股子公司 有限责任 舒春萍 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额：万元 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉环科投资有限公司 17,000 17,000 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 70 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉凯迪控股投资有限公司 26,000 26,000 武汉凯迪电站设备有限公司 1,800 1,800 武汉凯迪精细化工有限公司 1,000 1,000 武汉凯迪技术贸易有限公司 100 100 广州凯迪电力工程技术有限公司 100 100 义马环保电力有限公司 16,000 16,000 武汉凯迪电力环保有限公司 5,000 5,000 山西凯迪能源有限公司 2,000 2,000 兴县凯迪能源有限公司 1,000 1,000 武汉东湖高新集团股份有限公司 27,559.22 27,559.22 河南蓝光环保发电有限公司 19,900 19,900 邓州凯迪生物质能热电有限公司 300 300 武汉东湖高新进出口有限公司 1,100 1,100 武汉学府房地产有限公司 6,000 6,000 武汉中博生化有限公司 5,000 5,000 武汉学府装饰工程有限公司 300 300 （3） 存在控制关系的关联方所持股权及其变化 金额：万元 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉环科投资有限公司 15,600.00 60 15,600.00 60 武汉凯迪控股投资有限公司 3,767.40 13.40 3,767.40 13.40 武汉凯迪电站设备有限公司 1,224.00 68 1,224.00 68 武汉凯迪精细化工有限公司 864.00 86.40 864.00 86.40 武汉凯迪技术贸易有限公司 100.00 100 100.00 100 广州凯迪电力工程技术有限公司 51.00 51 51.00 51 义马环保电力有限公司 13,600.00 85 13,600.00 85 武汉凯迪电力环保有限公司 4,500.00 90 4,500.00 90 山西凯迪能源有限公司 2,000.00 100 2,000.00 100 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 71 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 兴县凯迪能源有限公司 950.00 95 950.00 95 武汉东湖高新集团股份有限公司 8152.00 29.38 8152.00 29.38 河南蓝光环保发电有限公司 8,955.00 45 8955.00 45 17,910.00 90 邓州凯迪生物质能热电有限公司 270 90 270 90 武汉东湖高新进出口有限公司 1,000.00 90.91 1,000.00 90.91 武汉学府房地产有限公司 5,700.00 95.00 2,640.00 44.00 3,060.00 51.00 武汉中博生化有限公司 3,760.00 75.20 3,760.00 75.20 武汉学府装饰工程有限公司 300.00 100.00 300.00 100.00 （4） 不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本企业的关系 武汉先达条码有限责任公司 联营企业 武汉凯迪电力工程有限公司 联营企业 武汉格林天地环保产业集团有限公司 联营企业 2、 关联方交易 （1） 股权转让 本期公司向武汉市凯迪电力工程公司转让持有的河南蓝光环保发电有限公司 10%的股权，转让的股权账面 价值 1990 万元，转让价款 1990 万元，此项股权转让未产生收益。 （2）资金占用费 子公司东湖高新本年度向武汉凯迪电力工程有限公司收取资金占用费合计 1,046,250.00 元。 （3）担保事项 子公司东湖高新从兴业银行武汉分行获得 3,000 万元贷款，从中信银行武汉分行行获得 2,000 万元贷款， 均由武汉凯迪电力工程有限公司为其提供担保。 （4）接受劳务 义马环保电力有限公司本年度接受武汉凯迪电力工程有限公司提供劳务21,185.35万元。 河南蓝光环保发电有限公司本年度接受武汉凯迪电力工程有限公司提供劳务10,746.14万元。 （5）已签定的重大关联交易协议 2004年11月3日，义马环保电力有限公司与武汉凯迪电力工程有限公司签订了义马铬渣治理综合利用发电工 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 72 程项目总承包合同，合同总价款为11亿元。 2005年6月15日，河南蓝光环保发电有限公司与武汉凯迪电力工程有限公司签订了河南叶县蓝光环保电厂一 期2#机组（1*135MW）工程EPC总承包合同，合同约定总承包价款为成本加3%的项目管理费，且工程总价款最 高不能超过国家发改委批准的工程总概算。 （6）其他关联交易 本年度根据协议，公司将山西关铝运城热电厂建设项目有关的结算款项转移给武汉凯迪电力工程有限公司。 该事项未产生任何损益。 （7）关联方应收款项余额 期末余额 项 目 2005 年 2004 年 其他应收款： 武汉凯迪电力工程有限公司 3,639.39 武汉先达条码有限责任公司 1,560,000.00 1,560,000.00 武汉绿鹰农用药业有限公司 843,240.00 武汉千家居塑钢门窗有限公司 237,179.61 武汉学府装饰工程有限公司 307,564.40 7,224.60 武汉新城物业管理有限公司 969,526.20 预付账款 武汉凯迪电力工程有限公司 25,000,000.00 应付票据： 武汉凯迪电力工程有限公司 10,000,000.00 应付账款 武汉学府装饰有限公司 10,508.86 63,539.78 武汉凯迪电力工程有限公司 4,541,655.38 其他应付款： 武汉格林天地环保产业集团有限公司 720,000.00 720,000.00 武汉牧兴科技有限责任公司 809,703.70 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 73 期末余额 项 目 2005 年 2004 年 武汉学府装饰有限公司 2,197,628.10 2,197,628.10 武汉凯迪电力工程有限公司 1,300,000.00 117,700.00 （八） 或有事项 1、公司为控股子公司河南蓝光环保发电有限公司 44000 万元长期借款及 16000 万元短期借款提供担保。 2、子公司东湖高新于 2001 年 6 月 1 日与深圳科讯通实业有限公司（简称科讯通）签署了《武汉力兴电源 股份有限公司（简称力兴电源）股权转让合同》，合同约定科讯通以人民币 3500 万元受让力兴电源 2216.5 万股 股权，截止合同约定付款期限，科讯通尚有 1675 万元转让款未支付。因此在 2002 年 12 月 13 日公司向武汉仲 裁委员会提出仲裁申请，请求裁决科讯通支付股权款及违约金。2002 年 12 月 15 日双方当事人向仲裁委提出中 止仲裁程序，要求自行进行协商。同日仲裁委下达了中止仲裁决定书。之后，经双方友好协商，双方同意科讯 通将按还款计划归还所欠股权转让款。自 2002 年 12 月起截止本报告期末，科讯通按还款计划支付了 20 万元拖 欠款。2004 年 8 月 10 日仲裁委组织调解，并于 2004 年 10 月 18 日作出终局裁决，裁决科讯通向东湖高新支付 股权拖欠款 1655 万元、违约金 325.17 万元、费用 16.88 万元。截止目前科讯通尚未执行上述裁决，公司已向仲 裁委提出执行申请并已取得债权凭证。 （九） 承诺事项 公司资产负债表日无重大承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 1、应付票据 127,334,088.22 元于资产负债表日后到期承兑，全部为银行承兑汇票。 2、资产负债表日至报告日公司有 27000 万借款到期，公司均已如期归还。 （十一） 其他重要事项 1、子公司义马环保电力有限公司义马铬渣治理综合利用发电工程项目有关情况 义马铬渣治理综合利用发电工程项目在投资建设之初系经河南省经贸委立项批复，之后相继取得了河南省 环保局“豫环监[2003]141 号”文件关于环评报告的批复，河南省电力公司以“豫电[2004]309 号”文件对该项目工程 发电机组接入系统的批复，以及建设用地等其他相关批复，工程项目于 2004 年开工建设。出于对国家扶持政策、 建设资金筹集和工程建成后的运营等问题的考虑，2004 年 4 月，该项目再次逐级申报审批，2004 年 12 月，国 家发展与改革委员会在材料审核中提出该项目按核准制要求，尚须提供国家环保总局的项目环保意见。2005 年 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 74 5 月 19 日，国家环保总局以“环审[2005]422 号”文件对环评报告进行了批复，此外该项目还相继获得了水资源论 证、地震安全性评价等相关论证文件。但国家发改委 2005 年 5 月 23 日下发的[2005]1048 号文仍将该项目列为 停建处理的违规项目。至 2006 年 2 月 28 日，河南省发展与改革委员会以“豫发改能源[2006]161 号”文向国家发 展与改革委员提出申请义马铬渣综合治理清洁工程核准的请示。目前，公司正不断积极完善报批文件，该项目 的审批工作已进入实质性阶段。 2、子公司东湖高新的非流通股东承诺力争在 2006 年 4 月底进入股权分置改革程序。 3、武汉凯迪电力工程有限公司（以下简称"电力工程公司"）和平顶山煤业（集团）有限责任公司（以下简 称"平煤集团“）日前签订了《关于河南蓝光环保发电有限公司股权转让及增资扩股协议》，有关事项如下：公司 受让电力工程持有的河南蓝光环保发电有限公司（以下简称”蓝光发电”10％股权后，平煤集团对蓝光发电增资 扩股人民币 1.99 亿元。股权转让与增资扩股完成后，蓝光公司注册资金增加为人民币 3.98 亿元，公司与平煤集 团各持 50%股权。 法定代表人：江海 主管会计工作负责人：唐宏明 会计机构负责人：郑勇 二、财务报表（附后） 第十一章 备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 3、 报告期内在《《中国证券报》》、 《《证券时报》》、 《《上海证券报》》 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 武汉凯迪电力股份有限公司董事会 2006 年 4 月 11 日 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 75 资 产 负 债 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 资 产 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 (五)1 445,646,000.57 264,494,736.98 294,930,719.05 208,934,775.88 短期投资 50,000.00 应收票据 1,211,318.79 641,647.33 330,614.00 应收股利 3,029,750.00 应收利息 应收账款 (五)2(1) 729,385,861.48 517,813,320.62 (六)1(1) 496,596,199.25 470,283,071.06 其他应收款 (五)22) 214,948,142.97 42,984,026.16 (六)1(2) 204,743,320.05 25,869,849.53 预付账款 (五)3 286,364,933.36 150,136,503.80 176,424,952.60 142,511,382.13 应收补贴款 存货 (五)4 466,463,421.27 72,735,205.24 117,354,819.62 60,125,939.79 待摊费用 31,375.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,144,101,053.45 1,048,805,440.13 1,293,079,760.57 908,055,632.39 长期投资: 长期股权投资 (五)5 590,714,648.75 360,911,112.27 (六)2 785,357,292.38 590,406,027.60 长期债权投资 长期投资合计 590,714,648.75 360,911,112.27 785,359,292.13 590,406,027.60 固定资产: 固定资产原价 (五)6(1) 1,133,478,640.86 225,944,144.41 180,835,793.28 175,390,922.12 减: 累计折旧 (五)6(2) 78,650,264.96 35,328,221.87 28,933,580.98 20,233,625.17 固定资产净值 1,054,828,375.90 190,615,922.54 151,902,212.30 155,157,296.95 减: 固定资产减值准备 426,601.72 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 76 固定资产净额 1,054,401,774.18 190,615,922.54 151,902,212.30 155,157,296.95 工程物资 在建工程 (五)7 612,963,188.34 143,939,890.25 固定资产清理 固定资产合计 1,667,364,962.52 334,555,812.79 151,902,212.30 155,157,296.95 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)8 66,810,103.24 136,411,446.48 39,057,301.18 134,673,657.48 长期待摊费用 (五)9 3,413,290.82 546,053.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 70,223,394.06 136,957,500.13 39,057,301.18 134,673,657.48 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 4,472,404,058.78 1,881,229,865.32 2,269,396,566.43 1,788,292,614.42 资产负债表（续） 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 负 债 与 股 东 权 益 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 (五)10 1,066,240,400.00 246,553,800.00 621,140,400.00 246,553,800.00 应付票据 (五)11 341,660,439.23 222,298,510.25 259,461,197.29 218,894,350.73 应付帐款 (五)12 609,256,792.29 416,227,145.47 470,641,054.52 392,521,908.46 预收帐款 (五)13 288,471,392.50 162,498,879.44 88,824,764.69 138,924,979.44 应付工资 2,250,052.55 应付福利费 3,290,591.32 1,922,176.14 1,819,555.69 应付股利 (五)14 13,869,695.00 5,527,620.00 10,846,815.00 5,527,620.00 应交税金 (五)15 -120,363.12 48,823,751.52 2,431,047.54 51,077,090.98 其他应交款 (五)16 5,434,903.11 5,604,261.53 4,533,982.59 5,449,963.52 其他应付款 (五)17 98,291,702.93 15,910,468.71 13,152,530.14 8,947,932.61 预提费用 5,867,987.94 2,085,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 (五)18 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,494,513,593.75 1,125,366,613.06 1,473,116,791.77 1,069,717,201.43 长期负债: 长期借款 (五)19 560,000,000.00 应付债券 长期应付款 (五)20 2,531,404.77 2,917,004.77 2,531,404.77 2,917,004.77 专项应付款 (五)21 2,150,000.00 其他长期负债 长期负债合计 564,681,404.77 2,917,004.77 2,531,404.77 2,917,004.77 递延税项: 递延税款贷项 (五)22 223,000.00 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 77 负债合计 3,059,417,998.52 1,128,283,617.83 1,475,648,196.54 1,072,634,206.20 少数股东权益 624,959,393.70 38,992,851.13 股 本 (五)23 281,190,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00 减：已归还投资 股本净额 281,190,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00 资本公积 (五)24 73,556,650.02 73,556,650.02 73,556,650.02 73,556,650.02 盈余公积 (五)25 85,320,931.29 69,389,587.04 85,320,931.29 69,389,587.04 其中: 法定公益金 28,499,529.48 23,189,091.40 28,499,529.48 23,189,091.40 未分配利润 (五)26 349,363,304.97 290,832,062.18 353,680,788.58 291,522,171.16 其中：拟分配的现金股利 28,119,000.00 28,119,000.00 未确认的投资损失 -1,404,219.72 -1,014,902.88 0 外币报表折算差额 0 股东权益合计 788,026,666.56 713,953,396.36 793,748,369.89 715,658,408.22 负债与股东权益总计 4,472,404,058.78 1,881,229,865.32 2,269,396,566.43 1,788,292,614.42 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 项 目 附注 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 附注 2005 年 1-12 月 2004 年 1-12 月 一、主营业务收入 (五)27 1,890,449,909.06 1,529,293,375.60 ( 六 )3 1,304,066,924.22 1,476,554,122. 减：主营业务成本 (五)28 1,537,259,592.12 1,276,901,760.48 (六)3 1,092,254,160.93 1,228,877,359. 主营业务税金及附加 (五)29 36,043,900.08 23,002,133.91 19,956,858.41 22,752,896.29 二、主营业务利润 317,146,416.86 229,389,481.21 191,855,904.88 224,923,866.59 加：其他业务利润 947,750.62 39,461.41 减：营业费用 29,249,381.13 16,361,039.61 6,727,785.03 15,387,114.77 管理费用 126,784,258.60 64,733,937.94 29,790,945.07 58,342,692.93 财务费用 (五)30 68,352,412.46 13,291,000.74 32,270,064.56 13,337,928.93 三、营业利润 93,708,115.29 135,042,964.33 123,067,110.22 137,856,129.96 加：投资收益 (五)31 35,541,636.05 1,362,029.95 (六)4 9,251,599.03 -517,647.61 补贴收入 营业外收入 743,996.78 18,461.49 369,076.64 18,461.49 减：营业外支出 (五)32 5,902,590.34 5,348,211.36 3,741,398.10 5,243,065.70 四、利润总额 124,091,157.78 131,075,244.41 128,946,387.79 132,113,878.14 减：所得税 28,912,286.42 30,179,298.35 22,737,426.12 30,179,298.35 少数股东损益 -7,013,398.84 -490,707.41 加：本期未确认的投资损失 389,316.84 446,994.51 五、净利润 102,581,587.04 101,833,647.98 106,208,961.67 101,934,579.79 加：年初未分配利润 290,832,062.18 225,918,601.17 291,522,171.16 226,507,778.34 其他转入数 六、可供分配的利润 393,413,649.22 327,752,249.15 397,731,132.83 328,442,358.13 减：提取法定盈余公积 10,620,896.17 10,193,457.98 10,620,896.17 10,193,457.98 提取法定公益金 5,310,448.08 5,096,728.99 5,310,448.08 5,096,728.99 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 377,482,304.97 312,462,062.18 381,799,788.58 313,152,171.16 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,119,000.00 21,630,000.00 28,119,000.00 21,630,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 349,363,304.97 290,832,062.18 353,680,788.58 291,522,171.16 其中：拟分配的现金股利 28,119,000.00 28,119,000.00 28,119,000.00 补 充 资 料 1. 出售、处置部门或被投资单位 所得收益 465,529.68 465,529.68 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润 4. 会计估计变更增加（或减少）利润 5. 债务重组损失 6. 其他 现 金 流 量 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 项 目 附注 2005 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,006,307,576.94 998,837,356.70 收到的税费返还 8,581,316.03 3，207，505.38 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)34 256,973,769.36 356，076，461.27 现金流入小计 2,271,862,662.33 1,358,121,323.35 购买商品、接受劳务支付的现金 1,530,360,876.88 893，164，883.50 支付给职工以及为职工支付的现金 101,525,061.40 22，395，625.33 支付的各项税费 183,448,228.23 105，777，861.15 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)35 91,744,460.69 293，295，034.70 现金流出小计 1,907,078,627.20 1,314,633,404.68 经营活动产生的现金流量净额 364,784,035.13 43，487，918.67 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 161,644,796.61 121，556，796.61 其中：出售子公司所收到的现金 137,888,000.00 取得投资收益所收到的现金 650,000.00 1，046，250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 76,422,716.84 76，000，000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 35,174,373.83 现金流入小计 273,891,887.28 198，603，046.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 279,136,925.52 86，247，476.62 投资所支付的现金 614,761,952.73 384，951，952.73 支付的其他与投资活动有关的现金 (五)36 53,669,064.28 现金流出小计 947,567,942.53 471，199，429.35 投资活动产生的现金流量净额 -673,676,055.25 -272，596，382.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 79 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,430,382,500.00 816，382，500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,430,382,500.00 816，382，500.00 偿还债务所支付的现金 981,814,000.00 440，814，000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 97,974,700.82 58，853，439.85 其中: 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 26,157,164.80 1，610，652.91 现金流出小计 1,105,945,865.62 501，278，092.76 筹资活动产生的现金流量净额 324,436,634.38 315，104，407.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,544,614.26 85,995,943.17 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 76 补 充 资 料 合 并 数 母 公 司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 102,581,587.04 106,208,961.67 减：本期未确认的投资损失 389,316.84 加：少数股东本期损益 -7,013,398.84 计提的资产减值准备 42,333,425.63 -978，665.91 固定资产折旧 35,450,330.04 8，699，955.81 无形资产摊销 5,841,495.33 1，696，313.42 长期待摊费用摊销 160,603.13 待摊费用的减少（减增加） -31,375.00 预提费用的增加（减减少） 3,775,787.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 收益） 489,375.23 -269，076.64 固定资产报废损失 财务费用 74,444,896.51 40，763，466.62 投资损失（减收益） -35,541,636.05 -9,251,599.03 递延税款贷款（减借项） -73,500.00 存货的减少（减增加） -63,678,410.67 -57,228,879.83 经营性应收项目的减少（减增加） 149,262,678.80 -237,790,889.27 经营性应付项目的增加（减减少） 57,171,492.88 191，638，331.83 其他 经营活动产生现金流量净额 364,784,035.13 43，487，918.67 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 445,646,000.57 294，930，719.05 减：现金的期初余额 430,101,386.31 208，934，775.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,544,614.26 85，995，943.17 合 并 利 润 表 附 表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.25 42.23 1.13 1.13 营 业 利 润 11.89 12.48 0.33 0.33 净 利 润 13.02 13.66 0.36 0.36 扣除非经常性损益后的净利润 11.96 12.55 0.34 0.34 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 77 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 （2005 年 12 月 31 日） 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 21,731,055.75 72,732,769.79 43,687,884.33 50,775,941.21 其中：应收账款 18,027,171.43 51,531,533.60 33,577,712.81 35,980,992.22 其他应收款 3,703,884.32 21,201,236.19 10,110,171.52 14,794,948.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 包装物 四、长期投资减值准备合计 3,248,758.18 2,784,289.83 464,468.35 其中：长期股权投资 3,248,758.18 2,784,289.83 464,468.35 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 973,924.32 547,322.60 426,601.72 其中：机器设备 788,457.70 547,322.60 241,135.10 运输设备 38,937.94 38,937.94 其他设备 146,528.68 146,528.68 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 21,731,055.75 76,955,452.29 47,019,496.76 51,667,011.28 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2005 年年度报告正文 78 合 并 股 东 权 益 增 减 变 动 表 （2005 年 12 月 31 日） 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本 期 数 上 年 数 一、股本 期初余额 281,190,000.00 216,300,000.00 本期增加数 64,890,000.00 其中：资本公积转入 64,890,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 281,190,000.00 281,190,000.00 二、资本公积 期初余额 73,556,650.02 138,446,650.02 本期增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 64,890,000.00 其中：转增股本 64,890,000.00 期末余额 73,556,650.02 73,556,650.02 三、法定和任意盈余公积 期初余额 46,200,495.64 36,007,037.66 本期增加数 10,620,896.17 10,193,457.98 其中：从净利润中提取数 10,620,896.17 10,193,457.98 其中：法定盈余公积 10,620,896.17 10,193,457.98 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 56,821,391.81 46,200,495.64 其中：法定盈余公积 56,821,391.81 46,200,495.64 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 23,189,091.40 18,092,362.41 本期增加数 5,310,448.08 5,096,728.99 其中：从净利润中提取数 5,310,448.08 5,096,728.99 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 28,499,539.48 23,189,091.40 五、未分配利润 期初未分配利润 290,832,062.18 225,918,601.17 本期净利润 102,581,587.04 101,833,647.98 本期利润分配 44,050,344.25 36,920,186.97 期末未分配利润 349,363,304.97 290,832,062.18