000939_2002_＊ST凯迪_凯迪电力2002年年度报告_2003-03-03.txt

武汉凯迪电力股份有限公司 WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD. 二 二年年度报告 二 三年三月二日 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 2 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准 确性和完整性负个别及连带责任 董事何世虎先生因公未出席董事会 委托黄汉光先生 出席会议并代行表决权 公司董事长陈义龙先生 总经理徐志安先生 副总经 理兼财务负责人彭毅先生声明 保证年度报告中财务报告 的真实 完整 目 录 第一章 公司基本情况简介 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 4 第三章 股本变动及股东情况 6 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8 第五章 公司治理结构 10 第六章 股东大会情况简介 11 第七章 董事会报告 12 第八章 监事会报告 18 第九章 重要事项 19 第十章 财务报告 22 第十一章 备查文件目录 66 附 会计报表 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 3 第一章 公司基本情况简介 一 公司法定中 英文名称 武汉凯迪电力股份有限公司 WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD. 英文缩写 W.K.E.P. 二 公司法定代表人 陈义龙 三 公司董事会秘书 曹维垣 证券事务代表 江艳军 联系地址 武汉市武珞路 586 号江天大厦 22 楼 电 话 027 87655171 122 传 真 027 87655218 电子信箱 caoweiyuan @ china- 四 公司注册地址 武汉市武昌区武珞路 586 号江天大厦 22 楼 公司办公地址 武汉市武昌区武珞路 586 号江天大厦 22 楼 邮政编码 430070 国际互联网址 http //www.china- 电子信箱 Kaidi @ public.W 五 公司信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年报网址 http // 年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 凯迪电力 股票代码 000939 七 其他有关资料 1.公司的注册 武汉凯迪电力股份有限公司于 1993 年 2 月 26 日首次在武汉东湖新技术开发区 注册 注册资本 3,060 万元 1996 年 2 月 28 日变更注册资本为 5,800 万元 1999 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 4 年 8 月 2 日变更注册资本为 10,300 万元 2000 年 4 月 28 日变更注册资本为 14,420 万元 2000 年 9 月 15 日变更注册资本为 21,630 万元 2.企业法人营业执照注册号 公司企业法人营业执照注册号为 4201001170309 3.税务登记号码 公司的税务登记号码为 420101300019029 4.聘请的会计师事务所 公司聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构 其办公地点为武汉 市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋 16 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据 单位 人民币元 利润总额 105,068,592.99 净利润 87,836,036.83 扣除非经常性损益后的净利润 88,831,594.48 主营业务利润 173,651,936.55 其他业务利润 1,080,444.57 营业利润 107,229,256.70 投资收益 590,410.53 补贴收入 营业外收支净额 -2,751,074.24 经营活动产生的现金流量净额 176,370,597.17 现金及现金等价物净增加额 79,907,679.24 注 扣除的非经常性损益项目金额为 -995,557.65 元 其中 营业外收入 19,063.25 元 营业外支出 1,014,620.90 元 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 5 二 近三年主要会计数据和财务指标 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 调 整 前 调 整 后 调 整 前 调 整 后 主营业务收入 元 552,989,551.29 422,994,053.42 422,994,053.92 208,155,414.00 173,127,604.86 净利润 元 87,836,036.83 65,799,872.66 63,580,811.06 54,905,183.38 45,105,598.00 总资产 元 1,202,162,269.86 904,898,948.28 903,962,848.28 639,599,269.97 622,701,570.95 股东权益 不含少数股 东权益 元 546,057,907.40 485,297,732.17 479,851,870.57 435,034,190.50 422,675374.86 每股收益 元 0.4061 0.3041 0.2939 0.25 0.2235 每股收益 元 加权 0.4061 0.3041 0.2939 0.25 0.2235 每股净资产 元/股 2.52 2.24 2.22 2.01 1.97 调 整 后 的 每 股 净 资 产 元/股 2.44 2.24 2.16 1.94 1.89 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现金流量净额 元/股 0.82 0.745 0.745 -0.21 -0.21 净资产收益率 % 16.09 13.55 13.25 12.62 11.35 三 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益 率和每股收益的计算及披露 要求 2002 年度的计算数据如下 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.80 33.85 0.8028 0.8028 营 业 利 润 19.64 20.90 0.4957 0.4957 净 利 润 16.09 17.12 0.4061 0.4061 扣除非经常性损益的 净利润 16.27 17.32 0.4108 0.4108 四 股东权益变动情况表 单位 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数 股 本 216,300,000.00 216,300,000.00 资本公积金 138,446,650.02 138,446,650.02 盈余公积金 18,822,052.28 8,746,643.18 491,249.90 27,077,445.56 法定公益金 9,385,864.87 4,373,321.59 131,620.10 13,627,566.36 未分配利润 96,897,303.40 88,458,906.83 34,749,964.77 150,606,245.46 股东权益合计 479,851,870.57 101,518,871.60 35,372,834.77 546,057,907.40 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 6 注: 盈余公积金 法定公益金增加是由于经营利润增加和变更合并会计报表所 致 未分配利润增加是由于经营利润增加所致 第三章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 股 份 类 别 本次变动前 配 股 送 股 转 股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一 未上市流通股份 1.发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 41,160,000 41,160,000 69,073,200 11,566,800 121,800,000 94,500,000 94,500,000 , -11,566,800 -11,566,800 +11,566,800 +11,566,800 -11,566,800 -11,566,800 +11,566,800 +11,566,800 41,160,000 41,160,000 69,073,200 110,233,200 106,066,800 106,066,800 三 股份总数 216,300,000 216,300,000 二 股票发行与上市情况 1999 年 7 月经中国证监会证监发行字[1999]86 号文核准 公司于 1999 年 7 月 22 日采用 上网定价 方式向社会公开发行人民币普通股股票 4,500 万股 发行价 格 6.59 元/股 该 4,500 万股人民币普通股股票经深圳证券交易所深证上[1999]85 号文审查同意 于 1999 年 9 月 23 日在深圳证券交易所挂牌上市 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 7 此后 公司实施了二次资本公积金转增股本 经 1999 年度股东大会审议批准 于 2000 年 4 月以 1999 年末总股本 10,300 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 4 股,公司总股本增至 14,420 万股 经 2000 年第一次临时股东大会审议批准 于 2000 年 9 月以 2000 年中期末总股本 14,420 万股为基数, 向全体股东每 10 股转增 5 股, 公司总股本增至 21,630 万股 股本结构未发生变化 公司内部职工股于 1993 年以定向募集方式设立公司时发行 550.8 万股 发行 价格 1 元/股 经二次资本公积金转增股本 内部职工股为 1,156.68 万股 全部在 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记托管 经中国证监会证监发行字 [2002]65 号文核准 并经深圳证券交易所安排 内部职工股于 2002 年 9 月 6 日上 市流通 三 股东情况 1 报告期末股东总数 26,682 户 2 前 10 名股东持股情况 截至 2002 年 12 月 31 日 股 东 名 称 年 度 内 增 减 年 末 持股数量 比例 股 份 性 质 北京中联动力技术 有限责任公司 28,980,000 13.398 发起人法人股 中国电力投资有限 公司 16,800,000 7.767 募集法人股 洋浦新华能电力发 展有限公司 10,615,500 4.908 募集法人股 江西省电业开发总 公司 10,500,000 4.854 募集法人股 武汉水利电力大学 10,080,000 4.660 发起人法人股 开元证券投资基金 -1,212,449 8,758,946 4.049 流通 A 股 冶金工业部武汉钢 铁设计研究院 6,300,000 2.913 募集法人股 中国水利电力物资 有限公司 6,300,000 2.913 募集法人股 湖北省电力公司 6,300,000 2.913 募集法人股 天元证券投资基金 +1,149,614 5,406,304 2.499 流通 A 股 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 8 以上前 10 名股东中, 开元证券投资基金和天元证券投资基金同是南方基金管 理有限公司管理的投资基金 其他股东之间均不存在关联关系 无质押或冻结情况 3 公司第一大股东 北京中联动力技术有限责任公司 原北京中联动力化学公司 更名公告刊登 于 2002 年 6 月 5 日 中国证券报 证券时报 是中国电力企业联合会的控股 子公司 其出资比例为 80% 法定代表人 李忠智 成立日期 1993 年 1 月 注 册资本 3,000 万元 经营范围 新产品 新材料 新技术的开发 技术转让 技 术咨询 技术服务 技术承包 销售上述开发经鉴定合格的产品及其同类 配套产 品 中国电力企业联合会 简称中电联 是 1988 年经国务院批准成立的全国电力 行业企事业单位的联合组织 是非盈利性的社会团体法人 法定代表人 赵希正 中电联接受业务主管单位国家经贸委 登记管理机关民政部的业务指导和监督管 理 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年初持 股(股) 年末持 股(股) 在 其 他 单 位 任 职 陈义龙 董事长 男 43 2001.10-2004.10 21,000 21,000 黄汉光 副董事长 男 40 2001.10-2004.10 0 0 北京中联动力化学公司总 经理 吕士泽 董事 男 60 2001.10-2004.10 0 0 中国水利电力物资有限公 司 总经理助理 孙守恩 董事 男 58 2001.10-2004.10 0 0 江西省电业开发总公司总 经理 李 扬 独立董事 男 51 2001.10-2004.10 0 0 中国社会科学院金融研究 中心主任 研究员 何世虎 董事 男 40 2001.10-2004.10 21,000 21,000 赵亚洲 董事 男 43 2001.10-2004.10 0 0 中国电力投资有限公司总 会计师 胡柏初 董事 男 46 2001.10-2004.10 0 0 四川省电力公司 总会计师 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 9 夏成才 独立董事 男 53 2001.10-2004.10 0 0 中 南 财 经 政 法 大 学 教 授 中国注册会计师 高进珊 董事 男 64 2001.10-2004.10 0 0 原华中电力集团公司副总 经理 已退休 唐宏明 董事 男 39 2001.10-2004.10 21,000 21,000 顾德章 董事 男 55 2001.10-2004.10 0 0 中冶南方设计集团管委会 主任 曹维垣 董事 董秘 男 58 2001.10-2004.10 0 0 贺佐智 监事会主席 男 53 2001.10-2004.10 0 0 华中电业联合职工大学校 长 方宏庄 监事 男 39 2001.10-2004.10 21,000 21,000 张世云 监事 女 44 2001.10-2004.10 6,300 6,300 北京中联动力化学公司 经理部经理 耿建国 监事 男 38 2001.10-2004.10 16,800 16,800 彭兴宇 监事 男 40 2001.10-2004.10 0 0 湖北省电力公司 总会计师 徐志安 总经理 男 36 2001.1.- 21,000 21,000 彭 毅 副总经理 财 务负责人 总 经济师 男 40 2001.1.- 0 0 江 海 副总经理 男 40 2001.9.- 0 0 刘亚丽 副总经理 女 40 2001.9.- 0 0 韩 洪 总工程师 男 40 2001.1.- 0 0 二 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 在公司上班的专职董事的报酬由股东大会确定标准 在公司上班的监事 职工 代表出任的监事 的报酬按其在公司的工作岗位确定 总经理班子成员的报酬由董 事会确定标准 共有 12 名董事 监事 高级管理人员在公司领取报酬 年度报酬总额为 2,404,999.26 元 其中 金额最高的前三名董事的报酬总额为 666,000 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 814,000 元 年度报酬 1 10 万元的有 2 人 年度报酬 10 20 万元的有 8 人 年度报 酬 20 30 万元的有 2 人 公司有 2 名独立董事 根据股东大会的决议 独立董事津贴为每月 5,000 元 执行公司公务的差旅费由公司支付 以上所列报酬和津贴均是含税值 其个人所得税由公司代扣代缴 黄汉光 吕士泽 孙守恩 赵亚洲 胡柏初 顾德章等 6 名董事 贺佐智 张 世云 彭兴宇等 3 名监事不在公司领取报酬和津贴 分别在各自的工作单位领取 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 10 三 员工情况 报告期末 公司在职员工的人数为 265 人 不含子公司 其构成情况如 下 期 末 人 数 人 所占比例 % 技术人员 153 其中外 籍专家 1 人 57.74 销售人员 30 11.32 财务人员 16 6.04 管理人员 39 14.72 专 业 结 构 其他 27 10.18 30 岁以下 77 29.06 30-39 岁 149 56.22 40-49 岁 32 12.08 50-55 岁 3 1.13 年 龄 分 组 55 岁及以上 4 1.51 博士及以上 2 0.75 硕士 39 14.72 大学本科 182 68.68 大学专科 37 13.96 受 教 育 程 度 大学专科以下 5 1.89 公司无离退休员工 第五章 公司治理结构 一 公司治理结构现状 自公司成立特别是上市以来 坚持按照 公司法 证券法 中国证监会有 关规定和 深圳证券交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构 自觉接受各级证券监管部门和广大股东的监督 规范公司运作 加强信息披露工作 2002 年 1 月 公司四届二次董事会审议通过了 信息披露管理条例 二 二年修订本 2002 年 5-6 月 公司按照中国证监会和国家经贸委 关于开展上市公司建立 建立现代企业制度检查的统治 的要求 认真开展了自查工作 四届三次董事会审 议通过了 关于建立现代企业制度检查工作的自查报告 并与第一大股东的自 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 11 查报告一并及时上报中国证监会和国家经贸委 2002 年 11 月 公司接受了中国证监会武汉证管办的巡回检查 公司的整改报 告另行发布 二 独立董事履行职责情况 根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 公司已初 步建立独立董事制度 独立董事认真履行法律法规和 公司章程 赋予的职责和义 务 积极参加了董事会的工作 在董事会会议上能畅所欲言地发表自己的意见 认 真参与有关问题的讨论和决策 切实保障广大股东的合法权益 独立董事就 关于建立现代企业制度检查工作的自查报告 2002 年半年度报 告中 关于 2001 年度财务报表进行追溯调整的说明 发表了独立意见 独立董事还参与了公司有关投资建设项目的竣工验收审计工作 三 公司 五分开 情况 公司没有控股股东,与第一大股东和其他股东单位在业务 人员 资产 机构 财务等方面做到了完全独立 具有完全独立的业务及自主经营能力 四 对高级管理人员的考评及激励机制的建立 实施情况 公司初步建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制 以调动他们的 积极性 年初公司将本年度业务计划及经营目标进行分解,并制定相应的考核办法 期中和期末由董事会组织公司有关人员对全体高级管理人员分别进行考核 以促进 其改进工作 并兑现其报酬 第六章 股东大会情况简介 公司董事会于 2002 年 3 月 12 日在 中国证券报 57 版和 证券时报 25 版 刊登召开 2001 年度股东大会的通知公告 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 20 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 12 日在武汉洪山宾馆南三楼 1 号会议室召开 出席会议的股东或股东授权代表 12 人 代表股份 107,159,943 股 占公司总股份的 49.54% 本次大会审议通过如下决议 一 审议通过了 2001 年度董事会工作报告 二 审议通过了 2001 年度监事会工作报告 三 审议通过了 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告 四 审议通过了 2001 年度利润分配方案 五 审议通过了 关于 2002 年度续聘会计师事务所的议案 本次股东大会决议公告和法律意见书刊登于 2002 年 4 月 23 日 中国证券报 44 版 证券时报 31 版 第七章 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 公司致力于环保产业 新能源及电力工程新技术 新产品的开发和应用 主要 经营燃煤电厂烟气脱硫工程 洁净煤燃烧技术及工程 污水综合治理工程 垃圾资 源化处理工程 火力发电厂凝结水精处理工程 锅炉补给水工程 冲灰水及其回水 除垢防垢工程的设计 成套 施工 安装 调试 培训等工程总承包业务 2002 年 随着国家进一步加强环保政策法规的制订 执行力度和电力体制改革 的正式启动 环保市场有了积极的新变化 特别是电力环保市场有了明显的扩大 公司紧紧抓住环保产业发展的大好机遇 继 2001 成功引进德国 WUIFF 公司的干法 烟气脱硫技术后 2002 年又成功引进了美国巴威公司的湿法烟气脱硫技术 并成立 了技术研发中心 加强引进技术的消化吸收工作 公司在确立技术优势的同时 继 续大力引进国内外环保产业人才和经营管理人才 使公司具有高层次 专业齐全的 综合人才优势 公司利用明显的技术和人才优势 充分发挥已建成的广州恒运电厂 烟 气 脱 硫 工 程 等 环 保 工 程 的 示 范 效 应 奋 力 开 拓 环 保 市 场 全 年 共 新 承 接 了 110,121.82 万元的烟气脱硫和洁净煤燃烧工程等总承包业务 在电力环保市场上 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 13 取得了领先地位 报告期内 公司加强经营计划管理和项目管理 严格实施已承接的环保工程项 目 确保了工程质量 工期和造价得到有效控制及工程价款的按时结算 公司通过 加强预算管理 严格控制管理 财务 销售费用的支出 取得了良好的经营业绩 全年共实现主营业务收入 55,298.96 万元 较上年同期增长 30.73% 实现主营业务 利润 17,365.19 万元 较上年同期增长 21.2% 实现净利润 8,783.60 万元 较上年 同期增长 38.15% 2 公司主营业务分项构成情况 1 分行业情况 金额 万元 主营业务收入 主营业务成本 分 行 业 本年发生数 比上年增减 % 本年发生数 比上年增减 % 烟气脱硫工程 5,858.20 -16.03 4,458.80 -20.01 洁净煤燃烧工程 39,452.89 96.85 25,345.93 110.83 净水及污水处理工程 9,124.97 -40.28 6,882.32 -30.55 产品销售 862.90 - 595.67 - 2 分地区情况 金额 万元 主营业务收入 主营业务成本 分 地 区 本年发生数 比上年增减 % 本年发生数 比上年增减 % 北 方 地 区 41,766.32 95.63 27,278.88 109.88 南 方 地 区 13,532.63 -35.4 10,003.85 -31.05 报告期内公司主营业务未发生重大变化 3 主要控股子公司及参股子公司的经营情况 1 武汉凯迪动力化学有限公司 注册资本 2,000 万元 主要从事火力发电 厂凝结水精处理 补给水和冲灰水回用等工程承包业务 凯迪电力直接及间接持 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 14 股比例合计 100% 2002 年该公司市场开拓取得新进展 连续在重大项目招标中中 标 在全国同业市场占有率超过 70% 巩固了凯迪电力在电站水处理领域的传统优 势 也为凯迪电力从事前景广阔的电力环保产业奠定了坚实的基础 2002 年该公司 主营业务收入 8,254.08 万元 实现净利润 661.26 万元 2002 年末该公司总资产 4,257.39 万元 2 武汉凯迪测控工程有限公司 注册资本 200 万元 主要从事热工 仪器 仪表 机电一体化 计算机技术及产品的开发 研制 技术服务 凯迪电力直接及 间接持股比例合计为 100% 该公司 2002 年根据 IT 技术的发展变化 积极消化吸 收新技术 新工艺 加大了对厂区适时监控网络系统 SIS 分散控制系统 DCS 的研发力度 建立了 ISO9001 质量保证体系 在激烈的市场竞争中显示了旺盛的生 命力 2002 年该公司主营业务收入 2,668.23 万元 实现净利润 500.27 万元 2002 年末该公司总资产 1,717.55 万元 3 武汉凯迪电站设备有限公司 注册资本 1,800 万元 主要从事化工 环 保 水处理 热工 机电一体化技术及产品的开发 研制 技术服务 凯迪电力持 股比例为 68% 2002 年该公司主营业务收入 2,008.85 万元 实现净利润-16.36 万 元 2002 年末该公司总资产 3,131.42 万元 4 武汉凯迪精细化工有限公司 注册资本 1,000 万元 主要从事有机化工 精细化工 日用化工 化工原料 水处理剂 环保产品制造 销售 凯迪电力持股 比例为 86.4% 2002 年该公司主营业务收入 728.66 万元 实现净利润-82.78 万元 2002 年末该公司总资产 2,854.58 万元 5 北京凯迪环球阀门制造有限公司 注册资本 800 万元 主要从事制造 销售 设计 安装 调试新型工业特种阀门 凯迪电力直接及间接持股比例合计为 100% 2002 年该公司主营业务收入 18.79 万元 实现净利润-113.76 万元 2002 年 末该公司总资产 945.61 万元 6 武汉格林天地环保产业集团有限公司 注册资本 3,800 万元 主要从事 污水处理设备的制造 销售 污水处理工程设计 施工 凯迪电力持股比例为 52.63% 2002 年该公司主营业务收入 75.21 万元 实现净利润-140.64 万元 2002 年末该公 司总资产 9,367.42 万元 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 15 7 南京中电联环保工程有限公司 注册资本 3,500 万元 主要从事环保 水处理 自动控制 计算机应用和仪器仪表的开发研制 工艺设计 制造 系统成 套及工程承包 安装调试 技术服务 高科技产业投资 凯迪电力持股比例为 28.57% 2002 年该公司主营业务收入 2,462.56 万元 实现净利润 206.65 万元 2002 年末 该公司总资产 4,580.00 万元 3 主要供应商 客户情况 1 报告期内公司向前五名供应商合计采购的金额为 7,993.98 万元 占年度 采购总额的 17.64% 2 报告期内公司向前五名客户销售额为 45,656.62 万元 占公司年度销售总 额的 82.56% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着电力环保市场的有效扩大 环保产业的竞争对手迅速增多 行业内竞争日 趋激烈 且由于国内环保设备的采购价格呈上涨趋势 电力环保市场的整体毛利率 有一定幅度的下降 公司利用已取得的竞争优势 努力扩大经营规模 确保行业领 先地位 追求规模效益 公司将随着环保产业的发展进入一个稳定发展的新时期 2003 年公司将全面提升经营管理水平 进一步强化目标管理 预算控制和绩效 考核 杜绝重大工程质量 安全事故的发生 确保公司稳定经营 二 公司投资情况 1 募集资金使用 公司本报告期无可供使用的募集资金 2 非募集资金投资项目 1 根据四届二次董事会的决议 本公司参与发起设立 南京中电联环保工 程有限公司 该公司注册资本人民币 3,500 万元 本公司出资 1,000 万元 占 28.57% 信息公告刊登于 2002 年 2 月 6 日的 中国证券报 18 版 证券时报 5 版 2 根据四届二次董事会的决议 本公司对 河南叶县蓝光环保电厂有限公 司 (项目公司)的出资分三期达到 8,955 6,965 万元,占 35% 信息公告刊登于 2002 年 1 月 22 日的 中国证券报 24 版 证券时报 12 版 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 16 三 公司财务状况 经营成果的分析 单位 万元 项 目 2002 年 2001 年 增减 +% 增 减 主 要 原 因 总资产 120,216.23 90,396.28 32.99 经营活动所致 股东权益 54,605.79 47,985.19 13.80 经营活动所致 主营业务利润 17,365.19 14,327.20 21.20 主营业务增加所致 净利润 8,783.60 6,358.08 38.15 主营业务增加所致 现 金 及 现 金 等 价物净增加额 7,990.77 16,359.86 -51.16 购建在建工程 投资所支付的 现金较去年有大幅增长 注 2001 年为追溯调整后数据 四 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会共召开了六次会议 1 四届二次董事会会议于 2002 年 1 月 19 日在武汉东方大酒店会议中心北 京厅召开 应到董事 13 人 实到 10 人 3 人因事请假 公司名誉董事长钟金昌教 授 全体监事 总经理 常年法律顾问列席了会议 会议由董事长陈义龙先生主持 审议通过了修订后的 信息披露管理条例 关于 八项资产 减值准备和损失处 理的内部控制制度 对部分控股子公司进行资产重组的方案 对 河南叶县蓝 光环保电厂有限公司 增持股份的议案 2 四届三次董事会会议于 2002 年 3 月 9 日在武汉东方大酒店会议中心重 庆厅召开 应到董事 13 人 实到 12 人 含 1 人委托 1 人因事请假 公司名誉董 事长钟金昌教授 全体监事 总经理 副总经理兼财务负责人 常年法律顾问列席 了会议 会议由董事长陈义龙先生主持 审议通过了 2001 年度总经理工作报告 2001 年度董事会工作报告 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报 告 2001 年度利润分配预案 2002 年度利润分配政策 武汉凯迪电力股份 有限公司 2001 年年度报告 关于 2002 年公司续聘会计师事务所的预案 关于 总经理班子成员 2001 年兑现报酬的决定 关于召开 2001 年度股东大会的决定 3 四届四次董事会会议于 2002 年 4 月 19 日在武汉洪山宾馆南三楼 1 号会 议室召开 应到董事 13 人 实到 12 人 1 人因事请假 公司名誉董事长钟金昌教 授 3 名监事 副总经理兼财务负责人 常年法律顾问列席了会议 会议由董事长 陈义龙先生主持 审议通过了 武汉凯迪电力股份有限公司 2002 年第一季度季 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 17 度报告 关于总经理班子成员 2002 年薪酬及考核的决定 4 四届五次董事会会议于 2002 年 6 月 21 日在武汉东方大酒店会议中心湖 北厅召开 应到董事 13 人 实到 12 人 1 人因事请假 公司名誉董事长钟金昌教 授 4 名监事 常年法律顾问列席了会议 会议由董事长陈义龙先生主持 审议通 过了 关于建立现代企业制度检查工作的自查报告 5 四届六次董事会会议于 2002 年 7 月 27 日在武东方大酒店会议中心 重庆厅召开 应到董事 13 人 实到 12 人(含 1 人委托),1 人因事请假 公司名誉董 事长钟金昌教授 4 名监事 含 1 人委托 总经理 副总经理兼财务负责人 常年 法律顾问列席了会议 会议由董事长陈义龙先生主持 审议通过了 武汉凯迪电力 股份有限公司 2002 年半年度报告 关于 2001 年度财务报表进行追溯调整的说 明 6 四届七次董事会会议于 2002 年 10 月 19 日在武汉湖滨花园酒店观湖楼 会议室召开 应到董事 13 人 实到 13 人 公司名誉董事长钟金昌教授 5 名监事 含 1 人委托 副总经理兼财务负责人 常年法律顾问列席了会议 会议由董事 长陈义龙先生主持 审议通过了 武汉凯迪电力股份有限公司 2002 年第三季度季 度报告 2 董事会根据股东大会的授权 于 2002 年 5 月完成了 2001 年度利润分配工 作 五 本次利润分配预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计 截至 2002 年 12 月 31 日 公司 实现净利润 87,836,036.83 元 提取 10% 法定公积金 8,746,643.18 元 提取 5%法 定公益金 4,373,321.59 元 加追溯调整后的年初未分配利润 97,520,173.40 元,可 供股东分配利润 合并后 172,236,245.46 元 经公司董事会研究 提出如下分配预案 以 2002 年末总股本 216,300,000 股 为基数 每 10 股派发现金 1.00 元(含税) 共应付股利 21,630,000.00 元 尚有未 分配利润 150,606,245.46 元在结转下一年度 不送红股 不进行资本公积金转增 股本 该分配预案须经 2002 年度股东大会审议批准 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 18 第八章 监事会报告 一 监事会会议情况 1 报告期内监事会召开了二次会议 1 四届二次监事会会议于 2002 年 3 月 9 日在武汉东方大酒店召开 会议 应到 5 人 实到 5 人 审议通过了 2001 年度监事会工作报告 武汉凯迪电力股 份有限公司 2001 年年度报告 并就公司运作情况发表独立意见 2 四届三次监事会会议于 2002 年 7 月 27 日在武汉东方大酒店召开 会议 应到 5 人 实到 4 人 审议通过了 武汉凯迪电力股份有限公司 2002 年半年度报 告 关于 2001 年度财务报表进行追溯调整的说明 2 根据公司 章程 的规定 监事会成员还列席了四届二次 三次 四次 五次 六次 七次董事会会议 出席了 2001 年度股东大会 就审议上述会议的各 项议案发表了意见 进行了监督 二 监事会发表的独立意见 1 监事会依照国家有关法律 法规和公司 章程 监事会工作暂行条例 的有关规定 对公司依法运作的情况进行了监督 未发现有违反国家法律 法规和 违背公司 章程 的现象发生 公司决策程序合法 内部控制制度健全 公司董事 会 总经理班子成员执行公司职务时无违反法律 法规 公司 章程 或损害公司 利益的行为 2 公司财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计,并出具了无保留 意见的审计报告 监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 3 报告期内公司无收购资产行为 公司转让在 南京中电联电力工程有限公司 的出资 其价格是合理的 保证 了公司资产的增值 4 公司关联交易均按市场公平交易的原则进行 无损害公司利益的行为 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 19 第九章 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购及出售资产 吸收合并事项 1 报告期内公司无收购资产 吸收合并事项 2 根据四届二次董事会的决议 本公司向 南京中电联环保工程有限公司 转让其所拥有的 南京中电联电力工程有限公司 的全部股东权益 经南京永华会 计师事务所审计 截至 2001 年 12 月 31 日 南京中电联电力工程有限公司 的所 有者权益计为人民币 13,444,563.52 元,本公司在该公司的出资比例为 51%,其全部 股东权益为人民币 6,856,727.40 元 信息公告刊登于 2002 年 2 月 26 日的 中国 证券报 12 版 证券时报 7 版 三 重大关联交易事项 本公司于 2001 年签订了叶县循环流化床锅炉环保电厂项目的总承包合同 信 息公告刊登于 2001 年 3 月 26 日的 中国证券报 8 版 证券时报 A11 版 为 了加大项目风险的控制力度 公司于 2002 年增持该工程的项目法人公司河南蓝光 环保发电有限公司的出资至 45% 信息公告刊登于 2002 年 1 月 22 日的 中国证券 报 24 版 证 券 时 报 12 版 由 此 形 成 关 联 交 易 2002 年 度 交 易 额 为 394,528,906.68 元 定价原则是依据国家计委对工程可行性研究报告的批复及湖北 省计委对工程初步设计的批复 待 2003 年工程完工后 此关联交易就不会再持续 了 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 20 2 报告期内公司无重大担保情况 3 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 4 无其他重大合同 五 承诺事项 1 公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司 占股权比例 13.398% 于 1998 年 10 月致函公司 做出不同业竞争承诺 本公司保证今后不从事 不参与 不开发与贵公司的主营业务可能形成同业竞争关系的业务和活动 该公司恪守了 这一承诺 2 2002 年 3 月 9 日公司四届三次董事会审议通过了 公司 2002 年度利润分配 政策 为 2002 年度公司至少分配利润一次 分配时间在 2002 年度结束后六个月内 公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 10% 公司 2001 年 度未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例不低于 10% 2002 年度股利分配全部采用派发现金股利的形式 具体实施时 由董事会根据公司盈利及发展状况按上述政策提出分配预 案 报股东大会审议批准后实施 经董事会研究 提出的 2002 年度股利分配预案中的分配比例为 12.56% 六 聘任会计师事务所情况 本年度公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构 本报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 50 万元 不承担其 他费用 该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 7 年 七 受监管部门处罚的情况 报告期内公司 公司董事 监事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 21 八 其他重要事项 根据四届二次董事会决议 本公司向其控股子公司 北京凯迪英泰计算机工程 技术有限公司 和 北京中联凯迪电力工程技术有限公司 股东会分别提出终止经 营的议案 这二个公司已经过法定程序 经北京市工商行政管理局丰台分局核准 办理完毕注销手续 信息公告刊登于 2002 年 12 月 3 日的 中国证券报 12 版 证 券时报 2 版 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 22 第十章 财务会计报告 一 审计报告 本公司 2002 年度财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计 并出 具了武众会 2003 083 号无保留意见的审计报告 审 计 报 告 武众会(2003)083 号 武汉凯迪电力股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负 债表 2002 年度利润表 利润分配表及合并利润表 合并利润分配表 2002 年度 的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则 武汉众环会计师事务所 中国注册会计师 石文先 有限责任公司 中国注册会计师 谢 峰 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 2 月 28 日 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 23 二 会计报表 包括合并会计报表和母公司会计报表 附后 三 会 计 报 表 附 注 一 公司的基本情况 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 以 下 简 称 “公司 ” 是 1993年2月 经 武 汉 市 体 改 委 武 体 改 企 1993 1号 文 和 武 汉 市 证 券 管 理 领导 小 组 办 公 室 武 证 办(1993)9 号 文 批 准 由 北 京 中联 动 力 化 学 公 司 原 名 北 京中 联 动 力 化 学 技 术 实 业 公 司 武 汉 水 利 电 力 大 学 武 汉 东 湖 新 技 术 创 业 中 心 武 汉 水 利 电 力 大 学 凯 迪 科 技 开 发 公 司 等 共 同 发 起 以 定 向 募 集 方 式 设 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 设 立 时 股 本为3,060万元 1996年2月经批准增资扩股 公司股本为5,800万元 1999 年 7月 22日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 86号文 批准向社会公开发行A股4,500万股 并于1999年9月23日在深圳证券交易所挂牌交 易 发行A股后 公司股本增加至 10,300万元 经1999年度股东大会审议批准 公司于2000年4月以1999年末股本10,300万股为 基数 向全体股东每10股转增4股 总股本增至14,420万股 经2000年第一次临时股 东大会审议批准 公司于2000年9月以2000年中期末股本14,420万股为基数 向全体 股东每10股转增5股 转增后股本增至21,630万股 股本结构未发生变化 2002年9 月6日经中国证监会证监发行字[2002]65号文核准 并经深圳证券交易所批准 公司 内部职工股上市流通 此次申请上市流通的公司内部职工股总数量11,566,800股 持股户数456户 其中公司责任董事 监事 高级管理人员7户所持有的128,100股 按照深交所 股票上市规则 的规定继续冻结 暂不流通 此次实际上市流通的内 部 职 工 股 为 449户 11,438,700股 公 司 内 部 职 工 股 上 市 后 已 上 市 流 通 股 增 至 106,066,800股 占总股本的49.0369% 公司第一大股东北京中联动力化学公司于2002年上半年更名为北京中联动力 技术有限责任公司 公司企业法人营业执照注册号为4201001170309 公司经营范围 电力 新能源 化工 环保 水处理 器仪表 仪 热 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 24 工 机 电 一 体 化 计 算 机 的 开 发 研 制 技 术 服 务 机 电 设 备 的 安 装 修 理 相关的进出口业务 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计制度 及有关补充规定 2 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 公司记账本位币为人民币 4 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务 按发生的当月 1 日外汇市场汇率的中间价折合本位 币记账 期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币 金额 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益 并按规定计入 财 务费用 在建工程 等科目 6 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表 按财政部财会字 1995 11 号文发布的 合并会计报表暂行规定 的方法折算为人民币表示的会计 报表 7 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 8 短期投资核算方法 1 短期投资取得时 按实际支付的全部价款计量 包括税金 手续费等相 关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息 期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本 2 短期投资持有期间取得的现金股利或利息 除收到的 已记入应收项目 的现金股利或利息外 均直接冲减短期投资的账面价值 3 处理短期投资时 按短期投资账面价值与实际取得价款的差额 确认为 当期投资损益 4 期末短期投资按成本与市价孰低计量 短期投资市价低于成本时 按每 一短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备 9 坏账核算方法 1 坏账的确认标准 公司对因债务单位已撤销 破产 资不抵债 现金流量严重不足等有确凿证据 表明确实无法收回的应收款项确认为坏账 2 坏账损失的核算方法 以及坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例 公司采用备抵法核算坏账损失 除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账 准备外 年末按账龄分析法计提坏账准备 并记入当年度损益 逾期半年以内的账 款 包括应收账款和其他应收款 下同 不计提坏账准备 逾期 0.5-1 年的 按其 余额的 5%计提 逾期 1-2 年的 按其余额的 6 %计提 逾期 2-3 年的 按其余额的 10%计提 逾期 3-4 年的 按其余额的 20%计提 逾期 4-5 年的 按其余额的 30% 计提 逾期 5 年以上的 按其余额的 60%计提 10 存货核算方法 公司存货分为 原材料 库存商品 在产品 工程成本 低值易耗品 分期收 款发出商品 在途物资 包装物 1 取得时的计价方法 按实际成本入账 2 发出的计价方法 按照实际成本核算 采用加权平均法 个别计价法计 价 25 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 26 3 存货的盘点制度 永续盘存制 4 低值易耗品采用 五五摊销法 摊销 5 包装物领用时一次性摊销 6 存货跌价准备的确认标准 计提方法 期末存货采用成本与可变现净值 孰低计价 存货可变现净值低于成本时 按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价准备 为跨年度工程准备的存货 不计提存货跌价准备 11 长期投资核算方法 长期股权投资 1 长期股权投资取得时 按实际支付的全部价款入账 包括税金 手续费 等相关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本 2 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资 投资成本以放弃的非货币 性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定 3 以债务重组而取得的长期股权投资 投资成本以重组债权的账面价值确 定 4 短期投资划转为长期股权投资时 按其投资成本与市价孰低确定长期股 权投资成本 5 公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 对其长期股权 投资采用成本法核算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 对其 长期股权投资采用权益法核算 6 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的 按实际取得被投 资单位控制 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 长 期股权投资权益法核算改为成本法核算的 按实际对被投资单位不再具有控制 共 同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本 7 长期股权投资差额 投资合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没 有规定投资期限的 按 10 年的期限摊销 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 27 8 处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当 期投资损益 长期债权投资 1 长期债权投资取得时 按实际支付的全部价款入账 包括税金 手续费 等相关费用 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入 长期债权投资成本 2 债券投资溢价或折价 在购入后至到期前的期间内予以确认相关债券利 息收入时 采用直线法 或实际利率法 摊销 债券投资按期计算应收利息 计算 的债券投资利息收入 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投 资收公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的 按实际取得被投资单位 控制 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本 投 资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 长期股权 投资权益法核算改为成本法核算的 按实际对被投资单位不再具有控制 共同控制 和重大影响时投资的账面价值作为投资成本 3 长期股权投资差额 投资合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没 有规定投资期限的 按 10 年的期限摊销 4 处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当 期投资损益 长期投资减值准备 1 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查 如果由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 并且 这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提长期投资减值准备 确认为当期投资损失 2 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取 12 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产的标准为 使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 28 要设备 单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过两年的物品 2 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价 3 固定资产折旧采用直线法计提 4 固定资产分类 预计经济使用年限 预计残值率和折旧年限如下 类 别 使用年限 年 残值率 % 年折旧率 % 房屋及建筑物 30 40 5% 2.38 3.17% 机器设备 8 15 5% 6.33 11.88% 运输工具 5 8 5% 11.88 19% 其他设备 5 5% 19% 5 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 期末公司对固定资产逐项进 行检查 如存在下列情形之一且导致其可收回金额低于账面价值时 则按可收回金 额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备 A 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值 B 由于技术进步等原因已不可使用 C 已遭毁损而不再具有使用价值或无转让价值 D 实质上已不能给企业带来经济利益 13 在建工程核算方法 1 在建工程计价及结转为固定资产的时点 在建工程按实际发生的支出确 定其工程成本 所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等按估 计的价值转入固定资产 当资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时 专门借款的借款 费用开始利息资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止专门借款 利息资本化 以后发生的借款费用计入当期损益 2 在建工程减值准备的确认标准和计提方法 公司在建工程存在下列一项 或若干项情形时 按在建工程期末可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减 值准备 A 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 29 B 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性 C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 无形资产核算方法 1 无形资产计价 A 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 B 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支 付的相关税费 其中 支付补价的加上补价 收到补价的减去补价占非货币性资产 公允价值比例与非货币性资产之积 计价 C 投资者投入的无形资产 以投资各方确认的价值计价 首次发行股票接受 投资者投入的无形资产 以无形资产在投资方的账面价值计价 D 通过债务重组取得的无形资产 以重组债权的账面价值计价 E 接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加 上应支付的相关税费计价 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活 跃市场的 参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费 入账计价 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值计价 F 自行开发并依法申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律师 费等费用计价 2 无形资产的摊销方法 无形资产的成本 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的 按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均 摊销 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的 按不超过 10 年的期限摊销 3 无形资产减值准备 A 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查 如果由于无形资产已被其他 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 30 新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形资产 的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已 超过可收回金额时 按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备 B 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取 15 长期待摊费用摊销方法 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销 16 借款费用的会计处理方法 1 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合资本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其 他借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排专门 借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用于发生当期确认为费用 若辅助费用的金额较 小 于发生当期确认为费用 2 资本化期间的计算方法 A 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 1)资产支出已经发生 2)借款费用已经发 生 3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 B 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续 超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动 重新开始 C 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费 用的资本化 3 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化率的乘积 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 17 应付债券的核算方法 1 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理 债券发行价格总额与在 全面值总额的差异 作为债券溢价或折价 2 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利 息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 18 收入确认原则 1 商品销售收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给 购货方 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实 施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 时 确认收入实现 2 提供劳务收入确认原则 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成 劳务时确认收入 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在劳务总收入和总成本 能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠 地确定时 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 3 他人使用公司资产收入确认原则 他人使用公司资产在与交易相关的经 济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利息收入按 他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定 4 建造合同收入确认原则 建造合同的结果能够可靠地估计 在资产负债 表日根据完工百分比法确认合同收入和费用 合同完工进度采用已经完成的合同工 作量占合同预计总工作量的比例确定 19 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理 20 主要会计政策 会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 公司本年度无主要会计政策 会计估计变更 根据中国证监会武汉证券监管办 31 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 32 公室出具的整改通知书 武证监巡查字[2003]04 号 第三点中对公司财务工作提出 的整改意见 对相关会计处理进行追溯调整 调减年初其他应收款净额 937,600.00 元 调增年初固定资产原价 10,489,833.60 元 累计折旧 248,500.00 元 调减在建 工程 10,489,833.60 元 调减年初未分配利润 1,008,185 元 盈余公积 177,915 元 根据税务稽查报告认定的上年度应纳税额调增应交税金 3,809,526.91 元 其他未交 款 700,234.69 元 调减年初未分配利润 3,833,297.36 元 调减盈余公积 676,464.24 元 其 他 更 正 调 增 年 初 其 他 应 收 款 净 额 250,000.00 元 调 增 年 初 未 分 配 利 润 212,500.00 元 盈余公积 37,500.00 元 21 合并会计报表的编制方法 公司对外股权投资 占被投资单位 50%以上股权 或拥有实际控制权的 将按 照财政部财会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规定 编制合并报表 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料 为依据 按照财政部财会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规定 及其补充规定 合并会计报表各项目数额 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而 成 公司将原对控股子公司南京中电联电力工程有限公司的全部股权 持股比例 51% 转让给南京中电联环保工程有限公司 具体情况见附注 五 7 南京中 电联电力工程有限公司不再纳入合并报表范围 由此合并范围变更对报表数据的影 响已在报表及附注中作相关说明 三 税项 1 增值税销项税率为 17% 按扣除进项税后的余额缴纳 2 营业税税率为 3% 5% 3 城市维护建设费为应纳流转税额的 7% 4 教育费附加为应纳流转税额的 3% 5 城市堤防费为应纳流转税额的 2% 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 33 6 地方教育发展费为销售收入的 1 7 平抑副食品价格基金为销售收入的 1 8 所得税 公司及其控股子公司所得税率如下 公司名称 法定所得税 税率 实际执 行税率 说明 武汉凯迪电力股份有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技术企业 武汉凯迪动力化学有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技术企业 武汉凯迪测控工程有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技术企业 武汉凯迪电站设备有限公司 33% 33% 武汉凯迪精细化工有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技术企业 武汉凯迪技术贸易有限公司 33% 33% 北京凯迪环球阀门制造有限公司 33% 33% 广州凯迪电力工程技术有限公司 15% 15% 国家级高新技术开发区内的高新技术企业 武汉格林天地环保产业集团有限公司 33% 33% 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业 截至 2002 年 12 月 31 日 本公司的控股子公司及合营企业概况如下 控股子公司及合营企业名称 注册资本 经营范围 公司投资额 本公司所占 权益比例 是否纳入合 并报表范围 武汉凯迪动力化学有限公司 2000 万元 给排水 环境工程 能源技术及产品的开发 研制 技术服务 普通机 械 金属材料 五金交电 仪器仪表零售兼批发 2000 万元 100% 是 武汉凯迪测控工程有限公司 200 万元 热工 仪器仪表 机电一体化 计算机技术及产品的开发 研制 技术 服务 开发产品的销售 200 万元 100% 是 武汉凯迪电站设备有限公司 1800 万元 化工 环保 水处理 热工 机电一体化技术及产品的开发 研制 技 术服务 电器机械 普通机械批发兼零售及安装 维修 1224 万元 68% 是 武汉凯迪精细化工有限公司 1000 万元 有机化工 精细化工 日用化工 化工原料 水处理剂 环保产品制造 电厂工程设计 信息服务及租赁业务 电子产品销售 国家有专项规 定的 经批准后方可经营 864 万元 86.4% 是 武汉凯迪技术贸易有限公司 100 万元 电力 能源 网络技术的开发 研制 技术服务 电器机械 普通机械 仪器仪表 金属材料 建筑材料等批发兼零售 100 万元 100% 是 北京凯迪环球阀门制造有限 公司 800 万元 制造 销售 设计 安装 调试工业阀门 800 万元 100% 是 34 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 控股子公司及合营企业名称 注册资本 经营范围 公司投资额 本公司所占 权益比例 是否纳入合 并报表范围 广州凯迪电力工程技术有限 公司 100 万元 电力技术 化学技术服务 动力化学机电一体化设备的设计 制造 安 装 调试 钢结构加工 制造 凡国家专营专控项目持许可证经营 51 万元 51% 是 武汉格林天地环保产业集团 有限公司 3800 万元 工业废水 城市污水处理设备 消声器 隔音罩及道路隔声屏 水箱消 毒器制造 销售 工业废水 城市污水处理工程的设计 施工 2000 万元 52.6% 是 江西分宜凯迪发电有限公司 9000 万元 技术改造项目和扩建工程的建设 电力生产和销售 粉煤灰综合利用 电力设备调试 维护 检修 环境保护高新技术开发 技术咨询 服务 和培训 投资与市场开发 225 万元 2.5% 否 南京中电联环保工程有限公 司 3500 万元 环保 水处理 自动控制 计算机应用和仪器仪表的开发研制 工艺设 计 制造 系统成套及工程承包 安装调试 技术服务 高科技产业投 资 1000 万元 28.57% 否 广西合山发电有限责任公司 2000 万元 开发经营火电站 与电力有关的技术和国内贸易 1000 万元 50% 否 河南蓝光环保发电有限公司 19900 万元 组织环保电厂建设及经营管理 灰渣综合利用 电站专用设备 电器机 械及器材 电机专用设备 阀门批发兼零售 8955 万元 45% 否 注 公司的子公司广西合山发电有限责任公司按投资合同约定一期出资已到位 本公司对其无实际控制权 故未纳入合并报表范围 期 后对此公司股权投资已转让 具体见附注 十 35 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 2 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 变更日期 南京中电联电力工程有限公司 是 否 股权全部转让 2002 年 注 合并范围变化使年初未分配利润增加 622,870.00 元 盈余公积减少 622,870.00 元 五 会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 763,504.82 436,976.07 银行存款 317,618,600.07 292,294,010.44 其他货币资金 70,559,615.02 21,609,592.71 合 计 388,941,719.91 314,340,579.22 外币金额和折算汇率如下 期末数 期初数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 USD 11,072.48 8.2773 91,650.24 8,060.00 8.2766 66,709.40 银行存款 USD 1,865,475.89 8.2773 15,441,103.58 635,411.58 8.2766 5,259,047.48 其他货币资金 USD 270,600.00 8.2773 2,239,837.38 合 计 2,147,148.37 17,772,591.20 643,471.58 5,325,756.88 注 本年货币资金比上年度增长 26.04% 主要是因为公司承建大型项目 建设资金周转 量需求增加 2 应收票据 票据种类 金 额 银行承兑汇票 2,736,612.10 36 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO. LTD. 2002 年年度报告正文 3 应收款项 含应收账款和其他应收款 1 应收账款按账龄列示如下 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额的 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额的 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 0.5 年以内 169,946,053.28 70.82% 72,821,053.49 45.19% 220,788.30 0.5-1 年 21,140,474.89 8.81% 5% 1,057,023.75 30,180,370.15 18.73% 5% 1,619,306.36 1-2 年 26,679,774.28 11.12% 6% 1,600,786.46 36,069,900.41 22.38% 6% 2,164,194.02 2-3 年 5,178,642.35 2.16% 10% 517,864.23 11,575,121.84 7.18% 10% 1,021,438.62 3-4 年 11,236,926.80 4.68% 20% 2,247,385.36 8,824,437.13 5.48% 20% 1,963,325.17 4-5 年 5,201,199.50 2.17% 30% 1,560,359.86 1,250,055.00 0.78% 30% 375,016.50 5 年以上 601,769.89 0.24% 60% 361,061.93 418,522.62 0.26% 60% 251,113.57 合 计 239,984,840.99 100.00% 7,344,481.59 161,139,460.64 100% 7,615,182.54 2 其它应收款按账龄列示如下 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额的 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额的 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 0.5 年以内 29,133,822.80 45.02% 32,479,933.19 58.32% 489,506.68 0.5-1 年 2,284,633.56 3.70% 5% 114,231.68 6,771,978.78 12.16% 5% 335,973.94 1-2 年 21,470,679.73 34.79% 6% 1,288,240.79 11,384,096.59 20.44% 6% 4,563,812.10 2-3 年 5,555,915.53 9.00% 10% 555,591.55 2,652,601.12 4.76% 10% 65,105.73 3-4 年 1,887,069.72 3.06% 20% 377,413.94 2,405,309.95 4.32% 20% 481,061.99 4-5 年 2,051,833.36 3.32% 30% 615,550.01 30% 5 年以上 682,840.09 1.11% 60% 409,704.05 60% 合 计 63,066,794.79 100.00% 3,360,732.02 55,693,919.63 100.00% 5,935,460.44 37 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 3 应收款项说明事项 A 对北京凯迪英泰计算机工程技术有限公司和北京中联凯迪电力工程技术有限公司 的应收款项 7,455,076.60 元 账龄为 1 至 3 年 经两家公司股东会决议决定终止经营并进 行清算 已完成法定程序 经北京市工商行政管理局丰台分局核准注销 上年度对其计 提坏账准备 4,598,388.30 元 本期坏账损失 2,856,688.30 元 B 应收款项中持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款见关联交易附注 (七) 2 C 本年应收账款比上年增加 48.93% 主要是由于本期承建工程规模扩大 应收账款 相应增加 D 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 161,095,994.26 67.13% 其他应收款项目欠款金额前五名 23,659,732.05 37.51% 4 预付账款 1 预付账款按账龄列示如下 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 0.5 年以内 8,245,904.59 37.00% 16,273,105.26 68.07% 0.5-1 年 9,677,841.74 43.43% 1,371,270.13 5.74% 1-2 年 1,647,355.34 7.39% 2,301,190.37 9.63% 2-3 年 1,764,185.46 7.92% 785,534.20 3.29% 3-4 年 1,451.53 0.01% 373,339.30 1.56% 4-5 年 373,314.27 1.67% 2,800,793.88 11.72% 5 年以上 574,956.18 2.58% 合 计 22,285,009.11 100.00% 23,905,233.14 100.00% 38 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 2 预付账款中无持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 5 存货 期末数 期初数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 5,218,831.17 5,732,632.21 在产品 3,656,930.44 520,234.41 库存商品 3,021,901.00 1,790,722.70 产成品 2,602,460.54 3,157,939.83 工程成本 62,590,055.26 83,990,621.63 低值易耗品 997,694.94 549,197.49 发出商品 2,283,143.11 在途物资 2,199,557.73 98,388.04 包装物 79,887.75 55,171.84 合 计 80,367,318.83 98,178,051.26 注 资产负债表日存货未出现需计提跌价准备的迹象 6 待摊费用 费用项目 期末数 期初数 2003 年报刊费 1,471.50 房 租 311,414.91 合 计 1,471.50 311,414.91 39 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 7 长期股权投资 1 长期股权投资明细情况 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 股票 数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 本期权益 增减额 累计权益增 减额 期末 数 本期增 减变动 计提 原因 期末 市价 其他股权投资 江西分宜凯迪发电 有限公司 2,250,000.00 2.5% 2,250,000.00 广西合山发电有限 责任公司 10,000,000.00 50% 10,000,000.00 南京中电联环保工 程有限公司 10,590,410.53 28.57% 10,000,000.00 590,410.53 590,410.53 河南蓝光环保发电 有限公司 89,550,000.00 45% 89,550,000.00 合 计 112,390,410.53 111,800,000.00 40 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 2 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本期 权益增减额 分得的现金红利额 被投资单位累计 权益增减额 会计政策有无 重大差异 备注 南京中电联环保工程有限公司 10,000,000.00 590,410.53 590,410.53 无 河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00 无 合 计 99,550,000.00 590,410.53 590,410.53 注 1 本期长期股权投资增加 97,350,000 元 其中 对河南蓝光环保发电有限公司投资 87,350,000 元 对南京中电联环保工 程有限公司投资 10,000,000.00 元 原河南叶县环保蓝光发电有限公司经变更重新注册为河南蓝光环保发电有限公司 注 2 公司于期后全部转让对广西合山发电有限责任公司所持股权 具体见附注 十 注 3 本期与北京中联动力化学公司 南京市高新技术风险投资股份有限公司 江苏鑫苏创业投资有限公司 高碑店济华电力设备 有限公司 南京国能环保科技发展有限公司共同发起设立南京中电联环保工程有限公司 并将原对南京中电联电力工程有限公司的 全部投资 持股比例 51% 转让给该公司 注 4 资产负债表日长期股权投资未出现需计提减值准备的迹象 41 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 8 固定资产 1 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 76,483,550.13 14,376,504.34 4,686,738.87 86,173,315.60 运输工具 6,265,344.77 968,489.20 668,399.50 6,199,348.20 机器设备 21,627,960.80 1,983,055.65 23,977,102.72 其他设备 4,058,557.14 484,887.06 284,134.00 4,259,310.20 合 计 108,435,412.84 17,812,936.25 5,639,272.37 120,609,076.72 注 1 本期由在建工程转入房屋及建筑物 12,212,658.64 元 本期减少中 5,277,798.60 元为合并报表范围变更影响数 注 2 资产负债表日固定资产未出现需计提减值准备的迹象 2 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 5,483,509.79 1,359,772.73 186,471.32 6,656,811.20 运输工具 1,580,120.38 619,857.66 516,664.96 1,683,313.08 机器设备 5,347,386.37 1,893,910.43 7,237,075.04 其它设备 2,060,528.61 227,772.71 228,366.01 2,064,157.07 合 计 14,471,545.15 4,101,313.53 931,502.29 17,641,356.39 注 本期减少额中 586,965.27 元为合并报表范围变更影响数 42 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 9 在建工程 1 在建工程明细情况 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产额 其他减 少额 期末余额 资金来源 工程投入占 预算的比例 利息资 本化率 A 技术中心 70,000,000.00 41,216,265.19 36,092,047.85 77,308,313.04 自筹 募集资金 110.44% 其中 借款费用资本化金额 B 职工公寓 12,212,658.64 12,212,658.64 自筹 其中 借款费用资本化金额 C 扩建厂房 97,561.61 97,561.61 自筹 其中 借款费用资本化金额 合 计 41,216,265.19 48,402,268.10 12,212,658.64 77,405,874.65 其中 借款费用资本化金额 注 1 本年在建工程比上年增长 87.80% 主要是由于本年度继续建造技术中心 增加在建工程 36,092,047.85 元 注 2 资产负债表日在建工程未出现需计提减值准备的迹象 43 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 10 无形资产 1 无形资产明细情况 类 别 取得 方式 原 值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 期限 武汉凯迪电站设备有 限公司土地使用权 购买 1,945,350.00 1,583,586.92 64,082.64 425,845.72 1,519,504.28 24 年 凝结水精处理技术 购买 4,177,654.01 4,177,654.01 417,765.40 417,765.40 3,759,888.61 9 年 湿法烟气脱硫技术 购买 4,318,783.92 4,318,783.92 68,135.95 68,135.95 4,250,647.97 118 个月 旋转喷雾干法烟气脱 硫技术 购买 1,836,500.00 955,993.08 161,576.28 1,042,083.20 794,416.80 59 个月 非专利技术 购买 520,000.00 477,750.00 52,000.00 94,250.00 425,750.00 8 年 双膜气动调节截断阀 门技术 购买 2,000,000.00 1,723,979.29 222,448.92 498,469.63 1,501,530.37 81 个月 办公软件 购买 809,305.00 700,053.14 61,300.00 25,274.64 67,173.74 113,320.24 668,904.76 8-9 年 烟气净化技术排他性 权利 购买 2,737,494.66 2,201,382.50 804,168.24 1,340,280.40 1,397,214.26 1 年 烟气净化特许使用权 购买 5,851,185.51 2,881,954.65 2,802,869.90 419,970.87 586,331.83 5,264,853.68 110 个月 武汉汤逊湖污水处理 厂经营权 购买 103,590,000.00 103,590,000.00 103,590,000.00 20 年 合 计 127,786,273.10 114,114,699.58 11,360,607.83 25,274.64 2,277,322.04 4,586,482.37 123,172,710.73 注 1 本期转出额为合并报表范围变更影响数 注 2 资产负债表日无形资产未出现需计提减值准备的迹象 44 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 11 短期借款 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 202,728,620.00 147,615,800.00 外币金额和折算汇率如下 期末数 期初数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 USD 3,350,000.00 8.2773 27,728,620.00 注 本年短期借款比上年增长 37.34% 主要是由于公司承建工程规模扩大 投入资金 增加 需扩大融资 12 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 95,130,891.35 15,060,462.58 注 1 应付票据期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款 项 注 2 本年应付票据比上年增长 531.66% 主要是由于公司加强资金控制 大额款项 均采用票据支付 13 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 142,019,065.73 103,677,642.49 注 1 应付账款期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款 项 注 2 应付账款本年比上年增长 36.98% 主要是由于公司承接大型工程 设备采购量 增加 45 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 14 预收账款 期末余额 期初余额 82,372,310.79 39,380,656.92 项 目 金 额 注 1 预收账款期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款 项 注 2 本年预收账款较上年增长 109.17% 主要是公司年内新签订大型烟气脱硫工程 按合同规定收到工程预付款 15 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 全体股东 21,630,000.00 10,682,400.00 注 1 上年应付股利本年度已全部发放 注 2 应付股利期末余额为本年度根据董事会关于 2002 年度分配预案 公司以 2002 年末总股本为基数按每股 0.1 元 含税 向股东派发现金股利 该分配预案尚需 提交股东大会审议通过 16 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 增值税 12,652,636.11 8,437,694.86 营业税 1,758,755.35 2,826,249.98 印花税 2,276.71 2,276.71 城市维护建设税 1,284,758.44 1,394,500.64 个人所得税 43,049.45 34,640.86 企业所得税 6,717,105.23 9,034,894.41 合 计 22,458,581.29 21,730,257.46 注 执行的法定税率见附注 三 税项 46 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 17 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育附加费 561,382.55 721,701.01 堤防维护费 353,511.74 614,950.57 平抑副食品价格基金 223,298.86 686,159.40 地方教育发展基金 219,357.11 657,270.10 住房公积金 3,271.95 职工养老保险金 21,029.30 职工失业保险金 886.00 合 计 1,379,465.56 2,683,353.03 注 计缴标准见附注 三 税项 18 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 6,678,778.25 9,057,595.48 注 其他应付款期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款 项 19 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 利 息 1,312,881.30 保 险 费 44,641.00 合 计 1,357,522.30 20 一年内到期的长期负债 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 2,400,000.00 2,400,000.00 47 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 21 长期借款 1 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人 民 币 48,000,000.00 33,000,000.00 2 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 担 保 26,000,000.00 抵 押 22,000,000.00 信 用 33,000,000.00 合 计 48,000,000.00 33,000,000.00 22 长期应付款 项 目 期末余额 设备转让款 3,262,604.77 23 专项应付款 项 目 期末余额 国债专项补助资金 2,880,000.00 48 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 24 股本 本期变动增减(+ -) 股 期初余额 股 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末余额 股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 41,160,000 41,160,000 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 41,160,000 41,160,000 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 69,073,200 69,073,200 3.内部职工股 11,566,800 -11,566,800 -11,566,800 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 121,800,000 -11,566,800 -11,566,800 110,233,200 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 94,500,000 +11,566,800 +11,566,800 106,066,800 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 94,500,000 +11,566,800 +11,566,800 106,066,800 三.股份总数 216,300,000 216,300,000 注 本期股权变动情况于 一 项详细说明 49 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 25 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 134,034,465.37 134,034,465.37 其他资本公积转入 4,412,184.65 4,412,184.65 合 计 138,446,650.02 138,446,650.02 26 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 18,822,052.28 8,746,643.18 491,249.90 27,077,445.56 公益金 9,385,864.87 4,373,321.59 131,620.10 13,627,566.36 合 计 28,207,917.15 13,119,964.77 622,870.00 40,705,011.92 注 1 本期减少额为合并报表范围变更影响数 注 2 根据董事会关于 2002 年度分配预案 公司按 2002 年度净利润的 10%提取 法定盈余公积 5%提取法定公益金 该分配预案尚需提交股东大会审议通过 27 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 97,520,173.40 加 本年净利润转入 87,836,036.83 减 提取法定盈余公积 按净利 10% 8,746,643.18 提取法定公益金 按净利 5% 4,373,321.59 提取任意盈余公积 应付普通股股利 每股 0.1 元 21,630,000.00 期末未分配利润 150,606,245.46 50 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 28 主营业务收入 业务分部 分 部 本年发生数 上年发生数 水处理工程 91,249,650.41 73,510,626.17 产品销售 8,628,998.23 洁净煤燃烧工程 394,528,906.68 200,410,960.39 烟气脱硫工程 58,581,995.97 69,772,877.06 污水处理工程 79,299,590.30 合 计 552,989,551.29 422,994,053.92 注 1 公司前五名客户销售的收入总额为 456,566,173.30 元 占公司全部销售收入的比 例为 82.56%. 注 2 本年度营业收入比上年度增长 30.73% 系由于公司本年业务规模扩大 29 主营业务成本 业务分部 分 部 本年发生数 上年发生数 水处理工程 68,823,199.81 42,761,852.72 产品销售 5,956,735.46 洁净煤燃烧工程 253,459,324.89 120,222,406.24 烟气脱硫工程 44,588,001.35 55,744,848.35 污水处理工程 56,339,314.61 合 计 372,827,261.51 275,068,421.92 注 本年度营业成本比上年度增长 35.54% 系由于公司本年业务规模扩大 收入 增加 相应增加营业成本 30 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 4,234,444.23 2,373,657.33 计缴标准见附注 三 税项 城市维护建设税 1,606,015.04 1,521,697.47 计缴标准见附注 三 税项 教育附加费 669,893.96 758,273.96 计缴标准见附注 三 税项 合 计 6,510,353.23 4,653,628.76 51 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 31 其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 销售材料 257,003.23 210,945.07 46,058.16 技术服务 1,088,856.41 54,470.00 1,034,386.41 合 计 1,345,859.64 265,415.07 1,080,444.57 32 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 18,313,664.33 12,116,286.06 减 利息收入 4,083,927.20 4,073,526.23 汇兑损失 5,956.57 减 汇兑收益 19,712.62 其 他 396,629.52 216,358.58 合 计 14,632,323.22 8,239,405.79 注 本年度财务费用比上年度增长 77.59% 主要是由于本年度长短期借款比上年度增 加 相应的利息支出增加 33 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 590,410.53 -738,234.75 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 合 计 590,410.53 -738,234.75 52 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 注 投资收益收回不存在重大限制 34 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 违约金 40,775.40 处置固定资产收益 19,063.25 295.00 合 计 19,063.25 41,070.40 35 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 堤防维护费 484,566.26 247,970.09 地方教育发展基金 635,475.17 470,215.01 平抑副食品价格基金 635,475.16 470,215.01 希望工程捐赠 1,000,000.00 1,000,000.00 其他捐赠 14,620.90 处置固定资产净损失 596.16 滞纳金 41,254.83 合 计 2,770,137.49 2,230,251.10 36 支付的其他与经营活动有关的现金 27,995,718.79 元 其中 项 目 本年发生数 业务备用金 3,270,490.75 单位借款 9,472,307.00 差旅费 4,791,023.44 招待费 6,011,269.58 办公费 2,205,284.20 捐赠 1,000,000.00 37 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,880,000.00 元 为国债专项补助资金 38 支付的其他与筹资活动有关的现金 862,000.00 元 为设备转让款 53 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 六 母公司财务报表主要项目附注 1 应收款项 1 应收账款按账龄列示如下 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额的 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额的 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 0.5 年以内 157,059,985.70 70.20% 68,096,919.89 46.27% 0.5-1 年 19,012,795.76 8.66% 5% 950,639.79 26,324,506.75 18.66% 5% 1,316,225.34 1-2 年 25,986,196.28 11.83% 6% 1,559,171.78 31,652,253.03 22.43% 6% 1,899,135.18 2-3 年 4,617,632.03 2.10% 10% 461,763.20 8,135,574.84 5.77% 10% 813,557.48 3-4 年 10,489,206.80 4.77% 20% 2,097,841.36 9,284,245.07 6.58% 20% 1,849,649.01 4-5 年 4,765,541.07 2.17% 30% 1,429,662.32 30% 5 年以上 601,769.89 0.27% 60% 361,061.93 418,522.62 0.29% 60% 251,113.57 合 计 222,533,127.53 100.00% 6,860,140.38 143,912.022.20 100% 6,129,680.58 54 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 2 其它应收款按账龄列示如下 期末数 期初数 帐 龄 金 额 占总额的 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 金 额 占总额的 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 0.5 年以内 45,194,770.84 43.90% 85,364,626.13 51.39% 0.5-1 年 2,146,977.00 3.94% 5% 107,348.85 2,000,000.00 6.37% 5% 100,000.00 1-2 年 19,191,082.46 35.23% 6% 1,151,464.95 10,271,059.37 32.74% 6% 4,801,063.56 2-3 年 5,523,714.81 10.14% 10% 552,371.48 589,993.22 1.88% 10% 58,399.33 3-4 年 973,474.42 1.79% 20% 194,694.88 2,394,733.95 7.62% 20% 478,946.79 4-5 年 2,043,667.70 3.75% 30% 613,100.31 30% 5 年以上 682,840.09 1.25% 60% 409,704.05 60% 合 计 75,756,527.32 100.00% 3,028,684.52 100,620,412.67 100% 5,438,409.68 55 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 (3)应收款项说明事项 A 对北京凯迪英泰计算机工程技术有限公司和北京中联凯迪电力工程技术有限公 司的应收款项 7,455,076.60 元 账龄为 1 至 3 年 经两家公司股东会决议决定终止经营 并进行清算 已完成法定程序 经北京市工商行政管理局丰台分局核准注销 上年度对 其计提坏账准备 4,598,388.30 元 本期坏账损失 2,856,688.30 元 B 公司本年度与子公司凯迪动力化学有限公司 凯迪测控工程有限公司签订资产 及债权协议 增加应收款 19,209,354.80 元 C 应收款项中持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款见关联交易附 注(七) 2 D 本年应收账款比上年增加 54.63% 主要是由于本年度工程规模扩大 收入增加 应收账款相应增加 E 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 160,452,594.35 72.10% 其他应收款项目欠款金额前五名 23,659,732.05 31.23% 2 应收股利 股 东 单 位 金 额 武汉凯迪动力化学有限公司 4,283,561.66 武汉凯迪测控工程有限公司 5,608,942.90 合 计 9,892,504.56 56 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 3 长期股权投资 1 长期股权投资明细情况 长期投资减值准 备 被投资公司名称 期末数 股份 性质/ 投资 期限 股 票 数 量 占被投资 公司注册 资本比例 初始投资成本 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期 末 数 本期 增减 变动 计提 原因 期 末 市 价 其他股权投资 武汉凯迪动力化学有限公司 21,700,274.74 98.5% 19,700,000.00 2,263,832.87 2,000,274.74 武汉凯迪测控工程有限公司 2,600,000.01 80.00% 1,600,000.00 -1,606,742.64 1,000,000.01 武汉凯迪电站设备有限公司 11,397,120.23 68.00% 12,240,000.00 -111,254.22 -842,879.77 武汉凯迪精细化工有限公司 8,109,576.05 86.40% 8,640,000.00 -715,245.41 -530,423.95 武汉凯迪技术贸易有限公司 659,631.15 90.00% 992,173.58 -106,088.05 -332,542.43 北京凯迪环球阀门制造有限公司 3,843,345.17 51.00% 6,030,285.21 -1,137,605.25 -2,186,940.04 武汉格林天地环保产业集团有限公司 18,716,029.80 52.63% 20,000,000.00 -739,767.20 -1,283,970.20 广州凯迪电力工程技术有限公司 -17,056.50 51% 743,988.92 -761,045.42 -761,045.42 江西分宜凯迪发电有限责任公司 2,250,000.00 2.50% 2,250,000.00 广西合山发电有限责任公司 10,000,000.00 50.00% 10,000,000.00 南京中电联环保工程有限公司 10,590,410.53 28.57% 10,000,000.00 590,410.53 590,410.53 河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00 45% 89,550,000.00 合 计 179,399,331.18 181,746,447.71 -2,323,504.79 -2,347,116.53 57 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 2 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本 期权益增减额 分得的现金 红利额 累计权益增减额 会计政策有无 重大差异 备注 武汉凯迪动力化学有限公司 19,700,000.00 2,263,832.87 2,000,274.74 无 武汉凯迪测控工程有限公司 1,600,000.00 -1,606,742.64 1,000,000.01 无 武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 -111,254.22 -842,879.77 无 武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00 -715,245.41 -530,423.95 无 武汉凯迪技术贸易有限公司 992,173.58 -106,088.05 -332,542.43 无 北京凯迪环球阀门制造有限公司 6,030,285.21 -1,137,605.25 -2,186,940.04 无 武汉格林天地环保产业集团有限公司 20,000,000.00 -739,767.20 -1,283,970.20 无 广州凯迪电力工程技术有限公司 743,988.92 -761,045.42 -761,045.42 无 广西合山发电有限责任公司 10,000,000.00 无 南京中电联环保工程有限公司 10,000,000.00 590,410.53 590,410.53 无 河南蓝光环保发电有限公司 89,550,000.00 无 合 计 179,496,447.71 -2,323,504.79 -2,347,116.53 注 投资变现及投资收益收回无重大限制 58 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 4 主营业务收入和主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水处理工程 44,893,165.79 43,154,174.18 103,544,270.14 74,971,652.43 产品销售 3,265,380.49 2,942,930.68 洁净煤燃烧工程 394,528,906.68 253,459,324.89 200,410,960.39 120,222,406.24 烟气脱硫工程 58,581,995.97 44,588,001.35 69,772,877.06 55,744,848.35 合 计 501,269,448.93 344,144,431.10 373,728,107.59 250,938,907.02 5 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 7,568,999.77 1,718,136.66 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 合 计 7,568,999.77 1,718,136.66 注 投资收益收回不存在重大限制 59 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 七 关联方关系及其交易 1 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法 定 代表人 北京中联动力技术 有限责任公司 北京市丰台区莲花池 南里 8 区 3 号 新产品 新材料 新技术的开发 销售 最大股东 国有法人 李忠志 武汉凯迪动力化学 有限公司 武汉市武昌区武珞路 586 号 给排水 环境工程 能源技术及产品的开发 研制 技术服务 普通机械 金属材料 五金交电 仪器仪表零售兼批发 控股子公司 有限责任 徐志安 武汉凯迪测控工程 有限公司 武汉市武昌区武珞路 586 号 热工 仪器仪表 机电一体化 计算机技术及产品的开发 研 制 技术服务 开发产品的销售 控股子公司 有限责任 江洪斌 武汉凯迪电站设备 有限公司 武汉市江岸区解放大 道 2803 号 化工 环保 水处理 热工 机电一体化技术及产品的开发 研制 技术服务 电器机械 普通机械批发兼零售及安装 维 修 控股子公司 有限责任 吴廷武 武汉凯迪精细化工 有限公司 武汉市江夏区范湖乡 有机化工 精细化工 日用化工 化工原料 水处理剂 环保 产品制造 电厂工程设计 信息服务及租赁业务 电子产品销 控股子公司 有限责任 耿建国 60 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法 定 代表人 售 国家有专项规定的 经批准后方可经营 武汉凯迪技术贸易 有限公司 武汉市武昌区武珞路 586 号 电力 能源 网络技术的开发 研制 技术服务 电器机械 普通机械 仪器仪表 金属材料 建筑材料等批发兼零售 控股子公司 有限责任 何世虎 北京凯迪环球阀门 制造有限公司 北京市怀柔县凤翔科 技开发区乙 13 号 制造 销售 设计 安装 调试工业阀门 控股子公司 有限责任 罗文学 武汉格林天地环保 产业集团有限公司 武汉市洪山区黄公路 2 号 工业废水 城市污水处理设备 消声器 隔音罩及道路隔声屏 水箱消毒器制造 销售 工业废水 城市污水处理工程的设计 施工 控股子公司 有限责任 彭毅 广州凯迪电力工程 技术有限公司 广州市龙口东路 32 号 蓄能大厦 1307 号 电力技术 化学技术服务 动力化学机电一体化设备的设计 制造 安装 调试 钢结构加工 制造 凡国家专营专控项目 持许可证经营 控股孙公司 有限责任 方宏庄 61 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 万元 增加数 万元 减少数 万元 2002.12.31 万元 北京中联动力技术有限责任公司 3000 3000 武汉凯迪动力化学有限公司 2000 2000 武汉凯迪测控工程有限公司 200 200 武汉凯迪电站设备有限公司 1800 1800 武汉凯迪精细化工有限公司 1000 1000 武汉凯迪技术贸易有限公司 100 100 北京凯迪环球阀门制造有限公司 800 800 广州凯迪电力工程技术有限公司 100 100 武汉格林天地环保产业集团有限公司 3800 3800 3 存在控制关系的关联方所持股份 或权益 及其变化 2001.12.31. 本期变化 2002.12.31. 企业名称 金额 (万元) 股权比 例(%) 金额 (万元) 金额 (万元) 股权比 例(%) 北京中联动力技术有限责任公司 2898 13.40 2898 13.40 武汉凯迪动力化学有限公司 2000 100 2000 100 武汉凯迪测控工程有限公司 200 100 200 100 武汉凯迪电站设备有限公司 1224 68 1224 68 武汉凯迪精细化工有限公司 864 86.40 864 86.40 武汉凯迪技术贸易有限公司 100 100 100 100 北京凯迪环球阀门制造有限公司 800 100 800 100 广州凯迪电力工程技术有限公司 51 51 51 51 武汉格林天地环保产业集团有限公司 2000 52.6 2000 52.6 63 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 2 关联方交易 1 工程项目承包收入 本期数 上年同期数 关联方名称 金 额 定价政策 金 额 定价政策 河南蓝光环保发电 有限公司 394,528,906.68 依据国家计委对 可行性研究报告 的批复及湖北省 计委对工程初步 设计的批复 200,410,961.39 依据国家计委对 可行性研究报告 的批复及湖北省 计委对工程初步 设计的批复 合 计 394,528,906.68 200,410,961.39 2 股权转让 公司本年度向南京中电联环保工程有限公司出售原子公司南京中电联电力工程 有限公司全部股权 按照股权账面价值进行转让 此次交易未获得利润 3 关联方应收应付款项 项 目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 河南蓝光环保发电有限公司 16,370,824.83 117,866,073.40 北京英泰计算机工程技术有限公司 350,000.00 北京中联凯迪电力工程技术有限公司 197,145.10 其他应收款 河南蓝光环保发电有限公司 4,472,307.00 北京中联动力技术有限责任公司 1,603,000.00 1,528,473.84 北京英泰计算机工程技术有限公司 6,880,000.00 北京中联凯迪电力工程技术有限公司 575,076.60 64 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 八 或有事项 公司报告期内无或有事项 九 承诺事项 公司资产负债表无重大承诺事项 十 资产负债表日后事项 1 2003 年 2 月公司将持有的武汉凯迪动力化学有限公司 简称 以下凯迪动化 88.5%的股份转让给武汉市环泰投资有限公司 转让价款为人民币 1,947 万元 受让 方已按协议规定将 35%的转让价款 681.45 万元支付给公司 余款于两个月内付清 至此 公司对凯迪动化不再具有实际控制权 2 2003 年 2 月公司将所持有的武汉凯迪测控工程有限公司全部股份的 2%转让给 环泰投资 其余股份转让给凯迪动化 转让价款分别为人民币 6.5 万元 253.5 万元 转让款已全部付给公司 至此 公司对武汉凯迪测控工程有限公司不再持有股权 3 2003 年 2 月公司分别将认缴的广西合山发电有限公司 10% 200 万元 20% 400 万元 20% 400 万元 出资额转让给广西桂冠电力股份有限公司 国电南京 自动化股份有限公司 深圳国电科技发展有限公司 转让价款分别为人民币 213.3 万 元 426.6 万元 426.6 万元 转让款已全部支付给公司 至此 公司对广西合山发 电有限公司不再持有股权 十一 其他重要事项 公司无其他重要事项 65 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 第十一章 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿 武汉凯迪电力股份有限公司董事会 2003 年 3 月 2 日 附 合并会计报表及母公司会计报表 66 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 资 产 负 债 表 会股 01 表 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 五 1 388,488,719.91 314,340,579.22 短期投资 应收票据 五 2 2,736,612.10 200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五 3 1 232,640,359.40 153,524,278.10 其他应收款 五 3 2 59,706,062.77 49,758,459.19 预付账款 五 4 22,285,009.11 23,905,233.14 应收补贴款 存 货 五 5 80,367,318.83 98,178,051.26 待摊费用 五 6 1,471.50 311,414.91 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 786,225,553.62 640,218,015.82 长期投资: 长期股权投资 五 7 112,390,410.53 14,450,000.00 长期债权投资 长期投资合计 112,390,410.53 14,450,000.00 其中:合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 五 8 1 120,609,076.72 108,435,412.84 减:累计折旧 五 8 2 17,641,356.39 14,471,545.15 固定资产净值 102,967,720.33 93,963,867.69 减:固定资产减值准备 固定资产净额 102,967,720.33 93,963,867.69 工程物资 在建工程 五 9 77,405,874.65 41,216,265.19 固定资产清理 固定资产合计 180,373,594.98 135,180,132.88 无形资产及其他资产: 无形资产 五 10 123,172,710.73 114,114,699.58 长期待摊费用 五 11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 123,172,710.73 114,114,699.58 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,202,162,269.86 903,962,848.28 67 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 资 产 负 债 表 续 会股 01 表 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 五 11 202,728,620.00 147,615,800.00 应付票据 五 12 95,130,891.35 15,060,462.58 应付账款 五 13 142,019,065.73 103,677,642.49 预收账款 五 14 82,372,310.79 39,380,656.92 应付工资 应付福利费 1,685,932.93 793,298.61 应付股利 五 15 21,630,000.00 10,815,000.00 应交税金 五 16 22,458,581.29 21,854,387.32 其他应交款 五 17 1,379,465.56 2,683,353.03 其他应付款 五 18 6,678,778.25 9,057,595.48 预提费用 五 19 1,357,522.30 预计负债 一年内到期的长期负债 五 20 2,400,000.00 2,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 578,483,645.90 354,695,718.73 长期负债: 长期借款 五 21 48,000,000.00 33,000,000.00 应付债券 长期应付款 五 22 3,262,604.77 4,797,625.82 专项应付款 五 23 2,880,000.00 其他长期负债 长期负债合计 54,142,604.77 37,797,625.82 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 632,626,250.67 392,493,344.55 少数股东权益 23,478,111.79 31,617,633.16 股 本 五 24 216,300,000.00 216,300,000.00 减 已归还投资 股本净额 216,300,000.00 216,300,000.00 资本公积 五 25 138,446,650.02 138,446,650.02 盈余公积 五 26 40,705,011.92 28,207,917.15 其中:法定公益金 五 26 13,627,566.36 9,385,864.87 未确认的投资损失 未分配利润 五 27 150,606,245.46 96,897,303.40 外币报表折算差额 股东权益合计 546,057,907.40 479,851,870.57 负债与股东权益总计 1,202,162,269.86 903,962,848.28 68 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年度 会股 01 表附表 1 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 13,550,642.98 2,845,429.37 10,705,213.61 其中 应收账款 7,615,182.54 270,700.95 7,344,481.59 其他应收款 5,935,460.44 2,574,728.42 3,360,732.02 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 69 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 股 东 权 益 增 减 变 动 表 2002 年度 会股 01 表附表 2 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本 年 数 上 年 数 一 股本 年初余额 216,300,000.00 216,300,000.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 216,300,000.00 216,300,000.00 二 资本公积 年初余额 138,446,650.02 138,446,650.02 本年增加数 其中 股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 138,446,650.02 138,446,650.02 三 法定和任意盈余公积 年初余额 18,822,052.28 11,880,045.79 本年增加数 8,746,643.18 6,942,006.49 其中 从净利润中提取数 8,746,643.18 6,942,006.49 其中 法定盈余公积 8,746,643.18 6,942,006.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 491,249.90 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 27,077,445.56 18,822,052.28 其中 法定盈余公积 27,077,445.56 18,822,052.28 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 9,385,864.87 6,028,866.46 本年增加数 4,373,321.59 3,356,998.41 其中 从净利润中提取数 4,373,321.59 3,356,998.41 本年减少数 131,620.10 其中 集体福利支出 年末余额 13,627,566.36 9,385,864.87 五 未分配利润 年初未分配利润 97,520,173.40 54,430,497.24 本年净利润 87,836,036.83 63,580,811.06 本年利润分配 34,749,964.77 21,114,004.90 年末未分配利润 150,606,245.46 96,897,303.40 注 本期年初未分配利润与上年期末未分配利润不能勾稽 差异 622,870 元 是由于合并报表范围变更影响 为上年 度合并报表范围内计提子公司盈余公积 作为本期减少数 70 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 应 交 增 值 税 明 细 表 2002 年度 会股 01 表附表 3 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本 年 累 计 数 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 -8,437,694.86 2 销项税额 54,886,017.61 出口退税 134,780.64 进项税额转出 转出多交增值税 3 进项税额 37,688,615.06 已交税金 13,117,241.94 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 13,522,029.62 4 期末未抵扣数 220,530.12 二 未交增值税 1 年初未交数 8,437,694.86 2 本期转入数 17,332,183.19 3 本期已交数 13,117,241.94 4 期末未交数 12,652,636.11 71 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 利 润 表 会股 02 表 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附 注 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 五 28 552,989,551.29 422,994,053.92 减 主营业务成本 五 29 372,827,261.51 275,068,421.92 主营业务税金及附加 五 30 6,510,353.23 4,653,628.76 二 主营业务利润 173,651,936.55 143,272,003.24 加 其他业务利润 五 31 1,080,444.57 806,192.43 减 营业费用 18,424,325.11 14,386,623.76 管理费用 34,446,476.09 36,768,770.06 财务费用 五 32 14,632,323.22 8,239,405.79 三 营业利润 107,229,256.70 84,683,396.06 加 投资收益 五 33 590,410.53 -738,234.75 补贴收入 营业外收入 五 34 19,063.25 41,070.40 减 营业外支出 五 35 2,770,137.49 2,230,251.10 四 利润总额 105,068,592.99 81,755,980.61 减 所得税 18,784,241.41 16,436,793.65 少数股东损益 -1,551,685.25 1,738,375.90 本期未确认的投资损失 五 净利润 87,836,036.83 63,580,811.06 72 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 利 润 分 配 表 会股 02 表附表 1 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一 净利润 87,836,036.83 63,580,811.06 加 年初未分配利润 97,520,173.40 54,430,497.24 其他转入数 二 可供分配的利润 185,356,210.23 118,011,308.30 减 提取法定盈余公积 8,746,643.18 6,942,006.49 提取法定公益金 4,373,321.59 3,356,998.41 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 172,236,245.46 107,712,303.40 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,630,000.00 10,815,000.00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 150,606,245.46 96,897,303.40 注 本期年初未分配利润与上年期末未分配利润不能勾稽 差异 622,870 元 是由于合并报表范围变更影响 为上年 度合并报表范围内计提子公司盈余公积 73 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 利 润 表 补 充 资 料 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 附注 2002 年度 2001 年度 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合 并 利 润 表 附 表 2002 年度 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.80% 33.85% 0.8028 0.8028 营业利润 19.64% 20.90% 0.4957 0.4957 净利润 16.09% 17.12% 0.4061 0.4061 扣除非经营性损益后的净利润 16.27% 17.32% 0.4108 0.4108 74 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 合 并 现 金 流 量 表 2002 年度 会股 03 表 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附 注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 538,514,382.22 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 917,130.82 现金流入小计 539,431,513.04 购买商品 接受劳务支付的现金 256,952,227.29 支付给职工以及为职工支付的现金 27,008,552.56 支付的各项税费 51,104,417.23 支付的其他与经营活动有关的现金 五 36 27,995,718.79 现金流出小计 363,060,915.87 经营活动产生的现金流量净额 176,370,597.17 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 6,856,727.40 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 36,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,892,727.40 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,569,725.09 投资所支付的现金 97,350,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 145,919,725.09 投资活动产生的现金流量净额 -139,026,997.69 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 524,728,620.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五 37 2,880,000.00 现金流入小计 527,608,620.00 偿还债务所支付的现金 454,415,800.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 29,760,783.67 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 五 38 862,000.00 现金流出小计 485,038,583.67 筹资活动产生的现金流量净额 42,570,036.33 四 汇率变动对现金的影响 -5,956.57 五 现金及现金等价物净增加额 79,907,679.24 75 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 补 充 资 料 金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 87,836,036.83 加 少数股东本期损益 -1,551,685.25 计提的资产减值准备 240,458.93 固定资产折旧 4,101,313.53 无形资产摊销 2,277,322.04 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少 减增加 309,943.41 预提费用的增加 减减少 -1,342,522.30 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 -19,063.25 固定资产报废损失 财务费用 14,626,366.65 投资损失 减收益 -590,410.53 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 14,494,298.10 经营性应收项目的减少 减增加 -56,137,937.67 经营性应付项目的增加 减减少 115,212,364.98 其他 -2,856,688.30 经营活动产生现金流量净额 176,370,597.17 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 388,488,719.91 减 现金的期初余额 308,581,040.67 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79,907,679.24 注 现金期初余额与资产负债表不能勾稽 差异 5,759,538.55 元 是由于合并报表范围变更影响 为上年合并报表范 围内子公司现金余额 76 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 母 公 司 资 产 负 债 表 会股 01 表 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 336,061,747.34 268,375,826.09 短期投资 应收票据 1,736,612.10 应收股利 六 2 9,892,504.56 应收利息 应收账款 六 1 1 215,672,987.15 137,782,341.62 其他应收款 六 1 2 72,727,842.80 95,182,002.99 预付账款 23,651,496.71 17,875,900.73 应收补贴款 存 货 53,439,487.25 56,600,111.12 待摊费用 309,479.91 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 713,182,677.91 576,125,662.46 长期投资: 长期股权投资 六 3 179,399,331.18 86,243,115.66 长期债权投资 长期投资合计 179,399,331.18 86,243,115.66 固定资产: 固定资产原价 62,193,281.12 39,675,385.74 减:累计折旧 7,311,496.06 5,945,166.24 固定资产净值 54,881,785.06 33,730,219.50 减:固定资产减值准备 固定资产净额 54,881,785.06 33,730,219.50 工程物资 在建工程 71,685,553.04 41,216,265.19 固定资产清理 固定资产合计 126,567,338.10 74,946,484.69 无形资产及其他资产: 无形资产 121,227,456.45 112,028,088.02 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 121,227,456.45 112,028,088.02 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,140,376,803.64 849,343,350.83 77 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 母 公 司 资 产 负 债 表 续 会股 01 表 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 202,728,620.00 147,415,800.00 应付票据 90,241,994.95 11,634,795.38 应付账款 171,225,919.12 94,272,017.60 预收账款 75,591,172.95 30,040,094.10 应付工资 应付福利费 1,582,466.39 595,558.70 应付股利 21,630,000.00 10,815,000.00 应交税金 11,255,101.47 17,736,400.80 其他应交款 615,972.57 1,749,468.16 其他应付款 16,185,044.02 16,872,454.45 预提费用 865,681.30 预计负债 其他流动负债 流动负债合计 591,056,291.47 331,997,270.49 长期借款 33,000,000.00 长期应付款 3,262,604.77 4,124,604.77 专项应付款 长期负债合计 3,262,604.77 37,124,604.77 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 594,318,896.24 369,121,875.26 股 本 216,300,000.00 216,300,000.00 减 已归还投资 股本净额 216,300,000.00 216,300,000.00 资本公积 138,446,650.02 138,446,650.02 盈余公积 40,705,011.92 27,585,047.15 其中:法定公益金 13,627,566.36 9,254,244.77 未分配利润 150,606,245.46 97,889,778.40 股东权益合计 546,057,907.40 480,221,475.57 负债与股东权益总计 1,140,376,803.64 849,343,350.83 一年内到期的长期负债 长期负债: 应付债券 其他长期负债 78 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 母 公 司 利 润 表 会股 02 表 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附 注 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 六 4 501,269,448.93 373,728,107.59 250,938,907.02 主营业务税金及附加 5,288,700.43 4,105,189.14 二 主营业务利润 151,836,317.40 118,684,011.43 加 其他业务利润 减 营业费用 11,575,291.00 7,553,114.49 管理费用 28,046,430.92 25,348,335.24 财务费用 14,031,120.62 7,537,135.56 三 营业利润 98,183,474.86 78,245,426.14 加 投资收益 六 5 7,568,999.77 1,718,136.66 补贴收入 19,063.25 3,075.40 减 营业外支出 2,227,639.89 2,028,187.78 四 利润总额 103,543,897.99 77,938,450.42 减 所得税 16,077,466.16 14,914,789.14 五 净利润 87,466,431.83 63,023,661.28 减 主营业务成本 344,144,431.10 营业外收入 79 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 母 公 司 利 润 分 配 表 会股 02 表附表 1 编制单位 武汉凯迪电力股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一 净利润 87,466,431.83 63,023,661.28 加 年初未分配利润 97,889,778.40 55,218,238.80 其他转入数 二 可供分配的利润 185,356,210.23 118,241,900.08 减 提取法定盈余公积 8,746,643.18 6,358,081.11 提取法定公益金 4,373,321.59 3,179,040.57 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 172,236,245.46 108,704,778.40 减 应付优先股股利 21,630,000.00 10,815,000.00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 150,606,245.46 97,889,778.40 提取任意盈余公积 应付普通股股利 80 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 会股03表 编制单位 母 公 司 现 金 流 量 表 2002 年度 项 目 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 487,522,957.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 785,930.60 现金流入小计 488,308,887.81 购买商品 接受劳务支付的现金 支付的各项税费 43,208,980.20 支付的其他与经营活动有关的现金 29,199,824.74 现金流出小计 299,854,685.74 经营活动产生的现金流量净额 188,454,202.07 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 6,856,727.40 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 36,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,892,727.40 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 41,595,663.38 投资所支付的现金 79,650,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 121,245,663.38 投资活动产生的现金流量净额 -114,352,935.98 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 476,728,620.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 476,728,620.00 偿还债务所支付的现金 454,415,800.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 27,860,208.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 862,000.00 现金流出小计 483,138,008.27 筹资活动产生的现金流量净额 -6,409,388.27 四 汇率变动对现金的影响 -5,956.57 五 现金及现金等价物净增加额 67,685,921.25 武汉凯迪电力股份有限公司 单位 人民币元 208,246,117.72 支付给职工以及为职工支付的现金 19,199,763.08 81 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaid iElectric Power CO.,LTD. 2002 年年度报告正文 补 充 资 料 金 额 净利润 87,466,431.8 加 计提的资产减值准备 2,704,475.53 固定资产折旧 804,128.7 无形资产摊销 2,161,239.40 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少 减增加 309,479.91 预提费用的增加 减减少 -865,681.30 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 -19,063.25 固定资产报废损失 财务费用 14,290,754.60 投资损失 减收益 -7,568,999.77 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 3,160,623.87 经营性应收项目的减少 减增加 -51,652,040.01 经营性应付项目的增加 减减少 134,806,164.22 其他 2,856,688.30 188,454,202.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 336,061,747.34 减 现金的期初余额 268,375,826.09 减 现金等价物的期初余额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 经营活动产生现金流量净额 加 现金等价物的期末余额 现金及现金等价物净增加额 67,685,921.25 82 83