000952_2003_广济药业_广济药业2003年年度报告_2004-03-18.txt

� � ����������� ������������ ���� ����� 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 2 - 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 由于工作原因，五名董事授权委托其他董事代为出席董事会会议审议 本报告并行使表决权：董事宋玉鸣先生和黄勇先生授权委托夏茂先生、胡 建华先生授权委托董事胡电铃先生、郭永清先生授权委托欧阳建军女士、 独立董事张玉川先生授权委托独立董事张平先生。 公司董事长何谧先生、财务总监欧阳建军女士、财务部经理王琼女士 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 23 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 56 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 3 - 一 公司基本情况简介 （一）公司法定名称：湖北广济药业股份有限公司 公司英文名称：HUBEI GUANGJI PHARMACEUTICAL CO., LTD. （二）公司法定代表人：何 谧 （三）公司董事会秘书：汪宏勇 联系地址：湖北省武穴市江堤路 1 号 电 话：0713-6216068 传 真：0713-6212108 电子信箱：gjstock@ （四）公司注册地址：湖北武穴市江堤路 1 号 公司办公地址：湖北省武穴市江堤路 1 号 邮政编码：435400 公司网址： 公司电子信箱：gjstock@ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报的国际互联网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广济药业 股票代码：000952 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期、地点：2002 年 5 月 15 日在湖北省工商局 变更注册登记； 企业法人营业执照注册号：4200001000012； 税务登记号码：421182707016110； 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：湖北大信会计师事务有 限公司，湖北省武汉市中山大道 1056 号。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 4 - 二 会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度业务数据（单位：人民币元）： 利润总额： 18,095,154.59 净利润： 10,854,234.43 扣除非经常性损益后的净利润： 10,923,900.84 主营业务利润： 73,284,804.13 其他业务利润： -1,759.79 营业利润： 21,406,905.84 投资收益： -3,507,771.53 补贴收入： 297,571.00 营业外收支净额： -101,550.72 经营活动产生的现金流量净额： -15,398,257.57 现金及现金等价物净增加额： -77,709,430.00 扣除非经常性损益涉及的项目和金额为：营业外收入 50,226.45 元、营业 外支出 151,777.17 元、处置股权投资损失 300,000.00 和补贴收入 297,571.00 元。 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入（万元） 20,409.62 20,215.96 18,610.0 净利润（万元） 1,085.42 1,986.70 2,458.7 总资产（万元） 86,693.84 81,990.69 76,183.2 股东权益（不含少数股东权益）（万元） 51,771.19 50,685.77 49,543.08 每股收益（元/股） 0.063 0.116 0.144 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄）（元/股） 0.064 0.117 0.141 每股净资产（元/股） 3.02 2.96 2.89 调整后的每股净资产（元/股） 2.96 2.92 2.83 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.09 0.45 -0.13 净资产收益率（摊薄）（%） 2.10 3.92 4.96 净资产收益率（加权）（%） 2.12 3.96 5.09 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 5 - （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》 要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平 均 主营业务利润 14.16 14.31 0.428 0.428 营业利润 4.13 4.18 0.125 0.125 净利润 2.10 2.12 0.063 0.063 扣除非经常性损 益后的净利润 2.11 2.13 0.064 0.064 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 17,122.6 20,082.2 3,036.54 1,012.18 10,444.40 50,685.77 本期增加 - - 162.82 54.27 922.61 1,085.42 本期减少 - - - - - - 期末数 17,122.6 20,082.2 3,199.36 1066.45 11,367.01 51,771.19 变动原因 - - 提取 提取 新增利润 新增利润 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 51,358,344 51,358,344 其中： 国家持有股份 41,082,344 41,082,344 境内法人持有股份 10,276,000 10,276,000 境外法人持有股份 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 6 - 其 他 2、募集法人股份 49,100,000 49,100,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,458,344 100,458,344 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,767,656 70,767,656 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其 他 已上市流通股份合计 70,767,656 70,767,656 三、股份总数 171,226,000 171,226,000 2、股票发行与上市情况 到报告期末为止公司前三年未发行股票及衍生证券。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为 28,013 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况： 名次 名称及股份类别 持股数(股)及冻结情况 持股比例(%) ① 武穴市国有资产经营公司(国家股) 41,082,344 23.99 ② 上海龙都投资管理有限公司(法人股) 15,000,000(质押冻结) 8.76 ③ 合肥市高科技风险投资有限公司(法人股) 14,500,000(质押冻结) 8.47 ④ 琼海梅恩房地产开发公司(法人股) 9,100,000(质押冻结) 5.31 ⑤ 海南海牛农业综合开发有限公司(法人股) 7,000,000(质押冻结) 4.09 ⑥ 上海励诚投资发展有限公司(法人股) 5,500,000(质押冻结) 3.21 ⑦ 北京浩金网络技术开发有限公司(法人股) 5,000,000 2.92 ⑧ 武穴市财振会计实业公司(法人股) 3,276,000 1.91 ⑨ 周珊珊(流通股) 976,427 0.57 ⑩ 庄木婵(流通股) 357,435 0.21 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 7 - （1）报告期内公司非流通股股东所持股份未发生增减变动。 （2）武穴市国有资产经营公司为本公司的控股股东，其代表国家持股。 （3）截至报告期末，持有公司 5%以上股份的股东股份质押或冻结情况： 上海龙都投资管理有限公司将其所持本公司 1500 万股法人股质押给中国 工商银行上海市虹桥开发区支行，质押期限自 2002 年 12 月 23 日至 2004 年 6 月 13 日（公告于 2002 年 12 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》）； 合肥市高科技风险投资有限公司将其所持本公司 1450 万股法人股质押给 安徽省创新投资有限公司，质押期限自 2002 年 9 月 18 日起至质押双方办理股 份解冻之日止(公告于 2002 年 9 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》)； 琼海梅恩房地产开发公司将其所持本公司910万股法人股质押给中国工商 银行海口市海甸支行，质押期限自 2003 年 7 月 24 日起至 2004 年 7 月 23 日止(公 告于 2003 年 7 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》)。 （4）前十名股东中，国家股及法人股股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知 流通股股东间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东及其实际控制人情况 报告期内公司控股股东未变更，其名称为武穴市国有资产经营公司，法人 代表为何仕贵先生，成立于 1994 年 10 月 20 日，注册资本为 2 亿元人民币，公 司类别为国有独资；主要经营活动：产权（股本）经营、闲置资产调济、参股、 产权收益收缴。公司控股股东武穴市国有资产经营公司的实际控制人为武穴市 政府。 4、报告期末，公司前 10 名流通股股东持股情况： 名次 名 称 年末持股数(股) 股份种类 ① 周珊珊 976,427 A 股 ② 庄木婵 357,435 A 股 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 8 - ③ 翁金星 313,200 A 股 ④ 孙长林 257,930 A 股 ⑤ 罗香云 228,560 A 股 ⑥ 赵秀华 211,600 A 股 ⑦ 黄国文 210,000 A 股 ⑧ 刘永忠 205,001 A 股 ⑨ 涂良于 194,600 A 股 ⑩ 黄洪才 186,400 A 股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股(股) 年末持股(股) 何 谧 董事长 男 64 2002.4-2005.4 10010 10010 胡电铃 董事、总经理 男 43 2002.4-2005.4 0 0 欧阳建军 董事、常务副总、 财务总监 女 50 2002.4-2005.4 0 0 何祥兴 董事、常务副总 男 55 2002.4-2005.4 0 0 张贻贵 董事 男 60 2002.4-2005.4 4550 4550 宋玉鸣 董事 男 46 2002.4-2005.4 0 0 黄 勇 董事 男 38 2002.4-2005.4 0 0 夏 茂 董事 男 38 2002.4-2005.4 0 0 胡凤雷 董事 男 38 2002.4-2005.4 0 0 胡建华 董事 男 51 2002.4-2005.4 0 0 郭永清 董事 男 45 2002.4-2005.4 0 0 廖清江 独立董事 男 80 2003.6-2005.4 0 0 刘敢庭 独立董事 男 61 2003.6-2005.4 0 0 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 9 - 李光忠 独立董事 男 58 2002.4-2005.4 0 0 张平 独立董事 男 49 2003.6-2005.4 0 0 张玉川 独立董事 男 46 2003.6-2005.4 0 0 桂亚兵 独立董事 男 37 2002.4-2005.4 0 0 傅建新 监事会主席 男 49 2002.4-2005.4 0 0 曹明义 监事 男 58 2002.4-2005.4 15000 15000 田 野 监事 男 40 2002.4-2005.4 0 0 杨霄波 监事 男 40 2002.4-2005.4 0 0 郭韶智 监事 男 35 2002.4-2005.4 5000 5000 董华 副总经理 男 50 2002.4-2005.4 0 0 刘 卫 副总经理 男 48 2002.4-2005.4 5000 5000 宋志武 副总经理 男 30 2002.4-2005.4 0 0 汪宏勇 董事会秘书 男 30 2002.4-2005.4 0 0 2、董事、监事在股东单位的任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 宋玉鸣 上海龙都投资管理有限公司 副董事长 2000 年 1 月至今 黄勇 上海龙都投资管理有限公司 总裁助理 2000 年 10 月至今 夏茂 合肥市高科技风险投资有限公司 总经理 2003 年 10 月至今 胡凤雷 琼海梅恩房地产开发公司 经 理 1993 年 3 月至今 胡建华 北京浩金网络技术开发有限公司 董事长 2000 年 8 月至今 郭永清 武穴市财振会计实业公司 经 理 1999 年 12 月至今 田野 琼海梅恩房地产开发公司 副经理 1998 年 8 月至今 杨霄波 上海龙都投资管理有限公司 副总经理 2002 年 3 月至今 3、年度报酬情况 （1）董事、监事报酬分别根据 2002 年度股东大会《关于审议通过〈公司董 事薪酬方案〉的决议》和 2000 年度股东大会《关于通过监事会成员报酬议案的 决议》发放；高级管理人员报酬根据四届三次董事会《关于通过公司高级管理人 员薪酬方案的决议》发放。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 10 - （2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 107.25 万元，金额 最高的前三名董事的报酬总额为 30.375 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 28.525 万元。 （3）独立董事津贴根据 2002 年度股东大会《关于审议通过〈公司董事薪酬 方案〉的决议》发放，独立董事每人每年 3 万元津贴，独立董事出席公司董事会 会议和股东大会的差旅费及按有关规定或本公司章程行使职权所需的合理费用， 由本公司据实予以报销。 （4）公司董事、监事和高级管理人员年度报酬在 10 至 12 万元的 2 人，5 至 10 万元的 7 人， 5 万元以下的 17 人。 （5）董事宋玉鸣先生、黄勇先生、夏茂先生、胡凤雷先生、胡建华先生、 郭永清先生和独立董事廖清江先生、刘敢庭先生、李光忠先生、张平先生、张玉 川先生、桂亚兵先生以及监事田野先生、杨霄波先生，除津贴外未在公司领酬； 董事宋玉鸣先生、黄勇先生、夏茂先生、胡凤雷先生、胡建华先生、郭永清先生 和监事田野先生、杨霄波先生，在股东单位领酬。 4、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 （1）报告期内增补四名独立董事，无董事离任；监事未变动。 经 2003 年 6 月 28 日召开的公司 2002 年度股东大会选举，增补廖清江先生、 刘敢庭先生、张玉川先生和张平先生为公司第四届董事会独立董事。该次股东大 会的决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （2）报告期内公司高级管理人员未变动。 （二）员工情况 1、公司现有员工 1397 人，专业构成情况如下： 销售人员 93 人 占员工总人数的 6.7% 管理人员 123 人 占员工总人数的 8.8% 财务人员 9 人 占员工总人数的 0.6% 生产技术人员 1172 人 占员工总人数的 83.9% 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 11 - 2、员工教育程度：研究生 9 人（占公司员工总人数 0.6%），大专以上 209 人（占公司员工总人数 15%）。 3、公司无需承担费用的离退休职工。 五 公司治理结构 （一）公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，结合公司实际情况 制定了《股东大会工作细则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《公司信息披露管理规则》等一系列规章制度，并及时修改了《公司 章程》，逐步建立起了较完善的法人治理结构。 （二）报告期内，公司于 2003 年 6 月 28 日召开 2002 年度股东大会，增补 廖清江先生、刘敢庭先生、张玉川先生和张平先生为第四届董事会独立董事，增 补完成后，公司董事会成员中独立董事所占的比例已符合《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的有关要求。 （三）报告期内，公司六名独立董事按照《公司法》、《公司章程》和其他相 关法律、法规的规定认真履行职责，出席了董事会会议和股东大会，并就有关事 项发表了独立意见。 （四）公司与控股股东“ 五分开” 情况 公司与控股股东武穴市国有资产经营公司（以下简称国资公司）在业务、人 员、资产、机构、财务等方面完全分开，相互独立，公司具有独立完整的业务及 自主经营能力： 1、业务方面：公司经营业务完全独立于国资公司，国资公司及其下属其他 单位未从事与公司相同或相近的业务； 2、人员方面：公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会 秘书未在国资公司兼职，国资公司高级管理人员未兼任公司董事； 3、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，公司拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立； 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 12 - 4、机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构完整，完全独立运作， 经营管理具有独立性； 5、财务方面：公司财务完全独立，设立了独立的财会部门，建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。 （五）公司按照四届三次董事会会议《关于通过公司高级管理人员薪酬方案 的决议》，对高级管理人员进行考评，在业绩考核的基础上实行年薪制。 六 股东大会情况简介 报告期内公司未召开临时股东大会，召开的 2002 年度股东大会的具体情况 如下： 会议通知公告于 2003 年 3 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》，会议 由公司董事会召集，于 2003 年 6 月 28 日召开，作出了以下决议： （1）审议通过了董事会 2002 年度工作报告； （2）审议通过了监事会 2002 年度工作报告； （3）审议通过了公司 2002 年度财务报告及利润分配议案； （4）审议通过了关于续聘公司财务审计机构的议案； （5）审议通过了关于修改《公司章程》的议案； （6）审议通过了公司董事薪酬方案（修订稿）； （7）审议通过了第一大股东向本次股东大会提出的两项临时提案：《关于 修改湖北广济药业股份有限公司章程的临时提案》和《关于增补湖北广济药业 股份有限公司第四届董事会独立董事的临时提案》。 本次股东大会增补廖清江先生、刘敢庭先生、张玉川先生和张平先生为公 司第四届董事会独立董事。 上述决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 13 - 七 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年公司全体员工充分发扬“ 上下求索、敢为人先” 企业精神，继续坚 持走“ 改革兴厂、科技兴厂、实干兴厂” 的发展道路，面对“ 非典” 疫情，克 服原料涨价、销价下跌、能源紧张等不利因素的影响，开源节流、扎实工作， 在主导产品销售价格下降的情况下，努力扩大市场份额，全年实现主营业务收 入 204,096,156.32 元，比上年有所增长；但是，尽管公司全面提升产品的工艺 水平、降低生产成本，由于产品毛利率的下降及相关费用的增加，公司全年实 现利润总额 18,095,154.59 元，比上年下降 33.7%。目前公司正通过采取上调 部分产品销售价格和进一步降低生产成本等措施增强公司的盈利能力。 （二）报告期内公司的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司生产经营医药原料药、医药制剂、饲料添加剂，出口本企业自产 的各类药，所在行业为医药制造业。公司 90%以上的主营业务收入和主营 业务利润来源于核黄素和替硝唑产品的销售收入，具体情况如下： （1）按产品列示 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务利润 产 品 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 核黄素 182,780,042.24 178,238,605.58 69,842,317.96 68,903,410.85 替硝唑片剂 3,216,936.59 4,172,005.66 1,500,195.82 2,651,357.6 输 液 13,242,271.16 15,344,171.64 2,509,783.29 2,565,580.24 其 他 4,856,906.33 4,404,853.91 -567,492.94 741,021.2 减：主营业务税金及附加 - - 0 285,390.35 合 计 204,096,156.32 202,159,636.79 73,284,804.13 74,575,979.54 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 14 - （2）按地区列示 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 ①地区分部 国内 82,480,480.96 93,321,051.92 30,742,663.27 33,535,086.43 国外 121,615,675.36 108,838,584.87 42,542,140.86 41,326,283.46 小 计 204,096,156.32 202,159,636.79 73,284,804.13 74,861,369.89 ②分部间相互抵消 - - - - 减：主营业务税金及附加 - - 0 285,390.35 ③合计 204,096,156.32 202,159,636.79 73,284,804.13 74,575,979.54 （3）生产经营的主要产品情况 核黄素产品，又名维生素 B2，公司生产该产品已有 20 多年的历史，该产 品是维持生物体正常生命活动必不可少的重要物质，被广泛用于医疗、食品添 加剂、饲料添加剂和保健品等。 替硝唑产品，是国家二类抗厌氧菌新药，公司生产该产品的原料药、片剂 和针剂。 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 名 称 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 核黄素 182,780,042.24 178,238,605.58 112,937,724.28 109,335,194.73 38.21 38.66 替硝唑 16,459,207.75 19,516,177.3 12,449,228.64 14,299,239.46 24.36 26.73 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 注册资本 (万元) 持股比 例（%） 总资产 （万元） 净利润 (万元) 海南富力洁生化 有限公司 清洁、护肤、美容化妆产品、日 化类产品生产、销售。 2360 96.4 3401.13 -16.16 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 15 - 武汉阳光广济医药 开发有限公司 生物医药、中药、化学医药、保 健品、添加剂等相关技术的研制、开 发、技术转让、技术服务等。 2420 95.87 建设之中，经营业务 尚未正式展开。 湖北吉丰实业有 限公司 国内旅游、餐饮、住宿、房地产开发 等。 7500 44.88 7764.73 17.93 湖北安华大厦有 限公司 住宿、会议、办公、购物、餐饮、 游乐、健身 500 万 美元 33.4 16757.11 -1432.97 湖北广济药业济 康医药有限公司 中成药、中药饮品、化学药制剂、 抗生素、生化药品一、二、三类医疗 器械、保健品、百货、副食销售等 500 90 881.46 -6.27 武穴市三利制水 有限公司 自来水、纯净水生产、销售；给 排水管道安装、维修等 1000 40 1406.92 7.07 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为 41.75%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 23.08%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）本年度公司主导产品销售价格下滑，导致相关产品毛利率下降；为 此，2004 年公司将采取调整营销策略、进一步提高产品附加值等措施，提高主 导产品的利润贡献率，并加速新产品研发进程，全面增强公司的综合竞争实力。 （2）本期内，公司对外投资公司经营状况有所改善，但部分公司仍存在 一定的亏损；为此，2004 年公司将继续加大对该部分公司的监督管理力度，积 极采取措施改变对外投资亏损局面。 （三）投资情况 1、延续到报告期内的募集资金的使用情况 经中国证监会批准，公司于 1999 年 8 月以每股 5.03 元的价格向社会公众 发行 5000 万股人民币普通股，扣除发行费用后实际募集可使用资金 24,163 万 元。截至 2002 年末，前次募集资金已使用 21,306.2 万元，剩余 2,856.8 万元。 本年度公司共使用前次募集资金 913.42 万元；截至本年度末，前次募集资 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 16 - 金已使用 22219.62 万元，其余 1943.38 万元存放于银行。本期内募集资金的具 体使用情况如下： 单位：人民币万元 计划投入情况 实际投入情况 项目名称 计划 投入 预计 年利润 预计完 工时间 项目名称 预计收益 计划 投入 本年 投入 累计 投入 进度 (%) 核黄素新菌种生产技 术引进技改项目 2420 75 2377.35 98.24 年产 5 吨 VB7 技改工 程项目 4899 2756 2000 年 8 月 核黄素生产线公用工 程辅助设施技改项目 年产 500 吨核 黄 素 技 改 工 程 各 项 目 完 工后，年增利 润 4772 万元 2949 838.42 2784.46 94.43 本年度公司未变更前次募集资金投资项目，年产 5 吨 VB7 技改工程项目系 于 2001 年按规定程序变更： 为加快公司募集资金使用进度，促使募集资金尽 快投入见效，经第一大股东提议、2001 年 5 月 14 日召开的董事会临时会议审 议通过、2001 年 5 月 26 日召开的 2000 年度股东大会批准，公司放弃以募集资 金投入年产 5 吨 VB7 技改工程项目，将该部分资金改投年增产 500 吨核黄素技 改工程项目中的“ 核黄素新菌种生产技术引进技改项目” 和“ 核黄素生产线公 用工程辅助设施技改项目” 两个子项目。相关信息分别于 2001 年 5 月 15 日和 2001 年 5 月 29 日在《证券时报》、《中国证券报》上进行了公告。 2、非募集资金重大投资项目情况 单位：人民币万元 工程项目名称 报告期内 投入金额 累计投入金额 项目进度 核黄素发酵车间技改项目 3428.12 5687.12 173% 核黄素提取车间技改项目 1008.11 2292.11 77% 年产 400 吨 AD 引进菌种和技 术技改项目 741.83 1422.95 47.78% （四）公司的财务状况、经营成果分析 项 目 2003 年 (万元) 2002 年 (万元) 增减（%） 变动的主要原因 总资产 86,693.84 81,990.69 5.74 固定资产增加、盈利 股东权益 51,771.19 50,685.77 2.14 新增利润 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 17 - 主营业务利润 7,328.48 7,457.60 -1.73 销价下降、毛利率下降 净利润 1,085.42 1,986.70 -45.37. 销价下降、毛利率下降、期间费用增加 现金及现金等价 物净增加额 -7,770.94 4,028.07 -292.92 购建固定资产、无形资产增加、应收 款项增加及投资增加 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 3 月 24 日召开的第四届董事会第三次会议，审议通过了董事 会 2002 年度工作报告、公司 2002 年度报告及其摘要、公司 2002 年度财务报告 及利润分配预案、关于续聘公司财务审计机构的议案、关于修改公司章程的议 案、关于为湖北安华大厦有限公司提供贷款担保的议案、关于修订董事薪酬方 案的议案、关于修订公司高级管理人员薪酬方案的议案、关于召开 2002 年度股 东大会的议案；相关信息公告刊登于 2003 年 3 月 26 日的《中国证券报》和《证 券时报》。 （2）2003 年 4 月 17 日召开的第四届董事会临时会议审议并通过了公司 2003 年第一季度报告，相关信息公告刊登于 2003 年 4 月 21 日的《中国证券报》 和《证券时报》。 （3）2003 年 6 月 13 日召开的第四届董事会临时会议，审议通过了第一大 股东武穴市国有资产经营公司《关于修改湖北广济药业股份有限公司章程的临时 提案》和《关于增补湖北广济药业股份有限公司第四届董事会独立董事的临时提 案》，相关信息公告刊登于 2003 年 6 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （4）2003 年 8 月 8 日召开的第四届董事会第四次会议，审议通过了 2003 年半年度报告及其摘要、关于为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司提供担保 的议案和关于向中国银行武穴支行申请公开统一授信的议案，相关信息公告刊 登于 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （5）2003 年 10 月 22 日召开的第四届董事会临时会议审议通过了公司 2003 年第三季度报告，相关信息公告刊登于 2003 年 10 月 24 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 18 - （6）2003 年 10 月 26 日召开的第四届董事会临时会议，审议通过了关于 转让武汉崆亚库科技股份有限公司股权的议案、关于本公司与关联方资金往来 及对外担保情况的自查报告、关于修订公司章程的预案、关于修改总经理工作 细则的议案、关于与湖北省公安厅招待所合资成立公司的议案及关于变更一名 公司董事的议案，相关信息公告刊登于 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （7）2003 年 12 月 23 日召开的第四届董事会临时会议审议并通过了《关 于受让洋浦天地阳光实业有限公司所持武汉阳光广济医药开发有限公司股权的 议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本期内公司无股东大会对董事会授权事项，报告期内公司未进行利润分配 和公积金转增股本，报告期内未实施配股、增发新股等方案。 （六）2003 年度利润分配预案 经湖北大信会计师事务有限公司审计，2003 年度公司主营业务收入为 204,096,156.32 元，主营业务利润为 73,284,804.13 元 ，利润总额为 18,095,154.59 元，实现净利润 10,854,234.43 元，提取 10%的法定公积金 1,085,423.44 元，提取 5%的法定公益金 542,711.72 元，加上年初未分配利润后 可供股东分配利润为 113,670,121.90 元。 2003 年度利润分配预案为：由于公司需自筹资金建设有关技改工程项目， 为有利于公司的长远发展，2003 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积 金转增股本。 （七）其他报告事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 湖北大信会计师事务有限公司根据中国证券监督管理委员会证监发 [2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的规定，对公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行 了专项审计，出具了《专项说明》（大信核字(2004)第 0008 号），主要内容如下： 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 19 - 公司大股东及其他关联方资金占用情况（截止 2003 年 12 月 31 日）： 单位：元 关联方名称 与上市 公司关系 期初余额 （元） 本年借方累 计发生额（元） 本年贷方累 计发生额（元） 期末余额 （元） 偿还方式 占用原因 相对应 会计科目 武汉阳光广济医药开发有限公司 控股子公司 500,000.00 2,764,475.25 3,264,475.25 - 货币资金 借 款 其他应收款 海南富力洁生化有限公司 控股子公司 1,000,000.00 75,163.24 924,836.76 借 款 其他应收款 湖北安华大厦有限公司 联营公司 28,579,652.80 69,172,019.64 150,000.00 97,601,672.44 借 款 其他应收款 湖北中和本草药业有限公司 联营公司 639,856.48 639,856.48 预付委托加工款 其他应收款 湖北吉丰实业有限责任公司 联营公司 500,000.00 500,000.00 借 款 其他应收款 湖北广济药业济康医药有限公司 控股子公司 6,084,742.49 5,721,066.30 363,676.19 销售货款 应收帐款 湖北安华大厦有限公司 联营公司 10,000,000.00 10,000,000.00 委托贷款 短期投资 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《湖北广济药业股 份有限公司章程》及有关规定，根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的要求，我们作 为湖北广济药业股份有限公司（以下简称公司）之独立董事，特对公司累计和 当期对外担保情况发表独立意见如下： 2003年3月公司为关联方湖北安华大厦有限公司（以下简称安华公司）在光 大银行武汉分行贷款1000万元提供了担保，贷款期限一年；2003年12月公司为海 口农工贸（罗牛山）股份有限公司在海南省农行贷款3000万元提供了担保，贷款 期限一年。 截止2003 年12 月31 日，公司对外担保总额为4000万元，未超过最近一个 会计年度合并会计报表净资产的50%；其中为公司持股50%以下的关联方提供担保 的金额为1000万元（该笔担保非新增担保）。公司前述对外担保事项均已取得董 事会全体成员2/3以上签署同意，被担保方均为公司的担保进行了反担保。 公司为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司所提供的3000万元担保为互保， 被担保方为上市公司、资产状况良好、负债率未超过70%，此项担保风险很小， 不会损害公司及中小股东的利益；由于关联方安华公司目前的资产负债率超过了 70%（该公司正在准备进行增资扩股，增资完成后，其资产状况及经营状况将有 较大程度的改善），尽管公司为其提供的担保涉及金额较小，但从客观审慎的角 度出发，该项担保仍存在一定的风险；因此公司在具体办理该笔续保时，若安华 公司的增资扩股没有完成、资产负债状况没有改善，资产负债率没有下降至70% 以下，公司不应继续为安华公司在武汉光大银行续贷1000万元提供担保。 独立董事：廖清江、刘敢庭、李光忠、张玉川、张平、桂亚兵 二 OO 四年三月十六日 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 20 - 八 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，本着 对股东负责、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、规范、章程所赋 予的职责，积极开展各项工作。 （一）报告期内公司监事列席了各次董事会和股东大会，召开了两次监事 会会议，具体情况如下： 1、3 月 24 日召开了第四届监事会第三次会议，会议议题及决议为： （1）审议通过了监事会 2002 年度工作报告，并提请公司股东大会审议； （2）审议通过了公司 2002 年度报告及其摘要； 上述决议公告于 2003 年 3 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、8 月 8 日召开了第四届监事会第四次会议，审议通过了公司 2003 年半 年度报告及其摘要。 上述决议公告于 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）监事会独立意见： 1、公司依法运作情况：对照国家有关法律法规和公司有关规章制度，经检 查，监事会认为公司建立了较完善的内部控制制度，本年度公司决策程序合法、 运作规范，严格执行了股东大会的各项决议，公司董事及总经理等高级管理人 员执行公司职务尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为； 2、检查公司财务的情况：公司 2003 年度财务报告真实反映了公司的财务 状况和经营成果，湖北大信会计师事务有限公司对公司 2003 年度财务报告所出 具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的； 3、募集资金使用情况：截至 2003 年末，公司前次募集资金已投入计划投 资项目及变更投入项目使用的部分，使用合理、变更程序合法，符合有关法规 和相关会议决议要求，尚未投入使用的部分按规定安全存放，未损害公司利益； 4、公司收购、出售资产情况：报告期内公司将持有的武汉崆亚库科技股份 有限公司全部股权转让给该公司的股东武汉清诚食品有限公司，转让价格为 1810 万元；监事会未发现该项出售资产行为中存在内幕交易；该项出售资产行 为未损害股东的权益或造成公司资产流失； 5、关联交易情况：报告期内公司的关联交易公平、合理，未损害公司利益。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 21 - 九 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司出售资产事项 公司召开第四届董事会于 2003 年 10 月 26 日临时会议，审议通过了《关于 转让武汉崆亚库科技股份有限公司股权的议案》，公司将持有的武汉崆亚库科技 股份有限公司全部股权转让给该公司的股东武汉清诚食品有限公司，转让价格为 1810 万元。该项股权转让已实施。 武汉崆亚库科技股份有限公司从事农作物种植、购销、加工；食品生产、销 售；魔芋资源的科技开发和产业化，生物工程的研究和开发等业务，该项股权转 让对公司业务的连续性、管理层的稳定性无影响。2003 年该公司经营状况一般， 该项股权转让对本公司的财务状况和经营成果的影响很小。 （三）关联交易事项 1、报告期内公司无重大关联交易事项。 2、公司与关联方债权债务往来及担保事项 （1）公司与关联方债权债务往来情况 关 联 方 名 称 本公司所 占股权比例 2003 年末应付本 公司资金金额 形成原因 湖北吉丰实业有限公司 44.88% 50.00 万元 暂借款 海南富力洁生化有限公司 96.4% 92.48 暂借款 湖北中和本草药业有限公司 15% 63.99 万元 委托加工，预付货款 湖北广济药业济康医药有限公司 90% 36.37 业务往来，该公司应付 本公司货款 湖北安华大厦有限公司 33.4% 9760.17 万元 暂借款 合 计 - 10003.01 万元 - 按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会联合发布 的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的有关要求，本公司采取积极措施对关联公司欠款进行了认真清理，有关关联公 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 22 - 司的欠款金额有一定比例的下降，但是关联方欠款占用了本公司部分资金，对本 公司的生产经营造成了一定的负面影响，本公司将继续加大清理力度，争取尽快 解决欠款问题。 （2）公司与关联方发生的担保事项 2003 年 3 月本公司为湖北安华大厦有限公司向光大银行武汉分行贷款 1000 万元所提供了担保，贷款期限一年，该担保事项经 2002 年 11 月 19 日召开的临 时董事会会议审议通过（公告于 2002 年 11 月 22 日的〈中国证券报〉和〈证券 时报〉）。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁事项。 2、重大担保 （1）2003年3月，本公司为湖北安华大厦有限公司在光大银行武汉分行贷 款1000万元提供了担保，贷款期限一年。 （2）2003年12月，公司为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司在海南省农 行人民币3000万元贷款提供了担保，贷款期限一年；该担保事项经2003年8月8 日召开的四届四次董事会会议审议通过（公告于2003年8月12日的〈中国证券报〉 和〈证券时报〉）。 此项担保为互保，海口农工贸（罗牛山）股份有限公司承诺为本公司提供3000 万元（一年期）贷款担保，目前已为本公司向光大银行武汉分行贷款1500万元提 供了担保。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）经 2002 年度股东大会审议通过，公司续聘湖北大信会计师事务有限 公司为本年度财务审计机构，财务审计费用为人民币四十万元。该审计机构已为 公司提供审计服务 5 年。 （六）报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 23 - （七）其他重要事项 公司章程变更事项：2003 年 6 月 28 日召开的公司 2002 年度股东大会审议 通过了“ 关于修改公司章程的议案”，对《公司章程》部分条款作了修改；相关 信息公告于 2003 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》。 十 财务报告 （一）审计报告 大信审字(2004)第 0038 号 湖北广济药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北广济药业股份有限公司(以下简称“ 贵公司” ) 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及 2003 年度的 现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 韩志娟 中国· 武汉 中国注册会计师：王知先 2004 年 3 月 16 日 （二）会计报表（附后） 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 24 - 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 注释号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 58,055,144.38 135,764,574.38 短期投资 2 11,000,000.00 应收票据 100,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 99,147,852.94 95,432,559.25 其他应收款 4 125,516,365.69 59,944,204.89 预付帐款 5 40,515,442.42 46,299,023.84 应收补贴款 2,019,403.65 存货 6 61,772,264.27 59,870,318.38 待摊费用 15,200.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 396,007,069.70 399,445,284.39 长期投资： 长期股权投资 7 89,327,476.23 86,995,247.76 长期债权投资 8 2,597,957.90 2,597,957.90 长期投资合计 91,925,434.13 89,593,205.66 其中：股权投资差额 -2,672,550.00 -3,117,980.00 固定资产： 固定资产原价 9 372,019,352.37 350,694,517.43 减：累计折旧 9 101,346,545.76 87,696,319.22 固定资产净值 9 270,672,806.61 262,998,198.21 减：固定资产减值准备 9 7,989,443.95 8,267,737.41 固定资产净额 262,683,362.66 254,730,460.80 工程物资 10 64,722.00 2,492,552.00 在建工程 11 62,677,319.98 20,319,045.00 固定资产清理 固定资产合计 325,425,404.64 277,542,057.80 无形资产及其他资产： 无形资产 12 49,844,451.91 53,186,498.50 长期待摊费用 13 3,736,060.00 139,840.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,580,511.91 53,326,338.50 递延税项： 递延税款借项 资产总计 866,938,420.38 819,906,886.35 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 25 - 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 注释号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 14 178,170,000.00 135,170,000.00 应付票据 15 28,290,000.00 19,750,000.00 应付帐款 16 33,982,229.68 39,354,969.54 预收帐款 17 14,482,046.24 15,399,293.62 应付工资 18 1,992,143.93 2,949,054.19 应付福利费 5,189,628.52 4,646,430.02 应付股利 971,728.00 应交税金 19 -7,462,615.95 -6,962,594.04 其他未交款 20 -15,748.34 -24,730.19 其他应付款 21 21,058,977.46 11,691,610.80 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 275,686,661.54 262,945,761.94 长期负债： 长期借款 22 73,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 139,809.00 103,409.00 专项应付款 23 400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 73,539,809.00 50,103,409.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 349,226,470.54 313,049,170.94 股东权益： 股本 171,226,000.00 171,226,000.00 减：已归还股本 股本净额 24 171,226,000.00 171,226,000.00 资本公积 25 200,822,254.97 200,822,254.97 盈余公积 26 31,993,572.97 30,365,437.81 其中：公益金 10,664,524.30 10,121,812.58 未分配利润 27 113,670,121.90 104,444,022.63 股东权益合计 517,711,949.84 506,857,715.41 负债和股东权益总计 866,938,420.38 819,906,886.35 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 26 - 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 28 204,096,156.32 202,159,636.79 减：主营业务成本 28 130,811,352.19 127,298,266.90 主营业务税金及附加 29 285,390.35 二、主营业务利润 73,284,804.13 74,575,979.54 加：其他业务利润 -1,759.79 营业费用 15,637,976.02 16,300,325.77 管理费用 30 25,332,344.34 20,056,565.82 财务费用 31 10,905,818.14 10,311,423.51 三、营业利润 21,406,905.84 27,907,664.44 加：投资收益 32 -3,507,771.53 -585,349.30 补贴收入 33 297,571.00 291,846.06 营业外收入 34 50,226.45 818,200.00 减：营业外支出 35 151,777.17 1,139,672.25 四、利润总额 18,095,154.59 27,292,688.95 减：所得税 36 7,240,920.16 7,425,641.53 五、净利润 10,854,234.43 19,867,047.42 加：年初未分配利润 104,444,022.63 87,557,032.32 其他转入 六、可供分配的利润 115,298,257.06 107,424,079.74 减：提取法定盈余公积 1,085,423.44 1,986,704.74 提取法定公益金 542,711.72 993,352.37 七、可供股东分配的利润 113,670,121.90 104,444,022.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 113,670,121.90 104,444,022.63 利润表补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失或收益 6、其他 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 27 - 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位:湖北广济药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2003 年度 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 209,542,838.81 收到的税费返还 3 3,336,244.11 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,153,152.78 现金流入小计 9 214,032,235.70 购买商品、接受劳务支付的现金 10 115,187,069.35 支付给职工以及为职工支付的现金 12 18,542,192.48 支付的各种税费 13 12,333,993.71 支付的其他与经营活动有关的现金 18 83,367,237.73 现金流出小计 20 229,430,493.27 经营活动产生的现金流量净额 21 -15,398,257.57 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 10,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 344,138.20 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 10,344,138.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 65,739,141.74 投资所支付的现金 31 20,440,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 86,179,141.74 投资活动产生的现金流量净额 37 -75,835,003.54 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 216,170,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 216,170,000.00 偿还债务所支付的现金 45 190,170,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 12,476,168.89 子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 202,646,168.89 筹资活动产生的现金流量净额 54 13,523,831.11 四、 汇率变动对现金的影响 55 五、 现金及现金等价物净增加额 56 -77,709,430.00 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 28 - 附注: 补充资料 行次 2003 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 10,854,234.43 加：计提的资产减值准备 58 3,754,309.70 固定资产折旧 59 18,198,798.10 无形资产摊销 60 4,340,533.96 长期待摊费用摊销 61 136,980.00 待摊费用的减少（减：增加） 64 15,200.00 预提费用的增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 116,650.72 财务费用 68 11,671,168.89 投资损失（减：收益） 69 3,507,771.53 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -1,901,945.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -66,960,783.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 868,824.84 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -15,398,257.57 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 58,055,144.38 减：现金的期初余额 80 135,764,574.38 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -77,709,430.00 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 29 - 湖北广济药业股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 湖北广济药业股份有限公司（以下简称“ 公司”）是 1993 年 3 月 18 日经湖北省经济体 制改革委员会鄂改生（1993）195 号文批准，由湖北省广济制药厂、湖北回春制药厂、武穴 财振会计实业公司三家单位作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年 8 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）101 号文批准同意公司向社会公众公 开发行人民币普通股 5000 万股，1999 年 8 月 20 日公司股票通过深圳证券交易所系统上网 定价发行，11 月 12 日挂牌上市交易。本次发行后公司股本为 17,122.6 万元。 公司营业执照注册号：4200001000012 公司住所：湖北武穴市江堤路 1 号 公司经营范围：生产经营医药原料药、兽药原料药、医药制剂、食品、饲料、添加剂、 精细化工、玻璃器皿及包装印刷；饮食服务；汽车货物运输；出口本企业自产的各类药；进 口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计期间：以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，采用业务发生当日的市场 汇率折合为人民币金额记账，期末将各种外币账户的外币余额按期末市场汇率折合成人民币 金额，按照期末市场汇率折合成人民币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损 益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款 产生的的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定：公司持有的期限短(一般指三个月以内)、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债券、基 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 30 - 金等投资。 (1) 短期投资成本的确认 a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为投资成本，但不包括实际价款中已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取 的债券利息。 b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为投资成本。 c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的 已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为投资成本；涉及 补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为投资成本； 支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确 定换入的短期投资成本。 (2) 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已记入应收项目外，以实际收 到时冲减短期投资账面价值。 (3) 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损 益。 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总额计提跌价准备。具体计提方 法是：中期期末或年度终了，将股票、债券、基金等短期投资的市价与其成本价进行比较， 如市价低于成本的，按差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1) 本公司坏账损失采用备抵法进行核算； (2) 坏账准备的计提按期末应收款项（应收账款和其他应收款）余额的 5.5%计提； (3) 坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 的应收款项（应收账款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能 收回的应收款项；坏账的核销须经公司董事会或股东大会批准。 9、存货及存货跌价准备核算方法 (1) 公司存货包括原料及辅助材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。 (2) 存货取得时按实际成本计价，原料及辅助材料、库存商品发出时采用加权平均法计 价。 (3) 低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法摊销。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 31 - (4) 存货盘存采用永续盘存制。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目期末可变现净值低于账面 成本的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，确定方法如下： a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金 股利后的差额，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规 定确定初始投资成本。 (2) 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大 影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽投资不超过 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 (3) 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益， 但仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始 投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 (4) 采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所 占有的份额的差额，作为股权投资差额，其中：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资 本公积。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 利润或发生的净亏损的份额（法规和公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），确认为 当期投资收益。 (5) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (6) 中期期末或年度终了，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况持续恶化等原 因导致长期投资的可收回金额低于账面价值，则按其差额提取长期投资减值准备。长期投资 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 32 - 减值准备按单项投资计提。 11、长期债权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时按初始投资成本入账，初始投资成本确定方法如下： a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的 债权利息，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本；支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投 资成本。 c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按《企业会计准则——非货币性交易》的规 定确定初始投资成本。 (2) 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值的差额，作为债券溢价或折价，债券溢价 或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。长期债券投资按票面价 值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期 投资收益。 (3) 其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。 (4) 处置长期债权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资 损益。 (5) 中期期末或年度终了，长期债权投资按照其账面价值与可收回孰低计价，对可收回 金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提。 12、委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款发生时按实际支付的委托价款作为委托贷款的成本。 委托贷款应按期计提利息，计入损益；当按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计 提利息，并冲回原已计提的利息。 中期期末或年度终了，委托贷款按照其账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额 低于账面价值的差额提取委托贷款减值准备。委托贷款减值准备按单项投资计提。 13、固定资产及固定资产减值准备核算方法 (1) 固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具，以及不属于生产经营、单位价值在人民币 2,000 元以上 且使用期限超过二年的物品列为固定资产。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 33 - (2) 固定资产在取得时，按取得时的成本入账，取得时的成本包括买价、增值税、进口 关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。对已计提减值准备的固定资产 在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额。 (4) 固定资产减值准备的核算方法 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值 准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产,已全额计提固定资产减值准 备的固定资产不再计提折旧。 14、在建工程及在建工程减值准备核算方法 (1) 在建工程的工程成本为购建固定资产使其达到预定可使用状态的全部支出。当购建 的固定资产达到预定可使用状态时，作为在建工程结转固定资产的时点。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性。 c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 34 - 应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 当同时满足以下三个条件时，为购建某项固定资产的专门借款所发生的借款费用， 应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3) 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后发 生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。 (4) 固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (5) 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使 用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则应当停止这 部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工 后才可使用，则应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 16、无形资产计价及其摊销 (1) 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产按投 资各方确认的价值入账；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上应支付的相关税费 入账；没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费入账； 自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计 价；通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入账价值。 (2) 公司主要无形资产摊销方法、摊销年限如下： 无形资产项目 取得方式 摊销方法 摊销年限 VB2 基因工程菌工艺技术 自行研制 直线法 15 年 VB2 新菌种技术 购 入 直线法 10 年 VB2 发酵、提炼工艺技术 购 入 直线法 10 年 土地使用权 股东投入及购入 直线法 50 年 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额 的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 35 - 不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用的摊销：长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。除购建固定资产 以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次 计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 应付债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作 为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原 则处理。 19、营业收入实现的确认 商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳 务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：利息收入，按让渡资产使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收 入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、合并会计报表编制方法 依据财政部(95)财会字第 11 号《合并会计报表暂行规定》及其他有关规定编制合并会 计报表，合并范围：对持有表决权资本比例 50%以上的子公司或虽不超过 50%但拥有实际控 制权的子公司纳入合并报表范围；合并方法：以母公司及子公司的个别会计报表以及其他有 关资料为依据，将母公司长期投资与子公司权益金额、内部往来、内部购销金额等抵销后逐 项合并。 三、税项 1、流转税及其他附税：均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下： 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 36 - 税 种 税率（%） 计税依据 增值税 17 按营业收入计提销项税 城建税 7 应纳流转税额 教育费附加 3 应纳流转税额 城市堤防维护费 2 应纳流转税额 地方教育发展费 0.1 营业收入 2、所得税 公司企业所得税按 33%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 （万元） 投资额 （万元） 股权比例 （%） 经 营 范 围 海南富力洁生化有限公司 2360 2,276.72 96.4 槟榔牙膏、牙刷、香皂、沐浴露、洗发精、槟榔 系列产品、富力洁清洁、护肤、美容化妆产品、 杀菌类产品、日化类产品生产、销售。 武汉阳光广济医药开发有限公司 2420 2320 95.87 生物医药、中药、化学医药、保健品、添加剂 等相关技术的研制、开发、技术转让、技术服 务等。 湖北广济药业济康医药有限公司 500 450 90 中成药、中药饮品、化学药制剂、抗生素、生 化药品一、二、三类医疗器械、保健品、百货、 副食销售等。 湖北吉丰实业有限公司 7500 3366 44.88 国内旅游、餐饮、住宿、房地产开发等。 武穴市三利制水有限公司 1000 524 40 自来水、纯净水生产、销售；给排水管道安装、 维修等 湖北安华大厦有限公司 500 万美元 167 万美元 33.4 住宿、会议、办公、购物、餐饮、游乐、健身 注：(1) 海南富力洁生化有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产总额 3,401.13 万元，2003 年度主营业务收入 526.97 万元，净利润-16.16 万元。因其资产总额、主营业务收入及净利 润均低于合并数的 10%，因此未合并其会计报表。 (2) 2003 年 7 月，公司控股子公司武汉阳光广济公司以 1:1 的价格向洋浦实业公司定 向增资扩股人民币 1420 万元（洋浦实业公司以其位于武汉东湖高新技术开发区武大科技园 的 100 亩自有土地增资），增资扩股完成后阳光广济公司的注册资本由人民币 1000 万元增 加到2420万元，其中洋浦实业公司持股1520万元、占62.81%；公司持股900万元，占37.19%。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 37 - 2003 年 12 月 23 日公司召开的第四届临时董事会审议通过了《关于受让洋浦天地阳光 实业有限公司所持武汉阳光广济医药开发有限公司股权的议案》：同意公司以 1420 万元的价 格受让洋浦天地阳光实业有限公司所持武汉阳光广济医药开发有限公司 1520 万元股权中的 1420 万元，股权受让完成后公司持股 2320 万元、占 95.87%，洋浦实业公司持股 100 万元、 占 4.13%。2003 年 12 月 31 日武汉阳光广济医药开发有限公司的资产总额 2,422.26 万元， 因该公司尚在建设，且其资产总额低于合并数的 10%，因此本年度未合并其会计报表。 (3) 湖北广济药业济康医药有限公司于 2003 年 6 月 12 日设立， 2003 年 12 月 31 日的 资产总额 881.46 万元，2003 年度主营业务收入 497.9 万元，净利润-6.27 万元。因其资产 总额、主营业务收入及净利润均低于合并数的 10%，因此未合并其会计报表。 (4) 武穴市三利制水有限公司于 2003 年 1 月 1 日设立，公司对其按权益法核算。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 银行存款 58,055,144.38 135,764,574.38 合 计 58,055,144.38 135,764,574.38 注：期末数比期初数下降 57.24%，主要因公司技改工程用款以及所属联营公司借款所 致。 2、短期投资 （1）投资项目 期末数 项 目 投资金额 （元） 市价 （元） 跌价准备 （元） 基金投资 1,000,000.00 - 其中:南方避险增值基金 1,000,000.00 - 委托贷款 10,000,000.00 - 合 计 11,000,000.00 （2）一年内到期的委托贷款 受托人名称 本金（元） 应计利息（元） 跌价准备（元） 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 38 - 上海浦东发展银行武汉分行 10,000,000.00 - - 合 计 10,000,000.00 3、应收账款 期末数 期初数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 比例 （%） 金 额 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 比例 （%） 金 额 （元） 1 年以内 53,423,659.92 50.92 5.5 2,938,301.30 62,002,675.22 61.40 5.5 3,410,147.14 1-2 年 35,037,016.74 33.39 5.5 1,927,035.92 25,016,158.39 24.77 5.5 1,375,888.72 2-3 年 13,267,250.95 12.65 5.5 729,698.80 11,738,468.07 11.62 5.5 645,615.74 3年以上 3,190,435.29 3.04 5.5 175,473.94 2,229,533.51 2.21 5.5 122,624.34 合 计 104,918,362.90 100 5.5 5,770,509.96 100,986,835.19 100 5.5 5,554,275.94 注：(1) 前五名合计欠款金额为 10,782,609.33 元，占应收账款期末余额的 10.28%。 (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 期末数 期初数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 比例 （%） 金 额 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 比例 （%） 金 额 （元） 1年以内 115,657,999.67 87.08 5.5 6,361,189.98 52,801,453.91 83.24 5.5 2,904,079.97 1-2 年 8,807,090.98 6.63 5.5 484,390.00 4,802,702.54 7.57 5.5 264,148.64 2-3 年 4,172,767.26 3.14 5.5 229,502.20 640,110.34 1.01 5.5 35,206.07 3年以上 4,183,693.08 3.15 5.5 230,103.12 5,188,754.26 8.18 5.5 285,381.48 合 计 132,821,550.99 100 5.5 7,305,185.30 63,433,021.05 100 5.5 3,488,816.16 注：(1) 前五名合计欠款金额为125,307,544.73元，占其他应收款期末余额的 94.34%。 (2) 期末数比期初数增长 109%，主要因湖北安华大厦有限公司借款增加所致。 (3) 欠款金额较大其他应收款的主要内容如下： 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 39 - 单位名称 所欠金额 （元） 欠款时间 欠款原因 湖北安华大厦有限公司 97,601,672.14 1 年内 借 款 武汉崆亚库科技股份有限公司 14,114,230.00 1 年内 股权转让款及借款 湖北武汉红日实业有限公司 6,720,700.00 1-2 年 借 款 广东深圳外贸深茂公司 3,947,102.64 3 年以上 借 款 (4) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 金 额 （元） 比例 （%） 1 年以内 32,286,007.57 79.69 32,198,330.92 69.54 1-2 年 5,740,826.03 14.17 12,325,032.68 26.63 2-3 年 1,763,792.65 4.35 1,185,722.40 2.56 3 年以上 724,816.17 1.79 589,937.84 1.27 合 计 40,515,442.42 100.00 46,299,023.84 100.00 注：(1) 一年以上预付账款挂账的主要原因：大部分挂账系因货已收但供货单位发票未到 而未销账，另有一部分挂账为原料采购结算尾款。 (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、存货及跌价准备 (1) 存货 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 原材料 19,157,858.86 19,176,566.38 包装物 925,500.40 511,622.43 在产品 144,576.17 185,896.78 库存商品 43,510,987.31 41,963,101.81 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 40 - 低值易耗品 3,265.10 3,054.55 合 计 63,742,187.84 61,840,241.95 (2)存货跌价准备 类 别 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 库存商品 1,969,923.57 1,969,923.57 合计 1,969,923.57 1,969,923.57 注:存货可变现净值是参照期末存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税金后的金额。 7、长期股权投资 (1) 投资项目 期初数 期末数 项 目 金额 (元) 减值准备 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 金额 (元) 减值准备 (元) 对子公司投资 27,873,575.91 18,700,000.00 -233,210.57 46,806,786.48 对联营企业投资 59,121,671.85 5,240,000.00 21,840,982.10 42,520,689.75 合 计 86,995,247.76 23,940,000.00 21,607,771.53 89,327,476.23 注：(1) 本期增加数23,940,000.00 元，具体如下： A、2003 年 12 月 23 日公司召开的第四届临时董事会审议通过了《关于受让洋浦天地阳 光实业有限公司所持武汉阳光广济医药开发有限公司股权的议案》：同意公司以 1420 万元的 价格受让洋浦天地阳光实业有限公司所持武汉阳光广济医药开发有限公司 1520 万元股权中 的 1420 万元。 B、2003 年 6 月 12 日公司对新设立的湖北广济药业济康医药有限公司投资 450 万元。 C、2003 年 1 月 1 日公司对新设立的武穴市三利制水有限公司投资 524 万元。 (2) 本期减少数 21,607,771.53 元，具体如下： A、2003 年 10 月 26 日公司召开的第四届临时董事会审议通过了《关于转让武汉崆亚 库科技股份有限公司股权的议案》的决议，同意公司将持有的武汉崆亚库科技股份有限公 司全部股权 1840 万元转让给该公司的股东武汉清诚食品有限公司。 B、按权益法对被投资单位权益增减数核算减少投资 3,207,771.53 元。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 41 - (3)本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计 提长期投资减值准备。 (2) 对子公司及联营企业投资 被投资单位 投资 期限 (年) 初始投资 (元) 追加投资 (元) 占被投 资单位 注册资 本比例 本期权益 增减额 （元） 累计权益 增减额 （元） 投资金额 （元） 海南富力洁生化有限公司 长期 18,312,900.00 96.4% 289,605.04 850,280.95 19,163,180.95 武汉阳光广济医药开发有限公司 10 9,000,000.00 14,200,000.00 95.87% - 23,200,000.00 湖北广济药业济康医药有限公司 长期 4,500,000.00 90% -56,394.47 -56,394.47 4,443,605.53 湖北吉丰实业有限公司 长期 33,660,000.00 44.88% 80,490.44 -975,527.10 32,684,472.90 武穴市三利制水有限公司 30 5,240,000.00 40% 28,267.66 28,267.66 5,268,267.66 湖北安华大厦有限公司 25 13,826,431.00 33.4% -4,786,130.81 -12,111,776.90 1,714,654.10 湖北中和本草医药开发有限公司 长期 3,000,000.00 15% -146,704.91 2,853,295.09 合 计 87,539,331.00 14,200,000.00 -4,444,162.14 -12,411,854.77 89,327,476.23 (3) 股权投资差额 被投资单位 初始金额 (元) 形成 原因 摊销期 限 期初余额 (元) 本期 增加 本期摊销额 (元) 摊余金额 (元) 海南富力洁生化有限公司 -4,454,300.00 收购股权 10 年 -3,117,980.00 -445,430.00 -2,672,550.00 8、长期债权投资 被投资单位 初始投资 (元) 年利率 （%） 到期日 应计利息 (元) 本期转销 (元) 期末余额 (元) 减值准备 (元) 武穴市三电办 597,957.90 - - 597,957.90 - 中国人寿保险湖北分公司 2,000,000.00 2007.2.28 2,000,000.00 - 合 计 2,597,957.90 - - 2,597,957.90 - 注： 对中国人寿保险湖北分公司的投资系公司以职工名义购买的 5 年期国寿鸿泰两全 分红型保险，到期后一次性还本分红。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 42 - 类 别 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋建筑物 130,962,017.80 6,087,483.52 137,049,501.32 机器设备 218,183,636.54 19,161,243.17 5,301,151.94 232,043,727.77 运输设备 1,130,709.00 1,087,260.00 2,217,969.00 其他设备 418,154.09 290,000.19 708,154.28 合 计 350,694,517.43 26,625,986.88 5,301,151.94 372,019,352.37 注：(1) 本期在建工程完工转入 24,576,916.19 元。 (2) 固定资产中有 19,369 万元价值的房屋建筑物及机器设备用于本公司长、短期 借款抵押。 (2) 累计折旧 类 别 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋建筑物 26,282,679.26 4,754,052.93 31,036,732.19 机器设备 60,777,753.95 13,198,594.42 4,548,571.56 69,427,776.81 运输设备 382,016.86 190,388.53 572,405.39 其他设备 253,869.15 55,762.22 309,631.37 合 计 87,696,319.22 18,198,798.10 4,548,571.56 101,346,545.76 (3)固定资产净值 262,998,198.21 270,672,806.61 (4) 固定资产减值准备 类 别 期初数 (元) 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 (元) 机器设备 8,267,737.41 278,293.46 7,989,443.95 合 计 8,267,737.41 278,293.46 7,989,443.95 注：本期减少数系公司本期处置了一部分固定资产而相应的转销数。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 43 - 10、工程物资 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 专用设备 64,722.00 - 预付大型设备款 - 2,492,552.00 合 计 64,722.00 2,492,552.00 注：期末数比期初数下降 97%，系本期设备到位后已办理结算所致。 11、在建工程 工程项目名称 预算数 (万元) 期初数 (元) 本期增加数(元) (其中：利息资本化) 本期转入 固定资产数(元) 其他减少数 (元) 期末数(元) (其中：利息资本化) 资金 来源 投入占预 算的比例 500吨核黄素技改工程 14088 11,018,143.16 55,637,379.14 17,457,688.23 750,000.00 48,447,834.07 其中：①发酵车间 3285.45 3,839,877.06 34,281,217.72 （806,907.85） 494,833.26 37,626,261.52 （806,907.85） 其他 173% ② 提取车间 2959.95 - 10,081,105.21 10,081,105.21 - 其他 77.1% ③精烘包车间 2474.05 - 2,140,893.81 （6,473.36） 2,140,893.81 （6,473.36） 其他 8.7% ④ 新 菌 种 生 产技术引进技改工程 2420 705,173.21 750,000.00 750,000.00 705,173.21 募股资金 98.1% ⑤ 公 用 工 程 辅 助设施 2948.55 6,473,092.89 8,384,162.40 6,881,749.76 7,975,505.53 募股资金 94.43% 年产400吨AD技改工程 21404 6,811,153.79 7,418,332.12 14,229,485.91 6.65% 其中：①AD技术引进和 菌种生产线技改项目 2978 6,811,153.79 7,418,332.12 14,229,485.91 其他 47.78% 济民制药车间 GMP 改造 800 2,489,748.05 4,629,479.91 7,119,227.96 - 其他 89% 合 计 20,319,045.00 67,685,191.17 24,576,916.19 750,000.00 62,677,319.98 注：(1)在建工程中借款费用资本化金额为 813,381.21 元，资本化率为 5.58%。 (2)新菌种生产技术引进技改工程本年其他减少数 75 万元已转入无形资产-大米 糖化糖技术，大米糖化糖技术是公司外购的专有技术，该项技术经公司试验达到合同要求 后转入无形资产。 12、无形资产 类 别 原始金额 (元) 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 期末数 (元) 剩余摊 销期限 VB2 基因工程菌工艺技术 22,003,535.96 12,206,996.13 1,466,902.44 10,740,093.69 8 年 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 44 - VB2 新菌种技术 4,311,112.99 3,233,334.79 431,111.28 2,802,223.51 6.5 年 核黄素发酵工艺技术 9,000,000.00 8,025,000.00 900,000.00 7,125,000.00 7 年零 11 月 克林霉素专有技术 1,580,000.00 1,408,833.31 158,000.04 1,250,833.27 7 年零 11 月 核黄素提炼工艺技术 9,000,000.00 8,925,000.00 900,000.00 8,025,000.00 8 年零 11 月 大米糖化糖技术 750,000.00 750,000.00 6,250.00 743,750.00 9 年零 11 月 土地使用权 17,740,588.00 14,265,195.94 356,629.92 13,908,566.02 39 年 济得厂土地使用权 5,254,429.48 4,722,049.84 248,487.37 112,100.28 4,858,436.93 46 年 广奥厂土地使用权 402,099.00 400,088.49 9,540.00 390,548.49 41 年 合 计 70,041,765.43 53,186,498.50 998,487.37 4,340,533.96 49,844,451.91 13、长期待摊费用 类 别 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期摊销 (元) 期末数 (元) 剩余摊销 年限 大输液 GMP 复查费 139,840.00 74,760.00 65,080.00 1 年 美国药品市场准入通关费 3,733,200.00 62,220.00 3,670,980.00 4 年 11 月 合 计 139,840.00 3,733,200.00 136,980.00 3,736,060.00 14、短期借款 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 备注 抵押借款 129,670,000.00 75,170,000.00 未逾期 担保借款 18,500,000.00 50,000,000.00 未逾期 信用借款 30,000,000.00 10,000,000.00 未逾期 合 计 178,170,000.00 135,170,000.00 注：期末担保借款 1850 万元，其中：1500 万元由海口农工贸（罗牛山）股份有限公司 提供担保，350 万元由武穴市三利制水有限公司提供担保。 15、应付票据 期末数 (元) 期初数 (元) 28,290,000.00 19,750,000.00 注：全部为银行承兑汇票，无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 45 - 16、应付账款 期末数 (元) 期初数 (元) 33,982,229.68 39,354,969.54 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 17、预收账款 期末数 (元) 期初数 (元) 14,482,046.24 15,399,293.62 注：无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18、应付工资 期末数 (元) 期初数 (元) 1,992,143.93 2,949,054.19 注：期末无拖欠性质的工资。 19、应交税金 税 项 税率 （%） 期末数 (元) 期初数 (元) 增值税 17 -589,294.08 -1,904,074.95 城市维护建设税 7 -79,537.86 -79,537.86 企业所得税 33 -6,126,597.21 -4,567,517.37 其他税 -667,186.8 -411,463.86 合 计 -7,462,615.95 -6,962,594.04 注：增值税期末余额为负数系本年留抵的进项税；所得税等期末余额为负数系因本期预 交下年度税金所致。 20、其他应交款 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 46 - 税 项 期末数 (元) 期初数 (元) 计缴标准 教育费附加 -26,039.34 -26,039.34 应纳流转税额的 3% 堤防费 -15,186.12 -7,359.56 应纳流转税额的 2% 地方教育发展费 25,477.12 6,163.08 营业收入的 0.1% 其他 - 2,505.63 合 计 -15,748.34 -24,730.19 21、其他应付款 期末数 (元) 期初数 (元) 21,058,977.46 11,691,610.80 注：（1）期末数比期初数增长 80.12%，系因受让洋浦天地阳光实业有限公司所持武汉 阳光广济医药开发有限公司 1420 万元股权时，欠付部分股权受让款所致。 （2）无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 22、长期借款 币 种 借款条件 期末数 (元) 期初数 (元) 人民币 抵押借款 73,000,000.00 50,000,000.00 合 计 73,000,000.00 50,000,000.00 23、专项应付款 期末数 (元) 期初数 (元) 400,000.00 - 注：期末数系国家科技部拨付的年产 400 吨 AD 技改工程项目专款。 24、股本 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 47 - 单位：万元 本次变动增减 项 目 期初数 配股 送股 转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股 5,135.8344 5,135.8344 其中：国家股 4,108.2344 4,108.2344 境内法人股 1,027.60 1,027.60 境外法人股 其他 2、募集法人股 4,910.00 4,910.00 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 10,045.8344 10,045.8344 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 7,076.7656 7,076.7656 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 7,076.7656 7,076.7656 其中：公司职工股 已流通股份合计 7,076.7656 7,076.7656 三、股份总数 17,122.60 17,122.60 25、资本公积 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 股本溢价 200,602,748.75 200,602,748.75 股权投资准备 219,506.22 219,506.22 合 计 200,822,254.97 200,822,254.97 26、盈余公积 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 法定盈余公积 20,243,625.23 1,085,423.44 21,329,048.67 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 48 - 公益金 10,121,812.58 542,711.72 10,664,524.30 合 计 30,365,437.81 1,628,135.16 31,993,572.97 27、未分配利润 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 净利润 10,854,234.43 19,867,047.42 加:年初未分配利润 104,444,022.63 87,557,032.32 减：提取法定盈余公积（10%） 1,085,423.44 1,986,704.74 提取法定公益金（5%） 542,711.72 993,352.37 可供股东分配的利润 113,670,121.90 104,444,022.63 减：应付普通股股利 未分配利润 113,670,121.90 104,444,022.63 28、主营业务收入、主营业务成本 (1) 主营业务收入 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) VB2 系列产品 182,780,042.24 178,238,605.58 替硝唑片剂 3,216,936.59 4,172,005.66 输液 13,242,271.16 15,344,171.64 其 他 4,856,906.33 4,404,853.91 合 计 204,096,156.32 202,159,636.79 注：2003年度前五名客户销售收入总额为47,106,694.35元，占全部销售收入的23.08%。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 49 - (2) 主营业务成本 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) VB2 系列产品 112,937,724.28 109,335,194.73 替硝唑片剂 1,716,740.77 1,520,648.06 输液 10,732,487.87 12,778,591.40 其 他 5,424,399.27 3,663,832.71 合 计 130,811,352.19 127,298,266.90 (3) 地区分部报表 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) ①地区分部 国内 82,480,480.96 93,321,051.92 51,737,817.69 59,785,965.49 国外 121,615,675.36 108,838,584.87 79,073,534.50 67,512,301.41 小 计 204,096,156.32 202,159,636.79 130,811,352.19 127,298,266.90 ②分部间相互抵消 - - ③合计 204,096,156.32 202,159,636.79 130,811,352.19 127,298,266.90 29、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 计缴标准 （%） 城建税 - 199,773.24 7 教育费附加 - 85,617.11 3 合 计 - 285,390.35 注：主营业务税金及附加本期数为零,主要原因:根据财税字[2002]7 号文《财政部、国 家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》，公司自营和委托出口的产 品实行“ 免、抵、退” 税办法后，本年内销产品的增值税销项税额低于原材料进项税额，应 交增值税为负数，因此无需计提城建税及教育费附加。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 50 - 30、管理费用 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 管理费用 25,332,344.34 20,056,565.82 注：管理费用本年数比上年数增长 26.3%，主要因应收款项大幅增长导致坏帐准备计提 数增长所致。 31、财务费用 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 利息支出 11,671,168.89 11,451,647.67 减:利息收入 372,412.70 1,201,230.05 手续费 24,821.20 60,981.76 汇兑损失 -417,759.25 24.13 合 计 10,905,818.14 10,311,423.51 32、投资收益 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 期末调整的被投资公司所 有者权益净增减额 -3,653,201.53 -953,979.30 债权投资收益 -76,800.00 股权投资差额摊销 445,430.00 445,430.00 股权转让收益 -300,000.00 合 计 -3,507,771.53 -585,349.30 33、补贴收入 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 核黄素出口贴息款 297,571.00 291,846.06 34、营业外收入 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 51 - 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 处理固定资产净收益 126.45 违约金 50,000.00 800,000.00 其 他 100.00 18,200.00 合 计 50,226.45 818,200.00 35、营业外支出 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 处理固定资产净损失 116,777.17 69,172.25 捐赠支出 35,000.00 - 罚款支出 - 70,500.00 违约金 - 1,000,000.00 合 计 151,777.17 1,139,672.25 36、所得税 项 目 2003 年度 (元) 2002 年度 (元) 所得税计提数 7,240,920.16 8,761,841.53 减:本期财政返还 - 1,336,200.00 所得税 7,240,920.16 7,425,641.53 注：上期返还数 1,336,200.00 元系公司于上期实际收到的 2001 年度应返还所得税。自 2002 年 1 月 1 日起，公司已不再享受返还 18%的所得税优惠政策。 37、支付或收到的其他与经营活动有关的现金 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 1,153,152.78 元，其明细如下： 项 目 金 额 （元） 专项拨款 400,000.00 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 52 - 补贴收入 297,571.00 存款利息 372,412.70 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 83,367,237.73 元，其明细如下： 项 目 金 额 （元） 销售业务费 11,389,699.69 差旅费、办公费及保险费 1,950,600.70 运输费 2,495,660.64 交际应酬费 1,066,816.42 委托代销手续费 896,623.48 关联单位借款 60,035,049.34 六、关联方关系及其交易 (一) 关联方及关联关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 注册资本 所持权 益比例 主营业务 与本企业 关系 经济性质 法定 代表人 海南富力洁生化 有限公司 海南 2360 万元 96.4% 槟榔牙膏、牙刷及化妆产 品等. 控股子公司 有限责任 胡电铃 武汉阳光广济医 药开发有限公司 武汉 2420 万元 95.87% 生物医药、中药、化学医 药、保健品、添加剂等相 关技术的研制、开发、技 术转让、技术服务等。 控股子公司 有限责任 胡电铃 湖北广济药业济 康医药有限公司 武穴市 500 万元 90% 中成药、中药饮品、化学 药制剂、抗生素、销售等。 控股子公司 有限责任 阮忠义 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 （万元） 本期增加数 （万元） 本期减少数 （万元） 期末数 （万元） 海南富力洁生化有限公司 2360 2360 武汉阳光广济医药开发有限公司 1000 1420 2420 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 53 - 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金 额 （万元） 比例 （%） 金 额 （万元） 比例 （%） 金 额 （万元） 比例 （%） 金 额 （万元） 比例 （%） 海南富力洁生化有限公司 2276.72 96.4 2276.72 96.4 武汉阳光广济医药开发有限公司 900 90 1420 2320 95.87 湖北广济药业济康医药有限公司 450 90 450 90 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 湖北吉丰实业有限责任公司 联营企业 湖北安华大厦有限责任公司 联营企业 湖北中和本草药业有限公司 联营企业 武穴市三利制水有限公司 联营企业 (二) 关联交易事项 1、原料采购 项 目 企业名称 本年数(元) 上年数(元) 自来水 武穴市三利制水有限公司 850,376.62 - 2、商品销售 项 目 企业名称 本年数(元) 上年数(元) 成品药 湖北广济药业济康医药有限公司 5,200,634.61 - 3、关联方应收应付款项 项 目 企业名称 期末数 期初数 应收帐款 湖北广济药业济康医药有限公司 363,676.19 - 其他应收款 湖北中和本草药业有限公司 639,856.48 639,856.48 其他应收款 武汉阳光广济医药开发有限公司 - 500,000.00 其他应收款 湖北安华大厦有限公司 97,601,672.14 28,579,652.80 其他应收款 湖北吉丰实业有限公司 500,000.00 - 其他应收款 海南富力洁生化有限公司 924,836.76 -64,046.84 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 54 - 其他应付款 海南富力洁生化有限公司 400,000.00 400,000.00 其他应付款 武汉阳光广济医药开发有限公司 6,735,524.75 - (三) 其他需要披露事项 1、2003 年及 2002 年本公司为湖北安华大厦有限公司在光大银行武汉分行紫阳支行贷 款提供了担保，2002 年末担保贷款余额为 1,611 万元，2003 年末担保贷款余额为 1,000 万元。 2、2002 年湖北安华大厦有限公司为公司在交通银行武汉分行东湖新技术开发区支行 贷款 2,000 万元提供了担保，该项贷款本期已偿还。 3、2003 年武穴市三利制水有限公司为公司在农行武穴市支行贷款 350 万元提供了担 保。 4、2003 年 4 月 14 日公司委托上海浦东发展银行向湖北安华大厦有限公司提供了 1000 万元的委托贷款，贷款期限为一年，贷款年利率为 5.31%。2003 年公司尚未结算该项委托 贷款利息。 七、或有事项 1、2003 年 8 月 8 日公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于为海口农工贸（罗 牛山）股份有限公司提供担保》的决议：同意公司为海口农工贸（罗牛山）股份有限公司在 海南省农行贷款 3000 万元提供连带责任保证担保，担保期限一年。 2、详见“ 关联方关系及其交易” 之(三)中所述的担保事项。 八、承诺事项 截止报告日，本公司无重大对外财务承诺事项。 九、期后事项 2004 年 3 月 16 日召开的湖北广济药业股份有限公司四届五次董事会会议，审议通过 了“ 关于增加对湖北安华大厦有限公司的投资的议案”：公司以对湖北安华大厦有限公司（） 以下简称安华公司和武汉红日实业有限公司的债权，受让安华公司除公司以外的两家股股 东（武汉红日实业有限公司和香港奈虹广告制作有限公司）所持安华公司的全部股权，并 增加对安华公司的投资；受让股权与增加投资完成后，公司对安华公司的投资由 1382.64 万元（即 167 万美元原始出资）增加至 4900 万元，武汉红日实业公司对公司的债务由 672.07 万元减为 0 元，安华公司对公司的债务由 9760.17 万元减少 2845.29 万元后余额为 6914.88 万元。 安华公司在对公司增资扩股的同时对湖北省公安厅招待所增资扩股，公安厅招待所以 土地使用权和对安华公司的应收款 5100 万元作为出资投入安华公司。增资扩股完成后，安 华公司股东由三家变更为公司和公安厅招待所两家，注册资本由 500 万美元增加至人民币 1 亿元，公司所占安华公司的股权比例为 49%，公安厅招待所为 51%。 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 55 - 十、其他重要事项 2003 年 10 月 26 日公司召开的第四届临时董事会审议通过了《关于转让武汉崆亚库科 技股份有限公司股权的议案》的决议，公司同意将持有的武汉崆亚库科技股份有限公司全 部股权 1840 万元转让给该公司的股东武汉清诚食品有限公司，转让价格为 1810 万元。 十一、补充资料 1、利润表附表 期间：2003 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.16 14.31 0.428 0.428 营业利润 4.13 4.18 0.125 0.125 净利润 2.10 2.12 0.063 0.063 扣除非经营性损益后的净利润 2.11 2.13 0.064 0.064 2、资产减值准备明细表 期间：2003 年度 本年减少数（元） 项 目 年初余额 (元) 本年增加数 （元） 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合 计 年末余额 （元） 一、 坏账准备合计 9,043,092.10 4,032,603.16 13,075,695.26 其中：应收账款 5,554,275.94 216,234.02 5,770,509.96 其他应收款 3,488,816.16 3,816,369.14 7,305,185.30 二、 存货跌价准备 1,969,923.57 1,969,923.57 其中：库存商品 1,969,923.57 1,969,923.57 原材料 三 固定资产减值准备 8,267,737.41 278,293.46 278,293.46 7,989,443.95 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,267,737.41 278,293.46 278,293.46 7,989,443.95 湖北广济药业股份有限公司 2003 年年度报告 - 56 - 十一 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部。 湖北广济药业股份有限公司董事会 董事长：何 谧 二 00 四年三月十七日