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河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 0 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告(全文) 河南神火煤电股份有限公司董事会 二○ ○ 五年二月二日 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 0 目 录 第一节、重要提示............................................................................ 1 第二节：公司基本情况简介.............................................................. 1 第三节：会计数据和业务数据摘要.................................................... 2 第四节、股本变动及股东情况........................................................... 5 第五节：公司董事、监事、高级管理人员和员工情况........................ 8 第六节：公司治理结构..................................................................122 第七节：股东大会情况简介...........................................................144 第八节、董事会报告 .....................................................................155 第九节、监事会报告 .....................................................................277 第十节、重要事项...........................................................................28 第十一节、财务报告 .......................................................................33 第十二节、备查文件目录...............................................................622 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 1 第一节、重要提示 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告已经公司董事会第三届二 次会议审议通过，本次会议应到董事六名，实到董事六名（均为亲自出席）。 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事长李孟臻先生、总会计师王培顺先生、财务部部长谢好民先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节：公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：河南神火煤电股份有限公司 公司英文名称：HENAN SHENHUO C OAL INDUETRY AND ELEC TRIC ITY POWER C O.LTD 二、公司法定代表人：李孟臻 三、基本情况简介 股票简称 神火股份 股票代码 000933 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 河南省永城市新城区光明路 17 号 邮政编码 476600 电子信箱 000933@shenhuo.c om 四、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 王培顺 吴长伟 电 话 0370-5982148 0370-5982722 传 真 0370-5114822 通讯地址 河南省永城市新城区光明路 17 号 电子信箱 000933@shenhuo.c om 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 2 五、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.c ninfo.c om.c n 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、其它有关资料 公司于 1998 年 8 月 31 日在河南省工商行政管理局依法进行注册登记， 并于 2002 年 6 月 19 日变更注册登记。 企业法人营业执照注册号是：豫工商企 4100001004406 公司税务登记号码：411481706784652 公司聘请亚太(集团)会计师事务所为审计中介机构，其办公地址是：河 南省郑州市农业路 22 号兴业大厦 第三节：会计数据和业务数据摘要 一、 主要会计数据 序号 项 目 金额（人民币：元） 1 利润总额 515,607,033.11 2 净利润 343,498,579.74 3 扣除非经常性损益后的净利润 346,326,568.33 4 主营业务利润 603,008,061.54 5 其他业务利润 31,646,362.14 6 营业利润 516,684,603.86 7 投资收益 750,958.66 8 补贴收入 2,365,970.04 9 营业外收支净额 -4,194,499.45 10 经营活动产生的现金流量净额 402,137,980.47 11 现金及现金等价物净增加额 -50,958,817.43 备注:报告期内扣除的非经常性损益项目和金额如下： 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 3 项目 金额 处置固定资产产生的净损益 -3,507,356.41 以前年度已经计提长期投资减值准备转回 510,000.00 扣除处置固定资产损失后的营业外收支净额 -687,143.04 小计 -3,684,499.45 以上项目所得税影响数 869,772.52 非经常性损益合计 -2,814,726.93 二、 主要财务指标 单位：人民币元 2002 年 指标项目 2004 年 2003 年 调整前 调整后 1、主营业务收入 1,229,552,664.91 806,276,548.20 716,709,189.47 716,709,189.47 2、净利润 343,498,579.74 162,896,002.68 112,321,473.35 112,321,473.35 3、总资产 1,969,350,235.76 1,552,041,998.16 1,370,228,470.17 1,370,228,470.17 4、股东权益 （不含少数股东权益） 1,434,554,152.83 1,161,055,573.09 1,068,159,570.41 1,168,159,570.41 5、每股收益 1.374 0.652 0.449 0.449 6、每股净资产 5.738 4.644 4.273 4.673 7、调整后的每股净资 5.680 4.610 4.241 4.641 8、每股经营活动 产生的现金流量净额 1.609 1.234 1.004 1.004 9、净资产收益率（%） 23.94 14.03 10.52 9.62 备注:上述数据均根据经审计调整后的合并会计报表填列或计算。 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》计 算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 42.03 46.67 2.4120 2.4120 营业利润 36.02 39.99 2.0667 2.0667 净利润 23.94 26.59 1.3740 1.3740 扣除非经常性 损益后的净利润 24.14 26.74 1.3820 1.3820 附：上述净资产收益率和每股收益计算公式 1、全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 4 全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 ÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期利润 ÷ 期末股份总数 2、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P RO E = ———————————————————— E0 + NP÷ 2 + Ei× Mi÷ M0 - Ej× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei为报告期发行新 股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份 数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至 报告期期末的月份数。 3、加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS = —————————————————— S0 + S1 + Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回 购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的 月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 四、股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 （股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 250,000,00 0 757,280,781.82 82,182,178.63 27,394,059.54 1,592,612.64 1,161,055,57 3.09 本期增加 —— —— 51,701,976.30 17,233,992.10 291,796,603.4 4 273,498,579.7 4 本期减少 —— —— —— —— —— —— 期末数 250,000,00 0 75,728,0781.82 133,884,154.9 3 44,628,051.64 293,389,216.0 8 1,434,554,15 2.83 变动原因 —— —— 依章程提取 依章程提取 实现利润 本年度盈利 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 5 第四节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数量单位：股 本次变动增减（＋、- ） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 159, 000, 000 159, 000, 000 159, 000, 000 91, 000, 000 91, 000, 000 91, 000, 000 159, 000, 000 159, 000, 000 159, 000, 000 91, 000, 000 91, 000, 000 91, 000, 000 三、股份总数 250, 000, 000 250, 000, 000 二、股票发行及上市情况 公司经中国证监会核准于 1999 年 7 月首次向社会公众公开发行人民币 普通股 70,000,000.00 股，发行价 7.50 元/股。经深圳证券交易所批准，公 司股票于 1999 年 8 月 31 日上市交易。 根据股东大会决议，经中国证监会核准，公司于 2002 年 5 月实施了增 资配股方案，配股价 13.60 元/股，实际配售股份 21,320,000.00 股（其中 国有法人股股东认购 320,000.00 股、社会公众股股东配售 21,000,000.00 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 6 股），总股本增加到 250,000,000.00 股。公司因配股增加的流通股份 21,000,000.00 股于 2002 年 6 月 18 日上市交易。 三、股东情况介绍 截至报告期末，公司股东总数为 14,793 户。其中，持有公司 5％以上 股份的股东分别是河南神火集团有限公司（以下简称神火集团）、商丘市普 天工贸有限公司、商丘新创投资管理有限公司、河南惠众投资有限公司。其 中，神火集团是本公司的控股股东和主要发起人。 神火集团成立于 1994 年 9 月 9 日，法定代表人李志经，注册地址是河 南省永城市新城区光明路，注册资本为人民币 1,125,750,000.00 元，企业类 型是国有独资公司，生产经营范围涉及煤炭、发电、电解铝、建筑建材、纺 织、医药、进出口业务等，是国家 520 家重点企业之一。神火集团的国有股 权由商丘市国有资产管理局持有。商丘市国有资产管理局已书面委托神火集 团经营集团公司所属国有资产。 商丘市国有资产管理局 100% 神火集团 30.42% 本公司 经国务院国有资产监督管理委员会批准，神火集团于 2004 年 2 月将其 持有本公司国有法人股 159,000,000.00 股（占总股本的 63.60%）中的 89,521,000.00 股（占总股本 33.18％）分别转让给商丘市普天工贸有限公 司、商丘新创投资管理有限公司、河南惠众投资有限公司。本次股权转让完 成后，神火集团仍持有本公司股份 76,047,900.00 万股，占总股本的 30.42%， 为第一大股东，股份性质为国有法人股；商丘市普天工贸有限公司、河南惠 众投资有限公司、商丘新创投资管理有限公司分别持有 36,052,100.00 股、 25,500,000.00 股、21,400,000.00 股，占总股本的比例分别是 14.42%、 10.20%、8.56%，分别为本公司第二、第三、第四大股东。就上述股权转让 及过户事宜，本公司与股权转让各方已分别于 2003 年 6 月 12 日、2004 年 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 7 2 月 7 日、2004 年 2 月 17 日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 (http://www.c ninfo.c om.c n)及时进行信息披露。 商丘市普天工贸有限公司成立于 2001 年 12 月 24 日，企业类型是有限 责任公司，注册资本 100,500,000.00 元，法定代表人娄彦春，主营业务是 矿山机械销售、矿山机械技术咨询服务。 河南惠众投资有限公司成立于 2003 年 6 月 2 日，企业类型是有限责任 公司，注册资本 300,000,000.00 元，法定代表人张峰，经营范围包括实业 投资及投资咨询；铝制品、纺织品的销售。 四、报告期末公司前 10 名股东名单： 报告期内 股份 股东名称（全称） 增减（股） 报告期末 持股数量 (股) 比例 （%） 类别 质押或冻 结的股份 数量 股东性 质(国有 或外资) 河南神火集团有限公司 -82,952,10 0 76,047,90 0 30.42 未流通 0 国有法 人股东 商丘市普天工贸有限公司 36,052,100 36,052,10 0 14.42 未流通 0 社会法 人股东 河南惠众投资有限公司 25,500,000 25,500,00 0 10.20 未流通 0 社会法 人股东 商丘新创投资管理有限公司 21,400,000 21,400,00 0 8.56 未流通 0 社会法 人股东 华泰证券有限责任公司 -5,468,545 9,132,200 3.65 已流通 0 社会公 众股东 汉兴证券投资基金 3,656,850 3,656,850 1.46 已流通 0 社会公 众股东 招商先锋证券投资基金 2,997,309 2,997,309 1.20 已流通 0 社会公 众股东 巨田基础行业证券投资基金 2,534,364 2,534,364 1.01 已流通 0 社会公 众股东 安信证券投资基金 2,426,636 2,426,636 0.97 已流通 0 社会公 众股东 招商股票投资基金 2,160,800 2,160,800 0.86 已流通 0 社会公 众股东 前十名股东关联关系的说明 公司前十名股东之间，招商先锋基金、招商股 票基金同属招商基金管理有限公司管理的证券投资 基金，其余股东之间不存在关联关系或者《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人的情形。 五、报告期末公司前 10 名流通股股东名单： 股东名称(全称) 年末持股数量（股） 比例（％） 股份种类 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 8 （A、B 或其它） 华泰证券有限责任公司 9,132,200 3.65 A 汉兴证券投资基金 3,656,850 1.46 A 招商先锋证券投资基金 2,997,309 1.20 A 巨田基础行业证券投资基金 2,534,364 1.01 A 安信证券投资基金 2,426,636 0.97 A 招商股票投资基金 2,160,800 0.86 A 海富通收益增长证券投资基金 2,010,000 0.80 A 国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,002,436 0.80 A 安顺证券投资基金 2,000,000 0.80 A 华安创新证券投资基金 1,687,645 0.68 A 公司前十名流通股股东之间，基金安信、基金安顺、华安创新证券投资基金同属华 安基金管理有限公司管理的证券投资基金；招商先锋基金、招商股票基金同属招商基金 管理有限公司管理的证券投资基金，其余股东不存在关联关系或一致行动关系。 第五节：公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 （一）董事长李孟臻先生，47 岁，本科学历，教授级高级工程师，曾 任葛店煤矿总工程师、永城矿务局总工程师、本公司董事、神火集团董事、 副总经理等职，现任神火集团董事、总经理、本公司董事长。 （二）副董事长李志经先生，60 岁，本科学历，教授级高级工程师， 曾任商丘地区交通局副局长、永城矿务局副局长、神火集团董事、常务副总 经理、董事长、党委书记兼总经理、本公司董事长等职，现任第十届全国人 大代表、商丘市政协副主席、神火集团董事长、党委书记、本公司副董事长。 （三）副董事长赵奇先生，54 岁，大专，高级会计师、中国注册会计 师，曾任永城矿务局财务处处长，永城矿务局总会计师、副局长、神火集团 董事、副总经理兼总会计师等职，现任神火集团副董事长、财务总监、本公 司副董事长。 （四）董事陈靖欣先生，55 岁，大专，高级政工师，曾任永城矿务局 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 9 办公室主任、组织宣传部部长、神火集团监事会主席、纪委书记等职，现任 神火集团党委副书记、本公司董事。 （五）董事刘合祥先生，于 2005 年 1 月任期届满，因年龄原因已退休， 不再担任本公司董事职务。 （六）独立董事管一民先生，55 岁，本科学历，会计学教授，曾任上 海财经大学会计系教研室副主任、上海财经大学成人教育学院副院长、上海 财经大学校长助理等职，现任上海国家会计学院副院长、本公司独立董事。 （七）独立董事宋学锋先生，41 岁，博士，教授、博士生导师，曾任 中国矿业大学工商管理学院副院长、经济管理研究所所长、中国矿业大学管 理学院院长等职，现任中国矿业大学副校长、本公司独立董事。 （八）监事长栗金章先生，53 岁，大专，高级政工师、经济师，曾任永 城矿区建设指挥部政工处处长、党委办公室主任、永城矿务局工会副主席、 神火集团政工部部长、本公司政工部部长等职务，现任本公司监事长、纪检 副书记兼监察审计部部长。 （九）监事张家玉先生，52 岁，大专，政工师，1989 年被国务院授予 “ 全国劳动模范” 称号，曾任新庄矿副矿长、党委副书记、本公司监事等职 务，现任本公司监事、土地征迁部部长。 （十）监事韩辉先生，45 岁，大专，高级会计师，曾任神火集团业务 部副部长、财务部副部长(主持工作)、审计部部长、本公司监事等职务，现 任神火集团财务部部长、审计部部长、本公司监事。 （十一）总经理程乐团先生，41 岁，研究生，高级工程师，曾任葛店 矿副矿长、矿长、新庄矿矿长兼党委书记、公司总工程师、副总经理、常务 副总经理等职，现任公司总经理。 （十二）董事会秘书、总会计师王培顺先生，56 岁，大专，高级会计师、 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 10 中国注册会计师，曾任永城矿务局计财处主任会计师、处长、神火集团财务 部部长，现任公司董事会秘书、总会计师。 （十三）常务副总经理张士华先生， 53 岁，大专文化，高级政工师， 工程师，曾任永城矿区指挥部综合工程处副处长、新庄矿副指挥长、葛店矿 党委书记兼副矿长、公司党委副书记、监事会召集人、副总经理等职务，现 任公司党委副书记、常务副总经理。 （十四）副总经理李爱启先生，40 岁，本科，高级工程师，曾任公司 新庄矿机电科科长，选煤厂筹建组组长、选煤厂厂长兼焦电厂厂长等职务， 现任公司副总经理。 （十五）副总经理齐明胜先生，40 岁，研究生，高级工程师，曾任公 司新庄矿采煤队队长，新庄矿副矿长、矿长等职务，现任公司副总经理。 （十六）副总经理孔德杰先生，41 岁，本科，高级工程师，曾任公司 葛店矿生产科副科长、科长，新庄矿副矿长、常务副矿长，葛店矿矿长，公 司总经理助理兼运销部部长等职务，现任本公司副总经理。 （十七）总工程师常兴民先生，39 岁，本科，高级工程师，曾任公司 新庄矿采煤队队长、生产科科长；葛店矿总工程师、矿长；公司副总工程师 兼生产技术部部长等职务，现任公司总工程师。 截止报告期末，公司董事、监事、经理等高级管理人员均未持有本公司 股份。 根据《公司章程》规定，公司本届董事、监事、总经理、董事会秘书任 期均为三年，任职期间是 2005 年 1 月至 2008 年 1 月；副总经理等其他高 级管理人员的任期由董事会根据其工作绩效考核结果研究确定。 二、年度报酬情况 公司董事、监事的报酬由股东大会决定；总经理、副总经理等高级管理 人员的报酬由董事会决定，报酬确定的主要依据是年度经营目标考核责任书 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 11 完成情况。 人民币：元 年度报酬总额 4,270,000.00(含税) 金额最高的前三名董事的报酬总额 1,380,000.00(含税) 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 1,010,000.00(含税) 独立董事年度津贴 100,000.00(含税)/人 独立董事其他待遇 因履行职责所发生的交通、食宿等费用由公司承担 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 韩 辉 报酬区间 人数 35-50 万元 6 25-35 万元 7 10-25 万元 3 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （一）鉴于神火集团经董事会决议聘任张光建先生为集团公司副总经 理，根据《公司法》、《上市公司治理准则》的规定和中国证监会关于上市公 司与控股股东“ 三分开”、“ 两独立” 的要求，公司于 2004 年 2 月 22 日召 开的董事会第二届十七次会议研究决定： ①张光建先生不再担任公司总经理职务；②根据董事长李孟臻先生的提 名，经董事会研究同意，聘任程乐团先生为公司总经理；③根据工作需要， 由总经理程乐团先生提名，经董事会研究同意，聘任李爱启先生、齐明胜先 生、孔德杰先生为公司副总经理；聘任常兴民先生为公司总工程师。 （二）公司于 2004 年 8 月 8 日召开董事会第二届二十一次会议，决定 聘任张士华先生为公司常务副总经理，解聘司铁贤先生公司副总经理职务。 公司就上述高级管理人员变动事宜已分别于 2004 年 2 月 24 日、8 月 10 日 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》、 巨 潮 资 讯 网 （http://www.c ninfo.c om.c n）及时刊登公告。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 12 四、公司员工情况 截止 2004 年年底，公司员工 7,967 人，其中生产人员 6,714 人，占职 工总数的 84.27％；管理人员 488 人，占 6.13％；技术人员 646 人，占 8.11%； 销售人员 45 人,占 0.56%；财务人员 74 人，占 0.93％。 公司员工中大学本科及以上学历 225 人，占公司员工总数的2.82%；中 级专业技术以上职称人员 376 人，占公司员工总数的 4.72%。 公司员工的人身保险、失业保险、养老退休金等制度均按国家和公司所 在地的有关规定执行。 第六节：公司治理结构 公司成立以来一直把规范运作视为企业发展的基础和根本，根据自身情 况积极主动地完善企业法人治理结构。根据《公司法》、《证券法》及中国证 监会的规定，公司已建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代 企业制度，形成规范的企业法人治理结构，与中国证监会有关上市公司治理 的规范性文件无重大差异。 一、独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》的要求和中国证监会的规定，公司建立了独 立董事制度。管一民先生、宋学锋先生自担任本公司独立董事以来，能够依 法履行职责，恪尽诚信和勤勉的义务，认真阅读公司财务及其他商业报告， 亲自或以发表书面意见形式出席董事会会议并就会议提案发表独立意见，对 重大关联交易发表专项意见，对公司财务管理、经营及发展战略多次提出建 设性的有益建议，为公司深化改革和加快发展出谋划策，参与了公司有关重 大事项的决策。 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 13 董事会次数 （次） （次） （次） 宋学锋 7 6 1 0 书面委托管一民先生表决 管一民 7 7 0 0 二、公司与控股股东“ 五分开” 情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在业务、人员、 资产、机构、财务上实现了“ 五分开”。 （一） 业务分开方面 公司主营业务是煤炭的生产销售及发电。公司发起设立时，神火集团已 将其煤炭产业的经营性资产全部投入本公司，控股股东及其下属单位不再从 事与本公司相同、相似产品的业务，不存在同业竞争问题。 （二） 人员分开方面 按照《公司法》关于权力机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权 责明确、互相制衡的原则，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理班 子，建立了规范的企业法人治理结构。公司人员独立，经理、副经理等高级 管理人员均在本公司领取薪酬，且未在股东单位担任任何职务，公司的劳动、 人事及工资管理亦完全独立。 （三） 资产分开方面 公司控股股东神火集团已将其煤炭产业的生产系统、辅助系统及配套设 施全部投入本公司，产权属于本公司，神火集团及其附属单位已不具备经营 同类产品的能力。本公司依法拥有采矿权、注册商标等无形资产，采购、生 产、销售系统独立，具有直接面向市场独立经营的能力。 （四） 财务分开方面 公司财务独立，设有独立的财务部门，没有财务人员在关联单位兼职现 象。公司在商业银行开设了独立的基本账户，并依法单独纳税。公司执行《企 业会计制度》及其补充规定，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 （五） 机构独立方面 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 14 公司依法独立设置机构，独立运营；公司与控股股东的办公机构和生产 经营场所分开，没有“ 两块牌子、一套人马” 、混合经营、合署办公的情况， 公司职能部门与控股股东的职能部门之间亦不存在上下级管理关系。 第七节：股东大会情况简介 报告期内，公司根据《公司章程》的规定召开了年度股东大会，简要情 况如下： 公司董事会于 2004 年 3 月 8 日分别在《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）发布召开年度股东大会的通知。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 16 日在公司总部会议室召开，出席 会议的股东及股东代理人共 10 人，持有或代表公司股份共 159,012,500.00 股，占股份总额的 63.61 %。本次股东大会由公司董事会召集、董事长李孟 臻先生主持。经与会股东及股东代理人审议，审议表决通过以下八项提案： 1、公司董事会 2003 年度工作报告； 2、公司监事会 2003 年度工作报告； 3、公司 2003 年度财务决算报告； 4、公司 2003 年度利润分配预案； 5、关于公司与河南神火铝电有限责任公司签署煤炭购销合同的议案； 6、关于公司与河南神火集团永新物业有限公司修订综合服务协议的议 案； 7、关于开发刘河煤矿的议案； 8、关于续聘亚太集团会计师事务所为公司审计中介机构、年度审计费 用为 50 万元的议案。 本次股东大会决议于 2004 年 4 月 17 日在《中国证券报》第 28 版、《证 券时报》第 18-19 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 15 第八节、董事会报告 一、管理层讨论与分析 国内外的实践和经验证明，经济快速发展对能源有着旺盛的需求。随着 我国国民经济持续较快增长，报告期内全国相当大的范围内出现了能源供应 紧张现象，致使能源问题发生了本质性的变化，能源的供给问题逐步演变为 能源安全问题，能源从单纯的经济问题演变成为涉及到国计民生的战略问 题。而我国能源构成中“ 富煤、贫油、少气” 的基本国情，决定了以煤炭为 主的能源结构在未来相当长的时期内不会发生大的变化，并且煤炭属于不可 再生的一次性能源，从国家能源安全和可持续发展的战略高度出发，国家将 会继续推行鼓励发展能源（包括煤炭、电力等）的产业政策，加大扶持力度， 因此，公司发展前景长期看好。 公司确立了“ 做强做大煤炭主业、打造百年神火” 的发展目标，致力于 发展和完善煤炭主产业链，上游大力开发和储备优势资源，下游继续围绕市 场需求进一步扩大产能，调整、优化产品结构，不断开发新的煤炭品种和进 行深加工，提高资源综合利用水平，全面提升企业核心竞争能力。 2004 年度，国内煤炭市场呈现供求基本平衡、局部偏紧、产销两旺的 良好形势，全国煤炭行业经营状况继续好转。公司认真贯彻落实科学发展观 的要求，坚持走管理创新和科技兴企之路，以安全生产为重点，以经济效益 为中心，紧紧抓住煤炭市场需求旺盛的机遇，进一步强化经营管理，深入开 展“ 严管增效和挖潜增效” 活动，科学合理地安排采掘接替，克服了地质条 件 复 杂、 原 材 料 和 电 费 价 格 上 涨 等 不 利 因 素 ， 全 年 累 计 生 产 煤 炭 3,359,059.00 吨，较上年增长 4.39%；销售煤炭 3,337,185.92 吨，较上年 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 16 增长 3.29%；供电 7,875.38 万度，较上年增长 5.63%，实现了产销平衡和 经济效益持续快速增长。 在推行精细化管理的同时，按照扩大后备资源储量、发展壮大煤炭主业 的发展思路，公司把加快后备矿井建设、扩大产能作为企业发展的重中之重， 全力以赴抓好基本建设管理。报告期内，刘河井田开发、薛湖井田开发、泉 店井田勘探和筹建等重点项目均按计划进行，进展顺利。为满足上述项目开 发的资金需求，加快建设进度，根据公司的财务状况和项目投资计划，2004 年度公司向商业银行借款净增加 210,000,000.00 元 ， 其 中 长 期 借 款 200,000,000.00 元、短期借款 10,000,000.00 元，借款方式全部是信用借款， 借款利率均按照中国人民银行公布的基准利率执行。董事会认为，适当安排 银行借款、合理负债经营能够有效地发挥财务杠杆作用，也是公司加快发展 步伐、做强做大煤炭主业的必然要求，符合公司和股东的长远利益。 二、公司经营情况 （一） 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）元 分行业或 分产品 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利 率(%) 主营业务收 入比上年增 减（％） 主营业务成 本比上年增 减（％） 毛利率比 上年增减 （％） 煤炭 1,156,722,168. 68 561,001,025.5 8 51.50 47.19 19.87 11.05 其中： 关联交易 48,188,338.28 23,371,344.07 51.50 9.44 -10.87 11.05 电力 24,237,103.84 23,241,581.20 4.11 18.59 38.45 -13.76 其中： 关联交易 22,022,442.52 21,117,320.13 4.11 40.49 64.03 -13.76 关联交易的定价原则 煤炭购销按照市场原则，随行就市；电力执行国家定价。 关联交易必要性、持续性说明 有利于本公司扩大市场占有率，实现产销平衡。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 17 其中，报告期内本公司向控股股东神火集团及其子公司销售产品的关联交易总金额 是70,210,780.80元。 公司主营业务毛利率较上年度大幅度增长的主要原因是国内煤炭市场需求旺盛，公 司主导产品售价有较大幅度的上升，同时也是公司强化经营管理，深入开展“ 严管增效” 和“ 挖潜增效” 活动，努力开源节流、增收节支的结果。 （二）主营业务分地区情况表 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 1,223,756,393.99 54.53 出 口 0 -100.00 本年度国内销售增加,出口下降的主要原因是国内煤炭市场需求旺盛，煤炭资源优先 满足国内市场。 （三）控股公司的经营情况及业绩 河南神火电力有限责任公司是本公司控股子公司，该公司注册资本 30,000,000.00 元人民币，主营火力发电，法定代表人张光建。经亚太(集团) 会计师事务所审计，2004 年度该公司实现净利润 25,489.23 元；报告期末， 该公司资产总额 35,384,622.46 元，股东权益 29,682,582.03 元。 （四）采购和销售客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 25,362,233.66 占年度采购总额比重 13.90% 前五名销售客户销售金额合计 355,483,655.62 占年度销售总额比重 28.75% （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中存在的问题和困难主要是：煤炭生产为地下开采作业，存 在水、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能性；随着矿井开采深度增加，可 能发生断层及其它地质条件变化，运输环节增多，成本压力增大，影响和制 约公司效益的进一步提高；国家政策对环境保护力度不断加大、对土地供应 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 18 的限制条件不断增加，给公司的生产经营提出更高的要求，将造成公司经营 成本的提高。针对上述问题，公司采取的措施和对策是： 1、千方百计扩大后备资源储量，积极参与全省乃至全国范围内的煤炭 资源整合和大基地开发，加快后备矿井建设，建好煤炭基地，力争用 2—5 年的时间使煤炭生产能力有较快增长，发展壮大煤炭产业规模。 2、认真贯彻落实《矿山安全法》、《煤矿安全规程》，完善安全防范体系， 推行安全目标管理，搞好安全培训，加大安全投入，确保安全生产。 3、深入开展“ 严管增效” 和“ 挖潜增效” 活动，严格控制成本，努力 增收节支、开源节流；进一步提高管理水平，以管理创新来提高公司核心竞 争能力。 4、牢固确立“ 以人为本、持续发展” 的经营理念，实施人才兴企战略， 积极培育和引进优秀人才，创建学习型组织，形成了具有神火特色的企业文 化和管理模式。 5、坚定不移地走科技兴企之路，以煤炭深加工为基础，以产品结构调 整为主线，延伸产业链条，积极稳妥地推进相关多元化经营，形成新的经济 增长点。 6、深化劳动、人事、分配制度改革，继续完善管理人员竞聘上岗、能 上能下，职工择优录用、能进能出的制度，充分调动公司关键管理人员和科 技人员的积极性、主动性、创造性。 三、公司投资情况 公司 2004 年度完成投资 409,661,469.22（其中：配股募集资金项目投 资 21,259,678.38 元；自筹资金项目投资 388,401,790.84 元），较上年度增 加 222,109,307.80 元，增长 118.43%。 （一） 配股募集资金项目投资情况 经中国证监会核准，本公司增资配股方案于 2002 年 5 月开始实施，共 计配售股份 21,320,000.00 股，每股配售价格人民币 13.60 元，扣除发行费 用后，实际募集资金 283,177,720.00元，于 2002 年 6 月 11 日到位。截止 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 19 2004 年 12 月 31 日，各配股募集资金项目投入进展情况如下表： 单位:人民币元 本年度已使用募集资金总额 21,259,678.38 募集资金总额 283,177,720.00 已累计使用募集资金总额 284,843,783.61 承诺项目 拟投入金额 是否变 更项目 实际投入 金额 产生收益 金额 是否符合 计划进度 是否符合 预计收益 葛店选煤厂 49,990,000.00 否 39,226,798.38 —— 是 是 新庄选煤厂储装 运系统 47,387,300.00 否 43,438,880.05 提高装运效率, 减少转运费用 是 是 新庄铸造型焦厂 52,800,000.00 否 64,373,445.08 5,143,451.84 是 否 新庄型煤厂 52,610,000.00 否 63,191,990.38 与铸造型焦厂 配套 是 是 新庄选煤厂浮选 补套系统 47,554,700.00 否 41,776,949.72 36,157,032.00 是 是 补充流动资金 32,835,720.00 否 32,835,720.00 —— 是 是 合计 283,177,720.0 — 284,843,783.6 41,300,483.84 — 备 注 ： 1、葛店选煤厂技术改造、选煤厂浮选系统、选煤厂储装运系统技术改造三个项目在施工中因优 化设计、积极对设备采购等环节推行招议标和比价采购，实际投资数额较原投资数有部分节约并已投 入生产，初见成效。 2、铸造型焦厂、型煤厂二个项目工程竣工决算工作已经完成，型煤厂已经达到原计划设计生产 能力，铸造型焦厂已经形成年产 10 万吨的生产能力。上述两个项目实际投资数额较预算分别增加 21.92%、20.12%，主要原因是：铸造型焦厂、型煤厂属填补国内空白项目，项目科技含量高，技术 先进，工艺复杂，设计、施工方面，没有现成的经验可供借鉴，在实际施工过程中进一步加强了技术 研究和创新，设计变更较多，所需部分专用、新型设备投资增加，项目施工材料价格上涨以及电价上 涨等因素。 3、截止目前，公司配股募集资金已按承诺全部投入完毕。公司配股项目在实际施工过程中，新 庄铸造型焦厂、新庄型煤厂二个项目实际投入金额超过原定计划；葛店选煤厂、新庄选煤厂储装运系 统、新庄选煤厂浮选补套系统三个项目实际投入金额较原定计划有部分节余。根据公司配股项目的实 际投入情况，公司对配股募集资金在超支、节余的项目之间进行了相应的调剂，已经公司 2005 年第 一次临时股东大会审议批准。 4、葛店选煤厂技术改造项目于今年12 月份竣工投产；新庄选煤厂储装运系统技术改造所带来 的收益无法进行单独核算,体现在总体效益中,该项目投产有效地提高了装运效率，减少了转运费用， 保证了产品质量；新庄型煤厂作为型焦厂的配套项目，没有进行单独核算。 （二） 报告期内公司非募集资金投入项目情况 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 20 单位：元 非募集资金投入项目 计划投资 报告期内投资 累计投资 刘河井田 241,720,000.00 65,387,328.13 83,615,893.57 薛湖井田 892,000,000.00 149,657,880.18 169,818,650.98 合 计 1,133,720,000.00 215,045,208.31 253,434,544.55 （三） 对外投资情况 为确保公司生产矿井的正常接替， 2004 年 5 月 19 日公司与禹州市地 方煤炭运销有限公司签订了《关于合作开发泉店井田的协议书》，共同出资 发起设立河南神火兴隆矿业有限责任公司，联合开发泉店井田。河南神火兴 隆矿业有限责任公司于2004年 6月 8日在河南省工商行政管理局注册登记， 注册资本 150,000,000.00 元，其中本公司以货币方式出资 123,000,000.00 元，占注册资本的 82%；禹州市地方煤炭运销有限公司以货币方式出资 27,000,000.00 元，占注册资本的 18%。 公司上述对外投资的详细情况于 2004 年 5 月 21 日在《中国证券报》 第 25 版、《证券时报》第 6 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n） 披露。 四、公司财务状况和经营成果 报告期内，公司主营业务经营状况良好，主营业务收入及利润大幅度增 长，主要财务指标和资产质量良好，盈利能力进一步增强，资本结构进一步 优化。2004 年度，公司实现主营业务收入 1,229,552,664.91 元、主营业务 利润 603,008,061.54 元、净利润 343,498,579.74元，分别较上年同 期增长 52.50%、 91.82%、110.87%；公司主营业务收入和利润大幅度增 长的主要原因是①公司深入开展了“ 严管增效和挖潜增效” 活动，对成本费 用进行了有效地控制；②国内煤炭市场需求旺盛，煤价较上年度有较大幅度 的提高；③部分配股募集资金项目投产，初见成效。 截止 2004 年底，公司资产总额 1,969,350,235.76 元、 股东权益 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 21 1,434,554,152.83 元，分别较上年同期增长26.89%、23.56%，主要原因是 公司本年度盈利大幅增加；现金及现金等价物较上年末减少 1,700,229.07 元，主要原因是报告期内基本建设投入大幅度增长。 截止 2004 年底，公司资产负债率 27.13%；流动比率 1.57；速动比率 1.38；表明公司资产状况良好，融资和偿债能力较强，经营风险小。报告期 内，公司应收账款周转 47.24 次；存货周转 13.36 次，毛利率 51.50%；表 明公司经营效率较高，资产周转正常，主营业务盈利能力强。 根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局 2004 年 5 月 21 日 联合下发的财建[2004]119 号《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和 《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，经公司董事会决议，公司自 2004 年 6 月起将生产安全费用的计提标准由原来按当月折旧的 20%计提变 更为按吨煤 5 元计提，此项变更影响 2004 年度利润总额 1,340,684.10元； 公司自 2004 年 6 月起由以前不计提维简费变更为按吨煤 8.5 元计提，此项 变更影响 2004 年度利润总额-15,754,665.00 元；两项合计共影响 2004 年度 利润总额为 -14,413,980.90 元。董事会认为，以上会计政策变更符合财务会 计核算的稳健性原则，能够有效地建立煤矿安全生产设施长效投入机制，促 进企业持续稳步发展。 五、生产经营环境发生重大变化对公司财务状况和经营成果的影响 随着国民经济持续快速增长，2004 年以来国内煤炭市场需求旺盛，全 国煤炭产销量继续保持较快增长，但实质性总供需不平衡已逐步显现，煤炭 价格在回归价值的过程中持续攀升，对公司财务状况和经营成果已经并将继 续产生积极和重要的影响。 六、 董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况和决议内容 2004 年度，公司董事会共举行七次会议。会议按照《公司法》及《公 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 22 司章程》的规定对公司有关重大问题进行了审议和表决，简要情况如下： 1、2004 年 2 月 22 日召开董事会第二届十七次会议，经审议表决，形 成决议如下：⑴、同意张光建先生辞去公司总经理职务；⑵、聘任程乐团先 生为公司总经理，聘任李爱启先生、齐明胜先生、孔德杰先生为公司副总经 理，聘任常兴民先生为公司总工程师；(3)、同意受让河南省许昌县—禹州市 泉店井田探矿权；⑷、投资开发建设刘河煤矿，提请股东大会批准。 2、2004 年 3 月 6 日召开董事会第二届十八次会议，会议审议通过如 下事项：⑴、公司 2003 年年度报告及其摘要；⑵、公司 2003 年度董事会 工作报告；⑶、公司 2003 年度财务决算报告；⑷、公司 2003 年度利润分 配预案；⑸、公司按照市场价格原则与河南神火铝电有限责任公司签订煤 炭购销合同；⑹、公司与河南神火集团有限公司修订综合服务协议的提案； ⑺、关于续聘亚太（集团）会计师事务所为公司 2004 年度审计中介机构、 年度审计费用为 50 万元的议案。 3、2004 年 4 月 15 日召开董事会第二届十九次会议，会议审议通过公 司 2004 年第一季度报告。 4、2004 年 5 月 19 日召开董事会第二届二十次会议，会议审议通过公 司与禹州市地方煤炭运销有限公司共同出资成立河南神火兴隆矿业有限责 任公司，开发泉店井田。 5、2004 年 8 月 8 日召开董事会第二届二十一次会议，会议审议通过如 下事项：⑴、公司 2004 年半年度报告正文及其摘要；⑵、公司 2004 年度 中期不进行利润分配、也不进行公积金转增股本的利润分配方案；⑶、关于 修改公司章程的提案；⑷、公司安全费用提取标准调整为 5 元/吨，维简费 提取标准调整为 8.5 元/吨；⑸、河南神火建筑安装工程公司以招投标方式 承揽公司土建工程的提案；⑹、聘任张士华先生为公司常务副总经理；⑺、 解聘司铁贤先生公司副总经理职务。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 23 6、2004 年 10 月 15 日召开董事会第二届二十二次会议，会议审议通过 公司 2004 年第三季度报告。 7、2004 年 12 月 18 日召开董事会第二届二十三会议，会议审议通过如 下事项： ⑴、推荐李志经、李孟臻、赵奇、陈靖欣、王培顺五位先生为公 司第三届董事会董事候选人；⑵、提名管一民先生、宋学锋先生为公司第三 届董事会独立董事候选人；⑶、公司按照市场定价原则与河南神火集团铝电 工程建设指挥部签订煤炭购销合同；⑷、公司 2002 年配股募集资金使用情 况的说明和亚太（集团）会计师事务所出具的前次募集资金使用情况专项报 告；⑸、关于发行可转换公司债券的方案；⑹、对《公司章程》的部分内容 进行修订；⑺、公司 2005 年第一次临时股东大会的召集方案。 （二）董事会执行股东大会决议情况 公司 2003 年度利润分配方案为：以公司 2003 年底总股本 25,000 万股 （其中：国有法人股 15,900 万股、社会公众股 9,100 万股）为基数，向全 体股东每 10 股派送股息 2.80 元（含税，扣税后社会公众股中个人股东和投 资基金实际每 10 股派送股息 2.24 元）。 公司 2003 年度利润分配实施公告于 2004 年 5 月 11 日在《中国证券报》 第 32 版、《证券时报》第 3 版和巨潮资讯网 http://www.c ninfo.c om.c n 刊登。 七、2004 年度公司利润分配预案 经 亚 太( 集 团) 会 计 师 事 务 所 审 计， 公 司 2004 年 度 实 现 净 利 润 343,498,579.74 元。根据《公司章程》规定，在提取法定公积金和法定公益 金后，加上上年结转未分配利润 1,592,612.64 元，当年实际可供股东分配 利润是 293,389,216.08 元。 鉴于 2005 年度公司刘河矿、薛湖矿、泉店矿等重点建设项目资金需求 量较大，为了企业的持续发展和全体股东的长远利益，根据《公司章程》的 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 24 有关规定，董事会决定公司 2004 年度暂不进行利润分配，也暂不进行公积 金转增股本。 八、注册会计师对公司股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于河南神火煤电股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专 项 说 明 亚会咨字（2005）5 号 河南神火煤电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了河南神火煤电股份有 限公司( “ 神火煤电” ) 2004 年度的会计报表，并于 2005 年 1 月 30 日出具了亚会 审字（2005）第 6 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知( 证监发[ 2003] 56 号文) 》的 要求, 神火煤电公司编制了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止 2004 年度神火煤电 控股股东及其他关联方《关联方占用上市公司资金情况表》（《情况表》，参见附件）。 神 火煤电公司为本次审计提供了所需的会计资料和其他法律文件，这些资料的真实性、合 法性和完整性由神火煤电公司负责，我们的责任是根据这些资料发表专项审计意见。在 审计过程中，我们结合神火煤电公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关 证据等我们认为必要的审计程序对情况表所载资料与神火煤电公司 2004 年度已审的 会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。 本专项审计说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不用 作任何其他目的。 亚太( 集团) 会计师事务所有限公司 二○ ○ 五年一月三十一日 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 25 附件： （1）控股股东及其他关联方关系 企业名称 与本企业关系 河南神火集团有限公司 母公司 河南神火铝电有限责任公司 同一母公司 河南神火集团光明有限责任公司 同一母公司 河南神火集团新利达有限责任公司 同一母公司 河南神火建筑安装工程公司 同一母公司 河南志永达纺织有限公司 同一母公司 郑州圣光工贸有限公司 同一母公司 河南神火集团永新物业有限公司 同一母公司 （2）控股股东及其他关联方截止 2004 年 12 月 31 日占用神火煤电公司资金 情况 控股股东及其他关联方截止 2004 年 12 月 31 日占用神火煤电公司资金余额 为人民币 - 171, 583. 07 元。 未发现大股东及其他关联方违规占用神火煤电公司资金的 情况。有关数据如下表: 关联方名称 报表科 目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 交易内容 河南神火集团有限公司 其它应收款 99, 742. 40 118, 227, 064. 33 118, 326, 806. 73 - 房屋与土地使用租金、 购销电力、销售煤炭 、支 付股息 河南神火建筑安装工程 公司 其它应收款 - 8, 764, 568. 89 5, 341, 876. 68 - 3, 422, 692. 21 - 承揽工程 河南神火集团新利达有 限责任公司 其它应收款 1, 839, 750. 00 1, 839, 750. 00 - 废旧回收 河南神火集团永新物业 有限公司 其它应收款 14, 863, 577. 67 14, 863, 577. 67 - 综合服务费和购销货物 河南志永达纺织有限公 司 预收账款 677, 144. 96 1, 077, 966. 74 - 400, 821. 78 购销货物 河南神火铝电有限责任 公司 应收账款 - 1, 016, 963. 53 62, 368, 983. 59 61, 395, 933. 22 - 43, 913. 16 销售货款 河南神火集团新利达有 限责任公司 预付账款 - 2, 646, 172. 84 29, 204, 039. 00 26, 284, 714. 29 273, 151. 87 采购货物 合计 - 8, 428, 164. 96 83, 627, 851. 30 75, 644, 421. 28 - 171, 583. 07 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 26 九、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 关于对外担保的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）文件的规定，经审核，公司 2004 年度无对外担保事项。 河南神火煤电股份有限公司独立董事：管一民 宋学锋 2005 年 1 月 31 日 十、独立董事关于公司会计政策变更的书面报告 根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局 2004 年 5 月 21 日 联合下发的财建[2004]119 号《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和 《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，公司自 2004 年 6 月起将生产 安全费用的计提标准由原来按当月折旧的 20%计提变更为按吨煤 5 元计提， 此项变更影响 2004 年度利润总额 1,340,684.10 元；公司自 2004 年 6 月起 由以前不计提维简费变更为按吨煤 8.5 元计提，此项变更影响 2004 年度利 润 总 额-15,754,665.00 元 ； 两 项 合 计 共 影 响 2004 年 度 利 润 总 额 为 -14,413,980.90 元。我们认为，以上会计政策变更符合财务会计核算的稳健 性原则，能够有效地建立煤矿安全生产设施长效投入机制，促进企业持续稳 步发展。 河南神火煤电股份有限公司独立董事：管一民 宋学锋 2005 年 1 月 31 日 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 27 第九节、监事会报告 2004 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的有关规定和股 东大会的授权依法履行职责，认真开展监督工作，监事会全体成员列席了历 次董事会会议和年度股东大会。2004 年度公司监事会共召开三次会议，简 要情况如下： 1、2004 年 3 月 6 日召开公司监事会第二届八次会议，会议审议通过 公司 2003 年年度报告和监事会 2003 年度工作报告。 2、2004 年 8 月 8 日召开公司监事会第二届九次会议，会议审议通过 公司 2004 年半年度报告。 3、2004 年 12 月 18 日召开公司监事会第二届十次会议，会议推荐出 第三届监事会候选人。 回顾一年来的工作情况，经审议讨论，监事会一致认为： 1、公司能够依法规范运作，与控股股东神火集团已经实现人员、资产、 财务分开，机构、业务独立。公司已建立健全完善的内部控制及各项管理制 度，重大决策程序合法，各项重大投资均经过必要的市场调研和可行性论证。 公司董事、总经理等高级管理人员工作认真负责，经营决策科学合理，执行 公司公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、通过对公司的财务制度、财务状况和经营成果进行认真、细致的检 查审议，监事会认为公司财务会计报表及亚太(集团)会计师事务所出具的审 计报告及其对所涉及事项做出的评价，是真实、客观的、完整的，公允地反 映了公司 2004 年度的财务状况和经营成果。 3、公司与控股股东及其它关联方的关联交易公平合理，手续完备，价 格公允，交易内容明确、具体，符合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则， 无内幕交易行为，没有损害公司、股东的利益或者造成公司资产流失。 4、公司募集资金管理和使用制度完备，投向科学、合理，实际投入项 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 28 目与承诺投入项目完全一致。 5、根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局 2004 年 5 月 21日联合下发的财建[2004]119号《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》 和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，公司自 2004 年 6 月起将生 产安全费用的计提标准由原来按当月折旧的 20%计提变更为按吨煤 5 元计 提，此项变更影响 2004 年度利润总额 1,340,684.10 元；公司自 2004 年 6 月起由以前不计提维简费变更为按吨煤 8.5 元计提，此项变更影响 2004 年 度利润总额-15,754,665.00 元；两项合计共影响 2004 年度利润总额为 -14,413,980.90 元。监事会认为，以上会计政策变更符合财务会计核算的稳 健性原则，能够有效地建立煤矿安全生产设施长效投入机制，促进企业持续 稳步发展。 在新的一年里，监事会将进一步提高自身素质，深入学习、认真贯彻落 实国家各项法律法规，按照《上市公司治理准则》、《公司章程》的要求推动 公司完善企业法人治理结构、健全现代企业制度，加大监督力度，切实维护 公司和投资者的合法权益，促进公司持续、健康、快速发展。 第十节、重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购、出售资产或吸收合并事项。 三、报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项 2004 年 3 月 6 日，公司与河南神火铝电有限责任公司在河南省永城市 签署 2004 年度煤炭购销合同。河南神火铝电有限责任公司与本公司同属集 团所属兄弟公司，此项交易构成了关联交易。合同约定，公司作为供方全年 供应末煤 40 万吨，预计年度交易总金额不超过 1.3 亿元；定价原则为执行 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 29 市场价格，随行就市，运输费用及运杂费均由买方自己承担；交货方式为本 公司在葛店矿车板交货，买方自运；结算方式为先付款、后发货；协议有效 期一年，协议到期后，若双方对合同主要条款无异议，则协议自动延期。2004 年双方实际履行 143,417.17 吨，交易金额 42,284,189.06 元，占公司当期 主营业务收入的 3.23％，实际发生的交易情况与双方约定的合同条款无重大 差异。公司认为，上述交易体现了互惠互利、优势互补的原则，有利于公司 扩大市场占有率，保证产销平衡。 此项交易对公司利润无重大影响，与销售给没有关联关系的第三方无差 异。 根据合同约定，上述合同到期后因双方对合同主要条款无异议，合同自 动延期执行。鉴于此项交易为持续性关联交易，公司将在以后的定期报告中 对交易的执行情况进行持续信息披露。 此项交易公司已于 2004 年 3 月 9 日在《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登关联交易公告，并经公司 股东大会审议通过。 四、报告期内，公司无对外担保、托管、租赁或托管事项。 五、报告期内，公司与关联方之间无相互提供资金情况。 六、报告期内，公司无委托资产管理事项，目前无委托理财计划。 七、承诺事项及履行情况 （一）本公司 1999 年 7 月 21 日在《中国证券报》、《证券时报》披露《河 南神火煤电股份有限公司招股说明书概要》中做出如下承诺：公司经理、副 经理.等高级管理人员现在未在股东单位兼职，将来也不在任何股东单位兼任 职务。 履行情况：报告期内公司经理、副经理等高级管理人员均未在股东单位 兼任职务。 （二）本公司 1999 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》披露《河 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 30 南神火煤电股份有限公司上市公告书》中做出如下承诺： 公司董事会将严格遵守《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂 行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所上市规 则》和国家有关法律、法规的规定，并自股票上市之日承诺： 1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主 管机关、深圳证券交易所的监督管理。2、及时、真实、准确地公布公司中 期报告和年度报告，备置于规定场所供投资者查阅。3、公司董事、监事及 高级管理人员如发生人事变动时，在报告证券主管机关、深圳证券交易所的 同时通过新闻媒体向投资者公布。4、在任何公共传播媒介中出现的消息可 能对公司股票的市场价格产生误导性影响时，公司知悉后将及时对该消息予 以公开澄清。5、公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意 见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票 买卖活动。6、本公司没有无记录负债。 履行情况：报告期内本公司严格依照国家有关法律、法规的规定履行信 息披露义务，及时、真实、准确地公布了定期报告以及高级管理人员变动等 临时报告，公司、公司董事、监事、经理等高级管理人员无利用内幕消息从 事股票交易活动等违法违规行为。 （三）、公司控股股东神火集团于 2002 年 5 月 16 日在《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）公告的《河南 神火煤电股份有限公司配股说明书》中承诺：集团公司承诺今后不占用、挪 用股份公司的资金或资产。 履行情况：报告期内神火集团无占用、挪用本公司资金或资产的现象。 除上述事项外，公司、持有公司 5%以上股份的股东即神火集团、商丘 市普天工贸有限公司、河南惠众投资有限公司、商丘新创投资管理有限公司 没有在指定报纸、网站上披露对公司财务状况、经营成果有重要影响的承诺 事项。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 31 八、报告期内，公司续聘亚太(集团)会计师事务所为公司审计中介机构， 经双方协商并订立书面合同，公司应支付该所 2004 年度审计费用人民币 500,000.00 元，差旅费由该所自己承担。除上述财务审计费用之外，公司没 有支付给该所任何其它费用。 亚太(集团)会计师事务所及该所签字注册会计师孙政军先生、王宝娟女 士为公司提供审计服务的连续年限为三年。 九、报告期内，公司、公司董事、监事及公司高级管理人员无受监管部 门处罚的情况。 十、2004 年度公司公开披露的重大事项有： （一）2004 年 2 月 7 日在《中国证券报》第 38 版、《证券时报》第 2 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份 有限公司关于公司部分国有法人股权转让签订补充协议及获得国资委批复 的提示性公告》。 （二）2004 年 2 月 17 日在《中国证券报》第 13 版、《证券时报》第 8 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份 有限公司关于公司部分国有法人股股权过户事宜的公告》 （三）2004 年 2 月 24 日在《中国证券报》第 32 版、《证券时报》第 27 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电 股份有限公司董事会决议公告》及《河南神火煤电股份有限公司重大事项公 告》。 （四）2004 年 3 月 9 日在《中国证券报》第 40 版、《证券时报》第 26 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份 有限公司 2003 年年度报告摘要》、《河南神火煤电股份有限公司董事会决议 公告暨召开 2003 年度股东大会的通知》、《河南神火煤电股份有限公司监事 会决议公告》及《河南神火煤电股份有限公司关联交易公告》。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 32 （五）2004 年 4 月 7 日在《中国证券报》第 24 版、《证券时报》第 7 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份 有限公司关于关联交易之独立财务顾问报告的公告》。 （六）2004 年 4 月 17 日在《中国证券报》第 28 版、《证券时报》第 18、19 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火 煤电股份有限公司 2004 年第一季度报告》及《河南神火煤电股份有限公司 2003 年度股东大会决议公告》。 （七）2004 年 5 月 11 日在《中国证券报》第 32 版、《证券时报》第 3 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份 有限公司 2003 年度分红派息实施公告》。 （八）2004 年 5 月 21 日在《中国证券报》第 25 版、《证券时报》第 6 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份 有限公司对外投资公告》。 （九）2004 年 7 月 6 日在《中国证券报》第 24 版、《证券时报》第 3 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份 有限公司业绩预增公告》。 （十）2004 年 8 月 10 日在《中国证券报》第 40 版、《证券时报》第 37 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电 股份有限公司 2004 年半年度报告摘要》、《河南神火煤电股份有限公司董事 会决议公告》、《河南神火煤电股份有限公司监事会决议公告》及《河南神火 煤电股份有限公司关联交易公告》。 （十一）2004 年 10 月 16 日在《中国证券报》第 28 版、《证券时报》 第 24 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤 电股份有限公司 2004 年第三季度报告》。 （十二）2004 年 12 月 21 日在《中国证券报》第 31、32 版及《证券 时报》第 28 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 33 神火煤电股份有限公司董事会决议公告暨召开 2005 年第一次临时股东大会 的通知》、《河南神火煤电股份有限公司关联交易公告》及《河南神火煤电股 份有限公司监事会决议公告》。 公司公告资料检索路径：巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n） 在“ 个股资料查询” 栏目中输入公司证券代码查询。 除上述事项外，报告期内公司没有应披露而没有披露的信息。 第十一节、财务报告 公司会计报表经亚太(集团)会计师事务所审计并出具无保留意见的审 计报告。 审 计 报 告 亚会审字（2005）6 号 河南神火煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南神火煤电股份有限公司（以下简称神火煤电公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2004 年度的利润及利润分配表、合并利 润及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表、合并现金流量表 。这些会计报表的编制 是神火煤电公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 34 在所有重大方面公允反映了神火煤电公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年 1- 12 月的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙政军 中国 · 郑州 中国注册会计师：王宝娟 二○ ○ 五年一月三十一日 资 产 负 债 表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：（RMB）元 合并 母公司 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 五.1 348, 241, 638. 38 399, 200, 455. 81 348, 035, 920. 07 397, 294, 508. 43 短期投资 - - - - 应收票据 五.2 10, 707, 000. 00 38, 411, 526. 28 10, 707, 000. 00 37, 737, 526. 28 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 五.3/六.1 12, 996, 262. 42 39, 058, 499. 19 12, 607, 446. 19 37, 186, 831. 23 预付帐款 五.5 77, 193, 100. 54 24, 092, 741. 61 76, 913, 931. 69 23, 788, 170. 93 应收补贴款 - - - - 其他应收款 五.4/六.2 12, 960, 766. 77 7, 801, 820. 15 16, 997, 456. 77 14, 467, 591. 20 存货 五.6 51, 741, 978. 37 39, 642, 334. 59 50, 085, 616. 84 37, 922, 158. 44 待摊费用 五.7 10, 004, 068. 85 1, 276, 256. 61 10, 004, 068. 85 1, 276, 256. 61 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 523, 844, 815. 33 549, 483, 634. 24 525, 351, 440. 41 549, 673, 043. 12 长期投资: 长期股权投资 五.8/六.3 143, 000, 000. 00 21, 190, 000. 00 172, 764, 856. 16 51, 088, 918. 05 长期债权投资 五.8/六.3 24, 000. 00 24, 000. 00 24, 000. 00 24, 000. 00 合并价差 五.8 675, 925. 76 834, 967. 10 - - 长期投资合计 143, 699, 925. 76 22, 048, 967. 10 172, 788, 856. 16 51, 112, 918. 05 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 35 固定资产: 固定资产原价 五.9 1, 383, 667, 477. 65 1, 247, 751, 147. 35 1, 332, 866, 185. 60 1, 197, 861, 727. 35 减: 累计折旧 五.9 457, 857, 467. 08 387, 268, 667. 30 436, 621, 448. 72 368, 429, 431. 05 固定资产净值 925, 810, 010. 57 860, 482, 480. 05 896, 244, 736. 88 829, 432, 296. 30 减：固定资产减值准备 五.9 5, 912, 193. 36 5, 912, 193. 36 5, 003, 118. 86 5, 003, 118. 86 固定资产净额 919, 897, 817. 21 854, 570, 286. 69 891, 241, 618. 02 824, 429, 177. 44 工程物资 - 7, 157. 00 - 7, 157. 00 在建工程 五.10 299, 504, 601. 38 93, 627, 753. 13 299, 504, 601. 38 93, 627, 753. 13 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1, 219, 402, 418. 59 948, 205, 196. 82 1, 190, 746, 219. 40 918, 064, 087. 57 无形资产及其他资产: 无形资产 五.11 80, 142, 076. 08 29, 268, 000. 00 80, 142, 076. 08 29, 268, 000. 00 长期待摊费用 五.12 2, 261, 000. 00 3, 036, 200. 00 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计: 82, 403, 076. 08 32, 304, 200. 00 80, 142, 076. 08 29, 268, 000. 00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1, 969, 350, 235. 76 1, 552, 041, 998. 16 1, 969, 028, 592. 05 1, 548, 118, 048. 74 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表( 续) 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：( RMB) 元 合并 母公司 负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动负债: 短期借款 五.13 60, 000, 000. 00 50, 000, 000. 00 60, 000, 000. 00 50, 000, 000. 00 应付票据 - - - - 应付帐款 五.14 89, 840, 098. 32 93, 748, 059. 90 89, 378, 700. 55 91, 103, 974. 36 预收帐款 五.15 79, 816, 784. 67 99, 943, 727. 15 79, 816, 784. 67 99, 943, 727. 15 应付工资 五.16 22, 352, 706. 51 23, 597, 507. 59 22, 352, 706. 51 23, 597, 507. 59 应付福利费 11, 242, 931. 78 8, 883, 749. 49 11, 131, 999. 09 8, 829, 263. 70 应付股利 - - - - 应交税金 五.17 27, 725, 922. 08 21, 684, 580. 88 28, 304, 674. 29 21, 360, 506. 73 其他应交款 五.18 4, 497, 845. 89 1, 794, 675. 80 4, 527, 024. 81 1, 787, 702. 87 其他应付款 五.19 29, 763, 806. 24 78, 098, 510. 79 28, 818, 951. 26 77, 797, 321. 63 预提费用 五.20 7, 270, 914. 25 5, 851, 050. 06 7, 270, 914. 25 5, 851, 050. 06 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五.21 1, 691, 421. 56 6, 791, 421. 56 1, 691, 421. 56 6, 791, 421. 56 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 334, 202, 431. 30 390, 393, 283. 22 333, 293, 176. 99 387, 062, 475. 65 长期负债: 长期借款 五.22 200, 000, 000. 00 - 200, 000, 000. 00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 36 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 200, 000, 000. 00 - 200, 000, 000. 00 - 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 534, 202, 431. 30 390, 393, 283. 22 533, 293, 176. 99 387, 062, 475. 65 少数股东权益 593, 651. 63 593, 141. 85 - - 股东权益 股本 五.23 250, 000, 000. 00 250, 000, 000. 00 250, 000, 000. 00 250, 000, 000. 00 资本公积 五.24 757, 280, 781. 82 757, 280, 781. 82 757, 280, 781. 82 757, 280, 781. 82 盈余公积 五.25 133, 884, 154. 93 82, 182, 178. 63 133, 884, 154. 93 82, 182, 178. 63 其中：法定公益金 44, 628, 051. 64 27, 394, 059. 54 44, 628, 051. 64 27, 394, 059. 54 未分配利润 五.26 293, 389, 216. 08 1, 592, 612. 64 294, 570, 478. 31 1, 592, 612. 64 现金股利 - 70, 000, 000. 00 - 70, 000, 000. 00 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 1, 434, 554, 152. 83 1, 161, 055, 573. 09 1, 435, 735, 415. 06 1, 161, 055, 573. 09 负债及股东权益合计 1, 969, 350, 235. 76 1, 552, 041, 998. 16 1, 969, 028, 592. 05 1, 548, 118, 048. 74 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：( RMB) 元 合并 母公司 科 目 附注 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 五.27/六.4 1, 229, 552, 664. 91 806, 276, 548. 20 1, 223, 756, 393. 99 791, 902, 137. 97 减：主营业务成本 五.27/六.4 610, 285, 097. 60 484, 776, 815. 83 604, 450, 966. 13 474, 146, 781. 69 主营业务税金及附加 五. 28 16, 259, 505. 77 7, 133, 982. 75 16, 313, 507. 36 6, 975, 927. 46 二、主营业务利润 603, 008, 061. 54 314, 365, 749. 62 602, 991, 920. 50 310, 779, 428. 82 加：其他业务利润 五. 29 31, 646, 362. 14 10, 801, 769. 83 31, 370, 137. 16 10, 541, 553. 08 减：营业费用 33, 785, 178. 81 43, 163, 558. 51 33, 785, 178. 81 43, 163, 558. 51 管理费用 68, 004, 323. 32 48, 477, 616. 39 64, 162, 934. 15 45, 070, 015. 32 财务费用 五. 30 16, 180, 317. 69 - 6, 153, 861. 69 16, 231, 388. 30 - 6, 202, 809. 59 三、营业利润 516, 684, 603. 86 239, 680, 206. 24 520, 182, 556. 40 239, 290, 217. 66 加：投资收益 五.31/六.5 750, 958. 66 - 386, 442. 17 775, 938. 11 - 73, 439. 42 补贴收入 五.32 2, 365, 970. 04 465, 402. 09 - - 营业外收入 五.33 414, 510. 50 1, 070, 662. 40 414, 510. 50 1, 000, 500. 00 减：营业外支出 五.34 4, 609, 009. 95 2, 407, 459. 37 4, 607, 185. 33 2, 139, 746. 86 四、利润总额 515, 607, 033. 11 238, 422, 369. 19 516, 765, 819. 68 238, 077, 531. 38 减：所得税 172, 107, 943. 59 75, 519, 978. 70 172, 085, 977. 71 75, 181, 528. 70 减：少数股东收益 509. 78 6, 387. 81 - - 五、净利润 343, 498, 579. 74 162, 896, 002. 68 344, 679, 841. 97 162, 896, 002. 68 加：年初未分配利润 1, 592, 612. 64 3, 131, 010. 36 1, 592, 612. 64 3, 131, 010. 36 其他转入 - - - - 六、可分配的利润 345, 091, 192. 38 166, 027, 013. 04 346, 272, 454. 61 166, 027, 013. 04 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 37 减：提取法定盈余公积 34, 467, 984. 20 16, 289, 600. 27 34, 467, 984. 20 16, 289, 600. 27 提取法定公益金 17, 233, 992. 10 8, 144, 800. 13 17, 233, 992. 10 8, 144, 800. 13 七、可供股东分配的利润 293, 389, 216. 08 141, 592, 612. 64 294, 570, 478. 31 141, 592, 612. 64 减: 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - 140, 000, 000. 00 - 140, 000, 000. 00 转作股本的普通股股 - - - - 八、未分配利润 293, 389, 216. 08 1, 592, 612. 64 294, 570, 478. 31 1, 592, 612. 64 补充资料: 项目 本年实际数 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 14, 413, 980. 90 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2004 年度 单位：( RMB) 元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 1, 368, 559, 103. 73 收取税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9, 541, 313. 14 现金流入小计 1, 394, 539, 885. 13 1, 378, 100, 416. 87 购买商品、接受劳务支付的现金 337, 127, 617. 99 支付给职工以及为职工支付的现金 234, 552, 032. 32 支付的各项税费 328, 578, 907. 69 支付的其他与经营活动有关的现金 五. 35 74, 947, 967. 98 现金流出小计 992, 401, 904. 66 975, 206, 525. 98 经营活动产生的现金流量净额 402, 137, 980. 47 402, 893, 890. 89 二、投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 300, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 400, 000. 00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 40, 700. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 740, 700. 00 740, 700. 00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 441, 272, 075. 51 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 38 投资所支付的现金 123, 000, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 565, 185, 747. 56 564, 272, 075. 51 投资活动产生的现金流量净额 - 564, 445, 047. 56 - 563, 531, 375. 51 三、筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 660, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 660, 000, 000. 00 660, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 455, 100, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 93, 521, 103. 74 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 548, 651, 750. 34 548, 621, 103. 74 筹资活动产生的现金流量净额 111, 348, 249. 66 111, 378, 896. 26 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 50, 958, 817. 43 - 49, 258, 588. 36 法定代表人: 总会计师: 会计机构负责人: 现金流量表（续） 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2004 年度 单位：( RMB) 元 项 目 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 343, 498, 579. 74 344, 679, 841. 97 加：少数股东收益 509. 78 计提的资产减值准备 1, 375, 925. 55 1, 218, 615. 17 固定资产折旧 76, 585, 959. 65 74, 189, 177. 54 无形资产摊销 27, 957, 143. 92 27, 957, 143. 92 长期待摊费用摊销 775, 200. 00 待摊费用减少（减：增加） - 8, 727, 812. 24 - 8, 727, 812. 24 预提费用增加（减：减少） 1, 419, 864. 19 1, 419, 864. 19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 ( 减收益) 89, 227. 72 89, 227. 72 固定资产报废损失 3, 418, 128. 69 3, 418, 128. 69 财务费用 23, 551, 749. 74 23, 521, 103. 74 投资损失 ( 减：收益) - 248, 320. 11 - 273, 299. 56 递延税款贷项 ( 减：借项) 存货的减少 ( 减：增加) - 12, 819, 625. 16 - 12, 883, 439. 78 经营性应收项目的减少 ( 减：增加) 6, 183, 959. 22 4, 306, 762. 74 经营性应付项目的增加 ( 减：减少) - 60, 922, 510. 22 - 56, 021, 423. 21 其他 经营活动产生的现金流量净额 402, 137, 980. 47 402, 893, 890. 89 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 39 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 348, 241, 638. 38 348, 035, 920. 07 减：货币资金的期初余额 399, 200, 455. 81 397, 294, 508. 43 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 50, 958, 817. 43 - 49, 258, 588. 36 法定代表人: 总会计师: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2004 年度 单位：（RMB）元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 4, 645, 903. 80 1, 604, 004. 94 1, 020, 959. 59 5, 228, 949. 15 其中：应收帐款 3, 407, 035. 02 1, 020, 959. 59 2, 386, 075. 43 其他应收款 1, 238, 868. 78 1, 604, 004. 94 2, 842, 873. 72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1, 103, 526. 36 1, 137, 937. 48 - 2, 241, 463. 84 其中：库存商品 - 原材料 1, 103, 526. 36 1, 137, 937. 48 2, 241, 463. 84 四、长期投资减值准备合计 510, 000. 00 510, 000. 00 - 其中：长期股权投资 510, 000. 00 510, 000. 00 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5, 912, 193. 36 5, 912, 193. 36 其中：房屋、建筑物 4, 346, 763. 69 4, 346, 763. 69 机器设备 1, 543, 429. 66 1, 543, 429. 66 六、无形资产减值准备 其中：专利权 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 40 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2004 年度 单位：（RMB）元 项目 行 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 250, 000, 000. 00 250, 000, 000. 00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 250, 000, 000. 00 250, 000, 000. 00 二、资本公积： 年初余额 16 757, 280, 781. 82 757, 280, 781. 82 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本 41 年末余额 45 757, 280, 781. 82 757, 280, 781. 82 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 54, 788, 119. 09 38, 498, 518. 82 本年增加数 47 34, 467, 984. 20 16, 289, 600. 27 其中：从净利润中提取数 48 34, 467, 984. 20 16, 289, 600. 27 其中：法定盈余公积 49 34, 467, 984. 20 16, 289, 600. 27 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 41 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 89, 256, 103. 29 54, 788, 119. 09 其中：法定盈余公积 63 89, 256, 103. 29 54, 788, 119. 09 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 27, 394, 059. 54 19, 249, 259. 41 本年增加数 67 17, 233, 992. 10 8, 144, 800. 13 其中：从净利润中提取数 68 17, 233, 992. 10 8, 144, 800. 13 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 44, 628, 051. 64 27, 394, 059. 54 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 1, 592, 612. 64 3, 131, 010. 36 本年净利润（净亏损以“ - ” 号填列） 77 343, 498, 579. 74 162, 896, 002. 68 本年利润分配 78 51, 701, 976. 30 24, 434, 400. 40 现金股利 140, 000, 000. 00 年末未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 80 293, 389, 216. 08 1, 592, 612. 64 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 会计报表附注 一、公司简介 河南神火煤电股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司”）是经河南省人民政府 豫股批字[ 1998] 第 28号文批准，由河南神火集团有限公司等五家股东共同发起设立，于 1998 年 8 月 31 日在河南省工商行政管理局依法登记注册的股份有限公司。1999年 7 月 23 日， 经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 1999] 78 号文批准，公司向社会公众公开发行人民 币普通股 7, 000 万股；1999 年 8 月 31 日，公司公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易。 2002 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2002] 46号文批准，公司顺利 完成了 10∶3 配股工作，公司总股本由 22, 868 万股增加到 25, 000 万股。 公司注册号：豫工商企 4100001004406； 注册资本：人民币 25, 000 万元； 注册地址：河南省永城市新城区光明路； 经营范围：煤炭生产、销售、洗选加工；发电；铁路专用线营运；矿用器材生产、销 售；经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务。 法人代表：李孟臻。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 42 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 公司采用公历年度，即从一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5. 现金等价物的确认标准 公司以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 6．短期投资核算方法 短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时 已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账 面价值。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资项目总体的市价低于其账面成本 的差额计提短期投资跌价准备。 7. 坏账核算方法 （1）坏账确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ②因债务人逾期未能履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 确认坏账损失，须报董事会批准。 （2）公司坏账损失采用备抵法核算。根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 43 期末余额（扣除关联单位欠款）采用账龄分析法及个别认定综合计提，计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1—2 年 10％ 2—3 年 30％ 3 年以上 50％ 8. 存货核算方法 （1）存货分类：产成品、原材料、低值易耗品等。 （2）存货计价方法：原材料日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际 成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法计算。 （3）低值易耗品摊销：领用时一次摊销。 （4）公司存货实行永续盘存制度，定期对存货进行盘点。 （5）存货跌价准备：公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货 项目的可变现净值低于其账面价值计提存货跌价准备。 9. 长期投资的核算方法 （1） 长期股权投资 长期股权投资以取得时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表 决权资本总额 20％以下或虽占该单位有表决权资本总额的 20％或 20％以上，但不具有重 大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额 20％或 20％以上的， 或虽低于 20％但具有重大影响的，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与应享有被投资单位所有者权益中所 占的份额有差额的，其差额计入股权投资差额，借差按不超过 10 年的期限摊销，贷方差 额直接计入资本公积科目。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本入帐，其收益采用成本法核算。 （3） 长期投资减值准备 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或被投资单位经营情况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 恢复；长期投资减值准备的计提方法：公司期末按单项长期投资可收回金额低于其账面 价值的差额计提长期投资减值准备。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 44 10. 固定资产计价和折旧方法 （1）公司将使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在 2, 000 元以上，使用期限超过二年、不属于 生产经营主要设备的物品列作固定资产；公司固定资产取得时按实际成本计价，期末按固 定资产账面价值与可收回金额孰低计价；公司固定资产折旧方法为平均年限法，其分类折 旧年限如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率( ％) 年折旧率( ％) 房屋建筑物 20- 35 3 2. 77- 4. 85 通用设备 7- 14. 5 3 6. 69- 13. 86 专用设备 11 3 8. 82 运输设备 9 3 10. 78 其他设备 11. 5 3 8. 43 （2）固定资产减值准备 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 不用等原因导致其可收回金额低于账面价值； 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值 的差额提取。 11. 在建工程核算方法 （1）公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目已达到预定可使用状态并办理 竣工结算手续时按实际成本转入固定资产；在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未 办理竣工结算的，自达到预定可使用状态之日起，估价转入固定资产并计提折旧，待工程 竣工结算手续办理完毕后再做调整。 （2）在建工程减值准备 在建工程减值准备的确认标准：由于在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重 新开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益有很 大的不确定性； 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的 差额提取。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 45 12．借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生 的，计入所购建固定资产的成本，以后所发生的借款费用于发生当期确认为费用。 13．无形资产核算方法 （1）公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐；对接受投资 转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产自取得当月起在预计 使用年限内分期平均摊销； （2）公司期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取减值准备。 14. 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际成本计价，按其受益期限摊销。 15. 收入确认方法 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时 确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； （ 3） 他人使用本企业资产 ：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用 利 率 计 算 确 定 ； 使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 或 协 议 规 定 的 时 间 和 方 法 计 算 确 定。 16. 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 17. 主要会计政策、会计估计变更的说明 根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局 2004 年 5 月 21 日联合下发的 财建[ 2004] 119 号《关于生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管 理问题的若干规定》，公司自 2004 年 6 月起将生产安全费用的计提由原来按当月折旧的 20%计提变更为按吨煤 5 元计提，此项变更影响 2004 年度利润总额 1, 340, 684. 10 元；公 司自 2004 年 6 月起由以前不计提维简费变更为按吨煤 8. 5 元计提，此项变更影响 2004 年 度 利 润 总 额 -15, 754, 665. 00 元 ； 两 项 合 计 共 影 响 2004 年 度 利 润 总 额 为 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 46 - 14, 413, 980. 90 元。 18．会计报表的编制方法 将本公司内部二级核算单位的会计报表平行汇总，对内部往来进行抵销后生成本公司 的会计报表。 合并会计报表的编制原则是对母公司拥有被投资单位有表决权资本总额 50％以上或 虽未超过 50％但具有实际控制权的子公司合并其报表。 合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》以母公司和纳入合并范围的子公司的 会计报表以及其他相关资料为依据编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均在合并 时抵销。 三 、税项 纳入合并报表的各公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 增值额 13％、17％ 营业税 应税营业额 3％、5％ 城建税 应交增值税额和营业税额 7％ 教育费附加 应交增值税额和营业税额 3％ 资源税 煤炭销售量 1 元/吨 所得税 应纳税所得额 33％ 四、控股子公司及合营企业 所控制的子公司的情况 公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 拥有权益 是否合并 河南神火电力有限责任公司 3, 000 万元 火力发电 2, 987万元 98％ 是 河南神火兴隆矿业有限公司 15, 000 万元矿山器材的生产、销售12, 300 万 82％ 否 说明：由于河南神火兴隆矿业有限公司在 2004 年 6 月刚成立，处于基建初期，因此 本期不再合并其报表。截止 2004年 12 月 31 日，河南神火兴隆矿业有限公司账面总资产 为 151, 507, 772. 96元，其中流动资产 85, 390, 855. 85元，在建工程 49, 766, 214. 00 元； 负债合计为 1, 507, 772. 96 元。 五、合并会计报表主要项目注释 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 47 1．货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 342,691.69 3,299,641.42 银行存款 396,978,828.95 335,833,341.71 其他货币资金 1,878,935.17 9,108,655.25 合 计 399,200,455.81 348,241,638.38 2．应收票据 3．应收账款 （1）余额及账龄如下： 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 1 年以内 37,805,527.44 89.03 1,890,276.62 10,447,500.24 67.92 522,375.27 1—2 年 1,811,210.78 4.27 181,121.08 840,067.74 5.46 84,006.77 2—3 年 443,803.39 1.05 133,141.02 1,338,457.74 8.70 401,537.32 3 年以上 2,404,992.60 5.65 1,202,496.30 2,756,312.13 17.92 1,378,156.07 合 计 42,465,534.21 100.00 3,407,035.02 15,382,337.85 100.00 2,386,075.43 （2）欠款金额前 5 名的单位如下： 单位名称 金 额 所欠时间 内容 莱芜钢铁股份有限公司 3,004,839.60 一年以内 煤款 安徽省物资能源有限公司 1,721,180.82 一年以内 煤款 济南钢铁股份有限公司 1,079,687.37 一年以内 煤款 徐州市圣源机电设备有限公司 741,421.56 一年以内 煤款 张家港保税区中原国际贸易有限公司 702,853.57 一年以内 煤款 欠款金额前五名金额合计 7, 249, 982. 92 元，占应收账款期末余额的 47. 13％；本项 目中无持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的欠款。 4．其他应收款 （1）余额及账龄如下： 类 别 期初数 期末数 银行承兑汇票 38,411,526.28 10,707,000.00 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 48 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 1 年以内 6,639,386.35 73.44 293,222.52 11,286,012.14 71.41 621,880.48 1—2 年 421,759.82 4.67 41,490.28 767,188.63 4.85 76,718.87 2—3 年 161,554.39 1.79 40,666.59 329,225.49 2.08 98,767.65 3 年以上 1,817,988.37 20.10 863,489.39 3,421,214.23 21.65 2,045,506.72 合 计 9,040,688.93 100.00 1,238,868.78 15,803,640.49 100.00 2,842,873.72 欠款金额前五名合计 3, 172, 266. 00 元，占其他应收款期末余额的 20. 07％；本项目 中无持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的欠款。 5．预付账款 （1）余额及账龄如下： 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 22,870,769.15 94.93 74,296,572.52 96.25 1—2 年 736,583.80 3.06 2,267,463.68 2.94 2—3 年 485,388.66 2.01 629,064.34 0.81 合 计 24,092,741.61 100.00 77,193,100.54 100.00 本项目中无持有本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的欠款。 预付账款期末比期初增加 220. 40％的主要原因是公司本期预付的 3, 000万元购置土地款 尚未办理完整有关手续。 6．存货 期初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 8,364,733.07 - 18,252,250.55 - 原材料 32,381,127.88 1,103,526.36 35,731,191.66 2,241,463.84 合 计 40,745,860.95 1,103,526.36 53,983,442.21 2,241,463.84 7. 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 49 财产保险费 - 1,117,184.00 659,200.00 457,984.00 国寿补充养老保险 5,000,000.00 2,916,900.00 2,083,100.00 其他 1,276,256.61 9,814,563.24 3,627,835.00 7,462,984.85 合 计 1,276,256.61 15,931,747.24 7,203,935.00 10,004,068.85 待摊费用期末比期初增加 8, 727, 812. 24 元，主要是本期更新了一批液压支柱所至。 8．长期投资 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资21,700,000.00 510,000.00 123,000,000.001,700,000.00 143,000,000.00 长期债权投资 24,000.00 - - 24,000.00 合并价差 834,967.10 - - 159,041.34 675,925.76 合 计 22,558,967.10 510,000.00 123,000,000.00 1,859,041.34143,699,925.76 其中：长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 所占比例 减值准备 河南省中小企业投资担保股份有限公司 长期 20,000,000.00 9.8% - 河南神火兴隆矿业有限公司 50年 123,000,000.00 82% - 合 计 143,000,000.00 9. 固定资产及累计折旧 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 682, 260, 551. 43 49, 816, 518. 00 731, 755, 100. 11 通用设备 195, 859, 891. 75 32, 190, 197. 32 1, 922, 931. 97 226, 127, 157. 10 专用设备 338, 380, 393. 26 53, 103, 354. 79 5, 064, 934. 83 386, 418, 813. 22 运输设备 29, 357, 923. 33 5, 216, 455. 47 2, 223, 559. 16 32, 350, 819. 64 其 他 1, 892, 387. 58 5, 123, 200. 00 7, 015, 587. 58 合 计 1, 247, 751, 147. 35 145, 449, 725. 58 9, 533, 395. 28 1, 383, 667, 477. 65 本期由在建工程转入的有 80, 624, 389. 73 元。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 50 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 171, 067, 342. 45 30, 106, 006. 12 201, 030, 211. 11 通用设备 76, 039, 671. 14 16, 299, 250. 40 857, 818. 18 91, 481, 103. 36 专用设备 129, 577, 101. 32 26, 983, 665. 52 3, 327, 196. 24 153, 233, 570. 60 运输设备 9, 957, 139. 96 3, 029, 166. 12 1, 669, 007. 99 11, 317, 298. 09 其 他 627, 412. 43 167, 871. 49 795, 283. 92 合 计 387, 268, 667. 30 76, 585, 959. 65 5, 997, 159. 87 457, 857, 467. 08 净 值 860, 482, 480. 05 - - 925, 810, 010. 57 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 4,346,763.69 - - 4,346,763.69 通用设备 38,707.45 - - 38,707.45 专用设备 1,504,722.21 - - 1,504,722.21 运输设备 22,000.01 - - 22,000.01 合 计 5,912,193.36 - - 5,912,193.36 10. 在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他减少 额 期末数 资金来源 工程投入 比例 葛店选煤厂技术改造 49,990,000.00 17,967,120.00 21,259,678.38 39,226,798.38 - - 配股资金 新庄铸造型焦厂技术改造 16,781,155.61 - 16,781,155.61 自筹 葛店双庙风井井筒 184,950,000.00 19,922,871.22 - 19,922,871.22 自筹 10.77% 新庄北风井工程 51,294,200.00 32,755,065.65 3,145,775.70 35,900,841.35 - - 自筹 刘河井田 18,228,565.44 65,387,328.13 83,615,893.57 自筹 薛湖井田 20,160,770.80 149,657,880.18 169,818,650.98 自筹 其他 4,516,231.24 10,506,780.00 5,496,750.00 160,231.24 9,366,030.00 自筹 - 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 51 合 计 301,636,200.00 93,627,753.13 286,661,469.22 80,624,389.73 160,231.24 299,504,601.38 说明：刘河井田工程中有资本化利息 2, 473, 319. 34 元。 11. 无形资产 项 目 原始金额 累计摊销 期末数 泉店矿探矿权 72,000,000.00 20,000,000.00 52,000,000.00 焦电厂专利 720,000.00 156,000.00 564,000.00 薛湖矿探矿权 24,000,000.00 8,000,000.00 16,000,000.00 刘河矿采矿权 11,529,100.00 48,037.92 11,481,062.08 人力资源管理系统软件 102,120.00 5,016.00 97,014.00 合计 108,351,220.0 28,209,053.92 80,142,076.08 12. 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 退休职工养老金 3,876,000.00 3,036,200.00 - 775,200.00 1,615,000.00 2,261,000.00 合 计 3,876,000.00 3,036,200.00 - 775,200.00 1,615,000.00 2,261,000.00 13. 短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 - - 信用借款 50,000,000.00 60,000,000.00 合 计 50,000,000.00 60,000,000.00 14. 应付账款 期初数 期末数 93,748,059.90 89,840,098.32 本项目中无欠持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的款项。 15. 预收账款 期初数 期末数 99,943,727.15 79,816,784.67 本项目中无欠持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的款项。 16. 应付工资 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 52 17. 应交税金 税 种 法定税率 期初数 期末数 增 值 税 13％、17％ 6,351,222.80 20,752,200.39 营 业 税 3％、5％ 23,247.36 634,475.06 城 建 税 7％ 1,515,255.33 586,890.57 企业所得税 33％ 7,817,758.37 -2,287,658.21 资 源 税 1 元/吨 249,537.96 231,989.23 其 他 5,727,559.06 7,808,025.04 合 计 21,684,580.88 27,725,922.08 18. 其他应交款 项 目 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 3％ -243,284.15 1,129,286.31 矿产资源补偿费 2,037,959.95 3,368,559.58 合计 1,794,675.80 4,497,845.89 19. 其他应付款 期初数 期末数 78,098,510.79 29,763,806.24 本项目中无欠持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的款项。 20. 预提费用 项 目 期初数 期末数 生产安全费用 5,851,050.06 7,270,914.25 合 计 5,851,050.06 7,270,914.25 根据财政部、国家发改委和国家煤矿安全监察局制定的《煤炭生产安全费用提取和使 用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》，本公司自 2004年 6 月起， 在成本中按月计提生产安全费用及维简费，计提标准分别为按实际产量 5 元/吨及 8. 5 元/ 吨。 21. 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款到期日 年利率 借款条件 期初数 期末数 23,597,507.59 22,352,706.51 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 53 江苏省投资公司 1,691,421.56 2003 年 12 月 31 日 无息 信用 合 计 1,691,421.56 根据 1984 年江苏省和河南省联合建设新庄煤矿的协议, 在新庄煤矿建设中, 江苏省投 资公司累计投入 9, 000 万元人民币, 旨在解决江苏省按计划用煤问题。由于煤炭市场价格 的放开，1995年 9 月 15 日两省政府达成协议，江苏省投资的 9, 000 万元转为债务, 由企 业偿还，从 1996年开始 8 年偿还, 只还本金，不计利息。1998 年根据河南神火煤电股份 有限公司资产重组方案，经债权人确认，江苏省投资公司在新庄煤矿投资的 9, 000 万元 余额，作为河南神火煤电股份有限公司对其负债，2004 年 12 月 31 日尚有 1, 691, 421. 56 元未偿还。 22. 长期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 - - 信用借款 - 200,000,000.00 合 计 - 200,000,000.00 23. 股本 单位：万股 本次变动增减（+ - ） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 发起人股份 15,900 15,900 其中：国家持有股份 7,604.79 境内法人持有股份 15,900 8,295.21 尚未流通股份合计 15,900 15,900 二、已上市流通股份 9,100 9,100 其中：人民币普通股 9,100 9,100 三、股份总数 25,000 25,000 24. 资本公积 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 54 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 726,593,563.59 - - 726,593,563.59 所得税专项返还 30,627,143.14 - - 30,627,143.14 其 他 60,075.09 - - 60,075.09 合 计 757,280,781.82 - - 757,280,781.82 25. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 54,788,119.09 34,467,984.20 - 89,256,103.29 公益金 27,394,059.54 17,233,992.10 - 44,628,051.64 合 计 82,182,178.63 51,701,976.30 - 133,884,154.93 26. 未分配利润 项 目 分配比例 2004 年度 年初未分配利润 1,592,612.64 加：本期净利润 343,498,579.74 减：提取法定盈余公积 10％ 34,467,984.20 提取法定公益金 5％ 17,233,992.10 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 293,389,216.08 27. 主营业务收入及成本 2004年度 2003年度 主营业务项目 收 入 成 本 营业毛利 收 入 成 本 营业毛利 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 55 煤炭销售收入 1,156,722,168.68 561,001,025.58 595,721,143.10 785,838,491.98 467,990,096.41 317,848,395.57 型焦销售收入 48,593,392.39 43,449,940.55 5,143,451.84 电力销售收入 24,237,103.84 5,834,131.47 18,402,972.37 20,438,056.22 16,786,719.42 3,651,336.80 合 计 1,229,552,664.91 610,285,097.60 619,267,567.31 806,276,548.20 484,776,815.83 321,499,732.37 本公司前五名客户销售收入总额为 295, 588, 113. 89 元，占全部销售收入的比例为 24. 04％。 28. 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 资源税 1 元/吨 3,364,533.92 城建税 7％ 9,029,031.19 教育费附加 3％ 3,865,940.66 合计 16,259,505.77 29. 其他业务利润 2004年度 2003年度 其他业务项目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 铁路专用线费及装车费 34,979,350.38 10,535,462.54 24,443,887.84 8,993,674.37 1,090,904.48 7,902,769.89 其 他 7,423,974.27 221,499.97 7,202,474.30 4,996,297.21 2,097,297.27 2,898,999.94 合 计 42,403,324.65 10,756,962.51 31,646,362.14 13,989,971.58 3,188,201.75 10,801,769.83 其他业务利润比上年增加 192. 97％主要原因是公司销煤火车发运比例增加和煤矸石 价格大幅上升。 30. 财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 21,241,681.47 54,376.95 减：利息收入 5,214, 893.67 6,408,798.63 汇兑损失 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 56 减：汇兑收益 22,372.47 加：其 他 153,529.89 222,932.46 合 计 16,180,317.69 -6,153,861.69 31．投资收益 项 目 2004年度 2003年度 短期投资收益 - 合营企业分配来的利润 400,000.00 -227,400.83 股权投资差额摊销 -159,041.34 -159,041.34 其他投资收益 - - 长期投资减值准备本期转回 510,000.00 - 合 计 750,958.66 -386,442.17 32．补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 增值税返还 2,365,970.04 465,402.09 本期的补贴收入系增值税返还, 依据财政部、国家税务总局财税( 2001) 198 号文件规定 自 2001 年 1 月 1 日起对利用煤矸石生产的电力实行按增值税应纳税额减半征收。 33. 营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产净收益 31,821.00 70,162.40 罚款收入 375,689.50 其 他 7,000.00 1,000,500.00 合 计 414,510.50 1,070,662.40 34. 营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 捐 赠 1,085,000.00 509,000.00 固定资产处理净损失 3,507,356.41 1,539,746.86 固定资产减值准备 - - 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 57 其 他 16,653.54 358,712.51 合 计 4,609,009.95 2,407,459.37 35. 支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年支付的其他与经营活动有关的现金为 74, 854, 497. 27元，主要是公司日常管理 费用、销售费用支出和其他支出。 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 35,940,003.82 88.96 1,797,000.19 10,142,873.17 68.16 507,143.66 1—2 年 1,811,210.78 4.48 181,121.08 840,067.74 5.65 84,006.77 2—3 年 443,803.39 1.10 133,141.02 1,338,457.74 9.00 401,537.32 3 年以上 2,206,151.06 5.46 1,103,075.53 2,557,470.59 17.19 1,278,735.30 合 计 40,401,169.05 100.00 3,214,337.82 14,878,869.24 100 2,271,423.05 2．其他应收款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 1 年以内 6,509,348.82 41.62 283,589.83 11,162,025.22 56.69 615,671.31 1—2 年 2,877,455.03 18.40 39,792.13 646,239.68 3.28 64,623.97 2—3 年 4,535,555.30 29.00 40,666.59 322,450.79 1.64 96,735.24 3 年以上 1,718,561.20 10.98 809,280.60 7,557,342.40 38.39 1,913,570.80 合 计 15,640,920.35 100.00 1,173,329.15 19,688,058.09 100 2,690,601.32 3．长期投资 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 51,598,918.05 510,000.00 123,024,979.451,859,041.34172,764,856.16 长期债权投资 24,000.00 - 24,000.00 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 58 合 计 51,622,918.05 510,000.00 123,024,979.451,859,041.34172,788,856.16 其中：长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 所占比例 减值准备 河南神火电力有限责任公司 长期 29,764,856.16 98％ - 河南省中小企业投资担保股份有限公司 长期 20,000,000.00 9.8％ - 河南兴隆矿业有限责任公司 50 年 123,000,000.00 82％ 合 计 172,764,856.16 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 河南神火电力有限责任公司 1,418,653.79 10 年 159,041.34 742,728.03 675,925.76 购买 4．主营业务收入及成本 2004年度 2003年度 主营业务项目 收 入 成 本 营业毛利 收 入 成 本 营业毛利 煤炭销售收入 1,175,163,001.60 561,001,025.58 614,161,976.02 791,902,137.97 474,146,781.69 31,775,536.28 型焦销售收入 48,593,392.39 43,449,940.55 5,143,451.84 合 计 1,223,756,393.99 604,450,966.13 619,305,427.86 791,902,137.97 474,146,781.69 31,775,536.28 5．投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 - 合营企业分配来的利润 400,000.00 -227,400.83 期末调整的被投资公司权益净增减的金额 24,979.45 313,002.75 股权投资差额摊销 -195,041.34 -159,041.34 其他投资收益 - 长期投资减值准备本期转回 510,000.00 - 合 计 775,938.11 -73,439.42 七、关联方关系及其交易 1．关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 59 河南神火集团有限公司 河南省永城 市光明路 煤炭、化工、 纺织、建材 母公司 有限责任 李志经 河南神火电力有限责任公司 河南省永城市 工业西路 2 号 火力发电 子公司 有限责任 张光建 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河南神火集团有限公司 112,575 - - 112,575 河南神火电力有限责任公司 3,000 - - 3,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万股） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例（％） 金 额 金 额 金 额 比例（％） 河南神火集团有限公司 15,900.00 63.60 - 8,295.21 7,604.79 30.42 河南神火电力有限责任公司 2,940.00 98.00 - - 2,940.00 98.00 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 河南神火铝电有限责任公司 同一母公司 河南神火集团光明有限责任公司 同一母公司 河南神火集团新利达有限责任公司 同一母公司 河南神火建筑安装工程公司 同一母公司 河南志永达纺织有限公司 同一母公司 郑州圣光工贸有限公司 同一母公司 河南神火集团永新物业有限公司 同一母公司 2．关联交易 （1）销售 （单位：元） 交易金额 占同类交易的比例% 关联方 交易内容 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 定价原则 结算方式 河南神火铝电有限责任公司 原煤 37,419,636.34 43,744,146.86 3.23 5.57 协议价格 现金结算 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 60 河南志永达纺织有限公司 原煤 594,561.34 289,225.50 0.05 0.04 市场价格 现金结算 河南神火铝电有限责任公司 电力 14,808,503.19 15,675,520.00 61.10 76.67 市场价格 现金结算 河南神火集团有限公司 原煤 10,174,140.60 0 0.88 0 协议价格 现金结算 河南神火集团有限公司 电力 7,213,939.33 29.79 0 市场价格 现金结算 河南神火集团新利达有限公司 废旧物资 1,440,168.97 （2）采购 （单位：元） 交易金额 占同类交易的比例% 关联方 交易内容 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 定价原则 结算方式 河南志永达纺织有限公司 材料采购 732,373.50 583,657.96 0.47 0.38 市场价格 现金结算 河南神火集团新利达有限公司 材料采购 22,389,501.96 11,689,665.46 14.39 7.63 市场价格 现金结算 河南神火集团有限公司 电力 70,355,195.52 100 国家定价 现金结算 说明：为确保煤矿安全生产，2004 年集团公司加强电力控制，实行统一管理；神火煤电 公司用电仍是网上用电，国家定价，集团公司只是协调。 （3）公司委托河南神火建筑安装工程公司承建在建工程中部分土建安装工程项目。2004 年公司与河南神火建筑安装工程公司共结算工程款 15, 066, 109. 69 元。 （4）公司委托河南神火集团有限公司承建部分电力线路工程，04 年共结算工程款 4, 856, 115. 00 元。 （5）从成立之日起，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议： ①签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿 19, 900平方米土地，新庄煤 矿 48, 840 平方米土地，新庄铁路专用线 56, 277. 666 平方米土地，年租金 80. 88 万元，租 赁期限分别为 48 年、48 年和 50 年。 ②签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼 10, 218. 75 平方米，年租金 102. 19万元， 租赁期限为 24 年。 ③签订《综合服务合同》，主要解决公司的职工上下班通勤、职工就餐、单身职工宿舍 旅馆化、职工住宅区的保安、环卫、绿化、供水、供暖和制冷，年有偿服务费 630万元。 2004 年经股东大会批准，变更为年有偿服务费 1, 240. 38 万元。 （6）公司与河南神火集团有限公司、河南神火铝电有限责任公司签定的售煤协议；与 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 61 河南神火建筑安装工程公司签定的提供劳务协议在实际执行过程中与协议主要条款基本 相符。 （5）关联方应收应付余额 （单位：元） 余额 占应收（应付）余额的比例 科目名称 关联方 期末数 期初数 期末数 期初数 预收账款 43,913.16 1,016,963.53 0.06 1.02 应付账款 河南神火铝电有限责任公司 1,035,730.00 1.10 其他应收款 河南神火集团有限公司 0.00 99,742.40 1.28 应付账款 2,646,172.84 2.82 预付账款 河南神火集团新利达有限公司 273,151.37 0.35 其他应付款 50,339.51 8,764,568.89 0.17 11.07 应付账款 河南神火建筑安装工程公司 120,500.00 0.13 其他应付款 河南神火集团永新物业有限公司 100,000.00 0.12 应付账款 8,330.56 0.01% 预收账款 河南志永达纺织有限公司 400,821.78 0.50% 八、或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至审计报告日止，公司无需要说明的重大资产负债表日后非调整事项。 十一、债务重组事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的债务重组事项。 十二、非货币性交易事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的非货币交易事项。 十三、其他重要事项 截至审计报告日止，公司无需要说明的其他重要事项。 河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告 62 第十二节、备查文件目录 一、公司董事长、总会计师、财务部部长签名并盖章的会计报表 二、亚太（集团）会计师事务所出具的审计报告原件 三、河南神火煤电股份有限公司公司章程 四、报告期内公司在指定报纸公开披露信息原件 五、河南神火煤电股份有限公司 2004 年年度报告正文 上述备查文件备置于公司董事会秘书办公室供股东及有关部门查阅。 董事长：李孟臻 河南神火煤电股份有限公司董事会 二零零五年二月二日