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000951_2001_中国重汽_小鸭电器2001年年度报告_2002-04-18.txt
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000951 _2001_ 中国 小鸭 电器 2001 年年 报告 _2002 04 18
山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 1 第一章 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担 个别及连带责任 目 录 第一章 重要提示及目录 1 第二章 公司基本情况 2 第三章 会计数据和业务数据摘要 3 第四章 股本变动及股东情况 5 第五章 董事 监事 高级管理人员和员工的情况 7 第六章 公司治理结构 9 第七章 股东大会情况简介 12 第八章 董事会报告 13 第九章 监事会报告 19 第十章 重要事项 22 第十一章 财务报告 24 第十二章 备查文件 61 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 2 第二章 公司基本情况 一 公司法定中文名称 山东小鸭电器股份有限公司 公司法定英文名称 SANDONGXIAOYA ELECIRICAL APPLIANCE CO. LTD 二 公司法定代表人 石守恭 三 公司董事会秘书 张锡顺 联系地址 济南市工业北路 44 号 联系电话 0531-8681541 联系传真 0531-8681541 四 公司注册地址 济南市工业北路 44 号 公司办公地址 济南市工业北路 44 号 公司邮政编码 250101 公司国际互连网网址 http://www.xiao ya shengji- 公司电子信箱 sdxydq@ji- (五) 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载年度报告的国际互连网网址 公司年报备置地点 公司董事会秘书办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 小鸭电器 公司股票代码 000951 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 一九九八年九月二十八日 地址 济南市工业北路 44 号 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 3 企业法人营业执照号 3700001801767 税务登记号 370112706266513 公司聘请的会计师事务所 山东乾聚有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址 烟台市芝罘区胜利路 201-209 号汇丰广场 12 层 第三章 会计数据和业务数据摘要 一 公司 2001 年度各项会计数据 利润总额 -82,077,507.14 净利润 -75,165,135.41 扣除非经营性损益后的净利润 -78,758,291.93 主营业务利润 101,787,641.93 其他业务利润 3,350.182.80 营业利润 -85,811,542.40 投资收益 29,880.74 营业外收支净额 3,704,154.52 经营活动产生的现金流量净额 -71,349,895.89 现金及现金等价物净增减额 -43.365,140.59 注 2001 年度扣除的非经营性损益项目和金额如下 项 目 金 额 营业外收支净额 3,704,154.52 存货盘亏 110 998.00 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 4 二 截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2000 年 项 目 2001 年 调整前 调整后 1999 年 主营业务收入 480,170,927.95 661,324,771.18 661,324,771.18 538,180,431.19 净利润 -75,165,135.41 9,296,677.40 8,520,585.80 37,892,251.93 总资产 1,442,118,291.67 1,412,929,203.39 1,387,921,411.60 1,316,506,709.14 股东权益 不含少 数股东权益 531,611,509.02 629,292,480.13 603,722,232.46 619,261,638.52 每股收益 -0.30 0.0366 0.0335 0.149 每股净资产 2.09 2.478 2.377 2.438 调整后的每股净资产 2.01 2.352 2.357 2.37 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.28 -0.186 -0.186 0.024 净资产收益率% -14.14 1.48 1.41 6.12 按照证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计算 2001 年报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 2001 年 2001 年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.15 17.20 0.40 0.40 营业利润 -16.14 -14.50 -0.34 -0.34 净利润 -14.14 -12.70 -0.30 -0.30 扣除非经营性 损益后的净利润 -14.82 -13.31 -0.31 -0.31 三 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 期初数 253,975,000 321,549,420.55 5,752,052.54 22,445,759.37 603,722,232.46 本期增加 3,054,411.97 本期减少 75,165,135.41 72,060,723.44 期末数 253,975,000 324,603,832.52 5,752,052.54 -52,719,376.04 531,611,509.02 变动原因 1 资本公积增加主要是由债务重组及关联交易差价形成的 2 未分配利润减少主要是因亏损所致 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 5 第四章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 公司股份变动情况表 数量单位 万股 本次变 动 前 本次变动增减 + 本次变 动 后 配股 送股 公积金 转增 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 16397.5 16332.5 65 16397.5 9000 9000 16397.5 16332.5 65 16397.5 9000 9000 三 股份总数 25397.5 25397.5 二 股票发行与上市情况 1 本公司于 1999 年 9 月 1 日发行人民币普通股 9000 万股 发行价 3.76 元 1999 年 11 月 25 日在深圳证券交易所挂牌上市 截止本报告期末为止 本公 司无股票及衍生证券的发行情况 2 公司报告期内 无送股 配股 转增股本 可转换公司债券转股 减资 内部职工股上市或其他原因引起股份总数及结构的变动等事项发生 3 公司无内部职工股 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 6 二 公司股东情况 一 报告期末股东总数 53909 户 二 报告期末前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 持股数量 股 持股比例 % 1 山东小鸭集团有限责任公司 121590000 47 87 2 中信兴业信托投资公司 41410000 16 30 3 杨金福 455959 0 18 4 陈自刚 419165 0 17 5 江苏大东盈创科技园有限公司 400278 0 16 6 时小娟 385079 0 15 7 孙陆 368200 0 14 8 王会和 340101 0 13 9 唐学军 336974 0 13 10 济南金钟电子衡器有限公司 325000 0 13 说明 报告期内山东小鸭集团有限责任公司在深圳证券交易所所持山东小鸭电器 有限公司股份 国有股 100 万股因司法冻结 1 前十名股东之间不存在关联关系 2 山东小鸭集团有限责任公司 中信兴业信托投资公司和山东电影机械厂 所持股份为国家股 三 本公司控股股东情况介绍 一 控股股东名称 山东小鸭集团有限责任公司 法定代表人 石守恭 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 7 成立日期 1994 年 8 月 25 日 注册资本 10132 万元 股权结构 济南市国有资产管理局持有其 100%的股权 主要业务和产品 洗衣机 电饭煲 脱水机 清洁器具 电扇 制冷 设备 热水器 燃器灶具制造 自销 日用电器新产品研制 技术成果转让 等 二 公司控股股东的控股股东 济南市国有资产管理局 法定代表人 徐长林 单位性质 行政单位 四 持股 10%以上的法人股东 中信兴业信托投资公司 法定代表人 李顺生 成立日期 1988 年 3 月 注册资本 50773 主要业务 信托存款 信托贷款 信托投资 代理 咨询服务等 第五章 董事 监事 高级管理人员和员工的情况 一 基本情况 一 公司现任董事 监事及高级管理人员情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任职起止 日期 年初 持股数 年末 持股数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 石守恭 董事长 男 52 2001.9-2004.9 0 0 0 李 桦 副董事长 女 45 2001.9-2004.9 0 0 0 白宗海 副董事长 总经理 男 39 2001.9-2004.9 0 0 0 傅安全 董事 男 43 2001.9-2004.9 0 0 0 陶延昌 董事 男 52 2001.9-2004.9 0 0 0 周有志 董事 男 38 2001.9-2004.9 0 0 0 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 8 周 平 董事 副总经理 男 45 2001.9-2004.9 0 0 0 梅 冬 董事 女 36 2001.9-2004.9 0 0 0 薛元清 董事 财务负责人 男 37 2001.9-2004.9 0 0 0 张锡顺 董事会秘书 男 54 2001.9-2004.9 0 0 0 李淑敏 监事会主席 女 55 2001.9-2004.9 0 0 0 吕金铎 监事 男 55 2001.9-2004.9 0 0 0 李自雄 监事 男 58 2001.9-2004.9 0 0 0 张岳勤 监事 男 54 2001.9-2004.9 0 0 0 徐智慧 监事 女 47 2001.9-2004.9 0 0 0 王永平 监事 男 43 2001.9-2004.9 0 0 0 李永刚 监事 男 35 2001.9-2004.9 0 0 0 李德强 副总经理 男 55 2001.9- 0 0 0 赵殿杰 副总经理 男 45 2001.9- 0 0 0 田晓峰 副总经理 男 38 2001.9- 0 0 0 宋贵亮 副总经理 男 32 2001.9- 0 0 0 二 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 在股东单位职务 任职期间 石守恭 任山东小鸭集团有限责任公司董事长 2000 8—今 白宗海 任山东小鸭集团有限责任公司党委副书记 2001 8—今 周有志 任山东小鸭集团有限责任公司总经理 2000 8—今 陶延昌 任山东小鸭集团有限责任公司总会计师 1997 8—今 周 平 任山东小鸭集团有限责任公司党委副书记 1997 8—今 李淑敏 任山东小鸭集团有限责任公司党委书记 1997 8—今 李自雄 任山东小鸭集团有限责任公司副总经理 1999 9—今 李永刚 任山东小鸭集团有限责任公司纪委书记 2000 3—今 李 桦 任中信兴业信托投资公司襄理 1996 1—今 傅安全 任中信兴业信托投资公司机电部经理 1999 1—今 梅 冬 任中信兴业信托投资公司机电部项目主管 1990 年—今 王永平 任中信兴业信托投资公司财务负责人 2001 12—今 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 9 二 年度报酬情况 (一)董事 监事及高级管理人员的报酬按照公司岗位经济责任考核确定 二 现任董事 监事和高级管理人员共 16 人在本公司领取报酬 报告期内领 取的年度报酬总额为 116.87 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 32.77 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 17.57 万元 年度报酬总 额 10 万元以上 4 人 6—9 万元 5 人 4—6 万元 5 人 2—4 万元 2 人 董事周有志 李桦 傅安全 梅冬在股东单位领取报酬 监事王永平在股 东单位领取报酬 三 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 一 报告期内 原董事长由沛 原董事王晓军因换届选举离任 原监事陈 世杰因换届选举离任 二 公司员工情况 公司现有职工 2976 人 其中 生产人员 1513 人 管理人员 388 人 销 售人员 667 人 科研人员 121 人 其他人员 287 人 中专学历 357 人 大专 学历 381 人 本科学历 299 人 硕士学历 2 人 博士学历 1 人 初级职称 588 人 中级职称 93 人 高级职称 17 人 公司承担费用的离退休人员为 73 人 第六章 公司治理结构 公司一贯严格按照 公司法 证券法 中国证监会有关法律以及股票 上市规则的规定 不断完善公司法人治理结构 建立现代法人制度 规范公 司运作 加强信息披露工作 目前 公司基本治理结构情况如下 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 10 一 股东与股东大会 公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能 够充分行使自己的权利 公司认真接待来访和来电咨询 保持与股东有效的 沟通渠道 公司严格按照 上市公司股东大会规范意见书 的要求 召集 召开股东大会 对参加股东大会的股东或者股东授权代表 提供会议议程 议案 表决票 并给参会股东留出合理的的审议和提问时间 便于股东行使 表决权 在确定召开股东大会的时间和地点的选择上 尽可能让更多的投资 者参加股东大会 并聘请有证券从业资格的律师出席股东大会并出具意见 二 控股股东与上市公司 1 控股股东通过股东大会依法行使自己的权利 无干涉公司决策和生产 经营活动的行为 2 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务上独立 公司在劳 动 人事方面 委托集团招聘人员 并按应缴劳动保险由集团代缴 现正办 理手续 完全由公司独立管理并交纳应缴劳动保险 人员工资管理方面完全 独立 经理及高级管理人员均在公司领取报酬 不在控股股东单位领取报酬 和担任重要职务 在资产方面 公司拥有独立完整的生产体系 辅助生产体 系和配套设施 工业产权及非专利技术 在财务方面 公司有独立的财务部 门 并建立健全了独立的会计核算系统和财务管理制度 拥有独立的银行帐 户 公司完全独立纳税 在机构方面 公司有完善的机构体系 与控股股东 机构不存在相互的关联关系 在业务方面 公司拥有独立的采购 生产和销 售系统 3 公司董事会 监事会和内部机构能独立运作 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 11 三 董事与董事会 公司严格按照 公司法 和 公司章程 规定的董事选聘程序选聘董事 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 切实履行 公 司法 公司章程 及股东大会赋予的权利和职责 并能积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 明确作为董事的权利 义务和责任 四 监事和监事会 公司监事会人数和人员的构成符合法律法规的要求 公司监事会能够认 真履行职责 本着对股东和公司利益负责的态度 对公司财务人员以及公司 董事 公司高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督 维护公司及股 东的合法权益 五 绩效评价与激励约束机制 公司已制定公开透明的董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准与激 励机制 实行年工资月度考核和年终效益工资绩效评价形式 高级管理人员 的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 六 利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行 其他债权人 公司员工 客户 供应商 消费者等利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 稳定 健康的发展 七 信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露事项 公司能够按照有关法律法规和 公 司章程 的要求真实 准确 完整 及时披露有关信息 公司能够按照有关 规定及时披露大股东的详细资料和股份的变动情况 目前 公司按照中国证监会于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 12 准则 及其他相关法律法规的要求 结合公司实际情况 进一步修订了 公 司章程 并已制定了 董事会议事规则 监事会议事规则 股东大会议 事规则 信息披露管理办法 独立董事工作制度 等文件 待提交 2001 年度股东大会审议批准后执行 八 公司独立董事履行职责情况 截止报告期末 公司还未引进独立董事 也未建立相应的制度 目前公 司正在根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见 上市公司治理准则 规定要求 起草 修订相关规则 推荐独立董事 人选 能够在 2002 年 6 月 30 日之前按规定要求完成此项事宜 第七章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开年度股东大会一次 临时股东大会一次 具体情况如下 一 年度股东大会 经公司一届十一次董事会会议通过 公司于 2001 年 4 月 3 日在 中国证 券报 证券时报 上刊登了 山东小鸭电器股份有限公司关于召开 2000 年 度股东大会的通知 2001 年 5 月 10 日由公司董事会召集 山东小鸭电器股 份有限公司 2000 年度股东大会在公司总部会议室顺利召开 经与会股东及股 东代表充分讨论 审议通过如下决议 1 审议通过 公司 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过 公司 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过 公司 2000 年度财务决算报告 4 审议通过 公司 2000 年度利润分配方案 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 13 5 审议通过 关于聘任 2001 年度财务审计机构的议案 此次股东大会决议已刊登在 2001 年 5 月 11 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 二 临时股东大会 经公司一届十二次董事会会议通过 公司于 2001 年 8 月 8 日在 中国证 券报 和 证券时报 上刊登了 山东小鸭电器股份有限公司关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的通知 2001 年 9 月 28 日在公司总部会议室召开 经与会股东及股东代表充分讨论 大会审议通过如下决议 1 审议通过公司第二届董事会成员的议案 选举石守恭 李桦 周平 白宗海 陶延昌 周有志 傅安全 梅冬和薛元清共 9 人为公司第二届董事 会董事 2 审议通过公司第二届监事会成员的议案 选举李淑敏 吕金铎 李自 雄 王永平和李永刚为公司第二届监事会股东监事 张岳勤和徐智慧为职工 代表监事 此决议已刊登在 2001 年 9 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 第八章 董事会报告 一 公司报告期内经营情况 一 主营业务范围及经营状况 1 公司主营业务 家用滚筒洗衣机 商用洗衣机的生产 销售及服务 2 公司 2001 年销售家用洗衣机 47.56 万台,商用洗衣机 936 台(套) 共实现销 售收入 46173.7 万元 其中家用洗衣机 44184.8 万元 商用洗衣机 1988.9 万元 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 14 3 按产品分析主营业务 产品 销量(万台) 销售收入(万元) 销售成本(万元) 毛利率% 滚筒洗衣机 10.5 万台 19044.67 14553.25 24 套筒洗衣机 11.6 万台 13027.41 9963.63 24 双缸洗衣机 25.4 万台 12112.70 9117.37 25 4 按地区分析主营业务 地 区 销售量(台) 销售收入(万元) 华北地区 93582 8926.88 东北地区 65601 5554.37 西北地区 26230 2695.38 沪.浙.苏南 57355 6456.30 云贵川地区 46040 4312.94 苏.鲁.豫.皖 133382 10269.20 闽.鄂.湘.贵 45853 5025.20 出 口 7587 944.51 合 计 475630 44184.78 二 主要供应商 客户情况 公司向前 5 名供应商采购金额合计 4589 万元 占年度采购总额的 31.82% 前 5 名客户销售收入合计 50,468,015.73 元 占公司销售收入总额的 10.51% 三 公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司报告期内经营中面临的主要问题是家电行业竞争加剧 市场占有率 下降 主营业务成本和费用的增加导致公司利润下降 市场策划 营销管理 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 15 仍需改进 品牌宣传力度不够 对此 公司将依靠品牌优势 技术优势以及 遍布全国的销售网络 拓宽销售渠道 进军国际市场 强化宣传效果 提高 品牌效应和产品销售量 严格控制各项支出 全面降低成本费用 抓好资本 运营和完工技改项目的投入 培育新的利润增长点 寻找国家支持的高新技 术项目 进行合资合作 加快公司的发展 创造新的利润 争取尽快扭亏和 打好长期增长的良好基础 二 公司报告期内的投资情况 一 报告期内募集资金使用延续情况 1 募集资金时承诺投资项目 项目进度与实际投资项目 进度的异同 承诺投资项目 计划投资额 万元 累计投资额 万元 尚未投资额 万元 项目进度 小鸭圣吉奥 滚筒 19933.54 16580.18 3353.36 83.18% 洗衣机技该项目 引进干洗机技改项目 6575 4292.9 2282.10 65.3% 引进大型冷冲压模具 5888 5381.7 506.3 91.4% 技该项目 2 公司项目资金的投入情况 项目的进度及收益 1 募集资金 小鸭圣吉奥 滚筒洗衣机技改项目 2001 年产生的效益 投资薄型 超薄型滚筒洗衣机实现销售收入 8918.97 万元 投资模糊控制 电脑全自动滚筒洗衣机 实现销售收入 334.35 万元 投资 3kg 小滚筒洗衣机 实现销售收入 1440.26 万元 2 募集资金引进干洗机技改项目 2001 年底固定资产投资完成 设备 已开始试运行 项目尚未产生效益 3 募集资金引进大型冷冲压模具技改项目 2001 年底固定资产投资完 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 16 成 大部分设备已开始试运行 项目尚未产生效益 二 公司报告期内的财务状况 经营成果 2001 年 2000 年 同比增减 总资产 1,442,118,291.67 1,387,921,411.60 54,196,880.07 长期负债 112,000,000 37,500,000 74,500,000 股东权益 531,611,509.02 603,722,232.46 -72,110,723.44 主营业务利润 101,787,641.93 157,401,114.11 -55,613,472.18 净利润 -75,165,135.41 8,520,585.80 -83,685,721.21 增减变动的原因 1 主营业务利润 净利润减少是因为本年度家电市场竞争激烈 产品销 量下降 老型号产品价格下调 以及费用的增加致使公司利润下降 2 由于会计政策变更 采用追溯调整法也影响了公司的利润 三 公司新年度的经营计划 为进一步改善经营 提高公司的竞争力 公司对 2002 年度的经营环境进行了 认真分析 针对中国家电行业的发展趋势及公司实际情况 提出了新年度的经营 计划 公司 2002 年计划经济目标 1 销售收入 5.28 亿元 2 总体费用降低 5% 3 力争扭亏 公司 2002 年采取具体措施 1 紧盯行业技术发展趋势 围绕产品特色进行开发 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 17 2 以 市场机制创新 为手段 强化宣传效果 提高品牌含金量 拉动 产品销售量 3 提炼产品卖点 强化推广策划 提升品牌形象 4 拓宽销售渠道 加强渠道维护 优化渠道管理 5 提高服务质量 夯实销售基础 6 完善财务物流管理 7 严格控制各项支出 全面降低成本费用 8 确保募集资金项目的快速成长 增加公司效益 四 公司董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度公司共召开四次董事会会议 1 山东小鸭电器股份有限公司第一届十次临时董事会于 2001 年 1 月 12 日 召开 以通讯表决方式通过如下决议 审议通过 关于投资济南创新风险投资有限公司的议案 投资额 400 万 元 占发起人股份的 10% 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 1 月 13 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 2 山东小鸭电器股份有限公司第一届十一次董事会会议于 2001 年 3 月 29 日在济南南郊宾馆召开 会议应到董事九人 实到董事九人 监事会成员列 席会议 会议由董事长主持 经与会董事认真讨论一致通过如下决议 审议通过 公司 2000 年度总经理工作报告 审议通过 公司 2000 年度董事会工作报告 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 18 审议通过 公司 2000 年度财务决算报告 审议通过 关于召开 2000 年年度股东大会的议案 审议通过 关于聘任 2001 年度财务审计机构的议案 审议通过 公司 2000 年年度报告 及 公司 2000 年年度报告摘要 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 4 月 3 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 3 山东小鸭电器股份有限公司第一届十二次董事会会议于 2001 年 8 月 6 日在济南中豪大酒店召开 会议应到董事九人 实到董事九人 监事会全体 成员列席会议 会议由董事长由沛主持 经与会董事充分讨论 通过如下决 议 公司 2001 年上半年总经理工作报告 公司 2001 年中期报告及摘要 公司 2001 年中期利润分配预案 公司计提固定资产 无形资产和在建工程的减值准备方案 推举公司第二届董事会成员候选人名单 关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 8 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 4 山东小鸭电器股份有限公司第二届一次董事会于 2001 年 9 月 28 日在公 司总部召开 应到董事 9 人 实到董事 9 人 全体监事列席了会议 经与会 董事充分讨论 审议通过了如下决议 审议通过了 关于选举第二届董事会董事长及副董事长的议案 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 19 审议通过了 关于聘任公司总经理及副总经理 财务负责人的议案 审议通过了 关于聘任第二届董事会董事会秘书的议案 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 9 月 29 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 1 报告期内 公司董事会根据 公司法 证券法 和 公司章程 等有 关法律法规的要求 严格按照股东大会的决议和授权 认真执行股东大会通 过的各项决议内容 2 公司 2000 年度利润分配执行情况 公司 2000 年度无分配无公积金转增 股本情况 五 公司 2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经山东乾聚 有限责任会计师事务所审计确定 本公司 2001 年度利润总额为-82,077,507.14 元 净利润-75,165,135.41 元 因本年度出现亏损 可供分配的利润为负数 公司本年度将不分配也不进行公积金转增股本 六 公司未有应披露的其他披露事项 第九章 监事会报告 一 监事会的工作情况 2001 年公司监事会按照 公司法 和 公司章程 的有关规定 认真履 行职责 依法独立行使职权 保证公司规范运作和股东权益不受损害 公司 监事积极出席董事会 股东大会和临时重要会议 行使了监督只能 报告期 内公司共召开了 3 次监事会会议 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 20 一 山东小鸭电器股份有限公司第一届六次监事会会议于 2001 年 3 月 29 日在济南南郊宾馆召开 会议应到监事 7 人 实到监事 7 人 会议由监事会 召集 人李淑敏主持 经与会监事充分讨论一致通过如下决议 1 审议通过 公司 2000 年度监事会工作报告 2 审议通过 公司 2000 年度财务决算报告 3 审议通过 公司 2000 年度利润分配预案 4 审议通过 关于聘任 2001 年度财务审计机构的议案 5 审议通过 关于 2000 年年度报告 及 公司 2000 年年度报告摘要 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 4 月 3 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 二 山东小鸭电器股份有限公司第一届七次监事会会议于 2001 年 8 月 6 日 在济南中豪大酒店召开 会议应到监事 7 人 实到监事 7 人 会议由监事会 召集人李淑敏主持 经与会监事充分讨论 一致通过如下决议 1 公司 2001 年中期报告及摘要 2 公司 2001 年中期利润分配预案 3 推举公司第二届监事会成员候选人名单 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 8 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 三 山东小鸭电器股份有限公司第二届一次监事会于 2001 年 9 月 28 日在 公司总部召开 应到监事 7 人 实到监事 7 人 会议通过如下决议 审议通过了 关于选举第二届监事会主席的议案 选举李淑敏为公司第 二届监事会主席 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 21 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 9 月 29 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 二 公司依法运作情况 监事会认为 公司在 2001 年度的经营活动中 严格执行了 企业会计制 度 企业会计准则 按照 公司法 和 公司章程 进行经营运作 公司 内部各项控制制度完善健全 无违规现象 公司的决策程序合法 规范 对 公司募集的资金按照计划进行投入 其信息的披露及时 合法 公司董事 经理执行公司职务时 无违反法律法规 公司章程 或损害公司利益的行为 三 检查公司财务情况 公司聘请了山东乾聚有限责任会计师事务所对公司 2001 年度财务情况进 行了审计 该会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告 监事会认为 该报告真实 准确 完整地反映了公司 2001 年度财务状况和经营成果 四 公司最近一次募集资金使用情况 公司于 1999 年 9 月 1 日公开发行人民币普通股 9000 万股 募集资金按 照承诺的项目进行了投资 监事会经过审查 认为公司募集资金实际投入项 目与承诺投入项目一致 五 公司报告期内无收购 出售资产的情况 六 公司关联交易公平 无损害上市公司利益 七 山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 22 第十章 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无收购 出售资产及吸收合并事项 三 报告期内发生的重大关联交易 一 购销商品 提供劳务发生的关联交易 公司报告期内利用遍布全国的销售网络 适时根据市场的变化 继续将 有市场潜力的套桶 双桶洗衣机纳入公司网络 按照与济南雅奥家用电器厂 签定的 小鸭双桶 套桶洗衣机代理销售协议 转购代理济南雅奥家用电器 厂套桶 双桶洗衣机 交易金额 6359 万元 本交易严格按照互惠互利的原则 参考同类产品的市场价格 由双方协商制定 两公司的结算方式为按月实际 代理销售量结算一次 其他关联交易详见财务报告相关部分 四 公司重大合同及履行情况 一 报告期内公司没有发生托管 承包 租赁其他上市公司资产或其他公 司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 二 重大担保 公司于 2000 年 3 月 31 日为山东小鸭集团有限责任公司提供 2.38 亿贷款 担保事宜 已与母公司签定反担保协议 为彻底解除公司的贷款担保 集团 公司经与贷款银行协商 拟用集团所有土地进行抵押 置换出股份公司的贷 款担保 现正在进行抵押土地的评估工作 待土地评估结束后 集团将尽快 与贷款银行协调 办理土地抵押手续 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 23 三 在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 未来也没有委托 理财计划 四 其他重大合同 1 根据公司与山东小鸭集团有限责任公司签订的协议 山东小鸭集团有 限责任公司以三套房产偿还公司代其垫付的款项 该房产已经济南正源房地 产评估事务所有限责任公司评估 评估价值 12,061.72 万元 双方以评估价值 为作价依据 2 根据担保合同 山东小鸭集团有限责任公司为公司借款提供 23,506.49 万元的担保 五 承诺事项 报告期内 本公司或持股 5%以上股东无应披露的承诺事项 六 聘请会计师事务所事项 报告期内 公司继续聘请山东乾聚有限责任会计师事务所担任本公司的 审计工作 2001 年度公司支付给会计师事务所的报酬为 50 万元 不包括食宿 费用 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 24 第十一章 财务报告 审 计 报 告 乾聚审字 2002 76 号 山东小鸭电器股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 2001 年度的利润及利润分配表以及现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国 注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的 实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的 财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 杜中恒 中国注册会计师 吴金锋 中国 烟台 二 二年四月十二日 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 25 资产负债表 编制单位:山东小鸭电器股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1 128,788,042.83 172,153,183.42 短期投资 - 应收票据 2 20,577,374.00 28,258,740.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3 268,872,051.09 337,428,546.52 其他应收款 4 140,442,324.83 135,112,531.99 预付帐款 5 38,255,064.97 40,549,425.29 应收补贴款 - 存货 6 348,287,256.39 351,329,823.59 待摊费用 7 21,308.85 7,701.06 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 945,243,422.96 1,064,839,951.87 长期投资: - 长期股权投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - - 固定资产: - 固定资产原价 8 571,608,362.92 427,395,598.83 减:累计折旧 8 178,882,635.36 162,051,469.65 固定资产净值 392,725,727.56 265,344,129.18 减 固定资产减值准备 8 25,007,796.79 25,007,796.79 固定资产净额 367,717,930.77 240,336,332.39 工程物资 254,000.80 在建工程 9 117,462,231.51 77,619,427.34 固定资产清理 10 8,607,605.63 固定资产合计 494,041,768.71 317,955,759.73 无形资产及其他资产: - 无形资产 11 2,833,100.00 3,247,700.00 长期待摊费用 - 1,878,000.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 2,833,100.00 5,125,700.00 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 26 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 1,442,118,291.67 1,387,921,411.60 公司法定代表人 会计机构负责人 制表人 负债及股东权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 12 319,264,904.57 251,625,000.00 应付票据 13 192,640,906.95 158,450,000.00 应付帐款 14 172,132,643.22 161,115,107.77 预收帐款 15 35,331,499.36 33,525,413.31 应付工资 - 应付福利费 3,198,090.83 3,245,411.57 应付股利 - 应交税金 16 2,957,338.27 37,943,526.03 其他应交款 17 8,540,161.42 8,460,468.07 其他应付款 18 30,055,738.03 16,407,210.86 预提费用 19 30,500.00 165,660.98 预计负债 - 一年内到期的长期负债 20 34,355,000.00 75,761,380.55 其他流动负债 - 流动负债合计 798,506,782.65 746,699,179.14 长期负债: 长期借款 21 112,000,000.00 37,500,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 112,000,000.00 37,500,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 910,506,782.65 784,199,179.14 少数股东权益 股东权益: 股本 22 253,975,000.00 253,975,000.00 减 已归还投资 - 股本净额 253,975,000.00 253,975,000.00 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 27 资本公积 23 324,603,832.52 321,549,420.55 盈余公积 24 5,752,052.54 5,752,052.54 其中:法定公益金 - 未分配利润 25 -52,719,376.04 22,445,759.37 股东权益合计 531,611,509.02 603,722,232.46 负债及股东权益总计 1,442,118,291.67 1,387,921,411.60 公司法定代表人 会计机构负责人 制表人 利润表 编制单位 山东小鸭电器股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 26 480,170,927.95 661,324,771.18 减:主营业务成本 26 376,361,079.94 500,958,523.56 主营业务税金及附加 27 2,022,206.08 2,965,133.51 二 主营业务利润 101,787,641.93 157,401,114.11 加:其他业务利润 3,350,182.80 3,294,312.97 减: 营业费用 76,216,388.53 69,475,435.24 管理费用 28 86,697,660.18 59,266,182.16 财务费用 29 28,035,318.42 21,092,263.81 三 营业利润 -85,811,542.40 10,861,545.87 加:投资收益 30 29,880.74 补贴收入 - 597,195.58 营业外收入 31 4,744,340.56 3,568,684.91 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 28 减 营业外支出 32 1,040,186.04 1,151,788.45 四 利润总额 -82,077,507.14 13,875,637.91 减:所得税 33 -6,912,371.73 5,355,052.11 少数股东损益 五 净利润 -75,165,135.41 8,520,585.80 公司法定代表人 会计机构负责人 制表人 利润分配表 编制单位 山东小鸭电器股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一 净利润 -75,165,135.41 8,520,585.80 加 年初未分配利润 22,445,759.37 15,570,868.33 其他转入 213,640.72 二 可分配的利润 -52,719,376.04 24,305,094.85 减 提取法定公积金 - 929,667.74 提取法定公益金 - 929,667.74 提取职工资励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - - 三 可供分配的利润 -52,719,376.04 22,445,759.37 减 已分配的优先股股利 提取任意盈余公积 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 29 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 25 -52,719,376.04 22,445,759.37 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 公司法定代表人 会计机构负责人 制表人 利润表附表 2001 年度 编制单位 山东小鸭电器股份有限公司 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.15 17.20 0.40 0.40 营业利润 -16.14 -14.50 -0.34 -0.34 净利润 -14.14 -12.70 -0.30 -0.30 扣除非经常性损益后净利润 -14.82 -13.31 -0.31 -0.31 公司法定代表人 会计机构负责人 制表人 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 30 现金流量表 编制单位 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 531,410,525.40 收到的税费返还 6,912,371.73 收到的其他与经营活动有关的现金 38,222,714.89 现金流入小计 576,545,612.02 购买商品 接受劳务支付的现金 395,727,516.00 支付给职工以及为职工支付的现金 70,162,612.51 支付的各项税费 57,385,753.76 支付的其他与经营活动有关的现金 124,619,625.64 现金流出小计 647,895,507.91 经营活动产生的现金流量净额 -71,349,895.89 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 29,880.74 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 42,980.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 72,860.74 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,482,640.74 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 34,482,640.74 投资活动产生的现金流量净额 -34,409,780.00 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 103,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 103,660,000.00 偿还债务所支付的现金 8,793,420.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 32,472,044.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 31 现金流出小计 41,265,464.70 筹资活动产生的现金流量净额 62,394,535.30 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -43,365,140.59 公司法定代表人 财务负责人 制表人 附注 项 目 行次 金 额 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -75,165,135.41 加:计提的资产减值准备 5,588,864.93 固定资产折旧 23,061,097.44 无形资产摊销 414,600.00 长期待摊费用摊销 3,547,333.33 待摊费用减少(减 增加) -13,607.79 预提费用增加(减 减少) -135,160.98 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 995,155.54 固定资产报废损失 财务费用 32,724,927.32 投资损失 减收益 -29,880.74 递延税款贷项 减借项 存货的减少 减增加 3,042,567.20 经营性应收项目的减少 减增加 -67,662,432.53 经营性应付项目的增加 减减少 2,281,775.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 -71,349,895.89 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 32 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 128,788,042.83 减 现金的期初余额 172,153,183.42 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -43,365,140.59 公司法定代表人 财务负责人 制表人 资产减值准备明细表 编制单位 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备 17,053,081.79 5,700,990.10 8,946,626.15 13,807,445.74 其中 应收帐款 11,508,484.81 372,177.24 3,538,208.13 8,342,453.92 其他应收款 5,544,596.98 5,328,812.86 5,408,418.02 5,464,991.82 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 8,834,500.98 8,834,500.98 其中 库存商品 8,834,500.98 8,834,500.98 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 25,007,796.79 25,007,796.79 其中 房屋 建筑物 机器设备 24,857,037.80 24,857,037.80 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 33 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司法定代表人 会计机构负责人 制表人 山东小鸭电器股份有限公司 财务报表附注 一 公司基本情况 山东小鸭电器股份有限公司系根据山东省人民政府鲁政字 1997 266 号文 关于同意山东小鸭集团设立股份有限公司的批复 由山东小鸭集团有 限责任公司为主发起人组建的股份有限公司 根据山东省经济体制改革委员 会鲁体改函字[1998]第 86 号文 关于同意设立山东小鸭电器股份有限公司的 函 由山东小鸭集团有限责任公司 中信兴业信托投资公司 山东三塑集团 有限公司 济南金钟电子衡器股份有限公司 山东电影机械厂以发起设立方 式设立 山东省人民政府鲁政股字[1998]54 号文颁发了 山东省股份公司批 准证书 1998 年 9 月 28 日公司领取山东省工商行政管理局颁发的营业执照, 注册号 3700001801767 公司主营家用洗衣机 商用洗衣机及配件的研制 生 产 销售 家用电器 电子产品 饮水机 厨房用具 农用机械的生产 销 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 34 售 资产管理及运营 公司地址 济南市工业北路 44 号 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]111 号文批准 山东小 鸭电器股份有限公司于 1999 年 9 月 1 日向社会公开发行人民币普通股 9000 万股 每股面值 1 元 发行价格每股 3.76 元 1999 年 11 月 25 日公司股票在 深圳证券交易所上市 二 公司的主要会计政策 1 会计制度 本公司原执行 股份有限公司会计制度 从 2001 年 1 月 1 日起执行 企 业会计制度 及有关规定 2 会计年度 公司会计年度采用公历制 即每年一月一日至十二月三十一日为一个会 计年度 3 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币 4 记帐基础及计价原则 记帐基础采用权责发生制 计价原则采用实际成本法 5 外币折算 发生的外币业务 按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入帐 期末 将外币帐户余额按外汇市场中间汇价折合人民币进行调整 调整后的差额作 为汇兑损益 按照会计制度规定分别计入相关科目进行会计核算 6 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 35 险很小的投资确定为现金等价物 7 坏帐核算方法 1 坏帐的确认标准 因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿 后,仍然不能收回的应收款项或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年 且有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐; 2 坏帐损失采用备抵法核算 计提比例如下 帐 龄 计提比例 一年以内 2% 一至二年 5% 二至三年 10% 三年以上 20% 8 存货核算方法 1)存货分类为 原材料 产成品 在产品和低值易耗品等 2)原材料按计划成本进行核算 月末计算结转材料成本差异 3)低值易耗品采取领用时一次摊销法核算 4)其它存货按取得时的实际成本入帐 发出存货采用加权平均法结转成 本 5)各类存货采用永续盘存制 年末进行实地清查盘点 各类存货的盘盈 盘亏 报废等 经适当程序批准后净损益转入本期费用 6)由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 造成的存货成本不可收回的部分 期末采用成本与市价孰低计价原则 按单 个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 9 长期投资核算方法 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 36 1)长期债券投资 按取得时的实际成本核算入帐价值 并按权责发生制 原则按期计算应计利息 2)长期股权投资 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20% 以下 或虽占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上 但不具有重大影响 的按成本法核算 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或以 上 或虽不足 20%但具有重大影响的按权益法核算 对持有 50% 不含 50% 以上被投资单位权益性资本 以及虽持有 50%以下的权益性资本 但对被投资 单位具有实质性控制权的 合并会计报表 3)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期 投资可收回金额低于账面价值的 按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额提取长期投资减值准备 10 固定资产计价及折旧政策 1)固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋建筑物 机器设备和运输 工具以及其它与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要 设备的物品 使用期限超过两年的 并且单位价值在 2000 元以上的资产 2)固定资产计价 按实际成本或重置完全价值计价 3)固定资产分类为 房屋建筑物 机器设备 运输工具及其它 4)固定资产折旧 采用直线法计算 并按各类固定资产的原值和估计的 使用年限及净残值(原值的 5 )确定其折旧率 固定资产分类折旧率如下 类别 使用年限 年 残值率 年折旧率 房屋建筑物 30—40 5 3.17—2.38 机器设备 10—15 5 9.5—6.79 运输工具 6—12 5 15.83—7.92 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 37 其它 5—8 5 19—11.88 5)固定资产减值准备 期末固定资产原按帐面净值 原值减去累计折旧 后 计价 现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价 对可收回金 额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 ll 在建工程核算方法 1)在建工程计价 在建工程按工程实际成本计价 2)在建工程借款利息资本化处理 固定资产尚未交付使用之前发生的借 款利息 计入在建工程的成本 固定资产交付使用后发生的 计入当期损益 3)在建工程结转固定资产的时点 工程达到预定可使用状态 4)在建工程减值准备 公司期末对在建工程进行全面检查 在存在下列一 项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 12 无形资产核算方法 1)无形资产计价 无形资产在取得时按实际成本计价 并自取得当月起 在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如预计使用年限超过了相关合 同规定的收益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原 则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不应超过合 同规定的受益年限 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 38 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不就应超过 法律规定的有效年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不应超过 受益年限和有效年限二者之中较短者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限 不应超过 10 年 2)无形资产减值准备 公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未 来经济利益的能力 对预计可收回金额低于其账面价值的 计提减值准备 无形资产按单项项目计提减值准备 13 长期待摊费用核算方法 按实际支出计价 在受益期内平均摊销 14 借款费用核算方法 1)因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借 款而发生的汇兑差额 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其它借款费用均以发生当期确认为费用 直接计入财务费用 2)专门借款所发生的利息 折价或溢价摊销 汇兑差额 当同时满足以 下三个条件时 应当开始资本化 计入所购建固定资产成本 资本支出 只包括为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出 已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3)固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月 含三 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 39 个月 应当暂停借款费用资本化 中断期间所发生的借款费用 直接计入当 期财务费用 4)在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的 于发生当期直 接计入财务费用 15 收入的确认 1 商品销售收入以下列条件均能满足时予以确认 A 公司已将商品所 有权上的主要风险和报酬转移给购货方 B 公司既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 C 与交易相关的经济 利益能够流入企业 D 相关的收入和成本能够可靠地计量 2 提供劳务收入的确认 按完工百分比法确认相关的劳务收入 16 所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法 三 本年度会计政策及重大会计差错更正的影响 1 会计政策变化及其影响 本公司原执行 股份有限公司会计制度 ,根据财政部财会字[2000]35号 文 关于印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17号文 关于印发贯 彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从2001年1月1日起执行 企业会计制度 及有关规定,并相应改变以下会 计政策 开办费原按五年期限平均摊销 现改为企业在开始生产经营当月一次 性计入当月的损益 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 40 期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金 额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收 回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准 备 期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回 金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 对非货币性交易 由原换入资产以公允价值入帐改按换出资产帐面价值 与相关税费之和入帐 并相应调整了有关的收益确认方法 期末委托贷款原按帐面价值计价 现改为按委托贷款帐面价值与可收回 金额孰低计价 对可收回金额低于帐面价值的差额 计提委托贷款减值准备 原债务重组收益计入当期收益 现计入资本公积 上述会计政策变更已采用了追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目 的期初数 利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列 上述会计 政策变更的累积影响数为25,007,796.79元 全部为固定资产计提减值准备的累 积影响数 由于会计政策的变更 调减了1999年度的净利润25,007,796.79元 调减了2001年度期初留存收益25,007,796.79元 其中 未分配利润调减了 20,006,237.43元 盈余公积调减了5,001,559.36元 2 重大会计差错的影响 公司本年度补提以前年度的企业所得税 相应调减 2001 年期初未分配利 润 776,091.60 元 调增 2000 年应交税金 776,091.60 元 调增 2000 年度所 得税 776,091.60 元 资产负债表 利润及利润分配表中的上年数栏已按调整 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 41 后的数字填列 四 根据财政部财会 2001 5 号文的有关规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起取消 住房周转金 项目 其余额全部调整 2001 年年初未分配利润 因 取消 住房周转金 项目的累积影响数为 213,640.72 元 由于此项变更 调 增了 2000 年度利润及利润分配表中的 其它转入 213,640.72 元 五 税项 1 流转税及附加 增值税 公司销售产品缴纳增值税 增值税税率为 17 按当期销项税 额扣除进项税额后的余额缴纳 营业税 公司其它服务等项收入按 5 营业税税率计算缴纳 城市维护建设税 以应缴增值税 营业税税额的 7 计算缴纳 教育费附加 以应交增值税 营业税税额的 3 计算缴纳 2 企业所得税 公司执行 33%的所得税税率 根据山东省人民政府鲁政字[1998]296 号文 山东省人民政府关于山东小鸭电器股份有限公司 筹 所得税执行问题的 批复 公司执行按法定税率征收 返还 18%的优惠政策 该优惠政策享受到 2001 年 12 月 31 日 六 会计报表项目注释 以下注释中除非特别指明 有关数据单位均为人民币元 1 货币资金 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 42 截止 2001 年 12 月 31 日货币资金余额为 128,788,042.83 元 其中 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 87,044.99 45,170.31 银行存款 128,700,997.84 172,108,013.11 合 计 128,788,042.83 172,153,183.42 注 银行存款中 银行承兑汇票保证金存款 96,290,008.24 元 2 应收票据 截止 2001 年 12 月 31 日应收票据余额为 20,577,374.00 元 全部为银行 承兑汇票 其中已质押票据金额为 4,400,000.00 元 明细如下: 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 山东省寿光市百货大楼 2001.09.25 2002.03.25 600,000.00 质押 北京国美电器有限公司 2001.09.21 2002.01.18 300,000.00 质押 北京国美电器有限公司 2001.10.22 2002.02.04 300,000.00 质押 北京国美电器有限公司 2001.10.09 2002.02.07 300,000.00 质押 北京国美电器有限公司 2001.11.27 2002.03.10 300,000.00 质押 武汉武商集团股份有限公司 2001.07.20 2002.01.19 150,000.00 质押 邵东县明珠工贸有限公司 2001.10.31 2002.01.31 200,000.00 质押 山东德州百货大楼 2001.07.17 2002.01.10 300,000.00 质押 南京新街口百货大楼 2001.07.24 2002.01.20 400,000.00 质押 唐山同济商场 2001.10.25 2002.01.25 250,000.00 质押 增城佳益贸易有限公司 2001.11.28 2002.05.15 500,000.00 质押 廊坊市华强家用电器有限公司 2001.11.06 2002.05.06 300,000.00 质押 石家庄宏森商贸中心 2001.11.09 2002.05.09 500,000.00 质押 3 应收帐款 截止 2001 年 12 月 31 日应收帐款净额为 268,872,051.09 元 按帐龄分 析如下 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 43 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 254,340,078.33 91.75 5,086,801.56 289,023,879.53 82.83 5,780,477.58 一至二年 3,990,607.87 1.44 199,530.39 37,852,210.21 10.85 1,892,610.51 二至三年 7,206,417.98 2.60 720,641.80 5,767,915.92 1.65 576,791.59 三年以上 11,677,400.83 4.21 2,335,480.17 16,293,025.67 4.67 3,258,605.13 合计 277,214,505.01 100 8,342,453.92 348,937,031.33 100 11,508,484.81 期末数 期初数 帐龄 说明 1 本期将一些帐龄较长 对方已倒闭 改制而确实无法收回的 款项确认为坏帐 计 3,538,208.13 元 2 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 3 欠款金额前五名金额共计 78,725,613.01 元 占总额比例 28.40% 4 其它应收款 截止 2001 年 12 月 31 日其它应收款净额为 140,442,324.83 元 按帐龄 分析如下 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 124,577,609.19 85.38 2,491,552.18 120,751,424.34 85.85 2,415,028.48 一至二年 6,831,903.91 4.68 341,595.20 2,685,585.78 1.91 134,279.29 二至三年 2,677,162.75 1.83 267,716.28 4,487,345.64 3.19 448,734.57 三年以上 11,820,640.80 8.11 2,364,128.16 12,732,773.21 9.05 2,546,554.64 合计 145,907,316.65 100 5,464,991.82 140,657,128.97 100 5,544,596.98 期末数 期初数 帐龄 说明 1)本期对帐龄较长并确实无法收回的款项确认为坏帐 计 5,408,418.02 元 2)期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 见关联方 及其交易 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 44 3)欠款金额前五名金额共计 97,317,884.21 元 占总额比例 66.70% 5 预付帐款 截止 2001 年 12 月 31 日预付帐款余额为 38,255,064.97 元 帐龄分析情 况如下 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 35,041,339.71 91.60 15,136,704.01 37.33 一至二年 436,155.53 1.14 13,764,001.81 33.94 二至三年 268,505.92 0.70 3,041,511.50 7.50 三年以上 2,509,063.81 6.56 8,607,207.97 21.23 合计 38,255,064.97 100.00 40,549,425.29 100.00 期末数 期初数 帐龄 注 1 预付账款中无持本公司 5 含 5 以上表决权股份股东单位 的款项 2 1 年以上预付账款为尚未结清的货款余额 共计 3,213,725.26 元 6 存货 截止 2001 年 12 月 31 日存货净额为 348,287,256.39 元 明细如下 项 目 期 末 数 金 额 跌价准备 期 初 数 金 额 跌价准备 原材料 113,542,866.09 149,882,660.42 产成品 225,058,449.97 8,834,500.98 187,443,991.52 在产品 18,520,441.31 14,003,171.65 合 计 357,121,757.37 8,834,500.98 351,329,823.59 说明 存货可变现净值为预计售价减去销售所必需的预计费用后的价值 7 待摊费用 截止 2001 年 12 月 31 日 待摊费用余额为 21,308.85 元 明细如下 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 45 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 保险费 7,701.06 65,705.70 52,097.91 21,308.85 合计 7,701.06 65,705.70 52,097.91 21,308.85 8 固定资产及累计折旧 截止 2001 年 12 月 31 日固定资产原值及累计折旧余额分 别为 571,608,362.92 元和 178,882,635.36 元 分类明细项目如下 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 1 固定资产原值 房屋及建筑物 120,732,047.86 152,572,923.72 14,310,326.00 258,994,645.58 机器设备 258,326,582.53 6,145,582.36 844,869.00 263,627,295.89 运输工具 30,769,724.83 1,657,868.02 907,934.00 31,519,658.85 其它 17,567,243.61 401,170.35 501,651.36 17,466,762.60 合 计 427,395,598.83 160,777,544.45 16,564,780.36 571,608,362.92 2 累计折旧 房屋及建筑物 34,671,068.32 4,834,139.07 5,702,720.37 34,698,315.82 机器设备 108,094,366.54 13,659,654.12 217,469.21 121,926.326.47 运输工具 11,260,338.82 2,743,090.56 309,742.15 14,145,652.06 其它 8,025,695.97 1,824,213.69 8,112,341.01 合 计 162,051,469.65 23,061,097.44 6,229,931.73 178,882,635.36 (3)固定资产净值 265,344,129.18 392,725,727.56 (4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器设备 24,857,037.80 24,857,037.80 运输工具 其它 150,758.99 150,758.99 合 计 25,007,796.79 25,007,796.79 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 46 (5)固定资产净额 240,336,332.39 367,717,930.77 说明 1)本期从在建工程转入固定资产 15,951,332.66 元 2)固定资产中 用于借款抵押的固定资产原值为183,591,330.79元 3)本期增加的 120,617,200 元房产的房产证过户手续正在办理中 4)固定资产中 各办事处有 20,746,912.56 元房产尚未办理房产证 过户手续 5)公司因停止使用而封存的资产计 13,858,842.00 元 6 本期固定资产余值不需计提减值准备 9 在建工程 截止 2001 年 12 月 31 日在建工程余额为 117,462,231.51 元,明细如下: 单位 人民币万元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转资 其它减少 期末数 资金 来源 投入占 预算比 双加工程 19,933.54 5,206.73 712.45 1,595.13 4,324.05 募股 37.10% 干洗机项目 6,575.00 562.18 2,880.85 3,443.03 募股 52.37% 大型冷冲压项目 5,888.00 1,993.03 1,986.12 3,979.15 募股 67.58% 合计 7,761.94 5,579.42 1,595.13 11,746.2 在建工程减值准备 在建工程净值 7,761.94 11,746.2 说明 1 双加工程 2000 年已转资 2,825.00 万元 2001 年转资 1,595.13 万 元 已累计投资 8,744.18 万元 2 本期无利息资本化金额 3 本期在建工程项目不需计提减值准备 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 47 10 固定资产清理 截止 2001 年 12 月 31 日 固定资产清理余额为 8,607,605.63 元 为正 在拆除过程中的厂房净值 11 无形资产 截止 2001 年 12 月 31 日无形资产余额为 2,833,100.00 元 明细如下: 单位 人民币万元 种 类 取得 方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 专用技术使用权 购入 414.60 324.77 41.46 131.29 283.31 6.83 合 计 414.60 324.77 41.46 131.29 283.31 6.83 说明 本期无形资产余值不需计提减值准备 12 短期借款 截止 2001 年 12 月 31 日短期借款余额为 319,264,904.57 元 构成如下 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 89,200,000.00 106,625,000.00 担保借款 225,664,904.57 145,000,000.00 质押借款 4,400,000.00 合 计 319,264,904.57 251,625,000.00 说明 1 短期借款中 向蓬莱市农村信用合作社联合社借入的 98 万元 流动资金借款 2001 年 11 月 30 日到期 已于 2002 年 2 月 1 日偿还 2 担保借款中含外币借款 1,203,985.28 美元,按 2001 年 12 月 31 日基准汇率 1 8.2766 折合为人民币 9,964,904.57 元 13 应付票据 截止 2001 年 12 月 31 日应付票据余额为 192,640,906.95 元,全部为银 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 48 行承兑汇票 说明 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 14 应付帐款 截止 2001 年 12 月 31 日应付帐款余额为 172,132,643.22 元 说明 1 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 2 应付账款余额中 3 年以上金额计 3,142,664.93 元 系尚未支 付的货款余额 15 预收帐款 截止 2001 年 12 月 31 日预收帐款余额为 35,331,499.36 元 说明 1 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 2 超过 1 年的预收账款为 6,841,987.74 元 系销货款余额 16 未交税金 截止 2001 年 12 月 31 日未交税金余额为 2,957,338.27 元 明细如下: 项目 期末余额 执行税率 增值税 -6,680,895.60 17% 城建税 5,246,034.71 7% 企业所得税 3,507,084.39 33% 土地使用税 82,887.84 房产税 290,704.63 1.2% 个人所得税 497,968.40 超额累进税率 营业税 13,000.00 5% 印花税 553.90 合计 2,957,338.27 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 49 17 其它应交款 截止 2001 年 12 月 31 日其它应交款余额为 8,540,161.42 元 明细如下 项 目 期末余额 教育费附加 4,588,088.06 社会治安费 794,307.72 能源交通建设基金 1,438,333.55 预算调节基金 902,395.62 住房公积金 817,036.47 合 计 8,540,161.42 18 其它应付款 截止 2001 年 12 月 31 日其它应付款余额为 30,055,738.03 元 说明 1 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 2 其它应付款中 3 年以上计 4,444,025.98 元 系尚未支付的其 它款项余额 19 预提费用 截止 2001 年 12 月 31 日预提费用余额为 30,500.00 元 明细如下 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 利息 165,660.98 30,500.00 165,660.98 30,500.00 合计 165,660.98 30,500.00 165,660.98 30,500.00 20 一年内到期的长期负债 截止 2001 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额为 34,355,000.00 元 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 32,855,000.00 9,966,710.55 担保借款 1,500,000.00 65,794,670.00 合计 34,355,000.00 75,761,380.55 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 50 21 长期借款 截止 2001 年 12 月 31 日长期借款余额为 112,000,000.00 元 明细如下 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 50,500,000.00 33,000,000.00 担保借款 61,500,000.00 4,500,000.00 合计 112,000,000.00 37,500,000.00 注 长期借款中 向建行济南东郊支行借入的 6000 万元流动资金借款 已于 2001 年 12 月 30 日到期 现正在办理展期 22 股本 截止 2001 年 12 月 31 日股本余额为 253,975,000.00 元,股本结构变动情 况如下 单位 万股 本次变动增减 + - 本次变动前 送股 公积金转股 增发 其它 小计 本次变动后 一 尚未流通股份 1 发起人股份 16,397.50 16,397.50 其中 国家拥有股份 12,159.00 12,159.00 境内法人持有股份 4,238.50 4,238.50 外资法人持有股份 其它 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其它 尚未流通股份合计 16,397.50 16,397.50 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 51 二 已流通股份 1 人民币普通股 9,000.00 9,000.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其它 已流通股份合计 9,000.00 9,000.00 三 股份总数 25,397.50 25,397.50 23 资本公积 截止 2001 年 12 月 31 日资本公积余额为 324,603,832.52 元,明细如下: 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 321,549,420.55 321,549,420.55 其它资本公积 3,054,411.97 3,054,411.97 合 计 321,549,420.55 3,054,411.97 324,603,832.52 注 本期资本公积增加主要是由债务重组及关联交易差价形成的 24 盈余公积 截止 2001 年 12 月 31 日盈余公积余额为 5,752,052.54 元,明细如下: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,876,026.27 2,876,026.27 公益金 2,876,026.27 2,876,026.27 任意盈余公积 合 计 5,752,052.54 5,752,052.54 说明 根据 企业会计制度 及其有关规定 对固定资产计提减值准备 采用追溯调整会计处理后 调减年初盈余公积 5,001,559.36 元 其中 调减 法定盈余公积 2,500,779.68 元 调减公益金 2,500,779.68 元 25 未分配利润 截止 2001 年 12 月 31 日未分配利润余额为-52,719,376.04 元 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 52 项 目 金 额 2000 年末未分配利润 43,014,447.68 调整后期初未分配利润 22,445,759.37 加 其它转入 加 本年实现净利润 -75,165,135.41 减 提取法定公积金 提取公益金 本年已分配利润 期末未分配利润 -52,719,376.04 说明 1)根据 企业会计制度 及其有关补充规定 对固定资产计提减值 准备采用追溯法调整 调减 2001 年期初未分配利润 20,006,237.43 元 根据财政部财会 2001 5 号文的有关规定 将住房周转金调入 2001 年年 初未分配利润 调增 2001 年年初未分配利润 213,640.72 元 2)本年度补提以前年度企业所得税 相应调减 2001 年度期初未分 配利润 776,091.60 元 26 主营业务收入 主营业务成本 2001 年 度 主 营 业 务 收 入 成 本 分 别 为 480,170,927.95 元 和 376,361,079.94 元 项 目 2001年度 2000年度 主营业务收入 480,170,927.95 661,324,771.18 主营业务成本 376,361,079.94 500,958,523.56 说明 公司前五名客户销售收入总额为 50,468,015.73 元 占公司全部 销售收入比例为 10.51 27 主营业务税金及附加 2001 年度主营业务税金及附加为 2,022,206.08 元 其明细列示如下 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 53 项 目 2001年度 2000年度 城建税 1,415,544.26 2,075,593.46 教育费附加 606,661.82 889,540.05 合 计 2,022,206.08 2,965,133.51 28 管理费用 2001 年度管理费用为 86,697,660.18 元 较上期增加了 46.29% 主要是 因为计提存货跌价准备 900 万元及核销坏帐 900 万元 29 财务费用 2001 年度财务费用为 28,035,318.42 元 其明细列示如下 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 32,724,927.32 29,033,713.01 减 利息收入 4,943,789.12 8,103,326.78 汇兑损失 5,596.87 31,257.51 其它 248,583.35 130,620.07 合 计 28,035,318.42 21,092,263.81 30 投资收益 2001 年度投资收益计 29,880.74 元 为以前年度已兑付的龙口电厂债券 本期收到的利息 31 营业外收入 2001 年度营业外收入计 4,744,340.56 元 明细列示如下 项 目 2001年度 2000年度 质量罚款 4,688,732.77 3,512,109.78 处置固定资产收益 660.00 56,575.13 其他 54,947.79 合 计 4,744,340.56 3,568,684.91 32 营业外支出 2001 年度营业外支出计 1,040,186.04 元 明细列示如下 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 54 项 目 2001年度 2000年度 处置固定资产损失 995,155.54 1,090,976.87 其他 45,030.50 60,811.58 合 计 1,040,186.04 1,151,788.45 33 所得税 2001 年度所得税为 6,912,371.73 元 是根据鲁政字 1998 296 号 山 东省人民政府关于山东小鸭电器股份有限公司 筹 所得税执行问题的批复 济南市历城区财政局于 2001 年 12 月 30 日返还企业所得税 6,912,371.73 元 34 支付的其它与经营活动有关的现金 支付的其它与经营活动有关的现金为124,619,625.64元 主要明细如下 项 目 金额 万元 山东小鸭集团有限责任公司借款 2,448.00 中国济南洗衣机厂借款 3,000.00 营销费 1,912.00 修理费 599.00 差旅费 587.00 运杂费 436.00 业务招待费 491.00 七 关联方关系及其交易 1 关联方关系明细项目列示如下 1 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 山东小鸭集团 有限责任公司 济南市工业南路 51 号 洗衣机 电饭煲 脱水机 清洁器 具 电扇 制冷设备制造 自销等 母公司 国有独资有限 责任公司 石守恭 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 55 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 万元 本期增加 本期减少 期末数 万元 山东小鸭集团有限责任公司 10,132 10,132 3 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 山东小鸭集团热水器有限公司 同一母公司 山东小鸭集团家电商场 同一母公司 济南家用电器总厂 同一母公司 山东小鸭集团有限公司空调有限公司 同一母公司 济南小鸭塑料包装制品厂 同一母公司 济南小鸭电器集团公司诺亚家电商场 同一母公司 济南雅奥家用电器厂 同一母公司 济南中新微电机制造有限公司 同一母公司 济南小鸭电器集团公司家用电器配件公司 同一母公司 山东小鸭集团洗涤设备有限公司蓬莱销售分公司 同一母公司 山东小鸭集团冰柜有限公司 同一母公司 山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 同一母公司 中国济南洗衣机厂 同一母公司 山东小鸭集团进出口贸易有限公司 同一母公司 济南洗衣机厂销售公司经营分公司 同一母公司 山东小鸭集团厨具有限公司 同一母公司 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 56 2 关联方交易事项 1 关联方交易 关联方交易的定价原则 本公司以高出成本价 2%的价格向山东小鸭集团热水器有限公司销售小 家电 与其他关联单位在产品购销活动中按照市场价格定价收费 关联方交易主要内容 1 济南小鸭塑料包装制品厂向本公司提供包装箱角件 2 济南中新微电机制造有限公司向本公司提供双速电机 3 济南家用电器配件公司向本公司提供琴键开关 加热器 4 济南家用电器总厂向本公司提供发泡底托 发泡角件 5 济南雅奥家用电器厂向本公司销售波轮洗衣机 6 山东小鸭集团热水器有限公司向本公司销售热水器 7 山东小鸭集团厨具公司对本公司加工搪瓷桶 8 本公司向山东小鸭集团洗涤设备公司蓬莱销售分公司销售商用洗衣 机 9 本公司向山东小鸭集团热水器有限公司销售饮水机 抽油烟机 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 57 A 销售货物: 关联企业 2001 年度 2000 年度 山东小鸭集团洗涤设备有限公司蓬莱销售分公司 18,299,971.70 39,262,261.37 山东小鸭集团进出口贸易公司 9,447,449.09 9,991,226.91 山东小鸭集团热水器有限公司 19,572,192.98 合 计 47,319,613.77 49,253,488.28 B 采购物资 关联企业 2001 年度 2000 年度 济南中新微电机制造有限公司 1,659,110.00 5,895,991.50 济南小鸭家用电器配件公司 2,592,240.00 9,235,340.00 济南家用电器总厂 1,456,928.00 730,458.00 济南雅奥家用电器厂 63,589,912.40 293,324,191.93 山东小鸭集团热水器有限公司 1,144,090.44 9,011,099.50 山东小鸭集团厨具公司 1,450,736.00 济南小鸭塑料包装制品厂 825,768.11 合 计 74,764,584.84 318,197,080.93 2 关联方应收应付款项余额 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 经济内容 应收帐款 济南雅奥家用电器厂 3,371,683.47 货款 山东小鸭集团热水器有限公司 5,293,239.77 货款 山东小鸭集团家电商场 139,349.00 货款 济南小鸭电器集团公司诺亚家电商场 297,216.00 货款 山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 583,528.40 货款 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 58 山东小鸭集团洗涤设备有限公司蓬莱销售分公司 44,675,872.06 28,643,601.60 货款 应付票据 济南雅奥家用电器厂 19,350,000.00 货款 济南家用电器总厂 5,000,000.00 20,000,000.00 货款 济南小鸭集团配件公司 10,200,000.00 24,600,000.00 货款 济南中新微电机制造有限公司 50,000.00 512,014.00 货款 预付账款 济南家用电器总厂 3,539,125.17 4,966,053.17 货款 济南中新微电机制造有限公司 3,326,437.44 3,364,613.44 货款 山东小鸭集团厨具公司 1,656,964.00 山东小鸭集团责任有限公司 3,540,352.00 进口配件 其它应收款 山东小鸭集团热水器有限公司 8,593,784.44 往来款 山东小鸭集团有限责任公司 50,831,910.00 暂借款 山东小鸭集团空调有限公司 93,000.00 往来款 山东小鸭集团配件有限公司 1,371,575.00 往来款 山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 1,525,783.19 往来款 中国济南洗衣机厂 31,299,023.40 暂借款 山东小鸭集团进出口贸易公司 1,666,270.66 往来款 济南雅奥家用电器厂 2,402,197.98 往来款 济南小鸭家电商场 714,509.90 往来款 济南洗衣机厂销售公司经营分公司 1,946,801.75 往来款 山东小鸭集团冰柜有限公司 500,000.00 往来款 3 其他关联交易事项 本公司与山东小鸭集团有限责任公司在资产 劳务等方面存在以下关联事 项 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 59 A 公司与山东小鸭集团有限责任公司签订了 土地租赁协议 被租用的 土地总面积为 150,620.73 平方米 年租金为 270.9 万元 B 公司与山东小鸭集团有限责任公司 中国济南洗衣机厂签订的 综合 服务协议 约定 由山东小鸭集团有限责任公司 中国济南洗衣机厂向本公 司提供电权 水权 通讯权 无偿使用 居住小区 食堂 浴室 托儿所等 生活性服务 并约定服务费用按每年经协商后签订的补充协议收取 报告期 内双方没有签订服务费补充协议 山东小鸭集团有限公司及中国济南洗衣机 厂也没有向本公司收取服务费 C 根据公司与山东小鸭集团有限责任公司签订的协议 山东小鸭集团有 限责任公司以三套房产偿还公司代其垫付的款项 该房产已经济南正源房地 产评估事务所有限责任公司评估 并分别出具文号为 200107 第 002 号 200107 第 003 号 200107 第 004 号的评估报告 评估价值为 12,061.72 万元 双方 以评估价值作为作价依据 D 根据鲁小鸭电器股份字 2000 第 14 号文规定 公司本期收取济南雅 奥家用电器厂职工乘坐班车费 27.7 万元 山东小鸭集团冰柜有限公司职工乘 坐班车费 8.7 万元 山东小鸭集团热水器有限公司职工乘坐班车费 29.1 万元 济南英特制冷有限公司职工乘坐班车费 13.7 万元 E 根据担保合同 山东小鸭集团有限责任公司为公司借款提供 23,506.49 万元的担保 F 根据协议 山东小鸭集团有限责任公司和中国济南洗衣机厂分别向公 司借款 2448 万元和 3000 万元 公司按银行同期贷款利率收取资金占用费 本期收取的资金占用费分别为 157 万元和 193 万元 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 60 八 或有事项 公司于 2000 年 3 月 31 日与中国建设银行济南市东郊支行签订协议 技改 保字 2000 第 1 号 为山东小鸭集团有限责任公司 2.38 亿元贷款提供担 保 期限为 2000 年 3 月 31 日至 2005 年 3 月 31 日 另公司于 2000 年 8 月 25 日与山东小鸭集团有限责任公司就上述担保事项签订反担保协议书 山东小 鸭集团有限责任公司向公司提供反担保的范围 以公司为山东小鸭集团有限 责任公司确定的保证担保范围为限 公司因集团公司借款承担的担保责任 由山东小鸭集团有限责任公司全部承担 九 资产负债表日后事项 1 截止审计报告日 仍有 6000 万元逾期借款正在办理展期手续 2 2002 年 3 月 14 日到期的 220 万元借款逾期未还 截止审计报告日仍 在办理展期中 十 承诺事项 本公司报告期无应披露的承诺事项 十一 其它重要事项 报告期内 公司通过修改债务条件的方式进行了多项债务重组 增加资本 公积 2,808,711.97 元 山东小鸭电器股份有限公司 2001 年度报告 61 第十二章 备查文件 一 载有董事长签名的年度报告 二 载有法定代表人 财务负责人 主管会计人员签名并盖章的会计报 表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿 山东小鸭电器股份有限公司 董事长 二 OO 二年四月十九日

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