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河南神火煤电股份有限公司 2005 年年度报告 （全文） 河南神火煤电股份有限公司董事会 二○ ○ 六年二月十六日 目 录 第一节 重要提示…………………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介……………………………………………………. . 2. 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………. . 3 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………. . 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………. 11 第六节 公司治理结构…………………………………………………………. 16 第七节 股东大会情况简介……………………………………………………18 第八节 董事会报告……………………………………………………………. 18 第九节 监事会报告……………………………………………………………. 27 第十节 重要事项………………………………………………………………. 28 第十一节 财务报告……………………………………………………………. 37 第十二节 备查文件目录………………………………………………………. 66 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 1 第一节 重要提示 河南神火煤电股份有限公司（以下简称公司、本公司）2005 年年度报告 已经公司董事会第三届第八次会议审议通过。本次董事会会议应出席董事六 名，实际出席会议董事六名（其中亲自出席五名，授权委托出席一名，副董事 长李崇先生因公务出差，书面授权委托董事长李孟臻先生行使表决权）。 本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李孟臻先生、总会计师王培顺先生、财务部部长谢好民先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 2 第二节 公司基本情况简介 一、基本情况 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 崔建友 吴长伟 电话 0370-5982722 5982560 0370-5982722 传真 0370-5114822 电子信箱 shenhuog ufen@163.c om 联系地址 河南省永城市新城区光明路17号 三、其它有关资料 公司于 1998 年 8 月 31 日在河南省工商行政管理局依法进行注册登记， 并于 2002 年 6 月 19 日、2005 年 12 月 23 日变更注册登记。 企业法人营业执照注册号：豫工商企 4100001004406 公司法定中文名称 河南神火煤电股份有限公司 公司英文名称 HENAN SHENHUO C OAL INDUTRY AND ELEC TRIC ITY POWER C O.LTD 法定代表人 李孟臻 注册地址 河南省永城市新城区光明路 17 号 办公地址 河南省永城市新城区光明路 17 号 邮政编码 476600 互联网网址 http://www.shenhuo.c om 电子信箱 shenhuog ufen@163.c om 公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的 中国证监会指定网站的网址 http://www.c ninfo.c om.c n 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 G 神火 股票代码 000933 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 3 公司税务登记号码：411481706784652 公司聘请亚太(集团)会计师事务所为审计中介机构，其办公地址是河南省 郑州市农业路 22 号兴业大厦。 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 706,695,756.62 2 净利润 472,490,142.91 3 扣除非经常性损益后的净利润 475,089,052.56 4 主营业务利润 831,793,067.71 5 其他业务利润 27,574,773.73 6 营业利润 713,416,197.98 7 投资收益 -2,760,216.81 8 补贴收入 81,950.48 9 营业外收支净额 4,042,155.03 10 经营活动产生的现金流量净额 224,719,981.13 11 现金及现金等价物净增加额 -249,122,642.99 注:报告期内扣除的非经常性损益项目和金额如下表： 项目 金额（人民币元） 处置固定资产产生的净损益 -3,849,738.39 扣除处置固定资产损失后的营业外收支净额 -29,231.24 小计 -3,878,969.63 以上项目所得税影响数 1,280,059.98 非经常性损益合计 -2,598,909.65 二、主要财务指标 单位：（人民币）元 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 4 序号 指 标 项 目 2005 年 2004 年 本年比上年同 期增减(%) 2003 年 1 主营业务收入 1,641,602,641.75 1,229,552,664.91 33.51 806,276,548.20 2 净利润 472,490,142.91 343,498,579.74 37.55 162,896,002.68 3 总资产 3,238,978,302.35 1,969,350,235.76 64.47 1,552,041,998.16 4 股东权益 （不含少数股东权益） 1,544,867,570.50 1,434,554,152.83 7.69 1,161,055,573.09 5 每股收益 0.945 1.374 -31.22 0.652 6 每股净资产 3.090 5.738 -46.15 4.644 7 调整后的每股净资产 3.071 5.680 -45.93 4.610 8 每股经营活动 产生的现金流量净额 0.449 1.609 -72.09 1.234 9 净资产收益率（%） 30.58 23.94 6.64 14.03 注:公司本期每股收益、每股净资产及调整后的每股净资产较上年度或期初数有不同程 度下降，主要原因是公司经临时股东大会批准，于 2005 年 9 月份实施了半年度分红派息（每 10 股派送现金股息 15 元）及资本公积金转增股本方案（每 10 股转增 10 股），公司股本扩 大致使上述财务指标摊薄。 三、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》计 算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 53.84 51.66 1.66 1.66 营业利润 46.18 44.31 1.43 1.43 净利润 30.58 29.35 0.95 0.94 扣除非经常性 损益后的净利润 30.75 29.51 0.95 0.95 附：上述净资产收益率和每股收益计算公式 1、全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 ÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期利润 ÷ 期末股份总数 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 5 2、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE = ———————————————————— E0 + NP÷ 2 + Ei× Mi÷ M0 - Ej× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E 0为期初净资产；Ei为报告期发行新股 或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M 0为报告期月份数； Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期 期末的月份数。 3、加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS = —————————————————— S0 + S1 + Si× Mi÷ M0 - Sj× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或 缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 四、股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项 目 股 本 （股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 250,000,000.00 757,280,781.82 89,256,103.29 44,628,051.64 293,389,216.08 1,434,554,152.83 本期增加 250,000,000.00 12,823,274.76 47,868,046.39 23,934,023.20 472,490,142.91 807,115,487.26 本期减少 --- 250,00,000.00 --- --- 546,802,069.59 796,802,069.59 期末数 500,000,000.00 520,104,056.58 137,124,149.68 68,562,074.84 219,077,289.40 1,544,867,570.50 变动原因 资本公积金转 增股本 增加:国债补助; 减少:资本公积 金转增股本。 依章程提取 依章程提取 实现利润及分 红派息 本年度盈利及现 金分红、资本公 积金转增股本。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 6 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例(%) 送股 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 318,000,000 63.60 -54,600,000 -54,600,000 263,400,000 52.68 1、国家持股 2、国有法人持股 152,095,800 30.42 -26,114,562 -26,114,562 125,981,238 25.20 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 165,904,200 33.18 -28,485,438 -28,485,438 137,418,762 27.48 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 182,000,000 36.40 54,600,000 54,600,000 236,600,000 47.32 1、人民币普通股 182,000,000 36.40 54,600,000 54,600,000 236,600,000 47.32 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 500,000,000 100.00 500,000,000 100.00 股权分置改革引起股份结构变动情况的说明： 根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 7 中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定， 公司于2005年进行了股权分置改革。经河南省人民政府国有资产监督管理委员 会批准和公司股权分置改革相关股东会议表决通过，非流通股股东为其持有的 非流通股获得流通权对流通股股东进行对价安排，流通股股东每10股获送3.0 股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份总数为54,600,000.00股。公司实 施股权分置改革方案的股份变更登记日为2006年1月9日，流通股股东获得对 价股份的到账日期及对价股份上市交易日为2006年1月10日。送股完成后公司 的总股本、每股净资产、每股收益均保持不变。股权分置改革方案实施后首个 交易日，公司非流通股股东持有的原非流通股份即获得上市流通权。 二、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增 可上市交易股 份数量 有限售条 件股份数 量余额 无限售条件 股份数量余 额 说 明 2007年1月10日 75,000,000 188,400,000 311,600,000 2008年1月10日 52,694,717 135,705,283 364,294,717 2009年1月10日 135,705,283 0 500,000,000 神火集团承诺其所持公司股份获得上市 流通权之日起三十六个月内不上市交易 或者转让；普天工贸、惠众投资、新创投 资均分别承诺其所持公司股份获得上市 流通权之日起十二个月内不上市交易或 者转让；二十四个月内通过证券交易所出 售的股份占公司股份总数的比例不超过 5%；三十六个月内通过证券交易所出售的 股份占公司股份总数的比例不超过10%。 三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 8 序 号 有限售条件股 东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1 河南神火集团 有限公司 125,981,238 2009年1月10日 125,981,238 神火集团承诺其所持公司股份获得上市 流通权之日起三十六个月内不上市交易 或者转让。 2007年1月10日 25,000,000 2008年1月10日 25,000,000 2 商丘市普天工 贸有限公司 59,724,045 2009年1月10日 9,724,045 普天工贸承诺其所持公司股份获得上市 流通权之日起十二个月内不上市交易或 者转让；二十四个月内通过证券交易所 出售的股份占公司股份总数的比例不超 过5%；三十六个月内通过证券交易所出 售的股份占公司股份总数的比例不超过 10%。 2007年1月10日 25,000,000 3 河南惠众投资 有限公司 42,243,396 2008年1月10日 17,243,396 惠众投资承诺其所持公司股份获得上市 流通权之日起十二个月内不上市交易或 者转让；二十四个月内通过证券交易所 出售的股份占公司股份总数的比例不超 过5%；三十六个月内通过证券交易所出 售的股份占公司股份总数的比例不超过 10%。 2007年1月10日 25,000,000 4 商丘新创投资 管理有限公司 35,451,321 2008年1月10日 10,451,321 新创投资承诺其所持公司股份获得上市 流通权之日起十二个月内不上市交易或 者转让；二十四个月内通过证券交易所 出售的股份占公司股份总数的比例不超 过5%；三十六个月内通过证券交易所出 售的股份占公司股份总数的比例不超过 10%。 四、前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 9 单位：股 股东总数 29,308 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 报告期末持 股总数 报告期内 增减 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻 结的股份 数量 股份类别 河南神火集团有限公司 国有股东 25.20 125,981,238 49,933,338125,981,238 400,000限售流通 商丘市普天工贸有限公司 其他 11.94 59,724,045 23,671,945 59,724,045 --- 限售流通 河南惠众投资有限公司 其他 8.45 42,243,396 16,743,396 42,243,396 --- 限售流通 商丘新创投资管理有限公司 其他 7.09 35,451,321 14,051,321 35,451,321 --- 限售流通 安顺证券投资基金 其他 2.00 9,999,928 7,999,928 --- --- 已流通 普惠证券投资基金 其他 1.04 5,224,078 5,224,078 --- --- 已流通 广发聚富开放式证券投资基金 其他 0.92 4,595,830 4,595,830 --- --- 已流通 安信证券投资基金 其他 0.69 3,435,113 1,008,477 --- --- 已流通 巨田基础行业证券投资基金 其他 0.40 2,006,074 -528,290 --- --- 已流通 同盛证券投资基金 其他 0.40 2,000,000 2,000,000 --- --- 已流通 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份数量 股份种类 安顺证券投资基金 9,999,928 人民币普通股 普惠证券投资基金 5,224,078 人民币普通股 广发聚富开放式证券投资基金 4,595,830 人民币普通股 安信证券投资基金 3,435,113 人民币普通股 巨田基础行业证券投资基金 2,006,074 人民币普通股 同盛证券投资基金 2,000,000 人民币普通股 鹏华行业成长证券投资基金 1,984,392 人民币普通股 广发稳健增长证券投资基金 1,935,770 人民币普通股 北京北方银通房地产开发有限公司 1,000,000 人民币普通股 普润证券投资基金 960,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间，安顺证券投资基金、安信证券投资基金同属华 安基金管理有限公司管理的证券投资基金；普惠证券投资基金、鹏 华行业成长证券投资基金、普润证券投资基金同属鹏华基金管理有 限公司管理的证券投资基金；广发聚富开放式证券投资基金、广发 稳健增长证券投资基金同属广发基金管理有限公司管理的证券投 资基金；其余股东之间不存在关联关系或一致行动关系。 五、股东情况介绍 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 10 截至报告期末，公司股东总数为 29,308 户。其中，持有公司 5％以上股 份的股东分别是河南神火集团有限公司（以下简称神火集团、集团公司）、商 丘市普天工贸有限公司、商丘新创投资管理有限公司、河南惠众投资有限公司。 其中，神火集团是本公司的控股股东和主要发起人。 神火集团成立于 1994 年 9 月，注册地址是河南省永城市新城区光明路， 法定代表人为李崇先生，注册资本为人民币 1,125,750,000.00 元，企业类型 是国有独资公司，生产经营范围涉及煤炭、发电、电解铝、建筑、纺织、医药、 进出口业务等，是国家 520 家重点企业之一。神火集团的国有股权由商丘市 国有资产管理局持有。商丘市国有资产管理局已书面委托神火集团经营集团公 司所属国有资产。 商丘市国有资产管理局 100% 神火集团 25.20% 本公司 商丘市普天工贸有限公司成立于 2001 年 12 月 24 日，企业类型是有限责 任公司，注册资本 100,500,000.00 元，法定代表人娄彦春，主营业务是矿山 机械销售、矿山机械技术咨询服务。 河南惠众投资有限公司成立于 2003 年 6 月 2 日，企业类型是有限责任公 司，注册资本 300,000,000.00 元，法定代表人张峰，经营范围包括实业投资 及投资咨询；铝制品、纺织品的销售。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 11 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 （一）董事长李孟臻先生，48 岁，本科学历，教授级高级工程师，曾任 葛店煤矿总工程师、永城矿务局总工程师、本公司董事、神火集团董事、副总 经理等职，现任神火集团董事、总经理、本公司董事长。 （二）副董事长李崇先生，41 岁，本科学历，高级工程师，曾任本公司 选煤厂厂长、副总经理，河南神火集团有限公司董事、副总经理、常务副总经 理等职，现任河南神火集团有限公司董事长、本公司副董事长。 （三）副董事长赵奇先生，55 岁，大专学历，高级会计师、中国注册会 计师，曾任永城矿务局财务处处长，永城矿务局总会计师、副局长、神火集团 董事、副总经理兼总会计师等职，现任神火集团党委书记、董事、本公司副董 事长。 （四）董事陈靖欣先生，56 岁，大专学历，高级政工师，曾任永城矿务 局办公室主任、组织宣传部部长、神火集团监事会主席、纪委书记等职，现任 神火集团党委副书记、纪委书记、监事会主席、本公司董事。 （五）独立董事管一民先生，56 岁，本科学历，会计学教授，曾任上海 财经大学会计系教研室副主任、上海财经大学成人教育学院副院长、上海财经 大学校长助理等职，现任上海国家会计学院副院长、本公司独立董事。 （六）独立董事宋学锋先生，42 岁，博士，教授、博士生导师，曾任中 国矿业大学工商管理学院副院长、经济管理研究所所长、中国矿业大学管理学 院院长等职，现任中国矿业大学副校长、本公司独立董事。 （七）监事会主席栗金章先生，54 岁，大专学历，高级政工师、经济师， 曾任永城矿区建设指挥部政工处处长、党委办公室主任、永城矿务局工会副主 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 12 席、神火集团政工部部长等职务，现任本公司监事会主席、纪检副书记兼监察 审计部部长。 （八）监事张家玉先生，53 岁，大专学历，政工师，1989 年被国务院授 予“ 全国劳动模范” 称号，曾任新庄矿副矿长、党委副书记、本公司监事等职 务，现任本公司监事、征迁复垦部部长。 （九）监事韩辉先生，46 岁，大专学历，高级会计师，曾任神火集团业 务部副部长、财务部部长、审计部部长、本公司监事等职务，现任神火集团财 务部部长、审计部部长、本公司监事。 （十）总经理程乐团先生，42 岁，研究生学历，高级工程师，曾任葛店 矿副矿长、矿长、新庄矿矿长兼党委书记、公司总工程师、副总经理、常务副 总经理等职，现任公司总经理。 （十一）董事会秘书、总会计师王培顺先生，57 岁，大专学历，高级会 计师、中国注册会计师，曾任永城矿务局计财处主任会计师、处长、神火集团 财务部部长等职，现任公司董事会秘书、总会计师。 （十二）常务副总经理张士华先生， 54 岁，大专学历，高级政工师，工 程师，曾任永城矿区指挥部综合工程处副处长、新庄矿副指挥长、葛店矿党委 书记兼副矿长、公司党委副书记、监事会主席、副总经理等职务，现任公司常 务副总经理。 （十三）副总经理李爱启先生，41 岁，本科学历，高级工程师，曾任公 司选煤厂筹建组组长、选煤厂厂长兼焦电厂厂长等职务，现任公司副总经理。 （十四）副总经理齐明胜先生，41 岁，研究生学历，高级工程师，曾任 公司新庄矿副矿长、矿长等职务，现任公司副总经理。 （十五）副总经理孔德杰先生，42 岁，本科学历，高级工程师，曾任公 司新庄矿副矿长、常务副矿长，葛店矿矿长，公司总经理助理兼运销部部长等 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 13 职务，现任本公司副总经理。 （十六）总工程师常兴民先生，40 岁，本科学历，高级工程师，曾任公 司葛店矿总工程师、矿长，公司副总工程师兼生产技术部部长等职务，现任公 司总工程师。 报告期内及截止报告期末，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本 公司股份。 根据《公司章程》和有关董事会决议，公司董事、监事、总经理、董事 会秘书任期均为三年，任职期间是 2005 年 1 月至 2008 年 1 月；副总经理等 其他高级管理人员的任期由董事会根据其工作绩效考核结果研究确定。 二、年度报酬情况 公司董事、监事的报酬由股东大会决定；高级管理人员的报酬由董事会 决定，报酬确定的主要依据是年度经营计划和目标责任书完成情况。 姓名 年度报酬总 额（万元） 最近五年工作经历 在股东单位职务 及任职期间 年初 持股 年末 持股 李孟臻 56.00 2001 年至今任公司董事长。 2001-2002 年任集团公司董事、副总经理； 2003 年至今任集团公司董事、总经理。 董事、总经理 （2005.2-2008. 2） 0 0 李崇 56.00 2001-2003 年任集团公司副总经理； 2003-2004 年任集团公司常务副总经理； 2005 年任公司副董事长，集团公司董事长。 董事长 （2005.2-2008. 2） 0 0 赵奇 56.00 2001 年至今任公司副董事长。 2001-2002 年任集团公司董事、副总经理、 总会计师；2003-2004 年任集团公司副董事 长；2005 年任公司副董事长，集团公司党 委书记、董事。 党委书记、董事 （2005.2-2008. 2） 0 0 董 事 陈靖欣 40.00 2001 年至今任公司董事。 2001-2003 年任集团公司董事、党委副书 记；2004 年至今集团公司党委副书记、监 事会主席。 党委副书记、监 事 会 主 席 (2005.12-2008. 12) 0 0 管一民 10.00 2001 年至今任上海国家会计学院副院长； 2002 年至今担任公司独立董事。 — 0 0 独 立 董 事 宋学锋 10.00 2001 年任中国矿业大学管理学院院长； 2002 年任中国矿业大学副校长、公司独立 董事。 — 0 0 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 14 栗金章 28.00 2001-2002 年任公司总经理助理、政工部部 长；2003 年至今任公司监事会主席。 — 0 0 张家玉 21.62 2001 年至今任公司监事、土地征迁部部长。 — 0 0 监 事 韩 辉 在神火集团 领薪酬 2001 年至今任公司监事，集团公司财务部 部长、审计部部长。 财务部部长、 审 计部部长 0 0 程乐团 40.00 2001 年任公司副总经理；2002-2003 年任 公司常务副总经理、总工程师；2004 年至 今任公司总经理。 — 0 0 王培顺 28.00 2001 年至今任公司董事会秘书、总会计师。 — 0 0 张士华 30.50 2001-2002 年任公司监事会主席；2003 年 任公司副总经理；2004 年至今任公司常务 副总经理。 — 0 0 齐明胜 28.00 2001-2003 年任公司新庄矿矿长；2004 年 至今任公司副总经理。 — 0 0 李爱启 28.00 2001-2003 年任公司选煤厂厂长；2004 年 至今任公司副总经理。 — 0 0 孔德杰 28.00 2001-2002 年任公司经理助理兼生产部部 长；2003 年任公司经理助理兼运销部部长； 2004 年至今任公司副总经理。 — 0 0 高 级 管 理 人 员 常兴民 28.00 2001-2002 年任公司葛店矿矿长；2003 年 任公司副总工程师兼生产部部长；2004 年 至今任公司总工程师。 — 0 0 合计 488.12 — — — — 注：根据《公司法》、《河南神火集团有限公司章程》规定，集团公司董事、监事、总经理本届任期 均为三年，任期届满连选（聘）可以连任。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 （一）因公司第二届董事会、监事会任期已满，公司于 2005 年 1 月 21 日召开临时股东大会进行换届选举，李志经先生、李孟臻先生、赵奇先生、陈 靖欣先生、管一民先生、宋学锋先生当选为公司第三届董事会董事（其中：管 一民先生、宋学锋先生为独立董事）；栗金章先生、韩辉先生、张家玉先生当 选为公司第三届监事会监事（其中张家玉先生为职工代表出任的监事）。 （二）公司于 2005 年 1 月 21 日召开董事会第三届一次会议，选举李孟 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 15 臻先生为董事长，李志经先生、赵奇先生为副董事长；由董事长李孟臻先生提 名，经董事会研究同意，聘任程乐团先生为公司总经理、王培顺先生为公司董 事会秘书。 （三）公司于 2005 年 1 月 21 日召开监事会第三届一次会议，选举栗金 章先生为监事会主席。 （四）公司于 2005 年 4 月 19 日召开董事会第三届三次会议，同意李志 经先生因工作调动辞去公司董事、副董事长职务。 （五）公司于 2005 年 5 月 23 日召开 2004 年度股东大会，李崇先生当 选为公司第三届董事会董事。 （六）公司于 2005 年 5 月 23 日召开董事会第三届四次会议，选举李崇 先生为公司副董事长。 公司就上述公司董事、监事、高级管理人员变动和选举事宜已于 2005 年 1 月 24 日、2005 年 4 月 21 日、2005 年 5 月 25 日在《中国证券报》、《证券 时报》、巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）及时刊登公告。 四、公司员工情况 截止 2005 年年底，公司员工总数为 11,094 人，其中生产人员 9,602 人， 占职工总数的 86.55％；管理人员 577 人，占 5.20％；技术人员 785 人，占 7.08%；销售人员 45 人,占 0.40%；财务人员 85 人，占 0.77％。 公司员工中，大学本科及以上学历 375 人，占公司员工总数的 3.38%； 中级专业技术以上职称人员 527 人，占公司员工总数的 4.75%。 公司员工的人身保险、失业保险、养老退休金等制度均按国家有关规定 执行。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 16 第六节 公司治理结构 公司成立以来一直把规范运作视为企业发展的基础和根本，根据自身情 况积极主动地完善企业法人治理结构。根据《公司法》、《证券法》及中国证监 会的规定，公司已建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业 制度，形成规范的企业法人治理结构。公司治理的实际情况与中国证监会有关 上市公司治理的规范性文件要求无重大差异。 一、独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》和中国证监会的规定，公司建立了独立董事制 度。管一民先生、宋学锋先生自担任本公司独立董事以来，能够依法履行职责， 认真阅读公司财务及其他相关资料，亲自或授权委托出席董事会会议并就会议 提案发表独立意见，对重大关联交易发表专项意见，对公司财务管理、经营及 发展战略多次提出建设性的有益建议，参与了董事会有关重大事项的决策，恪 守了诚信和勤勉的义务。 2005 年度独立董事出席董事会情况： 独立董事姓名 本年度应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 宋学锋 7 6 1 0 书面委托管一民先生表决 管一民 7 5 2 0 书面委托宋学锋先生表决 二、公司与控股股东“ 五分开” 情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在业务、人员、 资产、机构、财务上实现了“ 五分开” 。 （一） 业务分开方面 公司主营业务是煤炭的生产销售及发电。公司发起设立时，神火集团已将 其煤炭产业的经营性资产全部投入本公司，控股股东及其下属单位不再从事与 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 17 本公司相同、相似产品的业务，无同业竞争问题。 （二） 人员分开方面 按照《公司法》关于权力机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权责 明确、互相制衡的原则，公司建立了规范的企业法人治理结构。公司人员独立， 高级管理人员均在本公司专职工作，公司的劳动、人事及工资管理亦完全独立。 （三） 资产分开方面 控股股东神火集团已将其煤炭产业的生产系统、辅助系统及配套设施全部 投入本公司，神火集团及其附属单位已不具备经营同类产品的能力。本公司依 法拥有采矿权、注册商标等无形资产，采购、生产、销售系统独立，具有直接 面向市场独立经营的能力。 （四） 财务分开方面 公司财务独立，设有独立的财务部门，没有财务人员在关联单位兼职现象。 公司在商业银行开设了独立的基本账户，并依法单独纳税。公司执行《企业会 计制度》及其补充规定，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 （五） 机构独立方面 公司依法独立设置机构，独立运营；公司与控股股东的办公机构和生产经 营场所分开，没有“ 两块牌子、一套人马” 、混合经营、合署办公的情况，公 司职能部门与控股股东的职能部门之间亦不存在上下级管理关系。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司根据《公司章程》的规定召开了 2005 年第一次临时股东 大会、2004 年度股东大会、2005 年第二次临时股东大会、股权分置改革相关 股东会议，简要情况如下： 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 18 会议届次 2005 年第一次临 时股东大会 2004 年度股东大会 2005 年第二次临时 股东大会 股权分置改革相关股东 会议 召开日期 2005 年 01 月 21 日 2005 年 05 月 23 日 2005 年 08 月26 日 2005 年 12 月 27 日-29 日 会议决议 披露日期 2005 年 01 月 24 日 2005 年 05 月 25 日 2005 年 08 月27 日 2005 年 12 月 30 日 会 议 决 议 刊 登 的 信 息 披 露媒体 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n） 第八节 董事会报告 一、公司经营情况的回顾 （一）概述 2005 年度，国内能源市场总体上继续保持需求旺盛的格局，公司正确把 握市场机遇，坚持以科学发展观统领各项工作全局，始终把煤矿安全生产放在 各项工作的首位，全面推行精细化管理，深入开展挖潜增效、严管增效和劳动 效益竞赛活动，并根据市场需求调整产品结构，加大市场营销力度，实现了安 全生产、产销平衡和经济效益持续较快增长。公司全年生产煤炭 386.58 万吨， 销售煤炭 374.29 万吨（含河南省许昌新龙矿业有限责任公司 2005 年度产量 42.52 万吨，销量 40.21 万吨 ）。报告期内，公司实现主营业务收入 1,641,602,641.75 元 、 主 营 业 务 利 润 831,793,067.71 元 、 净 利 润 472,490,142.91 元，分别较上年度增长 33.51 %、37.94%、37.55 %，公司主 营业务收入、主营业务利润、净利润较上年同期保持持续较快增长的主要原因 是国内煤炭市场需求旺盛，同时也是公司强化经营管理、努力增收节支的成果。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 19 （二）公司的主要优势 公司的竞争优势主要表现在以下几个方面： 1、产品优势 公司地处全国六大优质无烟煤基地之一的永城矿区，所产煤炭全部是优质 无烟煤，具有特低硫、特低磷、中低灰分、高发热量的突出优点，产品质量优 良，广泛应用于冶金、化工、发电等行业及民用；而且，长期以来公司非常注 重产品结构调整，根据市场需求优化产品结构，提高了产品的科技含量和附加 值，为公司创造了可观的经济效益。 2、区位优势 公司临近经济发达、能源缺乏的华东地区，交通便利，地理位置优越，并 建有自备铁路专用线与京沪线相连，具有运输成本低的比较优势。 3、管理优势 公司拥有一个具有丰富管理经验的经营决策层和特别能战斗的员工队伍， 为公司持续健康发展提供了可靠保障。多年以来，公司坚持以人为本，不断进 行管理创新，形成了具有神火特色的经营管理模式和企业文化。 （三）公司主营业务情况 主营业务分行业和产品情况表 单位：（人民币）万元 分行业和分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 率（％） 主营业务收入 比上年增减 （％） 主营业务成本 比上年增减 （％） 主营业务利润 率比上年增减 （％） 煤炭 155,965.98 70,265.76 53.02 34.83 25.25 3.05 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 20 其中：关联交易 13,488.44 6,076.81 53.02 279.91 260.01 3.05 发电 2,519.60 2,332.73 6.62 3.95 0.37 2.29 其中：关联交易 1,409.98 1,305.41 6.62 -64.02 -61.81 2.29 关联交易的定价原则 煤炭购销按市场原则，随行就市；发电参照地方上网电价。 关联交易必要性、持续性说明 有利于本公司扩大市场占有率，实现产销平衡。 主营业务分地区情况表 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华中地区 47,606.48 21.04 华东地区 95,212.95 66.14 其他 （华南、华北等） 21,340.83 36.49 公司主要供应商和客户情况 单位：（人民币）元 前五名供应商采购金额合计 23,165,261.18 占年度采购总额比重 11.95% 前五名销售客户销售金额合计 4,653,38,401.22 占年度销售总额比重 28.19% （四）报告期内公司财务状况和经营成果分析 1、公司资产构成同比发生重大变动情况说明： 单位：（人民币）元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 期末数 占总资产的 比重（%） 期末数 占总资产的 比重（%） 同比增减 （%） 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 21 货币资金 195,595,601.52 6.04 348,241,638.38 17.68 -11.64 应收帐款 46,545,489.43 1.44 12,996,262.42 0.66 0.78 存 货 104,320,661.65 3.22 51,741,978.37 2.63 0.59 固定资产 1,501,744,125.54 46.36 919,897,817.21 46.71 -0.35 在建工程 649,178,891.05 20.04 299,504,601.38 15.21 4.83 短期借款 580,000,000.00 17.91 60,000,000.00 3.05 14.86 长期借款 547,400,000.00 16.90 200,000,000.00 10.16 6.74 变动原因说明：报告期内公司货币资金同比及减少主要是因为公司以4.08 亿元收购了河南省许昌新龙矿业有限责任公司 92%的股权，半年度分配现金 股息 3.75 亿元；公司增加的银行借款主要用于公司刘河井田、薛湖井田基建 项目。 2、公司主要财务数据同比发生重大变动说明： 单位：（人民币）元 项目 2005 年度 2004 年度 增减（%） 营业费用 38,379,758.05 33,785,178.81 13.60 管理费用 85,729,104.35 68,004,323.32 26.06 财务费用 21,842,781.06 16,180,317.69 35.00 所得税 231,779,607.14 172,107,943.59 34.67 变动原因说明：报告期内公司新合并了子公司河南省许昌新龙矿业有限责 任公司的报表，导致营业费用、管理费用同比有所上升；财务费用同比增加是 因为长、短期借款增加较多导致利息支出增加；所得税费用同比增加是公司实 现利润增长所致。 3、公司现金流量表构成情况的说明：经营活动产生的现金流量净额为 224,719,981.13 元，去年同期为 402,137,980.47 元，同比减少的主要是因为 支付的工资和税费比去年增加较多；投资活动产生的现金流量净额为 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 22 -671,535,938.78 元，去年同期为-564,445,047.56 元，同比减少的主要是因为 基建项目较多，投入较大；筹资活动产生的现金流量净额为 197,693,314.66 元，去年同期为 111,348,249.66 元，同比减少的主要原因是公司半年度分红 派息所致。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额和净利润存在较大差异 的主要原因是本年度公司通过银行承兑汇票结算大幅增加。 （五）控股公司的经营情况 截至 2005 年底，公司拥有控股子公司 3 家，分别是河南省许昌新龙矿业 有限责任公司、河南神火兴隆矿业有限责任公司、河南神火电力有限责任公司， 简要情况如下： 河南省许昌新龙矿业有限责任公司经营范围主要是煤矿建设，煤炭生产、 洗选和销售，煤炭综合利用等，注册资本 177,030,000 元人民币，法定代表人 为赵培忠先生。截至 2005 年底，该公司资产总额为 729,338,622.34 元，股 东权益 219,885,015.44 元；2005 年度该公司实现净利润 7,680,015.44 元。 河南神火兴隆矿业有限责任公司经营范围主要是煤矿建设，矿山器材生 产、销售，注册资本 150,000,000.00 元人民币，法定代表人为李孟臻先生。 截 至 2005 年 底 ， 该 公 司 资 产 总 额 为 222,065,160.80 元 ， 股 东 权 益 150,000,000.00 元；2005 年度该公司处于基建阶段。 河南神火电力有限责任公司注册资本 30,000,000.00 元人民币，主营火力 发电，法定代表人为张光建先生。截至 2005 年底，该公司资产总额为 32,198,033.34 元，股东权益 28,243,354.07 元；2005 年度该公司实现净利润 -1,637,016.48 元。 二、对公司未来发展的展望 （一）煤炭行业的发展趋势和公司发展战略 煤炭是我国重要的基础能源和原料，在国民经济中具有重要的战略地位。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 23 随着国民经济持续较快增长，近年来全国相当大的范围内出现了能源供给偏紧 的现象，而我国能源构成中“ 富煤贫油少气” 的基本国情决定了煤炭将长期是 我国的主要能源。从国家能源安全和可持续发展的战略高度出发，政府将会继 续实行鼓励发展能源的产业政策，加大支持力度，公司发展前景长期看好。 公司的发展思路是：全面落实科学发展观，采取独资、收购、参股、控股 等多种方式开发资源，发展完善煤炭产业链，上游大力开发和储备优势资源， 下游继续围绕市场需求调整优化产品结构，扩大产能，争取在“ 十一五” 末形 成年产一千万吨左右的生产能力，不断提高资源综合利用水平，发展壮大煤炭 主业，持续提高公司盈利能力和股东回报。 （二）在经营中存在的困难和影响、制约公司实现未来发展目标的风险因 素及其解决方案 在经营中可能出现的影响和制约公司实现未来发展目标的风险因素： 1、安全风险 煤炭生产为地下开采作业，存在发生水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾 害的可能性。 2、不确定开采条件风险 随着矿井开采深度增加，可能发生断层、涌水及其它地质条件变化，运输 环节增多，成本压力增大，影响和制约公司效益的进一步提高。 3、市场风险 未来一段时期，我国煤炭市场供需的总体趋势是供应偏紧，产销两旺，但 在某个时期和阶段，仍然会出现结构性、区域性的产大于销和价格回落。 4、环保风险 公司地处平原地带，在煤炭开采过程中将会导致土地塌陷和村庄搬迁，对 区域环境造成一定的影响。随着国家政策对环境保护的要求不断提高、对土地 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 24 供应的限制条件不断增加，会给公司的生产经营提出更高的要求，将造成公司 经营成本的提高。 针对上述风险因素，公司采取的措施和对策是： 1、认真贯彻落实《矿山安全法》、《煤矿安全规程》，完善安全防范体系， 推行安全目标管理，搞好安全培训，加大安全投入，确保安全生产。 2、坚持走管理创新、科技兴企之路，积极进行煤炭产业新技术、新工艺 的开发应用，以管理创新、技术创新降低成本费用，提高经济效益。 3、积极参与煤炭资源整合，扩大后备资源储量，加快后备矿井建设，发 展壮大煤炭产业规模，发挥规模经济优势，并根据市场需求进一步调整优化产 品结构，提高产品质量，搞好优质服务，提升客户满意度和忠诚度。 4、全面落实科学发展观，大力发展循环经济，积极组织对塌陷土地的复 垦和综合治理工作，提高资源综合利用水平，切实保护环境和可耕地，构建平 安矿区、和谐矿区。 （三）报告期内的投资情况 在强化经营管理的同时，公司把加快后备矿井建设、扩大产能作为企业发 展的重中之重，进一步加快了基本建设步伐，并提请临时股东大会批准完成了 河南省许昌新龙矿业有限责任公司 92%股权的收购工作，目前已投入生产。 报告期内，刘河井田、薛湖井田、泉店井田等重点项目均按计划进行，进展顺 利。 2005年度公司完成投资 492,722,346.93 元，较上年度增加 83,060,877.71 元，增长 20.28 %，具体投入情况如下表： 单位：（人民币）元 非募集资金投入项目 计划投资 报告期内投资 累计投资 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 25 刘河井田 241,720,000.00 64,056,533.91 147,672,427.48 薛湖井田 892,000,000.00 207,396,472.15 357,054,352.33 泉店井田 996,000,000.00 143,048,057.26 143,048,057.26 其它 —— 78,221,283.61 —— 合 计 —— 492,722,346.93 —— （四）新年度的经营计划 今年是“ 十一五” 规划的开局之年，也是公司向千万吨奋斗目标迈进的重 要一年，做好全年的各项工作对企业下一步的发展尤为重要。 在市场环境不发生大的波动情况下，预计公司全年煤炭产销量可达 400 万吨，主营业务收入 17 亿元以上，成本费用控制在 12 亿元左右，基本建设 及技改项目投资 6 亿元左右。为确保全年经营目标圆满完成，公司将进一步落 实安全生产责任制，强化经营管理，加快基本建设步伐，为实现公司“ 十一五” 规划发展目标开好头、起好步。 （五）公司未来发展所需的资金需求和资金来源 “ 十一五” 期间，预计公司固定资产投资总额将在 30 亿元以上。根据投 资项目的资金需求情况和国家有关法规、政策规定，公司将根据资本市场环境 的变化，综合利用包括企业自有资金、银行借款、新股发行、债券等方式开展 多渠道、多种形式的融资工作，保证投资项目按计划建成投产，确保公司持续 较快发展。 三、 董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况和决议内容 2005 年度，公司董事会共举行七次会议。会议按照《公司法》及《公司 章程》的规定对公司有关重大问题进行了审议和表决，简要情况如下： 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 26 会议届次 召开日期 信息披露媒体 公告日期 三届一次会议 1 月 21 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 1 月 24 日 三届二次会议 1 月 31 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 2 月 3 日 三届三次会议 4 月 19 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 4 月 21 日 三届四次会议 5 月 23 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 5 月 25 日 三届五次会议 6 月 28 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 7 月 2 日 三届六次会议 7 月 23 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 7 月 26 日 三届七次会议 10 月 18 日 《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 10 月 20 日 （二）董事会执行股东大会决议情况 公司 2005 年半年度分红派息方案为：以公司 2005 年 6 月底总股本 250,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股息 15.00 元（含税， 扣税后社会公众股中个人股东、投资基金实际每 10 股派发现金股息 13.50 元）。 公司 2005 年半年度资本公积金转增股本方案为：以公司 2005 年 6 月底 总股本 250,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股。 经公司 2005 年第二次临时股东大会批准，董事会于 9 月上旬实施了公司 2005 年半年度分红派息及资本公积金转增股本方案。公司总股本由 2.5 亿股 增加到 5.0 亿股，其中未上市流通股份由 1.59 亿股增加到 3.18 亿股，上市流 通股份由 0.91 亿股增加到 1.82 亿股，流通股与非流通股占公司总股本的比例 不变。 公司 2005 年半年度分红派息及资本公积金转增股本方案实施公告于 2005 年 9 月 3 日在《中国证券报》第 C 04 版、《证券时报》第 A10 版和巨潮 资讯网 http://www.c ninfo.c om.c n刊登。 四、2005 年度公司利润分配预案 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 27 经亚太( 集 团) 会计师事务所审计确认，2005 年度公司实现净利润 472,490,142.91 元。根据《公司章程》规定，在提取法定公积金（10%）和法 定公益金（5%）后，当期可供股东分配利润为 400,688,073.32 元，加上年初 结 转 上 年 度 未 分 配 利 润 293,389,216.08 元 ， 累 计 可 供 股 东 分 配 利 润 694,077,289.40 元，减去上半年已分配利润 375,000,000.00 元，公司期末实 际可供股东分配利润为 319,077,289.40 元。 根据《公司法》、《公司章程》规定的利润分配政策，考虑到股东利益和公 司长远发展需要，董事会提出公司 2005 年度利润分配预案如下：以公司现有 总股本 500,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 2.00 元（含 税），剩余未分配利润 219,077,289.40 元结转下年度。本年度不进行公积金转 增股本。 上述利润分配预案尚需提交公司 2005 年度股东大会审议通过后实施。 第九节 监事会报告 2005 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定依法履行职 责，认真开展监督工作，监事会全体成员列席了历次董事会会议和股东大会。 2005 年度公司监事会共召开三次会议，简要情况如下： 1、2005 年 1 月 21 日召开公司监事会第三届一次会议，经研究讨论，会 议以签字表决方式选举栗金章先生为公司第三届监事会主席。 2、2005 年 1 月 31 日召开公司监事会第三届二次会议，经与会监事审议， 以签字表决方式审议通过公司 2004 年度报告。 3、2005 年 7 月 23 日召开公司监事会第三届三次会议，经与会监事审议， 以签字表决方式审议通过公司 2005 年半年度报告。 回顾一年来的工作情况，经审议讨论，监事会一致认为： 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 28 1、公司能够依法规范运作，公司已健全内部控制及各项管理制度，决策 程序合法，各项重大投资均经过必要的市场调研和可行性论证。公司董事及高 级管理人员工作认真负责，经营决策科学合理，执行公司公务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、通过对公司的财务制度、财务状况和经营成果进行认真、细致的检查 审议，监事会认为公司财务报告及其对所涉及事项做出的评价，是真实、客观 的、完整的，公允地反映了公司 2005 年度的财务状况和经营成果。 3、经中介机构评估确认和公司股东大会审议通过，报告期内公司收购了 神火集团所持河南省许昌新龙矿业有限责任公司 92%股权。监事会认为，此 项关联交易价格公允，程序合法，有利于增强公司持续发展能力，不会损害中 小股东的权益，亦不会造成公司资产流失。 4、公司与控股股东及其关联方的关联交易公平合理，手续完备，价格公 允，交易内容明确、具体，符合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，无内 幕交易行为，没有损害公司、股东的利益或者造成公司资产流失。 新的一年，监事会将深入学习、认真贯彻落实新的《公司法》和《证券 法》及各项法律法规，进一步提高自身素质，按照《上市公司治理准则》、《公 司章程》的规定推动公司完善企业法人治理结构、健全现代企业制度，加大监 督力度，切实维护公司和投资者的合法权益，促进公司持续、健康、快速发展。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无重大出售资产或吸收合并事项，收购资产事项详见本节 第三项“ 报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项”。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 29 三、报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项 1、日常经营相关的持续性关联交易 单位：（人民币）元 关联交易方 交易 内容 定价 原则 交易 价格 交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 ( %) 结算 方式 交易事项对公司利 润的影响 河南神火铝电 有限责任公司 煤炭 购销 随行 就市 市场 价格 47, 322, 507. 49 3. 05 2 银行 转账 与销售给无关联的 第三方无差异 神火集团 煤炭 购销 随行 就市 市场 价格 86, 679, 427. 04 5. 78 5 银行 转账 与销售给无关联的 第三方无差异 说明：①上述交易均为公司日常经营中持续进行的关联交易，该交易事项已经双方签 订购销合同和公司董事会、股东大会审议批准，并分别于2004年3月9日、2004年12月21日 在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （）刊登公告，此 项交易价格公允，程序合法，有利于公司扩大市场占用率，确保产销平衡，对公司独立经 营无重大影响，亦不会形成对关联方的依赖。②经商丘市批复，神火集团已将其所持河南 神火铝电有限责任公司13. 07%的国有股权全部转让，神火集团已不再持有河南神火铝电有 限责任公司股权。 2、资产、股权转让发生的交易 单位：（人民币）万元 关联 交易 方 交易 内容 定价原则 资产的账面 价值 资产的评 估价值 转让价格 结算 方式 关联交易对经 营成果与财务 状况的影响 神火 集团 新龙公 司92% 的股权 评估后的净资产乘 以相应的股权转让 比例 21, 220. 50 44, 361. 3 40, 812. 4 现金 有利于增强持 续发展能力，做 强做大主业， 说明：就上述股权转让事宜双方已于 2005 年 6 月 28 日签订《股权转让合同》并经董 事会审议后及时刊登公告。根据《公司章程》规定，此项交易已经提交公司 2005 年第二次 临时股东大会审议批准。 四、2005 年 12 月，公司为控股子公司河南省许昌新龙矿业有限责任公司 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 30 提供项目借款担保 60,000,000.00 元，期限三年，占公司净资产的 3.88%。除 此以外，2005 年度公司无对外担保事项。 2005 年度公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项。 五、报告期内，公司与关联方之间无相互提供资金情况。 六、报告期内，公司无委托资产管理事项，目前无委托理财计划。 七、承诺事项及履行情况 （一）本公司 1999 年 7 月 21 日在《中国证券报》、《证券时报》披露《河 南神火煤电股份有限公司招股说明书概要》中做出如下承诺：公司高级管理人 员现在未在股东单位兼职，将来也不在任何股东单位兼任职务。 履行情况：报告期内公司总经理、副总经理等高级管理人员均未在股东 单位兼任职务。 （二）本公司 1999 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》披露《河 南神火煤电股份有限公司上市公告书》中做出如下承诺： 公司董事会将严格遵守《公司法》、《证券法》、《公开发行股票公司的信 息披露实施细则》、《深圳证券交易所上市规则》和国家有关法律、法规的规定， 并自股票上市之日承诺： 1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管 机关、深圳证券交易所的监督管理。2、及时、真实、准确地公布公司中期报 告和年度报告，备置于规定场所供投资者查阅。3、公司董事、监事及高级管 理人员如发生人事变动时，在报告证券主管机关、深圳证券交易所的同时通过 新闻媒体向投资者公布。4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对公司股 票的市场价格产生误导性影响时，公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。 5、公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利 用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。6、本 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 31 公司没有无记录负债。 履行情况：报告期内本公司认真履行信息披露义务，及时、真实、准确 地公布了定期报告和临时报告，公司、公司董事、监事、经理等高级管理人员 无利用内幕消息从事股票交易活动等违法违规行为。 （三）公司于 2002 年 5 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资 讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）披露的《配股说明书》中做出承诺：公 司全体董事确保历次关联交易价格的公允性，不存在潜在法律纠纷，并保证如 因关联交易的不公允或发生潜在法律纠纷，给公司及中小股东的利益带来损害 的，董事会成员愿意承担连带赔偿责任。 履行情况：报告期内公司所有重大关联交易均已经股东大会审议表决通 过并按照诚实信用、公平、市场化原则进行，不存在损害公司或中小股东利益 的情况。 （四）、公司控股股东神火集团于 2002 年 5 月 16 日在《中国证券报》、《证 券时报》及巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）公告的《河南神火煤 电股份有限公司配股说明书》中承诺：集团公司承诺不占用、挪用股份公司的 资金或资产。 履行情况：报告期内神火集团无占用、挪用本公司资金或资产的现象。 （五）、根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导 意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规 的规定，公司于 2005 年 11 月进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中， 神火集团承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；集团公司 所持的非流通股股份自神火股份股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月 内不上市交易或者转让；集团公司将在股权分置改革完成后连续三年的年度股 东大会上提出分红议案，要求将当年可供投资者分配利润的 30%以上用于当 年的利润分配，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。普天工贸、惠众 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 32 投资、新创投资均分别承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义 务；并将在股权分置改革完成后连续三年的年度股东大会上提出分红议案，要 求将当年可供投资者分配利润的 30%以上用于当年的利润分配，且保证在股 东大会表决时对该议案投赞成票。 履行情况： 1、股权分置改革方案实施过程中，神火集团、普天工贸、惠众投资、新 创投资均按照规定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其所持股 份办理了锁定手续。 2、公司 2005 年度利润分配预案为：以公司现有总股本 500,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 2.00 元（含税），剩余未分配利 润 219,077,289.40 元 结 转 下 年 度 。 预 计 公 司 本 年 度 分 红 派 息 为 100,000,000.00 元，加已实施的 2005 年半年度分配方案中所含本年股息 81,610,784.00 元，总额为 181,610,784.00 元，占公司本年可供股东分配利润 的 45.32%。 除上述事项外，公司、持有公司 5%以上股份的股东即神火集团、商丘市 普天工贸有限公司、河南惠众投资有限公司、商丘新创投资管理有限公司没有 在指定报纸、网站上披露对公司财务状况、经营成果有重要影响的承诺事项。 八、经股东大会审议批准，报告期内公司续聘亚太(集团)会计师事务所为 公司审计中介机构，2005 年度审计费用总额人民币 500,000.00 元（含半年度 财务审计费用），差旅费由该所自己承担。除上述财务审计费用之外，公司没 有支付给该所任何其它费用。 亚太(集团)会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为四年，签字注 册会计师分别是孙政军先生、王宝娟女士。 九、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 33 的情况。 十、2005 年度公司公开披露的重大事项有： （一）2005 年 1 月 4 日在《中国证券报》第 24 版、《证券时报》第 29 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份有 限公司关于召开 2005 年第一次临时股东大会的再次通知》。 （二）2005 年 1 月 18 日在《中国证券报》第 17 版、《证券时报》第 5 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份有 限公司董事会关于召开 2005 年第一次临时股东大会的补充通知》、《业绩预增 修正公告》。 （三）2005 年 1 月 19 日在《中国证券报》第 29 版、《证券时报》第 21 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份有 限公司董事会关于召开 2005 年第一次临时股东大会的补充通知》。 （四）2005 年 1 月 20 日在《中国证券报》第 16 版、《证券时报》第 5 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份有 限公司董事会关于召开 2005 年第一次临时股东大会的补充通知》。 （五）2005 年 1 月 21 日在《中国证券报》第 21 版、《证券时报》第 12 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份有 限公司董事会关于召开 2005 年第一次临时股东大会的补充通知》。 （六）2005 年 1 月 24 日在《中国证券报》第 21 版、《证券时报》第 16 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份有 限公司 2005 年第一次临时股东大会决议公告》、《董事会第三届一次会议决议 公告》及《监事会第三届一次会议决议公告》。 （七）2005 年 1 月 25 日在《中国证券报》第 13 版、《证券时报》第 8 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份有 限公司关于召开 2005 年第一次临时股东大会召开情况的补充公告》。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 34 （八）2005 年 2 月 3 日在《中国证券报》第 13 版、《证券时报》第 24 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股份有 限公司 2004 年年度报告》、《2004 年年度报告（摘要）》、《董事会第三届二次 会议决议公告》、《监事会第三届二次会议决议公告》及《2004 年年度报告之 审计报告》。 （九）2005 年 4 月 21 日在《中国证券报》第 C 12 版、《证券时报》第 44 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股 份有限公司董事会决议公告暨召开 2004 年年度股东大会的通知》、《2005 年 第一季度报告》、《前次募集资金使用情况专项报告》、《董事会关于 2002年度 配股募集资金使用情况的说明》及《公司章程修正案》。 （十）2005 年 5 月 12 日在《中国证券报》第 A12 版、《证券时报》第 16 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股 份有限公司董事会关于召开 2004 年度股东大会的再次通知》。 （十一）2005 年 5 月 24 日在《中国证券报》第 C 04 版、《证券时报》第 24 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股 份有限公司停牌公告》。 （十二）2005 年 5 月 25 日在《中国证券报》第 C 08 版、《证券时报》第 10 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股 份有限公司 2004 年度股东大会决议公告》、《董事会第三届四次会议决议公 告》。 （十三）2005 年 7 月 2 日在《中国证券报》第 C 01 版、《证券时报》第 A16 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电 股份有限公司董事会第三届五次会议决议公告》、《2005 年上半年业绩预增公 告》及《受让股权暨关联交易公告》。 （十四）2005 年 7 月 26 日在《中国证券报》第 C 04 版、《证券时报》第 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 35 28 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股 份有限公司董事会第三届六次会议决议公告暨召开2005 年第二次临时股东大 会的通知》、《2005 年半年度报告（摘要）》、《监事会第三届三次会议决议公 告》。 （十五）2005 年 8 月 27 日在《中国证券报》第 C 04 版、《证券时报》第 A49 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电 股份有限公司 2005 年第二次临时股东大会决议公告》。 （十六）2005 年 9 月 3 日在《中国证券报》第 C 04 版、《证券时报》第 A10 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电 股份有限公司 2005 年半年度分红派息及资本公积金转增股本方案实施公告》。 （十七）2005 年 10 月 20 日在《中国证券报》第 C 12 版、《证券时报》 第 36 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电 股份有限公司 2005 年第三季度报告》和《河南神火煤电股份有限公司 2005 年度业绩预增公告》。 （十八）2005 年 11 月 28 日在《中国证券报》第 A20 版及《证券时报》 第 A8 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电 股份有限公司股权分置改革说明书》、《股权分置改革说明书（摘要）》、《股权 分置改革的法律意见书》、《股权分置改革之保荐意见书》、《董事会关于股权 分置改革的投票委托征集函》、《独立董事关于股权分置改革之独立意见函》、 《董事会关于召开股权分置改革相关股东会议的通知》。 （十九）2005 年 12 月 02 日在《中国证券报》第 A16 版及《证券时报》 第 28 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神或煤电 股份有限公司董事会关于股权分置改革网上交流会的提示性公告》。 （二十）2005 年 12 月 07 日在《中国证券报》第 A24 版及《证券时报》 第 8 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 36 份有限公司董事会关于股权分置改革方案沟通协商结果的公告》、《股权分置 改革说明书（修订稿）》、《股权分置改革说明书摘要（修订稿）》、《股权分置改 革的补充法律意见书》、《股权分置改革之补充保荐意见书》、《独立董事关于 股权分置改革方案调整的独立意见》。 （二十一）2005 年 12 月 14 日在《中国证券报》第 A20 版及《证券时报》 第 4 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股 份有限公司关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提示公告》。 （二十二）2005 年 12 月 24 日在《中国证券报》第 A20 版及《证券时报》 第 17 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电 股份有限公司关于股权分置改革方案获得河南省人民政府国有资产监督管理 委员会批准的公告》。 （二十三）2005 年 12 月 27 日在《中国证券报》第 C 08 版及《证券时 报》第 9 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤 电股份有限公司董事会关于股权分置改革相关股东会议的第二次提示公告》。 （二十四）2005 年 12 月 30 日在《中国证券报》第 33 版及《证券时报》 第 9 版和巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）刊登《河南神火煤电股 份有限公司股权分置改革相关股东会议表决结果公告》。 除上述事项外，报告期内公司没有应披露而没有披露的重大信息。 公司公告资料检索路径：巨潮资讯网（http://www.c ninfo.c om.c n）在 “ 个股资料查询” 栏目中输入公司证券代码查询。 第十一节 财务报告 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 37 审 计 报 告 亚会审字（2006）8 号 河南神火煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南神火煤电股份有限公司（以下简称神火煤电公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2005 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润 分配表以及 2005 年度的现金流量表、合并现金流量表 。这些会计报表的编制是神火煤电 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表 的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了神火煤电公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国 · 郑州 中国注册会计师： 二○ ○ 六年二月十四日 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 38 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：( RMB)元 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 流动资产： 货币资金 五.1 195,595,601.52 348,241,638.38 143,464,644.39 348,035,920.07 短期投资 - - - - 应收票据 五.2 113,888,409.21 10,707,000.00 113,618,409.21 10,707,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 五.3/六.1 46,545,489.43 12,996,262.42 45,364,442.48 12,607,446.19 预付帐款 五.5 114,945,681.09 77,193,100.54 88,070,017.10 76,913,931.69 应收补贴款 - - - - 其他应收款 五.4/六.2 43,327,348.21 12,960,766.77 44,066,122.62 16,997,456.77 存货 五.6 104,320,661.65 51,741,978.37 77,117,108.36 50,085,616.84 待摊费用 五.7 4,323,090.48 10,004,068.85 4,323,090.48 10,004,068.85 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 622,946,281.59 523,844,815.33 516,023,834.64 525,351,440.41 长期投资: 长期股权投资 五.8/六.3 144,000,000.00 143,000,000.00 605,994,202.32 172,764,856.16 长期债权投资 五.8/六.3 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 合并价差 五.8 232,021,501.11 675,925.76 - - 长期投资合计 376,045,501.11 143,699,925.76 606,018,202.32 172,788,856.16 固定资产: 固定资产原价 五.9 2,051,407,354.71 1,383,667,477.65 1,416,362,283.37 1,332,866,185.60 减: 累计折旧 五.9 543,791,194.56 457,857,467.08 502,439,804.09 436,621,448.72 固定资产净值 1,507,616,160.15 925,810,010.57 913,922,479.28 896,244,736.88 减：固定资产减值准备 五.9 5,872,034.61 5,912,193.36 5,003,118.86 5,003,118.86 固定资产净额 1,501,744,125.54 919,897,817.21 908,919,360.42 891,241,618.02 工程物资 11,119,303.98 - - - 在建工程 五.10 649,178,891.05 299,504,601.38 607,725,043.92 299,504,601.38 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,162,042,320.57 1,219,402,418.59 1,516,644,404.34 1,190,746,219.40 无形资产及其他资产: 无形资产 五.11 76,458,399.08 80,142,076.08 76,368,497.08 80,142,076.08 长期待摊费用 五.12 1,485,800.00 2,261,000.00 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计: 77,944,199.08 82,403,076.08 76,368,497.08 80,142,076.08 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 3,238,978,302.35 1,969,350,235.76 2,715,054,938.38 1,969,028,592.05 母公司 资 产 负 债 表 资 产 附注 合并 法定代表人： 总会计师 ： 会计机构负责人： 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 39 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：( RMB) 元 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 流动负债: 短期借款 五.13 580,000,000.00 60,000,000.00 490,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 48,077,901.00 - - - 应付帐款 五.14 151,171,795.85 89,840,098.32 97,008,854.29 89,378,700.55 预收帐款 五.15 84,848,348.78 79,816,784.67 40,924,887.14 79,816,784.67 应付工资 五.16 38,393,039.77 22,352,706.51 34,994,154.17 22,352,706.51 应付福利费 18,764,783.66 11,242,931.78 14,312,268.34 11,131,999.09 应付股利 - - - - 应交税金 五.17 51,724,919.03 27,725,922.08 41,605,595.59 28,304,674.29 其他应交款 五.18 7,947,092.28 4,497,845.89 6,405,930.94 4,527,024.81 其他应付款 五.19 54,351,625.18 29,763,806.24 41,354,150.34 28,818,951.26 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五.20 90,000,000.00 1,691,421.56 30,000,000.00 1,691,421.56 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,125,279,505.55 326,931,517.05 796,605,840.81 326,022,262.74 长期负债: 长期借款 五.21 547,400,000.00 200,000,000.00 370,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 五.22 - 7,270,914.25 - 7,270,914.25 专项应付款 五.23 3,275,558.00 - 3,275,558.00 - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 550,675,558.00 207,270,914.25 373,275,558.00 207,270,914.25 递延税项: 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,675,955,063.55 534,202,431.30 1,169,881,398.81 533,293,176.99 少数股东权益 18,155,668.30 593,651.63 - - 股东权益 股本 五.24 500,000,000.00 250,000,000.00 500,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 五.25 520,104,056.58 757,280,781.82 520,104,056.58 757,280,781.82 盈余公积 五.26 205,686,224.52 133,884,154.93 204,626,382.39 133,884,154.93 其中：法定公益金 68,562,074.84 44,628,051.64 68,208,794.13 44,628,051.64 未分配利润 五.27 219,077,289.40 293,389,216.08 220,443,100.60 294,570,478.31 现金股利 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 1,544,867,570.50 1,434,554,152.83 1,545,173,539.57 1,435,735,415.06 负债及股东权益合计 3,238,978,302.35 1,969,350,235.76 2,715,054,938.38 1,969,028,592.05 资 产 负 债 表( 续) 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 负债及股东权益 附注 合并 母公司 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 40 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：( RMB) 元 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 五.28/六.4 1,641,602,641.75 1,229,552,664.91 1,532,054,777.74 1,223,756,393.99 减：主营业务成本 五.28/六.4 780,868,276.46 610,285,097.60 728,003,318.19 604,450,966.13 主营业务税金及附加 五. 29 28,941,297.58 16,259,505.77 26,606,480.93 16,313,507.36 二、主营业务利润 831,793,067.71 603,008,061.54 777,444,978.62 602,991,920.50 加：其他业务利润 五. 30 27,574,773.73 31,646,362.14 26,822,356.21 31,370,137.16 减：营业费用 38,379,758.05 33,785,178.81 37,487,412.96 33,785,178.81 管理费用 85,729,104.35 68,004,323.32 72,743,931.38 64,162,934.15 财务费用 五. 31/ 六. 5 21,842,781.06 16,180,317.69 15,630,694.90 16,231,388.30 三、营业利润 713,416,197.98 516,684,603.86 678,405,295.59 520,182,556.40 加：投资收益 五.32/六.5 2,760,216.81 - 750,958.66 23,911,096.37 775,938.11 补贴收入 五.33 81,950.48 2,365,970.04 - - 营业外收入 五.34 2,807,644.97 414,510.50 2,668,417.00 414,510.50 减：营业外支出 五.35 6,849,820.00 4,609,009.95 6,547,386.63 4,607,185.33 四、利润总额 706,695,756.62 515,607,033.11 698,437,422.33 516,765,819.68 减：所得税 231,779,607.14 172,107,943.59 226,822,572.58 172,085,977.71 减：少数股东收益 2,426,006.57 509.78 - - 五、净利润 472,490,142.91 343,498,579.74 471,614,849.75 344,679,841.97 加：年初未分配利润 293,389,216.08 1,592,612.64 294,570,478.31 1,592,612.64 其他转入 - - - - 六、可分配的利润 765,879,358.99 345,091,192.38 766,185,328.06 346,272,454.61 减：提取法定盈余公积 47,868,046.39 34,467,984.20 47,161,484.97 34,467,984.20 提取法定公益金 23,934,023.20 17,233,992.10 23,580,742.49 17,233,992.10 七、可供股东分配的利润 694,077,289.40 293,389,216.08 695,443,100.60 294,570,478.31 减: 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 475,000,000.00 - 475,000,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 219,077,289.40 293,389,216.08 220,443,100.60 294,570,478.31 补充资料: 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人 ： 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 利 润 及 利 润 分 配 表 项目 科 目 附注 合并 母公司 本年实际数 6、其他 上年同期数 14,413,980.90 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 2、自然灾害发生的损失 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 41 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2005年度 单位：( RMB) 元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 1,521,902,265.94 1,370,821,774.79 收取税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 五. 36 31,551,745.76 35,011,293.99 现金流入小计 1,553,454,011.70 1,405,833,068.78 购买商品、接受劳务支付的现金 359,257,555.49 330,901,796.33 支付给职工以及为职工支付的现金 360,291,243.60 340,879,918.64 支付的各项税费 490,242,837.07 478,806,254.21 支付的其他与经营活动有关的现金 五. 36 118,942,394.41 101,632,506.17 现金流出小计 1,328,734,030.57 1,252,220,475.35 经营活动产生的现金流量净额 224,719,981.13 153,612,593.43 二、投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,221,148.24 2,026,648.24 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 2,221,148.24 2,026,648.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 673,757,087.02 636,994,490.44 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 673,757,087.02 636,994,490.44 投资活动产生的现金流量净额 671,535,938.78 - 634,967,842.20 - 三、筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 764,500,000.00 630,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 764,500,000.00 630,000,000.00 偿还债务所支付的现金 206,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 360,806,685.34 353,216,026.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 566,806,685.34 353,216,026.91 筹资活动产生的现金流量净额 197,693,314.66 276,783,973.09 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 249,122,642.99 - 204,571,275.68 - 现金流量表 法定代表人 : 总会计师: 会计机构负责人: 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 42 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2005年度 单位：( RMB) 元 项 目 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 472,490,142.91 471,614,849.75 加：少数股东收益 2,426,006.57 - 计提的资产减值准备 6,374,080.81 6,556,825.01 固定资产折旧 98,219,293.01 84,148,834.39 无形资产摊销 3,978,677.00 3,975,579.00 长期待摊费用摊销 775,200.00 - 待摊费用减少（减：增加） 5,680,978.37 5,680,978.37 预提费用增加（减：减少） 11,335,699.34 - 7,270,914.25 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 ( 减收益) 2,076,476.21 - 2,026,648.24 - 固定资产报废损失 5,876,386.63 5,876,386.63 财务费用 31,261,566.87 23,670,908.44 投资损失 ( 减：收益) 2,760,216.81 23,911,096.37 - 递延税款贷项 ( 减：借项) - - 存货的减少 ( 减：增加) 36,739,378.49 - 27,031,491.52 - 经营性应收项目的减少 ( 减：增加) 182,814,566.26 - 203,893,156.76 - 经营性应付项目的增加 ( 减：减少) 172,156,447.55 - 183,778,461.02 - 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 224,719,981.13 153,612,593.43 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３.现金及现金等价物净增加情况： - - 货币资金的期末余额 195,595,601.52 143,464,644.39 减：货币资金的期初余额 444,718,244.51 348,035,920.07 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 249,122,642.99 - 204,571,275.68 - 法定代表人: 总会计师 : 现金流量表（续） 会计机构负责人 : 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 43 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 5,228,949.15 2,914,806.93 315,061.04 7,828,695.04 其中：应收帐款 2,386,075.43 2,080,068.03 99,420.77 4,366,722.69 其他应收款 2,842,873.72 834,738.90 215,640.27 3,461,972.35 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,241,463.84 4,233,334.85 6,474,798.69 其中：库存商品 1,686,049.09 1,686,049.09 原材料 2,241,463.84 2,547,285.76 4,788,749.60 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,912,193.36 40,158.75 5,872,034.61 其中：房屋、建筑物 4,346,763.69 27,100.00 4,319,663.69 机器设备 1,565,429.67 13,058.75 1,552,370.92 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 资产减值准备明细表 单位：（RMB）元 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2005年度 总会计师： 会计机构负责人： 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 44 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2005年度 单位：（RMB）元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 250,000,000.00 250,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 250,000,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 500,000,000.00 250,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 757,280,781.82 757,280,781.82 本年增加数 17 12,823,274.76 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 193,832.76 拨款转入 22 12,629,442.00 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 250,000,000.00 其中：转增资本 41 250,000,000.00 年末余额 45 520,104,056.58 757,280,781.82 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 89,256,103.29 54,788,119.09 本年增加数 47 47,868,046.39 34,467,984.20 其中：从净利润中提取数 48 47,868,046.39 34,467,984.20 其中：法定盈余公积 49 47,868,046.39 34,467,984.20 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 137,124,149.68 89,256,103.29 其中：法定盈余公积 63 137,124,149.68 89,256,103.29 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 44,628,051.64 27,394,059.54 本年增加数 67 23,934,023.20 17,233,992.10 其中：从净利润中提取数 68 23,934,023.20 17,233,992.10 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 68,562,074.84 44,628,051.64 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 293,389,216.08 1,592,612.64 本年净利润（净亏损以“ - ” 号填列） 77 472,490,142.91 343,498,579.74 本年利润分配 78 446,802,069.59 51,701,976.30 现金股利 100,000,000.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“ - ” 号填列） 80 219,077,289.40 293,389,216.08 股东权益增减变动表 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 45 会计报表附注 一、公司简介 河南神火煤电股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司”）是经河南省人民政府豫 股批字[ 1998] 第 28 号文批准，由河南神火集团有限公司等五家股东共同发起设立，于 1998 年 8 月 31 日在河南省工商行政管理局依法登记注册的股份有限公司。1999 年 7 月 23 日， 经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 1999] 78 号文批准，公司向社会公众公开发行人民 币普通股 7, 000 万股；1999 年 8 月 31 日，公司公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易。 2002 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2002] 46 号文批准，公司顺利完 成了 10∶3 配股工作，公司总股本由 22, 868 万股增加到 25, 000 万股。 2005 年 9 月，经河南省人民政府豫股批字[ 2005] 23 号文批复和公司 2005 年第二次临时 股东大会决议通过，公司向全体股东以资本公积每 10 股转增 10 股，公司总股本由 25, 000 万股增加到 50, 000 万股。 公司注册号：豫工商企 4100001004406； 注册资本：人民币 50, 000 万元； 注册地址：河南省永城市新城区光明路； 经营范围：煤炭生产、销售、洗选加工；发电；铁路专用线营运；矿用器材生产、销售； 经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务。 法人代表：李孟臻。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 公司采用公历年度，即从一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 46 5. 现金等价物的确认标准 公司以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物。 6．短期投资核算方法 短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已 计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价 值。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资项目总体的市价低于其账面成本的 差额计提短期投资跌价准备。 7. 坏账核算方法 （1）坏账确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ②因债务人逾期未能履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 确认坏账损失，须报董事会批准。 （2）公司坏账损失采用备抵法核算。根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期 末余额（扣除关联单位欠款）采用账龄分析法及个别认定综合计提，计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1—2 年 10％ 2—3 年 30％ 3 年以上 50％ 8. 存货核算方法 （1）存货分类：产成品、原材料、低值易耗品等。 （2）存货计价方法：原材料日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际 成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法计算。 （3）低值易耗品摊销：领用时一次摊销。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 47 （4）公司存货实行永续盘存制度，定期对存货进行盘点。 （5）存货跌价准备：公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货 项目的可变现净值低于其账面价值计提存货跌价准备。 9. 长期投资的核算方法 （1） 长期股权投资 长期股权投资以取得时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决 权资本总额 20％以下或虽占该单位有表决权资本总额的 20％或 20％以上，但不具有重大影 响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额 20％或 20％以上的，或虽 低于 20％但具有重大影响的，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与应享有被投资单位所有者权益中所占 的份额有差额的，其差额计入股权投资差额，借差按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额直 接计入资本公积科目。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本入帐，其收益采用成本法核算。 （3） 长期投资减值准备 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或被投资单位经营情况恶化等原因 导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复； 长期投资减值准备的计提方法：公司期末按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的 差额计提长期投资减值准备。 10. 固定资产计价和折旧方法 （1）公司将使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在 2, 000 元以上，使用期限超过二年、不属于生 产经营主要设备的物品列作固定资产；公司固定资产取得时按实际成本计价，期末按固定资 产账面价值与可收回金额孰低计价；公司固定资产折旧方法为平均年限法，其分类折旧年限 如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率( ％) 年折旧率( ％) 房屋建筑物 20- 35 3 2. 77- 4. 85 通用设备 7- 14. 5 3 6. 69- 13. 86 专用设备 11 3 8. 82 运输设备 9 3 10. 78 其他设备 11. 5 3 8. 43 （2）固定资产减值准备 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 48 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不 用等原因导致其可收回金额低于账面价值； 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的 差额提取。 11. 在建工程核算方法 （1）公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目已达到预定可使用状态并办理 竣工结算手续时按实际成本转入固定资产；在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办 理竣工结算的，自达到预定可使用状态之日起，估价转入固定资产并计提折旧，待工程竣工 结算手续办理完毕后再做调整。 （2）在建工程减值准备 在建工程减值准备的确认标准：由于在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新 开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益有很大的 不确定性； 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差 额提取。 12．借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的， 计入所购建固定资产的成本，以后所发生的借款费用于发生当期确认为费用。 13．无形资产核算方法 （1）公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐；对接受投资 转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产自取得当月起在预计使 用年限内分期平均摊销； （2）公司期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取减值准备。 14. 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际成本计价，按其受益期限摊销。 15. 收入确认方法 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对该商 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 49 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认 收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； （3） 他 人 使 用 本 企 业 资 产 ： 利 息 收 入 按 他 人 使 用 本 企 业 现 金 的 时 间 和 适 用 利 率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 16. 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 17．会计报表的编制方法 将本公司内部二级核算单位的会计报表平行汇总，对内部往来进行抵销后生成本公司的 会计报表。 合并会计报表的编制原则是对母公司拥有被投资单位有表决权资本总额 50％以上或虽 未超过 50％但具有实际控制权的子公司合并其报表。 合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》以母公司和纳入合并范围的子公司的会 计报表以及其他相关资料为依据编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均在合并时抵 销。 三 、税项 纳入合并报表的各公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 增值额 13％、17％ 营业税 应税营业额 3％、5％ 城建税 应交增值税额和营业税额 7％、5％ 教育费附加 应交增值税额和营业税额 3％ 资源税 煤炭销售量 4 元/吨 所得税 应纳税所得额 33％ 四、控股子公司及合营企业 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 50 所控制的子公司的情况 公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 拥有权益 是否合并 河南神火电力有限责任公司 3, 000 万元 火力发电 2, 987 万元 98％ 是 河南神火兴隆矿业有限责任公司 15, 000 万元 矿山器材的生产、销售等 12, 300 万 82％ 否 河南省许昌新龙矿业有限责任公司 21, 220. 5 万元 煤炭生产、洗选和销售等 40, 812. 44 万元 92％ 是 说明：河南神火兴隆矿业有限责任公司于 2004 年 6 月成立，2005 年 12 月 31 日总资产 为 222, 065, 160. 80 元，占合并资产总额的 6. 7％，现处于基建期；根据财政部财会二字[1996]2 号文规定，本期不再合并其报表。2005 年 12 月 31 日河南神火兴隆矿业有限责任公司流动 资产为 47, 863, 543. 79 元；固定资产、在建工程、无形资产等合计为 174, 201, 617. 01 元； 流动负债为 1, 507, 772. 96元。河南省许昌新龙矿业有限责任公司的股权购买日为 8月 31日， 本期纳入合并范围的是 9- 12 月的利润表和现金流量表。 五、合并会计报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 期初数 期末数 现 金 3,299,641.42 540,985.77 银行存款 335,833,341.71 136,774,278.54 其他货币资金 9,108,655.25 58,280,337.21 合 计 348,241,638.38 195,595,601.52 说明：其他货币资金中有河南省许昌新龙矿业有限责任公司 30, 000, 000. 00 元定期存款用于 质押借款，20, 077, 901. 00 元是银行承兑汇票保证金。 2．应收票据 3．应收账款 （1）余额及账龄如下： 期初数 期末数 类 别 期初数 期末数 银行承兑汇票 10,707,000.00 113,888,409.21 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 51 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 1 年以内 10,447,500.24 67.92 522,375.27 45,785,682.10 89.93 2,255,474.60 1—2 年 840,067.74 5.46 84,006.77 1,119,717.91 2.20 139,485.80 2—3 年 1,338,457.74 8.70 401,537.32 158,218.81 0.31 47,465.64 3 年以上 2,756,312.13 17.92 1,378,156.07 3,848,593.30 7.56 1,924,296.65 合 计 15,382,337.85 100.00 2,386,075.43 50,912,212.12 100.00 4,366,722.69 （2）欠款金额前 5 名的单位如下： 单位名称 金 额 所欠时间 内容 马鞍山钢铁股份有限公司炉料供销公司 12,233,187.60 一年以内 煤款 莱芜钢铁股份有限公司 9,231,706.22 一年以内 煤款 宝山钢铁股份有限公司 7,909,550.12 一年以内 煤款 上海宝钢国际经济贸易有限公司 3,339,632.34 一年以内 煤款 南京钢铁股份有限公司 3,288,141.25 一年以内 煤款 说明：欠款金额前五名金额合计 36, 002, 217. 53元，占应收账款期末余额的 70. 71％； 本项目中无持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的欠款。 4．其他应收款 （1）余额及账龄如下： 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 1 年以内 11,286,012.14 71.41 621,880.48 38,727,980.91 82.77 386,308.55 1—2 年 767,188.63 4.85 76,718.87 2,945,671.29 6.30 294,567.13 2—3 年 329,225.49 2.08 98,767.65 726,885.66 1.55 218,065.70 3 年以上 3,421,214.23 21.65 2,045,506.72 4,388,782.70 9.38 2,563,030.97 合 计 15,803,640.49 100.00 2,842,873.72 46,789,320.56 100.00 3,461,972.35 说明：欠款金额前五名合计 33, 551, 106. 40 元，占其他应收款期末余额的 71. 71％；本 项目中无持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的欠款。 5．预付账款 （1）余额及账龄如下： 账 龄 期初数 期末数 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 52 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 74,296,572.52 96.25 57,670,682.35 50.17 1—2 年 2,267,463.68 2.94 56,253,876.48 48.94 2—3 年 629,064.34 0.81 1,021,122.26 0.89 合 计 77,193,100.54 100.00 114,945,681.09 100.00 说明：预付账款期末比期初增加 48. 91％的主要原因是本期合并范围较上期增加了河南省 许昌新龙矿业有限责任公司。 6．存货 期初数 期末数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 18,252,250.55 - 56,519,970.33 1,686,049.09 原材料 35,731,191.66 2,241,463.84 54,275,490.01 4,788,749.60 合 计 53,983,442.21 2,241,463.84 110,795,460.34 6,474,798.69 7. 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 保险费 2,541,084.00 5,593,555.95 5,754,528.65 2,380,111.30 其他 7,462,984.85 4,132,316.33 4,014,435.00 5,637,887.00 1,942,979.18 合 计 10,004,068.85 9,725,872.28 9,768,963.65 5,637,887.00 4,323,090.48 8．长期投资 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 143,000,000.00 - 1,000,000.00 - 144,000,000.00 长期债权投资 24,000.00 - - - 24,000.00 - 合并价差 675,925.76 - 234,105,792.16 2,760,216.81 232,021,501.11 - 合 计 143,699,925.76 - 235,105,792.16 2,760,216.81 376,045,501.11 其中：长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 所占比例 减值准备 河南省中小企业投资担保股份有限公司 长期 20,000,000.00 9.8％ - 河南神火兴隆矿业有限责任公司 50 年 123,000,000.00 82％ - 河南省煤炭销售有限责任公司 长期 1,000,000.00 3.33% 合 计 144,000,000.00 - 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 53 9. 固定资产及累计折旧 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 731,755,100.11 425,957,334.66 1,311,522.51 1,156,400,912.26 通用设备 226,127,157.10 39,625,763.81 6,581,335.91 259,171,585.00 专用设备 386,418,813.22 216,268,041.05 14,801,386.32 587,885,467.95 运输设备 32,350,819.64 11,195,920.87 3,037,415.57 40,509,324.94 其 他 7,015,587.58 424,476.98 - 7,440,064.56 合 计 1,383,667,477.65 693,471,537.37 25,731,660.31 2,051,407,354.71 说明：本期增加固定资产由在建工程转入的有 5, 980, 000. 00 元；固定资产原值期末比 期初增加了 48. 25％，主要是期末新合并了子公司河南省许昌新龙矿业有限责任公司的报表 所致。 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 201,030,211.11 38,901,013.86 591,386.24 239,339,838.73 通用设备 91,481,103.36 20,560,320.81 4,802,153.43 107,239,270.74 专用设备 153,233,570.60 40,467,583.92 11,778,063.56 181,923,090.96 运输设备 11,317,298.09 3,834,629.73 1,296,040.01 13,855,887.81 其 他 795,283.92 637,822.40 - 1,433,106.32 合 计 457,857,467.08 104,401,370.72 18,467,643.24 543,791,194.56 净 值 925,810,010.57 - - 1,507,616,160.15 固定资产减值准备 项 目 期初数 增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 4,346,763.69 - 27,100.00 4,319,663.69 通用设备 38,707.45 - - 38,707.45 专用设备 1,504,722.21 - 13,058.75 1,491,663.46 运输设备 22,000.01 - - 22,000.01 合 计 5,912,193.36 - 40,158.75 5,872,034.61 10. 在建工程 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 54 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他减少 额 期末数 资金来源 工程投入 比例 新庄铸造型焦厂技术改造 16,781,155.61 3,080,477.00 - - 19,861,632.61 自筹 葛店双庙风井井筒 19,922,871.22 20,790,248.21 - - 40,713,119.43 自筹 刘河井田 83,615,893.57 64,056,533.91 - - 147,672,427.48 自筹 薛湖井田 169,818,650.98 207,396,372.15 - 377,214,527.76 自筹 新庄、葛店给消防排水工程 1,530,000.00 - - 1,530,000.00 自筹 新庄选煤厂重介工艺改造 6,792,295.67 - - 6,792,295.67 自筹 粱北矿选煤厂 2,132,515.00 29,545,402.06 - 3,454,202.40 28,223,714.66 自筹 粱北矿主井排水系统 8,195,448.48 - - 8,195,448.48 自筹 粱北矿付井排水系统 726,524.86 - - 726,524.86 自筹 粱北矿 3 号水仓内外仓 3,373,046.11 - - 3,373,046.11 自筹 其他 7,233,515.00 13,622,143.62 5,980,000.00 - 14,876,153.99 自筹 - 合 计 299,504,601.38 359,108,492.07 5,980,000.00 3,454,202.40 - 649,178,891.05 说明：本期刘河井田新增的在建工程中有利息资本化 5, 677, 156. 13 元。 11. 无形资产 项 目 原始金额 累计摊销 期末数 泉店矿探矿权 72,000,000.00 22,400,000.00 49,600,000.00 焦电厂专利 720,000.00 300,000.00 420,000.00 薛湖矿探矿权 24,000,000.00 8,800,000.00 15,200,000.00 刘河矿采矿权 11,529,100.00 624,492.96 10,904,607.04 人力资源管理系统软件 102,120.00 25,530.00 76,590.00 地测空间管理信息系统 188,000.00 34,466.63 153,533.37 其他 107,000.00 3331.33 103,668.67 合计 108,646,220.00 32,187,820.92 76,458,399.08 12. 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 退休职工养老金 3,876,000.00 2,261,000.00 - 775,200.00 2,390,200.00 1,485,800.00 合 计 3,876,000.00 2,261,000.00 - 775,200.00 2,390,200.00 1,485,800.00 13. 短期借款 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 55 借款类别 期初数 期末数 保证借款 - 370,000,000.00 信用借款 60,000,000.00 200,000,000.00 质押借款 - 10,000,000.00 合 计 60,000,000.00 580,000,000.00 说明：保证借款 370, 000, 000. 00 元由河南神火集团有限公司提供担保, 质押借款 10, 000, 000. 00 元是定期存单质押借款。 14. 应付账款 期初数 期末数 89,840,098.32 151,171,795.85 本项目中无欠持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的款项。 15. 预收账款 期初数 期末数 79,816,784.67 84,848,348.78 本项目中无欠持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的款项。 16. 应付工资 17. 应交税金 税 种 法定税率 期初数 期末数 增 值 税 13％、17％ 20,752,200.39 17,432,004.91 营 业 税 3％、5％ 634,475.06 203,406.03 城 建 税 7％、5％ 586,890.57 1,236,712.72 企业所得税 33％ -2,287,658.21 21,576,488.82 资 源 税 4 元/吨 231,989.23 1,580,159.36 其 他 7,808,025.04 9,696,147.19 合 计 27,725,922.08 51,724,919.03 18. 其他应交款 期初数 期末数 22,352,706.51 38,393,039.77 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 56 项 目 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 3％ 1,129,286.31 1,719,977.12 矿产资源补偿费 3,368,559.58 5,204,808.44 煤炭价格调节基金 6 元/吨 1,022,306.72 合计 4,497,845.89 7,947,092.28 19. 其他应付款 期初数 期末数 29,763,806.24 54,351,625.18 本项目中无欠持本公司 5％( 含 5％) 以上股份的股东单位的款项。 20. 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款到期日 年利率 借款条件 中国农业银行永城市支行 30,000,000.00 2006 年 12 月 30 日 5. 022% 信用 国家开发银行 50,000,000.00 2006 年 5 月和 11 月 6. 12% 保证 交通银行郑州分行 10,000,000.00 2006 年 12 月 23 日 5. 76% 保证 合 计 90,000,000.00 说明：保证借款 60, 000, 000. 00 元由河南神火集团有限公司提供担保。 21. 长期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 - 377,400,000.00 信用借款 200,000,000.00 170,000,000.00 合 计 200,000,000.00 547,400,000.00 说明：保证借款 377, 400, 000. 00 元由河南神火集团有限公司提供担保。 22. 长期应付款 项目 期初数 期末数 生产安全费用 7,270,914.25 - 23. 专项应付款 项目 期初数 期末数 安全改造拨款 - 3,275,558.00 说明：公司本年收到财政部门煤矿安全改造专项拨款 15, 960, 000. 00 元，已使用 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 57 12, 684, 442. 00 元。 24. 股本 单位：万股 本次变动增减（+ - ） 项 目 期初数 配 送股 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 发起人股份 15,900 15,900 31,800 其中：国家持有股份 7,604.79 7,604.79 15,209.58 境内法人持有股份 8,295.21 8,295.21 16,590.42 尚未流通股份合计 15,900 15,900 31,800 二、已上市流通股份 9,100 9,100 18,200 其中：人民币普通股 9,100 9,100 18,200 三、股份总数 25,000 25,000 50,000 25. 资本公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 726,593,563.59 - 250,000,000.00 476,593,563.59 所得税专项返还 30,627,143.14 - - 30,627,143.14 拨款转入 - 12,629,442.00 - 12,629,442.00 股权投资准备 - 193,832.76 - 193,832.76 其 他 60,075.09 - - 60,075.09 合 计 757,280,781.82 12,823,274.76 250,000,000.00 520,104,056.58 26. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 89,256,103.29 47,868,046.39 - 137,124,149.68 公益金 44,628,051.64 23,934,023.20 - 68,562,074.84 合 计 133,884,154.93 71,802,069.59 - 205,686,224.52 27. 未分配利润 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 58 项 目 分配比例 2005 年 年初未分配利润 293,389,216.08 加：本期净利润 472,490,142.91 减：提取法定盈余公积 10％ 47,868,046.39 提取法定公益金 5％ 23,934,023.20 提取任意盈余公积 应付普通股股利 475,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 219,077,289.40 说明：根据公司董事会第三届第六次会议通过的利润分配预案，在按 2005 年上半年净 利润的 10％提取法定盈余公积和 5％提取法定公益金之后，以 2005 年 6 月 30 日总股本 25, 000 万股为基数，每 10 股派发现金股利 15 元( 含税) ，上述分配方案已于 2005 年 9 月 实施。公司第三届第八次会议通过以下决议：在按 2005 年净利润的 10％提取法定盈余公 积和 5％提取法定公益金之后，以 2005 年 12 月 31 日总股本 50, 000 万股为基数，每 10 股 派发现金股利 2 元( 含税) 。 28. 主营业务收入及成本 2005 年度 2004 年度 主营业务项目 收 入 成 本 营业毛利 收 入 成 本 营业毛利 煤 炭 1,625,745,630.54 772,390,085.15 853,355,545.39 1,205,315,561.07 604,450,966.13 600,864,594.94 电 力 15,857,011.21 8,478,191.31 7,378,819.90 24,237,103.84 5,834,131.47 18,402,972.37 合 计 1,641,602,641.75 780,868,276.46 860,734,365.29 1,229,552,664.91 610,285,097.60 619,267,567.31 说明：本公司前五名客户销售收入总额为 465, 338, 401. 22 元，占全部销售收入的比例 为 28. 19％。 29. 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 资源税 4 元/吨 11,613,484.63 城建税 7％、5% 12,067,745.16 教育费附加 3％ 5,260,067.79 合计 28,941,297.58 30. 其他业务利润 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 59 2005 年度 2004 年度 其他业务项目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 铁路专用线费、装车费 29,266,712.30 12,201,898.90 17,064,813.40 34,979,350.38 10,535,462.54 24,443,887.84 电力等 2,502,180.03 1,817,860.47 684,319.56 - - - 其 他 11,636,766.05 1,811,125.28 9,825,640.77 7,423,974.27 221,499.97 7,202,474.30 合 计 43,405,658.38 15,830,884.65 27,574,773.73 42,403,324.65 10,756,962.51 31,646,362.14 31. 财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 30,489,083.54 21,241,681.47 减：利息收入 9,972,258.87 5,214, 893.67 加：其 他 1,325,956.39 153,529.89 合 计 21,842,781.06 16,180,317.69 32．投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 合营企业分配来的利润 - 400,000.00 股权投资差额摊销 -2,760,216.81 -159,041.34 长期投资减值准备本期转回 - 510,000.00 合 计 -2,760,216.81 750,958.66 33．补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 增值税返还 81,950.48 2,365,970.04 34. 营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 2,165,876.21 31,821.00 罚款收入 - 375,689.50 其 他 641,768.76 7,000.00 合 计 2,807,644.97 414,510.50 35. 营业外支出 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 60 项 目 2005 年度 2004 年度 捐 赠 637,000.00 1,085,000.00 固定资产处理净损失 5,916,986.63 3,507,356.41 其 他 295,833.37 16,653.54 合 计 6,849,820.00 4,609,009.95 36. 支付的其他与经营活动有关的现金 2005 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 31, 551, 745. 76 元，主要有收到的利息 9, 706, 754. 32 元，收到的专项拨款 3, 275, 558. 00 元；支付的其他与经营活动有关的现金为 118, 942, 394. 41 元，主要有支付子公司河南神火兴隆矿业有限责任公司 5, 000 万元，其余是 公司日常管理费用、销售费用支出和其他支出；合并现金流量表中的货币资金期初余额和合 并资产负债表的期初余额不一致的原因是合并报表期初数中不包含河南省许昌新龙矿业有限 责任公司的数据。 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 （％） 坏账准备 1 年以内 10,142,873.17 68.16 507,143.66 44,444,357.42 89.71 2,095,196.87 1—2 年 840,067.74 5.65 84,006.77 1,089,146.79 2.20 108,914.68 2—3 年 1,338,457.74 9.00 401,537.32 158,218.81 0.32 47,465.64 3 年以上 2,557,470.59 17.19 1,278,735.30 3,848,593.30 7.77 1,924,296.65 合 计 14,878,869.24 100.00 2,271,423.05 49,540,316.32 100.00 4,175,873.84 2．其他应收款 期初数 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 1 年以内 11,162,025.22 56.69 615,671.31 39,637,212.04 84.02 263,059.98 1—2 年 646,239.68 3.28 64,623.97 2,921,324.68 6.19 292,132.47 2—3 年 322,450.79 1.64 96,735.24 614,023.36 1.30 184,207.01 3 年以上 7,557,342.40 38.39 1,913,570.80 4,003,203.23 8.49 2,370,241.23 合 计 19,688,058.09 100.00 2,690,601.32 47,175,763.31 100.00 3,109,640.69 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 61 3．长期投资 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 172,764,856.16 - 436,085,032.83 2,855,686.67 605,994,202.326 - 长期债权投资 24,000.00 - - - 24,000.00 - 合 计 172,788,856.16 - 436,085,032.83 2,855,686.67 606,018,202.32 - 其中：长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 所占比例 减值准备 河南神火电力有限责任公司 长期 28,195,371.43 98％ - 河南省中小企业投资担保股份有限公司 长期 20,000,000.00 9.8％ - 河南神火兴隆矿业有限责任公司 50 年 123,000,000.00 82％ - 河南省许昌新龙矿业有限公司 长期 433,798,830.89 92% - 河南省煤炭销售有限责任公司 长期 1,000,000.00 3.33% - 合 计 605,994,202.32 - 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 河南神火电力有限责任公司 1,418,653.79 10 年 159,041.34 901,769.37 516,884.42 购买 河南省许昌新龙矿业有限公司 234,105,792.16 30 年 2,601,175.47 2,601,175.47 231,504,616.69 购买 合 计 235,524,445.95 2,760,216.81 3,502,944.84 232,021,501.11 4．主营业务收入及成本 2005 年度 2004 年度 主营业务项目 收 入 成 本 营业毛利 收 入 成 本 营业毛利 煤 炭 1,532,054,777.74 728,003,318.19 804,051,459.55 1,223,756,393.99 604,450,966.13 619,305,427.86 5．投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 短期投资收益 - - 合营企业分配来的利润 - 400,000.00 期末调整的被投资公司权益净增减的金额 26,671,313.18 24,979.45 股权投资差额摊销 -2,760,216.81 -159,041.34 其他投资收益 - - 长期投资减值准备本期转回 - 510,000.00 合 计 23,911,096.37 775,938.11 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 62 七、关联方关系及其交易 1．关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表 人 河南神火集团有限公司 河南省永城 市光明路 煤炭、化工、 纺织、建材 母公司 有限责任 李 崇 河南神火电力有限责任公司 河南省永城市 工业西路 2 号 火力发电 子公司 有限责任 张光建 河南神火兴隆矿业有限责任公司 河南省许昌 市光明路 7 号 矿山器材生 产、销售 子公司 有限责任 李孟臻 河南省许昌新龙矿业有限责任公司 河南省禹州 市粱北镇 煤炭生产、 洗选和销售 等 子公司 有限责任 赵培忠 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河南神火集团有限公司 112,575.00 - - 112,575.00 河南神火电力有限责任公司 3,000.00 - - 3,000.00 河南神火兴隆矿业有限责任公司 15,000.00 - - 15,000.00 河南省许昌新龙矿业有限责任公司 21,220.50 - - 21,220.50 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万股） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 （％） 金 额 金 额 金 额 比例（％） 河南神火集团有限公司 15,209.58 30.42 - 15,209.58 30.42 河南神火电力有限责任公司 2,940.00 98.00 - - 2,940.00 98.00 河南神火兴隆矿业有限责任公司 12,300.00 82.00 - - 12,300.00 82.00 河南省许昌新龙矿业有限责任公司 - - 19,522.86 - 19,522.86 92.00 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 63 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 河南神火集团光明有限责任公司 同一母公司 河南神火集团新利达有限责任公司 同一母公司 河南神火建筑安装工程公司 同一母公司 河南志永达纺织有限公司 同一母公司 2．关联交易 （1）销售 （单位：元） 交易金额 占同类交易的比例% 关联方 交易内容 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 定价原则 结算方式 河南志永达纺织有限公司 原煤 882,506.44 594,561.34 0.057 0.05 市场价格 现金结算 河南志永达纺织有限公司 电力 441,106.59 - 2.782 - 市场价格 现金结算 河南神火集团有限公司 原煤 86,679,427.04 10,174,140.60 5.750 0.88 市场价格 现金结算 河南神火集团有限公司 电力 13,658,743.72 7,213,939.33 86.137 29.79 市场价格 现金结算 （2）采购 （单位：元） 交易金额 占同类交易的比例% 关联方 交易内容 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 定价原则 结算方式 河南志永达纺织有限公司 材料采购 625,589.74 732,373.50 0.33 0.47 市场价格 现金结算 河南神火集团新利达有限公司 材料采购 23,155,685.47 22,389,501.96 12.32 14.39 市场价格 现金结算 河南神火集团有限公司 电力 35,200,423.21 70,355,195.52 59.75 100.00 国家定价 现金结算 说明：神火煤电公司从 9 月开始由集团公司采购电力改为直接从商丘市电业局采购电力。 （3）公司委托河南神火建筑安装工程公司承建在建工程中部分土建安装工程项目。2005 年度公司与河南神火建筑安装工程公司共结算工程款 9, 664, 900. 00 元。 （4）从成立之日起，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议： ①签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿 19, 900 平方米土地，新庄煤矿 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 64 48, 840 平方米土地，新庄铁路专用线 56, 277. 666 平方米土地，年租金 80. 88 万元，租赁期 限分别为 48 年、48 年和 50 年。 ②签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼 10, 218. 75 平方米，年租金 102 万元，租赁期 限为 24 年。 ③签订《综合服务合同》，主要解决公司的职工上下班通勤、职工就餐、单身职工宿舍旅 馆化、职工住宅区的保安、环卫、绿化、供水、供暖和制冷，年有偿服务费 630 万元。2005 年变更为年有偿服务费 1, 240. 38 万元。 （5）关联方应收应付余额 （单位：元） 余额 占应收（应付）余额的比例 科目名称 关联方 期末数 期初数 期末数（%）期初数（%） 预付账款 河南神火集团有限公司 - - - - 应付账款 - - - - 预付账款 河南神火集团新利达有限公司 -98,400.00 273,151.37 0.07 0.35 其他应付款 884,856.15 50,339.51 1.63 0.17 应付账款 河南神火建筑安装工程公司 - 120,500.00 - 0.13 应付账款 - 8,330.56 - 0.01 预收账款 河南志永达纺织有限公司 - 400,821.78 - 0.50 八、或有事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据公司董事会第三届第八次会议通过的利润分配预案，在按 2005 年净利润的 10％ 提取法定盈余公积和 5％提取法定公益金之后，以 2005 年 12 月 31 日总股本 50, 000 万股 为基数，每 10 股派发现金股利 2 元( 含税) 。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 65 十一、债务重组事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的债务重组事项。 十二、非货币性交易事项 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的非货币交易事项。 十三、其他重要事项 公司股权分置改革方案已经 2005年 12 月 29日召开的公司股权分置改革相关股东会议 表决通过，并于 2006 年 1 月 10 日正式实施完毕。公司股权分置改革方案实施后，即非流 通股股东执行对价安排后，公司股份结构发生变化，变动情况如下：原未上市流通股份 31, 800 万股变更为有限售条件的流通股 26, 340 万股，占总股本的比例由原来的 63. 60％变 更为 52. 68％；原上市流通股份由原来的 18, 200 万股增加到 23, 660 万股，占总股本的比 例由原来的 36. 40％提高到 47. 32％。 河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告 66 第十二节 备查文件目录 一、公司董事长、总会计师、财务部部长签名并盖章的会计报表 二、亚太（集团）会计师事务所出具的审计报告原件 三、报告期内公司在指定报纸上公开披露的公告资料原件 四、河南神火煤电股份有限公司 2005 年年度报告正文 上述备查文件备置于公司董事会秘书办公室供股东及有关部门查阅。 董事长：李孟臻 河南神火煤电股份有限公司董事会 二 OO 六年二月十五日