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江苏华西村股份有限公司 二 00 三年年度报告 二 00 四年四月 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 2 目 录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 30 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 32 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 35 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 67 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 3 江苏华西村股份有限公司 二 00 三年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 本公司董事长包丽君女士、总经理孙云丰先生及财务负责人吴文通先生声 明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：江苏华西村股份有限公司 公司的法定英文名称：Jiangsu Huaxicun CO., LTD. 2、公司法定代表人：包丽君 3、公司董事会秘书：卞武彪 证券事务代表：查建玉 联系地址：江苏省江阴市华西村 电话：0510-6217188 0510-6217149 传真：0510-6217177 电子信箱：chinahuaxi@ 4、公司注册及办公地址：江苏省江阴市华士镇华西村 邮政编码：214420 国际互联网网址： 5、选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址： 年度报告备置地点：公司董事会办公室 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 4 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华西村 股票代码：000936 转债简称：华西转债 转债代码：125936 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 5 月 24 日 注册地址：江阴市华士镇华西村 企业法人营业执照注册号：3200001104476 税务登记号码：320281142273776 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地址：南京新街口正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 5 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度公司主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 87197101.19 净利润 59776501.01 扣除非经常性损益后的净利润 58238689.87 主营业务利润 99311564.48 其他业务利润 15060785.35 营业利润 87450547.29 投资收益 -128104.15 补贴收入 - 营业外收支净额 -125341.95 经营活动产生的现金流量净额 -10962274.92 现金及现金等价物净增加额 63059782.67 注：扣除的非经常性损益项目及金额 (扣除所得税)： 营业外收支净额 -83979.11 元 存货跌价准备—产成品减少数 1621790.25 元 合 计 1537811.14 元 2、近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 874013581.97 820094828.46 663181332.32 净利润 59776501.01 64171560.25 66202972.85 总资产 1476968033.10 856546430.11 720108028.54 股东权益(不含少 数股东权益） 639396691.22 596420190.21 549048629.96 每股收益(摊薄) 0.36 0.38 0.39 每股收益(加权) 0.36 0.38 0.39 每股净资产 3.81 3.55 3.27 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 6 调整后的每股净资产 3.79 3.54 3.26 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.07 0.53 0.33 净资产收益率（摊薄） 9.35 10.76 12.06 净资产收益率（加权） 9.72 11.26 12.72 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（加权） 9.47 11.25 12.66 4、本报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 168000000.00 - - 168000000.00 资本公积 218750000.00 - - 218750000.00 盈余公积 36637459.92 9875369.46 - 46512829.38 法定公益金 12212486.66 3291789.82 - 15504276.48 未分配利润 173032730.29 33101131.55 - 206133861.84 股东权益合计 596420190.21 42976501.01 - 639396691.22 变动原因：盈余公积增加系按本年净利润的 10%提取法定公积金、5%提取法 定公益金增加所致；未分配利润增加系本年实现的净利润扣减提取的盈余公积、 应付股利后净额增加所致；股东权益增加系本年净利润增加所致。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 7 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本 次 变动前 本次变动增减（+、-） 本 次 变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增发 其 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 126000000 126000000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 126000000 126000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 126000000 126000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42000000 42000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 42000000 42000000 三、股份总数 168000000 168000000 （2）股票发行与上市情况 ①经中国证监会[证监发行字(1999)81 号]文批准，1999 年 7 月 13 日，公 司向社会公众公开发行人民币普通股 3500 万股。1999 年 8 月 10 日，公司发行 的社会公众股 3500 万股在深圳证券交易所上市交易。 ②经公司 2000 年度股东大会批准，公司以 2000 年末股本总额 14000 万股 为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，转增股本总数为 2800 万股，转增股本后 公司总股本增至 16800 万股。 ③2003 年 8 月 21 日，中国证监会以证监发行字[2003]100 号文核准了本公 司可转换公司债券发行方案。9 月 1 日，公司可转债通过交易所的交易系统公开 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 8 发行。本次可转债发行总额为 40000 万元，发行价格为每张 100 元，期限为 5 年， 初始转股价格为每股 11.86 元。9 月 16 日，公司可转债在深圳证券交易所挂牌上 市，转债代码“ 125936”，转债名称“ 华西转债”。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数为 13546 户。 （2）持有本公司 5%以上股份有股东名称是江苏华西集团公司，所持股份性 质是法人股，报告期内股份无增减变动情况，年末持有公司 11912.42 万股，其 所持股份无质押或冻结情况。 报告期末，公司前十名股东持股情况： 序 号 股东名称 期末持股数 (股) 持股比例 (%) 股份 类别 1 江苏华西集团公司 119124240 70.91 法人股 2 江阴市华士华西冷轧带钢厂 5733000 3.41 法人股 3 江阴市华明实业总公司 571440 0.34 法人股 4 江阴市前进实业公司 457080 0.27 法人股 5 任和 226730 0.13 流通股 6 许为人 224580 0.13 流通股 7 单生虎 209640 0.12 流通股 8 江祥秀 194800 0.12 流通股 9 陆嘉 194500 0.12 流通股 10 吕祥生 190900 0.11 流通股 说明：公司前十名股东中，法人股股东之间没有关联关系，也不属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东未知是否 存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露变法》中规定的一 致行动人。 （3）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：江苏华西集团公司 法定代表人：吴协恩 成立日期：一九九二年八月二十四日 注册资本：52192.9 万元人民币 经济性质：集体所有制 经营范围：农、林、牧、渔业，国内商业，国际贸易，冶金、金属制品， 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 9 机械制品，纺织及服装制造，饮料制造业，建筑业，房地产业，日用化学用品及 化工原料制造业，发电，煤气，纸制品，广告，运输仓储，烟、酒批发；针织品， 木制品，染整，化纤，调味品制造。 报告期内公司控股股东没有发生变化。该股东的实际控制人为江阴市华西 村村民委员会。 （4）除江苏华西集团公司外，报告期内本公司无其他持股在 10%以上的法 人股东。 （5）报告期末，公司前十名流通股东持股情况： 序号 股东名称 期末持股数(股) 种类(A.B.H 或其它) 1 任和 226730 A 股 2 许为人 224580 A 股 3 单生虎 209640 A 股 4 江祥秀 194800 A 股 5 陆嘉 194500 A 股 6 吕祥生 190900 A 股 7 宋静娟 187590 A 股 8 华丽 186600 A 股 9 刘桂英 186278 A 股 10 张丽芬 186240 A 股 说明：公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。 3、可转换公司债券情况 （1）转股价格调整情况 本公司 4 亿元可转债于 2003 年 9 月 1 日发行，初始转股价格为每股 11.86 元，期限为 5 年，报告期内未对转股价进行调整。 （2）可转债累计转股情况 本公司可转债在报告期内尚未进入转股期。 （3）报告期末，“ 华西转债” 持有人总人数为 5207 户。前十名可转债持有 人情况如下： 序号 持有人名称 持有数量（元） 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 10 1 华宝信托投资有限责任公司 41201600 2 交通银行—华夏债券投资基金 38000000 3 银河—渣打—CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 20205300 4 申银万国—花旗—UBS LIMITED 20177900 5 中国光大银行股份有限公司—中融融华债券型证券 投资基金 8446000 6 北京国通投资咨询有限公司 6932000 7 华泰证券有限责任公司 5773000 8 平安信托投资有限责任公司 5291300 9 烽火通信科技股份有限公司 4687700 10 上海申教贸易有限公司 4500000 （4）可转债担保人有关情况 本公司可转债担保人是中国农业银行江阴市支行。中国农业银行是中国四 大国有独资商业银行之一，截止 2002 年末，总资产 29766 亿元人民币，存款总 额 24796 亿元人民币。担保人的盈利能力、资产状况和信用状况均未发生重大变 化。 （5）发行人有关情况 本公司在生产经营活动中，一贯坚持信誉至上的宗旨，重合同、讲信用， 贷款偿还率和利息偿付率均为 100%，资信状况良好，与各大银行等金融机构建 立了相互信任、互惠互利的合作关系，多年来，公司资信等级一直被江苏东宇国 际咨询评估有限公司评定为 AAA 级。 2003 年末，本公司总资产为 147696.80 万元，负债总额为 81402.06 万元， 资产负债率为 55.11%。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 11 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 持股数量(股) 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 包丽君 女 董事长 40 2002.5-2005.5 0 0 缪洪达 男 副董事长 48 2002.5-2005.5 0 0 孙云丰 男 董事、总经理 31 2002.5-2005.5 0 0 吴协恩 男 董事 40 2002.5-2005.5 0 0 吴协东 男 董事 55 2002.5-2005.5 0 0 赵荷芬 女 董事 52 2002.5-2005.5 0 0 金曹鑫 男 独立董事 28 2002.5-2005.5 0 0 徐小娟 女 独立董事 47 2002.5-2005.5 0 0 施 平 男 独立董事 42 2003.5-2005.5 0 0 赵毛妹 女 监事长 55 2002.5-2005.5 0 0 瞿永兴 男 监事 40 2002.5-2005.5 0 0 朱银南 男 监事 47 2002.5-2005.5 0 0 朱凤林 男 监事 59 2002.5-2005.5 0 0 张建刚 男 监事 33 2002.5-2005.5 0 0 卞武彪 男 副总经理.董秘 52 2002.5-2005.5 0 0 吴文通 男 财务部经理 30 2002.10-2005.10 0 0 说明： (1)董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份； (2)董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： ①董事吴协恩先生为本公司控股股东江苏华西集团公司的法定代表人； ②董事吴协东先生在本公司控股股东江苏华西集团公司任副董事长、副总 经理； ③董事赵荷芬女士在本公司控股股东江苏华西集团公司任副董事长、副总 经理； 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 12 ④监事朱银南先生在本公司控股股东江苏华西集团公司下属华士华西拉丝 五金厂任法定代表人。 2、年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工 资、各项奖金、福利等）情况如下： 姓 名 职 务 年度报酬总额 (万元) 备 注 包丽君 董事长 8.5 缪洪达 副董事长 8.5 孙云丰 董事、总经理 8.5 吴协恩 董事 在股东单位领取薪酬 吴协东 董事 在股东单位领取薪酬 赵荷芬 董事 在股东单位领取薪酬 金曹鑫 独立董事 2 徐小娟 独立董事 2 施 平 独立董事 2 赵毛妹 监事长 5 瞿永兴 监事 1.8 朱凤林 监事 1.8 张建刚 监事 1.8 朱银南 监事 在股东单位领取薪酬 卞武彪 副总经理.董秘 6 吴文通 财务部经理 3.5 以上在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 51.4 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 25.5 万元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 18 万元。报酬区间：8 万元以上的有 3 人，5-8 万元 的有 2 人，5 万元以下的有 7 人（包括独立董事）。4 人不在公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 13 报告期内，经公司二 00 二年度股东大会审议通过，选举施平先生为公司第 二届董事会独立董事，同意卞武彪先生辞去董事职务。 4、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无离退休人员，在册员工为 3013 人，员工 的专业构成及教育程度情况如下： (1)员工的专业构成： 行政人员 98 人 3.25% 财务人员 54 人 1.79% 技术人员 155 人 5.14% 销售人员 83 人 2.76% 生产人员 2623 人 87.06% (2)员工的教育程度： 大专以上（含大专） 316 人 10.49% 高中（含中专） 884 人 29.34% 高中以下 1813 人 60.17% 公司没有需承担费用的离退休职工。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 14 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司自上市以来严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法 规的要求，规范公司运作，建立了较为完善的公司法人治理结构和现代企业制度， 具体表现在如下方面： (1)关于股东与股东大会：公司制定的《章程》和《股东大会议事规则》， 首先从制度上能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利。同时，通过信息披露、网上路演、与投资者一对一交 流及做好股东的来信来电、电子邮件和来访的接待解答等工作，使广大中小股东 及时了解公司的经营情况，倾听股东的各种建议，使中小股东能通过出席股东大 会及各种方式参与公司经营管理与决策活动，保障了中小股东的权利；公司在《章 程》和《议事规则》中都明确了股东大会是公司权力机构，并严格按照股东大会 规范意见的要求和程序召集、召开股东大会，保证审议的每个议题都能得到充分 讨论，每个股东都能充分地行使权利，以保证公司的每项决策都合法、合规，符 合股东的最大利益；公司对关联交易严格按规定的程序进行审议，关联股东在表 决时实行回避表决，保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则，对关联 交易的内容及履行情况及时予以充分披露。 (2)关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在资产、人员、财务、机构 和业务方面做到了全部分开。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策和经营活动，也没有干预公司人事任免的情况，公司董事会、监事会和内部 机构能够独立规范运作。 (3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董 事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规要求；公司董事会制订了《董事 会议事规则》，公司各位董事能够积极参加有关业务培训，熟悉有关法律法规， 能够以认真负责和勤勉尽职的态度履行董事的职责和权利，对董事会和股东大会 负责。公司董事会根据证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的规定要求，公司股东大会已于 2003 年 5 月 20 日前选举施平先生为公司 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 15 独立董事，独立董事人数达到公司董事会人数的三分之一。 (4)关于监事和监事会：公司监事会的人数、人员构成以及产生程序都符合 法律、法规的要求；公司监事会制订了《监事会议事规则》。公司监事能够认真 履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的经营管理、财务状况以 及公司董事和高级管理人员履行职责的情况进行有效的监督，保证了公司的利 益，对全体股东负责。 (5)关于绩效评价与激励约束机制：从生产经营的实际情况出发，公司制定 和完善了内部各项控制制度，建立起了行之有效的工效考核、内部审计、实绩到 位的绩效评价激励约束机制，在各生产岗位上推行计件工资制和末位淘汰制，对 管理岗位上的人员实行工作责任制和民主考评，对企业的生产经营进行内部审计 制，对成绩突出的员工和绩效差劣的员工实行奖惩制，通过推行严密的内部控制 制度，既调动了广大员工的工作积极性和主观能动性，同时也有效地促进了公司 的规范运作和健康发展。 (6)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 客户等其他利益相关者的合法权益，本着诚信、守约、以诚待人的原则，在互惠 互利的基础上，努力扩大互相间的合作和交流，共同推动公司持续、健康发展。 (7)关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事 会秘书及证券事务代表负责公司的信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能 够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披露相关 信息，保证全体股东享有平等获得信息的权利，充分发挥信息披露在推动公司健 康发展中的重要作用。报告期内，公司根据中国证监会颁布的《关于推动上市公 司加强投资者关系管理工作的通知》，结合公司信息披露工作的实际情况，制定 了《江苏华西村股份有限公司投资者关系管理制度》，并经公司第二届董事会第 十次会议审议通过。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，本公司独立董事人数已经符合中国证监会《关于在上市公司建 立独立董事的指导意见》的规定要求。公司独立董事都能按时参加公司董事会和 股东大会，独立履行职责，对所有议案进行了认真审议，并对公司与关联方资金 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 16 往来和对外担保情况发表了独立意见，切实履行了诚信与勤勉尽责义务，维护了 公司和中小股东的利益。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 (1) 业务方面：公司具有完整的采购、生产、销售等配套的业务运作体系 和网络，具有自营进出口经营权，因此公司在业务方面独立于控股股东和其他关 联企业，具有独立完整的业务和自主经营能力。 (2)人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面均独立， 公司董事长、总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，且在股东单位不担任任何 职务。 (3)资产方面：公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开，并完全独 立运营，形成了独立的生产销售系统和配套设施，产权关系明晰，权属证明齐备； “ 华西村”、“ 仁宝”、“ HUAXICUN” 牌等商标原为集团公司所拥有，现已与本公司 签订了《商标无偿转让协议》。中国工商行政管理总局商标局已出具《注册商标 转让证明》，证明已从 2003 年 9 月 7 日起转让注册生效。本公司生产经营所用的 土地均由集团公司取得土地使用权后按有关规定和公允的价格租赁给本公司使 用。 (4)机构方面：公司设立了独立的组织机构，并制定了各部门的规章制度 和职责，形成了责权分明，科学合理的内部控制体系。公司经营管理的独立性不 受控股股东及其下属机构的任何影响。 (5)财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，设有自己独立的银行帐户并独立纳税。 4、对高级管理人员的考评及奖励情况 报告期内，为鼓励和充分调动高级管理人员的积极性，发挥高管人员在促 进公司可持续发展中的作用，公司对高级管理人员制订了岗位职责，明确了岗位 责任，年终根据工作实绩和工作表现，通过自下而上的民主评议，对高级管理人 员进行考核，对工作成绩突出的高管人员，公司进行了表彰。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 17 六、股东大会情况简介 1、本报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，有关 会议情况如下： （1）公司于 2003 年 4 月 18 日在《证券时报》上刊登了关于召开公司 2002 年度股东大会的通知。2003 年 5 月 20 日，在江苏华西村金塔宾馆四楼会议室“ 江 苏华西村股份有限公司 2002 年度股东大会”。出席会议的股东及股东代表共 5 人， 代表股份 12600 万股，占公司总股本的 75%，公司董事、监事和高级管理人员列 席了大会。会议以记名投票方式逐项表决，通过如下决议： 一、审议通过《董事会二 00 二年度工作报告》； 二、审议通过《监事会二 00 二年度工作报告》； 三、审议通过《二 00 二年度财务决算报告》； 四、审议通过《二 00 二年年度报告正文及其摘要》； 五、审议通过《二 00 二年度利润分配预案》； 六、审议通过《关于对公司 2001 年可转债发行议案部分条款进行修改的议 案》； 七、审议通过《关于修改公司章程的预案》； 八、审议通过《关于更换公司董事的议案》； 选举施平先生为公司第二届董事会独立董事，同意卞武彪先生辞去董事职 务。 九、审议通过《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》； 十、审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》； 十一、审议通过《关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司的议案》。 以上决议内容已于 2003 年 5 月 21 日刊登在《证券时报》上。 （2）公司于 2003 年 9 月 19 日在《证券时报》上刊登了关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的通知。2003 年 10 月 20 日，在江苏华西村金塔宾馆四 楼会议室召开了“ 江苏华西村股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会”。出席 会议的股东及股东授权代表共 6 人，代表股份 12601 万股，占公司总股本的 75.01%，公司董事、监事和高级管理人员列席了大会。会议以记名投票方式逐项 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 18 表决，通过如下决议： 一、审议通过《关于设立中外合资江阴华西无纺布有限公司的议案》； 二、审议通过《关于对间隙性聚酯和纺丝生产线进行技术改造为 6 万吨新 型差别化聚酯短纤维项目的议案》。 以上决议内容已于 2003 年 10 月 21 日刊登在《证券时报》上。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 19 七、董事会报告 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在董事会的领导下，面对上半年的“ 非典” 疫情和原材料 价格上涨，市场竞争激烈等不利因素，加强了对员工的教育培训，强化内部管理， 积极开拓市场，努力开发新品、优品，使公司的经营业绩仍取得了较好的成效， 为公司的持续发展打下了坚实的基础。 报告期内，公司根据新的市场形势，不断加大企业管理力度，通过利用时 间差、价格差等来化解市场原材料上涨等不利因素。特别是针对服装公司投产以 来，生产一直上不去的情况，分析原因，针对问题症结进一步强化管理，大力开 发新品，开拓市场，使服装公司的生产经营管理上了一个新的台阶，为今后的业 务发展打好基础。 报告期内，公司紧紧抓住有利时机，进一步加快投资项目的建设速度，采 用银行借贷，开立长期信用证等方法，使公司六个运用可转债募集资金投资的项 目，在可转债审核期间就已先行进行建设，待可转债发行结束，募集资金到位时， 这些投资项目均已进入设备到厂、安装阶段了，确保了募集资金投资项目的早建 设、早投产、早见效，抢抓了市场机遇，为公司的发展增添了新的增长点。 同时，公司继续抓好科技创新这一重点工作，不断加大科技投入，抓好新 品开发。在报告期内，公司研制开发的抗菌精纺呢、高级竹纤维时尚花呢、牛奶 纤维高级花呢、维卡拉精纺时装呢等新产品通过了省级科研鉴定，其中 2 只新产 品为国内首创，2 只新产品为国内领先，新产品在公司销售中的比重也逐步提高， 为公司进一步开拓国际市场打好了基础。 2、公司经营情况 (1)主营业务的范围及其经营状况 ①公司主营业务的范围主要是纺织品、化工原料、化学纤维品、服装制造、 热电站。 ②主营业务收入和主营业务利润的构成： A、按行业划分： 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 纺织行业 769742700.69 76263836.74 电力行业 89551093.00 21373523.43 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 20 商 业 14719788.28 1674204.31 合计 874013581.97 99311564.48 B、按产品划分： 单位：人民币元 产品名称 主营业务收入 主营业务利润 聚酯切片 249237021.06 16087124.31 涤纶短纤维 324918153.04 20848694.30 精纺呢绒 118791730.03 27500776.68 热电、汽 89551093.00 21373523.43 针织品 58688961.86 7108710.96 服装 14216204.14 4625455.95 商业 14719788.28 1674204.31 其他 3890630.56 93074.54 合计 874013581.97 99311564.48 C、按地区划分: 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 华东地区 735298718.33 77171234.18 华南地区 15512255.69 1525390.33 华中地区 53144652.26 3442232.52 华北地区 52238836.32 10108650.01 其它 17819119.37 7064057.44 合 计 874013581.97 99311564.48 ③占公司主营业务收入 10%或主营业务利润 10%以上的产品情况表： 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 精纺呢绒 纺织行业 118791730.03 90764039.08 23.59% 涤纶短纤维 化纤行业 324918153.04 302628247.21 6.86% 聚酯切片 化纤行业 249237021.06 232044377.51 6.90% 电、汽 电力行业 89551093.00 67780355.48 24.31% ④报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变 化的说明： 精纺呢绒毛利率较去年同期下降了 23.08%，主要原因系：A、受进口羊毛涨 价的影响，原材料成本上升；B、报告期内受“ 非典” 疫情影响，精纺呢绒产量 下降，单位成本的固定费用上升；受此双重影响，造成毛利率下降幅度较大。 电、汽产品毛利率较去年同期上升了 20.28%，主要原因系 2002 年度自筹资 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 21 金投资的热电技改扩能项目报告期内已产生收益，自发电量增加，单位成本的固 定费用下降，毛利率上升。 聚酯切片毛利率较去年同期上升了 29.21%，主要系 2002 年底以来受国际原 油价格不断攀升的推动和我国对原产于韩国进口聚酯切片征收反倾销税的影响， 聚酯产品价格上升幅度较大，并且由于本公司 2002 年底以相对较低的价格预先 订购了多批原材料，主营业务成本上升的幅度较小，造成聚酯切片的毛利率上升。 (2)主要控股公司的经营情况及业绩 ①江阴华西华新针织品有限公司，该公司注册资本为 600 万美元，本公司 占 75%股权，经营范围为：针织面料的印染及后整理加工，生产销售针织服装。 该公司报告期末总资产为 6577.38 万元，报告期内实现销售收入 4680.97 万元， 净利润 542.96 万元，分别比上年增长 11.92%和 10.32%。 ②江阴华西华浩针织服装有限公司，该公司注册资本为 200 万美元，本公 司占 75%股权，经营范围为：生产销售针织面料、针织服装。该公司报告期末总 资产为 2377.74 万元，报告期内实现销售收入 2232.40 万元，净利润 139.59 万 元，分别比上年增长 4.24%和 16.43%。 ③江阴华西特种纺织品有限公司，该公司注册资本 1200 万美元，报告期末 实收资本 180 万美元，本公司占 75%的股权，经营范围为：生产工程用特种纺织 品，销售自产产品。该公司报告期末总资产为 1558.25 万元，净资产为 1489.82 万元。公司尚处于筹建阶段。 (3)主要供应商、客户情况 公司前五名供应商本年度采购金额合计为 46004.67 万元，占公司年度采购 总额的 59.11%；前五名客户本年度销售额合计为 26965.93 万元，占公司销售总 额的 30.85%。 (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，“ 非典” 疫情给公司的生产经营活动造成了不利的影响，毛纺行 业受国际羊毛产量减少、羊毛价格上涨的影响，毛纺企业的利润空间越来越小， 而且国内毛纺行业的库存积压增大，国内生产能力过剩，形成了供大于求和价格 趋向恶性竞争的格局。化纤生产也受国际 PTA 原料价格的上涨而产生较大的波 动，对公司的化纤生产，特别是聚酯切片的生产影响较大。 面对市场的严峻形势，公司将着重抓好以下几方面的工作来化解困难： ①强管理，降本节支增效益。报告期内，公司根据市场变化的严峻形势， 首先在加强企业内部的各项管理，进一步降本节支来化解困难。公司下属的各企 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 22 业都按照 ISO9001 质量管理体系，执行好各项管理制度，严格从原料采购、生产 流程、售后服务、人事管理、费用控制等各个环节的规范管理，进一步加强车间、 班组和各工作岗位的经济考核，把产品质量、原辅材料消耗与员工的经济考核相 挂钩，从而进一步降低生产成本，提高销售利润率，增加企业的效益。 ②抓开发，开拓市场扩规模。面对激烈的市场竞争，公司把开拓市场，扩 大销售作为公司生产经营的一项重要工作，不断加大市场开发力度，特别是加大 国际市场的开发力度，使公司的进出口量有较大幅度的增长。同时，进一步做好 国内市场的开发，在巩固老客户的前提下，又开发了一批新客户。通过开发新的 市场，进一步赢得了客户的信任，树立了良好的公司形象和产品形象，为进一步 扩大市场打好了基础。 ③研新品，科技创新求突破。随着市场竞争的不断升级，企业的新产品研 发工作也越来越显重要。为此，公司把科技创新作为公司的发展战略，不断加大 科研投入，加强科技人才的培养和引进，加快科研成果的开发和转化，从而促进 产品升级，提高产品的科技含量，增强市场竞争力。报告期内，研制开发了上百 个新产品，其中有 4 只新产品通过了江苏省新产品鉴定，达到了国内领先和填补 国内空白的水平，为进一步提高企业的市场竞争力作出了贡献。 3、公司投资情况 (1)募集资金投资情况： 报告期内，公司通过发行可转换公司债券，实际募集资金 39034 万元(已扣 除发行费用)，募集资金主要用于以下项目： 序号 项目名称 投入资金 (万元) 项目 进度 预计收益 (万元) 1 年产 1 万吨 PBT 工程塑料项目 4882.63 95% 1378 2 年产 6 万吨新型包装材料项目 4756.37 95% 1769 3 建立企业技术中心项目 1578.81 95% 314 4 年产 4000 吨无纺布技术改造项目 2650.77 10.86% 640 5 年产 3 万吨功能性纤维技术改造项目 4156.06 95% 880 6 年产 3.5 万吨细旦涤纶短纤维项目 4489.73 96.62% 1125 7 化纤项目配套土建工程等 4501.01 85.23% - 实际投资项目与承诺投资项目没有变更，报告期内尚未产生收益。剩余 12018.62 万元募集资金已用作补充新项目流动资金使用。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 23 (2)报告期内，非募集资金主要投资项目情况： 经 2003 年度第一次临时股东大会批准实施的间隙性聚酯和纺丝生产线技术 改造项目报告期内共投入资金 19881.49 万元，项目尚处建设期，未有收益产生。 4、公司财务状况 公司年度内财务状况、经营成果对比： 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 增减变动% 总资产 1476968033.10 856546430.11 72.43% 股东权益 639396691.22 596420190.21 7.21% 主营业务利润 99311564.48 107235908.09 -7.39% 净利润 59776501.01 64171560.25 -6.85% 现金及现金等价物净增加额 63059782.67 –21968812.88 - 公司财务状况变动的主要原因是： 总资产增加系报告期内投入的募集资金项目和技改项目资金增加，及货币 资金、存货增加所致；股东权益增加主要是本年净利润增加所致；主营业务利润 减少主要系精纺呢绒毛利率下降了 23.08%所致；净利润减少主要原因：（1）精 纺呢绒的毛利率下降，利润减少。（2）报告期内对华泰证券有限责任公司的投资 无分红所得，造成投资收益减少。（3）报告期内无固定资产投资抵免所得税的享 受项目，所得税税负较去年同期上升了 24.54%；现金及现金等价物净增加额增 加主要是报告期内公司发行 4 亿元可转换债券及向银行短期借款增加，造成筹资 活动现金流量净额大幅增加所致。 报告期内公司没有发生重大资产损失，也没有发生对外担保连带责任导致 重大资产损失的情况。 报告期内没有发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 5、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响 报告期内，对公司生产经营产生较大影响的市场因素和宏观政策变化主要 表现在以下几个方面： (1)“ 非典” 影响。报告期内，由于突发“ 非典” 疫情，地方政府对外出人 员和外来人员实行防“ 非典” 疫情隔离观察，致使公司的营销业务受到影响，特 别是毛纺面料在四、五、六三个月的销售旺季受“ 非典” 的影响，销售额大幅下 降，对公司造成较大影响。 (2)交通运输紧张。公司的生产原料，特别是热电厂的煤炭供应，运输量较 大，受交通运输紧张的影响，运输成本增加，燃煤价格也一路攀升，对公司的生 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 24 产经营影响较大。 (3)市场价格的波动。公司的主要原料羊毛、精对苯二甲酸等原材料大部分 依赖进口，国际市场价格一直高于国内市场，受国际羊毛和石油价格的影响，进 口原料价格一直居高不下，而煤炭等国内市场采购的原料价格也持续上涨，对公 司的生产经营影响较大。 (4)国家的宏观调控政策。为防止经济过热和通货膨胀，国家加大了对固定 资产投资、土地征用、银行信贷等方面的调控力度，将会放慢经济增长的速度， 影响消费，对公司的生产经营也会带来不利的影响。 针对上述生产环境和宏观政策变化带来的不利影响，公司将进一步加强市 场信息工作，掌握市场行情，把握市场走势，做到科学决策、抢抓市场机遇，把 不利因素转化为发展机遇，从而促进公司的发展。 6、江苏天衡会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 7、新年度业务发展计划 (1)以提高经济效益为中心，大力培育新的经济增长点。在新的一年中，公 司将以提高经济效益为中心，全面加强企业各项管理，做到降本节支，革新挖潜， 确保现有生产设备开足，不断提高产量和产品质量，开展以高效、优质、低耗为 主要内容的劳动竞赛，以此来化解生产经营环境和宏观政策变化带来的不利因 素；同时，进一步加快募集资金投资项目的建设速度，尽快达到设计要求，确保 在新的一年里达标达产，为提高公司的经济效益作出新的贡献。 (2)以开发两个市场为重点，进一步拓展市场份额。在新的一年中，公司将 以市场开发为重点，加大国内国际市场开发的力度，不断提高市场占有率，扩大 销售规模，提高经济效益。新的一年中，在开拓国内市场中，将坚持巩固老客户， 开发新客户；巩固周边市场、辐射全国市场；巩固集团消费主渠道，开拓代理、 批发、零售业务，以全方位、多形式、多方法地开拓国内市场，力争国内市场的 销售额比上年有较大幅度的增长。在开拓国际市场中，将通过自营出口、委托代 理、电子商务等多种形式，力争扩大公司产品的出口，争取全年的外贸出口较上 年有新的突破、新的增长。 (3)以三个创新为基础，全面增强企业的核心竞争力。在新的一年中，公司 将以产品创新、技术创新、管理创新为基础，全面提升公司的综合竞争能力，逐 步形成核心竞争力，从而确保公司在激烈的市场竞争中保持快速、健康的发展。 ①在产品创新中，要进一步加大科研经费的投入，运用新材料、新工艺、新 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 25 技术，开发出一大批科技含量高、产品质量好、附加值高、品种规格齐、市场适 销对路的新产品，其中要有一批新产品达到国际先进、国内领先的水平，争取部 分新产品通过国家、省级新产品鉴定，不断提高新产品在销售总额中的比重，以 新产品来带动公司产品的市场销售份额，增强竞争能力，提高经济效益。 ②在技术创新中，要进一步加大技术改造的力度，使公司的生产设备基本达 到国际先进水平，为生产高品质的优质产品提供条件。同时，要广泛开展群众性 的技术革新和合理化建议活动，通过这一活动，提高员工的技术素质和生产技能， 使生产设备、生产工艺、生产技术更趋科学性，最大限度地发挥生产能力，提高 劳动生产率。在技术创新中还要重视科技人才的培养和引进，不断提高科技人才 队伍的素质，要关心和安排好科技人才的工作、学习和生活，消除他们的后顾之 忧，使他们能全身心地投入到科研开发中去，为公司的发展创造出更多的财富。 ③在管理创新中，要进一步完善和规范企业的各项管理。在新的一年中，在 毛纺、服装等企业率先实现 ISO9001 质量管理体系的基础上，在全公司范围全面 导入这一质量管理体系，通过全面质量管理来提高企业的管理水平，提高产品质 量，降低成本消耗，提高企业的经济效益；同时，要在管理制度上创新，不断完 善和规范企业的各项管理，根据市场经济的发展变化和主管部门的要求，及时调 整和完善各项规章制度，真正做到企业的规范管理、科学决策，为公司的长远发 展创造一个良好的条件；其次在机制创新上也要根据形势的变化，不断完善公司 的决策机制、市场信息反应机制、激励机制、制约机制等运行机制，达到防止决 策风险，把握市场脉膊，提高员工积极性，防止违规违纪和违法情况的发生，促 进公司的科学、高效、健康运作，为广大投资者创造更好的业绩、更好的回报。 8、董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容： ①第二届董事会第六次会议于 2003 年元月 16 日在江苏华西村金塔会议室 召开，审议通过了《2002 年度总经理工作报告》、《2002 年度董事会工作报告》、 《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案》、《2002 年度报告正文及 其摘要》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于无偿受让江苏华西集团公 司注册商标和终止无偿使用江苏华西集团公司注册商标的议案》、 《关于续聘江苏 天衡会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案》。以上董事会决议刊登 于 2003 年 1 月 18 日的《证券时报》。 ②第二届董事会第七次会议于 2003 年 4 月 17 日在华西金塔会议室召开， 审议通过了《公司二 00 三年第一季度报告》、《关于对公司 2001 年可转债发行议 案部分条款进行修改的议案》、《关于修改公司章程的预案》、《关于更换公司董事 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 26 的议案》、《关于向银行申请综合授信额度的议案》、《关于召开 2002 年度股东大 会的议案》。以上董事会决议刊登于 2003 年 4 月 18 日的《证券时报》。 ③第二届董事会第八次会议于 2003 年 7 月 23 日在华西金塔会议室召开， 审议通过了《二 00 三年半年度报告及其摘要》。以上董事会决议刊登于 2003 年 7 月 25 日的《证券时报》。 ④第二届董事会第九次会议于 2003 年 9 月 17 日在华西金塔会议室召开， 审议通过了《关于设立中外合资江阴华西无纺布有限公司的议案》、《关于对间隙 性聚酯和纺丝生产线进行技术改造为 6 万吨新型差别化聚酯短纤维项目的议 案》。以上董事会决议刊登于 2003 年 9 月 19 日的《证券时报》。 ⑤第二届董事会第十次会议于 2003 年 10 月 23 日在华西金塔会议室召开， 审议通过了《公司二 00 三年第三季度报告》、《江苏华西村股份有限公司投资者 关系管理制度》、《关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的自查报告》。以 上董事会决议刊登于 2003 年 10 月 24 日的《证券时报》。 (2)董事会对股东大会决议的执行情况： ①根据公司 2002 年股东大会决议，公司以总股本 16800 万股为基数向公司 股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派发红利 1680 万元。本次派息的 股权登记日为 2003 年 6 月 6 日，除息日为 2003 年 6 月 9 日。该实施公告于 2003 年 6 月 3 日刊登于《证券时报》。 本公司社会流通股股东应付股息 420 万元，于 2003 年 6 月 9 日由深圳证券 结算有限公司通过股东托管证券商直接划入其资金帐户。法人股股息由本公司于 直接划入其指定帐户。 ②报告期内，根据公司 2002 年度股东大会对可转换公司债券部分条款修改 的议案，公司董事会及时组织人员对发行可转换公司债券的申报材料进行了修 改，并于 2003 年 8 月通过证监会审核，9 月 1 日，公司可转债通过交易所的交 易系统公开发行。9 月 16 日，公司可转债在深圳证券交易所挂牌上市。 ③报告期内，根据公司 2003 年度第一次临时股东大会决议，公司拟运用自 筹资金对间隙性聚酯和纺丝生产线进行技术改造为 6 万吨新型差别化聚酯短纤 维项目，报告期内该项目已开始实施。拟投资的江阴华西特种纺织品有限公司， 目前公司正就具体事宜与外商进一步洽谈。 9、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年实现净利润 6071.67 万元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%的法定盈余公积 607.17 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 27 万元和提取 5%的公益金 303.58 万元，扣减 2002 年度应付普通股股利 1680 万元, 加上 2002 年度未分配利润 17282.66 万元，共计可供分配利润为 20763.58 万元。 现根据公司实际情况，以公司 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），每 10 股送红股 2 股。 由于公司可转换公司债券处于转股期，现金红利的金额目前无法确定，剩余利润 结转下年度。以公司 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，以 资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。 10、其他事项 (1)《证券时报》为公司指定的信息披露报刊。 (2)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 关于江苏华西村股份有限公司 与关联方资金往来情况的专项说明 江苏华西村股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江苏华西村股份有限公司截止 2003 年 12 月 31 日与关联 方资金往来及对外担保情况进行了专项核查，我们的核查是依据中国证监会证监 发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的要求进行的。公司的责任是提供真实合法、完整的有关与关联方 资金往来及对外担保的全部资料，我们的责任是根据上述文件规定，对公司与关 联方资金往来及对外担保是否符合规定进行相关调查核实并出具专项说明，在调 查核实过程中，我们实施了查阅有关资料，包括核对相关会计帐簿、会计凭证等 我们认为必要的核查程序。 一、关联方关系 关联方名称 与公司的关系 江苏华西集团公司 母公司 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 28 江阴华西染整有限公司 同一母公司 江阴市华士金属材料制品厂 同一母公司 江阴市华士华西拉丝五金厂 同一母公司 江阴市博丰钢铁有限公司 同一母公司 二、2003 年度公司与关联方资金往来情况 （单位：人民币万元） 关联方 年初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 月平均占用额 江苏华西集团公司 - 12,638.73 12,638.73 - 180.76 江阴华西染整有限公司 - 1,321.84 1,321.84 - -2.29 江阴市华士金属材料制品厂 - 4,212.22 4,212.22 - 119.79 江阴市华士华西拉丝五金厂 - 679.95 679.95 - 2.70 江阴博丰钢铁有限公司 - 1,022.94 1,022.94 - 23.09 合 计 - 19,875.68 19,875.68 - 324.05 注:负数为应付款 三、2003 年度公司与关联方之间担保情况 1、关联方为公司提供担保情况如下：（单位：人民币万元） 关联方名称 银行借款 应付票据 江苏华西集团公司 20,000.00 1,000.00 2、公司无为关联方担保的事项。 四、结论 我们认为，公司 2003 年度与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是 由于公司与控股股东及其他关联方销售或采购商品、提供或接受劳务等关联交易 产生的，我们未发现公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》（证监会证监发[2003]56 号）提及的情况，包括： 1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告 等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 29 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 江苏天衡会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 18 日 (3)独立董事对公司累计和当期对外担保情况、公司与关联方资金往来及对 外担保情况的专项说明及独立意见： 我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，审阅了江苏天衡会计师事务所出具的 《关于江苏华西村股份有限公司与关联方资金往来情况的专项说明》，并对相关 情况进行了认真负责的核查，作出如下专项说明： 一、公司与控股股东及其他关联方资金往来没有违反《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司担保若干问题的通知》的规定，公司控股股东及其他 关联方没有违规占用公司资金的情况。 二、公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方，其他非法人单 位、个人提供担保情况。 独立董事：施 平 金曹鑫 徐小娟 二 00 四年四月十八日 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 30 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内，监事会共召开三次会议，并列席了各次董事会和股东大会。监 事会会议主要内容如下： (1)2003 年元月 16 日召开了第二届第四次监事会会议，会议审议通过了《二 00 二年度监事会工作报告》、《二 00 二年度利润分配预案》、《二 00 二年度报告 正文及摘要》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于无偿受让江苏华西集 团公司注册商标和终止无偿使用江苏华西集团公司注册商标》的议案。会议决议 公告刊登于 2003 年 1 月 18 日《证券时报》上。 (2)2003 年 7 月 23 日召开了第二届第五次监事会会议，会议审议通过了《二 00 三年半年度报告及摘要》。会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 25 日《证券时报》 上。 (3)2003 年 10 月 23 日召开了第二届第六次监事会会议，会议审议通过了《二 00 三年第三季度报告》、《关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的自查报 告》。会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 24 日《证券时报》上。 2、对公司 2003 年有关事项的独立意见 (1)公司依法运作情况： 报告期内，公司监事会根据国家法律、法规和中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股 东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进 行了监督，认为董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公 司的管理制度规范、科学。公司的董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国 家法律、法规以及公司章程，也没有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 (2)检查公司财务的情况： 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 2003 年度的财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。江苏天 衡会计师事务所对公司 2003 年的财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是 客观公正的。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 31 (3)募集资金使用情况： 报告期内监事会对募集资金投资项目进行了检查，公司募集资金实际投资 项目与承诺投入项目相一致，无投资项目变更情况。 (4)关联交易： 报告期内，公司没有收购与出售资产的交易行为。与控股股东江苏华西集 团公司及其下属企业存在购买商品、接受劳务、电、蒸汽供应，土地租赁、设备 租赁等方面的关联交易，公司根据公平价格的原则，并分别签订了关联交易协议， 在上述关联交易中，交易价格合理、程序合法，无损害上市公司利益的情况。 (5)根据中国证券监督管理委员会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和南京特派办宁证监公司 字(2003)253 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的补充通知》精神，公司对与关联方资金往来、资金占用以及对外担保情况 进行了认真、细致的自查，形成了《江苏华西村股份有限公司关于与关联方资金 往来和对外担保情况的自查报告》。监事会认为上述报告完整、真实的反映了公 司与关联方资金往来的情况以及公司的对外担保情况。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 32 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况。 3、报告期内，公司发生的重大关联交易事项： (1) 购销商品、提供劳务发生的关联交易： ①关联交易方：江苏华西集团公司及下属控股企业 交易内容：热电厂销售电、汽商品 定价原则：市场公允价 交易金额：8171.69 万元 占同类交易金额的比例：74.17% 结算方式：每月按实际发生额支付价款 对公司利润的影响：以市场公允价结算，未对公司的利润产生不利的影响。 ②关联交易方：江苏华西集团公司及下属控股企业 交易内容：精毛纺厂购买毛条、接受劳务 定价原则：市场公允价 交易金额：4574.85 万元 占同类交易金额的比例：50.40% 结算方式：每月按实际发生额支付价款 对公司利润的影响：以市场公允价结算，未对公司的利润产生不利的影响。 关联交易必要性、持续性的说明：热电厂系公司的自备电厂，在满足自身 的用电、用汽需要的前提下,向华西集团下属企业及周边地区供热供电，形成与 华西集团及下属控股企业存在关联交易。下属精毛纺厂向江苏华西集团公司下属 企业购买毛条、毛纺面料的后道染整加工业务，构成关联交易。由于在精毛纺的 生产经营活动中与江苏华西集团公司存在上下游的业务关系,且华西集团公司的 产品质量稳定，运输便利，价格合理，信誉度高，因此与江苏华西集团公司存在 关联交易。 (2)报告期内，公司没有发生资产、股权转让发生的关联交易。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 33 (3)公司与关联方不存在债权、债务往来、担保等事项。 3、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的情况。 4、报告期内无重大担保、委托他人进行现金资产管理事项。 5、其他重大合同： (1)公司于 2003 年 8 月 21 日向福建兴业银行南京分行城北支行贷款 2000 万元流动资金，期限六个月。公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带 责任担保。 (2)公司于2003年10月29日向中国农业银行江阴支行华西办事处贷款2000 万元流动资金，期限六个月。公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带 责任担保。 (3) 公司于 2003 年 11 月 20 日向中国工商银行无锡分行贷款 3000 万元流 动资金，期限六个月。公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带责任担 保。 (4) 公司于 2003 年 11 月 21 日向中国工商银行无锡分行贷款 2000 万元流 动资金，期限六个月。公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带责任担 保。 (5)公司于 2003 年 12 月 9 日向中国农业银行江阴支行华西办事处贷款 3000 万元流动资金，期限六个月。公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带 责任担保。 (6) 公司于 2003 年 12 月 4 日向无锡市商业银行贷款 3000 万元流动资金， 期限六个月。公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带责任担保。 (7) 公司于 2003 年 12 月 3 日向无锡市商业银行贷款 2000 万元流动资金， 期限六个月。公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带责任担保。 (8) 公司于 2003 年 12 月 12 日向中国工商银行无锡分行贷款 3000 万元流 动资金，期限六个月。公司控股股东江苏华西集团公司为本公司提供连带责任担 保。 6、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为江苏天衡会计师事 务所有限公司。公司报告年度支付给会计师事务所的审计费用为 33 万元，公司 承担食宿费。签字注册会计师为骆竞、王艳艳。江苏天衡会计师事务所有限公司 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 34 已为本公司提供审计服务的连续年限为 5 年。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、报告期内无更改公司名称或股票简称的情况。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 35 十、财务报告 1、审计报告 天衡审字（2004）341 号 江苏华西村股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏华西村股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表、合 并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆 竞 中国· 南京 2004 年 4 月 18 日 中国注册会计师：王艳艳 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 36 江苏华西村股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 江苏华西村股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复 （1999）4 号文批准，由江阴市华西实业有限公司变更设立的股份有限公司。1999 年 7 月 13 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]81 号文批准，公司 向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股。1999 年 8 月 10 日，公司社会公众股 在深圳证券交易所挂牌交易。公司发行后股本 14,000.00 万元人民币,企业法人 营业执照号 3200001104476。经公司 2000 年度股东大会决议批准，以 2000 年末 资本公积转增股本，每 10 股向全体股东转增 2 股，转增后股本为 16,800.00 万元人民币,并于 2001 年 4 月 28 日取得变更后营业执照。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]100 号文核准，公司于 2003 年 9 月 1 日按面值平价发行总额为 400,000,000.00 元、票面金额为 100 元的 5 年期可转换公司债券（以下简称可转债），并于 2003 年 9 月 16 日在深圳证券交 易所挂牌交易。 公司经营范围包括纺织品、化工原料（危险品除外）、化学纤维品、服装制 造、国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营），热电站，“ 华西村” 牌系列卷烟批发，农业科学研究及技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口 业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及 技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经 营进料加工和‘ 三来一补’ 业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2．会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3．记账本位币：人民币。 4．记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 37 5．外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日 的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布 的基准汇价进行调整，属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑损 益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6．现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含 一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取 得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。 如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有 期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所 获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息 等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低 于成本时，按投资总体计提跌价准备。 8．坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 (2)坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提， 公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例 为： 账龄 1 年（含 1 年，下同）以内的，按其余额的 5%计提； 账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提； 账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提； 账龄 3-4 年的，按其余额的 50%计提； 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 38 账龄 4-5 年的，按其余额的 80%计提； 账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 9．存货核算方法： （1）公司存货包括原材料、半产品、产成品、库存商品、受托代销商品、 低值易耗品等； （2）存货在取得时按照实际成本入账。原材料、半成品、产成品的发出按 加权平均法结转成本；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；库存商品和受托 代销商品采用售价法核算。 （3）存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值 孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准 备。 10．长期投资核算方法： （1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入 账。 ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采 用成本法核算； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算； ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）， 或虽不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表； ④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投 资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调 整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不 低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 39 购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面 值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊 销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计 利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的核算方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐 项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 11．固定资产核算方法： （1）固定资产标准为单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 1 年的房 屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、 工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使 用年限超过 2 年的，也列为固定资产； （2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账； 固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计 3%的净残值率 确定其分类折旧率。各类固定资产分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 8-35 12.13%-2.77% 机器设备 10-14 9.7%-6.93% 其他设备 5 19.4% （3）固定资产减值准备的计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查， 如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减 值准备。 12．在建工程核算方法： （1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程 等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 40 点。 （2）公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且 预计未来 3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落 后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程 已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。 13．无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产 的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15．借款费用的会计处理方法：公司发生的借款费用包括因借款和发行可转换公 司债券而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的 汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均 于发生当期确认为费用。 为发生的购建固定资产的专门借款辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当 期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足 资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始的三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折 价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计 期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算 确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月， 应当暂停资本费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款 借用的资本化应当继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止 借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16．应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 41 期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的 差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17．收入确认原则： （1）销售商品收入的确认，以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商 品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认，以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相 关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入 的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收 入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18．所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 19．合并会计报表的编制依据、范围及方法： 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），且有控 制权，或虽不足 50%但具有实质控制权的，编制合并报表。公司合并会计报表系 按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公 司的个别会计报表为依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子 公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相 互之间的债权、债务和内部销售、交易予以抵销的基础上，合并资产、负债、所 有者权益和损益类各项目的数额编制的。 三、税项 1、流转税 公司适用增值税,销项税税率为 17%； 2、企业所得税 A、母公司：公司所得税税率为 33%。 B、子公司： a、中外合资江阴华西华新针织品有限公司 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 42 根据国家有关规定享受“ 两免三减半” 的优惠政策，本年度是该公司第 一个减半年度,减半后的税率为 12%。 b、中外合资江阴华西华浩针织服装有限公司 根据国家有关规定享受“ 两免三减半” 的优惠政策，本年度是该公司第 二个免税年度。 c、江阴华西特种纺织品有限公司 根据国家有关规定享受“ 两免三减半” 的优惠政策，该公司本年度尚处 于筹建期。 3、地方税及附加 A、城市维护建设税：按流转税额的 5%计缴。 B、教育费附加及其他地方税费附加：母公司按工业主营业务收入 1.5%、商 品零售主营业务收入 0.6%计缴；子公司按主营业务收入 1‰计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司均已纳入合并会计报表范围，其有关情况如下: 企业名称： 江阴华西华新针织品有限公司（以下简称华新） 住 所： 江苏省江阴市华士镇华西村 注册资本： 600 万美元 主营业务范围： 针织面料的印染及后整理加工；生产销售针织服装 与公司关系： 拥有其 75%股权 经济性质： 中外合资 法定代表人： 夏进洪 企业名称： 江阴华西华浩针织服装有限公司（以下简称华浩） 住 所： 江苏省江阴市华士镇华西村 注册资本： 200 万美元 主营业务范围： 生产销售针织面料，针织服装 与公司关系： 拥有其 75%股权 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 43 经济性质： 中外合资 法定代表人： 李庆 企业名称： 江阴华西特种纺织品有限公司（以下简称特种公司） 住 所： 江阴市华士镇华西工业园 注册资本： 1200 万美元 主营业务范围： 生产、销售工程用特种纺织品（不含国家限止类项目） 与公司关系： 拥有其 75%股权 经济性质： 中外合资 法定代表人： 杨永昌 [注]特种公司是经江苏省人民政府外经贸苏府资字[2003]49350号批准证书批准 从事生产、销售工程用特种纺织品的中外合资经营企业，于 2003 年 12 月 26 日 取得企业法人营业执照（注册号：企合苏锡总字第 006764 号），注册资本为 1200 万美元，由公司和澄华国际有限公司共同出资组建，公司应出资 900 万美元，占 注册资本的 75%；澄华国际有限公司应出资 300 万美元，占注册资本的 25%。截 止 2003 年 12 月 31 日，特种公司实收资本 180 万美元，已经江苏天衡会计师事 务所有限公司“ 天衡验字(2004)02 号” 验资报告验证。 （二）公司合并会计报表范围变动情况 本年度合并会计报表范围增加了控股子公司江阴华西特种纺织品有限公司。 （三）公司无合营企业 五、合并会计报表主要项目注释 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止 2003 年 12 月 31 日货币资金余额 167,552,401.49 元，其明 细项目列示如下： 项 目 期末数 年初数 现 金 98,667.00 5,394.40 银行存款-人民币 159,327,665.61 87,454,583.99 银行存款-美元[注 1] 7,957,536.74 16,920,821.36 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 44 其他货币资金 168,532.14 111,819.07 合 计 167,552,401.49 104,492,618.82 [注 1]系 961,427.47 美元,按 1 美元=8.2767 元人民币,折人民币 7,957,536.74 元。 [注 2]货币资金期末余额中没有抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在 潜在回收风险的款项。 [注 3]货币资金期末数比年初数增长了 60.35%，主要系公司本期短期借款增加所 致。 2、短期投资：截止 2003 年 12 月 31 日短期投资账面余额 866,580.00 元，短期 投资跌价准备 122,220.00 元 ，短期投资账面价值 744,360.00 元，其明细项目 列示如下: 期末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 866,580.00 122,220.00 840,400.00 0.00 [注]上述投资不存在对其变现的重大限制，股票期末市价投资总体按 2003 年 12 月 31 日的收盘价计算为 744,360.00 元。 3、应收票据：截止 2003 年 12 月 31 日应收票据余额 71,657,668.09 元, 其明 细项目列示如下: 项 目 期末数 年初数 银行承兑汇票 71,657,668.09 14,675,542.76 [注 1]本账户余额中无质押及应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据。 [注 2]应收票据期末数比年初数增长了 388.28%，原因是本期公司的客户较多地 采用票据结算方式。 4、应收账款：截止 2003 年 12 月 31 日应收账款账面余额 65,798,794.81 元，坏 账准备 3,787,807.13 元, 应收账款账面价值 62,010,987.68 元，其主要情况列 示如下： 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 45 （1）账龄分析: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 61,399,020.62 93.31% 3,069,951.03 51,286,513.98 96.29% 2,564,325.70 一至二年 3,106,042.48 4.72% 310,604.25 1,810,487.74 3.40% 181,048.77 二至三年 1,260,570.01 1.92% 378,171.00 108,541.54 0.20% 32,562.46 三至四年 8,161.70 0.01% 4,080.85 0.00 0.00% 0.00 四至五年 0.00 0.00% 0.00 57,099.10 0.11% 45,679.28 五年以上 25,000.00 0.04% 25,000.00 0.00 0.00% 0.00 合 计 65,798,794.81 100.00% 3,787,807.13 53,262,642.36 100.00% 2,823,616.21 （2）本帐户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款； （3）应收账款余额中欠款金额前五名金额合计 32,994,583.22 元,占应收账款总 额的比例为 50.14%； （4）本期实际冲销的应收账款 56,205.08 元，均系实际无法收回的款项；冲销 的应收账款中无应收关联单位往来。 5、其他应收款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 929,823.10 元， 坏账准备 46,841.16 元, 其他应收款账面价值 882,981.94 元，其主要情况列示 如下： （1）账龄分析: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 922,823.10 99.25% 46,141.16 578,354.25 100.00% 28,917.71 一至二年 7,000.00 0.75% 700.00 0.00 0.00% 0.00 合计 929,823.10 100.00% 46,841.16 578,354.25 100.00% 28,917.71 （2）本帐户余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 （3）其他应收款余额中欠款金额前五名金额合计 607,250.00 元,占其他应收款 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 46 总额的比例为 65.31%。 （4）其他应收款期末较年初数增长了 60.71%的主要原因是：公司本期付出投 标保证金增加。 6、预付账款：截止 2003 年 12 月 31 日预付账款余额 113,757,975.47 元,其主要 情况列示如下: （1）账龄分析: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 113,741,251.27 99.99% 79,646,426.73 100.00% 一至二年 16,724.20 0.01% 0.00 0.00% 合计 113,757,975.47 100.00% 79,646,426.73 100.00% （2）本帐户余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）预付账款期末余额中欠款前五名的金额合计 111,851,116.72 元，占预付账 款总额的 98.32%。 （4）本账户余额中无账龄一年以上的大额预付账款。 （5）预付账款期末比年初数增长了 42.83%的主要原因是：公司发行可转债投资 的化纤项目依据建设进度将于 2004 年 1 月起陆续投产,为了保证项目的正常生产, 公司期末预付的化纤原材料款增加。 7、存货：截止 2003 年 12 月 31 日存货账面余额 173,917,197.56 元，存货跌价 准备 3,979,393.94 元，存货账面价值 169,937,803.62 元,其明细项目列示如下: 期末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原 材 料 75,697,288.30 0.00 57,318,403.43 0.00 包 装 物 109,121.67 0.00 32,261.60 0.00 半 成 品 18,175,518.63 106,128.56 12,621,923.07 0.00 产 成 品 79,139,873.50 3,873,265.38 72,846,107.98 6,293,847.84 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 47 库存商品 795,395.46 0.00 732,434.93 0.00 合 计 173,917,197.56 3,979,393.94 143,551,131.01 6,293,847.84 [注]存货跌价准备计提的依据为：按 2003 年 12 月 31 日账面实存的存货，采用 单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本 的差额提取。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减 去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 8、待摊费用：截止 2003 年 12 月 31 日待摊费用余额 365,728.69 元，其明细项 目列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 保险费 0.00 390,886.10 390,886.10 0.00 配件 320,652.00 1,934,443.82 1,889,367.13 365,728.69 已经支付尚未摊销 停车厂改造 0.00 704,690.43 704,690.43 0.00 其他 58,254.77 359,220.89 417,475.66 0.00 合 计 378,906.77 3,389,241.24 3,402,419.32 365,728.69 9、长期股权投资：截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资余额 27,248,350.21 元, 其主要情况列示如下： 项 目 金 额 子公司投资 [注 1] 547,520.21 其他股权投资 [注 2] 26,700,830.00 合 计 27,248,350.21 [注 1]系公司收购江阴华西华新针织品有限公司、江阴华西华浩针织服装有限公 司各 75%股权的股权购买价与上述两公司账面净资产所形成的股权投资差额,其 明细情况列示如下: 项 目 原值 摊销期限 年初数 本期摊销 摊余价值 江阴华西华新针织品有限公 司 615,572.62 351 个月 571,722.62 21,048.00 550,674.62 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 48 江阴华西华浩针织服装有限 公司 -4,375.41 132 个月 -3,550.41 -396.00 -3,154.41 合 计 611,197.21 568,172.21 20,652.00 547,520.21 [注 2]系公司持有的华泰证券股份有限公司 1.0077%的股权。 [注 3] 截止 2003 年 12 月 31 日上述投资不存在对其变现的重大限制。 10、固定资产及累计折旧：截止 2003 年 12 月 31 日固定资产原值 522,571,688.34 元,累计折旧 143,485,663.10 元,固定资产净值 379,086,025.24 元，固定资产减 值准备零元，固定资产净额 379,086,025.24 元，其主要情况列示如下: （1）固定资产原值增减变动情况 项 目 年 初 数 本期增加[注 1] 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 132,750,628.73 13,589,084.00 41,817.55 146,297,895.18 机 器 设 备 354,076,623.49 15,036,792.50 1,051,796.07 368,061,619.92 其 他 设 备 8,131,377.40 96,125.84 15,330.00 8,212,173.24 合 计 494,958,629.62 28,722,002.34 1,108,943.62 522,571,688.34 （2）累计折旧增减变动情况 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 25,569,098.33 4,316,075.01 23,523.28 29,861,650.06 机 器 设 备 80,289,728.46 30,134,639.05 821,692.85 109,602,674.66 其 他 设 备 3,393,439.36 637,130.48 9,231.46 4,021,338.38 合 计 109,252,266.15 35,087,844.54 854,447.59 143,485,663.10 （3）净值 385,706,363.74 379,086,025.24 [注 1]其中由在建工程转入： 项 目 固定资产原值 房屋及建筑物 12,771,956.10 机器设备 10,041,376.09 合 计 22,813,332.19 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 49 [注 2]期末固定资产无对外抵押、担保。 [注 3]期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。 11、工程物资：截止 2003 年 12 月 31 日工程物资余额 25,166,032.00 元,其明 细项目列示如下: 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 1 万吨 PBT 工程塑料项目 8,907,828.50 19,733,278.52 28,641,107.02 0.00 6 万吨新型包装材料项目 8,791,975.24 19,476,631.84 28,268,607.08 0.00 企业技术中心改造项目 2,359,030.50 12,629,960.32 14,988,990.82 0.00 4000 吨无纺布技术改造项目 8,238,454.11 16,927,577.89 0.00 25,166,032.00 3 万吨功能性纤维技术改造项 目 7,955,257.25 16,347,268.30 24,302,525.55 0.00 3.5 万吨细旦涤纶短纤维项目 8,367,196.51 17,193,712.24 25,560,908.75 0.00 间隙聚酯和纺丝改造项目 0.00 198,814,858.68 198,814,858.68 0.00 合 计 44,619,742.11 301,123,287.79 320,576,997.90 25,166,032.00 [注 1]工程物资期末数比年初数下降了 43.60%，其主要原因系公司发行可转换债 券募集资金投入的项目已于本期转入在建工程。 [注 2]工程物资本期减少数均系转入在建工程。 12、在建工程：截止 2003 年 12 月 31 日在建工程余额 456,768,751.89 元，其明 细项目列示如下： 项 目 名 称 年初数 本期增加 本期转入 固定资产数 期末数 预算数 (万元) 资金 来源 进度 1 万吨 PBT 工程塑料项目 48,826,314.02 48,826,314.02 4,824.00 可转债 95.00% 6 万吨新型包装材料项目 47,563,701.71 47,563,701.71 4,599.00 可转债 95.00% 企业技术中心改造项目 15,788,122.87 15,788,122.87 2,530.00 可转债 95.00% 4000 吨无纺布技术改造项 目 1,341,716.93 1,341,716.93 4,087.00 可转债 10.86% 3 万吨功能性纤维技改项 41,560,573.36 41,560,573.36 4,127.00 可转债 95.00% 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 50 目 3.5 万吨细旦涤纶短纤维 项目 44,897,297.43 44,897,297.43 4,647.00 可转债 96.62% 间隙聚酯和纺丝改造项目 198,814,858.68 198,814,858.68 19,787.00 自筹 95.00% 化纤项目土建工程等 6,257,764.00 49,664,367.94 55,922,131.94 6,561.00 可转债 85.23% 毛纺条染技改设备 6,836,995.35 6,836,995.35 0.00 已完工 自筹 热电厂蒸气管道改造 2,040,948.47 2,040,948.47 300.00 自筹 68.03% 服装食堂改造项目 13,086.48 13,086.48 210.00 自筹 0.62% 华新厂房 1,452,623.14 11,319,332.96 12,771,956.10 0.00 已完工 自筹 华浩设备 1,953,444.24 1,250,936.50 3,204,380.74 0.00 已完工 自筹 合 计 9,663,831.38 469,918,252.70 22,813,332.19 456,768,751.89 [注 1]进度系工程进程与完工状态的比例。 [注 2]在建工程本期增加 469,918,252.70 元，其中利息资本化金额 3,606,675.98 元。 [注 3]期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。 [注 4]在建工程期末数比年初数增加 46.26 倍，其主要原因系： A、公司发行可转换债券募集的资金投入各工程项目； B、公司 2003 年度第一次临时股东大会决议通过的间隙聚酯和纺丝改造项目已于 本期投入建设。 13、长期待摊费用：截止 2003 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 1,788,966.78 元, 其明细项目列示如下: 类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限(月) 电增容费 1,100,000.00 733,600.00 0.00 220,000.00 513,600.00 28 供电贴费 400,000.00 274,250.00 0.00 80,000.00 194,250.00 29 财务软件 140,000.00 0.00 140,000.00 0.00 140,000.00 60 特种公司筹建期开办费 366,176.07 0.00 366,176.07 0.00 366,176.07 汽车使用权 410,442.81 0.00 410,442.81 0.00 410,442.81 60 其他 164,497.90 0.00 164,497.90 0.00 164,497.90 60 合 计 2,581,116.78 1,007,850.00 1,081,116.78 300,000.00 1,788,966.78 [注]长期待摊费用期末数比年初数增长了 77.50%，主要原因系： 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 51 A、本期新增子公司特种公司发生的筹建期间开办费； B、公司新增财务软件和汽车使用权支出。 14、短期借款：截止 2003 年 12 月 31 日短期借款余额 200,000,000.00 元，其主 要情况列示如下： 借款银行 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国农业银行江阴市华西办事处 20,000,000.00 2003.10.29-2004.04.28 5.04% 担保 中国农业银行江阴市华西办事处 30,000,000.00 2003.12.09-2004.06.08 5.04% 担保 福建兴业银行南京分行 20,000,000.00 2003.08.21-2004.02.21 4.536% 担保 中国工商银行无锡分行 20,000,000.00 2003.11.21-2004.05.10 5.04% 担保 中国工商银行无锡分行 30,000,000.00 2003.11.20-2004.05.17 5.04% 担保 中国工商银行无锡分行 30,000,000.00 2003.12.12-2004.06.04 5.04% 担保 无锡商业银行 20,000,000.00 2003.12.03-2004.05.26 5.04% 担保 无锡商业银行 30,000,000.00 2003.12.04-2004.05.25 5.04% 担保 合 计 200,000,000.00 [注 1]担保方均为江苏华西集团公司。 [注 2]短期借款期末数比年初数增长了 300.00%的原因主要系公司化纤分厂和聚 酯分厂所需流动资金增加导致借款增加。 15、应付票据：截止 2003 年 12 月 31 日应付票据余额 76,000,000.00 元,均系银 行承兑汇票, 其主要情况列示如下: （1）均系银行承兑汇票； （2）本账户余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据； （3）截止 2003 年 12 月 31 日无已到期尚未支付的票据。 （4）应付票据期末数比年初数增长了 90.00%的原因主要系公司本期增加了对票 据结算方式的采用。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 52 16、应付账款：截止 2003 年 12 月 31 日应付账款余额 62,370,413.92 元, 其主 要情况列示如下: (1)账龄情况: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 59,550,489.32 95.48% 97,878,544.62 98.56% 一至二年 1,429,607.42 2.29% 1,288,870.61 1.30% 二至三年 1,260,751.20 2.02% 4,762.06 0.00% 三至四年 129,565.98 0.21% 139,696.39 0.14% 合计 62,370,413.92 100.00% 99,311,873.68 100.00% (2)本帐户余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)其中账龄超过 3 年以上的应付账款金额合计 129,565.98 元,主要是尚未结清 的货款。 (4)应付账款期末数比年初数下降了37.20%的原因主要系公司本期增加了票据结 算方式的采用。 17、预收账款：截止 2003 年 12 月 31 日预收账款余额 42,909,026.29 元,其主要 情况列示如下： (1) 账龄情况: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 41,395,931.99 96.47% 17,796,192.32 95.87% 一至二年 1,047,408.70 2.44% 351,959.57 1.90% 二至三年 174,654.05 0.41% 600.00 0.00% 三至四年 670.00 0.00% 242,397.27 1.31% 四至五年 118,639.17 0.28% 171,722.38 0.92% 五年以上 171,722.38 0.40% 0.00 0.00% 合计 42,909,026.29 100.00% 18,562,871.54 100.00% (2)本帐户余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 53 (3)期末余额中账龄超过 1 年以上的预收账款金额合计 1,513,094.30 元,主要系 尚未结清的预收货款。 （4）预收账款期末数比年初数增长了 131.16%，主要原因是：公司化纤分厂和 聚酯分厂预收账款增加。 18、应付工资：截止 2003 年 12 月 31 日应付工资余额 3,240,322.19 元，期末数 比年初数下降了 46.38%的原因主要系公司本期支付了 2002 年度和 2003 年度的 年终奖所致。 19、应交税金：截止 2003 年 12 月 31 日应交税金余额 13,035,999.74 元,其明细 列示如下: 项 目 期末数 年初数 法定税率 增 值 税 6,718,269.60 10,770,767.44 17% 城 建 税 360,886.63 575,496.59 5% 所 得 税 4,498,359.48 1,603,704.02 33% 房 产 税 1,053,094.48 522,611.89 1.2% 个人所得税 8,272.00 3,734.40 土地使用税 33,755.06 33,888.06 0.5 元/M 2/年 印 花 税 363,362.49 581,980.08 0.3‰ 合 计 13,035,999.74 14,092,182.48 20、其他应付款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应付款余额 2,035,883.13 元，其 主要情况列示如下: (1)账龄情况: 账 龄 金 额 比例 一年以内 927,328.06 45.55% 一至二年 508,001.92 24.95% 二至三年 575,993.15 28.29% 三至四年 24,560.00 1.21% 合 计 2,035,883.13 100.00% 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 54 (2) 三年以上的其他应付款余额 24,560.00 元,主要系公司收取的押金。 21、应付债券：截止 2003 年 12 月 31 日应付债券余额 402,133,333.32 元，均系 可转换公司债券，其主要情况列示如下: 种类 期限 发行日期 面值 应计利息 期末余额 可转换公司债券 5 年 2003.09.01 400,000,000.00 2,133,333.32 402,133,333.32 [注]2003 年 9 月 1 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]100 号文核 准，公司按面值平价发行总额为 400,000,000.00 元、票面金额为 100 元的 5 年 期可转换公司债券（以下简称可转债）。可转债按票面金额由 2003 年 9 月 1 日起 开始计算利息，票面利率为第一年 1.6%，第二年 1.8%，第三年 2.1%，第四年 2.4%， 第五年 2.7%，利息每年支付一次。可转债的转股期自可转债发行之日起（2003 年 9 月 1 日）六个月后的第一个交易日（2004 年 3 月 1 日）起（含当日），至可 转债到期日（2008 年 8 月 31 日）前一个交易日止（含当日）。 22、股本：截止 2003 年 12 月 31 日股本余额 168,000,000.00 元（每股面值 1 元）, 其股本结构情况列示如下： (数量单位：股) 年初数 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 126,000,000.00 126,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 126,000,000.00 126,000,000.00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、转配股 尚未流通股份合计 126,000,000.00 126,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 42,000,000.00 42,000,000.00 已流通股份合计 42,000,000.00 42,000,000.00 三、股份总数 168,000,000.00 168,000,000.00 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 55 [注 1]公司股本已经由江苏天衡会计师事务所” 天衡验字(2001)21 号验资报 告” 验证确认。 [注 2]本期无增减变动。 23、资本公积：截止 2003 年 12 月 31 日资本公积余额 218,750,000.00 元，其构 成情况列示如下： 项目 期末数 年初数 股本溢价 218,750,000.00 218,750,000.00 合计 218,750,000.00 218,750,000.00 [注] 本期无增减变动。 24、盈余公积：截止 2003 年 12 月 31 日盈余公积余额 46,512,829.38 元，其构 成情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数 法定公积金 23,956,077.49 6,071,667.67 - 30,027,745.16 法定公益金 11,978,038.76 3,035,833.83 - 15,013,872.59 子公司法定公积金 468,895.77 511,911.97 - 980,807.74 子公司法定公益金 234,447.90 255,955.99 - 490,403.89 合 计 36,637,459.92 9,875,369.46 - 46,512,829.38 [注]系根据公司章程按 2003 年度净利润的 10%提取法定公积金、5%提取法定公 益金。 25、未分配利润：截止 2003 年 12 月 31 日未分配利润余额 206,133,861.83 元, 其形成过程列示如下： 项 目 金 额 一、本期净利润 59,776,501.01 加：年初未分配利润 173,032,730.29 [注 1] 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 56 二、可供分配利润 232,809,231.30 减：提取法定盈余公积 6,583,579.64 提取法定公益金 3,291,789.82 三、可供股东分配的利润 222,933,861.83 减：应付普通股股利 16,800,000.00 [注 2] 四、期末未分配利润 206,133,861.83 [注 1]上年审定数 156,232,730.29 元，差异 16,800,000.00 元，原因系公司根 据《具体会计准则-资产负债表日后事项》的相关规定对 2002 年 12 月 31 日的 应付股利进行追溯调整，相应调增年初未分配利润。 [注 2] 根据公司 2003 年 5 月 20 日召开的 2002 年度股东大会会议决议，公司对 2002 年度利润以 2002 年 12 月 31 日总股本为基数，按每 10 股向全体股东 派发 1 元（含税）红利,剩余利润结转至以后年度分配。 26、主营业务收入和主营业务成本：2003 年度主营业务收入 874,013,581.97 元， 主营业务成本 771,074,236.66 元，各期明细对比列示如下: 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 纺 织 1,094,873,175.62 1,002,965,577.53 1,015,248,447.49 914,635,920.37 79,624,728.13 88,329,657.16 电 力 110,173,109.42 104,274,352.12 88,402,371.90 83,195,538.43 21,770,737.52 21,078,813.69 商 业 21,747,423.85 12,497,580.54 20,005,210.85 10,864,439.15 1,742,213.00 1,633,141.39 公司内行业间相互抵减 -352,780,126.92 -299,642,681.73 -352,581,793.58 -299,642,681.73 -198,333.34 0.00 合计 874,013,581.97 820,094,828.46 771,074,236.66 709,053,216.22 102,939,345.31 111,041,612.24 [注]公司前五名客户销售的收入总额为 26,965.93 万元,占主营业务收入总额的 30.85%。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 57 27、其他业务利润：2003 年度其他业务利润 15,060,785.35 元，各期明细对比 列示如下: 本期累计数 上年同期发生数 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 272,278,507.73 258,492,049.03 13,786,458.70 76,458,858.24 69,371,785.71 7,087,072.53 加工收入 4,279,317.86 4,004,931.38 274,386.48 4,980,366.92 4,568,351.09 412,015.83 其它 6,742,957.60 5,743,017.43 999,940.17 165,128.77 15,128.30 150,000.47 合 计 283,300,783.19 268,239,997.84 15,060,785.35 81,604,353.93 73,955,265.1 7,649,088.83 [注]其他业务利润本期发生数比上年同期发生数增长了96.90%,主要是系公司聚 酯分厂销售化纤类原材料增加所致。 28、财务费用：2003 年度财务费用 5,843,609.52 元，各期明细对比列示如下: 项 目 本期累计数 上年同期发生数 利息支出 6,681,308.54 3,738,217.77 减：利息收入 1,152,697.55 685,499.01 汇兑损失 -31,886.43 -114,679.68 手续费 346,884.96 112,942.21 合 计 5,843,609.52 3,050,981.29 [注]财务费用本期累计数比上年同期数增长了 91.53%,主要原因是： A、本期借款增加导致银行利息增加； B、本期较多地采用票据结算方式并提前贴现导致票据贴现息增加。 29、投资收益：2003 年度投资收益-128,104.15 元，各期明细对比列示如下: 项 目 本期累计数 上年同期发生数 股权投资差额摊销 注 1 -20,652.00 -20,652.00 短期投资收益 14,767.85 4,681.60 短期投资跌价准备 -122,220.00 股权投资分红收益 1,404,874.44 合 计 -128,104.15 1,388,904.04 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 58 [注 1]参见合并会计报表注释 9。 [注 2]投资收益本期发生数比上年同期发生数减少-1,517,008.19 元,主要原因 系本期未收到股权投资分红。 [注 3]期末投资收益汇回不存在重大限制。 30、所得税：2003 年度所得税 25,714,226.96 元，各期明细对比列示如下: 项 目 本期累计数 上年同期发生数 应纳所得税额 25,714,226.96 20,434,604.41 减:财政返还 0.00 46,700.00 合 计 25,714,226.96 20,387,904.41 31、支付的其他与经营活动有关的现金：2003 年度支付的其他与经营活动有关 的现金 9,680,030.30 元，其中主要项目列示如下： 项 目 金 额 支付运输费 2,326,846.77 支付招待费 1,783,787.74 支付咨询费 1,170,640.00 支付差旅费 1,136,921.62 土地使用费 631,832.64 支付水电费 345,105.11 支付修理费 326,284.38 支付销售业务费 239,347.00 小 计 7,960,765.26 六、母公司会计报表主要项目注释 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款：截止 2003 年 12 月 31 日应收账款账面余额 55,827,175.56 元，坏 账准备 3,264,530.91 元，应收账款账面价值 52,562,644.65 元,其主要情况列示 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 59 如下: （1）账龄分析： 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 51,837,574.95 92.85% 2,591,878.75 44,337,229.94 95.80% 2,216,861.50 一至二年 2,716,801.86 4.87% 271,680.19 1,778,112.78 3.84% 177,811.28 二至三年 1,239,637.05 2.22% 371,891.12 108,541.54 0.24% 32,562.46 三至四年 8,161.70 0.01% 4,080.85 0.00 0.00% 0.00 四至五年 0.00 0.00% 0.00 57,099.10 0.12% 45,679.28 五年以上 25,000.00 0.05% 25,000.00 0.00 0.00% 0.00 合计 55,827,175.56 100.00% 3,264,530.91 46,280,983.36 100.00% 2,472,914.52 （2）期末余额无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款； （3）本帐户余额中欠款金额前五名金额合计 32,994,583.22 元,占应收账款总额 的比例为 59.10%。 （4）本期实际冲销的应收账款 56,205.08 元，均系实际无法收回的款项；冲销 的应收账款中无应收关联单位的往来。 2、其他应收款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 4,149,681.75 元， 坏账准备 207,484.09 元，其他应收款账面价值 3,942,197.66 元,其主要情况列 示如下: （1）账龄分析: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 4,149,681.75 100.00% 207,484.09 6,451,278.58 100.00% 322,563.93 合 计 4,149,681.75 100.00% 207,484.09 6,451,278.58 100.00% 322,563.93 （2）其中无应收持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）其中欠款金额前五名金额合计 3,858,709.65 元,占其他应收款总额的比例 为 92.99%，主要系应收子公司款项。 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 60 3、长期股权投资：截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资余额 97,900,286.54 元, 其明细项目列示如下： 项 目 金 额 子公司投资 [注 1] 71,199,456.54 其他股权投资 [注 2] 26,700,830.00 合 计 97,900,286.54 [注 1]子公司投资明细情况列示如下: 项 目 投资 比例 原始投资额 本期权益法 增减额 累计权益 增减额 期末数 江阴华西华新针织品有限公司 75% 37,378,161.89 4,072,181.11 8,439,029.24 45,817,191.13 江阴华西华浩针织服装有限公 司 75% 12,451,769.36 1,046,938.58 1,756,951.05 14,208,720.41 江阴华西特种纺织品有限公司 75% 11,173,545.00 0.00 0.00 11,173,545.00 合 计 61,003,476.25 5,119,119.69 10,195,980.29 71,199,456.54 [注 2] 系公司持有的华泰证券股份有限公司 1.0077%的股权。 4、主营业务收入及成本：公司 2003 年度主营业务收入 820,054,998.07 元，主 营业务成本 724,235,679.19 元，其明细项目列示如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 纺 织 1,025,739,496.16 939,724,786.31 953,433,127.80 859,174,114.64 72,306,368.36 80,550,671.67 电 力 110,173,109.42 104,274,352.12 88,402,371.90 83,195,538.43 21,770,737.52 21,078,813.69 商 业 21,747,423.85 12,497,580.54 20,005,210.85 10,864,439.15 1,742,213.00 1,633,141.39 公司内行业间相互抵减 -337,605,031.36 -279,131,657.70 -337,605,031.36 -279,131,657.70 0.00 0.00 合计 820,054,998.07 777,365,061.27 724,235,679.19 674,102,434.52 95,819,318.88 103,262,626.75 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 61 [注]公司前五名客户销售的收入总额为 26,965.93 万元,占主营业务收入总额 的 32.88%。 5、投资收益：公司 2003 年度投资收益 4,991,015.54 元，其明细项目列示如下： 项 目 本期累计发生数 上年同期发生数 股权投资差额摊销 -20,652.00 注 1 -20,652.00 短期投资收益 14,767.85 4,681.60 短期投资跌价准备 -122,220.00 子公司权益法核算损益 5,119,119.69 注 2 4,590,349.27 股权投资分红收益 1,404,874.44 合 计 4,991,015.54 5,979,253.31 [注1] 参见合并会计报表附注 9。 [注2] 参见母公司会计报表主要项目注释 3。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称： 江苏华西集团公司 注册地址： 江阴市华士镇华西村 注册资本： 52,192.90 万元人民币 经营范围： 农、林、牧、渔业,国内商业（国家法律法规有专向规定的除 外）,国际贸易（按经贸部批准办）,冶金,金属制品,机械制品, 纺织及服装制造,饮料制造业,建筑业,房地产业,日用化学用 品及化工原料制造业,发电,煤气,纸制品,广告,运输仓储，烟、 酒批发；针织品，木制品，染整，化纤，调味品制造。 与公司关系：母公司 经济性质： 集体所有制 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 62 法定代表人：吴协恩 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位:人民币万元） 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏华西集团公司 52,192.90 - - 52,192.90 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位:人民币万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 百分比 金额 金额 金额 百分比 江苏华西集团公司 11,912.42 70.91% - - 11,912.42 70.91% （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 江阴华西染整有限公司 同一母公司 江阴市华士金属材料制品厂 同一母公司 江阴市华士华西拉丝五金厂 同一母公司 江阴博丰钢铁有限公司 同一母公司 （三）关联方交易 （单位:人民币万元） 1、公司从关联方购买商品、接受劳务 2003 年度 2002 年度 关联方名称 金 额 比例 金 额 比例 定价政策 江苏华西集团公司 4,894.86 6.28% 6,365.65 8.79% 市场价格 江阴华西染整有限公司 1,034.13 1.33% 1,302.57 1.80% 市场价格 江阴市华士金属材料制品厂 3.43 0.00% 2.74 0.00% 市场价格 江阴市华西拉丝五金厂 20.66 0.03% 106.48 0.15% 市场价格 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 63 [注]比例为该项关联交易占公司全部购买商品、接受劳务的比例。 2、公司向关联方销售商品、提供劳务 2003 年度 2002 年度 关联方名称 金 额 比例 金 额 比例 定价政策 江苏华西集团公司 5,235.09 4.52% 4,691.37 5.20% 市场价格 江阴华西染整有限公司 2.54 0.00% 13.73 0.02% 市场价格 江阴市华士金属材料制品厂 3,423.47 2.96% 3,525.92 3.91% 市场价格 江阴市华西拉丝五金厂 136.37 0.12% 181.65 0.20% 市场价格 江阴博丰钢铁有限公司 921.63 0.80% 1,347.43 1.49% 市场价格 [注]比例为该项关联交易占公司全部销售商品、接受劳务的比例。 3、公司向关联方购买固定资产等 关联方名称 2003 年度 2002 年度 定价政策 江苏华西集团公司 79.39 注 0.00 市场价格 [注]其中购买汽车使用权 41.08 万元。 4、公司租赁关联方土地 关联方名称 2003 年度 2002 年度 定价政策 江苏华西集团公司 63.18 63.18 市场价格 5、公司租赁关联方设备 关联方名称 2003 年度 2002 年度 定价政策 江阴华西染整有限公司 108.52 217.03 市场价格 6、公司租赁关联方办公场所和职工宿舍 关联方名称 2003 年度 2002 年度 定价政策 江苏华西集团公司 16.08 注 14.40 市场价格 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 64 [注]其中租赁办公场所 14.40 万元，租赁职工宿舍 1.68 万元。 7、关联方代公司垫付资金 关联方名称 2003 年度 2002 年度 备注 江苏华西集团公司 0.00 1,479.51 [注 1] 无息 江阴华西染整有限公司 -2.29 [注 2] 0.00 [注 1]系江苏华西集团公司代母公司垫付资金月平均余额，其计算方法为年 初数及本期各月余额的算术平均。 [注 2] 主要系购买商品和接受劳务等关联交易形成的资金往来的月平均余 额。 8、公司代关联方垫付资金 关联方名称 2003 年度 [注] 2002 年度 备注 江苏华西集团公司 180.76 0.00 无息 江阴市华士金属材料制品厂 119.79 0.00 江阴市华士华西拉丝五金厂 2.70 0.00 江阴博丰钢铁有限公司 23.09 0.00 [注]系购买和销售等关联交易形成的资金往来的月平均余额。 10、关联方为公司提供担保 关联方名称 2003 年度 2002 年度 江苏华西集团公司 21,000.00 [注] 9,000.00 [注]其中为公司短期借款担保 20,000.00 万元，为公司应付票据担保 1,000.00 万元。 11、公司受让关联方商标 根据 2003 年 1 月 16 日江苏华西集团公司与公司签定的商标无偿转让协议,江苏 华西集团公司同意将“ 华西村” 和“ 仁宝” 注册商标无偿转让给公司。国家工商 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 65 行政管理总局商标局已于 2003 年 9 月 7 日出具核准注册商标转让的证明。 九、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日,公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日,公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重大事项 1、2003 年 9 月 1 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]100 号 文核准，公司按面值平价发行总额为 400,000,000.00 元、票面金额为 100 元的 5 年期可转换公司债券（以下简称可转债）。可转债按票面金额由 2003 年 9 月 1 日起开始计算利息，票面利率为第一年 1.6%，第二年 1.8%，第三年 2.1%，第四 年 2.4%，第五年 2.7%，利息每年支付一次。可转债的转股期自可转债发行之日 起（2003 年 9 月 1 日）六个月后的第一个交易日（2004 年 3 月 1 日）起（含当 日），至可转债到期日（2008 年 8 月 31 日）前一个交易日止（含当日）。 2、公司于 2004 年 4 月 18 日召开了第二届十二次董事会，会议决定：公司 2003 年度实现净利润 6,071.67 万元，提取 10%法定公积金 607.17 万元，提取 5%法定公益金 303.58 万元，加上年初未分配利润 17,282.67 万元，减去分配 2002 年度的现金红利 1,680.00 万元，共计可供股东分配的利润为 20,763.58 万元， 公司 2003 年度利润以 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向 全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），每 10 股送红股 2 股，由于公司 可转债公司债券处于转股期，现金红利的金额目前无法确定，剩余利润结转下年 度；公司以 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，以资本公积 向全体股东每 10 股转增 6 股。以上分配预案待股东大会批准后实施。 3、公司本期非经常性损益 1,537,811.14 元，其明细情况列示如下： 单位：人民币元 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 66 项 目 金 额 营业外收入 132,904.56 营业外支出 -258,246.51 存货跌价准备转回数 2,420,582.46 合 计 2,295,240.51 扣除所得税影响数 -757,429.37 非经常性损益合计数 1,537,811.14 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 67 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会 计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和 公告的原稿； 4、年度报告正本。 江苏华西村股份有限公司董事会 二 00 四年四月十八日 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 68 编制单位：江苏华西村股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流 动 资 产: 货 币 资 金 1 167,552,401.49 144,647,439.30 104,492,618.82 85,301,945.43 短 期 投 资 2 744,360.00 744,360.00 840,400.00 840,400.00 应 收 票 据 3 71,657,668.09 69,878,482.80 14,675,542.76 14,325,542.76 应 收 股 利 - - - - 应 收 利 息 - - - - 应 收 帐 款 4 62,010,987.68 52,562,644.65 50,439,026.15 43,808,068.84 其 他 应 收 款 5 882,981.94 3,942,197.66 549,436.54 6,128,714.65 预 付 帐 款 6 113,757,975.47 113,693,210.75 79,646,426.73 78,996,177.76 应 收 补 贴 款 - - - - 存 货 7 169,937,803.62 160,947,815.94 137,257,283.17 135,490,600.81 待 摊 费 用 8 365,728.69 365,728.69 378,906.77 378,906.77 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其 他 流 动 资 产 - - - - 流 动 资 产 合 计 586,909,906.98 546,781,879.79 388,279,640.94 365,270,357.02 长 期 投 资: 长 期 股 权 投 资 9 27,248,350.21 97,900,286.54 27,269,002.21 81,628,273.85 长 期 债 权 投 资 - - - - 长 期 投 资 合 计 27,248,350.21 97,900,286.54 27,269,002.21 81,628,273.85 其中：合并价差 547,520.21 568,172.21 其中：股权投资差额 547,520.21 568,172.21 固 定 资 产: 固 定 资 产 原 价 10 522,571,688.34 448,947,100.57 494,958,629.62 440,443,450.13 减：累 计 折 旧 10 143,485,663.10 130,820,588.44 109,252,266.15 101,548,928.78 固 定 资 产 净 值 10 379,086,025.24 318,126,512.13 385,706,363.47 338,894,521.35 减：固定资产减值准备 10 - - - - 固定资产净额 10 379,086,025.24 318,126,512.13 385,706,363.47 338,894,521.35 工 程 物 资 11 25,166,032.00 25,166,032.00 44,619,742.11 44,619,742.11 在 建 工 程 12 456,768,751.89 456,768,751.89 9,663,831.38 6,257,764.00 固 定 资 产 清 理 - - - - 固 定 资 产 合 计 861,020,809.13 800,061,296.02 439,989,936.96 389,772,027.46 无形资产及其他资产: 无 形 资 产 - - - - 长 期 待 摊 费 用 13 1,788,966.78 1,124,925.81 1,007,850.00 1,007,850.00 其 他 长 期 资 产 - - - - 无形资产及其他资产合计 1,788,966.78 1,124,925.81 1,007,850.00 1,007,850.00 递 延 税 项: 递 延 税 款 借 项 - - - - 资 产 总 计 1,476,968,033.10 1,445,868,388.16 856,546,430.11 837,678,508.33 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人:孙云丰 会计机构负责人：吴文通 期末数 年初数 资 产 负 债 表 2003年12月31日 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 69 编制单位：江苏华西村股份有限公司 单位：人民币元 负 债 和 股 东 权 益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流 动 负 债 短 期 借 款 14 200,000,000.00 200,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应 付 票 据 15 76,000,000.00 76,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应 付 帐 款 16 62,370,413.92 59,456,377.06 99,311,873.68 96,417,246.46 预 收 帐 款 17 42,909,026.29 41,836,401.24 18,562,871.54 18,076,863.88 应 付 工 资 18 3,240,322.19 283,201.25 6,043,063.19 3,635,247.75 应 付 福 利 费 11,846,560.20 11,846,560.20 11,061,970.72 10,284,697.30 应 付 股 利 - - - - 应 交 税 金 19 13,035,999.74 12,875,613.55 14,092,182.48 13,482,033.84 其 他 应 交 款 63,427.67 - 53,422.22 - 其 他 应 付 款 20 2,035,883.13 1,623,809.92 2,806,301.87 10,196,847.17 预 提 费 用 385,640.00 385,640.00 74,797.00 74,797.00 预 计 负 债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其 他 流 动 负 债 - - - - 流 动 负 债 合 计 411,887,273.14 404,307,603.22 242,006,482.70 242,167,733.40 长 期 负 债: 长 期 借 款 - - - - 应 付 债 券 21 402,133,333.32 402,133,333.32 - - 长 期 应 付 款 - - - - 专 项 应 付 款 - - - - 其 他 长 期 负 债 - - - - 长 期 负 债 合 计 402,133,333.32 402,133,333.32 - - 递 延 税 项: 递 延 税 款 贷 项 - - - - 负 债 合 计 814,020,606.46 806,440,936.54 242,006,482.70 242,167,733.40 少 数 股 东 权 益 23,550,735.42 18,119,757.20 股 东 权 益 股 本 22 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00 资 本 公 积 23 218,750,000.00 218,750,000.00 218,750,000.00 218,750,000.00 盈 余 公 积 24 46,512,829.38 45,041,617.75 36,637,459.92 35,934,116.25 其中:公益金 15,504,276.48 15,013,872.59 12,212,486.66 11,978,038.76 未 分 配 利 润 25 206,133,861.84 207,635,833.87 173,032,730.29 172,826,658.68 股 东 权 益 合 计 639,396,691.22 639,427,451.62 596,420,190.21 595,510,774.93 负债和股东权益总计 1,476,968,033.10 1,445,868,388.16 856,546,430.11 837,678,508.33 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人:孙云丰 会计机构负责人：吴文通 资 产 负 债 表(续) 2003年12月31日 年初数 期末数 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 70 编制单位：江苏华西村股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 26 874,013,581.97 820,054,998.07 820,094,828.46 777,365,061.27 减：主营业务成本 26 771,074,236.66 724,235,679.19 709,053,216.22 674,102,434.52 主营业务税金及附加 3,627,780.83 3,616,465.36 3,805,704.15 3,763,576.44 二、主营业务利润 99,311,564.48 92,202,853.52 107,235,908.09 99,499,050.31 加：其他业务利润 27 15,060,785.35 13,803,021.09 7,649,088.83 7,450,048.61 营业费用 4,975,032.89 4,494,359.84 7,633,801.93 6,747,225.93 管理费用 16,103,160.13 14,384,319.59 19,538,982.33 18,893,599.92 财务费用 28 5,843,609.52 5,885,583.68 3,050,981.29 3,119,449.08 三、营业利润 87,450,547.29 81,241,611.50 84,661,231.37 78,188,823.99 加：投资收益 29 -128,104.15 4,991,015.54 1,388,904.04 5,979,253.31 补贴收入 - - - - 营业外收入 132,904.56 132,904.56 124,240.24 100,588.04 减：营业外支出 258,246.51 258,246.51 84,794.58 57,614.58 四、利润总额 87,197,101.19 86,107,285.09 86,089,581.07 84,211,050.76 减：所得税 30 25,714,226.96 25,390,608.40 20,387,904.41 20,387,904.41 少数股东损益 1,706,373.22 1,530,116.41 五、净利润 59,776,501.01 60,716,676.69 64,171,560.25 63,823,146.35 加：年初未分配利润 173,032,730.29 172,826,658.68 135,801,247.10 135,376,984.28 六、可供分配的利润 232,809,231.30 233,543,335.37 199,972,807.35 199,200,130.63 减：提取法定公积金 6,583,579.64 6,071,667.67 6,760,051.36 6,382,314.63 提取公益金 3,291,789.82 3,035,833.83 3,380,025.70 3,191,157.32 七、可供股东分配的利润 222,933,861.84 224,435,833.87 189,832,730.29 189,626,658.68 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 206,133,861.84 207,635,833.87 173,032,730.29 172,826,658.68 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 - - - - 2.自然灾害发生的损失 - - - - 3.会计政策变更增加（或减少）利 润总额 - - - - 4.会计估计变更增加（或减少）利 润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 - - - - 法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 财务负责人：吴文通 本年累计数 上年同期累计数 利润及利润分配表 2003年度 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 71 编制单位：江苏华西村股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,307,485,326.98 1,256,008,340.56 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,161,151.61 2,859,302.68 现金流入小计 1,308,646,478.59 1,258,867,643.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,216,151,131.50 1,174,605,099.08 支付给职工以及为职工支付的现金 31,647,997.69 25,587,495.79 支付的各项税费 62,128,684.02 58,998,984.51 支付的其他与经营活动有关的现金 31 9,680,940.30 15,759,013.11 现金流出小计 1,319,608,753.51 1,274,950,592.49 经营活动产生的现金流量净额 -10,962,274.92 -16,082,949.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 14,767.85 14,767.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,100.00 7,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 21,867.85 21,867.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 452,943,998.91 436,639,619.04 投资所支付的现金 26,180.00 11,199,725.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 452,970,178.91 447,839,344.04 投资活动产生的现金流量净额 -452,948,311.06 -447,817,476.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 397,911,898.42 394,187,293.42 借款所收到的现金 580,000,000.00 580,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 977,911,898.42 974,187,293.42 偿还债务所支付的现金 430,000,000.00 430,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,996,916.20 18,996,916.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,976,500.00 1,976,500.00 现金流出小计 450,973,416.20 450,973,416.20 筹资活动产生的现金流量净额 526,938,482.22 523,213,877.22 四、汇率变动对现金的影响 31,886.43 32,042.09 五、现金及现金等价物净增加额 63,059,782.67 59,345,493.87 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通 现金流量表 2003年度 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 72 编制单位：江苏华西村股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 59,776,501.01 60,716,676.69 加：少数股东损益 1,706,373.22 - 计提的资产减值准备 -1,332,339.53 -1,744,045.91 固定资产折旧 35,087,844.54 30,126,107.25 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 300,000.00 300,000.00 待摊费用减少（减：增加） 13,178.08 13,178.08 预提费用增加（减：减少） 61,363.00 61,363.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 247,396.03 247,396.03 固定资产报废损失 - - 财务费用 3,410,804.23 3,410,648.57 投资损失（减：收益） 128,104.15 -4,991,015.54 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -30,032,593.12 -22,703,159.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,172,123.03 -39,037,998.05 经营性应付项目的增加（减：减少） -35,156,783.50 -42,482,100.13 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -10,962,274.92 -16,082,949.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 167,552,401.49 144,647,439.30 减：货币资金的期初余额 104,492,618.82 85,301,945.43 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 63,059,782.67 59,345,493.87 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通 现金流量表(附表) 2003年度 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 73 编制单位：江苏华西村股份有限公司 单位：人民币元 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 坏帐准备合计 2,852,533.92 1,038,319.45 - 56,205.08 56,205.08 3,834,648.29 其中：应收帐款 2,823,616.21 1,020,396.00 - 56,205.08 56,205.08 3,787,807.13 其他应收款 28,917.71 17,923.45 - - - 46,841.16 短期投资跌价准备 - 122,220.00 - - - 122,220.00 其中：股票投资 - 122,220.00 - - - 122,220.00 债券投资 - - - - - - 存货跌价准备合计 6,293,847.84 106,128.56 - 2,420,582.46 2,420,582.46 3,979,393.94 其中：产成品 6,293,847.84 - - 2,420,582.46 2,420,582.46 3,873,265.38 自制半成品 - 106,128.56 - - - 106,128.56 长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - 固定资产减值准备合计 - - - - - - 其中：电子设备 - - - - - - 机器设备 - - - - - - 无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 非专利技术 - - - - - - 在建工程减值准备 - - - - - - 委托贷款减值准备 - - - - - - 合计 期末余额 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通 资产减值准备明细表 2003年度 本期转回数 年初余额 本期增加数 项 目 江苏华西村股份有限公司二 00 三年年度报告 74 编制单位：江苏华西村股份有限公司 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.53 16.15 0.5911 0.5911 营业利润 13.68 14.22 0.5205 0.5205 净利润 9.35 9.72 0.3558 0.3558 扣除非经常性损益后的净利润 9.11 9.47 0.3467 0.3467 公司法定代表人:包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通 利 润 表 附 表 2003年度 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)