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武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 武汉凯迪电力股份有限公司 WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD. 二○○六年年度报告 二○○七年二月十五日 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 2 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 应出席董事会会议的董事 9 人，实到 8 人。 董事胡建东先生因会务无法出席本次会议，特委托董事江海 先生代为出席会议并行使表决权。 公司董事长兼总经理江海先生、董事兼财务负责人唐宏明先 生、会计机构负责人（主管会计人员）徐应林先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………… 3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………… 4 第三章 股本变动及股东情况………………………………… 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 10 第五章 公司治理结构…………………………………………16 第六章 股东大会情况简介……………………………………18 第七章 董事会报告……………………………………………28 第八章 监事会报告……………………………………………28 第九章 重要事项………………………………………………30 第十章 财务报告………………………………………………36 第十一章 备查文件目录………………………………………83 附：会计报表 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 3 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：武汉凯迪电力股份有限公司 英文名称：WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD. 二、公司法定代表人：江海 三、公司董事会秘书：胡学栋 证券事务代表：陈 玲 联系地址：武汉市东湖开发区江夏大道特 1 号 电 话：027—67869018 传 真：027—67869018 电子信箱：huxuedong@china- 四、公司注册地址：武汉市武昌区武珞路 586 号江天大厦 22 楼 公司办公地址：武汉市东湖开发区江夏大道特 1 号 邮政编码：430223 国际互联网址：http://china- 电子信箱：Kaidi@ 五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年报网址： 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：凯迪电力 股票代码：000939 七、其他有关资料： 1.公司的注册 武汉凯迪电力股份有限公司于 1993 年 2 月 26 日首次在武汉东湖新技术开发区 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 4 注册，注册资本 3,060 万元；1996 年 2 月 28 日变更注册资本为 5,800 万元；1999 年 8 月 2 日变更注册资本为 10,300 万元；2000 年 4 月 28 日变更注册资本为 14,420 万 元；2000 年 9 月 15 日变更注册资本为 21,630 万元；2004 年 6 月 16 日变更注 册资本为 28,119 万元。 2.企业法人营业执照注册号 公司企业法人营业执照注册号为：4201001170309 3.税务登记号码 公司的税务登记号码为：420101300019029 4.聘请的会计师事务所 公司聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构，其办公地点为武汉 市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋 16 楼。 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 利润总额 143,969709.67 净利润 115,138,411.06 扣除非经常性损益后的净利润 109,350,448.67 主营业务利润 286,962,715.79 其他业务利润 166,412.91 营业利润 114,746,788.81 投资收益 33,456,702.53 补贴收入 516,505.00 营业外收支净额 -4,750,286.68 经营活动产生的现金流量净额 841,033,793.65 现金及现金等价物净增减额 5,787,962.39 其中 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,865,742.08 元 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 904,758.36 元 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项-862,312.65 元 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,020,118.68 元 扣除非经常性损益的所得税影响数 -730,075.81 元 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 5 各种形式的政府补贴 516,515.00 元 扣除少数股东损益的影响数 －926，773.27 元 二、近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入（元） 1,713,016,567.25 1,890,449,909.06 1,529,293,375.60 净利润（元） 115,138,411.06 102,581,587.04 101,833,647.98 总资产（元） 4,476,550,428.00 4,472,404,058.78 1,881,229,865.32 股东权益（不含少数股东权益） （元） 871,367,965.86 788,026,666.56 713,953,396.36 每股收益（元） 0.41 0.36 0.36 每股收益（元）（加权） 0.41 0.36 0.36 每股净资产（元/股） 3.10 2.80 2.54 调整后的每股净资产（元/股） 2.68 2.10 2.47 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 2.99 1.30 0.27 净资产收益率（%） 13.21 13.02 14.26 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益》 率和每股收益的计算及披露》要求，2006 年度的计算数据如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.93 34.59 1.02 1.02 营 业 利 润 13.17 13.83 0.41 0.41 净 利 润 13.21 13.88 0.41 0.41 扣除非经常性损益的净利润 12.55 13.18 0.39 0.39 四、报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股本 （股） 资本公积金 （元） 盈余公积金 （元） 法定公益金 （元） 未分配利润 （元） 股东权益合计 （元） 合计 期初数 281,190,000.00 73,556,650.02 56,821,662.48 28,499,674.82 349,363,304.97 789,430,886.28 本期增加 0 0 39,797,301.96 115,138,411.06 154,935,713.02 本期减少 0 628,452.52 28,499,674.82 39,416,762.48 71,594,413.72 期末数 281,190,000.00 425,084,953.55 871,367,965.86 变动原因 股权分置费用 公益金转入及本期计提 转入盈余公积 经营活动所致 经营活动所致 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 6 第三章 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发 行 新 股 送股 公积 金转 股 其 他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 87,278,100 31.03% 26,033,595 26,033,595 61,244,505 21.78% 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 56,025,060 19.92% 5,435,614 5,435,614 50,589,446 17.99% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 137,886,840 49.04% 31,469,209 31,469,209 169,356,049 60.23% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 281,190,000 100.00% 281,190,000 100.00% 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股份数 量余额 无限售条件股份数 量余额 说明 2007 年 9 月 8 日 63,171,958 48,661,993 169,356,049 公司改革方案实施后首个交易日 后十二个月 2008 年 9 月 8 日 1,265,996 47,395,997 170,622,045 公司改革方案实施后首个交易日 后二十四个月 二、股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[1999]86 号文核准，公司于 1999 年 7 月 22 日采用“上 网定价”方式向社会公开发行人民币普通股股票 4,500 万股，发行价格 6.59 元/股。 该 4,500 万股人民币普通股股票经深圳证券交易所深证上[1999]85 号文审查同意，于 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 7 1999 年 9 月 23 日在深圳证券交易所挂牌上市。 此后，公司实施了三次资本公积金转增股本：经 1999 年度股东大会审议批准， 于 2000 年 4 月以 1999 年末总股本 10,300 万股为基数,向全体股东每 10 股转增 4 股, 公司总股本增至 14,420 万股；经 2000 年第一次临时股东大会审议批准，于 2000 年 9 月以 2000 年中期末总股本 14,420 万股为基数, 向全体股东每 10 股转增 5 股, 公司 总股本增至 21,630 万股；经 2003 年度股东大会审议批准，于 2004 年 6 月以 2003 年总股本 21，630 万股为基数，向全体股东每 10 股转赠 3 股，公司总股本增至 28， 119 万股，股本结构未发生变化。 公司内部职工股于 1993 年以定向募集方式设立公司时发行 550.8 万股，发行 价格 1 元/股。经二次资本公积金转增股本，内部职工股为 1,156.68 万股，全部在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记托管。经中国证监会证监发行字 [2002]65 号文核准，并经深圳证券交易所安排，内部职工股于 2002 年 9 月 6 日上市 流通。 公司于 2006 年进行了股权分置改革，其方案于 2006 年 8 月 23 日经公司相关 股东会议审议通过；并于 2006 年 9 月 5 日刊登了《武汉凯迪电力股份有限公司股权 分置改革方案实施公告》，并于 2006 年 9 月 7 日正式实施完毕。公司股权分置改革 方案实施后，股份结构发生变化。 三、股东情况 1、报告期末股东总数 36，954 户。 2、持有本公司 5%以上股份的股东为武汉凯迪控股投资有限公司（16.84%）和 中国电力投资有限公司（5.45%） 3、股东数量和持股情况 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 8 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限售条件股份 数量 可上市交易时 间 新增可上市交易股 份数量 限售条件 待定 14,059,496 待定 14,059,496 1 武汉凯迪控股投资 有限公司 36,120,488 待定 8,001,276 股份追送或管理层激励实 施完毕日后的十二个月、二 十四个月和三十六个月 2007 年 09 月 08 日 14,059,496 2 中国电力投资有限 公司 15,325,492 2008 年 09 月 08 日 1,265,996 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 3 江西省电业开发总 公司 9,578,432 2007 年 09 月 08 日 9,578,432 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 4 武汉大学资产经营 投资管理有限责任 公司 9,195,294 2007 年 09 月 08 日 9,195,294 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 5 冶业部武汉钢铁设 计研究院 5,747,063 2007 年 09 月 08 日 5,747,063 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 6 中国水利电力物资 有限公司 5,747,063 2007 年 09 月 08 日 5,747,063 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 7 湖北省电力公司 5,747,063 2007 年 09 月 08 日 5,747,063 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 8 武汉市经济技术市 场发展中心 3,831,373 2007 年 09 月 08 日 3,831,373 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 9 国家电力公司西南 电力设计院 3,199,196 2007 年 09 月 08 日 3,199,196 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 10 高碑店济华电力设 备有限公司 3,193,449 2007 年 09 月 08 日 3,193,449 公司改革方案实施后首个 交易日后的十二个月 注：根据本公司的股权分置改革方案，武汉凯迪控股投资有限公司追加执行对价安 排的股份总数共计 11,237,520 股，凯迪控股将在触发追送股份条件年度的年报经股 东大会审议通过后的 10 个工作日内，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司规定的相关程序申请实施追加对价安排 股东名称 所持有限售条件 的股份数量（股） 可上市流通时间 14,059,496 T+12 个月 14,059,496 T+24 个月 武汉凯迪控股投资有限公司 8,001,276 T+36 个月 T 指股份追送或管理层激励实施完毕日 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 36,954 前 10 名股东持股情况 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 9 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 份数量 质押或冻结的股份 数量 武汉凯迪控股投资有限公 司 其他 16.84% 47,357,815 47,357,815 0 中国电力投资有限公司 国有股东 5.45% 15,325,492 15,325,492 0 江西省电业开发总公司 国有股东 3.41% 9,578,432 9,578,432 0 武汉大学资产经营投资管 理有限责任公司 国有股东 3.27% 9,195,294 9,195,294 0 冶金工业部武汉钢铁设计 研究院 国有股东 2.04% 5,747,063 5,747,063 0 中国水利电力物资有限公 司 国有股东 2.04% 5,747,063 5,747,063 0 湖北省电力公司 国有股东 2.04% 5,747,063 5,747,063 0 武汉市经济技术市场发展 中心 国有股东 1.36% 3,831,373 3,831,373 0 国家电力公司西南电力设 计院 国有股东 1.14% 3,199,196 3,199,196 0 高碑店济华电力设备有限 公司 其他 1.14% 3,193,449 3,193,449 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指 数证券投资基金 1,190,452 人民币普通股 沈霖 930,065 人民币普通股 李东亮 826,325 人民币普通股 上海证券－工行－大和证券 SMBC 株式会 社 756,062 人民币普通股 李波 637,474 人民币普通股 李金林 594,226 人民币普通股 南京华康广告传播有限公司 512,000 人民币普通股 孙胜辉 500,000 人民币普通股 杨杰 500,000 人民币普通股 代增鸿 476,569 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 行动的说明 股东之间均不存在关联关系，也不存在一致行动人情况 4、公司第一大股东： 武汉凯迪控股投资有限公司，是武汉环科投资有限公司的控股子公司（其出 资比例为 51%）。凯迪控股于 2006 年 12 月经湖北省商务厅鄂商资[2006]196 号文批 准，变更为中外合资经营企业，并于 2006 年 12 月 18 日完成了工商变更登记。工商 变更登记后，凯迪控股的股权结构为：武汉环科投资有限公司持有 51%，外方持有 49％。本公司实际控制人未发生变化。法定代表人：陈义龙；注册资本：26，000 万元；成立日期：2002 年 12 月 31 日；经营范围：对环保及绿色能源项目的投资、 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 10 开发及管理。 武汉环科投资有限公司，成立于 2001 年 5 月 29 日，股东为李劲风等 37 位自 然人，公司注册资本为 15，800 万元人民币，法定代表人为李劲风，经营范围为对 高新技术产业的投资。 报告期内，本公司实际控制人为武汉凯迪控股投资有限公司。 100% 100% 51% 16.84% 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年初持 股(股) 年末持 股(股) 在其他单位任职 江海 董事长 总经理 男 45 2005.7-2007.12 0 0 胡建东 副董事长 男 44 2004.11-2007.12 0 0 中国电力投资有限公司 总经理 李振松 董事 男 46 2006.5-2007.12 0 0 江西省电业开发总公司 总经理 唐宏明 董事 财务负责人 男 44 2004.11-2007.12 28,080 34,496 股权分置获得 2.285/股的 支付对价 李 扬 独立董事 男 56 2004.11-2007.12 0 0 中国社会科学院金融研究 所 所长 刘亚丽 董事 女 45 2004.11-2007.12 0 0 武汉东湖高新集团股份有 限公司董事 李劲风等 37 位自然人 武汉环科投资有限公司 武汉凯迪控股投资有限公司 武汉凯迪电力股份有限公司 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 11 潘庠生 董事 男 48 2004.11-2007.12 0 0 徐长生 独立董事 男 44 2004.11-2007.12 0 0 华中科技大学经济学院 院长 夏成才 独立董事 男 57 2004.11-2007.12 0 0 中南财经政法大学 教授中国注册会计师 贺佐智 监事会主席 男 57 2004.11-2007.12 0 0 华中电业联合职工大学 校长 刘斌斌 监事 男 53 2004.11-2007.12 湖北省电力公司 副总审计师 石峰 监事 男 38 2004.11-2007.12 0 宋慧娴 监事 女 39 2004.11-2007.12 0 0 闫平 监事 男 45 2004.11-2007.12 0 0 武汉大学产业部 部长 胡学栋 董秘 男 43 2004.11-2007.12 0 0 罗廷元 副总经理 总工程师 男 48 2004.11-2007.12 0 0 姚光益 副总经理 38 2006.8-2007.12 0 0 张家林 总经济师 男 35 2004.11-2007.12 0 0 注：公司董事、监事在股东单位任职的有： 姓名 任职的股东单位名称 职务 任职期间 胡建东 中国电力投资有限公司 总经理 2004 年— 李振松 江西省电业开发总公司 总经理 2002 年—2006 贺佐智 华中电业联合职工大学 校长 1996 年— 刘斌斌 湖北省电力公司 副总审计师 1996 年— 闫 平 武汉大学 部长 2004 年— 二、 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 （1） 董事： 江 海，男，出生于 1962 年 6 月，中共党员，硕士研究生，高级工程师，历 任中石化安庆石化总厂热电厂副总工程师、副厂长兼总工程师、武汉凯迪电力股份 有限公司副总经理、董事；现任武汉凯迪电力股份有限公司董事长兼总经理； 胡建东，男，出生于 1963 年 9 月，中共党员，硕士研究生，高级工程师，历 任广西省电力工业局副局长、广西电力有限公司副总经理、中国电力国际有限公司 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 12 副总经理，现任中国电力国际发展有限公司执行董事、执行副总裁、中国电力投资 有限公司总经理、武汉凯迪电力股份有限公司副董事长； 李振松，男，出生于 1961 年 7 月，本科，党员，高级经济师， 1999 年在江西 电力公司多种产业发展分公司，任纪委书记；2002 年 9 月始至 2006 年 6 月，在江西 省电业开发总公司，任副总经理、总经理。现任武汉凯迪电力股份有限公司董事； 潘庠生，男，出生于 1960 年 4 月，中共党员，硕士研究生，助理研究员，高 级政工师，历任中共武汉市委政策研究室处长、长发集团武汉公司副总经理、武汉 市洪山区人民政府副区长、武汉市环泰投资有限公司董事长，现任武汉凯迪电力股 份有限公司董事； 唐宏明，男，出生于 1963 年 10 月，大学本科，高级工程师、高级经济师，历 任武汉凯迪电力股份有限公司董事、副总经理、财务负责人，现任武汉凯迪电力股 份有限公司董事兼财务负责人； 刘亚丽，女，出生于 1962 年 9 月，中共党员，硕士研究生，高级工程师，历 任西北电力设计院机务处副处长、处长、电力规划设计总院副处长、武汉凯迪电力 股份有限公司总经理助理、副总经理，现任武汉东湖高新集团股份有限公司董事、 武汉凯迪电力股份有限公司董事、武汉凯迪电力工程有限公司董事长； 李 扬，男，出生于 1951 年 9 月，中共党员，博士，研究员，历任安徽大学 经济学院教师、中国社会科学院研究员，现任中国社会科学院研究员、武汉凯迪电 力股份有限公司独立董事； 夏成才，男，出生于 1949 年 7 月，中共党员，大学本科，会计学教授，中国 注册会计师，历任湖北财经学院教师、中南财经大学会计系副主任，中南财经政法 大学会计学院副院长；现任中南财经政法大学教务部部长、武汉凯迪电力股份有限 公司独立董事； 徐长生，男，出生于 1963 年 10 月，中共党员，博士，经济学教授，历任华中 科技大学经济学院讲师、副教授、教授、副院长，现任华中科技大学经济学院院长、 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 13 武汉凯迪电力股份有限公司独立董事。 （2） 监事： 贺佐智，男，出生于 1949 年 8 月，中共党员，大学本科，讲师，高级工程师， 历任武汉水利电力大学团委、党总支副书记、学生处处长、招生毕业办主任，现任 华中电业联合职工大学校长、武汉凯迪电力股份有限公司监事会主席； 刘斌斌，男，出生于 1954 年 10 月，大学本科，高级审计师，历任湖北省电力 公司审计部主任，现任湖北省电力公司副总审计师、武汉凯迪电力股份有限公司监 事； 闫 平，男，出生于 1962 年 12 月，中共党员，硕士研究生，教授，历任原湖 北医科大学基础医学院副院长、原湖北医科大学科技开发总经理、武汉大学高新技 术产业发展部副部长，现任武汉大学高新技术产业发展部部长、武汉凯迪电力股份 有限公司监事； 宋慧娴，女，出生于 1968 年 9 月，大学本科，会计师，历任武汉 461 厂审计处 副处长，现任武汉凯迪电力股份有限公司审计法规部部长、武汉凯迪电力股份有限 公司监事； 石 峰，男，出生于 1969 年 3 月，大学本科，高级工程师，历任中南电力设计 院工程师、武汉凯迪电力股份有限公司脱硫事业部部长，现任武汉凯迪电力环保有 限公司脱硫事业部部长、武汉凯迪电力股份有限公司监事； （3） 高级管理人员： 胡学栋，男，出生于 1964 年 11 月，硕士研究生，律师，历任武汉市第四律师 事务所、武汉市海事商务律师事务所律师、湖北正康律师事务所合伙人、副主任律 师，现任武汉凯迪电力股份有限公司董事会秘书； 罗廷元，男，出生于 1959 年 12 月，中共党员，硕士研究生，教授级高工，历 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 14 任东方锅炉集团股份有限公司设计处副长、综合计划处副处长、设计处处长、副总 工程师、武汉凯迪电力股份有限公司副总工程师兼洁净燃烧事业部部长，现任武汉 东湖高新集团股份有限公司董事长，武汉凯迪电力股份有限公司副总经理兼总工程 师； 姚光益，男，出生于 1969 年 7 月，中共党员，工学学士，工程师。历任安徽马 鞍山发电厂技术员、隆达电力实业总公司仪表厂厂长、安徽隆达科技有限公司总经 理、武汉凯迪电力工程有限公司总经理工作部主任、武汉凯迪电力股份有限公司总 经理工作部主任，现任武汉凯迪电力股份有限公司副总经理。 张家林，男，出生于 1972 年 1 月，大学本科，高级工程师，历任中南电力设计 院工程师、武汉凯迪电力股份有限公司投资主管、成本控制主管、副总经济师，现 任武汉凯迪电力股份有限公司总经济师。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司上班的专职董事的报酬由股东大会确定标准；在公司上班的监事（职工 代表出任的监事）的报酬按其在公司的工作岗位确定；总经理班子成员的报酬由董 事会确定标准。 第五届董事会、监事会、高级管理人员，共有 11 名董事、监事、高级管理人员 在公司领取报酬 单位：万元 姓名 职务 薪酬总额 江海 董事长兼总经理 42 唐宏明 董事兼财务负责人 24.5 李扬 独立董事 6 徐长生 独立董事 6 夏成才 独立董事 6 胡学栋 董事会秘书 24.5 罗廷元 副总经理兼总工程师 24.5 姚光益 副总经理 16.2 张家林 总经济师 24.5 宋慧娴 监事 8.95 石峰 监事 18.83 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 15 说明：以上所列报酬和津贴均是含税值，其个人所得税由公司代扣代缴。 胡建东、李振松等 2 名董事，贺佐智、刘斌斌、闫平等 3 名监事不在本公司领 取津贴和报酬，分别在各自的工作单位领取。 三、 董、监事、高管人员变动情况 1、原由江西省电业开发总公司委派，出任本公司董事一职的肖炜孝同志因调往 新的工作岗位，经江西省电业开发总公司研究、决定，推荐李振松同志为候补董事。 公司五届十一次董事会、2005 年度股东大会已审议通过。 （信息公告刊载于 2006 年 5 月 16 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》及 ) 2、经公司五届十二次董事会审议通过，决定姚光益先生任公司副总经理。 （信息公告刊载于 2006 年 8 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》及 ) 以上人员变动情况，本公司独立董事均发表了独立意见。 五、员工情况 报告期末，公司在职员工的人数为 416 人，其构成情况如下： 期 末 人 数（人） 所占比例（%） 技术人员 298 71.6 销售人员 24 5.8 财经人员 15 3.6 管理人员 78 18.8 专 业 结 构 其他 1 0.2 30 岁以下 79 19.0 30-39 岁 223 53.6 40-49 岁 102 24.5 50-55 岁 10 2.4 年 龄 分 组 55 岁及以上 2 0.5 博士及以上 3 0.7 硕士 60 14.4 大学本科 309 74.3 大学专科 40 9.6 受 教 育 程 度 大学专科以下 4 1.0 公司无离退休员工。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 16 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构情况 自公司成立特别是上市以来，坚持按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关 规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构， 修订并完善了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《信息披露管理条例》等管理制度，以规范公司运作，加强信息披露工作， 自觉接受各级证券监管部门和广大股东的监督。 本届董事会现有 3 独立董事，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》规定的董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司的独立 董事认真履行法律法规和公司《章程》赋予的职责和义务，积极参加了董事会的工 作，关注公司的经营和发展。在董事会会议上能畅所欲言地就有关重要事项发表独 立意见，认真参与有关问题的讨论和决策，发挥了各自的专业特长，切实维护广大 股东的合法权益。 五届独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董事 会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 夏成才 6 5 1 0 李 扬 6 2 3 1 徐长生 6 5 1 0 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 17 五届独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 夏成才 无 李 扬 无 徐长生 无 三、公司“五分开”情况 公司没有控股股东,与第一大股东和其他股东单位在业务、人员、资产、机构、 财务等方面做到了完全独立，具有完全独立的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司初步建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，以调动他们的 积极性。年初公司将本年度业务计划及经营目标进行分解,并制定相应的考核办法， 期中和期末由董事会组织公司有关人员对全体高级管理人员分别进行考核，以促进 其改进工作，并根据考核情况兑现其报酬。 第六章 股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 在本报告期内，公司于 2006 年 5 月 15 召开 2005 年度股东大会，决议公告刊登 5 月 16 日的《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》及 。 （二）临时股东大会情况 在本报告期内，召开了两次临时股东大会、一次股权分置改革股东会。 1、 公司于 2006 年 3 月 17 日召开第一次临时股东大会，决议公告刊登在 3 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及 ； 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 18 2、公司于 2006 年 10 月 10 日召开第二次临时股东大会，决议公告刊登在那个 10 月 11 日的《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》及 ； 3、公司于 2006 年 8 月 23 日股权分置改革股东会，决议公告刊登在 8 月 24 日 的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及 ，并于 2006 年 9 月 7 日正式实施完毕。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 主营业务的范围及其经营状况： 公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电 一体化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理；承包境外环境工 程的勘测、咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外排 遣实施上述境外工程所需的劳务人员；货物进出口、技术进出口，以及代理货物、 技术进出口。 2006 年共实现主营业务收入 1,713,016,567.25 元，较上年增长-9.39 %；实现主 营业务利润 286,962,715.79 元，较上年增长-9.52 %；实现营业利润 114,746,788.81 元，较上年增长 22.45 %；实现净利润 115,138,411.06 元，较上年增长 12.24 %。 二、2006 年公司经营情况回顾 1、公司主营业务取得了稳定发展，完成了公司股东大会和董事会制定的经营目 标。2006 年，面对我国脱硫环保市场竞争主体多元化、低价格竞标等不利局面，公 司董事会适时调整经营策略，在保障已取得的脱硫项目利润贡献不受较大影响的前 提下，实现了公司主营业务调整过程中综合利润贡献的良好局面，完成了公司的各 项经营目标。 2、公司股权分置改革工作顺利完成，为理顺公司股权关系和长远发展提供了体 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 19 制性保障。面对公司流通股和非流通股比例非常接近、非流通股股份较为分散等较 多特殊因素，公司董事会建立了非流通股东之间的日常沟通和信息交流机制，通过 召开专题会议、个别答疑等方式充分沟通交流，合理拟订公司的股改方案，就股改 方案所涉及的相关问题进行分析和讨论，并在此基础上形成了广泛的一致；针对流 通股东不同的利益需求，结合公司的具体情况，董事会精心组织、科学部署，会同 有关专业机构认真听取各种意见和建议，采取路演等方式与流通股东就股改方案所 涉及的有关事项坦诚沟通，保障了公司股改方案最终获得通过。公司的股改工作自 始至终还得到了各级政府主管机关的关怀和帮助，也得到了中国证监会、深圳证券 交易所等监管部门的指导和支持。 3、公司投资的环保发电项目实现顺利投产。 （1）公司控股子公司河南蓝光环保发电有限公司一期 2 号机 1×135MW 循环硫 化床发电机组建成并顺利通过 72 小时试运行。该机组 2005 年 9 月取得国家发改委 的可研批复，此后进入全面建设阶段。为了提高项目建设的综合成本效益，从主要 设备设计入手，严格施工组织管理，加强项目成本核算，合理配套项目建设资金， 确保了该机组在 2006 年 12 月底投入试运行并一次成功。该机组的顺利投运，将进 一步全面提升河南蓝光环保发电有限公司整体资产质量，财务结构得到较大改善， 该公司的综合效益将逐步体现。 （2 ）公司承接的山西关铝集团运城热电厂 2×200MW 热电联产发电机组项目 全面复工建设，项目建设效益得到保障。2006 年 5 月，公司承接的山西关铝集团运 城热电厂 2×200MW 热电联产发电机组项目正式获得国家发改委的可研批复。为了 补偿公司因项目停工导致的相关损失，业主方增加合同补偿款 1.36 亿元，调整后合 同总价为 163，871.00 万元。在有关各方的大力协调和配合下，该项目已经全面复工 建设。1#机组预计于 2007 年 10 月 28 日完成 168 小时满负荷试运，2#机组预计于 2008 年 1 月 18 日完成 168 小时满负荷试运。 （3）公司相关产业布局和资产重组取得阶段性成果，为公司主营业务稳定持续 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 20 发展打下了良好基础。 1 根据平顶山煤炭工业集团有限公司规划建设中的煤基联合化工产业园紧邻河 南蓝光环保发电有限公司的区位特点，加之该园区需要充足稳定的热、电供应，而 河南蓝光环保发电有限公司需要稳定的原料煤供应与热、电产品销售渠道，公司董 事会和股东大会作出了向平顶山煤炭工业集团有限公司转让河南蓝光环保发电有限 公司部分股权的决定，达到提高机组运行效率并互利共赢的效果。目前，该项合作 事宜正在密切磋商和抓紧落实的过程中，有望在 2007 年度内取得成效。 2 针对我国电力脱硫行业错综复杂的市场局面和国际脱硫环保市场的变化，公司 董事会自 2004 年以来开展了多次讨论，经过反复论证和比较，决定与国际知名的产 业投资机构 CCMPA 进行合作，向后者转让公司持有的武汉凯迪环保有限公司 70% 的股权。如果该项合作最终能够实现，不仅为公司带来较好的股权转让收益，同时 为进一步锻炼和培育脱硫环保管理和技术团队创造条件，而且也为公司实现脱硫环 保业务和凯迪品牌国际化创造了机遇和条件。目前，该事项已经获得政府主管部门 的同意和核准，有关股权交割的具体事宜正在协调处理过程中。 3 为了顺利完成武汉东湖高新集团股份有限公司资产重组和主营业务调整工作， 进一步增强东湖高新广大投资者的信心，保障东湖高新全体股东的根本利益，公司 决定在东湖高新股权分置改革过程中增持在东湖高新的股份。公司增持在东湖高新 中的股份，有利于进一步理顺东湖高新法人股东之间的股权关系，有利于进一步增 强公司在东湖高新重大决策和各项经营管理活动中的主导性和控制力，有利于东湖 高新长期健康发展。 4 为了积极参与资源性和超超临界发电项目投资建设，年度内，公司董事会决定 投资河南新郑赵家寨坑口发电有限公司并对该公司进行增资扩股。该公司正在申报 过程中的 2×1000MW 超超临界发电项目符合国家宏观产业政策，是公司截止目前 所参与的最大发电项目。如果该项目最终能够获得国家主管部门的批准，将为公司 在能源发电机组等级上新的平台，为公司赢得更好的发展空间并创造更好的利润。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 21 5 根据公司产业调整的需要，及时清理和处置部分对外投资项目。年度内，董事 会决定处置武汉凯迪精细化工公司、武汉凯迪电站设备有限公司和广州凯迪技术工 程有限公司的资产。公司有关部门根据董事会的相关决定已经停止两企业的经营活 动，辞退了相关企业的员工；与投资各方进行磋商，聘请相关机构对两企业的资产 和债权债务完成了审计和评估工作。 三、 2007 年度公司经营计划 2007 年，公司将继续发扬团结一心、统揽全局、务实进取的工作作风，紧紧围 绕绿色能源和环保产业发展方向，整合资源优势，加强投资者关系管理，充分发挥 团队的积极性，全面构建和谐创新文化，完成公司的年度经营目标。 1 进一步完善公司法人治理结构，加强投资者关系管理。加强董事会建设，根据 公司的发展需要顺利完成董事会换届工作。根据《公司法》、《证券法》、《股票上市 规则》及公司章程等规定，进一步规范股东大会、董事会和经营层的议事规则和方 式，提高董事会各项决策效率和质量，全面落实和监督董事会和股东大会各项决议 的履行，保障公司各项经营和管理工作的健康高效进行。根据公司股权结构的变化， 优化投资者关系的管理，建立投资者关系管理规则和办法，实现投资者关系管理规 范化和程序化，确保投资者与公司董事会和管理层之间的有效沟通和交流。进一步 完善董事会的自身管理和建设，积极参加各项新的法律法规和新会计准则的学习和 应用，提高决策能力和效率，适应公司产业发展需要；进一步健全董事会日常工作， 根据相关规则的要求，提高董事会信息披露管理质量和办法。 2 落实公司发展战略调整的各项工作。在确保公司各项正常经营活动顺利推进和 2007 年度各项经营目标得到落实的前提下，抓紧落实公司的相关资产重组工作，力 争完成河南蓝光环保发电有限公司和武汉凯迪环保有限公司的股权转让工作，完成 对杨河煤业有限公司股权及相关资产的重组事宜，进一步培育有关绿色能源项目并 择机进入实施，基本完成公司从依靠烟气脱硫为主的单一环保型产业向以资源综合 利用为主的绿色能源环保企业调整，为实现公司长期稳定发展打下坚实的基础。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 22 3 公司董事会将根据国家产业政策和公司投资项目的调整和经营需要，进一步完 善对公司所投资的控股及参股子公司的管理力度，构建以确保资产增值和经营目标 考核管理为核心的管理体系，打造一支有强烈责任心、有创新精神、有良好合作氛 围和务实高效的管理、技术和市场团队，保障公司的各项决策落实，各项投资得到 有效回报。年度内，完成河南蓝光环保发电有限公司资源综合利用项目的核准，提 升 2×135MW 机组的发电效率和盈利能力；根据杨河煤业有限公司的股权调整，全面 加强公司在该项目经营的管理和监督，确保公司的预期收益得到落实。 4 加强建设项目的管理和监督，合理配置公司的资源，采取切可行的办法和措施， 充分调动各个方面的积极性，在相关资产重组工作顺利推进的同时，公司承接的火 力发电厂烟气脱硫项目能够实现相关合同目标，关铝集团运城热电厂 2×200MW 热电 联产发电机组项目如期竣工投运。 四、资金需求和使用计划 2007 年度的主要资金需求是开展经营活动、技术开发和新项目投资所需资金， 将通过销售回款、自由资金和银行贷款等综合措施解决。 五、经营风险和对策 国家对环保和电力建设的宏观调控将持续，对电力、环保及能源行业存在不同 程度的影响。 公司将进一步加强管理，坚持科学决策，积极防范和化解风险，巩固各项经营 成果。继续适度推进产业的转型。 2、公司主营业务分项构成情况 （1）分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 分 行 业 本年发生数 （元） 比上年增 减（%） 本年发生数 （元） 比上年增 减（%） 本年发生 数（%） 比上年增 减（%） 水处理工程 0 -100 0 -100.00 0 -1.88 产品销售 3,037,366.86 -96.30 4,357,929.30 -93.73 -43.48 -58.87 电力建设 1,339,361,481.69 -2.72 1,101,591,293.76 -2.61 17.75 -0.09 电力销售 163,242,095.98 66.59 141,188,470.06 52.21 13.51 8.17 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 23 工 业 园 基 础 设 施 及房地产收入 207,275,622.72 -19.94 149,864,928.10 -16.68 27.70 -2.83 药品销售 0 -100 0 -100.00 0 -20.21 租赁收入 100,000.00 -94.41 0 -100.00 100.00 20.08 合计 1,713,016,567.25 1,397,002,621.22 （2）分地区情况 主营业务收入 主营业务成本 分 地 区 本年发生数（元） 比上年增减（%） 本年发生数（元） 比上年增减（%） 北 方 地 区 839,779,413.05 -3.68 626,083,672.12 -19.73 南 方 地 区 873,237,154.20 -14.27 670,918,949.10 -11.41 3、主要控股子公司的经营情况： （1）武汉凯迪电站设备有限公司：注册资本 1,800 万元，主要从事化工、环保、 水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研制、技术服务。凯迪电力持股比 例为 68%。2006 年该公司主营业务收入 0 万元，实现净利润-57.22 万元；2006 年末 该公司总资产 2,872.44 万元；净资产 1,681.09 万元。 （2）武汉凯迪精细化工有限公司：注册资本 1,000 万元，主要从事有机化工、 精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产品制造、销售。凯迪电力持股 比例为 86.4%。2006 年该公司主营业务收入 303.74 万元，实现净利润-393.97 万元， 2006 年末该公司总资产 1,906.37 万元；净资产-345.53 万元。 （3）武汉凯迪电力环保有限公司：注册资本 5,000 万元整,主要从事大型火电发 电厂锅炉及大型工业锅炉、垃圾焚烧锅炉烟气脱硫、脱硝、脱氮及粉尘治理。凯迪 电力持股比例为 90%。2006 年该公司主营业务收入 31423.99 万元，实现净利润 4,445.80 元，2006 年末该公司总资产 63,495.72 万元；净资产 11,361.87 万元。 （4）山西凯迪能源有限公司：注册资本 2,000 万元整,主要从事电力能源的建设 \运行管理、技术服务与咨询；电力能源设备的成套、销售、租赁与维修。凯迪电力 持股比例为 90%。2006 年该公司主营业务收入 0 万元，实现净利润 0 万元，2006 年 末该公司总资产 1,947 万元；净资产 1,947 万元。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 24 （5）河南蓝光环保发电有限公司：注册资本为人民币 19,900 万元，主要从事对 环保电厂建设的投资及管理；灰渣综合利用；普通机械，电器机械及器材的批发、 零售。2006 年该公司主营业务收入 16,324.21 万元，实现净利润-2,045.52 万元，2006 年末该公司总资产 147,490.75 万元；净资产 15,296.63 万元。 (6)东湖高新集团股份有限公司：注册资本 27,559.22 万元，主要从事高新技术产 品、电力、新能源、环保技术的开发、研制、技术服务及咨询、开发产品的销售； 科技工业园开发及管理，房地产开发，商品房销售（资质二级）,物业管理及餐饮服 务；针纺织品，百货，五金交电，计算机及配件，通信设备，普通机械，电器机械， 建筑及装饰材料零售兼批发；承接通信工程安装及设计；组织科技产品展示活动； 仓储服务；物业管理；饮食供应；发布路牌、灯箱、霓虹灯、电子显示屏等户外广 告、广告设计制作；建设项目的建设管理、代理、工程项目管理、服务、咨询服务。 2006 年该公司主营业务收入 20,737.56 万元，实现净利润 1,306.78 万元，2006 年末该公司总资产 125,334.47 万元；净资产 78,088.66 万元。 4、主要供应商、客户情况： （1）报告期内公司向前五名供应商合计采购的金额为 24,542 万元，占年度采购 总额的 16.21%。 （2）报告期内公司向前五名客户销售额为 73,473.56 万元，占公司年度销售总 额的 38.26% 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司承包的烟气脱硫工程和发电厂建设工程所需要的钢铁、水泥等原材料价格 持续大幅上涨，同时也带动了相关设备的价格上扬，电力建设规模增长很快，电力 建设企业任务十分饱满，公司承包项目的土建、安装等分包项目的成本也同步上升。 随着公司经营规模的扩大，管理成本也有所增长。此外，随着电力环保市场的有效 扩大，烟气脱硫企业不断增多，行业内竞争日趋激烈，脱硫工程承包价格难以随着 成本上升而合理提高。以上因素的共同影响，使得电力环保市场的整体毛利率有较 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 25 大幅度的下降。 与此同时，国家加快电力建设的步伐，环保执法力度进一步加强，火电行业的 “环保风暴”又为公司的发展提供了良好的机遇和广阔的市场空间。公司利用已取 得的竞争优势，努力扩大经营规模，加强项目管理，争创精品工程，追求规模效益 和品牌效益，促进公司稳健发展。 二、公司投资情况 1、募集资金使用： 公司本报告期无可供使用的募集资金。 2、非募集资金投资项目： 公司本报告期无非募集资金投资项目。 三、公司财务状况、经营成果的分析 单位：元 项 目 2006 年 2005 年 增减（%） 增 减 主 要 原 因 总资产 4,476,550,428.00 4,472,404,058.78 0.09 经营活动所致 股东权益 871,367,965.86 788,026,666.56 10.58 经营活动所致 主营业务利润 286,962,715.79 317,146,416.86 -9.52 产业结构调整所致 净利润 115,138,411.06 102,581,587.04 12.24 加强费用控制所致 现金及现金等价物 净增加额 272,172,181.59 15,544,614.26 1650.91 经营活动所致 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开了六次会议： （1）第五届十次董事会会议于 2006 年 1 月 7 日召开，审议通过了《关于增资 武汉凯迪电力工程有限公司的议案》、《关于将“火电乙级”和“环境（固废）乙级 设计、咨询资质有偿转让给武汉凯迪电力工程有限公司的议案》、《关于对控股子公 司流动资金贷款提供担保的议案》、《关于对河南蓝光环保发电有限公司 2#机组项目 建设资金贷款提供担保的议案》、《关于授权法定代表人决定公司借款的议案》、《关 于”汤逊湖污水处理厂“资产移交的议案》，决议公告刊登在 1 月 10 日的《中国证 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 26 券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 独立董事发表了《对控股子公司提供担保的独立意见》。 （2）五届十一次董事会会议于 2006 年 4 月 7 日召开，审议通过了《2005 年度 董事会工作报告》、《2005 年度监事会工作报告》、《2005 年度总经理工作报告》、 《2005 年度财务决算报告和 2006 年度财务预算报告》、 《武汉凯迪电力股份有限公 司 2005 年 年 度 报 告 》 及 其 摘 要 、《 关 于 修 改 公 司 章 程 的 议 案 》 《关于修改股东大会议事规则的议案》、《关于修改董事会议事规则的议案》、 《关于修改监事会议事规则的议案》、《关于调整公司组织机构的议案》、 《关于推荐李振松同志为候补董事的议案》、 《2005 年度利润分配议案》、 《关于 2006 年度公司续聘会计师事务所的议案》、《关于兑现第五届董事会董事长 2005 年度薪酬 的议案》、《关于兑现 2005 年经营层薪酬的决定》、《关于“汤逊湖污水处理厂”资产 移交的议案》、《关于河南蓝光环保发电有限公司股权转让及增资扩股的议案》、《关 于对新郑赵家寨坑口发电有限公司进行股权重组的议案》、《关于与平煤合作及河南 蓝光股权重组的议案》、《公司关于召开 2005 年度股东大会的议案》 决议公告刊登在 4 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 独立董事发表了《关于公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的独立意 见》、《关于更换董事的独立意见》、《关于公司高管人员薪酬及奖励的独立意见》、《关 于续聘会计师事务所的独立意见》、《关于公司调整募集资金投向的独立意见》、《关 于关联交易的独立意见》 （3）五届十二次董事会会议于 2006 年 8 月 26 日召开，审议通过了《武汉凯迪 电力股份有限公司 2006 年度中期报告》、《关于更换董事的议案》、《关于对控股子公 司流动资金贷款提供担保的议案》、《关于调整公司部分高级管理人员任职的议案》、 《关于终止对凯迪水务 BOT 项目出资的议案》，决议公告刊登在 4 月 29 日的《中国 证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 独立董事发表了《关于更换董事的独立意见》、《关于聘任高级管理人员的独立意 见》、 （4）五届十三董事会会议于 2006 年 9 月 18 召开，审议通过了《关于出售控股子 公司－凯迪环保 70％股权的议案》、 《关于蓝光发电公司 220KV 开关站资产处置的议 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 27 案》，决议公告刊登在 9 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 独立董事发表了《关于出售控股子公司股权的独立意见》 （5）五届十四次董事会会议 2006 年 10 月 24－27 以通讯方式召开，审议通过了 《2006 年三季度报告》，决议公告刊登在 10 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》。 （6）五届十五次董事会会议于于 2006 年 12 月 2 日召开，审议通过了〈关于受让 中盈长江国际信用担保有限公司股权的议案、《关于收购金丹科技所持东湖高新非流 通股份及向中国证监会申请豁免要约收购的议案》，决议公告刊登在 12 月 5 日 的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 2、董事会根据股东大会的授权，于 2006 年 7 月完成了 2005 年度利润分配工作。 五、本次利润分配及资本公积金转增股本的预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，截至 2006 年 12 月 31 日，公司实 现净利润 115,138,411.06 万元，加追溯调整后的年初未分配利润 349,363,304.97 元， 提取 10% 法定公积金 11,297,762.48 元，可供股东分配利润（合并后）453,203,953.55 元。 截至 2006 年 12 月 31 日，公司资本公积金余额为 72,928,197.50 元。 经公司董事会研究，提出如下分配预案：以 2006 年末总股本 281,190,000 股为 基数，每 10 股派发现金 1.00 元(含税)，共应付股利 28,119,000.00 元，尚有未分配利 润 425,084,953.55 元结转下一年度，不送红股，也不用公积金转赠股本。 授权董事会两个月内完成股利派发事宜。 该分配预案须经 2006 年度股东大会审议批准。 六、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 28 干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件的精神，经审核，独立董事认为，武汉众 环会计师事务所有限责任公司出具的专项说明如实反映了公司控股股东及其他关联 方占用资金情况；这些事项均属正常经营过程中形成的资金往来，不存在控股股东 及其他关联方违规占用上市公司资金的情况；06 年度公司累计对外担保金额人民币 5.4 亿元，不存在违规担保和逾期担保事项。 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 1、报告期内监事会召开了五次会议： (1) 五届监事会第四次会议于 2006 年 4 月 7 日在武汉湖滨花园酒店召开，会议 审议通过了《2005 年度监事会工作报告》、《关于修改监事会议事规则的议案》、《武 汉凯迪电力股份有限公司 2005 年年度报告》及摘要。 (2) 五届监事会第五次会议于 2006 年 4 月 22－23 日以通讯表决方式召开，会 议审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司 2006 年第一季度报告报告》。 （3）五届监事会第六次会议于 2006 年 8 月 26 日在湖滨花园酒店召开，审议通 过了《武汉凯迪电力股份有限公司 2006 年度中期报告》及摘要。 （4）五届监事会第七次会议于 2006 年 10 月 25－27 日以通讯方式召开，审议通 过了《武汉凯迪电力股份有限公司 2006 年第三季度报告》。 (5)2006 年第一次监事会于 2006 年 2 月 13 日在公司召开，审议通过了《关于提 请召开 2006 年第一次临时股东大会的议案》。 根据公司《章程》的规定，监事会成员还列席了五届十一次、十二次、十三次、 十四次、十五次董事会会议，出席了 2005 年度股东大会、2006 年第一次和第二次临 时股东大会。就审议上述会议的各项议案发表了意见，进行了监督。 二、监事会发表的独立意见 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 29 1、监事会依照国家有关法律、法规和公司《章程》、《监事会工作暂行条例》的 有关规定，对公司依法运作的情况进行了监督，未发现有违反国家法律、法规和违 背公司《章程》的现象发生。公司决策程序合法，内部控制制度健全，公司董事会、 总经理班子成员执行公司职务时无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益 的行为。 2、公司财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计,并出具了无保留 意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无使用募集资金情况。 4、报告期内公司收购、出售资产遵循了市场原则和公开、公平、公正的原则， 价格公允、合理，符合上市公司和全体股东的利益，未发现损害中小股东权益的情 况。 5、公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。 6、公司不存在控股股东及其他关联方违规占用资金情况，公司对外担保事项审 议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 1、本年度内无收购资产： 2、出售资产： 报告期内，经公司五届十一次董事会审议，2005 年度股东大会审批通过了《武 汉凯迪电力股份有限公司变更募集资金用途的议案》，并已按规定履行了相关的信息 披露义务。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 30 交 易 双 方 及 被 收购资产 出售日 收购价格 自 本 年 初 起 至 出 售 日 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净利润 出售产生的 损益 是否为关 联 交 易 （如是， 说明定价 原则 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部过户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部转移 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 （出让方），武 汉 高 科 国 有 控 股 集 团 有 限 公 司有限公司（受 让方），汤逊湖 污 水 处 理 厂 100%股权 2006 年 3 月 31 日 8600 万元 120 万元 8600 万元 否 是 是 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性均未产生影响，对公司财务状况和经 营成果亦无重大影响。 三、重大关联交易事项 关联销售和采购 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的 比例(%) 义马环保电力有限 公司向武汉凯迪电 力工程有限公司 0 0 4,332.63 11.50 河南蓝光发电有限 公司向武汉凯迪电 力工程有限公司 0 0 30,046.87 78.75 合计 0 0 34,379.5 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、已签定的重大关联交易协议 2004年11月3日，义马环保电力有限公司与武汉凯迪电力工程有限公司签订了义 马铬渣治理综合利用发电工程项目总承包合同，合同总价款为11亿元。 2005年6月15日，河南蓝光环保发电有限公司与武汉凯迪电力工程有限公司签订 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 31 了河南叶县蓝光环保电厂一期2#机组（1*135MW）工程EPC总承包合同，合同约定总 承包价款为成本加3%的项目管理费，且工程总价款最高不能超过国家发改委批准的 工程总概算。 3、报告期内公司对河南蓝光环保发电有限公司提供了 5.4 亿元的担保事项。 单位:万元 币种:人民币 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担 保 是 否 已 经履行完毕 是否为关联 方担保 河南蓝光环保 发电有限公司 2005.3.27 36,000 连 带 责 任担保 两年 否 否 河南蓝光环保 发电有限公司 2006.6 19,000 短 期 借 款担保 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 55,000 报告期末担保余额合计 55,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 55,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 55,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 55,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 63.12 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象 提供的债务担保金额 55,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额 11,431 上述三项担保金额合计 55,000 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、无其他重大合同。 五、承诺事项 公司第一大股东武汉凯迪控股投资有限公司（以下简称：“凯迪控股”）承诺， 公司在股权分置改革方案实施后，若公司 2006 年和 2007 年的经营业绩无法达到设 定目标，将向流通股股东（不包括现非流通股股东）追送股份一次（追送完毕后， 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 32 此承诺自动失效）；否则，将应向流通股股东追送的股份转送给公司激励对象，作为 股权激励。 （1）追加对价安排或管理层激励的股票数量：按与其他非流通股股东 29.83% 相同的送出率和受让新华能所持股份前持股数量 37,674,000 股计算，凯迪控股追加 执行对价安排的股份总数共计 11,237,520 股，于方案实施日置于中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司临时保管。以现有流通股总股数 137,886,840 股计算，追加 对价安排的比例为流通股股东每 10 股获得 0.814981 股。在公司实施资本公积金转增 股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，将按照上述股本变动比例对目 前设定的追加执行对价股份总数进行相应调整。设调整前的追加执行对价股份总数 为 Q0，送股率或股份转增率为 n，缩股率为 n（负数），则调整后的追加执行对价股 份总数 Q 为：Q=Q0×（1＋n）。在公司因实施增发、配股、可转换债券、权证、原 非流通股股东出售股票等股份变动而导致原非流通股股东与流通股股东股份不同比 例变动时，前述追加执行对价安排的股份总数不变，但每 10 股送 0.814981 股的追加 执行对价比例将作相应调整，并及时履行信息披露义务。 （2）追送股份的触发条件：1.根据公司经审计的年度财务报告，如果公司 2006 年度扣除非经常性损益后的净利润增长率低于 10%；或者 2.根据公司经审计的年度 财务报告，如果公司 2007 年度扣除非经常性损益后的净利润增长率低于 10%；或者 3.公司 2006、2007 年度中任一年度财务报告被出具非标准无保留审计意见。 （3）追送股份时间：凯迪控股将在触发追送股份条件年度的年报经股东大会审 议通过后的 10 个工作日内，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司规定的相关程序申请实施追加对价安排。 （4）追送股份对象：追加执行对价股权登记日在册的无限售条件流通股股东（不 包括现非流通股股东），该日期将由公司董事会确定并公告。 （5）管理层激励的触发条件：A.根据公司经审计的年度财务报告，如果公司 2006 年度扣除非经常性损益后的净利润增长率不低于 10%；并且 B.根据公司经审计的年 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 33 度财务报告，如果公司 2007 年度扣除非经常性损益后的净利润增长率不低于 10%； 并且 C.公司 2006、2007 年度均被出具标准无保留审计意见。 （6）管理层激励的时间：凯迪控股将在触发管理层激励条件年度（2007 年度） 的年报经股东大会审议通过后的 10 个工作日内，转送给公司激励对象，具体实施办 法必须符合中国证监会相关规定，由公司董事会制定并实施。 六、聘任会计师事务所情况 本年度公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构。 本报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 50 万元，差旅费用由 公司另行承担。 该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 11 年。 七、其他重要事项 1、公司于 2006 年 9 月 7 日圆满完成了股权分置改革，公司本次股权分置改革 方案为：实施股份变更登记日登记在册的流通股股东，每持有 10 股流通股将获得 2.285018 股股份。同时，公司第一大股东武汉凯迪控股投资有限公司（以下简称： “凯迪控股”）承诺，公司在股权分置改革方案实施后，若公司 2006 年和 2007 年的 经营业绩无法达到设定目标，将向流通股股东（不包括现非流通股股东）追送股份 一次（追送完毕后，此承诺自动失效）；否则，将应向流通股股东追送的股份转送给 公司激励对象，作为股权激励。 此专项公告刊登在 9 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 子公司东湖高新的股权分置改革尚未完成，目前其初步方案主要内容为： 股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股将获得 2.5 股的对价安排，总计 获得 20,800,000 股，由公司、武汉长江通信产业集团股份有限公司、武汉城开房地 产开发有限公司、湖北省科技投资有限公司等东湖高新非流通股股东执行对价安排。 公司承诺，东湖高新在股权分置改革方案实施后，若东湖高新 2007 年和 2008 年的经营业绩达不到设定目标，将向流通股股东（不包括现非流通股股东）追送股 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 34 份一次（追送完毕后此承诺自动失效）。 股份追送的条件：以东湖高新 2007 年经审计的财务报告为基础，扣除非经常损 益后的净利润增长率低于 50%或 2007年和2008年东湖高新任一年的财务报告被会计 事务所出具非标准无保留审计意见。 2、经五届十一次董事会审议通过， 2005 年度股东大会审批通过了 《武汉凯迪电力股份有限公司变更募集资金用途》 公司原于 1999 年 7 月 22 日采用“上网定价”的方式向社会公开发行的人民币 普通股（A 股）股票 4,500 万股，募集资金的 28,683 万元中的武汉东湖开发区庙山 工业园污水收集系统工程，由于周边配套的污水管网系统未建成，污水厂建成后无 法正常投运。为避免对公司造成重大损失，且为配合市政建设的统一规划及城市污 水处理系统的统一管理，公司决定将污水厂整体移交，在未确定新的募集资金投资 项目以前，将收回资金用于补充公司流动资金。 该项资产移交不构成关联交易。 此专项公告刊登在 4 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 3、本公司于 2006 年 11 月 22 日收到湖北省商务厅于 2006 年 11 月 21 日发出的 《省商务厅关于凯迪电力环保有限公司股权并购的批复》，（本公司出售凯迪环保股 权的情况详见 9 月 20 日公告），同意 KD BLUE SKY TECHNOLOGIES LIMITED 以折合 28336 万元人民币的美元现汇并购本公司持有的凯迪环保 70％的股权。本次股权转让获批 后即可实施。 此项公告刊登在 11 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 截至本报告期末，有关手续尚在办理中。 4、本公司于 2006 年 12 月 27 日接到第一大股东武汉凯迪控股投资有限公司（以 下简称：凯迪控股）的通知，凯迪控股已经湖北省商务厅鄂商资[2006]196 号文批准， 变更为中外合资经营企业，并于 2006 年 12 月 18 日完成了工商变更登记。工商变更 登记后，凯迪控股的股权结构为：武汉环科投资有限公司持有 51%，外方 Asia Green Energy Pte.Ltd 持有 35％，外方 Prime Achieve Pte.Ltd 持有 14％。本公司实际控制人 未发生变化。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 35 此项公告刊登在 12 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 5、五届十八次董事会审议通过了《关于公司向特定对象发行股票购买郑州煤 炭工业（集团）杨河煤业有限公司59.23%股权暨关联交易的议案》、审议通过《关 于提请公司股东大会授权公司董事会办理本次向特定对象发行股票购买资产相关 事宜的议案》。 独立董事对本议案表示同意。 为实现公司逐步向绿色能源综合型环保公司的战略转型，本公司拟向控股股东 武汉凯迪控股投资有限公司（以下简称：“凯迪控股”）和战略投资者郑州煤炭工 业（集团）有限责任公司（以下简称：“郑煤集团”）发行股票，购买凯迪控股和 郑煤集团分别持有的郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司（以下简称：“杨河 煤业”）39.23%和 20%的股权。 此两项议案需经股东大会表决通过本次向特定对象发行股票收购资产的方案 后，对董事会进行授权。 6、子公司义马环保电力有限公司义马铬渣治理综合利用发电工程项目有关情况 公司经河南省经贸委对义马铬渣治理综合利用发电工程立项批复，同时河南省 环保局对该项目的环评报告进行审定并以“豫环监[2003]141 号”文件进行了批复， 河南省电力公司也以“豫电[2004]309 号”文件对该工程发电机组接入系统进行了批 复。在获得了建设用地及其他相关批复后，该项目于 2004 年年初开工建设。2005 年 5 月 23 日国家发改委[2005]1048 号文将该项目列为停建处理的违规项目，要求停 止建设。公司立即安排停工，并做好停工期间的维护保养工作。同时，按照项目核 准制的要求，积极开展项目支持性文件的取得工作。目前已经取得全部项目核准所 需的支持性文件，2006 年 2 月，河南省发改委以豫发改能源[2006]161 号文向国家 发改委报送该项目核准请示报告。2006 年 3 月 28 日，国家发展和改革委以发改办投 资[2006]610 号函委托中国国际工程咨询公司对该项目进行评估。2006 年 4 月 26 日， 中国国际工程咨询公司完成了对该项目的评估工作，评估报告已报送国家发改委。 目前，公司正在积极努力，争取项目能够早日得到核准，工程能够顺利复工建设。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 36 第十章 财务会计报告 一、审计报告 本公司 2006 年度财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，并出具 了武众会（2007）108 号无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 众环审字(2007)108 号 武汉凯迪电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称凯迪电力公司）财务 报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2006 年度的利润 及利润分配表和合并的利润及利润分配表、股东权益变动表和合并的股东权益变动 表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是凯迪电力公司管 理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当 的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 37 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，凯迪电力公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》 的规定编制，在所有重大方面公允反映了凯迪电力公司 2006 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢峰 中国注册会计师 中国 武汉 2007 年 2 月 12 日 财务报表附注 （2006 年 12 月 31 日） （一）公司的基本情况 武汉凯迪电力股份有限公司（以下简“公司”）是1993年2月经武汉市体改委武体 改企（1993）1号文和武汉市证券管理领导小组办公室武证办(1993)9号文批准，由 北京中联动力技术有限责任公司、武汉水利电力大学（2000年8月组建为新武汉大 学）、武汉东湖新技术创业中心、武汉水利电力大学凯迪科技开发公司等共同发起， 以定向募集方式设立的股份有限公司，公司设立时股本为3,060万元。1996年2月经 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 38 批准增资扩股，公司股本为5,800万元。 1999年7月22日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）86号文批准 向社会公开发行A股4,500万股，并于1999年9月23日在深圳证券交易所挂牌交易。发 行A股后，公司股本增加至10,300万元。 经 1999 年度股东大会审议批准，公司于 2000 年 4 月以 1999 年末股本 10,300 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股，总股本增至 14,420 万股，股本结构未 发生变化。经 2000 年第一次临时股东大会审议批准，公司于 2000 年 9 月以 2000 年 6 月末股本 14,420 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后股本增至 21,630 万股，股本结构未发生变化。经 2003 年度股东大会审议批准，公司于 2004 年 6 月 以 2003 年末股本 21,630 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，转增后股本增 至 28,119 万股，股本结构未发生变化。 2002 年 9 月 6 日经中国证监会证监发行字[2002]65 号文核准，并经深圳证券交 易所批准，公司内部职工股上市流通。此次申请上市流通的公司内部职工股总数量 11,566,800 股，持股户数 456 户，其中任公司董事、监事、高级管理人员 7 户所持 有的 128,100 股，按照深交所《股票上市规则》的规定继续冻结，暂不流通。该次 实际上市流通的内部职工股为 449 户 11,438,700 股。公司内部职工股上市后，已上 市流通股增至 106,066,800 股，占总股本的 49.0369%。 2006 年 9 月 7 日，经国务院国有资产管理委员会以《关于武汉凯迪电力股份有 限公司股权分置改革方案的批复》文的批准及相关股东会议表决通过，公司实施了 股权分置改革，改革后公司已上市流通股增至 169,356,049 股，占总股本的 60.23% 公司企业法人营业执照注册号为 4201001170309。 公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电 一体化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理；货物进出口、技 术进出口及代理货物、技术进出口业务；组织本企业生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务；承包境外环境工程的勘测、咨 询、设计和监理项目；上述境外工程所需设备、材料的出口；对外派遣实施上述境 外工程所需的劳务人员。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 39 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币 记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财 务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币财务报表的折算方法 纳入合并财务报表范围的子公司以外币编制的财务报表，按财政部财会字 （1995）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的财务 报表。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相 关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期 但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目 的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 40 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌 价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计 算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。 9、坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据 表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除对合并报表范围内各公司之间往来不计提坏 账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益。 A、除子公司武汉东湖高新集团股份有限公司及其子公司之外，其他公司采用以 下比例计提坏帐准备：半年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），不计 提坏账准备；逾期 0.5-1 年的，按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 6% 计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 10%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 20%计提； 逾期 4-5 年的，按其余额的 30%计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 60%计提。 B、子公司武汉东湖高新集团股份有限公司及其子公司坏帐准备的计提比例为： 除对应收政府部门的款项不计提坏账准备外，账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内 的，按其余额的 3%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 5%计提；账龄 2-3 年，按其余 额的 10%计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 20%计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 50% 计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 80%计提。 此外，如果某项应收款项的可回收性与其他各项应收款项存在明显的差别，导 致该项应收款项如果按与其他各项应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实 地反映其可回收金额，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 10、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、 产成品、发出商品、在产品、工程成本。 （2） 取得时的计价方法：按实际成本入账。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 41 （3） 发出的计价方法：采用加权平均法、个别计价法计价。 （4） 存货的盘点制度：永续盘存制。 （5） 低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6） 包装物领用时一次性摊销。 （7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值 孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货 跌价准备。 11、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费 等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币 性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确 定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股 权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权 投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其 长期股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投 资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长 期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共 同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的， 按 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 42 计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当 期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费 等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入 长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息 收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的 债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资 收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认 为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可 收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损 失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提 取。 12、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷 款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 43 有的，使用年限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限、预计残值率和年折旧率 除子公司武汉东湖高新集团股份有限公司及其控股子公司外，其他公司与固定 资产、累计折旧相关的各项会计估计如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30～40 5 2.38～3.17 机器设备 8～15 5 6.33～11.88 运输设备 5～8 5 11.88～19 其他设备 5 5 19 固定资产装修 15 5 6.33 子公司武汉东湖高新集团股份有限公司及其控股子公司固定资产及累计折旧相 关的各项会计估计如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 3 3.23 机器设备 10 3 9.7 运输设备 6～10 3 9.7～16.17 其他设备 5～10 3 9.7～19.4 固定资产装修 5 20.00 经营租入固定资产改良 5 20.00 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或 小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该 固定资产的可收回金额。 （8） 资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 44 （9） 融资租赁方式租入的固定资产的资本化装修费用，在两次装修期间、剩 余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提 折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差 额，提取固定资产减值准备。 14、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转 入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工 程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其 他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门 借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 45 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重 新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支 付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产 公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投 资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃 市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入 账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未 来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费 等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的， 按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊 销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 46 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新 技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超 过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 17、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生 的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一 次计入当年度损益类账项。 18、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债 券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并 按借款费用的处理原则处理。 19、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给 购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成 劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本 能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠 地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经 济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按 他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定。 （4） 建造合同收入确认原则：建造合同的结果能够可靠地估计，与合同相关 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 47 的经济利益能够流入企业，在资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和费用； 合同完工进度采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。 20、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、 主要会计政策、会计估计变更的说明 本年度未发生会计政策、会计估计变更。 22、 重大会计差错更正的说明 本年度公司未发生重大会计差错。 23、 合并财务报表的编制方法 公司对外股权投资，占被投资单位 50%以上股权，或拥有实际控制权的，将按照 财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。 公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定， 合并财务报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而 成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去公司所 拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的 损益减去公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三）税项 1、 增值税销项税率为分别为 17%、6%，按扣除进项税后的余额缴纳；出口 货物享受免、抵、退税收优惠政策。 2、 营业税税率为应税营业额的 3%或 5%。 3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 48 6、 地方教育发展费为营业收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为营业收入的 1‰。 8、 房产税为租金收入的 12%和房屋余值的 1.2%。 9、 所得税：集团公司中国家级高新技术开发区内的高新技术企业自开始获 利年度起，享受两年免征所得税的优惠政策，两年后享受 15%的优惠所得税税率。其 他企业执行 33%的所得税税率。 （四）控股子公司 1、 控股子公司 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司名 称 业务性 质 注册资本(万 元) 经营范围 武汉凯迪电站 设备有限公司 工业生 产 1,800 化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术及产品的 开发、研制、技术服务。电器机械、普通机械批发兼零 售及安装、维修 武汉凯迪精细 化工有限公司 工业生 产 1,000 有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、 环保产品制造；电厂工程设计；信息服务及租赁业务； 电子产品销售 武汉凯迪技术 贸易有限公司 贸易 100 电力，能源，网络技术的开发，研制，技术服务、电器 机械、普通机械、仪器仪表、金属材料、建筑材料等批 发兼零售 广州凯迪电力 工程技术有限 公司 工程技 术 100 电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体化设备的 设计、制造、安装、调试。钢结构加工、制造 武汉凯迪电力 环保有限公司 工程建 设 5,000 大型火电发电厂锅炉及大型工业锅炉、垃圾焚烧炉等烟 气脱硫、脱硝、脱氮及粉尘治理 山西凯迪能源 有限公司 工业生 产 2,000 电力能源的建设、运行管理、技术服务与咨询；电力能 源设备的成套、销售、租赁与维修 兴县凯迪能源 有限公司 工业生 产 1,000 电力、新能源的投资、建设、运行管理、技术服务与咨 询；电力、新能源设备制造、成套、运输、销售、租赁 与维修 河南蓝光环保 发电有限公司 工业生 产 19,900 对环保电厂建设的投资与管理；灰渣综合利用；普通机 械，电器机械及器材的批发、零售 邓州凯迪生物 质能热电有限 公司 工业生 产 300 发电、供电、供热及灰渣综合利用（仅限于筹建项目， 不得从事生产经营活动） 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 49 控股子公司名 称 业务性 质 注册资本(万 元) 经营范围 武汉东湖高新 集团股份有限 公司 房 地 产 及 开 发 区 基 础 础 设 施 的建设 27,559.22 高新技术产品、电力、新能源、环保技术的开发、研制、 技术服务及咨询、开发产品的销售；科技工业园开发及 管理，房地产开发，商品房销售（资质二级）,物业管 理及餐饮服务；针纺织品，百货，五金交电，计算机及 配件，通信设备，普通机械，电器机械，建筑及装饰材 料零售兼批发；承接通信工程安装及设计；组织科技产 品展示活动；仓储服务；物业管理；饮食供应；发布路 牌、灯箱、霓虹灯、电子显示屏等户外广告、广告设计 制作；建设项目的建设管理、代理、工程项目管理、服 务、咨询服务。 武汉东湖高新 进出口有限公 司 外贸 1,100.00 高新技术产品进出口 武汉学府房地 产有限公司 房地产 开发 6,000.00 房地产开发、销售；物业管理；酒店管理 武汉学府装饰 设计工程有限 公司 装饰 300.00 装饰工程 义马环保电力 有限公司 发电 25,000.00 发电、铬渣灰渣综合治理和利用 本公司所占权益 比例 控股子公司及合营企业名称 母公司直接投 资额 其他控股子 公司投资额 直接持 股 间接持 股 是否纳 入合并 报表范 围 武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 元 68% 是 武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00 元 86.4% 是 武汉凯迪技术贸易有限公司 1,000,000.00 元 100% 是 广州凯迪电力工程技术有限公 司 510,000 元 51% 是 武汉凯迪电力环保有限公司 45,000,000.00 元 90% 是 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 50 本公司所占权益 比例 控股子公司及合营企业名称 母公司直接投 资额 其他控股子 公司投资额 直接持 股 间接持 股 是否纳 入合并 报表范 围 山西凯迪能源有限公司 18,000,000.00 元 2,000,000.0 0 90% 10% 是 兴县凯迪能源有限公司 9,500,000.0 0 95% 否 河南蓝光环保发电有限公司 179,100,000.0 0 90% 是 邓州凯迪生物质能热电有限公 司 2,700,000.00 90% 否 武汉东湖高新集团股份有限公 司 225,962,354.0 3 29.58% 是 武汉东湖高新进出口有限公司 10,000,000. 00 90.91% 否 武汉学府房地产有限公司 30,600,000. 00 51.00% 是 武汉学府装饰设计工程有限公 司 3,000,000.0 0 100.00 % 否 义马环保电力有限公司 256,000,000 .00 100.00 % 是 2、持股比例未达到 50%以上但纳入合并范围的子公司情况说明 公司持有武汉东湖高新集团股份有限公司（以下简称“东湖高新”）29.58%的股 份，但因公司为东湖高新的第一大股东，目前东湖高新的法人代表、董事长、监事 长均系公司派出。公司已实现对东湖高新生产经营活动的实质性控制，故公司将东 湖高新及其控股子公司武汉学府房地产有限公司、义马环保电力有限公司纳入合并 报表范围。 3、未纳入合并财务报表范围的控股子公司情况说明 （1）因邓州凯迪生物质能热电有限公司（以下简称“邓州凯迪”）、 兴县凯迪能 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 51 源有限公司（以下简称“兴县凯迪”）资产总额、销售总额、利润总额均不足合并报 表的 10%，根据财政部财会工字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的 规定，本年度未将上述两公司纳入合并报表范围。 （2）东湖高新控股子公司武汉学府装饰设计工程有限公司、武汉东湖高新进出 口有限公司已进入清算程序，故本年度未纳入合并范围。本事项对公司财务状况、 经营成果不构成重大影响。 a) 合并范围变更情况 公司名称 上年是 否合并 本年是 否合并 变更原因 变更日期 武汉东湖高新进出口有限公 司 是 否 本年度进入清算程序 （五）财务报表主要项目注释 （以下附注未经特别说明，期末余额指 2006 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2005 年 12 月 31 日余额，金额单位为人民币元） 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 3,102,583.48 3,023,099.90 银行存款 477,541,296.41 288,590,299.26 其他货币资金 237,174,302.27 154,032,601.41 合 计 717,818,182.16 445,646,000.57 注1： 其它货币资金包括保函、银行承兑汇票及信用证保证金。 注 2：期末货币资金较上年增长了 61.07%。主要原因为公司本年度加大工程款催 收力度，收 回部分以前年度工程欠款所致。 外币金额和折算汇率如下： 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现金 美元 70,126.93 7.8087 547,600.16 银行存款 美元 8,126.74 7.8087 63,459.27 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 52 其他货币资金 澳元 112,674.70 6.1599 694,064.88 其他货币资金 欧元 13.99 10.2665 143.63 合 计 1,305,267.94 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 银行存款 美元 110.44 8.0702 891.27 其他货币资金 澳元 112,674.70 5.9066 665,524.38 其他货币资金 欧元 13.99 9.5797 134.02 合 计 666,549.67 2、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 257,178,554.6 5 68.95% 0%-5% 2,567,981.96 1-2 年 3,994,970.08 1.07% 5%-6% 210,819.35 2-3 年 20,972,545.02 5.62% 10% 3,757,299.49 3-4 年 22,907,323.24 6.14% 20% 985,386.26 4-5 年 19,888,917.03 5.33% 30%-50% 1,284,776.08 5 年以上 48,082,580.46 12.89% 60%-80% 26,130,350.61 合 计 373,024,890.4 8 100.00% 34,936,613.75 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 417,563,623.40 54.56% 0%-5% 4,289,609.67 1-2 年 137,035,491.24 17.90% 5%-6% 7,815,161.44 2-3 年 35,824,150.67 4.68% 10% 778,070.07 3-4 年 123,792,759.25 16.17% 20% 2,525,919.16 4-5 年 36,917,516.91 4.83% 30%-50% 10,407,184.66 5 年以上 14,233,312.23 1.86% 60%-80% 10,165,047.22 合 计 765,366,853.70 100.00% 35,980,992.22 注 1：期末应收账款较期初减少了 39,234.20 万元，主要原因为公司本年度加大 工程款催收力 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 53 度，收回部分以前年度工程欠款所致 注 2：应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2） 其他应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 127,617,120.64 55.11% 0%-5% 848,039.90 1-2 年 48,956,782.21 21.14% 5%-6% 3,653,747.39 2-3 年 27,463,861.86 11.86% 10% 3,277,728.08 3-4 年 8,091,577.51 3.49% 20% 1,635,275.50 4-5 年 4,078,638.17 1.76% 30%-50% 1,577,531.49 5 年以上 15,375,446.56 6.64% 60%-80% 7,212,227.67 合 计 231,583,426.95 100.00% 18,204,550.03 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 184,375,792.35 80.25% 0%-5% 4,571,405.91 1-2 年 14,802,640.78 6.44% 5%-6% 893,516.66 2-3 年 9,313,474.80 4.06% 10% 931,347.54 3-4 年 4,213,221.70 1.83% 20% 842,644.34 4-5 年 2,287,126.93 1.00% 30%-50% 676,801.45 5 年以上 14,750,835.40 6.42% 60%-80% 6,879,233.09 合 计 229,743,091.96 100.00% 14,794,948.99 注 2：其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3） 应收款项说明事项 A.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 162,176,652.91 43.48% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 141,278,027.60 61.01% B.本年其他应收账款 4-5 年及 5 年以上的款项主要为东湖高新应收武汉东湖新 技 术 开 发 区 管 理 委 员 会 款 项 5,795,241.26 元 和 应 收 武 汉 市 供 电 局 款 项 1,588,000.00 元。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 54 C.其他应收款个别认定计提坏账准备的款项金额为 4,058,345.24 元。 3、预付账款 期末余额 期初余额 账龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 1 年以内 46,278,247.31 17.29% 124,880,399.83 43.61% 1-2 年 88,322,852.22 32.99% 115,320,063.23 40.27% 2-3 年 106,558,385.74 39.81% 37,641,577.11 13.14% 3-4 年 23,283,211.46 8.70% 5,342,100.27 1.87% 4-5 年 1,182,095.68 0.44% 3,180,792.92 1.11% 5 年以上 2,072,818.73 0.77% 合计 267,697,611.14 100.00% 286,364,933.36 100.00% （1） 账龄超过 1 年的大额预付账款主要系尚未结算的工程采购预付款，因工 程建设期及相应设备采购周期较长，故账龄较长。 （2） 预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4、存货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 61,956,454.94 原材料 7,447,771.66 10,525,826.22 包装物 41,527.63 27,924.46 低值易耗品 2,893,747.03 2,581,363.45 库存商品 831,547.94 1,906,016.14 产成品 5,639,756.91 2,008,694.84 发出商品 559,828.94 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 55 559,828.94 在产品 2,373,255.38 3,660,877.06 工程成本 218,266,981.20 383,236,435.22 合 计 238,054,416.69 466,463,421.27 注 1：期末存货余额较期初减少了 22,841 万元，主要由于公司本年度部分电力 建设项目完工，结转成本减少存货所致。 注 2：报告期末存货未出现跌价情况。 5、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 42,303,219 .35 42,303,219 .95 73,698,13 2.19 73,698,132. 19 其中：股权投资 差额 28,120,509 .09 28,120,509 .09 29,592,83 8.27 29,592,838. 27 对联营企业投资 506,059,16 9.51 137,073. 73 505,922,09 5.78 478,606,8 90.69 464,46 8.35 478,142,422 .34 其中：股权投资 差额 对其他企业股权 投资 40,374,094 .22 40,374,094 .22 38,874,09 4.22 38,874,094. 22 合 计 616,856,99 2.17 137,073. 73 588,599,40 9.95 591,179,1 17.10 464,46 8.35 590,714,648 .75 注：子公司本年度未纳入合并报表范围的原因详见附注（四）3。 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类 别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 武汉迈驰科技实业发展股 份有限公司 法人股 1,600,000 .00 5.33% 1,600,000.00 1,600,000.00 武汉市商业银行 法人股 11,000,00 0.00 2.20% 12,600,000.0 0 12,600,000.0 0 武汉高新热电股份有限公 司 法人股 26,000,00 0.00 16.67% 24,674,094.2 2 24,674,094.2 2 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 56 小 计 38,874,094.2 2 38,874,094.2 2 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 兴县凯迪能源有限公司 9,500,000.00 9,490,500.00 95% 邓州凯迪生物质能热电有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 90% 武汉学府装饰有限公司 3,000,000.00 1,986,887.69 100.00% 武汉东湖高新进出口有限公司 10,457,842.28 5,323.17 90.91% 对子公司投资小计: 25,657,842.28 14,182,710.86 武汉凯迪电力工程有限公司 9,000,000.00 27,312,612.78 45% 中盈长江国际信用担保有限公司 450,000,000.00 478,434,113.8 0 45% 武汉东湖先达条码技术有限公司 560,000.00 312,442.93 20% 武汉华阳装饰工程有限公司 450,000.00 45% 武汉金龙房地产发展有限公司 4,500,000.00 30% 对联营及合营单位投资小计: 464,510,000.00 506,059,169.5 1 武汉凯迪科技发展研究院有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 20% 对其他企业投资小计： 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 491,637,842.28 521,741,880.3 7 注 1：公司向江苏泽星环保科技发展有限公司转让持有的武汉格林天地环保产业 集团有限公司 30%的股权，转让的股权投资账面价值 1,000.12 万元，转让价款 1,344.71 万元，此项股权转让产生收益 344.59 万元。转让后公司不再持有武汉格林 天地环保产业集团有限公司的股权。 注 2：经公司控股子公司东湖高新 2005 年第一次临时股东大会决议通过，2005 年 12 月 12 日，公司与武汉市农业科学技术院签定了股权转让初步协议，公司将其 持有的武汉中博生化有限公司的 75.2%的股权转让给武汉市农业科学技术院，转让价 格为 2,916.10 万元，股权转让于 2006 年 12 月 18 日完成工商变更登记手续。此项 股权转让产生收益 41.98 万元。 注 3：公司控股子公司东湖高新所投资的武汉华阳装饰工程有限公司、武汉金龙 房地产发展有限公司已被吊销营业执照，本年将对其长期股权投资核销。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 57 D.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资 额 本期享有被投 资单位权益增 减额 减少投资 截止本期累计 权益增减额 武汉格林天地环保 产业集团有限公司 11,400,000.00 10,001,236. 02 -1,398,763.98 兴县凯迪能源有限 公司 9,500,000.00 -9,500.00 邓州凯迪生物质能 热电有限公司 2,700,000.00 武汉凯迪电力工程 有限公司 9,000,000.00 9,346,795.66 18,312,612.78 武汉中博生化有限 公司 17,000,000.00 21,075,548.81 29,927,906. 23 -8,147,642.58 武汉学府装饰有限 公司 3,000,000.00 -1,013,112.31 武汉东湖先达条码 技术有限公司 560,000.00 -247,557.07 武汉华阳装饰工程 有限公司 450,000.00 450,000.00 -122,605.38 武汉东湖高新进出 口有限公司 10,457,842.28 -5,049,880.25 -10,452,519.11 中盈长江国际信用 担保有限公司 450,000,000.00 28,434,113.80 28,434,113.80 武汉金龙房地产发 展有限公司 4,500,000.00 4,500,000.0 0 小 计 518,567,842.28 21,075,548.81 32,731,029.21 44,879,142. 25 25,355,026.15 E.股权投资差额 被投资单位名 称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 摊 销 期 限 武汉东湖高新 集团股份有限 公司 14,937,098.70 13,443,388.83 1,493,709.87 11,949,678.96 10 年 河南蓝光环保 发电有限公司 18,420,000.00 17,192,000.00 1,842,000.00 15,350,000.00 10 年 武汉中博生化 有限公司 -2,544,607.15 -1,442,200.31 -254,460.72 -1,187,739.59 10 年 武汉学府房地 产有限公司 797,620.31 399,649.75 42,819.62 356,830.13 10 年 义马环保电力 有限公司 480,000.00 480,000.00 16,000.00 464,000.00 10 年 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 58 合 计 32,090,111.86 29,592,838.27 480,000.00 3,140,068.77 -1,187,739.59 28,120,509.09 注 1：对武汉东湖高新集团股份有限公司、河南蓝光环保发电有限公司（以下简 称“蓝光发电”）公司股权投资差额均系购买股权时初始投资成本与应享有权益份额 的差额； 注 2：对武汉中博生化有限公司股权投资差额系 2003 年 3 月东湖高新对该公司 增加持有股权时新的投资成本与应享有权益份额的差额； 注 3：2005 年 4 月，东湖高新受让武汉学府房地产有限公司 95%股权，形成股权 投资差额原值 797,620.31 元；年底东湖高新将所持控股子公司武汉学府房地产有限 公司的 44%的股权转让，相应转出股权投资差额 344,795.87 元； F.长期股权投资减值情况。 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉东湖先达条码技术有限公司 137,073.73 137,073.73 武汉华阳装饰工程有限公司 327,394.62 327,394.62 合 计 464,468.35 327,394.62 137,073.73 长期投资减值准备的计提原因： 注 1：武汉东湖先达条码技术有限公司因所供应的部份商品由于市场需求发生变 化导致滞销，累计计提长期股权投资减值准备 137,073.73 元。 注 2：由于武汉华阳装饰工程有限公司已被吊销营业执照，故本年将对其累计计 提的长期股权投资减值准备 327,394.62 元转出。 6、固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 270,197,419.07 3,115,266.06 1,259,277.50 272,053,407.63 机器设备 793,728,037.04 1,052,884.25 310,465.00 794,470,456.29 运输设备 22,724,468.65 691,754.00 612,074.35 22,804,148.30 其它设备 20,441,743.78 3,685,660.00 1,143,772.42 22,983,631.36 固定资产装修 26,386,972.32 000 26,386,972.32 合 计 1,133,478,640.86 8,545,564.31 3,325,589.27 1,138,698,615.90 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 59 注1、 报告期末固定资产中无抵押、担保、融资租赁事项； 注2、 报告期末固定资产未出现减值情况。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 22,070,189.92 6,745,753.22 276,174.67 28,539,768.47 机器设备 30,421,024.96 31,562,005.87 69,329.90 61,913,700.93 运输设备 9,750,098.43 2,909,031.14 341,366.82 12,317,762.75 其它设备 12,657,355.03 2,564,113.69 912,870.70 14,308,598.02 固定资产装修 3,751,596.62 1,671,174.91 5,422,771.53 合 计 78,650,264.96 45,452,078.83 1,599,742.09 122,502,601.70 （3） 固定资产减值准备 固定资产分类 期末数 本年增减变动额 变动原因 机器设备 -241,135.10 合并报表范围发生变化 运输设备 -38,937.94 合并报表范围发生变化 其他设备 -146,528.68 合并报表范围发生变化 合 计 -426,601.72 7、在建工程 在建工程明细情况 a 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入固定 资产 其他 减少 期末余额 利息资 本化率 义马铬渣综合治理清洁生产工程 342,397,441.9 9 47,102,332.75 389,499,774.7 4 蓝光电厂一期 2#机组建设工程 270,565,746.3 5 329,682,378.51 600,248,124.8 6 其中：借款费用资本化金额 32,406,067.46 37,161,034.67 6.12% 合 计 612,963,188.3 4 376,784,711.26 989,747,899.6 0 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 60 义马铬渣综合治理清洁生产工程 144,260 万元 自筹 27.39% 蓝光环保电厂一期 2#机组建设工程 60,100 万元 自筹 100% 合 计 204,360 万元 注 1：义马铬渣治理综合利用发电工程项目有关情况详见附注（十一）1。 注 2：蓝光发电公司一期 2#机组建设工程业已经国家发展和改革委员会以发改 能源[2005]1902 号文批准建设。 注 3：报告期末在建工程未发生减值情况。 8、无形资产 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地使用权 35,501,063.65 762,269.52 34,738,794.13 技术使用费 27,697,233.97 13,050,794.00 4,859,260.18 35,888,767.79 非专利技术 269,750.00 52,000.00 217,750.00 专利技术 1,632,370.09 800,000.00 221,965.36 610,404.73 办公软件 1,614,032.20 766,160.00 330,013.01 2,050,179.19 商标权 95,653.33 16,880.00 78,773.33 合 计 66,810,103.24 13,816,954.00 800,000.00 6,242,388.07 73,584,669.17 注：无形资产本期转出数 800,000.00 元，系合并范围变化影响所致。 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 购买 36,802,744.80 2,063,950.67 20 年-49 年 技术使用费 购买 47,471,255.73 11,582,487.94 11-115 个月 非专利技术 购买 520,000.00 302,250.00 4 年 专利技术 购买 3,000,000.00 2,389,595.27 33-84 个月 办公软件 购买 2,745,798.20 695,619.01 48-105 月 商标权 购买 168,800.00 90,026.67 56 个月 合 计 90,708,598.73 17,123,929.56 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 61 注：报告期末无形资产未出现减值情况。 9、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 开办费 3,228,276.05 843,846.26 4,072,122.3 1 蓝光电厂 1#机组大修 5,263,415.82 146,206.00 5,117,209.8 2 租赁费 200,000.00 20,000.00 180,000.00 租车费用 159,340.00 124,240.00 35,100.00 样板间及模型 25,674.77 15,765.00 9,909.77 合 计 3,413,290.82 6,307,262.08 306,211.00 9,414,341.9 0 注 1：东湖高新子公司义马电力的铬渣综合治理清洁生产工程本年度仍处于筹建 期，发生的开办费先在长期待摊费用中归集，待实际开始生产经营时一次进入当期 损益。 注 2：期末长期待摊费用余额较期初增加了 6,001,051.08 元，增长比例为 175.81%。主要系增加蓝光发电公司依据行业惯例在正式运行满一年后对 1#机组进行 检测维修所发生的大修支出。 10、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 775,100,000.00 826,240,400.00 保证借款 230,000,000.00 240,000,000.00 合 计 1,005,100,000.00 1,066,240,400.00 注 1：公司为子公司河南蓝光环保发电有限公司 19,000.00 万元贷款提供担保。 注 2：武汉凯迪电力工程有限公司为公司子公司东湖高新向兴业银行武汉分行贷 款 2,000.00 万元，向建设银行洪山支行贷款 2,000.00 万元提供担保。 11、 应付票据 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 62 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 435,956,250.53 341,660,439.23 合 计 435,956,250.53 341,660,439.23 注1： 应付票据期末余额较期初增加了 9,429.58 万元，增长比例 27.60%。原 因主要为公司承接的部分工程进入中后期阶段，需结算的货款相应增加。 注 2：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 12、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 504,000,868.52 609,256,792.29 注1： 应付账款较上年减少了 10,525.60 万元，减少比例 17.28%。原因主要为 公司承接的部分工程进入中后期阶段，开出银行承兑汇票结算货款所致。 注2： 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 注 3：账龄超过 3 年的大额应付账款 对方单位 金 额 性质或内容 哈尔滨市锅炉厂 5,568,800.01 设备质保金 江苏电建一公司镇江分公司 2,976,349.00 工程尾款 东方汽轮机厂 2,287,000.00 设备质保金 四川锅炉厂 1,319,938.46 设备质保金 武汉市江夏区土地局 2,744,216.41 工程尾款 关南一、二期工程款 2,636,403.43 工程尾款 关山二路工程款 2,306,434.01 工程尾款 武汉市园林场 1,451,753.00 工程尾款 关山一路南延工程款 1,132,317.39 工程尾款 关东一、二期 1,223,336.86 工程尾款 13、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 371,423,866.98 288,471,392.50 注1： 预收账款较上年增加 8,295.25 万元，增长比例 28.76%。原因主要为公 司收到工程发包方预付的工程款所致。 注2： 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 63 位的款项。 注 3：三年以上的预收账款系正在商谈修改合同条款，未结转收入所致。 14、 应付股利 项目 期末余额 欠付股利原因 本公司应付股利 6,739,908.00 未领 子公司东湖高新应付股利 1,824,800.00 未领 合 计 8,564,708.00 15、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 -43,012,107.86 -31,905,667.29 见附注（三） 营业税 20,367,833.94 18,068,867.24 见附注（三） 企业所得税 11,561,189.93 9,727,602.44 见附注（三） 城市维护建设税 2,464,138.59 3,228,789.68 见附注（三） 房产税 -7,466.70 67,531.80 土地使用税 -18,464.00 个人所得税 133,397.12 692,513.01 代扣代缴 合 计 -8,511,478.98 -120,363.12 注：应交税金较上年减少 839.11 万元，原因主要系本年度公司收回部分采购发 票，导致当年 可抵扣的增值税进项税额大于销项税额所致。 16、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 1,258,603.69 1,651,859.43 见附注（三） 堤防维护费 437,612.65 564,543.52 见附注（三） 平抑副食品价格基金 1,553,548.64 1,566,431.72 见附注（三） 地方教育发展基金 1,556,292.60 1,652,068.44 见附注（三） 合 计 4,806,057.58 5,434,903.11 17、 其他应付款 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 64 项 目 期末余额 期初余额 金 额 178,212,129.57 98,291,702.93 注 1：其他应付款期末余额较上年增加 7,992.04 万元，增长比例 81.13%，主要 由于本年度武汉凯迪电力工程公司为公司控股子公司蓝光发电公司一期 2#机组的建 设垫付部分资金所致。 注 2：其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 武汉凯迪电力工程有限公司 46,800,000.00 代收项目建设款 16,359,725.68 武汉学府装饰设计工程有限公司 1,890,063.70 武汉富尔电话有限公司 1,000,000.00 18、 一年内到期的长期负债 (1)明细情况 类 别 期末余额 期初余额 长期借款 40,000,000.00 60,000,000.00 合 计 40,000,000.00 60,000,000.00 (2)长期借款明细 项目 单位 期末数 到期日 年利率 担保 华夏银行东湖支行 30,000,000.00 2007.01.04 5.76% 信用 建设银行武汉市洪山支行 10,000,000.00 2007.10.26 5.76% 合计 40,000,000.00 注：子公司东湖高新由武汉华中曙光软件园有限公司提供担保，从华夏银行东 湖支行获得 3,000.00 万元贷款。 19、 长期借款 借 款 单 位 金 额 借 款 期 限 年利率 借款条件 郑州市工商银行花园路支行 360,000,000. 2003.2.27_2011.2.26 5.76% 保证担保 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 65 00 建设银行武汉市洪山支行 40,000,000.0 0 2005.6.24-2008.5.22 6.30% 信用 建设银行武汉市洪山支行 40,000,000.0 0 2005.6.24-2008.4.15 6.30% 信用 合 计 440,000,000. 00 注：公司为子公司河南蓝光环保发电有限公司 36,000 万元长期借款提供担保。 20、 长期应付款 种 类 期末余额 期初余额 设备转让款 1,677,804.77 2,531,404.77 合 计 1,677,804.77 2,531,404.77 21、 专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 科技三项经费 2,150,000.00 财政局拨入 合 计 2,150,000.00 注：本年专项应付款减少系东湖高新所承建的高效 PRV-PRRS 重组基因工程疫苗 与抗病毒猪—干扰素研发及新兽用生物制品创新平台建设项目已验收，相应将专项 应付款转出所致。 22、 递延税款贷项 项 目 期末余额 期初余额 发生原因 评估增值 149,500.00 223,000.00 投资增值产生待交的所得税 合 计 149,500.00 223,000.00 23、 股本 （一）股本变动情况表 单 位：万股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 14,330.32 50.96% -3,146.9 -3,146.9 11,183.4 39.77% 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 66 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项 目 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 2 2 0 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 14,330.32 50.96% -3,146.9 2 -3,146.9 2 11,183.4 0 39.77% 其中： 境内法人持股 14,330.32 50.96% -3,146.9 2 -3,146.9 2 11,183.4 0 39.77% 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 13,788.68 49.04% 3,146.92 3,146.92 16,935.6 0 60.23% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 28,119.00 100% 28,119.0 0 100% （ 二 ） 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 时 间 单位：股 股东名称 所持有限售条件股份数量 可上市流通时间 14,059,496.00 T+12 个月 14,059,496.00 T+24 个月 武汉凯迪控股投资有限公司 8,001,276.00 T+36 个月 中国电力投资有限公司 14,059,496.00 G+12 个月 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 67 1,265,996.00 G+24 个月 江西省电业开发总公司 9,578,432.00 G+12 个月 武汉大学资产经营投资管理有限责任公司 9,195,294.00 G+12 个月 冶金工业部武汉钢铁设计研究院 5,747,063.00 G+12 个月 中国水利电力物资有限公司 5 5,747,063.00 G+12 个月 湖北省电力公司 5,747,063.00 G+12 个月 武汉市经济技术市场发展中心 3,831,373.00 G+12 个月 国家电力公司西南电力设计院 3,199,196.00 G+12 个月 高碑店济华电力设备有限公司 3,193,449.00 G+12 个月 武汉东湖创业股份有限公司 1,915,686.00 G+12 个月 华中电业联合职工大学 957,843.00 G+12 个月 注1：T指股份追送或管理层激励实施完毕日。 注2：G指公司改革方案实施后首个交易日,即2006年9月7日。 24、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 69,144,465.37 69,144,465.37 其他资本公积 4,412,184.65 628,452.52 3,783,732.13 合 计 73,556,650.02 628,452.52 72,928,197.5 注：本期资本公积减少数系根据财政部《关于上市公司股改费用会计处理的复 函》(财会便[2006]10 号)规定，公司承担的股权分置改革相关费用直接冲减资本公 积—其他资本公积。 25、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 56,821,391.81 39,797,301.96 96,618,693.77 法定公益金 28,499,539.48 28,499,539.48 合 计 85,320,931.29 39,797,301.96 28,499,539.48 96,618,693.77 注：本期法定公益金减少数系根据财政部财企[2006]67 号“关于《公司法》施 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 68 行后有关企业财务处理问题的通知”要求调入法定盈余公积。 26、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 349,363,304.97 加：本年净利润转入 115,138,411.06 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 11,297,762.48 应付普通股股利 28,119,000.00 期末未分配利润 425,084,953.55 27、 主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 水处理工程 30,374,960.05 产品销售 3,037,366.86 82,096,595.27 电力建设 1,339,361,481. 69 1,376,858,340. 76 电力销售 163,242,095.98 97,990,932.73 工业园基础设施及房地产收入 207,275,622.72 258,901,022.35 药品销售 42,438,681.86 租赁收入 100,000.00 1,789,376.04 合 计 1,713,016,567. 25 1,890,449,909. 06 28、 主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 水处理工程 29,804,718.96 产品销售 4,357,929.30 69,461,857.05 电力建设 1,101,591,293.76 1,131,141,551.21 电力销售 141,188,470.06 92,758,659.44 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 69 工业园基础设施及房地产收入 149,864,928.10 179,872,393.33 药品销售 33,861,071.92 租赁支出 359,340.21 合 计 1,397,002,621.22 1,537,259,592.12 29、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 24,499,456.88 29,691,758.90 见附注（三） 城市维护建设税 3,138,267.34 3,962,207.37 见附注（三） 教育附加费 1,413,506.02 2,389,933.81 见附注（三） 合 计 29,051,230.24 36,043,900.08 30、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 66,864,755.43 74,444,896.51 减：利息收入 4,338,145.91 7,292,656.17 汇兑损失 减：汇兑收益 104,225.97 885,205.99 其他 3,495,580.46 2,085,378.11 合 计 65,917,964.01 68,352,412.46 注：本期利息支出中包括银行借款利息及票据贴现利息。 31、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 其他投资分来利润 650,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 32,731,029.22 4,389,403.31 股权投资差额的摊销 -3,140,068.77 -3,733,838.59 长期投资减值准备 -1,356,980.67 股权投资转让收益 3,865,742.08 39,460,731.85 股权投资处置损失 -3,867,679.85 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 70 合 计 33,456,702.52 35,541,636.05 注：股权投资转让收益中 A．公司向江苏泽星环保科技发展有限公司转让持有的武汉格林天地环保产业集 团有限公 司 30%的股权，转让的股权投资账面价值 10,001,236.02 元，转让价款 13,447,144.74 元，此项股权转让产生收益 3,445,908.72 元。 a) 东湖高新转让所持武汉中博生化有限有限公司的 75.2%的股权，转让的股权 投资账面价 值 28,740,166.64 元，转让价格 29,160,000.00 元，此项股权转让产生收益 419,833.36 元。 32、 营业外支出 项 目 本年发生数 地方税费 3,887,974.03 捐赠支出 276,000.00 税收罚款、滞纳金 764,106.22 固定资产清理支出 58,751.14 其他 18,005.29 合 计 5,004,836.68 33、 非经常性损益（收益为正数） 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,865,742.0 8 各种形式的政府补贴 516,505.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 904,758.36 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 入、营业外支出 -862,312.65 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,020,118.6 8 扣除非经常性损益的所得税影响数 -730,075.81 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 71 项 目 本年发生数 扣除少数股东损益的影响数 -926,773.27 合 计 5,787,962.3 9 34、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与经营活动有关的现金 113,610,576.86 其中：大额往来款 60,520,000.00 35、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 127,600,936.05 其中：大额往来款 16,800,000.00 管理费用支付的其他与经营活动有关的现金 38,055,455.14 营业费用支付的其他与经营活动有关的现金 9,662,040.89 36、 收回投资所收到的现金 项 目 本年发生数 武汉华中曙光软件园有限公司的股权转让款 44,166,800.00 武汉格林天地环保产业集团有限公司 13,447,144.74 合计 57,613,944.74 （六）母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 154,016,480.17 75.02% 0-5% 485,548.33 1-2 年 2,941,999.99 1.43% 6% 176,520.00 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 72 2-3 年 37,352,994.88 18.19% 10% 3,735,299.49 3-4 年 4,001,670.71 1.95% 20% 800,334.14 4-5 年 1,075,791.58 0.52% 30% 322,737.47 5 年以上 5,904,016.94 2.88% 60%-100% 3,542,410.16 合 计 205,292,954.27 100.00% 9,062,849.59 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 351,837,771.33 69.02% 0-5% 3,138,257.30 1-2 年 146,336,452.74 28.71% 6% 7,516,990.86 2-3 年 4,566,725.71 0.90% 10% 456,672.57 3-4 年 988,208.52 0.19% 20% 215,158.32 4-5 年 5,991,600.00 1.18% 30% 1,797,480.00 合 计 509,720,758.30 100.00% 13,124,559.05 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 349,969,077.58 85.33% 0-5% 283,343.12 1-2 年 41,377,452.83 10.09% 6% 659,109.75 2-3 年 10,290,557.56 2.51% 10% 1,019,055.76 3-4 年 2,084,679.73 0.51% 20% 406,935.95 4-5 年 1,871,546.24 0.45% 30% 561,463.87 5 年以上 4,540,160.65 1.11% 60%-100% 2,724,096.39 合 计 410,133,474.59 100.00% 5,654,004.84 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 170,397,314.83 81.52% 0-5% 393,858.48 1-2 年 29,608,184.82 14.16% 6% 769,447.36 2-3 年 2,005,835.32 0.96% 10% 267,583.53 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 73 3-4 年 1,877,406.12 0.90% 20% 375,481.22 4-5 年 1,416,284.28 0.68% 30% 244,885.28 5 年以上 3,723,876.37 1.78% 60%-100% 2,234,325.82 合 计 209,028,901.74 100.00% 4,285,581.69 （3） 应收款项说明事项 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 94,105,612.73 45.84% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 400,143,025.69 97.56% 2、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对子公司投资 528,516,863 .71 528,516,863 .71 507,390,239 .24 507,390,239 .24 其中：股权投资差 额 27,299,678. 96 27,299,678. 96 30,635,388. 83 30,635,388. 83 对联营企业投资 293,108,832 .10 293,108,832 .10 277,967,053 .14 277,967,053 .14 其中：股权投资差 额 对 其 他 企 业 股 权 投资 合 计 821,625,695 .81 821,625,695 .81 785,357,292 .38 785,357,292 .38 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 74 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 11,431,383.54 68% 武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00 0.00 86.40% 武汉凯迪技术贸易有限公司 992,173.58 322,531.07 100% 广州凯迪电力工程技术有限公司 743,988.92 51% 武汉东湖高新集团股份有限公司 225,962,354.03 229,424,486.32 29.58% 武汉凯迪电力环保有限公司 45,000,000.00 102,256,794.25 90% 山西凯迪能源有限公司 18,000,000.00 17,520,852.53 90% 武汉格林天地环保产业集团有限公司 11,400,000.00 30% 河南蓝光环保发电有限公司 179,100,000.00 137,561,137.04 90% 邓州凯迪生物质能热电有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 90% 对子公司投资小计: 504,778,516.53 501,217,184.75 武汉凯迪电力工程有限公司 9,000,000.00 27,312,612.78 45% 中盈长江国际信用担保有限公司 250,000,000.00 265,796,219.32 25% 对联营企业投资小计: 259,000,000.00 293,108,832.10 合 计 763,778,516.53 794,326,016.85 C.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成 本 本期减少投 资额 本期享有被 投资单位权 益增减额 本期分得 的现金红 利额 截止本期累 计权益增减 额 武汉凯迪电站设备公司 12,240,000 .00 -389,124.72 -808,616.4 6 武汉凯迪精细化工有限 公司 8,640,000. 00 -418,543.69 -8,640,000 .00 武汉凯迪技术贸易有限 公司 992,173.58 -171,838.23 -669,642.5 1 广州凯迪电力工程技术 有限公司 743,988.92 -743,988.9 2 武汉东湖高新集团股份 有限公司 225,962,35 4.03 3,839,312.0 5 3,462,132. 29 武汉凯迪电力环保有限 公司 45,000,000 .00 40,012,204. 98 57,256,794 .25 山西凯迪能源有限公司 18,000,000 .00 -479,147.4 7 武汉格林天地环保产业 集团有限公司 11,400,000 .00 10,001,236. 02 -1,398,763 .98 河南蓝光环保发电有限 公司 179,100,00 0.00 -18,409,676 .05 -41,538,86 2.96 武汉凯迪电力工程有限 9,000,000. 9,346,795.6 18,312,612 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 75 公司 00 6 .78 中盈长江国际信用担保 有限公司 250,000,00 0.00 15,796,219. 32 15,796,219 .32 小 计 761,078,51 6.53 10,001,236. 02 49,605,349. 32 40,548,736 .34 D.股权投资差额 被投资单位 名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 本期 转出 期末余额 摊 销 期 限 河南蓝光环 保发电有限 公司 18,420,00 0.00 17,192,00 0.00 1,842,000 .00 15,350,00 0.00 10 年 武汉东湖高 新集团股份 有限公司 14,937,09 8.70 13,443,38 8.83 1,493,709 .87 11,949,67 8.96 10 年 合 计 33,357,09 8.70 30,635,38 8.83 3,335,709 .87 27,299,67 8.96 E.期末长期股权投资未出现减值情况。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水处理工程 30,374,960.05 29,804,718.96 电力建设工程 1,074,778,084.23 909,417,803.27 1,273,691,964.17 1,062,449,441.97 合 计 1,074,778,084.23 909,417,803.27 1,304,066,924.22 1,092,254,160.93 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 49,496,809.32 2,148,943.32 股权投资差额摊销 -3,335,709.87 -2,721,709.87 股权投资转让收益 3,445,908.72 12,172,045.43 股权投资处置损失 -2,347,679.85 合 计 49,607,008.17 9,251,599.03 注：投资收益汇回不存在重大限制。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 76 （七）关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 系 经济性 质或类 型 法 定 代表人 武汉环科投资 有限公司 武汉市武昌 区武珞路 586 号 对高新技术产业的投资 第一大股东 的控股股东 有限责 任 李劲风 武汉凯迪控股 投资有限公司 武汉市东湖 开发区东信 路光谷创业 街 5 栋 6 楼 601-602 对环保、水处理、自动化等项目的投资 第一大股东 有限责 任 陈义龙 武汉凯迪电站 设备有限公司 武汉市江岸 区解放大道 2803 号 化工、环保、水处理、热工、机电一体 化技术及产品的开发、研制、技术服务。 电器机械、普通机械批发兼零售及安 装、维修。 控股子公司 有限责 任 徐志安 武汉凯迪精细 化工有限公司 武汉市江夏 区范湖乡 有机化工、精细化工、日用化工、化工 原料、水处理剂、环保产品制造；电厂 工程设计；信息服务及租赁业务；电子 产品销售。 控股子公司 有限责 任 罗文学 武汉凯迪技术 贸易有限公司 武汉市武昌 区 武 珞 路 586 号 电力，能源，网络技术的开发，研制， 技术服务、电器机械、普通机械、仪器 仪表、金属材料、建筑材料等批发兼零 售。 控股子公司 有限责 任 何世虎 广州凯迪电力 工程技术有限 公司 广州市龙口 东路 32 号 蓄 能 大 厦 1307 号 电力技术、化学技术服务、动力化学机 电一体化设备的设计、制造、安装、调 试。钢结构加工、制造 控股子公司 有限责 任 方宏庄 义马环保电力 有限公司 河南省义马 市毛沟工业 园区 发电、铬渣、灰渣综合治理与利用 控股子公司 有限责 任 何世虎 武汉凯迪电力 环保有限公司 湖北省武汉 市武昌区武 珞路 586 号 江天大厦 10 层 大型火电发电厂锅炉及大型工业锅炉、 垃圾焚烧炉等烟气脱硫、脱硝、脱氮及 粉尘治理 控股子公司 有限责 任 徐志安 山西凯迪能源 有限公司 太原市万柏 林区永乐苑 小 区 玉 园 601 号 电力能源的建设、运行管理、技术服务 与咨询；电力能源设备的成套、销售、 租赁与维修。 控股子公司 有限责 任 唐宏明 兴县凯迪能源 兴县经贸办 电力、新能源的投资、建设、运行管理、控股孙公司 有限责 唐宏明 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 77 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 系 经济性 质或类 型 法 定 代表人 有限公司 公楼 504 号 技术服务与咨询；电力、新能源设备制 造、成套、运输、销售、租赁与维修 任 武汉东湖高新 集团股份有限 公司 武汉市洪山 区关东科技 工业园 高新技术产品、电力、新能源、环保技 术的开发、研制、技术服务及咨询、开 发产品的销售；科技工业园开发及管 理，房地产开发，商品房销售（资质二 级）,物业管理及餐饮服务；针纺织品， 百货，五金交电，计算机及配件，通信 设备，普通机械，电器机械，建筑及装 饰材料零售兼批发；承接通信工程安装 及设计；组织科技产品展示活动；仓储 服务；物业管理；饮食供应；发布路牌、 灯箱、霓虹灯、电子显示屏等户外广告、 广告设计制作；建设项目的建设管理、 代理、工程项目管理、服务、咨询服务。 控股子公司 股 份 有 限公司 罗廷元 河南蓝光环保 发电有限公司 郑州市农业 东路 31 号 英特大厦 8 楼 对环保电厂建设的投资及管理；灰渣综 合利用；普通机械，电器机械及器材的 批发、零售。 控股子公司 有限责 任 何世宽 邓州凯迪生物 质能热电有限 公司 邓州市 发电、供电、供热及灰渣综合利用（仅 限筹建项目，不得从事生产经营活动） 控股子公司 有限责 任 唐宏明 武汉学府房地 产有限公司 洪山区关东 工业园 房地产开发、销售；物业管理；酒店管 理 控股子公司 有 限 责 任 何世虎 武汉学府装饰 工程有限公司 洪山区关东 工业园 装饰工程 控股子公司 有 限 责 任 舒春萍 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额：万元 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉环科投资有限公司 17,000 17,000 武汉凯迪控股投资有限公司 26,000 26,000 武汉凯迪电站设备有限公司 1,800 1,800 武汉凯迪精细化工有限公司 1,000 1,000 武汉凯迪技术贸易有限公司 100 100 广州凯迪电力工程技术有限公司 100 100 义马环保电力有限公司 16,000 9,000 25,000 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 78 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉凯迪电力环保有限公司 5,000 5,000 山西凯迪能源有限公司 2,000 2,000 兴县凯迪能源有限公司 1,000 1,000 武汉东湖高新集团股份有限公司 27,559.22 27,559.22 河南蓝光环保发电有限公司 19,900 19,900 邓州凯迪生物质能热电有限公司 300 300 武汉东湖高新进出口有限公司 1,100 1,100 武汉学府房地产有限公司 6,000 6,000 武汉中博生化有限公司 5,000 5,000 武汉学府装饰工程有限公司 300 300 （3） 存在控制关系的关联方所持股权及其变化 金额：万元 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉环科投资有限公司 15,600.00 60 15,600.0 0 60 武汉凯迪控股投资有限公司 3,767.40 13.40 3,767.40 13.40 武汉凯迪电站设备有限公司 1,224.00 68 1,224.00 68 武汉凯迪精细化工有限公司 864.00 86.40 864.00 86.40 武汉凯迪技术贸易有限公司 100.00 100 100.00 100 广州凯迪电力工程技术有限 公司 51.00 51 51.00 51 义马环保电力有限公司 13,600.00 85 11,400. 00 15 25,000.0 0 100 武汉凯迪电力环保有限公司 4,500.00 90 4,500.00 90 山西凯迪能源有限公司 2,000.00 100 2,000.00 100 兴县凯迪能源有限公司 950.00 95 950.00 95 武汉东湖高新集团股份有限 公司 8152.00 29.38 8152.0 0 29.38 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 79 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 河南蓝光环保发电有限公司 17,910. 00 90 17,910 .00 90 邓州凯迪生物质能热电有限 公司 270 90 270 90 武汉东湖高新进出口有限公 司 1,000.00 90.91 1,000.00 90.91 武汉学府房地产有限公司 3,060.00 51.00 3,060.00 51.00 武汉中博生化有限公司 3,760.00 75.20 3,760.0 0 75.20 武汉学府装饰工程有限公司 300.00 100.00 300.00 100.00 （4） 不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本企业的关系 中盈长江国际信用担保有限公司 联营企业 武汉先达条码有限责任公司 联营企业 武汉凯迪电力工程有限公司 联营企业 武汉格林天地环保产业集团有限公司 联营企业 2、 关联方交易 （1）资金占用费 子公司东湖高新本年度向中盈长江国际信用担保有限公司收取的资金占用费合 计 904,758.36 元。 （2）担保事项 子公司东湖高新从兴业银行武汉分行获得 2,000 万元贷款，从建设银行洪山支 行获得 2,000 万元贷款，均由武汉凯迪电力工程有限公司为其提供担保。 （3）接受劳务 公司及子公司 2005、2006 年度接受关联方提供劳务有关明细资料如下： 单位：万元 单位 项目名称 2006 年发生数 2005 年发生数 武汉凯迪电力工程 义马铬渣治理综合利用发电工程项目 4,332.63 21,185.35 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 80 单位 项目名称 2006 年发生数 2005 年发生数 有限公司 武汉电力工程有限 公司 河南叶县蓝光环保电厂一期 2#机组 （1*135MW）工程 EPC 总承包 30,046.87 10,746.14 （4）已签定的重大关联交易协议 2004年11月3日，义马环保电力有限公司与武汉凯迪电力工程有限公司签订了义 马铬渣治理综合利用发电工程项目总承包合同，合同总价款为11亿元。 2005年6月15日，河南蓝光环保发电有限公司与武汉凯迪电力工程有限公司签订 了河南叶县蓝光环保电厂一期2#机组（1*135MW）工程EPC总承包合同，合同约定总承 包价款为成本加3%的项目管理费，且工程总价款最高不能超过国家发改委批准的工程 总概算。 （5）关联方应收款项余额 期末余额 项 目 2006 年 2005 年 其他应收款： 武汉凯迪电力工程有限公司 3,639.39 武汉东湖高新进出口有限公司 5,815,982.62 3,715,982.62 武汉先达条码有限责任公司 1,560,000.00 1,560,000.00 武汉学府装饰工程有限公司 307,564.40 预付账款 武汉凯迪电力工程有限公司 25,000,000.00 应付票据： 武汉凯迪电力工程有限公司 10,000,000.00 应付账款 武汉学府装饰有限公司 563,922.97 10,508.86 武汉凯迪电力工程有限公司 99,469,043.09 4,541,655.38 其他应付款： 武汉格林天地环保产业集团有限公司 13,720,000.00 720,000.00 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 81 期末余额 项 目 2006 年 2005 年 武汉学府装饰有限公司 1,890,063.70 2,197,628.10 武汉凯迪电力工程有限公司 48,100,000.00 1,300,000.00 （八）或有事项 1、公司为控股子公司河南蓝光环保发电有限公司 36000 万元长期借款及 19000 万元短期借款提供担保。 2、子公司东湖高新于 2001 年 6 月 1 日与深圳科讯通实业有限公司（简称科讯 通）签署了《武汉力兴电源股份有限公司（简称力兴电源）股权转让合同》，合同约 定科讯通以人民币 3500 万元受让力兴电源 2216.5 万股股权，截止合同约定付款期 限，科讯通尚有 1675 万元转让款未支付。因此在 2002 年 12 月 13 日公司向武汉仲 裁委员会提出仲裁申请，请求裁决科讯通支付股权款及违约金。2002 年 12 月 15 日 双方当事人向仲裁委提出中止仲裁程序，要求自行进行协商。同日仲裁委下达了中 止仲裁决定书。之后，经双方友好协商，双方同意科讯通将按还款计划归还所欠股 权转让款。自 2002 年 12 月起截止本报告期末，科讯通按还款计划支付了 20 万元拖 欠款。2004 年 8 月 10 日仲裁委组织调解，并于 2004 年 10 月 18 日作出终局裁决， 裁决科讯通向东湖高新支付股权拖欠款 1655 万元、违约金 325.17 万元、费用 16.88 万元。截止目前科讯通尚未执行上述裁决，公司已向仲裁委提出执行申请并已取得 债权凭证。 （九）承诺事项 公司资产负债表日无重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 1、根据中华人民共和国财政部令第 33 号文有关规定，经公司第八届董事会第六 次会议审议通过，公司自 2007 年 1 月 1 日起执行修订后的《企业会计准则》 2、公司于 2007 年 1 月 14 日召开了公司第五届董事会第十八次会议，会议审议 通过了《关于公司向特定对象发行股票购买郑州煤炭（集团）杨河煤业有限 公司 59.23%股权暨关联交易的议案》。股票发行价格为 8.12 元/股；股票发 行数量将根据具有证券从业资格的资产评估机构对杨河煤业 59.23%股权的 评估价格确定。 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 82 3、截止财务报告日，公司与 KD BLUE SKY TECHNOLOGIES LIMITED（以下简称“BLUE SKY”）及子公司武汉凯迪电力环保有限公司（以下简称“凯迪环保“签署的《多数 股权收购协议》尚未执行。 4、资产负债表日至报告日公司有 27000 万借款到期，公司均已如期归还。 （十一） 其他重要事项 1、子公司义马环保电力有限公司义马铬渣治理综合利用发电工程项目有关情况 公司经河南省经贸委对义马铬渣治理综合利用发电工程立项批复，同时河南省 环保局对该项目的环评报告进行审定并以“豫环监[2003]141 号”文件进行了批复， 河南省电力公司也以“豫电[2004]309 号”文件对该工程发电机组接入系统进行了批 复。在获得了建设用地及其他相关批复后，该项目于 2004 年年初开工建设。2005 年 5 月 23 日国家发改委[2005]1048 号文将该项目列为停建处理的违规项目，要求停 止建设。公司立即安排停工，并做好停工期间的维护保养工作。同时，按照项目核 准制的要求，积极开展项目支持性文件的取得工作。目前已经取得全部项目核准所 需的支持性文件，2006 年 2 月，河南省发改委以豫发改能源[2006]161 号文向国家 发改委报送该项目核准请示报告。2006 年 3 月 28 日，国家发展和改革委以发改办投 资[2006]610 号函委托中国国际工程咨询公司对该项目进行评估。2006 年 4 月 26 日， 中国国际工程咨询公司完成了对该项目的评估工作，评估报告已报送国家发改委。 目前，公司正在积极努力，争取项目能够早日得到核准，工程能够顺利复工建设。 2、股权分置 A.公司股权分置方案于 2006 年 8 月 9 日召开的相关股东会议审议通过，并于 2006 年 9 月 6 日实施了股权分置改革的股份变更登记。公司股权分置改革的内容详 见 2006 年 9 月 5 日发布的《武汉凯迪电力股份有限公司股权分置改革方案实施公告》 B.子公司东湖高新的股权分置改革尚未完成，目前其初步方案主要内容为： 股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股将获得 2.5 股的对价安排，总计 获得 20,800,000 股，由公司、武汉长江通信产业集团股份有限公司、武汉城开房地 产开发有限公司、湖北省科技投资有限公司等东湖高新非流通股股东执行对价安排。 公司承诺，东湖高新在股权分置改革方案实施后，若东湖高新 2007 年和 2008 年的经营业绩达不到设定目标，将向流通股股东（不包括现非流通股股东）追送股 份一次（追送完毕后此承诺自动失效）。 股份追送的条件：以东湖高新 2007 年经审计的财务报告为基础，扣除非经常损 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 83 益后的净利润增长率低于 50%或 2007年和2008年东湖高新任一年的财务报告被会计 事务所出具非标准无保留审计意见。 3、公司于 2006 年 9 月 18 日与 CCMP 亚洲基金签署了战略合作意向书，CCMP 亚 洲基金将帮助公司引进其他战略投资者，引进新的技术、管理经验以及商业 模式。帮助公司制订新的业务发展规划以及与公司共同开发大气环保服务及 绿色能源项目。 4、公司于 2006 年 9 月 18 日与 KD BLUE SKY TECHNOLOGIES LIMITED（以下简称 “BLUE SKY”）及子公司武汉凯迪电力环保有限公司签署了《多数股权收购 协议》，根据该协议，公司将向 BLUE SKY 转让持有的凯迪环保 70%股权，转 让最高价格 35,420 万元。 法定代表人：江海 主管会计工作负责人：唐宏明 会计机构负责人： 徐应林 二、财务报表（附后） 第十一章 备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 3、 报告期内在《《中国证券报》》、 《《证券时报》》、 《《上海证券报》》 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 武汉凯迪电力股份有限公司董事会 2007 年 2 月 15 日 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 84 资 产 负 债 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 资 产 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 (五)1 717,818,182.16 445,646,000.57 442,782,360.36 294,930,719.05 短期投资 50,000.00 50,000.00 应收票据 23,795,365.12 1,211,318.79 17,835,363.12 应收股利 3,029,750.00 应收利息 应收账款 (五)2(1) 338,088,276.73 729,385,861.48 (六)1(1) 196,230,104.68 496,596,199.25 其他应收款 (五)22) 213,378,876.92 214,948,142.97 (六)1(2) 404,479,469.73 204,743,320.05 预付账款 (五)3 267,697,611.14 286,364,933.36 153,356,554.55 176,424,952.60 应收补贴款 存货 (五)4 238,054,416.69 466,463,421.27 15,409,730.70 117,354,819.62 待摊费用 125,366.42 31,375.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,799,008,093.18 2,144,101,053.45 1,230,093,583.14 1,293,079,760.57 长期投资: 长期股权投资 (五)5 588,599,409.95 590,714,648.75 (六)2 821,625,695.81 785,357,292.38 长期债权投资 长期投资合计 588,599,409.95 590,714,648.75 821,625,695.81 785,359,292.13 固定资产: 固定资产原价 (五)6(1) 1,138,698,615.90 1,133,478,640.86 184,256,719.34 180,835,793.28 减:累计折旧 (五)6(2) 122,502,601.70 78,650,264.96 37,553,552.71 28,933,580.98 固定资产净值 1,016,196,014.20 1,054,828,375.90 146,703,166.63 151,902,212.30 减:固定资产减值准备 426,601.72 固定资产净额 1,016,196,014.20 1,054,401,774.18 146,703,166.63 151,902,212.30 工程物资 在建工程 (五)7 989,747,899.60 612,963,188.34 固定资产清理 固定资产合计 2,005,943,913.80 1,667,364,962.52 146,703,166.63 151,902,212.30 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)8 73,584,669.17 66,810,103.24 37,335,795.54 39,057,301.18 长期待摊费用 (五)9 9,414,341.90 3,413,290.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 82,999,011.07 70,223,394.06 37,335,795.54 39,057,301.18 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 4,476,550,428.00 4,472,404,058.78 2,235,758,241.12 2,269,396,566.43 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 85 资产负债表（续） 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 负 债 与 股 东 权 益 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 (五)10 1,005,100,000.00 1,066,240,400.00 605,000,000.00 621,140,400.00 应付票据 (五)11 435,956,250.53 341,660,439.23 346,355,716.44 259,461,197.29 应付帐款 (五)12 504,000,868.52 609,256,792.29 345,987,461.35 470,641,054.52 预收帐款 (五)13 371,423,866.98 288,471,392.50 42,032,233.63 88,824,764.69 应付工资 8,125,082.43 2,250,052.55 应付福利费 4,562,759.26 3,290,591.32 应付股利 (五)14 8,564,708.00 13,869,695.00 6,739,908.00 10,846,815.00 应交税金 (五)15 -8,511,478.98 -120,363.12 -15,556,813.13 2,431,047.54 其他应交款 (五)16 4,806,057.58 5,434,903.11 3,453,281.76 4,533,982.59 其他应付款 (五)17 178,212,129.57 98,291,702.93 22,090,106.18 13,152,530.14 预提费用 658,195.00 5,867,987.94 2,085,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 (五)18 40,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,552,898,438.89 2,494,513,593.75 1,356,101,894.23 1,473,116,791.77 长期负债: 长期借款 (五)19 440,000,000.00 560,000,000.00 应付债券 长期应付款 (五)20 1,677,804.77 2,531,404.77 1,677,804.77 2,531,404.77 专项应付款 (五)21 2,150,000.00 其他长期负债 长期负债合计 441,677,804.77 564,681,404.77 1,677,804.77 2,531,404.77 递延税项: 递延税款贷项 (五)22 149,500.00 223,000.00 负债合计 2,994,725,743.66 3,059,417,998.52 1,357,779,699.00 1,475,648,196.54 少数股东权益 610,456,718.48 624,959,393.70 股 本 (五)23 281,190,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00 减：已归还投资 股本净额 281,190,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00 281,190,000.00 资本公积 (五)24 72,928,197.50 73,556,650.02 72,928,197.50 73,556,650.02 盈余公积 (五)25 96,618,693.77 85,320,931.29 96,618,693.77 85,320,931.29 未分配利润 (五)26 425,084,953.55 349,363,304.97 427,241,650.85 353,680,788.58 未确认的投资损失 -4,453,878.96 -1,404,219.72 0 外币报表折算差额 0 股东权益合计 871,367,965.86 788,026,666.56 877,978,542.12 793,748,369.89 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 86 负债与股东权益总计 4,476,550,428.00 4,472,404,058.78 2,235,758,241.12 2,269,396,566.43 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 项 目 附注 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 附注 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 一、主营业务收入 (五)27 1,713,016,567.25 1,890,449,909.06 ( 六 )3 1,074,778,084.23 1,304,066,924.22 减：主营业务成本 (五)28 1,397,002,621.22 1,537,259,592.12 (六)3 909,417,803.27 1,092,254,160.93 主营业务税金及附加 (五)29 29,051,230.24 36,043,900.08 12,883,372.36 19,956,858.41 二、主营业务利润 286,962,715.79 317,146,416.86 152,476,908.60 191,855,904.88 加：其他业务利润 166,412.91 947,750.62 减：营业费用 12,833,876.53 29,249,381.13 817,735.30 6,727,785.03 管理费用 93,630,499.34 126,784,258.60 38,524,497.68 29,790,945.07 财务费用 (五)30 65,917,964.01 68,352,412.46 32,933,239.45 32,270,064.56 三、营业利润 114,746,788.81 93,708,115.29 80,201,436.17 123,067,110.22 加：投资收益 (五)31 33,456,702.53 35,541,636.05 (六)4 49,607,008.17 9,251,599.03 补贴收入 516,505.00 516,505.00 营业外收入 254,550.00 743,996.78 369,076.64 减：营业外支出 (五)32 5,004,836.68 5,902,590.34 2,813,504.86 3,741,398.10 四、利润总额 143,969,709.67 124,091,157.78 127,511,444.48 128,946,387.79 减：所得税 21,890,172.68 28,912,286.42 14,533,819.73 22,737,426.12 少数股东损益 9,990,785.17 -7,013,398.84 加：本期未确认的投资损失 3,049,659.24 389,316.84 五、净利润 115,138,411.06 102,581,587.04 112,977,624.75 106,208,961.67 加：年初未分配利润 349,363,304.97 290,832,062.18 353,680,788.58 291,522,171.16 其他转入数 六、可供分配的利润 464,501,716.03 393,413,649.22 466,658,413.33 397,731,132.83 减：提取法定盈余公积 11,297,762.48 10,620,896.17 11,297,762.48 10,620,896.17 提取法定公益金 5,310,448.08 5,310,448.08 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 453,203,953.55 377,482,304.97 455,360,650.85 381,799,788.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,119,000.00 28,119,000.00 28,119,000.00 28,119,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 425,084,953.55 349,363,304.97 427,241,650.85 353,680,788.58 补 充 资 料 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 3,445,908.72 39,460,731.85 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 4.会计估计变更增加（或减少）利润 5.债务重组损失 6.其他 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 87 现 金 流 量 表 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 项 目 附注 2006 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,380,836,553.02 1,421,557,026.19 收到的税费返还 540,672.18 516,505.00 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)34 113,610,576.86 5,606,842.54 现金流入小计 2,494,987,802.06 1,427,680,373.73 购买商品、接受劳务支付的现金 1,355,424,502.85 951,891,957.95 支付给职工以及为职工支付的现金 77,516,315.32 25,391,293.51 支付的各项税费 93,412,254.19 53,652,762.90 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)35 127,600,936.05 178,698,764.70 现金流出小计 1,653,954,008.41 1,209,634,779.06 经营活动产生的现金流量净额 841,033,793.65 218,045,594.67 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 (五)36 57,613,944.74 13,447,144.74 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,029,750.00 3,029,750.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,473,662.92 21,781,659.24 现金流入小计 62,117,357.66 38,258,553.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 271,125,755.08 3,420,926.06 投资所支付的现金 42,721,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,795,294.24 现金流出小计 315,642,649.32 3,420,926.06 投资活动产生的现金流量净额 -253,525,291.66 34,837,627.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,401,000,000.00 920,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,401,000,000.00 920,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,600,140,400.00 936,140,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 114,821,259.70 88,308,694.84 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,353,393.12 561,218.86 现金流出小计 1,716,315,052.82 1,025,010,313.70 筹资活动产生的现金流量净额 -315,315,052.82 -105,010,313.70 四、汇率变动对现金的影响 -21,267.58 -21,267.58 五、现金及现金等价物净增加额 272,172,181.59 147,851,641.31 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 88 补 充 资 料 合 并 数 母 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 115,138,411.06 112,977,624.75 减：本期未确认的投资损失 3,049,659.24 -2,693,286.29 加：少数股东本期损益 9,990,785.17 8,619,971.73 计提的资产减值准备 2,075,694.59 1,721,505.64 固定资产折旧 45,452,078.83 无形资产摊销 6,242,388.07 长期待摊费用摊销 306,211.00 待摊费用的减少（减增加） -125,366.42 预提费用的增加（减减少） -5,209,792.94 -2,085,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 收益） -3,865,742.08 固定资产报废损失 财务费用 67,578,271.26 34,862,347.46 投资损失（减收益） -33,456,702.53 -49,607,008.17 递延税款贷款（减借项） -73,500.00 存货的减少（减增加） 228,409,004.58 101,945,088.92 经营性应收项目的减少（减增加） 585,164,747.25 -134,153,035.75 经营性应付项目的增加（减减少） -179,642,353.43 146,457,386.39 其他 经营活动产生现金流量净额 841,033,793.65 218,045,594.67 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 717,818,182.16 442,782,360.36 减：现金的期初余额 445,646,000.57 294,930,719.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 272,172,181.59 147,851,641.31 合 并 利 润 表 附 表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.93 34.59 1.02 1.02 营 业 利 润 13.17 13.830. 0.41 0.41 净 利 润 13.21 13.88 0.41 0.41 扣除非经常性损益后的净利润 12.55 13.18 0.39 0.39 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 89 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 （2006 年 12 月 31 日） 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 50,775,941.21 3,409,601.04 1,044,378.47 53,141,163.78 其中：应收账款 33,980,992.22 1,044,378.47 34,936,613.75 其他应收款 14,794,948.99 3,409,601.04 18,204,550.03 二、短期投资跌价准备合计 0 0 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 包装物 四、长期投资减值准备合计 464,468.35 327,394.62 137,073.73 其中：长期股权投资 464,468.35 327,394.62 137,073.73 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 426,601.72 426,601.72 其中：机器设备 241,135.10 241,135.10 运输设备 38,937.94 38,937.94 其他设备 146,528.68 146,528.68 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 51,667,011.28 3,409,601.04 1,798,374.81 53,278,237.51 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 90 合 并 股 东 权 益 增 减 变 动 表 （2005 年 12 月 31 日） 编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本 期 数 上 年 数 一、股本 期初余额 281,190,000.00 281,190,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 281,190,000.00 281,190,000.00 二、资本公积 期初余额 73,556,650.02 73,556,650.02 本期增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 628.452.52 其中：转增股本 期末余额 72.928.197.50 73,556,650.02 三、法定和任意盈余公积 期初余额 56.821.391.81 46,200,495.64 本期增加数 39.797.301.96 10,620,896.17 其中：从净利润中提取数 11,297,762.48 10,620,896.17 其中：法定盈余公积 11,297,762.48 10,620,896.17 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 28,499,539.48 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 96,618,693.77 56,821,391.81 其中：法定盈余公积 96,618,693.77 56,821,391.81 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 28,499,539.48 23,189,091.40 本期增加数 5,310,448.08 其中：从净利润中提取数 5,310,448.08 本期减少数 其中转法定盈余公积 28,499,539.48 期末余额 28,499,539.48 五、未分配利润 期初未分配利润 349,363,304.97 290,832,062.18 本期净利润 115,138,411.06 102,581,587.04 本期利润分配 39,416,762.48 44,050,344.25 期末未分配利润 425,084,953.55 349,363,304.97 关于武汉凯迪电力股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 众环专字(2007)036 号 武汉凯迪电力股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称“凯迪电力 公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和《关于做好与 新会计准则相关信息披露工作的通知》 （证监发[2006]136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异调节表是凯迪电力公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号一财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施 审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主 要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度 低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没 有按照《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有 关规定编制。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢峰 中国注册会计师 中国 武汉 2007 年 2 月 12 日 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 武汉凯迪电力股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 币种:人民币 单位:元 编 号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 871,367,965.86 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 3,797,182.60 13 其他（少数股东权益） 614,222,605.32 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,489,387,753.78 公司法定代表人：江海 主管会计工作负责人：唐宏明 会计机构负责人：徐应林 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 武汉凯迪电力股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、编制目的 武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称“公司”）于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。 为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006］136 号， 以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》和“通知” 的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调 节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有 关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要 性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情 况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号一首次执行企业会计准则》第 五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享 有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目 反映。 三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》 和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债 表。该报表业经武汉众环会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 2 月 12 日出具了标准无保留 意见的审计报告（众环审字（2007）108 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 武 汉 凯 迪 电 力 股 份 有 限 公 司 Wuhan Kaidi Electric Power CO.，LTD. 2006 年年度报告正文 2006 年度财务报告。 2、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备。 根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 7,563,069.44 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 3,797,182.60 元，归 属于少数股东的权益增加 3,765,886.84 元。 5、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 610,456,718.48 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 610,456,718.48 元。 四、其他需要说明的事项 公司己于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称 “新会计准则”）。目前公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所 产生的影响．在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时 所采用相关会计政策或重要认定进行调整。从而可能导致差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。 公司法定代表人：江海 主管会计工作负责人：唐宏明 会计机构负责人：徐应林