000949_2002_新乡化纤_新乡化纤2002年年度报告_2003-03-27.txt

新乡化纤股份有限公司 2002 年年度报告 2003 年 3 月 25 日 目 录 第一节 重要提示 2 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 6 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 第六节 公司法人治理结构 12 第七节 股东大会情况简介 15 第八节 董事会报告 18 第九节 监事会报告 27 第十节 重要事项 29 第十一节 财务报告 33 第十二节 备查文件目录 59 1 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或 者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 深圳鹏城 会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告 公司董事邵长金先生因出差未能出席董事会 委托董事苗贵三先生代其行使表决 权 公司董事长陈玉林先生 总经理徐方府先生 财务负责人王保成先生声明 保证 年度报告中财务报告的真实 完整 2 第二节 公司基本情况简介 一 公司名称 中文 新乡化纤股份有限公司 英文 XINXIANG CHEMICAL FIBER CO., LTD 二 公司法定代表人 陈玉林 三 公司董事会秘书 王文新 联系地址 河南省新乡市北站区锦园路 1 号 电 话 0373 3978813 传 真 0373 3911359 电子信箱 xxbailu@ 证券事务代表 肖树彬 电子信箱 Xiaoqj2333@ 联系地址 河南省新乡市北站区锦园路 1 号 电 话 0373 3978966 传 真 0373 3911359 四 公司注册地址及办公地址 河南省新乡市北站区锦园路 1 号 邮政编码 453011 网 址 http:// 电子信箱 Bailu@ 五 公司指定信息披露报刊 中国证券报 证券时报 中国证监会指定网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 股票上市地点 深圳证券交易所 股票简称 新乡化纤 股票代码 000949 七 公司其他资料 公司首次注册登记日期 1993 年 3 月 11 日 公司首次注册地址 新乡市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4100001003004 税务登记号码 410704170001428 公司聘请的会计师事务所 深圳鹏城会计师事务所 会计师事务所办公地址 深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度实现的利润总额及构成 单位 人民币元 利润总额 100,396,291.11 净利润 74,305,562.81 扣除非经常性损益后的净利润 70,643,978.31 主营业务利润 148,918,004.06 其它业务利润 3,407,177.81 营业利润 102,971,744.76 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 -2,575,453.65 经营活动产生的现金流量净额 234,725,365.05 现金及现金等价物净增加额 24,873,122.14 注 扣除的非经常性损益明细如下 扣除项目 扣除金额 营业外收支净额 -2,575,453.65 国产设备抵免所得税 6,237,038.15 合 计 3,661,584.50 二 截至到报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2001 年 项 目 2002 年 调整后 调整前 2000 年 主营业务收入 803,955,348.48 731,467,422.97 731,467,422.97 635,949,635.40 净利润 74,305,562.81 32,295,386.55 33,951,937.50 100,696,385.37 总资产 1,595,204,083.29 1,281,617,933.48 1,281,631,461.61 1,209,222,513.51 股东权益 1,052,170,644.54 1,000,893,652.33 1,002,550,203.28 952,326,836.38 每股收益 0.15 0.07 0.07 0.41 加权平均每股收益 0.15 0.07 0.07 0.41 每股净资产 2.14 2.04 2.04 3.88 调整后每股净资产 2.14 2.03 2.04 3.86 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.48 0.005 0.005 0.42 4 净资产收益率 % 7.06 3.23 3.39 10.57 三 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.1534 14.3460 0.3036 0.3036 营业利润 9.7866 9.9198 0.2099 0.2099 净利润 7.0621 7.1582 0.1515 0.1515 扣除非经常性损益后的净利润 6.7141 6.8055 0.1440 0.1440 四 报告期内股东权益变动情况及变动原因 1 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 490,571,412.00 354,265,636.85 57,524,819.09 28,762,410.03 69,769,374.36 1,000,893,652.33 本期增加 _ 1,500,000.00 7,430,556.28 3,715,278.14 63,159,728.39 75,805,562.81 本期减少 _ 24,528,570.60 24,528,570.60 期末数 490,571,412.00 355,765,636.85 64,955,375.37 32,477,688.17 108,400,532.15 1,052,170,644.54 2 股东权益变动原因 1 资本公积变动原因 资本公积增加 1,500,000 元 是在报告期内新乡市环保 局豁免的废水处理工程贷款本金 2 盈余公积 法定公益金变动原因 盈余公积 法定公益金合计增加 11,145,834.42 元 是从本年度实现的净利润中分别按 10% 5%提取的盈余公积 法 定公益金 3 未分配利润变动原因 未分配利润增加 63,159,728.39 元 是本年度实现并 计提盈余公积 法定公益金后的净利润 未分配利润减少 24,528,570.60 元系本期利润 分配数 5 第四节 股东变动及股东情况 一 公司股份变动情况表 数量单位 股 期初数 本次变动增减 + - 期末数 配 股 送 股 公积金 转 股 增 发 其 它 小 计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他: 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 其他: 已上市流通股份合计 304750412 304750412 35821000 340571412 150000000 150000000 - 35821000 - 35821000 35821000 35821000 -35821000 -35821000 35821000 35821000 304750412 304750412 0 304750412 185821000 185821000 三.股份总数 490,571,412 0 0 490,571,412 二 股票发行及上市情况 1 经中国证券监督管理委员会证监发字(1999)87 号文批准,于 1999 年 8 月 18 日 向社会公开发行 7 500 万股社会公众股,每股面值 1 元 ,发行价 7.80 元 ,发行后总股 本为 245,285,706 股 经深交所深圳上字(1999)92 号 上市通知书 核准 公司 6 750 万股可流通股 票于 1999 年 10 月 21 日在深圳交易所挂牌上市 配售给基金的 750 万股股票已于 1999 年 12 月 23 日经深交所上市部批准上市流通 6 2 公司内部职工股 17 910 500 股 于 1993 年 1 月 8 日 经河南省经济体制 改革委员会批准每股按面值一元向内部职工发行 2001 年 4 月 19 日公司第九次股东 大会审议通过 以 2000 年年末总股本 245,285,706 股为基数 向全体股东每 10 送红 股 1 股 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股 经过送股 转增后,内部职工股 为 35,821,000 股 根据中国证监会 关于证券发行工作若干规定的通知 原定向 募集公司经批准转为公开募集公司的 其内部职工股从新股发行之日起 期满三年方 可上市流通 的规定 截止 2002 年 8 月 18 日 公司内部职工股距公司向社会公开发 行股票之日已满三年 8 月 19 日深圳证券交易所安排公司内部职工股上市流通 三 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 截至 2002 年 12 月 31 日公司在册股东数量 71622 户 2 公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数 股 持股比例 % 备 注 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 304,750,412 62.12 国有法人股 普丰证券投资基金 391,326 0.08 流通股 彭丽娜 346,600 0.07 流通股 一汽四环企业总公司劳务合作部 332,000 0.07 流通股 陆仲浩 329,200 0.07 流通股 王文傲 282,300 0.06 流通股 李秀梅 225,044 0.05 流通股 天元证券投资基金 214,400 0.04 流通股 金海 180,084 0.04 流通股 陈福安 165,600 0.03 流通股 注 1 新乡白鹭化纤集团有限责任公司持有公司股份 304,750,412 股 持股总数及 持股比例在报告期内未发生变化 股份性质为国有法人股 2 持股 5%以上股东 新乡白鹭化纤集团有限责任公司所持国有法人股在报 告期内没有发生质押 冻结 托管等情况 3 新乡白鹭化纤集团有限责任公司与其他前 9 名股东之间不存在关联关系 公 司前十名股东中的第 2 10 位为流通股股东 本公司未知其在报告期内是否发生质押 冻结 托管等情况及其之间的关联关系 3 本公司控股股东情况 1 控股股东名称 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2 法定代表人 陈玉林 7 3 公司注册资本 301,360,000 4 公司成立日期 1997 年 5 月 5 主要业务及产品 合成纤维的生产与销售 水电汽生产与销售 6 公司股权结构 国有独资 7 控股股东的实际控制人为 新乡化纤股份有限公司的控股股东是新乡白鹭化 纤集团有限责任公司 持有股份 62.12% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司是依法设立 的国有独资有限责任公司 由新乡市人民政府及所属的新乡市国有资产管理局依法管 理 8 第五节 董事 监事 高级管理人员及员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任期起止日期 年初持股 数 年 末 持 股 数 陈玉林 男 57 董 事 长 2002 4 2005 4 37000 股 37000 股 徐方府 男 57 董事总经理 2002 4 2005 4 24000 股 24000 股 邵长金 男 40 董事副总经理 2002 4 2005 4 19000 股 19000 股 苗贵三 男 57 董事 副总经理 2002 4 2005 4 17000 股 17000 股 孙筱峰 男 59 董 事 2002 4 2005 4 19000 股 19000 股 张清峙 男 56 董 事 2002 4 2005 4 14000 股 14000 股 郑植艺 男 57 独立董事 2002 4 2005 4 0 0 李春彦 男 39 独立董事 2002 4 2005 4 0 0 康建斌 男 32 独立董事 2002 4 2005 4 0 0 文秀江 男 50 监事会主席 2002 4 2005 4 19000 股 19000 股 周建华 男 46 监 事 2002 4 2005 4 10000 股 10000 股 陈纪章 男 41 监 事 2002 4 2005 4 10000 股 10000 股 王文新 男 36 董事会秘书 2002 4 2005 4 7000 股 7000 股 王保成 男 40 财务负责人 2002 4 2005 4 8000 股 8000 股 董事 监事 高管人员在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取报酬 津贴 陈玉林 新乡白鹭化纤集团 有限责任公司 党委书记 董事长 1992 年至今 否 文秀江 新乡白鹭化纤集团 有限责任公司 党委副书记 副总经理 1998 年至今 2002 年至今 是 孙筱峰 新乡白鹭化纤集团 有限责任公司 总经理助理 1992 年至今 是 张清峙 新乡白鹭化纤集团 有限责任公司 否 周建华 新乡白鹭化纤集团 有限责任公司 总经理助理 2002 年至今 是 二 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 1 董事 监事 高级管理人员年度报酬的决策程序 报酬确定依据 本公司建立 9 了完善的薪资体系和奖励办法 根据 公司章程 的有关规定 董事 监事的报酬由 股东大会决定 高管人员的报酬由董事会决定 公司董事会对高管人员进行考核 监 事会对其工作情况进行监督 公司劳动人事部门进行管理 现任董事 监事 高级管理人员 2002 年度在本公司领取报酬总额 198,925 元 金 额最高的前三名董事的报酬总额为 94,267 元 金额最高的前三名高管人员报酬总额为 80,173 元 现任董事 监事 高级管理人员 2002 年度在本公司领取的报酬是预付数 2003 年内 董事会将按照 2002 年公司第三次临时股东大会通过的 关于对公司高级管理人 员实行薪酬激励的办法 规定 根据公司审计后效益情况及考核结果 决定 2002 年度 各高级管理人员应得薪酬 并予以兑现 公司现任董事 不含独立董事 监事 高级管理人员 11 人 在公司领取报酬的 8 人 其中 金额在 4 万元至 4.5 万元区间的 1 人 金额在 2.5 万元至 3 万元区间的 3 人 金额在 2 万元至 2.5 万元区间的 2 人 金额在 1.5 万元至 2 万元区间的 2 人 2002 年度不在公司领取报酬的有 董事孙筱峰先生 监事会主席文秀江先生 监 事周建华先生 上述三人均在控股股东 新乡白鹭化纤集团有限责任公司领取报酬 2 独立董事的年度报酬情况 公司 2002 年 4 月 23 日召开的 2001 年度股东大会 选举产生了三名独立董事 并确定了独立董事的年度津贴为每人每年 2 万元 含税 人民币 鉴于公司独立董事系在 2002 年 4 月 23 日当选 故本年度尚未支付独立董事 津贴 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员 离任原因以及聘任的公司经理 副总经理 财务负责人 董事会秘书等高管人员情况 报告期内董事会秘书朱维屏女士因退休辞去董事会秘书职务 公司第十次股东大会选举产生了公司第四届董事会董事陈玉林 徐方府 邵长金 苗贵三 张清峙 孙筱峰 郑植艺 李春彦 康建斌等 9 名董事 其中郑植艺先生 李春彦先生 康建斌先生为公司独立董事 股东大会选举产生了公司第四届监事会监 事文秀江先生 周建华先生等两名监事 公司第五届职工代表大会代表团联席会议推 荐陈纪章先生担任公司第四届监事会监事 公司第四届一次董事会会议选举陈玉林先 生继续担任公司董事长 聘任徐方府先生为总经理 聘任王文新先生为董事会秘书 聘任王保成先生为公司财务负责人 公司第四届一次监事会会议选举文秀江继续担任 监事会主任 四 公司员工构成情况 公司现有员工 4946 人 其中专业技术人员 349 人 占总人数 7.1% 管理人员 103 10 人 占总人数的 2.1% 销售人员 46 人 占总人数的 0.9% 财务人员 13 人 占总人数 的 0.3% 生产人员 4435 人 占总人数的 89.6% 大专以上学历的 581 人 占总人数的 11.7% 退休员工 566 人 占在职职工总数 的 11.4% 11 第六节 公司法人治理结构 一 公司治理情况 报告期内公司根据 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 公司制定了 股东大会议事规则 董事 会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 按照中国证监会 国家经贸委 关于发布<上市公司治理准则>的通知 的要求 结合公司治理的实际状况 公司对照 上市公司治理准则 列明的七项内容进行了认真对比分析 公司治理符合 上市公司 治理准则 的要求 具体内容如下 1 股东与股东大会 公司认真修改了 公司章程 制定了 股东大会议事规则 能够确保所有股东 特别是中小股东的合法权利和平等地位 能够严格按照股东大会规 范意见的要求通知 召开股东大会 保证股东行使表决权 公司与关联人之间的关联交 易公平合理 重大关联交易均请有关机构出具独立财务报告 表决时控股股东均予以回 避 并按要求进行了充分披露 2 控股股东与上市公司 本公司的控股股东行为规范 没有超越股东大会和董事 会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动 公司董事会 监事会和内部机构能够独 立运作 在人员 资产 业务 财务和机构方面与控股股东做到了分开 3 董事与董事会 公司董事候选人的提名和董事的选聘程序符合 公司章程 的 规定 公司董事会的人数及人员构成符合国家法律 法规的有关规定 董事会由9人组 成 其中独立董事3人 各位董事能够忠实 诚信 勤勉地履行职责 公司制定了 董 事会议事规则 确保董事会高效运作和科学决策 公司各位董事能够以认真负责的态 度出席董事会 股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 了解董事的权 利 义务和责任 公司董事会始终贯彻向股东大会负责的方针 按照国家法律 法规和 公司章程 的有关规定 行使职权 平等对待所有股东 2002 年4月,公司第十次股 东大会选举了郑植艺先生 李春彦先生 康建斌先生为公司独立董事 建立了独立董事 制度 从而进一步完善了公司的法人治理结构 4 监事与监事会 公司监事候选人的提名和监事的选聘程序符合 公司章程 的 规定 监事会的人员及结构符合有关法律 法规的有关规定 公司监事会由3人组成 12 其中陈纪章先生是由职工代表大会推选的监事 公司制定了 监事会议事规则 监事 认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 独立有效地行使监督和检查职能 5 绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任公开 透明 符合法律 法规的规定 2002年公司第三次临时股东大会通过了 关于对公司高级管理人员实行薪 酬激励的办法 建立了对公司高级管理人员的考评激励机制 公司还将进一步完善绩 效评价与激励约束机制 以充分调动高级管理人员的积极性 6 利益相关者 公司与银行及其他债权人 职工 消费者 供应商等利益相关者 的关系是相辅相成 共同促进和共同发展的关系 公司能够充分尊重并维护利益相 关者的合法权利 与利益相关者积极合作 共同推动公司持续 健康地发展 7 信息披露与透明度 公司指定董事会秘书专人负责信息披露工作 由证券部负 责接待股东来访和咨询 能够严格按照法律 法规真实 准确 完整 及时地披露有关 信息 保证所有股东有平等的机会获得信息 公司按照有关规定及时披露大股东或公司 实际控制人的详细资料和股份变化情况 2002年公司的信息披露工作得到了深交所的好 评 二 独立董事履行职责情况 报告期内 公司按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求建立 了独立董事制度 选聘了郑植艺先生 李春彦先生 康建斌先生为公司独立董事 报告 期内 独立董事按照 公司章程 的要求 认真履行职责 维护公司整体利益并关注中 小股东的合法权益不受损害 能够站在公正客观的立场上 出席董事会和股东大会 对 会议议案进行了认真审议并发表独立意见 切实履行了诚信与勤勉尽责义务 三 公司与控股股东 五分开 情况 1 人员分开方面 公司与控股股东在劳动 人事及工资管理方面是独立的 设有 独立的劳动人事职能部门 有独立健全的劳动人事管理制度及工资管理制度 公司总经 理 副总经理 董事会秘书 财务负责人等高级管理人员均未在控股股东单位担任任何 职务 2 资产完整方面 本公司与控股股东之间产权关系清晰 公司拥有独立的生产系 统和配套设施 拥有独立的厂房 机器设备 生产设施等 3 财务分开方面 公司设有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度 有独立的银行帐户 依法独立纳税 13 4 机构独立方面 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 本公司实行董事 会领导下的总经理负责制 公司的管理机构 即主要职能部门已完全分开独立运行 公 司拥有独立的生产系统和生产车间 各部门职责清晰 业务明确 管理制度严格系统 与集团公司没有从属关系 不存在与控股股东合署办公的情况 5 业务独立方面 公司的生产系统均从事公司的主业 粘胶纤维的生产 公司 拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统 具有独立完整的业务及自主经营能力 14 第七节 股东大会情况 报告期内 公司共召开了四次股东大会 即公司第十次股东大会 2001 年年度股 东大会 第一次临时股东大会 第二次临时股东大会 第三次临时股东大会 一 公司第十次股东大会 2001 年年度股东大会 大会基本情况 本次股东大会于 2002 年 4 月 23 日在白鹭宾馆召开 2002 年 3 月 22 日在 中国 证券报 证券时报 上刊登大会通知和会议事项 大会审议通过了 1 公司 2001 年年度报告 及 公司 2001 年年度报告摘要 2 2001 年董事会工作报告 3 公司 2000 年监事会工作报告 4 公司 2001 年度财务决算报告 5 2001 年度利润分配方案 6 2002 年度利润分配政策 7 选举了公司第四届董事会成员 1 选举陈玉林先生 徐方府先生 邵长金先生 苗贵三先生 孙筱峰先生 张 清峙先生为公司第四届董事会董事 2 选举郑植艺先生 李春彦先生 康建斌先生为公司第四届董事会独立董事 8 关于公司董事 监事津贴的议案 9 选举了公司第四届监事会成员 1 选举文秀江先生 周建华先生为公司第四届监事会监事 2 公司第五届职工代表大会代表团联席会议经认真讨论一致同意陈纪章先生担 任公司第四届监事会职工代表监事 10 审议通过了修改公司章程的议案 本次大会决议公告刊登于 2002 年 4 月 24 日的 中国证券报 和 证券时报 二 2002 年第一次临时股东大会 大会基本情况 本次股东大会于 2002 年 3 月 7 日在白鹭宾馆召开 2002 年 2 月 5 日在 中国证 15 券报 证券时报 上刊登大会通知和会议事项 大会审议通过了公司关于更换会计师事务所的议案 决定聘任深圳鹏城会计师事 务所为公司年度审计机构 本次大会决议公告刊登于 2002 年 3 月 8 日的 中国证券报 和 证券时报 三 2002 年第二次临时股东大会 大会基本情况 本次股东大会于 2002 年 7 月 27 日在白鹭宾馆召开 2002 年 6 月 27 日在 中国 证券报 证券时报 上刊登大会通知和会议事项 大会审议通过了 1 公司延长发行可转换公司债券有效期限的议案 2 用自筹资金先行实施万吨粘胶长丝项目二期工程的议案 3 与控股股东的全资子公司 新乡白鹭房产开发公司签定的 万吨粘胶长丝 项目二期工程建设工程施工合同 4 与控股股东 新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定的 粘胶长丝一号生产 线技术改造项目纺丝机购销合同 对上述关联交易表决时 关联股东 新乡白鹭化纤集团有限责任公司按照有关 规定实施回避 本次大会决议公告刊登于 2002 年 7 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 四 2002 年第三次临时股东大会 本次股东大会于 2002 年 11 月 28 日在白鹭宾馆召开 2002 年 10 月 26 日在 中 国证券报 证券时报 上刊登大会通知和会议事项 大会审议通过了 1 修改公司章程的议案 2 股东大会议事规则 3 董事会议事规则 4 监事会议事规则 5 募集资金管理办法 6 对公司高级管理人员实行薪酬激励的办法 7 股份公司与控股股东 新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定的万吨粘胶长 16 丝项目二期工程项目 工矿产品购销合同 8 股份公司与控股股东 新乡白鹭化纤集团公司签定的 棉浆粕委托加工协 议 9 股份公司与控股股东 新乡白鹭化纤集团公司签定的 蒸汽委托加工协 议 10 股份公司与控股股东 新乡白鹭化纤集团公司签定的 供水服务协议 本次大会决议公告刊登于 2002 年 11 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 17 第八节 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司概况及其经营状况 本公司是我国生产化纤纺织原材料的大型一类企业 主营业务为粘胶纤维的生产 与销售 其生产规模和经济效益均居全国同行业前茅 是国家确定的中国 520 家重点 企业之一 2002 年是我们新乡化纤企业发展 生产经营取得显著成绩的一年 一年来 公司 根据 提质降耗 塑造品牌 改善装备 持续发展 的总体要求 在机遇和挑战中 自我加压 负重前进 励精图治 创新工作 积极开拓国际市场 进一步扩大国内市 场 克服了重重困难 全面完成了各项目标和任务 2002 年生产粘胶纤维 48,714 吨 其中 生产粘胶长丝 19,057 吨 生产粘胶短 纤维 29,657 吨 粘胶长丝出口数量位居全国同行业之首 占公司粘胶长丝总销量的 40%以上 出自中国纺织工业协会流通分会编写的 2002 年度全国化纤产销运行情 况 全年实现销售收入 80,396 万元 比去年同期增长 9.91 % 全年实现净利润 7,431 万元 比上年同期增长 130% 在项目建设方面 年产 2000 吨的 万吨粘胶长丝一期续建工程 和年产 3000 吨 的 粘胶长丝技术改造项目 于 2002 年 9 月相继投产 粘胶长丝一号线技术改造项目 于 2002 年 3 月动工 于 2002 年底竣工投入生产 万吨粘胶长丝二期工程于 2002 年 8 月破土动工 目前已进入设备安装阶段 预计于 2003 年 内投入生产 该项目完工后 又将成为公司新的经济增长点 公司的生产经营规模 将居全国同行业之首 企业的 综合竞争能力将再上一个新台阶 2 报告期内 按行业和产品划分的主营业务收入 主营业务利润构成见下表 单位 人民币万元 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 行 业 产 品 名 称 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 化纤行业 粘胶长丝 54,014 41,864 40,831 37,457 24.41 10.53 化纤行业 粘胶短纤维 25,865 31,283 23,856 29,956 7.77 4.24 化纤行业 纱 线 517 471 8.70 18 合 计 80,396 73,147 65,158 67,413 18.95 7.84 注 1 报告期内 公司增加主营业务 纱 线的生产与销售 2 报告期内 主营业务综合毛利率较上年度增加幅度较大 主要原因是 本年度主要原材料棉浆粕价格下降 致使产成品单位成本降低 本年度销售价格回 升 3 按地区分部列示 单位 人民币元 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 海外地区 200,195,567.74 119,459,687.16 85,829,824.75 110,094,624.98 114,365,742.99 9,365,062.18 华北区 22,713,366.27 6,258,902.90 21,283,383.10 5,768,235.16 1,429,983.17 490,667.74 华中区 300,600,341.15 405,205,901.25 281,675,210.27 373,439,716.79 18,925,130.88 31,766,184.46 华东区 199,108,986.81 117,162,570.63 186,573,526.53 107,977,591.29 12,535,460.28 9,184,979.34 华南区 81,337,086.51 83,380,361.03 76,216,283.92 76,843,743.68 5,120,802.59 6,536,617.35 合 计 803,955,348.48 731,467,422.97 651,578,228.57 674,123,911.90 152,377,119.91 57,343,511.07 4 参股公司的经营情况 公司 2001 年以自有资金 1000 万元参股投资的 北京双 鹭生物医药有限责任公司 至今未投产 没有产生经济效益 5 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 35 % 向前五名客户销售 总额占公司销售总额的 38% 6 完成经营计划情况 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收 入 70,000 万元 80,396 万元 主营业务成本 59,000 万元 65,158 万元 差异说明 1 2002 年超额完成了生产计划 2 2002 年粘胶纤维市场稳中有升 平均销售价格比上年同期高 3 报告期内主要原材料棉浆粕价格比上年同期下降幅度较大 二 公司投资情况 1 报告期内募集资金投资项目情况 1 万吨粘胶长丝一期续建工程 该项目计划总投资 20000 万元 截止报告期末 19 累计投资 18549 万元 其中使用募集资金 13,450 万元 自筹资金 5,099 万元 占预 算的 92% 该工程已竣工 但目前尚有部分工程款项 如质保金 未支付 该工程自 2002 年 9 月投产到 2002 年底 已生产粘胶长丝 558 吨 销售 555 吨 实现销售收入 1484 万元 销售利润 505 万元 2 3000 吨粘胶长丝技术改造项目 该项目计划总投资 22557 万元 使用募集 资金 5557 万元 剩余资金 17000 万元由国债专项资金解决 截止报告期末 累计投资 21806 万元 其中使用募集资金 5557 万元 占预算的 97% 工程已竣工 但目前尚 有部分工程款项 如质保金 未支付 该工程自 2002 年 9 月投产到 2002 年底 已生 产粘胶长丝 838 吨 销售 830 吨 实现销售收入 2225 万元 销售利润 758 万元 2 非募集资金投资项目情况 1 万吨粘胶长丝一期续建工程 详细情况见本报告第八节 二 募集资金投资 项目中 万吨粘胶长丝一期续建工程 的说明 2 3000 吨粘胶长丝技术改造项目 详细情况见本报告第八节 二 募集资金 投资项目中 3000 吨粘胶长丝技术改造项目 的说明 3 粘胶长丝一号生产线技改项目 该项目计划 总投资 6,315 万元 2002 年 3 月初开工 截止报告期末累计投资 6476 万元 该项目在 2002 年 11 月底完工投产 项 目从完工到报告期末 已生产粘胶长丝 272 吨 销售 243 吨 实现销售收入 671 万元 销售利润 186 万元 4 废水深度处理回用技术改造项目 该项目预计总投资 2,960 万元 2002 年 6 月开工 截止报告期末已投资 2958 万元 占预算的 99.9% 2003 年初投入运行 5 万吨粘胶长丝二期工程 该项目计划总投资 41,000 万元 设计能力 4000 吨,于 2002 年 8 月初开工 截止报告期末 累计投资 4,865 万元 占预算的 12% 该 项目预计 2003 年内完工 3 1999 年 8 月 18 日公司公开发行股票共募集资金 56,752 万元 到本报告期末 已全部使用 使用情况见下表 单位 万元 项 目 名 称 使用募集资金 3000 吨粘胶长丝技改双加工程 17,947 万吨粘胶长丝一期工程 19,798 20 3000 吨粘胶长丝技术改造项目 5,557 万吨粘胶长丝一期续建项目 13,450 合 计 56,752 三 公司财务状况 经营成果分析 本公司主要产品为粘胶长丝 粘胶短纤维 纱 线 2002 年 公司继续致力于 高品质粘胶长丝系列产品的市场开发 生产与销售 主营业务利润增长较为明显 公 司董事会对报告期内财务状况 经营成果 现金流量及各项财务指标进行了认真分析 认为公司生产 经营 管理稳定 财务状况良好 现分析如下 1 经营成果及现金流量分析 单位 人民币元 项 目 2002 年 2001 年 增减比例 % 主营业务收入 803,955,348.48 731,467,422.97 9.91 主营业务利润 148,918,004.06 54,285,744.07 174.32 净利润 74,305,562.81 32,295,386.55 130.08 期间费用 49,353,437.11 28,748,976.50 71.67 经营活动现金净流量 234,725,365.05 2,691,129.47 8622.19 现金及现金等价物净增加额 24,873,122.14 -71,048,221.82 1 主营业务利润 净利润比上年同期增幅较大 主要原因是 报告期内主要 原材料棉浆粕价格比上年同期下降幅度较大 粘胶纤维产品销售价格比上年同期有 一定幅度的增长 2 期间费用比上年同期增幅较大 主要原因是 报告期内本公司开始自营进 出口 产品出口量又大幅增长 营业费用增加较多 管理费用增幅较大 主要是 A 随着公司扩建 技改项目的完工投产 员工人数比上年同期增加 管理人员增加 管 理费用增加 B 从 2002 年 8 月 1 日开始 员工工资人均月增加近 100 元 以工资总 额为基数计提的福利费 工会经费 教育经费 住房公积金 劳动保险费等比上年同 期增加 C 技术开发费比上年同期有所增加 随着公司在建项目的完工投产 流动 资金贷款增加 财务费用增加 3 经营活动现金净流量增加 主要原因是 报告期内粘胶纤维市场稳中有升 21 现款销售 预收款增加 销售商品收到的现金比上年同期增加较多 报告期内主要 原材料棉浆粕价格比上年同期下降幅度较大 4 现金及现金等价物净增加额比上年同期增长较多 主要原因是 经营活动产 生的现金净流量较上年增加较多 公司在建项目借入资金较多 2 财务状况分析 单位 人民币元 项 目 2002-12-31 2001-12-31 增减比例 % 应收帐款净额 31,440,185.83 11,081,023.54 183.73 预付帐款 51,553,042.15 7,501,346.32 587.25 固定资产合计 1,106,590,223.74 813,848,746.50 35.97 应付票据 59,560,000.00 应付帐款 73,870,579.47 34,858,207.74 111.92 股东权益 1,052,170,644.54 1,000,893,652.33 5.12 总资产 1,595,204,083.29 1,281,617,933.48 24.47 1 应收帐款净额期末数比期初数增加 主要原因是本年度从 2 月份开始自营出 口 期末应收帐款余额中含应收出口信用证款项所致 2 预付帐款期末数比期初数增加 主要原因是由于本年度万吨粘胶长丝二期工 程预付工程及设备款所致 3 固定资产合计期末数比期初数增加 主要原因是由于在建工程投入增加所致 4 应付票据期末数比期初数增加 主要原因是由于本年度生产规模扩大及新增 在建工程购入设备 支付工程款所致 5 应付帐款期末数比期初数增加 主要原因是由于本年度生产规模扩大及新增 在建工程购入设备 支付工程款所致 6 股东权益增加 主要原因是实现的净利润增加的股东权益 7 总资产期末数比期初数增加 主要原因是 实现的净利润 增加的银行 借款 四 根据财政部 国家税务局财税字 1999 290 号文件 关于印发 技术改 造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法 的通知 的有关规定 经河南省地方税务 局豫地税技投[2002]29 号文审核确认 同意本公司粘胶长丝一号生产线和废水深度处 22 理回用技术改造国产设备投资抵免企业所得税 26,547,616.84 元 其中 2002 年度抵免 所得税 6,237,038.15 元 其余 20,310,578.68 元结转到以后年度抵免 这对公司本年度 财务状况 经营成果和 2003 年的财务状况 经营成果产生一定的影响 五 报告期内 深圳鹏城会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告 六 新年度工作计划 2003 年我公司的总体思路是 提质降耗 塑造品牌 创新管理 跨越发展 主要工作内容如下 1 以人为本 进一步完善激励和约束机制 发挥人才优势 激发员工的积极 性和创造性 营造团队精神 增强企业的凝聚力 2 认真贯彻质量保证体系 监督检查 到位管理 维护 白鹭 声誉 打造 白鹭 精品 3 诚信经营 认真贯彻董事长陈玉林先生的企业管理理念 努力做别人做不 到的事情 为客户提供别人做不到的服务 充分利用市场机制 扩大招标范围 降低 物质采购成本 提高销售价格 4 强化信息 积极捕捉市场信息 掌握供方状况和用户需求 5 认真抓好万吨粘胶长丝二期工程建设 确保今年竣工投产 6 加强财务管理 搞好资本运营 加强资金的监督和控制 以现金流量为重 点 对生产经营各个环节实施预算编制 执行 分析 考核 最大限度的减少资金占 用 完善财务管理制度 发挥会计核算在经营决策中的作用 七 董事会的日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了 9 次会议 其具体情况为 1 三届十四次董事会于 2002 年 2 月 2 日召开 1 审议通过了 关于变更公司审计机构的议案 2 决定于 2002 年 3 月 7 日召开 2002 年第一次临时股东大会 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 2 月 5 日的 中国证券报 和 证券时报 2 三届十五次董事会于 2002 年 2 月 27 日召开 审议通过了对公司粘胶长丝一号线停车 进行技术改造的议案 23 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 1 日的 中国证券报 和 证券时报 3 三届十六次董事会于 2002 年 3 月 19 日召开 1 审议通过 2001 年度公司年度报告及其报告摘要 2 审议通过 2001 年公司董事会工作报告 3 审议通过 2001 年度总经理工作报告 4 审议通过 2001 年度公司财务决算报告 5 审议通过 2001 年度公司利润分配预案 6 审议通过 2002 年度利润分配政策 7 审议通过公司董事会换届及第四届董事候选人的提案 8 审议通过关于董事 监事津贴的议案 9 决定 2002 年 4 月 23 日召开公司第十次 2001 年年度 股东大会 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 22 日的 中国证券报 和 证券时 报 上 4 三届十七次董事会于 2002 年 3 月 29 日召开 1 审议通过修改公司章程 增加经营范围的议案 2 决定 2002 年 4 月 23 日召开的公司第十次股东大会的议题增加第十项 即 审议修改公司章程的提案 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 30 日的 中国证券报 和 证券时 报 5 三届十八次董事会于 2002 年 4 月 16 日召开 审议通过了公司 2002 年第一季度报告 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 19 日的 中国证券报 和 证券时 报 6 四届一次董事会于 2002 年 4 月 23 日召开 1 选举陈玉林先生为公司第四届董事会董事长 徐方府先生为公司第四届董事 会副董事长 2 由董事长提名 聘任徐方府先生为公司总经理 聘任王文新先生为公司董事 24 会秘书 3 由总经理提名 聘任邵长金先生 苗贵三先生为公司副总经理 王保成为公 司财务负责人 4 根据证券交易所 股票上市规则 的规定和工作需要 同意聘任肖树彬先 生为董事会证券事务代表 协助董事会秘书做好股权事务和信息披露工作 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 24 日的 中国证券报 和 证券时 报 7 四届二次董事会于 2002 年 6 月 25 日召开 1 审议通过 公司延长发行可转换公司债券有效期限的议案 2 审议通过 用自筹资金先行实施万吨粘胶长丝项目二期工程的议案 3 审议通过 粘胶长丝一号生产线技术改造项目内容调整的议案 4 审议通过 实施废水深度处理回用技术改造项目的议案 5 审议通过 公司建立现代企业制度自查报告 6 审议通过与控股股东的全资子公司 新乡白鹭房产开发公司签定的 万吨 粘胶长丝项目二期工程建设工程施工合同 7 审议通过与控股股东 新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定的 粘胶长丝 一号生产线技术改造项目纺丝机购销合同 及 废水深度处理回用技术改造项目软化 站建设工程施工合同 8 定于 2002 年 7 月 26 日召开公司 2002 年第二次临时股东大会 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 27 日的 中国证券报 和 证券时 报 8 四届三次董事会于 2002 年 7 月 29 日召开 1 审议通过了 2002 年半年度报告 2 审议通过了 修改公司章程的议案 3 审议通过了 股东大会议事规则 4 审议通过了 董事会议事规则 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 1 日的 中国证券报 和 证券时报 9 四届四次董事会于 2002 年 10 月 25 日召开 1 审议通过了 2002 年第三季度报告 2 审议通过了 募集资金管理办法 25 3 审议通过了 总经理工作细则 4 审议通过了 信息披露管理制度 5 审议通过了 对公司高级管理人员实行薪酬激励的办法 6 审议通过了与控股股东 集团公司签定的万吨粘胶长丝项目二期工程项目 工矿产品购销合同 7 审议通过了与控股股东 集团公司签定的 棉浆粕委托加工协议 蒸汽 委托加工协议 供水服务协议 8 决定 2002 年 11 月 28 日召开新乡化纤股份有限公司 2002 年第三次临时股 东大会 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 11 月 26 日的 中国证券报 和 证券 时报 10 四届五次董事会于 2002 年 11 月 20 日召开 根据 中共新乡市委办公室关于印发 新乡市党组织和党员结对帮扶困难职工活 动方案 的通知 精神 审议通过了对扶贫对象捐款 15 万元人民币的议案 八 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会在授权范围内 根据公司章程和股东大会赋予的权力和义务 严格按照 公司法 及上市公司各项管理规定规范运作 严格按照股东大会的决议和授 权 认真贯彻执行了股东大会的各项决议 九 2002 年度利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所审计 公司 2002 年度实现净利润 74,305,562.81 元, 按 10%计提法定盈余公积 7,430,556.28 元 按 5%计提法定公益金 3,715,278.14 元 提取两金后本年度可供股东分配的利润为 63,159,728.39 元 加上年初未分配利润 69,769,374.36 元 累计可供股东分配的利润为 132,929,102.75 元 2002 年度利润分配预案 以 2002 年年末总股本 490,571,412 股为基数 向全体 股东每 10 股派现金 0.50 元 含税 合计分配 24,528,570.60 元 剩余 108,400,532.15 元 结转下一年度 26 第九节 监事会报告 一 会议情况 2002 年共召开 5 次监事会 1 第一次会议于 2002 年 3 月 19 日召开 1 审议通过了 公司 2001 年年度报告 及其报告摘要 2 审议通过了 2001 年度监事会工作报告 3 审议通过了 2001 年度财务决算报告 4 审议通过公司监事会换届及第四届监事候选人的议案 本次监事会决议公告刊登于 2002 年 3 月 22 日的 中国证券报 和 证券时 报 2 第二次会议四届一次监事会于 2002 年 4 月 23 日召开 会议选举文秀江先生为公司第四届监事会主任 本次监事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 24 日的 中国证券报 和 证券时 报 3 第三次会议四届二次监事会于 2002 年 6 月 25 日召开 1 审议通过了 公司延长发行可转换公司债券有效期限的议案 2 审议通过了 用自筹资金先行实施万吨粘胶长丝项目二期工程的议案 3 审议通过了 公司建立现代企业制度自查报告 4 审议通过了与控股股东的全资子公司 新乡白鹭房产开发公司签定的 万吨粘胶长丝项目二期工程建设工程施工合同 5 审议通过了与控股股东新乡白鹭化纤集团公司签定的 粘胶长丝一号线技 术改造项目纺丝机购销合同 本次监事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 27 日的 中国证券报 和 证券时 报 4 第四次会议四届三次监事会于 2002 年 7 月 29 日召开 1 审议通过了 2002 年半年度报告 2 审议通过了 修改公司章程的议案 3 审议通过了 股东大会议事规则 4 审议通过了 监事会议事规则 27 本次监事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 1 日的 中国证券报 和 证券时 报 5 第五次会议四届四次监事会于 2002 年 10 月 25 日召开 1 审议通过了 2002 年第三季度报告 2 审议通过了 募集资金管理办法 3 审议通过了 总经理工作细则 4 审议通过了 信息披露管理制度 5 审议通过了 对公司高级管理人员实行薪酬激励的办法 6 审议通过了与控股股东 集团公司签定的万吨粘胶长丝项目二期工程项目 工矿产品购销合同 7 审议通过了与控股股东 集团公司签定的 棉浆粕委托加工协议 蒸 汽委托加工协议 供水服务协议 本次监事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的 中国证券报 和 证券 时报 二 工作情况 本年度内公司监事会根据 公司法 证券法 以及本公司章程赋予的权力 积极独立的行使监督职能 对公司董事会执行股东大会决议情况和公司的经营运作 财务工作 公司高级管理人员的工作情况进行了全面监督 监事会在此对本年度公司运行情况发表独立意见如下 1 公司建立了完善的内部控制制度 公司重大决策及执行行为 信息披露行 为 生产经营行为均能严格按照 公司法 证券法 和有关法律法规以及公司章 程等规范运作 2 公司董事 总经理等高级管理人员在执行公司职务时无违反法律 法规公 司章程或损害公司利益的行为 3 深圳鹏城会计师事务所出具的审计报告真实 客观地反映了公司财务状况和 经营成果 4 公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致 5 在报告期内公司无收购 出售资产行为 6 公司各项关联交易始终以公平市价为原则 没有损害中小股东的利益 28 第十节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内无收购及出售资产 吸收合并事项 三 报告期内的重大关联交易事项 1 关联方概况 (1).与本公司存在关联关系的关联方 包括下列存在控制关系的本公司股东和 不存在控制关系的关联各方 存在控制关系的本公司股东 单位 人民币元 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 新乡白鹭化纤集团 有限责任公司 新乡市北站 区 301,360,000.00 62.12% 合成纤维 母公司 国有 陈玉林 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 单位 人民币元 企业名称 2001-12-31 本期增加 2002-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责 任公司 301,360,000.00 301,360,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 单位 股 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加 2002-12-31 比例 新乡白鹭化纤集团有限 责任公司 304,750,412.00 62.12% 304,750,412.00 62.12% (2)不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 上海白鹭工贸公司 同一母公司之子公司 新乡新纤实业公司 同一母公司之子公司 新乡白鹭包装制品厂 同一母公司之子公司 新乡白鹭化纤集团配件厂 同一母公司之子公司 余杭白鹭化纤经营部 同一母公司之子公司 新乡白鹭房产开发公司 同一母公司之子公司 29 2 关联方交易事项 (1)采购货物 本公司本期向关联方采购货物有关明细资料如下 单位 人民币元 关联方名称 经济内容 金 额 占同类交易 金额的比例(%) 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购辅助材料 9,244,116.20 16.38 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购水电汽 122,342,061.96 100.00 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 购原材料 43,447,809.06 12.75 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 44,011,206.11 12.19 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 工程款 20,803,947.81 5.76 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 产成品 5,155,572.53 100.00 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 2,836,295.42 74.88 新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 4,504,043.75 8.05 新乡白鹭包装制品厂 包装物 12,668,345.31 75.25 新乡新纤实业公司 工程款 1,191,044.67 0.33 新乡新纤实业公司 配件材料 1,420,802.00 2.54 新乡白鹭房产开发公司 工程款 9,000,000.00 2.49 合 计 276,625,244.82 注 报告期内向关联公司新乡白鹭化纤集团有限责任公司 以下简称 白鹭集团 采购水 电 汽金额 12 234 万元 其中水 1021 万元 电 7542 万元 汽 3671 万元 交易价格参照市场协议定价 其中 水 1.1 元/吨 电 0.34 元/度 蒸汽价格 2002 年 1-11 月份每吨折成标准煤价 184 元 12 月份蒸汽供应方式改变 由原来直接向白鹭集 团采购改为委托加工方式 由本公司提供原煤 委托白鹭集团加工蒸汽 向白鹭集团 支付加工费 每吨蒸汽折成标准煤支付加工费 70 元 该方式可以避免因原煤价格的 波动影响双方的利益 最大限度地减少关联方交易 报告期内向白鹭集团购买的原材料 辅助材料以及向白鹭集团包装制品厂 白鹭集团配件厂分别采购的包装用品 配件 采购价均为同期市场价 报告期内向白鹭集团购买的机器设备 支付的工程款以及向新乡白鹭房产开 发公司支付的工程款 均按照市场价 详细情况刊登于 2001 年 10 月 10 日 2002 年 7 月 30 日的 中国证券报 证券时报 30 报告期内向白鹭集团购买的产成品 粘胶长丝 是由于报告期内公司已全部 办妥自营进出口业务手续 为便于管理 白鹭集团将尚未出口的粘胶长丝退回本公司 价格按市场价 上述关联交易除向白鹭集团购买的产成品外 其他关联交易将继续发生 公司 正在采取措施逐步减少与关联公司的交易 (2)销售货物 公司本期向关联方销售货物有关明细资料如下 单位 人民币元 关联方名称 经济内容 金 额 占年度销货比例(%) 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 产成品 16,707,626.44 2.01 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 材料 11,649,933.82 56.56 新乡白鹭包装制品厂 废丝 1,480,341.20 54.07 余杭白鹭化纤经营部 产成品 12,264,363.84 1.53 合 计 42,102,265.30 注 上述关联交易均采用市场价 公司报告期内向关联公司新乡白鹭化纤集团有限责任公司销售产成品主要是 2002 年初委托其出口所致 随着公司自营出口业务的开展 该项交易将逐步减少 向新乡白鹭化纤集团有限责任公司销售材料事项以后仍将存在 但公司将采取措施 逐步减少该项交易数额 因关联公司余杭白鹭化纤经营部拥有一定的销售网络 有 利于公司产品销售 该项关联交易仍将继续发生 3 关联方应收 应付款项余额 单位 人民币元 关联方名称 2002-12-31 应收帐款 上海白鹭工贸公司 1,601,999.33 预付帐款 新乡白鹭包装制品厂 1,768,962.79 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 19,321,644.09 应付帐款 新乡白鹭房产开发公司 2,012,268.45 新乡新纤实业公司 190,247.26 31 新乡白鹭化纤集团配件厂 418,740.00 合 计 25,313,861.92 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内无重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租 赁本公司资产的事项 2 报告期内公司无担保事项 3 报告期内无委托理财 委托贷款事项 4 报告期内无其他重大合同 五 承诺事项 1 公司第十次股东大会通过了公司 2002 年利润分配政策 其政策是 1 2002 年度利润分配 1 次 2 2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例为 20-50% 3 2001 年度末未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例约为 10-20% 4 分配采取派 现金形式 公司四届六次董事会通过 2002 年利润分配预案 以 2002 年年末总股本 490,571,412 股为基数 向全体股东每 10 股派现金 0.50 元 含税 合计分配 24,528,570.60 元 剩余 108,400,532.15 元 结转下一年度 2 公司控股股东 新乡白鹭化纤集团有限责任公司为本公司的 万吨粘胶长 丝二期工程 贷款 8000 万元提供担保 担保期限一年 自 2002 年 8 月 8 日起执行 六 报告期内公司继续聘任深圳鹏城会计师事务所为公司财务审计机构 2002 年度支付会计师事务所审计费 33 万元 该会计师事务所已为公司提供两年的审计服 务 七 报告期内公司 公司董事会及董事均没有受中国证监会稽查 中国证监会 行政处罚 通报批评 深圳证券交易所公开谴责的情形 八 公司发行可转换公司债券事宜至今未获有关部门批准 32 第十一节 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2003]21 号 新乡化纤股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表 2002 年度的利 润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司于 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的 经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 � 深圳 2003 年 2 月 26 日 张克理 中国注册会计师 吴保娅 二 会计报表附后 33 三 会计报表附注 新乡化纤股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位 人民币元 一 公司简介 新乡化纤股份有限公司 以下简称本公司 是经河南省经济体制改革委员会豫体改字 [1993]153 号文件批准 由新乡化学纤维厂 后变更为新乡白鹭化纤集团有限责任公司 独家 发起 于 1993 年 3 月 以定向募集方式设立的股份有限公司 1999 年经中国证监会证监发 行字[1999]87 号文件批准 向社会公开发行境内上市内资股 A 股 7,500 万股 并于 1999 年 8 月 18 日在深圳证券交易所上网定价发行 10 月 21 日挂牌交易 新股发行成功后 本公 司注册资本为人民币 245,285,706 元 并经安达信.华强会计师事务所验资报告验证 并由河 南省工商行政管理局换发企业法人营业执照 注册号为豫工商 4100001003004 2001 年 经公司董事会决议并经股东大会批准 以 2000 年经审计确定的可供分配利润 按 2000 年 12 月 31 日公司的股本总额为基础 每 10 股送红股 1 股并派现金 1 元 含税 并 以 2000 年经审计确定的资本公积金额及 2000 年 12 月 31 日公司的股本总额为基础按每 10 股转增 9 股 每股面值 1 元人民币 股本增至 490,571,412.00 元 此次增资业经天一会计师 事务所以天一验字[2001]第 3-018 号验资报告验证 本公司已办理工商变更登记 并换发工商 营业执照 2002 年度 本公司经临时股东大会决议 修改公司章程 增加经营范围 并办理了工 商变更登记 变更后本公司经营范围为 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务 经营 本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪表仪器 零配件及相关技术的进出口业务 经营本企业的进料加工和 三来一补 业务 粘胶纤维 合成纤维 硫酸钠制造 销售 纱 线 纺织品的制造 染整等深加工和销售 花岗岩板材加工 销售 以上范围中凡涉及国家 有专项规定的凭有关证书经营 本公司所处行业 化纤行业 34 公司法定代表人 陈玉林 二 公司主要会计政策 会计估计 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2.会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产以历史成本为计价原则 其后如果发生减值 则按规定计提减值准备 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务 按每月 1 日中国人民银行公布的汇率折合为人民币 入账 期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整 由 此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外 作为 汇兑损益记入当年度财务费用 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为 现金等价物 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价 持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记 入应收账项的现金股利或利息外 以实际收到时作为投资成本的回收 冲减短期投资的账面 价值 期末按成本与市价孰低法计价 依投资总体 投资类别或单项投资 对市价低于成本 的差额提取短期投资跌价准备 并计入当年度损益类账项 出售投资的损益于出售日按投资 账面值与收入的差额确认 8.坏账核算方法 坏账确认标准 35 a. 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法 本公司于期末按照应收款项余额 包括应收账款和其他应收款 , 分账龄按比例提取一般性坏账准备 对账龄为一年以内的提取比例为5% 一至两年的为10% 二至三年的为 50 % 三至四年的为 70 % 四至五年的为 90% 五年以上 100% 对有确凿证 据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备 计提的坏账 准备计入当年度管理费用 9.存货核算方法 存货分为原材料 包括辅助材料 在产品 产成品 库存商品 低值易耗品等 存货盘存制度采用永续盘存法 购入 自制的存货以实际成本入账 发出按加权平均法 计价 低值易耗品和包装物领用时分次摊销 期末 对存货进行全面盘点的基础上 对遭受损失 全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本的存货 预计其成本不可回收的部分 提取存货跌价准备 提取时按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额确定 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价 b.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算 对占投资单位有表决权资本总 额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20% 但具有重大影响的长期投 资采用权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 但该投资收益仅 限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣 告分派的现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值 采 用权益法核算的 以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础 在各会计期末按应分享或 36 应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权 投资的账面价值 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投 资收益 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账面价值的 部分计提长期投资减值准备 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目 不足冲抵的差额部分 确认为当期损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失 的数额内转回 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生 产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经营主要设备的 单位价值在人民 币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账 固定资产的折旧采用平均年限法计算 并 按固定资产的类别 估计经济使用年限和预计残值 原值的 3%-5% 确定其折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-25 年 6.47%-3.88% 机器设备 8-14 年 11.88%-6.79% 电子设备 6-8 年 15.83%-11.88 % 运输工具 6-12 年 15.83%-7.92% 其他设备 6-8 年 15.83%-11.88 % 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价 对由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金 额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 12.在建工程核算方法 37 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 按实际成本入账 其中包括直接建筑 及安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益 在建工程 在达到预定可使用状态时 确认固定资产 并截止利息资本化 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查 若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开 工 所建项目在性能上 技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性 或其 他足以证明在建工程已经发生减值的 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值 准备 13.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用, 在同时具备下列三个 条件时 借款费用予以资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以资本化 率 资本化率按以下原则确定 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款的加权平均利率 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 并按其预计受益年限平均摊销 具体摊销年限如下 类 别 摊销年限 财务软件 受益年限 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 当存在 某项无形资产 已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 某项无形 资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律 38 保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准 备情形的情况下 预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 15.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账 长期待摊费 设备修理费分 2 年平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目 在确定时将该项目的摊余价值全部计入 当期损益 16.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权 相关的收入可以收到 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认收入 实现 17.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法 三 会计政策 会计估计变更 本公司报告期内无会计政策 会计估计变更事项 四 税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入 17% 营业税 应税劳务收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 五 利润分配方案 39 根据公司董事会 2002 年度利润分配预案 公司 2002 年实现净利润人民币 74,305,562.81 元 按 10%计提法定盈余公积人民币 7,430,556.28 元 按 5%计提法定公益金人民币 3,715,278.14 元 提取两金后当年可供股东分配的利润为人民币 63,159,728.39 元 加上年年 末未分配利润人民币 69,769,374.36 元 累计可供股东分配的利润为人民币 132,929,102.75 元 以 2002 年年末总股本 490,571,412 股为基数 向全体股东每 10 股派现金 0.50 元 含税 合 计分配人民币 24,528,570.60 元 剩余人民币 108,400,532.15 元结转下一年度 六 会计报表主要项目注释 1.货币资金 2002-12-31 2001-12-31 项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 2,023,32 2,023.32 RMB 1,812.66 1,812.66 小 计 2,023.32 1,812.66 银行存款 RMB 193,249,255.53 193,249,255.53 RMB 168,766,849.84 168,766,849.84 USD 45,847.13 390,505.79 USD ― ― 小 计 193,639,761.32 168,766,849.84 合 计 193,641,784.64 168,768,662.50 2.应收票据 项 目 2002-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 34,596,762.48 92,314,330.16 本项目期末较期初减少人民币 57,717,567.68 元系票据到期承兑及进行背书转让所致 3.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 40 1年以内* 31,182,052.08 91.88% 547,463.91 30,634,588.17 1-2 年 4,516.43 0.01% 451.64 4,064.79 2-3 年 1,601,999.33 4.72% 800,999.66 800,999.67 3 年以上 1,149,413.96 3.39% 1,148,880.76 533.20 合 计 33,937,981.80 100.00% 2,497,795.97 31,440,185.83 *本期一年以内的应收帐款含应收信用证款项人民币 20,232,773.94 元未计提坏帐准备 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 9,666,919.89 77.40% 266,997.95 9,399,921.94 1-2 年 1,684,289.07 13.49% 8,228.97 1,676,060.10 2-3 年 16,805.01 0.13% 11,763.51 5,041.50 3 年以上 1,121,236.80 8.98% 1,121,236.80 ― 合 计 12,489,250.77 100% 1,408,227.23 11,081,023.54 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 14,430,199.10 元 占期末应 收账款总额的 42.52% 应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 本项目期末数比期初数增加人民币 21,448,731.03 元 增长 171.74% 主要系本年度从 2 月份开始自营出口 期末应收账款余额中含应收出口信用证款项所致 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的 40%或以上 主要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 上海白鹭工贸公司 1,601,999.33 800,999.66 2-3 年 按帐龄分析法 山东周村棉纺织厂 356,558.85 356,558.85 5 年以上 按帐龄分析法 江苏尤渡二毛纺厂 385,909.40 385,909.40 5 年以上 按帐龄分析法 江苏省无锡牡丹毛纺厂 289,929.75 289,929.75 5 年以上 按帐龄分析法 安阳毛纺厂 59,864.57 59,864.57 5 年以上 按帐龄分析法 4.其他应收款 41 2002-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 10,432,246.08 74.88% 521,612.30 9,910,633.78 1-2 年 ― ― ― ― 2-3 年 ― ― ― ― 3 年以上 3,500,000.00 25.12% 3,500,000.00 ― 合 计 13,932,246.08 100.00% 4,021,612.30 9,910,633.78 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 555,632.71 13.70% 27,781.64 527,851.07 1-2 年 ― ― ― ― 2-3 年 ― ― ― ― 3 年以上 3,500,000.00 86.30% 3,500,000.00 ― 合 计 4,055,632.71 100% 3,527,781.64 527,851.07 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 13,567,000.00 元 占期末其 他应收款总额的 97.38% 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 本公司于本期末累计计提的其他应收帐款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如 下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 河南省纺织厅 3,500,000.00 3,500,000.00 5 年以上 按帐龄分析法 5.预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 51,553,042.15 100.00% 7,501,346.32 100.00% 合 计 51,553,042.15 100.00% 7,501,346.32 100.00% 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 37,602,729.09 元 占期末预 42 付账款总额的 72.94% 预付账款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 19,321,644.09 2002 年 购货款 6.存货及存货跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 净 额 金 额 跌价准备 净 额 77,609,808.24 ― 77,609,808.24 61,966,954.05 61,966,954.05 在产品 7,937,935.09 ― 7,356,080.00 ― 7,356,080.00 产成品及库存商品 ― 38,494,322.97 97,894,334.30 1,389,213.28 自制半成品 21,851,093.55 ― 21,851,093.55 ― 5,612,044.89 本项目期末数比期初数增加人民币 44,051,695.83 元 增长 587.25% 主要系本年度新增 在建工程万吨长丝二期 预付工程及设备款所致 新乡白鹭化纤集团有限公司 跌价准备 原材料 ― 7,937,935.09 96,505,121.02 38,494,322.97 5,612,044.89 其他 8,726,741.50 ― 8,726,741.50 2,188,275.61 ― 2,188,275.61 合计 154,619,901.35 ― 154,619,901.35 175,017,688.85 1,389,213.28 173,628,475.57 存货跌价准备 项 目 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 产成品及库存商品 1,389,213.28 ― 1,389,213.28* ― 合 计 1,389,213.28 ― 1,389,213.28 ― *本期由于产成品及库存商品的销售价格回升,将提取的存货跌价准备转回 7.待摊费用 类 别 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 财产保险 1,915,395.53 3,678,822.08 3,506,750.29 2,087,467.32 材料摊销 1,102,913.60 ― 1,102,913.60 ― 合 计 3,018,309.13 3,678,822.08 4,609,663.89 2,087,467.32 43 8.长期投资 (1)长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 10,000,000.00 ― ― 10,000,000.00 减 减值准备 ― ― ― ― 长期股权投资净额 10,000,000.00 ― ― 10,000,000.00 (2)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 一 成本法核算单位 北京双鹭生物医药公司 20年 20% 1000万 10,000,000.00 ― ― ― 10,000,000.00 9.固定资产及累计折旧 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 290,594,862.96 85,342,623.58 ― 375,937,486.54 机器设备 615,931,622.55 287,813,227.78 34,913,162.82 868,831,687.51 运输工具 1,952,437.35 234,592.33 ― 2,187,029.68 电子设备 5,477,144.70 959,544.28 ― 6,436,688.98 其他设备 2,640,945.00 2,797,736.00 ― 5,438,681.00 合 计 916,597,012.56 377,147,723.97 34,913,162.82 1,258,831,573.71 累计折旧 房屋建筑物 86,223,735.14 10,860,829.46 ― 97,084,564.60 机器设备 224,307,411.13 40,551,787.36 31,400,072.51 233,043,549.63 运输工具 126,234.82 173,040.61 ― 299,275.43 电子设备 704,447.08 934,232.54 ― 1,638,679.62 44 其他设备 450,287.16 480,805.58 ― 931,092.74 合 计 311,812,115.33 53,000,695.55 31,400,072.51 332,997,162.02 净 值 604,784,897.23 925,834,411.69 本期从在建工程暂估转入固定资产计人民币 376,870,586.97 元 *本期减少的固定资产系长丝一号线机器设备报废 10.固定资产减值准备 类 别 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 机器设备 10,022,290.61 ― ― 10,022,290.61 合 计 10,022,290.61 ― ― 10,022,290.61 11.工程物资 2002-12-31 2001-12-31 类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额 工程材料 38,380.73 ― 38,380.73 2,647,645.52 ― 2,647,645.52 整台设备 940,892.00 ― 940,892.00 9,616,022.29 ― 9,616,022.29 大型设备预付款 2,103,672.72 ― 2,103,672.72 3,891,000.00 ― 3,891,000.00 合计 3,082,945.45 ― 3,082,945.45 16,154,667.81 ― 16,154,667.81 12.在建工程 实际支付 工程项目名称 2001.12.31 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 2002.12.31 资金来源 项目 进度 长丝技改工程 110,353,936.81 89,702,876.25 159,682,792.44 18,325.73 40,355,694.89 募股自筹 97% 其中 利息资本化 9,619,310.00 6,445,067.28 16,064,377.28 ― ― 一万吨长丝续建工程 71,465,895.40 114,029,020.92 131,500,000.00 ― 53,994,916.32 募股自筹 92% 其中 利息资本化 ― 5,000.00 ― ― 5,000.00 其他零星工程 21,051,639.86 15,886,680.24 29,637,916.79 901,836.67 6,398,566.64 自筹 45 其中 利息资本化 180,000.00 2,970.00 182,970.00 ― ― 废水治理工程 60,000.00 29,518,802.13 ― ― 29,578,802.13 自筹 98% 其中 利息资本化 ― 176,188.54 ― ― 176,188.54 一万吨长丝二期工程 ― 48,652,653.18 ― ― 48,652,653.18 自筹 12% 1#线粘胶长丝技改工程 ― 64,764,401.79 56,049,877.74 8,714,524.05 自筹 98% 合 计 202,931,472.07 362,554,434.51 376,870,586.97 920,162.40 187,695,157.21 其中 利息资本化 9,799,310.00 6,629,225.82 16,247,347.28 181,188.54 *减值准备计提说明 本公司对在建工程进行了全面检查 无在建工程长期停建且在未来 3 年内不会重新开工 无技术上和性能上落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定 性 以及无其他足以证明在建工程发生减值等情况 故未计提在建工程减值准备 13.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销年限 财务软件 购入 402,488.00 ― 402,488.00 ― 402,488.00 36 个月 合 计 402,488.00 ― 402,488.00 ― 402,488.00 14.长期待摊费用 项 目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销期(月) 车间大修理费 929,188.69 456,750.31 1,024,345.00 361,594.00 19 个月 合 计 929,188.69 456,750.31 1,024,345.00 361,594.00 15.短期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 担保 RMB 81,000,000.00 81,000,000.00 RMB 1,000,000.00 1,000,000.00 信用 RMB 62,000,000.00 62,000,000.00 ― ― 合计 143,000,000.00 1,000,000.00 46 16.应付票据 2002-12-31 2001-12-31 59,560,000.00 ― 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 本项目期末较期初增加人民币 59,560,000.00 元 主要系本年度长丝技改完工投入生产使 生产规模扩大及新增在建工程购入设备 支付工程款所致 17.应付账款 2002-12-31 2001-12-31 73,870,579.47 34,858,207.74 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 本项目期末较期初增加人民币 39,012,371.73 元 增长 111.92% 主要系本年度长丝技改 完工投入生产使生产规模扩大及新增在建工程购入设备 支付工程款所致 18.预收账款 2002-12-31 2001-12-31 36,140,989.89 9,796,235.76 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 19.应付股利 投资者 2002-12-31 2001-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 15,237,520.60 15,237,520.60 内部职工股股利 ― 1,812,854.20 社会公众股股利 9,336,000.70 7,500,000.00 合 计 24,573,521.30 24,550,374.80 20.应交税金 税 种 2002-12-31 2001-12-31 47 增值税 5,416,823.31 6,537,691.49 企业所得税 (2,371,372.40) ― 个人所得税 6,781.47 38,193.15 房产税 615,735.04 381,982.71 城市维护建设税 222,497.42 337,357.75 合 计 3,890,464.84 7,295,225.10 21.其他应付款 2002-12-31 2001-12-31 31,253,067.00 29,704,905.21 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 22.长期借款 2002-12-31 2001-12-31 贷款单位 金 额 期 限 年利 率 借款 条件 金 额 借款 条件 新乡市工行潞王坟支行 20,000,000.00 2000.11.9~2005.6.8 6.03% 信用 20,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 15,000,000.00 2000.11.9~2005.9.8 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 15,000,000.00 2000.11.9~2005.11.8 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.1.30 5.94% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.3.30 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.6.30 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.9.30 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2004.11.30 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 15,000,000.00 2001.2.8~2005.3.30 6.03% 信用 15,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 ― ― ― ― 30,000,000.00 信用 新乡市工行潞王坟支行 22,000,000.00 2002.6.25~2005.4.23 5.49% 信用 ― ― 48 减:一年内到期长期借款 ― ― 信用 30,000,000.00 信用 合 计 162,000,000.00 140,000,000.00 23.专项应付款 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 新乡市财政局* ― 5,400,000.00 299,113.37 5,100,886.63 合 计 ― 5,400,000.00 299,113.37 5,100,886.63 *2002 年度河南省财政厅以豫工调办[2002]22 号文给予本公司 1 万吨粘胶长丝项目二期 工程财政贴息共计人民币 720 万元 本公司于本期收到人民币 540 万元 其余 180 万元待项 目完工后拨入 本期 1 万吨粘胶长丝项目二期工程资本化利息计人民币 299,113.37 元 本公 司用财政贴息冲减该资本化利息 24.股本 本期增 减 变动 2001-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2002-12-31 一 期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 304,750,412.00 ― ― ― ― ― 304,750,412.00 其中: 国家持有股份 304,750,412.00 ― ― ― ― ― 304,750,412.00 2.非发起人股份 35,821,000.00 (35,821,000.00) (35,821,000.00) ― 其中: 内部职工股* 35,821,000.00 ― ― ― (35,821,000.00) (35,821,000.00) ― 未上市流通股份合计 340,571,412.00 (35,821,000.00) (35,821,000.00) 304,750,412.00 二 已上市流通股份(股) 150,000,000.00 ― ― ― 35,821,000.00 35,821,000.00 185,821,000.00 1.人民币普通股 150,000,000.00 ― ― ― 35,821,000.00 35,821,000.00 185,821,000.00 三 股份总数 股 490,571,412.00 ― ― ― 35,821,000.00 35,821,000.00 490,571,412.00 *本期内部职工股 35,821,000.00 股经深圳市证券交易所批准上市流通 49 25.资本公积 项 目 2002-12-31 2001-12-31 股本溢价 271,806,300.85 271,806,300.85 拨款转入* 42,300,000.00 40,800,000.00 资产评估增值准备 41,659,336.00 41,659,336.00 合 计 355,765,636.85 354,265,636.85 *本公司本期 资本公积 拨款转入 增加人民币 1,500,000.00 元 系本期污水处理工程 完工 经新乡市环保局同意并豁免该工程贷款本金计人民币 1,500,000.00 元 本公司将其转 入资本公积中 26.盈余公积 项 目 2002-12-31 2001-12-31 法定盈余公积 64,955,375.37 57,524,819.09 法定公益金 32,477,688.17 28,762,410.03 合 计 97,433,063.54 86,287,229.12 根据本公司董事会 2002 年度利润分配预案 本公司 2002 年实现净利润人民币 74,305,562.81 元 按 10%计提法定盈余公积人民币 7,430,556.28 元 按 5%计提法定公益金人 民币 3,715,278.14 元 27.未分配利润 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 未分配利润 69,769,374.36 74,305,562.81 35,674,405.02 108,400,532.15 (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下 本公司本期根据新乡市国家税务局稽查局 2002 第 0220 号税务处理决定书 调减 2002 年度年初未分配利润人民币 1,643,022.82 元 调增应交税金人民币 1,598,239.40 元 调增其他 应交款人民币 44,783.42 元 存货盘亏调减 2002 年年初未分配利润人民币 13,528.13 元 调减 存货人民币 13,528.13 元 由于上述调整事项影响 2001 年度利润分配 故调减 2001 年度提取法定盈余公积人民币 165,655.10 元 调减 2001 年度提取法定公益金人民币 82,827.55 元 调增年初未分配利润人 民币 248,482.65 元 50 28.主营业务收入及成本 1 按行业分部列示 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 工业 803,955,348.48 731,467,422.97 651,578,228.57 674,123,911.90 152,377,119.91 57,343,511.07 集团内行业间相互抵减 ― ― ― ― ― ― 合 计 803,955,348.48 731,467,422.97 651,578,228.57 674,123,911.90 152,377,119.91 57,343,511.07 2 按地区分部列示 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 海外地区 200,195,567.74 119,459,687.16* 85,829,824.75 110,094,624.98 114,365,742.99 9,365,062.18 华北区 22,713,366.27 6,258,902.90 21,283,383.10 5,768,235.16 1,429,983.17 490,667.74 华中区 300,600,341.15 405,205,901.25 281,675,210.27 373,439,716.79 18,925,130.88 31,766,184.46 华东区 199,108,986.81 117,162,570.63 186,573,526.53 107,977,591.29 12,535,460.28 9,184,979.34 华南区 81,337,086.51 83,380,361.03 76,216,283.92 76,843,743.68 5,120,802.59 6,536,617.35 合 计 803,955,348.48 731,467,422.97 651,578,228.57 674,123,911.90 152,377,119.91 57,343,511.07 *本公司 2001 年度及本期 1 月份海外地区销售系委托本公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公 司代为出口 其关联公司销售价格定价方法详见附注七. 二 .2 3 本期向前五名客户销售的收入总额人民币 304,399,851.00 元 占公司全部主营业务收入的 37.86% 本期销售毛利率较上期增加 11.11% 主要系本年度主要原材料浆粕购入价格下降 致使产成品单位成 本降低及本年度销售价格回升 使本年度毛利率增长 29.其他业务利润 类 别 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 24,420,351.15 29,593,940.59 51 减 其他业务支出 21,013,173.34 24,890,068.12 其他业务利润 3,407,177.81 4,703,872.47 30.财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 6,757,656.36 1,668,827.50 减 利息收入 3,271,613.59 2,613,625.51 汇兑损失 230,777.27 ― 减 汇兑收益 24,230.07 ― 其他 481,785.18 28,787.09 合 计 4,174,375.15 (916,010.92) 31.营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 2,258,136.61 277,565.62 捐赠支出 150,000.00 ― 补交税款 ― 1,643,022.82 罚款支出 167,817.04 2,069.30 合 计 2,575,953.65 1,922,657.74 32.所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 所得税 33,471,466.15 12,356,021.65 减:所得税返还 1,143,669.70* 6,850,113.59 国内设备投资抵免所得 税 6,237,038.15** 5,979,130.31 合 计 26,090,728.30 (473,222.25) *本公司经河南省新乡市地方税务局以[豫地税 JM005]号文批复 本期已返还企业所得税 人民币 1,143,669.70 元 冲减本期的所得税费用及应交税金 **根据财政部 国家税务局财税字 1999 290 号文件 关于印发 技术改造国产设备 投资抵免企业所得税暂行办法 的通知 的有关规定 经河南省地方税务局豫地税技投 [2002]29 号文审核确认 同意本公司粘胶长丝一号生产线和废水深度处理回用技术改造国产 52 设备投资抵免企业所得税 26,547,616.84 元 其中 2002 年度抵免所得税 6,237,038.15 元 其余 20,310,578.68 元结转到以后年度抵免 本公司根据财会 2000 3 号文件的有关规定 将本 期允许抵免的所得税人民币 6,237,038.15 元冲减本期所得税费用 33.支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金人民币 47,322,704.23 元,主要明细列示如下: 项 目 2002 年度 支付的营业费用 4,519,930.43 支付的保险费 17,424,704.85 支付的返本人寿保险金 10,000,000.00 住房公积金 技术开发费 5,798,909.52 支付的其他费用 9,579,159.43 合 计 47,322,704.23 七 关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方 包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制 关系的关联各方 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股 份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 新乡白鹭化纤集团有 限责任公司 新乡市北站区 301,360,000.00 62.12% 合成纤维 母公司 国有 陈玉林 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2001-12-31 本期增加 2002-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301,360,000.0 - 301,360,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加 2002-12-31 比例 新乡白鹭化纤集团有限责 任公司 304,750,412.00 62.12% ― 304,750,412.00 62.12% 53 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 上海白鹭工贸公司 同一母公司之子公司 新乡新纤实业公司 同一母公司之子公司 新乡白鹭包装制品厂 同一母公司之子公司 新乡白鹭化纤集团配件厂 同一母公司之子公司 余杭白鹭化纤经营部 同一母公司之子公司 新乡白鹭房产开发公司 同一母公司之子公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年同期向关联方采购货物 接受劳务有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 经济内容 金 额 占当期购货 比例 金 额 占当期购 货 比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 9,244,116.20 16.38% 30,399,611.66 56.66% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 水电汽 122,342,061.96 100.00% 115,748,090.78 100.00% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 原材料 43,447,809.06 12.75% 138,096,928.53 35.76% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 44,011,206.11 12.19% 16,000,000.00 2.65% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 产成品 5,155,572.53 100.00% ― ― 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 2,836,295.42 74.88% 2,502,406.40 90.72% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 工程款 20,803,947.81 5.76% ― ― 新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 4,504,043.75 8.05% 369,664.90 0.69% 新乡白鹭包装制品厂 包装物 12,668,345.31 75.25% 7,857,484.01 47.41% 新乡新纤实业公司 工程款 1,191,044.67 0.33% 1,352,068.08 0.22% 新乡新纤实业公司 配件材料 1,420,802.00 2.54% ― ― 新乡白鹭房产开发公司 工程款 9,000,000.00 2.49% 50,000,000.00 8.30% 54 合 计 276,625,244.82 362,326,254.36 向关联公司采购货物订价方法 按市场价格定价 2.销售货物 本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 经济 内 容 金 额 占当期销货 比例 金 额 占当期销 货 比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 产成品 16,707,626.44 2.01% 119,459,687.16 16.33% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 材料 11,649,933.82 56.56% 13,184,571.11 44.55% 新乡白鹭包装制品厂 废丝 1,480,341.20 54.07% 2,454,242.43 8.29% 余杭白鹭化纤经营部 产成品 12,264,363.84 1.53% ― ― 余杭白鹭化纤经营部 废丝 ― ― 475,101.35 1.61% 上海白鹭工贸公司 产成品 ― ― 合 计 42,102,265.30 135,573,602.05 向关联公司销售货物订价方法 本公司从本期 2 月份开始自主进出口经营 1 月仍委托新乡白鹭化纤 集团有限责任公司出口产成品 销售价格按集团公司实际出口价格作为销售价格 出口退税归集团所有 出口费用由集团负担 其他关联企业 按市场价格定价 原材料 按市场价作为售价 3.担保事项 截至 2002 年 12 月 31 日止 关联方为本公司银行借款提供担保事项如下 关联方名称 金 额 期 限 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 40,000,000.00 2002.8.15-2003.8.14 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 40,000,000.00 2002.8.8-2003.8.7 新乡新纤实业公司 500,000.00 2002.12.5-2003.12.5 新乡白鹭房产开发公司 500,000.00 2002.8.27-2003.8.26 合 计 81,000,000.00 55 4.其他关联交易 (1).经本公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过 本公司与本公司控股股东的全资子 公司 新乡白鹭房产开发公司签定了 万吨粘胶长丝项目二期工程建设工程施工合同 合同 工期为 2002 年 7 月至 2003 年 12 月 31 日 合同价款为人民币 4500 万元 (2).经本公司 2002 年第三次临时股东大会审议通过 本公司与本公司控股股东 新乡白 鹭化纤集团有限责任公司签定了万吨粘胶长丝项目二期工程项目 工矿产品购销合同 合同 总价款为人民币 9017 万元 签定了 棉浆粕委托加工协议 加工价格 含税 为人民币 1800 元/吨 合同期限为一年 从 2003 年 1 月 1 日起执行 签定了 蒸汽委托加工协议 加工价 格 含税 为人民币 70 元/吨煤 合同期限自股东大会通过之日起至 2003 年底 签定了 供 水服务协议 价格 含税 为人民币 1.356 元/吨 合同期限为一年 从 2003 年 1 月 1 日起 执行 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 应收帐款 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 ― 3,897,147.51 ― 31.20% 上海白鹭工贸公司 1,601,999.33 1,601,999.33 4.72% 12.83% 余杭白鹭化纤经营部 ― 417,517.13 ― 3.34% 预付帐款 新乡白鹭包装制品厂 1,768,962.79 55,308.90 3.43% 0.44% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 19,321,644.09 ― 37.48% ― 应付帐款 新乡白鹭房产开发公司 2,012,268.45 12,662,255.40 2.72% 36.33% 新乡新纤实业公司 190,247.26 277,072.26 0.26% 0.79% 新乡白鹭化纤集团配件厂 418,740.00 381,784.75 0.57% 1.1% 合 计 25,313,861.92 19,293,085.28 八 或有事项 本公司无需要披露的或有事项 56 九 承诺事项 本公司报告期内无承诺及担保事项发生 十 资产减值准备明细表 项 目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一 坏账准备 4,936,008.87 1,583,399.40 ― 6,519,408.27 其中 应收账款 1,408,227.23 1,089,568.74 ― 2,497,795.97 其他应收款 3,527,781.64 493,830.66 ― 4,021,612.30 二 短期投资跌价准备 ― ― ― ― 其中 股票投资 ― ― ― ― 三 存货跌价准备 1,389,213.28 ― 1,389,213.28 ― 产成品及库存商品 1,389,213.28 ― 1,389,213.28 ― 四 长期投资减值准备 ― ― ― ― 其中 长期股权投资 ― ― ― ― 五 固定资产减值准备 10,022,290.61 ― ― 10,022,290.61 其中 房屋建筑物 ― ― ― ― 机器设备 10,022,290.61 ― ― 10,022,290.61 六 无形资产减值准备 ― ― ― ― 七 在建工程减值准备 ― ― ― ― 八 委托贷款减值准备 ― ― ― ― 合 计 16,347,512.76 1,583,399.40 1,389,213.28 16,541,698.88 57 十一 相关指标计算表 本公司 2002 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.1534% 14.3460% 0.3036 0.3036 营业利润 9.7866% 9.9198% 0.2099 0.2099 净利润 7.0621% 7.1582% 0.1515 0.1515 扣除非经营性损益后的净利润 6.7141% 6.8055% 0.1440 0.1440 *扣除非经营性损益后的净利润 净利润总额人民币 74,305,562.81 元减营业外收支净额 人民币-2,575,453.65 元减国内设备投资抵免所得税人民币 6,237,038.15 元 等于人民币 70,643,978.31 元 上述 2002 年度会计期间的会计报表和有关附注 系我们按照 企业会计准则 和 企业 会计制度 及有关补充规定编制 58 第十二节 备查文件目录 一 载有董事长 财务负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿 董事长 陈玉林 新乡化纤股份有限公司 二 00 三年三月二十五日 59 资产负债表 新乡化纤股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 资 产 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动资产: 货币资金 1 193,641,784.64 168,768,662.50 应收票据 2 34,596,762.48 92,314,330.16 应收帐款 3 31,440,185.83 11,081,023.54 其他应收款 4 9,910,633.78 527,851.07 预付帐款 5 51,553,042.15 7,501,346.32 存货 6 154,619,901.35 173,628,475.57 待摊费用 7 2,087,467.32 3,018,309.13 流动资产合计 477,849,777.55 456,839,998.29 长期投资: 长期股权投资 8 10,000,000.00 10,000,000.00 长期投资合计 10,000,000.00 10,000,000.00 固定资产: 固定资产原价 9 1,258,831,573.71 916,597,012.56 减:累计折旧 9 332,997,162.02 311,812,115.33 固定资产净值 925,834,411.69 604,784,897.23 减:固定资产减值准备 10 10,022,290.61 10,022,290.61 固定资产净额 915,812,121.08 594,762,606.62 工程物资 11 3,082,945.45 16,154,667.81 在建工程 12 187,695,157.21 202,931,472.07 固定资产合计 1,106,590,223.74 813,848,746.50 无形资产及其他资产: 无形资产 13 402,488.00 长期待摊费用 14 361,594.00 929,188.69 无形资产及其他资产合计 764,082.00 929,188.69 资产合计 1,595,204,083.29 1,281,617,933.48 60 资产负债表(续) 新乡化纤股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动负债: 短期借款 15 143,000,000.00 1,000,000.00 应付票据 16 59,560,000.00 - 应付帐款 17 73,870,579.47 34,858,207.74 预收帐款 18 36,140,989.89 9,796,235.76 应付福利费 3,548,573.58 3,374,750.65 应付股利 19 24,573,521.30 24,550,374.80 应交税金 20 3,890,464.84 7,295,225.10 其他应交款 95,356.04 144,581.89 其他应付款 21 31,253,067.00 29,704,905.21 一年内到期的长期负债 - 30,000,000.00 流动负债合计 375,932,552.12 140,724,281.15 长期负债: 长期借款 22 162,000,000.00 140,000,000.00 专项应付款 23 5,100,886.63 - 长期负债合计 167,100,886.63 140,000,000.00 负债合计 543,033,438.75 280,724,281.15 股东权益: 股本 24 490,571,412.00 490,571,412.00 资本公积 25 355,765,636.85 354,265,636.85 盈余公积 26 97,433,063.54 86,287,229.12 其中:法定公益金 26 32,477,688.17 28,762,410.03 未分配利润 27 108,400,532.15 69,769,374.36 股东权益合计 1,052,170,644.54 1,000,893,652.33 负债及所有者权益总计 1,595,204,083.29 1,281,617,933.48 附注系会计报表的组成部分 企业负责人 陈玉林 财务负责人 王保成 61 利润及利润分配表 新乡化纤股份有限公司 2002 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一.主营业务收入 28 803,955,348.48 731,467,422.97 减:主营业务成本 28 651,578,228.57 674,123,911.90 主营业务税金及附加 3,459,115.85 3,057,767.00 二.主营业务利润 148,918,004.06 54,285,744.07 加:其他业务利润 29 3,407,177.81 4,703,872.47 减:营业费用 5,149,573.21 1,352,858.09 管理费用 40,029,488.75 28,312,129.33 财务费用 30 4,174,375.15 (916,010.92) 三.营业利润 102,971,744.76 30,240,640.04 加:投资收益 - 3,502,582.00 营业外收入 500.00 1,600.00 减:营业外支出 31 2,575,953.65 1,922,657.74 四.利润总额 100,396,291.11 31,822,164.30 减:所得税 32 26,090,728.30 (473,222.25) 五.净利润 74,305,562.81 32,295,386.55 加:年初未分配利润 69,769,374.36 91,375,436.99 六.可供分配的利润 144,074,937.17 123,670,823.54 减:提取法定盈余公积 7,430,556.28 3,229,538.65 提取法定公益金 3,715,278.14 1,614,769.33 七.可供股东分配的利润 132,929,102.75 118,826,515.56 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 24,528,570.60 24,528,570.60 转作股本的普通股股利 - 24,528,570.60 八.未分配利润 108,400,532.15 69,769,374.36 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 - - 4 会计估计变更增加( 或减少)利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 附注系会计报表的组成部分 企业负责人 陈玉林 财务负责人 王保成 62 现金流量表 新乡化纤股份有限公司 2002 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 991,191,907.20 789,430,919.31 收到的税费返还 - 12,829,243.90 收到的其他与经营活动有关的现金 6,382,377.93 67,825,225.51 现金流入小计 997,574,285.13 870,085,388.72 购买商品 接受劳务支付的现金 578,009,534.25 722,495,894.37 支付给职工以及为职工支付的现金 65,530,481.17 56,523,890.29 支付的各项税费 71,986,200.43 44,864,145.08 支付的其他与经营活动有关的现金 33 47,322,704.23 43,510,329.51 现金流出小计 762,848,920.08 867,394,259.25 经营活动产生的现金流量净额 234,725,365.05 2,691,129.47 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 3,000,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,254,953.70 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,254,953.70 63,000,000.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 331,160,450.70 230,270,197.38 投资所支付的现金 - 10,000,000.00 现金流出小计 331,160,450.70 240,270,197.38 投资活动产生的现金流量净额 (329,905,497.00) (177,270,197.38) 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 165,500,000.00 90,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,400,000.00 40,800,000.00 现金流入小计 170,900,000.00 131,300,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 3,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 21,053,293.11 24,769,153.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 51,053,293.11 27,769,153.91 筹资活动产生的现金流量净额 119,846,706.89 103,530,846.09 四 汇率变动对现金的影响额 206,547.20 - 五 现金及现金等价物净增加额 24,873,122.14 (71,048,221.82) 63 现金流量表(续) 新乡化纤股份有限公司 2002 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 74,305,562.81 32,295,386.55 加 计提的资产减值准备 194,186.12 (1,282,657.88) 固定资产折旧 53,000,696.02 45,512,649.59 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 1,024,345.00 1,189,031.37 待摊费用的减少 减:增加 930,841.81 804,907.82 预提费用的增加 减:减少 - - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 2,258,136.61 277,565.62 财务费用 6,757,656.36 1,668,827.50 投资损失(减:收益) - (3,502,582.00) 存货的减少(减:增加) 19,008,574.22 14,903,153.51 经营性应收项目的减少(减:增加) (20,403,954.49) (25,743,768.26) 经营性应付项目的增加(减:减少) 97,649,320.59 (63,431,384.35) 经营活动产生的现金流量净额 234,725,365.05 2,691,129.47 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 193,641,784.64 168,768,662.50 减: 现金的期初余额 168,768,662.50 239,816,884.32 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 24,873,122.14 (71,048,221.82) (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 陈玉林 财务负责人 王保成 64 65