000935_2001_四川双马_四川双马2001年年度报告_2002-04-15.txt

SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 1 页 共 1页 四川双马水泥股份有限公司 2001 年年度报告 四川双马水泥股份有限公司 第 2 页 共 2页 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及 连带责任 目 录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 3 页 共 3页 一 公司基本情况简介 一 公司的法定中文名称:四川双马水泥股份有限公司 英文名称: SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 二 公司法定代表人:唐月明 三 公司董事会秘书:蒲小洪 联系地址: 四川省江油市二郎庙镇 联系电话:(0816)3721498 传真:(0816)3721498 电子信箱 smzq@my- 证券事务代表:吴朝辉 联系地址: 四川省江油市二郎庙镇 联系电话:(0816)3721400 2318 传真:(0816)3721498 四 公司注册地址: 四川省江油市二郎庙镇 公司办公地址 四川省江油市二郎庙镇 邮政编码 621716 公司国际互联网网址 http// 电子信箱:smsn@my- 五 公司选定的信息披露报纸: 中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 四川双马 股票代码 000935 七 其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期 地点 1998 年 10 月 20 日 四川省工商行政管理局 四川双马水泥股份有限公司 第 4 页 共 4页 1999 年 8 月 3 日 四川省工商行政管理局 2001 年 11 月 5 日 四川省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号 5100001810487 公司税务登记号码 510781709159078 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 四川君和会计师事务所有限责任公司 四川省成都市走马街 59 71 号 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及构成 单位 元 项 目 金 额 利润总额 元 66,016,291.12 净利润 元 51,214,017.24 扣除非经常性损益后的净利润 元 51,805,528.33 主营业务利润 元 145,878,607.90 其他业务利润 元 1,164,373.33 营业利润 元 67,799,992.25 投资收益 元 -1,110,345.02 补贴收入 元 营业外收支净额 元 -673,356.11 经营活动产生的现金流量净额 元 49,256,221.23 现金及现金等价物净增加额 元 -705,339.28 说明 扣除的非经常性损益项目如下: 1 营业外收支净额-673,356.11 2 所得税调整 81,845.02 以上项目涉及金额 591,511.09 元 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 5 页 共 5页 二 主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 (元) 426,857,035.05 445,651,906.50 445,651,906.50 365,525,870.52 365,525,870.52 净利润(元) 51,214,017.24 58,044,451.36 58,501,251.42 40,621,559.84 40,676,014.44 总资产(元) 819,977,367.12 719,334,418.30 716,914,255.94 707,375,774.74 706,885,683.33 股东权益 不含 少数股东权益 (元) 522,866,196.49 492,710,879.25 493,222,133.91 455,960,427.89 456,014,882.49 每股收益(元/股) 0.1603 0.3271 0.3297 0.2289 0.2292 每股净资产(元) 1.6370 2.7766 2.7795 2.5695 2.5698 调整后的每股净 资产(元/股) 1.6137 2.7110 2.1097 2.5556 2.5489 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.1542 0.6634 0.6634 0.3207 0.3207 净资产收益率(%) 9.79 11.78 11.86 8.9090 8.9199 三 按中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第九 号 规定计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 元 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.90 28.07 0.4567 0.4567 营业利润 12.97 13.05 0.2123 0.2123 净利润 9.79 9.86 0.1603 0.1603 扣除非经常性损益后的净利润 9.91 9.97 0.1622 0.1622 四 本年度股东权益变动情况及原因 单位 元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 319,410,000 151,611,839.02 22,749,205.07 7,583,068.36 29,095,152.40 522,866,196.49 期初数 177,450,000 256,781,839.02 15,095,228.28 5,031,742.76 43,383,811.95 492,710,879.25 本期增加 141,960,000 1,300,000 7,653,976.79 2,551,325.60 43,560,040.45 194,474,017.24 本期减少 106,470,000 57,848,700 164,318,700 期末数 319,410,000 151,611,839.02 22,749,205.07 7,583,068.36 29,095,152.40 522,866,196.49 变动原因 1 股本增加 2001 年 5 月底实施 10 送 2 转增 6 所致 2 资本公积增加 投调税返还所致 资本公积减少 10 转增 6 所致 3 未分配利润减少 10 送 2 所致 四川双马水泥股份有限公司 第 6 页 共 6页 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况表 1 公司股份变动情况表 数量单位 万股 本次变动增减(+ -) 本次变动前 配 股 送股 公积 金转 股 增 发 其 他 小计 本次变 动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 已上市流通股份合计 11945 11945 11800 145 11945 5800 5800 5800 2389 2389 2360 29 2389 1160 1160 1160 7167 7167 7080 87 7167 3480 3480 3480 9556 9556 9440 116 9556 4640 4640 4640 21501 21501 21240 261 21501 10440 10440 10440 三 股份总数 17745 3549 10647 14196 31941 2 股票发行与上市情况 公司股票经中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 80 号文批准 于 1999 年 7 月 12 日在深圳证券交易所上网发行,发行的股票均为人民币普通股 A 股 每股面值 1.00 元 发行数量为 5800 万股 发行价格为每股 4.50 元 其中向 社会公众发行的 5220 万股于 1999 年 8 月 24 日上市流通 向证券投资基金定向配 售的 580 万股于 1999 年 10 月 29 日上市流通 2001 年 5 月 10 日召开的 2000 年度股东大会审议通过了以 2000 年 12 月 31 日 总股本为基数 向全体股东每 10 股送红股 2 股 用公积金转增股本 6 股的方案 该方案已于 2001 年 5 月底实施 由于该方案的实施 公司股份总数由上年末的 17745 万股增加到目前的 31941 万股 二 股东情况介绍 1 截止 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 59308 户 2 公司前十名股东持股情况 单位 万股 股 东 名 称 年末持股 比例 四川双马水泥(集团)有限公司 21240 66.50 四川矿山机器厂 72 0.225 成都建材 集团 有限公司 72 0.225 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 7 页 共 7页 广旺矿务局 63 0.197 四川省信托投资公司 54 0.169 程鑫立 41.24 0.129 潘丽华 26.71 0.084 荚从彪 23.65 0.074 无锡泛友创业投资发展有限公司 21.25 0.067 杨秀梅 20.18 0.063 说明 1 前 10 名股东不存在关联关系 2 四川双马水泥(集团)有限公司所持股份为国家股 上年末持股数为 11800 万股 报告期内 由于公司以 2000 年 12 月 31 日总股本为基数 向全体股 东实施 10 股送红股 2 股 用公积金转增股本 6 股的方案后 该公司年内持股增加 数为 9440 万股 变动后为 21240 万股 3 四川双马水泥(集团)有限公司属国有独资公司 是本公司的控股股 东 法定代表人为唐月明 该公司成立于 1979 年 11 月 注册资本为 19240 亿元 经营范围 矿石开采及销售 建筑材料技术咨询及综合服务 机电设备安装 维修 及零部件制造 汽车运输及维修 4 报告期内控股东未发生变化 5 四川矿山机器厂 成都建材 集团 总公司 广旺矿务局 四川省信 托投资公司所持股份为发起人法人股 未上市流通 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 姓名 职务 姓别 年龄 任 期 唐月明 董事长 女 49 岁 1998.10-2001.10 杨兴全 副董事长 男 56 岁 1998.10-2001.10 林经豪 副董事长 男 59 岁 1998.10-2001.10 邵柯夫 董事 总经理 男 42 岁 1998.10-2001.10 四川双马水泥股份有限公司 第 8 页 共 8页 张进义 董事 男 45 岁 1998.10-2001.10 齐天义 监事会召集人 男 48 岁 1998.10-2001.10 夏一林 监事 男 44 岁 1998.10-2001.10 江一会 监事 女 49 岁 1998.10-2001.10 陈 伦 副总经理 男 52 岁 1998.10-2001.10 孙华鸿 副总经理 男 33 岁 2001.09-2001.10 吴朝辉 财务负责人 男 31 岁 2001.3-2001.10 蒲小洪 董事会秘书 男 36 岁 2001.3-2001.10 以上人员均未持有本公司股票 二 董事 监事在股东单位任职情况 董事长唐月明任控股股东单位法定代表人,董事张进义任控股股东单位总经理, 监事会召集人任控股股东单位监事会召集人 三 董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 董事 监事和高级管理人员报酬的确定依据 四川省 绵阳市有关确定企业经 营管理者收入的有关文件规定 确定以上人员的薪酬 现任董事 监事和高级管理 人员年度报酬总额 包括基本工资 各项奖金 福利 补贴 住房津贴及其他津贴 等 134.13 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 88.13 万元 金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额 20.61 万元 董事 监事和高级管理人员在每个 报酬区间的人数 10 万以上 2 人 5 万 10 万 5 人 5 万以下 5 人 不在本公司 领取报酬 津贴的董事 监事有 林经豪 张进义 齐天义 四 报告期内 董事 监事和高级管理人员变动情况 董事 监事未发生变更;高级管理人员当中 由于工作变动 免去了王小权先 生的公司副总经理 张平先生的财务负责人 邵柯夫先生的董事会秘书 根据总经 理提名 聘任孙华鸿先生为公司副总经理 吴朝辉先生为财务负责人 根据董事长 提名 聘任蒲小洪先生为公司董事会秘书 其他高管人员未作变动 五 公司员工情况 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 9 页 共 9页 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有员工 1924 人 其中劳务工 166 人 长期 临时工 3 人 招聘人员 14 人 1 专业构成 人数 比例 % 生产人员 1450 82.62 销售人员 88 5.01 技术人员 77 4.39 财务人员 30 1.71 行政人员 110 6.27 注 未包括劳务工和长期临时工 2 教育程度 人数 比例 % 大专以上 249 14.19 中专技校 501 28.55 高中 276 15.73 高中以下 729 41.54 注 未包括劳务工和长期临时工 3 退休职工共有 108 人 退养职工 99 人 五 公司治理结构 一 公司治理现状 公司上市以来 严格按照相关法律法规不断完善了公司治理结构 报告期内 为进一步完善法人治理结构 制定 实施了 股东大会规程 董事会 经理工 作细则 和 监事会工作细则 2002 年度 按照 上市公司治理准则 的要 求 公司将做好以下方面的治理工作 1 建立独立董事制度 引进独立董事 本公司将根据 关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见 要求 在 2002 年 6 月底以前 设立 2 至 3 名独立董事 2 设立董事会专门委员会 并充分发挥独立董事在公司治理中的作用 促进 公司的进一步规范运作和科学决策 四川双马水泥股份有限公司 第 10 页 共 10页 3 建立和完善董事 监事 经理的激励与约束机制 进一步提升公司的治理水平 二 本公司与其控股股东在业务 人员 资产 机构 财务的 分开情况 1 业务分开方面 公司拥有独立的产 供 销系统 不存在控股股东与本公 司从事相同产品生产经营的同业竞争情况 2 人员分开方面 公司董事长与控股股东法人代表为同一人 董事长与总经理分 设 除总经理邵柯夫先生在控股股东单位担任董事外 其他高级管理人员未在控股股东 单位中任职 财务人员未在关联公司兼职 公司的劳动 人事及工资管理是独立的 3 资产完整方面 公司资产完整 主要的生产系统 辅助生产系统和配套设 施 工业产权 非专利技术等资产全部独立于控股股东单位 4 机构分开方面 公司组织机构健全 独立 与控股股东单位的组织机构之 间不存在领导与被领导关系 5 财务分开方面 公司财务独立 公司设立了独立的财务部门 建立了独立财务 核算体系 具有规范 独立的财务管理制度 公司独立在银行开户 无与控股股东共 用一个银行帐户的情况 公司独立依法纳税 六 股东大会简介 报告期内召开了三次股东大会 一 本公司 2000 年年度股东大会由董事会于 2001 年 3 月 22 日发出召开会 议的通知 2001 年 5 月 10 日在公司本部召开 出席会议的股东及股东代表 5 名 持有和代表股份 11945 万股 占公司总股本 17745 万股的 67.31 符合 公司 法 及本公司章程有关规定 本次大会由公司董事长唐月明女士主持,会议对各项 工作报告及议案进行了审议 并以记名投票表决方式逐项通过了 2000 年度公司 董事会工作报告 2000 年度公司监事会工作报告 2000 年度公司财务决 算 公司 2000 年度利润分配预案 公积金转增股本预案及 2001 年利润分配政 策 公司 2000 年年度报告及摘要 关于续聘四川君和会计师事务所的议 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 11 页 共 11页 案 和 四川双马水泥股份有限公司股东大会规程 披露于 2001 年 5 月 11 日 的 中国证券报 二 本公司 2001 年第一次临时股东大会由董事会于 2001 年 5 月 7 日发出召 开会议的通知 2001 年 6 月 8 日在公司本部召开 出席会议的股东及股东代表 4 名 持有和代表股份 11945 万股 占公司总股本 17745 万股的 67.15 ,符合 公 司法 及本公司章程有关规定 本次大会由公司董事长唐月明女士主持,会议对各 项议案进行了审议 并以记名投票表决方式逐项通过了 公司前次募集资金的使用 情况说明 公司 2001 年度配股预案的各项内容 和 配股募集资金的可行 性 披露于 2001 年 6 月 9 日的 中国证券报 三 本公司 2001 年第二次临时股东大会由董事会于 2001 年 6 月 19 日发出 召开会议的通知 于 2001 年 7 月 23 日在公司本部召开 出席会议的股东及股东代 表 4 名 持有和代表股份 21447 万股 占公司总股本 31941 万股的 67.15 符合 公司法 及本公司章程有关规定 本次大会由公司副董事长杨兴全先生主持,会 议对各项议案进行了审议 并以记名投票表决方式逐项通过了 关于修改公司章程 的议案 关于本公司与江油双马熟料制造有限公司 江油双马包装制品有限公 司 江油双马实业有限公司关联交易的议案 和 关于本公司与四川双马水泥 集 团 有限公司关联交易的议案 披露于 2001 年 7 月 24 日的 中国证券报 七 董事会报告 (一)公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 本公司属建材行业 主营业务为水泥的生产和销售 2001 年度实现主营业务 收入 42685.70 万元 其中 水泥销售收入 40443.04 万元 占 94.75 水泥销售 成本为 26595.29 万元 毛利率 34.24 实现主营业务利润 14587.86 万元 其中 水泥销售实现利润 13408.80 万元 占 91.92 2 公司主要全资企业及控股子公司的经营情况和业绩 四川双马水泥股份有限公司 第 12 页 共 12页 1 江油川雁水泥制品厂为本公司全资子公司 该公司 注册资本 50 万 元 总资产 956.43 万元 主营 水泥电杆 水泥管 水泥构件等水泥制品的生 产和销售 该公司 2001 年实现销售收入 388.69 万元 净利润 4.44 万元 2 四川双马电力股份有限公司为本公司的控股子公司 本公司持有该公司 59.62 的股权 该公司 注册资本 3798 万元 总资产 12927.08 万元 主营 电力生产和销售 该公司 2001 年实现销售收入 1889.48 万元 利润总额 751.90 万 元 本公司可得利润 365.48 万元 3 四川双马新都水泥制造有限公司为本公司的控股子公司 本公司持有该公 司 99.24 的股权 该公司 注册资本 3926.12 万元 总资产 4822.34 万元 主营 自产自销水泥 该公司 2001 年实现销售收入 3765.54 万元 利润总额 323.83 万元 本公司可得利润 209.50 万元 4 四川双马绵阳建材有限公司为本公司的控股子公司 本公司持有该公司 99.05 的股权 该公司 注册资本 1060 万元 总资产 1328.59 万元 主营 自产自销水泥 该公司 2001 年 8 月至报告期末实现销售收入 999.76 万元 利润总 额-129.51 万元 5 四川双马建工物资有限公司为本公司的控股子公司 本公司持有该公司 51.14 的股权 该公司 注册资本 1228 万元 总资产 1973.65 万元 主营 批发 零售建筑材料 机电设备和建筑材料的租赁 仓储理货,该公司 2001 年 3 月 至报告期末实现销售收入 1161.17 万元 利润总额 34.26 万元 本公司可得利润 12.03 万元 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 69.52 前五 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 36.13 4 在生产经营中遇到的问题与困难及解决方案 一是 下半年公司水泥销售半径内阴雨季节长达三个月之久 十几年未见 直接加大了建筑工程的施工难度 影响公司全年的水泥销售量约为 20 万吨左右 二是 市场竞争日趋激烈 为促进销售 占领市场和扩大市场份额 适时调整了产 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 13 页 共 13页 品结构和销售价格 针对问题 公司围绕发展 经营 管理 主要采取了以下措 施 1 在国家积极的财政政策影响下 西部大开发战略逐步实施 同时 随着 市场经济的不断完善 基础行业的市场竞争更日益激烈 面对机遇与挑战 公司坚 持了 以市场为导向 以生产经营为中心 以管理为基础 以效益最大化为目的” 的工作指导思想 做好了加快发展 强化管理 调整产品结构 改进营销策略的各 项工作 2 强化 一业为主 相关发展 的公司发展主导思想 2001 年 为充分发 挥水泥行业的规模优势 我们组织与协调各方面的力量 用 10 个月的时间完成了 自有资金投资新建的 7 号窑 日产 1500 吨湿磨干烧水泥熟料生产线 工程 同 时 用自有资金收购了绵阳市川马水泥厂并将其进一步扩建为年产 50 万吨水泥的 粉磨站 届时 公司水泥生产能力由 160 万吨增加到 220 万吨 规模能力显著提 高 3 以市场为导向 改进营销策略 扩大市场份额 为落实公司年度经营计 划和营销方针 首先 通过整合营销队伍 加强营销网点建设 实行行之有效的管 理办法 发挥营销队伍的团队精神 调动营销人员的积极性 同时 通过控股成都 建工双马物资有限公司 稳定和扩展成都销售市场 确保水泥产品在成都市场的市 场份额 其次 为适应市场需要 改进营销策略 调整产品结构 强化营销管理 努力扩大农村市场份额 4 完善法人治理结构 强化工作程序 充分发挥董事会职能 按照公司 法 公司章程规定和证监会的有关要求 结合公司实际 努力做好了 五分开 及 规范运作的各项工作 5 强化内部控制 防范财务风险 为进一步降低财务风险 逐步完善内部 控制制度 按照有关规定 从原来的计提四项资产减值准备 增加到现在的计提八 项资产减值准备 6 加强财务管理 增加公司效益 在科学分析 调查研究和不断总结经验 的基础上 实行了成本控制管理法 即按照成本倒推对成本构成的各个环节 工 序 日常消耗进行了全员 全方位 全过程的成本控制 四川双马水泥股份有限公司 第 14 页 共 14页 7 严格信息披露 提高信息披露的质量 为提高信息披露质量 全体董事 加强了有关法律法规 规章规则的学习 信息披露上 严格遵守信息披露的原则和 要求 对应披露的信息 在加强保密措施的同时 保证了信息披露的真实性 及时 性和完整性 二 公司投资情况 1 募集资金的使用情况 报告期内公司无募集资金投资项目情况或报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内的情况 2 非募集资金的使用情况 2000 年第一次临时股东大会通过的用自筹资金 11000 万元扩建一条日产 1500 吨水泥熟料的湿磨干烧生产线 披露于 2000 年 9 月 7 日的 中国证券报 和 证 券时报 于 2001 年 12 月转入试生产 截止报告期共使用建设资金 8559.95 万 元 其中 2000 年投入资金 1360.26 万元 2001 年投入资金 7199.69 万元 三 公司财务状况 本年度主要财务指标 单位:元 项 目 2001 年 2000 年度 增减幅度 总资产 819,977,367.12 719,334,418.30 13.99 长期负债 11,931,340.19 14,857,296.53 -19.69 股东权益 522,866,196.49 492,710,879.25 6.12 主营业务利润 145,878,607.90 152,556,765.20 -4.38 净利润 51,214,017.24 58,044,451.36 -11.77 四 宏观政策变化对公司的影响 根据国家部门有关规定 各地实行的上市公司企业所得税先按 33 的法定税 率征收再返还 18 实征 15 的优惠政策允许保留到 2001 年 12 月 31 日 自 2002 年 1 月起 公司所得税政策将按有关规定 执行 33 的税率 这将对公司未 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 15 页 共 15页 来的净利润产生一定的影响 公司将通过进一步加强管理和降低成本 弥补该政策 带来的不利影响 五 新年度业务发展计划 指导思想 以市场为导向 以生产经营为中心 以管理为基础 以效益最大化 为目的 在新的一年里 公司将加强以下几方面的工作 1 强化公司治理 建立独立董事制度 引进独立董事 提高董事会决策的客 观公正性 2 立足主业 加快发展 进一步扩大生产规模 提高规模经济效益 促进主 营业务收入的持续稳定增长 3 以市场为导向 主要加强水泥销售和生产的组织与协调 计划全年销售额 实现 4.7 亿元 全年费用成本计划 3.98 亿元 4 加强市场分析与调研 努力贯彻营销方针 制定切实可行的营销策略 强 化市场营销力度 进一步提高市场占有率 5 完善内部控制制度 强化制度管理 努力降低成本 节约开支 提高市场 竞争能力 6 完善和实施激励与约束机制 重视人才的引进和培养 充分调动员工的积 极性 主动性和创造性 增强公司的凝聚力 7 加强企业文化建设 用 诚信 自立 开拓 奉献 企业精神 不断提高 全体员工的科学文化和思想道德素质 适应市场竞争 推动公司的稳定健康发展 8 严格信息披露 接受市场监督 促进公司管理水平的不断提高 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 1 2001 年 3 月 22 日 第一届董事会召开第十二次会议 会议审议通过了 公司 2000 年度董事会工作报告 董秘 证券事务代表 财务负责人变动的 议案 公司 2000 年度财务工作报告 公司 2000 年度利润分配预案和 2001 年度利润分配政策 公司 2000 年度报告及摘要 续聘四川君和会计 四川双马水泥股份有限公司 第 16 页 共 16页 师事务所的议案 公司董事会 经理层工作细则 和关于召开 2000 年度股东 大会的有关事项 披露于 2001 年 3 月 24 日的 中国证券报 2 2001 年 5 月 7 日 第一届董事会召开第十三次会议 会议审议通过了 公司前次募集资金使用情况说明 公司 2001 年度配股预案 本次募集 资金项目的可行性 和 关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 披露 于 2001 年 5 月 9 日的 中国证券报 3 2001 年 5 月 18 日 第一届董事会召开第十四次会议 会议审议通过了 本公司与成都建筑工程总公司等单位合资组建 成都建工双马物资有限公司 的 议案 该公司总股本为 1228 万元 其中 成都建筑工程总公司投资 600 万元 占总股本的 48.86%,本公司出资现金 400 万元 占总股本的 32.57% 成都市建筑工 程总公司承包公司投资 157 万元 占总股本的 12.79% 成都建筑工程总公司职工 个人出资 71 万元 占总股本的 5.78% 4 2001 年 6 月 19 日 第一届董事会召开第十五次会议 会议审议通过了 关于修改公司章程的议案 关于本公司与江油双马熟料制造有限公司 江油 双马包装制品有限公司 江油双马实业有限公司关联交易的议案 关于本公司 与四川双马水泥 集团 有限公司关联交易的议案 和 关于召开 2001 年第二次 临时股东大会的议案 披露于 2001 年 6 月 21 日的 中国证券报 5 2001 年 7 月 17 日 第一届董事会召开第十六次会议 会议审议通过 了 公司 2001 年中期报告及摘要 公司 2001 年中期利润分配及公积金转增 方案 不分配 不转增 关于提取固定资产 在建工程 无形资产及委托贷款 四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度 关于提取资产减值准备和追溯 调整的议案 和 关于核销 出国人员经费 的应收款项的议案 披露于 2001 年 7 月 19 日的 中国证券报 6 2001 年 7 月 26 日 第一届董事会召开第十七次会议 会议审议通过了 以下议案 1 关于收购绵阳市川马水泥厂全部实物资产的议案 为增强公司经营实 力 提高市场占有份额 经与绵阳市游仙区政府和绵阳市川马水泥厂破产还债清算 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 17 页 共 17页 组达成一致 本公司出资现金 1050 万元收购绵阳市川马水泥厂全部实物资产 评 估价 2 关于在绵阳市石马坝镇征用工业用地的议案 为扩建水泥粉磨站和新 办水泥深加工等项目的需要 经与绵阳市游仙区政府达成一致 本公司在绵阳市石 马坝镇征用工业用土地约 100 亩 每亩 2 万元 使用期限为 50 年 7 2001 年 8 月 8 日 第一届董事会召开第十八次会议 会议审议通过了 关于设立四川双马绵阳建材有限公司的议案 公司以收购的绵阳市川马水泥厂 全部实物资产 1050 万元 评估价 与四川双马水泥 集团 有限公司投资现金 10 万元共同设立四川双马绵阳建材有限公司 该公司总股本为 1060 万元 本公司占 该公司总股本的 99.05 新公司于 10 月完成注册 8 2001 年 10 月 23 日 第一届董事会召开第十九次会议 会议审议通过了 关于调整经理层有关人员的议案 披露于 2001 年 10 月 24 日的 中国证券 报 9 2001 年 11 月 15 日 第一届董事会召开第二十次会议 会议审议通过了 关于受让成都建工双马物资有限公司部分出资额的议案 成都建工工程总公司 承包有限责任公司和个人股东张建民将所持有的全部成都建工双马物资有限公司出 资额 228 万元转让给本公司 本公司受让该部分出资额后 合计持有该公司 628 万 元的出资额 占该公司总股本的 51.14 该公司已在 2002 年 4 月办理了相关的 工商变更登记 该公司的名称已更名为 四川双马建工物资有限公司 10 2001 年 11 月 30 日 第一届董事会召开第二十一次会议 会议审议通 过了 关于暂用自有资金实施石马坝 38 万吨水泥粉磨站技改工程的议案 披 露于 2001 年 12 月 1 日的 中国证券报 11 2001 年 12 月 20 日 第一届董事会召开第二十二次会议 会议审议通 过了以下议案 1 关于注销下属全资子公司江油川雁水泥制品厂的议案 该厂注册资本 为 50 万元 注册地为江油市二郎庙镇 营业范围为水泥电杆 预应力管的生产和 销售 注销的理由 1 该厂主要生产原料的运输成本较高 目标市场较远 2 根 四川双马水泥股份有限公司 第 18 页 共 18页 据工商注册的有关规定 公司下属不得有非公司制的企业 该厂注销后 相关权证 变更为本公司 其生产经营和债权债务转由本公司承担 2 关于本公司与江油双马实业有限公司设立绵阳双马水泥制品有限公司的 议案 新公司注册资本为 550 万元 注册地为绵阳市石马坝镇 营业范围为彩 瓦 混凝土气管 步行砖 路沿石 水泥电杆 预制构件水泥管 机械零售件 电 杆横担 瓷瓶 拉丝扣铜芯铝铰线 汽车配件 本公司以现金 216.09 万元和原江 油川雁水泥制品厂的设备资产 评估价 80.91 万元共计出资 297 万元 占注册资 本的 54 江油双马实业有限公司以现金出资 253 万元 占注册资本的 46 新 公司生产水泥制品的主要原料为水泥和砂 绵阳市石马坝镇 砂资源丰富 本公司 的控股子公司四川双马绵阳建材有限公司 公司注册地为绵阳石马坝镇 水泥生产 设计能力为 50 万吨 有稳定的水泥供应保证 同时又紧靠目标市场 水泥制品的 区位优势明显 有良好的盈利前景 上述两个议案已于 2002 年 2 月实施完成 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 2000 年度股东大会通过的送红股 公积金转增股本以及派红利方 案 已于 2001 年 5 月底实施 2000 年第一次临时股东大会通过的用自有资金扩建 的 7 窑项目 已于 2001 年 12 月转入试生产 2001 年度配股方案暂未能实施 七 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 1 2001 年度利润分配预案 1 公司 2001 年度利润分配预案 公司 2001 年度实现净利润 51214017.24 元 每股税后利润 0.1603 元 按 10%提取法定公积金 5102651.19 元 按 5%提取法 定公益金 2551325.60 元 当年可供股东分配利润 43560040.45 元 加上 2000 年度 结转未分配利润 43383811.95 元 减去 2001 年 5 月实施按 2000 年末总股本 177450000 股为基数每 10 股送红股 2 股计 35490000 元后 累计可供股东分配利润 51453852.40 元 以 2001 年末总股本 319410000 股为基数 向全体股东每 10 股派 0.7 元 含税 共计 22358700 元 剩余 29095152.40 元 结转下一年度分配 本预案须经二 00 一年度股东大会审议通过后实施 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 19 页 共 19页 2 2002 年度利润分配政策 公司拟在 2002 年度分配利润一到二次 公司 2001 年未分配利润结转 2002 年度和 2002 年实现净利润用于股利分配比例在 30 以上 分配将采用派发现金或送红股或两者相结合的形式 现金股息占股利分配的 比例为 30 以上 本分配政策为预计方案 具体利润分配方案将由董事会根据公司实际情况制 订 并经股东大会审议通过后实施 八 监事会报告 2001 年 监事会依照法律 法规以及公司章程的有关规定 为保障股东权益 公 司利益和员工的合法权益不受侵犯 忠实履行了监督职能 依法行使了监督权 一 报告期内共召开 3 次监事会议 � �1 2001 年 3 月 22 日 第一届监事会召开第七次会议 审议通过了 2000 年 度监事会工作报告 并同意提交股东大会审议; 审议通过了 公司 2000 年度报 告及摘要 公司 2000 年财务工作报告 公司 2000 年度利润分配预案和 2001 年利润分配政策 公司监事会工作细则 和 监事会独立意见 ��2 2001 年 6 月 19 日 第一届监事会召开第八次会议 会议认为董事会审议通过 的五项关联交易是公允的 不会损害中小股东的利益 符合上市公司的根本利益 3 2001 年 7 月 17 日 第一届监事会召开第九次会议 会议审议通过了 公司 2001 年中期报告及摘要 认为董事会关于提取固定资产 在建工程 无形资产及 委托贷款四项资产减值准备和损失处理的内控制度 关于提取资产减值准备和追溯 调整以及关于核销 出国人员经费 的应收款项的决议 程序合法 依据充分 二 公司监事会对以下事项发表独立意见 1 公司在资产 人员 业务 机构 财务上实行了 五分开 建立有完善 的内部控制制度 公司董事会严格执行了股东大会的决议 董事会决策程序符合 公司法 及 公司章程 的规定 未发现有违反法律 法规和违背 公司章程 的现象发生 2 董事 经理等高级管理人员在担任公司职务时未发现有违反法律 法规 四川双马水泥股份有限公司 第 20 页 共 20页 公司章程或损害公司利益的行为 3 公司财务结构合理 财务状况良好 公司严格按照财务会计准则 建立健全 了帐册 帐务系统和具体的财务管理制度 在财务运作上 严格按照财务预算安排 各项财务活动 在强化内部控制上 严格执行了八项资产减值准备 4 四川君和会计师事务所有限责任公司为公司出具的 2001 年度财务审计报 告真实反映了公司的财务状况和经营成果 5 公司收购资产交易价格合理 没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或 造成公司资产流失的情况发生 6 公司关联交易公平 定价依据充分 没有损害本公司利益 九 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 重大关联交易事项 1 关联方 1 存在控制关系关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 四川双马水泥(集团)有限公司 (以下简称集团公司) 四川江油市 二郎庙镇 矿石开采 主要发起人 国有 唐月明 2 存在非控制关系关联方 企业名称 注册地址 注册资本 万 元 主营业务 与本公司关系 江油双马熟料制造有限公司 (以下简称熟料公司) 四川江油市二 郎庙镇 1030 水泥熟料制造 销售 同受同一关键 人员控制 江油双马包装制品有限公司 (以下简称包装公司) 四川江油市二 郎庙镇 1048 制造 销售纸制品 塑料制品 同受同一关键 人员控制 江油双马实业有限公司 (以下简称实业公司) 四川江油市二 郎庙镇 1648 装卸搬运 房屋及蓬 布租赁 劳动服务 同受同一关键 人员控制 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位 万元) 企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 集团公司 19,240.00 19,240.00 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 21 页 共 21页 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位 万股) 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 股份数额 比例 股份数额 比例 股份数额 比例 股份数额 比例 集团公司 11800 66.50 9440 66 50 21240 66.50 4 交易内容 交易金额 占同类交易金额的比例 企业名称 交易内容 2001 年度交易金额(元) 占同类交易比例% 集团公司 本公司购买矿石 23,522,002.00 94.86 集团公司 本公司接受综合服务 3,393,827.51 100 熟料公司 本公司外购熟料 16,802,154.30 100 包装公司 本公司外购包装袋 26,790,943.02 100 实业公司 本公司接受劳动服务 5,255,544.31 95.45 5 关联交易的定价原则 交易价格 有效期限及结算方式 报告期内 本公司与集团公司签订的 原料供应协议 和 综合服务协议 在上市前已经存在 按照有关规定重新审议 与熟料公司签订的 水泥熟料采 购协议 与包装公司签订的 包装袋采购协议 以及与实业公司签订的 劳动服 务协议 的董事会决议情况已公告于 2001 年 6 月 21 日的 中国证券报 为体现 其交易的公允性 本公司聘请四川君和会计师事务所有限责任公司担任独立财务顾 问 并对前述交易事项出具了独立财务顾问报告 公告于 2001 年 7 月 11 日的 中 国证券报 此五项关联交易经本公司 2001 年第二次临时股东大会批准 公告 于 2001 年 7 月 23 日的 中国证券报 (1) 原料供应协议 :集团公司按不高于市场价的原则向本公司提供未经破碎 的石灰石 最终供应价格由双方协商确定 在同等质量 同等批量的条件下 本公 司同时享受集团公司给予任何第三方的价格优惠 集团公司承诺提供的原料价格及 其它任何条件均不高于其它原料供应商提供的相同条件 暂定价为 14 元 吨(不含 加工费) 市场参考价为 17.29 元 (2) 综合服务协议 :集团公司向本公司提供的后勤服务 按照市场经济原则 实行有偿服务 费用收取原则上有国家定价的按国家定价执行 无国家定价的比照 当地该项服务的市场价格执行 既无国家定价又无市场价格的则按成本加 5%的利 润构成 四川双马水泥股份有限公司 第 22 页 共 22页 (3) 水泥熟料采购协议 按不高于市场价的原则由双方协商确定 在同等 质量 同等规格 同等数量的前提下 协议对方给予任何第三方的价格优惠必须同 时给予本公司 暂定价为 220 元 吨,市场参考价为 230 元/吨 (4) 包装袋采购协议 按不高于市场价的原则由双方协商确定 在同等质 量 同等规格 同等数量的前提下 协议对方给予任何第三方的价格优惠必须同时 给予本公司 暂定价为 1.28 元 个(综合价),市场参考价为 1.15 元 个 差异原 因 由于本公司水泥的出库温度较高 对包装袋耐温性能有一定要求 要求单个克 重在 85 克以上 一般为 70 余克 同时 由协议对方负责仓储 保管和损耗 其 他供应商不负责仓储 保管和损耗 所以 其价格略高于市场参考价 (5) 劳动服务协议 按不高于市场价的原则由双方协商确定 在同等质 量 同等规格 同等数量的前提下 协议对方给予任何第三方的价格优惠必须同时 给予本公司 按照本公司 临时劳动用工管理办法 之水泥装车专用结算标准 卸 车专用结算标准 运输专用结算标准 维修费用专用结算标准 零星劳务费用专用 结算标准执行 上述交易协议的约定双方可根据实际情况 本着平等互利的原则 对合同的价 款进行调整 五项关联交易有效期限 协议的有效期按年计算 根据各方就协议有效期达 成的补充协议 自股东大会批准之日起计算 如一方要求变更或终止协议 应在 每年协议到期日之一个月前书面通知另一方 如双方均未在规定时间内提出变更或 终止协议的要求 则协议有效期自动延长一个年度 依次类推 五项关联交易协议 条款的一般性修改 以及协议效力的延长和终止 经股东大会授权 由公司总经理 决定 但五项关联交易协议的交易项目 定价原则 付款方式 质量标准或服务标 准等主要条款发生显著变化 必须提请股东大会重新审议 上述交易的结算方式为每月底前结算一次 并在次月底前付清帐款 6 关联交易的必要性 (1)由于本公司自身无矿石资源 生产所需的石灰石矿石原料 全部需要外购 以满足水泥的生产 集团公司拥有储量丰富 质量较好的矿石资源 能够为本公司 提供稳定合格的石灰石矿石原料 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 23 页 共 23页 (2)本公司从专业化生产角度出发 按照国家关于剥离非生产经营性资产的要 求 没有保留后勤服务设施和人员 而集团公司保留有完善的环卫 生活 绿化 安全保卫 文化娱乐 医疗等方面的服务设施 配备有专业人员 能够为本公司提 供优质服务 (3)本公司熟料生产能力不足 需外购部分熟料以满足成品水泥生产的需要 熟料公司是生产熟料的专业企业 能够为本公司提供稳定合格的熟料来源 (4)本公司自身不生产水泥包装袋 包装公司是专业生产水泥包装袋的企业 可以满足本公司水泥包装的需要 (5)本公司从提高效率和专业分工出发 装卸 运输 维修等劳务大都委托公 司外的单位提供 实业公司是提供该类服务的专业企业 有着较好的服务信誉 7 关联单位往来款项 企业名称 2001 年 12 月 31 日 其他应付款 集团公司 4042545.38 应付帐款 集团公司 9546759.81 熟料公司 1261715.03 其他应收款-包装公司 8746.16 实业公司 4636.47 预付账款-包装公司 5822712.00 应收账款-成都建工双马物资有限公司 3549907.74 三 重大合同及履行情况 1 公司无托管 承包 租赁其它公司资产或其它公司托管 承包 租赁上市 公司资产的情况 2 公司无重大担保情况 3 公司无委托他人进行现金资产管理事项 四 承诺事项 公司董事会承诺在二 00 一年度进行利润分配一次 分配比例在 30 以上 该承诺已形成预案 拟提交 2001 年度股东大会通过 四川双马水泥股份有限公司 第 24 页 共 24页 五 报告期内公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司对 2001 年财务结算进行审计 报告年度内支付给该会计事师务所的报酬 为 51 万元 (其中 2001 年定期报告审计费 38 万元 其他专项审计费 13 万元) 六 报告期内公司 公司董事会及董事无受监管部门处罚的情 形 七 其它重要事项 1 因江油市政府在与江油市生通建设总公司经济纠纷案中被法院判定败诉, 执行法院--广安市中级人民法院执行庭于 2001 年 6 月 25 日冻结了江油市政府有 关单位在本公司的债权和股利 其中向江油市财政局借入的 以电养电 基金借 款 1,400,000.00 元 应付江油市国有资产管理局股利 6,478,243.00 元 2 2001 年 7 月 26 日 本公司与绵阳市游仙区人民政府 达成关于收购绵阳 市川马水泥厂资产及绵阳市游仙区人民政府出让土地的协议 本公司将绵阳市 川马水泥厂除流动资产外的全部资产和土地 作价 1050 万元人民币予以收购 并 以上述资产出资与四川双马水泥 集团 有限公司 出资 10 万元 组建了四川双 马绵阳建材有限公司 上述 1050 万元资产产权过户手续正在办理过程之中 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 25 页 共 25页 十 财务报告 审 计 报 告 君和审( 2002)第 2025 号 四川双马水泥股份有限公司全体股东 我们接受委托,审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表 2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表 2001 年度的现 金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 及 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及合并 财务状况 2001 年度的经营成果及合并经营成果 2001 年度现金流量情况及合并 现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 何 勇 中国 四川 成都 中国注册会计师 王文春 除附注 5.18(1)为 2002 年 4 月 14 日外 报告日期 2002 年 3 月 22 日 四川双马水泥股份有限公司 第 26 页 共 26页 资 产 负 债 表 编制单位 四川双马水泥股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 年末数 年初数 资 产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 5.1 43,523,418.93 33,623,617.02 44,228,758.21 32,918,844.88 短期投资 - - - - 应收票据 5.2 4,155,800.00 2,570,000.00 11,150,000.00 10,250,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 5.3 82,074,260.56 61,600,400.28 63,638,804.48 44,667,007.48 其他应收款 5.4 47,068,346.71 11,601,991.85 44,867,572.79 10,614,580.57 预付帐款 5.5 13,881,842.11 13,639,293.56 1,202,810.94 1,128,710.94 应收补贴款 - - - - 存 货 5.6 34,608,406.53 26,667,442.99 28,518,932.67 21,972,105.54 待摊费用 5.7 1,308,759.26 939,594.39 1,515,423.54 1,146,529.98 一年内到期长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 226,620,834.10 150,642,340.09 195,122,302.63 122,697,779.39 长期投资: - - 长期股权投资 5.8 37,156,921.10 122,112,014.41 34,448,470.48 105,105,989.78 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 37,156,921.10 122,112,014.41 34,448,470.48 105,105,989.78 其中 合并价差 - - 股权投资差额 5.8 7,516,849.96 10,349,144.12 固定资产: 固定资产原价 5.9 787,248,247.13 667,902,263.20 665,899,864.53 566,567,504.10 减 累计折旧 5.9 288,776,043.31 238,190,670.81 246,186,626.79 208,344,229.31 固定资产净值 498,472,203.82 429,711,592.39 419,713,237.74 358,223,274.79 减 固定资产减值准备 5.9 127,722.63 70,693.60 223,535.31 - 固定资产净额 498,344,481.19 429,640,898.79 419,489,702.43 358,223,274.79 工程物资 5.10 103,611.74 103,611.74 2,925,873.07 2,925,873.07 在建工程 5.11 6,725,001.87 6,528,859.49 18,403,290.40 17,938,176.78 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 505,173,094.80 436,273,370.02 440,818,865.90 379,087,324.64 无形资产及其他资产: - - 无形资产 5.12 46,738,428.72 18,876,046.11 43,527,027.94 20,267,392.77 长期待摊费用 5.13 4,288,088.40 491,216.64 5,417,751.35 546,896.64 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 51,026,517.12 19,367,262.75 48,944,779.29 20,814,289.41 - - 递延税项 - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 819,977,367.12 728,394,987.27 719,334,418.30 627,705,383.22 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 27 页 共 27页 资 产 负 债 表(续) 编制单位 四川双马水泥股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 年末数 年初数 负债及股东权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 5.14 85,150,000.00 60,000,000.00 27,650,000.00 - 应付票据 - - 268,000.00 268,000.00 应付帐款 5.15 72,587,483.65 67,164,907.69 56,653,781.01 50,851,110.35 预收帐款 5.16 4,755,274.22 3,316,514.45 6,590,714.73 6,247,218.60 应付工资 5.17 29,164,060.08 27,612,566.26 24,018,033.06 23,233,221.40 应付福利费 6,109,152.84 4,838,097.67 9,765,715.05 8,339,737.33 应付股利 5.18 27,422,891.00 20,897,100.00 26,411,869.00 19,902,000.00 应交税金 5.19 4,927,599.49 4,290,496.52 7,869,163.68 5,541,788.91 其他应交款 5.20 2,868,426.82 2,790,578.46 3,088,649.40 3,060,608.80 其他应付款 5.21 15,116,025.57 9,612,856.10 17,592,317.62 12,847,039.81 预提费用 5.22 1,213,503.84 62,671.14 828,597.78 - 预计负债 - - - - 一年内到期长期负债 5.23 3,336,685.34 - - - 其他流动负债 - - - - - - - - 流动负债合计 252,651,102.85 200,585,788.29 180,736,841.33 130,290,725.20 长期负债: - - - - 长期借款 5.24 6,100,000.00 - 9,436,685.34 - 应付债券 - - - - 长期应付款 5.25 272,085.52 - 288,085.52 - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 5,559,254.67 5,559,254.67 5,132,525.67 5,132,525.67 长期负债合计 11,931,340.19 5,559,254.67 14,857,296.53 5,132,525.67 递延税项: - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 264,582,443.04 206,145,042.96 195,594,137.86 135,423,250.87 少数股东权益 32,528,727.59 - 31,029,401.19 - 股东权益: - - - - 股本 5.26 319,410,000.00 319,410,000.00 177,450,000.00 177,450,000.00 减 已归还投资 - - - - 股本净额 319,410,000.00 319,410,000.00 177,450,000.00 177,450,000.00 资本公积 5.27 151,611,839.02 151,611,839.02 256,781,839.02 256,781,839.02 盈余公积 5.28 22,749,205.07 22,749,205.07 15,095,228.28 15,095,228.28 其中:法定公益金 5.28 7,583,068.36 7,583,068.36 5,031,742.76 5,031,742.76 未分配利润 5.29 29,095,152.40 28,478,900.22 43,383,811.95 42,955,065.05 股东权益合计 522,866,196.49 522,249,944.31 492,710,879.25 492,282,132.35 负债及股东权益总计 819,977,367.12 728,394,987.27 719,334,418.30 627,705,383.22 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 四川双马水泥股份有限公司 第 28 页 共 28页 利 润 表 编制单位 四川双马水泥股份有限公司 2001 年度 单位 元 本年数 上年数 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 5.30 426,857,035.05 381,961,864.92 445,651,906.50 410,582,968.28 减 主营业务成本 5.31 276,362,962.05 252,082,527.52 288,325,258.18 274,655,444.51 主营业务税金及附加 5.32 4,615,465.10 4,028,371.18 4,769,883.12 4,340,276.95 三 主营业务利润 145,878,607.90 125,850,966.22 152,556,765.20 131,587,246.82 加 其他业务利润 5.33 1,164,373.33 873,868.45 918,825.91 1,102,483.01 减 营业费用 5.34 33,190,239.52 29,603,436.91 19,666,747.93 18,338,666.60 管理费用 48,359,926.33 36,871,603.29 57,097,587.58 49,976,020.87 财务费用 5.35 -2,307,176.87 677,085.30 -1,146,256.93 -761,896.80 三 营业利润 67,799,992.25 59,572,709.17 77,857,512.53 65,136,939.16 加 投资收益 5.36 -1,110,345.02 1,799,287.49 -1,601,701.68 3,003,370.95 补贴收入 - - - - 营业外收入 5.37 1,137,369.33 1,128,750.88 455,858.50 378,461.13 减 营业外支出 5.38 1,810,725.44 1,689,125.71 665,592.60 13,000.00 四 利润总额 66,016,291.12 60,811,621.83 76,046,076.75 68,505,771.24 减 所得税 12,323,098.00 9,785,109.87 15,588,338.91 10,520,242.33 少数股东损益 2,479,175.88 - 2,413,286.48 - 五 净利润 51,214,017.24 51,026,511.96 58,044,451.36 57,985,528.91 补充资料 1 出售 处置部门或投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 的利润总额 -672,746.37 -649,718.05 -547,063.62 -456,800.06 4 会计估计变更增加 或减少 的利润总额 5 债务重组损失 6 其他 900,000.00 900,000.00 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 29 页 共 29页 利润分配表 编制单位 四川双马水泥股份有限公司 2001 年度 单位 元 附注 本年数 上年数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 净利润 51,214,017.24 51,026,511.96 58,044,451.36 57,985,528.91 加 年初未分配利润 43,383,811.95 42,955,065.05 15,330,674.21 14,960,849.76 其他转入 - - - - 减 其他 - - 二 可供分配的利润 94,597,829.19 93,981,577.01 73,375,125.57 72,946,378.67 减 提取法定盈余公积 5,102,651.19 5,102,651.19 5,798,209.08 5,798,209.08 提取法定公益金 2,551,325.60 2,551,325.60 2,899,104.54 2,899,104.54 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 三 可供投资者分配利润 86,943,852.40 86,327,600.22 64,677,811.95 64,249,065.05 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 22,358,700.00 22,358,700.00 21,294,000.00 21,294,000.00 转作股本的普通股股利 35,490,000.00 - 35,490,000.00 - - - 四 未分配利润 29,095,152.40 28,478,900.22 43,383,811.95 42,955,065.05 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 利润表附表 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.90% 28.07% 0.4567 0.4567 营业利润 12.97% 13.05% 0.2123 0.2123 净利润 9.79% 9.86% 0.1603 0.1603 扣除非经常性损益后的净利润 9.91% 9.97% 0.1622 0.1622 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 四川双马水泥股份有限公司 第 30 页 共 30页 现 金 流 量 表 编制单位 四川双马水泥股份有限公司 2001 年度 单位 元 项 目 附注 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 455,959,463.36 445,424,935.29 收到的税费返还 25,040,000.00 25,040,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,289,014.85 426,729.00 现金流入小计 482,288,478.21 470,891,664.29 购买商品 接受劳务支付的现金 258,261,325.45 256,273,101.99 支付给职工以及为职工支付的现金 53,442,502.53 48,929,966.09 支付的各项税费 84,935,312.10 74,813,151.69 支付的其他与经营活动有关的现金 5.39 36,393,116.90 40,211,086.19 现金流出小计 433,032,256.98 420,227,305.96 经营活动产生的现金流量净额 49,256,221.23 50,664,358.33 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,811,456.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,811,456.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,686,801.85 79,269,199.63 投资所支付的现金 6,630,000.00 13,953,572.56 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 91,316,801.85 93,222,772.19 投资活动产生的现金流量净额 -91,316,801.85 -91,411,316.19 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 437,200.00 借款所收到的现金 119,000,000.00 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,270,682.59 现金流入小计 124,707,882.59 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 61,500,000.00 40,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 21,797,811.25 18,548,270.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 54,830.00 现金流出小计 83,352,641.25 58,548,270.00 筹资活动产生的现金流量净额 41,355,241.34 41,451,730.00 四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净增加额 -705,339.28 704,772.14 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 31 页 共 31页 补充资料 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 51,214,017.24 51,026,511.96 加:少数股东损益 2,479,175.88 计提的资产减值准备 2,248,753.22 1,986,810.26 固定资产折旧 40,241,689.36 35,207,455.49 无形资产摊销 851,044.03 328,346.66 长期待摊费用摊销 1,201,272.95 55,680.00 待摊费用减少(减:增加) 206,664.28 206,935.59 预提费用增加(减:减少) 384,906.06 62,671.14 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减:收益 75,508.00 固定资产报废损失 696,968.01 696,968.01 财务费用 3,015,843.25 966,270.00 投资损失 减:收益 1,110,345.02 -1,799,287.49 递延税款贷项 减:借项 存货的减少 减:增加 -6,359,882.44 -4,896,962.45 经营性应收项目的减少 减:增加 -19,261,465.93 -14,078,733.08 经营性应付项目的增加 减:减少 -28,848,617.70 -19,098,307.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 49,256,221.23 50,664,358.33 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3,850,000.00 3,850,000.00 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 43,523,418.93 33,623,617.02 减 现金的期初余额 44,228,758.21 32,918,844.88 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -705,339.28 704,772.14 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 四川双马水泥股份有限公司 第 32 页 共 32页 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位 四川双马水泥股份有限公司 2001 年度 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 6,315,185.97 3,492,221.67 1,418,064.35 8,389,343.29 其中 应收账款 3,703,845.76 1,072,963.05 4,776,808.81 其他应收款 2,611,340.21 2,419,258.62 1,418,064.35 3,612,534.48 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,628,678.91 270,408.58 1,899,087.49 其中 库存商品 原材料 1,628,678.91 270,408.58 1,899,087.49 四 长期投资减值准备合计 125,000.00 125,000.00 其中 长期股权投资 125,000.00 125,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 223,535.31 127,722.63 223,535.31 127,722.63 其中 房屋 建筑物 57,029.03 57,029.03 机器设备 223,535.31 70,693.60 223,535.31 70,693.60 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 33 页 共 33页 所有者权益 或股东权益 增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位 四川双马水泥股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 年初余额 177,450,000.00 177,450,000.00 本年增加数 141,960,000.00 其中 资本公积转入 106,470,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 35,490,000.00 新增资本 或股本 本年减少数 年末余额 319,410,000.00 177,450,000.00 二 资本公积 年初余额 256,781,839.02 256,781,839.02 本年增加数 1,300,000.00 其中 资本 或股本 溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,300,000.00 本年减少数 106,470,000.00 其中 转增资本 或股本 106,470,000.00 年末余额 151,611,839.02 256,781,839.02 三 法定和任意盈余公积 年初余额 10,063,485.52 4,265,276.44 本年增加数 5,102,651.19 5,798,209.08 其中 从净利润中提取数 5,102,651.19 5,798,209.08 其中 法定盈余公积 5,102,651.19 5,798,209.08 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 15,166,136.71 10,063,485.52 其中 法定盈余公积 15,166,136.71 10,063,485.52 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 5,031,742.76 2,132,638.22 本年增加数 2,551,325.60 2,899,104.54 其中 从净利润中提取数 2,551,325.60 2,899,104.54 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 7,583,068.36 5,031,742.76 五 未分配利润 年初未分配利润 43,383,811.95 15,330,674.21 本年净利润 净亏损以“—”号填列 51,214,017.24 58,044,451.36 本年利润分配 65,502,676.79 29,991,313.62 年末未分配利润 未弥补亏损以“—”号填 列 29,095,152.40 43,383,811.95 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 四川双马水泥股份有限公司 第 34 页 共 34页 应交增值税明细表 会企 01 表附表 4 编制单位 四川双马水泥股份有限公司 2001 年度 单位 元 本年累计数 项 目 合并数 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以 - 号填列 2 销项税额 84,185,362.55 出口退税 进项税额转出 1,080,205.02 转出多交增值税 1,320,890.52 3 进项税额 45,849,648.83 已交税金 2,500,000.00 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 38,236,809.26 4 期末未抵扣数(以 - 号填列 二 未交增值税 1 年初未交数(多交数以 - 号填列 1,976,501.55 2 本期转入数(多交数以 - 号填列 36,915,918.74 3 本期已交数 36,130,763.83 4 期末未交数(多交数以 - 号填列 2,761,656.46 法定代表人:唐月明 会计机构负责人:吴朝辉 制表人:王铭 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 35 页 共 35页 会计报表附注: 附注 1 公司简介 四川双马水泥股份有限公司(以下简称本公司)是以四川双马水泥(集团)有限 公司为主 由四川双马水泥(集团)有限公司与成都市建筑材料总公司 四川矿山 机器厂 广旺矿务局 四川省信托投资公司共同发起 经四川省人民政府以川府 函(1998)505 号文批准 于 1998 年 10 月 20 日设立的股份有限公司 主发起人四 川双马水泥(集团)有限公司前身为江油水泥厂 始建于 1956 年,是我国一五期间 156 个重点建设项目之一 是国家大型水泥生产基地 1996 年 12 月经四川省现代 企业制度试点工作领导小组批准 将四川省江油水泥厂改组为国有独资的四川双 马水泥(集团)有限公司 本公司成立时股本为 11,945 万元 1999 年 7 月 12 日 经中国证监会证监发 字 1999 80 号文批准 本公司向社会公开发行 A 股股票 5,800 万股 公开发行 股票后股本变更为 17,745 万股 根据 2000 年度股东大会决议 本公司于 2001 年 5 月 30 日实施每 10 股送 2 股并用资本公积每 10 股转增 6 股的分配方案 送转后本公司股本由 17,745 万股 变更为 31,941 万股 其中国家股 21,240 万股 法人股 261 万股 社会公众股 10,440 万股 本公司主要从事水泥生产和销售,下属的四川双马电力股份有限公司主要经营 水利发电业务 江油川雁水泥制品厂主要从事水泥制品的生产和销售业务 四川 双马新都水泥制造有限公司主要从事水泥加工和销售业务 四川双马绵阳建材有 限公司主要从事水泥加工和销售业务 附注 2 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 公司执行的会计制度: 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度: 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记帐本位币: 四川双马水泥股份有限公司 第 36 页 共 36页 本公司以人民币为记帐本位币 4 记帐原则和计价基础: 本公司采用权责发生制为记帐原则 各项资产以取得时的实际成本为计价基础 5 外币业务核算方法: 本公司以人民币为记帐本位币 当外币业务发生时 采用业务发生当日外汇 牌价中间价为折算汇率进行折算 期末对有关外币帐户余额按期末外汇牌价的中 间价进行调整 差额计入当期损益 6 现金等价物的确定标准: 本公司将所持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动 风险很小的投资等视为现金等价物 7 坏帐核算方法: (1)本公司坏帐核算采用备抵法 按期末应收款项余额的 5.5%计提坏帐准备 对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时 将提高计提坏 帐准备的比例 (2)坏帐确认标准 A 债务人失踪 死亡 撤销或破产 以其财产清偿后尚不能收回的部分 B 帐龄在三年以上 债务单位资不抵债 现金流量严重不足 确有证据表明 不能收回 8 存货核算方法: (1)本公司存货包括原材料 燃料 包装物 低值易耗品 在制品 自制半成 品 产成品 (2)核算方法 原材料 燃料 包装物 低值易耗品的购入与发出按计划成本 核算,实际成本与计划成本的差额计入"材料成本差异" 月末按分类材料成本差异 率计算出发出材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本 在制品 自制 半成品 产成品按实际成本进行核算,发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时 按一次摊销法摊销(成批领用 列入待摊费用分期摊销) (3)期末采用成本与可变现净值孰低法 按存货类别分别计提存货跌价准备 9 短期投资的核算方法: SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 37 页 共 37页 期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按短期投资类别的总成本与总市价 孰低计算提取跌价准备 10 长期投资的核算方法: (1)长期股权投资计价及收益确认方法 按投资时实际支付的价款或评估 协 议确定的价值记帐 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响 采用权益法核算 公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大 影响 采用成本法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上时 按权益法核算并编制合并会计报表 股权投资差额按 5 年期摊销 (2)长期债权投资的计价 按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算 应计利息 (3)长期投资的减值准备的计提 经公司董事会批准 按被投资单位的具体情 况计提减值准备 11 委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托金额入帐 期末按规定利率确认利息收入 当计提的利 息到付息期不能收回的 停止计提利息 并冲回原已计提的利息 期末时 按委 托贷款本金与可收回金额孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差额 计提 减值准备 12 固定资产及累计折旧: (1)本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋建筑物 机器设备 运 输工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备 的物品 单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的亦列入固定资产核算 (2)固定资产按取得时的实际成本计价 (3)固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产预计使用年限扣除 净残值(原值的 3%)确定其折旧率 分类折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 2.43% 通用设备 12 8.08% 四川双马水泥股份有限公司 第 38 页 共 38页 专用设备 12 8.08% 运输设备 8 12.13% 其他设备 6 16.17% 企业的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低 于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 预计未来可收回金额通常按照公允价值 确定 公允价值可采用现行市场价格 重置成本 可实现净值 评估价值 现值等确 定 账面价值是指该固定资产的账面净值(即原始价值减去累计折旧后的余额) 在资产负债表中 固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 A 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 B 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 C 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 D 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 企业每年年度终了 对各项固定资产进行全面检查 并根据谨慎性原则的要 求 合理地预计各项资产可能发生的损失 对可能发生的各项资产损失计提资产减 值准备 如果由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因 导致其可收 回金额低于其账面价值的 企业也相应计提固定资产减值准备 本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提 企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面 余额 按其差额补提减值准备 如果低于已提资产减值准备的账面余额 按其差额 冲回多提的资产减值准备 但冲减的资产减值准备 仅限于已计提的资产减值准备 的账面余额 实际发生的资产损失 冲减已提的减值准备 已确认并转销的资产损失 如果以后又收回 相应调整已计提的资产减值准备 处置已经计提减值准备的各项资产 以及债务重组 非货币性交易 以应收款 项进行交换等 同时结转已计提的减值准备 13 在建工程核算方法: SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 39 页 共 39页 在建工程以实际成本计价 工程成本包括前期工程费用 工程直接成本 直 接施工管理费 在建工程完工并交付使用时转入固定资产 利息资本化方法 为 购建固定资产发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本 工程完工交 付使用后的利息费用均计入当期损益 在建工程减值准备 本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的 情况 如存在 (1)长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 (2)所建项目不论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济 利益具有很大不确定性 (3)其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备 14 无形资产计价及摊销方法: 本公司无形资产按取得时的实际成本计价 土地使用权自公司成立之日起按 50 年期限平均摊销 公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均 摊销 对其他无形资产 按有效使用年限平均摊销 无形资产减值准备 本公司在期末对无形资产预计可收回金额低于其帐面价 值的情况 如市价持续下跌 被新技术替代 超过法律保护期限等 按该项资产 的具体情况计提减值准备 15 长期待摊费用摊销方法: 本公司长期待摊费用在其受益期限内平均摊销 如果长期待摊的费用项目不 能使以后会计期间收益时 将其余额全部转入当期损益 16 收入确认原则: (1)销售商品 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再拥 有对该商品的继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证 据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 (2)提供劳务 劳务已经完成 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 (3)他人使用本企业资产 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金 四川双马水泥股份有限公司 第 40 页 共 40页 额能可靠地计量时确认为收入 17 所得税的会计处理方法: 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 18 合并会计报表编制方法: 合并会计报表按照财政部 合并会计报表暂行规定 以母公司和纳入合并范 围子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据进行编制 子公司主要的会计政 策和会计处理方法与母公司一致 母公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在 合并时抵销 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司 拥有的份额计算确定 少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损 益扣除母公司投资收益后的余额计算确定 本公司将控制的四川双马电力股份有限公司 四川双马新都水泥制造有限公司 四川双马绵阳建材有限公司 江油川雁水泥制品厂纳入本年度合并会计报表范围,其 中本期新增四川双马绵阳建材有限公司 企业合并采用的会计处理方法为购买法 19 会计政策变更及其影响: (1)本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号 文 关于印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻 实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的规定通知 等文件的规定,公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新 企业会计制度 和 企业会计准则 及其补充规定,并改变 以下会计政策 A 开办费原按五年摊销 本期一次性进入企业当期损益 B 期末固定资产原按账面净值计价 本期改为按固定资产净值与可收回金额 孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 C 期末在建工程原按账面价值计价 本期改为按在建工程账面价值与可收回 金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 D 期末无形资产原按账面价值计价 本期改为按无形资产账面价值与可收回 金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 41 页 共 41页 E 期末委托贷款原按帐面价值计价 本期改为按委托贷款本金与可收回金额 孰低计量 可收回金额低于委托贷款本金的差额 计提减值准备 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及资产负债表的 期初数 利润及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 此项会计政策 变更的累积影响数为 133,271.75 元(系计提的固定资产减值准备) 对 2000 年损 益的影响为减少净利润 133,271.75 元 调减 2000 年期初留存收益 0 元 其中:调 减未分配利润 0 元 (2)住房周转金追溯调整及其影响 根据财政部财会[2001]5 号 关于印发<企业住房制度改革中有关会计处理问 题的规定>的通知 的规定,本公司对 2001 年 1 月 1 日住房周转金科目的余额进行 了追溯调整 调整了期初留存收益及资产负债表的期初数 利润及利润分配表的 上年数栏 已按调整后的数字填列 此项会计政策变更的累积影响数为 381,421.07 元 对 2000 年损益的影响为减少净利润 326,966.47 元 调减 2000 年 期初留存收益 54,454.60 元 其中 调减未分配利润 46,286.41 元 附注 3 税项 1 本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税费种类 计税依据 适用税费率 增值税 销售收入 17% 抵扣进项税后缴纳 城建税 应纳增值税 5% 教育费附加 应纳增值税 3% 交通建设附加费 应纳增值税 4% 其中 本公司下属子公司四川双马电力股份有限公司城建税执行 1%税率 2 所得税 根据四川省人民政府川府函(1998)53 号文规定 执行 33%的所得 税率 由同级财政返还 18% 实际税负为 15% 按财政部财税[2000]99 号 关于进 一步贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知 精神,本公司享受的上述政策保留到 2001 年 12 月 31 日 本公司下属四川双马电力股份有限公司根据国务院办公厅转发 国务院西部 四川双马水泥股份有限公司 第 42 页 共 42页 开发办关于西部大开发若干政策措施的实施意见 从 2001 年度起所得税率由 33%减按 15%征收 下属四川双马新都水泥制造有限公司 四川双马绵阳建材有限 公司 江油川雁水泥制品厂执行 33%所得税率 3 其他税费按国家规定征收比例计算缴纳 附注 4 控股子公司及合营企业: 1 本公司控制的子公司简况 (金额单位:万元) 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例 四川双马电力股份有限公司 3,798.00 生产供应电力产品 5,400.00 59.62% 江油川雁水泥制品厂 50.00 加工销售水泥电杆 预制构件等 50.00 100.00% 四川双马新都水泥制造有限公司 3,926.12 加工销售水泥 3,896.12 99.24% 四川双马绵阳建材有限公司 1,060.00 水泥的生产和销售 1,050.00 99.05% 成都建工双马物资有限公司 1,228.00 仓储 水泥销售 628.00 51.14% 2 报告期内本公司新增加了子公司成都建工双马物资有限公司 四川双马绵 阳建材有限公司 成都建工双马物资有限公司系 2001 年 5 月本公司以现金出资 400 万元与成都建筑工程总公司等单位联合组建 总股本 1,228 万股 2001 年 11 月本 公司受让 228 万股股权 受让后持股 628 万股 占 51.14%股权比例 取得控制权 2001 年 7 月 本公司以 1050 万元人民币收购绵阳市川马水泥厂 并以上述资产出 资与四川双马水泥 集团 有限公司出资组建了四川双马绵阳建材有限公司 3 根据财政部 合并会计报表暂行规定 及财政部财会二字[1996]二号文规 定 成都建工双马物资有限公司资产总额 收入及利润总额均达不到合并数的 10% 对本公司不具有重大影响 未将其纳入合并范围 其余四个子公司全部纳入 合并会计报表范围 4 本公司无合营企业 附注 5 合并会计报表主要项目注释 金额单位为人民币元 5.1 货币资金 类 别 期 末 数 期 初 数 现金 909,024.81 305,493.97 银行存款 40,507,688.37 43,883,270.41 其他货币资金 2,106,705.75 39,993.83 合 计 43,523,418.93 44,228,758.21 5.2 应收票据: 期末余额 4,155,800.00 元 均为银行承兑汇票 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 43 页 共 43页 5.3 应收帐款 (1)帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 80,253,167.39 92.40 4,413,924.21 60,729,203.12 90.18 3,340,106.16 一至二年 3,254,725.25 3.75 179,009.89 3,520,197.35 5.23 193,610.85 二至三年 1,438,298.32 1.66 79,106.41 87,655.52 0.13 4,821.05 三年以上 1,904,878.41 2.19 104,768.30 3,005,594.25 4.46 165,307.70 合 计 86,851,069.37 100.00 4,776,808.81 67,342,650.24 100.00 3,703,845.76 (2)应收帐款中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 (3)期末本项目前五名金额合计 24,671,073.58 元 占应收帐款总额的比例为 28.41% 5.4 其他应收款 (1)帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 11,420,683.81 22.53 628,137.61 5,241,730.74 11.04 288,295.19 一至二年 39,305.78 0.08 2,161.82 38,434,862.97 80.95 2,113,917.46 二至三年 38,299,924.50 75.57 2,106,495.85 1,830,254.94 3.85 100,664.02 三年以上 920,967.10 1.82 875,739.20 1,972,064.35 4.16 108,463.54 合 计 50,680,881.19 100.00 3,612,534.48 47,478,913.00 100.00 2,611,340.21 (2)本项目期末余额中 应收绵阳市发展投资总公司 873,106.90 元 因该公 司破产清算而全额计提了坏帐准备 (3)本公司收购的江油电力股份有限公司 现四川双马电力股份有限公司 与 四川巴蜀电力开发公司 绵阳电力实业开发总公司在 1997 年 2 月 28 日签订了 设立江油巴蜀通口河电力有限公司 的协议 并由被投资单位开发香水电站(资 本外投资缺口 12,800 万元) 在投入资本之外各出资者按股权比例向其提供融资 性借款 四川双马电力股份有限公司拥有其 35%的股权 本期期末应收江油巴蜀 通口河电力有限公司余额 43,000,000.00 元为应收融资借款本金 (4)本期核销了代垫劳务方 伊拉克 支付劳动人员劳务输出的相关费用 1,418,064.35 元 (5)期末本项目前五名金额合计 45,943,947.40 元 占其他应收款总额的比例 为 90.65% (6)本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 四川双马水泥股份有限公司 第 44 页 共 44页 5.5 预付帐款 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 一年以内 13,881,842.11 100.00 1,202,810.94 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合 计 13,881,842.11 100.00 1,202,810.94 100.00 本项目期末余额比年初增长 10.54 倍 主要是部份预付材料款尚未结算所致 本项目中无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项 5.6 存货 期 末 数 期 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 19,585,028.11 1,899,087.49 14,711,655.36 1,628,678.91 燃料 1,044,920.85 1,114,704.82 低值易耗品 63,922.49 56,929.27 在制品 1,755,863.25 285,411.07 自制半成品 428,579.44 4,023,174.53 产成品 13,496,362.43 9,102,574.64 材料成本差异 -934,732.05 149,161.89 包装物 1,067,549.50 704,000.00 合 计 36,507,494.02 1,899,087.49 30,147,611.58 1,628,678.91 存货可变现净值系根据存货期末市价并考虑相关费用进行预计 5.7 待摊费用 类 别 期末数 期初数 年末结存原因 财产保险费 371,391.94 1,299,303.22 在受益期内 广告费 165,000.00 在受益期内 其他 772,367.32 216,120.32 在受益期内 合 计 1,308,759.26 1,515,423.54 5.8 长期股权投资 期初数 期末数 (1)项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公 司投资 其他股 权投资 34,573,470.48 125,000.00 6,771,430.68 4,062,980.06 37,281,921.10 125,000.00 合计 34,573,470.48 125,000.00 6,771,430.68 4,062,980.06 37,281,921.10 125,000.00 本年增加数为组建 成都建工双马物资有限公司 的投资 6,280,000.00 元及按 投资比例计算的投资收益 141,430.68 元(其中 本公司享有 120,340.88 元 另按 协议归原个人投资者 21,089.80 元) 新增四川双马绵阳新材料有限公司投资 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 45 页 共 45页 350,000.00 元 本年减少数为长期股权投资差额摊销 2,832,294.16 元及按权益法 核算的对江油巴蜀通口河电力有限公司的投资收益-1,230,685.90 元 (2)其他股权投资情况如下 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册 资本比例 减值准备 备注 江油巴蜀通口河电力有限 公司 长期 1400 万元 35% [注 2] 省信托投资公司江油办 长期 200 万元 8.89% [注 1] 长庚电站 长期 25 万元 12.50 万元 绵阳市商业银行 长期 1000 万元 6.074% 成都建工双马物资有限公 司 长期 628 万元 51.14% [注 2] 四川双马绵阳新材料有限 公司 35 万元 1.00% 合计 3288 万元 12.50 万元 [注 1]:该股权已用于向四川省信托投资公司江油办抵押贷款 100 万元 [注 2]:按权益法核算投资单位权益变动情况 被投资单位名称 初始投资额 追加投资 额 本期被投资单位 权益增减额 本期分回现金红 利 累计增减额 江油巴蜀通口河电 力有限公司 1400 万元 -1,230,685.90 -3,256,359.54 成都建工双马物资 有限公司 400 万元 228 万元 120,340.88 120,340.88 合计 1800 万元 228 万元 -1,110,345.02 -3,136,018.66 (3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原 因 四川双马电 力股份有限 公司 11,980,898.08 5 年 8,386,628.65 2,396,179.62 5,990,449.03 注 1 四川双马新 都水泥制造 公司 2,180,572.74 5 年 1,962,515.47 436,114.54 1,526,400.93 注 2 合计 14,161,470.82 10,349,144.12 2,832,294.16 7,516,849.96 注 1:系投资成本高于应享有被投资单位净资产的差额 注 2:系被收购企业根据财政部规定追溯调整住房周转金,形成的投资成本高于 应享有被投资单位净资产的差额 四川双马水泥股份有限公司 第 46 页 共 46页 5.9 固定资产及累计折旧 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 272,843,698.65 20,250,470.83 718,742.00 292,375,427.48 通用设备 186,597,166.32 9,674,238.82 3,107,360.00 193,164,045.14 专用设备 185,110,801.66 89,998,320.91 1,331,289.07 273,777,833.50 运输设备 16,086,492.87 7,156,886.11 1,435,600.00 21,807,778.98 其他设备 5,261,705.03 965,857.00 104,400.00 6,123,162.03 小 计 665,899,864.53 128,045,773.67 6,697,391.07 787,248,247.13 (2)累计折旧 房屋及建筑物 88,640,947.47 11,155,068.91 495,688.26 99,300,328.12 通用设备 39,128,566.73 15,842,432.94 3,043,028.48 51,927,971.19 专用设备 103,156,650.34 18,364,773.86 762,398.01 120,759,026.19 运输设备 11,175,074.10 1,958,141.41 1,247,177.50 11,886,038.01 其他设备 4,085,388.15 910,379.15 93,087.50 4,902,679.80 小 计 246,186,626.79 48,230,796.27 5,641,379.75 288,776,043.31 (3)固定资产净值 固定资产净值 419,713,237.74 498,472,203.82 (4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 57,029.03 57,029.03 通用设备 专用设备 223,535.31 70,693.60 223,535.31 70,693.60 运输设备 其他设备 小 计 223,535.31 127,722.63 223,535.31 127,722.63 注 1 本期增加的固定资产中由在建工程转入 95,675,088.48 元 注 2 本公司所属子公司四川双马电力股份有限公司以评估价 2,851 万元的构 筑物在 2001 年 1 月 9 日与中国农业银行江油市支行签定了 抵押合同 向中国 农业银行江油市支行借入抵押借款 1,900 万元 注 3 2001 年 12 月 28 日本公司所属子公司四川双马电力股份有限公司与中国 农业银行江油市支行签定了 抵押合同 以评估值为 768 万元的房屋向中国农 业银行江油市支行借入抵押借款 500 万元 注 4 运输设备中融资租入固定资产原值 3,850,000.00 元 期末累计折旧余 额 25,923.33 元 净值 3,824,076.67 元 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 47 页 共 47页 5.10 工程物资 项 目 期末数 期初数 安装设备 27,785.00 2,748,086.72 工程材料 75,826.74 177,786.35 合 计 103,611.74 2,925,873.07 5.11 在建工程 工程名称 预算数 期初数(其中 : 利息资本化 额) 本期增加(其中: 利息资本化额) 本期转入固定 资产数(其中:利 息资本化额) 其他减少数 (其中:利息资 本化额) 期末数(其中: 利息资本化 额) 工程投 入占预 算比例 资金 来源 七号窑技改工 程 11,000.00万元 13,602,634.97 71,996,866.66 85,599,501.63 自筹 石马坝 38万吨 水泥粉磨站 6,532.00万元 1,478,884.77 1,478,884.77 2.26% 其他零星工程 4,800,655.43 10,521,048.52 10,075,586.85 5,246,117.10 自筹 合 计 18,403,290.40 83,996,799.95 95,675,088.48 6,725,001.87 5.12 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 土地使 用权 3,788,417.00 ** 3,788,417.00 31,570.15 31,570.15 3,756,846.85 49.58 土地使 用权 247,215.33 247,215.33 2,472.18 2,472.18 244,743.15 49.50 土地使 用权 21,209,542.32 20,442,494.70 424,190.85 1,191,238.47 20,018,303.85 42.75 土地使 用权 1,128,600.00 993,898.11 22,572.00 157,273.89 971,326.11 27.50 土地使 用权 1,089,812.48 *** 1,089,812.48 3,632.71 3,632.71 1,086,179.77 49.83 土地使 用权 1,909,154.54 1,823,242.36 38,259.38 124,171.56 1,784,982.98 47.00 土地使 用权 21,001,842.91 20,267,392.77 40,000.00 * 1,103,000.00 328,346.76 1,062,796.90 18,876,046.01 46.75 合计 50,374,584.58 43,527,027.94 5,165,444.81 1,103,000.00 851,044.03 2,573,155.86 46,738,428.72 注 上述土地使用权均为出让取得 *本期转出系原玻璃厂占用土地资产按原渠道退给四川双马水泥 集团 有限公司所致 **本期增加系本公司收购绵阳市川马水泥厂增加的土地使用权 ***本期增加系本公司下属子公司四川双马电力股份有限公司取得土地使用权 5.13 长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初数 本期增 加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 车皮使用 费 667,500.00 546,896.64 55,680.00 176,283.36 491,216.64 7.36 四川双马水泥股份有限公司 第 48 页 共 48页 租用土地 及开发费 341,223.63 295,735.82 68,246.73 113,734.54 227,489.09 3.34 供电工程 贴费 206,800.00 179,226.67 41,360.00 68,933.33 137,866.67 3.34 建设补偿 费 4,482,687.50 3,884,995.84 896,537.50 1,494,229.16 2,988,458.34 3.34 三府 10 千 伏变压线 路 544,390.00 471,804.67 108,877.99 181,463.32 362,926.68 3.34 50 千伏变 压线路 26,208.33 22,713.90 5,241.67 8,736.10 17,472.23 3.34 其他 87,987.81 16,377.81 71,610.00 25,329.06 25,329.06 62,658.75 4.0 合 计 6,356,797.27 5,417,751.35 71,610.00 1,201,272.95 2,068,708.87 4,288,088.40 注 车皮使用费为本公司向火车站所购车皮使用权费 按受益期 12 年平均摊 销 其他项目按 5 年期平均摊销 5.14 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 25,150,000.00 27,450,000.00 担保借款 信用借款 60,000,000.00 200,000.00 合 计 85,150,000.00 27,650,000.00 以上短期借款中 无逾期贷款 短期借款期末余额比年初增加了 2.08 倍,系母公司增加借款所致 5.15 应付帐款 本项目中应付持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位四川双马水泥(集团) 有限公司 9,546,759.81 元 本项目期末余额比年初增长 28.12%,系当期 7 号窑工程设备的到货,根据合同 规定暂估入帐的增加所致 5.16 预收帐款 本项目中无预收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 5.17 应付工资 本项目期末余额为 29,164,060.08 元 均为历年工效挂钩结余工资 5.18 应付股利 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 49 页 共 49页 本项目期末余额 27,422,891.00 元 其中: (1)根据董事会分配预案 拟向股东按 10:0.70 派送现金红利 扣除流通股代 扣代缴税金后 计 20,897,100.00 元 (2)本公司控股子公司四川双马电力股份有限公司尚未支付给股东的股利 6,525,791.00 元 其中应付国有股利 6,478,243.00 元 系本公司收购四川双马电 力股份有限公司前 该公司欠付的股利 因江油市政府在与江油市生通建设总公 司经济纠纷案中被法院判定败诉, 执行法院广安市中级人民法院执行庭于 2001 年 6 月 25 日冻结了该款项 5.19 应交税金 税 种 税率 期 末 数 期 初 数 增值税 17% 2,761,656.46 1,976,501.55 城建税 *5% 734,852.35 896,750.34 营业税 5% 266,272.94 19,536.67 企业所得税 *15% -3,909,784.55 1,826,687.82 土地使用税 65,505.89 64,235.17 房产税 81,200.46 83,128.39 资源税 124,174.00 110,588.00 代扣代缴税金 4,803,721.94 2,891,735.74 合 计 4,927,599.49 7,869,163.68 注 1 本公司控股子公司四川双马电力股份有限公司主导产品电力执行 1%城建 税率 注 2 本公司控股子公司江油川雁水泥制品厂 四川双马新都水泥制造有限公 司 四川双马绵阳建材有限公司执行 33%所得税率 注 3 期末所得税为负数主要是由于本公司控股子公司四川双马电力股份有限 公司多计缴所得税所致 5.20 其他应交款 项 目 比例 期 末 数 期 初 数 教育费附加 3% 579,036.33 1,323,706.89 交通建设费附加 4% 2,289,390.49 1,764,942.51 合 计 2,868,426.82 3,088,649.40 5.21 其他应付款 本项目中欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位四川双马水泥(集团)有 限公司往来款 4,042,545.38 元 四川双马水泥股份有限公司 第 50 页 共 50页 本项目中 其中 3 年以上应付款项 2,570,000.00 元 系应付未付以电养电基 金 5.22 预提费用 项 目 期末数 期初数 利息 1,213,503.84 826,380.80 其他 2,216.98 合 计 1,213,503.84 828,597.78 5.23 一年内到期的长期负债 本项目期末数为 3,336,685.34 元,系子公司四川双马电力股份有限公司一年 内到期的长期借款 其中逾期借款明细如下 借款单位 借款金额 借款期限 年利 率% 备注 四川省信托投资公司江油办 1,000,000.00 7.56 已逾期 四川省投资公司(拨改贷) 936,685.34 6.00 已逾期 江油市财政局 1,400,000.00 1999.12.30-2002.12.29 6.00 信用借款 合 计 3,336,685.34 注 因江油市政府在与江油市生通建设总公司经济纠纷案中被法院判定败诉, 执 行法院广安市中级人民法院执行庭已于 2001 年 6 月 25 日将四川双马电力股份有 限公司向江油市财政局借入的 以电养电 基金借款 140 万元进行了帐面余额冻 结 5.24 长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 担保借款 信用借款 6,100,000.00 9,436,685.34 合 计 6,100,000.00 9,436,685.34 5.25 其他长期负债 项 目 期末数 期初数 留用水泥推散基金 5,559,254.67 5,132,525.67 合 计 5,559,254.67 5,132,525.67 注 水泥推散基金系根据四川省财政厅 四川省散装水泥办公室川散字 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 51 页 共 51页 [1993]006 号 关于散装水泥专项资金收取和管理的规定 收取专项资金并留归企 业使用 50%部份的节余 5.26 股本 本次变动增减 + - 股本构成 期初数 资本公积转增 股份 送股 发 行 新 股 其 他 小计 期末数 一 尚未流通股 份 1 发起人股份 119,450,000.00 71,670,000.00 23,890,000.00 95,560,000.00 215,010,000.00 其中 国家拥有 股份 118,000,000.00 70,800,000.00 23,600,000.00 94,400,000.00 212,400,000.00 境内法人持有股 份 1,450,000.00 870,000.00 290,000.00 1,160,000.00 2,610,000.00 外资法人持有股 份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合 计 119,450,000.00 71,670,000 23,890,000 95,560,000.00 215,010,000.00 二 已流通股份 1 境内上市的人 民币普通股 58,000,000.00 34,800,000.00 11,600,000.00 46,400,000.00 104,400,000.00 2 境内上市的外 资股 3 境外上市的外 资股 4 其他 已流通股份合计 58,000,000.00 34,800,000.00 11,600,000.00 46,400,000.00 104,400,000.00 三 股份总数 177,450,000.00 106,470,000.00 35,490,000.00 141,960,000.00 319,410,000.00 本期增加数为根据本公司 2000 年度股东大会决议按 10:6 将资本公积转增股 本和 10:2 送红股所致 5.27 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 256,781,839.02 *106,470,000.00 150,311,839.02 接收捐赠资产准备 资产评估增值准备 其他 **1,300,000.00 1,300,000.00 合 计 256,781,839.02 1,300,000.00 106,470,000.00 151,611,839.02 四川双马水泥股份有限公司 第 52 页 共 52页 注* 本期减少数系根据 2000 年度股东大会决议以资本公积按 10:6 转增了股 本 注** 本期增加系返还的投资方向调节税 1,300,000.00 元 5.28 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,063,485.52 5,102,651.19 15,166,136.71 法定公益金 5,031,742.76 2,551,325.60 7,583,068.36 任意盈余公积 合 计 15,095,228.28 7,653,976.79 22,749,205.07 5.29 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 43,383,811.95 43,560,040.45 57,848,700.00 29,095,152.40 合 计 43,383,811.95 43,560,040.45 57,848,700.00 29,095,152.40 本期减少数是根据公司 2000 年度股东大会决议按 10:2 送红股以及按董事会 2001 年度利润分配预案以 10:0.70 的比例派送现金红利所致 年初未分配利润调整情况 项 目 金 额 调整前年初未分配利润数 43,817,862.69 减:会计政策变动累计影响 2000 年初未分配利润 46,286.41 减:会计政策变动累计影响 2000 年净利润数 460,238.22 减:会计政策变动调整 2000 年盈余公积数 -69,035.73 减:会计差错调整以前年度损益数 -3,438.16 减:会计差错调整相应调整盈余公积数 调整后年初未分配利润数 43,383,811.95 5.30 主营业务收入 种 类 本年发生数 上年发生数 水泥 404,430,405.84 417,622,478.34 电费收入 18,594,352.08 21,764,107.68 其他 3,832,277.13 6,265,320.48 合 计 426,857,035.05 445,651,906.50 注 (1)公司前五名客户销售的收入总额 154,234,945.85 元,占公司全部销售 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 53 页 共 53页 收入的 36.13% (2)电费收入下降是由于本年度电费单价降低所致 5.31 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 水泥 265,952,932.06 277,941,418.46 电费成本 7,354,667.27 6,958,533.16 其他 3,055,362.72 3,425,306.56 合 计 276,362,962.05 288,325,258.18 5.32 主营业务税金及附加 种 类 本年发生数 上年发生数 计提标准 城建税 1,892,366.72 2,331,219.16 *增值税 5% 教育费附加 1,184,083.38 1,421,732.77 增值税 3% 交通建设费附加 1,539,015.00 1,016,931.19 增值税 4% 合 计 4,615,465.10 4,769,883.12 注 其中电费收入为增值税额的 1% 5.33 其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 材料销售 610,469.68 1,199,565.74 运输收入 91,184.92 -135,252.45 转供电 175,509.67 136,563.76 其他 287,209.06 -282,051.14 合 计 1,164,373.33 918,825.91 5.34 营业费用 本项目本期比上年同期增加了 68.76%,主要是本年加大了市场促销力度 增加 了相关支出所致 5.35 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,015,843.25 2,575,514.79 减:利息收入 5,359,026.54 3,748,125.52 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 36,006.42 26,353.80 合 计 -2,307,176.87 -1,146,256.93 本年利息收入中包括下属四川双马电力股份有限公司向其投资单位收取的融 资利息 5,270,682.59 元 四川双马水泥股份有限公司 第 54 页 共 54页 5.36 投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,110,345.02 -1,601,701.68 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 合 计 -1,110,345.02 -1,601,701.68 5.37 营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 罚款收入 5,760.00 冻结资金利息收入* 1,128,750.88 376,250.30 其他 2,858.45 79,608.20 合 计 1,137,369.33 455,858.50 注:本项目系摊销无效申购资金冻结利息收入 原按 5 年期平均摊销 由于该 项目金额不具有重要性 本期将余额全部摊销 5.38 营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理 696,968.01 665,592.60 固定资产减值准备 127,722.63 其他 986,034.80 合 计 1,810,725.44 665,592.60 5.39 支付的其他与经营活动有关的现金 36,393,116.90 元明细 项 目 金 额 差旅费 办公费及差旅费 2,887,484.29 运费装卸费等 4,777,003.23 咨询费等 671,755.00 广告费等 2,151,572.79 业务费 6,828,686.00 保险费 仓库经费 3,719,301.23 往来及其他 15,357,314.36 合 计 36,393,116.90 六 母公司会计报表主要项目注释: 1 应收帐款 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 55 页 共 55页 (1)帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 62,842,684.68 96.41 3,456,347.66 46,217,956.92 97.78 2,541,987.63 一至二年 1,557,792.63 2.39 85,678.59 853,968.48 1.81 46,968.27 二至三年 680,777.52 1.04 31,942.76 37,010.51 0.08 2,035.58 三年以上 104,353.93 0.16 11,239.47 157,738.67 0.33 8,675.62 合 计 65,185,608.76 100.00 3,585,208.48 47,266,674.58 100.00 2,599,667.10 (2)本项目中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 (3)期末本帐户欠款前五名单位金额合计 22,384,628.50 元 占应收帐款余额 比例为 34.34% 2 其他应收款 (1)帐龄分析 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例% 坏帐准备 金 额 比 例% 坏帐准备 一年以内 11,265,547.14 85.67 619,605.13 7,179,596.04 63.92 394,877.78 一至二年 8,245.55 0.06 453.50 1,000,000.00 8.90 55,000.00 二至三年 1,000,000.00 7.60 55,000.00 1,634,700.00 14.55 89,908.50 三年以上 876,554.26 6.67 873,296.47 1,418,064.35 12.63 77,993.54 合 计 13,150,346.95 100.00 1,548,355.10 11,232,360.39 100.00 617,779.82 (2)本公司核销了代垫劳务方 伊拉克 支付劳动人员劳务输出的相关费用 1,418,064.35 元 (3)应收绵阳市发展投资总公司 873,106.90 元 因该公司破产清算而全额计提 坏帐准备 (4)期末本帐户欠款前五名单位金额合计 3,943,947.40 元 占其他应收款余额 比例为 29.99% (5)本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 3 长期投资 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 105,105,989.78 0 21,649,774.79 4,643,750.16 122,112,014.41 长期债权投资 合计 105,105,989.78 21,649,774.79 4,643,750.16 122,112,014.41 四川双马水泥股份有限公司 第 56 页 共 56页 注 本年增加数主要为 新增对成都建工双马物资有限公司投资 6,280,000.00 元及按投资比例计算的投资收益 141,430.68 元(其中 本公司享有 120,340.88 元 另按协议归原个人投资者 21,089.80 元) 对四川双马绵阳建材有限公司投资 10,500,000.00 元及本期按权益法核算的投资收益-1,282,893.86 元 按权益法核 算的四川双马电力股份有限公司投资收益 3,654,788.31 元 按权益法核算的江油 川雁水泥制品厂投资收益 44,359.84 元 按权益法核算的四川双马新都水泥制造 有限公司投资收益 2,094,986.48 元 其他增加 217,103.34 元 减少数系股权投资差额摊销数 2,832,294.16 元及收到被投资单位四川双马电 力股份有限公司分来红利 1,811,456.00 元 (2)长期股权投资 被投资单位 投资期 限 投资金额 占被投资单位 股权比例 备注 四川双马电力股份有限公司 长期 54,000,000.00 59.62% 江油川雁水泥制品厂 长期 500,000.00 100% 四川双马新都水泥制造有限公司 长期 38,961,200.00 99.24% 绵阳市商业银行 长期 10,000,000.00 6.074% 成都建工双马物资有限公司 长期 6,280,000.00 51.14% 本期新增投资 四川双马绵阳建材有限公司 长期 10,500,000.00 99.05% 本期新增投资 合 计 120,241,200.00 (3)本期合并报表时除绵阳市商业银行和成都建工双马物资有限公司外,其余 项目合并报表时已抵销 4 主营业务收入及主营业务成本 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 水泥 362,384,001.25 394,399,311.05 235,898,870.29 264,957,736.58 其他 19,577,863.67 16,183,657.23 16,183,657.23 9,697,707.93 合 计 381,961,864.92 410,582,968.28 252,082,527.52 274,655,444.51 5 投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 4,631,581.65 5,857,514.64 股权投资差额摊销 -2,832,294.16 -2,854,143.69 股权投资转让收益 合 计 1,799,287.49 3,003,370.95 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 57 页 共 57页 附注 7 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 水泥 404,430,405.84 417,622,478.34 265,952,932.06 277,941,418.46 138,477,473.78 139,681,059.88 电力 18,594,352.08 21,764,107.68 7,354,667.27 6,958,533.16 11,239,684.81 14,805,574.52 其他 6,247,502.46 7,155,064.07 5,470,588.05 4,315,050.15 776,914.41 2,840,013.92 相互抵减 -2,415,225.33 -889,743.59 -2,415,225.33 -889,743.59 合计 426,857,035.05 445,651,906.50 276,362,962.05 288,325,258.18 150,494,073.00 157,326,648.32 附注 8 关联方关系及交易 1 存在控制关系关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 四川双马水泥(集 团)有限公司 四川江油市二 郎庙镇 矿石开采 主要发起人 国有 唐月明 四川双马电力股 份有限公司 江油市青莲镇 水利发电 本公司的控股子 公司 有限公司 唐月明 江油川雁水泥制 品厂 四川江油市二 郎庙镇 生产水泥制品 本公司的控股子 公司 国有 丁尚红 四川双马新都水 泥制造有限公司 成都市新都县 加工销售水泥 本公司的控股子 公司 有限公司 唐月明 四川双马绵阳建 材有限公司 绵阳市游仙区 石马镇 水泥建材的生 产销售 本公司的控股子 公司 有限公司 邵柯夫 成 都 建 工 双 马 物 资有限公司 成都市金牛区 仓储水泥销售 本 公 司 的 控 股 子 公司 有限责任公 司 何少麟 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位 万元) 企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 四川双马水泥(集团)有限公司 19,240.00 19,240.00 四川双马电力股份有限公司 3,798.00 3,798.00 江油川雁水泥制品厂 50.00 50.00 四川双马新都水泥制造有限公司 3,926.12 3926.12 四川双马绵阳建材有限公司 1,060.00 1,060.00 成都建工双马物资有限公司 1,228.00 1,228.00 四川双马水泥股份有限公司 第 58 页 共 58页 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(单位:万元) 企业名称 期初数 期初百 分比 本期增加 数 本期减 少数 期未金额 期未百分 比 四川双马水泥(集 团)有限公司 11,800 66.50% 9,440 21,240 66.50% 四川双马新都水泥 制造有限公司 3,896.12 99.24% 3,896.12 99.24% 四川双马电力股份 有限公司 2,264.32 59.62% 2,264.32 59.62% 江油川雁水泥制品 厂 50.00 100% 50.00 100% 四川双马绵阳建材 有限公司 1,050.00 1,050.00 99.05% 成都建工双马物资 有限公司 628.00 628.00 51.14% 4 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 江油双马包装制品有限公司 同受同一关键人员控制 江油双马实业有限公司 同受同一关键人员控制 江油双马熟料制造有限公司 同受同一关键人员控制 5 关联方交易情况 (1)向关联方采购货物及接受劳务明细资料(单位 元) 关联企业名称 本期金额 占本期购货百 分比 上年同期金额 占上年同期购 货百分比 四川双马水泥 (集团)有限公 司(矿石) 23,522,002.00 9.39% 21,632,436.00 7.98% 四川双马水泥 (集团)有限公 司(综合服务) 3,393,827.51 100.00% 3,287,728.56 100.00% 江油双马包装 制品有限公司 (包装袋) 26,790,943.02 10.70% 江油双马实业 有限公司(劳 动服务) 5,255,544.31 95.45% 江油双马熟料 制造有限公司 (熟料) 16,802,154.30 6.71% SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 59 页 共 59页 (2)向关联方销售货物及接受劳务明细资料(单位 元) 关联企业名称 本期金额 占本期销售货 物百分比 上年同期金额 占上年同期销 售货物百分比 成都建工双马 物资公司 16,755,057.55 3.93% (3)关联方单位往来款项金额(单位 元) 关联单位 名称 项目 本期期末金额 占本期全 部余额比 例 上年同期期末 数 占上年全 部余额比 例 其他应付款 4,042,545.38 27.03% 2,684,200.80 15.26% 四川双马 水泥(集团) 有限公司 应付账款 9,546,759.81 13.15% 1,445,542.00 2.55% 其他应收款 8,746.16 0.02% 江油双马 包装制品 有限公司 预付帐款 5,822,712.00 41.94% 江油双马 实业有限 公司 其他应收款 4,636.47 0.01% 江油双马 熟料制造 有限公司 应付帐款 1,261,715.03 1.74% 成都建工 双马物资 有限公司 应收帐款 3,549,907.74 4.09% 附注 9 或有事项及承诺事项 本公司没有需要披露的重大或有事项及财务承诺 附注 10 资产负债表日后事项: 根据董事会决议 本公司于 2002 年 2 月注销了全资控股子公司-江油川雁水 泥制品厂 2002 年 2 月 6 日 本公司与江油双马实业有限公司共同投资组建了绵阳双马 水泥制品有限公司 该公司注册资本 550 万元 本公司出资 297 万元 其中 现 金 216.09 万元 以上述被注销的江油川雁水泥制品厂的设备评估作价 80.91 万 元 占其注册资本的 54% 四川双马水泥股份有限公司 第 60 页 共 60页 附注 11 其他重要事项 1 因江油市政府在与江油市生通建设总公司经济纠纷案中被法院判定败诉, 执行法院--广安市中级人民法院执行庭于 2001 年 6 月 25 日冻结了江油市政府有 关单位在本公司的债权和股利 其中向江油市财政局借入的 以电养电 基金借 款 1,400,000.00 元 应付江油市国有资产管理局股利 6,478,243.00 元 2 2001 年 7 月 26 日 本公司与绵阳市游仙区人民政府 达成关于收购绵阳 市川马水泥厂资产及绵阳市游仙区人民政府出让土地的协议 本公司将绵阳市 川马水泥厂除流动资产外的全部资产和土地 作价 1050 万元人民币予以收购 并 以上述资产出资与四川双马水泥 集团 有限公司 出资 10 万元 组建了四川双 马绵阳建材有限公司 上述 1050 万元资产产权过户手续正在办理过程之中 四川双马水泥股份有限公司 2002 年 3 月 22 日 SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 第 61 页 共 61页 十一 备查文件目录 一 载有公司法定代表人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报 告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸 中国证券报 上公开披 露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四 上述备查文件存于公司办公地 在中国证监会和深圳证券 交易所要求提供时 或股东依据法规或公司章程要求查阅时 公司将 及时提供 四川双马水泥股份有限公司 董事长 签章 唐月明 2001 年 4 月 14 日