000930_2009_中粮生化_2009年年度报告（调整后）_2013-06-26.txt

安徽丰原生物化学股份有限公司 ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 2009 年年度报告 二零一零年三月 1 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负 个别及连带责任。 二、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 三、公司全体董事均出席了本次会议。 四、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 五、公司负责人岳国君先生、主管会计工作负责人田勇先生及会计机构负责人王来 春先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………....3 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………………..…4 三、股本变动及股东情况 ………………………………..…5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………8 五、公司治理结构 ……………………………………..……12 六、股东大会情况简介 …………………………………..…16 七、董事会报告 …………………………………………..…17 八、监事会报告 ………………………………………..…27 九、重要事项 …………………………………………...29 十、财务报告 ……………………………………………….35 十一、备查文件 ………………………………………………95 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称： 丰原生化 英文名称： ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 二、公司法定代表人： 岳国君 先生 三、公司董事会秘书： 王德文 先生 公司证券事务代表：刘 强 先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 电话：0552—4926909 传真：0552—4926758 电子邮箱： bbcastock@ 四、公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 邮政编码：233010 公司国际互联网网址： 电子邮箱：bbcastock@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》 登载公司年报的网址：Http:// 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰原生化 股票代码：000930 七、公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 28 日 公司首次注册地点：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 企业法人营业执照注册号：340000000001255 税务登记号码： 340304711722608 公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 4 第二节 会计数据及业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项 目 金 额 营业利润 -539,823,069.34 利润总额 323,952,808.81 归属于上市公司股东的净利润 251,921,290.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 240,371,161.00 经营活动产生的现金流量净额 589,445,800.09 二、扣除非经常性损益项目和金额 （单位：人民币元） 项目 金额 非流动资产处置损益 -5,640,402.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 32,974,999.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,832,162.23 非经常性损益合计 13,502,435.09 所得税影响额 -2,944,230.09 少数股东权益影响额（税后） 991,924.86 扣除少数股东损益影响后的非经常性损益净额 11,550,129.86 三、报告期末前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2009 年 2008 年 本年比上 年增减 （％） 2007 年 调整前 调整后 调整后 营业总收入 5,011,011,162.18 4,801,867,703.97 4,801,867,703.97 4.36% 4,178,145,874.10 利润总额 323,952,808.81 68,562,527.81 68,562,527.81 372.49% 39,411,770.43 归属于上市公 司股东的净利 润 251,921,290.86 26,403,152.29 26,403,152.29 854.13% 25,758,639.98 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 240,371,161.00 30,715,196.71 30,715,196.71 682.58% -74,702,524.51 经营活动产生 的现金流量净 额 589,445,800.09 438,725,961.93 438,725,961.93 34.35% 1,085,323,447.19 项 目 2009 年末 2008 年末 本年比上 年增减 （％） 2007 年末 调整前 调整后 调整后 5 总资产 6,766,654,910.81 7,204,071,493.80 7,204,071,493.80 -6.07% 7,646,595,191.51 归属于上市公 司股东的所有 者权益 2,123,278,002.22 1,845,787,868.67 1,861,777,151.07 14.05% 1,815,989,716.38 股本 964,411,115.00 964,411,115.00 964,411,115.00 0 964,411,115.00 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配 利润 少数股东 权益 股东权 益合计 期初数 964,411,115 876,375,476.66 55,159,932.32 -50,158,655.31 189,774,734.49 2,051,551,885.56 本期增加 15,561,387.54 11,217,469.82 235,623,816.94 28,647,602.17 290,148,453.32 本期减少 期末数 964,411,115 891,936,864.20 66,377,402.14 185,465,161.63 218,422,336.66 2,341,700,338.88 变动原因说明：资本公积增加主要是报告期收到政府拔付的节能技改资金，未分配 利润、少数股东权益、股东权益增加主要是报告期企业盈利增加所致。 五、按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求计算的 2009 年度 净资产收益率及每股收益： 年度 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2009 年 归属于公司普通股股东的净利润 12.68 0.261 0.261 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.10 0.249 0.249 2008 年 归属于公司普通股股东的净利润 1.44 0.027 0.027 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.68 0.032 0.032 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表（截止 2009 年 12 月 31 日） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例% 发行新 股 公积金 转股 送 股 其 他 小计 数量 比例% 一、有限售条 件股份 147,523,733 15.297 -147,523,733 147,523,733 0 0 1、国家持股 2、国有法人持 股 147,523,733 15.297 -147,523,733 147,523,733 0 0 6 3、其它内资持 股 其中：境内法 人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人持 股 二、无限售条 件股份 816,887,382 84.703 147,523,733 147,523,733 964,411,115 100 1、人民币普通 股 816,887,382 84.703 147,523,733 147,523,733 964,411,115 100 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 964,411,115 100 964,411,115 100 注：2009年2月6日，公司全部有限售条件流通股份共计147,523,733股上市流通。公 司于2009年2月4日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网上发布了 《安徽丰原生物化学股份有限公司限售股份上市流通提示性公告》。 2、限售股份变动情况表（截止到报告披露日） 股东名称 年初限售股 数 截止报告披 露日解除限 售股数 截止报告披 露日增加限 售股数 截止报告披露 日限售股数 限售原因 解除限售日 期 中粮集团 有限公司 147,523,733 147,523,733 0 0 股权分置 改革 2009.2.6 根据公司《股权分置改革方案》的安排，中粮集团有限公司持有的限售股 2009 年 2 月 6 日解除限售上市流通，截止到报告披露日，公司限售股份已全部解除限售并上市流 通。 3、股票发行与上市情况 到本报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 4、报告期内公司没有内部职工股。 二、股东情况 1、股东数量和持股情况(截止到2009年12月31日) 单位：股 报告期末股东总数 173,389 户 前十名股东持股情况 7 股东名称 股东 性质 持股 比例% 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中粮集团有限公司 国有 法人 20.74 200,000,000 0 0 中国建设银行-长盛同庆可分离交易 股票型证券投资基金 其他 2.07 20,000,000 0 未知 中国工商银行－融通深证 100 指数 证券投资基金 其他 0.93 8,961,499 0 未知 中国银行－易方达深证 100 交易型 开放式指数证券投资基金 其他 0.73 7,075,668 0 未知 林京钢 其他 0.36 3,450,000 0 未知 中国工商银行－广发中证 500 指数 证券投资基金(LOF) 其他 0.33 3,147,470 0 未知 全国社保基金零零七组合 其他 0.23 2,220,904 0 未知 全国社保基金零零六组合 其他 0.19 1,823,138 0 未知 全国社保基金零零五组合 其他 0.16 1,543,331 0 未知 中国农业银行－南方中证 500 指数 证券投资基金(LOF) 其他 0.15 1,423,400 0 未知 注：持有公司5%以上（含5%）股份的股东为中粮集团有限公司，截止报告披露日其所 持公司股份200,000,000股均为无限售条件股份。 2、公司控股股东情况 公司的控股股东为中粮集团有限公司。中粮集团有限公司成立于1952年，国务院国 资委直属的国有独资公司，是中央政府直接管理的53家国有重要骨干企业之一，其法定 代表人为宁高宁。中粮集团的经营范围如下：许可经营项目：粮食收购；第二类增值电 信业务中的信息服务业务；《美食与美酒》期刊的出版；境外期货业务。一般经营项目： 进出口业务；从事对外咨询服务；广告、展览及技术交流业务；酒店的投资管理；房地 产开发经营；物业管理、物业代理；自有房屋出租。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 国务院国有资产管理委员会 安徽丰原生物化学股份有限公司 中粮集团有限公司 100% 20.74% 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、和高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 岳国君 男 47 董事长 2007.11-2010.10 夏令和 男 45 副董事长兼总经理 2007.11-2010.10 王 浩 男 44 董事 2007.11-2010.10 李 北 男 46 董事 2007.11-2010.10 石 勃 男 44 董事 2007.11-2010.10 王平业 男 46 董事 2007.11-2010.10 乔映宾 男 70 独立董事 2007.11-2010.10 卓文燕 男 72 独立董事 2007.11-2010.10 张洪洲 男 46 独立董事 2007.11-2010.10 吴文婷 女 46 监事会主席 2007.11-2010.10 胡昌平 男 40 监 事 2007.11-2010.10 王来春 男 37 监 事 2007.11-2010.10 孙灯保 男 48 副总经理 2007.11-2010.10 田 勇 男 35 副总经理兼财务总监 2008.04-2010.10 朱焕山 男 47 副总经理 2007.11-2010.10 周永生 男 53 副总经理兼总工程师 2007.11-2010.10 薛东风 男 50 副总经理 2007.11-2010.10 房晓萍 女 50 副总经理 2007.11-2010.10 陈 修 男 37 副总经理 2007.11-2010.10 史公之 男 44 副总经理 2009.06-2010.10 王远海 男 51 副总经理 2008.07-2010.10 王德文 男 38 董事会秘书 2007.11-2010.10 注：报告期内公司董事会秘书王德文先生持有本公司股份 6,000 股。其他董事、监事及高级管理 人员均未持有本公司股份；公司未实行股权激励，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股 票期权和限制性股票。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 9 的任职或兼职情况 （1）董事 岳国君先生，47 岁，硕士研究生学历，教授级高工。十一届全国人大代表。曾任黑 龙江省龙新化工有限公司总工程师，黑龙江华润酒精有限公司总工程师、总经理，吉林 华润生化股份有限公司总经理。现任中粮集团有限公司总裁助理，中国粮油控股有限公 司执行董事兼副总经理，生化能源事业部总经理，本公司第四届董事会董事长。 夏令和先生，45 岁，大学本科学历，经济学学士。十一届安徽省人大代表。曾任中 国华润总公司财务部总经理助理、副总经理，黑龙江华润酒精有限公司副总经理、财务 总监，吉林华润生化股份有限公司副总经理、财务总监，吉林中粮生化能源（公主岭） 有限公司总经理，中粮生化能源事业部副总经理，吉林中粮生化能源销售公司董事长， 现任本公司第四届董事会副董事长、总经理。 王浩先生，44 岁，大学本科学历。曾任中粮集团战略规划部副总经理，中粮国际（北 京）有限公司财务部总经理，现任中粮集团财务部副总监兼运营管理部总经理、本公司 第四届董事会董事。 李北先生，46 岁，研究生学历。曾任华润恒达进出口公司总经理，中国南洋进出口 公司总经理，中国华润总公司企划部副总经理，黑龙江华润酒精有限公司副总经理，现 任中粮生化能源事业部副总经理、本公司第四届董事会董事。 石勃先生，44 岁，经济学学士，注册会计师，中欧国际工商学院工商管理硕士学位。 曾任首钢集团财务部部长助理，首钢秘鲁铁矿股份公司董事、计财部经理。2005 年加入 中粮集团，现任中国粮油控股有限公司财务部总经理、本公司第四届董事会董事。 王平业先生，46 岁，硕士研究生学历。曾任北京市天元律师事务所合伙人，中粮生 化能源事业部战略发展部总经理，现任中国粮油（控股）有限公司战略部副总经理、本 公司第四届董事会董事。 乔映宾先生，70 岁，大学本科学历，教授级高工。曾任石油化工科学研究院科技开 发咨询公司副总经理、高工，中国石化集团科技开发部主任、正局级调研员、教授级高 工，现任中国石化集团科技咨询委石化咨询组教授级高工。1991 年享受国家政府特殊津 贴的专家。1997 年 3 月起至今获得中国发明专利 8 项，其中 ZE89100145.X 获中国石化 集团公司专利金奖，中国专利局颁发的中国专利优秀奖，系第一发明人。曾在《中国工 程科学》、《石油化工》等刊物上发表过 20 余篇学术论文，组织编撰出版了《石油化工技 10 术进展》等专著。现任本公司第四届董事会独立董事。 卓文燕，男，72 岁，会计学教授。曾在福建仙游糖厂、安徽省财经学校工作，历任 安徽财贸学院会计系助教、讲师、副教授、教授和系主任，兼任中国会计学会理事、安 徽省会计学会副会长、中国高等财经院校商业财会研究会副会长、安徽省注册会计师协 会常务理事、合肥经济技术学院兼职教授。1993 年享受国家政府特殊津贴的优秀专家。 现任本公司第四届董事会独立董事。 张洪洲，男，46 岁，本科学历。曾任安徽地矿局 312 地质队矿产地质工程师，现任 安徽蚌埠淮河律师事务所律师。现任本公司第四届董事会独立董事。 （2）监事 吴文婷，女，46岁，大学本科学历，1986年毕业后进入北京商学院会计系任教，1992 年1月进入中粮，在中粮进出口总公司计财处工作，1994年1月任中国良丰谷物进出口公 司财务部副总经理，2000年8月任中粮粮油进出口公司财务部总经理，2006年1月起任中 粮集团审计部总监，现任本公司第四届监事会主席。 胡昌平，男，40 岁，硕士研究生学历。1992 年加入中粮。曾任中粮贸易发展公司财 务综合部副经理、经理，中粮总公司计财部会计部经理，中粮总公司计财部副总经理， 中粮可口可乐饮料有限公司首席财务官，北京可口可乐公司副总经理，现任中国粮油控 股有限公司审计部总经理、本公司第四届监事会监事。 王来春，男，37岁，大专学历。曾任黑龙江华润酿酒有限公司财务处处长、广西中 粮生物质能源有限公司财务管理部副经理，现任本公司第四届监事会职工监事、财务管 理部经理。 （3）除董事、监事外的高级管理人员 孙灯保先生，48 岁，曾就职于蚌埠市化肥厂、蚌埠市绝缘材料厂，曾任本公司国内 销售公司总经理、安徽丰原集团有限公司副总经理、安徽丰原集团有限公司董事、本公 司第三届董事。现任本公司副总经理。 田勇先生，35岁，大学本科学历，会计师职称。曾任中粮生化能源（肇东）有限公 司财务副经理、财务总监。现任本公司副总经理兼财务总监。 朱焕山先生，47岁，曾任蚌埠市有机硅化工厂车间主任、华能蚌埠无水柠檬酸厂生 产技术副厂长、安徽蚌埠涂山制药厂厂长、安徽丰原药业股份有限公司总经理、董事。 现任本公司副总经理。 周永生先生，53 岁，大学本科学历，高级工程师。曾任广州石油化工总厂乙烯厂总 工程师、副厂长，中国石化广州分公司副总工程师。现任本公司副总经理兼总工程师。 11 薛东风先生，50 岁，大专学历。曾任安徽省宿松县经贸委副科长、科长、副主任， 宿松县工业学会会员、理事，本公司第三届监事会主席。现任本公司副总经理。 房晓萍女士，50 岁，大专学历，高级工程师。曾任蚌埠化肥厂工程师、蚌埠柠檬酸 厂质控部部长，本公司质量总监。现任本公司副总经理。 陈修先生，37 岁，本科学历，助理工程师。曾任蚌埠柠檬酸厂车间主任，本公司分 厂厂长，本公司生产部部长兼总经理助理、安徽丰原燃料酒精有限公司总经理。现任本 公司副总经理。 史公之先生，44 岁，大学本科学历。曾任黑龙江华润酒精有限公司行政部经理，采 购部副经理，中粮集团生化能源事业部办公室总经理，采购部总经理，中粮生化能源（榆 树）有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 王远海先生，51岁，高级工程师。曾任兰州化学工业公司石化厂技术改造指挥部乙 烯项目负责人，广州乙烯有限公司化工一部技术科、生产科科长，广州石油化工总厂乙 烯厂裂解车间主任及技术开发部、生产管理部主任，中国石化广州分公司化工一部部长。 现任本公司副总经理。 王德文先生，38 岁，大学本科学历，助理工程师。曾任本公司办公室主任、总经理 助理、会计机构负责人、财务总监、副总经理。现任本公司董事会秘书。 3、年度报酬情况 姓 名 职 务 报 酬(万元) 岳国君 董事长 不在公司领取报酬 夏令和 副董事长兼总经理 43.2 王浩 董事 不在公司领取报酬 李北 董事 不在公司领取报酬 石勃 董事 不在公司领取报酬 王平业 董事 不在公司领取报酬 乔映宾 独立董事 6 卓文燕 独立董事 6 张洪洲 独立董事 6 吴文婷 监事会主席 不在公司领取报酬 胡昌平 监 事 不在公司领取报酬 王来春 监 事 13.1 孙灯保 副总经理 40.8 12 田勇 副总经理兼财务总监 40.8 朱焕山 副总经理 40.8 周永生 副总经理兼总工程师 40.8 薛东风 副总经理 40.8 房晓萍 副总经理 40.8 陈 修 副总经理 40.8 史公之 副总经理 33.2 王远海 副总经理 40.8 王德文 董事会秘书 40.8 注：史公之副总经理 2009 年 6 月 1 日起任丰原生化副总经理，接替王宇工作，2009 年度薪酬 为 33.2 万元。 (1)本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 474.70 万元。 (2)独立董事津贴为每人每年 6 万元人民币（含税），出席股东大会和董事会的差 旅费以及根据有关法律、法规及公司章程行使职权时所发生的必要费用，在公司据实报 销。 4、在报告期内董事、监事及高级管理人员离任和聘任情况 公司于2009年6月3日召开四届十七次董事会，根据工作需要，经公司总经理夏令和 先生提名，聘任史公之先生为公司副总经理。因工作变动，公司副总经理王宇先生辞去 本公司副总经理职务。 除上述人员变动外，报告期内公司其他董事、监事、高级管理人员任职未发生变化。 二、公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休人员情况 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司共有在册员工 8,920 人。专业构成：生产人员 7,249 人、销售人员 308 人、技术人员 600 人、财务人员 115 人、行政管理人员 648 人；教育 程度：其中具有硕士及硕士以上学历的有 15 人，具有专科以上学历的有 1342 人，具有 中专学历的有 1971 人；公司离退休人员共 41 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规范性文 13 件要求，建立了与公司治理结构相适应的各项规章制度，不断完善法人治理结构，规范 公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会的运作与召开均严格按照《公司章程》 等有关规定程序执行，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东 利益的行为，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求基本相符。 报告期内，公司根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的 要求，结合公司实际情况，对《公司章程》相关条款予以修订，并经公司2008年度股东 大会审议通过；根据中国证监会的有关规定，公司制定了《独立董事年报工作制度》和 《审计委员会年报工作规程》，进一步完善了公司治理结构。 报告期，公司深入推进中国证监会“上市公司治理整改年”活动，根据中国证监会 《关于2009年上市公司治理相关工作的通知》、中国证监会安徽监管局《关于安徽辖区上 市公司认真做好公司治理相关工作的通知》的要求和部署，认真梳理公司在2007年、2008 年专项治理活动中的自查、整改情况，对整改报告中所列事项的整改情况进行了认真自 查，公司已按期整改完毕治理专项活动中发现的各类问题，有效巩固了治理专项活动取 得的工作成果。 1、关于股东和股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》 等法律、法规、制度的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东， 确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。关联交易能够从维护中小股东的利益出发， 做到公平合理；历次股东大会均有完整的会议记录，并能按要求及时披露。 2、关于公司与控股股东 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直接或间接 地干预公司的决策和经营活动，没有发生占有上市公司资金的情况；报告期内，公司制 定了《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》，建立了防止控股股东及关联方占用资 金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生。公司与控股股东在业务、 人员、资产、机构和财务方面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部管理机构能够 独立运作，确保按照规范的程序做出公司的重大决策。公司与控股股东发生的关联交易 已经公司董事会和股东大会审议通过，关联交易以市场价格为标准，没有损害公司及其 他股东的利益。 3、关于董事和董事会 公司拥有完善的董事选聘程序和制度，公司董事能够了解董事的权利、义务和责任， 具备履行职责的能力并勤勉尽责的履行职责和义务。公司董事会的人数及人员构成符合 14 有关法律、法规的要求。公司董事会设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬 与考核委员会等四个专门委员会，确保董事会高效运作和科学决策。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数及构成符合相关法律、法规的要求。监事通过召开监事会会议、 列席董事会会议、定期检查公司财务等方式履行职责，对公司财务和董事、高级管理人 员的行为进行有效监督。公司严格、充分执行《监事会议事规则》等相关制度，保证了 监事会有效行使监督和检查职责。 5、关于信息披露与投资者关系管理 公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理办法》开展信息披露工作。对公司的生 产经营可能产生重大影响，对公司股价有较大影响的信息，公司均会主动、及时、真实 地进行披露，并注重加强公司董事、监事、高管及相关人员的信息披露意识。此外，公 司对投资者来访实行“来前预约，访后反馈”的接待制度，完善了公司网站投资者专区 的功能，更好的搭建上市公司与投资者之间的沟通桥梁，规范公司投资者关系管理，维 护所有投资者的利益。 6、关于相关利益者 公司秉承“客户至上，诚信经营，社会责任，人本关怀”的核心价值观，在追求经 济利益、保护股东利益的同时，关切客户、供应商、员工、消费者等利益相关者的合法 权益，积极创建“环保友好型”、“资源节约型”企业，以自身发展带动地方经济的发展， 促进公司与社会、自然的和谐发展。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据相关法律法规和《公司章程》的有关规定，诚信、勤 勉地履行了独立董事的职责，积极参加公司的董事会和股东大会，充分发挥其专业特长， 对公司规范运作、经营管理等方面提出了许多有益的意见和建议，并根据中国证监会相 关文件要求对公司的关联交易及其它重要事项进行了认真审查并发表了独立意见，切实 维护公司整体利益和中小股东的利益。对公司董事会的科学决策和公司的经营发展都起 到了积极的作用。 独立董事根据公司《独立董事年报工作制度》的规定，到公司总部及子公司实地考 察，听取公司管理层关于生产经营情况的汇报，积极与审计机构沟通审计工作，以确保 年度报告的及时披露。 1、独立董事出席董事会的情况 15 姓 名 应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺 席 （次） 缺席原因 乔映宾 10 10 0 0 - 卓文燕 10 10 0 0 - 张洪洲 10 10 0 0 - 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项没有提出异 议。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、财务、机构等方面情况 公司在业务方面完全独立于控股股东，与控股股东不存在同业竞争的情况，拥有独 立完整的采购、生产和销售系统，具有独立完整的业务体系及自主经营能力；公司拥有 完整的生产经营性资产，拥有独立的产、供、销体系及配套设施；公司建立了独立的劳 动、人事及工资管理制度。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理 人员均专职在公司工作并领取薪金，具有完整的人员独立性；公司设有独立的财务部门， 建立了独立的会计核算体系和健全的企业内部财务管理制度，拥有独立的银行账户并依 法纳税，与控股股东在财务上完全分开。公司设立了完全独立于控股股东的组织机构， 董事会、监事会、管理层及其它内部机构均独立运作，与控股股东机构之间不存在从属 关系。 四、公司内部控制的自我评价 公司根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券 交易所《上市公司内部控制指引》的规定，对公司内部控制的有效性进行了审议评估， 并出具了《公司内部控制自我评价报告》(详见公司同时在巨潮资讯网披露的《安徽丰原 生物化学股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告》，该报告已经公司董事会审议 通过。 1、监事会对《公司内部控制自我评价》的意见 监事会认为：公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的 基本原则，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进 行，保护了公司资产的安全和完整；公司内部控制组织机构完整，内部审计人员配备齐 全，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效；报告期内，公司不存在违反 深交所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形发生，公司内部控制 自我评估全面、真实，反映了公司内部控制的实际情况。 2、独立董事对公司内部控制自我评估的意见 16 独立董事认为：报告期内，公司内部控制制度进一步完善，公司内部控制制度健全 完善，符合国家有关法律、法规和监管部门的要求；公司内部控制重点活动按公司内部 控制各项制度的规定执行，公司对子公司、关联交易、信息披露、防范大股东资金占用、 对外投资的内部控制严格、有效，保证了公司经营管理的正常进行，公司内部控制自我 评估符合公司内部控制的实际情况。 五、公司高级管理人员考评及激励机制的建立、实施情况 公司制定了《丰原生化高级管理人员薪酬考核办法》，公司高级管理人员的薪酬的确 定遵循与公司效益以及工作目标挂钩、与公司长远利益相结合的原则，以充分调动和激 发高级管理人员的积极性和创造力。公司高级管理人员实行年薪制，根据公司年度预算 目标完成情况确定其薪酬。 六、年报信息披露重大差错责任追究制度建立情况 为进一步健全公司信息披露管理制度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据中 国证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（[2009]34 号）要求， 公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经第四届董事会第二十四次会议 审议通过。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司共召开了三次股东大会即2008年度股东大会、2009年第一、二次临 时股东大会。 1、2008年年度股东大会 公司于2009年3月18日在《中国证券报》、 《证券时报》、 《证券日报》上刊登了召开2008 年度股东大会的通知，并于2009年4月8日在公司综合办公楼六楼会议厅如期召开，公司 股东、股东代表共6人出席会议，共代表股份200,449,800股，占公司总股本的20.78%， 公司部分董事、监事及高级管理人员、见证律师出席了会议，符合《公司法》、《公司章 程》关于召开股东大会的规定。 2、2009年第一次临时股东大会 公司于2009年7月22日在《中国证券报》、 《证券时报》、 《证券日报》上刊登了召开2009 年第一次临时股东大会的通知，并于2009年8月7日在公司综合办公楼六楼会议厅如期召 开，公司股东、股东代表共2人出席会议，共代表股份661,090股，占公司总股本的0.0685%， 公司部分董事、监事及高级管理人员、见证律师出席了会议，符合《公司法》、《公司章 17 程》关于召开股东大会的规定。 3、2009年第二次临时股东大会 公司于2009年10月23日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登了召开 2009年第二次临时股东大会的通知，并于2009年11月9日在公司综合办公楼六楼会议厅如 期召开，公司股东、股东代表共2人出席会议，共代表股份636,490股，占公司总股本的 0.066%，公司部分董事、监事及高级管理人员、见证律师出席了会议，符合《公司法》、 《公司章程》关于召开股东大会的规定。 二、股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露报纸、披露日期 1、2008年度股东大会 公司2008年度股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案： 《公司2008年度董事会工作报告》，《公司2008年度监事会工作报告》，《公司2008年 度报告全文及摘要》， 《公司2008年度财务决算报告》， 《公司2008年度利润分配预案》， 《关 于修改〈公司章程〉的议案》，《关于公司2009年度日常关联交易有关情况的议案》，《关 于续聘会计师事务所的议案》。以上决议公告刊登于2009年4月9日《中国证券报》、《证券 时报》、《证券日报》。 2、2009年第一次临时股东大会 公司2009年第一次临时股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案： 《关于增加 2009 年度部分日常关联交易的议案》。以上决议公告刊登于 2009 年 8 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 3、2009年第二次临时股东大会 公司2009年第二次临时股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案： 《关于增加2009年度部分日常关联交易的议案》。以上决议公告刊登于2009年11月 10日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况的回顾 （一）报告期内公司总体经营情况的概述 1、报告期总体经营情况 报告期内，公司积极克服世界金融危机和欧美柠檬酸反倾销等不利影响，通过强化 18 基础管理，完善体系流程，稳步推进技术改造，深入挖潜降耗，在全体员工的共同努力 下，公司的经营业绩快速提升，创公司成立以来的最佳业绩，迈上了良性发展轨道。 （1）报告期内，公司继续加强基础管理体系建设。公司实施重大组织架构调整后， 提高了内部协作效率，强化了经营管控和业绩考核体系；积极推进 5S 管理工作，完善 财务预算管理体系并建立了成本分析三级预算分析模式，提升了财务成本分析和管控能 力；加快 ERP 信息系统建设，提高了基础工作的科学性和规范性；夯实培训和绩效管理， 建立了人才培养的长效机制和三级绩效管理体系，有效激发了员工的工作热情；践行核 心价值观和经营理念，企业文化精神内涵逐渐深入员工思想，核心价值观成为各单位的 行动指南，企业的凝聚力和核心竞争力不断增强。 （2）报告期内，公司继续深化生产运行基础管理，以全面开展综合治理工作为契机， 把基础管理水平再提升一个台阶；不断加强生产管理、工艺管理、设备管理、运行管理， 有效提高了运行水平，柠檬酸、赖氨酸的工艺指标再创历史最好水平，提高了产品竞争 力；稳步推进技改项目，完成技改投资 1 亿多元，实施年产 4 万吨 65%赖氨酸改造项目 和燃料乙醇消瓶颈技改项目，进一步优化生产工艺指标和产品结构。 （3）报告期内，公司充分履行社会责任，稳步推进节能减排工作，取得显著成效。 2009 年，公司万元产值水耗、能耗同比分别下降 30.12%、13.64%，超额完成国家下达 的计划任务；通过实施循环水治理工作，降低了水消费量，排放废水量、COD 量同比下 降 24.75%、3.74%；实施沼气综合利用等项目，实现了较好的经济效益和社会效益。 （4）报告期内，公司积极推行战略采购，拓宽采购渠道，降低采购成本。根据国家 粮食收储政策，公司及时调整原料采购策略，把握了有利采购时机，加大华北地区采购 和门前收购力度，有效地降低了玉米采购成本，同时加强与合作伙伴的协同合作，确保 玉米的供应；通过灵活调整定价机制，把握采购节奏，降低辅料采购成本；加强物流管 理，节约物流费用；建立多维度信息网络和采购成本分析模型，为采购计划和采购价格 的制定提供了依据。 （5）报告期内，面对欧美对中国柠檬酸反倾销及市场竞争加剧的困难，公司积极调 整营销策略，紧盯亚太地区和国内市场，加大市场开发力度并取得显著成效，同时加大 赖氨酸国际市场开发力度并取得较大突破；通过重点区域精耕细作，加大营销力度，进 一步提升了产品直销比例，实现了产销率 100%以上的良好成绩。 报告期内，公司实现主营业务收入 501,101.12 万元，同比增长 4.36%，实现归属于 母公司净利润 25,192.13 万元，同比增长 854.13 %。 （二）公司主营业务及其经营情况 19 1、公司主营业务范围 生物工程的科研开发；有机酸及其盐类、淀粉糖、味精、氨基酸的生产、销售；食 用酒精和燃料酒精的生产、销售、储存及化工产品的生产、销售；原料饲料、蛋白粉及 高蛋白饲料、酵母产品、酵母抽提物和酶制剂产品的生产、销售；复混肥料、有机肥料 的生产、销售；玉米收购，玉米销售；发电、供汽（生产）及其副产品销售；本企业自 产产品及相关技术出口，本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及相 关技术进出口。 2、报告期内公司主营业务收入分产品情况： （单位：万元） 产品分类 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 主营业务收入 比上年增减 主营业务 成本比上 年增减 毛利率比 上年增减 燃料乙醇类及其副产品 257,818.86 280,553.14 -8.82% 9.82% 2.98% 7.23% 柠檬酸等有机酸与副产品 102,893.76 85,830.86 16.58% -9.74% -13.25% 3.37% 氨基酸类及其副产品及其 他 111,744.04 92,548.58 17.18% 4.35% -4.05% 7.25% L-乳酸及其副产品 25,927.57 15,249.53 41.18% 35.60% 4.18% 17.74% 3、主营业务收入分地区情况表： （单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上 年增减 2009 年 2008 年 国内 408,957.00 389,314.61 5.05% 国外 89,427.22 85,652.45 4.41% 4、主要供应商、客户情况 （单位：万元） 前五名供应商采购金额合计 121,850.78 占采购总额比重 25% 前五名销售客户销售金额合计 188,170.16 占销售总额比重 37.55% （三）报告期公司资产负债和费用构成变动情况 项 目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 增减比率 数额 （万元） 占总资产 的比重 数额 （万元） 占总资产 的比重 应收票据 967.89 0.14% 1,472.84 0.20% -34.28% 预付款项 10,473.80 1.55% 19,954.56 2.77% -47.51% 其他应收款 2,951.56 0.44% 5,391.63 0.75% -45.26% 工程物资 351.79 0.05% 2,998.35 0.42% -88.27% 无形资产 35,902.04 5.31% 17,666.42 2.45% 103.22% 递延所得税资产 6,356.63 0.94% 3,812.56 0.53% 66.73% 应付账款 45,383.47 6.71% 126,802.16 17.60% -64.21% 应付职工薪酬 3,157.02 0.47% 1,455.27 0.20% 116.94% 应交税费 6,412.58 0.95% -992.23 -0.14% 746.28% 20 应付利息 1,506.11 0.19% 1,988.41 0.28% -24.26% 其他非流动负债 2,881.25 0.43% 875 0.12% 229.29% 项 目 2009 年（万元） 2008 年（万元） 增减比率 营业税金及附加 2,956.74 971.92 204.22% 资产减值损失 13,659.11 2,252.69 506.35% 投资收益 638.66 454.07 40.65% 营业外支出 2,530.42 10,283.69 -75.39% 营业费用 15,760.62 14,148.18 11.40% 管理费用 25,045.03 27,827.28 -10.00% 财务费用 23,063.48 29,226.30 -21.09% 增减变动原因： 应收票据较上年下降 34.28%，主要是票据到期兑付所致； 预付款项较上年下降 47.51%，主要是上期预付款发票本期入账所致； 其他应收款较上年下降 45.34%，主要是本期收回前期出口退税所致； 工程物资较上年下降 88.27%，主要是将对部分工程物资计提减值准备所致； 无形资产较上年增长 103.22%，主要是将房屋占用的土地价值调入无形资产所致； 递延所得税资产较上年增长 66.73%，主要是当期计提的资产减值准备增加所致； 应付账款较上年下降 64.21%，主要是支付工程款和材料款所致； 应付职工薪酬较上年增长 116.94%，主要是计提绩效工资增加所致； 应交税费较上年增长 746.28%，主要是本期经营状况良好，实现税收增加所致； 其他非流动负债较上年增长 229.29%，主要是专项补贴款转入所致； 营业税金及附加较上年增长 204.22%，主要是销售收入增加和实现的增值税增加所 致； 资产减值损失较上年增长 506.35%，主要是计提了存货、固定资产、工程物资等减 值准备所致； 投资收益较上年增长 40.65%，主要是收到徽商银行现金股利所致。 （四）报告期现金流量变动情况 单位：万元 项 目 本期数 上期数 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 58,944.58 43,872.59 34.35 投资活动产生的现金流量净额 -15,248.17 -20,583.70 25.92 筹资活动产生的现金流量净额 -30,572.13 -37,183.63 17.78 说明：经营活动产生的现金流量净额较上年增长 34.35%，主要是公司盈利增长所致。 （五）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1、安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 21 本公司控股子公司，注册资本 3,500 万元，本公司占 70%的权益，经营范围：生物 工程的科研开发，有机酸及其他生物化工产品、原料饲料、蛋白饲料生产、销售，化工 设备制造、安装，玉米收购。该公司主要从事柠檬酸及其盐类的生产与销售。截止报告 期末，该公司总资产 21,169.54 万元，报告期内实现营业收入 30,113.57 万元，净利润 575.06 万元。 2、安徽丰原油脂有限公司 本公司控股子公司，注册资本 21,500 万元，本公司占 100%的权益，经营范围：食 用油脂及相关产品的生产、加工、销售及农产品（油料、玉米）的收购。截止报告期末， 该公司总资产 29,771.11 万元，报告期内实现营业收入 24,357.87 万元，净利润-229.79 万 元。 3、安徽丰原格拉特乳酸有限公司 本公司控股子公司，注册资本 600 万美元，本公司占 51%的股权，Galactic 公司占 49%的股权，经营范围：生产、销售乳酸及衍生物，以及与此相关的产品。截止报告期 末，该公司总资产 10,757.17 万元，报告期内实现营业收入 25,930.05 万元，净利润 1,642.39 万元。 4、安徽丰原燃料酒精有限公司 本公司控股子公司，注册资本 48,411 万元人民币，本公司占 85%的权益。经营范围： 燃料乙醇及其副产品的生产和销售，粮食的收购。截止报告期末，该公司总资产 113,559.11 万元，报告期内实现营业收入 156,021.58 万元，净利润 13,634.87 万元。 5、丰原宿州生物化工有限公司 本公司控股子公司，注册资本 2,000 万元人民币，本公司占 100%的权益。经营范围： 食用酒精、药用辅料（乙醇）、无水乙醇、干酒糟饲料、脂肪醇醚、日用化学原料、洗涤 剂及化工产品的生产、制造、销售；农产品（国家政策许可的）收购、加工、销售，生 物工程研究开发及应用等。截止报告期末，该公司总资产 29,858.70 万元，报告期内实现 营业收入 42,886.48 万元，净利润-1,420.15 万元。 6、安徽丰原砀山梨业有限公司 本公司控股子公司，注册资本 6,000 万元人民币，本公司占 100%的权益。经营范围： 浓缩果汁、浓缩蔬菜汁、果汁饮料、罐头的生产加工、销售及此类产品的经营；农副产 品的购销；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、 原辅料及技术的进口业务。截止报告期末，该公司总资产 11,188.66 万元，报告期内实现 营业收入 1,261.36 万元，净利润-1,294.41 万元。 22 7、蚌埠丰原铁路货运有限公司 本公司控股子公司，注册资本 10,000 万元人民币，本公司占 45%的权益。经营范围： 铁路运输服务、货物周转、集装箱周转、货运代理；仓库出租。截止报告期末，该公司 总资产 10,021.36 万元，净利润-10.87 万元。报告期内该公司尚未正式运营。 8、蚌埠中粮生化国际货运有限公司 本公司控股子公司，注册资本 1,000 万元人民币，本公司占 100%的权益。经营范围： 铁路运输服务、货物周转、集装箱周转、货运代理；仓库出租。截止报告期末，该公司 总资产 1,021.16 万元，报告期内实现营业收入 84.11 万元，净利润 5.92 万元。 9、中粮丰原生化（荷兰）有限公司 本公司控股子公司，注册资本 40 万欧元，本公司占 100%的权益。经营范围：柠檬 酸及其盐类、赖氨酸等相关产品的销售、售后服务、仓储物流和市场信息调研、咨询服 务等。该公司总资产 59.27 万元，报告期内实现净利润-21.18 万元。 二、公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响 公司主导产品柠檬酸、赖氨酸、L-乳酸，主要用于食品添加剂、洗涤剂和饲料添加 剂，与人民日常生活密切相关，具有刚性需求特征。随着国内外经济缓慢复苏，我国积 极调整经济结构，促进消费，不断提高人民生活水平，从而带动了食品、饮料、洗涤剂 等日用消费品需求量的增加，有利于食品添加剂、洗涤剂、饲料添加剂等行业的发展， 公司也必将随之获得新的发展机遇。 2、未来公司发展规划及战略 2010 年，公司将继续坚持内涵式增长方式，坚持低成本和技术领先战略，做强做精 柠檬酸、燃料乙醇、赖氨酸、环氧乙烷等主导产品，逐步完善战略采购体系，实施战略 营销管理，强化基础管理，加快企业文化和品牌建设，加大技术改造力度和提高技术研 发水平，不断提升公司核心竞争力，推进公司持续、稳定、健康发展。 3、新年度经营计划 为确保公司 2010 年的经营目标顺利完成，实现公司经营管理新的突破，公司将着重 抓好以下几个方面的工作： （1）夯实基础管理，完善体系保障。进一步提升管理水平，为生产经营有序开展 提供强有力的支持和保障；进一步优化管理制度和工作流程，提升工作效能，建立良好 23 的绩效考核机制，深入推行 5S 管理，积极推进信息化建设，促进效率提升；紧抓安全、 环保、质量和节能减排工作，并积极推进环保改造项目。 （2）强化组织建设，完善人才管理机制。努力打造团队成长“四个统一”的目标， 推进学习型、创新型组织的建立；树立系统的“用好现有人才，稳住关键人才，吸引急 需人才，储备未来人才”的企业人才建设观，努力打造一支专业化、创新型、知识型的 员工队伍。 （3）提升客户服务水平，实现战略营销。进一步强化销售策略、客户开发及渠道整 合，完善产品区域布局，进一步提高柠檬酸产品在欧盟、亚太地区市场占有率；加强与 大型终端客户、中小型直销客户合作，进一步提高直销比例和大客户比例；努力打造全 产品价值链服务体系，提供增值服务，提升公司信誉；进一步优化物流渠道，提升仓储、 物流服务机能，降低经营费用。 （4）创新采购模式，完善战略采购体系。积极研究国家相关政策，灵活把握采购时 机，降低采购成本；巩固和优化东北、华北、西北和皖北地区的原料采购战略布局；进 一步加强供应商管理，完善评价体系，大力开发有潜力、讲诚信的供应商。 （5）整合优势资源，提升技术水平。加快实施柠檬酸技术提升改造项目，形成柠檬 酸产品的核心竞争力；继续优化赖氨酸技术指标和产品结构，加快年产 4 万吨 65%赖氨 酸技改项目建设，进一步提高赖氨酸发酵水平；通过现有燃料乙醇生产装置的改造和提 升，逐步提高生产能力，以满足市场需求。 4、公司实现未来发展战略的资金需求、资金来源及使用计划 为确保公司发展战略的实施，公司拟以自有资金、债务融资以及资本市场融资的方 式解决所需的资金。 5、公司未来发展战略和经营目标实现的风险、对策及措施 2009年，世界经济处于缓慢复苏过程中，公司紧紧抓住机遇，实现了较好的经济效 益。展望2010年，公司仍将面临市场竞争激烈、原材料价格上涨、汇率波动等诸多风险 因素，针对上述风险，公司拟采取以下对策和措施： （1）欧美柠檬酸反倾销，国内竞争激烈的风险 应对措施：①坚持成本领先、技术领先战略，通过技术改造、工艺优化和精细化管 理，提高产品成本控制力和产品质量，使得公司产品在竞争中保持优势；②面对欧美柠 檬酸反倾销和国内竞争激烈的形势，公司将加大亚太地区市场开发力度，完善销售网络 和渠道，提升服务质量，巩固与客户长期稳定的合作关系，并加大新应用领域的市场开 发力度，努力实现销售量稳步增长。 24 （2）原辅材料价格波动的风险 应对措施：①逐步建立多元化战略采购模式和原料保障体系，加强新的产粮区域的 市场开发，增强对市场变化的应对能力，确保玉米供应；②开辟多种原料运输物流渠道， 降低物流成本；③加快战略供应商的开发和培养，积极与供应商建立战略合作伙伴关系， 降低采购成本。 （3）汇率波动的风险 应对措施：公司为降低汇率剧烈波动风险，加强与银行外汇业务的合作，开展远期 结售汇和押汇业务。 三、公司投资情况 1、报告期公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期情况。 2、报告期内公司无非募集资金投资项目。 四、董事会对公司会计政策、会计估计变更及会计差错更正情况的说明 根据财政部2009 年6 月25 日发布《企业会计准则解释第3 号》(财会〔2009〕8 号) 有关规定及本公司董事会决议，安全生产费用应当计入相关产品的成本或当期损益，并 在资产负债表所有者权益项下增设“专项储备”项目单独反映。本次会计政策变更日为 2009 年1 月1 日。此项会计政策变更采用追溯调整法，其中：调增2008年12月31日归属 于母公司净资产15,989,282.40元，调增归属于少数股东权益1,096,546.64元，其他报表项 目做了相应调整。 五、北京兴华会计师事务所对本公司 2009 年度财务报告出具了标准无保留意见审 计报告。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议召开情况 报告期内公司董事会共召开了 10 次会议。 （1）公司于 2009 年 3 月 4 日召开四届十三次董事会，会议审议通过了《关于向中 粮财务有限责任公司申请 8 亿元授信的议案》、《关于成立“蚌埠中粮生化国际货运有限 公司”的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2009 年 3 月 5 日的《中国证券报》、《证券 时报》、《证券日报》。 （2）公司四届十四次董事会于2009年3月16日召开，会议审议通过了《公司2008年 度董事会工作报告》、 《公司2008年度财务决算报告》、 《公司2008年度利润分配预案》、 《公 25 司2008年年度报告全文及摘要》、 《关于公司2009年度日常关联交易有关情况的议案》、 《关 于修改〈公司章程〉部分条款的议案》、《公司2008年度社会责任报告》、《公司2008年度 内部控制自我评估报告》、《关于建立独立董事年报工作制度的议案》、《关于建立审计委 员会年报工作规程的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《公司2008年度技改项目 实施情况及2009年度技改计划的报告》、《关于提请召开公司2008年度股东大会的议案》。 此次会议的决议公告刊登在2009年3月18日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （3）公司临时董事会于2009年8月28日召开，会议审议通过了《关于放弃参与华安 期货增资扩股的议案》。此次会议的决议公告刊登在2009年8月29日的《中国证券报》、 《证 券时报》、《证券日报》。 （4）公司四届十五次董事会于2009年4月20日召开，会议审议通过了《公司2009年 第一季度报告》。 （5）公司四届十六次董事会于2009年5月12日召开，会议审议通过了《关于向中粮 集团有限公司申请50,800万元委托贷款的议案》。此次会议的决议公告刊登在2009年5月 13日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （6）公司四届十七次董事会于2009年6月3日召开，会议审议通过了《关于调整公司 部分高级管理人员的议案》。此次会议的决议公告刊登在2009年6月4日的《中国证券报》、 《证券时报》、《证券日报》。 （7）公司四届十八次董事会于2009年7月10日召开，会议审议通过了《关于参与竞 拍安徽丰原集团有限公司所持部分国有股权的议案》。此次会议的决议公告刊登在2009 年7月11日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （8）公司四届十九次董事会于2009年7月20日召开，会议审议通过了《公司2009年 中期报告及其摘要》、《关于开展食用油套期保值业务的议案》、《关于向中粮集团有限公 司委托借款36,990万元的议案》、 《关于增加公司2009年度部分日常关联交易的议案》、 《关 于提请召开公司2009年第一次临时股东大会的议案》。此次会议的决议公告刊登在2009 年7月22日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （9）公司四届二十次董事会于2009年10月23日召开，会议审议通过了《公司2009 年第三季度报告及摘要》、《关于增加公司2009年度部分日常关联交易的议案》、《关于收 购蚌埠涂山热电有限公司部分股权的议案》、《关于吸收合并蚌埠涂山热电有限公司及注 销其法人资格的议案》、《关于提请召开公司2009年第二次临时股东大会的议案》。此次会 议的决议公告刊登在2009年10月24日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 （10）公司四届二十一次董事会于2009年11月6日召开，会议审议通过了《关于同意 26 为安徽丰原燃料酒精有限公司贷款提供保证担保的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2009年11月7日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，认真执行股东 大会决议，圆满完成了公司股东大会通过的各项议案的执行工作。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）董事会审计委员会工作情况 2007年公司董事会设立了审计委员会，审计委员会由公司2名独立董事和1名董事组 成，担任主任委员的独立董事是一名资深的会计专业人士。审计委员会成立以来在审阅 财务报表，开展内部审计，负责与注册会计师的沟通，审核内部控制制度等方面做了大 量卓有成效的工作。 在2009年年报审计过程中，2010年1月10日审计委员会在年审注册会计师进场前审阅 了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果， 同意提交年审会计师进行审计。 年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报 告审计工作的时间安排，并不断与年审会计师沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会于2010年3月15日又一次审阅了公司 财务会计报表，并再次与年审会计师交换了意见，认为公司财务会计报表真实、准确、 完整的反映了公司的整体情况，审计委员会同意将公司2009年度财务会计报表提交公司 董事会审计委员会进行表决。 2009年3月19日审计委员会召开会议对公司2009年财务会计报告、会计师事务所从事 2009年度公司审计工作的总结报告和是否续、改聘会计师事务所进行了表决。审计委员 会向董事会提交了会计师事务所从事2009年度公司审计工作的总结报告和下年度聘请会 计师事务所的决议，认为：2009年度公司聘请的北京兴华会计师事务所有限责任公司在 为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完 成了公司委托的各项工作，出具的审计报告能够充分反映公司截止2009年12月31日的财 务状况以及2009年度的经营成果和现金流量，审计报告结论符合公司的实际情况，同意 将公司本年度财务报告提交董事会审议； 审计委员会提议聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司作为本公司2010年度审计 机构。 （2）公司董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况 27 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，负责制定公司董事、监事 及高级管理人员的考核标准，制定、审查公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与 方案，并依照上述考核标准进行考核。 薪酬与考核委员会对 2009 年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬 进行了审核，并出具了审核意见：公司 2009 年度报告中披露的董事、监事和高级管理人 员的薪酬严格执行了公司薪酬管理制度和绩效考核办法确定的业绩考核指标，符合公司 薪酬管理办法和业绩考核制度，年报中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬与实际 发放情况一致。 七、本年度利润分配预案 经北京兴华会计师事务所审计，公司 2009 年度合并报表实现归属于母公司净利润 251,921,290.86 元，母公司实现净利润 236,769,288.67 元，提取 10%法定盈余公积金 11,217,469.82 元，本年度母公司可供股东分配利润为 136,682,298.76 元。 公司 2009 年度拟以 2009 年 12 月 31 日的总股本 964,411,115 股为基数，向在公司确 定的股权登记日登记在册的全体股东每 10 股派现金红利 0.35 元（含税），剩余未分配 利润结转以后年度分配。公司 2009 年度不进行公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况 分红年度 现金分红金 额（含税） 合并报表中归属于 母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于 母公司所有者的净利润的比率 年度可分配利润 2006 年 0 -336,893,576.34 0 -259,310,142.43 2007 年 0 25,758,639.98 0 -124,139,773.55 2008 年 0 26,403,152.29 0 -124,594,590.52 近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例 0 八、报告期内，公司选定了《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》作为指定 的信息披露报纸。 九、内幕信息知情人管理制度及外部信息报送和使用管理制度的建立情况 为进一步完善公司治理结构，强化公司信息披露管理，根据中国证监会《关于做好 上市公司2009年年度报告及相关工作的公告》（[2009]34 号）要求，公司制定了《内幕 信息知情人管理制度》、《外部信息报送和使用管理制度》，并经第四届董事会第二十 四次会议审议通过。 第八节 监事会报告 报告期内，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章 程》、《监事会议事规则》等要求，本着对公司及全体股东负责的精神，认真履行法律、 28 法规赋予的职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况以及公司董事、高管人员 履行职责的合法、合规性进行了监督，维护公司利益和全体股东权益。 一、监事会会议召开情况 报告期内监事会共召开了4次监事会会议。 1、公司四届七次监事会会议于2009年3月16日召开，会议审议通过了《公司2008年 监事会工作报告》、《公司2008年度报告及摘要》、《公司2008年度财务决算报告》、《公司 2008年度利润分配预案》、《公司2009年度日常关联交易有关情况的议案》、《公司2008年 度内部控制自我评估报告》、《公司2008年度社会责任报告》。此次会议的决议公告刊登在 2009年3月18日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 2、公司四届八次监事会会议于2009年4月22日召开，会议审议通过了《公司2009年 第一季度报告》。 3、公司四届九次监事会会议于2009年7月20日召开，会议审议通过了《公司2009年 中期报告及其摘要》、《公司2009年中期利润分配预案》。 4、公司四届十次监事会会议于2009年10月23日召开，会议审议通过了《公司2009 年第三季度报告》。 二、监事会对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东 大会决议的执行情况，公司高级管理人员履行职务情况及公司内部控制制度等进行了监 督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律 法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合法。 公司建立并逐步完善了内部控制制度，公司高级管理人员能够恪尽职守，严格按照 内部控制制度进行管理和规范运作，没有违反法律、法规或损害公司利益和股东利益的 行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司的财务状况进行了认真、仔细地检查，认为公司编制的定期报告真实 地反映了公司的财务状况和经营成果，北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计 报告是客观、公正的，2009年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司内部控制的自我评价情况 对董事会关于公司2009年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和 运行情况进行了审核，认为：公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循 29 内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活 动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整；公司内部控制组织机构完整，内部审计 人员配备齐全，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效；报告期内，公司 不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形发生，公 司内部控制自我评价全面、真实，反映了公司内部控制的实际情况。 4、报告期内，公司无募集资金或前次募集资金延续到报告期内使用的情况。 5、报告期内，公司收购资产遵循公平、公正的交易原则，交易价格合理、程序规 范，不存在内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的现象。 6、检查公司关联交易情况 对公司 2009 年度发生的关联交易事项进行了核查，认为：公司发生关联交易业务 时，严格遵循“公平、公正、合理”的市场原则，没有出现不公平和损害公司利益的情 况。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 美国商务部对中国柠檬酸反倾销、反补贴调查 2008年5月，美国国际贸易委员会开展对中国的柠檬酸及其盐类产品在美国市场的反 倾销、反补贴调查。2009年4月，美国商务部对来自中国的柠檬酸及其盐类产品做出反倾 销、反补贴终裁，自2009年4月7日起对本公司出口的柠檬酸及其盐类产品征收111.85% 的反倾销税率和118.95%的反补贴税率。 2009年5月22日，美国国际贸易委员会作出了中国柠檬酸对美国柠檬酸产业认定有损 害的终裁。美国商务部于5月29日发布公告对我国出口到美国的柠檬酸及其盐类产品正式 执行反倾销、反补贴的仲裁税率，对本公司出口到美国的柠檬酸及其盐类征收118.85% 的反倾销税率和118.95%的反补贴税率。公司分别于2009年4月18日、2009年6月3日在指 定信息披露媒体上对上述仲裁结果发布了提示性公告。 二、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项。 1、公司于2009年3月4日召开四届十三次董事会，会议审议通过了《关于成立“蚌埠 中粮生化国际货运有限公司”的议案》，公司投资1,000万元，成立蚌埠中粮生化国际货 运有限公司，占该公司注册资本的100%。该公司已注册成立并运营。 2、经公司四届十八次董事会会议批准，公司于2009年7月24日在蚌埠市产权交易中 心以3,068.67万元竞拍获得安徽丰原集团有限公司挂牌转让的蚌埠涂山热电有限公司 30 2.1%股权、安徽丰原油脂有限公司0.7%股权、安徽丰原砀山梨业有限公司5%股权、丰原 宿州生物化工有限公司5%股权，截至目前，以办理完毕过户手续。 3、公司于2009年10月23日召开四届二十次董事会，会议审议通过了《关于吸收合并 蚌埠涂山热电有限公司及注销其法人资格的议案》，公司吸收合并蚌埠涂山热电有限公 司，并注销了其法人资格。 三、重大关联交易事项 1、采购货物 定价原则：采用市场价格。 采购货物明细表 单位：万元 企业名称 采购品种 2009 年 1-12 月 金额 占同类交易金额 的比例 中粮集团附属公司（包括但不限于中谷集团附 属公司及中粮粮油有限公司等关联公司） 玉米 83,512.90 28.62% 中粮生化能源（肇东）有限公司 乙醇 8,727.83 100% 中粮集团附属公司（东海粮油、黄海粮油、中国 植物油、中粮祥瑞公司等关联公司） 食 用 油 、 菜粕 12,580.51 100% 合计 - 104,821.24 - 2、销售货物 定价原则：采用市场价格。 销售货物明细表 单位：万元 企 业 名 称 销售品种 2009 年 1-12 月 金 额 占同类交易金 额的比例 中国植物油公司、东海粮油工业（张家港） 有限公司、中粮食品营销有限公司 食用油 16,768.15 82.16% 中国植物油公司 菜粕 3,143.42 82.13% 中谷集团的附属公司、东海粮油工业（张 家港）有限公司 玉 米 蛋 白 粉 、 玉米纤维 1,795.77 5.29% 厦门中谷粮油贸易有限公司 赖氨酸 179.79 0.41% 合 计 - 21,887.13 - 3、本公司对关联交易的必要性及持续性说明 （1）公司主要原材料玉米年需求量在 160 万吨以上，中粮集团及下属公司拥有粮食 采购、供应和物流渠道，公司从关联方采购玉米，是为了保障公司原料供应以满足生产 正常运行；随着汽车保有量不断增长，燃料乙醇需求量随着汽油消费量增长而逐年递增， 31 而控股子公司燃料酒精公司的燃料乙醇生产线因生产检修或技改等原因，可能造成燃料 乙醇实际产量与市场需求量有部分缺口，公司从关联方采购燃料乙醇是为保证公司定点 销售区域的燃料乙醇供应；公司向关联方采购和销售食用油，为关联方加工食用油，可 以扩大油脂公司业务规模，提高设备利用率；公司向关联方销售饲料、蛋白粉、赖氨酸， 是为了扩大公司产品的销售和业务领域，有利于扩宽销售渠道和市场，增加利润增长点。 （2）上述关联交易目的均为保证公司正常生产经营，节约采购成本，扩大销售渠道 和业务范围。上述各项关联交易为日常经营的持续性长期交易，交易价格为市场价格， 交易量按照实际发生额计算，不会损害公司利益。 4、报告期内，公司未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 5、关联方往来及担保事项 （1）关联方应收应付款项余额 单位：元 项目名称 关联方 期末金额 应收账款 中国植物油公司 698,592.39 预付账款 中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司 792,252.00 预付账款 东海粮油工业（张家港）有限公司 79,658.12 预付账款 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 1,106.00 应付账款 中国粮食贸易公司 2,991,017.47 应付账款 中谷集团安徽粮油有限公司 6,871,946.92 应付账款 中粮生化能源(肇东）有限公司销售公司 376,550.38 应付账款 青岛保税区中胶粮油储运中心 27,410,964.05 （2）关联方资金拆借 截止报告期末，公司向关联方中粮集团有限公司委托借款余额 67,790 万元。向关联 方中粮财务有限责任公司借款 56,000 万元。 （3）关联方担保情况 截止报告期，公司未向关联方提供担保。中粮集团有限公司为本公司提供信用担保 49,118 万元。 四、报告期重大合同及重大担保情况 1、重大合同及履行情况 报告期公司除披露的关联交易事项外，无托管、承包、租赁或其他公司托管、承包 租赁上市公司资产事项。 32 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 （协议签署日） 担保 金额 担保 类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 — — — — — — — 报告期内担保发生额合计 0 报告期内担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000 报告期内对控股子公司担保余额合计 48,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 48,000 担保总额占公司净资产的比例 22.61% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计： 48,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 3、本年度公司无委托理财情况 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 五、公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，持有 5%以上股东无承诺事项。 六、报告期内公司聘任的会计师事务所变更以及报告年度支付给聘任会计师事务所 的报酬情况。 报告期内，经公司 2008 年度股东大会审议通过，继续聘任北京兴华会计师事务所有 限责任公司为公司2009年度的审计机构，该机构已连续5年为本公司提供审计服务。2009 年公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的年度报告审计报酬为 60 万元，差旅 费等费用由本公司承担。 七、持有非上市金融企业股权情况 单位：万元 所持对象名称 初始投资 金额 持有数量 （万股） 占该公司股 权比例 期末 账面值 报告期 损益 报告期 所有者权益变 动 徽商银行股份有限公 司 3,490.00 3,664.5 0.448% 3,490.00 - - 33 华安期货有限责任公 司 2,850.00 2,850.00 14.25% 2,733.93 306.01 10,306.01 注：2009 年，华安期货实施了增资扩股方案，致使华安期货注册资本增至 20,000 万元，公司持 有华安期货的股权比例降至 14.25%。 八、报告期内公司衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包 括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操 作风险、法律风险等） 公司开展期货套期保值交易选择在境内的大连商品交易 所进行，所进行的交易均是场内交易；公司期货套期保 值持仓的流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 等风险性较低。公司期货套期保值持仓的风险主要是市 场价格变动带来的风险，公司进行期货交易为套期保值 交易，交易以实货需要为基础，持仓风险在与实货对冲 后减小。此外，公司通过严格执行相关管理制度，严格 执行风险控制流程，对持仓风险进行防范和控制。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变 动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使 用的方法及相关假设与参数的设定 报告期末，公司豆油、棕榈油期货合约持仓为零，故不 存在公允价值变动的情形。报告期内，期货合约平仓后 实现收益 3,997,250.00 元。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则 与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计 政策和会计原则一致。 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项 意见 关于安徽丰原生物化学股份有限公司食用油套期保值业 务的独立意见 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《上市公司治理准则》以及《深证证券交易所上市 公司信息披露工作指引第 8 号——衍生品投资》等有关 规定，我们作为公司的独立董事对本公司以套期保值为 目的的衍生品投资风险控制情况发表如下意见： 1、公司控股子公司——安徽丰原油脂有限公司产品 受市场影响价格波动幅度较大，油脂公司通过开展食用 油脂套期保值业务有利于锁定生产成本和利润，控制经 营风险，改善盈利能力，符合公司和全体股东的利益， 未发现损害中小股东的利益情况； 2、公司制定了《期货套期保值内部控制管理制度》， 严格控制交易规模，明确套期保值业务的职责分工和审 批流程，所采取的决策程序符合相关法律、法规的规定， 并且套期保值操作过程中严格遵守公司相关的管理制 度，做好交易的风险防范和控制工作。 九、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 十、报告期内，公司接待调研、沟通的基本情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《公司信 息披露管理制度》及《公司投资者关系管理制度》的规定，热情接听、接待投资者的来 电和来访及现场调研，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平 34 信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未有有选择地、私下地提前向特定对象披露、 透露或泄露非公开信息的情形。2009年公司规范接待了来自基金公司、证券公司研究员 及个人投资者调研来访，还通过电话与普通投资者进行沟通，通过耐心与投资者交流， 聆听他们的意见，传递公司的信息，在投资者和公司之间形成了良性的互动。 报告期内，接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资 料 2009年3月 董事会办 公室 实地调研 嘉实基金 公司基本面情况、各产品的生 产、销售状况。 2009年5月 董事会办 公室 实地调研 国元证券 公司主营产品情况和市场前 景。 2009年6月 董事会办 公室 实地调研 上海凯石投资管理公 司；上海鼎锋资产管理 公司 公司基本面情况、各产品的生 产、销售状况。 2009年7月 董事会办 公室 实地调研 杭州新洋投资管理公 司、光大证券 公司产品的生产、销售情况及 公司未来的发展战略。 2009年8月 董事会办 公室 实地调研 中信证券、银华基金、 尚诚资产管理公司、三 菱UFJ证券、中国人寿 资产管理公司、中银基 金、日本国际农林水产 研究中心 国家粮食加工产业的政策、中 粮入主以来的变化、相关产品 的未来市场前景。 2009年10月 董事会办 公室 实地调研 国联证券、财富证券 公司主营产品情况和市场前 景。 2009年11月 董事会办 公室 实地调研 广发证券 公司产品基本情况及未来市 场前景。 2009年12月 董事会办 公室 实地调研 渤海证券、国信证券 公司相关产品基本情况及未 来市场前景、公司战略规划。 除上述实地调研外，公司还设有专门人员负责接听股东的电话咨询，回复股东的电 子邮件，在公司网站“投资者专区”中回复投资者咨询。 十一、其他重大事项 除以上事项外，报告期内公司无其他重大事项。 35 第十节 财务报告 一、审计报告全文 （2010）京会兴审字第 2-69 号 安徽丰原生物化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报 表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表、2009 年度的合并及母公司 的利润表、合并及母公司的股东权益变动表、合并及母公司的现金流量表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公 司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会 计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2009 年度的合并经 营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 吴亦忻 中国·北京 中国注册会计师： 王全洲 二○一○年三月二十三日 36 二、经审计会计报表 资产负债表（一） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 2009年12月31日 2008年12月31日 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 683,963,357.93 543,485,850.55 552,667,780.52 498,680,285.85 交易性金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 应收票据 9,678,894.33 4,543,450.00 14,728,352.74 4,022,166.94 应收账款 206,611,828.85 160,468,911.76 216,968,747.40 149,393,843.02 预付款项 104,737,993.08 61,035,897.02 199,545,593.58 140,901,698.64 应收利息 应收股利 其他应收款 29,515,637.08 349,753,619.32 53,916,319.63 536,437,236.29 存货 625,284,228.16 284,721,145.26 843,336,963.33 521,317,377.35 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 1,669,791,939.43 1,414,008,873.91 1,881,163,757.20 1,850,752,608.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 325,269.00 325,269.00 长期股权投资 66,390,158.96 991,624,404.48 73,743,889.21 1,293,479,395.32 投资性房地产 固定资产 3,996,292,349.67 2,569,328,493.48 4,412,048,969.86 2,277,746,802.78 在建工程 607,750,611.35 552,940,991.08 592,341,517.39 533,446,214.63 工程物资 3,517,886.47 2,580,325.34 29,983,532.51 23,949,301.31 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 359,020,391.71 225,273,354.64 176,664,225.93 89,674,655.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 63,566,304.22 46,122,317.62 38,125,601.70 29,694,541.36 其他非流动资产 非流动资产合计 5,096,862,971.38 4,388,195,155.64 5,322,907,736.60 4,247,990,910.69 资产总计 6,766,654,910.81 5,802,204,029.55 7,204,071,493.80 6,098,743,518.78 法定代表人：岳国君 公司财务负责人：田勇 会计机构负责人：王来春 37 资产负债表（二） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 2009年12月31日 2008年12月31日 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 2,822,400,000.00 2,792,400,000.00 2,805,950,000.00 2,775,950,000.00 交易性金融负债 应付票据 110,191,007.44 110,191,007.44 应付账款 453,834,665.64 269,845,985.81 1,268,021,622.15 466,372,251.77 预收款项 37,335,433.27 20,458,806.39 44,765,500.85 31,148,223.02 应付职工薪酬 31,570,157.72 18,941,653.70 14,552,704.27 7,322,311.69 应交税费 64,125,776.50 54,571,823.31 -9,922,313.61 6,421,778.17 应付利息 15,061,084.26 14,318,584.26 19,884,085.84 19,884,085.84 应付股利 其他应付款 134,550,862.99 171,379,083.36 162,330,517.79 782,731,009.98 一年内到期的非流动负债 163,636,364.00 13,636,364.00 230,000,000.00 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,832,705,351.82 3,465,743,308.27 4,535,582,117.29 4,169,829,660.47 非流动负债： 长期借款 562,272,727.00 262,272,727.00 603,000,000.00 153,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,163,992.97 1,000,000.00 5,187,490.95 500,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 28,812,500.14 8,750,000.00 其他长期负债 非流动负债合计 592,249,220.11 263,272,727.00 616,937,490.95 153,500,000.00 负债合计 4,424,954,571.93 3,729,016,035.27 5,152,519,608.24 4,323,329,660.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 964,411,115.00 964,411,115.00 964,411,115.00 964,411,115.00 资本公积 891,936,864.20 902,349,270.66 876,375,476.66 879,996,404.66 减：库存股 专项储备 15,065,764.20 3,367,907.72 15,989,282.40 440,996.85 盈余公积 66,377,402.14 66,377,402.14 55,159,932.32 55,159,932.32 未分配利润 185,465,161.63 136,682,298.76 -50,158,655.31 -124,594,590.52 外币报表折算差额 21,695.05 归属于母公司的股东权益合计 2,123,278,002.22 2,073,187,994.28 1,861,777,151.07 1,775,413,858.31 少数股东权益 218,422,336.66 189,774,734.49 所有者权益合计 2,341,700,338.88 2,073,187,994.28 2,051,551,885.56 1,775,413,858.31 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 6,766,654,910.81 5,802,204,029.55 7,204,071,493.80 6,098,743,518.78 法定代表人：岳国君 公司财务负责人：田勇 会计机构负责人：王来春 38 利 润 表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2009年1月－12月 2008年1月－12月 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 5,011,011,162.18 2,922,085,294.96 4,801,867,703.97 2,759,487,897.96 减：营业成本 4,752,371,007.30 2,645,489,967.28 4,864,922,916.07 2,709,565,646.58 营业税金及附加 29,567,437.00 16,579,334.60 9,719,226.92 3,955,670.66 营业费用 157,606,214.57 94,521,775.67 141,481,799.87 81,991,577.44 管理费用 250,450,256.39 104,496,526.16 278,272,823.53 144,092,517.08 财务费用 230,634,827.53 161,218,470.90 292,262,952.82 189,027,803.16 资产减值损失 136,591,105.43 102,309,418.37 22,526,907.64 -4,805,550.51 加：公允价值变动收益（损失“-”填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6,386,616.70 114,773,555.79 4,540,686.30 4,540,686.30 其中：对联营和合营企业的投资收益 -275,444.30 -275,444.30 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -539,823,069.34 -87,756,642.23 -802,778,236.58 -359,799,080.15 加：营业外收入 889,080,106.32 353,557,103.20 974,177,636.92 483,100,752.23 减：营业外支出 25,304,228.17 8,604,883.31 102,836,872.53 98,946,045.30 其中：非流动资产处置损失 7,740,770.36 3,064,943.78 三、利润总额（损失总额以“-”号填列） 323,952,808.81 257,195,577.66 68,562,527.81 24,355,626.78 减：所得税费用 44,078,438.46 20,426,288.99 34,721,706.53 24,810,443.75 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 279,874,370.35 236,769,288.67 33,840,821.28 -454,816.97 归属于母公司所有者的净利润 251,921,290.86 26,403,152.29 少数股东损益 27,953,079.49 7,437,668.99 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.2612 0.0274 （二）稀释每股收益 0.2612 0.0274 六、其他综合收益 14,676,207.37 3,430,000.00 七、综合收益总额 294,550,577.72 236,769,288.67 37,270,821.28 -454,816.97 归属于母公司所有者的综合收益总额 266,610,476.86 29,798,152.29 归属于少数股东的综合收益总额 27,940,100.86 7,472,668.99 法定代表人：岳国君 公司财务负责人：田勇 会计机构负责人：王来春 现 金 流 量 表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2009年1-12月 2008年1-12月 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,543,209,390.09 3,117,372,065.27 5,480,653,493.84 3,109,876,077.42 收到的税费返还 32,592,210.98 28,197,920.09 96,957,097.19 86,060,184.12 收到其他与经营活动有关的现金 953,131,432.41 950,797,993.36 1,086,049,428.37 1,066,510,684.73 现金流入小计： 6,528,933,033.48 4,096,367,978.72 6,663,660,019.40 4,262,446,946.27 39 购买商品、接受劳务支付的现金 5,202,752,801.56 2,496,923,541.27 5,572,281,164.01 3,593,015,232.63 支付给职工以及为职工支付的现金 299,901,349.40 183,345,875.13 255,388,000.09 149,589,059.12 支付的各项税费 201,303,469.52 99,547,490.10 135,544,896.04 28,653,754.16 支付其他与经营活动有关的现金 235,529,612.91 1,012,340,310.65 261,719,997.33 130,936,017.50 现金流出小计 5,939,487,233.39 3,792,157,217.15 6,224,934,057.47 3,902,194,063.41 经营活动产生的现金流量净额 589,445,800.09 304,210,761.57 438,725,961.93 360,252,882.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,662,061.00 6,662,061.00 5,731,963.39 5,731,963.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 515,328.25 441,406.00 1,131,720.45 1,131,720.45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到的其他与投资活动有关的现金 33,480,000.00 10,150,848.57 31,202,857.46 现金流入小计 40,657,389.25 17,254,315.57 38,066,541.30 6,863,683.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 162,432,364.75 74,167,977.50 243,903,560.23 87,289,197.25 投资支付的现金 30,706,700.00 63,949,788.00 326,490,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 193,139,064.75 138,117,765.50 243,903,560.23 413,779,197.25 投资活动产生的现金流量净额 -152,481,675.50 -120,863,449.93 -205,837,018.93 -406,915,513.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 27,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 57,620,000.00 取得借款收到的现金 3,340,400,000.00 3,310,400,000.00 2,933,110,000.00 2,869,110,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 3,367,900,000.00 3,310,400,000.00 2,990,730,000.00 2,869,110,000.00 偿还债务所支付的现金 3,431,040,909.00 3,251,040,909.00 3,059,060,000.00 2,735,060,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 242,580,386.61 197,858,007.79 301,956,259.00 232,203,616.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,550,000.00 现金流出小计 3,673,621,295.61 3,448,898,916.79 3,362,566,259.00 2,967,263,616.17 筹资活动产生的现金流量净额 -305,721,295.61 -138,498,916.79 -371,836,259.00 -98,153,616.17 四、汇率变动对现金的影响 52,748.43 -42,830.15 -7,550,354.28 -6,367,850.69 五、现金及现金等价物净增加额 131,295,577.41 44,805,564.70 -146,497,670.28 -151,184,097.41 加：初现金及现金等价物余额 552,667,780.52 498,680,285.85 699,165,450.80 649,864,383.26 六、期末现金及现金等价物余额 683,963,357.93 543,485,850.55 552,667,780.52 498,680,285.85 法定代表人：岳国君 公司财务负责人：田勇 会计机构负责人：王来春 40 合并所有者权益变动表（一） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项目 2009 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库 存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 964,411,115.00 876,375,476.66 55,159,932.32 -50,158,655.31 188,678,187.85 2,034,466,056.52 加：会计政策变更 15,989,282.40 1,096,546.64 17,085,829.04 二、本年年初余额 964,411,115.00 876,375,476.66 15,989,282.40 55,159,932.32 -50,158,655.31 189,774,734.49 2,051,551,885.56 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 15,561,387.54 -923,518.20 11,217,469.82 235,623,816.94 21,695.05 28,647,602.17 290,148,453.32 （一）净利润 251,921,290.86 27,953,079.49 279,874,370.35 （二）其他综合收益 14,667,490.95 21,695.05 -12,978.63 14,676,207.37 上述（一）和（二）小计 14,667,490.95 251,921,290.86 21,695.05 27,940,100.86 294,550,577.72 （三）所有者投入和减少 资本 893,896.59 -5,080,004.10 999,407.51 -3,186,700.00 1、所有者投入资本 27,500,000.00 27,500,000.00 2、其他 893,896.59 -5,080,004.10 -26,500,592.49 -30,686,700.00 （四）利润分配 11,217,469.82 -11,217,469.82 1、提取盈余公积 11,217,469.82 -11,217,469.82 （五）所有者权益内部结转 （六）专项储备 -923,518.20 -291,906.20 -1,215,424.40 1、本年提取 5,635,115.42 355,611.96 5,990,727.38 2、本年使用 -6,558,633.62 -647,518.16 -7,206,151.78 四、本期期末余额 964,411,115.00 891,936,864.20 15,065,764.20 66,377,402.14 185,465,161.63 21,695.05 218,422,336.66 2,341,700,338.88 法定代表人：岳国君 公司财务负责人：田勇 会计机构负责人：王来春 41 合并所有者权益变动表（二） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项目 2008 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库 存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 964,411,115.00 872,980,476.66 87,125,706.18 -108,527,581.46 96,085,518.86 1,912,075,235.24 加：会计政策变更 11,772,542.75 538,340.08 12,310,882.83 二、本年年初余额 964,411,115.00 872,980,476.66 11,772,542.75 87,125,706.18 -108,527,581.46 96,623,858.94 1,924,386,118.07 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 3,395,000.00 4,216,739.65 -31,965,773.86 58,368,926.15 93,150,875.55 127,165,767.49 （一）净利润 26,403,152.29 7,437,668.99 33,840,821.28 （二）其他综合收益 3,395,000.00 35,000.00 3,430,000.00 上述（一）和（二）小计 3,395,000.00 26,403,152.29 7,472,668.99 37,270,821.28 （三）所有者投入和减少 资本 85,120,000.00 85,120,000.00 所有者投入资本 85,120,000.00 85,120,000.00 （四）利润分配 （五）所有者权益内部结转 -31,965,773.86 31,965,773.86 其他 -31,965,773.86 31,965,773.86 （六）专项储备 4,216,739.65 558,206.56 4,774,946.21 1、本年提取 8,308,061.94 774,848.75 9,082,910.69 2、本年使用 -4,091,322.29 -216,642.19 -4,307,964.48 四、本期期末余额 964,411,115.00 876,375,476.66 15,989,282.40 55,159,932.32 -50,158,655.31 189,774,734.49 2,051,551,885.56 法定代表人：岳国君 公司财务负责人：田勇 会计机构负责人：王来春 42 母公司所有者权益变动表（一） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项目 2009 年 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库 存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 964,411,115.00 879,996,404.66 55,159,932.32 -124,594,590.52 1,774,972,861.46 加：会计政策变更 440,996.85 440,996.85 二、本年年初余额 964,411,115.00 879,996,404.66 440,996.85 55,159,932.32 -124,594,590.52 1,775,413,858.31 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 22,352,866.00 2,926,910.87 11,217,469.82 261,276,889.28 297,774,135.97 （一）净利润 236,769,288.67 236,769,288.67 （二）其他综合收益 14,667,490.95 14,667,490.95 上述（一）和（二）小计 14,667,490.95 236,769,288.67 251,436,779.62 （三）所有者投入和减少 资本 7,685,375.05 7,685,375.05 1、其他 7,685,375.05 7,685,375.05 （四）利润分配 11,217,469.82 24,507,600.61 35,725,070.43 1、提取盈余公积 11,217,469.82 -11,217,469.82 2、其他 35,725,070.43 35,725,070.43 （五）所有者权益内部结转 （六）专项储备 2,926,910.87 2,926,910.87 1、本年提取 3,619,980.98 3,619,980.98 2、本年使用 -693,070.11 -693,070.11 四、本期期末余额 964,411,115.00 902,349,270.66 3,367,907.72 66,377,402.14 136,682,298.76 2,073,187,994.28 法定代表人：岳国君 公司财务负责人：田勇 会计机构负责人：王来春 43 母公司所有者权益变动表（二） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 项目 2008 年 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存 股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 964,411,115.00 877,266,404.66 55,159,932.32 -124,139,773.55 1,772,697,678.43 加：会计政策变更 二、本年年初余额 964,411,115.00 877,266,404.66 55,159,932.32 -124,139,773.55 1,772,697,678.43 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 2,730,000.00 440,996.85 -454,816.97 2,716,179.88 （一）净利润 -454,816.97 -454,816.97 （二）其他综合收益 2,730,000.00 2,730,000.00 上述（一）和（二）小计 2,730,000.00 -454,816.97 2,275,183.03 （三）所有者投入和减少资本 （四）利润分配 （五）所有者权益内部结转 （六）专项储备 440,996.85 440,996.85 1、本年提取 1,185,946.80 1,185,946.80 2、本年使用 -744,949.95 -744,949.95 四、本期期末余额 964,411,115.00 879,996,404.66 440,996.85 55,159,932.32 -124,594,590.52 1,775,413,858.31 法定代表人：岳国君 公司财务负责人：田勇 会计机构负责人：王来春 丰原生化 2009 年年度报告 44 三、会计报表附注 安徽丰原生物化学股份有限公司 2009 年度会计报表附注 一、简介 1、 历史沿革 安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”）系经安徽省人民政府皖政秘 [1998]268 号文件批准，由安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂） （以下简称“丰原集团”） 作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生产经营性净资产作为发起人资本，与 蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立 的股份有限公司。1998 年 8 月 28 日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照， 注册资本为人民币 8,697.88 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]67 号文件批准，本公司于 1999 年 6 月 21 日以 6.50 元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股 6,000 万股，并于 1999 年 6 月 28 日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币 14,697.88 万元。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]216 号文件批准，本公司于 2001 年 1 月 3 日以 24.04 元/股的发行价格向社会公众公开发行 3,000 万 A 股，每股面值 1 元，注册资本 增至人民币 17,697.88 万元。 2002 年 7 月 12 日，本公司实施了向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税）送 红股 2 股，同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股，至此注册资本增至人民币 31,856.18 万元；根据本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过的 2004 年半年度利润分配方案，本 公司于 2004 年 11 月 19 日实施了向全体股东每 10 股送红股 2 股派发现金 0.50 元（含税） 的利润分配方案，该方案实施本公司股本增加了 6,531.55 万元。经中国证券监督管理委员 会证监公司字[2003]36 号文件批准，本公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众发行了 50,000 万元可转换公司债券，并于 2003 年 5 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易，截止 2006 年 12 月 31 日，转股股数为 9,860.28 万股；根据 2005 年第二次临时股东大会决议通过，实施资 本公积转增股本，即以股权登记日（2005 年 12 月 6 日）的总股本 48,193.11 万股为基数，向 全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 48,193.11 万股；至此本公司股本增至 96,441.11 万元； 并于可转换债券赎回日 2006 年 3 月 13 日按每张 105 元的赎回价格将其余可转换债券赎回。 2006 年 12 月 8 日,丰原集团将其持有的本公司 238,203,058 股中的 200,000,000 股以 5 元/股的价格转让给中粮集团,双方于 2007 年 4 月 3 日办理完毕股权过户手续,中粮集团持 丰原生化 2009 年年度报告 45 有本公司国家股 200,000,000 股,占本公司总股本的 20.74%,成为公司第一大股东。 2、 行业性质 本公司所属的行业性质为农产品深加工生产企业。 3、 经营范围 本公司的经营范围包括：生物工程的科研开发；有机酸及其饲料级赖氨酸盐酸盐、淀 粉糖、味精、谷氨酸钠、氨基酸、化工产品（不含危险品）、饲料、酵母产品及酵母抽提物 和酶制剂产品、复混肥料、有机肥料生产、销售；燃料酒精、食用酒精生产、销售、储存； 玉米收购、销售；本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及相关技术进出口。 4、 主要产品或提供的劳务 本公司的主要产品为柠檬酸及其盐类、赖氨酸、燃料乙醇、环氧乙烷、蛋白饲料等。 二、公司会计政策、会计估计和前期差错 1、 财务报表的编制基础：以持续经营为基础编制。 2、 遵循企业会计准则的声明 本公司遵循财政部 2006 年度颁布的新企业会计准则、应用指南、解释公告补充规定等 编制财务报表。 3、 会计期间 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法： 同一控制下企业合并采用权益结合法，即企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并 日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并采用购买法，即企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债 及或有负债等在购买日的以公允价值计价，对购买日合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是， 丰原生化 2009 年年度报告 46 有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或以下的表 决权，满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司， 纳入合并财务报表的合并范围： A、 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； C、 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； D、 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 （2）本企业的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材 料，在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 7、 编制现金流量表时现金及现金等价物的确定标准 是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投 资。期限短，一般是指少于三个月。 8、 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金 额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，记入当期 损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变 其记账本位币金额。 对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产负债项目，采用资产负债表日 的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，采用发生时的即期汇率折算；利 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表表中所有者权益项目下单独列示。 9、 金融工具的分类、确认、计量 （1）金融工具分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售的金融资产；其他金融负债； （2）金融工具的确认：本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融 负债；当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计 准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分； （3）金融资产和金融负债的初始计量：初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价 丰原生化 2009 年年度报告 47 值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用 应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始 确认金额，构成实际利息组成部分； （4）金融资产和金融负债的后续计量：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，应当按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；.持有 至到期投资，应当采用实际利率法，按摊余成本计量；贷款和应收款项，应当采用实际利率 法，按摊余成本计量；可供出售金融资产，应当按公允价值计量，且不扣除将来处置该金融 资产时可能发生的交易费用；对于按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动 形成利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益；.以摊余成本或成本计量的金融负债， 在摊销、终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 10、 应收款项坏账损失核算方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减计至可收回金额，减计 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包 括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置 费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动 利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值 的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独 进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失， 即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 在进行上述测试后，公司再根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征 的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 计提比例 0.3% 0.5% 10% 30% 80% 100% 公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合 并会计报表时予以抵销，不计提坏账准备。 11、 存货核算方法 本公司存货按照核算项目分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品（包括库存的外 丰原生化 2009 年年度报告 48 购商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、委托加工物资等。 本公司取得的原材料采用实际成本计价入库，发出时采用月末加权平均法计算结转； 低值易耗品在领用时一次性摊销。 本公司存货实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 12、 长期股权投资 初始确认：（1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益 结合法，非同一控制下的企业合并，采用购买法。（2）以支付现金取得的长期股权投资，应 当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接 相关的费用、税金及其他必要支出。（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照 发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（4）投资者投入的长期股权投资，应当按照 投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 后续计量：（1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用 成本法核算；（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 收益确认方法：（1）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现 的净利润。（2）采用权益法核算的长期投资，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投 资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有 者权益。 确定共同控制的依据：（1）任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。 （2）涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。（3）各合营方可能通过合 同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营 方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 丰原生化 2009 年年度报告 49 确定重大影响的依据：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参 与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；（3）与被投资单位之间发生重要 交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料； 13、 投资性房地产： （1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投 资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。 （2）初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投 资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地 产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得 的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。 （3）投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧或摊销方法采用直线法。 14、 固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用 寿命超过一个会计年度的资产。 （2）固定资产按平均年限法计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、 净残值率、年折旧率如下： 种类 使用年限 净残值率 折旧率 房屋建筑物 10-40 年 10％ 9％—2.25％ 机器设备 20 年 10％ 4.5％ 动力设备 20 年 10％ 4.5％ 仪器仪表 15 年 10％ 6％ 运输设备 10 年 10％ 9％ 办公设备及其他 8 年 10％ 11.25％ （3）期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于账面的，按单项资产的实际价值低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （4）融资租入固定资产 满足下列标准之一的，即应认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 丰原生化 2009 年年度报告 50 移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定承租人将会行使这种选择权； ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(75％以上)。 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。 对融资租入采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。 15、 在建工程的核算方法 按照单个项目分类核算在建工程，将工程达到预定使用状态前实际发生的支出确认为工 程成本；在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 16、 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。 借款费用确认的基本原则是：企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资 产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间 的构建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售的固定资产、投资性房地产和存货等资 产。 借款费用开始资本化必须同时满足三个条件，即资产支出已经发生、借款费用已经发生、 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化 条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停 借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用应当停止资本化。 借款利息资本化金额的确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款 的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定专门借款应予资本化的利息金额；为 购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 丰原生化 2009 年年度报告 51 予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定；每一会计期间的 利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、 无形资产计价 无形资产按照成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。 自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，记入当期损益（管理费用）；开 发阶段的支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的记入当期损益（首先在研究 开发支出中归集，期末结转管理费用）。其成本包括达到预定使用前所发生的符合上述资本 化条件的支出总额，但是对以前期间已经费用化的支出不再调整。 投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协 议预定价值不公允的除外。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不 确定的无形资产不摊销。 18、 资产减值准备的确认方法 （1）金融资产的减值： 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 发生减值时，可供出售金融资产原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失 予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊 销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额；以成本或摊余成本计量的金融 资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，采用与可供出售金融资产一致的方 法确认减值损失。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。其他金融资产 在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 丰原生化 2009 年年度报告 52 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，除可供出售权益工具投资的减值损失不通过损 益转回外，其他金融资产减值损失的转回计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产转回减 值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2） 其他资产减值 本公司在每一个资产负债表日检查权益法核算的长期股权投资、投资性房地产、固定资 产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该 等资产存在减值迹象，则对其按单个资产或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收 回金额低于其账面价值，则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失 计入当期损益。 此外，本公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，在每个会 计年均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组 组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失 将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组 组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使 用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平 交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的 市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计公允 价值。 资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 19、 预计负债的确认标准和计量方法： 当或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： 一是该义务是企 业承担的现时义务；二是履行该义务很可能导致经济利益流出企业；三是该义务的金额能够 可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，记入当期损 益。 20、 收入确认原则 销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；企业既没有保留通 丰原生化 2009 年年度报告 53 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可 靠计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务：企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百 分比法确认劳务收入。 让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业；流入的金额能够可靠地计量。 21、 政府补助的类型及会计处理方法 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补 助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府 补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。 与收益相关的政府补助，如用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如用于补偿已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。 22、 职工社会保障及福利 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入当期损益。 23、 所得税、递延所得税资产和递延所得税负债 本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付 的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或 递延所得税资产。 应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。 除商誉的初始确认和非企业合并且形成既不影响会计利润也不影响应纳税所得额外，应 当确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法 规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量。 当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益记入当期损益。 24、 经营租赁和融资租赁的会计处理方法 经营租赁：对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 丰原生化 2009 年年度报告 54 当期收益；发生的初始直接费用，应当计入当期损益。 融资租赁：租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价 值，其差额作为未确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。 未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 25、 持有待售资产的确认标准，及其会计处理方法 同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是已经就处置该非流动资产作 出决议；二是已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成 企业对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产 的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时 该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损 失计入当期损益。 对符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，也按照上述规定比照处理。 26、 利润分配方法 根据国家有关法律、法规的要求及《公司章程》的规定，本公司各年的税后利润按照以 下顺序分配顺序如下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积金 10%； （3）经股东大会决议提取任意盈余公积金； （4）经股东大会决议分配股东股利。 27、 会计政策和会计估计的变更 （1） 会计政策变更 根据财政部2009 年6 月25 日发布《企业会计准则解释第3 号》(财会〔2009〕8 号)有 关规定及本公司董事会决议，安全生产费用应当计入相关产品的成本或当期损益，并在资产 负债表所有者权益项下增设“专项储备”项目单独反映。本次会计政策变更日为 2009 年1 月1 日。此项会计政策变更采用追溯调整法，其中：调增2008年12月31日归属于母公司净资产 15,989,282.40元，调增归属于少数股东权益1,096,546.64元，其他报表项目做了相应调整。 （2） 会计估计变更 本报告期内无会计估计变更事项。 丰原生化 2009 年年度报告 55 28、 会计差错更正 本报告期内无前期会计差错更正事项。 三、税项 本公司本年度执行的法定税率： 税项 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17%、13% 消费税 酒精销售收入 5% 营业税 租赁收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税 7% 教育费附加 应缴流转税 4% 企业所得税 应纳税所得额 25% 、 15% （1）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税 务局于 2008年 12 月 30 日联合颁布的《关于公布安徽省2008年第一批高新技术企 业认定名单的通知》（科高[2008]177 号），安徽丰原生物化学股份有限公司被认定为 高新技术企业，认定有效期 3 年。根据新的企业所得税法的相关规定，安徽丰原生物 化学股份有限公司享受 15%的企业所得税税收优惠政策。 （2） 出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 （3） 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司基本资料 公司名称 子公司 类型 注册地址 业务性质 注册资本 经营范围 安徽丰原马鞍山生物 化学有限公司 控股 马鞍山市 生产及销售 3,500万元 生物工程的开发，有机酸及其他生物 化工产品（不含危险品），原料饲料， 蛋白饲料的生产和销售，化工设备的 制造及安装 安徽丰原油脂有限公 司 全资 固镇县 生产及销售 21,500万元 食用油脂及相关产品的生产、加工、 销售及农产品（油料、玉米）的收购 安徽丰原格拉特乳酸 有限公司 控股 蚌埠市 生产及销售 600万美元 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此 相关的产品 丰原生化 2009 年年度报告 56 丰原宿州生物化工有 限公司 全资 宿州市 生产及销售 2,000万元 食用酒精、干酒糟饲料、脂肪醚、日 用化学原料、洗涤剂及化工产品的生 产、制造、销售，农产品收购、加工 和销售 安徽丰原砀山梨业有 限公司 全资 砀山县 生产及销售 6,000万元 浓缩果汁、浓缩蔬菜汁、果汁饮料、 罐头生产加工、销售及此类产品的经 营；农副产品的购销；本企业自产产 品及技术出口业务等 安徽丰原燃料酒精有 限公司 控股 蚌埠市 生产及销售 48,411万元 燃料乙醇及副产品、淀粉、淀粉糖的 生产销售，粮食的收购 蚌埠丰原铁路货运有 限公司 控股 蚌埠市 运输及仓储 10,000万元 铁路运输服务、货物周转，集装箱周 转，仓储出租（不含危险化学品及国 家禁止经营商品） 蚌埠中粮生化国际货 运有限公司 全资 蚌埠市 运输及咨询 1,000万元 承办海运、空运进出口货物的国际代 理业务 中粮丰原生化（荷兰） 有限公司 全资 荷兰 销售及服务 40万欧元 柠檬酸及其盐类、赖氨酸等相关产品 的销售、售后服务、仓储物流和市场 信息调研、咨询服务等 蚌埠丰原格拉特生物 化工进出口有限公司 控股 蚌埠市 进出口贸易 10万元 食品添加剂经营；部分危险化学品； 化学制品；聚合体及相关设备的国内 进出口贸易 日本丰原格拉特天然 添加剂和化学品株式 会社 控股 日本 销售及服务 30万美元 销售乳酸及衍生物，向客户提供天然 食品添加剂使用的资询和服务，进出 口天然食品添加剂和化学品 2、控股子公司补充资料（单位：万元） 公司名称 期末实际出资 额 所占权 益比例 表决权 比例 期初持股 比例 期末持股比 例 是否纳 入合并 报表 取得方 式 备 注 安徽丰原马鞍山生 物化学有限公司 2,450万元 70% 70% 70% 70% 是 设立 安徽丰原油脂有限 公司 21,697万元 100% 100% 99.3% 100% 是 设立 安徽丰原格拉特乳 酸有限公司 306万美元 51% 51% 51% 51% 是 设立 丰原宿州生物化工 有限公司 24,577万元 100% 100% 95% 100% 是 同一控 制企业 合并 注1 安徽丰原砀山梨业 有限公司 10,854万元 100% 100% 95% 100% 是 同一控 制企业 合并 注1 安徽丰原燃料酒精 有限公司 41,149万元 85% 85% 85% 85% 是 设立 蚌埠丰原铁路货运 有限公司 4500万元 45% 45% 45% 45% 是 设立 注 2 丰原生化 2009 年年度报告 57 蚌埠中粮生化国际 货运有限公司 1,000万元 100% 100% 100% 是 设立 中粮丰原生化（荷 兰）有限公司 8万欧元 100% 100% 100% 是 设立 蚌埠丰原格拉特生 物化工进出口有限 公司 10万元 51% 51% 51% 51% 是 设立 日本丰原格拉特天 然添加剂和化学品 株式会社 30万美元 51% 51% 51% 是 设立 注1：本公司于2009年7月10日四届十八次董事会通过了《关于参与竞拍安徽丰原集团有 限公司所持有部分国有股权的议案》，安徽丰原集团有限公司将其持有的少数国有股权转让 给本公司。 注2：持有50%及50％以下表决权比例，但纳入合并范围,因为具有实质控制权。 3、同一控制下企业合并的判断依据 公司与参与合并的上述企业在合并前后的 12 个月内均受安徽丰原生物化学股份有限公 司最终控制，由此确认为同一控制下的企业合并。 4、本期合并报表范围的变化情况 与上期相比本期新增合并单位三家，系 2009 年 3 月本公司投资 1,000 万元人民币新设 蚌埠中粮生化国际货运有限公司；2009 年 5 月投资 8 万欧元新设中粮丰原生化（荷兰）有限 公司；本公司的子公司安徽丰原格拉特乳酸有限公司投资 30 万美元出资设立日本丰原格拉 特天然添加剂和化学品株式会社，占注册资本的 100%。 与上期相比本期减少合并单位一家，本公司于 2009 年 10 月 23 日四届二十次董事会通 过了收购蚌埠涂山热电有限公司部分股权、吸收合并蚌埠涂山热电有限公司并注销其法人资 格。 5、重要子公司少数股东权益 公司名称 少数股东权 益期末余额 本期用于冲 减少数股东 损益 母公司所有者权益冲减子公司少 数股东分担的本期亏损超过少数 股东在该子公司期初所有者权益 中所享有份额后的余额 安徽丰原马鞍山生物化学有 限公司 45,454,933.07 安徽丰原燃料酒精有限公司 82,261,711.56 蚌埠丰原铁路货运有限公司 55,096,251.61 -59,767.35 安徽丰原格拉特乳酸有限公 司 35,609,440.42 丰原生化 2009 年年度报告 58 五、合并会计报表主要项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“期初”指 2009 年 1 月 1 日，“期 末”指 2009 年 12 月 31 日，“上期”指 2008 年 1-12 月，“本期”指 2009 年 1-12 月。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算 率 人民币金额 现金： 130,402.62 77,275.92 人民币 128,884.07 1.0000 128,884.07 64,337.73 1.0000 64,337.73 美元 29.00 6.8282 198.02 126.00 6.8346 861.16 欧元 7.42 9.7971 72.69 1,001.63 9.6590 9,674.74 日元 18,000.00 0.0757 1,361.70 泰铢 6,081.09 0.2052 1,247.84 3,500.00 0.1955 684.25 马来西亚元 189.00 1.8854 356.34 银行存款： 670,823,923.55 551,487,339.33 人民币 648,648,250.47 1.0000 648,648,250.47 544,564,456.09 1.0000 544,564,456.09 美元 2,307,631.39 6.8282 15,756,968.69 977,882.46 6.8346 6,683,435.47 欧元 655,163.71 9.7971 6,418,704.39 24,790.12 9.6590 239,447.77 其他 货币 资 金： 13,009,031.76 1,103,165.27 人民币 13,009,005.14 1.0000 13,009,005.14 1,102,653.09 1.0000 1,102,653.09 美元 0.05 6.8282 0.36 74.94 6.8346 512.18 欧元 2.68 9.7971 26.26 合计 683,963,357.93 552,667,780.52 其他货币资金主要为远期结售汇保证金。 2、交易性金融资产 项目 期末数 期初数 玉米期货保证金 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 丰原生化 2009 年年度报告 59 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,678,894.33 14,728,352.74 合计 9,678,894.33 14,728,352.74 期末应收票据不存在质押情况。 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的应收账款 178,305,874.76 70.43% 38,842,860.62 83.44% 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 7,972,950.10 3.15% 7,466,802.82 16.04% 其他不重大应收账款 66,882,560.32 26.42% 239,892.89 0.52% 合计 253,161,385.18 100.00% 46,549,556.33 100.00% 应收账款种类的说明： 单项金额重大的应收账款是指应收账款在 200 万元以上（含 200 万元）的款项。 单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大的应收账款是指金额在 200 万 元以下且账龄在 3 年以上的款项。 其他不重要的应收账款是指上述两类应收账款以外的部分。 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的应收账款 177,212,454.28 73.20% 17,719,773.32 70.58% 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 收账款 7,981,868.80 3.30% 7,188,162.13 28.63% 其他不重大应收账款 56,881,185.37 23.50% 198,825.60 0.79% 合计 242,075,508.45 100.00% 25,106,761.05 100.00% 丰原生化 2009 年年度报告 60 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 3 年以 上 7,972,950.10 100.00% 7,466,802.82 7,981,868.80 100.00% 7,188,162.13 合计 7,972,950.10 100.00% 7,466,802.82 7,981,868.80 100.00% 7,188,162.13 （3）本报告期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例 BBCA BELGIUM NV 客户 17,568,526.03 1 年以内 6.94% 蚌埠市花园油脂 有限责任公司 客户 14,106,470.00 5 年以上 5.57% IMPEXTRACO 客户 13,555,615.77 1 年以内 5.35% GALACTIC Inc. 客户 12,610,737.10 1 年以内 4.98% 中国石油化工股 份有限公司山东 石油分公司 客户 10,783,118.14 1 年以内 4.26% 合计 68,624,467.04 27.10% （5）应收关联方账款情况详见附注六“关联方及关联交易”的第 5 项“关联方应收应付款 项”。 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的其他应收款 35,945,718.61 68.98% 14,389,045.12 63.69% 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 5,360,561.03 10.29% 4,988,627.52 22.08% 其他不重大其他应收款 10,801,942.59 20.73% 3,214,912.51 14.23% 合计 52,108,222.23 100.00% 22,592,585.15 100.00% 其他应收款种类的说明： 单项金额重大的其他应收款是指其他应收款在 100 万元以上（含 100 万元）的款 丰原生化 2009 年年度报告 61 项。 单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大的其他应收款是指金额在 100 万元以下且账龄在 3 年以上的款项。 其他不重要的其他应收账款是指上述两类其他应收款以外的部分。 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的其他应收款 52,610,361.42 86.34% 5,406,968.91 77.06% 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 1,734,685.75 2.85% 1,567,527.65 22.34% 其他不重大其他应收款 6,588,106.43 10.81% 42,337.41 0.60% 合计 60,933,153.60 100.00% 7,016,833.97 100.00% （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 3 年以上 5,360,561.03 100.00% 4,988,627.52 1,734,685.75 100.00% 1,567,527.65 合计 5,360,561.03 100.00% 4,988,627.52 1,734,685.75 100.00% 1,567,527.65 （3）本报告期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例 安徽丰原集团有限 公司 客户 17,597,539.96 1 年以内 33.77% 青岛捷能电站工程 有限公司 客户 7,740,000.00 5 年以上 14.85% 贝斯特有限公司 客户 2,565,232.69 1 年以内 4.92% 马鞍山市工业投资 有限公司 客户 1,408,840.00 1 年以内 2.70% 固镇县城市建设投 资发展有限责任公 司 客户 1,200,000.00 5 年以上 2.30% 合计 30,511,612.65 58.54% 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 丰原生化 2009 年年度报告 62 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 54,401,924.97 51.94% 156,073,857.83 78.21% 1 至 2 年 8,414,548.21 8.03% 25,288,284.11 12.67% 2 至 3 年 23,738,068.26 22.66% 10,347,230.12 5.19% 3 年以上 18,183,451.64 17.37% 7,836,221.52 3.93% 合计 104,737,993.08 100.00% 199,545,593.58 100.00% （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 兰西县鑫玉粮油有限公 司 供应商 18,417,252.72 1 年以内 玉米发票未到 宿州经济技术开发区管 委会 供应商 6,500,000.00 1-2 年 发票未到 蚌埠电力工程总公司 供应商 3,781,625.00 2-3 年 发票未到 蚌埠市名人装饰工程有 限责任公司 供应商 3,733,000.00 3-4 年 发票未到 哈尔滨市道里区房屋土 地开发公司 供应商 3,376,518.00 2-3 年 发票未到 合计 35,808,395.72 （3）本报告期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）预付关联方账款情况详见附注六“关联方及关联交易”的第 5 项“关联方应收应付款 项”。 （5）账龄超过一年以上的预付款项主要为尚未结清的材料款、工程款。 7、存货 （1）存货分类 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 318,249,661.32 8,326,023.36 309,923,637.96 336,502,083.26 336,502,083.26 包装物 2,850,883.49 2,850,883.49 14,693,744.22 14,693,744.22 低值易耗品 238,148.30 21,208.02 216,940.28 8,663.91 8,663.91 在产品 48,214,949.13 95,330.22 48,119,618.91 240,749,548.56 347,281.05 240,402,267.51 库存商品 264,393,345.86 220,198.34 264,173,147.52 261,164,814.30 9,434,609.87 251,730,204.43 合计 633,946,988.10 8,662,759.94 625,284,228.16 853,118,854.25 9,781,890.92 843,336,963.33 （2）截至本期期末，本公司存货跌价准备根据存货可变现净值与账面价值的差额提取。 丰原生化 2009 年年度报告 63 长期应收款 项目 期末数 期初数 长期应收款 325,269.00 合计 325,269.00 9、长期股权投资 被投资单位 期初数 增减变动 期末数 在被投 资单位 持股比 例 在被投 资单位 表决权 比例 本期现金红利 其他长期股权投资： 蚌埠新港开发 有限公司（注1） 2,140,878.95 2,059,121.05 4,200,000.00 7.35% 7.35% 华安期货有限 责任公司（注2） 27,339,296.75 -49,137.79 27,290,158.96 14.25% 14.25% 马鞍山金钛化 学有限公司（注 3） 9,040,000.00 -9,040,000.00 宿州市华安化 工有限责任公 司 323,713.51 -323,713.51 徽商银行股份 有限公司 34,900,000.00 34,900,000.00 0.45% 0.45% 6,662,061.00 合计 73,743,889.21 -7,353,730.25 66,390,158.96 6,662,061.00 注 1：报告期蚌埠新港开发有限公司增资，增资后本公司投资比例由 40%减至 7.35%，不再 对其有重大影响。 注 2：报告期华安期货有限责任公司增资，本公司放弃增资扩股，持股比例由 28.5%减至 14.25%，不再对其有重大影响。 注 3：马鞍山金钛化学有限公司本期已注销。 10、固定资产 （1）固定资产情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计： 6,082,088,315.67 259,283,351.92 375,606,770.67 5,965,764,896.92 其中：房屋及建筑物 1,374,837,514.86 128,764,475.57 309,333,623.57 1,194,268,366.86 机器设备 3,792,710,996.26 44,317,214.66 28,291,690.24 3,808,736,520.68 动力设备 568,717,633.40 58,019,175.81 759,142.00 625,977,667.21 丰原生化 2009 年年度报告 64 运输工具 60,798,394.82 10,103,401.74 7,236,933.11 63,664,863.45 仪器仪表 139,010,893.49 1,735,072.87 5,556,478.57 135,189,487.79 其他设备 146,012,882.84 16,344,011.27 24,428,903.18 137,927,990.93 二、累计折旧合计： 1,484,736,096.14 240,256,952.63 24,637,125.54 1,700,355,923.23 其中：房屋及建筑物 192,674,198.93 20,976,341.14 1,438,475.77 212,212,064.30 机器设备 987,830,236.30 153,578,153.44 421,802.41 1,140,986,587.33 动力设备 141,481,179.95 47,847,966.89 0.00 189,329,146.84 运输工具 40,807,821.68 3,210,576.28 16,937,399.42 27,080,998.54 仪器仪表 50,194,984.78 4,768,399.92 0.00 54,963,384.70 其他设备 71,747,674.50 9,875,514.96 5,839,447.94 75,783,741.52 三、固定资产账面净 值合计 4,597,352,219.53 4,265,408,973.69 四、减值准备合计： 185,303,249.67 83,819,813.41 6,439.06 269,116,624.02 其中：房屋及建筑物 9,088,414.35 13,723,152.81 22,811,567.16 机器设备 161,572,347.66 64,193,311.59 6,439.06 225,759,220.19 动力设备 7,118,827.71 3,283,485.48 10,402,313.19 运输工具 482,799.25 482,799.25 仪器仪表 7,136,226.51 1,170,654.40 8,306,880.91 其他设备 387,433.44 966,409.88 1,353,843.32 五、固定资产账面价 值合计 4,412,048,969.86 3,996,292,349.67 本期折旧额 240,256,952.63 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 106,654,753.46 元。 （2）截至本期期末，本公司固定资产根据账面价值与可收回金额的差额计提固定资产减值 准备。 （3）本公司年末用于抵押的固定资产情况详见本财务报表附注七“或有事项”的相关内容 说明。 11、在建工程 （1）重大在建工程项目变动情况 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 期末数 母公司 6 万吨味 精技改 505,428,904.40 8,436,757.18 自筹 513,865,661.58 宿 州 生 化 技 改 工程 4,934,975.59 9,641,319.94 8,555,268.67 4,877.50 自筹 6,016,149.36 丰原生化 2009 年年度报告 65 格 拉 特 工 程 技 改 685,772.41 2,757,826.40 1,625,145.11 121,430.03 1,697,023.67 涂 山 热 电 工 程 技改 17,461,042.72 11,778,385.49 20,354,759.74 自筹+国家 奖励 8,884,668.47 燃 料 酒 精 工 程 技改 21,654,854.25 36,332,120.92 27,690,083.19 36,752.13 30,260,139.85 砀 山 梨 业 工 程 技改 61,500.00 9,446,748.86 7,286,483.33 2,221,765.53 自筹 0.00 丰 原 铁 路 专 用 线 4,485,358.80 2,181,696.04 6,667,054.84 马 鞍 山 生 化 工 程技改 9,611,798.99 4,243,291.19 3,653,437.63 32,400.00 10,169,252.55 母 公 司 零 星 工 程技改 28,017,310.23 39,662,926.59 37,489,575.79 30,190,661.03 合计 592,341,517.39 124,481,072.61 106,654,753.46 2,417,225.19 607,750,611.35 截至本期期末，本公司在建工程项目中未有减值事项发现，故本期期末未计提减值准备。 （2）重大在建工程的工程进度情况 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 利息资本 化金额 工程进 度（%） 资金来源 期末数 6 万吨味 精技改 5000 万元 505,428,904.40 8,436,757.18 60 自筹 513,865,661.58 受产品生产成本较高、环保处理能力受限等因素的影响，6 万吨味精生产线于 2006 年 10 月份停产。经过公司技术部门及聘请相关技术专家的论证，在利用味精生产线进行技术改 造生产 65%赖氨酸，预计于 2010 年 6 月份投产。 12、工程物资 （1）工程物资情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程设备及配件 29,983,532.51 10,483,935.77 29,422,611.36 11,044,856.92 减：工程物资减值 准备 7,526,970.45 7,526,970.45 合计 29,983,532.51 3,517,886.47 （2）截至本期期末，本公司工程物资根据账面价值与可收回金额的差额计提工程物资减值 准备。 13、无形资产 （1）无形资产情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 丰原生化 2009 年年度报告 66 一、账面原值合计 194,684,824.68 209,380,358.69 404,065,183.37 土地使用权 171,502,572.50 207,056,250.16 378,558,822.66 专有技术 20,900,000.00 600,000.00 21,500,000.00 办公软件 2,282,252.18 1,724,108.53 4,006,360.71 二、累计摊销合计 18,020,598.75 27,024,192.91 45,044,791.66 土地使用权 11,201,521.07 22,262,882.50 33,464,403.57 专有技术 5,753,333.26 4,204,999.96 9,958,333.22 办公软件 1,065,744.42 556,310.45 1,622,054.87 三、无形资产账面净值 合计 176,664,225.93 359,020,391.71 四、减值准备合计 五、无形资产账面价值 合计 176,664,225.93 359,020,391.71 本期摊销额 27,024,192.91 元。 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司用于抵押借款的无形资产的情况详见本财务报表附注 七“或有事项”的相关内容说明。 （3）截止本报告日，本公司无形资产项目中未发现有减值事项发生，故未计提无形资产减 值准备。 14、递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 应收款项 12,338,345.20 5,330,294.88 存货 2,585,207.32 2,445,472.73 固定资产 39,876,691.04 27,541,559.09 长期股权投资 620,775.00 620,775.00 政府补助 7,178,975.02 2,187,500.00 工程物资 966,310.64 合 计 63,566,304.22 38,125,601.70 15、资产减值准备明细表 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 一、坏账准备 32,123,595.02 37,047,283.63 28,737.17 69,142,141.48 丰原生化 2009 年年度报告 67 其中：应收账款坏账准备 25,106,761.05 21,463,218.01 20,422.73 46,549,556.33 其他应收款坏账准备 7,016,833.97 15,584,065.62 8,314.44 22,592,585.15 存货跌价准备 9,781,890.92 8,347,231.38 121,456.27 9,344,906.09 8,662,759.94 长期股权投资减值准备 4,138,500.00 4,138,500.00 固定资产减值准备 185,303,249.67 83,819,813.41 6,439.06 269,116,624.02 工程物资减值准备 7,526,970.45 7,526,970.45 合计 231,347,235.61 136,741,298.87 150,193.44 9,351,345.15 358,586,995.89 16、短期借款 （1）短期借款分类： 项目 期末数 期初数 保证借款 1,011,000,000.00 799,000,000.00 抵押借款 943,500,000.00 881,450,000.00 质押借款 90,000,000.00 17,600,000.00 委托借款 677,900,000.00 1,077,900,000.00 信用借款 100,000,000.00 30,000,000.00 合计 2,822,400,000.00 2,805,950,000.00 （2）期末本公司无已到期未偿还的短期借款。 17、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 110,191,007.44 合计 110,191,007.44 18、应付账款 项目 期末数 期初数 应付账款 453,834,665.64 1,268,021,622.15 合计 453,834,665.64 1,268,021,622.15 （1）本报告期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 （2）应付关联方账款情况详见附注六“关联方及关联交易”的第 5 项“关联方应收应 付款项”。 丰原生化 2009 年年度报告 68 19、预收款项 （1）预收款项 项目 期末数 期初数 预收款项 37,335,433.27 44,765,500.85 合计 37,335,433.27 44,765,500.85 （2）本报告期末预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 的款项。 20、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补 贴 2,682,576.22 229,377,525.77 212,327,832.10 19,732,269.89 二、职工福利费 15,602,473.50 15,602,473.50 三、社会保险费 12,955.65 45,883,545.70 45,824,773.86 71,727.49 其中：1、医疗保险费 2,849.03 10,852,867.11 10,840,729.43 14,986.71 2、基本养老保险费 5,708.01 30,165,326.97 30,122,876.65 48,158.33 3、失业保险费 820.45 2,504,172.45 2,501,232.55 3,760.35 4、工伤保险费 1,574.39 1,330,550.18 1,329,206.28 2,918.29 5、生育保险费 2,003.77 1,030,628.99 1,030,728.95 1,903.81 四、住房公积金 40,895.30 7,600,427.84 7,556,568.54 84,754.60 五、工会经费与职工教育经 费 11,816,277.10 6,857,895.40 7,002,517.17 11,671,655.33 六、非货币性福利 2,400,133.44 2,400,133.44 七、因解除劳动关系给与的 补贴 334,487.68 324,737.27 9,750.41 八、其他 2,281,809.05 2,281,809.05 合计 14,552,704.27 310,338,298.38 293,320,844.93 31,570,157.72 21、应交税费 项目 期末数 期初数 企业所得税 49,687,320.00 7,544,093.61 增值税 5,155,105.78 -23,760,902.58 营业税 80,625.13 120.00 丰原生化 2009 年年度报告 69 消费税 2,865,022.93 952,146.53 城建税 1,551,496.35 539,784.88 房产税 247,390.68 1,554,487.98 土地使用税 833,987.87 3,627,972.57 印花税 168,683.05 115,020.93 个人所得税 261,087.48 163,544.47 教育费附加 886,574.72 253,636.82 待抵扣固定资产增值税 -2,306,351.05 人防基金 85,900.55 水利基金 454,013.07 362,799.62 堤防基金 1,090,720.88 564,937.15 代扣的外国企业所得税 500,781.86 267,507.47 价调基金 342,966.70 112,987.44 合计 64,125,776.50 -9,922,313.61 22、应付利息 项目 期末数 期初数 长期借款利息 10,454,987.81 2,704,467.50 短期借款应付利息 4,606,096.45 17,179,618.34 合计 15,061,084.26 19,884,085.84 23、其他应付款 项目 期末数 期初数 其他应付款 134,550,862.99 162,330,517.79 合计 134,550,862.99 162,330,517.79 本报告期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联 方款项。 24、一年内到期的非流动负债 项目 期末数 期初数 中国工商银行蚌埠涂山路支行 （保证借款） 80,000,000.00 中国农业银行蚌埠分行凤阳路 支行（保证借款） 150,000,000.00 丰原生化 2009 年年度报告 70 中国农业银行蚌埠市中山支行 150,000,000.00 蚌埠市财政局 13,636,364.00 合计 163,636,364.00 230,000,000.00 25、长期借款 （1）长期借款分类 项目 期末数 期初数 信用借款 127,272,727.00 153,000,000.00 保证借款 400,000,000.00 450,000,000.00 抵押借款 35,000,000.00 合计 562,272,727.00 603,000,000.00 （2）长期借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 (％) 期末数 期初数 中国农业银行 蚌埠市中山支 行 2004.05.13 2010.12.31 RMB 浮 动 利 率 150,000,000.00 中国农业银行 蚌埠市中山支 行 2004.07.12 2011.12.31 RMB 5.94 100,000,000.00 100,000,000.00 中国农业银行 蚌埠市中山支 行 2005.07.01 2011.07.01 RMB 5.94 50,000,000.00 50,000,000.00 中国农业银行 蚌埠市中山支 行 2004.07.14 2012.12.31 RMB 5.94 50,000,000.00 50,000,000.00 中国农业银行 蚌埠市中山支 行 2004.07.19 2012.12.31 RMB 5.94 50,000,000.00 50,000,000.00 中国农业银行 蚌埠市中山支 行 2004.12.22 2013.12.31 RMB 6.12 50,000,000.00 50,000,000.00 南京进出口银 行 2009.10.27 2011.10.22 RMB 3.51 100,000,000.00 南京进出口银 行 2009.10.27 2011.10.22 RMB 3.51 35,000,000.00 蚌埠市财政局 2003.12.29 2014.12.29 RMB 2.55 81,818,182.00 100,000,000.00 蚌埠市财政局 2004.12.27 2015.12.27 RMB 2.55 45,454,545.00 50,000,000.00 国家开发银行 2006.12.30 2018.12.29 RMB 5.31 3,000,000.00 合计 562,272,727.00 603,000,000.00 丰原生化 2009 年年度报告 71 26、专项应付款 项目 期末数 期初数 环保奖励 1,163,992.97 三江三湖补助 5,187,490.95 合计 1,163,992.97 5,187,490.95 27、其他非流动负债 项目 期末数 期初数 燃料乙醇建设政府专项补贴（计投资 （2003）409 号） 7,500,000.08 8,750,000.00 淮河、巢湖流域水污染防治专项补助 资金（皖财建（2008）1045 号） 3,500,000.08 酒精塔釜废液循环经济项目资金（发 改投资（2009）999 号 皖经资源函 （2009）318 号） 17,812,499.98 合计 28,812,500.14 8,750,000.00 28、股本（单位：股） 股份类别 期初数 本期变动增减（+,-） 期末数 发行 新股 送 股 公积 金转 鼓 其他 小计 有限售条件 147,523,733 -147,523,733 -147,523,733 无限售条件 816,887,382 147,523,733 147,523,733 964,411,115 合计 964,411,115 964,411,115 本公司于 2009 年 2 月 3 日公告：本次限售股份实际可上市流通数量为 147,523,733 股， 可上市流通日为 2009 年 2 月 6 日。 29、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 844,093,006.98 893,896.59 844,986,903.57 其他资本公积 32,282,469.68 14,667,490.95 46,949,960.63 合计 876,375,476.66 15,561,387.54 891,936,864.20 丰原生化 2009 年年度报告 72 30、专项储备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专项储备 15,989,282.40 5,635,115.42 6,558,633.62 15,065,764.20 合计 15,989,282.40 5,635,115.42 6,558,633.62 15,065,764.20 31、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 55,159,932.32 11,217,469.82 66,377,402.14 合计 55,159,932.32 11,217,469.82 66,377,402.14 32、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -50,158,655.31 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 -50,158,655.31 加：本期归属于母公司所有者的净利润 251,921,290.86 减：提取法定盈余公积 11,217,469.82 10% 应付普通股股利 其他 5,080,004.10 期末未分配利润 185,465,161.63 33、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本分类 类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,983,842,224.76 4,741,821,196.71 4,749,670,587.48 4,824,701,620.02 其他业务 27,168,937.42 10,549,810.59 52,197,116.49 40,221,296.05 合计 5,011,011,162.18 4,752,371,007.30 4,801,867,703.97 4,864,922,916.07 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 丰原生化 2009 年年度报告 73 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 柠檬酸及其盐类 与副产品 1,028,937,609.20 858,308,649.86 1,139,955,832.14 989,358,453.21 氨基酸类及其副 产品类和其他 1,117,440,350.64 925,485,818.29 1,070,841,256.53 964,556,214.17 酒精类及其副产 品 2,578,188,569.39 2,805,531,427.07 2,347,666,480.79 2,724,406,649.36 L-乳酸 259,275,695.53 152,495,301.49 191,207,018.02 146,380,303.28 合计 4,983,842,224.76 4,741,821,196.71 4,749,670,587.48 4,824,701,620.02 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 外销收入 894,272,180.26 716,230,781.80 856,524,521.02 827,816,066.13 内销收入 4,089,570,044.50 4,025,590,414.91 3,893,146,066.46 3,996,885,553.89 合计 4,983,842,224.76 4,741,821,196.71 4,749,670,587.48 4,824,701,620.02 （4）公司前五名客户的营业收入情况 单位：人民币元 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 中国石油化工股份有限公司安徽石 油分公司 697,854,776.34 13.93% 中国石油化工股份有限公司山东石 油分公司 485,515,782.53 9.69% 中国石油化工股份有限公司江苏石 油分公司 396,490,935.24 7.91% 中国植物油公司 183,484,910.12 3.66% 中国石油化工股份有限公司河北石 油分公司 118,355,174.75 2.36% 合计 1,881,701,578.98 37.55% 34、营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 消费税 7,289,995.51 附注三 营业税 1,037,545.83 1,184,763.95 附注三 城建税 13,349,914.81 5,517,037.07 附注三 教育费附加 7,306,562.12 2,808,633.63 附注三 其他 583,418.73 208,792.27 合计 29,567,437.00 9,719,226.92 丰原生化 2009 年年度报告 74 35、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 230,856,928.15 286,557,577.28 减：利息收入 5,549,938.38 8,031,111.03 手续费支出 2,083,546.47 2,722,111.49 汇兑净损失 2,979,887.96 10,934,375.08 其他 264,403.33 80,000.00 合计 230,634,827.53 292,262,952.82 36、投资收益 （1）投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -275,444.30 -1,191,277.09 其他长期股权投资分红 6,662,061.00 5,731,963.39 合计 6,386,616.70 4,540,686.30 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 蚌埠新港开发有限公司 -226,306.51 -964,324.95 联营企业利润增加所致 华安期货有限责任公司 -49,137.79 -226,952.14 联营企业利润增加所致 合计 -275,444.30 -1,191,277.09 根据徽商银行 2008 年度利润分配方案，每 10 股派送现金红利 1.818 元（含税），本公 司持有 36,645,000 股，获得现金红利 6,662,061.00 元。 37、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 37,018,546.46 19,319,441.16 存货跌价准备 8,225,775.11 3,207,466.48 固定资产减值准备 83,819,813.41 工程物资减值准备 7,526,970.45 合计 136,591,105.43 22,526,907.64 丰原生化 2009 年年度报告 75 38、营业外收入 （1）营业外收入明细 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 2,100,367.82 其中：固定资产处置利得 2,100,367.82 政府补助 883,248,442.92 957,567,002.22 其中：燃料乙醇补贴 847,035,323.81 852,150,002.22 技改奖励 280,000.00 100,750,000.00 其他政府补助 35,933,119.11 4,667,000.00 罚款收入 106,004.14 327,141.89 赔款收入 2,502,021.07 12,096,954.70 其他 1,123,270.37 4,186,538.11 合计 889,080,106.32 974,177,636.92 根据财政部制定的《生物燃料乙醇弹性补贴财政管理办法》（财建[2007]724 号） 和《关于 2009 年生物性燃料乙醇弹性补贴标准及预拨 2009 年第四季度弹性补贴的通 知》 （财建[2009]967 号）的规定，2009 年度本公司燃料乙醇弹性补贴标准调整为 2055.57 元/吨，比 2008 年度补贴标准下调了 129.43 元/吨。 （2）政府补助明细 项目 本期发生额 付款方 说明 与收益相关的政府补助 847,035,323.81 中华人民共和国财政部 燃料乙醇补贴 与收益相关的政府补助 200,000.00 安徽省财政厅 外经贸区域协调资 金 与收益相关的政府补助 12,000.00 安徽省财政厅 综合商务信息工作 经费 与收益相关的政府补助 300,000.00 安徽省财政厅、商务厅 贸易促进资金 与收益相关的政府补助 1,100,700.00 蚌埠市自主创新领导小组办公室 自主创新专项资金 支持 与收益相关的政府补助 30,000.00 安徽省财政厅 2008 年度省节能 奖励 与收益相关的政府补助 5,356,000.00 蚌埠市劳动和社会保障局 蚌埠市经济委员会 蚌埠市财政局 蚌埠市地方税务局 培训补贴 与收益相关的政府补助 500,000.00 安徽省财政厅 贸易摩擦补助 与收益相关的政府补助 66,000.00 蚌埠市人事局 蚌埠市教育局 蚌埠市财政局 蚌埠市劳动和社会保障局 大学生见习补助 丰原生化 2009 年年度报告 76 蚌埠市经济委员会 蚌埠市国有资产监督管理委员会 蚌埠市发展和改革委员会 蚌埠市工商行政管理局 蚌埠市工商业联合会 共青团蚌埠市委 与收益相关的政府补助 140,000.00 财政局 工业发展奖 与收益相关的政府补助 216,600.00 财政局 2008 年自主创新 专项支持资金 与收益相关的政府补助 5,000.00 商务厅 进口产品贴息 与收益相关的政府补助 29,500.00 商务厅 08 年四季度出口 奖励资金 与收益相关的政府补助 37,000.00 商务厅 中小企业开拓资金 与收益相关的政府补助 400,000.00 商务厅 科技三项费-科技 计划项目 与资产相关的政府补助 1,249,999.92 政府 燃料乙醇项目建设 政府专项补贴摊销 与资产相关的政府补助 499,999.92 政府 淮河、巢湖水流域 污染防治专项补助 基金摊销 与资产相关的政府补助 1,187,500.02 政府 中央预算内投资- 酒精塔釜循环经济 项目资金摊销 与收益相关的政府补助 400,000.00 市政府 生化代收市政府 08 年工业项目奖 励资金 与收益相关的政府补助 194,000.00 砀山县商务局 中小企业开拓资金 与收益相关的政府补助 82,600.00 砀山县劳动局 困难企业岗位补贴 与收益相关的政府补助 2,952,880.23 市财政局 税收返还 与收益相关的政府补助 168,100.00 固镇县财政局 困难企业补助保障 金 与收益相关的政府补助 200,000.00 固镇县劳动局 特定就业政策补助 资金专项用于代缴 或抵缴企业应缴的 社会保险费 与收益相关的政府补助 20,000,000.00 蚌埠经济开发区 困难企业补助 与收益相关的政府补助 120,000.00 宿州市财政局 专项资金奖励 与收益相关的政府补助 30,000.00 宿州市财政局 节能减排奖励 与收益相关的政府补助 200,000.00 宿州市财政局 专项资金奖励 与收益相关的政府补助 250,000.00 宿州市财政局 技改贴息 总计 882,963,203.90 丰原生化 2009 年年度报告 77 39、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 7,740,770.36 83,244,534.18 其中：固定资产处置损失 7,740,770.36 83,244,534.18 处置流动资产净损失 415,243.66 422,538.95 赔款及违约支出 3,953,355.22 12,081,932.40 捐赠支出 635,500.00 1,640,000.00 价格调整基金及其他 12,559,358.93 5,447,867.00 合计 25,304,228.17 102,836,872.53 40、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 69,519,140.98 18,439,851.02 递延所得税调整 -25,440,702.52 16,281,855.51 合计 44,078,438.46 34,721,706.53 41、其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 8,716.42 丰原生化 2009 年年度报告 78 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 8,716.42 5.其他 14,667,490.95 3,430,000.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 14,667,490.95 3,430,000.00 合计 14,676,207.37 3,430,000.00 其他综合收益中的其他项主要是本公司收到的节能技术改造奖励资金，按照规定计入了 资本公积中。 42、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 政府补助 879,890,380.23 利息收入 5,549,938.38 其他应收和其他应付 20,788,988.02 其他 46,902,125.78 合计 953,131,432.41 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 营业费用 117,069,793.80 管理费用 62,266,509.93 财务费用 2,260,565.12 制造费用 50,321,041.00 其他应收和其他应付 3,611,703.06 合计 235,529,612.91 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 技改补贴 33,480,000.00 合计 33,480,000.00 丰原生化 2009 年年度报告 79 43、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 279,874,370.35 33,840,821.28 加：资产减值准备 136,591,105.43 22,526,907.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 240,256,952.63 215,497,376.68 无形资产摊销 27,024,192.91 7,115,795.21 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 5,640,402.54 -17,432.94 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 82,833,522.08 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 230,856,928.15 286,557,577.28 投资损失（收益以“－”号填列） -6,386,616.70 -4,540,686.30 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,440,702.52 17,541,428.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,259,573.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 218,052,735.17 -133,757,075.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 134,614,660.01 358,780,123.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -651,638,227.88 -446,392,822.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 589,445,800.09 438,725,961.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 683,963,357.93 552,667,780.52 减：现金的期初余额 552,667,780.52 699,165,450.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 131,295,577.41 -146,497,670.28 丰原生化 2009 年年度报告 80 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 683,963,357.93 552,667,780.52 其中：库存现金 130,402.62 77,275.92 可随时用于支付的银行存款 670,823,923.55 551,487,339.33 可随时用于支付的其他货币资金 13,009,031.76 1,103,165.27 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 683,963,357.93 552,667,780.52 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公 司名 称 关联 关系 企 业 类 型 注册地 法人 代表 业 务 性 质 注册 资本 (万元) 母公司 对本企 业的持 股比例 母公司 对本企 业的表 决权比 例 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 中 粮 集 团 有 限 公司 母公 司 有 限 责 任 北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 8 号 中 粮 广 场 A座7－ 13 层 宁高宁 生产 及销 售 人民币 31,223 万元 20.74％ 20.74％ 中 粮 集 团 有 限 公司 101100414 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公 司类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资本 (万元) 持股比 例 表决权 比例 组织机构 代码 安徽丰原马鞍山生 物化学有限公司 控股 安徽省 马鞍山 市 朱焕山 生产及 销售 3,500 70.00% 70.00% 713907286 安徽丰原油脂有限 公司 全资 安徽省 固镇县 朱焕山 生产及 销售 21,500 100.00% 100.00% 725544259 丰原生化 2009 年年度报告 81 安徽丰原格拉特乳 酸有限公司 控股 安徽省 蚌埠市 夏令和 生产及 销售 600万美元 51.00% 51.00% 743069922 安徽丰原燃料酒精 有限公司 控股 安徽省 蚌埠市 夏令和 生产及 销售 48,411 85.00% 85.00% 756822151 丰原宿州生物化工 有限公司 全资 安徽省 宿州市 周永生 生产及 销售 2,000 100.00% 100.00% 740869166 安徽丰原砀山梨业 有限公司 全资 安徽省 砀山县 朱焕山 生产及 销售 6,000 100.00% 100.00% 746769625 安徽丰原铁路货运 有限公司 控股 安徽省 蚌埠市 薛东风 生产及 销售 10,000 45.00% 45.00% 791892390 蚌埠中粮生化国际 货运有限公司 全资 安徽省 蚌埠市 邹佩军 运输及 咨询 1,000 100.00% 100.00% 686870755 中粮丰原生化（荷 兰）有限公司 全资 荷兰 冉永根 销售及 服务 40万欧元 100.00% 100.00% 3、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 中国植物油公司 受同一母公司控制 100010222 中谷集团饲料有限公司 受同一母公司控制 710931387 厦门中谷粮油贸易有限公司 受同一母公司控制 260133424 东海粮油工业（张家港）有限公司 受同一母公司控制 608258317 中谷集团茂名饲料有限公司 受同一母公司控制 767310274 中谷集团农牧科技有限公司 受同一母公司控制 766792128 中谷集团安徽粮油有限公司 受同一母公司控制 149038509 江苏江阴中谷国家粮食储备库 受同一母公司控制 250373459 中粮生化能源(肇东）有限公司销售公 司 受同一母公司控制 739679939 中粮粮油有限公司 受同一母公司控制 101146543 中粮黄海粮油工业(山东)有限公司 受同一母公司控制 613800596 青岛保税区中胶粮油储运中心 受同一母公司控制 163864911 中国粮食贸易公司 受同一母公司控制 100010150 中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司 受同一母公司控制 764125989 中国新良储运贸易公司 受同一母公司控制 100012412 中谷集团江苏粮油有限公司 受同一母公司控制 720587970 中谷集团国际经贸有限公司 受同一母公司控制 710927759 中谷粮油集团公司 受同一母公司控制 100016077 吉林中粮生化能源销售有限公司 受同一母公司控制 795239890 中粮新疆屯河股份有限公司 受同一母公司控制 299201164 丰原生化 2009 年年度报告 82 4、关联交易情况 （1）关联销售 关联方 关联交易 内容 关联交 易定价 方式 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例 金额 占同类交 易金额的 比例 中国植物油公司 食用油 市场定 价 152,050,671.32 75.04% 中国植物油公司 菜粕 市场定 价 31,434,238.80 82.13% 中谷集团饲料有限 公司 玉米蛋白饲料 市场定 价 14,621,538.19 3.97% 22,396,088.53 6.33% 厦门中谷粮油贸易 有限公司 赖氨酸 市场定 价 1,797,863.25 0.41% 729,914.53 0.17% 东海粮油工业（张 家港）有限公司 食用油 市场定 价 541,348.67 0.27% 10,783,185.80 11.26% 东海粮油工业（张 家港）有限公司 加工费 市场定 价 772,282.05 100.00% 东海粮油工业（张 家港）有限公司 玉米蛋白粉 市场定 价 2,006,837.07 0.50% 武汉中粮进出口有 限公司 赖氨酸 市场定 价 3,010,256.41 0.71% 武汉中粮肉食品有 限公司 赖氨酸 市场定 价 55,128.21 0.01% 中粮新疆屯河股份 有限公司 果汁 市场定 价 139,897.43 0.34% 中谷集团茂名饲料 有限公司 玉米蛋白粉 市场定 价 1,302,654.86 0.35% 中谷集团农牧科技 有限公司 玉米纤维 市场定 价 26,637.17 0.47% 中粮食品营销有 限公司 食用油 市场定 价 15,089,526.49 6.85% 合计 218,871,315.82 37,886,752.96 （2）关联采购 关联方 关联交易内 容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交 易金额的 比例 中谷集团长春粮油 有限公司 玉米 市场定价 10,996,678.82 0.39% 中谷集团安徽粮油 有限公司 玉米 市场定价 195,830,228.99 6.71% 105,987,619.92 3.73% 江苏江阴中谷国家 粮食储备库 玉米 市场定价 1,731,133.62 0.06% 48,287,400.74 1.70% 丰原生化 2009 年年度报告 83 中粮生化能源(肇 东）有限公司销售 公司 酒精 市场定价 87,278,271.62 100.00% 338,914,222.12 97.90% 东海粮油工业（张 家港）有限公司 食用油 市场定价 7,550,362.96 3.07% 10,043,425.67 37.09% 吉林梅河口中谷国 家粮食储备库 玉米 市场定价 52,001,762.32 1.83% 梁山中谷国家粮食 储备库 玉米 市场定价 749,725.48 0.03% 中粮粮油进出口公 司 玉米 市场定价 611,580.30 0.02% 中粮粮油有限公司 玉米 市场定价 49,223,454.86 1.69% 223,474,410.64 7.87% 中粮生化能源（肇 东）有限公司 酒精 市场定价 10,958,532.26 0.39% 吉林中粮生化能源 销售有限公司 玉米淀粉 市场定价 7,821,704.80 100.00% 黄海粮油工业(山 东)有限公司 豆油 市场定价 1,730,447.79 1.41% 青岛保税区中胶粮 油储运中心 玉米 市场定价 371,865,589.81 12.74% 中国粮食贸易公司 玉米 市场定价 216,478,621.29 7.42% 中国植物油公司 食用油、菜粕 市场定价 113,701,062.35 93.31% 中粮祥瑞粮油工业 （荆门）有限公司 菜籽油 市场定价 2,823,228.31 2.30% 合计 1,048,212,401.60 809,847,063.07 5、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 东海粮油工业（张家港）有限公司 6,108,599.00 应收账款 中国植物油公司 698,592.39 预付账款 中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司 792,252.00 预付账款 东海粮油工业（张家港）有限公司 79,658.12 预付账款 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 1,106.00 应付账款 中国粮食贸易公司 2,991,017.47 139,256,575.49 应付账款 中谷集团安徽粮油有限公司 6,871,946.92 103,752,427.85 应付账款 中谷集团饲料有限公司 12,821,074.83 应付账款 中谷集团国际经贸有限公司 22,483,275.12 应付账款 中国新良储运贸易公司 223,362,558.64 应付账款 江苏江阴中谷国家粮食储备库 25,698,848.71 应付账款 中粮生化能源(肇东）有限公司销售公司 376,550.38 14,040,766.73 应付账款 中谷集团江苏粮油有限公司 55,760,095.20 应付账款 吉林中粮生化能源销售有限公司 9,151,394.60 丰原生化 2009 年年度报告 84 应付账款 中谷粮油集团公司 480,000.00 应付账款 中粮粮油有限公司 3,281,175.29 应付账款 青岛保税区中胶粮油储运中心 27,410,964.05 其他应付款 中粮新疆屯河股份有限公司 548,212.98 6、关联方资金拆借 关联方 贷款金额 起始日 到期日 说明 中粮集团有限公司 208,000,000.00 2009.01.16 2010.01.16 委托贷款 中粮集团有限公司 200,000,000.00 2009.05.26 2010.05.16 委托贷款 中粮集团有限公司 169,900,000.00 2009.12.11 2010.12.10 委托贷款 中粮集团有限公司 100,000,000.00 2009.03.20 2010.03.20 委托贷款 中粮财务有限责任 公司 260,000,000.00 2009.03.09 2010.03.09 最高额保证 中粮财务有限责任 公司 300,000,000.00 2009.09.07 2010.09.07 最高额保证 7、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 安徽丰原生物化学股 份有限公司 安徽丰原燃料酒精有 限公司 150,000,000.00 2004.05.13 2010.12.31 否 安徽丰原生物化学股 份有限公司 安徽丰原燃料酒精有 限公司 100,000,000.00 2004.07.12 2011.12.31 否 安徽丰原生物化学股 份有限公司 安徽丰原燃料酒精有 限公司 50,000,000.00 2005.07.01 2011.07.01 否 安徽丰原生物化学股 份有限公司 安徽丰原燃料酒精有 限公司 50,000,000.00 2004.07.14 2012.12.31 否 安徽丰原生物化学股 份有限公司 安徽丰原燃料酒精有 限公司 50,000,000.00 2004.07.19 2012.12.31 否 安徽丰原生物化学股 份有限公司 安徽丰原燃料酒精有 限公司 50,000,000.00 2004.12.22 2013.12.31 否 中粮集团有限公司 安徽丰原生物化学股 份有限公司 59,000,000.00 2009.12.03 2010.12.02 否 中粮集团有限公司 安徽丰原生物化学股 份有限公司 60,000,000.00 2009.12.07 2010.12.06 否 中粮集团有限公司 安徽丰原生物化学股 份有限公司 50,000,000.00 2009.05.12 2010.05.11 否 中粮集团有限公司 安徽丰原生物化学股 份有限公司 36,180,000.00 2009.12.16 2010.11.16 否 中粮集团有限公司 安徽丰原生物化学股 份有限公司 68,000,000.00 2009.12.16 2010.11.23 否 中粮集团有限公司 安徽丰原生物化学股 份有限公司 34,000,000.00 2009.12.16 2010.12.06 否 中粮集团有限公司 安徽丰原生物化学股 份有限公司 84,000,000.00 2009.12.17 2010.12.13 否 中粮集团有限公司 安徽丰原生物化学股 份有限公司 100,000,000.00 2009.10.27 2010.10.22 否 丰原生化 2009 年年度报告 85 安徽丰原生物化学股 份有限公司 丰原宿州生物化工有 限公司 30,000,000.00 2009.02.23 2010.02.23 否 合计 971,180,000.00 七、 或有事项 1、截至 2009 年 12 月 31 日，本公司抵押或质押情况如下： （1）公司短期借款和长期借款中的抵押借款相关情况如下 抵押方 金额 抵押物 安徽丰原生物化学股份有限公司 692,500,000.00 土地、生产厂房、生产设备 安徽丰原油脂有限公司 198,000,000.00 土地及房产 丰原宿州生物化工有限公司 60,000,000.00 机器设备 安徽丰原马鞍山生物化学有限公 司 28,000,000.00 机器设备 合计 978,500,000.00 （2）公司短期借款中的质押借款相关情况如下 质押方 金额 质押物 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 25,000,000.00 应收账款 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 32,000,000.00 应收账款 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 33,000,000.00 应收账款 合计 90,000,000.00 2、本公司无需说明的其他重大的或有事项，亦无其他需说明的重大的承诺事项。 八、承诺事项 无 九、资产负债表日后事项 无 十、其他重要事项 无 丰原生化 2009 年年度报告 86 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的应收账款 134,919,796.75 71.21% 24,648,551.80 85.00% 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 4,605,336.71 2.43% 4,193,998.49 14.46% 其他不重大应收账款 49,941,174.80 26.36% 154,846.21 0.54% 合计 189,466,308.26 100.00% 28,997,396.50 100.00% 应收账款种类的说明： 单项金额重大的应收账款是指应收账款在 200 万元以上（含 200 万元）的款项。 单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大的应收账款是指金额在 200 万 元以下且账龄在 3 年以上的款项。 其他不重要的应收账款是指上述两类应收账款以外的部分。 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的应收账款 126,292,254.69 74.44% 16,198,685.14 79.93% 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的应收账款 4,710,026.59 2.78% 3,946,148.03 19.47% 其他不重大应收账款 38,656,904.61 22.78% 120,509.70 0.60% 合计 169,659,185.89 100.00% 20,265,342.87 100.00% （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 3 年以上 4,605,336.71 100.00% 4,193,998.49 4,710,026.59 100.00% 3,946,148.03 合计 4,605,336.71 100.00% 4,193,998.49 4,710,026.59 100.00% 3,946,148.03 丰原生化 2009 年年度报告 87 （3）本报告期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额 的比例 BBCA BELGIUM NV 客户 17,568,526.03 1 年以内 9.27% IMPEXTRACO 客户 13,555,615.77 1 年以内 7.15% 中国石油化工股份有限 公司山东石油分公司 客户 10,783,118.14 1 年以内 5.69% KRAEMER & MARTIN GMBH 客户 9,979,433.83 1 年以内 5.27% 蚌埠市第一污水处理厂 客户 6,663,929.52 1 年以内 3.52% 合计 58,550,623.29 30.90% 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露： 种类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的其他应收款 359,657,188.45 97.16% 13,178,332.48 64.52% 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 4,367,474.41 1.18% 4,044,825.63 19.80% 其他不重大其他应收款 6,152,696.53 1.66% 3,200,581.96 15.68% 合计 370,177,359.39 100.00% 20,423,740.07 100.00% 其他应收款种类的说明： 单项金额重大的其他应收款是指其他应收款在 100 万元以上（含 100 万元）的款项。 单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大的其他应收款是指金额在 100 万元以下且账龄在 3 年以上的款项。 其他不重要的应收账款是指上述两类其他应收款以外的部分。 种类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的其他应收款 538,081,825.12 99.09% 4,984,699.59 75.94% 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 1,615,610.05 0.30% 1,508,752.98 22.99% 丰原生化 2009 年年度报告 88 其他不重大其他应收款 3,303,649.55 0.61% 70,395.86 1.07% 合计 543,001,084.72 100.00% 6,563,848.43 100.00% （2）金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 3 年以上 4,367,474.41 100.00% 4,044,825.63 1,615,610.05 100.00% 1,508,752.98 合计 4,367,474.41 100.00% 4,044,825.63 1,615,610.05 100.00% 1,508,752.98 （3）本报告期末其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例 安徽丰原油脂有 限公司 子公司 180,588,752.37 1 年以内 48.78% 安徽丰原砀山梨 业有限公司 子公司 109,858,329.97 1 年以内 29.68% 丰原宿州生物化 工有限公司 子公司 18,723,052.65 1 年以内 5.06% 安徽丰原集团有 限公司 客户 17,597,539.96 1 年以内 4.75% 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 司 子公司 16,486,981.98 1 年以内 4.45% 合计 343,254,656.93 92.72% （5）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总 额的比例 安徽丰原油脂有限公司 子公司 180,588,752.37 48.78% 安徽丰原砀山梨业有限公司 子公司 109,858,329.97 29.68% 丰原宿州生物化工有限公司 子公司 18,723,052.65 5.06% 安徽丰原马鞍山生物化学有限 公司 子公司 16,486,981.98 4.45% 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 子公司 1,819,585.56 0.49% 合计 327,476,702.53 88.46% 3、长期股权投资 (1)本年增减变动情况： 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 丰原生化 2009 年年度报告 89 长期股权投资 其中：对子公司投资 1,224,197,719.62 113,898,950.85 408,723,924.95 929,372,745.52 对联营企业投资 38,520,175.70 2,009,983.26 40,530,158.96 其他投资 34,900,000.00 31,490,158.96 66,390,158.96 减：减值准备 4,138,500.00 4,138,500.00 合计 1,293,479,395.32 147,399,093.07 449,254,083.91 991,624,404.48 (2)对子公司的投资： 被投资单位名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 安徽丰原马鞍山生物化学 有限公司 24,500,000.00 24,500,000.00 安徽丰原油脂有限公司 215,881,632.78 1,085,300.00 216,966,932.78 丰原生化美国柠檬酸有限 公司 4,138,500.00 4,138,500.00 安徽丰原格拉特乳酸有限 公司 25,157,097.37 25,157,097.37 丰原宿州生物化工有限公 司 110,247,032.64 16,199,500.00 126,446,532.64 安徽丰原砀山梨业有限公 司 63,119,794.73 1,810,800.00 64,930,594.73 安徽丰原燃料酒精有限公 司 411,490,000.00 411,490,000.00 蚌埠涂山热电有限公司 347,163,662.10 61,560,262.85 408,723,924.95 蚌埠丰原铁路货运有限公 司 22,500,000.00 22,500,000.00 45,000,000.00 蚌埠中粮生化国际货运有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 中粮丰原生化（荷兰）有限 公司 743,088.00 743,088.00 合计 1,224,197,719.62 113,898,950.85 408,723,924.95 929,372,745.52 减：长期股权投资减值准备 4,138,500.00 4,138,500.00 净额 1,220,059,219.62 113,898,950.85 408,723,924.95 925,234,245.52 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,700,659,568.94 2,455,515,867.21 2,717,469,442.97 2,677,536,331.63 其他业务 221,425,726.02 189,974,100.07 42,018,454.99 32,029,314.95 丰原生化 2009 年年度报告 90 合计 2,922,085,294.96 2,645,489,967.28 2,759,487,897.96 2,709,565,646.58 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 柠檬酸及其盐类 与副产品 991,968,330.72 862,219,527.63 1,101,526,947.70 987,889,694.12 氨基酸及其副产品 586,841,236.33 430,784,966.76 530,963,153.57 477,862,341.58 酒精及其副产品 999,085,377.83 1,090,245,973.35 967,353,377.69 1,108,274,571.51 其他 122,764,624.06 72,265,399.47 117,625,964.01 103,509,724.42 合计 2,700,659,568.94 2,455,515,867.21 2,717,469,442.97 2,677,536,331.63 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 外销收入 764,716,654.39 607,713,099.54 710,242,864.19 676,970,923.73 内销收入 1,935,942,914.55 1,847,802,767.67 2,007,226,578.78 2,000,565,407.90 合计 2,700,659,568.94 2,455,515,867.21 2,717,469,442.97 2,677,536,331.63 （4）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 中国石油化工股份有限公司山东石 油分公司 485,515,782.53 16.62% 中国石油化工股份有限公司河北石 油分公司 118,355,174.75 4.05% 中国石油化工股份有限公司安徽石 油分公司 93,482,750.52 3.20% 安徽省正康饲料有限责任公司 54,076,744.29 1.85% KRAEMER & MARTIN GMBH 49,273,828.72 1.69% 合计 800,704,280.81 27.40% 5、投资收益 （1）投资收益明细 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 108,386,939.09 权益法核算的长期股权投资收益 -275,444.30 -1,191,277.09 丰原生化 2009 年年度报告 91 处置长期股权投资产生的投资收益 其他长期股权投资分红 6,662,061.00 5,731,963.39 合计 114,773,555.79 4,540,686.30 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 蚌埠涂山热电有限公司 108,386,939.09 分红 合计 108,386,939.09 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 蚌埠新港开发有限公司 -226,306.51 -964,324.95 联营企业利润增加所致 华安期货有限责任公司 -49,137.79 -226,952.14 联营企业利润增加所致 合计 -275,444.30 -1,191,277.09 6、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 236,769,288.67 -454,816.97 加：资产减值准备 102,309,418.37 -4,805,550.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 123,510,300.84 97,472,443.32 无形资产摊销 22,923,600.88 5,424,180.77 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 1,059,509.26 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 82,833,522.08 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 184,910,910.40 218,959,039.76 投资损失（收益以“－”号填列） -114,773,555.79 -4,540,686.30 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,427,776.26 22,274,616.75 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,259,573.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 236,596,232.09 -222,480,554.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 254,953,066.79 362,323,760.22 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -727,620,233.68 -195,493,498.88 丰原生化 2009 年年度报告 92 其他 经营活动产生的现金流量净额 304,210,761.57 360,252,882.86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 543,485,850.55 498,680,285.85 减：现金的期初余额 498,680,285.85 649,864,383.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 44,805,564.70 -151,184,097.41 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -5,640,402.54 固定资产清理损失 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 32,974,999.86 见附注五第 38（2）项 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 丰原生化 2009 年年度报告 93 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,832,162.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 合计 13,502,435.09 所得税影响额 -2,944,230.09 少数股东权益影响额（税后） 991,924.86 合计 11,550,129.86 2、净资产收益率及每股收益 年度 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2009 年 归属于公司普通股股东的净利润 12.68 0.2612 0.2612 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 12.10 0.2492 0.2492 2008 年 归属于公司普通股股东的净利润 1.44 0.0274 0.0274 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 1.68 0.0318 0.0318 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 与上期增减变动 原因 应收票据 -34.28% 票据到期兑付 预付款项 -47.51% 原预付款发票在本期入账 其他应收款 -45.26% 本期收回前期出口退税 工程物资 -88.27% 部分工程物资计提了减值准备 无形资产 103.22% 将房屋占用的土地价值调入无形资产 递延所得税资产 66.73% 当期计提的减值准备增加 应付账款 -64.21% 当期支付工程款和材料款 应付职工薪酬 116.94% 部分薪酬在下年初支付所致 丰原生化 2009 年年度报告 94 应交税费 746.28% 公司当期经营状况较好，实现的税收较多 专项应付款 -77.56% 专项补贴转入递延收益所致 其他非流动负债 229.29% 专项补贴款转入所致 营业税金及附加 204.22% 当期销售收入增加和实现的增值税增加 资产减值损失 506.35% 根据谨慎原则，本期计提了存货、固定资产、工程物资等 减值准备 投资收益 40.65% 收到徽商银行现金股利 营业外支出 -75.39% 上年处置了一批价值较大的固定资产 十三、财务报表的批准 本财务报告于 2010 年 3 月 23 日由本公司董事会批准报出。 安徽丰原生物化学股份有限公司 二〇一〇年三月二十三日 丰原生化 2009 年年度报告 95 第十一节 备查文件 （一）载有公司法定代表人、财务负责人和会计机构负责人签名并盖章的公 司会计报表。 （二）载有北京兴华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖 章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上公开披 露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。 （四）公司章程。 董事长：岳国君 安徽丰原生物化学股份有限公司 2010 年 3 月 23 日