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康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 1 康佳集团股份有限公司 KONKA GROUP CO.,LTD. 2005 年年度报告 董事局主席：侯松容 二○ ○ 六年四月二十五日 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 2 目录 第一节、重要提示- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 第二节、公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 第三节、会计数据和业务数据摘要 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 第四节、股本变动及股东情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 第六节、公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 第七节、股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 第八节、董事局报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 第九节、监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 26 第十节、重要事项- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 28 第十一节、财务报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 28 第十二节、备查文件目录- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 29 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 2 第 一 节 、 重 要 提 示 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告及其摘要经公司第五届董事局第十四次会议审议通过。公 司独立董事萧灼基先生因公出差，委托独立董事叶梧先生代为出席并表决。 第五届监事会第七次会议审核后认为本公司2005年年度报告及其摘要 能够真实、准确、完整地反映本公司 2005 年度的财务状况、经营成果、法 人治理、业务发展情况。 无董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确性 和完整性。 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见报 告。 公司董事局主席侯松容先生、财务总监杨国彬先生、会计工作负责人 阮仁宗先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 3 第二节、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：康佳集团股份有限公司 中文缩写：康佳集团 公司英文名称：KONKA GROUP CO. ，LTD. 英文缩写：KONKA GROUP 二、公司注册（办公）地址：深圳市南山区华侨城 邮政编码：518053 公司国际互联网址：ht t p: / / www. konka. com 电子信箱：szkonka@konka. com 三、公司法定代表人：董事局主席 侯松容先生 四、公司董事局秘书：肖庆先生 证券事务代表：许文孝先生 联系地址：中国深圳南山区华侨城康佳集团股份有限公司董事局秘书处 联系电话：0755—26608866 传真：0755—26600082 电子信箱：szkonka@konka. com 五、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》等 中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：董事局秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：G康佳A、深康佳B 股票代码：000016、200016 七、公司首次注册的登记日期：1980年10月1日 地点：深圳市 八、企业法人营业注册号：企股粤深总字第100476号 九、税务登记号码：440301618815578 十、公司聘请的会计师事务所 境内：深圳大华天诚会计师事务所 地址：深圳市福田区滨海大道5022号联合广场B座11楼1102- 1103室 境外: 香港胡国志会计师行 地址: 香港中环雪厂街十号新显利大厦八字楼 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 4 第三节、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据( 单位：人民币元) 项 目 金 额 利润总额 40,001,831.16 净利润 71,898,947.59 扣除非经常性损益后的净利润 64,186,579.21 主营业务利润 1,883,466,317.97 其他业务利润 26,498,445.26 营业利润 32,649,410.68 投资收益 7,236,702.20 补贴收入 2,808,979.03 营业外收支净额 -2,693,260.75 经营活动产生的现金流量净额 -101,374,782.62 现金及现金等价物净增减额 -222,602,066.98 二、公司近三年主要财务指标 2003年 项 目 2005 年 2004 年 本年比上年增减( %) 调整后 调整前 主营业务收入（千元） 11,455,891.61 13,362,521.90 -14.27 12,806,466.1 12,806,466.1 净利润（千元） 71,898.95 140,726.70 -48.91 99,145.5 101,071.0 扣除非经常性损益后的净利 润（千元） 64,186.58 101,953.60 -37.04 96,142.2 98,067.8 全面摊薄每股收益（元） 0.119 0.234 -48.96 0.165 0.168 加权平均每股收益（元） 0.119 0.234 -48.96 0.165 0.168 净资产收益率( %) 2.24 4.41 -2.17 3.25 3.31 每股经营活动产生的现金流 量净额（元） -0.168 -0.621 72.88 0.584 0.584 2003 年末 项 目 2005 年末 2004 年末 本年比上年增减( %) 调整后 调整前 总资产（千元） 9,120,452.27 9,597,845.80 -4.97 9,634,588.10 9,637,375.70 资产负债率（%） 61.99 64.13 -3.34 65.90 65.88 股东权益（不含少数股东权 益）（千元） 3,211,212.30 3,193,928.10 0.54 3,050,731.80 3,053,519.40 每股净资产（元） 5.334 5.306 0.53 5.068 5.072 调整后的每股净资产 5.085 5.108 -0.45 4.890 4.895 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 58.653 59.317 3.129 3.129 营业利润 1.017 1.028 0.054 0.054 净利润 2.239 2.264 0.119 0.119 扣除非经常性损益后的净利润 1.999 2.021 0.107 0.107 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 5 四、扣除的非经常性损益项目和涉及金额( 单位：人民币元) 性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 政府补贴收入 2,737,413.84 2,723,923.84 长期股权投资减值准备转回 8,390,933.40 8,390,933.40 营业外收入 3,969,193.55 3,851,336.60 营业外支出 -6,662,454.30 -6,334,386.11 少数股东损益影响金额 -919,439.35 -919,439.35 合 计 7,515,647.14 7,712,368.38 五、报告期内股东权益变动情况( 单位：人民币元) 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本 601,986,352.00 - - 601,986,352.00 资本公积金 1,857,581,465.15 1,207,260.92 - 1,858,788,726.07 盈余公积 1,115,134,973.70 248,768,814.29 616,617,067.77 747,286,720.22 其中：法定公益金 240,860,222.78 - 240,860,222.78 - 未分配利润 -375,756,844.99 447,655,792.58 9,827,378.93 62,071,568.66 外币折算差额 -378,469.29 - 1,270,813.69 -1,649,282.98 累积未弥补子公司亏损 -4,639,344.04 -52,632,435.90 - -57,271,779.94 股东权益合计 3,193,928,132.53 644,999,431.89 627,715,260.39 3,211,212,304.03 说明：1、报告期内资本公积金增加是因为权益法核算的被投资单位因无法支付款 项等原因增加了资本公积，本公司按照股权比例相应增加。 2、未分配利润增加是因为根据本公司 2004 年年度股东大会，以任意盈余公积金 弥补全部未弥补亏损 375,756,844.99 元，同时本年度盈利 71,898,947.59 元所致。 3、报告期内盈余公积金减少是由于根据本公司 2004 年年度股东大会，以任意盈 余公积金弥补全部未弥补亏损 375,756,844.99 元。 4、外币折算差额是由不同时期折算汇率不同所致。 5、本公司聘请的境外会计师事务所是香港胡国志会计师行。按国际会计准则编制 的财务报告的净资产，净利润的差异（单位：人民币元）： 净资产 净利润 按《国际会计准则》 3,211,972,515.92 19,552,507.13 1、资本公积前期调整 6,978,000.00 0.00 2、盈余公积前期调整 -17,909,000.00 0.00 3、政府资助由递延收入转资本公积 13,490,000.00 0.00 4、部分政府资助列为收入 -2,997,500.00 -2,997,500.00 5、附属公司不需支付的债务列为收入 0.00 -1,207,260.92 6、联营公司资产减值 -321,711.89 -321,711.89 7、未弥补子公司亏损调整 0.00 57,271,779.94 8、搬迁费用于发生当期注销 0.00 -2,317,654.09 9、提取职工福利及奖励基金 0.00 1,918,787.42 按《企业会计制度》 3,211,212,304.03 71,898,947.59 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 6 第四节、股本变动及股东情况 一、 股份变动情况 截止 2005 年 12 月 31 日，股份变动情况 单位：股 本次变动增减（+、—） 项 目 期 初 数 配 股 送 股 公积金 转 股 增 发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 174, 949, 746 - - - - - - 174, 949, 746 其中： - - - - - - - - 国家持有股份 174, 949, 746 - - - - - 84, 000, 000 - 84, 000, 000 90, 949, 746 境内法人持有股份 - - - - 55, 000, 000 55, 000, 000 55, 000, 000 境外法人持有股份 - - - - - 29, 000, 000 29, 000, 000 29, 000, 000 其他 - - - - - - - - 2、募集法人股份 - - - - - - - - 3、内部职工股( 高管) 16, 708 - - - - - 13, 554 - 3, 154 4、优先股或其他 - - - - - - - - 未上市流通股份合计 174, 966, 454 - - - - - 13, 554 - 174, 952, 900 二、已上市流通股份 - - - - - - - - 1、人民币普通股 224, 181, 996 - - - - 13, 554 - 224, 195, 550 2、境内上市外资股 202, 837, 902 - - - - - - 202, 837, 902 3、境外上市外资股 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 427, 019, 898 - - - - 13, 554 - 427, 033, 452 三、股份总数 601, 986, 352 - - - - - - 601, 986, 352 说明：1、法人股份变动系报告期内办理了股权转让过户手续：① 2005 年 4 月 30 日，汤姆逊投资集团有限公司受让华侨城集团公司所持有的 2, 900 万股本公司国有法 人股（占本公司总股本的 4. 82％），经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的确 认，其相关过户手续已办理完毕，并确定该股份为定向法人外资法人股。② 2005 年 7 月 27 日，安徽天大企业（集团）有限公司受让华侨城集团公司所持有的 5, 500 万股本 公司国有法人股（占本公司总股本的 9. 14％），经中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司的确认，其相关过户手续已办理完毕，并确定该股份为发起人境内法人股。 2、内部职工股变化系报告期内部分高管离任半年后，经申请给予解冻流通。 二、股票发行与上市情况 2001 年，本公司非上市外资股 139, 036, 499 股获中国证监会批准转为上市流通外 资股，2001 年 6 月 21 日开始在深圳证券交易所上市流通。 除高级管理人员所持本公司股份 3, 154 股外，目前本公司并无任何未上市流通的 内部职工股。 三、股东情况 1 、截止 2005 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 136, 020 户, 其中：A股股东 121, 568 户, B股股东 14, 452 户。 2、前十名股东持股情况 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 7 股东名称（全称） 报告期内 增减 报告期末 持股数量 比例 （％） 股份类别( 已流 通或未流通) 质押或冻结的 股份数量 股东性质( 国有股 东或外资股东) 华侨城集团公司 - 84, 000, 000 90, 949, 746 15. 10% 未流通A股 0. 00 国有股东 安徽天大企业( 集团) 有限公司 55, 000, 000 55, 000, 000 9. 14% 未流通A股 0. 00 非国有股东 29, 000, 000 29, 000, 000 4. 82% 未流通A股 0. 00 外资股东 THOMSON I NVESTMENTS GROUP LI MI TED - 3, 484, 226 15, 515, 774 2. 58% 已流通B股 未知 外资股东 香港中旅( 集团) 有限公司 0 39, 541, 212 6. 57% 已流通B股 未知 外资股东 BUI LDUNI TED LI MI TEDERCE 20, 079, 900 20, 079, 900 3. 32% 已流通B股 未知 外资股东 ABLEWELL I NVESTMENTS LI MI TED 14, 100, 000 14, 100, 000 2. 34% 已流通B股 未知 外资股东 NOMURA SECURI TI ES CO. , LTD 6, 750, 000 6, 750, 000 1. 12% 已流通B股 未知 外资股东 MERRI LL LYNCH PI ERCE FENNER & SMI TH I NC 444, 900 5, 975, 926 0. 99% 已流通B股 未知 外资股东 第一上海证券有限公司 3, 904, 880 3, 904, 880 0. 65% 已流通B股 未知 外资股东 创力发展香港有限公司 2, 568, 800 2, 568, 800 0. 43% 已流通B股 未知 外资股东 3、前十名流通股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内 增减 报告期末 持股数量 比例 （％） 股份类别（已流通 或未流通） 质押或冻结的 股份数量 股东性质（国有股东 或外资股东） 香港中旅( 集团) 有限公司 0 39, 541, 212 6. 57% 已流通B股 未知 外资股东 BUI LDUNI TED LI MI TEDERCE 20, 079, 900 20, 079, 900 3. 32% 已流通B股 未知 外资股东 THOMSON I NVESTMENTS GROUP LI MI TED - 3, 484, 226 15, 515, 774 2. 58% 已流通B股 未知 外资股东 ABLEWELL I NVESTMENTS LI MI TED 14, 100, 000 14, 100, 000 2. 34% 已流通B股 未知 外资股东 NOMURA SECURI TI ES CO. , LTD 6, 750, 000 6, 750, 000 1. 12% 已流通B股 未知 外资股东 MERRI LL LYNCH PI ERCE FENNER & SMI TH I NC 444, 900 5, 975, 926 0. 99% 已流通B股 未知 外资股东 第一上海证券有限公司 3, 904, 880 3, 904, 880 0. 65% 已流通B股 未知 外资股东 创力发展香港有限公司 2, 568, 800 2, 568, 800 0. 43% 已流通B股 未知 外资股东 中国高新投资集团公司 0 2, 550, 914 0. 42% 已流通A股 未知 其 他 TOYO SECURI TLES ASI A LI MI TED- A/C CLI ENT. - 115, 760 1, 652, 756 0. 27% 已流通B股 未知 外资股东 4、前十名股东和前十名流通股东关联关系或一致行动的说明 （1）公司前十名股东中，第一大股东华侨城集团公司所持股份为非流通股，报告 期内其所持公司股份发生变化，其原因是： ① 2005年4月30日，汤姆逊投资集团有限公司受让华侨城集团公司所持有的2, 900 万股本公司国有法人股（占本公司总股本的 4. 82％），经中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司的确认，其相关过户手续已办理完毕。此次股权过户后，华侨城集团公司 仍持有本公司 145, 949, 746 股国有法人股，占本公司总股本的 24. 10％，为本公司第一 大股东。 ② 2005 年 7 月 27 日，安徽天大企业（集团）有限公司受让华侨城集团公司所持有 的 5, 500 万股本公司国有法人股（占本公司总股本的 9. 14％），经中国证券登记结算有 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 8 限责任公司深圳分公司的确认，其相关过户手续已办理完毕。此次股权过户后，华侨城 集团公司仍持有本公司 90, 949, 746 股国有法人股，占本公司总股本的 15. 10％，仍为 本公司第一大股东。 （2）安徽天大企业（集团）有限公司所持公司股份变化系受让华侨城集团公司所 持本公司股份所致。 （3）汤姆逊投资集团有限公司既持有公司非流通股也持有流通 B 股，其非流通股 股份变化系受让华侨城集团公司所持本公司股份所致，所持 B股股份变化系二级市场交 易所致。 （4）除华侨城集团公司、汤姆逊投资集团有限公司和安徽天大企业（集团）有限 公司以外，其他股东均为社会公众股东，所持股份为流通股，报告期内其所持公司股份 发生变化系二级市场交易所致。 （5）第一大股东华侨城集团公司与其他股东不存在关联关系，也不属于一致行动 人；未知其他股东是否属于一致行动人，也未知其他股东之间是否存在关联关系。 5、持股 5%以上法人股东情况 名 称 持股类别 企业性质 法定 代表人 成立 时间 注册资本 ( 万元) 主营业务 华侨城集团公司 境内 法人股 国有独资公司 任克雷 1986 年 5 月 RMB200, 000 房地产、酒店开发经营，旅 游及相关文化产业经营，电 子及配套包装产品制造 安徽天大企业（集团） 有限公司 境内 法人股 民营企业 叶世渠 2000 年 8 月 RMB23372. 55 塑料制品、塑料机械、空调 配件和光纤通讯器材等 汤姆逊投资集团有限 公司 外资法人股和 B股流通股 外资企业 Di di er Trut t 2004 年 11 月 USD5. 00 投资 香港中旅（集团）有 限公司 B股 流通股 国有外资 企业 车书剑 1985 年 10 月 HKD700, 000 旅游、实业投资、基建地产、 酒店管理、客货运输、进出口 贸易 四、公司控股股东与实际控制人情况 1、公司控股股东与实际控制人 报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变化，均为华侨城集团公司，其 所持有的本公司股份无质押、托管或冻结等情况。 华侨城集团公司是 1985 年经国务院批准成立的大型国有企业，属国务院国有资产 监督管理委员会监管的中央企业之一，法人代表为任克雷先生。注册资本 20 亿元，下 属二级企业 14 家，其中本公司和华侨城控股股份有限公司（简称“华侨城控股”，股票 代码：000069）为国内上市公司。 2、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 100％ 15. 10％（A 股） 华侨城集团公司 康佳集团股份有限公司 国务院国有资产监督管理委员会 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 9 3、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东情况 除公司控股股东华侨城集团公司外，本公司不存在其他持股在 10％以上（含 10％） 的法人股东。 第五节、监事、董事、高级管理人员及员工情况 一、监事、董事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止 备 注 董事局主席 2004. 6—2007. 6 侯松容 总 裁 男 37 2004. 6—2007. 6 翦迪岸 董 事 男 56 2004. 6—2007. 6 叶世渠 董 事 男 55 2005. 9－2007. 6 霍 军 董 事 女 39 2005. 9－2007. 6 那庆林 董 事 男 38 2005. 9－2007. 6 蔚 青 董 事 男 53 2004. 6—2007. 6 萧灼基 独立董事 男 72 2004. 6—2007. 6 叶 梧 独立董事 男 67 2004. 6—2007. 6 马黎光 独立董事 女 65 2004. 6—2007. 6 董亚平 监事长 男 52 2004. 6—2007. 6 王晓雯 监 事 女 36 2004. 6—2007. 6 沙 刚 监 事 男 41 2004. 6—2007. 6 职工代表 曾 辉 常务副总裁 男 45 2004. 11—2007. 6 杨国彬 财务总监 男 36 2004. 6—2007. 6 王友来 副总裁 男 44 2004. 6—2007. 6 黄仲添 副总裁 男 44 2004. 6—2007. 6 陈跃华 副总裁 男 42 2004. 11—2007. 6 何建军 副总裁 男 36 2005. 11—2007. 6 肖 庆 董事局秘书 男 36 2005. 11－2007. 6 其中，在股东单位任职的董事、监事情况： 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否在本公司领取报酬津贴 翦迪岸 华侨城集团公司 副总裁 2001 年 12 月至今 否 叶世渠 安徽天大企业（集团 有限公司） 董事长 1992 年至今 否 蔚 青 香港中旅（集团）公司 酒店管理公司总经理 2000 年至今 否 董亚平 华侨城集团公司 党委副书记兼副总裁 1994 年 1 月至今 否 王晓雯 华侨城集团公司 总裁助理、财务部总监 2000 年 10 月至今 否 那庆林 BUILD UNITED LIMITED 管理合伙人 2000 年 5 月 否 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在股东单位以外的其他单位 的任职或兼职情况 （1）董事 侯松容，董事局主席、公司总裁、党委书记。男，汉族，1968 年生，经济学硕士， 经济师。历任深圳中侨实业有限公司厂长，华侨城集团公司投资发展部业务经理，深 圳华侨城兴侨实业公司副总经理、总经理，康佳集团股份有限公司副总裁、常务副总 裁、党委副书记等职务。 翦迪岸，董事。男，维吾尔族，1949 年生，大专学历，高级会计师。历任深圳华 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 10 侨城经济发展总公司总经理助理，世界之窗有限公司总经理等职务。现任华侨城集团 公司副总裁，深圳华侨城三洲投资有限公司董事长兼总经理，华侨城房地产公司董事。 叶世渠，董事。男，汉族，1950 年元月出生，大学文化，高级经济师。安徽天大 集团创始人，1992 年至今一直担任安徽天大集团公司董事长。曾当选为全国农业劳动 模范、第三、四届全国优秀乡镇企业家。 霍军，董事。女，汉族，1966 年出生，美国西北大学 KELLOGG 管理学院工商管理 硕士（MBA）毕业。曾长期就职于法国里昂证券（亚洲）、巴黎百富勤证券、美林证券、 巴黎国民银行等国际投资银行，从事投资银行业务。现任大成基金管理有限公司研究总 监。 那庆林，董事。男，满族，1967 年出生。美国犹他州大学、美国 Vanderbi l t 大学 欧文管理学院工商管理硕士（MBA）毕业。工作经历：1995- 1997 年，在所罗门兄弟公 司从事投资银行工作；1997- 2000 年，所罗门美邦公司从事投资银行工作，任亚太澳洲 地区投资银行副总裁；2000 年至今，任明达风险投资公司联合创办人及管理合伙人。 蔚青，董事。男，汉族，1952 年生，硕士。历任深圳市人民政府经济发展局企业 管理处处长、行业协调处处长，深圳市企业管理协会、中外企业家协会秘书长，香港 中旅集团企业管理部副总经理、总经理，香港中旅集团投资策划管理部总经理等职务。 现任香港中旅集团酒店管理有限公司总经理。 （2）独立董事 萧灼基，男，1933 年生，1959 年中国人民大学经济系研究生毕业。现任全国政协 委员，北京大学经济学院教授，博士生导师，享受政府津贴专家。已出版《萧灼基选 集》、《萧灼基文集》、《重新认识社会主义》、《中国宏观经济丛论》、《中国经济热点透 视》等主要著作 12 部，主编《证券实务全书》、《证券法实务指南》、《金融市场分析与 预测》、《经济形势分析与预测》等专著 20 多部，发表论文数百篇，曾获多项经济学奖 项。 叶梧，男，1938 年生，清华大学无线电系毕业，美国乔治? 华盛顿大学访问学者。 现任华南理工大学电子与信息学院教授，博士生导师，享受政府津贴专家，广东省电 子学会常务理事，广东省通信学会理事。已发表论文近百篇，主持和参与的科研课题 曾获得多项中国消费电子学会、广东省高教局的科研奖项。 马黎光，女，1940 年生，北方交通大学经济管理专业毕业。曾任暨南大学中旅学 院常务副院长，管理学院会计系副主任，会计学教授，硕士生导师。获得注册会计师 （非执业）资格，现任广东省会计学会副会长。已发表获奖的财务、会计论文有十几 篇，专著多部。 （3）监 事 董亚平，监事长。男，汉族，1953 年出生，大专学历，高级政工师。历任监察部 外事金融监察司处长，国务院侨办人事监察司处长。现任华侨城集团公司副总裁，华侨 城控股股份有限公司监事长。 王晓雯，监事。女，汉族，1969 年出生，本科学历。历任深圳华侨城实业发展股 份有限公司董事、财务总监，华侨城集团公司总裁办公室行政总监等职务。现任华侨 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 11 城集团公司总裁助理、财务部总监。 沙刚，监事。男，回族，1964 年出生，学士学位，高级工程师。历任新疆广播电 影电视局八四一台机房副主任、主任，新疆广播电影电视局科技处副处长、处长，深 圳华侨城兴侨实业公司副总经理等职务。现任公司数字网络事业部副总经理。 （4）其他高级管理人员 曾辉，常务副总裁。男，汉族，1960 年 11 月生，中共党员，比利时蒙斯—埃诺大 学硕士，工程师。曾任长沙铁道学院院长办公室秘书办负责人、华侨城新侨实业发展有 限公司董事、华侨城集团公司人力资源部副总监、华侨城集团公司人力资源部总监、华 侨城新侨实业发展有限公司董事长等职务。 杨国彬，财务总监。男，汉族，1969 年出生，中共党员，大学本科，注册会计师。 历任华侨城集团公司财务部副总等职务。 王友来，副总裁。男，汉族，1961 年出生，中共党员，研究生学历，工程师。历 任康佳集团品质部业务经理，公司助理总经理等职务。 黄仲添，副总裁。男，汉族，1961 年出生，中共党员，大专学历。历任公司生产 线长，营销公司业务主办、经理，助理总经理等职务。 陈跃华，副总裁。男，汉族，1963 年 9 月生，东南大学学士，高级工程师。历任 公司技术开发中心设计师、业务经理，开发中心总经理，总裁办公室总经理，东莞康佳 电子有限公司总经理，多媒体事业部副总经理兼开发中心总经理等职务。 何建军，副总裁。男，汉族，1969 年出生，中共党员，大学本科，理学士，经济 师。历任董事局秘书处副主任，战略发展部副总监、总监，董事局秘书等职务。 肖庆，董事局秘书。男，汉族，1969 年出生，大学本科，经济学学士、经济师。 曾任四川雅安地区城市信用社中心社总经理、托普集团高级副总裁、康佳集团投资发 展中心总监等职务。 二、2005 年度报酬情况 （1）公司没有为董事（不包括独立董事）和监事支付薪酬或津贴。本年度公司金 额最高的前三名董事的报酬总额为 15 万元，即为三名独立董事的报酬总额。公司独立 董事的津贴为 5 万元/年（不含税），独立董事的其他待遇为：出席董事局会议和股东大 会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需要的费用在公司据实报销。 （2）公司独立董事和高级管理人员报酬由董事局参考以下因素确定：a、岗位的 工作内容以及承担的责任；b、公司的效益情况；c、同行业、同地区市场薪酬水平。 （3）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 12 注：公司高级管理人员都没有发放2005年度奖金，公司职工监事沙刚先生因兼任人力资源中心 总监助理而发放了2005年度奖金；公司董事局秘书肖庆先生因在2005年1月1日至11月11日任投资发展 中心总监而发放了2005年度1月1日至11月11日的奖金，任董事局秘书后没有发放奖金。 （4）不在本公司领取报酬的董事、监事情况 不在本公司领取报酬的董事、监事姓名 是否在股东单位或者其他关联单位领取报酬津贴 翦迪岸、叶世渠、蔚青、那庆林、董亚平、 王晓雯 均在各自任职的股东单位领取报酬津贴 霍军 不在股东单位领取报酬津贴 三、报告期内公司选举和变更了董事、副总裁、董事局秘书等高管人员, 具体情况如下： 康佳集团股份有限公司第五届董事局第十次会议经过充分讨论，同意叶世渠先生、 霍军女士、那庆林先生出任本公司第五届董事局董事，任克雷先生、王如泉先生、倪征 先生不再担任本公司董事。 康佳集团股份有限公司第五届董事局第十二次会议经过充分讨论，决定聘任何建军 先生为康佳集团股份有限公司副总裁，免去何建军先生董事局秘书职务；聘任肖庆先生 为康佳集团股份有限公司董事局秘书。 四、报告期末公司员工情况 单位 深圳 总部 销售 分公司 牡丹江 康佳 陕西 康佳 安徽 康佳 重庆 康佳 东莞 康佳 康佳 模塑 安徽 电器 博罗 康佳 常熟 康佳 重庆 庆佳 合计 人数 2886 5591 756 1388 3235 434 3185 1190 418 212 436 393 20124 姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额( 万元) 侯松容 0 0 - 33. 6 翦迪岸 0 0 - 0 叶世渠 0 0 - 0 霍 军 0 0 - 0 那庆林 0 0 - 0 蔚 青 0 0 - 0 萧灼基 0 0 - 5. 00 叶 梧 0 0 - 5. 00 马黎光 0 0 - 5. 00 董亚平 0 0 - 0 王晓雯 0 0 - 0 沙 刚 0 0 - 16. 92 曾 辉 0 0 - 21. 60 杨国彬 0 0 - 20. 16 王友来 2, 640 2, 640 20. 16 黄仲添 514 514 - 20. 16 陈跃华 0 0 - 20. 16 何建军 0 0 - 20. 16 肖 庆 0 0 - 25. 68 合计 3154 3154 - 213. 6 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 13 其中，深圳总部员工结构 类别 生产 人员 销售 人员 技术 人员 财务 人员 行政 人员 本科以 上学历 博士 硕士 学士 人数 956 141 595 163 1031 1156 13 216 927 比例 31. 27％ 4. 61％ 19. 46％ 5. 33％ 33. 73％ 37. 81％ 0. 43％ 7. 06％ 30. 32％ 第六节、公司治理结构 一、公司治理状况 本公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和 中国证监会有关法律、法规的要求，本着建立现代企业制度，维护投资者权益的精神， 不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司股东大会制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事局议事规则》、《监事会议事规则》，同时公司经营管理决 策层也相应制定了《总裁与总裁工作细则》、《内部控制制度》等规章制度。对照中国 证监会发布的关于公司治理的规范性文件的要求，目前我公司法人治理结构情况如下： 1、关于股东和股东大会 公司应由股东大会决议的重大事项一律交由股东大会讨论决定，并进行及时、真实、 准确、完整的披露。本公司关联交易实行公平、公正原则。协议的签订遵循平等、自愿、 等价、有偿的原则，协议内容明确、具体。同时公司根据相应法律、法规，对应披露事 项及其定价原则予以充分披露，从而保证各股东的知情权。 2、关于控股股东与上市公司的关系 本公司控股股东行为规范，按照《公司章程》的规定依法行使出资人的权利，没有 直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立，公司的董事局、监事会和内部机 构的经营活动独立运作。 3、关于董事与董事局 公司董事局向股东大会负责，董事局按照《公司章程》的规定以及股东大会的授权 行使职权；董事局的人数和董事的选举构成均符合《公司章程》的规定要求；公司的各 位董事了解作为董事的权利、义务和责任；能够学习熟悉有关法律、法规，认真负责地 出席董事局会议和股东大会；公司董事局根据《上市公司治理准则》制定了《董事局议 事规则》，并认真遵照执行；董事局的召开与议事均有完整的记录和提案、议案的档案备 存；董事局的决议均及时履行信息披露的义务。 4、关于监事与监事会 本公司监事会成员人数与构成均符合《公司法》有关规定，目前公司监事会成员3 名， 其中职工代表选举监事1 名。公司监事会建立了《监事会议事规则》，本着对公司股东 负责的精神，积极履行自身职责，对公司财务以及公司董事局和公司高级管理人员进行 有效监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司经营班子向董事局负责，公司经营班子的聘任及任免，公开、透明、符合有关 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 14 法律、法规和公司章程的规定，公司经营班子的薪酬情况按规定履行公告义务。 公司在现有考核与激励约束机制的基础上，正积极着手建立更加科学、公正、透明 的董事、监事和经营班子绩效评价标准与激励约束机制，使公司管理体制更加健全、有 效。 6、关于相关利益者 本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关 者的合法权益。今后公司在保持可持续发展、实现股东利益最大化的同时，还将更加关 注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，更加重视公司的社会责任。 7、关于信息披露与透明度 本公司对于对外信息披露一直充分重视。董事局秘书是公司负责信息披露、接待股 东来访的专门人员，公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，积极支持董 事局秘书的工作。对相关法律、法规及《公司章程》规定需要披露的事项，公司均按照 真实、准确、完整、及时的披露原则对其进行相关披露，以此确保所有股东拥有平等的 机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证券监督委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司建 立了《独立董事制度》。公司独立董事人数占董事局成员总数的1/ 3。独立董事按照有关 规定行使职权，并对相应事项提交议案及发表独立意见，保证了公司董事局决策的科学 性和公正性，在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用。 独立董事 姓名 本年应参加董事局会 议次数 亲自出席 次数 委托出席 次数 缺席次 数 备注 萧灼基 7 7 0 0 叶 梧 7 7 0 0 马黎光 7 7 0 0 本报告期内，公司独立董事均能主动履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责和 义务，亲自出席公司召开的全部董事局会议，并对公司聘任高级管理人员和公司关联交 易等事项发表了独立意见。公司独立董事本着积极负责的态度开展工作，并向公司提出 了有关经营管理方面的中肯建议。报告期内，未有独立董事对公司本年度董事局会议各 项议案及公司其它事项提出异议。 三、与控股股东“ 五分开” 情况 公司与控股股东在人员、资产、机构、财务和业务上的分开情况： 1、人员方面：公司的劳动人事及工资等管理方面独立。公司的董事、监事等高级管 理人员任职情况按照有关法规及条例执行。 2、资产方面：公司拥有独立经营、完整的资产。本公司与控股股东之间严格按财产 所有权划定其归属；不存在控股股东占用上市公司资金、资产情况。 3、机构方面：公司完全按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的有关 规定设立股东大会、董事局、监事会和经营管理层；公司法人治理结构完整，公司办公 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 15 机构和生产经营场所与控股股东完全分开。 4、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系以及财务 管理制度；在银行拥有独立账户。 5、业务方面：公司的经营产品拥有独立的营销网络，不存在与控股股东同业竞争的 情形。 公司与控股股东在人员、资产、机构、财务、业务等方面做到了分开，实现了业务 独立、人员独立、资产完整、机构完善、财务独立。 四、对高级管理人员的考评及激励机制情况 为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东长期利益，公司不断研究 改进董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制。公司建 立了对高级管理人员的考评及激励机制，公司根据制定的《总裁与总裁工作细则》及各 项具体工作制度，对高级管理人员的工作进行约束，同时公司通过基本年薪加浮动奖金 的方式在年底考评的基础上，根据各自指标完成情况确定高级管理人员的报酬，以此调 动其工作积极性。高级管理人员均由董事局进行考评，监事会对此进行监督。 第七节、股东大会情况简介 报告期内本公司召开了 2 次股东大会： 一、康佳集团股份有限公司 2004 年年度股东大会，于 2005 年 6 月 30 上午 9: 30 时，在中国深圳华侨城集团公司办公楼五楼会议室召开。与会股东（代理人）10 人、 代表股份 231, 251, 414 股、占本公司总股本 601, 986, 352 股的 38. 41 %。会议符合《公 司法》和本公司章程的有关规定。会议由董事局主席任克雷先生主持。会议审议并以投 票表决的方式通过了如下决议： （一）、审议通过了《2004 年度董事局工作报告》。 （二）、审议通过了《2004 年度监事会工作报告》。 （三）、审议通过了《2004 年度会计师审计报告》。 （四）、审议通过了《关于 2004 年度利润分配方案的议案》。 （五）、审议通过了《关于弥补亏损的议案》。 ( 六) 、审议通过了《关于聘请审计单位及审计费用的议案》。 ( 七) 、审议通过了《关于购买责任保险的议案》。 ( 八) 、审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 二、康佳集团股份有限公司 2005 年度临时股东大会，于 2005 年 9 月 27 上午 9: 30 时，在中国深圳华侨城康佳集团股份有限公司中心会议室召开。与会股东（代理人）9 人、代表股份 225, 245, 320 股、占本公司总股本 601, 986, 352 股的 37. 42%。会议符合 《公司法》和本公司章程的有关规定。会议由董事局主席侯松容先生主持。会议审议并 以投票表决的方式通过了如下决议： 选举叶世渠先生、霍军女士、那庆林先生出任本公司第五届董事局董事，任克雷 先生、王如泉先生、倪征先生不再担任本公司董事。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 16 上述股东大会决议公告分别刊登于2005年7月1日以及2005年9月28日《中国证券报》、 《 证 券 时 报 》、《 上 海 证 券 报 》、 香 港 《 大 公 报 》， 以 及 指 定 的 国 际 互 联 网 ： ht t p: //www. cni nf o. com. cn上。 第八节、董事局报告 一、本公司报告期内主要经营情况 （一）、报告期内主要经营情况 本公司主要生产经营彩色电视机、数字移动电话及其配套产品（如高频头、模具、 注塑件、包装材料等）, 目前属于电子制造和通讯制造行业。 2005年，公司两大主营业务都面临着严峻的经营环境。国内彩电市场呈现高端领域 重新洗牌的局面，平板电视出现井喷势头；手机市场一方面是国际品牌大打价格战、机 海战和人海战，另一方面是水货和杂牌手机充斥市场，国产品牌手机占有率迅速下滑； 家电连锁急剧扩张，渠道结构出现革命性变化，终端竞争日益激化，厂家利润空间受到 挤压。面对严峻的市场挑战，公司在董事局领导下，本着股东利益最大化原则，适时地 提出和推动了价值经营的策略，同时划小企业核算单位、推行内部交易机制，实施业务 重组和职能整合，开展节支增效与挖潜降耗举措，推进简政放权和服务一线等活动，有 效地夯实了企业的管理基础，提升了企业的竞争能力。 1、销售收入：由于受到外资品牌和黑手机的影响，2005年公司手机业务出现较大幅 度的下滑，对公司销售造成了较大影响。2005年度公司共完成销售收入114. 56亿元，比 2004年下降14. 27％，其中公司海外业务完成销售收入14. 79亿元，比2004年增长17. 05％； 内销彩电业务完成销售收入78. 67亿元，与2004年基本持平；手机业务完成销售收入16. 95 亿元，比2004年下降52. 70％。 2、利润情况：由于公司手机业务受到市场环境的影响，出现较大亏损，影响了整个 公司的盈利状况。2005年公司共实现净利润7189. 89万元，比2004年下降48. 91％，其中 手机业务亏损1. 94亿元。 3、市场表现：①彩电业务以全面提升高端产品销售业绩为重点，据中怡康统计， 康佳彩电全年零售量占有率位居行业第一；②平板电视确立了“ 铂晶” 平板概念，提升 了康佳的品牌形象；③手机方面成功地推行了“ 影音娱乐，快乐中国” 的市场策略，树 立了康佳在影音手机细分市场中的行业先锋形象；④国际业务通过不断加大战略客户拓 展，强化高端产品的研发和销售力度，使整体业务实现了稳中增长的良好势头；⑤新兴 业务：冰箱业务销量实现大幅度成长；汽车电子已正式启动运作，并在市场拓展上取得 了一定的进展。 （二）、报告期内主要开展的工作 1、制定未来战略发展规划，梳理整合企业文化核心理念。 面对行业整体增长速度有所放缓、技术演进引发产业变革的竞争格局，公司启动了 未来三年战略发展规划的编制工作，并拟定了规范的工作流程和文件模板。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 17 此外，公司对康佳的企业文化现状进行了系统的调研和梳理。在此基础上，结合公 司的战略需要，归纳和提出了“ 创造卓越康佳，成就你我梦想” 的企业文化核心理念。 2、划小核算单位，推行业务单元之间的内部交易制度。 05年，公司对各项业务的经营运作进行了新的改革，划小核算单位，按业务类别建 立了独立运作的事业部，同时以自主经营、自负盈亏的方式在各事业部之间实行内部交 易制度，以提高各项业务的决策效率和反应速度，这将有助于促进各项业务的发展壮大 和建立对外运作平台，更快地在供应链的某些环节上取得集中优势。目前，各业务单元 之间的内部交易制度已经建立并逐步开始运作。 3、积极推行简政放权工作，一切为一线服务。 在简政放权的过程中，一方面，通过对现有的审批流程进行深入的梳理和研究，缩 短影响审批效率的环节，简化必要性不大的重复审批，尽可能地提高审批效率；另一方 面，以严格的计划和预算管理为前提，在控制好经营风险和资产风险的基础上进行适度 的放权，提高一线业务单元的反应速度，并加大信息透明、事后审计和财务监督的力度， 做到“ 权利下放、责任增强、监控到位、奖罚严明” ；还有，各级职能单位结合自身的 职能特点，拟定和提出了一系列服务一线和服务客户的具体承诺措施，以量化或承诺的 形式向业务单位和一线部门公开，切实为一线提供高效的支持和良好的服务。 4、完善产品研发进度跟踪体系，推进研发水平提升。 05年，公司在产品研发方面的进度跟踪体系进一步得到了完善，确保产品进度，实 现了研发能力的提升。从推行的情况来看，05年三大财季的产品研发情况基本上完成预 定目标，有个别项目甚至超额或提前完成，为三大重点销售季节和全年的经营任务做出 了重要的贡献。 05年，彩电产品研发项目数量为418个，已完成的评审项目为345个，正在进行中的 项目有73个。手机产品研发方面，完成59款内销产品和9款外销产品的开发任务。05年， 康佳的3G手机也实现了通话。 5、全面开展节支增效工作，有效控制经营成本。 公司在全集团上下开展了节支增效工作，制定了各业务单元和职能部门各个季度和 月度的节支增效控制目标，以及相关的奖惩方案，并且将每一项控制目标都明确到人， 做到了责任到位，奖惩到位。同时，成立了质量监督领导小组，防止为节支增效而产生 质量事故。 从实施阶段性结果来看，总体推进效果基本达到预期目的。集团职能部门费用控制 情况较为合理，彩电原材料成本控制目标基本完成，各个制造分公司加工费也基本完成 控制指标，手机原材料和费用预期目标也基本达到。05年，彩电材料成本同比下降了10%， 手机材料成本同比下降了20%，手机期间费用下降近一亿元。 6、启动精品工程计划，提升产品外观形象。 公司在彩电和手机业务领域启动了精品工程计划，作为精品工程的第一批产品，如 平板电视的29系列、CRT电视的A8系列、手机的D163产品等，目前已经进入工艺提升阶段。 其中手机的D163产品获得了中国工业创新设计金奖。 此外，在05年中，公司还强化了流程的管理和建设，搭建了企业运营的管理架构， 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 18 规范了采购体系的职责与定位，建立了区域审计机构，实施了质量管理QM系统，完善了 人力资源三级架构，开展了党员先进性教育和系列主题企业文化活动，各个方面都做了 扎实有效的工作，也取得了良好的成效。 （三）、报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 主营业务收入( 千元) 主营业务成本( 千元) 毛利率（％） 行业/产品 2005年 2004年 增减（％） 2005年 2004年 增减（％） 2005年 2004年 增减 内销 7,866,597.52 8,171,484.60 -3.73 6,348,235.86 6,841,904.10 -7.22 19.30 16.27 3.03 外销 1,478,861.34 1,263,442.00 17.05 1,347,299.74 1,154,570.50 16.69 8.90 8.62 0.28 彩电 总计 9,345,458.86 9,434,926.60 -0.95 7,695,535.60 7,996,474.60 -3.76 17.65 15.25 2.40 通信 手机 1,694,717.41 3,582,864.60 -52.70 1,491,378.31 3,071,528.50 -51.45 12.00 14.27 -2.27 其他 415,715.33 344,730.60 20.59 384,126.14 323,672.00 18.68 7.60 6.11 1.49 合计 11,455,891.61 13,362,521.90 -14.27 9,571,040.05 11,391,675.10 -15.98 16.45 14.75 1.70 （四）、主要财务指标分析 1、彩电毛利率有较大幅度上涨是因为公司在销售均价保持基本稳定的前提下，有效 的降低了原材料成本，从而降低了产品成本所致。手机毛利率略有下降是因为市场竞争 激烈，公司为扩大规模和提高占有率而开展促销活动所致。 2、净利润有较大幅度的下降，主要是因为报告期内公司手机业务由于受到国产手机 行业整体不景气影响出现较大亏损，影响了整个公司的盈利状况。 3、货币资金较期初数有较大幅度的减少，主要系本期支付的货款较多及增加固定 资产投资等原因所致。 4、本期投资收益较上期有较大幅度的减少，主要系上期分得“ 天鹅堡”、“ 锦绣花 园” 房地产合作项目投资收益 3613 万元所致。 5、本期财务费用有较大幅度的增加，主要系本期银行存款减少利息收入相应减少 所致。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、深圳康佳通信科技有限公司。本公司直接、间接持有100%股权，注册资本人民币 12, 000万元，开发、生产经营数字移动通信设备和移动电话产品。截止报告期末，该公 司 总 资 产 850, 397, 658. 38 元 ， 2005年 度 销 售 收 入 1, 694, 717, 412. 72 元 ， 净 利 润 - 193, 760, 965. 26元。 2、东莞康佳电子有限公司。本公司全资子公司，注册资本人民币20, 000万元，生产 经营彩色电视机、音响制品等。截止报告期末该公司总资产407, 906, 838. 62 元，2005年 度销售收入179, 533, 128. 10元，净利润 - 12, 544, 111. 35元。 3、牡丹江康佳实业有限公司。本公司持有60%股权，注册资本人民币6, 000万元，主 要生产经营彩色电视机。截止报告期末该公司总资产121, 730, 561. 36元，2005年度销售 收入70, 008, 082. 64元，净利润 - 601, 929. 15元。 4、陕西康佳电子有限公司。本公司直接间接持有60%股权，注册资本人民币6, 950万 元，主要生产经营彩色电视机。截止报告期末该公司总资产137, 677, 929. 47 元，2005年 度销售收入150, 889, 114. 27元，净利润5, 079, 785. 47元。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 19 5、安徽康佳电子有限公司。本公司持有65%股权，注册资本人民币14, 000万元，主 要生产经营彩色电视机。截止报告期末该公司总资产393, 184, 055. 44元，2005年度销售 收入440, 750, 587. 32元 ，净利润5, 023, 584. 23元。 6、重庆康佳电子有限公司。本公司持有60%股权，注册资本人民币4, 500万元，主要 生产经营彩色电视机。截止报告期末该公司总资产88, 499, 464. 53元，2005年度销售收入 51, 258, 064. 46元，净利润311, 199. 91元。 三、主要供应商和客户的情况 本公司前五名供应商合计的采购金额为 1, 650, 763, 867 元，占本公司年度采购总额 的18. 87%；前五名销售商合计的销售额为740, 030, 076. 30元，占本公司年度销售总额的 比例为6. 46%。 四、经营中出现的问题与困难及解决方案 1、平板电视价格不断下降 解决方案：面对平板电视价格下降，公司通过加强产品的技术创新，逐渐掌握平板 电视的核心技术；完善高端产品管理制度和流程，确保新产品的上市速度；通过对供应 链的横向和纵向整合、研发制造能力提升和营销管理的精细化等方式来拓展平板业务的 规模，以及实施多样化的销售策略和市场推广策略；继续强化公司自身的分销渠道和用 户服务网络建设，做好成本和费用的控制工作，为抵御彩电价格大战建立积极防御的体 系。 2、手机行业竞争加剧，手机业务业绩下滑 解决方案：（1）建立以“ 盈利” 为主要考核指标的分公司综合考核体系。制定对分 公司利润、销售收入、渠道库存周转、分公司库存周转、重点机型等一整套完善的考核 体系，使分公司的经营思维出现根本性改变，并加大利润结果的考核，使分公司的经营 者必须承担经营责任，确保了分公司逐步走上平衡经营的发展道路。（2）进一步贯彻实 施“ 开源节流，减人增效” 的经营策略。制定分公司费用额度及控制要求，强力压缩固 定费用、逐一在分公司落实。对于费用率较高、经营状况较差的部分分公司实行“ 瘦身 计划”，通过核定固定的销售费用额度，督导分公司进行开源节流、减员增效。 五、公司投资情况 1、报告期内未发生募集资金及其重大投资的行为。 2、非募集资金投资的重大项目情况 本报告期内没有发生非募集资金投资的重大项目情况。 六、公司财务状况 单位：人民币千元 项 目 2005 年末 2004 年末 增减（%） 变动的主要原因 总资产 9,120,452.30 9,597,845.80 -4.97 流动资产减少 应收帐款净额 677,364.20 572,145.50 18.39 销售政策部分更改 存货净额 3,385,558.30 3,580,777.40 -5.45 加强库存控制 长期投资净额 64,475.70 59,639.00 8.11 原计提减值准备的投资升值 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 20 固定资产净额 1,298,792.50 1,291,943.70 0.53 增加固定资产投资 长期负债 20,179.10 10,499.10 92.20 专项应付款增加 股东权益 3,211,212.30 3,193,928.10 0.54 实现净利润 项 目 2005 年度 2004 年度 增减（%） 变动的主要原因 主营业务利润 1,883,466.30 1,969,402.20 -4.36 手机业务销售收入下降，毛利率减少 净利润 71,898.90 140,726.70 -48.91 手机业务盈利能力下降 七、新年度的经营计划 （一）、2006 年经营环境分析 2006年，国内国际宏观形势总体向好，但也存在不确定性。尤其是资源价格上涨和 汇率的潜在变化对我们压力较大。 1、彩电市场继续保持稳中有升的态势，高端电视将出现高速率增长。平板电视将会 延续2005年迅猛发展的势头。同时，随着我国数字电视标准的即将出台和有线数字电视 整体平移的快速推进，数字电视将会形成一个大幅度的增长。但随着高端电视特别是平 板电视销量的急速扩大，产品价格将呈现快速下滑的趋势，产品的盈利空间将迅速收窄； 同时，由于平板产品依然是一个非成熟的产业，行业的变化带有较大的不确定性，无疑 这给公司的经营带来较大的风险，因此必须做好风险控制； 2、手机行业在06年竞争仍将保持白热化状态。但这两年由于价格战导致行业性亏损， 会促使主流厂家由非理性竞争逐步走向理性竞争。同时，伴随3G运营标准和商用阶段的 日益临近，将给手机厂家创造一个巨大的产业发展机会和市场增长空间。但06年手机的 形势依然严峻，洋品牌会继续保持进攻态势，国家发放牌照的数量还会继续增多，以水 货、贴牌货为主的黑手机仍将继续泛滥，这些都会给公司带来不利的影响。 （二）、2006 年度的经营计划 1、2006 年的主要经营策略 为落实价值经营的策略，2006 年，公司将抓好三大工程：一是质量工程，二是精 品工程，三是创新工程。 ⑴质量工程：产品质量是一个系统的问题，从市场、研发、制造、销售到售后， 它贯穿于公司整个工作链条的始终，涉及到每一个环节。对质量工作，公司必须来一个 体系性的提升。 ⑵精品工程：在追求核心技术的同时，将着眼于产品外观造型和应用功能的优化。 ⑶创新工程：主要是指产品创新、营销创新和管理机制创新。 2、经营目标 ⑴平板业务：公司将作为战略性业务，加大资源投入。将按照外销、内销相互策应 的发展策略推进业务快速成长，并取得良好的利润和周转水平。 ⑵国际业务：要在控制好风险的情况下，加速推进业务的拓展，尤其是战略客户和 战略区域市场的拓展。并且基本完成面向未来三年的国际业务布局。 ⑶手机业务：将进一步加大手机业务的研发投入，致力于打造成一个以产品竞争力 为主要竞争能力的手机厂商。 ⑷CRT彩电业务：进一步加大高端产品生产布局的投入，逐步建立起向世界一流彩电 ODM厂商迈进的业务运作模式。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 21 ⑸多媒体营销业务：要抓住彩电的数字化和平板化浪潮，实现销售结构和销售额的 快速提升。同时，优化品牌资源，加强制度管理，提高运营效益，加强终端建设，将多 媒体营销系统打造成国内优秀的家电分销平台。 ⑹白电业务：将加大资源投入，完成产能布局。 ⑺配件业务：将进一步提升产品、服务质量，开发新产品、引进新技术、开拓新市 场。 ⑻新兴业务：汽车电子业务、数网产品业务、视讯业务、旅游类的电子产品业务， 这些新兴业务，都要在05年的基础上，加强新品研发，继续坚持效益为先的经营原则， 进一步规范管理，完善体系，注重渠道拓展，快速推进业务发展。 3、2006 年的重点工作安排 ⑴制定技术战略规划和竞争能力提升规划。 在整体战略规划的基础上，编制三年技术战略规划、竞争能力提升规划，确定未来 三年集团在哪些前瞻性技术开发、竞争能力提升上需要投入的资源。 ⑵建立长效激励机制。 公司今年将推出各个层面的长效激励机制，它将充分体现把骨干员工当作公司的商 业合作伙伴这一管理思想，同时体现长效激励的原则、效益导向和利润导向的原则、担 当风险的原则和透明化的原则。 ⑶加强品牌推广和公关宣传工作。 ⑷加强人才工作。 一是人才培训；二是人才发展。其一，要建立起一个通道，让一批富有才干的人能 够快速成长起来；其二，要加强对干部的日常考评和管理，促使大家自觉地提升素质和 能力；其三，各层干部都要积极举荐人才，并进行针对性的培养。其四，进行干部轮换 制度，更快地提升管理干部的业务能力，增强服务意识和工作协同精神。 ⑸确定并完善集团对各事业单元以计划和控制为核心的营运管理体系。 第一、确立并完善以季度或财季为单位的计划和授权管理体系。集团每个季度或财 季确定各业务单元的营运计划、资金费用预算和主要营运策略，在季度内、在计划和预 算内对事业部充分授权。 第二、确立以业务控制为目的的信息透明化系统。 第三、加强风险预警机制的管理。 一是库存管理。公司对库存将下发若干个关键的周转指标，对每个指标都设有上限 和下限，一旦突破了上限或下限，将进行预警；二是应收账款管理。要对每一个放款的 经销商建立档案，并对其中有可能涉及到风险的关键指标进行即时监控，并对每个指标 设定上限和下限，一旦突破了上限或下限，集团将进行预警，同时，针对预警的不同情 况将采取相应的控制措施；三是全过程的质量控制管理。集团对主要的产品质量指标将 适时监控。 第四、完善和推动业务单元的信息化建设，提升应用信息系统进行决策、分析和控 制的能力。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 22 八、董事局日常工作情况 1、报告期内董事局的会议情况及决议内容 报告期内，本公司董事局举行了 7 次会议：第五届六次、七次、八次、九次、十 次、十一次、十二次会议。会议情况及决议内容如下： 康佳集团股份有限公司第五届董事局第六次会议，于 2005 年 4 月 15 日（星期五） 上午在深圳华侨城集团公司召开。本次会议通知于 2005 年 4 月 4 日以电子邮件、书面 及传真方式送达全体董事。会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，董事翦迪岸先生因公出 差，委托董事局主席任克雷先生代为出席并表决，监事会全体成员和部分公司高管人员 列席了会议，会议由董事局主席任克雷先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》 和本公司章程的有关规定。会议经过充分讨论，审议通过了以下决议: 一、审议并通过了本公司 2004 年年度报告及其摘要。 二、审议并通过了《2004 年度利润分配方案》。 三、审议并通过了《公积金弥补亏损的预案》。 四、审议并通过了《2005 年度利润分配预案》。 五、审议并通过了《关于变更证券事务代表的议案》。 康佳集团股份有限公司第五届七次董事局会议，于 2005 年 4 月 28 日召开，会议以 传真表决的方式，审议并通过了本公司 2005 年第一季度报告。 康佳集团股份有限公司第五届董事局第八次会议，于 2005 年 5 月 27 日（星期五） 上午，在深圳华侨城集团公司召开。本次会议通知于 2005 年 5 月 17 日以电子邮件、书 面及传真方式送达全体董事。会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。监事会全体成员和公 司经营班子部分成员列席了会议。会议符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的 有关规定。会议由董事局主席任克雷先生主持。经过充分讨论，会议审议通过如下决议： 一、审议并通过了《2004 年度董事局工作报告》。 二、审议并通过了《关于聘请审计单位及审计费用的议案》。 三、审议并通过了《关于购买责任保险的议案》。 四、审议并通过了《关于修改公司章程的议案》。 五、审议并通过了《关于召开 2004 年度股东大会的议案》 康佳集团股份有限公司第五届董事局第十次会议，于 2005 年 8 月 25 日（星期四） 下午在深圳华侨城集团公司召开。本次会议通知于 2005 年 8 月 10 日以电子邮件、书面 及传真方式送达全体董事。会议应到董事 9 名，实到董事 9 名。监事会全体成员和部分 公司高管人员列席了会议，会议由董事局主席任克雷先生主持。会议符合《中华人民共 和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经过充分讨论，审议通过了以下决议: 一、审议并通过了本公司 2005 年半年度报告及其摘要。 二、审议并通过了《关于更换董事局主席的议案》。 三、审议并通过了《关于更换部分董事的议案》。 四、审议并通过了《关于购置并改造安康电器公司冰箱生产线的议案》 五、审议并通过了《关于召开2005年临时股东大会的议案》。 康佳集团股份有限公司第五届董事局第十一次会议，于2005年10月24日召开，会议 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 23 以传真表决的方式，审议并通过了本公司2005年第三季度报告。 康佳集团股份有限公司第五届董事局第十二次会议，于 2005 年 11 月 9 日（星期三） 上午，在深圳华侨城康佳集团股份有限公司召开。本次会议通知于 2005 年 10 月 26 日 以电子邮件、书面及传真方式送达全体董事。会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，会议 由董事局主席兼总裁侯松容先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》和本公司章 程的有关规定。经过充分讨论，董事局决定，聘任何建军先生为康佳集团股份有限公司 副总裁，免去何建军先生董事局秘书职务；聘任肖庆先生为康佳集团股份有限公司董事 局秘书。 上述七次董事局会议决议分别于2005年4月16日、2005年4月29日、2005年5月28 日、 2005年8月26日、2005年10月25日、2005年11月10日刊载于中国证监会指定报纸：《中国 证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、香港《大公报》，以及指定的国际互联网：巨潮 咨讯网站www. cni nf o. com. cn和本公司网站www. konka. com上。 2、董事局对股东大会决议的执行情况 董事局认真落实股东大会决议：进行了公积金弥补亏损和更换部分董事等工作，修 改了公司章程。 九、本年度分配或转增预案 2005 年度，本公司期末未分配利润为 62, 071. 57 千元 。按期末总股本 601, 986, 352 股计算，每股未分配利润为 0. 1031 元。 根据《公司法》和公司章程的有关规定，经公司第五届董事局第十四次会议认真讨 论，决定 2005 年度利润分配方案为：不分红也不进行公积金转增股本。 由于 2006 年度公司仍将面临激烈的市场竞争，公司需预留资金防范经营风险，因 此公司未提出现金利润分配预案。 2006 年度公司预计经营业绩将有所增长，资金状况有所改善，会议决定 2006 年度 的利润分配预案为：2006 年度公司实现的净利润中，提取 10％的法定盈余公积金和提 取 20％的任意盈余公积金后，余下的 70％派发现金股息。具体分配方案待 2006 年度会 计年度结束后，由董事局根据实际利润完成情况和需要做适当的调整。 此方案须经过股东大会批准。 本公司独立董事认为，公司利润分配预案符合《公司法》和公司章程的有关规定， 没有损害中小股东的利益。 十、关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 1、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监会 2004 年 56 号文件）的说明： 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明全文如下： 关于康佳集团股份有限公司 控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 深华（2006）专审字 111 号 康佳集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了康佳集团股份有限公 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 24 司（“ 贵公司”）2005 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表及该年度的公司及合并利 润及利润分配表和公司及合并现金流量表，并于 2006 年 4 月 25 日签发了深华（2006） 股审字 035 号标准无保留意见的审计报告。 我所作为 贵公司 2005 年度会计报表审计的注册会计师，根据中国证监会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》( 证监发［2003］ 56 号) ，就 贵公司控股股东及其关联方占用资金等的相关事项出具本专项说明。本专 项说明的附件一是按照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录—2006 年第 2 号( 修订) ： 非经常性资金占用及其他关联方资金往来的披露和报送要求》的要求出具的。 如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是 贵公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我所审计 贵公司截至 2005年 12月 31日止年度会计报表时所 复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现 不一致。除了对 贵公司实施截至 2005 年 12 月 31 日止年度会计报表审计中所执行的对 关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的， 不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师 事务所无关。 附件一：上市公司 2005 年度非经常性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 陈葆华 2006 年 4 月 25 日 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 24 2、上市公司 2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 非经营性资金占 用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 关联关系 上市公司核算的会计 科目 2005 年期初占用 资金余额 2005 年度占用累计发生金 额（不含利息） 2005 年度占用资金的 利息（如有） 2005 年度偿还累 计发生金额 2005 年期末占用 资金余额 占用形成原 因 占用性质 － － － － － － － － － 非经营性占 用 现大股东及其附 属企业 － － － － － － － － － 非经营性占 用 小计 － － － － － － － － － － － － － － － － － － － 非经营性占 用 前大股东及其附 属企业 － － － － － － － － － 非经营性占 用 小计 － － － － － － － － － － 总计 － － － － － － － － － － 其他关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 关联关系 上市公司核算的会计 科目 2005 年期初往来 资金余额 2005 年度往来累计发生金 额（不含利息） 2005 年度往来资金的 利息（如有） 2005 年度偿还累 计发生金额 2005 年期末往来 资金余额 往来形成原 因 往来性质 深圳华侨城房地产有限 公司 大股东之子公司 其他应收款 104. 61 25. 78 － 8. 44 121. 95 宿舍租金及 押金 经营性往来 深圳华侨城物业管理有 限公司 大股东之子公司 其他应收款 7. 69 0. 60 － 0. 60 7. 69 物业管理费 押金 经营性往来 大股东及其附属 企业 深圳特区华侨城水电公 司 大股东之子公司 其他应收款 137. 85 950. 08 － 904. 80 183. 13 预交水电费 经营性往来 － － － － － － － － － 非经营性往 来 － － － － － － － － － 非经营性往 来 上市公司的子公 司及其附属企业 － － － － － － － － － 非经营性往 来 － － － － － － － － － 非经营性往 来 关联自然人及其 控制的法人 － － － － － － － － － 非经营性往 来 － － － － － － － － － 非经营性往 来 其他关联人及其 附属企业 － － － － － － － － － 非经营性往 来 合计 － － － 250. 15 976. 46 － 913. 84 312. 77 － － 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 26 2、独立董事对公司对外担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会2004年56号文件）的情况的专项说 明及独立意见 根据中国证监会证监发〔2004〕56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对康佳集团股份有限公司的对外担保情 况进行了核查，认真阅读了深圳大华天诚会计师事务所出具的 2005 年度审计报告及《关 于康佳集团股份有限公司控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明》。我们一致认 为：报告期内，公司与关联方资金往来正常，额度较小，会计处理合理、稳健；截至 2005 年 12月 31 日，公司不存在任何对外担保情况，运作规范，不存在违反证监发〔2004〕 56 号规定的情形。 独立董事：萧灼基、马黎光、叶梧 十一、其他事项 1、关于国有法人股转让获国资委批复的公告：详见本公司于2005年2月1日在《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》刊登的公告（公告编号： 2005- 01）。 2、关于国有法人股转让获商务部批复的公告：详见本公司于2005年3月21日在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》刊登的公告（公告编号： 2005- 02）。 3、关于股东持股变动的公告：详见本公司于 2005 年 3 月 31 日《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》刊登的公告（公告编号：2005- 03）。 4、日常关联交易预计公告：详见本公司于 2005 年 4 月 18 日在《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》刊登的公告（公告编号：2005- 06）。 5、关于股权转让进展情况的公告（香港华侨城股份大宗交易）：详见本公司于 2005 年 4 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》刊登的 公告（公告编号： 2005- 03）。 6、关于股权转让进展情况的公告：详见本公司于 2005 年 7 月 28 日在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》刊登的公告（公告编号： 2005- 12）。 7、关联交易公告：详见本公司于 2005 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》和香港《大公报》刊登的公告（公告编号： 2005- 15）。 8、本公司选定《中国证券报》和香港《大公报》等为信息披露报纸。 第九节、监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，本公司第五届监事会共举行了四次会议：第五届三次、四次、五次、六 次会议。会议情况及决议内容如下： 康佳集团股份有限公司第五届监事会第四次会议，于 2005 年 4 月 15 日（星期五） 上午，在深圳华侨城集团公司召开。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议由监事长 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 27 董亚平先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议 经过充分讨论，审议并通过了本公司 2004 年年度报告及其摘要。 康佳集团股份有限公司第五届监事会第六次会议，于 2005 年 5 月 27 日（星期五） 上午，在深圳华侨城集团公司召开。本次会议通知于 2005 年 5 月 17 日以电子邮件、书 面及传真方式送达全体监事。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议由监事长董亚平 先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经过充 分讨论，审议并通过了本公司《2004 年度监事会工作报告》。 以上两次监事会决议分别于 2005 年 4 月 16 日、2005 年 5 月 28 日刊载于中国证监 会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、香港《大公报》，以及指定 的国际互联网：巨潮咨讯网站www. cni nf o. com. cn。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 2005年度，本公司各项运作均遵循公司法、证券法、上市规则等有关法律法规和公 司章程的规定。本公司董事和高级管理人员能够贯彻执行股东大会和董事局的各项决议， 工作勤勉，不断完善内部控制制度。公司董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国 家法律法规和公司章程，也不存在有意损害本公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对本公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为本公司2005 年度的财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事务 所出具的标准无保留审计意见的评价客观、公正。 3、公司募集资金使用情况 本公司近三年内无募集资金行为；本公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投 资项目一致。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，本公司出售股权交易价格合理，没有发现内幕交易，公司平等对待所有 大中小股东利益，没有发现公司资产流失情况。 5、关联交易 （1）本公司同公司控股股东的子公司有日常关联交易，包括支付物业管理费、水电 费及采购货物等，均属公平交易，按正常市价进行，并未损害本公司和本公司其他股东 的利益。 （2）报告期内，公司与安徽天大有资产转让的关联交易，关联交易合同的订立程序 符合深圳证券交易所的上市规则及国内有关法律法规规定的程序，价格公允合理，没有 损害中小股东的利益，对公司和全体股东而言是属公平合理的。 （3）报告期内，本公司不存在与关联方共同对外投资的情形。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 28 第十节、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购、合并吸收事项 本年度公司无重大收购、合并吸收事项。 三、重大关联交易事项 1、2005年度，本公司同本公司控股股东（华侨城集团公司）及其子公司有关联交易， 包括支付物业管理费、水电费、土地使用费及采购货物等，均属公平交易，按正常市价 进行，并未损害本公司和本公司其他股东的利益。详见财务报告“ 会计报表附注六” 之 “（3）关联公司交易” 和“（4）关联公司往来” 部分。 2、报告期内发生的日常关联交易情况如下： 单位：人民币元 关联交易类 别 按产品或劳务等 进一步划分 关联人 总金额 占同类交易 的比例 上海华励包装有限公司 56, 144, 264. 90 0. 56% 深圳华力包装贸易有限公司 27, 614, 666. 59 0. 27% 采购原材料 包装原材料 牡丹江华力包装有限公司 11, 891, 324. 21 95, 650, 255. 70 0. 12% 公司已于 2005 年 4 月 19 日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、香港 《大公报》和中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: //www. cni nf o. com. cn 上披露了 公司《日常关联交易预计公告》（公告编号：2005- 06）。报告期内，公司从上海华励包 装有限公司实际采购的包装原材料的定价依据、交易价格、交易金额、结算方式等与预 计情况基本一致；由于公司为了分散采购风险，另外开发了其他彩电原材料供应商，同 时，彩电原材料采购价格有所降低，导致报告期内公司从深圳华力包装贸易有限公司实 际采购的包装原材料的交易金额与预计情况有较大差距。 四、重大合同及其履行情况 （1）报告期内本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产，或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内本公司未发生对外担保事项。 （3）报告期内本公司未发生委托理财事项。 五、承诺事项 本年度公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、会计师事务所及报酬 经2004年年度股东大会审议通过，本公司聘请深圳大华天诚会计师事务所负责本公 司2005年度审计。 2005年度本公司支付给会计师事务所的财务审计费用为：大华天诚会计师事务所境 内审计（A股）人民币73万元；胡国志会计师行境外审计（B股）人民币45万元。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 29 七、公司股权分置改革事宜 根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和中国证监会 《上市公司股权分置改革管理办法》等文件的精神，为了完善公司治理结构、保护投资 者的合法权益、形成有效的激励约束机制，公司非流通股股东于 2006 年 1 月 23 日提出 了股权分置改革方案，经过与流通股股东反复沟通，方案最后确定为 10 送 2. 5 股，此 方案在公司于 2006 年 3 月 2 日- 2006 年 3 月 6 日举行的股权分置改革相关股东会议上 获得通过，公司的股权分置改革方案已于 2006 年 3 月 30 日实施，目前，公司已经完成 了股权分置改革工作。 公司股权分置改革方案要点如下： 1、流通 A股股东每持有本公司 10 股流通 A股获得 2. 5 股股份的对价安排。 2、公司非流通股股东安徽天大企业（集团）有限公司和汤姆逊投资集团有限公司 需执行对价的35%由本公司第一大股东华侨城集团公司先行代为垫付。安徽天大企业（集 团）有限公司和汤姆逊投资集团有限公司承诺：所持有的康佳集团 A股股份在申请上市 流通前，须将华侨城集团公司在本次股改中代其垫付的股份全部归还华侨城集团公司。 3、本公司所有非流通股股东承诺将所持有的康佳集团非流通股股份自获得在 A股 市场的上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满后， 每家非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售原康佳集团非流通股股份数量占康佳 集团股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 八、其他重大事项 报告期内本公司及本公司董事、监事和高管人员没有发生受证券监管部门处罚的 情况。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 30 第十一节、财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 深华( 2006) 股审字 035 号 康佳集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的康佳集团股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2005 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2005 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现 金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 陈葆华 2006 年 4 月 25 日 二、财务报告（附后） 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 31 第十二节、备查文件目录 （1）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （2）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的境内和境外审计报告原件； （3）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； （4）其他有关资料。 康佳集团股份有限公司 董 事 局 二○ ○ 六年四月二十五日 康佳集团股份有限公司 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 资产 注 释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产: 货币资金 1 629, 159, 950. 38 393, 594, 020. 62 851, 762, 017. 36 515, 649, 396. 44 短期投资 2 - - - - 应收票据 3 2, 759, 688, 357. 77 2, 588, 330, 765. 31 2, 933, 651, 425. 42 2, 479, 892, 912. 28 应收股利 - 3, 900, 000. 00 - - 应收利息 - - - - 应收帐款 4 677, 364, 207. 92 1, 273, 028, 213. 84 572, 145, 544. 60 1, 169, 322, 717. 48 其他应收款 5 93, 936, 024. 97 86, 669, 895. 44 111, 230, 418. 94 105, 260, 685. 24 预付货款 6 43, 983, 967. 67 5, 135, 667. 57 35, 932, 149. 30 7, 011, 392. 65 应收补贴款 - - - - 存货 7 3, 385, 558, 264. 24 2, 565, 722, 194. 31 3, 580, 777, 402. 76 2, 602, 161, 762. 46 待摊费用 8 76, 720, 497. 80 50, 673, 902. 31 38, 450, 928. 48 18, 557, 968. 18 一年内到期的长期投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 7, 666, 411, 270. 75 6, 967, 054, 659. 40 8, 123, 949, 886. 86 6, 897, 856, 834. 73 长期投资: 长期股权投资 9 64, 475, 699. 89 731, 647, 829. 79 59, 638, 997. 69 834, 027, 931. 10 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 64, 475, 699. 89 731, 647, 829. 79 59, 638, 997. 69 834, 027, 931. 10 其中：合并价差 667, 726. 27 - 989, 438. 16 - 其中：股权投资差额 667, 726. 27 - 989, 438. 16 - 固定资产: 固定资产原值 10 2, 383, 754, 937. 11 583, 146, 245. 77 2, 275, 213, 420. 08 523, 320, 401. 94 减: 累计折旧 10 1, 076, 676, 431. 50 241, 864, 273. 63 974, 723, 144. 28 233, 491, 531. 55 固定资产净值 1, 307, 078, 505. 61 341, 281, 972. 14 1, 300, 490, 275. 80 289, 828, 870. 39 减：固定资产减值准备 10 8, 286, 034. 09 7, 515, 053. 55 8, 546, 594. 86 7, 515, 053. 55 固定资产净额 1, 298, 792, 471. 52 333, 766, 918. 59 1, 291, 943, 680. 94 282, 313, 816. 84 工程物资 - - - - 在建工程 11 32, 235, 030. 10 17, 514, 160. 75 64, 532, 917. 02 46, 052, 178. 17 固定资产清理 - - 0. 00 固定资产合计 1, 331, 027, 501. 62 351, 281, 079. 34 1, 356, 476, 597. 96 328, 365, 995. 01 无形资产及其他资产: 无形资产 12 47, 617, 088. 91 5, 180, 527. 36 39, 333, 283. 09 720, 948. 74 长期待摊费用 13 10, 920, 706. 76 1, 620, 029. 83 18, 447, 030. 90 6, 954, 947. 39 其他长期资产 - - - - 无形及其他资产合计 58, 537, 795. 67 6, 800, 557. 19 57, 780, 313. 99 7, 675, 896. 13 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资产总计 9, 120, 452, 267. 93 8, 056, 784, 125. 72 9, 597, 845, 796. 50 8, 067, 926, 656. 97 公司法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：杨国彬 会计机构负责人：阮仁宗 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 2 康佳集团股份有限公司 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 注 释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债: 短期借款 14 28, 000, 000. 00 - 48, 149, 628. 84 0. 00 应付票据 15 3, 342, 184, 944. 85 3, 111, 440, 118. 89 3, 977, 322, 759. 35 3, 662, 580, 004. 35 应付帐款 16 1, 436, 451, 478. 86 1, 087, 865, 776. 62 1, 281, 211, 323. 77 657, 912, 662. 08 预收帐款 17 248, 498, 839. 00 172, 671, 621. 64 213, 930, 013. 30 167, 235, 996. 68 应付工资 97, 113, 249. 12 59, 879, 002. 20 95, 007, 819. 24 56, 535, 538. 86 应付福利费 20, 844, 866. 65 8, 276, 531. 74 18, 593, 856. 73 6, 791, 690. 74 应付股利 19 5, 846, 505. 00 - 3, 985, 567. 75 - 应交税金 20 ( 3, 267, 254. 81) ( 7, 202, 533. 55) 45, 813, 052. 95 11, 641, 988. 43 其他应交款 425, 851. 75 293, 770. 71 667, 603. 57 251, 972. 70 其他应付款 18 240, 038, 248. 00 124, 016, 621. 15 273, 387, 765. 77 127, 277, 721. 16 预提费用 21 217, 048, 081. 91 159, 035, 586. 60 186, 868, 446. 06 127, 844, 628. 31 预计负债 - - - - 递延收益 - - 一年内到期长期负债 22 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 5, 633, 184, 810. 33 4, 716, 276, 496. 00 6, 144, 937, 837. 33 4, 818, 072, 203. 31 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 23 - - - - 专项应付款 24 20, 179, 149. 19 17, 943, 149. 19 10, 499, 149. 19 7, 583, 149. 19 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 20, 179, 149. 19 17, 943, 149. 19 10, 499, 149. 19 7, 583, 149. 19 递延税项: 递延税款贷项 - - - - 负债合计 5, 653, 363, 959. 52 4, 734, 219, 645. 19 6, 155, 436, 986. 52 4, 825, 655, 352. 50 少数股东权益 少数股东权益 255, 876, 004. 38 - 248, 480, 677. 45 - 股东权益: 股本 25 601, 986, 352. 00 601, 986, 352. 00 601, 986, 352. 00 601, 986, 352. 00 资本公积 26 1, 858, 788, 726. 07 1, 864, 874, 242. 75 1, 857, 581, 465. 15 1, 863, 666, 981. 83 盈余公积 27 747, 286, 720. 22 747, 286, 720. 22 1, 115, 134, 973. 70 1, 115, 134, 973. 70 其中: 公益金 - - 240, 860, 222. 78 240, 860, 222. 78 未分配利润 28 62, 071, 568. 66 108, 417, 165. 56 ( 375, 756, 844. 99) ( 338, 517, 003. 06) 外币折算差额 ( 1, 649, 282. 98) - ( 378, 469. 29) - 累计未弥补子公司亏损 ( 57, 271, 779. 94) - ( 4, 639, 344. 04) - 股东权益合计 3, 211, 212, 304. 03 3, 322, 564, 480. 53 3, 193, 928, 132. 53 3, 242, 271, 304. 47 负债及股东权益总计 9, 120, 452, 267. 93 8, 056, 784, 125. 72 9, 597, 845, 796. 50 8, 067, 926, 656. 97 公司法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：杨国彬 会计机构负责人：阮仁宗 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 3 康佳集团股份有限公司 利润及利润分配表 2005 年度 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 注 释 合并数 公司数 合并数 公司数 一. 主营业务收入 29 11, 455, 891, 609. 06 9, 216, 050, 742. 37 13, 362, 521, 889. 70 9, 232, 897, 112. 41 减: 主营业务成本 29 9, 571, 040, 051. 59 7, 814, 097, 759. 85 11, 391, 675, 096. 93 8, 054, 142, 411. 89 主营业务税金及附加 1, 385, 239. 50 735, 758. 02 1, 444, 584. 35 640, 889. 36 二. 主营业务利润 30 1, 883, 466, 317. 97 1, 401, 217, 224. 50 1, 969, 402, 208. 42 1, 178, 113, 811. 16 加: 其他业务利润 26, 498, 445. 26 7, 259, 150. 95 30, 349, 951. 96 13, 134, 514. 66 减: 营业费用 1, 419, 199, 652. 95 926, 817, 893. 77 1, 471, 606, 051. 00 899, 208, 424. 66 管理费用 31 445, 762, 778. 68 283, 686, 110. 27 387, 485, 854. 29 241, 105, 437. 09 财务费用 32 12, 352, 920. 92 6, 025, 583. 28 7, 033, 091. 84 1, 098, 849. 69 三. 营业利润 32, 649, 410. 68 191, 946, 788. 13 133, 627, 163. 25 49, 835, 614. 38 加: 投资收益 33 7, 236, 702. 20 ( 110, 991, 391. 14) 36, 688, 998. 49 85, 451, 466. 62 补贴收入 34 2, 808, 979. 03 - 462, 059. 35 - 营业外收入 35 3, 969, 193. 55 2, 705, 230. 95 7, 889, 935. 85 5, 639, 340. 37 减: 营业外支出 35 6, 662, 454. 30 4, 574, 712. 80 7, 929, 591. 72 4, 536, 619. 64 四. 利润总额 40, 001, 831. 16 79, 085, 915. 14 170, 738, 565. 22 136, 389, 801. 73 减: 所得税 11, 513, 639. 21 - 11, 593, 283. 93 - 未弥补子公司亏损 ( 52, 632, 435. 90) - ( 1, 209, 446. 81) - 少数股东损益 9, 221, 680. 26 - 19, 628, 028. 65 - 五. 净利润 71, 898, 947. 59 79, 085, 915. 14 140, 726, 699. 45 136, 389, 801. 73 加: 年初未分配利润 ( 375, 756, 844. 99) ( 338, 517, 003. 06) ( 514, 571, 273. 94) ( 474, 906, 804. 79) 其他转入 375, 756, 844. 99 375, 756, 844. 99 - - 六. 可分配利润 71, 898, 947. 59 116, 325, 757. 07 ( 373, 844, 574. 49) ( 338, 517, 003. 06) 减：提取法定盈余公积 7, 908, 591. 51 7, 908, 591. 51 - - 提取法定公益金 - - - - 提取福利基金 1, 918, 787. 42 - 1, 912, 270. 50 - 七. 可供股东分配的利润 62, 071, 568. 66 108, 417, 165. 56 ( 375, 756, 844. 99) ( 338, 517, 003. 06) 减: 已分配优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本普通股 - - - - 八. 未分配利润 62, 071, 568. 66 108, 417, 165. 56 ( 375, 756, 844. 99) ( 338, 517, 003. 06) 补充资料： 1. 出售、处置部门或被投资单 位所得收益 - - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加（或减 少）利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加（或减 少）利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 公司法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：杨国彬 会计机构负责人：阮仁宗 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 4 康佳集团股份有限公司 现金流量表 2005 年度 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 项 目 注 释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 13, 531, 522, 263. 67 10, 971, 134, 445. 09 14, 916, 097, 225. 23 10, 722, 314, 832. 08 收到税费返还 5, 975, 660. 47 826, 381. 29 6, 660, 382. 25 90, 651. 49 收到的其他与经营活动有关的现金 36 38, 681, 276. 75 15, 847, 799. 97 77, 368, 061. 21 32, 388, 859. 96 现金流入小计 13, 576, 179, 200. 89 10, 987, 808, 626. 35 15, 000, 125, 668. 69 10, 754, 794, 343. 53 购买商品、接受劳务支付的现金 11, 514, 819, 401. 06 9, 798, 602, 871. 46 13, 214, 562, 154. 23 9, 911, 608, 059. 79 支付给职工以及为职工支付的现金 637, 174, 050. 18 327, 849, 185. 34 720, 058, 330. 99 305, 357, 885. 00 支付的各项税费 642, 106, 842. 95 404, 860, 037. 52 551, 044, 922. 48 398, 067, 658. 60 支付的其他与经营活动有关的现金 36 883, 453, 689. 32 527, 989, 348. 46 888, 130, 027. 47 478, 376, 931. 88 现金流出小计 13, 677, 553, 983. 51 11, 059, 301, 442. 78 15, 373, 795, 435. 17 11, 093, 410, 535. 27 经营活动产生的现金流量净额 ( 101, 374, 782. 62) ( 71, 492, 816. 43) ( 373, 669, 766. 48) ( 338, 616, 191. 74) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 8, 849, 942. 28 6, 449, 942. 28 13, 181, 770. 93 6, 376, 216. 65 其中：出售子公司所收到的现金 - - - - 取得投资收益所收到的现金 - - 36, 724, 292. 58 36, 724, 292. 58 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收回的现金净额 1, 041, 169. 50 701, 866. 47 1, 571, 002. 50 1, 533, 602. 50 收到的其它与投资活动有关的现金 923, 694. 37 741, 256. 14 - 200, 000, 000. 00 现金流入小计 10, 814, 806. 15 7, 893, 064. 89 51, 477, 066. 01 244, 634, 111. 73 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 104, 817, 886. 75 41, 399, 270. 95 167, 204, 218. 82 42, 636, 454. 79 投资所支付的现金 - 17, 100, 000. 00 - - 支付的其它与投资活动有关的现金 - - - 297, 500, 000. 00 现金流出小计 104, 817, 886. 75 58, 499, 270. 95 167, 204, 218. 82 340, 136, 454. 79 投资活动产生的现金流量净额 ( 94, 003, 080. 60) ( 50, 606, 206. 06) ( 115, 727, 152. 81) ( 95, 502, 343. 06) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 12, 900, 000. 00 - - - 其中：子公司吸收少数股东权益投 资收到的现金 12, 900, 000. 00 - - - 借款所收到的现金 23, 081, 883. 17 - 76, 614, 090. 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 35, 981, 883. 17 - 76, 614, 090. 22 - 偿还债务所支付的现金 43, 231, 512. 01 - 52, 010, 051. 38 - 分配股利利润或偿还利息所支付 的现金 18, 536, 466. 78 - 15, 338, 574. 83 - 其中：子公司支付少数股东的股利 16, 049, 895. 65 - 12, 960, 750. 71 - 减少注册资本所支付的现金 - - - - 其中：子公司依法减资支付给少数 股东的现金 - - - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 189, 360. 28 - - - 现金流出小计 61, 957, 339. 07 - 67, 348, 626. 21 - 筹资活动产生的现金流量净额 ( 25, 975, 455. 90) - 9, 265, 464. 01 四、汇率变动对现金的影响额 ( 1, 248, 747. 86) 43, 646. 67 - - 五、现金及现金等价物净增加额 ( 222, 602, 066. 98) ( 122, 055, 375. 82) ( 480, 131, 455. 28) ( 434, 118, 534. 80) 公司法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：杨国彬 会计机构负责人：阮仁宗 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 5 康佳集团股份有限公司 现金流量表（续） 2005 年度 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 项 目 合并数 公司数 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租赁固定资产 - - - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 71, 898, 947. 59 79, 085, 915. 14 140, 726, 699. 45 136, 389, 801. 73 加：少数股东损益 9, 221, 680. 26 - 19, 628, 028. 65 - 未弥补子公司亏损 ( 52, 632, 435. 90) - 计提的资产减值准备 70, 470, 822. 39 68, 779, 963. 02 51, 532, 057. 20 48, 824, 367. 14 固定资产折旧 133, 780, 903. 57 24, 218, 265. 44 135, 081, 026. 45 24, 304, 488. 33 无形资产摊销 6, 180, 728. 52 475, 072. 27 3, 924, 456. 71 214, 669. 84 长期待摊费用摊销 18, 680, 504. 15 5, 334, 917. 56 19, 321, 873. 32 6, 759, 367. 08 待摊费用减少 ( 38, 269, 569. 32) ( 32, 115, 934. 13) ( 6, 043, 479. 31) 1, 134, 813. 24 预提费用增加 30, 179, 635. 85 31, 190, 958. 29 24, 249, 991. 81 6, 400, 241. 97 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失 1, 814, 998. 34 820, 651. 56 797, 614. 34 355, 649. 33 固定资产报废损失 - - 1, 917, 682. 47 318, 239. 26 财务费用 2, 486, 571. 13 - 2, 377, 824. 12 - 投资损失 ( 7, 236, 702. 20) 110, 991, 391. 14 ( 36, 688, 998. 49) ( 85, 451, 466. 62) 递延税款贷项 - - - - 存货的减少 145, 166, 161. 32 ( 13, 640, 438. 01) ( 446, 197, 980. 81) ( 392, 360, 082. 24 ) 经营性应收项目的减少 43,584,392.46 (224,361,533.65) ( 36, 449, 214. 07) 302, 532, 074. 78 经营性应付项目的增加 (536,701,420.78) (122,272,045.06) ( 247, 847, 348. 32) ( 388, 038, 355. 58 ) 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 ( 101, 374, 782. 62) ( 71, 492, 816. 43) ( 373, 669, 766. 48) ( 338, 616, 191. 74 ) 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 629, 159, 950. 38 393, 594, 020. 62 851, 762, 017. 36 515, 649, 396. 44 减：现金的期初余额 851, 762, 017. 36 515, 649, 396. 44 1, 331, 893, 472. 64 949, 767, 931. 24 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 ( 222, 602, 066. 98) ( 122, 055, 375. 82) ( 480, 131, 455. 28) ( 434, 118, 534. 80 ) 公司法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：杨国彬 会计机构负责人：阮仁宗 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 6 资产减值准备明细表 2005 年度 会企 01 表附表 1 单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 转回数 其他原因转 出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 124, 227, 295. 75 22, 542, 157. 12 2, 124, 311. 93 2, 124, 311. 93 144, 645, 140. 94 其中：应收账款 119, 801, 176. 92 19, 025, 540. 85 755, 115. 50 755, 115. 50 138, 071, 602. 27 其他应收款 4, 426, 118. 83 3, 516, 616. 27 1, 369, 196. 43 1, 369, 196. 43 6, 573, 538. 67 二、短期投资跌价准备 合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 176, 090, 544. 25 58, 048, 784. 62 7, 995, 807. 42 7, 995, 807. 42 226, 143, 521. 45 其中：库存商品 135, 794, 109. 03 54, 017, 766. 82 189, 811, 875. 85 原材料 40, 273, 626. 43 4, 031, 017. 80 7, 972, 998. 63 7, 972, 998. 63 36, 331, 645. 60 在产品 22, 808. 79 22, 808. 79 22, 808. 79 - 四、长期投资减值准备 合计 149, 154, 904. 95 - 8, 390, 933. 40 8, 390, 933. 40 140, 763, 971. 55 其中：长期股权投 资 12, 587, 911. 20 8, 390, 933. 40 8, 390, 933. 40 4, 196, 977. 80 长期债权投资 136, 566, 993. 75 136, 566, 993. 75 五、固定资产减值准备 合计 8, 546, 594. 86 260, 560. 77 260, 560. 77 8, 286, 034. 09 其中：房屋、建筑物 1, 247, 805. 91 1, 247, 805. 91 机器设备 4, 440, 074. 19 254, 210. 77 254, 210. 77 4, 185, 863. 42 六、无形资产减值准备 2, 901, 082. 61 - - 2, 901, 082. 61 其中：专利权 2, 901, 082. 61 - - 2, 901, 082. 61 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：杨国彬 会计机构负责人：阮仁宗 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 7 股东权益增减变动表 2005 年度 会企 01 表附表 2 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 601,986,352.00 601,986,352.00 本年增加数 2 - --- 其中：资本公积转入 3 - --- 盈余公积转入 4 - --- 利润分配转入 5 - --- 新增资本（或股本） 6 - --- 本年减少数 10 - --- 年末余额 15 601,986,352.00 601,986,352.00 二、资本公积 年初余额 16 1,857,581,465.15 1,851,739,540.29 本年增加数 17 1,207,260.92 5,841,924.86 其中：资本（或股本）溢价 18 --- --- 接受捐赠非现金资产准备 19 --- --- 接受现金捐赠 20 --- --- 股权投资准备 21 1,207,260.92 5,841,924.86 拨款转入 22 - --- 外币资本折算差额 23 - --- 其他资本公积 30 - --- 本年减少数 40 - --- 其中：转增资本（或股本） 41 - --- 年末余额 45 1,858,788,726.07 1,857,581,465.15 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 874,274,750.92 874,274,750.92 本年增加数 47 248,768,814.29 --- 其中：从净利润中提取数 48 7,908,591.51 --- 其中：法定盈余公积 49 7,908,591.51 --- 任意盈余公积 50 - --- 储备基金 51 - --- 企业发展基金 52 - --- 法定公益金转入数 53 240,860,222.78 --- 本年减少数 54 375,756,844.99 --- 其中：弥补亏损 55 375,756,844.99 --- 转增资本（或股本） 56 - --- 分派现金股利或利润 57 - --- 分派股票股利 58 - --- 年末余额 62 747,286,720.22 874,274,750.92 其中：法定盈余公积 63 513,191,913.49 264,423,099.20 储备基金 64 - --- 企业发展基金 65 - --- 四、法定公益金： 年初余额 66 240,860,222.78 240,860,222.78 本年增加数 67 --- --- 其中：从净利润中提取数 68 --- --- 本年减少数 70 240,860,222.78 --- 其中：集体福利支出 71 --- --- 年末余额 75 0 240,860,222.78 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -375,756,844.99 -514,571,273.94 其他转入 77 375,756,844.99 1,809,523.93 本年净利润（净亏损以“ -” 号填列） 78 71,898,947.59 140,726,699.45 本年利润分配 79 9,827,378.93 1,912,270.50 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填写） 80 62,071,568.66 -375,756,844.99 公司法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：杨国彬 会计机构负责人：阮仁宗 分部报表（地区分部） 2005 年度 会企 02 表附表 3 编制单位：康佳集团股份有限公司 单位：人民币元 境内 境外 抵 销 合 计 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 9,977,030,270.56 12,097,892,545.39 2,694,968,191.19 2,330,921,308.34 1,216,106,852.69 1,066,291,964.03 11,455,891,609.06 13,362,521,889.70 其中：对外营业收入 8,760,923,417.87 11,031,600,581.36 2,694,968,191.19 2,330,921,308.34 --- --- 11,455,891,609.06 13,362,521,889.70 分部间营业收入 1,216,106,852.69 1,066,291,964.03 0.00 --- 1,216,106,852.69 1,066,291,964.03 --- --- 二、销售成本合计 8,223,740,307.63 10,218,639,621.21 2,563,406,596.65 2,239,327,439.75 1,216,106,852.69 1,066,291,964.03 9,571,040,051.59 11,391,675,096.93 其中：对外销售成本 7,007,633,454.94 9,134,967,670.24 2,563,406,596.65 2,256,707,426.69 --- --- 9,571,040,051.59 11,391,675,096.93 分部间销售成本 1,216,106,852.69 1,083,671,950.97 0.00 -17,379,986.94 1,216,106,852.69 1,066,291,964.03 --- --- 三、期间费用合计 1,757,833,901.89 1,772,170,509.21 119,481,450.66 103,433,843.13 --- --- 1,877,315,352.55 1,875,604,352.34 四、营业利润合计 20,569,266.80 128,087,150.85 12,080,143.88 5,540,012.40 --- --- 32,649,410.68 133,627,163.25 五、资产总额 8,877,037,896.28 9,257,098,600.11 311,224,309.12 364,199,136.47 67,630,094.72 23,451,940.08 9,120,632,110.68 9,597,845,796.50 六、负债总额 5,790,091,841.48 6,073,737,699.32 226,128,731.44 307,395,183.80 362,676,770.65 225,293,130.36 5,653,543,802.27 6,155,839,752.76 分部报表（业务分部） 编制单位：康佳集团股份有限公司 2005 年度 会企 02 表附表 4 单位：人民币元 彩电 手机 其他 合 计 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 9,345,458,861.78 9,434,926,651.10 1,694,717,412.72 3,582,864,604.68 415,715,334.56 344,730,633.92 11,455,891,609.06 13,362,521,889.70 其中：对外营业收入 9,345,458,861.78 9,434,926,651.10 1,694,717,412.72 3,582,864,604.68 415,715,334.56 344,730,633.92 11,455,891,609.06 13,362,521,889.70 分部间营业收入 --- --- --- --- --- --- 二、销售成本合计 7,695,535,601.96 7,996,474,584.14 1,491,378,312.18 3,071,528,512.72 384,126,137.45 323,672,000.07 9,571,040,051.59 11,391,675,096.93 其中：对外销售成本 7,695,535,601.96 7,996,474,584.14 1,491,378,312.18 3,071,528,512.72 384,126,137.45 323,672,000.07 9,571,040,051.59 11,391,675,096.93 分部间销售成本 --- --- --- --- --- 三、期间费用合计 1,415,583,136.45 1,329,356,986.10 405,687,576.92 503,794,409.11 56,044,639.18 42,452,957.13 1,877,315,352.55 1,875,604,352.34 四、营业利润合计 253,608,379.88 144,486,671.29 -193,541,029.41 12,500,924.58 -27,417,939.79 -23,360,432.62 32,649,410.68 133,627,163.25 五、资产总额 8,315,840,688.15 8,204,376,915.06 587,015,765.15 1,035,139,935.36 217,775,657.38 358,328,946.08 9,120,632,110.68 9,597,845,796.50 六、负债总额 4,870,184,153.77 5,074,294,009.85 629,344,374.73 884,110,345.92 154,015,273.77 197,435,396.99 5,653,543,802.27 6,155,839,752.76 公司法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：杨国彬 会计机构负责人：阮仁宗 康佳集团股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司根据国家股份有限公司条例的规定，经深圳市人民政府批准，由原“ 深圳康佳电子有限 公司” 于一九九一年八月改组为股份有限公司，并经中国人民银行深圳特区分行批准，发行普通股 股票（A 股及 B 股）, 在深圳证券交易所上市。一九九五年八月二十九日更名为“ 康佳集团股份有限 公司”，领取企股粤深总字 100476 号企业法人营业执照，主营业务属于电子行业。 经批准的经营范围为：生产经营电视机、收录机、音响、CD 机、录像机、空调机、电话机、 图文传真机、传呼机、传呼交换系统、对讲机、语言传译设备、电脑、电子表、防火防盗报警装置、 模具、注塑件、复印机、塑胶制品及上述产品相应的元器件、各类包装材料，家用小电器、洗衣机、 电冰箱、冰柜、计算机外围设备、数字调制器、新型显示器件、VCD、DVD。自有品牌的 GSM 手 机开发、生产。在全国各地设立分支机构。 附注 2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。其后若发生减值，则计提 相应的减值准备。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 10 （5）外币业务核算方法： 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日( 当月一日) 市场汇价( 中间价) 折合为人民 币记账，月( 年) 末对货币性项目按月( 年) 末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。 （6）外币会计报表的折算方法： 以外币为本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计 报表日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市 场汇率折算为人民币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按当年度市场汇率的平均值折 算为人民币。“ 年初未分配利润” 项目按上一年折算后的年末“ 未分配利润” 项目的人民币金额列示。 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为报表折算差额在“ 未分配 利润” 项下设置“ 外币折算差额” 项目单独反映。现金流量表所有项目均按合并会计报表日的市场 汇率折算为人民币。由于市场汇价变动对现金的影响，已作为调节项目列示于现金流量表中。 （7）现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：现金和银行存款；现金等价物是指：所持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内 到期的短期债券投资。 （8）坏账核算： 本公司的坏账核算采用备抵法。 本公司计提一般坏账准备和特殊坏账准备。本公司的一般坏账准备采用账龄分析法计提，对年 末应收款项（包括应收账款和其他应收款）扣除已提特殊坏账准备后的余额提取，其中，账龄一年 以内提取 2%；账龄一年至两年提取 5%；账龄两年至三年提取 20%；账龄三年以上提取 50%。对财务 状况异常、现金流量差等公司，在分析其可收回性的基础上，计提特别坏账准备。计提的坏账准备 计入当期管理费用。 本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回； ②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，在持有期间收到的现金股 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 11 利或利息冲减投资成本。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，短期投资跌价准备按单项计提。 （10）存货： 本公司存货分为原材料、在产品、产成品等三大类。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权 平均法计价；低值易耗品领用时一次性摊销。包装物在领用时一次性计入生产成本。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额确定。详见附注 5. 注释 7。 （11）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入账，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20% 以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业按成本法核 算。 本公司对长期股权投资的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之差额，设 置“ 长期股权投资—股权投资差额” 明细账项核算，并按十年的期限平均摊销；根据财政部财会 [ 2003] 10 号文《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答( 二) 》的有关规定，自该文 发布之日后，本公司新发生的对外投资，若长期股权投资初始投资成本小于其应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，则计入“ 资本公积—股权投资准备” 明细账项。 本公司在合并会计报表时，对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公 司所持有的份额相抵销时发生的合并价差，在长期股权投资项目中单独反映。 根据一九九九年三月十七日财政部财会函字[ 1999] 10 号文《关于资不抵债公司合并会计报表问 题请示的复函》，本公司对已资不抵债的子公司进行权益法核算时，按本公司持股比例计算应承担的 亏损，冲减长期股权投资的账面价值，将长期股权投资账面价值减计至零。在编制合并会计报表时， 本公司将未确认的子公司累计亏损分担额于合并资产负债表中增设“ 未确认的投资损失” 项目予以 反映。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，溢价或折价在投资期内按直线法摊 销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 12 原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准 备。 长期投资明细详见附注 5. 注释 9。 （12）固定资产及累计折旧： a. 本公司单位价值在人民币 2000 元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的， 单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。 b. 固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于 30%的， 按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值 的 10%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 年 2. 25% 机器设备 10 年 9% 电子设备 5 年 18% 运输工具 5 年 18% 其他设备 5 年 18% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收 回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。 固定资产明细详见附注 5. 注释 10。 （13）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益 核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的， 按单项额计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 在建工程明细详见附注 5. 注释 11。 （14）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加 权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 13 （15）无形资产计价和摊销方法： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下： a. 土地使用权, 自取得时起按 50 年摊销； b. 国外商标注册费按受益期平均摊销； c. 专有技术及专利权按 5 年摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大 幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并对其低于账面价值的 差额计提减值准备。 无形资产明细详见附注 5. 注释 12。 （16）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的, 按受益期平均摊销；无受益期的分 5 年平 均摊销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企 业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相 关的成本能够可靠地计量为前提。 （18）预计负债的确认： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务； 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （19）所得税的会计处理方法： 本公司及其子公司所得税核算采用应付税款法。 （20）合并会计报表的编制基础： 在将本公司与控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 14 现损益等全部抵销的基础上，逐项合并, 并计算少数股东权益和少数股东损益。少数股东权益的数额 是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是 根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。 附注 3. 税项 纳入会计报表合并范围各单位适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 一般劳务收入、销售不动产收入 5% 城市维护建设税 已交增值税及营业税 依各纳税单位属地税务规定 教育费附加 已交增值税及营业税 依各纳税单位属地税务规定 企业所得税 应纳税所得额 深圳设立的公司为 15%，外地公司为 27%或 33%， 香港康佳有限公司为 17. 5%。各子公司若为外商 投资企业，依法在其首个获利年度起，可享受“ 两 免三减半” 企业所得税之税收优惠 附注 4. 控股子公司及合营企业 1．所控制的境内外所有子公司情况及会计报表合并范围: 拥有股权 子公司全称 注册地 法定代 表人 注册资本 直接 间接 投资额 主营业务 ( 1) 直接控制的子公司 东莞康佳电子有限公司 东莞 匡宇斌 RMB20, 000 万元 100% — RMB23, 390 万元 电视机、音响制品等 太平洋康佳有限公司* 澳大利亚 梁 荣 AUD100 万元 100% — AUD100 万元 销售电子产品 美国康佳电子有限公司* 美国 梁 荣 USD300 万元 100% — USD270 万元 研究开发 香港康佳有限公司 香港 侯松容 HKD50 万元 100% — HKD60 万元 机电、电子产品进出口 安徽康佳电子有限公司 安徽 钱 进 RMB14, 000 万元 65% — RMB9, 100 万元 彩色电视机 牡丹江康佳实业有限公司 牡丹江 揣荣伟 RMB6, 000 万元 60% — RMB3, 600 万元 彩色电视机 深圳市康佳电器有限公司 深圳 梁 荣 RMB830 万元 51% — RMB1, 862 万元 电子设备 重庆康佳电子有限公司 重庆 张 鲜 RMB4, 500 万元 60% — RMB2, 700 万元 彩色电视机 深圳市康佳视讯系统工程有限公司 深圳 匡宇斌 RMB1, 500 万元 60% — RMB900 万元 商用电视的开发及销售 重庆康佳汽车电子有限公司**** 重庆 曾辉 RMB3, 000 万元 57% — RMB1, 710 万元 汽车电子的开发及销售 ( 2) 直接和间接控制子公司 深圳康佳通信科技有限公司 深圳 黄仲添 RMB12, 000 万元 75% 25% RMB10, 050 万元 移动通讯产品 深圳数时达电子有限公司 深圳 黄仲添 RMB4, 200 万元 75% 25% RMB4, 200 万元 影视产品及相关配件 深圳康佳精密模具制造有限公司 深圳 王友来 RMB1, 450 万元 49% 51% RMB1, 450 万元 各类模具 深圳康佳塑胶制品有限公司 深圳 匡宇斌 RMB950 万元 49% 51% RMB950 万元 塑胶制品 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 15 重庆庆佳电子有限公司** 重庆 王小勇 RMB1, 500 万元 30% 10% RMB600 万元 电子调谐器及高频头 陕西康佳电子有限公司 陕西 苏增盟 RMB6, 950 万元 45% 15% RMB4, 608 万元 彩色电视机 深圳康佳信息网络有限公司 深圳 王友来 RMB3, 000 万元 75% 25% RMB2, 250 万元 生产销售数字网络产品 ( 3) 间接控制的子公司 东莞康佳包装材料有限公司 东莞 潘兆新 RMB1, 000 万元 — 100% RMB1, 000 万元 塑料制品 东莞康佳模具塑胶有限公司 东莞 王友来 RMB1, 000 万元 — 100% RMB1, 000 万元 模具、塑胶制品 康电投资发展有限公司*** 香港 侯松容 HKD50 万元 — 100% HKD50 万元 投资控股 康电国际贸易有限公司*** 香港 侯松容 HKD50 万元 — 100% HKD50 万元 国际贸易 印尼康佳贸易有限公司* 印尼 侯松容 USD50 万元 — 100% USD50 万元 贸易 康佳电子( 印度) 有限公司* 印度 梁 荣 USD116 万元 — 100% USD81. 2 万元 彩色电视机 常熟康佳电子有限公司*** 常熟 王友来 RMB2, 465 万元 — 60% RMB1, 155 万元 生产销售电子产品 博罗康佳印制板有限公司*** 广东 王友来 RMB4, 000 万元 — 51% RMB1, 443 万元 生产销售电子产品 安徽康佳电器有限公司** 安徽 曾辉 RMB1, 000 万元 — 22. 75% RMB350 万元 冰箱等电器生产、销售 *：该等公司经董事局批准已经歇业，没有纳入本期的会计报表合并范围。 **：本公司对该等公司拥有实际控制权，故将其纳入了会计报表合并范围。 ***：该等公司由本公司之全资子公司香港康佳电子有限公司直接或间接控制并最终纳入本公司的会计报表合并范围。 ****：经第五届第九次董事局会议决议，本公司与重庆机电（控股）集团公司、常京共同出资成立了重庆康佳汽车电 子有限公司。经重庆万隆方正会计师事务所审计，该公司 2005 年 12 月 31 日的资产总额为 50, 828, 354. 13 元，负债总额 为 25, 900, 426. 25 元，净资产为 24, 927, 927. 88 元，2005 年度亏损金额为 5, 072, 072. 12 元。 2. 联营公司的有关情况: 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 广州市花都隆丰置房地产有限公司 花都 陈伟荣 USD940 万元 RMB2, 797 万元 50% 控股投资, 房地产开发 深圳得康电子有限公司 深圳 邱为民 RMB1, 000 万元 RMB300 万元 30% 生产销售电子产品 深圳康佳能源科技有限公司 深圳 董亚平 RMB2, 000 万元 RMB300 万元 30% 经营移动能源新产品等 深圳华侨城国际传媒公司 深圳 郑凡 RMB5, 000 万元 RMB1, 250 万元 25% 电视节目的制作及发行 重庆景康塑胶制品有限公司 重庆 王小勇 RMB1, 500 万元 RMB375 万元 25% 模具产品制造及加工 附注 5. 主要会计报表项目注释 注释 1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 12, 603. 47 1. 00 12, 603. 47 16, 410. 07 港 币 410. 33 1. 04 426. 89 582. 58 美 元 9. 31 8. 07 75. 12 6, 459. 56 小计 13, 105. 48 23, 452. 21 银行存款 人民币 550, 656, 457. 45 1. 00 550, 656, 457. 45 656, 430, 441. 82 港 币 24, 742, 285. 14 1. 04 25, 744, 817. 77 46, 383, 763. 74 美 元 5, 962, 257. 87 8. 07 48, 128, 289. 02 143, 466, 688. 21 日 元 38, 315, 806. 00 0. 0687 2, 632, 908. 94 4, 630, 508. 06 加拿大元 284, 977. 21 6. 96 1, 984, 324. 81 - - - 英 镑 1. 32 13. 90 18. 36 21. 08 欧 元 2. 98 9. 58 28. 55 0. 34 小计 629, 146, 844. 90 850, 911, 423. 25 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 16 其他货币资金 人民币 - - - - - - - - - - - - 欧 元 - - - - - - - - - 827, 141. 90 小计 - - - 827, 141. 90 合计 629, 159, 950. 38 851, 762, 017. 36 1. 货币资金期末数较期初数减少 222, 602, 066. 98 元，减幅为 26. 13%，主要系本期支付的货款较多及增加固定 资产投资等原因所致。 2. 货币资金期末数中无已质押、冻结的银行存款。 注释 2. 应收票据 到期时距 期末数 期初数 1- 3 个月 1, 294, 199, 449. 68 1, 572, 647, 070. 15 4- 6 个月 1, 461, 857, 334. 23 1, 361, 004, 355. 27 7- 9 个月 726, 301. 86 - - - 10- 12 个月 2, 905, 272. 00 - - - 合 计 2, 759, 688, 357. 77 2, 933, 651, 425. 42 应收票据的内容如下: 票据性质 期末数 期初数 信用证 135, 861, 317. 20 127, 633, 215. 80 银行承兑汇票 2, 594, 000, 648. 57 2, 806, 018, 209. 62 商业承兑汇票 29, 826, 392. 00 - - - 合 计 2, 759, 688, 357. 77 2, 933, 651, 425. 42 应收票据年末余额中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。 注释 3. 应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 605, 465, 264. 63 74. 25 12, 109, 305. 29 495, 036, 240. 18 71. 54 9, 900, 724. 80 一年以上至二年以内 22, 100, 114. 37 2. 71 1, 105, 005. 72 13, 327, 615. 88 1. 93 666, 380. 79 二年以上至三年以内 7, 552, 018. 85 0. 93 1, 510, 403. 77 18, 752, 399. 60 2. 71 3, 750, 479. 92 三年以上 180, 318, 412. 34 22. 11 123, 346, 887. 49 164, 830, 465. 86 23. 82 105, 483, 591. 41 合计 815, 435, 810. 19 100. 00 138, 071, 602. 27 691, 946, 721. 52 100. 00 119, 801, 176. 92 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 17 1、上述应收账款中无持股 5%（含 5%）以上股东欠款； 2、应收账款中前五名的金额合计为人民币 135, 319, 530. 22 元，占应收账款总额的比例为 16. 59%； 3、应收账款期末数较期初数增加 123, 489, 088. 67 元，增幅为 17. 85%，主要系本年度应收国内家电大卖场货款 大幅增加所致； 4、由于诉讼、企业破产以及子公司暂时歇业本期没有合并报表等原因，导致部分客户的款项暂时难以收回，本 公司对共计人民币 66, 374, 962. 64 元的应收账款按 100%计提了特殊坏账准备。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 1, 204, 709, 488. 80 87. 54 6, 746, 349. 55 1, 088, 294, 344. 58 86. 65 5, 193, 146. 14 一年以上至二年以内 12, 854, 965. 21 0. 93 642, 748. 26 13, 216, 015. 56 1. 05 660, 800. 78 二年以上至三年以内 7, 456, 099. 36 0. 54 1, 491, 219. 87 18, 741, 999. 60 1. 49 3, 748, 399. 92 三年以上 151, 235, 849. 58 10. 99 94, 347, 871. 43 135, 758, 303. 10 10. 81 77, 085, 598. 52 合计 1, 376, 256, 402. 95 100. 00 103, 228, 189. 11 1, 256, 010, 662. 84 100. 00 86, 687, 945. 36 注释 4. 其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 27, 202, 979. 92 27. 07 544, 059. 60 67, 782, 020. 02 58. 60 938, 958. 00 一年以上至二年以内 27, 753, 307. 08 27. 61 345, 959. 35 35, 678, 204. 38 30. 85 114, 322. 42 二年以上至三年以内 34, 751, 328. 39 34. 58 271, 914. 51 2, 828, 588. 75 2. 45 565, 717. 75 三年以上 10, 801, 948. 25 10. 74 5, 411, 605. 21 9, 367, 724. 62 8. 10 2, 807, 120. 66 合计 100, 509, 563. 64 100. 00 6, 573, 538. 67 115, 656, 537. 77 100. 00 4, 426, 118. 83 1、上述其他应收款中无持股 5%（含 5%）以上股东欠款； 2、其他应收款中前五名的金额合计为人民币 64, 427, 011. 48 元，占应收账款总额的比例为 64. 10%； 3、由于收回有保障，本公司对账龄在一年以上至两年以内的应收康佳苑职工安居房款 20, 834, 120. 00 元、账龄 在两年以上至三年以内的应收康佳苑和怡康楼职工安居房款 33, 391, 755. 87 元未计提坏账准备； 4、由于诉讼、企业破产等原因，本公司对收回可能性不大的 21, 262. 17 元其他应收款按 100%计提了特殊坏账 准备。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 20, 235, 014. 07 21. 76 413, 765. 36 62, 021, 373. 04 56. 69 823, 745. 06 一年以上至二年以内 27, 455, 497. 64 29. 53 331, 068. 89 35, 794, 635. 87 32. 71 120, 144. 00 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 18 二年以上至三年以内 34, 675, 064. 07 37. 29 256, 661. 64 2, 358, 406. 46 2. 16 471, 681. 29 三年以上 10, 611, 631. 11 11. 42 5, 305, 815. 56 9, 233, 868. 21 8. 44 2, 732, 027. 99 合计 92, 977, 206. 89 100. 00 6, 307, 311. 45 109, 408, 283. 58 100. 00 4, 147, 598. 34 注释 5. 预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 42, 574, 666. 86 96. 80 34, 580, 606. 39 96. 24 一年以上至二年以内 154, 660. 00 0. 35 116, 642. 10 0. 32 二年以上至三年以内 19, 740. 00 0. 04 850, 167. 90 2. 37 三年以上 1, 234, 900. 81 2. 81 384, 732. 91 1. 07 合计 43, 983, 967. 67 100. 00 35, 932, 149. 30 100. 00 一年以上预付账款未结转的原因是供货单位未及时与本公司结算所致。 注释 6. 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 1, 416, 730, 475. 16 1, 380, 398, 829. 56 1, 551, 926, 737. 09 1, 511, 653, 110. 66 在产品 198, 684, 593. 09 198, 684, 593. 09 113, 211, 712. 95 113, 188, 904. 16 产成品 1, 996, 286, 717. 44 1, 806, 474, 841. 59 2, 091, 729, 496. 97 1, 955, 935, 387. 94 合计 3, 611, 701, 785. 69 3, 385, 558, 264. 24 3, 756, 867, 947. 01 3, 580, 777, 402. 76 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 40, 273, 626. 43 4, 031, 017. 80 7, 972, 998. 63 36, 331, 645. 60 在产品 22, 808. 79 - - - 22, 808. 79 - - - 产成品 135, 794, 109. 03 54, 017, 766. 82 - - - 189, 811, 875. 85 合计 176, 090, 544. 25 58, 048, 784. 62 7, 995, 807. 42 226, 143, 521. 45 存货可变现净值按个别按期末市值扣除必须的销售费用和税金后确定。 注释 7. 待摊费用 类别 期末数 期初数 模具费 39, 233, 044. 94 27, 557, 019. 42 租赁费 1, 897, 536. 12 2, 449, 572. 01 保险费 1, 422, 942. 29 406, 085. 45 咨询费 1, 985, 424. 41 3, 238, 362. 92 养路费 192, 498. 38 152, 745. 36 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 19 商场进场费 11, 857, 482. 31 - - - 展台展柜费 10, 867, 025. 43 - - - 其他 9, 264, 543. 92 4, 647, 143. 32 合计 76, 720, 497. 80 38, 450, 928. 48 待摊费用期末数较期初数增加 38, 269, 569. 32 元，增幅为 99. 53%，主要系商场进场费、展台展柜费增加所致。 注释 8. 长期投资 （1）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 63, 832, 895. 41 4, 196, 977. 80 59, 635, 917. 61 67, 065, 414. 72 12, 587, 911. 20 54, 477, 503. 52 其中: 股票投资 9, 805, 320. 00 - - - 9, 805, 320. 00 9, 805, 320. 00 - - - 9, 805, 320. 00 对子公司投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 对合营公司投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 对联营公司投资 26, 057, 797. 39 1, 400, 000. 00 24, 657, 797. 39 29, 290, 316. 70 1, 400, 000. 00 27, 890, 316. 70 其他股权投资 27, 969, 778. 02 2, 796, 977. 80 25, 172, 800. 22 27, 969, 778. 02 11, 187, 911. 20 16, 781, 866. 82 长期债权投资 136, 566, 993. 75 136, 566, 993. 75 - - - 136, 566, 993. 75 136, 566, 993. 75 - - - 其他长期投资 4, 172, 056. 01 - - - 4, 172, 056. 01 4, 172, 056. 01 - - - 4, 172, 056. 01 合并价差 667, 726. 27 - - - 667, 726. 27 989, 438. 16 - - - 989, 438. 16 合计 205, 239, 671. 44 140, 763, 971. 55 64, 475, 699. 89 208, 793, 902. 64 149, 154, 904. 95 59, 638, 997. 69 （2）长期股权投资 a. 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 哈尔滨秋林股份有限公司 法人股 9, 350, 000 3. 84% 9, 000, 000. 00 9, 000, 000. 00 - - - - - - 9, 000, 000. 00 长沙中山商业( 集团) 股份 有限公司 法人股 460, 560 0. 29% 460, 560. 00 460, 560. 00 - - - - - - 460, 560. 00 三联商社股份有限公司 法人股 111, 540 0. 10% 344, 760. 00 344, 760. 00 - - - - - - 344, 760. 00 合计 9, 805, 320. 00 9, 805, 320. 00 - - - - - - 9, 805, 320. 00 b. 对联营公司投资 I ．成本法核算的股权投资 被投资单位名称 占被投资 单位比例 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市创策投资发展有限公司 1% 485, 000. 00 485, 000. 00 - - - - - - 485, 000. 00 飞虹电子有限公司 8. 33% 1, 300, 000. 00 1, 300, 000. 00 - - - - - - 1, 300, 000. 00 深圳市外商投资企业协会 - - - 100, 000. 00 100, 000. 00 - - - - - - 100, 000. 00 合计 1, 885, 000. 00 1, 885, 000. 00 - - - - - - 1, 885, 000. 00 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 20 I I ．权益法核算的股权投资 被投资单位名称 所占 比例 初始投资成本 期初余额 增( 减) 投资 本期权 益增减额 累计权益增减额 期末余额 深圳康佳能源科技有限公司 30% 5, 983, 965. 19 2, 724, 251. 01 - - - ( 91, 432. 31) ( 3, 351, 146. 49) 2, 632, 818. 70 深圳得康电子有限公司 30% 3, 000, 000. 00 7, 137, 424. 83 - - - - - - 4, 137, 424. 83 7, 137, 424. 83 深圳华侨城国际传媒公司 25% 12, 500, 000. 00 11, 660, 296. 78 - - - ( 861, 707. 42) ( 1, 701, 410. 64) 10, 798, 589. 36 重庆景康塑胶制品有限公司 25% 3, 750, 000. 00 3, 483, 344. 08 - - - 120, 620. 42 ( 146, 035. 50) 3, 603, 964. 50 深圳市佳讯通科技有限公司* 40% 2, 400, 000. 00 2, 400, 000. 00 ( 2, 400, 000. 00) - - - - - - - - - 合计 27, 633, 965. 19 27, 405, 316. 70 ( 2, 400, 000. 00) ( 832, 519. 31) ( 1, 061, 167. 80) 24, 172, 797. 39 *：本公司之子公司深圳康佳通信科技有限公司已于 2005 年 1 月收回对该公司的投资款。 c. 其他股权投资 被投资单位名称 所占比例 初始投资成本 期初余额 权益增减额 现金红利额 累计权益增减额 期末余额 广州市花都隆丰建置房地产有限公司 50% 27, 969, 778. 02 27, 969, 778. 02 - - - - - - - - - 27, 969, 778. 02 d. 减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 飞虹电子有限公司 1, 300, 000. 00 - - - - - - 1, 300, 000. 00 深圳市外商投资企业协会 100, 000. 00 - - - - - - 100, 000. 00 广州市花都隆丰建置房地产有限公司* 11, 187, 911. 20 - - - 8, 390, 933. 40 2, 796, 977. 80 合计 12, 587, 911. 20 - - - 8, 390, 933. 40 4, 196, 977. 80 *：该公司系本公司与另外四家公司共同投资的合作企业，主要从事广州市花都芙蓉度假村的开发。由于该公司 的房产开发项目一直没有进展，本公司原按预计可收回金额与账面价值的差额计提了 11, 187, 911. 20 元的减值准备。 由于该公司投资购买的土地使用权本年度升值幅度较大，本公司按该项长期投资的预计可收回金额与账面价值的差 额冲回了原计提的减值准备 8, 390, 933. 40 元。 （3）长期债权投资 a. 其他债权投资 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 应计利息 累计已收或应收利息 期末数 美国康佳电子有限公司 70, 749, 139. 10 - - - - - - - - - - - - 70, 749, 139. 10 康佳电子（印度）有限公司 65, 293, 552. 41 - - - - - - - - - - - - 65, 293, 552. 41 太平洋康佳有限公司 524, 302. 24 - - - - - - - - - - - - 524, 302. 24 合计 136, 566, 993. 75 - - - - - - - - - - - - 136, 566, 993. 75 b. 长期债权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 计提原因 美国康佳电子有限公司 70, 749, 139. 10 - - - - - - 70, 749, 139. 10 该子公司已歇业 康佳电子（印度）有限公司 65, 293, 552. 41 - - - - - - 65, 293, 552. 41 该子公司已歇业 太平洋康佳有限公司 524, 302. 24 - - - - - - 524, 302. 24 该子公司已歇业 合计 136, 566, 993. 75 - - - - - - 136, 566, 993. 75 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 21 （4）其他长期投资 被投资单位 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 景苑大厦 4, 172, 056. 01 - - - - - - 4, 172, 056. 01 小计 4, 172, 056. 01 - - - - - - 4, 172, 056. 01 （5）合并价差（股权投资差额） 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销 或转出金额 期末余额 陕西康佳电子有限公司 3, 169, 809. 80 收购 10年 950, 942. 92 - - - 316, 980. 98 633, 961. 94 深圳市康佳视讯系统工程有限公司 47, 309. 06 收购 10年 38, 495. 24 - - - 4, 730. 91 33, 764. 33 合计 3, 217, 118. 86 989, 438. 16 - - - 321, 711. 89 667, 726. 27 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 730, 855, 405. 97 4, 196, 977. 80 726, 658, 428. 17 841, 283, 262. 04 12, 587, 911. 20 828, 695, 350. 84 其中: 股票投资 9, 805, 320. 00 - - - 9, 805, 320. 00 9, 805, 320. 00 - - - 9, 805, 320. 00 对子公司投资 680, 396, 718. 59 - - - 680, 396, 718. 59 789, 962, 867. 24 - - - 789, 962, 867. 24 对合营公司投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 对联营公司投资 12, 683, 589. 36 1, 400, 000. 00 11, 283, 589. 36 13, 545, 296. 78 1, 400, 000. 00 12, 145, 296. 78 其他股权投资 27, 969, 778. 02 2, 796, 977. 80 25, 172, 800. 22 27, 969, 778. 02 11, 187, 911. 20 16, 781, 866. 82 长期债权投资 136, 566, 993. 75 136, 566, 993. 75 - - - 136, 566, 993. 75 136, 566, 993. 75 - - - 其他长期投资 4, 172, 056. 01 - - - 4, 172, 056. 01 4, 172, 056. 01 - - - 4, 172, 056. 01 股权投资差额 817, 345. 61 - - - 817, 345. 61 1, 160, 524. 25 - - - 1, 160, 524. 25 合计 872, 411, 801. 34 140, 763, 971. 55 731, 647, 829. 79 983, 182, 836. 05 149, 154, 904. 95 834, 027, 931. 10 （2）长期股权投资 a. 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 哈尔滨秋林股份有限公司 法人股 9, 350, 000 3. 84% 9, 000, 000. 00 9, 000, 000. 00 - - - - - - 9, 000, 000. 00 长沙中山商业( 集团) 股份有限公司 法人股 460, 560 0. 29% 460, 560. 00 460, 560. 00 - - - - - - 460, 560. 00 三联商社股份有限公司 法人股 111, 540 0. 10% 344, 760. 00 344, 760. 00 - - - - - - 344, 760. 00 合计 9, 805, 320. 00 9, 805, 320. 00 - - - - - - 9, 805, 320. 00 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 22 b. 对子公司及联营投资 I ．成本法核算的股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市创策投资发展有限公司 1% 485, 000. 00 485, 000. 00 - - - - - - 485, 000. 00 飞虹电子有限公司 8. 33% 1, 300, 000. 00 1, 300, 000. 00 - - - - - - 1, 300, 000. 00 深圳市外商投资企业协会 - - - 100, 000. 00 100, 000. 00 - - - - - - 100, 000. 00 合计 1, 885, 000. 00 1, 885, 000. 00 - - - - - - 1, 885, 000. 00 I I ．权益法核算的股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 增（减）投资 本期权 益增减额 分现金红利 额 累计权益增减额 期末余额 东莞康佳电子有限公司 287, 766, 145. 16 248, 280, 956. 46 - - - ( 12, 544, 111. 35) - - - ( 52, 029, 300. 05) 235, 736, 845. 11 香港康佳有限公司 781, 828. 61 67, 141, 862. 38 - - - 396, 800. 03 - - - 66, 756, 833. 80 67, 538, 662. 41 美国康佳电子有限公司 13, 042, 322. 03 - - - - - - - - - - - - ( 13, 042, 322. 03) - - - 太平洋康佳有限公司 4, 663, 848. 69 - - - - - - - - - - - - ( 4, 663, 848. 69) - - - 深圳康佳电器有限公司 9, 658, 262. 72 - - - - - - - - - - - - ( 9, 658, 262. 72) - - - 深圳数时达电子有限公司 31, 500, 000. 00 26, 451, 600. 08 - - - ( 34, 773. 12) - - - ( 5, 083, 173. 04) 26, 416, 826. 96 深圳康佳通信科技有限公司 90, 000, 000. 00 113, 574, 266. 76 - - - ( 113, 574, 266. 76) - - - ( 90, 000, 000. 00) - - - 安徽康佳电子有限公司 91, 000, 000. 00 139, 274, 427. 43 - - - 3, 102, 063. 26 3, 900, 000. 0 0 47, 476, 490. 69 138, 476, 490. 69 重庆庆佳电子有限公司 7, 500, 000. 00 9, 665, 295. 53 - - - 3, 860, 026. 03 3, 770, 971. 0 9 2, 254, 350. 47 9, 754, 350. 47 牡丹江康佳实业有限公司 36, 000, 000. 00 59, 878, 044. 58 - - - ( 343, 157. 50) - - - 23, 534, 887. 08 59, 534, 887. 08 重庆康佳电子有限公司 27, 000, 000. 00 29, 218, 338. 49 - - - 186, 719. 95 - - - 2, 405, 058. 44 29, 405, 058. 44 深圳康佳精密模具制造有限 公司 7, 105, 000. 00 21, 684, 937. 70 - - - 5, 174, 216. 02 - - - 19, 754, 153. 72 26, 859, 153. 72 深圳康佳塑胶制品有限公司 4, 655, 000. 00 15, 381, 875. 80 - - - ( 11, 402. 23) - - - 10, 715, 473. 57 15, 370, 473. 57 陕西康佳电子有限公司 41, 700, 000. 00 43, 990, 339. 76 - - - 6, 207, 066. 07 2, 025, 000. 0 0 6, 472, 405. 83 48, 172, 405. 83 深圳市康佳视讯系统工程有 限公司 8, 738, 023. 34 9, 229, 240. 05 - - - ( 306, 594. 63) - - - 184, 622. 08 8, 922, 645. 42 深圳康佳信息网络有限公司 22, 500, 000. 00 6, 191, 682. 22 - - - ( 6, 191, 682. 22) - - - ( 22, 500, 000. 00) - - - 深圳华侨城国际传媒公司 12, 500, 000. 00 11, 660, 296. 78 - - - ( 861, 707. 42) - - - ( 1, 701, 410. 64) 10, 798, 589. 36 重庆康佳汽车电子有限公司 17, 100, 000. 00 - - - 17, 100, 000. 00 ( 2, 891, 081. 11) - - - ( 2, 891, 081. 11) 14, 208, 918. 89 合计 713, 210, 430. 55 801, 623, 164. 02 17, 100, 000. 00 ( 117, 831, 884. 98) 9, 695, 971. 0 9 ( 22, 015, 122. 60) 691, 195, 307. 95 c. 其他股权投资 被投资单位名称 所占 比例 初始投资成本 期初余额 本期权 益增减额 分现金 红利额 累计权 益增减额 期末余额 广州市花都隆丰建置房地产有限公司 50% 27, 969, 778. 02 27, 969, 778. 02 - - - - - - - - - 27, 969, 778. 02 d. 减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 飞虹电子有限公司 1, 300, 000. 00 - - - - - - 1, 300, 000. 00 深圳市外商投资企业协会 100, 000. 00 - - - - - - 100, 000. 00 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 23 广州市花都隆丰建置房地产有限公司 11, 187, 911. 20 - - - 8, 390, 933. 40 2, 796, 977. 80 合计 12, 587, 911. 20 - - - 8, 390, 933. 40 4, 196, 977. 80 （3）长期债权投资 a. 其他债权投资 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 应计利息 累计已收或应收利息 期末余额 美国康佳电子有限公司 70, 749, 139. 10 - - - - - - - - - - - - 70, 749, 139. 10 康佳电子( 印度) 有限公司 65, 293, 552. 41 - - - - - - - - - - - - 65, 293, 552. 41 太平洋康佳有限公司 524, 302. 24 - - - - - - - - - - - - 524, 302. 24 合计 136, 566, 993. 75 - - - - - - - - - - - - 136, 566, 993. 75 b. 长期债权投资减值准备 项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 计提原因 美国康佳电子有限公司 70, 749, 139. 10 - - - - - - 70, 749, 139. 10 该子公司已歇业 康佳电子( 印度) 有限公司 65, 293, 552. 41 - - - - - - 65, 293, 552. 41 该子公司已歇业 太平洋康佳有限公司 524, 302. 24 - - - - - - 524, 302. 24 该子公司已歇业 合计 136, 566, 993. 75 - - - - - - 136, 566, 993. 75 （4）其他长期投资 被投资单位 期初金额 本年增加 本年减少 期末余额 景苑大厦 4, 172, 056. 01 - - - - - - 4, 172, 056. 01 合计 4, 172, 056. 01 - - - - - - 4, 172, 056. 01 （5）股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成 原因 摊销 期限 期初金额 本期 增加 本期摊销 或转出金额 期末余额 陕西康佳电子有限公司 3, 169, 809. 80 收购 10年 950, 942. 92 - - - 316, 980. 98 633, 961. 94 深圳市康佳视讯系统工程有限公司 261, 976. 66 收购 10年 209, 581. 33 - - - 26, 197. 66 183, 383. 67 合计 3, 431, 786. 46 1, 160, 524. 25 - - - 343, 178. 64 817, 345. 61 注释 9. 固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 874, 682, 709. 20 31, 285, 533. 94 515, 897. 36 905, 452, 345. 78 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 24 机器设备 648, 922, 093. 91 68, 519, 594. 75 14, 055, 345. 86 703, 386, 342. 80 电子设备 500, 930, 173. 16 36, 954, 899. 95 7, 670, 105. 29 530, 214, 967. 82 运输设备 75, 326, 705. 17 4, 517, 767. 60 11, 099, 962. 37 68, 744, 510. 40 其他设备 175, 351, 738. 64 9, 885, 624. 47 9, 280, 592. 80 175, 956, 770. 31 合计 2, 275, 213, 420. 08 151, 163, 420. 71 42, 621, 903. 68 2, 383, 754, 937. 11 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 153, 978, 499. 26 22, 255, 825. 89 103, 398. 51 176, 130, 926. 64 机器设备 368, 854, 458. 72 49, 664, 897. 07 11, 891, 522. 32 406, 627, 833. 47 电子设备 298, 615, 284. 02 43, 236, 478. 09 6, 392, 793. 10 335, 458, 969. 01 运输设备 53, 019, 705. 82 5, 086, 963. 20 10, 199, 579. 70 47, 907, 089. 32 其他设备 100, 255, 196. 46 17, 501, 308. 39 7, 204, 891. 79 110, 551, 613. 06 合计 974, 723, 144. 28 137, 745, 472. 64 35, 792, 185. 42 1, 076, 676, 431. 50 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 1, 247, 805. 91 - - - - - - 1, 247, 805. 91 机器设备 4, 440, 074. 19 - - - 254, 210. 77 4, 185, 863. 42 电子设备 1, 194, 299. 01 - - - - - - 1, 194, 299. 01 运输设备 310, 580. 97 - - - 6, 350. 00 304, 230. 97 其他设备 1, 353, 834. 78 - - - - - - 1, 353, 834. 78 合计 8, 546, 594. 86 - - - 260, 560. 77 8, 286, 034. 09 净值 1, 291, 943, 680. 94 1, 298, 792, 471. 52 1. 固定资产本期增加额中有在建工程完工转入 39, 364, 588. 84 元。 2. 固定资产抵押情况详见附注 10。 注释 10. 在建工程 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 本期其 他减少数 期末数 资金 来源 工程 进度 康佳苑二期工程 1416万元 13, 396, 675. 94 2, 597, 094. 81 846, 000. 00 84, 600. 00 15, 063, 170. 75 自筹 99% 陕西康佳显像管仓库工程 500万元 3, 895, 331. 80 1, 126, 233. 00 5, 021, 564. 80 - - - - - - 自筹 100% 安徽康佳厂房工程 1210万元 13, 474, 977. 35 1, 000, 000. 00 - - - - - - 14, 474, 977. 35 自筹 99% 东莞康佳改造工程 - - - 309, 537. 70 - - - 309, 537. 70 - - - - - - 自筹 100% 待安装设备 - - - 20, 151, 363. 10 - - - 20, 151, 363. 10 - - - - - - 自筹 100% 模具厂改造工程 843万 8, 160, 021. 63 - - - 8, 160, 021. 63 - - - - - - 自筹 100% 零星工程 - - - 5, 145, 009. 50 3, 465, 974. 11 4, 876, 101. 61 1, 038, 000. 00 2, 696, 882. 00 自筹 合计 64, 532, 917. 02 8, 189, 301. 92 39, 364, 588. 84 1, 122, 600. 00 32, 235, 030. 10 上述在建工程中无利息资本化金额。 注释 11. 无形资产 类别 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 25 土地使用权 28, 319, 479. 31 - - - - - - 630, 576. 00 27, 688, 903. 31 商标注册费 709, 948. 74 47, 000. 00 - - - 164, 843. 00 592, 105. 74 专利及专有技术 13, 204, 937. 65 14, 417, 534. 34 - - - 5, 385, 309. 52 22, 237, 162. 47 合计 42, 234, 365. 70 14, 464, 534. 34 - - - 6, 180, 728. 52 50, 518, 171. 52 类别 取得方式 原始金额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 购买 39, 420, 529. 44 11, 731, 626. 13 27, 688, 903. 31 43年 商标注册费 1, 610, 083. 95 1, 017, 978. 21 592, 105. 74 4年 专利及专有技术 购买 37, 615, 809. 49 15, 378, 647. 02 22, 237, 162. 47 1- 5年 合计 78, 646, 422. 88 28, 128, 251. 36 50, 518, 171. 52 1、取得土地的成本共计 39, 420, 529. 44 元；面积共计 445, 269. 36 平方米；土地证号为：牡土国用（籍）第 9340062 号、博土国用（2001）字第 1322080030 号等共 17 份。 2、土地使用权的抵押情况详见附注 10。 无形资产减值准备如下： 类别 期初数 本期增加 本期转回 期末数 专利及专有技术 2, 901, 082. 61 - - - - - - 2, 901, 082. 61 合计 2, 901, 082. 61 - - - - - - 2, 901, 082. 61 注释 12. 长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 装修费 5, 972, 698. 15 2, 491, 864. 75 748, 960. 00 1, 793, 476. 89 4, 525, 350. 29 1, 447, 347. 86 专柜支出 28, 807, 242. 52 7, 183, 552. 29 8, 132, 342. 95 10, 790, 665. 42 24, 282, 012. 70 4, 525, 229. 82 软件许可证费 18, 524, 559. 52 4, 827, 355. 20 - - - 3, 079, 106. 20 16, 776, 310. 52 1, 748, 249. 00 搬迁费用 4, 263, 580. 00 2, 147, 901. 62 - - - 2, 147, 901. 62 4, 263, 580. 00 - - - 其他 5, 446, 161. 50 1, 796, 357. 04 2, 272, 877. 06 869, 354. 02 2, 246, 281. 42 3, 199, 880. 08 合计 63, 014, 241. 69 18, 447, 030. 90 11, 154, 180. 01 18, 680, 504. 15 52, 093, 534. 93 10, 920, 706. 76 注释 13. 短期借款 借款类型 期末数 期初数 信用借款 - - - - - - 抵押借款* 28, 000, 000. 00 48, 149, 628. 84 保证借款 - - - - - - 合 计 28, 000, 000. 00 48, 149, 628. 84 *：抵押事项详见附注 10。 1、期末数中无逾期借款，利率为正常的银行贷款利率。 2、期末数较期初数减少 20, 149, 628. 84 元，减幅为 41. 85%，主要系本公司之子公司重庆庆佳电子有限公司本 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 26 年度资金较充足归还了银行借款所致。 注释 14. 应付票据 种类 金额 2005年度将到期的金额 承兑汇票 3, 052, 857, 971. 92 3, 052, 857, 971. 92 信用证 289, 326, 972. 93 289, 326, 972. 93 合 计 3, 342, 184, 944. 85 3, 342, 184, 944. 85 （1）应付票据中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）应付票据期末数较期初数减少 635, 137, 814. 50 元，减少比例为 15. 97%，主要系本年度减少采用银行承兑 汇票方式进行结算及国内采购总量减少所致。 注释 15. 应付账款 期末数为 1, 436, 451, 478. 86 元，其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注释 16. 预收账款 期末数为 248, 498, 839. 00 元，其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注释 17. 其他应付款 期末数为 240, 038, 248. 00 元，其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注释 18. 应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 陕西如意电气总公司 4, 509, 520. 00 子公司未付少数股东的股利 滁州市国有资产运营有限公司 1, 275, 937. 25 子公司未付少数股东的股利 深圳市商永通投资发展有限公司 61, 047. 75 子公司未付少数股东的股利 合计 5, 846, 505. 00 注释 19. 应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 ( 13, 180, 578. 71) 38, 431, 214. 96 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 27 营业税 3, 556, 785. 47 3, 453, 088. 51 城建税 72, 011. 39 21, 544. 03 教育费附加 4, 307. 87 12, 251. 51 企业所得税 4, 536, 490. 36 2, 145, 290. 41 个人所得税 1, 658, 267. 56 1, 640, 170. 34 其他税种 85, 461. 25 109, 493. 19 合计 ( 3, 267, 254. 81) 45, 813, 052. 95 应交税金期末数较期初数减少 49, 080, 307. 76 元，减幅为 107. 13%，主要系 2005 年 12 月进口原材料较多，支 付的进口增值税较大，导致期末应交增值税较期初大幅减少所致。 注释 20. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 促销费用 136, 195, 098. 80 113, 827, 078. 00 尚未支付 应计借款利息 64, 781. 00 95, 821. 63 尚未支付 水电费 4, 467, 830. 02 2, 360, 022. 19 尚未支付 委托加工费 936, 938. 87 2, 462, 593. 37 尚未支付 租金 1, 420, 563. 22 3, 845, 043. 34 尚未支付 土地使用费 1, 008, 849. 51 619, 264. 62 尚未支付 运费 53, 065, 925. 67 43, 593, 640. 00 尚未支付 其他 19, 888, 094. 82 20, 064, 982. 91 尚未支付 合计 217, 048, 081. 91 186, 868, 446. 06 注释 21. 专项应付款 种类 期末余额 期初余额 内容 全平彩电科研项目政府拨款 4, 083, 149. 19 4, 083, 149. 19 科研项目资金 LCD液晶电视高技术产业化示范工程政府拨款 1, 000, 000. 00 1, 000, 000. 00 科研项目资金 “ 康佳物流信息系统” 企业信息化重点项目资助资金 1, 500, 000. 00 1, 500, 000. 00 科研项目资金 信息产业部电子信息产业发展基金 2, 000, 000. 00 2, 000, 000. 00 科研项目资金 科技技术创新基金 1, 596, 000. 00 1, 916, 000. 00 科研项目资金 机卡分离数字电视接收机产业化项目政府拨款 9, 000, 000. 00 - - - 科研项目资金 LCOS数字投影机及单片LCOS投影机产业化项目政府拨款 1, 000, 000. 00 - - - 科研项目资金 合计 20, 179, 149. 19 10, 499, 149. 19 注释 22. 股本 本期变动增（减） 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1. 发起人股份 174, 949, 746. 00 - - - - - - - - - - - - ( 84, 000, 000. 00) ( 84, 000, 000. 00) 90, 949, 746. 00 其中: 国家持有股份 174, 949, 746. 00 - - - - - - - - - - - - ( 84, 000, 000. 00) ( 84, 000, 000. 00) 90, 949, 746. 00 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 28 2. 非发起人股份 - - - - - - - - - - - - - - - 84, 000, 000. 00 84, 000, 000. 00 84, 000, 000. 00 其中: 境内法人持有股份 - - - - - - - - - - - - - - - 55, 000, 000. 00 55, 000, 000. 00 55, 000, 000. 00 境外法人持有股份 - - - - - - - - - - - - - - - 29, 000, 000. 00 29, 000, 000. 00 29, 000, 000. 00 尚未流通股份合计 174, 949, 746. 00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 174, 949, 746. 00 二、已流通股份 1. 境内上市的人民币普通股 224, 198, 704. 00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 224, 198, 704. 00 2. 境内上市的外资股 202, 837, 902. 00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 202, 837, 902. 00 已流通股份合计 427, 036, 606. 00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 427, 036, 606. 00 三、股份总数 601, 986, 352. 00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 601, 986, 352. 00 以上实收股本业经深圳中天会计师事务所股验报字[ 2000] 第 B020 号验资报告验证。 本公司本期末每股净资产为人民币 5. 33 元。 注释 23. 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1, 812, 471, 052. 00 - - - - - - 1, 812, 471, 052. 00 接受捐赠非现金资产准备 621, 050. 90 - - - - - - 621, 050. 90 资产评估增值准备 7, 300, 506. 21 - - - - - - 7, 300, 506. 21 股权投资准备 11, 547, 039. 79 1, 207, 260. 92 - - - 12, 754, 300. 71 拨款转入 23, 980, 000. 00 - - - - - - 23, 980, 000. 00 其他资本公积 1, 661, 816. 25 - - - - - - 1, 661, 816. 25 合计 1, 857, 581, 465. 15 1, 207, 260. 92 - - - 1, 858, 788, 726. 07 *：权益法核算的被投资单位因无法支付的款项等原因增加了资本公积，本公司按照股权比例相应增加资本公 积。 注释 24. 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 264, 423, 099. 20 248, 768, 814. 29 * - - - 513, 191, 913. 49 法定公益金 240, 860, 222. 78 - - - 240, 860, 222. 78 - - - 任意盈余公积 609, 851, 651. 72 - - - 375, 756, 844. 99 ** 234, 094, 806. 73 合计 1, 115, 134, 973. 70 248, 768, 814. 29 375, 756, 844. 99 747, 286, 720. 22 *：本年增加数包括：1、根据净利润的 10%提取 7, 908, 591. 51 元；2、法定公益金转入 240, 860, 222. 78 元。 **：根据 2005年 6月 30日本公司2004年年度股东大会决议，以任意盈余公积金弥补全部未弥补亏损 375, 756, 844. 99 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 29 元。 注释 25. 未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 ( 375, 756, 844. 99) 447, 655, 792. 58 * 9, 827, 378. 93 ** 62, 071, 568. 66 有关利润分配比例情况如下：经董事局建议，2005 年度不进行利润分配，股东大会决议与本建议有变动时，按 股东大会决议的分配方案调整。 *：本年增加数包括：1、本年度实现净利润 71, 898, 947. 59 元；2、任意盈余公积金弥补亏损转入 375, 756, 844. 99 元。 **：本年减少数包括：1、本年度提取法定盈余公积金 7, 908, 591. 51 元；2、本公司之子公司按净利润的一定 比例提取职工奖励和福利基金 1, 918, 787. 42 元。 注释 26. 累计未弥补子公司亏损 子公司名称 期末数 期初数 深圳康佳通信科技有限公司 ( 42, 328, 609. 58) - - - 深圳康佳信息网络有限公司 ( 9, 970, 504. 11) - - - 深圳市康佳电器有限公司 ( 4, 972, 666. 25) ( 4, 639, 344. 04) 合计 ( 57, 271, 779. 94) ( 4, 639, 344. 04) 期末累计未弥补子公司亏损较期初增加 52, 632, 435. 90 元，主要系本公司之全资子公司深圳康佳通信科技有限 公司本年度大幅亏损，净资产已降至负数所致。详见附注 5 注释 33 所述。 注释 27. 主营业务收入与成本 业务分部表 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 彩电 9, 345, 458, 861. 78 7, 695, 535, 601. 96 9, 434, 926, 651. 10 7, 996, 474, 584. 14 手机 1, 694, 717, 412. 72 1, 491, 378, 312. 18 3, 582, 864, 604. 68 3, 071, 528, 512. 72 其他 415, 715, 334. 56 384, 126, 137. 45 344, 730, 633. 92 323, 672, 000. 07 小计 11, 455, 891, 609. 06 9, 571, 040, 051. 59 13, 362, 521, 889. 70 11, 391, 675, 096. 93 公司内各业务分部间互相抵销 - - - - - - - - - - - - 合计 11, 455, 891, 609. 06 9, 571, 040, 051. 59 13, 362, 521, 889. 70 11, 391, 675, 096. 93 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 30 地区分部表 本期数 上期数 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 9, 977, 030, 270. 56 8, 223, 740, 307. 63 12, 097, 892, 545. 39 10, 218, 639, 621. 21 境外 2, 694, 968, 191. 19 2, 563, 406, 596. 65 2, 330, 921, 308. 34 2, 239, 327, 439. 75 小计 12, 671, 998, 461. 75 10, 787, 146, 904. 28 14, 428, 813, 853. 73 12, 457, 967, 060. 96 公司内各地区分部间互相抵销 ( 1, 216, 106, 852. 69) ( 1, 216, 106, 852. 69) ( 1, 066, 291, 964. 03) ( 1, 066, 291, 964. 03) 合计 11, 455, 891, 609. 06 9, 571, 040, 051. 59 13, 362, 521, 889. 70 11, 391, 675, 096. 93 （1）本期主营业务收入较上期减少 1, 906, 630, 280. 64 元，减幅为 14. 27%，主要系本公司之全资子公司深圳康 佳通信科技有限公司受国产手机行业整体不景气影响，收入大幅下降所致。 （2）本公司前五名客户销售收入总额为 740, 030, 076. 30 元，占全部销售收入的比例为 6. 46%。 主营业务收入和成本公司数明细如下： 业务分部表 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 彩电 9, 216, 050, 742. 37 7, 814, 097, 759. 85 9, 232, 897, 112. 41 8, 054, 142, 411. 89 手机 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 小计 9, 216, 050, 742. 37 7, 814, 097, 759. 85 9, 232, 897, 112. 41 8, 054, 142, 411. 89 公司内各业务分部间互相抵销 - - - - - - - - - - - - 合计 9, 216, 050, 742. 37 7, 814, 097, 759. 85 9, 232, 897, 112. 41 8, 054, 142, 411. 89 地区分部表 本期数 上期数 地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 7, 999, 943, 889. 68 6, 592, 458, 840. 99 8, 166, 605, 148. 38 6, 970, 470, 460. 92 境外 1, 216, 106, 852. 69 1, 221, 638, 918. 86 1, 066, 291, 964. 03 1, 083, 671, 950. 97 小计 9, 216, 050, 742. 37 7, 814, 097, 759. 85 9, 232, 897, 112. 41 8, 054, 142, 411. 89 公司内各地区分部间互相抵销 - - - - - - - - - - - - 合计 9, 216, 050, 742. 37 7, 814, 097, 759. 85 9, 232, 897, 112. 41 8, 054, 142, 411. 89 本公司前五名客户销售收入总额为 1, 578, 826, 913. 81 元，占全部销售收入的比例为 17. 13%。 注释 28. 其他业务利润 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 31 本期数 上期数 其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 材料转让 45, 967, 985. 05 42, 115, 065. 55 3, 852, 919. 50 185, 258, 669. 84 174, 813, 521. 98 10, 445, 147. 86 维修费收入 - - - - - - - - - 9, 142, 521. 49 1, 115, 723. 04 8, 026, 798. 45 出售废品收入 10, 713, 782. 03 - - - 10, 713, 782. 03 8, 122, 744. 48 - - - 8, 122, 744. 48 其他 18, 676, 468. 98 6, 744, 725. 25 11, 931, 743. 73 11, 660, 698. 05 7, 905, 436. 88 3, 755, 261. 17 合计 75, 358, 236. 06 48, 859, 790. 80 26, 498, 445. 26 214, 184, 633. 86 183, 834, 681. 90 30, 349, 951. 96 其他业务收入本期数较上期数减少 138, 826, 397. 80 元，减幅为 64. 82%，其他业务成本本期数较上期数减少 134, 974, 891. 10 元，减幅为 73. 42%，主要系本期减少了对外材料转让导致材料转让收入、成本较上期大幅减少所致。 注释 29. 财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 4, 455, 638. 84 5, 763, 574. 56 减：利息收入 7, 487, 657. 02 10, 529, 670. 29 贴现支出 1, 962, 306. 34 785, 776. 54 汇兑损失 5, 842, 864. 27 2, 014, 431. 47 减：汇兑收益 1, 476, 485. 16 1, 053, 893. 68 其他 9, 056, 253. 65 10, 052, 873. 24 合计 12, 352, 920. 92 7, 033, 091. 84 本期财务费用较上期增加 5, 319, 829. 08 元，增幅为 75. 64%，主要系本期银行存款减少利息收入及增加汇兑损失相应 减少所致。 注释 30. 投资收益 投资收益合并数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 - - - 595, 483. 68 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ( 832, 519. 31) 180, 585. 94 股权投资转让收益 - - - 105, 831. 86 “ 天鹅堡”、“ 锦绣花园” 项目投资收益 - - - 36, 128, 808. 90 长期股权投资减值准备冲回 8, 390, 933. 40 - - - 股权投资差额摊销 ( 321, 711. 89) ( 321, 711. 89) 合计 7, 236, 702. 20 36, 688, 998. 49 1、本期投资收益较上期减少 29, 452, 296. 29 元，减幅为 80. 28%，主要系上期分得“ 天鹅堡”、“ 锦绣花园” 房 地产合作项目利润 36, 234, 640. 76 元所致。 2、本公司投资收益汇回不存在重大限制。 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 32 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 - - - 595, 483. 68 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ( 119, 039, 145. 90) 48, 600, 224. 82 长期债权减值准备 - - - - - - “ 天鹅堡”、“ 锦绣花园” 项目投资收益 - - - 36, 128, 808. 90 长期股权投资减值准备冲回 8, 390, 933. 40 - - - 股权投资转让收益 - - - 470, 127. 86 股权投资差额摊销 ( 343, 178. 64) ( 343, 178. 64) 合计 ( 110, 991, 391. 14) 85, 451, 466. 62 . 本期投资收益较上期减少 196, 442, 857. 76 元，主要系本年度子公司深圳康佳通信科技有限公司大幅亏损所致。 注释 31. 补贴收入 类别 本期数 上期数 来源 增值税退税收入 71, 565. 19 187, 693. 35 财政拨款 ODS 淘汰回补 2, 602, 513. 84 * - - - 国家环保总局 其他 134, 900. 00 274, 366. 00 财政拨款 合计 2, 808, 979. 03 462, 059. 35 *系本公司之子公司牡丹江康佳实业有限公司收到的国家环保总局对外经济合作领导小组办公室拨付的 ODS 淘汰回 补项目款。 注释 32. 营业外收支 1. 营业外收入 收入项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 1, 213, 969. 86 887, 525. 32 罚没净收入 1, 397, 309. 32 1, 333, 796. 09 康佳苑职工安居房出售收益 - - - 3, 928, 280. 59 其他 1, 357, 914. 37 1, 740, 333. 85 合计 3, 969, 193. 55 7, 889, 935. 85 2. 营业外支出 支出项目 本期数 上期数 固定资产盘亏 - - - 150, 537. 01 处理固定资产净损失 3, 028, 968. 20 2, 715, 296. 81 罚款支出 1, 445, 001. 88 1, 395, 028. 67 捐赠支出 1, 311, 906. 42 1, 573, 800. 46 非常损失 325, 464. 62 59, 073. 39 其他 551, 113. 18 2, 035, 855. 38 合计 6, 662, 454. 30 7, 929, 591. 72 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 33 注释 33. 未弥补子公司亏损 子公司名称 本期数 上期数 深圳康佳通信科技有限公司 ( 42, 328, 609. 58) * - - - 深圳康佳信息网络有限公司 ( 9, 970, 504. 11) ** - - - 深圳市康佳电器有限公司 ( 333, 322. 21) *** ( 1, 209, 446. 81) 合计 ( 52, 632, 435. 90) ( 1, 209, 446. 81) *：该公司本年度亏损 193, 760, 965. 26 元，2005 年 12 月 31 日净资产为- 42, 328, 609. 58 元，本公司本年度以长期投 资降至零为限按投资比例已确认亏损 151, 432, 355. 68 元，未确认的亏损为 42, 328, 609. 58 元。 **：该公司本年度亏损 18, 226, 080. 42 元，2005 年 12 月 31 日净资产为- 9, 970, 504. 11 元，本公司本年度以长期投 资降至零为限按投资比例已确认亏损 8, 255, 576. 31 元，未确认的亏损为 9, 970, 504. 11 元。 ***：该公司本年度亏损 653, 572. 97 元，2005 年 12 月 31 日净资产为- 9, 750, 325. 99 元。由于长期投资期初时已降 为零，本公司本年度按投资比例确认的亏损金额为零，未确认的亏损为 333, 322. 21 元，累计未确认的亏损为 4, 972, 666. 25 元。 注释 34. 其他与经营活动有关的现金 项目 现金收入 现金支出 存款利息收入 7, 487, 657. 02 - - - 补贴收入 2, 808, 979. 03 - - - 收取保证金 9, 291, 890. 49 - - - 收取维修费和废品收入 19, 092, 750. 21 - - - 支付广告费 - - - 110, 499, 032. 24 支付差旅费 - - - 42, 773, 935. 32 支付办公费 - - - 10, 460, 038. 07 支付业务招待费 - - - 34, 240, 180. 56 支付运输费 - - - 210, 977, 795. 06 支付租赁费 - - - 23, 874, 328. 30 支付宣传促销费 - - - 291, 132, 807. 02 支付售后服务费 - - - 93, 652, 308. 87 支付水电费 - - - 16, 039, 488. 44 其他 - - - 49, 803, 775. 44 合计 38, 681, 276. 75 883, 453, 689. 32 附注 6. 关联方关系及其交易 ( 1) 本公司第一大股东 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 华侨城集团公司 全民所有制 任克雷 人民币 20 亿元 生产、进出口( 自营、代理) 15. 11% 第一大股东 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 34 ( 2) 本公司第一大股东的注册资本及其变化 关联公司名称 2004年12月31日 本年增加 本年减少 2005年12月31日 华侨城集团公司 200, 000, 000. 00 1, 800, 000, 000. 00 - - - 2, 000, 000, 000. 00 ( 3) 本公司第一大股东所持股份及其变化 2004年12月31日 本年增加 本年减少 2005年12月31日 关联公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 华侨城集团公司 174, 949, 746. 00 29. 06 - - - - - - 84, 000, 000. 00 13. 95 90, 949, 746. 00 15. 11 ( 4) 不存在控制关系的关联公司 企业名称 与本公司的关系 深圳华侨城房地产有限公司 第一大股东之子公司 深圳华侨城物业管理有限公司 第一大股东之子公司 深圳特区华侨城水电公司 第一大股东之子公司 上海华励包装有限公司 第一大股东之子公司 深圳华力包装贸易有限公司 第一大股东之子公司 牡丹江华力包装有限公司 第一大股东之子公司 安徽安康电器有限公司 第二大股东之子公司， 该公司法人代表为本公司董事 深圳康佳能源科技有限公司 联营公司 深圳得康电子有限公司 联营公司 广州市花都隆丰置房地产有限公司 联营公司 ( 5) 关联公司交易 公司名称 项目 定价政策 本期数 上期数 深圳得康电子有限公司 采购货物 市场价格 52, 017, 419. 20 58, 840, 784. 78 上海华励包装有限公司 采购货物 市场价格 56, 144, 264. 90 57, 225, 589. 97 牡丹江华力包装有限公司 采购货物 市场价格 11, 891, 324. 21 13, 243, 692. 85 深圳华力包装贸易有限公司 采购货物 市场价格 27, 614, 666. 59 49, 070, 527. 66 深圳华力包装贸易有限公司 出售联营公司股权 市场价格 - - - 1, 135, 704. 00 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 35 华侨城集团公司 支付土地使用费 - - - 334, 983. 80 357, 248. 00 华侨城集团公司 提供担保* - - - 306, 317万元 315, 239万元 华侨城集团公司 提供担保* - - - USD4, 673万元 USD3, 519万元 安徽安康电器有限公司 购买冰箱生产线及其他附 属设备** 评估价格 19, 763, 433. 48 - - - 安徽安康电器有限公司 购买原材料等资产*** 协议价格 6, 447, 096. 80 - - - 安徽安康电器有限公司 冰箱加工 市场价格 15, 427, 706. 22 13, 811, 340. 00 *：2004 年 2 月 10 日，应本公司要求，华侨城集团公司与中国银行深圳市分行签订了编号为（2003）圳中银额 保协字第 0310 号最高额保证合同（授信额度），约定由华侨城集团公司为 2004 年 2 月 10 日至 2006 年 2 月 10 日期 间中国银行深圳市分行对本公司授信主债权余额之和不超过人民币 55 亿元的每一笔授信或等值外币提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已使用的授信为人民币 306, 317 万元，美元 4, 673 万元。 **：经第五届董事局第十次会议决议，本公司与安徽安康电器有限公司签订了购买冰箱生产线及其他附属设备 的协议，约定本公司向其购买一条年生产能力为 30 万台的冰箱生产线及其他附属设备（下称"该资产"），购买价格 为 19, 763, 433. 48 元。该资产账面原值为 2, 747. 34万元，账面净值为 2, 280. 18 万元，该资产经中勤信资产评估公 司评估，其在用设备的评估价值为 1, 981. 29 万元。2005 年 10 月 21 日，本公司向安徽安康电器有限公司支付上述 款项 19, 763, 433. 48 元。截至 2005 年 12 月 31 日，上述固定资产的移交手续已全部办妥。 ***：2005 年 9 月 16 日，本公司之子公司安徽康佳电器有限公司与安徽安康电器有限公司签订资产转让协议书， 约定安徽安康电器公司向安徽康佳电器有限公司转让除本公司已确认购买的设备资产以外的全部资产，转让价格为 6, 447, 096. 80 元（含税），具体包括：原材料 2, 270, 880. 64 元、冰箱模具 2, 503, 965. 08 元、办公设施 115, 845. 97 元、电子设备 57, 965. 95 元、在用工具、备品备件等 807, 957. 38 元、其他资产（地坪改造费）690, 481. 78 元。截 至 2005 年 12 月 31 日，上述资产的移交手续已全部办妥，但款项尚未支付。 ( 6) 关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款 深圳康佳能源科技有限公司 往来款 1, 130, 000. 00 1, 130, 000. 00 小计 1, 130, 000. 00 1, 130, 000. 00 其他应收款 深圳华侨城房地产有限公司 押金 1, 219, 543. 74 1, 046, 098. 74 深圳华侨城物业管理有限公司 押金 76, 876. 00 76, 876. 00 深圳特区华侨城水电公司 预交水电费 1, 831, 260. 26 1, 378, 513. 99 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 36 广州市花都隆丰置房地产有限公司 往来款 2, 200, 000. 00 - - - 小计 5, 327, 680. 00 2, 501, 488. 73 应付账款 深圳得康电子有限公司 货款 6, 191, 646. 71 10, 158, 401. 85 上海华励包装有限公司 货款 2, 081, 971. 01 7, 725, 578. 73 牡丹江华力包装有限公司 货款 - - - 2, 201, 840. 14 深圳华力包装贸易有限公司 货款 8, 075, 612. 97 9, 133, 217. 64 安徽安康电器有限公司 资产转让款等 7, 222, 999. 20 756, 274. 23 小计 23, 572, 229. 89 29, 975, 312. 59 附注 7. 或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 附注 8. 承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注 9. 资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2005 年 12 月，本公司与联想（北京）有限公司、TCL 集团股份有限公司、中国长城计算机 深圳股份有限公司、四川长虹电器股份有限公司、深圳创维—RGB 电子有限公司、海信集团有限公 司、北京中和威软件有限公司签订了共同出资组建闪联信息技术工程中心有限公司的协议，约定上 述八方合计出资人民币5, 200万元组建闪联信息技术工程中心有限公司，其中本公司出资人民币500 万元，出资比例为 9. 61525%。2006 年 1 月 6 日，本公司向闪联信息技术工程中心有限公司支付投资 款人民币 500 万元。 2、2006 年 1 月，本公司与深圳市深超科技投资有限公司、四川长虹电器股份有限公司、TCL 集团股份有限公司、创维集团有限公司签订了共同出资组建深圳聚龙光电有限公司的合同，约定上 述五方各出资人民币 200 万元组建深圳聚龙光电有限公司，出资比例均为 20%。2006 年 1 月 27 日， 本公司向深圳聚龙光电有限公司支付投资款人民币 200 万元。 附注 10. 资产抵押事项 1、2004 年 11 月 9 日，本公司之子公司安徽康佳电子有限公司与中国银行滁州分行签订《最高 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 37 额抵押合同》，约定以该公司拥有的位于滁州市开发区南谯南路东侧 61, 050M 2 土地使用权（滁国用 （2000）字第 00776 号土地证），账面原值 431. 4 万元，抵押作价 1, 665 万元，及位于滁州市开发区 南谯南路东侧开发区老厂房、开发区 A、B、D、E 栋及电站共计 57, 297. 65M 2 的房屋所有权（滁房权 证 2000 字第 01194 号、滁房权证 2000 字第 02068 号房产证），账面原值 5, 212 万元，抵押作价 4, 823 万元，合共抵押作价 6, 488 万元，对自 2004 年 11 月 9 日至 2007 年 11 月 9 日止以及 2004 年 11 月 9 日前该公司在中国银行滁州分行本金金额不超过人民币 3, 823 万元的债务进行抵押担保。 2、本公司之子公司重庆康佳电子有限公司以其拥有的 20, 064 平方米房屋、18, 200 平方米土地 使用权作抵押，获取中国银行重庆江北支行贷款人民币 1, 000 万元，借款期限自 2004 年 9 月 3 日至 2005 年 8 月 15 日止。2005 年 8 月 31 日，重庆康佳电子有限公司与中国银行重庆江北支行签订了展 期协议，展期至 2006 年 2 月 15 日。截止 2004 年 12 月 31 日，上述抵押物的账面原值为人民币 777 万元，净值为人民币 607 万元。 附注 11. 其它重要事项说明 本公司于 2006 年 3 月 2 日至 2006 年 3 月 6 日举行的股权分置相关股东会通过了本公司股权分 置改革方案。方案要点为：于本公司股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通 A 股股东， 每持有 10 股公司流通 A 股股票将获 2. 5 股股份的对价；非流通股股东向流通 A 股股东执行的对价安 排股份总计为 56, 049, 676 股。 附注 12. 按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表 本公司由于发行 B 股，在按《企业会计制度》编制财务报告的同时，还按《国际会计准则》编 制了财务报告。本公司聘请的境外会计师事务所是香港胡国志会计师行。按境内外会计准则编制的 财务报告的净资产、净利润的差异： 净资产 净利润 按《国际会计准则》 3,211,972,515.92 19,552,507.13 1、资本公积前期调整 6,978,000.00 0.00 2、盈余公积前期调整 -17,909,000.00 0.00 3、政府资助由递延收入转资本公积 13,490,000.00 0.00 4、部分政府资助列为收入 -2,997,500.00 -2,997,500.00 5、附属公司不需支付的债务列为收入 0.00 -1,207,260.92 6、联营公司资产减值 -321,711.89 -321,711.89 7、未弥补子公司亏损调整 0.00 57,271,779.94 康佳集团股份有限公司 2005 年年度报告 38 8、搬迁费用于发生当期注销 0.00 -2,317,654.09 9、提取职工福利及奖励基金 0.00 1,918,787.42 按《企业会计制度》 3,211,212,304.03 71,898,947.59 附注 13. 非经常性损益 性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 政府补贴收入 2, 737, 413. 84 2, 723, 923. 84 长期股权投资减值准备转回 8, 390, 933. 40 8, 390, 933. 40 营业外收入 3, 969, 193. 55 3, 851, 336. 60 营业外支出 ( 6, 662, 454. 30) ( 6, 334, 386. 11) 少数股东损益影响金额 ( 919, 439. 35) ( 919, 439. 35) 合计 7, 515, 647. 14 7, 712, 368. 38 附注 14. 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 58. 65% 59. 32% 3. 13 3. 13 营业利润 1. 02% 1. 03% 0. 05 0. 05 净利润 2. 24% 2. 26% 0. 12 0. 12 扣除非经常性损益后的净利润 2. 00% 2. 02% 0. 11 0. 11 附注 15. 合并会计报表之批准 2005 年度的合并会计报表于 2006 年 4 月 25 日经本公司第五届董事局第十四次会议审 议通过。