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2009 年年度报告 深圳赤湾港航股份有限公司 2009 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 .......................................... 1 二、会计数据和业务数据摘要 .................................... 2 三、股本变动及股东情况 ........................................ 3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 9 五、公司治理结构 ............................................. 14 六、股东大会情况简介 ......................................... 21 七、董事会报告 ............................................... 21 八．监事会报告 ............................................... 33 九．重要事项 ................................................. 33 十．财务报告（见附） ......................................... 42 十一. 备查文件目录 ........................................... 42 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内 容真实、准确、完整，所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 本报告经公司第六届董事会第五次会议审议通过。韩桂茂董事因工作原 因未能出席，表示同意本报告全文的内容，并委托范肇平董事代为出席会议 并发表意见。 公司董事长王芬女士、财务总监张建国先生及财务副经理高利民先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 1 一、公司基本情况简介 1．公司法定中文名称及缩写 深圳赤湾港航股份有限公司（深赤湾） 公司法定英文名称及缩写 Shenzhen Chiwan Wharf Holdings Limited （Chiwan Wharf） 2．公司法定代表人 王芬 董事长 3．公司董事会秘书 裴姜媛 证券事务代表 李营 联系地址 中国深圳市赤湾石油大厦 13 楼 电话 +86 755 26694222 传真 +86 755 26684117 电子信箱 cwh@ 4．公司注册地址 中国深圳市赤湾 公司办公地址 中国深圳市赤湾石油大厦 13 楼 邮政编码 518067 公司电子信箱 cwh@ 公司国际互联网网址 5. 公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《大公报》 登载公司年度报告的国际互联网网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 6. 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深赤湾 A / 深赤湾 B 股票代码 000022/200022 7．其他有关资料 首次注册登记日期 1990.7.19 注册地点 深圳市赤湾 企业法人营业执照注册号 440301501124494 税务登记号码 深国税登字 440300618832968 号 深地税登字 440301618832968 号 组织机构代码 61883296-8 公司聘请的会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 深圳市深南东路 5002 号地王商业中心 3706 室 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 2 二、会计数据和业务数据摘要 1.2009 年度利润总额及构成（单位：人民币元） 2009 年度 营业利润 673,649,986 利润总额 679,900,108 归属于上市公司股东的净利润 418,864,844 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 412,521,386 经营活动产生的现金流量净额 726,501,993 ●扣除非经常性损益项目及金额 项目 金额 处置非流动资产净收益 8,218,321 计入当期损益的政府补助 1,450,000 单独进行减值测试的应收账款减值准备转回 1,815,259 营业外收(支)净额 (3,418,198) 非经常性损益影响所得税数 (1,572,070) 非经常性项目影响的少数股东损益 (税后) (149,854) 合 计 6,343,458 2.截至 2009 年末近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2009 年 2008 年 2007 年 营业收入 1,465,434,512 1,914,007,717 2,003,562,530 利润总额 679,900,108 1,033,097,056 1,042,771,441 归属于上市公司股东的净利润 418,864,844 642,891,604 663,872,167 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 412,521,386 637,202,002 664,757,766 总资产 5,527,873,569 5,153,728,048 5,457,335,718 归属于上市公司股东的所有者权益 2,852,982,756 2,755,264,347 2,585,863,265 每股收益 0.650 0.997 1.030 归属于上市公司股东的每股净资产 4.425 4.273 4.011 经营活动产生的现金流量净额 726,501,993 1,090,354,989 1,197,492,986 每股经营活动产生的现金流量净额 1.127 1.691 1.857 净资产收益率 14.68% 23.33% 25.67% PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 3 3．按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的 净资产收益率和每股收益。 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.68 15.08 0.650 0.650 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.46 14.85 0.640 0.640 三、股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 (1) 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 一、 有限售条件股份 324,706,528 50.361% -324,344,586 -324,344,586 361,942 0.056% 1、国家持股 2、国有法人股 3、其他内资持股 324,316,070 50.300% -324,307,988 -324,307,988 8,082 0.001% 其中： 境内非国有法人持股 324,316,070 50.300% -324,316,070 -324,316,070 0 0% 境内自然人持股 0 0% +8,082 +8,082 8,082 0.001% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 390,458 0.061% -36,598 -36,598 353,860 0.055% 二、无限售条件股份 320,057,202 49.639% +324,344,586 +324,344,586 644,401,788 99.944% 1、人民币普通股 140,447,570 21.783% +324,342,235 +324,342,235 464,789,805 72.087% 2、境内上市的外资股 179,609,632 27.856% +2,351 +2,351 179,611,983 27.857% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 644,763,730 100% 644,763,730 100% 本公司控股股东--中国南山开发（集团）股份有限公司(下称“中国南山集团”) 所持 324,316,070 股深赤湾 A 股于 2009 年 6 月 19 日解售并可上市流通，相关公告于 2009 年 6 月 18 日刊登于《证券时报》和《大公报》上（公告编号：2009－015 号）。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 4 公司董事、监事和高管持股已于 2009 年 1 月按中国证券登记结算有限责任公司 和深圳证券交易所的相关规定获部分解锁。 (2) 限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 中国南山集团 324,316,070 324,316,070 0 0 股改承诺 2009 年 6 月 19 日 王芬 82,632 20,658 0 61,974 2009 年 1 月 范肇平 53,877 13,470 0 40,407 2009 年 1 月 袁宇辉 14,040 3,510 0 10,530 2009 年 1 月 韩桂茂 13,988 3,497 0 10,491 2009 年 1 月 郑少平 90,908 22,727 24,234 92,415 2009 年 1 月 张宁 69,175 17,294 0 51,881 2009 年 1 月 赵朝雄 0 4,937 22,621 22,621 2009 年 8 月 倪克勤 12,568 3,142 5,131 14,557 2009 年 1 月 张建国 28,731 7,183 12,728 34,276 2009 年 1 月 裴姜媛 13,763 3,441 4,386 14,708 《公司法》 及相关法 律法规 2009 年 1 月 合计 324,695,752 324,415,929 69,100 353,860 报告期内，公司董事、监事和高管在二级市场买入公司 B 股，并按监管机构的相 关规定予以部分锁定。 (3) 股票发行与上市情况 1）一九九三年二月本公司首次发行每股面值1元的人民币普通股31,047万股，其中发 起人股22,447万股；境内上市的人民币普通股4,600万股（其中600万股内部职工 股），境内上市外资股4,000万股。境内上市的人民币普通股发行价3.10元/股； 境内上市外资股发行价3.18元/股，折合2.83港元/股。境内、外社会公众股于一 九九三年五月五日在深圳证券交易所上市交易。 2）一九九四年六月本公司以“10送1”的比例向全体股东送红股，境内上市的人民币 普通股红股460万股和境内上市外资股红股400万股分别于六月十六日和六月二十 一日在深交所上市交易。送红股后公司总股本增至34,151.7万股。 3）一九九五年六月二十二日，本公司发起人--中国南山集团将其持有的2,244.7万股 法人股红股转为（平均转让价3.54 港元/股）境内上市外资股，并在深交所上市。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 5 4）一九九五年十二月本公司向境外投资人增发4,000万股境内上市外资股，发行价 2.90港元/股，并于同年十二月十五日在深交所上市，公司总股本增至38,151.7 万股。 5）二〇〇四年六月,公司实施2003年度转增股本方案：以2004年6月21日公司股权登 记日（最后交易日）收市时总股本381,517,000股为基数，向全体股东每10股转增 3股，转增方案实施后，公司股本总额由381,517,000股增加至495,972,100股。 6）二〇〇五年七月，公司实施2004年度转增股本方案：以2005年7月5日公司股权登 记日（最后交易日）收市时总股本495,972,100股为基数，向全体股东每10股转增 3股，故转增方案实施后，公司股本总额由495,972,100股增加至644,763,730股。 7）二〇〇六年五月，公司实施股权分置改革方案：截至2006年5月29日下午深圳证券 交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全 体流通A股股东持有每10股A股获得非流通股股东中国南山集团支付的1股股份、 11.5元现金和8份认沽权利，相当于每10股获送2.98股。股权分置改革方案实施后， 中国南山集团持有本公司的股权比例为57.51%。 8）二〇〇七年七月三日，中国南山集团所持的23,243,415股深赤湾A股获解售并可上 市流通。 9）二〇〇八年六月六日，中国南山集团所持的23,243,415股深赤湾A股获解售并可上 市流通。 10）二〇〇九年六月十九日，中国南山集团所持的324,316,070股深赤湾A股获解售并 可上市流通。 11）本公司一九九三年二月获准发行内部职工股共600万股，发行价为3.10元人民币/ 股，同年三月由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司集中托管。一九九四 年六月分红派息后，内部职工股增至660万股，其中60万股红股于一九九四年六 月十六日获准上市流通。一九九四年八月一日，本公司内部职工股600万股获准 上市交易。现任董事、监事及高级管理人员持股按规定予以部分锁定。 2. 股东情况介绍 （1） 股东数量和持股情况 股东总数 37,302 户（其中 A 股为 29,205 户，B 股为 8,097 户） 前十名股东（全部为无限售条件股东）持股情况 股东名称(全称) 股东性质 (国有股 东或外资 股东） 持股比 例（％） 持有无限售 条件股份数 量（股） 持有有限 售条件股 份数量 （股） 质押或 冻结的 股份数 量（股） 股份种 类(A、 B、H 或 其他) 中国南山开发（集团）股份有限公司 57.51 370,802,900 0 0 A 股 景锋企业有限公司 外资股东 7.98% 51,475,773 0 未知 B 股 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 6 CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496 外资股东 4.99% 32,164,692 0 未知 B 股 BANK OF NEW YORK-MATTHEWS PACIFIC TIGER FUND 外资股东 1.85% 11,949,117 0 未知 B 股 全国社保基金一零二组合 1.32% 8,503,724 0 未知 A 股 GOVERNMENT OF SINGAPORE INV. CORP.- A/C "C" 外资股东 1.06% 6,802,860 0 未知 B 股 PLATINUM ASIA FUND 外资股东 0.94% 6,051,207 0 未知 B 股 长城－中行－景顺资产管理有限公 司－景顺中国系列基金 0.62% 3,999,979 0 未知 A 股 MIRAE ASSET ASIA PACIFIC INFRA SECTOR EQTY INVSTMT TRS 1 外资股东 0.58% 3,737,421 0 未知 B 股 GSIC A/C MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE 外资股东 0.46% 2,948,101 0 未知 B 股 上述股东关联关系或一致行动的说明: 中国南山集团与其他无限售条件股东无关联关系。公司未知其 他无限售条件股东之间有无关联关系。 （2） 公司控股股东情况介绍： 股东名称： 中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人： 傅育宁 成立日期： 一九八二年九月二十八日 经营范围： 土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产和旅游 业，保税场库经营业务等。 注册资本： 5 亿元人民币 （3） 报告期内，控股股东未有变更，其持股比例无变动，所持股份亦无质押或冻结 情况。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 7 （4） 公司股权结构图 公众 A 股 中国南山开发（集团）股份有限公司 深圳赤湾港航股份有限公司 公众 B 股 57.51% 14.59% 27.90% 招商局 (南山) 控股有 限公司 36.52% 深圳 市投资 控股公 司 26.10% 广东省 广业投 资控股 有限公 司 23.49% 中海石 油投资 控股有 限公司 7.83% 香港 黄振辉 投资有 限公司 3.92% 中国近 海石油 服务 (香港) 有限公 司 1.64% 银川有 限公司 0.50% 招商局国际有限公司 100％ 招商局集团 55.60％ 国务院国有资产 监督管理委员会 100％ 深圳市人 民政府国 有资产监 督管理委 员会 100％ 广东省人 民政府国 有资产监 督管理委 员会 100％ 中国海洋 石油总公 司 100％ PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 8 （5） 公司控股股东的股东（持股 5％以上） 股东一： 招商局国际有限公司 法定代表人： 傅育宁 成立日期： 1991 年 5 月 28 日 主营业务： 投资控股、上市 注册资本： 港币 5 亿元正 股东二： 深圳市投资控股有限公司 法定代表人： 陈洪博 成立日期： 2004 年 10 月 13 日 经营范围： 1、为市属国有企业提供担保；2、对市国资委直接监管企业之外 的国有股权进行管理；3、对所属企业进行资产重组、改制和资本 运作；4、投资；5、市国资委授权的其他业务。 注册资本： 46 亿元人民币 股东三： 广东省广业投资控股有限公司 法定代表人： 曾瑞军 成立日期： 2009 年 2 月 17 日 经营范围： 项目投资，投资管理，投资咨询；商贸信息咨询。 注册资本： 1000 万元人民币 股东四： 中国海洋石油总公司 法定代表人： 傅成玉 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 主营业务： 负责在中国海域对外合作开采海洋石油及天然气资源 注册资本： 949 亿元人民币 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1． 基本情况 （截止 2009 年 12 月 31 日） 姓名 职务 性 别 年 龄 任职起止日期 年初持 股数 （股） 年末持 股数 （股） 变动原因 及数量 年度从 公司领 取报酬 总额（万 元） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬 王芬 董事长 女 55 82,632 82,632 0 是 范肇平 董事 男 55 53,877 53,877 0 是 袁宇辉 董事 男 59 14,040 14,040 0 是 韩桂茂 董事 男 59 13,988 13,988 0 是 郑少平 董事 总经理 男 47 90,908 115,142 二级市场买 入 24,234 股 93 否 张宁 董事 副总经理 男 49 69,175 51,885 二级市场卖 出 17,290 股 68 否 李悟洲 独立董事 男 70 0 0 8.5 否 郝珠江 独立董事 男 57 0 0 8.5 否 张建军 独立董事 男 45 2008.5-2011.5 0 0 8.5 否 余利明 监事会 主席 男 47 2009.10-2011.5 0 0 0 是 黄惠珍 监事 女 53 0 0 0 是 郭颂华 监事 女 51 2008.5-2011.5 0 0 0 是 赵朝雄 监事 男 44 2009.8-2011.5 19,749 27,558 二级市场买 入 7,809 股 39 否 倪克勤 监事 女 45 2008.5-2011.5 12,568 17,699 二级市场买 入 5,131 股 30 否 张建国 财务总监 男 45 28,731 41,459 二级市场买 入 12,728 股 57 否 裴姜媛 董事会 秘书 女 37 2008.5-2011.5 13,763 18,149 二级市场买 入 4,386 股 30 否 合计 399,431 436,429 342.5 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 10 2. 董事、监事、高级管理人员主要工作经历 王芬董事长，硕士，历任中国南山开发（集团）股份有限公司总经理办公室主任、 经营部发展部经理、赤湾仓储公司总经理等职务，自一九九四年起任中国南山集 团助理总经理、副总经理，参与并负责集团内投资发展及管理方面之工作，现任 中国南山集团总经理。一九九三年三月出任本公司董事至今，一九九八年十二月 当选本公司副董事长，二〇〇〇年八月起至今担任本公司董事长。 范肇平董事，获中央财政金融学院经济学学士学位及中国财政部科研所经济学硕 士学位，后作为助理研究员任职该研究所。范肇平先生为资深财务管理人，自一 九九一年起曾任中国南山集团财务部经理、金融投资部经理、集团助理总经理， 现任中国南山集团副总经理。一九九三年三月至一九九九年九月担任本公司财务 总监，一九九五年四月至今出任本公司董事。 袁宇辉董事， 工商管理硕士，自一九八九年任职于中国南山集团经营发展部，后 任总经理办公室主任，现任中国南山集团副总经理，负责集团内行政管理、法律 事务和研究发展方面之工作。一九九三年三月至二〇〇〇年十二月担任本公司董 事会秘书，一九九五年四月至今出任本公司董事。 韩桂茂董事，毕业于清华大学建筑学专业，韩桂茂先生投身工程建筑界二十余年， 自一九九四年起任中国南山集团助理总经理，现任中国南山集团副总经理，负责 集团内总体规划、工程建设、集成房屋、新型建材业方面及石油物流后勤之工作。 一九九八年五月至今出任本公司董事。 郑少平董事总经理，获大连海运学院航海专业学士学位,海商法研究生毕业。曾任 本公司副总经理和深圳赤湾港集装箱公司总经理，现任赤湾集装箱码头有限公司 (“CCT”)总经理。一九九九年五月至今担任本公司董事。一九九八年十二月至二 〇〇二年五月任本公司副总经理，二〇〇三年四月至二〇〇四年九月任本公司副 总经理，二〇〇四年九月至今担任本公司总经理。 张宁董事副总经理，毕业于武汉水运工程学院机械设计专业，获工学学士学位， 后考入武汉工业大学工程机械专业，获工学硕士学位。曾任武汉理工大学讲师。 一九九五年十月任职赤湾集装箱码头有限公司，历任操作部副经理、经理、助理 总经理等职，现任该公司副总经理。一九九九年五月至二〇〇四年十二月担任本 公司职工监事。二〇〇四年十二月至今担任本公司副总经理。 李悟洲独立董事，获天津大学学士学位，原交通部基建司副司长，原交通部水运 司副司长，中国水运建设行业协会筹备组长、理事长，现任中国水运建设行业协 会名誉理事长。 郝珠江独立董事，获西南政法学院学士学位，原深圳市法制局局长、党组书记， 深圳市人民政府复议办公室主任、市人民政府法律顾问室主任，2001 年退休，现 任北京地平线律师事务所深圳分所合伙人、律师。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 11 张建军独立董事，获上海财经大学博士学位，原江西财经大学会计学院副院长、 教授，鹏元资信评估有限公司（原深圳市资信评估公司）副总裁，深圳大学经济 学院院长、教授，现任深圳大学会计与财务研究所所长、教授。 余利明监事会主席，复旦大学管理学博士，一九八二年毕业于华南理工大学，一 九八七至一九八八年在荷兰鹿特丹港及 Delft, IHE 研究院进修。于一九八四年加 入招商局集团，在策略管理、资产收购和业务合并、港口管理、建筑方面具丰富 经验，现任招商局集团副总经济师。 黄惠珍监事，大学，中国人民政治协商会第十届山东省委员会委员。现任加拿大 Lucliff 公司和香港俊业资源有限公司董事、香港黄振辉投资有限公司执行董事， 中国南山集团董事等职务。一九九六年五月至今担任本公司监事。 郭颂华监事，毕业于英国曼彻斯特大学计算机管理应用专业，获硕士学位。高级 经济师。自一九九四年起历任中国南山集团财务部的经理助理、副总经理、常务 副总和总经理。现任中国南山集团财务总监。 赵朝雄监事，大学本科，中共党员。曾任职于武汉港务管理局计划基建处副处长， 本公司经营部经理，现任本公司港务本部副总经理。 倪克勤监事，一九九三年五月至今任职于赤湾集装箱码头有限公司。现任赤湾集 装箱码头有限公司操作部经理。 张建国财务总监，毕业于山西财经学院会计学专业，获经济学学士学位。曾任深 圳赤湾石油基地股份有限公司财务部经理，一九九七年十月起任本公司财务部经 理，一九九九年九月至今出任本公司财务总监。 裴姜媛董事会秘书，大学与研究生均毕业于吉林大学外国语学院英美语言文学专 业，获文学学士、文学硕士学位。二〇〇一年三月至今担任本公司董事会秘书。 3. 在股东单位任职的董事、监事： 姓名 在本公司职务 在股东单位职务 在股东单位任职期间 王 芬 董事长 总 经 理 2002.10－至今 范肇平 董 事 副总经理 1998.12－至今 袁宇辉 董 事 副总经理 2002.10－至今 韩桂茂 董 事 副总经理 2002.10－至今 黄惠珍 监 事 董 事 1995.04－至今 郭颂华 监 事 财务总监 2007.09－至今 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 12 除在股东单位外的其他单位的任职/兼职情况 姓名 任职/兼职的其他单位 职务 赤湾集装箱码头有限公司 董事长 深圳赤湾石油基地股份有限公司 董事 深圳市南山开发实业有限公司 董事长 赤湾港航（香港）有限公司 董事长 深圳赤湾港集装箱有限公司 董事长 东莞深赤湾港务有限公司 董事长 东莞深赤湾码头有限公司 董事长 深圳市赤湾东方物流有限公司 董事长 深圳招商局海运物流有限公司 副董事长 王 芬 深圳平南铁路有限公司 副董事长 赤湾集装箱码头有限公司 董事 深圳南天油粕工业有限公司 副董事长 范肇平 深圳赤湾石油基地股份有限公司 监事 深圳赤湾石油基地股份有限公司 董事 袁宇辉 赤湾发展（新加坡）有限公司 董事 赤晓企业有限公司 董事长 赤湾集装箱码头有限公司 董事 上海松尾钢结构有限公司 董事长 深圳赤湾石油基地股份有限公司 董事长 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 副董事长 北京港创瑞博建材有限公司 董事长 深圳市港创建材有限公司 董事长 上海宝湾国际物流有限公司 董事长 深圳赤晓建筑科技有限公司 董事长 雅致集成房屋股份有限公司 董事长 广州宝湾国际物流有限公司 董事长 韩桂茂 昆山宝湾国际物流有限公司 董事长 加拿大 Lucliff 公司 董事 香港俊业资源有限公司 董事 黄惠珍 黄振辉投资有限公司 执行董事 赤晓企业有限公司 董事 郭颂华 东莞南山轻型建材有限公司 副董事长 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 13 深圳海勤工程管理有限公司 董事 深圳南海粮食工业有限公司 副董事长 赤湾发展（新加坡）有限公司 董事 赤湾发展（香港）有限公司 董事 深圳赤湾石油基地股份有限公司 监事 天津宝湾国际物流有限公司 董事 廊坊宝湾国际物流有限公司 董事 南京宝湾国际物流有限公司 董事 武汉宝湾国际物流有限公司 董事 4．年度报酬情况 （1）除独立董事外，本公司其他董事会成员及监事会成员未因担任本公司董事、监事 而领取任何形式的薪酬、佣金或其它收入。其中，王芬董事长、范肇平董事、袁 宇辉董事、韩桂茂董事和郭颂华监事在股东单位中国南山集团领薪,余利明监事 会主席和黄惠珍监事在中国南山集团的股东单位领薪。 （2）独立董事津贴为 8.5 万元人民币/年（含税），该标准业经公司二〇〇七年度股 东大会审议批准，从 2008 年 6 月 1 日开始执行。 （3）本公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会每年制定公司经营目标和年度预 算，并据此与管理人员签订关键业绩指标合同，针对每年考核目标及完成情 况，确定其受薪标准。 5．报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 2009 年 10 月 29 日召开的公司二〇〇九年第一次临时股东大会审议通过了《关于 选举余利明先生为公司监事的报告》，选举余利明先生为公司第六届监事会监事。2009 年 8 月 13 日，本公司职工代表大会选举赵朝雄先生作为公司第六届职工监事。第六 届监事会的任期至 2011 年 5 月。 因工作变动的原因，公司原监事王宏先生和职工监事方洁先生均已向公司递交辞 呈，不再担任公司监事。 6． 截止 2009 年 12 月 31 日公司员工情况 本公司在册员工 1899 人，其中，大学文化程度及以上 819 人，财务人员 65 人， 销售人员 57 人，技术人员 276 人，行政管理人员 72 人，其余均为生产人员。公司无 需要为其承担费用的离退休职工。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 14 五、公司治理结构 1．公司治理专项活动概况 2007 年 4 月，公司根据中国证监会证监公司字〔2007〕28 号文《关于开展加强 上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，本着实事求是的原则，开始公司治理 专项活动。在开展公司治理专项活动期间，公司已根据《上市公司治理准则》的相关 要求及时制定和修订了公司有关制度和规则，并严肃认真执行上述制度和规则，已经 形成了较为有效的内部控制体系。 报告期内，公司在巩固 2007 年和 2008 年公司治理专项活动成果的基础上，继续 深入开展公司治理专项活动，具体如下： (1) 公司向大股东报送月度财务报表的事项已在公司年度报告的“公司治理结构”部 分做出了如实详尽的披露，同时一直严格遵守深圳证监局的要求，每月向其报送 《上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息表》，其中包括未公开信息的 知情人员名单及相关情况。 (2) 根据证监会颁布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会 57 号令）及深圳证监局（2008）493 号文的要求，对公司《章程》第 154 条、157 条、158 条及 161 条作出修订，已经由公司 2009 年 4 月 9 日召开的第六届董事 会第三次会议审议通过，随后经过 2009 年 5 月 22 日召开的公司 2008 年度股东 大会审议通过，并下发执行。 (3) 《深圳赤湾港航股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》于 2009 年 4 月 9 日召开的公司第六届董事会第三次会议审议通过，并下发执行。 (4) 依据深圳证监局 2009 年 7 月 7 日下发的深证局公司字[2009]48 号文规定及《公 司章程》等相关法律法规，公司制定了《选聘会计师事务所专项制度》，已经由 公司 2009 年 8 月 27 日召开的第六届董事会第四次会议审议通过，随后经过 2009 年 10 月 29 日召开的公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过，并下发执行。 (5) 根据深圳证监局 2009 年 8 月 28 日下发的深证局公司字[2009]65 号文《关于做 好 2009 年上市公司治理相关工作的通知》规定及《公司章程》等相关法律法规， 公司制定了《内幕信息及知情人管理制度》，业已经过 2009 年 10 月 29 日召开 的第六届董事会 2009 年度第七次临时会议审议通过，并下发执行。 (6) 董事会各委员会的功能正在逐步加强，各委员会 2009 年度履职情况详见本报告 七.3.(4)-(6)。 通过开展上述公司治理活动，进一步地增强了公司规范运作意识，提高了公司治 理水平。随着外部环境的变化、公司业务的发展和管理要求的提高，公司将结合相关 法律法规的具体要求不断完善公司治理结构，并在监管部门及广大社会投资者的帮助 下，力争取得实效，以达到强化风险管理，推动管理创新，使公司的治理结构逐步转 型到高效、规范、科学的治理机制，切实维护公司及全体股东合法利益，实现公司的 可持续发展。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 15 2.报告期内公司治理基本情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。具体情况如下： (1) 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《上市公司股东大会 规则》的要求召集、召开股东大会。 (2) 关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干 预公司的决策和生产经营活动，没有发生占用上市公司资金的情况。 (3) 关于董事和董事会：公司严格按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事； 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责 的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了 解作为董事的权利、义务和责任。经 2004 年度第一次临时股东大会审议通过， 董事会已成立了审计委员会。经 2005 年度股东大会审议通过，董事会已成立了 提名、薪酬与考核委员会和董事会战略委员会，确保董事会高效运作和科学决策。 (4) 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 监事能够勤勉认真履行自身的职责和义务，能够本着对股东负责的精神，对公司 财务情况以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 行监督。 (5) 关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 (6) 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，指定董事长及 相关董事接待股东来访和咨询；公司严格按照法律、法规和公司《章程》的规定， 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，公司已制定《信息披露管理制度》、 《内幕信息及知情人管理制度》和《投资者关系管理制度》等，指定《证券时报》、 《大公报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，并确保公司所有股东有 平等的机会获得信息。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并 将一如既往地根据《上市公司治理准则》的相关要求规范运作，努力切实维护股东和 利益相关者的利益。 3.存在的公司治理非规范情况 因为我公司的大股东中国南山集团持有我公司 57.51％的股份，按照《企业会计 准则第三十三号——合并财务报表》的规定要合并我公司的财务报表，故此中国南山 集团要求我公司财务部每月 10 号左右向其报送月度财务报表以供其编制合并报表所 用。 2007 年 4 月 17 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过《关于每月向大股东 提供财务报表的报告》，同意我公司财务部每月向中国南山集团提供月度财务报表。 公司已于 2007 年 8 月 25 日在《深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年公司治理自查报 告和整改计划》中披露向大股东报送财务报表的相关情况。公司自 2007 年 9 月至今 按深圳证监局要求在每月 10 日前及时向其报送了“公司向大股东、实际控制人提供 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 16 未公开信息情况表”，其中包括有关信息的知情人员名单及相关情况等。上述情况不 影响公司的独立性。今后公司将根据监管机构的要求，适时提供相关信息。 4.相关制度的建立健全情况 (1)《年报信息披露重大差错责任追究制度》 根据中国证监会公告[2009]34 号《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工 作的公告》及《公司章程》等相关法律法规，公司建立了《年报信息披露重大差错责 任追究制度》，并经由 2010 年 4 月 8 日召开的公司第六届董事会第五次会议审议通 过，该制度旨在建立年报信息披露重大差错责任追究机制，提高年报信息披露质量和 透明度。 (2)独立董事相关工作制度 根据相关法律法规，公司制定了《独立董事工作制度》，该制度经由 2003 年 4 月 16 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过，随后经 2003 年 5 月 30 日召开的 公司 2002 年度股东大会审议通过并下发执行。2010 年 4 月 8 日，公司第六届董事会 第五次会议审议通过公司《独立董事年报工作制度》，并将该制度下发执行。上述两 项制度对公司独立董事的任职资格、任职程序、特别职权、享有的权利、年报编制和 披露过程中的权利和义务等作出了规定。 5．独立董事履职情况 本公司共有 3 名独立董事，占董事会成员总数的三分之一，符合《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 报告期内，本公司独立董事出席董事会情况： 姓名 具体职务 应出席 次数 现场出 席次数 以通讯方 式参加会 议次数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 李悟洲 独立董事 9 5 4 0 0 否 郝珠江 独立董事 9 5 4 0 0 否 张建军 独立董事 9 5 4 0 0 否 报告期内，公司全体独立董事忠实履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独立 作用，对历次董事会会议审议的议案以及公司其他事项均积极参与讨论，提出建设性 修改意见并被采纳，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的如关联交易等相关重大 事项均进行了认真的审核，并按相关规定发表了书面的独立董事意见。根据中国证监 会、深交所有关规定和公司《独立董事工作制度》等规程，公司独立董事本着勤勉尽 责的原则切实履行义务，全程关注公司 2008 年年度报告编制及披露工作。公司独立 董事能够自觉履行其职责，积极了解公司运作情况，积极维护中小股东的权益，对董 事会的科学决策起到了重要的作用。各独立董事的具体履职情况详见本公司于巨潮资 讯网（）披露的 2009 年度独立董事述职报告。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 17 6．公司独立于控股股东情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到“五独立”。具体情况如下： 人员分开方面：本公司已实现人员独立，无高级管理人员在本公司和控股股东单 位双重任职情况；无财务人员在关联公司兼职情况。 资产完整方面：本公司拥有独立的资产和独立的企业运作系统；控股股东作为入 股上市公司的资产（包括土地使用权、房产、大型设备等固定资产），在一九九二年 下半年进行股份制改造时，已经资产评估折为股本，由本公司全权拥有、独立使用和 处置。 财务分开方面：本公司已设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系；具 有规范、独立的财务会计制度和对各子公司的财务管理制度；在银行有独立的帐户， 未与控股股东共用一个银行帐户，一直独立依法纳税。 机构分开方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 业务分开方面：控股股东已将有关港航业务全部交由本公司经营，未再从事与本 公司相同的业务，不存在同业竞争。 7.内部控制的自我评价 （1）公司内部控制综述 报告期内,根据《公司法》、财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制 基本规范》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，公司结合自身实际 特点，以完善加强公司内部控制为重点，全面落实了公司内部控制制度的建立健全、 贯彻实施及有效监督。 1）公司内部控制的组织架构 股东大会是公司的最高权力机构，依法行使决定公司经营方针、投资计划，审议 年度财务决算、利润分配等重大事项的职权。董事会对股东大会负责，确保落实股东 大会决议，在职权范围内对公司进行管理。董事会下设董事会审计委员会、董事会战 略委员会和董事会提名、薪酬与考核委员会，审计委员会负责公司内、外部审计的沟 通、监督和指导工作，战略委员会负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究 并提出建议，提名、薪酬与考核委员会负责制定公司经理人员的考核标准并进行考核， 提出薪酬政策与方案。监事会是公司依法设立的常设监督机构，对公司内部控制活动 进行监督。 结合公司经营管理需要，公司设立相关职能部室，履行财务、经营、工程、人力 资源与行政等职能。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 18 2）按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会相关法律法 规的要求，公司建立了以公司《章程》为总则、各专门内控制度为基础的公司内 部控制体系。 l 公司建立了与公司治理相关的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独 立董事工作制度》、《独立董事年报工作规程》、《董事会审计委员会工作细则》、 《审计委员会年报工作规程》、《董事会提名、薪酬 与考核委员会工作细则》、 《董事会战略委员会工作细则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等 相关制度。 l 为保证公司的规范运作、经营管理目标的实现以及业务的健康开展，公司建立了 涉及财务管理、投资审批、信息披露等与各职能部门相关的规章制度。包括：《内 部控制制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》、《募集资金管 理制度》、《对外投资管理制度》、《金融工具管理办法》、《内部审计制度》、 《内幕信息及知情人管理制度》和《选聘会计师事务所专项制度》等制度。 3）公司配备内部审计工作人员两名。在公司董事会及其审计委员会的领导下，独立 承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内控的科学性和完善性，并及时提 出完善内部控制的建议。 4）2009年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 报告期内，公司成立了以董事长为总负责人，包括公司总部与控股子公司两个层 级的内部控制项目小组，按照《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公 司内部控制指引》的要求，对公司及控股子公司的资金、资产、采购、销售、工程项 目、信息系统、全面预算等各个内部控制环节，从内部控制设计有效性和实际执行有 效性两个方面进行了梳理和检查，通过梳理和检查，发现公司内部控制重点控制活动 虽然不存在缺陷和问题，但仍有可以对公司内部控制进行改善和优化之处，并制定了 相应的改善计划，计划对部分公司制度进行修订和补充，以使公司的内部控制更为完 董事会审 计委员会 董事会提名、薪酬 与考核委员会 董事会战 略委员会 总经理 董事会秘书处 审计部 财务部 总工室 人力资源部 股东大会 经营部 董事会 监事会 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 19 善有效。内部控制项目小组还展开了公司层面的风险评估，识别出与实现控制目标相 关的内部风险和外部风险，通过定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性和 影响程度，对识别的风险进行分析和排序，最终形成了公司的关键风险清单，作为公 司管理层日常管理与决策的参考。 5）内部控制情况总体评价 公司已经建立起的内部控制体系符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、 《企业内部控制基本规范》和相关监管部门的要求，无内部控制重大缺陷。公司对子 公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制 已经建立健全了专门制度，保证了公司的正常经营管理。 （2）公司内部控制重点活动 1）公司控股子公司控制结构及持股比例图 2）公司控股子公司的内部控制情况 根据公司《内部控制制度》的规定，公司对全资及控股子公司实行扁平化管理， 公司直属职能部门对全资及控股子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持，明确 要求全资及控股子公司在经营计划、风险管理等事项上，严格履行审批程序。各控股 子公司建立了重大事项审议程序，及时向分管领导报告重大事项，并将可能对公司股 票及其衍生品种交易价格产生影响的信息报送董事会秘书。公司不定期召开例会，决 策全资及控股子公司的重大经营管理事项，并每季度对全资及控股子公司进行绩效考 核。对照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规定，公司对全资及控股 子公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反该指引和公司《内部控制制度》的情 形发生。 3）关联交易的内部控制情况 公司建立健全了《关联交易决策制度》，对公司关联交易的原则、关联人和关联 关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详尽的规定。依据深交所《股票上市规 则》，公司已整理编制出关联自然人和关联法人名单并下发至各职能部室及各全资及 深圳赤湾港航股份有限公司 深 圳 妈 湾 港 航 有 限 公 司 60% 深 圳 妈 港 仓 码 有 限 公 司 60% 深 圳 港 航 网 络 系 统 有 限 公 司 37.5% 中 国 深 圳 外 轮 代 理 有 限 公 司 15% Media Port Investments Limited 50% 深 圳 招 商 局 海 运 物 流 有 限 公 司 40% 赤 湾 集 装 箱 码 头 有 限 公 司 55% 深 圳 妈 湾 港 务 有 限 公 司 60% 东 莞 深 赤 湾 码 头 有 限 公 司 100% 深 圳 赤 湾 港 集 装 箱 有 限 公 司 100% 深 圳 赤 湾 国 际 货 运 代 理 有 限 公 司 100% 东 莞 深 赤 湾 港 务 有 限 公 司 100% 深 圳 市 赤 湾 码 头 有 限 公 司 100% 赤 湾 港 航 （ 香 港 ） 有 限 公 司 100% 深 圳 赤 湾 货 运 有 限 公 司 100% 深 圳 赤 湾 轮 船 运 输 有 限 公 司 100% 深 圳 赤 湾 港 运 粮 食 码 头 有 限 公 司 100% 赤 湾 海 运 （ 香 港 ） 有 限 公 司 100% Shiny Fame Limited 100% Grossalan Investments Limited 100% PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 20 控股子公司；此名单在每年年初进行整理更新。公司每年年初根据公司发展的形势向 董事会提交“关于本年度日常关联交易的报告”。公司每年发生的关联交易严格依照 《关联交易决策制度》的规定执行，事前经独立董事审核、认可并提交董事会和/或 股东大会审议批准，关联董事/股东严格遵守回避制度。对照《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》的有关规定，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未 有违反该指引和公司《内部控制制度》的情形发生。 4）对外担保的内部控制情况 公司《章程》里规定了公司的对外担保权限和履行程序。报告期内，公司无对外 担保事项，仅对全资子公司赤湾港航（香港）有限公司、东莞深赤湾港务有限公司和 东莞深赤湾码头有限公司的银行贷款提供了担保。对照《深圳证券交易所上市公司内 部控制指引》的有关规定，公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效，未有违反 该指引和公司《内部控制制度》的情形发生。 5）募集资金使用的内部控制情况 公司建立健全了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的管理、使用、信息披 露等作了明确规定。报告期内，公司无募集资金使用情况。对照《深圳证券交易所上 市公司内部控制指引》的有关规定，公司对募集资金使用的内部控制严格、充分、有 效，未有违反该指引和公司《内部控制制度》的情形发生。 6）重大投资的内部控制情况 公司建立健全了《对外投资管理制度》，对公司投资的基本原则、投资的审批权 限及审议批准程序、投资事项研究评估等作了明确规定。对照《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》的有关规定，公司对重大投资的内部控制严格、充分、有效，未 有违反该指引和公司《内部控制制度》的情形发生。 7）信息披露的内部控制情况 公司建立健全了《信息披露管理制度》，对公司公开信息披露进行全程、有效的 控制，确保公司信息能及时、准确、完整、公平地对外披露。对照《深圳证券交易所 上市公司内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效， 未有违反该指引和公司《内部控制制度》的情形发生。 （3）重点控制活动中的问题及整改计划 1）报告期内，公司内部控制重点活动未发现重大及主要缺陷。 2）报告期内，公司没有受到中国证监会、深圳证券交易所对公司及相关人员就内控 问题做出的公开谴责。 （4）监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2009年年 度报告工作的通知》的有关规定，我们对公司内部控制自我评价报告发表意见如下： 1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司 业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 21 2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内 部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3）2009年，公司未有违反《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及公司《内部 控制制度》的情形发生。 综上所述，我们认为《公司2009年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确， 反映了公司内部控制的实际情况，同意披露在公司信息披露的指定网站。 （5）独立董事对公司内部控制自我评价的意见 深圳赤湾港航股份有限公司（以下简称“公司”）于 2010 年 4 月 8 日召开第六 届董事会第五次会议，审议《公司 2009 年度内部控制自我评价报告》。我们作为公 司的独立董事，就此发表独立意见如下： 报告期内，公司董事会审议修订并建立健全了公司内部控制方面的一系列公司管 理制度，上述各项制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司对控股子公 司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制重 点活动按公司各项制度的规定进行，保证了公司经营管理的正常有效进行。 综上所述，我们认为《公司 2009 年度内部控制自我评价报告》真实反映了公司 内部控制的实际情况。 8.高管的绩效考评及激励机制（详见本报告四.4.(3)）。 六、股东大会情况简介 本年度共召开 2 次股东大会，即 2008 年度股东大会和 2009 年第一次临时股东大 会。 公司 2008 年度股东大会于 2009 年 5 月 22 日上午在深圳市赤湾石油大厦十六楼 召开。相关会议通知及补充公告于 2009 年 4 月 11 日及 2009 年 4 月 18 日刊载于《证 券时报》和《大公报》（公告编号：2009-009 号及 2009-010 号），相关会议决议的 公告于 2009 年 5 月 23 日刊载于《证券时报》和《大公报》（公告编号：2009-013 号）。 公司 2009 年第一次临时股东大会于 2009 年 10 月 29 日上午在深圳市赤湾石油大 厦十六楼召开。相关会议通知于 2009 年 10 月 13 日刊载于《证券时报》和《大公报》 （公告编号：2009-032 号），相关会议决议的公告于 2009 年 10 月 30 日刊载于《证 券时报》和《大公报》（公告编号：2009-034 号）。 七、董事会报告 1. 报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内的总体经营情况 本公司主营业务为集装箱和散杂货的港口装卸、仓储、运输及其它配套服务。 2009 年，全球性金融危机的影响继续深化，但随着各国政府经济刺激政策的频繁 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 22 推出，全球经济逐渐完成探底，并显现复苏迹象。中国外贸进出口在本轮危机中受到 了较大影响，但从 9 月份开始降幅收窄，到 12 月份外贸进出口均实现同比增长。全 国沿海各主要港口上半年达到吞吐量低点后开始缓慢回升，珠三角地区经济对外依存 度更高，港口集装箱业务在 2 月份达到低点后回升，力度低于全国平均水平。 深圳西部港区受金融危机的影响尤为严重。本公司积极应对市场变化，调整商务 策略，同时将控制降低运营成本作为经营管理的重点工作。2009 年公司全面深入推行 成本管理，优化操作流程，合理进行资源配置，提高整体运营效率。与咨询公司合作， 引入先进的管理理念、工具和方法，使成本管理更加系统化、精细化。推进技术创新， 公司在 9 月份完成集装箱码头的场桥以电能为主的油电混合动力改造项目，改造后实 际运行数据显示单箱操作动力成本节省超过 60%。该项目获得国家发改委、财政部的 节能技改与南山区政府的补贴，并荣获港口科技贡献奖。 报告期内，本公司一、二季度集装箱业务受国际需求低迷的影响，同比出现较大 幅度下滑，第三季度出现明显回升，第四季度保持平稳。全年完成集装箱吞吐量 476.6 万 TEU，比 2008 年减少 19.4%，占深圳港集装箱码头业务 26.1%的市场份额，同比下 降 1.5 个百分点；其中赤湾港区完成 328.9 万 TEU，比 2008 年减少 21.5%。 散杂货业务，继续保持了粮食、化肥两大主要货种在周边港区的优势地位，业务 结构有所变化，但整体业务实现了增长。全年完成散杂货吞吐量 818.2 万吨，比 2008 年增长 5.5%，在深圳三个主要散杂货码头中，市场份额占 22.1%，比 2008 年降低 1.3 个百分点。 报告期内，本公司共完成货物吞吐量 5177.4 万吨，比 2008 年下降 15.9%，占深 圳港货物吞吐量的 26.7%，比 2008 年下降 2.5 个百分点。 近三年主要业务量指标完成情况如下表： 主要业务指标 2009 年 2008 年 2007 年 港口货物吞吐量（万吨） 5177 6158 5894 其中：集装箱吞吐量（万 TEU） 476.6 591.3 600.3 赤湾港区 328.9 418.8 435.9 妈湾项目公司 147.7 172.5 164.4 散杂货吞吐量（万吨） 818.2 775.6 706 港区拖车作业时（万小时） 115.8 170.0 189.3 港作拖轮收费时（小时） 30219 32781 32313 营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润同比变动情况表（单位：人民币） 项目 2009 年 2008 年 同比增减％ 营业收入 1,465,434,512 1,914,007,717 -23.44% 营业利润 673,649,986 1,026,439,685 -34.37% 归属于上市公司股东的净利润 418,864,844 642,891,604 -34.85% 本报告期内主营业务结构和利润的构成无重大变化。 营业收入比上年同期减少 23.44%，主要是因为集装箱吞吐量下降所致；营业利润 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 23 和归属于上市公司股东的净利润分别减少 34.37%和 34.85%，高于业务量及收入的降 幅，主要是因财务费用增幅较大。 （2）公司主营业务及其经营状况 1）营业收入和营业利润构成情况（单位：人民币元） 主营业务 所属行业 营业收入 比例 ％ 营业利润 比例 ％ 装卸业务 港口装卸 1,335,154,621 88.84 602,113,362 89.38 陆路运输业务 运输 93,930,119 6.25 9,262,260 1.38 拖轮服务 水运辅助 67,107,054 4.47 27,741,349 4.12 代理及其他业务 代理 6,684,595 0.44 353,969 0.05 小计 1,502,876,389 100 639,470,940 94.93 各业务分部间互相抵消 (37,441,877) 合计 1,465,434,512 639,470,940 94.93 2）占营业收入及营业利润总额 10%以上的主要业务有关指标（单位：人民币元） 业务 营业收入 营业成本 营业利 润 率 （％） 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 营业利润率 比上年同期 增减（%） 港口装卸业务 1,335,154,621 607,481,884 54.50% -23.55% -17.56% -3.30% （3）主要客户情况 公司前五名客户销售额（营业收入）合计为 867,291,441 元，占本集团营业务收 入 59.18％。 （4）报告期内的财务状况 1）资产构成同比发生的重大变动及原因 2009 年末占总资产比重 2008 年末占总资产比重 同比变动 应收账款 3.78％ 2.83％ 0.95％ 在建工程 10.41％ 5.85％ 4.56％ 应付账款 4.11％ 1.14％ 2.97％ 变动原因： 应收账款增加的主要原因是市场环境变化导致子公司延长部分客户信用期； PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 24 在建工程及应付账款增加的主要原因均是东莞麻涌项目建设。 2）主要资产采用的计量模式 公司资产除可供出售金融资产采用公允价值计量模式外，其他均采用成本模式。 项目名称 期初余额 期末金额 报告期变动 对归属于上 市公司股东 的当期净利 润影响金额 对归属于上市 公司的股东权 益影响金额 可供出售金 融资产(a) 5,440,000 7,140,000 1,700,000 － 1,239,600 (a)可供出售金融资产为本公司持有的江苏宁沪高速公路股份有限公司之 1,000,000 企业法人流通股。于 2009 年 12 月 31 日，根据上海证券交易所 2009 年最后一个 交易日收盘价，本公司持有的宁沪高速股票公允价值为 7,140,000 元。 3）财务数据同比重大变动及原因 2009 年 2008 年 同比变动 财务费用 10,574,535 (58,897,693) -117.95％ 资产减值损失 （1,097,277） 3,295,627 -133.29％ 变动原因： 财务费用增加的主要原因是 08 年使用套期工具有效规避了人民币升值风险，本年无； 资产减值损失减少的主要原因是子公司收回部分山东省烟台国际海运公司的应收账 款。 4）现金流量构成情况： 2009 年 2008 年 同比变动 经营活动产生的现金流量净额 726,501,993 1,090,354,989 -33.37％ 投资活动产生的现金流量净额 (156,937,590) (56,635,797) 177.10％ 筹资活动产生的现金流量净额 (469,861,380) (1,164,322,742) -59.65％ 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (82,666) (9,508,074) -99.13％ 现金及现金等价物净增加额 99,620,357 (140,111,624) -171.10％ 重大变动原因： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 25 经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是 09 年净利润下降及子公司延长部分 客户信用期； 投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是 09 年度收到的投资分红现金减少； 筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是 09 年度归还借款金额及分派股利金 额减少。 5）报告期内公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润的差异 2009 年度 净利润 604,135,301 加：资产减值准备 (1,097,277) 固定资产折旧 169,379,929 投资性房地产折旧/摊销 907，104 无形资产摊销 37,531,673 长期待摊费用摊销 4,460,422 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失/(收益) (8,218,321) 财务费用 18,935,810 投资收益 (72,767,294) 递延所得税资产减少/(增加) (11,308,175) 存货的增加 1,533,367 经营性应收项目的减少/(增加) (62,352,372) 经营性应付项目的增加/(减少) 45,361,826 经营活动产生的现金流量净额 726,501,993 （5）与公允价值计量相关的项目 单位：（人民币）万元 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 544.00 123.96 714.00 套期工具 金融资产小计 544.00 123.96 714.00 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 合计 544.00 123.96 714.00 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 26 （6）持有外币金融资产、金融负债情况 单位：（人民币）万元 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 - - - - - 其中：衍生金融资产 - - - - - 2.贷款和应收款 14,169.36 - - - 21,513.67 3.可供出售金融资产 - - - - - 4.持有至到期投资 - - - - - 金融资产小计 14,169.36 - - - 21,513.67 金融负债 124,172.91 - - - 137,318.54 （7）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）赤湾集装箱码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 55%的股权。该公司主营集装箱装卸业务，以挂靠 国际集装箱班轮航线为主，注册资本 9530 万美元。报告期内完成集装箱吞吐量 286.4 万 TEU，比 2008 年减少 18.3%。报告期末资产总额 2,752,492,136 元，净资产 1,261,352,925 元。 2）深圳赤湾港集装箱有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主营集装箱装卸业务，主要从 事外贸集装箱驳船中转、中小型外贸集装箱班轮装卸业务，注册资本 10820 万元。报 告期内完成集装箱吞吐量 23.7 万 TEU，比 2008 年减少 43.0%。报告期末资产总额 444,904,069 元，净资产 242,262,983 元。 3） 港务本部 为本公司直属的非法人独立核算单位，主要从事以进口化肥为主的散杂货装卸仓 储业务。报告期内完成货物吞吐量 170 万吨，比上期减少 25.4%，其中完成散杂货吞 吐量 132 万吨，完成集装箱空箱吞吐量 18.8 万 TEU。报告期末资产总额 300,531,306 元，净资产 267,334,551 元。 4） 深圳市赤湾码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事粮食的装卸、储存业 务，注册资本 5000 万元。报告期内完成货物吞吐量 686 万吨，比上期增长 14.1%。 报告期末资产总额 135,420,340 元，净资产 100,236,530 元。 5）深圳赤湾港运粮食码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事粮食装卸、仓储、灌 包作业，为深圳赤湾码头有限公司装卸、储存粮食提供配套服务，注册资本 4500 万 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 27 元。报告期内完成货物堆存 4083 万吨天，比上期增长 13.8%。报告期末资产总额 79,859,009 元，净资产 55,203,298 元。 6）赤湾港航（香港）有限公司 该公司为本公司在香港注册的全资子公司，注册资本 100 万港元，是一间投资控 股公司，报告期末资产总额 854,860,320 元，净资产 654,159,920 元。该公司持有的 子公司如下： 公司名称 赤湾港航（香港）股份 有限公司持股比例 本公司持股比例 赤湾集装箱码头有限公司 4% 51% 深圳赤湾港集装箱有限公司 40% 60% 深圳赤湾货运有限公司 25% 75% 深圳赤湾轮船有限公司 40% 60% 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 25% 75% 赤湾海运（香港）有限公司 100% 0 Media Port Investments Limited 50% 0 东莞深赤湾港务有限公司 75% 25% 东莞深赤湾码头有限公司 75% 25% 经深圳证券交易所批准，公司将上述主要控股子公司 2009 年营业收入、营业利 润和净利润数据以合并的方式进行披露。上述六家公司 2009 年营业收入为 1,433,229,418 元、营业利润为 674,193,889 元和归属于上市公司股东的净利润为 416,777,525 元。 7）深圳赤湾货运有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事港区集装箱拖车服务 和陆路运输服务，注册资本 1500 万元。2009 年年中，退出公路运输业务，专注于港 区集装箱拖车服务。报告期内完成港区拖车作业时 115.8 万小时，比上期减少 31.9%。 报告期末资产总额 69,559,289 元，净资产 33,654,004 元、营业收入 93,931,934 元、 营业利润 7,627,347 元和净利润 8,303,714 元。 8）深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司专业从事港作拖轮服务，注册 资本 600 万元。报告期内完成港作拖轮收费时 30219 小时，比上期减少 7.8%。报告 期末资产总额 137,237,986 元，净资产 33,002,798 元、营业收入 67,107,054 元、营 业利润 25,805,342 元和净利润 25,690,389 元。 （8）报告期内的投资情况 1）募集资金使用情况 报告期内本公司没有募集资金，最近一次募集的资金已于 1996 年底使用完毕。 2）非募集资金使用情况 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 28 报告期内完成投资 26,921 万元，比上一年减少 3,533 万元，同比下降 11.6%。其 中： l 赤湾港区完成投资 7,578 万元，主要用于集装箱码头的场桥油改电项目，该项 目改造于 2009 年 9 月完成； l 东莞麻涌项目完成投资 19,343 万元，一期工程于 2010 年 1 月完成验收并交付 使用。受结算进度影响，部分资金安排有所延迟。 2.对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势与竞争格局 2010 年，随着全球经济复苏迹象的显现，国内外需求将出现一定程度的反弹，我 国外贸进出口将会随之出现恢复性的增长。但由于国际贸易保护主义的抬头，增长幅 度会受到一定的制约，我国港口集装箱业务短期内将保持低速增长趋势。一方面投资 拉动型的需求增长其持续性仍有待检验，另一方面对过剩产能的治理也会使金属矿 石、煤炭、钢铁等大宗散杂货的运输需求减弱，我国港口行业整体上逐步进入低增长 周期。 深圳港口集装箱业务结构以外贸为主，受外需变化影响大，目前码头总体能力已 相对过剩，在外需缓慢复苏下，集装箱码头市场激烈竞争的状态将持续，未来内贸箱 或可成为新的业务增长点。同时各班轮公司的运力也出现相对过剩的局面，在燃油成 本增加的压力下，会对港口费率的保持和增长形成一定的阻力。 深圳西部三港按各自优势形成的散杂货业务分工格局基本稳定。随着国内对化肥 过剩产能的调整，化肥价格趋于平稳，本公司外贸化肥进口量在下降到一定水平后将 趋于稳定；珠三角粮食海运进口总量预期保持低速增长。东莞麻涌港区一期的投入运 营，将对公司散杂货业务的推进起到积极作用。 （2）2010 年度经营计划 持续改善、提升公司各项业务竞争优势和核心竞争力。关注国家宏观经济政策及 区域产业政策对公司业务的影响。优化业务结构，鼓励技术创新，加强资源整合能力， 提升成本管理水平，实现稳健经营与稳步发展。同时实现东莞麻涌港区港口业务的稳 定开展与高效运作。 集装箱业务：继续推进技术创新，优化作业流程，保持码头的高运作效率与低运 营成本；积极推进口岸环境改善，完善电子服务平台系统，扩大珠三角驳船网络的布 局，加强后方堆场的建设，为客户提供增值服务，稳定客户关系及市场份额；改善、 优化、整合公司内部资源并有效利用外部资源，提升竞争能力，加大市场开发力度； 积极应对珠三角的码头竞争，不断提升码头形象，扩大影响力，保持良好的经济效益 的同时实现社会效益。 散杂货业务：继续保持化肥和粮食业务的基本稳定，同时积极拓开新货源。在东 莞麻涌港区一期投入运营后，做好化肥业务转移工作，在其他业务上实现赤湾港区与 麻涌港区的优势互补，协调发展，提升整体散杂货业务的核心竞争力。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 29 配套业务：发挥货运拖车服务与港作拖轮业务的支持、保障作用，继续推进精细 化成本管理，为码头业务提供安全、优质、高效的配套服务。 （3）2010 年度资金需求及使用计划 为实现未来的发展战略和经营目标，公司 2010 年计划完成资本性支出 5.68 亿元。 其中，赤湾港区计划完成固定资产投资 0.79 亿元；东莞麻涌项目计划完成投资 4.89 亿元。以上资本性支出所需资金主要来源于公司自身经营取得的现金流入。 3．董事会日常工作 （1）董事会会议情况及决议内容 本年度董事会共召开 9 次会议，其中 2 次定期会议，7 次临时会议。会议情况如 下： 1） 2009 年 4 月 9 日召开第六届董事会 2009 年度第一次临时会议。全票通过《关于 转让全资子公司深圳市赤湾东方物流有限公司 100%股权的报告》，同意本公司 以 2009 年 3 月 31 日深圳市赤湾东方物流有限公司（下称“东方物流”）的净 资产评估值 491.77 万元的价格将所持东方物流100%股权全额转让给中国南山集 团。 2） 2009 年 4 月 9 日召开第六届董事会第三次会议，会议决议的公告于 2009 年 4 月 11 日刊载于《证券时报》及《大公报》（公告编号：2009-005 号）。 3） 2009 年 4 月 28 日以通讯表决的方式召开第六届董事会 2009 年度第二次临时会 议，审议并全票通过公司《2009 年度第一季度报告》，相关报告公告于 2009 年 4 月 29 日刊载于《证券时报》及《大公报》（公告编号：2009-011 号）。 4） 2009 年 6 月 18 日以通讯表决的方式召开第六届董事会 2009 年度第三次临时会 议。全票通过《关于签署西部港区集中查验中心资产使用协议的报告》，同意 签署该协议。 5） 2009 年 7 月 22 日以通讯表决的方式召开第六届董事会 2009 年度第四次临时会 议，会议决议的公告于 2009 年 7 月 23 日刊载于《证券时报》及《大公报》（公 告编号：2009-018 号）。 6） 2009 年 8 月 27 日召开第六届董事会第四次会议，会议决议的公告于 2009 年 8 月 29 日刊载于《证券时报》及《大公报》（公告编号：2009-023 号）。 7） 2009 年 8 月 27 日召开第六届董事会 2009 年度第五次临时会议，审议并全票通 过如下议案： l 《关于向南洋商业银行深圳分行申请新增贷款额度的报告》，同意本公司向 南洋商业银行（中国）有限公司深圳分行申请贷款额度港币壹亿元整 （HKD100,000,000.00），期限为放出贷款额度之日起两年止。 l 《关于修改南洋商业银行贷款合同及签订合同补充协议的报告》,同意将本公 司与南洋商业银行（中国）有限公司深圳分行于 2008 年 6 月 25 日签订的《贷 款合同》（合同编号：0434692008824C000000）做出更改并签订《贷款合同 补充协议》。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 30 8） 2009 年 10 月 9 日以通讯表决的方式召开第六届董事会 2009 年度第六次临时会 议，会议决议的公告于 2009 年 10 月 13 日刊载于《证券时报》及《大公报》（公 告编号：2009-030 号）。 9） 2009 年 10 月 29 日召开第六届董事会 2009 年度第七次临时会议，会议决议公告 于 2009 年 10 月 30 日刊载于《证券时报》及《大公报》（公告编号：2009-034 号）。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 本公司 2009 年 5 月 22 日召开的 2008 年度股东大会审议通过了《2008 年度利润 分配及分红派息报告》，即以 2008 年末总股本 644,763,730 股为基数，每十股派发 现金股利 5.00 元（含税），共计 322,381,865 元。 公司董事会于 2009 年 7 月 9 日在《证券时报》和《大公报》上刊登了公司 2008 年度分红派息实施公告，并于 2009 年 7 月 17 日和 7 月 21 日分别实施完毕 A、B 股的 派息工作。 （3）外部信息使用人管理制度建立健全情况 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、深证局公司字【2009】48 号文、 公司《章程》及《信息披露事务管理制度》等有关法律法规，公司建立了《内幕信息 及知情人管理制度》，此制度业经 2009 年 10 月 29 日召开公司第六届董事会 2009 年 度第七次临时会议审议通过，并下发执行。该制度已将对外部单位报送信息的各项管 理要求作了明确规定。 （4）审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容及履职情况 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、公司章程及其他有关 规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定了《董事会审计委员会工作细则》（以 下简称《工作细则》）及《董事会审计委员会年报工作规程》（以下简称《工作规程》）。 《工作细则》和《工作规程》对董事会审计委员会人员组成、职责权限、决策程序、 议事规则及年报编制和审核过程中需要做的工作等方面做了明确规定，完善公司治理 结构与机制，加强公司内部控制建设，充分发挥了公司董事会审计委员会在风险防范 方面至关重要的作用。 本年度第六届审计委员会共召开 3 次会议，均为现场会议，具体情况如下： 1）第六届董事会审计委员会 2009 年度第一次会议于 2009 年 4 月 8 日上午九时 在深圳市赤湾石油大厦十三楼第一会议室召开，审议并通过如下议案： l 审议并通过《2008 年度内部审计工作报告》； l 审议并通过《2009 年度内部审计工作计划》； l 审议并通过《董事会审计委员会 2008 年度履职情况报告》； l 审议并通过《关于制定<董事会审计委员会年报工作规程>的报告》，并提请 公司董事会审议； l 审议并通过《2008 年度财务报告》，并提请公司董事会审议； l 审议并通过《2008 年度会计师事务所工作报告》，并提请公司董事会审议； PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 31 l 审议并通过《关于聘请公司 2009 年度会计师事务所的报告》，审计委员会提 议继续聘请普华永道中天会计师事务所为本公司 2009 年度会计师事务所，并 提请公司董事会审议。 2）第六届董事会审计委员会 2009 年度第二次会议于 2009 年 8 月 27 日上午八时三十 分在深圳市赤湾石油大厦十一楼第四会议室召开，审议并通过如下议案： l 审议并通过《2009 年半年度财务报告》，并提请公司董事会审议； l 审议并通过《2009 年半年度内部审计工作报告》。 3）第六届董事会审计委员会 2009 年度第一次临时会议于 2009 年 12 月 21 日下午三 时在深圳赤湾石油大厦十三楼第一会议室召开，各委员们听取了普华永道中天会 计师事务所 2009 年度深赤湾审计工作的相关汇报。 根据中国证监会、深交所有关规定和公司《董事会审计委员会工作细则》等规程， 报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则全程关注公司2008年度财务会 计报表的审计工作，具体履职情况如下： 1）在会计师进场前，审计委员会与会计师事务所主审会计师协商，确定该年度财务 报告审计工作的时间安排等事宜。 2）对公司 2008 年度财务会计报表发表两次审阅意见 报告期内，按照证监会有关规定要求，审计委员会对 2008 年度公司财务会计报 表发表了两次审阅意见。 在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表并发表如 下意见：公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程，公司财务会计报表纳入合并范 围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确，公司提交的财务会计报表信息客观、 全面、真实。公司会计政策选用恰当，会计估计合理，暂时未发现有重大错误、漏报 情况。基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日尚有一段期间，提请公司财务部 重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后事项，以保证财务报表 的公允性、真实性及完整性。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅公司财务会计报表 并发表如下意见：公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制财务 会计报表，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反应了截止 2008 年 12 月 31 日 公司资产、负债、权益和经营成果，内容客观、完整。经普华永道中天会计师事务所 有限公司初步审定的 2008 年度财务会计报表可提交公司第六届董事会第三次会议审 议。 3）对会计师事务所审计工作的督促情况 审计委员会已分别于 2009 年 2 月 13 日和 2009 年 3 月 6 日向普华永道中天会计师 事务所有限公司出具业务联系函，督促该公司按时提供审计报告，以保证年度审计和 信息披露工作按照预定的进度推进。 4） 对会计师事务所上年度审计工作的总结报告 在年审注册会计师进场审计期间，董事会审计委员会关注审计过程中发现的问题， 督促会计师事务所在规定时限内完成编制工作，确保年度报告的真实、准确、完整。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 32 年审注册会计师于 2009 年 4 月 9 日出具了标准无保留意见结论的审计报告。审计委 员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审 计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充 分反应公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，出 具的审计结论符合公司的实际情况。 报告期内，审计委员会高度关注公司内部控制检查监督部门的设置和人员到位情 况等，要求审计部向审计委员会提交上年度工作报告和本年度工作计划，汇报公司内 部控制制度的建立健全和执行情况，审计委员会从中了解内控制度的执行力和实施效 果。在此基础上对下年度审计部及公司整个内部控制有关工作的完善提出意见。 （5）提名、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，2009 年 4 月 8 日下午两时，第六届董事会提名、薪酬与考核委员会在 深圳市赤湾石油大厦十二楼第一会议室召开其 2009 年度第一次会议，审议并通过了 《2008 年度董事会提名、薪酬与考核委员会履职情况报告》和《关于 2008 年度董事、 监事和高级管理人员薪酬情况的报告》。 （6）战略委员会履职情况 报告期内，2009 年 4 月 8 日下午两点三十分，第六届董事会战略委员会在深圳市 赤湾石油大厦十二楼第一会议室召开其 2009 年度第一次会议，审议并通过了《董事 会战略委员会 2008 年度履职情况报告》和《2009 年-2013 年公司五年业务发展规划》。 报告期内，委员会各委员还对事关公司中长期发展战略的多项投资方案和资产经营项 目进行了研究并提出了建议。 4．2009 年度利润分配及分红派息预案 本公司 2009 年度经普华永道中天会计师事务所有限公司审计之本年度母公司净 利润为 284,356,677 元，累计可供分配利润为 431,538,411 元， 1)根据《公司法》和《公司章程》规定，按 2009 年度经审计的母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 28,435,668 元； 2)拟按 2009 年末总股本 644,763,730 股为基数，每十股派发现金股利 3.25 元（含 税），共计 209,548,212 元； 经上述分配，母公司剩余未分配利润为 193,554,531 元。 以上分配预案需提请股东大会审议通过。 5.公司最近三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2008 年 322,381,865 642,891,604 50.15% 514,467,212 2007 年 437,149,809 663,872,167 65.85% 599,688,096 境内审计：617,157,724 2006 年 371,383,908 626,836,148 59.25% 境外审计：627,599,365 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 175.46% PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 33 八．监事会报告 1．本报告期内，监事会根据《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定，严格履 行监事会职责范围内的各项检查、监督的权限及职责，并委派代表列席董事会会 议，参与公司重大问题的决策。公司监事会二〇〇九年度共召开五次会议。 （1） 本公司于 2009 年 4 月 9 日召开第六届监事会第三次会议，会议审议通过了《2008 年度监事会工作报告》、《2008 年年度报告及摘要》和《公司 2008 年度内部控 制自我评价报告》，并对《公司 2008 年度内部控制自我评价报告》发表意见。 （2）本公司于 2009 年 4 月 28 日召开第六届监事会 2009 年度第一次临时会议，会议 审议通过了《2009 年第一季度报告》。 （3） 本公司于 2009 年 8 月 27 日召开第六届监事会第四次会议，会议审议通过了《2009 年半年度报告全文及摘要》和《关于提名公司监事候选人的报告》，并听取了《关 于更换公司职工监事的报告》。 （4）本公司于 2009 年 10 月 29 日召开第六届监事会 2009 年度第二次临时会议，会议 审议通过了《2009 年第三季度报告》。 （5） 本公司于 2009 年 10 月 29 日召开第六届监事会 2009 年度第三次临时会议，会 议审议通过了《关于选举第六届监事会主席的报告》。 2．监事会并就下列事项发表独立意见： （1）本报告期内，监事会对公司的生产经营、决策管理等工作进行监督，确认公司在 上述活动中依法运作，决策程序合法。公司建立了完善的内部控制制度。监事会 对董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务的活动进行监督，确认上述人 员在公司日常经营和管理活动中，无违反法律、法规、公司《章程》以及股东大 会决议的行为，无滥用职权、侵犯股东、公司以及公司员工利益的行为； （2）本报告期内，会计师事务所为本公司出具的无保留意见的财务审计报告客观、真 实地反映了公司的财务状况和经营成果； （3）本报告期内公司未募集资金。最近一次募集资金（一九九五年十二月增发 4000 万 B 股）已于一九九六年底使用完毕，其实际投资项目、金额等均与承诺投入项 目、金额一致； （4）本报告期内，本公司与关联方之间依照市场价格公平交易（关联交易情况详见财 务报告附注），关联交易未损害本公司利益。 九．重要事项 1. 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2. 本年度公司无重大收购、出售资产及企业合并事项。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 34 3. 本报告期内，公司控股股东及其关联方无非经营性资金占用及偿还情况。普华永 道中天会计师事务所出具了《关于深圳赤湾港航股份有限公司控股股东及其他关 联方占用公司资金情况专项报告》，报告详见公司信息披露的指定网站。 4. 持有其他上市公司股权情况 以前期间发生但持续到报告期的持有其他上市公司股权的情况如下： 证券 代码 证券简称 初始投资 金额 占该公司 股权比例 期末 账面值 报告 期收 益 报告期 所有者权 益变动 会计核 算项目 股份来源 600377 宁沪高速 1,120,000 0.02% 7,140,000 - 1,239,600 可供出 售金融 资产 通过股权分 置改革获得 流通权的法 人股 400032 石化A3 3,500,000 0.26% 382,200 - - 长期股 权投资 法人股 400009 广建1 27,500 0.02% 17,000 - - 长期股 权投资 法人股 合计 4,647,500 7,539,200 - 1,239,600 5. 重大关联交易事项 （1）与日常经营相关的关联交易 付土地使用费 本公司向关联方租赁堆场土地，租赁价格由双方协商确定，通过银行结算。2009 年应支付土地使用费明细资料如下： 2009 年 2008 年 中国南山集团 42,332,041 45,016,097 因公司日常业务经营的需要，本公司港务本部与本公司直接间接持股 55％的赤湾 集装箱码头有限公司每年向中国南山集团租用散杂货和集装箱的堆场土地。该项业务 为公司之经常性业务，已在过去并将在今后持续发生。 交易价格为双方协商之公允市价，与 2009 深圳西部港区的土地租用的租金大致 相同。合同月租金分别为 4 元－14 元/平方米。租金按月进行支付，逾期则按每延长 一天加收月租金总额千分之五的滞纳金。 上述交易占公司本期租赁堆场及办公土地费用的 69.70％，本报告期产生成本费 用 4,233 万元。该项交易 2009 预计全年发生 4502 万元，实际履行 94.03％。 （2）公司与关联方债权、债务往来事项 1）应收账款 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 35 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 深圳南海粮食工业有限公司 1,281,446 1,141,401 妈湾公司 1,141,315 1,046,835 南天油粕 685,274 972,527 3,108,035 3,160,763 公司为关联方提供陆路运输服务、装卸服务和租赁产生的经营性往来。占 2009 年末 应收账款余额的 1.49％。 2） 其他应收款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 东方物流(a) 13,090,624 - 招商海运 1,408,328 2,097,264 14,498,952 2,097,264 (a)原子公司东方物流出售后，子公司深圳赤湾货运有限公司（下称“赤湾货运”）将 部分业务转移至东方物流，原来与该业务经营相关的往来款项从此视为为东方物流 的代收代付活动，从而产生了相关的代收代付款余额。 公司其他应收关联方款项占 2009 年末其他应收款余额的 66.63%。 3）长期应收款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 Media Port Investments Ltd. 108,037,599 184,039,141 公司在合营协议中规定的投资总额内对联营企业的股东投资。 4）应付账款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 深圳海勤工程监理有限公司 10,040,807 986,807 中国南山集团 4,238,999 4,466,812 旭勤实业 2,514,454 - 港航网络 1,147,398 231,414 17,941,658 5,685,033 公司与关联方在租赁业务和接受工程建设、工程监理劳务中形成的对关联方的欠款。 占 2009 年末应付账款 7.89％。 5）其他应付款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 东方物流(a) 10,642,043 - 妈湾公司(b) 2,376,938 1,690,316 13,018,981 1,690,316 (a)原因见 5.(2)2)； PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 36 (b)本公司与妈湾公司合作进行对外商务活动，因合作关系产生的共性费用，各方存 在相互代垫、并按泊位数等合理分摊标准进行分摊的情况。在结算过程中产生互 为代收代付款项，本公司与妈湾公司在与客户进行账款核对的基础上，确认与妈 湾公司的代收代付款。 公司其他应付关联方款项占 2009 年末其他应付款余额的 10.66%。 （3）其他重大关联交易 借款 2009 年度 2008 年度 中国南山集团 - 借入 - - - 归还 - (226,608,800) 于 2008 年 3 月及 12 月，赤湾港航（香港）有限公司偿还 2007 年度向中国南山集团 取得的长期借款计港币 242,000,000 元（折合人民币 226,608,800 元），2008 年度支 付相关利息计 9,129,053 元，利率为 4.5%。 (4)资产收购、出售发生的关联交易 交易 对方 被出售或 置出资产 出售日 交易价格 本年初起至出 售日该出售资 产为公司贡献 的净利润 出售产生的 损益 定价原则 所涉及的 资产产权 是否已全 部过户 所涉及的债 权债务是否 已全部转移 与交易对 方的关联 关系 中国 南山 集团 东方物流 100%股权 2009-6-5 4,917,694 (481,955) (1,741,111) 以 2009 年 3 月 31 日深圳市赤湾东 方物流公司的净 资产评估值转让 是 是 控股股东 2009-8-31 21,480,740 1,503,413 委托专业评估机 构，以 2009 年 6 月 30 日为评估基 准日，采用重置成 本法进行评估 东方 物流 赤湾货运 部分资产 2009-12-31 646,009 569,486 61,082 以所出售资产在 2009 年 11 月 30 日的账面价值为 基础，并参考上次 转让的评估标准， 协商确定 是 是 受同一母 公司控制 6. 重要合同及履行情况 （1）报告期内，本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内，本公司无违规担保事项，本公司无对外担保事项。 截至报告期末，公司仅对全资子公司赤湾港航（香港）有限公司、东莞深赤湾港 务有限公司（以下简称“东莞港务公司”）和东莞深赤湾码头有限公司（以下简 称“东莞码头公司”）的银行贷款提供了担保,详情如下： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 37 单位：（人民币）万元 被担保对象 担保金额 担保期限 是否仍存在 担保责任 担保方式 担保的决策程序 赤湾港航（香 港）有限公司 16,720 2008.12.5-2010.12.2 是 连带责任担保 经公司第六届董事 会 2008 年度第五 次临时会议审议通 过 东莞港务公司 28 2009.11.24-2010.5.24 是 连带责任担保 经公司第六届董事 会 2009 年度第六 次临时会议审议通 过后，又经 2009 年第一次临时股东 大会审议通过 东莞码头公司 669 2009.10.13-2010.4.13 是 连带责任担保 经公司第六届董事 会 2009 年度第六 次临时会议审议通 过后，又经 2009 年第一次临时股东 大会审议通过 截止本报告期末，公司担保总额（包括对子公司的担保）为 17,417 万元，占公 司净资产 6.10%。 （3）报告期内，本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （4）报告期内，本公司无衍生品投资事项。 7.承诺事项 承诺 事项 承诺人 承诺内容 履行情况 分红承诺: 深赤湾将保持一贯的、稳健的分 红政策，中国南山集团承诺，向公司股东大 会提出分红议案，2006 年、2007 年每年的分 红比例不低于当年实现的可供投资者分配利 润的 50%，并保证在股东大会表决时对该议案 投赞成票。 履行完毕。 2006 及 2007 年度分 红比例为当年实现 的可供投资者分配 利 润 的 60% 和 50.02%。 股改 承诺 中国南 山开发 （集团） 股份有 限公司 增持承诺: 为避免股权分置改革后公司股价 的非理性波动，增加投资者的持股信心，同 时进一步巩固中国南山集团绝对控股地位， 在深赤湾 A 股市场相关股东会议通过股权分 置改革方案后的二个月内，中国南山集团拟 在不超过 13.00 元/股的前提下，从二级市场 增持 940.654 万股（即股改方案实施后的全 部无限售条件的流通 A 股 9406.54 万股的 10%）深赤湾流通 A 股股份。在增持计划完成 后的六个月内，中国南山集团将不出售所增 履行完毕。 因公司 A 股股价在 承诺期间未曾低于 13.00 元/股，中国 南山集团在如上承 诺期限内未买进公 司相关股份。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 38 持的股份并履行相关信息披露义务，如在上 述时间内出售，则全部所得归上市公司全体 股东所有。 激励机制: 为增强流通股股东的持股信心， 激励公司核心管理层、核心业务骨干的积极 性，使公司管理层和公司全体股东的利益相 统一，中国南山集团承诺于股权分置改革完 成后合适时机将按照国家的有关法律、法规 的规定通过深赤湾股东大会委托公司董事会 制定并实施股权激励计划。 履行完毕。 已于 2009 年 3 月向 深赤湾 2008 年度股 东大会提出提案《关 于制定并实施深圳 赤湾港航股份有限 公司股权激励计划 的报告》，并于 2009 年 5 月 22 日在股东 大会上投赞成票。深 赤湾 2008 年度股东 大会审议通过该报 告，并同意授权董事 会根据相关法律法 规适时制定并实施 股权激励计划。 履约担保函: 中国南山集团承诺：在公司 A 股市场相关股东会议股权登记日之前，将取 得深交所认可的金融机构对认沽权利行权所 需资金提供的足额履约担保函。 履行完毕。 维持上市地位: 中国南山集团承诺，深赤湾 本次股权分置改革，主要是为解决非流通股 股东与流通 A 股股东之间的利益平衡问题， 并不以终止深赤湾股票上市为目的，如因为 认沽权利行权导致公司股权分布不符合深圳 交易所规定的上市条件，中国南山集团承诺 将在法律、法规、规章和规则规定的期限内 实施维持上市地位的方案，并及时履行信息 披露义务。 履行完毕。 股份 限售 承诺 中国南山集团所持有的深赤湾非流通股自获 得在 A 股市场上的上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通 股股份，出售数量占深赤湾股份总数（特指 不含 B 股的股份总数）的比例在十二个月内 不超过百分之五，在二十四个月内不超过百 分之十。作为深赤湾的控股股东，中国南山 集团承诺根据主管部门的要求保持对深赤湾 的控股比例。 履行完毕。 截至本报告期末，中 国南山集团未出售 所持有的深赤湾解 除限售流通股。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 39 8. 聘任会计师事务所的情况。 经 2009 年 5 月 22 日召开的 2008 年度股东大会审议通过，本公司聘请普华永道 中天会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度会计师事务所，普华永道中天会计师 事务所有限公司已连续九年为本公司提供审计服务。 报告年度支付报酬情况如下： 2009 年度 普华永道中天会计师事务所 财务审计费用 人民币 145 万元 其他费用 — 9. 报告期内公司接待调研及采访相关情况： 报告期内，公司热情耐心地接听、接待了投资者的来电来访。公司根据《公司法》、 《证券法》、《投资者关系管理制度》等有关规定，对投资者进行相关信息披露。2009 年度，公司共接待投资者来访 53 次。公司向投资者介绍公司基本情况及各项业务发 展状况，并就投资者关心的公司经营情况、投资情况、财务状况给予合理的披露。公 司无向特定对象披露、透露或泄漏未公开重大信息等情况。具体来访登记表如下： 类型 时间 地点 方式 对象 谈论的 内容及 提供的 资料 2009 年 1 月 上海 UBS 推介会 UBS 客户 2009 年 6 月 香港 里 昂 证 券 推介会 里昂证券客户 2009 年 6 月 北京 UBS 推介会 UBS 客户 2009 年 7 月 北京 平 安 证 券 推介会 平安证券客户 2009 年 7 月 香港 高 盛 推 介 会 高盛客户 2009 年 10 月 北京 花 旗 推 介 会 花旗客户 2009 年 11 月 深圳 兴 业 证 券 推介会 兴业证券客户 券 商 推 介 活动 2009 年 12 月 深圳 国 信 证 券 推介会 国信证券客户 2009 年 1 月 招商证券、鹏华基金、申万巴黎基金、华安基金 2009 年 2 月 申银万国证券、光大保德信基金、蓝山中国资本、嘉实基金、 光大证券、交银施罗德基金、广发证券、东方证券、长江证 券、新华资产管理、信诚基金、新世纪基金、银华基金、华 泰证券、摩根士丹利、Alliance Bernstein Investment、美 林（亚太）、平安证券、银河基金、工银瑞信、国泰基金 2009 年 4 月 里昂证券、邓普顿资管、申银万国证券 接 待 投 资 者 2009 年 5 月 公 司 会 议室 实地调研 摩根大通证券（亚太）、TPG-AXON CAPITAL、 大华继显（香 港）、德意志银行、未来资产环球投资（香港）、东亚联丰 公司基 本经营 情况， 投资情 况及财 务状况 提供的 资料： 公司简 介资料 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 40 投资管理、中信证券国际投资管理（香港）、中国国际金融 有限公司、嘉实基金、润晖投资、惠理基金、纽伯格投资管 理亚洲、高盛（中国） 2009 年 6 月 Kylin Management Llc、Matthews International Capital Management, LLC、景林资产管理、Asian Century Quest Capital, LLC、瑞银证券、南方基金、华宝兴业基金、富国 基金、宝来证券投资信托、国泰君安证券、航天科技财务有 限责任公司 2009 年 7 月 中信证券、法国巴黎资本（亚洲）、爱德蒙得洛希尔资管（香 港）、方正证券 2009 年 8 月 亨茂投资管理、华夏基金（香港）、德盛安联资管（香港）、 瑞银环球资管（香港）、法国巴黎资本（亚洲）、法国巴黎 证券（亚洲）、Comgest Far East Limited、民生加银基金、 浦银安盛基金、友邦华泰基金、信达澳银基金、海富通基金、 建信基金、泰达荷银基金、上海申银万国证券、深圳长润资 管、深圳市合赢投资管理、三井住友投资管理、东洋证券株 式会社、SMC 中国基金、申银万国证券 南方基金、交银施罗德基金、东海证券、国都证券、中信证 券、西南证券、深圳市盛海投资管理、中国人寿资管、深圳 市阳光基金、万联证券、深圳中南成长投资管理、深圳市恒 运盛投资顾问、招商证券、招商基金、中银基金、嘉实基 金、南方基金、兴业证券、华富基金、中国国际金融有限公 司、璟融投资发展、平安证券、银河基金、汇添富基金、 Kylin Management Llc、Fidelity Management & Research Company、赤子之心资管、平安信托投资、深圳市至祥投 资、摩根士丹利亚洲、景顺投资管理、高盛（亚洲） 2009 年 9 月 电话沟通 Gartmore Investment 2009 年 10 月 HQ Fonder、长盛基金、华夏基金、光大证券 2009 年 11 月 Alpha Investment Management Ltd 、 Apex Capital 、 Balyasny Capital 、 China Alpha Investment 、 CITIC Securities 、 Clough Capital 、 Fuh Hwa SITE AM 、 IG Investment、Lockheed Martin、Peagle、Robeco、RREEF Securities、Telligent、Principal、Citigroup、中银国 际证券、长城基金、中银国际研究有限公司 2009 年 12 月 实地调研 中银国际证券、凯思博投资管理（香港）、凯思博投资管理 （北京）、招商证券、长盛基金、华泰联合证券、华安财产 保险、国泰基金、长信基金、泰信基金、富国基金、工银瑞 信、平安证券、广州证券 10.报告期内公司尚未制定实施股权激励计划。 11.本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有 受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、 中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其 他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 41 12. 其它重大事项 事项内容 公告日期 公告编号 刊登报刊 及版面 刊登互联 网网站 本 公 司 控 股 股 东 － 中 国 南 山 集 团 持 有 的 324,316,070股公司限售股份于2009年6月19日可上 市流通。 2009-6-18 2009-015 证A8 大B9 为保证东莞麻涌项目等公司计划能顺利进行，根据 本公司及三家全资子公司东莞港务公司、东莞码头 公司和深圳赤湾港集装箱有限公司（以下简称“港 集公司”）2009 年资金需求及使用计划，公司于 2009 年 7 月 22 日召开了第六届董事会 2009 年度第四次 临时会议，同意为上述三家全资子公司使用中国银 行股份有限公司深圳市分行授予的人民币肆亿元 （RMB400,000,000）的综合授信额度提供担保的议 案，有效期为签订授信合同之日起 3 年止。 2009-7-23 2009-019 证 D3 大 C5 本公司2009年8月27日召开第六届董事会第四次会 议，同意将本公司全资子公司赤湾货运（其中本公 司直接持股75%，通过全资子公司赤湾港航（香港） 有限公司持股25%）公路运输业务的资产以 2009年6 月30日的评估值2148.074万元的价格出售给东方物 流。相关资产转让协议已于2009年8月27日签署。 本公司王芬董事长同时担任东方物流董事长和南山 集团总经理，本公司范肇平董事、袁宇辉董事、韩 桂茂董事同时担任南山集团的高级管理人员，本公 司郑少平董事总经理同时担任东方物流董事，根据 《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，本次 资产转让构成关联交易。上述关联交易已于2009年9 月10日前实施完毕。 2009-8-29 2009-026 证B80 大B9 为保证公司全资子公司东莞港务公司和东莞码头公 司未来三年的资金需求及使用计划，公司于2009年 10月9日召开了第六届董事会2009年度第六次临时 会议，同意了为上述两家全资子公司使用招商银行 深 圳 赤 湾 支 行 授 予 的 人 民 币 叁 亿 元 整 （RMB300,000,000.00）的授信额度提供担保的议案 并经公司2009年第一次临时股东大会审议通过。该 授信协议期限为三年。 2009-10-13 2009-031 证D2 大B9 巨潮 资讯网 http://www. cninfo. ※ 证指《证券时报》；大指《大公报》。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 2009 年年度报告 42 十．财务报告（见附） 十一. 备查文件目录 1. 载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3. 报告期内在《证券时报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； 4. 载有董事长签名的年度报告正本。 深圳赤湾港航股份有限公司 董事会 二〇一〇年四月十日 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 2009 年度财务报表及审计报告 14779/FZC PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 内容 页码 2009 年度财务报表及审计报告 审计报告 1 - 2 合并及母公司资产负债表 3 - 4 合并及母公司利润表 5 合并及母公司现金流量表 6 合并股东权益变动表 7 母公司股东权益变动表 8 财务报表附注 9 - 104 财务报表补充资料 105 - 107 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国上海市湖滨路 202 号 普华永道中心 11 楼 邮政编码 200021 电话 +86 (21) 2323 8888 传真 +86 (21) 2323 8800 审计报告 普华永道中天审字(2010)第 10041 号 (第一页，共二页) 深圳赤湾港航股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“赤湾港航公司”)的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及 2009 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是赤湾港航公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 普华永道中天审字(2010)第 10041 号 (第二页，共二页) 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述赤湾港航公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了赤湾港航公司 2009 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2009 年度的合并及 公司经营成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 姚文平 中国�上海市 注册会计师 2010 年 4 月 8 日 孔昱 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 - 3 - 深圳赤湾港航股份有限公司 2009 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 资产 附注 2009 年 12 月 31 日 合并 2008 年 12 月 31 日 合并 2009 年 12 月 31 日 母公司 2008 年 12 月 31 日 母公司 流动资产 货币资金 五(1) 741,096,267 641,475,910 453,407,958 298,644,660 应收票据 五(2) - 7,846,264 - 7,846,264 应收账款 五(4),十三(1) 209,177,364 145,675,880 9,860,135 11,338,751 预付款项 五(6) 2,575,752 10,336,323 667,000 111,253 应收利息 五(3) 384,750 454,878 389,807 5,277,795 应收股利 - - 268,588,679 404,741,735 其他应收款 五(5),十三(2) 21,760,241 10,180,699 360,320,056 132,957,981 存货 五(7) 25,616,306 27,808,298 1,094,881 837,989 流动资产合计 1,000,610,680 843,778,252 1,094,328,516 861,756,428 非流动资产 可供出售金融资 产 五(8) 7,140,000 5,440,000 7,140,000 5,440,000 长期应收款 五(9), 七(6) 108,037,599 184,039,141 11,004,304 164,228,079 长期股权投资 五(10),,十三(3) 346,061,938 282,844,083 861,060,047 853,904,176 投资性房地产 五(12) 28,854,510 29,048,953 20,209,734 20,860,490 固定资产 五(13) 2,209,046,448 2,261,881,360 169,912,242 184,480,910 在建工程 五(14) 575,630,562 301,348,064 827,356 168,540 无形资产 五(15) 1,071,933,095 1,075,111,068 70,715,345 73,752,628 商誉 五(16) 10,858,898 10,858,898 - - 长期待摊费用 五(17) 66,638,726 67,625,291 5,547,558 5,818,207 递延所得税资产 五(19) 44,288,280 32,980,105 20,457,200 12,635,845 其他非流动资产 五(18) 58,772,833 58,772,833 - - 非流动资产合计 4,527,262,889 4,309,949,796 1,166,873,786 1,321,288,875 资产总计 5,527,873,569 5,153,728,048 2,261,202,302 2,183,045,303 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 - 4 - 深圳赤湾港航股份有限公司 2009 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 负债及股东权益 附注 2009 年 12 月 31 日 合并 2008 年 12 月 31 日 合并 2009 年 12 月 31 日 母公司 2008 年 12 月 31 日 母公司 流动负债 短期借款 五(21) 777,040,000 829,840,000 143,440,000 178,640,000 应付票据 五(22) 20,466,600 8,681,000 - - 应付账款 五(23) 227,293,714 58,507,695 12,113,749 13,231,145 预收款项 五(24) 5,057,162 650,306 3,281,709 16,388 应付职工薪酬 五(25) 43,145,231 39,286,759 26,443,239 21,825,885 应交税费 五(26) 79,069,847 27,885,431 775,935 1,448,453 应付利息 五(27) 492,546 4,864,951 592,370 2,909,946 应付股利 五(28) 171,889,814 271,365,815 - - 其他应付款 五(29) 122,165,581 104,635,820 267,187,595 209,280,593 一年内到期的非流动负债 五(30,32) 172,151,750 4,951,750 - - 流动负债合计 1,618,772,245 1,350,669,527 453,834,597 427,352,410 非流动负债 长期借款 五(31) 422,400,000 404,800,000 220,000,000 132,000,000 递延所得税负债 五(19) 1,324,400 864,000 1,324,400 864,000 其他非流动负债 五(32) 64,785,394 69,737,144 - - 非流动负债合计 488,509,794 475,401,144 221,324,400 132,864,000 负债合计 2,107,282,039 1,826,070,671 675,158,997 560,216,410 股东权益 股本 五(33) 644,763,730 644,763,730 644,763,730 644,763,730 资本公积 五(34) 145,410,155 144,170,555 154,606,428 153,366,828 盈余公积 五(35) 355,134,736 355,134,736 355,134,736 355,134,736 未分配利润 五(36) 1,721,028,196 1,624,545,217 431,538,411 469,563,599 外币报表折算差额 (13,354,061) (13,349,891) - - 归属于母公司股东权益合计 2,852,982,756 2,755,264,347 1,586,043,305 1,622,828,893 少数股东权益 五(37) 567,608,774 572,393,030 - - 股东权益合计 3,420,591,530 3,327,657,377 1,586,043,305 1,622,828,893 负债及股东权益总计 5,527,873,569 5,153,728,048 2,261,202,302 2,183,045,303 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 - 5 - 深圳赤湾港航股份有限公司 2009 年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 2009 年度 合并 2008 年度 合并 2009 年度 母公司 2008 年度 母公司 一、 营业收入 五(38),十三(4) 1,465,434,512 1,914,007,717 134,816,009 194,916,576 减： 营业成本 五(38),十三(4) (681,615,316) (829,304,564) (123,345,348) (143,900,606) 营业税金及附加 五(39) (50,861,791) (66,207,650) (5,167,637) (6,719,489) 管理费用 (122,597,455) (138,254,928) (46,970,027) (49,967,975) 财务(费用)/收入-净额 五(40) (10,574,535) 58,897,693 (2,918,412) (2,248,042) 资产减值转回/(损失) 五(42) 1,097,277 (3,295,627) 634,901 (713,758) 加： 投资收益 五(41),十三(5) 72,767,294 90,597,044 322,052,016 454,547,080 其中：对联营企业的 投资收益 五(41) 66,967,855 90,327,044 (7,094,130) (3,681,752) 二、营业利润 673,649,986 1,026,439,685 279,101,502 445,913,786 加： 营业外收入 五(43) 10,399,183 9,878,032 527,077 5,911,669 减： 营业外支出 五(44) (4,149,061) (3,220,661) (3,041,989) (1,912,427) 其中：非流动资产处置损失 (494,872) (2,007,722) (109,275) (391,928) 三、利润总额 679,900,108 1,033,097,056 276,586,590 449,913,028 减： 所得税(费用)/收入 五(45) (75,764,807) (88,687,879) 7,770,087 (876,903) 四、净利润 604,135,301 944,409,177 284,356,677 449,036,125 归属于母公司股东的净利润 418,864,844 642,891,604 少数股东损益 185,270,457 301,517,573 五、每股收益(基于归属于母公司普通 股股东合并净利润) 基本每股收益 五(46) 0.650 0.997 稀释每股收益 五(46) 0.650 0.997 六、其他综合收益 五(47) 1,235,430 (52,857,927) 1,239,600 (4,252,000) 七、综合收益总额 605,370,731 891,551,250 285,596,277 444,784,125 归属于母公司股东的综合收益总 额 420,100,274 606,550,891 归属于少数股东的综合收益额 185,270,457 285,000,359 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 - 6 - 深圳赤湾港航股份有限公司 2009 年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 2009 年度 合并 2008 年度 合并 2009 年度 母公司 2008 年度 母公司 一、经营活动产生的现金流量 提供劳务收到的现金 1,404,985,272 1,951,350,965 141,833,730 169,232,070 收到其他与经营活动有关的现金 30,962,619 58,937,645 363,297,960 41,769,816 经营活动现金流入小计 1,435,947,891 2,010,288,610 505,131,690 211,001,886 购买商品、接受劳务支付的现金 (278,057,979) (394,250,357) (87,754,163) (97,643,133) 支付给职工以及为职工支付的现金 (183,598,785) (218,134,554) (50,536,478) (60,570,324) 支付的各项税费 (128,924,436) (164,905,584) (8,200,286) (7,575,905) 支付其他与经营活动有关的现金 五(48) (118,864,698) (142,643,126) (470,825,971) (70,575,168) 经营活动现金流出小计 (709,445,898) (919,933,621) (617,316,898) (236,364,530) 经营活动产生的现金流量净额 五(49) 726,501,993 1,090,354,989 (112,185,208) (25,362,644) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 76,001,542 - 153,223,775 127,773,645 取得投资收益所收到的现金 11,290,550 183,724,524 416,704,609 446,904,306 处置固定资产和无形资产收回的现 金净额 23,018,929 64,179,274 1,164,744 51,442,840 处置子公司及其他经营单位收到的 现金金额 四(2) 1,961,995 - 2,458,847 - 投资活动现金流入小计 112,273,016 247,903,798 573,551,975 626,120,791 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 (269,210,606) (264,539,595) (5,561,767) (8,709,417) 投资支付的现金 - (40,000,000) (23,000,000) (149,760,000) 投资活动现金流出小计 (269,210,606) (304,539,595) (28,561,767) (158,469,417) 投资活动产生的现金流量净额 (156,937,590) (56,635,797) 544,990,208 467,651,374 三、筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 1,217,040,000 2,232,612,000 319,440,000 522,640,000 偿还债务支付的现金 (1,085,040,000) (2,609,358,800) (266,640,000) (791,980,000) 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 (600,887,435) (787,575,942) (330,841,702) (443,563,839) 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 (255,535,096) (295,768,834) - - 支付其他与筹资活动有关的现金 (973,945) - - - 筹资活动现金流出小计 (1,686,901,380) (3,396,934,742) (597,481,702) (1,235,543,839) 筹资活动产生的现金流量净额 (469,861,380) (1,164,322,742) (278,041,702) (712,903,839) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (82,666) (9,508,074) - (1,007,066) 五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 99,620,357 (140,111,624) 154,763,298 (271,622,175) 加：年初现金及现金等价物余额 五(49) 641,475,910 781,587,534 298,644,660 570,266,835 六、年末现金及现金等价物余额 五(49) 741,096,267 641,475,910 453,407,958 298,644,660 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 - 7 - 深圳赤湾港航股份有限公司 2009 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 少数股东权益 股东权益合计 2008 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 168,577,210 1,094,116,893 679,821,265 (1,415,833) 558,758,486 3,144,621,751 2008 年度增减变动额 净利润 - - - 642,891,604 - 301,517,573 944,409,177 其他综合收益 五(34) - （24,406,655） - - （11,934,058） (16,517,214) (52,857,927) 利润分配 - 提取盈余公积 五(35) - - 142,010,813 (142,010,813) - - - - 对股东的分配 五(36) - - - (437,149,809) - (271,365,815) (708,515,624) 股东权益内部结转 - 盈余公积弥补亏损 - - (880,992,970) 880,992,970 - - - 2008 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 144,170,555 355,134,736 1,624,545,217 (13,349,891) 572,393,030 3,327,657,377 2009 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 144,170,555 355,134,736 1,624,545,217 (13,349,891) 572,393,030 3,327,657,377 2009 年度增减变动额 净利润 - - - 418,864,844 - 185,270,457 604,135,301 其他综合收益 五(34) - 1,239,600 - - (4,170) - 1,235,430 利润分配 - 提取盈余公积 五(35) - - - - - - - - 对股东的分配 五(36) - - - (322,381,865) - (190,054,713) (512,436,578) 2009 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 145,410,155 355,134,736 1,721,028,196 (13,354,061) 567,608,774 3,420,591,530 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 - 8 - 深圳赤湾港航股份有限公司 2009 年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2008 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 157,618,828 1,094,116,893 (281,304,874) 1,615,194,577 2008 年度增减变动额 净利润 - - - 449,036,125 449,036,125 其他综合收益 五(34) - (4,252,000) - - (4,252,000) 利润分配 - 提取盈余公积 五(35) - - 142,010,813 (142,010,813) - - 对股东的分配 五(36) - - - (437,149,809) (437,149,809) 股东权益内部结转 - 盈余公积弥补亏损 五(35) - - (880,992,970) 880,992,970 - 2008 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 153,366,828 355,134,736 469,563,599 1,622,828,893 2009 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 153,366,828 355,134,736 469,563,599 1,622,828,893 2009 年度增减变动额 净利润 - - - 284,356,677 284,356,677 其他综合收益 五(34) - 1,239,600 - - 1,239,600 利润分配 - 提取盈余公积 五(35) - - - - - - 对股东的分配 五(36) - - - (322,381,865) (322,381,865) 2009 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 154,606,428 355,134,736 431,538,411 1,586,043,305 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 9 - 一 公司基本情况 深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“本公司”)由中国南山开发(集团)股份有限公司(以下简称“南 山集团”)于 1982 年 9 月投资设立，于 1990 年 7 月正式注册为中外合资经营企业。于 1993 年 1 月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]357 号文批准，改组为股份有限公司，并于 1993 年 2 月首次发行人民币普通股 31,047 万股，其中发起人股 22,447 万股，境内上市的人民币普通 股 4,600 万股，境内上市的外资股 4,000 万股。于 1993 年 5 月，发行的境内上市人民币普通股和 境内上市的外资股同时在深圳证券交易所挂牌上市。 于 1994 年 6 月，本公司派送红股 3,104.7 万股。于 1995 年 6 月，发起人将其持有的法人股红股 2,244.7 万股转为境内上市外资股。于 1995 年 12 月，增发境内上市外资股 4,000 万股，增发后股 本总额为 38,151.7 万股。 本公司董事会决议并经股东大会批准，于 2004 年 6 月，本公司进行资本公积转增股本，每 10 股 转增 3 股，共转增 11,445.51 万股，转增后股本总额为 49,597.21 万股。 本公司董事会决议并经股东大会批准，于 2005 年 7 月，本公司进行资本公积转增股本，每 10 股 转增 3 股，共转增 14,879.16 万股，转增后股本总额为 64,476.37 万股。 于 2006 年 5 月，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2006]405 号文批准，进行股权分 置改革。流通 A 股股东持有每 10 股 A 股将获得非流通股股东南山集团支付的 1 股股份、11.5 元 现金和 8 份认沽权利。自 2006 年 5 月 30 日起本公司原 A 股非流通股股东所持有的原非流通股股 份在剔除向流通股 A 股股东支付的股份后获得流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股股份。 于 2006 年 4 月，南山集团按照其在股权分置改革中的承诺，向无限售条件的流通股 A 股股东派发 了相关认沽权利。在 2007 年 5 月 23 日至 2007 年 5 月 29 日的认沽权利行权期间内，没有股东对 该等认沽权利行权。于 2007 年 7 月 3 日，南山集团所持有的 23,243,415 股有限售条件的流通股 A 股获解除限售并实现流通。2008 年 6 月 6 日，南山集团所持有的第二批 23,243,415 股有限售条 件的流通股 A 股获解除限售并实现流通。2009 年 6 月 19 日，南山集团所持有的 324,316,070 股 有限售条件的流通股 A 股全部获解除限售并实现流通。 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要经营业务为港口装卸、堆存、运输、代理及其他业务。 本财务报表由本公司董事会于 2010 年 4 月 8 日批准报出。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 10 - 二 主要会计政策和会计估计 (1) 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会 计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业 会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定进行编制。 (2) 遵循企业会计准则的声明 本公司 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2009 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2009 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 (3) 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (4) 记账本位币 记账本位币为人民币。 (5) 合并财务报表的编制方法 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止 纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起 纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以 购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益 及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报 表中股东权益及净利润项下单独列示。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 11 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (6) 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 (7) 外币折算 (a) 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合资本化 条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率 折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (b) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列 示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 (8) 金融工具 (a) 金融资产 (i) 金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能 力。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 12 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (8) 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (i) 金融资产分类(续) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流 动资产。 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)到期的持有 至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内 (含 12 个月) 的持有至 到期投资，列示为其他流动资产。 (ii) 确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产 的相关交易费用计入初始确认金额。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款 项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益计入当 期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股 东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出 售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权 益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 13 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (8) 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (iii) 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现 值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期 后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计 入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原 减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并直接计入股东权益。 (iv) 金融资产的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金 融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是 放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 之和的差额，计入当期损益。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 14 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (8) 金融工具(续) (b) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款等。 应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本 进行后续计量。付款期限在一年以下(含一年)的应付款项列示为流动负债，其余的列示为非流动负 债。 借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计 量。借款期限在一年以下(含一年)的借款列示为短期借款；借款期限在一年以上但自资产负债表日 起一年内(含一年)到期的借款列示为一年内到期的非流动负债，其余借款列示为长期借款。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确 认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采 用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术 时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 15 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (9) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按从劳务接受方应 收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 (a) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认 标准： 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条 款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提 方法： 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额进行计提。 (b) 单项金额不重大，但按信用风险特征组合后的风险较大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若 干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率 为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 信用风险特征组合的确定依据：以应收款项的账龄为基础确定 根据信用风险特征组合确定的计提方法 – 账龄分析法 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内(含 1 年) 0 0 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 60 60 4－5 年 60 60 5 年以上 100 100 本集团向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关 税费后的差额计入当期损益。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 16 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (10) 存货 (a) 分类 存货包括备品备件、燃料及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。 (b) 发出存货的计价方法 备品备件、燃料发出时的成本按加权平均法核算。 (c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计 售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 (d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (e) 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 (11) 套期保值 套期保值(以下简称“套期”)按所规避的风险不同分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投 资套期。本财务报表涉及的套期为现金流量套期。 现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的 套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险， 且将影响企业的损益。 现金流量套期同时满足下列条件的，运用相关准则规定的套期会计方法进行处理： • 在套期开始时，对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了 关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。 • 该套期预期高度有效，且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略。 • 对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本集团面临最终将影响 损益的现金流量变动风险。 • 套期有效性能够可靠地计量。 • 本集团能够持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内 高度有效。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 17 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (11) 套期保值(续) 被指定且符合条件作为现金流量套期的套期工具的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为 股东权益，并单列项目反映。套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为股东 权益后的其他利得或损失)，计入当期损益。 计入股东权益的累计金额于被套期项目影响损益的相同期间，转入当期损益。 当套期工具已到期或被出售、合同终止或该套期不再符合套期会计方法的条件时，其已在股东权益 中记录的累积盈亏仍保留在权益内，并于预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。当预 期交易预计不会发生时，在股东权益中记录的累积盈亏即时转入当期损益。 (12) 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资、本集团对联营企业的长期股权投资以及本集团 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资。 子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有 重大影响的被投资单位。 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法 调整后进行合并。对联营企业投资投资采用权益法核算。对被投资单位不具有控制、共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 (a) 初始投资成本确定 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，初始投 资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权 投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 18 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (12) 长期股权投资(续) (b) 后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当 期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投 资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定 的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权 益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入 资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于 本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失， 其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否 对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因 素亦同时予以考虑。 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 (d) 长期股权投资减值 对子公司和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回 金额(附注二(19))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减 值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 19 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (13) 投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性 房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投 资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和 土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率 建筑物 25 - 33 年 10% 2.7% 至 3.6% 土地使用权 8 - 38 年 - 2.6% 至 12.5% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投 资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当 调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项 投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 20 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (14) 固定资产 (a) 固定资产确认及初始计量 固定资产包括港务设施，库场设施及房屋建筑物，装卸机械及机器设备，船舶及运输工具以及其他 设备等。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新 建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的 固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计 入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期 损益。 (b) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了 减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧 额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 港务设施 5 至 50 年 10% 1.8% 至 18% 库场设施及房屋建筑物 5 至 40 年 10% 2.25% 至 18% 装卸机械及机器设备 5 至 15 年 10% 6% 至 18% 船舶及运输工具 5 至 20 年 10% 4.5% 至 18% 其他设备 5 年 10% 18% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 (c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 (d) 固定资产的处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 21 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (15) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用 以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态 时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价 值减记至可收回金额(附注二(19))。 (16) 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建 的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其 后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定 专门借款借款费用的资本化金额。 对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的 资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本 化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始 确认金额所使用的利率。 (17) 无形资产 无形资产包括土地使用权，海域使用权及电脑软件等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入 的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 (a) 土地使用权 购入及长期租入的土地使用权按使用年限 20 - 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土 地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 (b) 海域使用权 受让的海域使用权按使用年限 5 - 50 年平均摊销。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 22 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (17) 无形资产(续) (c) 电脑软件 单独可以计价的软件，按取得时的实际成本计价，并采用直线法按 3 - 5 年平均摊销。 (d) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (e) 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 (18) 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限 在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 (19) 长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联 营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资 产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商 誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损 失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 23 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (20) 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和 职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。 本集团已为员工建立了企业年金计划，该计划属于设定提存计划，即本集团按员工缴费工资的 5.5%-6%向相关企业年金账户缴交供款，本集团除缴费外没有法定或推定义务支付其他款项。上 述缴费于缴费义务成立时计入费用。企业年金资产由具有托管人资质的年金受托人托管，与本集团 资产分开单独存放。 (21) 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 (22) 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确 定。收入按扣除增值税、商业折扣及销售折让的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 (a) 提供劳务 本集团对外提供港口装卸、运输、物流代理及其他劳务，当劳务已经提供，相关的劳务收入和成本 能够可靠地计量时予以确认。 (b) 让渡资产使用权 利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 24 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (23) 政府补助 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为其他非流动负债——递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为其他非流动负债——递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 (24) 递延收益 递延收益为已收取而应于未来期间确认为收入的预收款项。按预计受益期间分期平均摊销，并以实 际已收款减去累计摊销后的净额列示。 (25) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异) 计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所 得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始 确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延 所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税 所得额为限。 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制 该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业 投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 25 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (25) 递延所得税资产和递延所得税负债(续) 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： • 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的 所得税相关； • 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 (26) 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (27) 持有待售及终止经营 同时满足下列条件的非流动资产或组成部分划分为持有待售：(一)本集团已经就处置该非流动资产 或组成部分作出决议；(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(三)该项转让将在一 年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动 资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分 的组成部分。 (28) 分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报 告分部并披露分部信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收 入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评 价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如 果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 26 - 二 主要会计政策和会计估计(续) (29) 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表 项目名称 影响金额 分部 信息 于 2009 年 1 月 1 日以前，本集团区分业务分 部和地区分部披露分部信息，以业务分部为 主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。 根据财政部于 2009 年 6 月 11 日颁布的《企 业会计准则解释第 3 号》中有关企业改进报 告分部信息的规定，自 2009 年 1 月 1 日起， 本集团不再以区分地区分部和业务分部作为 主要报告形式、次要报告形式披露分部信息， 而是改按内部组织结构、管理要求、内部报 告制度为依据确定经营分部，以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。 本集团原业务分部与现行经营分部相同，因 此分部信息披露无重大变化。 此项变更为《企业 会计准则解释第 3 号》所要求的会计 政策变更，故无需 本集团内部审批机 构批准。 无 - (30) 重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判 断进行持续的评价。 本集团本年度没有会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要会计估计和关 键判断。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 27 - 三 税项 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税基础 税率 企业所得税 应纳税所得额 16.5%、20%及 25% 增值税 汽车修理收入及到岸船只补给水电收入的应 纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适 用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额 计算) 17% 废料销售收入 3% 固定资产转让(含税价) 4%(减半征收) 营业税 装卸收入及运输收入 3% 堆存收入、代理收入及租赁收入 5% 城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 1% 教育费附加 缴纳的增值税、营业税税额 3% 本公司及设立于深圳经济特区的子公司，原适用的企业所得税税率为15%。依据所得税法的相关规 定，本公司及设立于深圳经济特区的子公司适用的企业所得税率在2008年至2012年的5年期间内逐 步过渡到25%，本年度适用的税率为20%。 本集团之设立于广东省东莞市的子公司本年度适用的税率为25%。 赤湾港航(香港)有限公司(以下简称“港航香港”)及赤湾海运(香港)有限公司按香港地区税收规定 16.5%税率计算缴纳利得税(2008 年：16.5%)。 截至 2009 年 12 月 31 日止，本集团若干企业自获利年度起，享受“五免五减半”企业所得税的优惠 政策，尚在税收优惠期的子公司列示如下： (a) 对赤湾集装箱码头有限公司(“赤集公司”)赤集分阶段建设，分期投产、经营的第三期码头工程 11 号泊位，2009 年为 11 号泊位的第 9 个获利年度，按 10%税率计算缴纳企业所得税(2008 年：9%)。 (b) 对赤集公司分阶段建设，分期投产、经营的 12 号泊位，2009 年为 12 号泊位的第 6 个获 利年度，按 10%税率计算缴纳企业所得税(2008 年：免)。 (c) 对赤集公司分阶段建设，分期投产、经营的 13 号泊位，2009 年为 13 号泊位的第 5 个获 利年度，为其满足《国家税务局关于外商投资企业追加投资享受企业所得税优惠政策的通 知》相关规定的第三年度，免缴企业所得税(2008 年：同)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 28 - 四 企业合并及合并财务报表 (1) 子公司情况 (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司 被投资单位全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 (人民币万元，除 特别注明外) 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码 深圳赤湾国际货运代理有限公司 直接 中国深圳 物流 550 海运代理 内资企业 范肇平 61885111-4 深圳市赤湾码头有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 5,000 码头服务 内资企业 范肇平 19231989-1 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 4,500 粮食装卸仓储 中外合资经营企业 张建国 61893398-8 赤湾港航(香港)有限公司 直接 中国香港 投资 100万港元 海运代理 境外企业 不适用 不适用 东莞深赤湾港务有限公司 直接加间接 中国东莞 物流 26,130 码头服务，货物仓储及配套服务 中外合资经营企业 王芬 79123972-X 东莞深赤湾码头有限公司 直接加间接 中国东莞 物流 30,000 码头服务，货物仓储及配套服务 中外合资经营企业 王芬 67307267-4 Grossalan Investments Limited 间接 英属维尔京群岛 投资 1美元 投资控股 境外企业 不适用 不适用 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 29 - 四 企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 被投资单位全称 年末实际出 资额 实质上构成对子公 司净投资的 其他项目余额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分 担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初 所有者权益中所享有份额后的余额 深圳赤湾国际货运代理有限公司 5,500,000 - 100% 100% 是 - - - 深圳市赤湾码头有限公司 50,000,000 - 100% 100% 是 - - - 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 45,000,000 - 100% 100% 是 - - - 赤湾港航(香港)有限公司 1,070,000 11,004,285 100% 100% 是 - - - 东莞深赤湾港务有限公司 261,300,000 - 100% 100% 是 - - - 东莞深赤湾码头有限公司 180,000,036 - 100% 100% 是 - - - Grossalan Investments Limited 8 - 100% 100% 是 - - - 542,870,044 11,004,285 - - - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 30 - 四 企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (b) 同一控制下的企业合并取得的子公司 被投资单位全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 (人民币万元，除特别注明外) 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码 深圳赤湾港集装箱有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 10,820 集装箱码头服务 中外合资经营企业 王芬 61881729-0 深圳赤湾货运有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 1,500 陆上运输、车辆维修 及港口机械设备维修 中外合资经营企业 郑少平 61883349-3 赤湾集装箱码头有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 9,530万美元 集装箱码头服务 中外合资经营企业 王芬 61881700-4 深圳赤湾轮船运输有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 600 货物水上运输 中外合资经营企业 郑少平 61881638-6 赤湾海运(香港)有限公司 间接 中国香港 物流 80万港元 海运代理 境外企业 不适用 不适用 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 31 - 四 企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (b) 同一控制下的企业合并取得的子公司(续) 被投资单位全称 年末 实际出资额 实质上构成对子 公司净投资的 其他项目余额 持股 比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 分担的本年亏损超过少数股东在该子公司 年初所有者权益中所享有份额后的余额 直接加间接 深圳赤湾港集装箱有限公司 70,920,000 - 100% 100% 是 - - - 深圳赤湾货运有限公司 7,000,000 19 100% 100% 是 - - - 赤湾集装箱码头有限公司 485,990,004 - 55% 55% 是 567,608,774 - - 深圳赤湾轮船运输有限公司 6,000,000 - 100% 100% 是 - - - 赤湾海运(香港)有限公司 856,000 - 100% 100% 是 - - - 570,766,004 19 567,608,774 - - 上述子公司与本公司于合并前后均受南山集团控制。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 32 - 四 企业合并及合并财务报表(续) (2) 本年度新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体 (a) 本年度并无新纳入合并范围的主体。 (b) 本年度不再纳入合并范围的主体 处置日净资产 年初至处置日净亏损 深圳市赤湾东方物流有限公司 （”东方物流”）(i) 6,658,805 (481,955) (i) 东方物流为本年度出售股权而丧失控制权，从而不再纳入合并范围的子公司(附注四(3))。 (3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司 出售日 损益确认方法 深圳市赤湾东方物流有限公司 2009年6月5日 具体计算如下 于 2009 年 6 月 5 日，本公司将拥有的东方物流的全部股权，转让予南山集团。出售日为收到股权 转让款的日期。 (i) 处置价格及现金流量列示如下： 金额 处置价格 4,917,694 处置收到的现金和现金等价物 4,917,694 减：东方物流持有的现金和现金等价物 (2,955,699) 处置收到的现金净额 1,961,995 (ii) 处置东方物流的净资产列示如下： 处置日 2008 年 12 月 31 日 流动资产 3,599,395 5,286,403 非流动资产 3,127,856 2,749,620 流动负债 (68,446) (895,265) 非流动负债 - - 合计 6,658,805 7,140,758 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 33 - 四 企业合并及合并财务报表(续) (3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续) (iii) 处置损益计算如下： 金额 处置价格 4,917,694 减：东方物流于处置日的净资产 (6,658,805) 处置产生的投资亏损 (1,741,111) (iv) 东方物流从 2009 年 1 月 1 日至处置日的收入、费用和利润如下： 金额 收入 420,596 减：成本和费用 (902,551) 亏损总额 (481,955) 减：所得税费用 - 净亏损 (481,955) (4) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产和负债项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 收入、费用及 现金流量项目 赤湾海运(香港)有限公司 1 港币 = 0.8805 人民币 1 港币 = 0.8819 人民币 交易发生日的即期汇率 Grossalan Investments Limited 1 港币 = 0.8805 人民币 1 港币 = 0.8819 人民币 交易发生日的即期汇率 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 34 - 五 合并财务报表项目附注 (1) 货币资金 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 库存现金 – 人民币 16,461 1.00 16,461 12,065 1.00 12,065 港元 2,172 0.88 1,911 6,584 0.88 5,794 18,372 17,859 银行存款 – 人民币 528,155,273 1.00 528,155,273 502,572,821 1.00 502,572,822 美元 2,764,851 6.83 18,883,932 3,062,593 6.83 20,917,511 港元 219,158,563 0.88 192,859,535 132,742,040 0.88 116,812,995 739,898,740 640,303,328 其他货币资金 – 人民币 1,054,020 1.00 1,054,020 1,034,751 1.00 1,034,751 美元 3,202 6.83 21,870 3,174 6.83 21,678 港元 117,347 0.88 103,265 111,698 0.88 98,294 1,179,155 1,154,723 741,096,267 641,475,910 (2) 应收票据 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 - 7,846,264 (3) 应收利息 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 应收利息 454,878 2,422,990 (2,493,118) 384,750 于 2009 年 12 月 31 日和 2008 年 12 月 31 日并无逾期利息。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 35 - 五 合并财务报表项目附注(续) (4) 应收账款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 应收账款 209,251,698 148,452,206 减：坏账准备 (74,334) (2,776,326) 209,177,364 145,675,880 (a) 应收账款账龄分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 一年以内 208,430,782 148,077,829 一到二年 687,145 288,525 二到三年 91,953 - 五年以上 41,818 85,852 209,251,698 148,452,206 (b) 应收账款按类别分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 单项金额重大 159,838,730 76.4% (13,696) 0.0% 94,253,056 63.5% - - 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该 组合风险较大 - - - - 2,715,620 1.8% (2,715,620) 100% 其他不重大 49,412,968 23.6% (60,638) 0.1% 51,483,530 34.7% (60,706) 0.1% 209,251,698 100% (74,334) 0.0% 148,452,206 100% (2,776,326) 1.9% 管理层认为应收账款前五名归属于“单项金额重大”类。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 36 - 五 合并财务报表项目附注(续) (4) 应收账款(续) (c) 于 2009 年 12 月 31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 如下： 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 客户 A 86,976,391 (13,696) 不适用 长账龄争议款 (d) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 一年以内 - - - - 2,715,620 1.8% (2,715,620) 100% - - - - 2,715,620 1.8% (2,715,620) 100% (e) 本年度实际核销的应收账款分析如下： 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 山东省烟台国际海运公司 装卸款 1,163,723 该公司宣告破产 否 于 2008 年 12 月 31 日，管理层就当时账龄为一年以内的应收账款中应收山东省烟台国际海运公司 款项 2,715,620 元全额计提了坏账准备，因该公司当时已处于停业状况，并涉及数项诉讼且银行账 户已被冻结。于 2009 年度，本集团在与该公司的诉讼中胜诉，获得偿付部分款项，故就剩余无法 收回部分的坏账准备进行了核销。 (f) 于 2009 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款(2008 年 12 月 31 日：无)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 37 - 五 合并财务报表项目附注(续) (4) 应收账款(续) (g) 于 2009 年 12 月 31 日，余额前五名的应收账款分析如下： 与本集团关系 金额 年限 占应收账款总额比例 A 客户 第三方 86,976,391 一年以内及一到二年 41.5% B 客户 第三方 41,164,992 一年以内 19.7% C 客户 第三方 13,619,875 一年以内 6.5% D 客户 第三方 10,833,057 一年以内 5.2% E 客户 第三方 7,244,415 一年以内 3.5% 159,838,730 76.4% (h) 应收关联方的应收账款分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 与本集团关系 金额 占应收账 款总额的 比例 (%) 坏账 准备 金额 占应收账 款总额的 比例 (%) 坏账 准备 深圳南海粮食工业有限公司 受同一母公司控制 1,281,446 0.6% - 1,141,401 0.8% - 深圳妈港仓码有限公司 本集团的联营公司 826,212 0.4% - 748,544 0.5% - 深圳南天油粕工业有限公司 受同一母公司控制 685,274 0.3% - 972,527 0.7% - 深圳妈湾港务有限公司 本集团的联营公司 315,103 0.2% - 298,291 0.2% - 3,108,035 1.5% - 3,160,763 2.2% - (i) 应收账款中包括以下外币余额： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 - - - 306,945 6.83 2,096,434 港元 3,486,003 0.88 3,067,683 1,795,127 0.88 1,579,712 3,067,683 3,676,146 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 38 - 五 合并财务报表项目附注(续) (5) 其他应收款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 应收往来款 20,503,435 7,424,116 备用金 885,662 2,493,218 保证金及押金 2,314,581 2,240,832 其他 158,125 59,921 23,861,803 12,218,087 减：坏账准备 (2,101,562) (2,037,388) 21,760,241 10,180,699 (a) 其他应收款账龄分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 一年以内 21,079,970 8,053,015 一到二年 231,709 1,667,423 二到三年 158,648 874,741 三到四年 843,228 122,900 四到五年 81,300 5,000 五年以上 1,466,948 1,495,008 23,861,803 12,218,087 (b) 其他应收款按类别分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 单项金额重大 16,370,732 68.6% (1,743,780) 10.7% 4,935,668 40.4% (1,177,838) 23.9% 单项金额不重大但按 信用风险特征组合 后该组合风险较大 - - - - - - - - 其他不重大 7,491,071 31.4% (357,782) 4.8% 7,282,419 59.6% (859,550) 11.8% 23,861,803 100% (2,101,562) 8.8% 12,218,087 100% (2,037,388) 16.7% PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 39 - 五 合并财务报表项目附注(续) (5) 其他应收款(续) (c) 于 2009 年 12 月 31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计 提如下： 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 振南包装股份有限公司 1,031,780 (1,031,780) 100% (i) 北京通港公司 520,000 (520,000) 100% (i) 深圳旭勤实业发展有限公司 320,000 (192,000) 60% 1,871,780 (1,743,780) (i) 于 2009 年 12 月 31 日，以上其他应收款账龄均在三年以上，且振南包装股份有限公司和北 京通港公司已经破产。本集团认为该等其他应收款部分或全额难以收回，因此部分或全额计提了坏 账准备。 (d) 本年度并无核销其他应收款。 (e) 于 2009 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2008 年 12 月 31 日：无)。 (f) 于 2009 年 12 月 31 日，余额前五名的其他应收款分析如下： 与本集团关系 金额 年限 占其他应收款 总额比例 深圳市赤湾东方物流有限公司 受同一母公司控制 13,090,624 一年以内 54.9% 深圳招商海运物流有限公司 本公司的联营公司 1,408,328 一年以内 5.9% 振南包装股份有限公司 第三方 1,031,780 三年以上 4.3% 北京通港公司 第三方 520,000 三年以上 2.2% 深圳旭勤实业发展有限公司 受同一母公司控制 320,000 三年以上 1.3% 16,370,732 68.6% PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 40 - 五 合并财务报表项目附注(续) (5) 其他应收款(续) (g) 应收关联方的其他应收款分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 与本集团关系 金额 占应收账 款总额的 比例 (%) 坏账准备 金额 占应收账 款总额的 比例 (%) 坏账准备 东方物流 受同一母公司控制 13,090,624 54.9% - - - - 招商海运 本公司之联营公司 1,408,328 5.9% - 2,097,264 17.2% - 深圳旭勤实业发展有限公司 受同一母公司控制 320,000 1.3% (192,000) 320,000 2.6% (192,000) 深圳妈湾港务有限公司 本集团之间接联营公司 207,503 0.9% - - - - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 受同一母公司控制 135,622 0.6% - 135,622 1.1% - 深圳妈港仓码有限公司 本集团之间接联营公司 29,569 0.1% - 153,162 1.3% - 15,191,646 63.7% (192,000) 2,706,048 22.2% (192,000) (h) 其他应收款中包括以下外币余额： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 18,191 6.83 124,245 13,616 6.83 92,997 港元 84,438 0.88 74,305 77,476 0.88 68,179 198,550 161,176 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 41 - 五 合并财务报表项目附注(续) (6) 预付款项 (a) 预付款项账龄分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 2,575,562 100% 10,336,323 100% 一到二年 190 0% - - 2,575,752 100% 10,336,323 100% (b) 于 2009 年 12 月 31 日，余额前五名的预付款项分析如下： 与本集团 关系 金额 占预付款项 总额比例 预付时间 未结算原因 中国人民保险集团股份有限公司 第三方 1,889,063 73.4% 2009 年 相关商品或服务尚未提供 烟台华东电子软件技术有限公司 第三方 417,000 16.2% 2009 年 相关商品或服务尚未提供 深圳市森美斯进出口有限公司 第三方 250,000 9.7% 2009 年 相关商品或服务尚未提供 洋马发动机(上海)有限公司 第三方 19,292 0.7% 2009 年 相关商品或服务尚未提供 人民交通出版社交实书店 第三方 207 0% 2009 年 相关商品或服务尚未提供 2,575,562 100% (c) 于 2009 年 12 月 31 日，预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2008 年 12 月 31 日：无)。 (d) 于 2009 年 12 月 31 日，预付款项中无预付关联方的款项 (2008 年 12 月 31 日：无)。 (e) 于 2009 年 12 月 31 日，预付款项中无外币余额(2008 年 12 月 31 日：无)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 42 - 五 合并财务报表项目附注(续) (7) 存货 (a) 存货分类如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 备品备件 27,217,440 (3,396,128) 23,821,312 28,730,787 (2,756,073) 25,974,714 燃料 1,736,947 - 1,736,947 1,759,915 - 1,759,915 低值易耗品 58,047 - 58,047 73,669 - 73,669 29,012,434 (3,396,128) 25,616,306 30,564,371 (2,756,073) 27,808,298 (b) 存货跌价准备分析如下： 2008 年 12 月 31 日 本年计提 本年减少 2009 年 12 月 31 日 转回 转销 备品备件 (2,756,073) (640,055) - - (3,396,128) (2,756,073) (640,055) - - (3,396,128) (c) 存货跌价准备情况如下： 计提存货跌价 准备的依据 本年转回存货 跌价准备的原因 本期转回金额占该项 存货年末余额的比例 备品备件 可变现净值低于备品备件 账面价值的差额 不适用 不适用 (8) 可供出售金融资产 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 可供出售权益工具 7,140,000 5,440,000 可供出售权益工具为本公司持有的江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“宁沪高速”)之 1,000,000 企业法人流通股。于 2009 年 12 月 31 日，根据上海证券交易所 2009 年最后一个交易 日收盘价，本公司持有的宁沪高速股票公允价值为 7,140,000 元。本年度公允价值变动已增加资本 公积 1,700,000 元。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 43 - 五 合并财务报表项目附注(续) (9) 长期应收款 2008 年 12 月 31 日 本年减少 2009 年 12 月 31 日 Media Port Investments Limited 184,039,141 (76,001,542) 108,037,599 于 2002 年 9 月 30 日，招商局国际有限公司(以下简称“招商国际”，为一家香港上市公司)与深圳市 南油(集团)有限公司(以下简称“南油集团”)签署《合作开发妈湾港协议》(以下简称“开发协议”)，共 同投资设立三家合资公司，即深圳妈湾港航有限公司、深圳妈湾港务有限公司及深圳妈港仓码有限 公司(以下统称“妈湾公司”)，从事妈湾港原 0 号、5 号、6 号、7 号及 8 号码头泊位的开发建设和经 营管理。 根据该开发协议，招商国际和本集团共同投资成立一家联营公司 Media Port Investments Limited(以下简称“MPIL”)(附注五(10))，双方分别持有 50%的股权。MPIL 再与南油集团共同出资 设立上述三家合资公司，分别持有三家合资公司各 60%及 40%股权。三家合资公司股东的预计投 资总额为 1,200,000,000 元。 后于 2003 及 2006 年度，依《开发协议》的有关安排，本公司之子公司港航香港分别向 MPIL 提 供港币 169,815,000 元及 39,320,388 元之无息贷款，并已由 MPIL 做为出资额，缴付至上述妈湾 公司作为注册资本。于 2008 年 12 月 31 日，该等贷款余额折合人民币 184,039,141 元。于 2009 年中，经 MPIL 董事会决议，根据妈湾公司业务及资金情况，决定向各投资方按同比例返还部分股 东贷款，因此于 2009 年 12 月 31 日本集团应收该等贷款的余额减少为 108,037,599 元。该等应收 款属于对联营公司实质性投资的一部分。该三家合资公司的投资总额超过注册资本的部分，实际由 该三家合资公司以银行贷款筹集。截止 2009 年 12 月 31 日，三家妈湾公司的注册资本合计为人民 币 735,000,000 元。 上述长期应收款为属投资性质的免息及无固定还款期的款项，本集团已确认如该等联营公司有需要 使用，本集团不会要求其偿付该等款项。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 44 - 五 合并财务报表项目附注(续) (10) 长期股权投资 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 联营企业(a) 332,152,738 268,934,883 其他长期股权投资(b) 17,037,500 17,037,500 349,190,238 285,972,383 减：长期股权投资减值准备(c) (3,128,300) (3,128,300) 346,061,938 282,844,083 本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 45 - 五 合并财务报表项目附注(续) (10) 长期股权投资(续) (a) 联营企业 本年增减变动 核算方法 初始投 资成本 2008 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调 整的净损益 宣告分派的 现金股利 其他权 益变动 2009 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值 准备 本年计提 减值准备 深圳港航网络系统有限公司 权益法 1,875,000 13,374,530 - 2,865,234 (3,750,000) - 12,489,764 37.5% 37.5% 不适用 - - 深圳招商海运物流有限公司 (“招商海运”) 权益法 160,000,0 00 141,532,247 - (9,959,363 ) - - 131,572,884 40% 40% 不适用 - - MPIL* 权益法 139,932 114,028,106 - 74,061,984 - - 188,090,090 50% 50% 不适用 - - 268,934,883 - 66,967,855 (3,750,000) - 332,152,738 - - * 本公司拥有 MPIL50%之权益，但没有共同控制权，故将其作为联营企业。如附注五(9)所述，本公司通过 MPIL 间接持有三家妈湾公司之 30%权益。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 46 - 五 合并财务报表项目附注(续) (10) 长期股权投资(续) (b) 其他长期股权投资 核算方法 初始投资成本 2008 年 12 月 31 日 本年增 减变动 2009 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本年宣告分派 的现金股利 中国深圳外轮代理有限公司 成本法 13,510,000 13,510,000 - 13,510,000 15% 15% 不适用 - - 7,270,550 深圳市石化工业集团股份有限公司 成本法 3,500,000 3,500,000 - 3,500,000 0.26% 0.26% 不适用 (3,117,800) - - 广东广建集团股份有限公司 成本法 27,500 27,500 - 27,500 0.02% 0.02% 不适用 (10,500) - - 17,037,500 - 17,037,500 (3,128,300) - 7,270,550 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 47 - 五 合并财务报表项目附注(续) (10) 长期股权投资(续) (c) 长期股权投资减值准备 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 其他长期股权投资 －深圳市石化工业集团股份有限公司 (3,117,800) - - (3,117,800) －广东广建集团股份有限公司 (10,500) - - (10,500) (3,128,300) - - (3,128,300) (11) 对联营企业投资 2009 年 12 月 31 日 2009 年度 企业类型 注册地 法人代表 组织机构代码 业务性质 注册资本 持股 比例 表决权 比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润/(亏损) 联营企业 – 深圳港航网络 系统有限公司 中外合资企业 中国深圳 罗慧来 73207614-X 网络服务 500 万 37.5% 37.5% 43,318,654 11,005,931 32,312,723 45,011,960 7,640,624 招商海运 中外合资企业 中国深圳 胡建华 75045115-0 仓储服务 4 亿 40% 40% 1,262,128,160 933,195,951 328,932,209 101,754,449 (24,898,408) MPIL 外国企业 英属维尔 京群岛 不适用 不适用 投资 10 美元 50% 50% 港币 481,069,813 港币 245,570,027 港币 235,499,786 港币 172,730,777 港币 172,694,722 上述各联营公司之简要财务信息均出自其法定已审财务报表或管理层报表。本集团在对联营公司投资进行权益法核算时，已按本集团所采用之会计政策进 行了调整。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 48 - 五 合并财务报表项目附注(续) (12) 投资性房地产 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 原价合计 44,302,278 712,661 - 45,014,939 房屋、建筑物 12,793,313 712,661 - 13,505,974 土地使用权 31,508,965 - - 31,508,965 累计折旧、摊销合计 15,253,325 907,104 - 16,160,429 房屋、建筑物 3,435,814 293,339 - 3,729,153 土地使用权 11,817,511 613,765 - 12,431,276 账面价值合计 29,048,953 (194,443) - 28,854,510 房屋、建筑物 9,357,499 419,322 - 9,776,821 土地使用权 19,691,454 (613,765) - 19,077,689 2009 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 907,104 元(2008 年度：894,818 元)。 本年度部分自用建筑物转为出租，自转变用途之日起转入投资性房地产。上述投资性房地产均用于 出租。 于 2009 年 12 月 31 日和 2008 年 12 月 31 日，投资性房地产均未办妥房地产证，有关原因及管理 层对策请见附注五(15)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 49 - 五 合并财务报表项目附注(续) (13) 固定资产 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 原价合计 3,580,602,418 139,647,709 (77,461,628) 3,642,788,499 港务设施 944,565,567 8,750,781 - 953,316,348 库场设施及房屋建筑物 498,768,353 51,067,209 (1,487,431) 548,348,131 装卸机械及机器设备 1,744,760,891 63,228,656 (14,480,220) 1,793,509,327 船舶及运输工具 313,065,308 7,706,030 (59,891,848) 260,879,490 其他设备 79,442,299 8,895,033 (1,602,129) 86,735,203 累计折旧合计 1,257,868,342 169,379,929 (54,230,421) 1,373,017,850 港务设施 187,128,128 17,153,276 - 204,281,404 库场设施及房屋建筑物 159,000,382 20,329,928 (849,928) 178,480,382 装卸机械及机器设备 732,726,072 97,825,714 (12,230,549) 818,321,237 船舶及运输工具 127,091,756 23,678,833 (39,898,139) 110,872,450 其他设备 51,922,004 10,392,178 (1,251,805) 61,062,377 账面净值合计 2,322,734,076 (29,732,220) (23,231,207) 2,269,770,649 港务设施 757,437,439 (8,402,495) - 749,034,944 库场设施及房屋建筑物 339,767,971 30,737,281 (637,503) 369,867,749 装卸机械及机器设备 1,012,034,819 (34,597,058) (2,249,671) 975,188,090 船舶及运输工具 185,973,552 (15,972,803) (19,993,709) 150,007,040 其他设备 27,520,295 (1,497,145) (350,324) 25,672,826 减值准备合计 60,852,716 - (128,515) 60,724,201 港务设施 - - - - 库场设施及房屋建筑物* 60,695,381 - - 60,695,381 装卸机械及机器设备 - - - - 船舶及运输工具 157,335 - (128,515) 28,820 其他设备 - - - - 账面价值合计 2,261,881,360 (29,732,220) (23,102,692) 2,209,046,448 港务设施 757,437,439 (8,402,495) - 749,034,944 库场设施及房屋建筑物 279,072,590 30,737,281 (637,503) 309,172,368 装卸机械及机器设备 1,012,034,819 (34,597,058) (2,249,671) 975,188,090 船舶及运输工具 185,816,217 (15,972,803) (19,865,194) 149,978,220 其他设备 27,520,295 (1,497,145) (350,324) 25,672,826 (*) 固定资产减值准备主要系本集团于 2007 年度根据集团发展规划，考虑散杂货码头业务搬迁而相应 计提的有关库场及建筑物减值。于 2009 年 12 月 31 日，本集团管理层认为无需计提额外的固定资 产减值准备。 2009 年度固定资产计提的折旧金额为 169,379,929 元(2008 年度：180,461,767 元)，由在建工程 转入固定资产的原价为 115,637,822 元(2008 年度：147,209,488 元)。 2009 年度计入营业成本及管理费用的折旧费用分别为：159,958,780 元及 9,421,149 元 (2008 年： 169,878,866 元及 10,582,901 元) 。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 50 - 五 合并财务报表项目附注(续) (13) 固定资产(续) (a) 暂时闲置的固定资产 于2009年12月31日，账面价值约为4,517,799元(原价30,927,998元)的房屋、建筑物及设备(2008 年 12 月 31 日：账面价值 4,957,525 元、原价 35,164,024 元)由于管理层尚未对其指定用途而暂时 闲置。具体分析如下： 原价 累计折旧 减值准备 账面净值 库场设施及房屋建筑物 30,927,998 (26,410,199) - 4,517,799 管理层认为该等闲置的固定资产预期未来将投入使用或可收回金额大于账面净值，因此不需计提减 值准备。 (b) 未办妥产权证书的固定资产 于 2009 年 12 月 31 日，账面价值约为 83,326,227 元(原价 111,437,724 元)的房屋、建筑物(2008 年 12 月 31 日：账面价值 28,878,305 元、原价 53,604,354 元)尚未办妥房地产证。有关原因及管 理层对策请见附注五(15)。 (14) 在建工程 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 麻涌港区 2＃、3＃泊位陆域形成 及疏浚工程 236,230,716 - 236,230,716 167,229,133 - 167,229,133 麻涌港区 2＃、3＃泊位相关工程 260,324,130 - 260,324,130 104,334,331 - 104,334,331 MQ2535/4025 门座起重机 40,988,241 - 40,988,241 13,500,000 - 13,500,000 麻涌港区 4＃、5 ＃泊位相关工程 3,793,592 - 3,793,592 3,613,592 - 3,613,592 其他 34,293,883 - 34,293,883 12,671,008 - 12,671,008 575,630,562 - 575,630,562 301,348,064 - 301,348,064 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 51 - 五 合并财务报表项目附注(续) (14) 在建工程(续) (a) 重大在建工程项目变动 工程名称 预算数 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年转入 固定资产 其他减少 2009 年 12 月 31 日 工程投 入占预 算的比 例% 工程 进度 借款费用 资本化 累计金额 其中：本年 借款费用资 本化金额 本年借款费用 资本化率 资金来源 麻涌港区 2＃、3＃泊位陆域 形成及疏浚工程 321,778,940 167,229,133 69,001,583 - - 236,230,716 73% 73% 6,306,539 3,467,595 2.50-4.779% 自筹及 贷款 麻涌港区 2＃、3＃泊位相关 工程 304,522,494 104,334,331 197,228,340 (41,238,541) - 260,324,130 85% 85% 2,715,562 615,711 2.50-4.779% 自筹及 贷款 MQ2535/4025 门座起重机 55,180,000 13,500,000 27,488,241 - - 40,988,241 74% 74% 614,241 614,241 2.50-4.779% 自筹及 贷款 麻涌港区 4＃、5 ＃泊位相 关工程 9,006,200 3,613,592 180,000 - - 3,793,592 42% 42% - - - 自筹 油改电项目 67,940,300 101,888 62,334,791 (62,436,679) - - - - - - - 自筹 其他 59,708,105 12,569,120 33,817,461 (11,962,602) (130,096) 34,293,883 57% 57% 122,172 122,172 2.50-4.779% 自筹及 贷款 301,348,064 390,050,416 (115,637,822) (130,096) 575,630,562 9,758,514 4,819,719 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 52 - 五 合并财务报表项目附注(续) (14) 在建工程(续) (b) 重大在建工程于 2009 年 12 月 31 日的工程进度分析如下： 工程进度 备注 麻涌港区 2＃、3＃泊位陆域形成及疏浚工程 部分房屋建筑物已完工，泊位 建造接近完工，工程未验收 工程进度以工程投入占预算的比 例为基础进行估计 麻涌港区 2＃、3＃泊位相关工程 部分房屋建筑物已完工，泊位 建造接近完工，工程未验收 工程进度以工程投入占预算的比 例为基础进行估计 MQ2535/4025 门座起重机 部分设备到货并安装调试中， 部分未到货 工程进度以工程投入占预算的比 例为基础进行估计 麻涌港区 4＃、5 ＃泊位相关工程 前期勘察，平整中 工程进度以工程投入占预算的比 例为基础进行估计 油改电项目 已完工 工程进度以工程投入占预算的比 例为基础进行估计 (15) 无形资产 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 原价合计 1,456,791,395 34,353,700 - 1,491,145,095 土地使用权-租入(a) 1,419,159,549 - - 1,419,159,549 土地使用权-购入 19,343,189 - - 19,343,189 电脑软件 18,288,657 652,000 - 18,940,657 海域使用权 - 33,701,700 - 33,701,700 累计摊销合计 (381,680,327) (37,531,673) - (419,212,000) 土地使用权-租入(a) (364,757,786) (35,762,110) - (400,519,896) 土地使用权-购入 (677,012) (392,199) - (1,069,211) 电脑软件 (16,245,529) (759,897) - (17,005,426) 海域使用权 - (617,467) - (617,467) 账面价值合计 1,075,111,068 (3,177,973) - 1,071,933,095 土地使用权-租入(a) 1,054,401,763 (35,762,110) - 1,018,639,653 土地使用权-购入 18,666,177 (392,199) - 18,273,978 电脑软件 2,043,128 (107,897) - 1,935,231 海域使用权 - 33,084,233 - 33,084,233 2009 年度无形资产的摊销金额为 37,531,673 元(2008 年度：39,228,644 元)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 53 - 五 合并财务报表项目附注(续) (15) 无形资产(续) (a) 通过长期租用方式自南山集团取得的赤湾港区内 752,699 平方米的泊位及堆场的土地使用权(该等 地块包含在赤湾分水岭范围以内。赤湾分水岭范围以内土地使用权包括由南山集团股东—深圳市投 资控股有限公司作价投入该公司的 2.2 平方公里和该公司填海造地形成的区块)计 684,453,783 元， 其使用年限在 20 至 50 年间，南山集团尚未取得该等土地的土地使用证。 于 2003 年 6 月和 2004 年 9 月，本公司直接及间接控股 55%的子公司赤集公司与南山集团签署《场 地使用协议》，租用 117,827.2 平方米土地之 40.5 年的使用权，价款为 271,002,558 元，及 171,089.478 平方米土地之 39 年的使用权，价款为 444,832,643 元，上述土地南山集团尚未取得 土地使用证。相应地，现有位于该等土地上之房屋建筑物均尚未取得房地产证。 于 2001 年 3 月，2003 年 6 月和 2004 年 9 月，南山集团对截至该日止本集团向其取得的全部土 地使用权作出承诺：南山集团将不可撤回地并无条件地同意，本集团如因其所签署及以后将签署的 土地使用协议书及有关文件而产生的任何实际或潜在不合法性及不可执行等与此有关的问题而蒙 受损失、需承担费用和负债、受到索赔或需进行法律诉讼，南山集团保证该等土地使用权的受让方 及其继承人及其受让人就上述方面的事宜得到充分免责。 据此，本公司董事认为有关资产不会因未取得相关土地使用证而产生任何重大减值风险及不存在任 何重大或有负债。 本公司了解到南山集团正与相关政府部门积极讨论有关土地之历史遗留问题，惟现时无法可靠估计 可以取得相关法律权证的时间。 (16) 商誉 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 赤集公司 10,858,898 - - 10,858,898 该商誉系以前年度本集团从本公司之子公司赤集公司的少数股东处购买赤集公司股权时增加的长 期股权投资成本与新取得的应享有该子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 54 - 五 合并财务报表项目附注(续) (16) 商誉(续) (a) 减值 减值测试时，分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 装卸业务 - 中国大陆地区 10,858,898 10,858,898 资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。 超过该五年期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。 采用未来现金流量折现方法的主要假设： 装卸业务 - 中国大陆 增长率 0% 毛利率 53% 折现率 13.2% 管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致，不超过各服务的长期平均增长 率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产 组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的 可收回金额。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 55 - 五 合并财务报表项目附注(续) (17) 长期待摊费用 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 其他减少 2009 年 12 月 31 日 铜鼓航道建设费用(a) 62,715,428 - (1,844,571) - 60,870,857 前海堆场 - 6,181,911 (1,349,175) - 4,832,736 租入固定资产改良支出 2,938,364 - (100,322) (2,708,054) 129,988 高尔夫球会会员证支出 700,164 - (204,249) - 495,915 房屋装修费 365,675 - (343,592) - 22,083 其他 905,660 - (618,513) - 287,147 67,625,291 6,181,911 (4,460,422) (2,708,054) 66,638,726 (a) 深圳市于2007年初开始建设铜鼓航道与蛇口港区、赤湾港区、妈湾港区、前海湾港区、大铲湾港 区之间的衔接公用航道(下称“铜鼓航道”)。根据市政府有关决议，铜鼓航道的浚深费用以“企业投资 为主，政府补贴为辅”，具体出资比例按照企业承担60%，政府出资40%的原则执行。其中，企业 出资部分由深圳西部港区各码头公司承担35%，并综合考虑各码头功能分工、岸线长度、靠泊船型 等因素后在各码头公司之间分摊。本集团已将实际承担之浚深费用共约人民币64,560,000元计入长 期待摊费用，并自2008年铜鼓航道启用日起将该费用在铜鼓航道的预计可使用年限35年内按直线 法进行摊销。 (18) 其他非流动资产 于 2006 年 3 月，本公司与东莞市虎门港管理委员会签订《虎门港麻涌港区 2# - 5#泊位岸线及土 地使用的合作框架协议》，购入麻涌港 2# - 5#泊位 1200 米岸线及从码头前沿开始纵深 700 米， 总面积约 80 万平方米的岸线使用权及土地使用权，总价约 2.6 亿元。截至 2009 年 12 月 31 日， 本集团已支付了购买该土地的首付款及第二、三期款项。由于出让方尚未将该协议下部分土地及岸 线交付本集团使用，故相关预付款项列入其他非流动资产列示。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 56 - 五 合并财务报表项目附注(续) (19) 递延所得税资产及递延所得税负债 (a) 未经抵销的递延所得税资产 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 及可抵扣亏损 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 及可抵扣亏损 资产减值准备 14,289,664 66,296,225 15,011,383 65,509,095 固定资产折旧和无形资产摊销 11,770,601 48,307,278 8,343,784 34,700,933 可抵扣亏损 9,477,396 39,489,150 - - 预提费用 5,461,258 28,395,034 5,679,957 32,354,102 开办费 1,137,504 10,111,148 - - 平南铁路拆除费用 1,910,555 8,684,341 3,473,736 17,368,682 其他 241,302 1,096,827 471,245 2,356,225 44,288,280 202,380,003 32,980,105 152,289,037 (b) 未经抵销的递延所得税负债 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 计入资本公积的可供出售 金融资产公允价值变动 1,324,400 6,020,000 864,000 4,320,000 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 57 - 五 合并财务报表项目附注(续) (19) 递延所得税资产及递延所得税负债(续) (c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 可抵扣亏损 - 24,656,042 可抵扣暂时性差异 - - - 24,656,042 (d) 上述未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 2010 - 1,940,974 2012 - 21,728,264 2013 - 986,804 - 24,656,042 (e) 于2009年12月31日，递延所得税资产和递延所得税负债并无互抵(2008年12月31日：无)。 (20) 资产减值准备明细 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 转回 转销 坏账准备 4,813,714 88,377 (1,825,766) (900,429) 2,175,896 存货跌价准备(附注五(7)) 2,756,073 640,055 - - 3,396,128 长期股权投资减值准备(附注五(10)) 3,128,300 - - - 3,128,300 固定资产减值准备(附注五(13)) 60,852,716 - - (128,515) 60,724,201 71,550,803 728,432 (1,825,766) (1,028,944) 69,424,525 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 58 - 五 合并财务报表项目附注(续) (21) 短期借款 (a) 短期借款分类 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 银行信用借款 777,040,000 829,840,000 以上银行借款均为港币借款，2009 年 12 月 31 日余额为港币 883,000,000 元。 于 2009 年 12 月 31 日，短期借款的加权平均年利率为 1.59%(2008 年 12 月 31 日：4.27%)。 (b) 于2009年12月31日和2008年12月31日，并无已到期未偿还的短期借款。 (22) 应付票据 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 20,466,600 8,681,000 于 2009 年 12 月 31 日，预计将于一年内到期的金额为 20,466,600 元 (2008 年 12 月 31 日： 8,681,000 元)。 (23) 应付账款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 应付工程款 193,173,197 18,056,951 应付劳务费 17,975,209 18,730,389 应付材料款 12,677,330 12,728,834 应付租金 3,051,569 4,533,689 应付设备款 416,409 4,457,832 227,293,714 58,507,695 (a) 于 2009 年 12 月 31 日，应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项 (2008 年 12 月 31 日：除应付南山集团(b)外，无)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 59 - 五 合并财务报表项目附注(续) (23) 应付账款(续) (b) 应付关联方的应付账款： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 深圳海勤工程监理有限公司 10,040,807 986,807 南山集团 4,238,999 4,466,812 深圳市旭勤实业发展有限公司 2,514,454 - 深圳港航网络系统有限公司 1,147,398 231,414 17,941,658 5,685,033 (c) 于 2009 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 5,224,028 元(2008 年 12 月 31 日：3,761,241 元)，主要为应付工程及监理款，鉴于工程尚未验收完成，该款项尚未进行最后清算。截至本财务 报表批准报出日，并无重大偿还。 (d) 应付账款中包括以下外币余额： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 107,539 6.83 734,491 262,624 6.83 1,793,722 港元 2,988,369 0.88 2,629,765 91,365 0.88 80,401 3,364,256 1,874,123 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 60 - 五 合并财务报表项目附注(续) (24) 预收款项 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 预收劳务款 5,057,162 650,306 (a) 于 2009 年 12 月 31 日，预收款项并无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 (b) 于 2009 年 12 月 31 日，并无预收关联方的预收款项(2008 年 12 月 31 日：无)。 (c) 于 2009 年 12 月 31 日，并无账龄超过一年的预收款项 (2008 年 12 月 31 日：无)。 (d) 于 2009 年 12 月 31 日，预收款项中并无包括外币余额(2008 年 12 月 31 日：无)。 (25) 应付职工薪酬 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 33,232,452 135,796,319 133,607,712 35,421,059 职工福利费 - 10,196,396 10,196,396 - 社会保险费 23 16,671,613 16,665,375 6,261 其中：医疗保险费 - 3,464,645 3,464,645 - 基本养老保险 - 12,131,340 12,131,340 - 失业保险费 - 277,398 277,398 - 工伤保险费 23 408,207 401,969 6,261 生育保险费 - 390,023 390,023 - 企业年金* 1,940 6,710,220 6,586,208 125,952 住房公积金 - 10,820,180 10,820,180 - 工会经费和职工教育经费 6,046,994 5,419,604 3,874,641 7,591,957 其他 5,350 139,447 144,795 2 39,286,759 185,753,779 181,895,307 43,145,231 * 本集团于2008年6月3日加入南山集团经深圳市政府批准的企业年金计划，上述供款系交由南山 集团统一缴存企业年金托管帐户。 于2009年12月31日，应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的金额 (2008年12月31日：无)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 61 - 五 合并财务报表项目附注(续) (25) 应付职工薪酬(续) 根据本公司2005年3月29日第四届董事会第九次会议之决议，董事会对本公司管理团队采 取以年度净资产收益率为考核依据，按当年税后净利润总额为基数，对管理团队实行 业绩奖励的办法。本公司本年度提取管理层业绩奖励5,914,603元 (2008年：5,193,608元)，该金 额已计入管理费用。 (26) 应交税费 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 应交企业所得税 54,579,863 19,652,512 应交预提所得税 18,971,988 3,356,435 应交增值税 464,777 205,464 应交营业税 4,320,008 3,640,655 其他 733,211 1,030,365 79,069,847 27,885,431 (27) 应付利息 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 分期付息到期还本的长期借款利息 492,546 4,864,951 短期借款应付利息 - - 492,546 4,864,951 (28) 应付股利 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 应付香港国际企业有限公司 97,781,630 150,758,786 应付海丰发展有限公司 74,108,184 120,607,029 171,889,814 271,365,815 于2009年12月31日，应付股利为本公司之子公司赤集公司根据其2009年度利润分配方案应支付少 数股东的现金股利。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 62 - 五 合并财务报表项目附注(续) (29) 其他应付款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 港建费返还款(*) 65,350,430 47,489,659 暂收待付款 15,273,141 9,272,222 应缴保安费 12,901,204 11,491,195 地铁搬迁补偿款(**) 3,999,234 10,616,709 应付租金 2,660,000 1,490,000 收取的押金 1,815,175 2,682,085 应付审计费 1,450,000 1,650,000 应付劳务费 1,438,019 392,432 应付职工款 1,194,515 1,469,110 保险理赔金 1,148,358 - 应付南山集团款 7,752 7,215 暂收固定资产处置款 - 7,670,000 应付保安系统费用 - 2,424,860 其他 14,927,753 7,980,333 122,165,581 104,635,820 (*) 该款项系本公司及本公司的子公司赤集公司从深圳市交通局取得的代征港口建设费返还。根据财政 部颁布的《港口建设费管理办法》，该款项为专户管理，专用于水运基础设施建设。 (**) 该款项系按照深南地铁拆字[2008]008 号《深圳市地铁 2 号线蛇口西站建设征(收)地拆迁补偿协议》 通过南山集团从深圳市南山区政府获得拆迁补偿费中尚未使用的余额，将于未来用于实际支付由于 地铁工程占地使堆场拆迁而发生的化肥堆存费等搬迁费用。 (a) 于 2009 年 12 月 31 日，除上述应付南山集团款项外，其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%) 以上表决权股份的股东的款项。 (b) 应付关联方的其他应付款： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 应付东方物流 10,642,043 - 应付妈湾公司 2,376,938 1,690,316 应付南山集团 7,752 7,215 13,026,733 1,697,531 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 63 - 五 合并财务报表项目附注(续) (29) 其他应付款(续) (c) 于 2009 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为 2,761,619 元(2008 年 12 月 31 日：2,424,860 元)，主要为押金款项，因为业务持续开展的原因，该等款项尚未结清。截至财务报告批准报出日， 无重大还款。 (d) 其他应付款中包括以下外币余额： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 326,184 6.83 2,227,837 25,835 6.83 176,453 港元 523,548 0.88 460,722 197,270 0.88 173,598 2,688,559 350,051 (30) 一年内到期的非流动负债 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款(a) 167,200,000 - 一年内到期的递延收益(附注五(32)) 4,951,750 4,951,750 172,157,750 4,951,750 (a) 一年内到期的长期借款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 信用借款 167,200,000 - 于2009年12月31日，一年内到期的非流动负债余额为本公司之子公司赤湾港航香港借入的港币借 款190,000,000元。该借款以本公司自中国民生银行开具的金额为港币190,000,000元的备用信用 证作为担保。该借款中无属于逾期借款获得展期的金额。 金额前五名的一年内到期的长期借款： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 南洋商业银行 2008 年 12 月 4 日 2010 年 12 月 4 日 港币 1.05-3 .43% 190,000,000 167,200,000 - - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 64 - 五 合并财务报表项目附注(续) (31) 长期借款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 信用借款(a) 422,400,000 404,800,000 (a) 金额前五名的长期借款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 南洋商业银行 2009 年 10 月 19 日 2011 年 10 月 19 日 港币 0.71% 150,000,000 132,000,000 - - 南洋商业银行 2008 年 7 月 22 日 2011 年 6 月 25 日 港币 0.67-5 .59% 139,000,000 122,320,000 150,000,000 132,000,000 南洋商业银行 2009 年 9 月 17 日 2011 年 9 月 17 日 港币 1.01% 100,000,000 88,000,000 - - 南洋商业银行 2008 年 7 月 31 日 2011 年 7 月 25 日* 港币 0.67-5 .30% 80,000,000 70,400,000 80,000,000 70,400,000 南洋商业银行 2008 年 6 月 25 日 2011 年 6 月 25 日 港币 0.66-5 .72% 11,000,000 9,680,000 - - 南洋商业银行 2008 年 12 月 4 日 2010 年 12 月 4 日 港币 1.05-3 .43% - - 230,000,000 202,400,000 422,400,000 404,800,000 * 该笔借款金额的 55%(港币 44,000,000 元)，原到期日为 2010 年 7 月 25 日且由本公司提 供担保；后该借款在到期前获得展期一年，该等担保同时取消。 (b) 长期借款到期日分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 一到二年 422,400,000 404,800,000 于 2009 年度，长期借款的加权平均年利率为 1.44%(2008 年：4.99%)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 65 - 五 合并财务报表项目附注(续) (31) 长期借款(续) (c) 未使用银行信贷额度 于 2009 年 12 月 31 日，本集团尚有下列未使用之银行信贷额度： 一年以内到期 3,211,460,000 一年至二年内到期 292,000,000 二年至三年内到期 393,033,400 三年以上 102,450,000 3,998,943,400 上述未使用信贷额度将可被用于本集团未来之已承诺资本支出(附注八)。 由于本集团借款多为短期银行借款，故于 2009 年 12 月 31 日，本集团之流动负债超过流动资产计 人民币 618,161,565 元。本公司董事确信本集团能将到期的短期借款续期及有足够的包括超过一 年以上的贷款额度及其他融资来源以偿还有关短期借款，确信有足够的流动资金满足经营的需要， 故本公司董事以持续经营基础编制 2009 年度的财务报表。 (32) 其他非流动负债 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 递延收益 64,785,394 69,737,144 递延收益 2008 年 12 月 31 日 列入流动负债部分 4,951,750 列入长期负债部分 69,737,144 74,688,894 本年减少 (4,951,750) 减：列入流动负债部份 (4,951,750) 2009 年 12 月 31 日 64,785,394 剩余摊销年限 14-15 年 递延收益按合同有效期限于 20 年内进行摊销，并以实际收款减去累计摊销后的净额列示。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 66 - 五 合并财务报表项目附注(续) (33) 股本 2008 年 12 月 31 日 本年增减变动 2009 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 有限售条件股份 - 国家持股 - - - - - - - 国有法人持股 - - - - - - - 其他内资持股 324,608,912 - - - (324,246,970) (324,246,970) 361,942 其中：境内非国有法人持股 324,316,070 - - - (324,316,070) (324,316,070) - 自然人持股 292,842 - - - 69,100 69,100 361,942 外资持股 - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - 自然人持股 - - - - - - - 324,608,912 - - - (324,246,970) (324,246,970) 361,942 无限售条件股份 - 人民币普通股 140,473,735 - - - 324,316,070 324,316,070 464,789,805 境内上市的外资股 179,681,083 - - - (69,100) (69,100) 179,611,983 其他 - - - - - - - 320,154,818 - - - 324,246,970 324,246,970 644,401,788 644,763,730 - - - - - 644,763,730 自本公司股权分置改革方案于2006年5月30日实施后，本公司非流通股股份即获得上市流通权，根据约定1至3年不等的限售期，截至2009年12月31日，所有南山集团持 有的股份均已实现流通(附注一)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 67 - 五 合并财务报表项目附注(续) 33) 股本(续) 2007 年 12 月 31 日 本年增减变动 2008 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 有限售条件股份 - 国家持股 - - - - - - - 国有法人持股 - - - - - - - 其他内资持股 347,737,702 - - - (23,128,790) (23,128,790) 324,608,912 其中：境内非国有法人持股 347,559,485 - - - (23,243,415) (23,243,415) 324,316,070 自然人持股 178,217 - - - 114,625 114,625 292,842 外资持股 - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - 自然人持股 - - - - - - - 347,737,702 - - - (23,128,790) (23,128,790) 324,608,912 无限售条件股份 - 人民币普通股 117,211,776 - - - 23,261,959 23,261,959 140,473,735 境内上市的外资股 179,814,252 - - - (133,169) (133,169) 179,681,083 其他 - - - - - - - 297,026,028 - - - 23,128,790 23,128,790 320,154,818 644,763,730 - - - - - 644,763,730 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 68 - 五 合并财务报表项目附注(续) (34) 资本公积 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 股本溢价 142,786,083 - - 142,786,083 其他资本公积— 可供出售金融资产公允价值变动 - 总额(附注五(8)) 4,320,000 1,700,000 - 6,020,000 - 递延所得税负债(附注五(19)) (864,000) (460,400) - (1,324,400) 原制度资本公积转入 (2,781,133) - - (2,781,133) 其他 709,605 - - 709,605 144,170,555 1,239,600 - 145,410,155 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2008 年 12 月 31 日 股本溢价 142,786,083 - - 142,786,083 其他资本公积— 可供出售金融资产公允价值变动 - 总额 9,400,000 - (5,080,000) 4,320,000 - 递延所得税负债 (1,692,000) - 828,000 (864,000) 子公司套期工具公允价值变动(a) - 总额 21,702,541 - (21,702,541) - - 递延所得税负债 (1,514,837) - 1,514,837 - 原制度资本公积转入(b) (2,781,133) - - (2,781,133) 其他 676,556 - 33,049 709,605 168,577,210 - (24,406,655) 144,170,555 (a) 本集团将按照持股比例 55%所享有的本公司之子公司赤集公司套期工具公允价值的变动及 递延所得税负债记入资本公积。 (b) 原制度资本公积转入主要包括： - 2003 年至 2005 年，本集团向妈湾公司提供 100,000,000 元有息贷款，按财会(2001)64 号《关联方出售资产等有关会计处理问题暂行规定》将其超过 1 年期银行定期存款利率 部分计入资本公积，计 7,124,745 元。 - 于 2006 年 1 月 1 日，本公司之子公司赤集公司将记账本位币由港币变更为人民币，对 外币资本及其他权益类项目采用不同汇率而产生的折算差额计入资本公积，本集团按照 持股比例借记资本公积 10,086,842 元。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 69 - 五 合并财务报表项目附注(续) (35) 盈余公积 2008 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 2009 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 355,134,736 - - 355,134,736 任意盈余公积金 - - - - 355,134,736 - - 355,134,736 2007 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 2008 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 394,710,655 142,010,813 (181,586,732) 355,134,736 任意盈余公积金 699,406,238 - (699,406,238) - 1,094,116,893 142,010,813 (880,992,970) 355,134,736 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金， 当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可 用于弥补亏损，或者增加股本。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于 弥补以前年度亏损或增加股本。 经2010年4月8日董事会决议，本公司2009年按净利润的10%提取法定盈余公积金28,435,668元 (2008年：按2008年和2007年净利润的10%提取，共142,010,813元)，不提取任意盈余公积金。上 述提议尚待股东大会批准，不确认于2009年度财务报表。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 70 - 五 合并财务报表项目附注(续) (36) 未分配利润 2009 年度 2008 年度 金额 提取或分配比例 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 1,624,545,217 - 679,821,265 - 加：本期归属于母公司所有者的净利润 418,864,844 - 642,891,604 - 减：提取法定盈余公积 - - (142,010,813) 10% 应付普通股股利 (322,381,865) 50% (437,149,809) 66% 盈余公积弥补亏损 - - 880,992,970 - 年末未分配利润 1,721,028,196 1,624,545,217 于2009年12月31日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额462,317,849元(2008 年12月31日：460,621,058元)，其中子公司本年度计提的归属于母公司的盈余公积为1,696,791元 (2008年：52,430,047元)。 根据 2009 年 4 月 9 日股东大会决议，本公司向全体股东分派了 2008 年度现金股利，每 10 股人 民币 5 元，按照已发行股份 644,763,730 股计算，共计 322,381,865 元(2008 年派发：437,149,809 元)。 根据 2010 年 4 月 8 日董事会决议，董事会提议 2009 年度按 2009 年 12 月 31 日已发行总股份 644,763,730 股计算，本公司向全体股东按每 10 股派发现金股利 3.25 元计算，拟派发现金股利共 计 209,548,212 元，上述提议尚待股东大会批准，不确认为 2009 年 12 月 31 日的负债。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 71 - 五 合并财务报表项目附注(续) (37) 少数股东权益 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 赤集公司 567,608,774 572,393,030 (38) 营业收入和营业成本 2009 年度 2008 年度 主营业务收入 1,418,585,425 1,855,712,056 其他业务收入 46,849,087 58,295,661 1,465,434,512 1,914,007,717 2009 年度 2008 年度 主营业务成本 671,068,345 815,914,503 其他业务成本 10,546,971 13,390,061 681,615,316 829,304,564 (a) 主营业务收入和主营业务成本 按业务分析如下： 2009 年度 2008 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 1,289,358,437 598,344,439 1,690,028,415 728,669,928 运输业务 160,281,211 109,937,183 211,317,833 139,947,692 代理及其他业务 6,159,054 - 7,068,925 - 各分部抵消 (37,213,277) (37,213,277) (52,703,117) (52,703,117) 1,418,585,425 671,068,345 1,855,712,056 815,914,503 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 72 - 五 合并财务报表项目附注(续) (38) 营业收入和营业成本(续) (a) 主营业务收入和主营业务成本(续) 按地区分析如下： 2009 年度 2008 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中国大陆 1,415,706,450 671,068,345 1,852,444,182 815,914,503 香港 2,878,975 - 3,267,874 - 1,418,585,425 671,068,345 1,855,712,056 815,914,503 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2009 年度 2008 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁收入 12,616,567 2,952,666 13,556,702 3,235,521 保安费 9,956,845 - 11,977,116 - 港口配套服务 7,320,754 1,837,990 13,169,588 2,421,543 代理费 4,589,444 2,586,513 4,885,458 2,932,861 材料销售 2,780,827 479,714 1,905,590 541,906 集装箱管理费 2,102,575 - 2,527,550 - 停车场收入 640,227 926,592 1,659,172 2,371,554 单证费 546,518 - 584,716 - 其他 6,295,330 1,763,496 8,029,769 1,886,676 46,849,087 10,546,971 58,295,661 13,390,061 (c) 本集团前五名客户的营业收入情况 本集团前五名客户营业收入的总额为 867,291,441 元(2008 年：1,276,869,263 元)，占本集团全部 营业收入的比例为 59%(2008 年：66%)，具体情况如下： 营业收入 占本集团全部 营业收入的比例(%) A 客户 482,799,524 33% B 客户 235,759,189 16% C 客户 81,048,674 6% F 客户 35,316,924 2% G 客户 32,367,130 2% 867,291,441 59% PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 73 - 五 合并财务报表项目附注(续) (39) 营业税金及附加 2009 年度 2008 年度 计缴标准 营业税 50,058,367 65,316,217 见附注三 城市维护建设税 435,163 571,231 见附注三 教育费附加 89,483 80,914 见附注三 其他 278,778 239,288 50,861,791 66,207,650 (40) 财务费用/(收入)－净额 2009 年度 2008 年度 利息支出－借款利息 14,470,224 54,895,004 减：利息收入 (5,675,290) (8,578,767) 汇兑收益 168,858 (107,710,059) －一般汇兑收益 168,858 (59,521,459) －套期保值收益* - (48,188,600) 其他 1,610,743 2,496,129 10,574,535 (58,897,693) * 相关远期结汇协议于2008年已执行完毕。2009年并无类似业务。 (41) 投资收益 2009 年度 2008 年度 成本法核算的长期股权投资收益 7,270,550 - 权益法核算的长期股权投资收益 (附注五(10)(a)) 66,967,855 90,327,044 处置长期股权投资产生的投资损失 (附注四(3)(iii)) (1,741,111) - 持有可供出售金融资产等期间取得的投资 收益 270,000 270,000 72,767,294 90,597,044 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 74 - 五 合并财务报表项目附注(续) (41) 投资收益(续) (a) 成本法核算的长期股权投资收益 投资收益占本集团利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列 示如下： 2009 年度 2008 年度 本年比上年增减变动的原因 中国深圳外轮代理有限公司 7,270,550 - 上年无分配利润 (b) 权益法核算的长期股权投资收益 投资收益占本集团利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列 示如下： 2009 年度 2008 年度 本年比上年增减变动的原因 MPIL 74,061,984 94,008,796 被投资单位受经济危机影响，业绩下滑 深圳港航网络系统有限公司 2,865,234 3,800,265 被投资单位受经济危机影响，业绩下滑 招商海运 (9,959,363) (7,482,017) 被投资单位受经济危机影响，业绩下滑 66,967,855 90,327,044 (42) 资产减值(转回)/损失 2009 年度 2008 年度 坏账损失 (1,737,332) 3,288,827 存货跌价损失 640,055 - 长期股权投资减值准备 - 6,800 (1,097,277) 3,295,627 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 75 - 五 合并财务报表项目附注(续) (43) 营业外收入 2009 年度 2008 年度 非流动资产处置利得 8,713,193 6,754,789 其中：无形资产处置利得 - 5,634,994 固定资产处置利得 8,713,193 1,119,795 政府补助(a) 1,450,000 - 其他 235,990 3,123,243 10,399,183 9,878,032 (a) 政府补助明细 2009 年度 2008 年度 环保节能工程补助 1,000,000 - 重点道路集装箱运输企业奖励 250,000 - 扶持港口企业补助 200,000 - 1,450,000 - (44) 营业外支出 2009 年度 2008 年度 非流动资产处置损失 494,872 2,007,722 其中：固定资产处置损失 494,872 2,007,722 对外捐赠 83,000 1,014,800 罚款支出 2,753,950 4,850 其它 817,239 193,289 4,149,061 3,220,661 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 76 - 五 合并财务报表项目附注(续) (45) 所得税费用 2009 年度 2008 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 87,072,982 92,647,348 递延所得税 (11,308,175) (3,959,469) 75,764,807 88,687,879 将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 2009 年度 2008 年度 利润总额 679,900,108 1,033,097,056 按适用税率 20%(2008 年：18%)计算的所 得税 135,980,022 185,957,470 税收优惠期影响 (50,447,922) (87,346,007) 非应纳税收入 (14,901,681) (16,307,468) 在其他纳税区域适用不同税率的影响 (16,127) (12,878) 未确认递延所得税的可抵扣亏损 94,954 1,360,220 预提所得税(a) 3,446,530 3,356,435 不得扣除的成本、费用和损失 1,609,031 1,680,107 所得税费用 75,764,807 88,687,879 (a) 预提所得税为本集团之境内子公司分配 2009 年度利润时，对应付境外子公司港航香港现金利润按 5%或 10%计提的预提所得税(2008 年：5%或 10%)。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 77 - 五 合并财务报表项目附注(续) (46) 每股收益 (a) 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数 计算： 2009 年度 2008 年度 归属于母公司普通股股东的合并净利润 418,864,844 642,891,604 发行在外普通股的加权平均数 644,763,730 644,763,730 基本每股收益 0.650 0.997 其中： - 持续经营基本每股收益： 0.650 0.997 (b) 稀释每股收益 于2009年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2008年度：无)，因此，稀释每股收益等于 基本每股收益。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 78 - 五 合并财务报表项目附注(续) (47) 其他综合收益 2009年度 2008年度 可供出售金融资产产生的利得/(损失)金额 1,700,000 (5,080,000) 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 (460,400) 828,000 小计 1,239,600 (4,252,000) 外币财务报表折算差额 (4,170) (11,934,058) 小计 (4,170) (11,934,058) 现金流量套期工具有效套期部分当期的损失 - (39,459,167) 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - 2,754,249 小计 - (36,704,918) 其他 - 33,049 小计 - 33,049 1,235,430 (52,857,927) PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 79 - 五 合并财务报表项目附注(续) (48) 现金流量表项目注释 (a) 收到的其他与经营活动有关的现金 2009 年度 2008 年度 赤集公司港建费返还 18,651,345 5,145,061 利息收入 5,445,078 7,941,198 政府补助 1,450,000 - 套期收益 - 24,730,461 收到地铁拆迁补偿款 - 14,072,471 其他 5,416,196 7,048,454 30,962,619 58,937,645 (b) 支付的其他与经营活动有关的现金 2009 年度 2008 年度 租赁费 60,736,692 73,498,211 办公费及水电费 14,149,218 16,276,272 车辆杂费支出 9,299,628 14,272,566 口岸费 8,640,297 10,947,403 招待费 5,386,761 6,694,987 财产保险费 6,141,647 6,544,633 咨询及审计费 4,611,908 4,571,495 差旅费 2,425,294 3,465,286 广告展览费 1,439,581 1,337,467 其他 6,033,672 5,034,806 118,864,698 142,643,126 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 80 - 五 合并财务报表项目附注(续) (49) 现金流量表补充资料 (a) 现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量 2009 年度 2008 年度 净利润 604,135,301 944,409,177 加：资产减值准备(转回)/计提 (1,097,277) 3,295,627 固定资产折旧 169,379,929 180,461,767 投资性房地产折旧/摊销 907,104 894,818 无形资产摊销 37,531,673 39,228,644 长期待摊费用摊销 4,460,422 4,086,509 处置固定资产和无形资产的收益 (8,218,321) (5,998,539) 固定资产报废损失 - 1,251,472 财务费用/(收入) 18,935,810 (28,456,996) 投资收益 (72,767,294) (90,597,044) 递延所得税资产增加 (11,308,175) (3,959,469) 存货的减少/(增加) 1,533,367 (3,280,066) 经营性应收项目的(增加)/减少 (62,352,372) 60,932,057 经营性应付项目的增加/(减少) 45,361,826 (11,912,968) 经营活动产生的现金流量净额 726,501,993 1,090,354,989 现金及现金等价物净变动情况 2009 年度 2008 年度 现金的年末余额 741,096,267 641,475,910 减：现金的年初余额 (641,475,910) (781,587,534) 现金净增加/(减少)额 99,620,357 (140,111,624) PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 81 - 五 合并财务报表项目附注(续) (49) 现金流量表补充资料(续) (b) 取得或处置子公司 (i) 处置子公司 于 2009 年 6 月 5 日(“处置日”)，本公司将拥有的深圳市赤湾东方物流有限公司(“东方物流”)100% 的股权全部转让予南山集团。处置日有关信息列示如下： 2009 年度 2008 年度 处置子公司的价格及收到的现金和现金等 价物 4,917,694 - 减：子公司持有的现金和现金等价物 (2,955,699) - 处置子公司收到的现金净额 1,961,995 - 处置子公司的净资产 处置日 2008 年 12 月 31 日 流动资产 3,599,395 5,286,403 非流动资产 3,127,856 2,749,620 流动负债 (68,446) (895,265) 非流动负债 - - 合计 6,658,805 7,140,758 (c) 现金及现金等价物 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 现金 其中：库存现金 18,372 17,859 可随时用于支付的银行存款 739,898,740 640,303,328 可随时用于支付的其他货币资金 1,179,155 1,154,723 年末现金及现金等价物余额 741,096,267 641,475,910 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 82 - 六 分部信息 本公司管理层分别对装卸业务、运输业务及代理及其他业务的经营业绩进行评价。 公司管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分的经营成果及决定向其分配资源，并 以此为基础确定经营分部。 公司管理层分别从业务类型及提供业务服务的地区考虑本集团的经营情况。在业务方面，管理层分 别对装卸业务、运输业务及代理及其他业务的经营业绩进行考核。此外，管理层还会对代理及其他 业务在中国大陆和香港地区取得的经营业绩进行考核。 分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分 部之间进行分配。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 83 - 六 分部信息(续) (a) 2009 年度及 2009 年 12 月 31 日分部信息列示如下： 装卸业务 运输业务 代理及其他业务 未分配的金额 分部间抵销 合计 营业收入 1,335,154,621 161,037,173 6,684,595 - (37,441,877) 1,465,434,512 其中：对外交易收入 1,335,154,621 123,633,936 6,684,595 - - 1,465,434,512 分部间交易收入 38,640 37,403,237 - - (37,441,877) - 营业费用 733,041,259 124,033,564 6,330,626 - (37,441,877) 826,046,487 营业利润 676,175,346 37,003,609 (6,740,160) (32,788,809) - 673,649,986 资产 4,889,806,763 205,896,127 160,697,991 311,206,799 (40,820,958) 5,527,873,569 负债 532,069,696 25,164,278 25,923,345 1,564,945,678 (40,820,958) 2,107,282,039 折旧和摊销费用 188,990,903 21,293,865 1,994,360 - - 212,279,128 资产减值(转回)/损失 (1,747,509) 640,054 (6,457) 16,635 - (1,097,277) 资本性支出 446,435,147 2,655,191 19,849 55,591 (751,775) 448,414,003 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 84 - 六 分部信息(续) (b) 2008 年度及 2008 年 12 月 31 日分部信息列示如下： 装卸业务 运输业务 代理及其他业务 未分配的金额 分部间抵销 合计 营业收入 1,746,381,871 212,577,584 8,880,834 - (53,832,572) 1,914,007,717 其中：对外交易收入 1,746,381,871 158,745,012 8,880,834 - - 1,914,007,717 分部间交易收入 - 53,832,572 - - (53,832,572) - 营业费用 854,822,506 160,136,740 14,149,010 - (53,832,572) 975,275,684 营业利润/(亏损) 985,568,161 52,440,844 (8,949,928) (2,619,392) - 1,026,439,685 资产 4,485,616,224 239,708,002 173,667,952 303,334,856 (48,598,986) 5,153,728,048 负债 272,293,235 41,813,696 23,471,206 1,537,091,520 (48,598,986) 1,826,070,671 折旧和摊销费用 199,809,311 22,017,839 2,844,588 - - 224,671,738 资产减值损失/ (转回) 2,761,099 (35,718) 570,246 - - 3,295,627 资本性支出 233,016,738 49,133,517 14,314 1,371,983 (1,793,005) 281,743,547 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 85 - 六 分部信息(续) 2009 年度本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及于 2009 年 12 月 31 日本集 团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下： 对外交易收入 2009 年度 2008 年度 中国大陆 1,462,407,495 1,910,587,106 香港 3,027,017 3,420,611 1,465,434,512 1,914,007,717 除金融资产及递延所得税资产之外的 非流动资产总额 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 中国大陆 4,482,949,170 4,276,941,347 香港 25,439 28,344 4,482,974,609 4,276,969,691 本集团自被划分至装卸业务分部的前五名客户取得的营业收入总额为 867,291,441 元，占本集团 营业收入的 59%。 七 关联方关系及其交易 (1) 母公司情况 (a) 母公司基本情况 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码 南山集团 中外合资 经营企业 深圳 傅育宁 土地开发、港口运输、 工商业、旅游、房地产 和其他 61883297-6 本公司的最终控制方为南山集团。 (b) 母公司注册资本及其变化 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 南山集团 500,000,000 - - 500,000,000 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 86 - 七 关联方关系及其交易(续) (1) 母公司情况(续) (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例 南山集团 57.51% 57.51% 57.51% 57.51% (2) 子公司情况 子公司的基本情况及相关信息见附注四。 (3) 联营企业情况 联营企业的基本情况及相关信息见附注五(11)。 (4) 其他关联方情况 与本集团的关系 组织机构代码 深圳赤湾石油基地股份有限公司(“石油基地”) 受同一母公司控制 61883389-9 深圳赤晓工程建设有限公司(“赤晓工程”) 受同一母公司控制 61883136-7 深圳海勤工程监理有限公司(“海勤监理”) 关联自然人担任董事的公司 61888000-1 妈湾公司 本公司的间接联营公司且与本 公司有相同关键管理人员 74322579-6 74322582-5 74322581-7 深圳港航网络系统有限公司(“港航网络”) 本公司的联营公司 73207614-X MPIL 本公司的间接联营公司 不适用 深圳旭勤实业发展有限公司(“旭勤实业”) 受同一母公司控制 70845749-5 深圳南天油粕工业有限公司(“南天油粕”) 关联自然人担任董事的公司 61881614-0 招商海运 本公司的联营公司 75045115-0 深圳南海粮食工业有限公司(“南海粮食”) 关联自然人担任董事的公司 61883769-7 深圳市赤湾东方物流有限公司(“东方物流”) 受同一母公司控制 72616516-2 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 87 - 七 关联方关系及其交易(续) (5) 关联交易 除前文已述外，本年度其他重大关联交易如下： (a) 提供和接受劳务 2009 年度 2008 年度 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例 金额 占同类交 易金额的 比例 赤晓工程 接受劳务 土石方工程劳务 双方协商确定 - - 182,818 0.01% 海勤监理 接受劳务 监理劳务 双方协商确定 9,812,400 100% 396,594 100% 旭勤实业 接受劳务 土建工程 双方协商确定 3,956,836 1.01% - - 南天油粕 提供劳务 装卸劳务 双方协商确定 13,972,494 1.05% 10,199,714 0.60% 妈湾公司 提供劳务 陆路运输劳务 双方协商确定 13,012,721 13.97% 17,292,794 12.93% 南海粮食 提供劳务 装卸劳务 双方协商确定 1,943,005 0.15% 2,681,333 0.15% 石油基地 提供劳务 装卸劳务 双方协商确定 1,242,406 0.09% - - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 88 - 七 关联方关系及其交易(续) (5) 关联交易(续) (b) 租赁 本集团向南山集团，南天油粕和石油基地租赁办公土地，房屋建筑物及堆场，租赁价格由双方协商 确定。 出租方名称 承租方名称 2009 年度 2008 年度 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 南山集团 集团内各公司 42,332,041 45,016,097 土地，房屋建筑物和堆场 不等 各公司经营年限 南天油粕 港运粮食 3,646,453 - 堆场 2009 年 3 月 2010 年 3 月 石油基地 本公司 1,707,372 1,905,152 土地和房屋建筑物 2009 年 1 月 2009 年 12 月 47,685,866 46,921,249 于 2009 年度，本集团向关联方支付租赁费占支付该类租赁费总额的 78.51%(2008 年度：63.84%)。 本集团向关联方出租房屋建筑物等，租赁价格由双方协商确定。 出租方名称 承租方名称 租赁资产 情况 租赁资产涉 及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 租赁收益确定 依据 租赁收益对 本集团影响 赤集 南海粮食 办公土地 17,757,591 2009 年 1 月 2011 年 12 月 4,113,045 合同受益期间 少于本集团 净利润 1% 赤集 招商海运 正面吊 1,716,610 2006 年 5 月 无 960,000 合同受益期间 少于本集团 净利润 1% 本公司 海勤监理 房屋 1,906,000 2009 年 1 月 2009 年 12 月 264,000 合同受益期间 少于本集团 净利润 1% 5,337,045 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 89 - 七 关联方关系及其交易(续) (5) 关联交易(续) (c) 资金拆借 本集团向南山集团借入长期借款，利率按市场利率确定。 2009 年度 2008 年度 南山集团 年初余额 - 226,608,800 借入长期借款 - - 归还长期借款 - (226,608,800) 年末余额 - - 于 2008 年，港航香港偿还以前年度向南山集团取得的长期借款计港币 242,000,000 元(折合人民 币 226,608,800 元)，2008 年度支付相关利息计 9,129,053 元，利率为 4.5%。 (d) 出售股权 于 2009 年 6 月 5 日，本集团将东方物流 100%的股权全部转让予南山集团。详情见附注四(2)。 (e) 资产转让 2009 年度 2008 年度 关联方 关联交 易内容 关联交 易类型 关联交易 定价原则 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交易 金额的比例 东方物流 转让固 定资产 售出 评估价值 22,126,749 70.2% - - (f) 关键管理人员薪酬 2009 年度 2008 年度 关键管理人员薪酬 3,170,000 3,140,000 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 90 - 七 关联方关系及其交易(续) (6) 关联方应收、应付款项余额 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 应收账款 南海粮食 1,281,446 1,141,401 妈湾公司 1,141,315 1,046,835 南天油粕 685,274 972,527 3,108,035 3,160,763 其他应收款 东方物流(a) 13,090,624 - 招商海运 1,408,328 2,097,264 旭勤实业 320,000 320,000 妈湾公司 237,072 153,162 石油基地 135,622 135,622 15,191,646 2,706,048 长期应收款 MPIL(附注五(9)) 108,037,599 184,039,141 应付账款 海勤监理 10,040,807 986,807 南山集团(c) 4,238,999 4,466,812 旭勤实业 2,514,454 - 港航网络 1,147,398 231,414 17,941,658 5,685,033 其他应付款 东方物流(a) 10,642,043 - 妈湾公司(b) 2,376,938 1,690,316 南山集团 7,752 7,215 13,026,733 1,697,531 (a) 东方物流原为本公司子公司，于 2009 年度出售给南山集团而成为本公司关联方。该等应 收应付款项为本集团在出售东方物流及相关业务时，尚未结清的业务往来款。 (b) 本公司与妈湾公司合作进行对外商务活动，因合作关系产生的共性费用，各方存在互相代 垫、并按泊位数等合理分摊标准进行分摊的情况。在结算过程中产生互为代收代付款项， 本公司与妈湾公司在与客户进行账款核对的基础上，确认与妈湾公司的代收代付款。 (c) 该等款项的产生是由于南山集团向本集团收取电费，再向供电局支付。两者定价基本一致。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 91 - 八 承诺事项 (1) 资本性支出承诺事项 以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 土地及岸线使用权 181,991,051 181,991,051 机器设备 46,526,056 30,869,216 房屋建筑物 19,022,361 27,747,106 港务设施 5,645,000 102,703,747 其他 993,942 140,200 254,178,410 343,451,320 (2) 经营性租赁承诺事项 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 一年以内 5,575,703 10,551,598 一至二年 2,037,141 7,767,547 二至三年 1,158,741 4,095,205 三年以上 2,523,069 9,334,839 11,294,654 31,749,189 (3) 前期承诺履行情况 本集团 2008 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 92 - 九 终止经营 无。 十 资产负债表日后事项 (1) 重要的资产负债表日后事项说明 项目 内容 对财务状况和经营成果 的影响数 无法估计影响数 的原因 出售长期股权投资 出售对联营公司招商海运 20%的股权 资产和股东权益同时增 加 28,213,558 元 不适用 本公司与 Hinwin Development Ltd.于 2010 年 1 月 29 日签署股权转让协议，以人民币 94,000,000 元的价格向其转让联营公司招商海运 20%的股权。Hinwin Development Ltd.与本公司母公司的投资 方之一受同一最终控股公司控制。 (2) 资产负债表日后利润分配情况说明 金额 拟分配的股利(a) 209,548,212 (a) 根据 2010 年 4 月 8 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配股利 209,548,212 元，未 在本财务报表中确认为负债。 十一 以公允价值计量的资产和负债 2008 年 12 月 31 日 本年度公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本年度计 提的减值 2009 年 12 月 31 日 金融资产 - 可供出售金融资产 5,440,000 - 1,700,000 - 7,140,000 十二 外币金融资产和外币金融负债 2008 年 12 月 31 日 本年度计提的减值 2009 年 12 月 31 日 金融资产 - 贷款和应收款 141,693,594 - 215,136,746 金融负债 1,241,729,125 不适用 1,373,185,361 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 93 - 十三 公司财务报表附注 (1) 应收账款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 应收账款 9,860,135 11,990,287 减：坏账准备 - (651,536) 9,860,135 11,338,751 (a) 应收账款账龄分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 一年以内 9,860,135 11,793,715 一到两年 - 196,572 9,860,135 11,990,287 (b) 应收账款按类别分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 单项金额重大 7,938,914 80.5% - - 6,792,486 56.6% - - 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该 组合风险较大 - - - - 651,536 5.4% (651,536) 100% 其他不重大 1,921,221 19.5% - - 4,546,265 38.0% - - 9,860,135 100% - - 11,990,287 100% (651,536) 5.4% 管理层认为应收账款前五名归属于“单项金额重大”类，账龄均在一年以内，无需计提坏账准备。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 94 - 十三 公司财务报表附注(续) (1) 应收账款(续) (c) 于 2009 年 12 月 31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款并无坏账准备。 (d) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 一年以内 - - - - 651,536 5.4% (651,536） 100% - - - - 651,536 5.4% (651,536) 100% (e) 本年度并无核销应收账款。 (f) 于 2009 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款(2008 年 12 月 31 日：无)。 (g) 金额前五名的应收账款分析如下： 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额比例 H 客户 第三方 3,540,773 一年以内 35.9% I 客户 第三方 1,861,105 一年以内 18.9% J 客户 第三方 1,154,074 一年以内 11.7% K 客户 第三方 906,592 一年以内 9.2% L 客户 第三方 476,370 一年以内 4.8% 7,938,914 80.5% (h) 于 2009 年 12 月 31 日和 2008 年 12 月 31 日，并无应收关联方的应收账款。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 95 - 十三 公司财务报表附注(续) (2) 其他应收款 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 子公司借款 349,668,776 103,468,776 其他 12,281,709 31,103,000 361,950,485 134,571,776 减：坏账准备 (1,630,429) (1,613,795) 360,320,056 132,957,981 (a) 其他应收款账龄分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 一年以内 350,364,077 132,808,125 一到二年 9,822,757 76,063 二到三年 76,063 439,351 三到四年 439,351 - 五年以上 1,248,237 1,248,237 361,950,485 134,571,776 (b) 其他应收款按类别分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 单项金额重大 360,929,665 99.7% (1,031,780) 0.3% 126,211,040 93.8% - - 单项金额不 重大但 按 信用风险 特征组 合 后该组合风险较大 520,000 0.2% (520,000) 100% 1,551,780 1.2% (1,551,780) 100% 其他不重大 500,820 0.1% (78,649) 15.7% 6,808,956 5.0% (62,015) 0.9% 361,950,485 100% (1,630,429) 0.5% 134,571,776 100% (1,613,795) 1.2% 管理层认为其他应收款前五名归属于“单项金额重大”类，账龄均在一年以内。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 96 - 十三 公司财务报表附注(续) (2) 其他应收款(续) (c) 于 2009 年 12 月 31 日，单项金额重大、或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计 提如下： 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 振南包装股份有限公司 1,031,780 (1,031,780) 100% (i) 北京通港公司 520,000 (520,000) 100% (i) 1,551,780 (1,551,780) (i) 于 2009 年 12 月 31 日，以上其他应收款账龄均在三年以上，且该等公司均已破产，因此全额 计提了坏账准备。 (d) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账 准备 计提 比例 二到三年 - - - - 437,351 0.3% (437,351) 100% 五年以上 520,000 0.1% (520,000) 100% 1,114,429 0.8% (1,114,429) 100% 520,000 0.1% (520,000) 100% 1,551,780 1.1% (1,551,780) 100% (e) 本年度并无核销其他应收款。 (f) 于 2009 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2008 年 12 月 31 日：无)。 (g) 金额前五名的其他应收款分析如下： 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额比例 东莞深赤湾港务有限公司 本集团的子公司 301,200,000 一年以内 83.2% 深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司的子公司 47,408,776 一年以内 13.1% 赤湾港航(香港)有限公司 本公司的子公司 10,229,109 一年以上 2.8% 振南包装股份有限公司 第三方 1,031,780 五年以上 0.3% 深圳赤湾国际货运代理有限公司 本公司的子公司 1,060,000 一年以内 0.3% 360,929,665 99.7% PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 97 - 十三 公司财务报表附注(续) (2) 其他应收款(续) (h) 应收关联方的其他应收款分析如下： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 与本公司关系 金额 占其他应收 款总额的比 例 (%) 坏账 准备 金额 占其他应收 款总额的比 例 (%) 坏账 准备 东莞深赤湾港务有限公司 本集团的子公司 301,200,000 83.2% - - - - 深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司的子公司 47,408,776 13.1% - 55,647,172 41.4% - 赤湾港航(香港)有限公司 本公司的子公司 10,229,109 2.8% - 12,563,868 9.3% - 深圳赤湾国际货运代理有限公司 本公司的子公司 1,060,000 0.3% - 1,060,000 0.8% - 石油基地 受同一母公司控制 135,622 0.1% - 135,622 0.0% - 深圳赤湾港集装箱有限公司 本公司的子公司 - - - 40,000,000 29.7% - 深圳赤湾货运有限公司 本公司的子公司 - - - 10,000,000 7.4% - 深圳市赤湾码头有限公司 本公司的子公司 - - - 8,000,000 5.9% - 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 本公司的子公司 - - - 5,000,000 3.7% - 360,033,507 99.5% - 132,406,662 98.4% - (3) 长期股权投资 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 子公司(a) 703,088,199 685,088,199 联营企业(b) 144,062,648 154,906,777 其他长期股权投资(c) 17,037,500 17,037,500 864,188,347 857,032,476 减：长期股权投资减值准备(d) (3,128,300) (3,128,300) 861,060,047 853,904,176 本公司不存在长期投资变现的重大限制。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 98 - 十三 公司财务报表附注(续) (3) 长期股权投资(续) (a) 子公司 核算方法 投 资成本 2008 年 12 月 31 日 本年增减变动 2009 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本年宣告分派的现 金股利 深圳市赤湾码头有限公司 成本法 47,500,000 47,500,000 - 47,500,000 95% 95% 不适用 - - 36,056,407 深圳赤湾国际货运代理有限公司 成本法 5,500,000 5,000,000 500,000 5,500,000 100% 100% 不适用 - - 895,218 深圳赤湾港集装箱有限公司 成本法 70,920,000 70,920,000 - 70,920,000 60% 60% 不适用 - - 30,071,347 深圳赤湾货运有限公司 成本法 7,000,000 7,000,000 - 7,000,000 75% 75% 不适用 - - 5,894,745 赤湾港航(香港)有限公司 成本法 1,070,000 1,070,000 - 1,070,000 100% 100% 不适用 - - - 深圳赤湾轮船运输有限公司 成本法 6,000,000 6,000,000 - 6,000,000 60% 60% 不适用 - - 15,414,233 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 成本法 33,750,000 33,750,000 - 33,750,000 75% 75% 不适用 - - 10,781,923 赤湾集装箱码头有限公司 成本法 421,023,199 421,023,199 - 421,023,199 51% 51% 不适用 - - 215,395,340 东莞深赤湾港务有限公司 成本法 65,325,000 65,325,000 - 65,325,000 25% 25% 不适用 - - - 东莞深赤湾码头有限公司 成本法 45,000,000 22,500,000 22,500,000 45,000,000 25% 25% 不适用 - - - 东方物流 成本法 5,000,000 5,000,000 (5,000,000) - - - - 685,088,199 18,000,000 703,088,199 - - 314,509,213 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 99 - 十三 公司财务报表附注(续) (3) 长期股权投资(续) (b) 联营公司 本年增减变动 核算方法 初始投 资成本 2008 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调整 的净损益 宣告分派的现 金股利 其他权 益变动 2009 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值 准备 本年计提 减值准备 深圳港航网络系统有限公司 权益法 1,875,000 13,374,530 - 2,865,234 (3,750,000) - 12,489,764 37.5% 37.5% 不适用 - - 招商海运 权益法 160,000,000 141,532,247 - (9,959,363) - - 131,572,884 40% 40% 不适用 - - 154,906,777 - (7,094,129) (3,750,000) - 144,062,648 - - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 100 - 十三 公司财务报表附注(续) (3) 长期股权投资(续) (c) 其他长期股权投资 核算方法 初始投 资成本 2008 年 12 月 31 日 本年增减变动 2009 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本年宣告分派 的现金股利 中国深圳外轮代理有限公司 成本法 13,510,000 13,510,000 - 13,510,000 15% 15% 不适用 - - 7,270,550 深圳市石化工业集团股份有限公司 成本法 3,500,000 3,500,000 - 3,500,000 0.26% 0.26% 不适用 (3,117,800) - - 广东广建集团股份有限公司 成本法 27,500 27,500 - 27,500 0.02% 0.02% 不适用 (10,500) - - 17,037,500 - 17,037,500 (3,128,300) - 7,270,550 (d) 长期股权投资减值准备 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2009 年 12 月 31 日 其他长期股权投资 －深圳市石化工业集团股份有限公司 (3,117,800) - - (3,117,800) －广东广建集团股份有限公司 (10,500) - - (10,500) (3,128,300) - - (3,128,300) PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 101 - 十三 公司财务报表附注(续) (4) 营业收入和营业成本 2009 年度 2008 年度 主营业务收入 126,446,834 185,273,472 其他业务收入 8,369,175 9,643,104 134,816,009 194,916,576 2009 年度 2008 年度 主营业务成本 122,139,120 142,153,554 其他业务成本 1,206,228 1,747,052 123,345,348 143,900,606 (a) 主营业务收入和主营业务成本 2009 年度 2008 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 126,446,834 122,139,120 185,273,472 142,153,554 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2009 年度 2008 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁收入 3,653,878 1,129,978 4,792,725 927,787 集装箱管理费 2,102,575 - 2,527,550 - 材料销售 569,454 - 576,814 - 单证费 546,518 - 584,716 - 保安费 244,811 - 114,259 - 港口配套服务 195,224 - 113,026 - 其他 1,056,715 76,250 934,014 819,265 8,369,175 1,206,228 9,643,104 1,747,052 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 102 - 十三 公司财务报表附注(续) (4) 营业收入和营业成本(续) (c) 本公司前五名客户的营业收入情况 本公司前五名客户营业收入的总额为 58,826,018 元(2008 年：76,939,990 元)，占本公司全部营业 收入的比例为 44%(2008 年：39%)，具体情况如下： 营业收入 占本公司全部营业 收入的比例(%) H 客户 18,749,393 14% K 客户 11,481,652 9% M 客户 10,187,298 8% N 客户 9,389,395 7% I 客户 9,018,280 6% 58,826,018 44% (5) 投资收益 2009 年度 2008 年度 成本法核算的长期股权投资收益(a) 321,779,763 436,204,128 权益法核算的长期股权投资收益(b) (7,094,129) (3,681,752) 长期股权投资转让收益 (2,541,153) - 持有可供出售金融资产等期间取得的投资 收益 270,000 270,000 对子公司短期贷款利息收益 7,491,527 7,000,501 对子公司长期贷款利息收益 2,146,008 14,754,203 322,052,016 454,547,080 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 103 - 十三 公司财务报表附注(续) (5) 投资收益(续) (a) 成本法核算的长期股权投资收益 投资收益占本公司利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列 示如下： 2009 年度 2008 年度 本期比上期增减变动的原因 赤湾集装箱码头有限公司 215,395,340 307,783,802 被投资单位受经济危机影响，业绩下滑 深圳市赤湾码头有限公司 36,056,407 56,301,625 被投资单位受经济危机影响，业绩下滑 深圳赤湾港集装箱有限公司 30,071,347 46,448,322 被投资单位受经济危机影响，业绩下滑 深圳赤湾轮船运输有限公司 15,414,233 13,321,321 被投资单位从固定资产处置中获得约 642 万元的收益 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 10,781,923 - 被投资单位因国家储备粮食的利好影响， 扭亏为盈 307,719,250 423,855,070 (b) 权益法核算的长期股权投资收益 投资收益占公司利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列示 如下： 2009 年度 2008 年度 本期比上期增减变动的原因 深圳港航网络系统有限公司 2,865,234 3,800,265 被投资单位受经济危机影响，业绩下滑 招商海运 (9,959,363) (7,482,017) 被投资单位受经济危机影响，业绩下滑 (7,094,129) (3,681,752) PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 104 - 十三 公司财务报表附注(续) (6) 现金流量表补充资料 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量 2009 年度 2008 年度 净利润 284,356,677 449,036,125 加：资产减值准备 (634,901) 713,758 固定资产折旧 17,297,171 20,397,700 投资性房地产折旧/摊销 650,756 650,756 无形资产摊销 3,037,283 3,551,595 长期待摊费用摊销 270,649 261,532 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 (327,902) (4,011,907) 财务(收入)/费用 (4,308,050) 750,128 投资收益 (322,050,114) (454,547,080) 递延所得税资产(增加)/减少 (7,821,355) 3,941 存货的(增加)/减少 (275,463) 95,676 经营性应收项目的(增加)/减少 (218,018,609) 4,516,197 经营性应付项目的增加/(减少) 135,638,650 (46,781,065) 经营活动产生的现金流量净额 (112,185,208) (25,362,644) (b) 现金及现金等价物净变动情况 2009 年度 2008 年度 现金的年末余额 453,407,958 298,644,660 减：现金的年初余额 (298,644,660) (570,266,835) 现金净增加/(减少)额 154,763,298 (271,622,175) PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表补充资料 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 105 - 一 非经常性损益明细表 2009 年度 2008 年度 非流动资产处置损益 8,218,321 4,747,067 计入当期损益的政府补助 1,450,000 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,815,259 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (3,418,198) 1,910,304 8,065,382 6,657,371 所得税影响额 (1,572,070) (1,270,198) 少数股东权益影响额(税后) (149,854) 302,429 6,343,458 5,689,602 非经常性损益明细表编制基础 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 [2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易 和事项产生的损益。 二 净资产收益率及每股收益 每股收益 加权平均 净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度 2009 年度 2008 年度 归属于公司普通股股东的净利润 15.08% 24.35% 0.650 0.997 0.650 0.997 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.85% 24.14% 0.640 0.988 0.640 0.988 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表补充资料 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 106 - 三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 以下为财务报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，或占资产负债表日资产总额 5%(含 5%)以上或 报告期利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析： 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 增/(减)(%) 应收账款 1 209,177,364 145,675,880 43.59% 预付款项 2 2,575,752 10,336,323 (75,08%) 其他应收款 3 21,760,241 10,180,699 113.74% 可供出售金融资产 4 7,140,000 5,440,000 31.25% 长期应收款 5 108,037,599 184,039,141 (41.30%) 在建工程 6 575,630,562 301,348,064 91.02% 递延所得税资产 7 44,288,280 32,980,105 34.29% 应付票据 8 20,466,600 8,681,000 135.76% 应付账款 9 227,293,714 58,507,695 288.49% 预收账款 10 5,057,162 650,306 677.66% 应付股利 11 171,889,814 271,365,815 (36.66%) 应交税费 12 79,069,847 27,885,431 183.55% 应付利息 13 492,546 4,864,951 (89.88%) 递延所得税负债 14 1,324,400 864,000 53.29% 2009 年度 2008 年度 营业收入 15 1,465,434,512 1,914,007,717 (23.44%) 营业成本 16 (681,615,316) (829,304,564) (17.81%) 财务费用 17 (10,574,535) 58,897,693 (117.95%) 资产减值损失转回 18 1,097,277 (3,295,627) (133.29%) 1. 受经济危机影响，子公司延长了对部分客户的信用期，导致应收账款余额大幅增加。 2. 减少主要是由于 2008 年末存在子公司东莞港务的预付工程款约 5 百万，2009 年末该子公司建设接 近完成，无该等预付款项。 3. 原子公司东方物流出售后，子公司货运公司将部分业务转移至东方物流，原来与该业务经营相关的 往来款项从此视为为东方物流的代收代付活动，从而产生了相关的代收代付款余额。 4. 该项目为赤湾港航对宁沪高速的股票投资，本年变动为根据市价调整其账面价值。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表补充资料 2009 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) - 107 - 三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明（续） 5. 该项目为子公司港航香港对其联营公司 MPIL 的长期借款，变动额为 MPIL2009 年归还部分借款。 6. 2009 年在建工程增加主要是由于子公司东莞港务和东莞码头的疏浚、地基及水工结构等项目增加所 致。 7. 变动主要是由于部分散货装卸业务的子公司 2007 年进行了会计估计变更缩短了固定资产使用年限， 以及对 2009 年产生的预计可弥补亏损确认递延所得税资产造成的。 8. 应付票据本年余额为东莞港务和东莞码头为支付工程款开具的。 9. 本年应付账款余额大幅增长主要是由于子公司东莞港务部分土建建设完成，并进行了大量工程款的 预估。 10. 主要是散杂货板块业务量增长导致预收部分小客户装卸款随之增长。 11. 年末余额为子公司赤集公司应付少数股东的股利。 12. 各子公司税率根据国家过渡期政策比 2008 年有所上浮，且子公司赤集公司部分泊位于 2009 年结束 免税期，导致所得税有明显增加。 13. 应付利息余额大幅减少是由于本年及时进行了支付。 14. 变动为可供出售金融资金公允价值变化而引起的递延所得税负债变动。 15. 由于本公司挂靠集装箱航线主要是欧美航线，受到金融海啸影响，集装箱业务吞吐量出现下滑，对 主营业务收入影响较大。 16. 成本降幅略小于业务量降幅的主要是因为存在较大比例的人工、折旧和摊销等相对固定的费用。 17. 2008 年财务费用主要是子公司赤集公司套期保值合同导致的汇兑收益，2009 年度不存在该事项。 18. 本年减少的资产减值损失主要是各子公司转回对山东省烟台国际海运公司的应收账款计提的坏账准 备造成的。 PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建