000021_2001_深科技_深科技A2001年年度报告_2002-04-11.txt

深圳开发科技股份有限公司 2001 年年度报告正文 [ 重要提示 ] 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的 真实性 准确性及其完整性承担个别及连带责任 目 录 第一章 公司基本情况简介---------------------------------------------- 2 第二章 会计数据和业务数据摘要---------------------------------------- 3 第三章 股本变动及股东情况-------------------------------------------- 5 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况---------------------------- 8 第五章 公司治理结构-------------------------------------------------- 9 第六章 股东大会情况简介---------------------------------------------- 10 第七章 董事会报告---------------------------------------------------- 11 第八章 监事会报告---------------------------------------------------- 15 第九章 重要事项------------------------------------------------------ 16 第十章 财务报告------------------------------------------------------ 20 第十一章 备查文件目录-------------------------------------------------- 60 1 第一章 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 深圳开发科技股份有限公司 公司法定英文名称 SHENZHEN KAIFA TECHNOLOGY CO., LTD. 二 公司法定代表人 王 之 三 公司董事会秘书 陈燕明 联系地址 深圳市福田区彩田路 7006 号 联系电话 0755-3275000-33187 传 真 0755-3275997 电子信箱 jessichen@.hk 证券事务代表 无 四 公司注册及办公地址 深圳市福田区彩田路 7006 号 邮政编码 518035 国际互联网网址 http: / / 电子信箱 jessichen@.hk 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址 http: / / 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深科技 A 股票代码 000021 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1985 年 7 月 4 日 公司注册登记地点 深圳市福田区彩田路 北 开发大厦 企业法人营业执照注册号 企股粤深总字第 101040A 号 税务登记号码 粤税外字 440305930120232 公司未流通股票的托管机构名称 深圳证券登记有限公司 公司聘请的会计师事务所名称 深圳南方民和会计师事务所 办公地点 深圳市福田区深南中路 2072 号电子科技大厦 8F 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据 单位 人民币元 项目 2001 年 利润总额 -14,556,086.45 净利润 -9,144,626.73 扣除非经常性损益后的净利润 -15,950,387.28 主营业务利润 238,687,524.49 其他业务利润 18,674,542.88 营业利润 -24,959,224.71 投资收益 10,770,514.82 补贴收入 - 营业外收支净额 -367,376.56 经营活动产生的现金流量净额 204,958,815.22 现金及现金等价物净增减额 84,032,323.72 注 扣除非经常性损益涉及的项目和金额如下 1 流动资产盘盈 盘亏损益 73,800.28 2 各项营业外收入 支出 -367,376.56 3 处置投资收益 7,000,000.00 4 股权投资差额摊销 99,336.83 3 二 公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 3,918,688,710.56 3,864,107,460.46 3,871,253,798.93 3,254,546,870.79 3,254,546,870.79 净利润 -9,144,626.73 150,869,984.37 148,176,045.69 313,115,473.98 312,512,197.70 总资产 4,645,331,162.42 3,874,861,637.62 3,953,203,765.84 3,822,434,472.45 3,822,434,472.45 股东权益 2,270,537,317.01 2,327,222,151.55 2,322,947,224.05 2,212,998,772.23 2,212,395,495.95 不含少数股东权益 每股收益 -0.012 0.206 0.202 0.427 0.426 每股收益 -0.022 0.203 0.200 0.426 0.425 扣除非经常性损益 每股净资产 3.098 3.175 3.169 3.019 3.018 调整后的每股净资产 3.064 3.150 3.150 2.978 2.977 每股经营活动产生的 0.280 -0.600 -0.600 0.677 0.677 现金流量净额 净资产收益率(%) -0.400% 6.480 6.380 14.15 14.13 净资产收益率(%) -0.700% 6.380 6.280 14.12 14.10 扣除非经常性损益 三 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号 要求计算的利润数据 净资产收益率 % 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 主营业务利润 10.51% 18.44 10.30% 18.75 0.326 0.5855 0.326 0.5855 营业利润 -1.10% 7.11 -1.08% 7.23 -0.034 0.2258 -0.034 0.2258 净利润 -0.40% 6.48 -0.39% 6.59 -0.012 0.2058 -0.012 0.2058 扣除非经常性损益后的净利润 -0.70% 6.38 -0.69% 6.48 -0.022 0.2025 -0.022 0.2025 4 四 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中 法定公益金 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益 合计 732,932,101 529,642,187.83 747,313,951.20 152,714,756.81 260,916,143.76 -267,066.78 2,270,537,317.01 期初数 732,932,101 529,642,187.83 747,313,951.20 152,714,756.81 314,036,696.55 -977,712.53 2,322,947,224.05 本期增加 -9,144,626.73 710,645.75 -8,433,980.98 本期减少 43,975,926.06 43,975,926.06 期末数 732,932,101 529,642,187.83 747,313,951.20 152,714,756.81 260,916,143.76 -267,066.78 2,270,537,317.01 变动原因 亏损及利润分配 第三章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1. 股本变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其 他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 532,350,000 532,350,000 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 410,163,000 +3,000,000 413,163,000 境外法人持有股份 122,187,000 -3,000,000 119,187,000 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股合计 532,350,000 532,350,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 200,582,101 200,582,101 其中 内部职工股 高管股 1,085,315 1,085,315 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 200,582,101 200,582,101 三 股份总数 732,932,101 732,932,101 5 2. 前三年历次股票发行情况 经深圳市证券管理办公室深证办字 [1998] 63 号文同意 中国证券监督管理委员会证监上字 [1998] 135 号文复审批准 公司于 1998 年 11 月 26 日至 12 月 9 日 以 1997 年末总股本 531,054,696 股为基数 向全体股东每 10 股配售 3 股 配股价为每股 18 元 法人股东可获配 122,850,000 股 法人股东承诺全 额放弃 社会公众股东获配 32,543,062 股 前次法人股转配股股东获配 3,923,347 股 故此次配股配 售股份总数为 36,466,409 股 扣除各项发行费用后 募集资金净额为 577,875,998.49 元 本公司获配 可流通股份的社会公众股 32,543,062 股 其中高管股 210,351 股冻结 已于 1998 年 12 月 28 日在深圳 证券交易所上市流通 3. 报告期内股本变动情况说明 1 法人股转让引起股本结构变动 详见本章二 2 节 4. 企业现存内部职工股情况 本公司内部职工股股票于 1993 年 11 月 22 日与社会公众股同时发行 发行量 500 万股 每股发行 价 4.65 元 1994 年 8 月 26 日获准上市 上市数量 4,553,500 股 现存 1,085,315 股内部职工股为被冻 结的高管股 二 股东情况介绍 1. 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司在册股东总数为 172,514 户 其中内部职工股股东为 6 户 2. 公司前 10 名股东持股情况 股 东 名 称 持股数 股 持股比例 % 长城科技股份有限公司 410,163,000 55.96 博旭(香港)有限公司 68,952,000 9.41 秉宏有限公司 42,218,333 5.76 龙力控股有限公司 8,016,667 1.09 浙江华庭置业有限公司 3,000,000 0.41 武汉国兴投资咨询有限公司 718,647 0.10 谭文鋕 714,025 0.10 严龙龙 608,697 0.08 普丰证券投资基金 518,718 0.07 丁义增 509,750 0.07 注 1 2001 年 4 月 9 日 本公司法人股股东秉宏有限公司将其所持有的 53,235,000 股公司股票中的 6 8,016,667 股转让给香港龙力控股有限公司 自此 香港龙力控股有限公司成为本公司第四名法 人股股东 相关公告刊登于 2001 年 8 月 28 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 2 2001 年 9 月 11 日 本公司法人股股东秉宏有限公司与浙江华庭置业有限公司签署协议 将其所 持有的 45,218,333 股公司股票中的 3,000,000 股转让给浙江华庭置业有限公司 自此 浙江华 庭置业有限公司成为本公司第五名法人股股东 3 前五名股东为本公司法人股股东 长城科技股份有限公司 浙江华庭置业有限公司为本公司境内 法人股东 博旭 (香港) 有限公司 秉宏有限公司 龙力控股有限公司为本公司外资法人股东 其他为本公司社会公众股股东 4 本公司前十名股东之间不存在关联关系 5 持有本公司 5%以上股份的股东所持股份无质押或冻结情况 3. 持有本公司 10%以上股份的法人股股东情况 法人股股东名称 长城科技股份有限公司 法定代表人 王 之 成立日期 1998 年 3 月 20 日 公司概况 长城科技股份有限公司是由中国长城计算机集团公司独家发起 于 1998 年 3 月 20 日在中国 深圳正式成立 并于 1999 年 8 月 5 日在香港联交所挂牌上市 目前 公司注册资本为人民币 1,197,742 千元 2000 年 5 月该公司被香港恒生指数服务有限公司定为资讯科技股 长城科技及其附属公司的主要业务包括个人电脑及其周边产品 硬盘驱动器及其相关产品 宽带网 络服务和网络传输及终端产品的研制 生产和销售 股权结构 股东类别 持股数 千股 所占比例 (%) 国有法人股 743,870 62.11 境外上市外资股 453,872 37.89 总股本 1,197,742 100 4. 控股股东实际控制人情况介绍 控股股东的控股股东 中国长城计算机集团公司 法定代表人 王 之 公司概况 公司成立于 1986 年 注册资本为人民币 110,000 千元 公司经营范围为 计算机软 硬件 产品 电子产品及通讯设备与电子信息技术产品及有关电子仪器 仪表 集成电路 元器件 模具及表 面装饰产品的设计 开发 生产 成套计算机应用系统工程和通讯系统工程的承包等 7 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 职务 姓名 性别 年龄 任期 年初持股数 股 年末持股数 股 董事长 王 之 男 60 2001.4-2004.4 214,207 214,207 副董事长兼总裁 谭文鋕 男 54 2001.4-2004.4 714,025 714,025 副董事长兼常务副总裁 王志荣 男 62 2001.4-2004.4 35,699 35,699 董事 卢 明 男 52 2001.4-2004.4 0 0 董事兼副总裁 郑国荣 男 44 2001.4-2004.4 71,402 71,402 董事 伍荣生 男 60 2001.4-2004.4 14,280 14,280 董事 宋淑烈 男 51 2001.4-2004.4 0 0 董事会秘书 陈燕明 女 40 2001.4-2004.4 0 0 副总裁 潘利明 男 41 2001.4-2004.4 0 0 监事会主席 邹志钰 男 70 2000.5-2003.5 35,699 35,699 监事 姚元胜 男 67 2000.5-2003.5 0 0 监事 王 维 男 44 2000.5-2003.5 0 0 监事 谢少华 男 36 2000.5-2003.5 0 0 财务总监 管志湛 男 57 2001.4-2004.4 0 0 二 年度报酬情况 1. 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 确定依据 报告期内 董事 监事和高级管理人员薪酬实行岗位工资制 2. 本年度公司董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为人民币 250 万元 除王之 卢明 宋淑烈外 均 在本公司领取报酬 3. 按金额排序 前三名董事的报酬总额为人民币 120 万元 前三名高级管理人员的报酬总额为人民币 54 万元 4. 在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员 年度报酬在 5-15 万元之间的有 6 人 30 万元以上的有 5 人 三 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况 报告期内 公司董事 高级管理人员未发生变化 2001 年 8 月 26 日召开的监事会会议同意朱德华先生辞去监事职务 并同意增补谢少华先生为本公 司监事会监事 相关公告刊登于 2001 年 8 月 28 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 8 四 公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司共有员工 5213 人 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 不断完善公司法人治理 结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司已根据 上市公司治理准则 等规范文件的要求重新修 订并完善了 公司章程 董事会议事规则 和 总经理工作细则 公司目前治理结构如下 1. 关于股东和股东大会 公司正在修订和完善 股东大会议事规则 以确保股东大会的议事程序和决策程序规范合理 运 作有章可循 最大限度地保护股东利益 2. 关于控股股东与上市公司关系 公司与控股股东在资产 财务 机构 业务上独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 目前 公司存在部分高级管理人员双重任职的现象 公司董事会正在调整 以期尽快解决 3. 关于董事和董事会 公司董事的选聘严格遵循公司章程的规定 董事能根据公司和全体股东的最大利益 忠实诚信 勤 勉地履行职责 公司制定了 董事会议事规则 确保了董事会的高效运作和科学决策 董事会会议严 格按照规定的会议程序进行 并有完整的 真实的会议记录 4. 关于监事和监事会 公司监事能够本着对股东负责的精神 认真履行自己的职责 对公司财务以及公司董事 公司经理 和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5. 关于绩效评价与激励约束机制 公司经理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 公司建立了经理人员的薪酬与公司绩效和 个人业绩相联系的激励机制 6. 关于相关利益者 公司能够充分尊重银行及其他债权人 职工 消费者 供应商等其他利益相关者的合法权益 共同 推动公司持续 健康 稳定地发展 7. 关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露工作 公司严格按照法律 法规和公司章程的有关规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时披 露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 9 二 独立董事履行职责情况 报告期内 公司未设独立董事 公司将按 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见 的规定 积极推进独立董事制度的建立 进一步完善公司治理结构 第六章 股东大会情况介绍 报告期内 公司共召开了二次股东大会 1. 2000 年年度股东大会 本公司第九次 2000 年度 股东大会 在董事会的召集下 于 2001 年 4 月 3 日在本公司二楼五号 会议室召开 有关召开本次股东大会的董事会决议及会议通知 已于 2001 年 3 月 2 日在 证券时报 中国证券报 上海证券报 上进行了公告 出席本次股东大会的股东及股东代理人共 107 人 代表 股份 532,395,178 股 占公司总股本的 72.64% 符合 公司法 及本公司章程等有关规定 大会审议 并以投票表决的方式通过如下决议 1 审议通过了 公司第九次(2000 年度)股东大会会议议程 2 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 3 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 4 审议通过了 本年度利润分配预案 5 审议通过了 预计下一年度利润分配方案 6 审议通过了 2000 年度财务决算审计报告 7 审议通过了 董事换届选举议案 8 审议通过了 2000 年年度报告正文及年度报告摘要 9 审议通过了 关于续聘中天勤会计师事务所为公司 2001 年年度财务报告审计单位的预案 10 审议通过了 2001 年配股预案 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 4 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 2. 2001 年度第一次临时股东大会 本公司第一次 2001 年度 临时股东大会 在董事会的召集下 于 2001 年 10 月 30 日在本公司二 楼五号会议室召开 有关召开本次临时股东大会的董事会决议及会议通知 已于 2001 年 9 月 29 日在 证 券时报 中国证券报 上海证券报 上进行了公告 出席本次临时股东大会的股东及股东代理人共 5 人 代表股份 480 114 634 股 占公司总股本的 65.51% 符合 公司法 及本公司章程的有关规定 大会审议并以投票表决的方式通过如下决议 1 审议通过了 关于解聘中天勤会计师事务所的议案 2 审议通过了 关于聘请深圳南方民和会计师事务所为公司财务审计单位的议案 3 审议通过了 关于调整配股价的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 10 月 31 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 10 第七章 董事会报告 一 公司经营情况 1. 主营业务范围及经营情况 1 公司主营业务范围 开发生产经营计算机软件 硬件系统及其外部设备 通讯设备 电子设备 仪表类电子产品及其零部件 元器件 接插件和原材料 2 分产品类别的主营业务收入和主营业务利润构成 产品 主营业务收入 主营业务利润 磁头 3,393,107,995.50 224,335,449.76 网络终端产品 34,207,435.35 -3,692,183.03 光产品 68,330,813.24 4,298,585.14 其他 423,042,466.47 13,751,999.32 合计 3,918,688,710.56 238,693,851.19 3 分产品地域分布的主营业务收入和主营业务利润构成 地区 主营业务收入 主营业务利润 中国 含香港 783,846,490.67 47,745,394.29 亚太区 中国除外 1,974,836,715.83 120,290,591.04 北美 1,155,771,523.80 70,399,967.05 其他 4,233,980.28 257,898.81 合计 3,918,688,710.56 238,693,851.19 4 占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 % 磁头 3,393,107,995.50 3,168,772,545.74 6.61 5 报告期内 公司主营业务及其结构未发生较大变化 2. 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司经营情况及业绩 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 深圳海量存储有限责任公司 生产企业 硬盘设备 USD4,000 万元 RMB90,291 万元 RMB18,125 万元 长城宽带网络服务有限公司 服务 互联网服务 RMB208,150 万元 RMB195,306 万元 RMB-20,579 万元 中信证券股份有限公司 金融 证券金融 RMB30,000 万元 RMB1,854,797 万元 RMB62,560 万元 3. 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商采购的合计金额 1,866,812,795.56 元,占年度采购总额的 73.61% 11 公司向前五名客户销售的合计金额 3,514,335,521.99 元 占年度销售总额的 89.68% 4. 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年 是深科技经营十分困难的一年 世界经济形势严峻 IT 行业不景气 市场竞争加剧 由 于客户对公司主产品磁头技术升级的要求越来越高 周期越来越短 其利润大幅下降 公司的网络终端 等新产品 尚未成为公司的真正利润来源 公司虽然在三项费用中除财务费用外都有减少 但仍严重地 影响了公司整体利润 又由于 2001 年公司对外投资项目出现严重亏损 最终造成公司的整体亏损 面 对严峻的经营环境 公司领导班子认真分析各种因素对公司造成的影响 从公司自身实际出发 克服重 重困难和压力 采取了积极的应对策略 1 加快产品结构调整步伐 大力扶持新的利润增长点 公司的主产品硬盘驱动器磁头 虽然产量较 2000 年增长 7% 销售额增长 6.58% 但是由于受国际经济衰退和客户持续的严重降价的影响 使毛利 润成倍降低 加之产品技术仍在不断更新升级 仍需较大的科研投入 致使其利润大幅下降 为此 本公司狠抓产品质量 全面推行公司自行研制的自动化生产技术和设备 有效地提高了生产效率和产 品质量 满足了客户对产品质量要求 在世界各大生产厂家中 公司的产品质量被客户评为第一 另 外 在管理上公司有效地调整了磁头生产的不均衡 如第四季度 在不增加人员的情况下 实现磁头 产量超过了上半年的总和 创下了公司生产历史的最高记录 同时 该类自动化产品开始进入非磁头 行业 如光电行业 并出口到国际市场 公司在做大 做好磁头产品的基础上 努力发展网络终端产品和光电子产品 公司的网络终端产 品经过近几年的研发及产品系列定型 开始进入国内外市场 因其基数较小 科研投入较大 尚未提 供利润 2001 年 3 月 在与世界各大跨国公司的竞标远程控制电表项目中 公司经过艰苦的拼搏 一 举夺得 1.53 亿美元的欧洲远程控制电表的订单 公司将于 2002 年开始向外方陆续交货 另外 该类 电表和其他系列远程控制电表已引起了中国市场的关注 公司在认真研究该类产品市场的基础上 已 经正式启动了国内市场 同时 通过不断的市场开拓 税控收款机在国内市场的占有率居第一位 而 光电子产品由于受世界经济衰退的影响 其市场需求处于停滞状态 尽管公司做出了很大的努力 但 仍未能实现预期的目标 随着新产品市场的不断扩大 公司的产品结构将日趋合理 这将为公司稳定 持续的发展奠定良 好的基础 2 加强管理 与时俱进 努力实现公司管理的现代化 公司在成功地运行 ERP 系统的同时 顺利 通过了 ISO14001 的复评 通过了 ISO9001 2000 版的升级认证 在公司全体员工的共同努力下 随 着公司各项管理措施的进一步落实 管理效益显著 管理费用较上年大幅减少 另外 公司于 2001 年 9 月 3 日 开通了 深科技保税工厂联网管制 系统 大大提高了公司的报关效率 12 二 报告期内公司投资情况 1. 报告期内 本公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 2. 非募集资金投资情况 开发科技的全资子公司开发科技 香港 有限公司 开发香港 与 Mandarin IT Fund I MIT 共同投资成立了昂纳光通信有限公司 昂纳 注册资本港币 150,000,000 元 以上双方投资额分别 为港币 110,000,000 元和 40,000,000 元 并分别持有其 73.33%和 26.67%的股权 二 二年二月 由 于新股东的加入 开发香港持有的股份比例由 73.33%降至 46% 昂纳主要从事光晶体 光集成 光通讯 产品的研发 生产 经营及相关技术咨询服务 另外 开发香港以 1200 万美元投入到 ExcelStor Group Limited 并持有其 20%股权 三 公司财务状况 报告期内 深圳南方民和会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告 公司年度内财务状况 经营成果主要指标如下表 单位 人民币元 指标项目 2001 年 2000 年 增减变动 % 总资产 4,645,331,162.68 3,953,203,765.84 17.51 长期负债 1,084,400,000.00 234,400,000.00 362.63 股东权益 2,270,537,317.01 2,322,947,224.05 -2.26 主营业务利润 238,687,524.49 430,367,437.71 -44.54 净利润 -9,144,626.73 148,176,045.68 -106.17 公司以上财务状况 经营成果各项目变动的主要原因是 由于市场环境的影响 本公司本年度产品 销售价格下降幅度较大 而原材料价格变动较小 产品毛利率下降 四 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司的影响 中国加入 WTO 将对本公司的生产 经营产生积极的影响 由于本公司是外向型的高科技企业 产 品绝大部分出口 原 辅材料主要自海外采购 随着中国加入 WTO 中国与各会员国之间各项承诺的逐步 兑现 各项贸易 技术壁垒将被不断打破 这将有利于降低公司的经营成本 提高公司产品在国际市场 的竞争力 五 新年度经营计划 1. 进一步调整优化产品结构 加强新一代磁头 弹性臂新装配工艺技术的研制和全自动 HGA HAS 生产线 开发 继续扩大磁头的生产规模 进一步降低成本 同时 积极开拓新的项目 如其他产品的 OEM 生产 充分发挥公司的 OEM 生产经验和管理优势 开拓新的 OEM 市场 2. 加强网络终端等新产品的市场拓展力度 借助国家新政策的出台和市场对该类新产品的认知 寻求其进 入市场的最佳切入点 从公司实际出发 探讨和形成高效的市场运作机制 迅速扩大该类产品的市场 13 3. 加强公司对外投资项目的管理 调整和控制 最大限度地减少其对公司整体利润的负面影响 4. 进一步解决好公司分配的管理机制 以形成良好的激励机制 5. 强力推行 6-Sigma 企业管理体系 建立真正符合中国特色和国际水准的现代化企业管理体系 进一步提 升公司的竞争力 六 董事会日常工作情况 1. 董事会的主要会议情况及决议内容 1 2001 年 2 月 28 日 在公司七楼会议室召开了董事会会议 参加会议的董事应到实到 7 人 公司 全体监事和高级管理人员列席了该次会议 本次董事会符合 中华人民共和国公司法 及本公司 章程的有关规定 会议审议并通过了如下决议 本年度利润分配预案 预计下一年度利润分配方案 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务决算审计报告 董事换届选举议案 2000 年度报告正文及年度报告摘要 关于续聘中天勤会计师事务所为公司财务报告审计单位的预案 关于第九次 2000 年度 股东大会会议议程的预案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 3 月 2 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 2 2001 年 8 月 24 日 在公司七楼会议室召开了董事会会议 参加会议的董事应到实到 7 人 公司 全体监事和高级管理人员列席了该次会议 本次董事会符合 中华人民共和国 公司法 及本公 司章程的有关规定 会议审议并通过了如下决议 公司 2001 年中期报告及报告摘要 公司 2001 年中期不进行利润分配 也不进行公积金转增股本 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 28 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 七 本次利润分配预案和资本公积转增股本预案 本年度不提取法定盈余公积金 任意盈余公积金 法定公益金 按 2001 年度末总股本 732,932,101 股 每 10 股派 0.60 元 含税 2001 年度公司不实施送股和资本公积金转增股本 该分配预案需股东 大会通过后方能实施 上述利润分配预案与上年度预计的本年度利润分配预案中 公司本年度未分配利润用于下一年度股 利分配的比例为 40% 有所不同 其主要是 报告期内 受全球 IT 市场需求放缓的影响 本公司产品利 润大幅减少 加之部分投资项目处于投入期而出现亏损 导致公司业绩亏损 鉴于 2001 年度经营业绩 14 及目前公司财务状况, 本着以股东利益最大化的原则 董事会通过了上述本年度利润分配预案 第八章 监事会报告 一 报告期内公司监事会主要会议情况 1. 2001 年 3 月 1 日召开的监事会会议 会议应到实到 4 人 符合 公司法 及本公司章程的有关规定 会 议审议了公司 2000 年度监事会工作报告 通过如下决议 1 监事会全体成员一致认为 2000 年公司的经营方针是正确有效的 经营班子团结一致 带领公司 全体员工共同奋斗 在计算机市场大幅度降价的情况下 积极扩大产品的市场占有率 实现主营 业务收入 38.64 亿元 2 监事会通过对财务状况和会计记录的审查 未发现任何违反 公司法 公司章程 和国家及地 方其他法律 法规的行为 3 本监事会全体成员一致认为 2000 年度董事 高级管理人员等无任何违反法律 法规和公司章程 的行为 并富有成效的贯彻了上次股东大会赋予的任务 4 本监事会审议通过了公司 2000 年年度报告中的监事会工作报告 5 本监事会对中天勤会计师事务所出具的 2000 年度审计报告无任何保留意见 6 本监事会认为虽然公司在 2000 年取得了经营状况和财务状况较好的效益 但必须深刻认识到世 界磁头产品市场的降价因素 希望进一步加强对公司内部的管理 降低成本 增加效益 对股东 有一个满意的回报 本次会议决议刊登于 2001 年 3 月 2 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 2. 2001 年 8 月 26 日召开的监事会会议 会议应到实到 4 人 符合 公司法 及本公司章程的有关规定 会议审议通过了如下决议 1 同意朱德华先生辞去本公司监事会监事职务 2 同意增补谢少华先生为本公司监事会监事 3 审议并同意公司 2001 年中期报告及报告摘要 4 审议并同意 2001 年中期不进行利润分配 也不进行公积金转增股本 本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 28 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 二 监事会对公司有关事项的独立意见 公司监事会一致认为 2001 年度监事会坚持以 公司法 公司章程 和国家及地方其它法律 法 规为准则 对公司在本年度内发生的各项经济行为履行了监事会职责 会议通过如下决议 15 1. 本监事会认为 2001 年度公司经营班子努力工作 团结一致 带领全体员工共同奋斗 在计算机市场持 续几年大幅度降价的情况下 仍实现主营业务收入 39.18 亿元 2. 本监事会通过对公司财务状况和会计记录的审查 未发现任何违反 公司法 公司章程 和国家及地 方其他法律 法规的行为 3. 本监事会全体成员一致认为 2001 年度公司董事 高级管理人员等无任何违反法律 法规和公司章程的 行为 并认真贯彻了上次股东大会赋予的任务 4. 本监事会审议通过了公司 2001 年度的监事会报告 5. 本监事会认为公司财务汇报情况和会计师事务所审计的报告是一致的 对南方民和会计师事务所所出具 的 2001 年度财务审计报告无任何保留意见 6. 本监事会认为报告期内 由开发科技控股的昂纳公司资产的转让价格 经会计师事务所的评估确认 交 易公平 不存在内部交易 不损害股东利益 7. 本监事会认为本公司关联交易是公平的 没有损害上市公司的利益 8. 本监事会认为 2001 年度公司全体员工经过艰苦的努力 全年实现销售收入 39.18 亿元 比 2000 年有所 增长 虽然计算机市场持续几年大幅降价 本公司仍实现利润 2000 多万元 但由于参股公司长城宽带 网络服务有限公司的亏损 而造成了公司 900 万元的亏损 希望在 2002 年度进一步加强对公司内部的管理 降低成本 增加效益 对广大投资者有一个满意的回报 第九章 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并情况 报告期内公司没有收购及出售资产 吸收合并情况 三 报告期内重大关联交易事项 1. 销售原材料 本公司本年向关联方销售原材料有关明细资料如下: 2001 年 关联方名称 金额 占年度此项百分比 深圳开发磁记录有限公司 165,235,126.86 100% 定价政策 按原购进价格销售(国际市场价) 16 2. 销售产成品 本公司本年向关联方销售产成品有关明细资料如下: 2001 年 关联方名称 金额 占年度此项百分比 长城科技股份有限公司 194,030,264.90 5.44% 定价政策 参照国际市场价 3. 购买产品 本公司本年向关联方购买产品有关明细资料如下: 2001 年 关联方名称 金额 占年度此项百分比 深圳开发磁记录有限公司 288,112,408.49 100% 定价政策 按国际市场价格下浮一定比例(5%)左右 4. 接受劳务 2001 年 关联方名称 金额 占年度此项百分比 深圳市三九物业管理有限公司 4,170,360.00 100% 5. 房屋租赁 本公司本年租赁资产给关联方的收入有关明细资料如下: 2001 年 关联方名称 金额 占年度此项百分比 长城科技股份有限公司 3,615,366.00 18.94% 深圳开发磁记录有限公司 6,611,080.00 34.63% 定价政策 参考市价. 1 公司的控股股东长城科技股份有限公司与本公司签订了 租赁协议 根据有关协议 长城科技 向本公司租赁部分办公楼及厂房 面积共 5008 平方米 月租金为 234 149 元 向本公司租赁部 分宿舍,月租金 86,400 元 2 公司的联营公司深圳开发磁记录有限公司与本公司签订了 租赁协议 根据有关协议 开发磁 记录 向本公司租赁部分办公楼及厂房 面积共 10897 平方米 月租金为 466,461 元 向本公司 租赁部分宿舍,月租金 130,400 元 17 6. 资产 股权转让发生的关联交易 报告期内 公司未发生此类关联交易 7. 公司与关联方存在债权 债务往来 担保等事项 1 关联往来 单位 人民币元 往来项目 单位名称 2001.12.31 应收帐款 长城科技股份有限公司 109,305,177.52 其他应收款 深圳开发磁记录有限公司 10,380,305.81 长城科技股份有限公司 673,380.59 应付帐款 深圳开发磁记录有限公司 34,557,222.68 其他应付款 深圳开发磁记录有限公司 1,639,463.56 长城科技股份有限公司 853,567.00 以上往来款项均为公司与关联方发生的正常往来 2 接受担保 关联公司为本公司的银行借款提供担保,明细资料如下: 2001 年 关联方名称 金额 占年度此项百分比 中国长城计算机深圳股份有限公司 USD28,000,000.00 21.47% 中国长城计算机集团公司 800,000,000.00 73.91% 四 重大合同及履行情况 1. 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 报告期内公司没有托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包上市公司资产的事项 有 关其他公司租赁上市公司资产情况详见第九章三 5 节 2. 对外担保 详见会计报表附注 3. 资产质押情况 详见会计报表附注 4. 报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项 5. 其他重大合同履行情况 本公司 2001 年 3 月 1 日与中国机械设备进出口总公司签定了 关于向意大利 ENEL 公司供应电表的 合作协议 ,协议约定本公司将为中国机械进出口总公司加工向意大利 ENEL 公司出口的总价值为 1.5 亿 美元的单相电表 截至 2001 年 12 月 31 日,本公司已经开始生产加工该电表,但尚未销售 18 五 报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 1 截止报告期末 公司与控股股东存在部分高级管理人员双重任职的现象 公司董事会正在调整 以期尽快解决 2 报告期内持股 5%以上股东无承诺事项 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况 1. 报告期内 公司解除了与中天勤会计师事务所的服务合约 同时聘请深圳南方民和会计师事务所为本公 司财务审计单位 此决议已提请第一次 2001 年度 临时股东大会审议并获通过 相关决议公告刊登于 2001 年 10 月 31 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 2. 聘请会计师事务所支付的报酬情况 报告期内 向会计师事务所支付的 2001 年年度审计费用共计 80 万元 七 其他重大事项 1. 报告期内 公司 公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查 行政处罚 通报批评 证券交易所公开 谴责的情形 2. 中国证监会深圳证券监管办公室于 2001 年 7 月 23 日至 27 日对公司进行了例行巡回检查 并于 2001 年 10 月 29 日对公司下达了限期整改通知 公司据此制定了相应的整改措施 并形成了整改报告 该报告 刊登于 2001 年 11 月 24 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 3. 关于配股事宜董事会尚在研究商讨中 19 第十章 财务报告 一 审计报告 深南财审报字(2002)第 CA270 号 深圳开发科技股份有限公司 我们接受委托 审计了深圳开发科技股份有限公司 2001 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债 表 2001 年度母公司及合并利润表及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行 的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录 审核有关证据等我们认 为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方 面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况 会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 蔡晓东 有限责任公司 中国注册会计师 任 远 中国 深圳 2002 年 3 月 20 日 2002 年 4 月 9 日 附注六.26 20 二 会计报表 1 合并资产负债表 合并资产负债表 单位 人民币元 资 产 类 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 六 1 1,116,968,836.10 1,032,936,512.38 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六 2 1,454,970,257.37 1,150,506,412.23 其他应收款 六 3 257,080,491.25 195,034,516.85 预付帐款 六 4 9,262,788.17 23,131,695.29 应收补贴款 - - 存 货 六 5 444,626,628.50 322,274,746.38 待摊费用 六 6 177,468.75 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 3,283,086,470.14 2,723,883,883.13 长期投资 长期股权投资 六 7 174,879,321.10 189,889,097.76 长期债权投资 - - 长期投资合计 174,879,321.10 189,889,097.76 固定资产 固定资产原值 六 8 1,563,431,120.78 1,310,686,754.77 减 累计折旧 六 8 423,801,090.44 326,610,515.49 固定资产净值 1,139,630,030.34 984,076,239.28 减 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 1,139,630,030.34 984,076,239.28 工程物资 - - 在建工程 六 9 32,862,090.50 38,495,279.99 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,172,492,120.84 1,022,571,519.27 无形资产及其他资产 无形资产 六 10 4,666,106.40 3,088,700.00 长期待摊费用 六 11 10,207,143.94 13,770,565.68 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 14,873,250.34 16,859,265.68 资 产 总 计 4,645,331,162.42 3,953,203,765.84 21 合并资产负债表 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 六 12 135,700,000.00 821,350,000.00 应付票据 六 13 77,000,000.00 - 应付账款 六 14 932,381,993.91 396,368,225.08 预收账款 六 15 2,095,875.47 7,168,969.33 应付工资 3,764,501.00 - 应付福利费 391,094.87 573,454.21 应付股利 六 16 43,975,926.06 36,646,605.05 应交税金 六 17 (9,255,427.85) 10,977,705.79 其他未交款 82.80 3,722.65 其他应付款 六 18 46,288,632.99 46,079,921.44 预提费用 六 19 5,392,762.69 10,343,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 六 20 2,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,239,735,441.94 1,329,511,603.55 长期负债 长期借款 六 21 1,082,400,000.00 234,400,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 六 22 2,000,000.00 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 1,084,400,000.00 234,400,000.00 递延税项: 递延税项贷项 74,632.48 (258,010.27) 负债合计 2,324,210,074.42 1,563,653,593.28 少数股东权益 50,583,770.99 66,602,948.51 股东权益 股本 六 23 732,932,101.00 732,932,101.00 减:已归还投资 - - 股本净额 732,932,101.00 732,932,101.00 资本公积 六 24 529,642,187.83 529,642,187.83 盈余公积 六 25 747,313,951.20 747,313,951.20 其中:法定公益金 152,714,756.81 152,714,756.81 未分配利润 六 26 260,916,143.76 314,036,696.55 外币报表折算差异 (267,066.78) (977,712.53) 股东权益合计 2,270,537,317.01 2,322,947,224.05 负债及股东权益总计 4,645,331,162.42 3,953,203,765.84 22 2 合并利润及利润分配表 合并利润及利润分配表 编制单位:深圳开发科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 六 27 3,918,688,710.56 3,871,253,798.93 减 主营业务成本 六 27 3,679,994,859.37 3,440,875,711.20 主营业务税金及附加 6,326.70 10,650.02 二 主营业务利润 238,687,524.49 430,367,437.71 加 其他业务利润 六 28 18,674,542.88 19,646,816.78 减 营业费用 60,104,910.32 73,748,183.28 管理费用 185,115,891.16 186,693,683.60 财务费用 六 29 37,100,490.60 23,829,166.43 三 营业利润 (24,959,224.71) 165,743,221.18 加 投资收益 六 30 10,770,514.82 2,429,278.05 补贴收入 - - 营业外收入 六 31 1,722,216.61 2,477,057.40 减 营业外支出 六 32 2,089,593.17 1,853,600.06 四 利润总额 (14,556,086.45) 168,795,956.57 减 所得税 8,501,530.72 20,852,077.21 少数股东损益 (13,912,990.44) (232,166.33) 五 净利润 (9,144,626.73) 148,176,045.69 加 年初未分配利润 314,036,696.55 276,595,278.77 其他转入 - - 六 可供分配利润 304,892,069.82 424,771,324.46 减 提取法定盈余公积 - 14,817,604.57 提取法定公益金 - 14,817,604.57 七 可供股东分配的利润 304,892,069.82 395,136,115.32 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 44,452,813.71 应付普通股股利 43,975,926.06 36,646,605.05 转作股本的普通股股利 - - 八 未分配利润 260,916,143.76 314,036,696.56 补充资料 项目 2001 年度 2000 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 7,000,000.00 - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加利润总额 (3,211,591.02) - 4 会计估计变更增加利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 23 3 合并现金流量表 合并现金流量表 编制单位:深圳开发科技股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 3,265,739,849.59 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 六 33 48,572,841.56 现金流入小计 3,314,312,691.15 购买商品 接受劳务支付的现金 2,789,729,391.84 支付给职工以及为职工支付的现金 201,595,557.21 支付的各项税费 23,220,670.81 支付的其他与经营活动有关的现金 六 34 94,808,256.07 现金流出小计 3,109,353,875.93 经营活动产生的现金流量净额 204,958,815.22 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 7,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 19,446,115.13 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,483,328.01 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 27,929,443.14 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 206,894,332.49 投资所支付的现金 16,780,836.95 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 223,675,169.44 投资活动产生的现金流量净额 (195,745,726.30) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 4,500,000.00 借款所收到的现金 1,166,034,999.84 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,170,534,999.84 偿还债务所支付的现金 1,001,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 93,433,743.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,094,433,743.13 筹资活动产生的现金流量净额 76,101,256.71 四 汇率变动对现金的影响 (1,282,021.91) 五 现金及现金等价物净增加额 84,032,323.72 24 4 母公司会计报表 合并现金流量表 补充资料 编制单位:深圳开发科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001 年 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (9,144,626.73) 加:少数股东损益 (13,912,990.44) 计提的资产减值准备 46,698,273.40 固定资产折旧 115,332,491.48 无形资产摊销 422,593.60 长期待摊费用摊销 13,562,678.62 待摊费用的减少(减:增加) (177,468.75) 预提费用的增加(减:减少) (4,950,237.31) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失(减:收益) (1,653,377.76) 固定资产报废损失 1,482,082.41 财务费用 59,766,552.44 投资损失 减收益 (40,770,514.82) 存货的减少 减增加 (130,186,107.21) 递延税款贷项 减 借项 332,642.75 经营性应收项目的减少 减 增加 (358,456,980.15) 经营性应付项目的增加 减 减少 524,826,637.99 其他 1,787,165.70 经营活动产生的现金流量净额 204,958,815.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,116,968,836.10 减 现金的期初余额 1,032,936,512.38 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 84,032,323.72 25 资产负债表 编制单位:深圳开发科技股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 资 产 类 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 768,286,523.57 750,203,475.39 应收账款 七 1 1,776,317,624.34 1,357,343,005.77 其他应收款 七 2 174,778,169.49 52,350,461.28 预付帐款 6,094,772.82 22,680,592.52 应收补贴款 - - 存 货 301,422,254.71 239,400,666.83 待摊费用 177,468.75 - 流动资产合计 3,027,076,813.68 2,421,978,201.79 长期投资 长期股权投资 七 3 259,094,486.56 262,517,271.84 长期债权投资 - - 长期投资合计 259,094,486.56 262,517,271.84 固定资产 固定资产原值 1,444,568,666.12 1,233,482,301.50 减 累计折旧 405,551,632.81 318,281,001.04 固定资产净值 1,039,017,033.31 915,201,300.46 减 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 1,039,017,033.31 915,201,300.46 在建工程 11,902,790.00 38,280,966.48 固定资产合计 1,050,919,823.31 953,482,266.94 无形资产及其他资产 长期待摊费用 6,607,202.94 12,882,438.10 资 产 总 计 4,343,698,326.49 3,650,860,178.67 26 资产负债表 编制单位:深圳开发科技股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 负债及股东权益 流动负债 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 短期借款 - 800,000,000.00 应付票据 77,000,000.00 - 应付账款 814,417,846.90 212,012,556.45 预收账款 1,485,158.05 7,082,619.33 应付工资 3,764,501.00 - 应付福利费 278,168.55 501,868.23 应付股利 43,975,926.06 36,646,605.05 应交税金 (9,164,249.75) 10,536,031.29 其他未交款 - - 其他应付款 21,810,164.38 19,689,744.71 预提费用 340,162.69 5,100,000.00 流动负债合计 953,907,677.88 1,091,569,425.06 长期负债 长期借款 1,082,400,000.00 232,400,000.00 专项应付款 2,000,000.00 - 长期负债合计 1,084,400,000.00 232,400,000.00 递延税项: 递延税项贷项 - (300,390.83) 负债合计 2,038,307,677.88 1,323,669,034.23 少数股东权益 - - 股东权益 股本 732,932,101.00 732,932,101.00 减:已归还投资 - - 股本净额 732,932,101.00 732,932,101.00 资本公积 529,642,187.83 529,642,187.83 盈余公积 747,313,951.20 747,313,951.20 其中:法定公益金 152,714,756.81 152,714,756.81 未分配利润 295,502,408.58 317,302,904.41 股东权益合计 2,305,390,648.61 2,327,191,144.44 负债及股东权益总计 4,343,698,326.49 3,650,860,178.67 27 利润及利润分配表 编制单位:深圳开发科技股份有限公司(母公司) 单位:人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 七 4 3,283,012,579.15 3,166,700,402.14 减 主营业务成本 七 4 3,192,174,228.64 2,916,261,723.55 主营业务税金及附加 - - 二 主营业务利润 90,838,350.51 250,438,678.59 加 其他业务利润 21,371,549.32 17,545,763.83 减 营业费用 23,830,730.88 6,798,261.10 管理费用 84,774,875.44 104,044,083.36 财务费用 42,745,493.83 34,454,843.71 三 营业利润 (39,141,200.32) 122,687,254.25 加 投资收益 七 5 23,789,479.04 26,866,832.15 补贴收入 - - 营业外收入 七 6 39,587,194.79 2,303,787.59 减 营业外支出 2,060,043.28 1,850,208.06 四 利润总额 22,175,430.23 150,007,665.93 减 所得税 - 12,130,861.38 少数股东损益 - - 五 净利润 22,175,430.23 137,876,804.55 加 年初未分配利润 317,302,904.41 290,160,727.76 其他转入 - - 六 可供分配利润 339,478,334.64 428,037,532.31 减 提取法定盈余公积 - 14,817,604.57 提取法定公益金 - 14,817,604.57 七 可供股东分配的利润 339,478,334.64 398,402,323.17 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 44,452,813.71 应付普通股股利 43,975,926.06 36,646,605.05 转作股本的普通股股利 - - 八 未分配利润 295,502,408.58 317,302,904.41 28 现金流量表 编制单位:深圳开发科技股份有限公司(母公司) 单位:人民币元 项目 附注 2001 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 2,902,601,313.81 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 39,707,421.88 现金流入小计 2,942,308,735.69 购买商品 接受劳务支付的现金 2,616,014,071.27 支付给职工以及为职工支付的现金 144,930,440.82 支付的各项税费 15,670,925.05 支付的其他与经营活动有关的现金 26,785,296.41 现金流出小计 2,803,400,733.55 经营活动产生的现金流量净额 138,908,002.14 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 7,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 19,446,115.13 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 38,535,977.57 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 64,982,092.70 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 136,861,892.92 投资所支付的现金 8,780,836.75 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 145,642,729.67 投资活动产生的现金流量净额 (80,660,636.97) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,050,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,050,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,000,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 90,164,316.99 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,090,164,316.99 筹资活动产生的现金流量净额 (40,164,316.99) 四 汇率变动对现金的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 18,083,048.18 29 现金流量表 补充资料 编制单位:深圳开发科技股份有限公司(母公司) 单位:人民币元 项 目 2001 年 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 22,175,430.23 加:少数股东损益 - 计提的资产减值准备 41,664,958.03 固定资产折旧 105,074,179.68 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 11,438,859.38 待摊费用的减少(减:增加) (177,468.75) 预提费用的增加(减:减少) (4,759,837.31) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失(减:收益) (39,523,674.79) 固定资产报废损失 1,481,360.86 财务费用 56,551,408.47 投资损失 减收益 (53,789,479.04) 存货的减少 减增加 (65,652,285.54) 递延税款贷项 减 借项 (300,390.83) 经营性应收项目的减少 减 增加 (525,770,636.37) 经营性应付项目的增加 减 减少 591,575,854.73 其他 (1,080,276.61) 经营活动产生的现金流量净额 138,908,002.14 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 768,286,523.57 减 现金的期初余额 750,203,475.39 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 18,083,048.18 30 5 会计报表附表 资产减值准备明细表 资产负债表附表 1 编制单位:深圳开发科技股份有限公司 2001 年度 单位:人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一 坏账准备合计 17,924,671.28 8,864,048.31 - 26,788,719.59 其中:应收账款 16,813,574.33 7,545,443.63 - 24,359,017.96 其他应收款 1,111,096.95 1,318,604.68 - 2,429,701.63 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中:股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 386,016.26 7,834,225.09 - 8,220,241.35 其中:产成品 295,564.59 4,125,342.91 - 4,420,907.50 发出商品 - 1,651,534.05 - 1,651,534.05 原材料 90,451.67 1,600,821.93 - 1,691,273.60 在产品 - 456,526.20 - 456,526.20 四 长期投资减值准备合计 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 其中:长期股权投资 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 - - - - 其中:机器设备 - - - - 其他设备 - - - - 六 无形资产减值准备合计 - - - - 其中:专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 31 股东权益增减变动表 资产负债表附表 2 编制单位:深圳开发科技股份有限公司 2001 年度 单位:人民币元 项 目 2000 年 2001 年 一 股本 期初余额 732,932,101.00 732,932,101.00 本期增加数 - - 其中: 资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 732,932,101.00 732,932,101.00 二 资本公积 期初余额 529,642,187.83 529,642,187.83 本期增加数 - - 其中: 股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中:转增股本 - - 期末余额 529,642,187.83 529,642,187.83 三 法定和任意盈余公积 期初余额 535,328,776.11 594,599,194.39 本期增加数 59,270,418.28 - 其中:从净利润中提取数 59,270,418.28 - 其中:法定盈余公积 14,817,604.57 - 任意盈余公积 44,452,813.71 - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中: 弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 594,599,194.39 594,599,194.39 其中:法定盈余公积 178,561,102.01 178,561,102.01 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 137,897,152.24 152,714,756.81 本期增加数 14,817,604.57 - 其中 从净利润中提取数 - - 本年减少数 - - 其中 集体福利支出 - - 期末余额 152,714,756.81 152,714,756.81 五 未分配利润 期初未分配利润 276,595,278.77 314,036,696.55 本期净利润 148,176,045.69 (9,144,626.73) 本期利润分配 110,734,627.90 43,975,926.06 期末未分配利润 314,036,696.56 260,916,143.76 六 外币报表折算差额 977 712.53 267 066.78 32 三 会计报表附注 截至 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 一 公司概况 深圳开发科技股份有限公司(以下简称本公司)系经深圳市人民政府以深府办复(1993)887 号文批准 由原 开发科技(蛇口) 有限公司 改组设立 于一九九三年十月八日注册成为股份有限公司 并经深圳市证券管理办公室以深证办复(1993)142 号文 批准 向社会公开发行普通股股票(A 股) 在深圳证券交易所上市 领取深司字 N40848 号企业法人营业执照,注册号为 4403011015245,注册资本人民币 73293.21 万元 公司经批准的经营范围包括 开发 生产 经营计算机软件 硬件系统及其外部设备 通讯设备 电子仪器仪表及其零部件 元器件 接插件和原材料 生产 经营家用商品电脑及电子玩具(以上生产项目均不含限制项目) 金融计算机软件模型的制作和设计 精密模具 CAD/CAM 技术 节能型自动化机电产品和智能自动化控制系统办公自动化设备 激光仪器 光电产品及金卡系统 光通讯系统和信息网 络系统的技术开发和安装工程 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2. 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产在取得时以历史成本为计价原则 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账 年末各外币货币性 资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整 汇兑损益计入当期损益 属筹建期间的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 则将其资本化 6. 外币会计报表的折算方法 在编制合并会计报表时 本公司已将境外子公司的会计报表折算为人民币 折算方法如下 资产负债表 资产及负债类项目均按年末中国人民银行公布的年末市场汇率折算为人民币 未分配利润以折算后的利润及利润分配表中 的该项目的数额列示 其他所有者权益类项目按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币 会计报表折算差额在股东 权益中列示 利润及利润分配表 所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币 年初未分配利润按上年度所折算的数额列 33 示 7. 现金等价物的确定标准 指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8. 坏账核算方法 坏账确认的标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过 三年仍然不能收回的应收款项 坏账准备采用账龄分析法提取 具体提取比例为:应收款项(包括应收账款和其他应收款) 账龄在一年以内的按余额的 1% 提取坏账准备, 账龄在一至两年的按余额的 5%提取坏账准备 账龄在两至三年的按余额的 15%提取坏账准备 账龄在三年以 上的按余额的 50%提取坏账准备 同时每年年末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进 行综合分析的基础上 对那些确认为收回的可能性不大的应收款项 则加大坏账准备计提比例 直至按全额提取坏账准备 9. 存货的核算方法 存货分为原材料 在产品 产成品 低值易耗品 外购商品 发出商品 包装物等 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法 各类存货的购入与入库按实际成本计价 原材料和 产成品发出按加权平均法计价 包装物和低值易耗品领用时按一次摊销法核算 年末 在对存货进行全面盘点的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 预计其成本 不可收回的部分 提取存货跌价准备 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 10. 长期股权投资核算方法 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票 按实际支付的金额计入成本 实际支付的款项中含有已宣告发放的股利 则按实际支付的金额扣 除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本 公司以放弃非现金资产取得的股票 以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为投资成本 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资 若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以 及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额 则设置 股权投资差额 明细科目核算 年末时 对该差额按合同规定的投资期限摊销 合同没有规定投资期限的按十年的期限平均摊销 c. 其它股权投资 以货币资金投资的 按实际支付的金额计入成本 以放弃非现金资产取得的长期股权 以所放弃非现金资产的账面价值加 上应支付的相关税费作为投资成本 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上 但不具有重大影响的,按成本法核算 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 按权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采用权益法核算的 在各会计期末按应分享或应分 担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备.年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,并 确认为当期投资损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回. 34 11. 固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为单位价值在人民币 2000 元以上 使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他 与生产 经营有关的设备 器具 工具等,以及不属于生产 经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在 两年以上的资产 a. 固定资产按实际成本计价 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者 作为入账价值 b. 固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的 10%)确定其折旧率, 年分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 35 年 2.57% 机器设备 10 年 9% 运输工具 5 年 18% 电子设备及仪器仪表 5 年 18% 其他设备 5 年 18% c. 年末按账面价值与可收回金额孰低计价 对由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致固定资产 可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 12. 在建工程 (1) 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 并按实际成本入账 此项目包括直接建筑及安装成本 以及于兴 建 安装及测试期间的有关专门借款利息支出及外汇汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态时 确认为固定资产 并截止 利息资本化 (2) 在建工程减值准备 期末 对在建工程进行全面检查 若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 所建项目在性能上 技术上 已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的 按可收回金额低于账面价值 的差额计提在建工程减值准备 13. 借款费用的会计处理方法 (1) 借款费用包括借款账面发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 因专门借款而 发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在同时具备下列三个条件时 借款费用予以资本化: a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认费用 (2) 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率 (3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资 产的购建活动重新开始 35 (4) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用 14 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计量 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资 各方确认的价值作为实际成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入无形资产的 按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为实际成本 接受捐赠的无形资产 若捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作 为实际成本 若捐赠方未提供有关凭据的 同类或类似无形资产存在活跃市场的 按同类或类似的无形资产的市场价格估计的 金额加上应支付的相关税费作为实际成本 否则按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本 自行开发并按 法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 购入的土地使用权 或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按实际支付的价款作为实际成本 待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建 工程 (2) 无形资产的摊销 无形资产按其预计使用年限 或合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 分期平均摊销 (3) 无形资产减值准备 期末 检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 当存在 a 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 b 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 c 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 d 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况下 按账面价值与可收回金额孰低计量 对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 15. 其他资产核算方法 a. 开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 b. 长期待摊费用:在受益期内平均摊销 16. 收入确认原则 本公司按以下规定确认营业收入实现 并按已实现的收入计入当期损益 (1) 商品销售 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 与交易相 关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能可靠地计量 确认营业收入的实现 (2)劳务销售:以劳务已经提供 收到款项或收取款项的证据已经取得时 作为营业收入实现 17. 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用纳税影响会计法下的递延法 18.合并会计报表的编制方法 (1) 合并会计报表原则 对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但具有实际控制权的子公 司合并其会计报表 (2) 合并会计报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据 合并时将母公司与各子公司相 互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并 并计算少数股东权益和少数股东损益 对符合 比例合并法的合营公司的资产 负债 收入 费用 利润等按所占比例份额予以合并 子公司与母公司所采用的会计政策不一 致时 对子公司会计报表按母公司会计政策进行调整后再行合并 36 三 税项 本公司适用的主要税种和税率如下 本公司一般产品销售及工业性加工 适用增值税 税率为 17% 出口产品销售 2000 年 12 月 31 日之前 实行 不征不 退 政策 自 2001 年 1 月 1 日起 实行 免 抵 退 政策 房屋租赁收入适用营业税 税率为 5% 附加的城市建设维护税 税率为 1% 本公司于深圳注册 所得税税率为 15% 本公司之全资子公司开发科技(香港)有限公司 其所得税税率为 16% 四 控股子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 投资额 直接 持股 间接 持股 经营 范围 是否 合并 北京天科信息网络系统集成有限公司 北京 RMB8,300,000.00 RMB6,640,000.00 80% __ * 1 是 开发科技(香港)有限公司 香港 HKD3,900,000.00 HKD1.00 100% __ * 2 是 新明科技(香港)有限公司 香港 HKD58,800,000.00 HKD30,000,000.00 __ 100% * 3 是 北京新明光电技术有限公司 北京 USD600,000.00 USD600,000.00 __ 100% * 4 是 深新明光电技术 深圳 有限公司 深圳 HKD10,500,000.00 HKD10,500,000.00 __ 100% * 5 是 昂纳光通信有限公司 开曼群岛 USD1,764,750.00 USD1,294,091.18 __ 73.33% * 6 是 昂纳信息技术(深圳)有限公司 深圳 HKD100,000,000.00 HKD60,028,196.00 __ 100% * 7 是 昂纳光集成技术有限公司 深圳 USD7,230,000.00 USD5,061,000.00 -- 70% * 8 是 深圳昂纳晶体有限公司 深圳 RMB20,000,000.00 USD1,329,546.38 -- 100% * 9 是 昂纳美国有限公司 美国 USD1,500,000.00 USD1,500,000.00 __ 100% * 10 是 昂纳香港有限公司 香港 HKD1,000,000.00 RMB1,000,000.00 __ 100% * 11 是 * 1 信息网络系统集成 卫星通信信息系统的技术开发 技术服务 销售电子计算机软硬件及外部设备 机械电器设备 * 2 商业贸易 * 3 三维立体技术产品及三维立体产品用设备 * 4 三维立体技术产品及三维立体产品用设备 * 5 三维立体技术产品及三维立体产品用设备 深新明光电技术 深圳 有限公司原注册资本为 HKD30,000,000.00 元,2001 年 2 月 14 日经深圳市外商投资局深外资复 2001B0232 号文件批准 减至 HKD10,500,000.00 元 工商变更登记手续正在办理之中 * 6 金融 投资 经纪 代理 进出口 制造业 * 7 光开关 光波分复用器 光集成技术开发等 * 8 生产经营各种光集成芯片 各种光无源器件和有源器件 * 9 开发研制及生产经营人工晶体及晶体器件 * 10 研发及销售光产品 * 11 销售光产品 收集有关信息 37 五 重要会计政策 会计估计变更和合并会计报表范围变化的影响 1.会计政策变更 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 和财政部[2001]17 号文 关于印发 贯彻实施<企业 会计制度>有关政策衔接问题的规定 的通知 以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的 实施<企业会计制度>及其相关准则问题解 答 的有关规定 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 按 企业会计制度 规定计提固定资产 无形资产 在 建工程 委托贷款减值准备 按 企业会计制度 规定债务重组 非货币性交易进行会计处理 并对该等会计政策的变更采用 追溯调整法处理 (1)本公司本年度因执行新的 企业会计制度 而引起的会计政策变更具体说明如下 1 开办费原按 5 年摊销 现采取一次性进入开始生产经营当月损益处理 减少本年利润 3,211,591.02 其中 期初 余额 888,127.58 本年增加 3,163,725.96 原始发生额 4,200,674.79 按原会计政策本年应摊销 840,134.96 按现行会计政策应摊销 4,051,853.56 2 期末固定资产原按账面净值计价 现改为期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面 净值的差额 计提固定资产减值准备 本公司在制定固定资产折旧政策时 一贯采取稳健原则 固定资产估计的使用年限均定 在规定的最低年限 且本公司机器设备 电子设备 运输工具及其他设备 90%以上为进口的技术性能先进的设备 根据目前市 场情况 本公司的固定资产账面价值不低于可收回金额 故董事会认为不需要计提减值准备 3 期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价 值的差额 计提在建工程减值准备 根据目前情况 在建工程没有发生减值 故不需要计提减值准备 4 期末无形资产原按账面价值计价 改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的 差额 计提无形资产减值准备 本公司无形资产主要是附属公司北京天科信息网络系统集成有限公司所拥有的网络技术 随着 北京申奥成功 网络系统行业将会得到更快的发展 且该项无形资产金额相对较小 故未计提减值准备 2 本公司本年度其他会计政策变更说明如下 原材料发出计价由按计划成本法计价 月末根据材料成本差异调整为实际成本 改为按移动加权平均法计价 该项会计 政策变更对本公司的当期损益无重大影响 2.本年合并范围变动情况 公司名称 合并范围变动情况 昂纳光通信有限公司 增加 昂纳信息技术(深圳)有限公司 增加 昂纳光集成技术有限公司 增加 深圳昂纳晶体有限公司 增加 昂纳香港有限公司 增加 昂纳美国有限公司 增加 以上公司均设立于 2000 年度 由于当年正处筹建阶段 依照财政部 财会二字 1996 2 号 关于合并会计报表合并范 围请示的复函 的有关条款 可以不纳入合并报表范围 本年度该等公司已进行正常生产经营活动 故将其纳入合并范围 已 重编会计报表的年初数及上年对比数 详见附注十三 六 会计报表主要项目注释 38 六 1. 货币资金 2001.12.31 2000.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 RMB 37,068.32 127,777.20 HKD 56,478.87 1.06 60,254.48 92,665.19 1.07 99,151.75 USD 27,108.64 8.30 224,622.40 2098.53 8.30 17,417.79 JPY 437,040.00 0.063 29,718.72 439,896.00 0.066 29,912.93 SGD 16.83 4.47 82.30 160.83 4.89 786.46 现金小计 351,746.22 275,046.13 银行存款 RMB 160,806,106.46 303,012,067.92 HKD 176,212,317.27 1.06 186,870,937.82 200,234,833.93 1.07 213,134,728.15 USD 14,948,616.93 8.30 123,956,122.44 40,806,714.26 8.30 338,517,419.77 EUR 356,129.24 7.33 2,706,582.16 350,009.72 2,660,073.86 SGD 477,997.00 4.47 2,136,264.19 358,526.00 4.89 1,726,494.75 银行存款小计 476,476,013.07 859,050,784.45 其他货币资金 RMB 41,135,644.31 34,024.00 HKD 82,196,841.40 1.06 87,330,860.36 20,045,833.33 1.07 21,449,041.66 USD 61,661,469.50 8.30 511,674,572.14 18,328,628.45 8.30 152,127,616.14 其他货币资金小计 640,141,076.81 173,610,681.80 合 计 1,116,968,836.10 1,032,936,512.38 六 2. 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 1,413,388,481.91 95.54% 14,133,884.82 1,149,416,334.87 98.47% 11,494,163.35 1-2 年 48,054,255.04 3.25% 2,402,712.75 3,219,538.47 0.28% 160,976.92 2-3 年 3,202,425.16 0.22% 480,363.78 6,238,921.58 0.53% 935,838.24 3 年以上 14,684,113.22 0.99% 7,342,056.61 8,445,191.64 0.72% 4,222,595.82 合 计 1,479,329,275.33 100% 24,359,017.96 1,167,319,986.56 100% 16,813,574.33 1 欠款单位前五名金额合计 1,255,889,156.60 元 占应收账款年末余额的 84.90% 2 本年末余额较上年余额增长 26.73% 主要原因系本公司的货款结算期为 90 天 而本年第四季度销售额比上年同期 有较大幅度增加 导致应收账款的增加 3 年末余额中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注八 3 中披露 39 六 3. 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 *1 134,249,258.23 51.73% 1,205,833.08 195,717,633.15 99.78% 934,945.13 1-2 年 *2 125,193,134.65 48.24% 1,196,268.55 80,974.45 0.04% 4,048.72 2-3 年 18,000.00 0.01% 2,700.00 4,000.00 0.01% 600.00 3 年以上 49,800.00 0.02% 24,900.00 343,006.20 0.17% 171,503.10 合 计 259,510,192.88 100% 2,429,701.63 196,145,613.80 100% 1,111,096.95 1 其他应收款中未计提坏账准备的说明 * 1 本公司为解决职工住房问题 经 1998 年第三次董事会研究决定 由公司公益金和福利金垫支购买职工宿舍并以原购 入价发售给符合条件的职工 房款可分六年付清 至本年末 共有 148 套宿舍出售给了职工 并按合同约定陆续收回房款 余 款 13,665,950.78 元 原列 在建工程 本期末转入 其他应收款 由于该款项产生坏账的可能性不大 故不计提坏账准备 * 2 本公司之子公司开发科技 香港 有限公司对 EXCELSTOR GROUP LIMITED(注册地为开曼群岛 注册资本为 USD5000 万元)预付投资款 HKD95,535,626.00 元 持股比例 20% 由于有关批准文件 手续等尚在办理之中 故暂列其他应收款 未计 提坏账准备 2 欠款单位前五名 金额合计 200,085,360.05 元 占其他应收款年末余额的 77.10 % 其中 应收中国机械设备进出 口总公司 5700 万元 内容系本公司与该公司合作生产远程控制电表 进口原材料款由本公司垫付人民币 由中国机械设备进 出口公司负责换汇支付给供应商 3 本年末余额较上年余额增长 32.30% 主要原因系本注释 1 所述增加应收职工的购房款和本注释 2)所述应收中 国机械设备进出口总公司款项 4 年末余额中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注八 3 中披露 六 4. 预付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 9,262,788.17 100% 23,131,695.29 100% (1) 预付账款前五名金额合计 5,116,052.01 元,占预付账款年末余额的 55.23% (2) 预付账款年末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 六 5. 存货 40 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 210,340,530.03 1,691,273.60 136,650,306.17 90,451.67 在产品及开发成本 82,636,542.55 456,526.20 69,439,342.07 -- 产成品及开发产品 146,407,117.57 4,420,907.50 103,999,466.07 295,564.59 发出商品 10,202,911.83 1,651,534.05 7,597,961.18 -- 委托加工产品 9,169.42 -- -- --- 外购商品 -- -- 694,102.70 -- 包装物 2,249,718.68 -- 3,324,237.31 -- 低值易耗品 1,000,879.77 -- 955,347.14 -- 合 计 452,846,869.85 8,220,241.35 322,660,762.64 386,016.26 本年末余额较上年余额增长 40.35% 主要原因系生产的产品品种及产量增加 储备的原材料有较大幅度增加 在产品及 半成品也比上年余额有增加 六 6. 待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 财产保险费 -- 709,875.00 532,406.25 177,468.75 六 7. 长期投资 1.长期投资列示如下: 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期股权投资 其中 股票投资 2,391,700.00 -- -- 2,391,700.00 对联营公司投资 59,154,200.78 14,475,642.86 1,820,000.00 71,809,843.64 对其他股权投资 129,850,000.00 10,803,270.81 10,000,000.00 130,653,270.81 股权投资差额 (1,506,803.02) 1,431,972.84 (99,336.83) 24,506.65 合 计 189,889,097.76 26,710,886.51 11,720,663.17 204,879,321.10 减 长期投资减值准备 -- 30,000,000.00 长期投资净额 189,889,097.76 174,879,321.10 2. 长期股权投资 41 a.股票投资 投资金额 被投资公司名称 股份 类别 股票 数量 投资 比例 初始投 资 额 年初余额 权益增 减 额 年末余额 湖南银洲股份有限公司 法人股 2,091,700 1.41% 2,300,000.00 2,391,700.00 -- 2,391,700.00 b.对联营公司投资 投资金额 被投资单位名称 初始投资额 本年权 益调整 累计权益调整 年末余额 占被投资 单位注册 资本比例 减值 准备 深圳开发磁记录有限公司 109,782,270.80 15,057,734.87 (47,208,015.19) 62,574,255.61 49% -- 华旭金卡有限公司 11,580,000.00 (582,092.01) (2,344,411.97) 9,235,588.03 21.96% -- 合 计 121,362,270.80 14,475,642.86 (49,552,427.16) 71,809,843.64 -- c.其他股权投资 投资金额 被投资单位名称 初始投资额 本年权 益调整 累计权 益调整 年末余额 占被投资 单位注册 资本比例 减值准备 深圳粤银实业有限公司 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00 15% -- 深圳市三九物业管理有限公司 2,503,270.81 -- -- 2,503,270.81 16.14% -- 长城宽带网络服务有限公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 15% 30,000,000.00 深圳海量存储设备有限公司 33,200,000.00 -- -- 33,200,000.00 10% -- 中信证券有限责任公司 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 0.72% -- 中国光大银行 21,450,000.00 -- -- 21,450,000.00 0.15% -- 合 计 130,653,270.81 -- -- 130,653,270.81 30,000,000.00 d.股权投资差额 金 额 被投资单位名称 摊销 年限 初始金额 本年摊销 本年减少 累计摊销 年末余额 形成 原因 开发科技(香港)有限公司 10 (1,832,851.15) (183,285.12) --- (733,140.58) (1,099,710.57) *1 华旭金卡有限公司 10 (319,724.77) (28,184.07) (31,064.92) (124,101.51) (164,558.34) *2 深圳昂纳晶体有限公司 10 1,431,972.84 143,197.28 --- 143,197.28 1,288,775.56 *3 合 计 (720,603.08) (68,271.91) (31,064.92) (714,044.81) 24,506.65 *1 收购价低于净资产 *2 成本法改权益法核算 *3 收购价高于净资产 e.项目合作投资 42 项目名称 内容 年初余额 本年 增加 本年减少 年末 余额 北京昌平县蓬莱新村 房地产开发 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- 注 2001 年 3 月 28 日本公司与中房集团昌平房地产开发公司第五开发部签订了关于 蓬莱新村项目权益转让合同书 本 公司以 RMB1700 万元转让在蓬莱新村项目中所占的权益 3 长期投资减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期股权投资 其中 其他股权投资 -- 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 减值准备计提原因说明 本公司之参股公司长城宽带网络服务有限公司由于市场竞争等原因 本年度出现巨额亏损 本公 司根据其经审计后的会计报表,并考虑其未来的经营风险,计提了减值准备 六 8. 固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初余额 外币报表 折算差额 本年增加 本年减少 年末余额 原值 房屋及建筑物 641,899,321.59 --- 63,600.00 --- 641,962,921.59 机器设备 229,055,500.08 (377,667.68) 65,846,589.66 10,253,663.69 284,270,758.37 电子设备及 仪器仪表 368,075,821.88 (125,026.67) 211,392,228.02 15,306,318.68 564,036,704.55 运输工具 11,422,836.66 (26,393.20) 1,506,595.00 417,919.38 12,485,119.08 其他设备 60,233,274.56 (136,634.70) 1,585,146.70 1,006,169.37 60,675,617.19 合 计 1,310,686,754.77 (665,722.25) 280,394,159.38 26,984,071.12 1,563,431,120.78 累计折旧 房屋及建筑物 63,125,984.89 --- 16,342,088.80 --- 79,468,073.69 机器设备 58,213,465.81 25,197.46 19,283,128.41 4,380,321.83 73,141,469.85 电子设备及 仪器仪表 159,424,915.94 2,394.91 74,417,011.64 12,941,962.72 220,902,359.77 运输工具 6,869,569.03 5,827.86 1,274,578.01 414,319.38 7,735,655.52 其他设备 38,976,579.82 43,860.58 4,015,684.62 482,593.41 42,553,531.61 合 计 326,610,515.49 77,280.81 115,332,491.48 18,219,197.34 423,801,090.44 净 值 984,076,239.28 1,139,630,030.34 本年由在建工程转入计 4,136,000.00 元 固定资产原值本年末余额较上年末余额增长 19.28% 主要原因系为生产新产品而购进了大批量的电子设备及添加和更新 43 部分机器设备 六 9. 在建工程 工程名称 年初余额 外币报表 折算差额 本 年 增加额 本年转入 固定资产 其 他 减少额 年末余额 资 金 来 源 项目 进度 预付购商品房款 34,292,966.48 --- --- --- 22,390,176.48 11,902,790.00 自筹 待售 尾气处理系统 --- --- 554,196.94 --- --- 554,196.94 自有资金 未完工 Sts multiplex aoe 系统 --- --- 4,759,003.08 --- --- 4,759,003.08 自有资金 未完工 Sts pecvd系统 --- --- 3,189,950.05 --- --- 3,189,950.05 自有资金 未完工 其他(设备安装工程) 4,202,313.51 (2,002.93) 10,467,420.30 4,136,000.00 --- 10,531,730.88 自有资金 未完工 气体控制系统 --- --- 1,924,419.55 --- --- 1,924,419.55 自有资金 未完工 合 计 38,495,279.99 (2,002.93) 20,894,989.92 4,136,000.00 22,390,176.48 32,862,090.50 其他减少数 22,390,176.48 元 内容见附注六 3 之*1 六 10. 无形资产 类 别 取得方式 原值 年初余额 本 年 增加额 本 年 摊销额 本年累计 摊销额 年末余额 剩余摊 销年限 网络技术 接受投资 3,088,700.00 3,088,700.00 --- 197,593.60 197,593.60 2,891,106.40 9.5年 钒酸钇晶体 生产技术 接受投资 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 225,000.00 225,000.00 1,775,000.00 9年 合 计 5,088,700.00 3,088,700.00 2,000,000.00 422,593.60 422,593.60 4,666,106.40 六 11. 长期待摊费用 项目 原 始 发生额 年初余额 本 年 增加额 本 年 摊销额 累 计 摊销额 年末余额 剩余摊 销年限 ERP 项目 4,382,026.00 3,103,935.09 --- 2,191,012.92 3,469,103.83 912,922.17 5个月 厂房装修 9,189,229.90 4,206,515.55 4,465,530.90 3,227,435.30 3,744,618.75 5,444,611.15 48个月 综合网络工程 6,458,271.02 4,126,117.66 --- 2,152,757.04 4,484,910.40 1,973,360.62 12个月 净化间装修 34,700,875.43 1,445,869.80 --- 1,445,869.80 34,700,875.43 --- P520 装修款 2,370,000.00 --- 2,370,000.00 493,750.00 493,750.00 1,876,250.00 19个月 开办费* 4,200,674.79 888,127.58 3,163,725.98 4,051,853.56 4,200,674.79 --- 合 计 61,301,077.14 13,770,565.68 9,999,256.88 13,562,678.62 51,093,933.20 10,207,143.94 * 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发 企业会计制度 的通知 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 并将开办费期初余额全额计入本期损益 六 12. 短期借款 44 2001.12.31 2000.12.31 借款条件 及币种 年利率 原币 折人民币 原币 折人民币 保证借款 人民币 5.85% 55,000,000.00 55,000,000.00 750,000,000.00 750,000,000.00 信用借款 人民币 -- -- 50,000,000.00 50,000,000.00 港 币 4.95% 30,000,000.00 31,800,000.00 15,000,000.00 16,050,000.00 质押借款 人民币 5.58% 48,900,000.00 48,900,000.00 5,300,000.00 5,300,000.00 合 计 135,700,000.00 821,350,000.00 本年末余额较上年末余额降低了 83.48% 主要原因系归还了短期借款 增加了低息长期借款 借款总额与上年比较变动不 大 六 13. 应付票据 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑票据 77,000,000.00 -- 六 14. 应付账款 1 本年末余额较上年余额增长 135.23% 主要原因系本年度第四季度生产的产品及销售比上年同期有较大幅度增加 所需要的原材料也相应增加,本公司购货的付款期为 60 天,故年末应付账款增长幅度较大, 2 年末余额中欠付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项的明细资料在附注八 3 中披露 六 15. 预收账款 预付账款年末余额中无应付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 六 16. 应付股利 应付投资者名称 2001.12.31 2000.12.31 长城科技股份有限公司 24,609,780.00 20,508,150.00 博旭(香港)有限公司 4,137,120.00 3,447,600.00 秉宏(香港)有限公司 2,533,099.98 2,661,750.00 龙力控股有限公司 481,000.02 -- 浙江华庭置业有限公司 -- 社会公众股 10,029,105.05 其中 高管股 54,265.75 合 计 36,646,605.05 180,000.00 12,034,926.06 65,118.90 43,975,926.06 六 17. 应交税金 45 税 种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 (12,257,675.56) 634,395.33 营业税 123,136.60 763,703.04 企业所得税 922,563.58 7,822,261.02 城市维护建设税 1,397.65 7,672.62 个人所得税 267,287.07 240,344.85 印花税 759,853.23 581,319.35 房产税 928,009.58 928,009.58 合 计 (9,255,427.85) 10,977,705.79 六 18. 其他应付款 持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款之明细资料在附注八 3 中披露 六 19. 预提费用 项 目 结存原因 2001.12.31 2000.12.31 年度特别奖 -- 5,100,000.00 奖金 预提未付 4,558,000.00 4,922,000.00 清洁费 保安费 预提 12 月费用 347,162.69 -- 其他 预提未付 487,600.00 321,000.00 合 计 5,392,762.69 10,343,000.00 六 20. 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款条件 利率 2001.12.31 2000.12.31 质押借款 6.53% 2,000,000.00 -- 六 21. 长期借款 2001.12.31 2000.12.31 借款条件 及币种 借款期限 年利率 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款 人民币 2001.8.22-2003.8.21 5.94% 50,000,000.00 50,000,000.00 --- --- 保证借款 人民币 2001.8.16-2003.8.16 4.05% 800,000,000.00 800,000,000.00 --- ---- 美 元 2000.3.27-2003.3.27 5.636% 28,000,000.00 232,400,000.00 28,000,000.00 232,400,000.00 质押借款 人民币 1999.11.11-2002.11.11 6.53% --- --- 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 1,082,400,000.00 234,400,000.00 1 本年末余额较上年余额增长 361.77% 主要原因系借入了低息长期借款 而将短期借款归还 借款总额与上年比较变动 不大 2 本年度本公司之子公司北京天科信息网络集成有限公司向中国民生银行北京万寿路支行借款人民币 2,000,000.00 元 将于 2002 年 11 月 11 日到期 已经重分类到一年内到期的长期负债中 46 六 22. 专项应付款 项目 2001.12.31 2000.12.31 科技三项费用 2,000,000.00 -- 本公司于 2001 年 3 月 22 日向深圳市科学技术局申请 深圳开发科技重点工程技术研究中心 获得批准,于 2001 年 7 月 23 日收到深圳市财政局拨款 200 万元. 六 23. 股本 本年增 减 变动 类 别 年初余额 配股 送股 转股 其他 年末余额 一 尚未流通股份 股 发起人股份 532,350,000.00 -- -- -- -- 532,350,000.00 其中 境内法人持有股份 410,163,000.00 -- -- -- 3,000,000.00 413,163,000.00 外资法人持有股份 122,187,000.00 -- -- -- (3,000,000.00) 119,187,000.00 未上市流通股份合计 532,350,000.00 -- -- -- -- 532,350,000.00 二 已流通股份 股 境内上市的人民币普通股 200,582,101.00 -- -- -- -- 200,582,101.00 其中 内部职工股(高管股) 1,085,315.00 -- -- -- -- 1,085,315.00 已流通股份合计 200,582,101.00 -- -- -- -- 200,582,101.00 三 股份总数 股 732,932,101.00 -- -- -- -- 732,932,101.00 1 2001 年 4 月 9 日,本公司法人股股东秉宏(香港)有限公司将其持有的 53,235,000 股本公司股票中的 8,016,667 股转让 给香港龙力控股有限公司 自此 香港龙力控股有限公司成为本公司第四大法人股股东 2 2001 年 9 月 11 日,本公司法人股股东秉宏(香港)有限公司与浙江华庭置业有限公司签署协议 将其所持有的 45,218,333 股本公司股票中的 3,000,000 股转让给浙江华庭置业有限公司 自此 浙江华庭置业有限公司成为本公司第五大法 人股股东 六 24. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 529,642,187.83 -- -- 529,642,187.83 47 六 25. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 178,561,102.01 -- -- 178,561,102.01 任意盈余公积 416,038,092.38 -- -- 416,038,092.38 小 计 594,599,194.39 -- -- 594,599,194.39 法定公益金 152,714,756.81 -- -- 152,714,756.81 合 计 747,313,951.20 -- -- 747,313,951.20 六 26. 未分配利润 项 目 2001 净利润 (9,144,626.73) 加 年初未分配利润(调整后) 314,036,696.55 减 提取法定盈余公积 -- 提取公益金 -- 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 43,975,926.06 期末余额 260,916,143.76 1 年初未分配利润调整事项说明 (1) 根据深圳地方税务局涉外税收调查分局 深地税外检处字 2001 第 20130094 号 处理决定 本公司应补交 1999 年度的各项税款计人民币 603,276.28 元 (2) 根据深圳地方税务局涉外税收调查分局 深地税外检处字 2001 第 20110667 号 处理决定 本公司应补交 2000 年度的各项税款计人民币 3,056,727.00 元 (3) 合并报表范围变化 重编了会计报表年初数 使年初未分配利润增加 362,788.31 元 (4) 上述调整应相应调减年初盈余公积 1,648,607.48 元 以上调整 使年初未分配利润减少 1,648,607.49 元 已调整本期会计报表相关项目的年初数及上年比较数据 2 利润分配情况 根据本公司董事会决议 二零零一年度的利润预分配方案为 从本公司结存的未分配利润中派发普通股股利 43,975,926.06 元(每股 0.06 元) 若股东大会决议与本预案不一致时 根据股东大会决议进行调整 48 六 27. 主营业务收入及成本 1 按产品类别编制 产品类别 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB) 2001年 2000年 2001年 2000年 2001年 2000年 磁头产品 3,393,107,995.50 3,335,250,473.19 3,168,772,545.74 2,912,347,919.15 224,335,449.76 422,902,554.04 硬盘盘片 292,945,414.31 304,994,593.32 288,112,408.49 300,740,893.30 4,833,005.82 4,253,700.02 其他 232,635,300.75 231,008,732.42 223,109,905.14 227,786,898.75 9,525,395.61 3,221,833.67 合 计 3,918,688,710.56 3,871,253,798.93 3,679,994,859.37 3,440,875,711.20 238,693,851.19 430,378,087.73 2 按销售地区编制 地 区 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB) 2001年 2000年 2001年 2000年 2001年 2000年 中国(含香港) 783,846,490.67 309,877,771.59 736,101,096.38 275,427,794.99 47,745,394.29 34,449,976.60 亚太地区 (除中国外) 1,974,836,715.81 3,177,141,799.71 1,854,546,124.77 2,823,930,079.88 120,290,591.04 353,211,719.83 美洲 1,155,771,523.80 383,303,543.77 1,085,371,556.75 340,690,619.19 70,399,967.05 42,612,924.58 其他地区 4,233,980.28 930,683.86 3,976,081.47 827,217.14 257,898.81 103,466.72 合 计 3,918,688,710.56 3,871,253,798.93 3,679,994,859.37 3,440,875,711.20 238,693,851.19 430,378,087.73 (1) 本年度向前五位客户销售产品金额合计 3,514,335,521.99 元 占本年度销售收入的 89.68% (2) 本年度营业毛利率较上年下降 44.54% 主要原因系 由于市场环境的影响 本公司本年度产品销售价格下降幅度较大 而原材料价格变动较小 故毛利率下降 六 28. 其他业务利润 其他业务收入(RMB) 其他业务支出(RMB) 其他业务税金(RMB) 其他业务利润(RMB) 项 目 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 房屋租赁 25,041,520.22 30,691,286.65 9,280,738.53 11,612,549.45 1,466,199.13 1,514,674.61 14,294,582.56 17,564,062.59 材料销售 17,820,581.41 4,345,327.80 17,241,878.70 2,775,271.54 899,939.36 125,170.76 (321,236.65) 1,444,885.50 提供劳务 --- 166,800.00 --- 106,800.00 --- 7,966.86 --- 52,033.14 其他 4,706,838.79 604,529.40 --- --- 5,641.82 18,693.85 4,701,196.97 585,835.55 合 计 47,568,940.42 35,807,943.85 26,522,617.23 14,494,620.99 2,371,780.31 1,666,506.08 18,674,542.88 19,646,816.78 49 六 29. 财务费用 项 目 2001 2000 利息支出 56,497,138.08 48,852,955.19 减 利息收入 22,666,061.84 35,102,526.20 汇兑损失 698,642.88 7,290,164.30 减 汇兑收益 -- -- 其他 2,570,771.48 2,788,573.14 合 计 37,100,490.60 23,829,166.43 本年度财务费用较上年度增长 55.69% 主要原因系利息支出增加 利息收入减少 利息支出增加的原因是上年有 8 亿元人 民币短期借款系上年八月底借入 实际计息月数只有四个月 本年度在八月份归还 实际计息月数是八个月 利息收入减少的 原因是美元存款利率大幅度下降 六 30. 投资收益 项 目 2001 年 2000 年 长期投资收益 ----- 联营企业分配来的利润 19,446,115.13 12,154,166.59 ----- 年末调整的被投资公司权益净增减的金额 14,475,642.86 (9,940,146.14) ----- 股权投资差额摊销 99,336.83 215,257.60 ----- 股权投资转让收益 6,749,420.00 -- ----- 计提的长期投资减值准备 (30,000,000.00) -- 合计 10,770,514.82 2,429,278.05 本年末余额较上年余额增加了 3.43 倍 主要原因系联营公司本年度盈利以及股权转让收益 六 31. 营业外收入 项 目 2001 年 2000 年 罚款收入 5,762.30 550.00 处置固定资产净收益 1,653,377.76 2,020,737.59 上缴回扣款 62,000.00 283,000.00 其他 1,076.55 172,769.81 合 计 1,722,216.61 2,477,057.40 50 六 32. 营业外支出 项目 2001 年 2000 年 处置固定资产净损失 1,482,082.41 1,461,481.06 罚款支出 78,760.76 389,119.00 捐赠支出 362,100.00 -- 出售无形资产损失 166,650.00 3,000.00 合 计 2,089,593.17 1,853,600.06 六 33. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年 利息收入 22,666,061.84 租赁收入 21,806,285.06 其他 4,100,494.66 合 计 48,572,841.56 六 34. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年 支付营业费用 36,274,179.44 支付管理费用 58,534,076.63 合 计 94,808,256.07 七 母公司财务报表主要项目注释 七 1. 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 月日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,781,373,461.70 98.85% 17,813,734.60 1,358,342,186.93 98.70% 13,583,421.87 1-2年 2,835,557.10 0.16% 2-3年 3,202,425.16 0.45% 935,838.24 7,342,056.61 1,802,095,557.18 18,902,832.85 141,777.86 3,219,538.47 0.23% 160,976.92 0.18% 480,363.77 6,238,921.58 3年以上 14,684,113.22 0.81% 8,445,191.64 0.62% 4,222,595.82 合 计 100% 25,777,932.84 1,376,245,838.62 100% 1 欠款单位前五名 金额合计 1,790,954,291.14,占应收账款年末金额的 99.38% 2 年末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注八 3 中披露 51 七 2. 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 171,449,399.59 97.06% 1,577,834.47 52,624,881.07 99.19% 526,248.81 1-2 年 0.01% 0.01% 600.00 24,900.00 343,006.20 176,639,730.51 100% 702,400.64 5,122,530.92 2.90% 256,126.55 80,974.65 0.15% 4,048.73 2-3 年 18,000.00 2,700.00 4,000.00 3 年以上 49,800.00 0.03% 0.65% 171,503.10 合 计 1,861,561.02 53,052,861.92 100% (1) 欠款单位前五名,金额合计 122,479,694.91 元,占其他应收款年末余额的 69.34% (2) 年末余额中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注八 3 中披露 七 3. 长期投资 1. 长期投资列示如下 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期股权投资 2,391,700.00 -- -- 72,628,174.08 12,875,766.94 -- 59,154,200.78 14,475,642.86 1,820,000.00 71,809,843.64 其他股权投资 129,850,000.00 10,803,270.81 10,000,000.00 130,653,270.81 股权投资差额 (1,506,803.02) -- (242,534.11) (1,264,268.91) 合 计 262,517,271.84 38,154,680.61 11,577,465.89 289,094,486.56 减 长期投资减值准备 -- 30,000,000.00 长期投资净额 262,517,271.84 259,094,486.56 其中 股票投资 2,391,700.00 对子公司投资 85,503,941.02 对联营公司投资 2. 长期股权投资 投资金额 类别 股票 投资额 年初余额 权 益 a. 股票投资 被投资公司名称 股份 数量 投资 比例 初 始 增减额 年末余额 湖南银洲股份有限公司 法人股 2,091,700 1.41% 2,300,000.00 2,391,700.00 --- 2,391,700.00 b.对子公司投资 投资金额 被投资单位名称 占被投资 单位注册 资本比例 减值 初始投资额 本期权益调整 累计权益调整 年末余额 准备 开发科技(香港)有限公司 1.07 13,458,206.93 78,985,688.64 78,985,689.71 100% -- 北京天科信息网络系统 集成有限公司 6,640,000.00 (582,439.99) (121,748.69) 6,518,251.31 80% -- 合 计 6,640,001.07 12,875,766.94 78,863,939.95 85,503,941.02 -- 52 c.对联营公司投资 投资金额 被投资单位名称 初始投资额 本年权益调整 占被投资 累计权益调整 年末余额 单位注册 资本比例 减值 准备 深圳开发磁记录有 限公司 109,782,270.80 15,057,734.87 (47,208,015.19) 62,574,255.61 49% -- 华旭金卡有限公司 -- 11,580,000.00 (582,092.01) (2,344,411.97) 9,235,588.03 21.96% -- 合 计 121,362,270.80 14,475,642.86 (49,552,427.16) 71,809,843.64 d. 其他股权投资 投资金额 被投资单位名称 累计权 益调整 占被投资 单位注册 资本比例 减值准备 初始投资额 本年权 益调整 年末余额 -- 4,500,000.00 15% -- 深圳市三九物业管理有限公司 2,503,270.81 -- -- 2,503,270.81 16.14% -- 长城宽带网络服务有限公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 15% 30,000,000.00 深圳海量存储设备有限公司 33,200,000.00 -- -- 33,200,000.00 10% -- 中信证券有限责任公司 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 0.72% -- 中国光大银行 21,450,000.00 --- --- 21,450,000.00 -- 130,653,270.81 30,000,000.00 0.15% 合 计 130,653,270.81 --- --- 深圳粤银实业有限公司 4,500,000.00 -- e.股权投资差额 金 额 年限 形成 原因 被投资单位名称 摊销 初始金额 本年摊销 本年减少 累计摊销 年末余额 开发科技(香港)有限公司 832,851.15) (183,285.12) 10 (1, --- (733,140.58) (1,099,710.57) *1 (319,724.77) (28,184.07) (31,064.92) (124,101.51) (164,558.34) *2 合 计 (31,064.92) (857,242.09) (1,264,268.91) 华旭金卡有限公司 10 (2,152,575.92) (211,469.19) *1 收 购价低于净资产 *2 成本法改权益法核算 年初余额 年末余额 北京昌平县蓬莱新村 f.项目合作投资 项目名称 内 容 房地产开发 10,000,000.00 -- 注 2001 年 3 月 28 日本公司与中房集团昌平房地产开发公司第五开发部签订了关于 蓬莱新村项目权益转让合同书 本 公司以 RMB1700 万元转让在蓬莱新村项目中所占的权益 53 3 长期投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 其中 其他股权投资 -- 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 减值准备计提原因说明 本公司之参股公司长城宽带网络服务有限公司由于市场经营环境的不稳定及市场竞争等原因,本 年度出现巨额亏损,本公司根据其经审计后的会计报表,并考虑其未来的经营风险,计提了减值准备 七 4. 主营业务收入及成本 2001年 2000年 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB) 行 业 2001年 2000年 2001年 2000年 工业企业 3,283,012,579.15 3,166,700,402.14 3,192,174,228.64 2,916,261,723.55 90,838,350.51 250,438,678.59 七 5. 投资收益 项 目 2001 年 2000 年 长期投资收益 -- 联营企业分配来的利润 19,446,115.13 12,154,166.59 -- 年末调整的被投资公司权益净增减的金额 -- 27,351,409.80 14,497,407.96 -- 股权投资差额摊销 242,534.11 215,257.60 -- 股权投资转让收益 6,749,420.00 -- -- 计提的长期投资减值准备 (30,000,000.00) 合 计 23,789,479.04 26,866,832.15 七 6. 营业外收入 项 目 1,520.00 50.00 2001 年 2000 年 罚款收入 转让无形资产收入 38,000,000.00 处置固定资产净收益 1,523,674.79 39,587,194.79 -- 2,020,737.59 上缴回扣款 62,000.00 283,000.00 合 计 2,303,787.59 本公司本年度出售专有技术给本公司之子公司昂纳信息技术(深圳)有限公司 根据有关评估报告 协议作价 RMB38,000,000.00 元 在合并报表时已抵销 与该项交易相关的所得税 2,850,000.00 元及营业税 166,650.00 元已交纳 54 七 7. 应纳税所得额调整 项 目 审定数 利润总额 22,175,430.23 加 税法不允许列支项目 -- 1 税项滞纳金 49,932.42 2 赞助费 30,000.00 3 捐赠 3,000.00 (4)计提的资产减值准备 41,664,958.03 减 1 按成本法核算的被投资单位分来利润 19,446,115.13 2 按权益法核算的被投资单位损益 27,825,371.71 3 会计制度与税法规定纳税时间性差异调整 0.00 38,000,000.00 应纳税所得额 (21,348,166.16) 税率 15% 应计所得税 八 关联方关系及其交易 1 关联方关系 <1> 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册 地址 注册资本 万元 持有本公司 股份比例 主营业务 与本公 司 关系 或类型 深圳市 RMB119,774.20 经济性质 法 定 代表人 长城科技股 份有限公司 55.96% 开发生产经营计算机硬 件,软件系统及外部设备 通讯设备 电子设备 仪 表类电子产品 机器零部 件网络系统开发 本公司控 股股东 股份有限公司 王之 中国长城计算 机集团公司 北京市 RMB11,000.00 -- 计算机等电子产品 本公司最终 控股公司 国有独资 王之 <2> 存在控制关系的关联方的注册资本本期无变化 <3> 存在控制关系的关联方所持股份本期无变化 <4> 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 中国长城计算机深圳股份有限公司 与本公司受同一股东控制 深圳开发磁记录有限公司 联营企业 深圳市三九物业管理有限公司 参股企业 55 2 关联方交易 <1> 房屋租赁 本公司本年及上年租赁资产给关联方的收入有关明细资料如下: 2001 年 2000 年 关联方名称 金额 占年度此 项百分比 金额 占年度此 项百分比 长城科技股份有限公司 3,615,366.00 18.94% 21.90% 4,435,061.50 深圳开发磁记录有限公司 6,611,080.00 34.63% 6,549,438.61 32.30% 合 计 10,226,446.00 53.57% 10,984,500.11 54.20% 定价政策: 参考市价 <2> 销售原材料 本公司本年及上年向关联方销售原材料有关明细资料如下: 2001 年 2000 年 关联方名称 占年度此 金额 占年度此 项百分比 金额 项百分比 深圳开发磁记录有限公司 165,235,126.86 100% 167,830,354.10 100% 定价政策: 按原购进价格销售 国际市场价 <3> 销售产成品 2001 年 占年度此 金额 项百分比 本公司本年及上年向关联方销售产成品有关明细资料如下: 2000 年 关联方名称 金额 项百分比 占年度此 长城科技股份有限公司 194,030,264.90 5.44% 54,823,467.10 1.43% 定价政策: 参照国际市场价 <4> 接受担保 关联公司为本公司的银行借款提供担保 明细资料如下 项百分比 金额 占年度此 2001 年 2000 年 关联方名称 金额 占年度此 项百分比 中国长城计算机深圳股份有限公司 USD28,000,000.00 21.47% USD28,000,000.00 99.15% 中国长城计算机集团公司 RMB800,000,000.00 73.91% RMB750,000,000.00 91.31% 56 <5> 购买产品 2001 年 2000 年 关联方名称 金额 占年度此 项百分比 本公司向关联方购买产品有关明细资料如下: 项百分比 金额 占年度此 深圳开发磁记录有限公司 288,112,408.49 100% 237,869,851.05 100% 定价政策: 按国际市场价格下浮一定比例 5%左右 <6> 接受劳务 2001 年 2000 年 关联方名称 金额 占年度此 项百分比 金额 占年度此 项百分比 4,170,360.00 100% -- 深圳市三九物业管理有限公司 -- <7> 关键管理人员报酬 本年度公司董事 监事及高级经营管理人员共 14 人 在公司领取报酬的董事 监事及高级经营管理人员共 11 人 年度报 酬总额为 250 万元人民币 年度报酬金额最高前三名的董事的报酬总额为 120 万元人民币 年度报酬金额最高前三名的管理 人员的报酬总额为 54 万元人民币 在公司领取报酬的董事 监事及高级经营管理人员 年度报酬在 5 15 万元之间的有 6 人 30 万元以上的有 5 人 3 关联方应收应付款项 年末余额 占各项目款项 余额的比例 项目 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 应收帐款 长城科技股份有限公司 -- 深圳开发磁记录有限公司 109,305,177.52 54,823,467.10 7.39% 4.70% 深圳开发磁记录有限公司 -- 62,444,245.70 5.35% 其他应收款 深圳开发磁记录有限公司 10,380,305.81 8,035,189.96 4.00% 4.10% 长城科技股份有限公司 673,380.59 64,013.02 0.26% 0.03% 应付账款 34,557,222.68 -- 3.71% -- 其他应付款 深圳开发磁记录有限公司 1,639,463.56 1,610,533.25 3.54% 3.50% 长城科技股份有限公司 853,567.00 -- 1.84% -- 57 九 或有事项 债务担保 1 本公司为山东省成武县有线电视台向招商银行深纺大厦营业部借款人民币 450 万元提供担保 保证责任期限自 2000 年 11 月 20 日至 2005 年 11 月 20 日止 2 本公司为山东省成武县有线电视台向招商银行深纺大厦营业部借款人民币 280 万元提供担保 保证责任期限自 2001 年 1 月 20 日至 2006 年 1 月 20 日止 十 资产质押情况 1 本公司于 1999 年 11 月 29 日 为子公司北京天科信息网络集成有限公司向中国民生银行北京万寿路支行借款人民币 2,000,000.00 元提供质押担保 质押物为本公司在中国民生银行深圳支行的定期存单 账号 8740102 2260501001010 存单 号 0000081 面值为人民币 3,000,000.00 元 期限自 1999 年 11 月 11 日至 2002 年 11 月 11 日止 2 间接控股子公司昂纳信息技术 深圳 有限公司于 2001 年 9 月 17 日向中国民生银行红岭支行借款人民币 9,500,000.00 元 借款期限自 2001 年 9 月 17 日至 2002 年 3 月 17 日止 该公司以其在中国民生银行红岭支行的定期存单作为质押物 面值 为港币 9,500,000.00 元 3 本公司之间接控股子公司昂纳信息技术 深圳 有限公司于 2001 年 12 月 17 日向中国民生银行红岭支行借款人民币 35,000,000.00 元 借款期限自 2001 年 12 月 17 日至 2002 年 1 月 17 日止 该公司以其在中国民生银行红岭支行的定期存单作 为质押物 面值为美元 4,410,000.00 元 4 本公司之间接控股子公司深圳昂纳晶体技术有限公司于 2001 年 7 月 27 日向中国民生银行红岭支行借款人民币 4,400,000.00 元 借款期限自 2001 年 7 月 27 日至 2002 年 7 月 27 日止 该公司以其在中国民生银行红岭支行的定期存单作为 质押物 面值为美元 550,000.00 元 十一 承诺事项 本公司之子公司签定了 HKD10,850,684.00 元的购买固定资产合同 截止报表日尚未收到有关设备 十二 资产负债表日后事项 根据本公司董事会决议 二零零一年度的利润预分配方案为 从本公司结存的未分配利润中派发普通股股利 43,975,926.06 元(每股 0.06 元) 若股东大会决议与本预案不一致时 根据股东大会决议进行调整 六 27. 主营业务收入及成本 十三 比较数字 1 由于本年合并范围发生变化 对报表年初数及上年对比数进行了调整 调整后资产增加了 78,342,128.22 负债增加了 17,789,280.03 少数股东权益增加了 64,827,775.69 净资产减少了 614,924.22 净利润增加了 362,788.31 未分配利润增 加了 181,394.16 2 由于税务局查补税款 3,660,003.28 元 对报表年初数及上年对比数进行了调整 调整后净资产减少了 3,660,003.28 元 未分配利润减少了 1,830,001.64 元 详见附注六 26 上述 2001 年 度母公司及合并的会计报表和有关注释 系我们按照 企业会计准则 以及财政部 2000.12.29 颁布的 企 业会计制度 及有关规定编制 58 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 2001 年 编制单位:深圳开发科技股份有限公司 净资产收益率 报告期利润 加权平均 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 一 相关指标 10.51% 10.30% 0.326 0.326 主营业务利润 -1.08% -1.10% 营业利润 -0.034 -0.034 净利润 -0.40% -0.39% -0.012 -0.012 扣除非经常性损益后的净利润 -0.70% -0.69% -0.022 二.计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 (2) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: -0.022 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 P E +NP÷2+E 0 i M M -E 0 j Mj M 0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E 为期初净资产 0 E 为当期发行新股或债转股等新 增净资产 i Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份至报告期 期末的 月份数 Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数. 3 加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 ROE=----------------------------------------------------------- i P EPS=------------------------------------------------------ S +S +S 0 1 i Mi M -S 0 M M j j 0 其中 P 为报告期利润 S 为期初股份总数 0 S 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 1 Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期 月份数 Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数 Mj 为自减少股份下一月份至报告期期 末的月份数. 其中 出售投资项目收益 7,000,000.00 元 营业外收支净额 367,376.56 元 存货盘盈盘亏 73,800.28 元 其他 99,336.83 元. 公司法定代表人 主管会计工作负责人 管 志 湛 会计机构负责人 日 期 2002 年 4 月 9 日 日 期 2002 年 4 月 9 日 日 期 (4) 非经营性损益扣除项目包括 6,805,760.55 元. 王 之 59 第十一章 备查文件目录 包括下列文件 一 载有法 代 定 表人 主管会计工作负责人 会计经办人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告 三 报告期内在中国证监会指定报刊 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上公开披露过的所有 公司文件的正本及公告原稿 载有董事长亲笔签名的年度报告 四 文本 五 公司章程 文件存放地点 公 董 司 事会办公室 王之 深圳开发科技股份有限公司董事会 董事长 二零零二年四月十一日 60